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1中原网NEEQ:870581郑州中原网络传媒股份有限公司(ZhengzhouZhongyuanNetworkMediaLtd.
)半年度报告20192目录声明与提示.
4第一节公司概况5第二节会计数据和财务指标摘要7第三节管理层讨论与分析9第四节重要事项12第五节股本变动及股东情况16第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况18第七节财务报告20第八节财务报表附注273释义释义项目释义公司、本公司、中原传媒指郑州中原网络传媒股份有限公司董事会指郑州中原网络传媒股份有限公司董事会监事会指郑州中原网络传媒股份有限公司监事会主办券商、国泰君安指国泰君安证券股份有限公司律师指河南成务律师事务所三会指股东大会、董事会、监事会三会议事规则指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》管理层指对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等高级管理人员指总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书关联关系指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系、以及可能导致公司利益转移的其他关系元、万元指人民币元、人民币万元中原网指www.
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cn公告编号:2019-0124声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

公司负责人张新彬、主管会计工作负责人金凤娟及会计机构负责人(会计主管人员)金凤娟保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否是否审计是√否【备查文件目录】文件存放地点郑州中原网络传媒股份有限公司董秘办公室备查文件1.
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章财务报表.
2.
报告期内在指定信息披露平台公开披露的所有文件的正本及公告的原件.

公告编号:2019-0125第一节公司概况一、基本信息公司中文全称郑州中原网络传媒股份有限公司英文名称及缩写ZhengzhouZhongyuanNetworkMediaLtd.
证券简称中原网证券代码870581法定代表人张新彬办公地址郑州市郑东新区77号文化产业大厦A座6层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人左振林是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格是电话0371-56568017传真0371-56568057电子邮箱1701597@qq.
com公司网址www.
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cn联系地址及邮政编码郑州市郑东新区商鼎路77号文化产业大厦A座6层450000公司指定信息披露平台的网址www.
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cn公司半年度报告备置地公司董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2011年3月3日挂牌时间2017年1月26日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)信息传输、软件和信息技术服务-互联网和相关服务-互联网信息服务主要产品与服务项目互联网广告宣传服务、信息技术服务普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)30,000,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东郑州报业集团实际控制人及其一致行动人郑州报业集团公告编号:2019-0126四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91410100569841912R否注册地址郑州高新技术产业开发区瑞达路96号创业广场1号楼D425号否注册资本(元)30,000,000.
00否五、中介机构主办券商国泰君安主办券商办公地址上海市静安区南京西路768号报告期内主办券商是否发生变化否六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2019-0127第二节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入11,911,158.
5111,982,548.
79-0.
60%毛利率%47.
15%58.
48%归属于挂牌公司股东的净利润3,342,663.
204,443,353.
10-24.
77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润2,663,570.
394,046,379.
39-34.
17%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)4.
42%7.
19%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)4.
43%6.
55%基本每股收益0.
110.
15二、偿债能力单位:元本期期末本期期初增减比例资产总计85,834,306.
1582,646,863.
303.
86%负债总计8,601,084.
818,756,305.
16-1.
77%归属于挂牌公司股东的净资产77,233,221.
3473,890,558.
144.
52%归属于挂牌公司股东的每股净资产2.
572.
464.
52%资产负债率%(母公司)10.
02%10.
59%资产负债率%(合并)10.
02%10.
59%流动比率6.
686.
18利息保障倍数三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额1,191,151.
54-547,583.
10317.
53%应收账款周转率9.
289.
52-2.
52%存货周转率四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%3.
86%15.
53%-75.
17%公告编号:2019-0128营业收入增长率%-0.
60%39.
41%-101.
52%净利润增长率%-24.
77%-17.
68%40.
10%五、股本情况单位:股本期期末本期期初增减比例普通股总股本30,000,00030,000,0000.
00%计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量六、非经常性损益单位:元项目金额计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)49,289.
42委托他人投资或管理资产的损益684,722.
12除上述各项之外的其他营业外收入和支出-54,918.
73所得税影响额非经常性损益合计679,092.
81所得税影响数少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净额679,092.
81七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正其他原因(空)不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后可供出售金融资产30,459,216.
78交易性金融资产2,509,216.
78其他非流动金融资产27,950,000.
00公告编号:2019-0129第三节管理层讨论与分析一、商业模式公司所属行业为商务服务业.
报告期内,公司在主营业务方面没有大的变动,公司盈利主要来源于互联网广告宣传、信息技术服务.
一方面,公司通过免费的新闻资讯及互动服务吸引用户,从而形成网站流量并维持平台访问量,进而提供互联网广告宣传服务实现创收.
另一方面,公司为政府机关和企事业单位等客户提供大数据、舆情信息技术服务,从而实现盈利的增加.
未来公司计划拓展业务范围,发展大数据、新媒体、在线教育、在线旅游、大型活动承接等相关业务.
公司的收入来源主要为以上业务的服务收入.
公司的商业模式较上年度没有变化.
商业模式变化情况:适用√不适用二、经营情况回顾报告期内,公司积极迎合市场需求研发新产品和服务,取得了社会影响力和经济效益的双丰收.
公司将继续优化新闻资讯结构,拓宽新闻内容覆盖面,不断提升服务质量,深入挖掘本地化特色素材,以及时有效的新闻资讯、丰富多彩的综合信息、贴近民生的行政服务等吸引更多的用户.

此外,公司将不断探索新的经营模式,积极布局文化产业基金、大数据、IP、移动电商、影视剧制作发行及衍生品开发、游戏等相关文化产业领域.
通过以上方式,继续提高公司影响力和知名度,持续提升中原网竞争力和媒体资源价值.
报告期内公司实际完成营业收入11,911,158.
51元,较去年同期减少0.
60%;实现净利润3,342,663.
20元,较去年同期减少24.
77%.
本报告期末,公司总资产为85,834,306.
15元,较期初增长3.
86%,净资产为77,233,221.
34元,较期初增长了4.
52%.
报告期内,公司商业模式、核心团队未产生变化,现有成本结构、收入模式继续保持良好运转,公司整体市场竞争力逐步提升,将在未来的商业竞争中立于更好的地位.
公告编号:2019-01210三、风险与价值一、公司治理风险公司治理机制正在逐步建立并完善.
随着公司主营业务的不断拓展,公司总体经营规模将进一步扩大,这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求.
公司逐步建立健全法人治理结构,制定了适应企业发展的公司治理体系.
公司及管理层对于新制度仍在学习和理解之中,规范运作意识的提高,相关制度切实执行及完善均需要一定的过程.
因此,短期内公司治理存在不规范的风险.
二、税收优惠变化风险根据财税〔2019〕16号《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》第一条规定:经营性文化事业单位转制为企业,自转制注册之日起五年内免征企业所得税.
2018年12月31日之前已完成转制的企业,自2019年1月1日起可继续免征五年企业所得税.
公司为经营性文化事业单位转制而来,享受免征企业所得税优惠政策,公司于2016年1月向郑州市高新技术产业开发区地方税务局备案,并取得企业所得税优惠事项备案表,优惠期间自2019年1月1日至2023年12月31日.
三、网络信息管理的风险我国互联网行业长期以来高速发展,但互联网相关立法不够完善,信息安全等问题未得到充分的保护.
如果公司发生网站被黑客攻击、用户信息被盗等网络安全事件,将给公司造成一定的影响.
公司及时采取相应措施进行紧急补救.
目前公司新域名zynews.
cn运行正常.
四、侵犯他人著作权的风险报告期内,公司存在因转载他人作品,侵犯他人著作权产生过诉讼,该诉讼各方已达成和解协议并履行完毕,不存在潜在纠纷,目前公司所转载的时事新闻不存在侵犯他人著作权的情况,但未来公司仍存在因转载他人作品侵犯他人著作权的可能性.
公司存在因转载产生侵犯他人著作权的风险.

四、企业社会责任(一)精准扶贫工作情况适用√不适用公告编号:2019-01211(二)其他社会责任履行情况报告期内,公司积极履行社会责任,认真落实各项工作,尽全力做到对股东负责、对客户和供应商负责、对员工负责,公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置,认真遵守法律、法规、政策的要求,依法纳税,将社会责任意识融入到发展实践中,支持地区经济发展、与社会共享企业发展成果.
五、对非标准审计意见审计报告的说明适用√不适用公告编号:2019-01212第四节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否四.
二.
(一)是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否四.
二.
(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是√否是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项是√否是否存在存续至本期的债券融资事项是√否是否存在存续至本期的可转换债券相关情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力2.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售1,300,000.
00613,207.
563.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)4.
财务资助(挂牌公司接受的)5.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型6.
其他1,385,000.
00555,324.
96(二)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始时间承诺结束时间承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况公告编号:2019-01213实际控制人或控股股东2016/12/20-挂牌其他承诺(请自行填写)报业集团收回域名zynews.
com并完成注销,承诺域名zynews.
com被控制期间所可能产生的法律风险及损害赔偿责任均由报业集团承担.
正在履行中实际控制人或控股股东2016/12/20-挂牌其他承诺(请自行填写)如有中原传媒因报告期内不具备业务资质或超过许可范围经营而可能产生法律风险及罚款、赔偿责任均由报业集团承担.
加强公司管理层及业务人员的规范意识,公司在未取得相关资质前不从事相关业务,未有违反.
正在履行中实际控制人或控股股东2016/12/20-挂牌其他承诺(请自行填写)如果公司城镇社会保险及住房公积金主管部门要求公司对报告期内的城镇社会保险及住房公积金进行补缴,公司实际控制人将无条件按主管部门核定的金额无偿代公司补缴;如果公司因未按照规定为职工缴纳城镇社会保险及住房公积金而带来任何其他费用支出或经济损失,公司实际控制人将无条件全部无偿代公司承担.
正在履行中实际控制人或控股股东2016/12/20-挂牌其他承诺(请自行填写)中原传媒历史上存在资产不独立的问题可能产生的任何责任均由本单位予以承担.
目前,公司拥有所有权或使用权的资产均在公司控制和支配之下,全部资产均由公司独立所有和使用.
正在履行中实际控制人或控股股东2016/12/20-挂牌同业竞争承诺报业集团及报业信息港出具说明与承诺,郑州报业多媒体信息港有限公司所从事的业务为户正在履行中公告编号:2019-01214外广告发布.
虽然两公司都存在广告经营业务,但由于媒体形态的不同,其传播载体、产业链结构、目标受众明显不同,且客户的相关广告预算在不同性质媒介间并不构成替代性的竞争格局.
因此,郑州报业多媒体信息港有限公司与公司不存在同业竞争.
其他2016/12/20-挂牌同业竞争承诺郑州观察文化传媒有限公司出具《保证和承诺》,保证自成立后未实际开展广告业务,目前不存在、将来亦不会从事与中原传媒构成同业竞争关系的经营业务,也不会直接经营或间接经营、参与投资与中原传媒业务、新产品、新技术构成或可能构成竞争的企业、业务、新产品、新技术,从而确保避免对中原传媒的经营构成任何直接或间接的业务竞争.
正在履行中实际控制人或控股股东2016/12/20-挂牌同业竞争承诺为避免同业竞争,公司控股股东、实际控制人出具了《避免同业竞争承诺函》,承诺在其一直作为中原传媒股份的控股股东期间持续有效,且是不可撤销的.
如违反承诺而给中原传媒股份及其全部及/或控股子公司造成损失,将赔偿中原传媒股份及其全资及/或控股子公司的一切实际损失.
正在履行中董监高2016/12/20-挂牌其他承诺(请自行填写)为避免今后出现同业竞争情形,公司董事、监事、高级管理人员均出正在履行中公告编号:2019-01215具了《避免同业竞争承诺函》,承诺在持有公司股份期间,或担任公司董事、总经理或其他高级管理人员、核心技术人员期间,以及自转让所持股份或辞去上述职务六个月内有效,若违反承诺给公司造成的损失承诺人将作出全面、及时和足额的赔偿.
承诺事项详细情况:1.
报业集团收回域名zynews.
com并完成注销,承诺域名zynews.
com被控制期间所可能产生的法律风险及损害赔偿责任均由报业集团承担.
2.
取得相关资质前不开展相关业务承诺:报业集团出具《说明与承诺》,承诺如有中原传媒因报告期内不具备业务资质或超过许可范围经营而可能产生法律风险及罚款、赔偿责任均由报业集团承担.
加强公司管理层及业务人员的规范意识,公司在未取得相关资质前不从事相关业务,未有违反.

3.
未全员参加社会保险和公积金承诺:公司控股股东、实际控制人已就城镇社会保险及住房公积金问题作出书面承诺,如果公司城镇社会保险及住房公积金主管部门要求公司对报告期内的城镇社会保险及住房公积金进行补缴,公司实际控制人将无条件按主管部门核定的金额无偿代公司补缴;如果公司因未按照规定为职工缴纳城镇社会保险及住房公积金而带来任何其他费用支出或经济损失,公司实际控制人将无条件全部无偿代公司承担.
4.
公司资产独立情况承诺:公司控股股东郑州报业集团承诺,中原传媒历史上存在资产不独立的问题可能产生的任何责任均由本单位予以承担.
目前,公司拥有所有权或使用权的资产均在公司控制和支配之下,全部资产均由公司独立所有和使用.
5.
公司与公司实际控制人控制的郑州报业多媒体信息港有限公司不存在同业竞争承诺:报业集团及报业信息港出具说明与承诺,郑州报业多媒体信息港有限公司所从事的业务为户外广告发布.
虽然两公司都存在广告经营业务,但由于媒体形态的不同,其传播载体、产业链结构、目标受众明显不同,且客户的相关广告预算在不同性质媒介间并不构成替代性的竞争格局.
因此,郑州报业多媒体信息港有限公司与公司不存在同业竞争.
6.
公司与控股股东、实际控制人控制的郑州观察文化传媒有限公司不存在同业竞争承诺:郑州观察文化传媒有限公司出具《保证和承诺》,保证自成立后未实际开展广告业务,目前不存在、将来亦不会从事与中原传媒构成同业竞争关系的经营业务,也不会直接经营或间接经营、参与投资与中原传媒业公告编号:2019-01216务、新产品、新技术构成或可能构成竞争的企业、业务、新产品、新技术,从而确保避免对中原传媒的经营构成任何直接或间接的业务竞争.
7.
控股股东、实际控制人关于避免同业竞争的承诺:为避免同业竞争,公司控股股东、实际控制人出具了《避免同业竞争承诺函》,承诺在其一直作为中原传媒股份的控股股东期间持续有效,且是不可撤销的.
如违反承诺而给中原传媒股份及其全部及/或控股子公司造成损失,将赔偿中原传媒股份及其全资及/或控股子公司的一切实际损失.
8.
公司董监高关于避免同业竞争的承诺:为避免今后出现同业竞争情形,公司董事、监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争承诺函》,承诺在持有公司股份期间,或担任公司董事、总经理或其他高级管理人员、核心技术人员期间,以及自转让所持股份或辞去上述职务六个月内有效,若违反承诺给公司造成的损失承诺人将作出全面、及时和足额的赔偿.
截止报告期末,公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员严格履行上述承诺,未有任何违背.

第五节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数00.
00%000.
00%其中:控股股东、实际控制人00.
00%000.
00%董事、监事、高管00.
00%000.
00%核心员工00.
00%000.
00%有限售条件股份有限售股份总数30,000,000100.
00%030,000,000100.
00%其中:控股股东、实际控制人18,000,00060.
00%018,000,00060.
00%董事、监事、高管00.
00%000.
00%核心员工00.
00%000.
00%总股本30,000,000-030,000,000-普通股股东人数6(二)报告期期末普通股前十名股东情况单位:股公告编号:2019-01217序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1郑州报业集团18,000,000018,000,00060.
00%18,000,00002河南建业足球俱乐部股份有限公司6,000,00006,000,00020.
00%6,000,00003郑州晚报有限公司2,000,00002,000,0006.
67%2,000,00004华谊兄弟互娱(天津)投资有限公司2,000,00002,000,0006.
67%2,000,00005河南鑫融基金控股份有限公司1,000,00001,000,0003.
33%1,000,00006北京荣智精诚科技发展有限公司1,000,00001,000,0003.
33%1,000,0000合计30,000,000030,000,000100.
00%30,000,0000前十名股东间相互关系说明:公司股东郑州晚报有限公司系公司控股股东、实际控制人郑州报业集团的全资子公司.
除上述关联关系外,公司股东之间不存在其他关联关系.
二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是否公司控股股东、实际控制人为郑州报业集团,原名郑州日报社,2014年2月更名为郑州报业集团,现持有国家事业单位登记管理局制发的"事证第141010000233号"《事业单位法人证书》,法定代表人为石大东,住所为河南省郑州市中原区陇海路80号,开办资金20,935万元,经费来源为事业收入,举办单位为中共郑州市委员会,宗旨和业务范围为:传播新闻及其他信息,促进社会经济文化发展.
报纸出版、发行,广告经营、报刊图书印刷、新闻业务研究与交流、报业多种经营、组织公益性社会活动.
公告编号:2019-01218第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬张新彬董事长男1977.
01本科2019.
5.
28-2022.
5.
27否辛晓青董事女1978.
02本科2019.
5.
28-2022.
5.
27是左振林董事男1974.
06大专2019.
5.
28-2022.
5.
27是孟子扬董事男1981.
09本科2019.
5.
28-2022.
5.
27否李韬董事男1976.
06本科2019.
5.
28-2022.
5.
27否陈春红监事会主席女1971.
02本科2019.
5.
28-2022.
5.
27否刘书峰监事男1979.
02本科2019.
5.
28-2022.
5.
27是张浩监事男1975.
10本科2019.
5.
28-2022.
5.
27否杨韫泓职工代表监事女1976.
05本科2019.
5.
28-2022.
5.
27是郭在伟职工代表监事男1974.
08本科2019.
5.
28-2022.
5.
27是辛晓青总经理女1978.
02本科2016.
7.
22-2019.
7.
21是左振林董事会秘书男1974.
06大专2016.
7.
22-2019.
7.
21是张锡磊副总经理男1975.
06本科2016.
7.
22-2019.
7.
21是金凤娟财务总监女1978.
02大专2016.
7.
22-2019.
7.
21是董事会人数:5监事会人数:5高级管理人员人数:4董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:张新彬任郑州报业集团党委委员;孟子扬任郑州报业集团秘书长、人力资源处处长;陈春红任职于郑州报业集团监察审计处处长.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量0000.
00%0合计-0000.
00%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否公告编号:2019-01219总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历适用√不适用二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员33技术人员88财务人员33业务人员1011采编人员1723员工总计4148按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士33本科2835专科1010专科以下00员工总计4148员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:公司实施全员劳动合同制,依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件,与所有员工签订《劳动合同书》,根据员工岗位级别向员工支付薪酬,包括薪金、项目补贴、津贴及奖金,公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策,为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金,为员工代缴代扣个人所得税.
公司对新入职员工进行入职培训,对在职员工开展业务培训、职业素养培训、产品培训等,为员工的发展提供良好的学习资源及提升空间.
目前没有公司需承担费用的离退休职工.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况适用√不适用公告编号:2019-01220三、报告期后更新情况适用√不适用第七节财务报告一、审计报告是否审计否二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五(一)17,389,666.
7125,515,995.
70结算备付金拆出资金交易性金融资产五(二)2,509,216.
782,509,216.
78以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据及应收账款五(三)1,066,604.
451,069,639.
67其中:应收票据应收账款五(三)1,066,604.
451,069,639.
67应收款项融资预付款项五(四)190,685.
4857,949.
59应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五(五)4,752,163.
804,773,855.
07其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五(六)31,519,486.
4920,155,660.
36流动资产合计57,427,823.
7154,082,317.
17非流动资产:发放贷款及垫款公告编号:2019-01221债权投资可供出售金融资产-其他债权投资持有至到期投资-长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产五(七)27,950,000.
0027,950,000.
00投资性房地产固定资产五(八)421,748.
96542,712.
67在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产五(九)10,000.
0010,000.
00开发支出商誉长期待摊费用五(十一)24,733.
4861,833.
46递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计28,406,482.
4428,564,546.
13资产总计85,834,306.
1582,646,863.
30流动负债:短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据及应付账款五(十二)56,000.
00302,067.
96其中:应付票据应付账款56,000.
00302,067.
96预收款项五(十三)7,761,746.
266,835,019.
26卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬五(十四)543,923.
001,093,355.
00应交税费五(十五)33,415.
55319,862.
94其他应付款五(十六)206,000.
00206,000.
00其中:应付利息应付股利公告编号:2019-01222应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计8,601,084.
818,756,305.
16非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计8,601,084.
818,756,305.
16所有者权益(或股东权益):股本五(十七)30,000,000.
0030,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五(十八)15,414,117.
3215,414,117.
32减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积五(十九)2,847,644.
082,847,644.
08一般风险准备未分配利润五(二十)28,971,459.
9425,628,796.
74归属于母公司所有者权益合计77,233,221.
3473,890,558.
14少数股东权益所有者权益合计77,233,221.
3473,890,558.
14负债和所有者权益总计85,834,306.
1582,646,863.
30法定代表人:张新彬主管会计工作负责人:金凤娟会计机构负责人:金凤娟(二)利润表单位:元公告编号:2019-01223项目附注本期金额上期金额一、营业总收入11,911,158.
5111,982,548.
79其中:营业收入五(二十一)11,911,158.
5111,982,548.
79利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本9,247,588.
127,936,169.
40其中:营业成本五(二十一)6,295,546.
444,974,699.
27利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五(二十二)262,023.
19207,815.
84销售费用管理费用五(二十三)1,531,718.
181,527,912.
52研发费用五(二十四)1,186,974.
021,211,999.
43财务费用五(二十五)-50,647.
23-17,595.
52其中:利息费用利息收入-55,708.
42-21,609.
89信用减值损失五(二十八)-21,973.
52-31,337.
86资产减值损失加:其他收益五(二十六)49,289.
42投资收益(损失以"-"号填列)五(二十七)684,722.
12350,329.
82其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)3,397,581.
934,396,709.
21加:营业外收入五(二十九)24.
2758,744.
69减:营业外支出五(三十)54,943.
0012,100.
80四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)3,342,663.
204,443,353.
10减:所得税费用五、净利润(净亏损以"-"号填列)3,342,663.
204,443,353.
10其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---公告编号:2019-012241.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)3,342,663.
204,443,353.
102.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益2.
归属于母公司所有者的净利润3,342,663.
204,443,353.
10六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益-4.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额3,342,663.
204,443,353.
10归属于母公司所有者的综合收益总额3,342,663.
204,443,353.
10归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
110.
15(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:张新彬主管会计工作负责人:金凤娟会计机构负责人:金凤娟(三)现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:公告编号:2019-01225销售商品、提供劳务收到的现金13,642,205.
5610,179,757.
35客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金五(三十一)313,577.
71377,366.
56经营活动现金流入小计13,955,783.
2710,557,123.
91购买商品、接受劳务支付的现金4,427,697.
634,516,967.
29客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金4,424,558.
013,889,932.
34支付的各项税费906,673.
68488,342.
35支付其他与经营活动有关的现金五(三十一)3,005,702.
412,209,465.
03经营活动现金流出小计12,764,631.
7311,104,707.
01经营活动产生的现金流量净额1,191,151.
54-547,583.
10二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金35,000,000.
0054,000,000.
00取得投资收益收到的现金684,722.
12350,329.
82处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计35,684,722.
1254,350,329.
82购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,202.
6552,203.
99投资支付的现金45,000,000.
0077,000,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计45,002,202.
6577,052,203.
99公告编号:2019-01226投资活动产生的现金流量净额-9,317,480.
53-22,701,874.
17三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-8,126,328.
99-23,249,457.
27加:期初现金及现金等价物余额25,515,995.
7029,224,146.
46六、期末现金及现金等价物余额17,389,666.
715,974,689.
19法定代表人:张新彬主管会计工作负责人:金凤娟会计机构负责人:金凤娟第八节财务报表附注一、附注事项(一)附注事项索引事项是或否索引1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化√是否(二).
12.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化是√否3.
是否存在前期差错更正是√否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征是√否5.
合并财务报表的合并范围是否发生变化是√否6.
合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人是√否7.
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息是√否8.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项是√否9.
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化是√否10.
重大的长期资产是否转让或者出售是√否11.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化是√否12.
是否存在重大的研究和开发支出是√否13.
是否存在重大的资产减值损失是√否14.
是否存在预计负债是√否(二)附注事项详情(如事项存在选择以下表格填列)1、会计政策变更财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(上述四项准则以下统称"新金融工具准则").
财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)(以下简称"财务报表格式"),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表.
本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式,对会计政策相关内容进行调整.
二、报表项目注释郑州中原网络传媒股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)一、企业的基本情况(一)企业注册地、组织形式郑州中原网络传媒股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司"),前身为郑州中原网络传媒有限公司,由郑州报业集团(曾用名"郑州日报社")出资组建,于2011年3月3日经郑州市工商行政管理局核准设立.
2011年7月29日,郑州市人民政府国有资产监督管理委员会以《郑州市人民政府国有资产监督管理委员关于成立郑州中原网络传媒有限公司的批复》郑国资【2011】182号文件批准郑州报业集团设立本公司,本公司设立时注册资本为人民币1,000.
00万元,经过历次增资,截至2016年5月26日,公司注册资本为人民币3,000.
00万元.
2016年7月12日整体变更为股份有限公司.
2017年1月26日公司在全国中小企业股份转让系统挂牌.
截至2019年6月30日,公司股权结构如下:股东名称出资额(万元)出资比例(%)郑州报业集团1,800.
0060.
00河南建业足球俱乐部股份有限公司600.
0020.
00华谊兄弟(天津)互动娱乐有限公司200.
006.
67郑州晚报有限公司200.
006.
67河南鑫融基金控股份有限公司100.
003.
33北京荣智精诚科技发展有限公司100.
003.
33合计3,000.
00100.
00注册地址为郑州高新技术产业开发区瑞达路96号创业广场1号楼D425号;注册资本为3,000.
00万元,实收资本3,000.
00万元;统一社会信用代码为91410100569841912R,法定代表人为张新彬.
(二)企业的业务性质和主要经营活动本公司2019年度主要经营活动为国内广告的设计、制作、代理、发布;软件开发;计算机软件服务;网站建设.
(三)财务报告批准报出本财务报表及报表附注业经公司第二届董事会第一次会议于2019年8月15日批准报出.
二、财务报表的编制基础1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称"企业会计准则"),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起至少12个月内的持续经营能力假设产生重大疑虑的事项或情况.
三、重要会计政策和会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况、2019年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息.
(二)会计期间本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止.
(三)营业周期本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
(五)企业合并1.
同一控制下的企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本.
长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2.
非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和.
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量.
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值.
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入.
(六)合并财务报表的编制方法1.
合并财务报表范围本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体.
2.
统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
3.
合并财务报表抵销事项合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易.
子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以"少数股东权益"项目列示.
子公司持有本公司的长期股权投资,视为本公司的库存股,作为股东权益的减项,在合并资产负债表中股东权益项目下以"减:库存股"项目列示.
4.
合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整.
5.
处置子公司的会计处理在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益.

(七)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法1.
合营安排的分类合营安排分为共同经营和合营企业.
未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营.
单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体.
通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业.
相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估.
2.
共同经营的会计处理本公司为共同经营参与方,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按份额确认共同持有的资产或负债;确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入;按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按份额确认共同经营发生的费用.
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债,则参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理.
3.
合营企业的会计处理本公司为合营企业合营方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理,本公司为非合营方根据对该合营企业的影响程度进行会计处理.
(八)现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款.
在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(九)金融工具1.
金融工具的分类及重分类金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同.

(1)金融资产本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.
对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产.
该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义.
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
在初始确认时,如果能消除或减少会计错配,本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
本公司改变管理金融资产的业务模式时,将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理,不对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整.
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;以摊余成本计量的金融负债.
所有的金融负债不进行重分类.
2.
金融工具的计量本公司金融工具初始确认按照公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额.
金融工具的后续计量取决于其分类.
(1)金融资产①以摊余成本计量的金融资产初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量.
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益.
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后,对于该类金融资产(除属于套期关系的一部分金融资产外),以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益.

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量.
采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失均计入其他综合收益.
终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益.

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量.
除获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关利得和损失均计入其他综合收益,且后续不转入当期损益.
(2)金融负债①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益.
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益.
如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益.
②以摊余成本计量的金融负债初始确认后,对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量.
3.
本公司对金融工具的公允价值的确认方法如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
估值技术主要包括市场法、收益法和成本法.
在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计.
本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息,判断成本能否代表公允价值.
4.
金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法(1)金融资产本公司金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,但未保留对该金融资产的控制.
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,且未保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认相关负债.
金融资产转移整体满足终止确认条件的,将以下两项金额的差额计入当期损益:①被转移金融资产在终止确认日的账面价值;②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,然后将以下两项金额的差额计入当期损益:①终止确认部分在终止确认日的账面价值;②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和.

(2)金融负债金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债).
金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益.
(十)预期信用损失的确定方法及会计处理方法1.
预期信用损失的确定方法本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资(含应收款项融资)、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备.
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计处理方法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入.

(1)较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定.

如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险.
(2)应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法本公司对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的应收款项,无论是否含重大融资成分,均采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备.

根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加.
本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:应收账款组合1:账龄组合对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失.

(3)其他金融资产计量损失准备的方法对于除上述以外的金融资产,如:债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等,本公司按照一般方法,即"三阶段"模型计量损失准备.

于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量.
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备.
当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:其他应收款组合1:应收保证金、押金其他应收款组合2:应收代垫款项其他应收款组合3:应收其他款项2.
预期信用损失的会计处理方法为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益,并根据金融工具的种类,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债(贷款承诺或财务担保合同)或计入其他综合收益(以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资).
(十一)长期股权投资1.
初始投资成本确定对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定.
2.
后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算.
本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理,并对其余部分采用权益法核算.
.
3.
确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响.
或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易.
(十二)固定资产1.
固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量.
2.
固定资产分类和折旧方法本公司固定资产主要分为:房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等;折旧方法采用年限平均法.
根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值.
并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧.
资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)运输设备4324.
25电子设备3-5319.
40-32.
33办公设备及其他5319.
403.
融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁.

融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备.
(十三)在建工程本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等.

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产.
(十四)借款费用1.
借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
2.
资本化金额计算方法资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间.
借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化.
借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额.
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法.

其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率.

(十五)无形资产本公司无形资产为域名www.
zynews.
cn.
1.
无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量.
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本.
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额.
本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销.

2.
使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产.
使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限.
每年年末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等.
本公司域名为使用寿命不确定的无形资产不予摊销.
原因如下:只要每年缴纳域名使用费,本公司就可以无限期使用该域名.
基于上述理由,本公司无法合理确定域名为企业带来经济利益的期限,故将其作为使用寿命不确定的无形资产.
3.
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算.
即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
不满足上述条件的开发支出计入当期损益.
本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段.
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日转为无形资产.
(十六)长期资产减值长期股权投资、固定资产、无形资产(递延所得税资产、金融资产除外)、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试.
减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.

测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
(十七)长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用.

长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销.
若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
(十八)职工薪酬职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.

1.
短期薪酬在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外.
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本.
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量.
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本.
2.
离职后福利本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.

3.
辞退福利本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
4.
其他长期职工福利本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
(十九)预计负债当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债.
本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数.
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整.

(二十)收入1.
一般原则(1)销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现.
(2)提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入.
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定.

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量.
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用.
已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入.
(3)让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入.
2.
本公司收入确认的具体方法公司主营业务收入为互联网广告宣传收入和信息技术服务收入.
(1)互联网广告宣传收入,公司是在广告宣传内容开始在互联网宣传平台上线、公之于众时为收入实现确认起点,并在合同约定的服务期限内分期确认收入.

(2)信息技术服务收入,是依照与客户签订的合同约定,完成业务服务,确认各项服务业务收入.
如果与客户签订的合同没有明确约定业务服务完成节点,在合同约定的服务期限内分期确认收入.
(二十一)政府补助1.
政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本).
政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.

与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助.
政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值,或确认为递延收益.
确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益.
除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助.
与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本.
2.
政府补助确认时点政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认.
按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认.
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认.
(二十二)递延所得税资产和递延所得税负债1.
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.

2.
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值.

3.
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.

对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产.

(二十三)租赁1.
经营租赁的会计处理方法:经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益.
2.
融资租赁的会计处理方法:以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销.
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示.
(二十四)主要会计政策变更、会计估计变更的说明财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(上述四项准则以下统称"新金融工具准则").
财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)(以下简称"财务报表格式"),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表.
本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式,对会计政策相关内容进行调整.
(1)新金融工具准则新金融工具准则将金融资产划分为三个类别:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
在新金融工具准则下,金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定.
新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别.
新金融工具准则以"预期信用损失"模型替代了原金融工具准则中的"已发生损失"模型.
在新金融工具准则下,本公司具体会计政策见附注三、(九)(十).
采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响.
本公司根据新金融工具准则的规定,除某些特定情形外,对金融工具的分类和计量(含减值)进行追溯调整,将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日(即2019年1月1日)的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益.
本公司执行新金融工具准则对2019年1月1日公司资产负债表各项目的影响汇总如下:单位(元)资产负债表项目会计政策变更前2018年12月31日余额新金融工具准则影响金额会计政策变更后2019年1月1日余额资产:可供出售金融资产30,459,216.
78-30,459,216.
78资产负债表项目会计政策变更前2018年12月31日余额新金融工具准则影响金额会计政策变更后2019年1月1日余额交易性金融资产(注1)2,509,216.
782,509,216.
78其他非流动金融资产(注2)27,950,000.
0027,950,000.
00注1:于2019年1月1日,人民币2,509,216.
78元的可供出售金融资产,为本公司持有的非上市公司股权,因满足股权回购约定,已达成回购协议,被重分类至交易性金融资产.
注2:于2019年1月1日,人民币27,950,000.
00元的可供出售金融资产,为本公司持有的非上市公司股权,持股期限在1年以上,被重分类至其他非流动金融资产.

在首次执行日,原金融资产账面价值调整为按照修订后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表:计量类别按原金融工具准则列示的账面价值重分类重新计量按原金融工具准则列示的账面价值2018年12月31日2019年1月1日1.
以摊余成本计量的金融资产:(1)应收账款按原金融工具准则列示的余额1,069,639.
671,069,639.
67重新计量:预期信用损失准备按新金融工具准则列示的余额1,069,639.
671,069,639.
672.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:(1)股权投资按原金融工具准则列示的余额30,459,216.
7830,459,216.
78减:转出至以公允价值计量且其变动计入当期损益(新金融工具准则)30,459,216.
7830,459,216.
78加:公允价值调整按新金融工具准则列示的余30,459,216.
7830,459,216.
78计量类别按原金融工具准则列示的账面价值重分类重新计量按原金融工具准则列示的账面价值2018年12月31日2019年1月1日额在首次执行日,原金融资产减值准备2018年12月31日金额调整为按照修订后金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备调节表:计量类别按原金融工具准则计提损失准备重分类重新计量按新金融工具准则计提损失准备贷款和应收款(原金融工具准则)以摊余成本计量的金融资产(新金融工具准则)应收账款215,627.
10215,627.
10(2)执行财务报表格式的影响根据财务报表格式的要求,除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外,本公司将"应收票据及应收账款"拆分列示为"应收票据"和"应收账款"两个项目,将"应付票据及应付账款"拆分列示为"应付票据"和"应付账款"两个项目.
本公司相应追溯调整了比较期间报表,该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响.
四、税项(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税应税收入6%城市维护建设税应纳税流转额7%教育费附加应纳税流转额3%地方教育费附加应纳税流转额2%企业所得税应纳税所得额25%文化事业建设费应税收入3%(二)重要税收优惠及批文根据财税〔2019〕16号《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》第一条规定:经营性文化事业单位转制为企业,自转制注册之日起五年内免征企业所得税.
2018年12月31日之前已完成转制的企业,自2019年1月1日起可继续免征五年企业所得税.
公司为经营性文化事业单位转制而来,享受免征企业所得税优惠政策,公司于2016年1月向郑州市高新技术产业开发区地方税务局备案,并取得企业所得税优惠事项备案表,优惠期间自2019年1月1日至2023年12月31日.
五、合并财务报表重要项目注释(一)货币资金类别期末余额期初余额现金24,511.
0118,496.
05银行存款17,326,719.
7725,454,501.
37其他货币资金38,435.
9342,998.
28合计17,389,666.
7125,515,995.
70注:其他货币资金为公司微信账户余额.
截至2019年6月30日,本公司不存在抵押、质押、冻结或存放在境外的款项.
(二)交易性金融资产类别期末余额期初余额1.
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2,509,216.
782,509,216.
78其中:债务工具投资权益工具投资2,509,216.
782,509,216.
78衍生金融资产其他2.
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产合计2,509,216.
782,509,216.
78(三)应收账款1.
应收账款分类披露类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)按单项评估计提坏账准备的应收账款159,330.
2712.
43159,330.
27100.
00按组合计提坏账准备的应收账款1,122,741.
5387.
5756,137.
085.
00其中:组合187.
5756,137.
085.
00类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)1,122,741.
53组合小计1,122,741.
5387.
5756,137.
085.
00合计1,282,071.
80100.
00215,467.
3516.
81类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)按单项评估计提坏账准备的应收账款159,330.
2712.
40159,330.
27100.
00按组合计提坏账准备的应收账款1,125,936.
5087.
6056,296.
835.
00其中:组合一1,125,936.
5087.
6056,296.
835.
00组合小计1,125,936.
5087.
6056,296.
835.
00合计1,285,266.
77100.
00215,627.
1016.
78(1)期末单项评估计提坏账准备的应收账款债务人名称账面余额坏账准备账龄预期信用损失率(%)计提理由河南新田城置业有限公司54,438.
0054,438.
005年以上100.
00预计无法收回河南广利房地产开发有限公司100,000.
00100,000.
004-5年100.
00预计无法收回深圳市腾讯计算机系统有限公司4,892.
274,892.
274-5年100.
00预计无法收回合计159,330.
27159,330.
27(2)按组合计提坏账准备的应收账款①组合一:账龄期末数期初数账面余额预期信用损失率(%)坏账准备账面余额预期信用损失率(%)坏账准备1年以内1,122,741.
535.
0056,137.
081,125,936.
505.
0056,296.
83合计1,122,741.
535.
0056,137.
081,125,936.
505.
0056,296.
832.
本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额为0.
00元;本期收回或转回坏账准备金额为159.
75元.
3.
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额郑州高新技术产业开发区管理委员会316,981.
1424.
7215,849.
06河南正商新铭置业有限公司250,000.
0019.
5012,500.
00郑州市恒昊钢铁有限公司200,000.
0015.
6010,000.
00河南广利房地产开发有限公司100,000.
007.
80100,000.
00郑州市食品药品监督管理局80,000.
006.
244,000.
00合计946,981.
1473.
86142,349.
06(四)预付款项1.
预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内190,685.
48100.
0057,949.
59100.
00合计190,685.
48100.
0057,949.
59100.
002.
预付款项金额前五名单位情况单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)国泰君安证券股份有限公司120,000.
0062.
93%全国中小企业股份转让系统有限责任公司30,000.
0015.
73%河南天一文化传播股份有限公司21,000.
0011.
01%中国石化销售有限公司河南郑州石油分公司15,434.
158.
09%郑州高新投资建设集团有限公司2,523.
001.
32%合计188,957.
1599.
09%(五)其他应收款类别期末余额期初余额应收利息应收股利其他应收款项5,266,386.
315,265,944.
31减:坏账准备514,222.
51492,089.
24合计4,752,163.
804,773,855.
071.
其他应收款项(1)其他应收款项按款项性质分类款项性质期末余额期初余额电影投资款5,000,000.
005,000,000.
00代垫手机款215,688.
77215,688.
77代垫社保款47,993.
5447,993.
54房租押金2,704.
002,262.
00减:坏账准备514,222.
51492,089.
24合计4,752,163.
804,773,855.
07(2)其他应收款项账龄分析账龄期末数期初数账面余额比例(%)坏账准备账面余额比例(%)坏账准备1年以内5,001,804.
0094.
98250,090.
205,001,362.
0094.
98250,068.
101至2年2至3年176.
000.
00176.
0015,573.
030.
304,671.
913至4年20,478.
480.
3920,028.
4816,653.
170.
328,326.
594至5年22,950.
360.
4322,950.
36232,356.
114.
40229,022.
645年以上220,977.
474.
20220,977.
47合计5,266,386.
31100.
00514,222.
515,265,944.
31100.
00492,089.
24(3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况债务人名称款项性质期末余额账龄占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额河南风华再现文化传播有限公司电影投资款5,000,000.
001年以内94.
94250,000.
00代垫手机款代付款项215,688.
775年以上4.
10215,688.
77涂拓航代付社保款16,157.
243-4年2,037.
714-5年11,475.
185年以上2,644.
350.
3116,157.
24尹楠代付社保款16,157.
243-4年2,037.
714-5年11,475.
185年以上2,644.
350.
3116,157.
24公积金代付社保款5,163.
002-3年167.
003-4年4,996.
000.
105,163.
00合计99.
76债务人名称款项性质期末余额账龄占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额5,253,166.
25503,166.
25(六)其他流动资产项目期末余额期初余额中信银行理财产品20,000,000.
0020,000,000.
00国泰君安证券理财产品10,000,000.
00预缴房租771,528.
57服务器租赁费550,884.
98天津海纳媒体大数据51,886.
76155,660.
36大数据服务费47,562.
89预缴增值税46,454.
66物业费27,583.
74东方IC图片费23,584.
89合计31,519,486.
4920,155,660.
36说明:(1)公司购买国泰君安证券理财产品,类型为保本固定收益型,不可提前赎回.
截至2019年6月30日,余额为1,000.
00万元,在其他流动资产核算.
(2)公司购买中信银行理财产品,类型为保本浮动收益型,不可提前赎回.
截至2019年6月30日,余额为2,000.
00万元,在其他流动资产核算.
(七)其他非流动金融资产类别期末余额期初余额上海杉晟创业投资合伙企业(有限合伙)10,000,000.
0010,000,000.
00河南唯爱康医疗集团有限公司10,000,000.
0010,000,000.
00东阳华海时代影业传媒股份有限公司7,000,000.
007,000,000.
00上海郑报杉福创业投资管理有限公司950,000.
00950,000.
00合计27,950,000.
0027,950,000.
00(八)固定资产类别期末余额期初余额固定资产421,748.
96542,712.
67固定资产清理减:减值准备合计421,748.
96542,712.
671.
固定资产(1)固定资产情况项目运输设备电子设备办公设备及其他合计一、账面原值1.
期初余额444,425.
37473,720.
5572,165.
95990,311.
872.
本期增加金额2,202.
652,202.
65(1)购置2,202.
652,202.
653.
本期减少金额4.
期末余额444,425.
37475,923.
2072,165.
95992,514.
52二、累计折旧1.
期初余额130,903.
35269,646.
3647,049.
49447,599.
202.
本期增加金额52,361.
3463,734.
867,070.
16123,166.
36(1)计提52,361.
3463,734.
867,070.
16123,166.
363.
本期减少金额4.
期末余额183,264.
69333,381.
2254,119.
65570,765.
56三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值261,160.
68142,541.
9818,046.
30421,748.
962.
期初账面价值313,522.
02204,074.
1925,116.
46542,712.
67(2)截止2019年6月30日,未办妥产权证书的固定资产情况类别账面价值未办妥产权证书原因奇瑞商务轿车3,673.
23正在办理(九)无形资产本公司无形资产为域名www.
zynews.
cn,2016年1月购入,原值为10,000.
00元,由于公司无形资产域名使用年限不确定,故不进行摊销,截至2019年6月30日,亦未发生减值,账面价值为10,000.
00元.
(十)开发支出项目期初余额本期增加本期减少期末余额内部开发支出其他计入当期损益确认为无形资产中原网内容管理系统391,318.
51391,318.
51项目期初余额本期增加本期减少期末余额内部开发支出其他计入当期损益确认为无形资产直播管理平台197,019.
14197,019.
14自动信息采集管理系统598,636.
37598,636.
37合计1,186,974.
021,186,974.
02(十一)长期待摊费用类别期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额装修费61.
833.
4637,099.
9824,733.
48合计61.
833.
4637,099.
9824,733.
48(十二)应付账款1.
按账龄分类项目期末余额期初余额1年以内(含1年)246,067.
961年以上56,000.
0056,000.
00合计56,000.
00302,067.
962.
账龄超过1年的大额应付账款债权单位名称期末余额未偿还原因河南零点建设有限公司56,000.
00未支付装修质量保证金合计56,000.
00(十三)预收款项项目期末余额期初余额1年以内(含1年)7,761,746.
266,835,019.
26合计7,761,746.
266,835,019.
26(十四)应付职工薪酬1.
应付职工薪酬分类列示项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额短期薪酬1,093,355.
003,656,429.
834,205,861.
83543,923.
00离职后福利-设定提存计划218,696.
18218,696.
18辞退福利一年内到期的其他福利合计1,093,355.
003,875,126.
014,424,558.
01543,923.
002.
短期职工薪酬情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额工资、奖金、津贴和补贴1,093,355.
003,375,134.
003,924,566.
00543,923.
00职工福利费3,122.
403,122.
40社会保险费100,889.
09100,889.
09其中:医疗保险费89,043.
2089,043.
20工伤保险费715.
89715.
89生育保险费11,130.
0011,130.
00住房公积金123,480.
00123,480.
00工会经费和职工教育经费53,804.
3453,804.
34合计1,093,355.
003,656,429.
834,205,861.
83543,923.
003.
设定提存计划情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险210,559.
48210,559.
48失业保险费8,136.
708,136.
70合计218,696.
18218,696.
18(十五)应交税费税种期末余额期初余额增值税219,385.
23城市维护建设税15,356.
97教育费附加6,581.
56地方教育费附加4,387.
70文化事业建设费14,550.
0040,500.
00印花税29.
70个人所得税18,865.
5533,621.
78合计33,415.
55319,862.
94(十六)其他应付款类别期末余额期初余额应付利息应付股利其他应付款项206,000.
00206,000.
00合计206,000.
00206,000.
001.
其他应付款项(1)按款项性质分类款项性质期末余额期初余额保证金205,000.
00205,000.
00款项性质期末余额期初余额其他1,000.
001,000.
00合计206,000.
00206,000.
00(2)账龄超过1年的大额其他应付款项情况的说明单位名称期末余额未偿还原因河南聚影堂文化传媒有限公司115,000.
00合作未结束郑州融佳广告有限公司50,000.
00合作未结束郑州旭恒文化传媒有限公司20,000.
00合作未结束合计185,000.
00(十七)股本(单位:万股)项目期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数3,000.
003,000.
00(十八)资本公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额股本溢价15,414,117.
3215,414,117.
32合计15,414,117.
3215,414,117.
32(十九)盈余公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额法定盈余公积2,847,644.
082,847,644.
08合计2,847,644.
082,847,644.
08(二十)未分配利润项目本期发生额金额提取或分配比例调整前上期末未分配利润25,628,796.
74调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润25,628,796.
74加:本期归属于母公司所有者的净利润3,342,663.
20减:提取法定盈余公积期末未分配利润28,971,459.
94(二十一)营业收入和营业成本项目本期发生额上年同期发生额收入成本收入成本一、主营业务小计11,911,158.
516,295,546.
4411,982,548.
794,974,699.
27项目本期发生额上年同期发生额收入成本收入成本广告宣传6,490,357.
004,487,471.
526,903,130.
123,333,037.
31信息技术服务5,420,801.
511,808,074.
925,079,418.
671,641,661.
96合计11,911,158.
516,295,546.
4411,982,548.
794,974,699.
27(二十二)税金及附加项目本期发生额上年同期发生额城市维护建设税28,524.
4718,227.
44教育费附加12,224.
787,811.
76地方教育费附加8,149.
845,207.
85文化事业建设费207,774.
00172,604.
19印花税5,350.
103,964.
60合计262,023.
19207,815.
84(二十三)管理费用项目本期发生额上年同期发生额房租及物业费629,246.
99444,173.
59职工薪酬442,343.
11389,197.
66中介机构费165,309.
43237,079.
67折旧及摊销153,011.
86140,307.
39差旅费62,382.
68100,220.
64办公费54,289.
11209,472.
67业务招待费13,335.
007,400.
90其他11,800.
0060.
00合计1,531,718.
181,527,912.
52(二十四)研发费用项目本期发生额上年同期发生额工资738,915.
02845,430.
14房租及设备租赁440,804.
52354,193.
98折旧7,254.
4812,375.
31合计1,186,974.
021,211,999.
43(二十五)财务费用项目本期发生额上年同期发生额利息费用减:利息收入55,708.
4221,609.
89手续费支出5,061.
194,014.
37其他支出项目本期发生额上年同期发生额合计-50,647.
23-17,595.
52(二十六)其他收益项目本期发生额上年同期发生额与资产相关/与收益相关增值税加计扣除49,289.
42与收益相关合计49,289.
42本期其他收益计入非经常性损益的政府补助49,289.
42元.
(二十七)投资收益类别本期发生额上年同期发生额购买理财取得的投资收益684,722.
12350,329.
82合计684,722.
12350,329.
82(二十八)信用减值损失项目本期发生额上年同期发生额应收账款坏账损失-159.
7524,380.
51其他应收款坏账损失22,133.
276,957.
35合计21,973.
5231,337.
86(二十九)营业外收入1.
营业外收入分项列示项目本期发生额上年同期发生额计入当期非经常性损益的金额其他24.
2758,744.
6924.
27合计24.
2758,744.
6924.
27(三十)营业外支出项目本期发生额上年同期发生额计入当期非经常性损益的金额赔偿金54,842.
0054,842.
00其他101.
0012,100.
80101.
00合计54,943.
0012,100.
8054,943.
00(三十一)现金流量表1.
收到或支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上年同期发生额收到其他与经营活动有关的现金313,577.
71377,366.
56其中:往来款257,845.
02297,011.
98利息收入55,708.
4221,609.
89项目本期发生额上年同期发生额营业外收入24.
278,744.
69保证金50,000.
00支付其他与经营活动有关的现金3,005,702.
412,209,465.
03其中:往来款1,575,658.
49891,455.
97管理费用929,235.
211,301,893.
89研发费用440,804.
52财务费用手续费5,061.
194,014.
37营业外支出54,943.
0012,100.
80(三十二)现金流量表补充资料1.
现金流量表补充资料项目本期发生额上年同期发生额1.
将净利润调节为经营活动现金流量净利润3,342,663.
204,443,353.
10加:信用减值损失21,973.
5231,337.
86固定资产折旧123,166.
36115,582.
72长期待摊费用摊销37,099.
9837,099.
98投资损失(收益以"-"号填列)-684,722.
12-350,329.
82经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-1,493,809.
05-2,059,727.
10经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-155,220.
35-2,764,899.
84其他经营活动产生的现金流量净额1,191,151.
54-547,583.
102.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动3.
现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额17,389,666.
715,974,689.
19减:现金的期初余额25,515,995.
7029,224,146.
46现金及现金等价物净增加额-8,126,328.
99-23,249,457.
272.
现金及现金等价物项目期末余额期初余额一、现金17,389,666.
7125,515,995.
70其中:库存现金24,511.
0118,496.
05可随时用于支付的银行存款17,326,719.
7725,454,501.
37可随时用于支付的其他货币资金38,435.
9342,998.
28二、现金等价物三、期末现金及现金等价物余额17,389,666.
7125,515,995.
70六、与金融工具相关的风险本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露.
与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述.
本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内.
风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响.
基于该风险管理目标,本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本公司的风险水平.
本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变.
本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险(包括利率风险、汇率风险和商品价格风险/权益工具价格风险).
的执行是否符合风险管理政策.
(1)信用风险信用风险,是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险.

本公司对信用风险按组合分类进行管理.
信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收款项等.
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险.
对于应收款项,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口.
本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限.
本公司会定期对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内.
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额.

本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保.
本公司应收账款中,欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的73.
86%(2018年:86.
44%);本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的99.
76%(2018:99.
76%).
(2)流动性风险流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物,并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响.
本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议.
同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求.
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金.
于2019年6月30日,本公司尚未使用的银行借款额度为人民币0.
00万元(2018年12月31日:人民币0.
00万元).
(3)市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险.
利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.

利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺).

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务.

浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险.
本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合.
于2019年6月30日,本公司长期银行借款、应付债券等无带息债务.
汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.

汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具.
本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算.
因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大.
2、资本管理本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本.
为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务.
本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控.
于2019年6月30日,本公司的资产负债率为10.
02%(2018年12月31日:10.
59%).
七、关联方关系及其交易(一)本公司的母公司母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本公司的持股比例(%)母公司对本公司的表决权比例(%)郑州报业集团河南省郑州市新闻媒体26,465.
0060.
0060.
00本公司的母公司情况的说明:郑州报业集团成立于1949年7月1日,是由中共郑州市委员会举办的事业单位.
本公司最终控制方是:郑州报业集团.
(二)本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系郑州晚报有限公司持股5%以上股东郑州郑报饮品有限公司同一实际控制人郑州郑报置业有限公司同一实际控制人郑州中原报业传媒有限公司同一实际控制人郑州晚报美美假日酒店管理有限公司郑州中原报业传媒有限公司持股27%董事、经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员(三)关联交易情况1.
购销商品、提供和接受劳务的关联交易关联方名称关联交易类型关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额上年同期发生额金额占同类交易金额的比例(%)金额占同类交易金额的比例(%)采购商品、接受劳务:郑州郑报饮品有限公司有形资产所有权转让饮用水费公允价值4,440.
00100.
005,104.
00100.
00销售商品、提供劳务:郑州报业集团劳务交易信息系统维护公允价值471,698.
108.
70471,698.
109.
29郑州报业集团劳务交易微信企业号平台服务公允价值47,169.
840.
8747,169.
840.
93郑州报业集团劳务交易大数据服务公允价值94,339.
621.
7494,339.
621.
86郑州报业集团劳务交易广告服务公允价值106,132.
051.
542.
关联租赁情况出租方名称承租方名称租赁资产情况本期确认的租赁收入、费用上期期确认的租赁收入、费用郑州报业集团郑州中原网络传媒股份有限公司服务器等网络设备550,884.
96532,051.
28说明:2019年1月1日,公司与郑州报业集团签署《服务合同》,合同约定郑州报业集团将其位于郑州市陇海西路80号中心机房的机房设施租赁给公司,年租金为人民币1,245,000.
00元整(含税),租赁期限2年,即从2019年1月1日至2020年12月31日.
租赁期满后,同等条件下公司有优先承租权和购买权.
3.
关联方资产转让、债务重组情况:无4.
关键管理人员报酬本公司本期关键管理人员12人,上期关键管理人员12人,支付薪酬情况见下表:关键管理人员薪酬本期发生额上年同期发生额合计714,397.
92563,510.
00(四)关联方应收应付款项1.
应付项目项目名称关联方期末余额期初余额预收账款郑州报业集团581,760.
96157,232.
70八、承诺及或有事项(一)承诺事项截至2019年6月30日,本公司不存在应披露的承诺事项.
(二)或有事项截至2019年6月30日,本公司不存在其他应披露的或有事项.
九、资产负债表日后事项截至2019年八月十五日(董事会批准报告日),本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项.
十、其他重要事项(一)购买理财产品公司购买国泰君安证券理财产品,类型为保本固定收益型,不可提前赎回.
截至2019年6月30日,余额为1,000.
00万,在其他流动资产核算.
公司购买中信银行理财产品,类型为保本浮动收益型,不可提前赎回.
截至2019年6月30日,余额为2,000.
00万,在其他流动资产核算.
十一、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目金额备注1.
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)49,289.
422.
委托他人投资或管理资产的损益684,722.
12银行理财收益3.
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-54,918.
734.
所得税影响额合计679,092.
81(二)净资产收益率和每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益本年度上年度本年度上年度本年度上年度归属于公司普通股股东的净利润4.
427.
190.
110.
15扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3.
536.
550.
090.
13报表重大变动项目原因分析:货币资金变动原因:本期发生数17,389,666.
71元,较去年减少31.
85%,主要原因购买理财产品,增加公司资金流动收益.
预付账款变动原因:本期发生数190,685.
48元,较去年增加229.
05%,主要原因是支付国泰君安、股转系统等费用因未收到发票在本科目核算.
其他流动资产变动原因:本期发生数31,519,486.
49元,较去年增加56.
68%,主要原因是房租和服务器租赁费计入此科目未待摊完,另购买银行理财产品在本科目核算.