公司数字电视手机
数字电视手机 时间:2021-05-19 阅读:(
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上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-0091上亿传媒NEEQ:834992上海上亿传媒股份有限公司(ShanghaiShangyiMediaCorp.
)年度报告2016上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-0092公司年度大事记2016年5月,公司召开了2015年年度股东大会,审议通过了上海上亿传媒股份有限公司2015年度权益分派方案,以资本公积向全体股东每10股转增8股.
权益分派后公司总股本增至1386万股.
2016年1月,公司取得了小说《那些青春与爱有关》的改编权,并与著名编剧陈文娟签订了改编协议.
2016年11月,公司与知名编剧张霞签订了原创剧本《黑名单》的电视剧编剧合同.
上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-0093目录第一节声明与提示…5第二节公司概况…8第三节会计数据和财务指标摘要…10第四节管理层讨论与分析…12第五节重要事项…21第六节股本变动及股东情况…23第七节融资及分配情况…25第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况…….
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26第九节公司治理及内部控制…29第十节财务报告…36上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-0094释义释义项目释义公司、本公司、股份公司、上亿传媒指上海上亿传媒股份有限公司上亿有限、有限公司指公司前身"上海上亿文化传播有限公司"亿统文化、子公司指上海亿统文化传媒有限公司主办券商、万联证券指万联证券股份有限公司律师指上海嘉之会律师事务所会计师指大信会计师事务所(特殊普通合伙)三会指公司股东大会、董事会和监事会的统称三会议事规则指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书新媒体指网络、手机、数字电视等视频播放平台,如百度、腾讯、乐视、优酷、土豆、爱奇艺、百视通等自制剧指公司参与选题、策划、拍摄、制作的影视剧外购剧指公司购买或代理境内其他影视剧经营机构的剧目相关播映权境外剧指主要来源为韩国、泰国、新加坡、香港、台湾等东南亚地区的电视剧上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-0095第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整.
大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述政策风险影视剧行业作为具有意识形态特殊属性的特殊行业,受到国家有关法律、法规及政策的严格监督、管理.
国家对电视剧制作、进口、发行等环节实行许可制度,并禁止出租、出借、出卖、转让或变相转让电视剧各类许可证.
根据《广播电视管理条例》、《广播电视节目经营管理规定》等规定:"设立电视剧制作单位,应当经国家广播电影电视总局批准.
制作电视剧必须持有《电视剧制作许可证》","国家广播电影电视总局对电视剧制作单位和《电视剧制作许可证》实行总量控制,动态管理","进口电视剧,由国家广播电影电视总局指定的机构按照规定的程序进行.
"国家实行严格的行业准入和监管政策,一方面给新进入影视行业的国内企业和外资企业设立了较高的政策壁垒,保护了公司的现有业务和行业地位;另一方面,上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-0096随着国家产业政策变化,将使公司目前在影视行业的竞争优势面临新的挑战.
公司必须把握好政策导向,适时推出符合政策要求的电视剧作品,避免监管政策给公司正常业务经营带来的风险.
因此,公司在未来存在因未能准确把握行业政策导向变化而发生电视剧制作成本无法收回或受到监管处罚的风险.
宏观经济、行业政策及新媒体冲击风险目前我国经济面临宏观经济下行风险.
广电总局出台"限播令"、"限娱令"及"一剧两星"政策以来,提升了电视剧在电视台黄金时段的重要性,加剧了电视台对优质电视剧资源的依赖;同时,也间接提高了电视台购买电视剧的成本,故电视台对所购电视剧的题材、质量要求相应增加,对影视行业制作、投资剧本质量要求增加,对影视行业投资及发行带来新的风险;近几年,网络新媒体对传统影视行业冲击较大,影视行业面临发行渠道转型的风险.
知识产权侵权和盗版风险影视剧行业的知识产权种类较多,知识产权的保护是一系列的工作.
数字刻录技术以及网络传播技术的迅速发展,使电视剧的盗版价格低廉,获取方便.
因此,侵权和盗版现象屡有发生.
著作权的侵犯更为隐蔽,对原作者产生的损失难以估算,一旦产生纠纷亦更难处理,给影视剧的制作发行单位带来了极大的经济损失,造成了我国影视行业持续发展动力不足、原创缺乏等一系列问题.
打击盗版侵权、规范市场秩序是一个长期的过程,很难在短期见效,各种侵权行为导致行业的恶性竞争,因此,在未来一段时间内,公司仍将面临盗版侵害的风险.
适销性风险影视剧作为一种大众文化消费,与日常的物质消费不同,没有一般物质产品的有形判断标准,对作品的好坏判断主要基于消费者的主观体验和独立判断,而且消费者的主观体验和判断标准会随社会文化环境变化而变化,具备很强的一次性特征.
这种变化和特征不仅要求影视产品必须吻合广大消费者的主观喜好,而且在吻合的基础上必须不断创新,以引领文化潮流,吸引广大消费者.
影视剧的创作者对消费大众的主观喜好和判断标准的认知也是一种主观判断,只有创作者取得与多数消费者一致的主观判断,影视剧才能获得广大消费者喜爱,才能取得良好的票房或收视率,形成巨大的市场需求.
相反,受到题材选择不当、推出时机不佳等因素影响时,影视剧产品的票房或收视率可能会受到巨大的打击,带来较大的投资风险.
联合投资制作的风险联合投资制作已成为影视投资制作的主要形式之一,具有集合社会资金,整合创作、市场资源以及分散投资风险的优点.
在联合摄制中,通常约定投资额较大的一方作为执行制片方,全权负责一切具体制作、拍摄上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-0097及监督事宜,其他各方可以根据合同约定具有对影视摄制过程重大事项的知情权和建议权等.
合作对方作为执行制片方的联合摄制时,摄制的具体工作均由执行制片方完成,具体执行工作的好坏对影视作品的出品以及发行成败具有重大的影响.
如果执行制片方的具体摄制工作不能达到联合投资制作各方的共同预期要求,导致影视作品发行失败,则损失由各方共同承担,因而公司存在着联合投资制作的控制风险.
此外,影视项目在制作过程中可能主创人员、投资额、盈利预期等会发生变化.
联合投资制作时,影视项目若发生较大变化,可能需要合作各方重新协商共同决策,从而导致投资额、投资比例、合作方式等发生变化,以使双方能继续双赢合作,也可能发生协商不一致终止合作的情形.
因此,联合投资制作项目存在的不确定性仍可能给公司带来风险.
制作成本不断上升的风险近年来,剧本费用、演职人员劳务报酬、场景、道具、租赁费用等电视剧相关制作费用不断提价,而且许多影视公司为了制作精品大片提升作品质量,赢得高收视率,加大投入并延长制作周期,使得影视公司制作成本不断上升.
另一方面,由于电视剧市场竞争比较激烈、电视台具备较强的话语权,除少数精品大片电视剧能获得理想的发行价格外,多数普通电视剧的购片价格滞涨、甚至下跌.
加之盗版的存在,电视剧的音像销售收入也难取得大的突破,影视制作公司向下转移电视剧制作成本存在一定的难度.
因此公司存在着制作成本不断上升的风险.
公司资产规模与利润水平较低的风险2015年末及2016年末,公司净资产分别为1,477.
83万元及1,300.
64万元;2015年度及2016年度公司净利润分别为-8.
49万元及-226.
19万元.
虽然本年度公司为提高抗风险能力,积极拓展新项目,但公司净资产规模与利润水平较低,存在抵御外部变化能力较低的风险.
公司应收账款回收风险2015年末至2016年末,公司应收账款账面净值分别为993.
15万元及496.
90万元,占同期营业收入的比例分别为89.
75%和89.
00%.
对此,公司已加强了应收账款的催收进度,本年度应收账款余额较上一年度下降明显.
但应收安徽广播电视台410万元,金额较大且账龄较长,若未来宏观经济环境持续低迷,致使下游客户的财务经营状况发生急剧恶化,导致公司应收账款不能及时回收发生坏账,将对公司资产质量以及财务状况产生不利影响.
本期重大风险是否发生重大变化:否上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-0098第二节公司概况一、基本信息公司中文全称上海上亿传媒股份有限公司英文名称及缩写ShanghaiShangyiMediaCorp.
证券简称上亿传媒证券代码834992法定代表人周岭注册地址上海市嘉定区银翔路655号701室办公地址上海市徐汇区华山路2088号汇银南楼2102室主办券商万联证券股份有限公司主办券商办公地址广州市天河区珠江东路11号18、19楼全层会计师事务所大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名宋光荣、肖建宏会计师事务所办公地址北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人郭寸君电话021-33680130传真021-33680131电子邮箱guocunjun@shangyimedia.
com公司网址http://www.
shangyimedia.
com联系地址及邮政编码上海市徐汇区华山路2088号汇银南楼2102室200030公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
cc公司年度报告备置地公司办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2015-12-15分层情况基础层行业(证监会规定的行业大类)广播、电视、电影和影视录音制作业主要产品与服务项目广播电视节目制作、发行;电影发行;音像制品制作;电子出版物制作;数字电影技术开发、技术咨询、技术转让;文化艺术咨询服务;投资管理.
普通股股票转让方式做市转让普通股总股本(股)13,860,000做市商数量2控股股东周岭实际控制人周岭上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-0099四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号91310000569612810W否税务登记证号码91310000569612810W否组织机构代码91310000569612810W否上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00910第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入5,583,119.
7911,066,185.
83-49.
55%毛利率%30.
4732.
60-归属于挂牌公司股东的净利润-2,022,178.
13-84,905.
152,281.
69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,018,299.
99-73,550.
452,644.
10%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)-14.
69-1.
05-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-14.
66-0.
91-基本每股收益-0.
15-0.
01-二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计17,203,564.
5120,411,218.
62-15.
72%负债总计4,197,144.
165,632,901.
31-25.
49%归属于挂牌公司股东的净资产12,756,139.
1814,778,317.
31-13.
68%归属于挂牌公司股东的每股净资产0.
921.
92-52.
08%资产负债率%(母公司)24.
7927.
60-资产负债率%(合并)24.
4027.
60-流动比率3.
943.
56-利息保障倍数---三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-3,016,474.
14-6,163,041.
97-应收账款周转率0.
751.
05-存货周转率0.
801.
03-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%-15.
72-4.
91-营业收入增长率%-49.
553.
12-上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00911净利润增长率%--105.
72-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本13,860,0007,700,00080%计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、非经常性损益单位:元项目金额非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-234,142.
72计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)114,241.
93减:所得税影响额-29,975.
20少数股东影响额-86,047.
45合计-3,878.
14上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00912第四节管理层讨论与分析一、经营分析(一)商业模式公司主营业务为影视发行、制作、投资及衍生业务.
根据全国中小企业股份转让系统发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》,公司所处行业属于"R86广播、电视、电影和影视录音制作业"门类之"R8630广播、电视、电影和影视录音制作业"及"R8640电影和影视节目发行"类.
1、影视发行业务.
公司通过对市场关注点、演员阵容和海外收视率等方面的分析,引进国外优质影视项目,在项目引进后,再针对境外项目进行后期制作,如配音和剪辑等,最终形成可销售的产品.
此外,公司发挥公司发行网络的优势,对国内优质电视剧进行系统评判后通过购买或者独家代理的方式,发行电视剧给电视台.
依托于影视文化产业的迅速发展,对市场上具有潜力的电视剧、电影,公司会与其他影视制作公司(合作方)签订其作品在某一区域(全国、省、地区)、某一时间段的独家销售权.
通过向作品授权地区的电视台销售获取利润.
公司先后发行了80多部影视作品,合作电视台100余家.
2、影视制作及衍生业务.
影视制作项目具有制作周期长,投入资金高的特点.
拍摄模式上有独家拍摄和联合拍摄等.
公司为降低项目风险和抵抗市场不利影响,公司现阶段采取联合摄制的方式进行.
联合拍摄是指由两个或两个以上的投资人联合进行投资,财产为几个投资者共同所有,并根据投资协议来确定各方收益的分配.
公司作为主要出品方,制作分为三个阶段:前期的立项、摄制许可审批;中期的拍摄;后期的制作、审查、取得公映许可证.
此外,公司也承接了动画制作和演唱会制作等短期项目.
影视作品最终形成产品,面向市场销售.
2015年末成立控股子公司上海亿统文化传媒有限公司,主营业务为影视特效及后期制作.
该业务主要为影视制作的延伸业务,即对拍摄完的影片或者软件制作的动画,做后期的处理,使其形成完整的影片,包括加特效,加文字,并且为影片制作声音等.
年度内变化统计:事项是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二)报告期内经营情况回顾总体回顾:2016年度,公司根据年度经营计划,结合影视行业的市场行情经营,在国家广电总局对海外剧的引进趋严,韩剧发行市场进一步萎缩的情况下,公司管理层决定继续向影视制作业务方向拓展,2016年初,公司取得了小说《那些青春与爱有关》的改编权,并与著名编剧陈上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00913文娟签订了改编协议.
本年度,公司在现有业务的基础上,着重向影视剧《绿毛水怪》和《那些青春与爱相关》项目投入.
公司的财务情况:2016年度,公司的资产总额为1,720.
36万元,负债总额为419.
71万元,净资产总额为1,300.
64万元.
资产负债率由期初的27.
60%下降至24.
40%.
公司经营实现情况:2016年度,公司实现主营业务收入558.
31万元,较上一年度下降548.
31万元,主要原因一方面在国家广电总局对海外剧的引进趋严的情况下,下半年受"萨德"事件影响,韩剧发行市场进一步萎缩.
公司主打东南亚剧市场,受到冲击较大;另一方面公司开发的《绿毛水怪》和《那些青春与爱有关》两个影视剧均未形成产成品.
以上系公司本年度主营业务收入下降较大的主要因素.
2016年度,公司净利润为-226.
19万元,导致亏损.
原因一方面系公司本年度主营业务收入较上一年度下降较大;另一方面本年度新增坏账减值损失155.
05万元.
1、主营业务分析(1)利润构成单位:元,%项目本期上年同期金额变动比例占营业收入的比重金额变动比例占营业收入的比重营业收入5,583,119.
79-49.
55100.
0011,066,185.
833.
12100.
00营业成本3,882,207.
08-47.
9569.
537,459,137.
580.
8867.
40毛利率30.
47%--32.
60%--管理费用1,666,093.
89-39.
9229.
842,773,026.
02210.
9825.
06销售费用1,004,753.
12212.
1118.
00321,926.
7832.
882.
91财务费用-183.
86-106.
710.
002,739.
02-290.
570.
02营业利润-2,526,480.
0114,290.
27-45.
25-17,556.
86-100.
87-0.
16营业外收入114,241.
93-4.
802.
05120,000.
0066,095.
941.
08营业外支出234,142.
7273.
264.
19135,139.
60-1.
22净利润-2,261,896.
962,564.
03-40.
51-84,905.
15-105.
72-0.
77项目重大变动原因:1、营业收入报告期内,公司的营业收入较上一年度降低了548.
31万元,下降了49.
55%.
发行方面,在国家广电总局对海外剧的引进趋严的情况下,下半年受"萨德"事件影响,韩剧发行市场进一步萎缩.
公司主打东南亚剧市场,受到冲击较大.
此外,公司本年度对影视剧《绿毛水怪》及《那些青春与爱相关》项目进行了持续的投入,但尚未暂未形成可销售的产品,故未确认相关收入.
综合以上因素,公司本年度整体营业收入的下降.
2、营业成本报告期内,公司的营业成本较上一年度下降了47.
95%,原因系营业收入下降,成本也同比下降所致.
3、管理费用报告期内,公司的管理费用较上一年度下降了39.
92%,主要原因系2015年公司为在全国中小企业股份转让系统挂牌所支付的中介机构服务费共计140.
57万元.
4、销售费用公司2016年度的销售费用本年发生额较上年增加68.
28万元,主要系人员工资增加所致.
报告期内,公司控股子公司上海亿统文化传媒有限公司正式运营,增加的人员工资主要为该子公司新增人员所致.
上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-009145、财务费用报告期内,公司的财务费用较上一年度下降系银行业务手续费的下降.
6、营业外支出报告期内,公司营业外支出系处置固定资产产生的损失.
7、营业利润和净利润报告期内,公司的营业利润为-252.
65万元,净利润为-226.
19万元.
产生亏损的主要原因如下:①主营业务收入下滑:本年度由于海外剧发行市场萎缩及《绿毛水怪》、《那些青春与爱相关》项目未形成产成品的原因,公司本年度主营业务收入较上一年度有较大幅度的下降;②应收账款坏账减值计提:公司应收安徽广播电视台销售款项公司410万元,账龄超过2年,根据公司的会计政策,计提坏账准备金额205万元,本年度新增坏账准备155.
05万元.
(2)收入构成单位:元项目本期收入金额本期成本金额上期收入金额上期成本金额主营业务收入5,583,119.
793,882,207.
0811,066,185.
837,459,137.
58其他业务收入----合计5,583,119.
793,882,207.
0811,066,185.
837,459,137.
58按产品或区域分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%影视剧发行1,814,528.
3132.
50%5,307,433.
9447.
96%影视制作及衍生业务3,768,591.
4867.
50%5,758,751.
8952.
04%收入构成变动的原因:1、影视剧发行业务报告期内,公司影视剧发行业务进一步萎缩,原因系国家广电总局对海外剧的引进趋严,特别是下半年,受"萨德"事件影响,韩剧发行市场进一步萎缩.
公司发行剧目主要为东南亚剧,故受到较大冲击.
目前,公司在影视制作上发力,谋求积极转型.
本年度发行业务确认收入主要包括影视剧《爱的边界》、《拥抱太阳的月亮》、《灿烂人生》、《佳恩别哭》等影视剧的发行.
2、影视剧制作及衍生业务报告期内,公司影视剧制作及衍生业务收入376.
86万元,较上一年度下降34.
56%.
本年度公司对影视剧《绿毛水怪》及《那些青春与爱相关》项目进行了持续的投入,但尚未形成产成品进行销售,故未确认相关收入;本年度制作及衍生业务确认收入主要包括动画片《可可狮》、《马霸霸》的制作、TEENTOPFANMEETING演唱会的制作及产品发布、企业文化宣传视频的制作等.
(3)现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额-3,016,474.
14-6,163,041.
97投资活动产生的现金流量净额-313,674.
75-16,267.
35筹资活动产生的现金流量净额490,000.
009,518,000.
00现金流量分析:1、报告期内,公司经营活动产生的现金流净额为-301.
65万元,主要原因系一方面公司上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00915本年度增加了对客户应收账款的催收力度,2016年末应收账款余额较上一年度降低了496.
24万元;另一方面公司本年度对影视剧《绿毛水怪》和《那些青春与爱相关》项目的持续投入,2016年末预付款项余额较上一年度增加了471.
25万元.
此外,公司本年度支付供应商款项导致报告期末应付账款较期初减少了378.
68万元;2、报告期内,公司投资活动产生的现金流净额为-31.
37万元,原因系年初购置固定资产支出46.
27万元,下半年处置固定资产收入14.
9万元.
3、报告期内,公司筹资活动产生的现金流净额为49万元,系控股子公司上海亿统文化传媒有限公司收到的投资款.
(4)主要客户情况单位:元序号客户名称销售金额年度销售占比是否存在关联关系1上海怀挺文化传播有限公司2,696,226.
4248.
29%否2合肥广电传媒有限公司398,679.
257.
14%否3上海友洲会务服务有限公司339,622.
646.
08%否4长沙广播电视集团304,075.
475.
45%否5贵州广播电视台289,811.
325.
19%否合计4,028,415.
1072.
15%(5)主要供应商情况单位:元序号供应商名称采购金额年度采购占比是否存在关联关系1上海英驰文化传播有限公司1,617,000.
0044.
43%否2上海铭奇文化传播有限公司942,900.
0025.
91%否3上海怀挺文化传播有限公司600,000.
0016.
49%否4北京世纪神龙影视传播有限公司213,000.
005.
85%否5上海京立影视文化工作室57,420.
001.
58%否合计3,430,320.
0094.
26%-2、资产负债结构分析单位:元项目本年期末上年期末占总资产比重的增减金额变动比例占总资产的比重金额变动比例占总资产的比重货币资金887,616.
54-76.
19%5.
16%3,727,765.
43858.
11%18.
26%-13.
18%应收账款4,969,024.
60-49.
97%28.
88%9,931,468.
69-5.
14%48.
66%-19.
78%存货4,824,642.
32-1.
08%28.
04%4,877,554.
49-32.
53%23.
90%3.
71%长期股权投资固定资产100,675.
68-44.
82%0.
59%182,447.
57-21.
78%0.
89%-0.
32%在建工程短期借款长期借款上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00916资产总计17,203,564.
51-15.
72%100.
00%20,411,218.
62-4.
91%100.
00%-资产负债项目重大变动原因:1、报告期末,公司货币资金较上一年度下降了76.
19%,主要系公司对影视剧《绿毛水怪》、《那些青春与爱相关》项目的投入,2016年末预付款项余额较上一年度增加了471.
25万元;2、报告期末,公司应收账款余额较上一年度减低了49.
97%,主要系公司加大了应收账款的催收力度.
此外,公司应收安徽广播电视台销售款项公司410万元,账龄超过2年,根据公司的会计政策,计提坏账准备金额205万元;3、报告期末,公司固定资产项目的减少主要因折旧所致.
3、投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况1、上海亿统文化传媒有限公司公司控股子公司上海亿统文化传媒有限公司于2015年12月11日成立,取得由上海市工商行政管理局颁发的营业执照.
上海亿统文化传媒有限公司注册资本100万元,公司持有其51%的股份,主营业务为影视剧的特效及后期制作.
截至2016年12月31日,上海亿统文化传媒有限公司实现营业收入432,091.
49元,占公司销售总额的7.
74%.
(三)外部环境的分析根据公司产品服务特点,公司主营业务为影视发行、制作、投资及衍生业务,是文化产业下的细分行业.
1、行业发展现状根据国家新闻出版广电总局统计数据显示,2016年我国电影总票房收入为457.
12亿元,同比2015年度增长3.
73%.
共生产电影故事片772部、动画电影49部、科教电影67部、纪录电影32部、特种电影24部,总计944部,其中国产票房过亿元电影共43部,票房共计266.
63亿元,占票房总额的58.
33%,国产电影呈现高速发展的态势.
此外全国新增影院1612家,新增银幕9552块.
目前中国银幕总数已达41179块,成为世界上电影银幕最多的国家.
根据国家新闻出版广电总局统计数据显示,2016年全年生产电视剧395部,共16560集,生产电视动画片134011分钟;生产故事影片686部,科教影片96部,纪录影片38部,动画影片51部,特种影片17部.
我国电视综合人口覆盖率为98.
77%.
有线电视用户2.
39亿户,有线数字电视用户2.
02亿户.
2、影响行业发展的有利因素我国国民经济仍将在未来较长一段时间内保持稳步的增长,从而带来居民生活水平和可支配收入的增长.
居民日益坚实的物质基础和提升生活质量的需求会释放出巨大的文化产品购买欲望和消费能力.
同时,中国影院建设仍将持续升温,除一线城市外,中小城市影院建设也将展开.
三网融合、技术升级均会为影视内容产业的发展带来新的机会.
根据中国互联网络信息中心发布的《第39次中国互联网络发展状况统计报告》,截至2016年12月底,我国网络视频用户规模为5.
45亿人,在网民中的渗透率约为74.
5%.
与2015年底相比,网络视频用户人数增长4,064万人,增长率为8.
1%.
网络视频网站的发展为优质电视剧带来可观的增量需求.
3、影响行业发展的不利因素由于我国电影产业商业化发展的起步远晚于国际发达国家,因此在资金实力、经营理念、管理水平、市场规模等多方面均与国际知名电影公司存在一定差距.
国外影业公司凭借雄厚的资本和人才优势,遵循"大投入、大产出"的商业模式,陆续产出大量优秀的商业大片.
优秀的进口商业大片对于我国电影行业形成较强的竞争冲击.
根据广电总局公布的数据,2016年全国电视剧拍摄制作备案公示的剧目共1,232部,较上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00917上年增加61部;备案剧总集数48,638集,较上年增加4,683集.
电视剧总体供给量仍然偏大,行业将维持去库存趋势.
(四)竞争优势分析1、经营管理团队行业经验丰富公司总经理周岭具有相关领域10多年的工作经历,行业经验丰富,带领团队将《巴黎恋人》、《皇太子的初恋》、《明朗少女成功记》、《想结婚的女人》等10多部韩剧在中国发行,并在中国市场掀起了一股"韩流"代表作,副总经理周雪芳从事广播电视工作20多年,成功引进电视剧有:韩剧《大长今》、《爱的阶梯》、《悲伤恋歌》印度剧《发际红》;港剧《樊梨花》等,策划国产电视剧:《夺爱》、《冬暖花会开》.
公司管理团队的丰富行业经验,构建了公司雄厚的艺术积淀,为公司以后影视剧业务的开展奠定了基石;沈君伟先生,2009年创办动画工作室,担任BenesseCorporation(倍乐生株式会社)旗下学前儿童教育巧虎系列的制作,在视频制作领域有着丰富的经验,2015年进入公司,现为公司董事及事业部负责人.
2、完善的发行网络和品牌优势公司发行业务由副总经理江点顺直接负责.
目前公司组建了专业、高效的发行团队,构建了覆盖卫视频道、地面频道、新媒体平台等完整的销售网络.
经过发行团队多年来的专业化运作,公司已与电视台建立了良好的业务合作关系,覆盖了全国主要卫视频道和近百家地面频道,形成了全国性的销售网络,带领团队发行的电视剧有《新白娘子传奇》、《射雕英雄传》、《无尽的爱》、《小娘惹》等.
公司丰富的发行经验确保了公司在电视剧发行业务以及制作业务的成功率.
3、策划经验丰富自公司成立以来,策划团队一直致力于提高对精品电视剧的追求,长期的市场调研和热播剧分析,为公司策划团队积累了深厚的经验,在把握市场热点和电视剧题材上都有独到的见解,公司与电台合作引进的境外电视剧如:《麻雀变凤凰》、《天国凤凰》、《无尽的爱》等,都创造了极佳的收视率.
现已成熟稳定的策划团队,保证了公司对于电视剧及题材选择的敏锐判断力,提升了公司在电视剧制作的成功率.
4、IP(知识产权改编权)储备资源丰富近几年来,公司与多家境内外知名作家、文学网站、编剧建立了良好的战略合作关系,现已储备近10部IP开发权及优质剧本,为后期公司影视剧作品开发、投资打下了良好基础.
IP是公司经年累计后筛选的精品,目前IP热已经渗透进影视全行业,除被开发成电视剧外,还可以开发成电影、手游等,其全方位渗透的开发能带来整个产业链的收益,是公司的一大竞争资源.
公司现拥有的电视剧改编权:《那些青春与爱有关》、《黑名单》、《正果》;电影改编权《绿毛水怪》、《那些青春与爱有关》;原创版权《爱情骗子》、《游戏的天堂》等.
5、良好的信誉公司运作以来,已经在同行业中树立了良好的信誉,对于公司开展业务具有较大的帮助.
6、对大众电视剧偏好的把握能力较好公司与不同地区供应商建立了良好的合伙关系,及时收集不同地区、类型的热播电视剧,及时把握大众偏好,加快对市场热播剧的发行.
(五)持续经营评价根据《中国注册会计师审计准则第1324号-持续经营》中可能导致持续经营假设产生重大疑虑的事项进行了评估,在财务方面,不存在无法偿还的到期债务、大额逾期未缴税金、累计经营性亏损巨大、大股东占用资金的情形,也不存在因对外巨额担保等或有事项引发的或有负债;在经营方面,公司不存在关键管理人员离职且无人替代、主导产品不符合国家产上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00918业政策、产品失去主要市场、人力资源短缺的情形;也不存在违反法律法规或政策、异常原因导致停工停产、投资者未履行协议、合同、章程规定的义务、并有可能造成重大不利影响的情形.
报告期内,公司导致亏损,原因系公司应收安徽广播电视台销售款项公司410万元,账龄超过2年,根据公司的会计政策,计提坏账准备金额205万元,本年度新增坏账准备155.
05万元,安徽广播电视台系国有大型电视台,信誉较好,违约风险不大,且公司已积极与安徽广播电视台进行了沟通,相关人员确认会尽快安排付款.
若除去此影响因素,公司本年度仅亏损约70万元,并不会对公司的持续经营能力构成影响.
公司2016年度主营业务收入下降较大,主要系公司传统的海外剧发行不景气所致,公司于2015年开始即着手转型,重心由影视剧发行逐渐向影视制作转移.
本年度公司对影视剧《绿毛水怪》和《那些青春与爱相关》项目投入较大,目前虽未形成产成品,但未来前景向好.
影视制作收入较上一年度下降主要系公司资金投向《绿毛水怪》和《那些青春与爱相关》影视剧项目,故投资于其他项目的资金不足,故影视制作收入下降.
综上,公司报告期内虽导致较大亏损,主要系计提坏账减值准备数额较大所致;公司报告期内对《绿毛水怪》和《那些青春与爱相关》影视项目的投入尚未形成销售收入,故本年度收入情况有望得到好转.
不存在影响持续经营能力的问题.
(六)扶贫与社会责任无.
三、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、政策风险影视剧行业作为具有意识形态特殊属性的特殊行业,受到国家有关法律、法规及政策的严格监督、管理.
国家对电视剧制作、进口、发行等环节实行许可制度,并禁止出租、出借、出卖、转让或变相转让电视剧各类许可证.
根据《广播电视管理条例》、《广播电视节目经营管理规定》等规定:"设立电视剧制作单位,应当经国家广播电影电视总局批准.
制作电视剧必须持有《电视剧制作许可证》","国家广播电影电视总局对电视剧制作单位和《电视剧制作许可证》实行总量控制,动态管理","进口电视剧,由国家广播电影电视总局指定的机构按照规定的程序进行.
"国家实行严格的行业准入和监管政策,一方面给新进入影视行业的国内企业和外资企业设立了较高的政策壁垒,保护了公司的现有业务和行业地位;另一方面,随着国家产业政策变化,将使公司目前在影视行业的竞争优势面临新的挑战.
公司必须把握好政策导向,适时推出符合政策要求的电视剧作品,避免监管政策给公司正常业务经营带来的风险.
因此,公司在未来存在因未能准确把握行业政策导向变化而发生电视剧制作成本无法收回或受到监管处罚的风险.
应对措施:公司一直规范经营,按照相应法律法规的规定开展业务,并以取得相应的业务资质.
公司会对项目运作中的法律风险进行把控,以促进公司运营的合法合规.
2、宏观经济、行业政策及新媒体冲击风险目前我国经济面临宏观经济下行风险.
广电总局出台"限播令"、"限娱令"及"一剧两星"政策以来,提升了电视剧在电视台黄金时段的重要性,加剧了电视台对优质电视剧资源的依赖;同时,也间接提高了电视台购买电视剧的成本,故电视台对所购电视剧的题材、质量要求相应增加,对影视行业制作、投资剧本质量要求增加,对影视行业投资及发行带来新的风险;近几年,网络新媒体对传统影视行业冲击较大,影视行业面临发行渠道转型的风险.
应对措施:公司积极把握宏观政策,积极推进影视制作业务的发展,在把握文化产品的上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00919"流行趋势"的同时,增加对新媒体等销售渠道的渗透.
3、知识产权侵权和盗版风险影视剧行业的知识产权种类较多,知识产权的保护是一系列的工作.
数字刻录技术以及网络传播技术的迅速发展,使电视剧的盗版价格低廉,获取方便.
因此,侵权和盗版现象屡有发生.
著作权的侵犯更为隐蔽,对原作者产生的损失难以估算,一旦产生纠纷亦更难处理,给影视剧的制作发行单位带来了极大的经济损失,造成了我国影视行业持续发展动力不足、原创缺乏等一系列问题.
打击盗版侵权、规范市场秩序是一个长期的过程,很难在短期见效,各种侵权行为导致行业的恶性竞争,因此,在未来一段时间内,公司仍将面临盗版侵害的风险.
应对措施:我国政府有关部门致力于建立较为完善的知识产权保护体系,加大打击盗版的执法力度,有效遏制了侵权盗版的蔓延之势,在保护知识产权方面取得了明显的成效.
公司将积极配合国家相关部门的相关政策,严格遵守国家相关法律法规政策,严厉打击盗版侵权行为,营造健康和谐的影视行业市场氛围.
4、适销性风险影视剧作为一种大众文化消费,与日常的物质消费不同,没有一般物质产品的有形判断标准,对作品的好坏判断主要基于消费者的主观体验和独立判断,而且消费者的主观体验和判断标准会随社会文化环境变化而变化,具备很强的一次性特征.
这种变化和特征不仅要求影视产品必须吻合广大消费者的主观喜好,而且在吻合的基础上必须不断创新,以引领文化潮流,吸引广大消费者.
影视剧的创作者对消费大众的主观喜好和判断标准的认知也是一种主观判断,只有创作者取得与多数消费者一致的主观判断,影视剧才能获得广大消费者喜爱,才能取得良好的票房或收视率,形成巨大的市场需求.
相反,受到题材选择不当、推出时机不佳等因素影响时,影视剧产品的票房或收视率可能会受到巨大的打击,带来较大的投资风险.
应对措施:公司将通过专门的人员负责研究文化产品的"流行趋势",并进行积极有效的调研,形成具有科学依据的调研报告,通过更严谨的剧本质量把控措施对剧本进行选择,使自身制作的影视作品或者选择发行的影视作品,能够满足广大观众对影视剧产品的需求.
5、联合投资制作的风险联合投资制作已成为影视投资制作的主要形式之一,具有集合社会资金,整合创作、市场资源以及分散投资风险的优点.
在联合摄制中,通常约定投资额较大的一方作为执行制片方,全权负责一切具体制作、拍摄及监督事宜,其他各方可以根据合同约定具有对影视摄制过程重大事项的知情权和建议权等.
合作对方作为执行制片方的联合摄制时,摄制的具体工作均由执行制片方完成,具体执行工作的好坏对影视作品的出品以及发行成败具有重大的影响.
如果执行制片方的具体摄制工作不能达到联合投资制作各方的共同预期要求,导致影视作品发行失败,则损失由各方共同承担,因而公司存在着联合投资制作的控制风险.
另外,影视项目在制作过程中可能主创人员、投资额、盈利预期等会发生变化.
联合投资制作时,影视项目若发生较大变化,可能需要合作各方重新协商共同决策,从而导致投资额、投资比例、合作方式等发生变化,以使双方能继续双赢合作,也可能发生协商不一致终止合作的情形.
因此,联合投资制作项目存在的不确定性仍可能给公司带来风险.
应对措施:公司在选择剧本、剧组人员、拍摄技术、后期处理以及资金管理等方面制定严格的标准,并认真贯彻执行,以确保制作影片的质量,为后续的票房收入提供可靠的技术支撑;另一方面企业作为联合摄制方式下的非执行制片方,应选择经验比较丰富的制片企业,加强对执行制片方在选择剧本、选择具体的剧组人员、采用何种拍摄技术、如何进行后期处理以及资金管理等方面进行积极有效的监督,以使自身的风险降至最低.
6、制作成本不断上升的风险上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00920近几年来,剧本费用、演职人员劳务报酬、场景、道具、租赁费用等电视剧相关制作费用不断提价,而且许多影视公司为了制作精品大片提升作品质量,赢得高收视率,加大投入并延长制作周期,使得影视公司制作成本不断上升.
另一方面,由于电视剧市场竞争比较激烈、电视台具备较强的话语权,除少数精品大片电视剧能获得理想的发行价格外,多数普通电视剧的购片价格滞涨、甚至下跌.
加之盗版的存在,电视剧的音像销售收入也难取得大的突破,影视制作公司向下转移电视剧制作成本存在一定的难度.
因此公司存在着制作成本不断上升的风险.
应对措施:一方面,公司通过严格的审查程序来选择剧本,并在剧组人员选择、拍摄中认真贯彻执行,以确保制作影片的质量,为后续的票房收入提供可靠的技术支撑;另一方面,公司在拍摄中执行严格的资金管理,确保制作成本在合理范围内.
7、公司资产规模与利润水平较低的风险2015年末及2016年末,公司净资产分别为1,477.
83万元及1,300.
64万元;2015年度及2016年度公司净利润分别为-8.
49万元及-226.
19万元.
虽然本年度公司为提高抗风险能力,积极拓展新项目,但公司净资产规模与利润水平较低,存在抵御外部变化能力较低的风险.
应对措施:针对目前的资金实力和业务规模,在保证业务稳定的基础上,积极布局影视制作产业,提高公司的资产规模和盈利水平,增强市场竞争力和可持续经营能力,提高公司抵御风险的能力.
8、公司应收账款回收风险2015年末至2016年末,公司应收账款账面净值分别为993.
15万元及496.
90万元,占同期营业收入的比例分别为89.
75%和89.
00%.
对此,公司已加强了应收账款的催收进度,本年度应收账款余额较上一年度下降明显.
但应收安徽广播电视台410万元,金额较大且账龄较长,若未来宏观经济环境持续低迷,致使下游客户的财务经营状况发生急剧恶化,导致公司应收账款不能及时回收发生坏账,将对公司资产质量以及财务状况产生不利影响.
应对措施:公司已积极与安徽广播电视台进行了沟通,相关人员确认会尽快安排付款.
此外,公司于报告期内加强了应收账款的催收力度,报告期末较期初应收账款余额下降明显.
(二)报告期内新增的风险因素无四、董事会对审计报告的说明(一)非标准审计意见说明:是否被出具"非标准审计意见审计报告":否审计意见类型:标准无保留董事会就非标准审计意见的说明:不适用上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00921第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否是否存在对外担保事项否是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况否是否存在日常性关联交易事项否是否存在偶发性关联交易事项是五(二)1、是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项否是否存在股权激励事项否是否存在已披露的承诺事项是五(二)2、是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否是否存在被调查处罚的事项否是否存在自愿披露的重要事项否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元偶发性关联交易事项关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序周岭借款100万是总计-100万-偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:为支持公司业务发展,补充公司经营流动资金,公司与控股股东、实际控制人周岭先生签订借款协议,由周岭向公司提供借款,累计余额不超过人民币500万元,免计利息.
2016年1月25日,公司与控股股东、实际控制人周岭签订了《借款协议书》.
本次关联交易解决了公司流动性不足的问题,对公司的经营和发展有积极的作用.
截至报告期末,周岭向公司提供借款100万元.
本关联交易获得第一届董事会第九次会议及2016年第二次临时股东大会的通过.
(二)承诺事项的履行情况1、为避免同业竞争采取的承诺公司控股股东、实际控制人及董事、监事、高级管理人员均承诺不经营与公司可能发生同业竞争的业务,不从事任何有损于公司利益的生产经营活动,在任职期间不从事或发展与公司经营业务相同或相似的业务.
报告期内出具了《关于避免同业竞争的承诺函》.
2、减少及规范关联交易的承诺公司控股股东、实际控制人及持股5%以上的股东、全体董事、监事、高级管理人员均向上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00922公司出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》,承诺将尽量避免与公司之间产生关联交易事项,对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格应按市场公允价格确定,并按规定履行信息披露义务,不损害公司和其他股东的合法权益.
3、股东自愿锁定承诺公司股东郑海燕、刘娟等对其所持股份作出自愿锁定的承诺,每年转让的股份数量不超过其所持有的公司股份数量的50%;韩墨、方艾婧对其所持部分股票(各2.
5万股)作出自愿锁定的承诺,每年转让的股份数量不超过该部分股份数量的25%.
公司及其董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披露义务人均能在承诺履行期内严格承诺,未发生违反承诺的情况,也不存在超过期限未完成的承诺事项.
上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00923第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数2,025,00026.
301,620,0003,645,00026.
30其中:控股股东、实际控制人3,0000.
048,80011,8000.
09董事、监事、高管136,5001.
7792,400228,9001.
65核心员工有限售条件股份有限售股份总数5,675,00073.
704,540,00010,215,00073.
70其中:控股股东、实际控制人2,880,48037.
412,304,3845,184,86437.
41董事、监事、高管986,25012.
81789,0001,775,25012.
81核心员工总股本7,700,000100.
006,160,00013,860,000100.
00普通股股东人数31(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1周岭2,883,4802,313,1845,196,66437.
495,184,86411,8002马骏1,645,7701,316,6162,962,38621.
372,962,38603沈君伟573,750459,0001,032,7507.
451,032,75004上海证券有限责任公司309,000357,200666,2004.
810666,2005杨寒娇274,000221,000495,0003.
570495,0006万联证券有限责任公司186,000220,600406,6002.
930406,6007刘凤娣200,000140,000340,0002.
450340,0008高健180,000144,000324,0002.
340324,0009江点顺151,000119,800270,8001.
95202,50068,30010周雪芳149,000115,400264,4001.
91202,50061,900合计6,552,0005,406,80011,958,80086.
279,585,0002,373,800前十名股东间相互关系说明:各股东之间无关联关系二、优先股股本基本情况单位:股项目期初股份数量数量变动期末股份数量上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00924计入权益的优先股000计入负债的优先股000优先股总股本000三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况公司控股股东及实际控制人均为周岭先生.
截至本报告期末,周岭持有本公司股份5,196,664股,占总股本的37.
49%.
周岭,1981年生,中国国籍,无境外永久居留权中国国籍,身份证号码为34242219810414****,住址为上海市西闸公路新南家园.
毕业于上海财经大学,传媒业职业经理人,制片人与发行人;2003年-2006年任上海艺派网络科技有限公司任执行董事兼总经理;2007年-2011年任上海基亿广告传媒有限公司栏目制片人、节目运营总监;2011年2月创立上海上亿文化传播有限公司,2011年2月-2015年7月任上海上亿文化传播有限公司首席执行官;2015年7月股份公司创立大会选举其为公司董事,现任公司董事长、总经理.
(二)实际控制人情况公司控股股东及实际控制人均为周岭先生,其具体情况详见"(一)控股股东情况".
报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变动.
上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00925第七节融资及分配情况一、挂牌以来普通股股票发行情况单位:元/股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途是否变更无二、债券融资情况单位:元代码简称债券类型融资金额票面利率%存续时间是否违约无合计三、间接融资情况单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约无合计四、利润分配情况(一)报告期内的利润分配情况单位:元/股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数2016-5-30008合计008(二)利润分配预案单位:元/股项目每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数年度分配预案000上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00926第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬周岭董事长、总经理男36本科2015.
7.
23-2018.
7.
22是江点顺董事、副总经理男36大专2015.
7.
23-2018.
7.
22是王琳董事女38硕士2015.
7.
23-2018.
7.
22否沈君伟董事男33本科2015.
7.
23-2018.
7.
22是杨保灵董事女33大专2015.
7.
23-2018.
7.
22是吴国勇监事会主席男40大专2015.
7.
23-2018.
7.
22否江举监事男37大专2015.
7.
23-2018.
7.
22否吴丹职工监事女26大专2015.
7.
23-2018.
7.
22是周雪芳副总经理女54大专2015.
7.
23-2018.
7.
22是郭寸君董事会秘书女32本科2015.
7.
23-2018.
7.
22是许莺财务负责人女41本科2015.
7.
23-2018.
7.
22是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:5董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司控股股东及实际控制人周岭与董事杨保灵为夫妻关系.
除此以外,公司其他董事、监事及高级管理人员之间无关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量周岭董事长、总经理2,883,4802,313,1845,196,66437.
49%-江点顺董事、副总经理151,000119,800270,8001.
95%-王琳董事100,00080,000180,0001.
30%-沈君伟董事573,750459,0001,032,7507.
45%-杨保灵董事吴国勇监事会主席江举监事51,00040,80091,8000.
66%-吴丹职工监事11,0008,80019,8000.
14%-周雪芳副总经理149,000115,400264,4001.
91%-郭寸君董事会秘书45,00031,20076,2000.
55%-许莺财务总监42,00026,40068,4000.
49%-合计4,006,2303,194,5847,200,81451.
94%上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00927(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动否总经理是否发生变动否董事会秘书是否发生变动否财务总监是否发生变动否姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务简要变动原因无本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:无.
二、员工情况(一)在职员工(母公司及主要子公司)基本情况单位:人按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员11营销人员75策划人员33财务人员22员工总计1311单位:人按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士00本科75专科66专科以下00员工总计1311人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1、人员变动:截至2016年12月31日,公司总人数减少2人,系营销部的内部结构调整所致.
2、人才引进:随着公司项目的发展,对专业性的人才更为迫切,有助于加快公司的发展和完善公司的组织架构.
3、员工培训公司对员工的培训和发展十分重视,对新入职的员工进行入职培训,定期组织员工进行专业的知识和技能培训等.
此外,公司的核心员工还会与员工一起定期参与公司研讨会,传输和分享自己的经验和心得,通过多种渠道的培训,不断提升公司员工的素质和能力,实现公司和员工的双赢进步.
4、员工薪酬政策上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00928员工薪酬包括基本工资、津贴和绩效工资等.
公司依据国家和地方相关法律法规,与员工签订《劳动合同书》;并按照国家和地方有关社会保险政策,为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险和住房公积金.
5、员工招聘公司的人员招聘,根据岗位实际情况通过校园招聘和社会招聘的方式引进优秀专业人才,完善人员结构,以保证公司迅速发展对于人员的需求.
6、离退休员工情况目前公司不存在需公司承担费用的离退休员工.
(二)核心员工以及核心技术人员期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量(股)核心员工000核心技术人员445,731,864核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况:核心技术人员为公司公开转让说明书中披露的核心技术人员,由周岭、江点顺、周雪芳、吴国勇四人组成,截止2016年12月31日,公司未认定新的核心员工,公司核心技术团队人员亦未发生变化.
周岭先生,1981年生,中国国籍,无境外永久居留权,上海财经大学管理学学士学位,传媒业职业经理人,制片人与发行人;2003年-2006年任上海艺派网络科技有限公司任执行董事兼总经理;2007年-2011年任上海基亿广告传媒有限公司栏目制片人、节目运营总监;2011年2月创立上海上亿文化传播有限公司,2011年2月-2015年7月任上海上亿文化传播有限公司首席执行官;2015年7月股份公司创立大会选举其为公司董事,现任公司董事长、总经理.
江点顺先生,1981年生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历;2003年-2006年任上海艺派网络科技有限公司市场部总经理,2006年-2008年任上海麦泽广告咨询有限公司副总经理,2008年-2011年任上海基亿传媒广告有限公司发行经理;2011年至2015年7月,任上海上亿传媒有限公司发行部总监及公司监事;2015年7月股份公司创立大会选举其为公司董事,现任公司董事、副总经理.
周雪芳女士,1963年生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,1982年-1992年任南京高淳广播电视局编辑部记者;1992年-2001年,就职于南京有线电视台网络部、电视台总编室;2001年-2008年,任南京电视台节目购销部;2009年-2011年,就职于南京广播电视集团移动电视公司市场部,策划国产电视剧《夺爱》、《春暖花会开》等,2015年7月股份公司创立大会选举其为公司副总经理,现任公司副总经理.
吴国勇先生,1977年生,中国国籍,无境外永久居留权;2001年-2002年任国际4A李奥贝纳广告公司美术指导;2003年-2006年任日本电通上海分公司资深美术指导;2007年-2010年任基亿传媒创意总监兼导演;2010年至今为职业导演,拍摄电影及短片《十三枪》、《目击者》、《虐面人》等;2015年7月股份公司创立大会选举其为公司监事,现任公司监事会主席.
上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00929第九节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是董事会是否设置专业委员会否董事会是否设置独立董事否投资机构是否派驻董事否监事会对本年监督事项是否存在异议否管理层是否引入职业经理人否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷否是否建立年度报告重大差错责任追究制度是一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求,制订了各种内部管理制度,包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《信息披露管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》以及《对外投资管理制度》等,各项工作都有章可循,确保公司规范运作.
2016年度,公司制定了《年度报告差错责任追究制度》,进一步完善了公司的管理制度.
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规的要求,并严格参照公司的各项规章制度,履行各自的权利和义务,报告期内,公司各个职能机构和人员依法运作,均未出现重大违法违规的行为.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开程序、出席人员资格及表决程序均符合相关法律法规的要求,确保股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
公司制定的《公司章程》及《信息披露管理制度》中,设立的投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东回避制度等条款,给所有股东提供了合适和平等权利的保障.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策等均严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等有关法律、法规的要求规范运作的,符合程序的完整性和合规性.
4、公司章程的修改情况1、2016年第一次章程修改2016年1月6日,公司召开2016年第一次临时股东大会,将章程第六条修改为:第六条:公司注册资本为人民币1386万元.
将章程第七条修改为:第七条:公司经营期限为永久.
将章程第十三条修改为:上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00930第十三条:经依法登记,公司的经营范围:广播电视节目制作、发行;电影发行;音像制品制作;电子出版物制作;数字电影技术开发、技术咨询、技术转让;文化艺术咨询服务;设计、制作、代理、发布各类广告;在自有媒体发布广告;文学创作;投资管理.
【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】(最终以公司登记机关核准的范围为准).
2、2016年第二次章程修改2016年2月23日,公司召开2016年第二次临时股东大会,在公司章程第二十一条原有内容增加第二款,修改后的内容为:公司根据经营和发展的需要,依照法律、法规的规定,可以采用下列方式增加注册资本:(一)经有权机构核准,向社会公众公开发行股份;(二)非公开发行股份;(三)向现有股东派送红股;(四)以公积金转增股本;(五)法律、行政法规规定的其他方式.
公司发行新股,原有股东的优先认购权由股东大会审议通过的关于当次发行新股的相关议案决定.
增加一条作为第八十条:董事、监事提名的方式和程序为:(一)董事候选人和非由职工代表担任的监事候选人,在章程规定的人数范围内,按照拟选任的人数,上一届董事会、监事会可以分别提出董事、监事候选人名单;持有或合并持有本公司有表决权股份总数的3%以上的股东可以分别向董事会、监事会提出董事、监事候选人.
(二)由董事会、监事会分别对董事、监事候选人的任职资格和条件进行初步审核,并进行审议.
经董事会、监事会决议通过后,以书面提案的方式分别向股东大会提出董事、监事候选人,候选人的人数必须符合章程的规定,并且不得多于拟选人数.
(三)董事候选人、监事候选人应在股东大会召开之前作出书面承诺,同意接受提名,承诺公开披露的董事候选人、监事候选人的资料真实、完整,并保证当选后切实履行董事、监事职责和义务.
(四)股东大会对每一个董事、监事候选人逐个进行表决.
(五)遇有临时增补董事、监事的,由董事会、监事会提出,建议股东大会予以选举或更换.
(六)具体提名规则由董事会负责制定、修改、解释《董事提名规则》.
3、2016年第三次章程修改2016年9月23日,公司召开2016年第五次临时股东大会,将章程第十三条修改为:第十三条:经依法登记,公司的经营范围:广播电视节目制作、发行;电影发行;音像制品制作;电子出版物制作;数字电影技术开发、技术咨询、技术转让;文化艺术咨询服务;文学创作;投资管理.
【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】(最终以公司登记机关核准的范围为准).
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项董事会6(一)第一届董事会第八次会议于2016年1月8日召开,会议一致审议通过了如下议案:1.
《关于上海上亿传媒股份上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00931有限公司2016年员工薪酬的业绩绩效考核议案》.
(二)第一届董事会第九次会议于2016年1月25日召开,会议一致审议通过了如下议案:1.
《关于上海上亿传媒股份有限公司股票发行方案的议案》;2.
《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》;3.
《关于上海上亿传媒股份有限公司董事提名规则议案》;4.
《关于修改公司章程的议案》;5.
《关于关联方为上海上亿传媒股份有限公司提供借款的议案》;6.
《关于调整上海上亿传媒股份有限公司资本公积转增股本的议案》;7.
《关于提请召开上海上亿传媒股份有限公司2016年第二次临时股东大会的议案》.
(三)第一届董事会第十次会议于2016年3月17日召开,会议一致审议通过了如下议案:1.
《关于上海上亿传媒股份有限公司更换会计师事务所的议案》;2.
《关于提请召开上海上亿传媒股份有限公司2016年第三次临时股东大会的议案》.
(四)第一届董事会第十一次会议于2016年4月27日召开,会议一致审议通过了如下议案:1.
《2015年年度报告及其摘要》;2.
《年度报告差错责任追究制度》;3.
《2015年度资本公积转增股本及利润分配预案的议案》;4.
《关于续聘公司2016年年度审计机构的议案》;5.
《2015年资金占用专项报告》;6.
《2015年度董事会工作报告》;7.
《2015年度总经理工作报告》;8.
《2015年度财务决算报告》;9.
《2016年度财务预算报告》;10.
《关于提议召开2015年年度股东大会的议案》.
(五)第一届董事会第十二次会议于2016年8月17日召开,会议一致审议通过了如下议案:1.
《关于上海上亿传媒股份有限公司2016年半年度报告的议案》;2.
《关于上海上亿传媒股份有限公司募集资金管理办法的议案》;3.
《关于上海上亿传媒股份有限公司股票发行终止的议案》;4.
《关于提议召开2016年第四次临时股东大会的议案》.
上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00932(六)第一届董事会第十三次会议于2016年9月8日召开,会议一致审议通过了如下议案:1.
《关于上海上亿传媒股份有限公司章程修正案的议案》;2.
《关于提请召开上海上亿传媒股份有限公司2016年第五次临时股东大会的议案》.
监事会2(一)公司第一届监事会第二次会议于2016年4月27日召开,会议一致审议通过了如下议案:1.
《关于公司2015年度监事会工作报告的议案》;2.
《2015年度财务决算报告的议案》;3.
《2016年度财务预算报告的议案》;4.
《2015年年度报告及其摘要的议案》;5.
《关于续聘公司2016年年度审计机构的议案》;6.
《2015年度资本公积转增股本及利润分配预案的议案》;7.
《2015年资金占用专项报告的议案》;8.
《年度报告差错责任追究制度的议案》.
(二)公司第一届监事会第三次会议于2016年8月17日召开,会议一致审议通过了如下议案:1.
《关于上海上亿传媒股份有限公司2016年半年度报告的议案》.
股东大会6(一)2016年第一次临时股东大会于2016年1月6日召开,会议审议通过了如下议案:1.
《关于上海上亿传媒股份有限公司资本公积转增股本的议案》;2.
《关于章程修正案的议案》;3.
《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次资本公积转增股本相关事宜的议案》.
(二)2016年第二次临时股东大会于2016年2月23日召开,会议审议通过了如下议案:1.
《关于上海上亿传媒股份有限公司股票发行方案的议案》;2.
《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》;3.
《关于上海上亿传媒股份有限公司董事提名规则议案》;4.
《关于修改公司章程的议案》;5.
《关于关联方为上海上亿传媒股份有限公司提供借款的议案》;6.
《关于调整上海上亿传媒股份有限公司资本公积转增股本的议案》.
(三)2016年第三次临时股东大会于2016年4月5日召开,会议审议通过了上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00933如下议案:1.
《关于上海上亿传媒股份有限公司更换会计师事务所的议案》.
(四)2015年度股东大会于2016年5月19日召开,会议审议通过了如下议案:1.
《2015年年度报告及其摘要》;2.
《年度报告差错责任追究制度》;3.
《2015年度资本公积转增股本及利润分配预案的议案》;4.
《关于续聘公司2016年年度审计机构的议案》;5.
《2015年资金占用专项报告》;6.
《2015年度董事会工作报告》;7.
《2015年度总经理工作报告》;8.
《2015年度财务决算报告》;9.
《2016年度财务预算报告》;10.
《2015年度监事会工作报告》.
(五)2016年第四次临时股东大会于2016年9月5日召开,会议审议通过了如下议案:1.
《关于上海上亿传媒股份有限公司股票发行终止的议案》;2.
《关于上海上亿传媒股份有限公司募集资金管理办法的议案》.
(六)2016年第五次临时股东大会于2016年9月23日召开,会议审议通过了如下议案:1.
《关于上海上亿传媒股份有限公司的议案》.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相应议事规则的规定,"三会"决议内容完整,会议记录和会议决议完备,"三会"决议均能够得到执行.
在历次"三会"中,能够依据《公司法》和《公司章程》的规定发布通知并按期召开股东大会、董事会、监事会会议,董监高人员能够切实履行相关权利义务.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司根据《公司法》和全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的相关业务规则,不断健全规范的公司治理结构,公司股东大会、董事会、监事会各司其职,认真履行各自的权力和义务.
公司股东大会、董事会、监事会会议召开符合法定程序,各项经营决策也都按《公司章程》和各项其他规章制度履行了法定程序,合法有效,保证了公司生产、经营的规范发展.
公司管理层未引入职业经理人.
(四)投资者关系管理情况公司建立健全了投资者关系管理制度,对投资者关系管理的具体内容做出规定,并且通过全国中小企业股份转让系统网上信息披露平台进行了披露;公司的联系电话、电子邮箱等通讯工具均保持畅通,公司的(潜在)投资者能够通过上诉途径与公司保持有效沟通,增强了与投资者的联系.
二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-009342016年度,监事会成员通过列席公司董事会会议、股东大会会议参与了公司重大经营决策讨论,并对公司财务状况、经营情况进行了监督.
监事会认为:2016年度,公司能够严格按照《公司法》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作,经营决策科学合理.
公司完善了内部管理和内部控制制度,建立了较好的内控机制.
公司董事、高级管理人员在履行公司职务时,均能勤勉尽责,遵守国家法律、法规和公司章程等制度,维护公司利益,没有发现违法违规和损害公司利益的行为.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司具有独立完整的业务及自主经营能力,在业务、人员、资产、财务、机构等方面都与控股股东相对独立,具体情况如下1、业务独立公司的经营范围为:广播电视节目制作、发行;电影发行;音像制品制作;电子出版物制作;数字电影技术开发、技术咨询、技术转让;文化艺术咨询服务;设计、制作、代理、发布各类广告;在自有媒体发布广告;文学创作;投资管理.
公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易.
2、人员独立公司的董事、监事和高级管理人员均通过合法程序产生,不存在股东超越或干预公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情形.
公司的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均未在公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他有效存续且实际运营的企业中担任其他职务,亦不存在在公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪.
3、资产独立公司系由上亿有限整体变更设立,继承了上亿有限与生产经营相关的全部有形资产及无形资产,全部资产产权清晰.
公司拥有的生产经营有关的配套设施、其他固定资产等有形资产及无形资产不存在被控股股东、实际控制人或其他关联方占用的情况.
4、财务独立公司建立了独立的财务核算体系,设立了独立的财务部门,配备了相应的财务会计人员,能够独立做出财务决策,具有规范的财务管理制度;公司在税务机关进行税务登记并依法独立进行纳税申报和履行纳税义务;股份公司成立以来,公司不存在将资金直接或间接地提供给控股股东、实际控制人及其控制的其他企业使用的情形.
5、机构独立公司建立健全了内部经营管理机构,依法设立了股东大会、董事会和监事会,独立行使经营管理职权,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业没有机构混同的情形.
(三)对重大内部管理制度的评价公司制定了一套完整的财务制度和管理制度,符合现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷,能起到较好的管理控制作用,对公司的经营风险起到有效的控制作用.
1、关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.
2、关于财务管理体系报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系.
3、关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00935险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司通过并披露了《年度报告差错责任追究制度》.
截至本年度报告披露日,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况.
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制度,执行情况良好.
上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00936第十节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见标准无保留审计报告编号大信审字[2017]第27-00038号审计机构名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层审计报告日期2017.
4.
6注册会计师姓名宋光荣、肖建宏会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限2审计报告正文:审计报告大信审字[2017]第27-00038号上海上亿传媒股份有限公司全体股东:我们审计了后附的上海上亿传媒股份有限公司(以下简称"贵公司")财务报表,包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表,2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00937审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、审计意见我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量.
大信会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:宋光荣中国·北京中国注册会计师:肖建宏二一七年四月六日二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五(一)887,616.
543,727,765.
43结算备付金上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00938拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款五(二)4,969,024.
609,931,468.
69预付款项五(三)5,610,931.
92898,425.
36应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款五(四)98,943.
94612,884.
70买入返售金融资产存货五(五)4,824,642.
324,877,554.
49划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五(六)142,095.
59流动资产合计16,533,254.
9120,048,098.
67非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产五(七)100,675.
68182,447.
57在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产五(八)569,633.
92180,672.
38其他非流动资产非流动资产合计670,309.
60363,119.
95资产总计17,203,564.
5120,411,218.
62流动负债:短期借款上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00939向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款五(九)1,141,072.
144,927,848.
14预收款项五(十)368,800.
00卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五(十一)61,703.
6656,325.
92应交税费五(十二)20,718.
55238,059.
19应付利息应付股利其他应付款五(十三)2,973,649.
8141,868.
06应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计4,197,144.
165,632,901.
31非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计4,197,144.
165,632,901.
31所有者权益(或股东权益):股本五(十四)13,860,000.
007,700,000.
00其他权益工具其中:优先股上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00940永续债资本公积五(十五)899,036.
847,059,036.
84减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润五(十六)-2,002,897.
6619,280.
47归属于母公司所有者权益合计12,756,139.
1814,778,317.
31少数股东权益250,281.
71所有者权益合计13,006,420.
3514,778,317.
31负债和所有者权益总计17,203,564.
5120,411,218.
62法定代表人:周岭主管会计工作负责人:许莺会计机构负责人:许莺上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00941(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金496,194.
613,727,765.
43以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款十二(一)4,969,024.
609,931,468.
69预付款项5,610,931.
92898,425.
36应收利息应收股利其他应收款十二(二)98,943.
94612,884.
7存货4,821,427.
974,877,554.
49划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产114,544.
53流动资产合计16,111,067.
5720,048,098.
67非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资十二(三)510,000.
00投资性房地产固定资产100,675.
68182,447.
57在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产569,633.
92180,672.
38其他非流动资产非流动资产合计1,180,309.
60363,119.
95资产总计17,291,377.
1720,411,218.
62流动负债:短期借款上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00942以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款1,229,987.
144,927,848.
14预收款项368,800.
00应付职工薪酬61,703.
6656,325.
92应交税费20,394.
11238,059.
19应付利息应付股利其他应付款2,973,649.
8141,868.
06划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计4,285,734.
725,632,901.
31非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计4,285,734.
725,632,901.
31所有者权益:股本13,860,000.
007,700,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积899,036.
847,059,036.
84减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润-1,753,394.
3919,280.
47所有者权益合计13,005,642.
4514,778,317.
31负债和所有者权益合计17,291,377.
1720,411,218.
62上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00943法定代表人:周岭主管会计工作负责人:许莺会计机构负责人:许莺(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入其中:营业收入五(十七)5,583,119.
7911,066,185.
83利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中:营业成本五(十七)3,882,207.
087,459,137.
58利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加五(十八)6,261.
169,070.
85销售费用五(十九)1,004,753.
12321,926.
78管理费用五(二十)1,666,093.
892,773,026.
02财务费用五(二十一)-183.
862,739.
02资产减值损失五(二十二)1,550,468.
41528,878.
44加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)五(二十三)11,036.
00其中:对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)-2,526,480.
01-17,556.
86加:营业外收入五(二十四)114,241.
93120,000.
00其中:非流动资产处置利得减:营业外支出五(二十五)234,142.
72135,139.
60其中:非流动资产处置损失234,142.
72四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-2,646,380.
80-32,696.
46减:所得税费用五(二十六)-384,483.
8452,208.
69五、净利润(净亏损以"-"号填列)-2,261,896.
96-84,905.
15其中:被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润-2,022,178.
13-84,905.
15少数股东损益-239,718.
83上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00944六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额-2,261,896.
96-84,905.
15归属于母公司所有者的综合收益总额-2,022,178.
13-84,905.
15归属于少数股东的综合收益总额-239,718.
83八、每股收益:(一)基本每股收益十三(二)-0.
15-0.
01(二)稀释每股收益法定代表人:周岭主管会计工作负责人:许莺会计机构负责人:许莺(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十二(四)5,151,028.
3011,066,185.
83减:营业成本十二(四)3,605,256.
727,459,137.
58营业税金及附加6,158.
389,070.
85销售费用1,004,753.
12321,926.
78管理费用1,256,205.
382,773,026.
02财务费用-413.
082,739.
02资产减值损失1,550,468.
41528,878.
44加:公允价值变动收益(损失以"-"号上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00945填列)投资收益(损失以"-"号填列)十二(五)11,036.
00其中:对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润(亏损以"-"号填列)-2,271,400.
63-17,556.
86加:营业外收入114,341.
93120,000.
00其中:非流动资产处置利得减:营业外支出135,139.
60其中:非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-2,157,158.
70-32,696.
46减:所得税费用-384,483.
8452,208.
69四、净利润(净亏损以"-"号填列)-1,772,674.
86-84,905.
15五、其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额-1,772,674.
86-84,905.
15七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益法定代表人:周岭主管会计工作负责人:许莺会计机构负责人:许莺(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金8,883,812.
8612,107,708.
35客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00946向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金五(二十七)3,576,520.
01127,171.
62经营活动现金流入小计12,460,332.
8712,234,879.
97购买商品、接受劳务支付的现金12,586,017.
0410,860,261.
45客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金1,451,654.
74690,789.
14支付的各项税费339,967.
011,102,246.
05支付其他与经营活动有关的现金五(二十七)1,099,168.
225,744,625.
30经营活动现金流出小计15,476,807.
0118,397,921.
94经营活动产生的现金流量净额-3,016,474.
14-6,163,041.
97二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金11,036.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额149,000.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计149,000.
0011,036.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金462,674.
7527,303.
35投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计462,674.
7527,303.
35投资活动产生的现金流量净额-313,674.
75-16,267.
35三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金490,000.
009,518,000.
00上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00947其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金490,000.
00取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计490,000.
009,518,000.
00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额490,000.
009,518,000.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-2,840,148.
893,338,690.
68加:期初现金及现金等价物余额3,727,765.
43389,074.
75六、期末现金及现金等价物余额887,616.
543,727,765.
43法定代表人:周岭主管会计工作负责人:许莺会计机构负责人:许莺(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金8,478,187.
0012,107,708.
35收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金3,045,610.
60127,171.
62经营活动现金流入小计11,523,797.
6012,234,879.
97购买商品、接受劳务支付的现金12,257,708.
0010,860,261.
45支付给职工以及为职工支付的现金1,307,029.
97690,789.
14支付的各项税费339,967.
011,102,246.
05支付其他与经营活动有关的现金340,663.
445,744,625.
30经营活动现金流出小计14,245,368.
4218,397,921.
94经营活动产生的现金流量净额-2,721,570.
82-6,163,041.
97二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金11,036.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计11,036.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金27,303.
35上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00948投资支付的现金510,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计510,000.
0027,303.
35投资活动产生的现金流量净额-510,000.
00-16,267.
35三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金9,518,000.
00取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计9,518,000.
00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-3,231,570.
823,338,690.
68加:期初现金及现金等价物余额3,727,765.
43389,074.
75六、期末现金及现金等价物余额496,194.
613,727,765.
43法定代表人:周岭主管会计工作负责人:许莺会计机构负责人:许莺上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00949(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额7,700,000.
007,059,036.
8419,280.
4714,778,317.
31加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额7,700,000.
007,059,036.
8419,280.
4714,778,317.
31三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)6,160,000.
00-6,160,000.
00-2,022,178.
13250,281.
17-1,771,896.
96(一)综合收益总额-2,022,178.
13-239,718.
83-2,261,896.
96(二)所有者投入和减少资本490,000.
00490,000.
001.
股东投入的普通股490,000.
00490,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00950权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转6,160,000.
00-6,160,000.
001.
资本公积转增资本(或股本)6,160,000.
00-6,160,000.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额13,860,000.
00899,036.
84-2,002,897.
66250,281.
1713,006,420.
35法定代表人:周岭主管会计工作负责人:许莺会计机构负责人:许莺单位:元项目上期归属于母公司所有者权益少数所有者权益上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00951股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益优先股永续债其他一、上年期末余额3,000,000.
00236,868,362,069,181.
555,306,049.
91加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额3,000,000.
00236,868,362,069,181.
555,306,049.
91三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)4,700,000.
007,059,036.
84-236,868,36-2,049,901.
089,472,267.
40(一)综合收益总额-84,905.
15-84,905.
15(二)所有者投入和减少资本4,700,000.
007,059,036.
84-236,868,36-1,964,995.
939,557,172.
551.
股东投入的普通股2,600,000.
006,918,000.
009,518,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额39,172.
5539,172.
554.
其他2,100,000.
00101,864.
29-236,868,36-1,964,995.
93(三)利润分配1.
提取盈余公积上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-009522.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额7,700,000.
007,059,036.
8419,280.
4714,778,317.
31法定代表人:周岭主管会计工作负责人:许莺会计机构负责人:许莺(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额7,700,000.
007,059,036.
8419,280.
4714,778,317.
31上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00953加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额7,700,000.
007,059,036.
8419,280.
4714,778,317.
31三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)6,160,000.
00-6,160,000.
00-1,772,674.
86-1,772,674.
86(一)综合收益总额-1,772,674.
86-1,772,674.
86(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配3.
其他(四)所有者权益内部结转6,160,000.
00-6,160,000.
001.
资本公积转增资本(或股本)6,160,000.
00-6,160,000.
002.
盈余公积转增资本(或股本)上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-009543.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额13,860,000.
00899,036.
84-1,753,394.
3913,005,642.
45法定代表人:周岭主管会计工作负责人:许莺会计机构负责人:许莺单位:元项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额3,000,000.
00236,868.
362,069,181.
555,306,049.
91加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额3,000,000.
00236,868.
362,069,181.
555,306,049.
91三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)4,700,000.
007,059,036.
84-236,868.
36-2,049,901.
089,472,267.
40(一)综合收益总额-84,905.
15-84,905.
15(二)所有者投入和减少资本4,700,000.
007,059,036.
84-236,868.
36-1,964,995.
939,557,172.
551.
股东投入的普通股2,600,000.
006,918,000.
009,518,000.
00上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-009552.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额39,172.
5539,172.
554.
其他2,100,000.
00101,864.
29-236,868.
36-1,964,995.
93(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配3.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额7,700,000.
007,059,036.
8419,280.
4714,778,317.
31法定代表人:周岭主管会计工作负责人:许莺会计机构负责人:许莺上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00956上海上亿传媒股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)一、企业的基本情况(一)企业注册地、组织形式和总部地址.
上海上亿传媒股份有限公司(以下简称公司或本公司)其前身为上海上亿文化传播有限公司(以下简称上亿传播公司),上亿传播公司系由自然人周岭和熊霞出资组建,出资额分别为周岭5万元、熊霞5万元.
于2011年2月28日在上海市工商行政管理局闸北分局登记注册,取得注册号为310108000490830的《企业法人营业执照》.
公司成立时的注册资本10万元.
上亿传播公司以2015年6月30日为基准日,整体变更为股份有限公司,股本为770万元.
取得91310000569612810W的《营业执照》,法定代表人为周岭.
2016年5月23日,上海上亿传媒股份有限公司通过资本公积转增资本,增资后股本1386万元,已经通过股转系统进行公告,并于2016年7月在工商局备案.
注册地为上海市嘉定区银翔路655号701室.
(二)企业的业务性质和主要经营活动.
本公司主要从事广播电视节目制作、发行,电影发行,音像制品制作,电子出版物制作,数字电影技术开发、技术咨询、技术转让,文化艺术咨询服务,投资管理.
(三)财务报告经本公司董事会于2017年4月6日决议批准报出.
(四)本年度合并财务报表范围合并报表范围包括本公司、子公司上海亿统文化传媒有限公司.
子公司的基本情况详见本附注"七、在其他主体中的权益".
二、财务报表的编制基础1、编制基础:本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称"企业会计准则"),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
2、持续经营:自报告期末起12个月,本公司的生产经营活动将按照既定的目标持续下去,无影响持续经营能力的重大事项.
上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00957三、重要会计政策和会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况、2016年度的经营成果和现金流量等相关信息.
(二)会计期间本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止.
(三)营业周期本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
(五)企业合并1、同一控制下的企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本.
长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2、非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和.
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量.
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值.
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入.
(六)合并财务报表的编制方法1、合并财务报表范围上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00958本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体.
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
3、合并财务报表抵销事项合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易.
子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示.
子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"减:库存股"项目列示.
4、合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整.
(七)现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款.
在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(八)金融工具1、金融工具的分类及确认金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具.
本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债,或权益工具.
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产.
除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等.
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;应收款上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00959项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产;可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产;持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
2、金融工具的计量本公司金融工具初始确认按公允价值计量.
后续计量分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量;持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量;在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债,按照成本计量.
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益.
②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益.
3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
估值技术主要包括市场法、收益法和成本法.
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金融资产.
金融资产满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益.
部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊.
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分.
5、金融资产减值以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备.
如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00960以成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备.
发生的减值损失,一经确认,不再转回.
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益.
对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生"严重"或"非暂时性"下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据为:公允价值发生"严重"下跌的具体量化标准期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%.
公允价值发生"非暂时性"下跌的具体量化标准连续12个月出现下跌.
成本的计算方法取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本.
期末公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
持续下跌期间的确定依据连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%,反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间.
(九)应收款项本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款及预付账款.
在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失.
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准非关联方欠款的应收账款单项金额大于300万元的款项,其他应收款单项金额大于100万元的款项.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,如有客观证据表明其发生了减值的,根据其预计未来现金流量的现值低于其账面价值的差额,确认为减值损失,计入当期损益;单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项,将其归入相应组合计提坏账.
2、按组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据组合名称依据账龄组合以应收款项的账龄为信用风险的特征划分组合上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00961关联方组合以与债权人是否具有关联关系作为信用风险特征划分组合按组合计提坏账准备的计提方法组合名称计提方法账龄组合账龄分析法关联方组合期末对关联方应收款项单独进行减值测试,除非有证据表明存在无法收回部分或全部款项的,通常不计提坏账准备组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况:账龄应收账款计提比例%其他应收款计提比例%1年以内(含1年)331-2年10102-3年50503年以上1001003、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由有客观证据表明该应收款项不能收回的,或收回的可能性不大的(如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的),以及其他足以证明应收款项可能发生损失的应收款项.
坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认为减值损失,计提坏账准备.
单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备(十)存货1、存货的分类存货主要包括在产品(未完成外购影视剧)、库存商品(已完成外购影视剧)、低值易耗品.
(1)在产品(未完成外购影视剧)系公司外购影视剧尚在制作(后期配音等)中或已外购影视剧摄影完成尚未取得《电视剧发行许可证》的影视剧作品;(2)库存商品(已完成外购影视剧)系公司制作(后期配音等)完成并取得《电视剧发行许可证》的影视剧作品.
2、存货增加的计价方法(1)公司取得存货按照实际成本进行计量;(2)公司从事与境内外其他单位合作外购影视剧进行发行业务的,按以下规定和方法执行:公司负责发行核算的,在收到合作方按合同约定预付的款项时,先通过"预收账款"科目进行核算;当影视剧完成后期制作等结转入库时,再将该款项转作外购影视剧库存成本的上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00962备抵,并在结转销售成本时予以冲抵.
其他合作方负责发行核算的,公司按合同约定支付合作方的款项时,先通过"预付账款"科目进行核算,当影视剧完成后期制作等并收到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时,按实际结算金额将该款项转作外购影视剧库存成本.
3、发出存货的计价方法发出存货采用个别计价法,外购影视剧已结转入库发全部成本自符合收入确认条件之日起,按以下方法和规定结转销售成本:(1)一次性卖断国内全部著作权的,在收到卖断价款时,将全部实际成本一次性结转销售成本,采用分期付款方式的,按企业会计准则的规定执行;(2)采用按票款、发行收入分账结算方式,或采用多次、局部(一定区域、一定时期内)将发行权、放映权转让给电视台等,且仍继续向其他单位发行、销售的影视产品,应在符合收入确认条件之日起,不超过36个月的期间内,采用计划收入法将全部实际成本逐笔(期)结转销售成本;(3)如果预计外购影视剧不再拥有发行、销售市场,则将该影视剧未结转成本予以全部结转;(4)低值易耗品按照一次转销法进行摊销.
4、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备.
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
(1)在产品的减值测试.
影视产品购入后,因在题材、内容等方面如果与国家现有政策相抵触,而导致其较长时间内难以取得发行(放映)许可证时,应提取减值准备;(2)库存商品的减值测试.
公司对于库存商品的成本结转时基于计划收入比例法,过程包含对影视剧作品可变现净值的预测,可变现净值低于库存商品部分提取减值准备.
本公司如果预计影视片不再拥有发行、销售市场,则将该影视剧作品未结转的成本予以全部结转.
5、存货的盘存制度上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00963采用永续盘存制,其中外购影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法.
(十一)长期股权投资1、初始投资成本确定对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本根据准则相关规定确定.
2、后续计量及损益确认方法投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算.
投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算.
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响.
或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易.
(十二)固定资产1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量.
上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-009642、固定资产分类和折旧方法本公司固定资产主要分为:运输设备、办公设备等;折旧方法采用年限平均法.
根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值.
并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧.
固定资产类别预计使用寿命预计净残值率年折旧率运输设备5年5%19%办公设备5年5%19%(十三)无形资产1、无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量.
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本.
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额.
本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销.
2、使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产.
使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限.
每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等.
3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算.
上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00965划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点.
(十四)长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试.
减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
(十五)长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用.
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销.
若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
(十六)职工薪酬职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
1、短期薪酬在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00966损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外.
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本.
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量.
企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本.
2、离职后福利本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
3、辞退福利本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
4、其他长期职工福利本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
(十七)收入1、销售商品公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现.
本公司营业收入主要为影视剧销售、影视剧制作及其衍生业务收入.
主要收入的确认如下:影视剧销售收入:在影视剧购入后,并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》,电视剧播映带和其他载体转移给购货方并已取得收款权益时确认收入.
影视剧制作及衍生业务收入:影视剧制作等衍生业务完成后,按照合同交付产品,经客户验收合格后确认收入.
上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-009672、提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定.
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外.
资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本.
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本.
(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
3、让渡资产使用权与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时.
分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定.
(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
(十八)政府补助1、与资产相关的政府补助会计处理本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助,与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产可供使用时起,按照相关资产的预计使用期限,将递延收益平均分摊转入当期损益.
2、与收益相关的政府补助会计处理除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助.
分别下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准若政府文件未明确规定补助对象,将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据:①政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00968进行复核,必要时进行变更;②政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助.
(十九)递延所得税资产和递延所得税负债1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值.
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产.
(二十)主要会计政策变更、会计估计变更的说明无.
四、税项(一)主要税种及税率税种计税依据税率(%)企业所得税应纳税所得额25增值税应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额计算)17、6城市维护建设税应纳流转税额5教育费附加应纳流转税额3地方教育费附加应纳流转税额2(二)重要税收优惠及批文无.
五、合并财务报表重要项目注释(一)货币资金类别期末余额期初余额上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00969类别期末余额期初余额现金160.
342,287.
97银行存款887,456.
203,725,477.
46合计887,616.
543,727,765.
43(二)应收账款1、应收账款分类类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款7,182,580.
00100.
002,213,555.
4030.
82合计7,182,580.
00100.
002,213,555.
4030.
82类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款10,569,477.
00100.
00638,008.
316.
04合计10,569,477.
00100.
00638,008.
316.
04(1)按组合计提坏账准备的应收账款①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内2,067,180.
003.
0062,015.
406,156,277.
003.
00184,688.
311至2年1,015,400.
0010.
00101,540.
004,383,200.
0010.
00438,320.
002至3年4,100,000.
0050.
002,050,000.
0030,000.
0050.
0015,000.
00合计7,182,580.
002,213,555.
4010,569,477.
00638,008.
312、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额安徽广播电视台4,100,000.
0057.
082,050,000.
00上海友洲会务服务有限公司970,400.
0013.
5171,840.
00上海怀挺文化传播有限公司500,000.
006.
9615,000.
00合肥广电传媒有限责任公司422,600.
005.
8812,678.
00贵州电视台307,200.
004.
289,216.
00合计6,300,200.
0087.
712,158,734.
00(三)预付款项1、预付款项按账龄列示上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00970账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内4,713,305.
7184.
00898,425.
36100.
001至2年897,626.
2116.
00合计5,610,931.
92100.
00898,425.
36100.
002、期末大额预付账款情况单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)上海英驰文化传播有限公司2,380,800.
9742.
43北京晋江原创网络科技有限公司505,660.
369.
01上海英利文化传播有限公司1,400,000.
0024.
95合计4,286,461.
3376.
39(四)其他应收款1、其他应收款分类类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款102,220.
56100.
003,276.
623.
21组合一:账龄组合102,220.
56100.
003,276.
623.
21组合二:关联方往来合计102,220.
56100.
003,276.
623.
21类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款641,240.
00100.
0028,355.
304.
42组合一:账龄组合529,540.
0082.
5828,355.
305.
35组合二:关联方往来111,700.
0017.
42合计641,240.
00100.
0028,355.
304.
42(1)按组合计提坏账准备的其他应收款①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内99,220.
563.
002,976.
62503,010.
003.
0015,090.
301至2年3,000.
0010.
00300.
002至3年26,530.
0050.
0013,265.
00合计102,220.
563,276.
62529,540.
0028,355.
30上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-009712、其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额备用金15,000.
00114,710.
00房屋押金87,220.
5626,530.
00保证金500,000.
00合计102,220.
56641,240.
003、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况债务人名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额周静备用金15,000.
001年以内14.
67450.
00沈骁房屋押金87,220.
561年以内/1-2年85.
332,826.
62合计102,220.
56100.
003,276.
62(五)存货1、存货的分类存货类别期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值在产品1,693,811.
201,693,811.
201,693,811.
201,693,811.
20库存商品3,130,831.
123,130,831.
123,183,743.
293,183,743.
29合计4,824,642.
324,824,642.
324,877,554.
494,877,554.
49(六)其他流动资产项目期末余额期初余额预付增值税63,748.
66预付企业所得税78,346.
93合计142,095.
59(七)固定资产1、固定资产情况项目运输工具办公设备合计一、账面原值1.
期初余额392,600.
0037,711.
90430,311.
902.
本期增加金额399,169.
15399,169.
15(1)购置399,169.
15399,169.
153.
本期减少金额399,169.
15399,169.
15(1)处置或报废399,169.
15399,169.
15上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00972项目运输工具办公设备合计4.
期末余额392,600.
0037,711.
90430,311.
90二、累计折旧1.
期初余额242,430.
635,433.
70247,864.
332.
本期增加金额74,594.
0444,853.
78119,447.
82(1)计提74,594.
0444,853.
78119,447.
823.
本期减少金额37,675.
9337,675.
93(1)处置或报废37,675.
9337,675.
934.
期末余额317,024.
6712,611.
55329,636.
22三、账面价值1.
期末账面价值75,575.
3325,100.
35100,675.
682.
期初账面价值150,169.
3732,278.
20182,447.
57(八)递延所得税资产1、递延所得税资产不以抵销后的净额列示项目期末余额期初余额递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产:资产减值准备554,208.
002,216,832.
02166,590.
90666,363.
61工资已计提未支付15,425.
9261,703.
6614,081.
4856,325.
92小计569,633.
922,278,535.
68180,672.
38722,689.
53(九)应付账款项目期末余额期初余额1年以内(含1年)283,770.
002,888,856.
001年以上857,302.
142,038,992.
14合计1,141,072.
144,927,848.
14账龄超过1年的大额应付账款债权单位名称期末余额未偿还原因KBSMedia-秘密857,302.
14不影响信用的情况下延长付款期合计857,302.
14(十)预收款项项目期末余额期初余额1年以内(含1年)368,800.
00上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00973项目期末余额期初余额合计368,800.
00(十一)应付职工薪酬1、应付职工薪酬分类列示项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额一、短期薪酬56,325.
921,314,576.
821,309,199.
0861,703.
66二、离职后福利-设定提存计划137,077.
93137,077.
93合计56,325.
921,451,654.
751,446,277.
0161,703.
662、短期职工薪酬情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额1.
工资、奖金、津贴和补贴56,325.
921,181,217.
241,175,839.
5061,703.
662.
职工福利费4,000.
004,000.
003.
社会保险费73,203.
5673,203.
56其中:医疗保险费65,288.
8265,288.
82工伤保险费1,414.
461,414.
46生育保险费6,500.
286,500.
284.
住房公积金56,156.
0256,156.
02合计56,325.
921,314,576.
821,309,199.
0861,703.
663、设定提存计划情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险-130,577.
65130,577.
652、失业保险费-6,500.
286,500.
28合计137,077.
93137,077.
93(十二)应交税费税种期末余额期初余额增值税29,054.
48企业所得税188,164.
71城市维护建设税8,192.
289,645.
01个人所得税3,142.
732,429.
77教育费附加3,510.
974,382.
61地方教育费附加2,340.
652,921.
74河道管理费1,170.
221,460.
87印花税2,361.
70合计20,718.
55238,059.
19(十三)其他应付款上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00974款项性质期末余额期初余额往来款1,900,000.
00借款1,000,000.
00应付零星费用45,820.
0122,393.
30社保、公积金27,829.
8019,474.
76合计2,973,649.
8141,868.
06(十四)股本项目期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数7,700,000.
006,160,000.
006,160,000.
0013,860,000.
00(十五)资本公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额一、资本溢价7,059,036.
846,160,000.
00899,036.
84合计7,059,036.
846,160,000.
00899,036.
84资本公积减少的原因为资本公积-资本溢价转增股本.
(十六)未分配利润项目期末余额金额提取或分配比例调整前上期末未分配利润19,280.
47调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-调整后期初未分配利润19,280.
47加:本期归属于母公司所有者的净利润-2,022,178.
13减:提取法定盈余公积10.
00%提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润-2,002,897.
66(十七)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本影视剧发行1,814,528.
311,268,518.
875,307,433.
942,939,829.
36影视剧制作及衍生业务3,768,591.
482,613,688.
215,758,751.
894,519,308.
22合计5,583,119.
793,882,207.
0811,066,185.
837,459,137.
58(十八)税金及附加项目本期发生额上期发生额上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00975项目本期发生额上期发生额城市维护建设税2,352.
465,049.
22教育费附加1,411.
472,412.
98地方教育费附加940.
981,608.
65车船使用税450.
00印花税1,106.
25合计6,261.
169,070.
85注:根据财政部办公厅于2016年12月3日发布的《关于增值税会计处理的规定》:全面试行营业税改征增值税后,"营业税金及附加"科目名称调整为"税金及附加"科目,该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费;利润表中的"营业税金及附加"项目调整为"税金及附加"项目.
(十九)销售费用项目本期发生额上期发生额工资638,689.
38177,565.
28社保及公积金91,823.
5028,744.
20办公费103,667.
8020,033.
26差旅费111,070.
7859,165.
24业务招待费30,101.
9036,418.
80其他29,399.
76合计1,004,753.
12321,926.
78(二十)管理费用项目本期发生额上期发生额中介机构费95,283.
021,405,660.
37工资715,181.
53405,818.
02办公费299,530.
09384,536.
71租赁费266,987.
00171,256.
00折旧费119,447.
8278,093.
67业务招待费15,744.
00147,950.
80其他153,920.
43179,710.
45合计1,666,093.
892,773,026.
02(二十一)财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出减:利息收入4,216.
407,171.
62手续费支出4,032.
549,910.
64合计-183.
862,739.
02上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00976(二十二)资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失1,550,468.
41528,878.
44合计1,550,468.
41528,878.
44(二十三)投资收益类别本期发生额上期发生额理财产品投资收益11,036.
00合计11,036.
00(二十四)营业外收入1、营业外收入分项列示项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助114,241.
93120,000.
00114,241.
93合计114,241.
93120,000.
00114,241.
932、计入当期损益的政府补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关财政扶持资金返还114,000.
00120,000.
00与收益相关税务局退还三代手续费241.
93与收益相关合计114,241.
93120,000.
00(二十五)营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额固定资产处置损失234,142.
72234,142.
72罚款及滞纳金135,139.
60合计234,142.
72135,139.
60234,142.
72(二十六)所得税费用1、所得税费用明细项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税费用4,477.
70192,642.
41递延所得税费用-388,961.
54-140,433.
72合计-384,483.
8452,208.
69(二十七)现金流量表1、收到或支付的其他与经营活动有关的现金上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00977项目本期发生额上期发生额收到其他与经营活动有关的现金3,576,520.
01127,171.
62其中:与收益相关的政府补助114,241.
93120,000.
00利息收入4,216.
407,171.
62往来款3,458,061.
68支付其他与经营活动有关的现金1,099,168.
225,744,625.
30其中:付现营业费用、管理费用1,095,135.
682,336,020.
22银行手续费4,032.
549,910.
64往来款3,398,694.
44(二十八)现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料项目本期发生额上期发生额1.
将净利润调节为经营活动现金流量净利润-2,261,896.
96-84,905.
15加:资产减值准备1,550,468.
41528,878.
44固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧119,447.
8278,093.
67无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)234,142.
79固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-388,961.
54-140,433.
72递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)52,912.
172,351,686.
87经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-763,471.
842,119,762.
08经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-1,559,114.
99-11,016,104.
16其他经营活动产生的现金流量净额-3,016,474.
14-6,163,041.
972.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额887,616.
543,727,765.
43减:现金的期初余额3,727,765.
43389,074.
75加:现金等价物的期末余额上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00978项目本期发生额上期发生额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-2,840,148.
893,338,690.
682、现金及现金等价物项目期末余额期初余额一、现金其中:库存现金160.
342,287.
97可随时用于支付的银行存款887,456.
203,725,477.
46二、期末现金及现金等价物余额887,616.
543,727,765.
43六、合并范围的变更公司于2015年12月11日与自然人申屠俊亚和严琦设立组建上海亿统文化传媒有限公司,注册资本100.
00万元,法定代表人周岭.
2015年度子公司未发生实质业务且未实际出资,本着实质重于形式的原则,2015年度未编制合并报表.
在2016年1月11日完成出资,出资金额51.
00万元,占股51%,纳入2016年度合并范围.
七、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1、企业集团的构成子公司名称注册地主要经营地业务性质持股比例取得方式直接间接上海亿统文化传媒有限公司上海市嘉定区真南路4268号2幢J333室番禺路图文设计制作等51%货币出资八、关联方关系及其交易(一)本公司的实际控制人本公司实际控制人为周岭.
(二)本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系马骏持股5%以上股东沈君伟持股5%以上股东、董事王琳董事上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00979其他关联方名称其他关联方与本公司关系杨保灵董事吴国勇监事会主席吴丹监事江举监事郭寸君董秘许莺财务总监江点顺董事/副总经理周雪芳副总经理(三)关联交易情况1、关联方资金拆借情况关联方拆入/拆出金额起始日到期日说明周岭拆入1,000,000.
002016-1-25未约定尚未归还2、关键管理人员报酬关键管理人员薪酬本期发生额上期发生额合计346,896.
36479,314.
71九、承诺及或有事项无.
十、资产负债表日后事项无.
十一、其他重要事项无.
十二、母公司财务报表主要项目注释(一)应收账款1、应收账款分类披露类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款7,182,580.
00100.
002,213,555.
4030.
82上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00980类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)合计7,182,580.
00100.
002,213,555.
4030.
82类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款10,569,477.
00100.
00638,008.
316.
04合计10,569,477.
00638,008.
31(1)按组合计提坏账准备的应收账款①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数期初数账面余额计提比例%坏账准备账面余额计提比例%坏账准备1年以内2,067,180.
003.
0062,015.
406,156,277.
003.
00184,688.
311至2年1,015,400.
0010.
00101,540.
004,383,200.
0010.
00438,320.
002至3年4,100,000.
0050.
002,050,000.
0030,000.
0050.
0015,000.
00合计7,182,580.
002,213,555.
4010,569,477.
00638,008.
312、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额安徽广播电视台4,100,000.
0057.
082,050,000.
00上海友洲会务服务有限公司970,400.
0013.
5171,840.
00上海怀挺文化传播有限公司500,000.
006.
9615,000.
00合肥广电传媒有限责任公司422,600.
005.
8812,678.
00贵州电视台307,200.
004.
289,216.
00合计6,300,200.
0087.
712,158,734.
00(二)其他应收款1、其他应收款类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款102,220.
56100.
003,276.
623.
21组合一:账龄组合102,220.
56100.
003,276.
623.
21组合二:关联方往来合计102,220.
56100.
003,276.
623.
21上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00981类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款641,240.
00100.
0028,355.
304.
42组合一:账龄组合529,540.
0082.
5828,355.
305.
35组合二:关联方往来114,710.
0017.
42合计641,240.
00100.
0028,355.
304.
42(1)按组合计提坏账准备的其他应收款①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内99,220.
563.
002,976.
62503,010.
003.
0015,090.
301至2年3,000.
0010.
00300.
002至3年26,530.
0050.
0013,265.
00合计102,220.
563,276.
62529,540.
0028,355.
302、其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额备用金15,000.
00114,710.
00房屋押金87,220.
5626,530.
00保证金500,000.
00合计102,220.
56641,240.
003、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况债务人名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额周静备用金15,000.
001年以内14.
67450.
00沈骁房屋押金87,220.
561年以内/1-2年85.
332,826.
62合计102,220.
56100.
003,276.
62(三)长期股权投资项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资510,000.
00510,000.
00合计510,000.
00510,000.
001、对子公司投资上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00982被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额上海亿统文化传媒有限公司510,000.
00510,000.
00合计510,000.
00510,000.
00(四)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本影视剧发行1,814,528.
311,268,518.
875,307,433.
942,939,829.
36影视剧制作及衍生业务3,336,499.
992,336,737.
855,758,751.
894,519,308.
22合计5,151,028.
303,605,256.
7211,066,185.
837,459,137.
58(五)投资收益项目本期发生额上期发生额理财产品投资收益11,036.
00合计11,036.
00十三、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目金额备注非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-234,142.
72计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)114,241.
93减:所得税影响额-29,975.
20少数股东影响额-86,047.
45合计-3,878.
14(二)净资产收益率和每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)基本每股收益本年度上年度本年度上年度归属于公司普通股股东的净利润-14.
69-1.
05-0.
15-0.
01扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-14.
66-0.
91-0.
15-0.
01上海上亿传媒股份有限公司二一六年四月六日上海上亿传媒股份有限公司2016年年报公告编号:2017-00983附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:上海市徐汇区华山路2088号汇银南楼2102室,公司董事会秘书办公室.
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