公司数字电视手机

1圣火科技NEEQ:839953广东圣火传媒科技股份有限公司GuangdongHolyfireMediaTechnologyCo.
,Ltd年度报告20182公司年度大事记经2018年第四次临时股东大会审议通过,向全国中小企业股份转让系统有限责任公司申请并获同意,公司全称由"广东圣火传媒股份有限公司"变更为"广东圣火传媒科技股份有限公司",证券简称由"圣火股份"变更为"圣火科技".
2018年2月6日,公司旗下全资子公司火哥娱乐(广州)有限公司正式更名为一物一码数据(广州)实业有限公司,该公司旨在通过一物一码技术帮助传统消费型企业进行数字化营销系统升级,实现产品数字化管理、科学化经营,让企业拥有自己的消费大数据.
2018年度一物一码一举斩获"创想家杯"创新创业大赛二等奖、中国创新创业大赛优胜奖、年度最佳新零售转型服务商、年度最具突破力移动营销公司、年度最佳移动营销服务平台等众多殊荣.
公司被评为"2017-2018年广州市诚信企业".
"一物一码智能营销管理平台"被认定为"广东省高新技术产品".
2018年年度报告公告编号:2019-0083目录第一节声明与提示5第二节公司概况8第三节会计数据和财务指标摘要10第四节管理层讨论与分析13第五节重要事项27第六节股本变动及股东情况29第七节融资及利润分配情况31第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况32第九节行业信息36第十节公司治理及内部控制37第十一节财务报告432018年年度报告公告编号:2019-0084释义释义项目释义公司、本公司、股份公司、圣火科技指广东圣火传媒科技股份有限公司圣火股份指广东圣火传媒股份有限公司福缘正德指广州福缘正德资产管理有限公司秀飞投资指广州秀飞投资合伙企业(有限合伙)全橙乐跑指广东全橙乐跑体育发展有限公司秀飞(上海)指秀飞(上海)文化传播有限公司一物一码、物码公司指一物一码数据(广州)实业有限公司火哥娱乐指火哥娱乐(广州)有限公司主办券商、中银证券指中银国际证券股份有限公司广信君达指广东广信君达律师事务所立信会计师事务所指立信会计师事务所(特殊普通合伙)《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》业务规则(试行)指《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》三会指股东大会、董事会、监事会三会议事规则指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》报告期指2018年1月1日至2018年12月31日本报告指2018年年度报告元、万元指人民币元、人民币万元2018年年度报告公告编号:2019-0085第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人钟坚、主管会计工作负责人胡海超及会计机构负责人(会计主管人员)胡海超保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述核心人才流失风险人才是公司核心竞争力的重要组成部分.
公司核心人才的专业素质与创新能力是公司后续业绩持续快速增长和服务质量不断提升的基础.
公司一旦在核心人才的引进和培养上存在滞后,或是出现核心人才流失,将对公司业务造成一定不利影响.
对主要客户依赖风险报告期内公司客户相对集中,如因经营环境变化导致客户的经营环境恶化,或者其自身出现流动性问题,则将对本公司的销售和回款产生一定不利影响.
实际控制人控制不当的风险公司控制权高度集中,公司实际控制人可能通过行使股东表决权、直接参与公司人事、财务、经营决策等方式对公司实施不当控制,从而损害公司及其他股东的利益,存在实际控制人控制不当的风险.
2018年年度报告公告编号:2019-0086渠道资源获取的可持续风险公司业务在实施过程中对客户、媒介等渠道资源有较高的依赖性,不能完全排除因外部环境突变或重大事件的发生而中断与现有资源的合作,存在渠道资源获取的可持续风险.
如若公司在经营过程中出现不可控的资源中断或成本大幅度上升,则会对公司经营及盈利带来一定的不利影响.
业务规模扩张和转型升级的风险近年来公司业务范围和业务规模不断扩张,相继开拓了体育赛事运营、娱乐营销和互联网开发及运营、新零售消费大数据等板块,业务区域上从华南、华东地区拓展至西南、西北地区,业务及人员都在快速扩张.
公司在管理模式、人才储备、技术(设计)创新、资金周转、渠道拓展及市场开拓等方面将面临更大的挑战.
公司业务季节性变化的风险公司的主要客户集中在快速消费行业.
由于客户产品销售具有一定的季节性特征,夏季的销售量会明显高于冬季,节假日会高于非节假日.
因此,客户的品牌推广计划也会随着季节变化以及节假日产生相应的变化,公司业务会在一定程度上受到季节性变化的影响.
区域市场开拓风险公司的业务范围不断扩大,除华南和华东区域以外已陆续开拓了西南、西北等地区的市场份额.
在拓展新市场的过程中,客户、渠道等资源的获取以及前期开发成本的投入将会短期内对公司的业务经营造成一定的压力,存在一定的不确定性和相应的经营风险.
公司治理风险公司已经建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的相对健全的现代公司治理结构,制定了《公司章程》和"三会"议事规则,但由于公司人员的流动,各级员工对相关制度的完全理解和全面执行尚需过程,公司治理的规范运作效果仍需进一步提高,公司治理存在一定的风险.
应收账款回收风险公司应收账款余额较大,虽然公司的主要客户集中在快消品行业的品牌公司,客户的资本实力强、信誉度高、历史上应收账款回款质量良好、应收账款发生大面积、大比例坏账的可能性2018年年度报告公告编号:2019-0087较小,但如客户信用状况发生不利变化,应收账款存在发生坏账损失的风险.
本期重大风险是否发生重大变化:否2018年年度报告公告编号:2019-0088第二节公司概况一、基本信息公司中文全称广东圣火传媒科技股份有限公司英文名称及缩写GuangdongHolyfireMediaTechnologyCo.
,Ltd证券简称圣火科技证券代码839953法定代表人钟坚办公地址广州市天河区珠江新城花城大道68号3008室二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人王欢职务董事会秘书电话020-38098527传真020-87480758电子邮箱2355379266@qq.
com公司网址www.
gdshcm.
com联系地址及邮政编码广州市天河区珠江新城花城大道68号3008室510623公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2013年9月10日挂牌时间2016年11月30日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)L租赁和商务服务业-72商务服务业-7240广告业主要产品与服务项目一站式品牌营销解决方案综合服务及快消行业产品数字化转型升级服务普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)20,000,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东广州福缘正德资产管理有限公司实际控制人及其一致行动人钟坚、罗新燕四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91440101078404531C否注册地址广州市天河区珠江新城花城大道68号3008室否注册资本20,000,000.
00否2018年年度报告公告编号:2019-0089-五、中介机构主办券商中银证券主办券商办公地址上海市浦东银城中路200号中银大厦39层报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名李新航、周少鹏会计师事务所办公地址广州市天河区林和西路9号B座11楼六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用2018年年度报告公告编号:2019-00810第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入114,372,347.
03105,634,852.
188.
27%毛利率%21.
38%20.
00%-归属于挂牌公司股东的净利润2,228,001.
679,638,489.
51-78.
67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润1,426,935.
957,405,086.
70-80.
73%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)5.
67%26.
58%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)3.
63%20.
42%-基本每股收益0.
110.
48-77.
08%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计74,148,711.
8968,427,871.
378.
36%负债总计35,240,296.
2126,680,136.
1132.
08%归属于挂牌公司股东的净资产38,309,700.
6741,081,699.
00-6.
75%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
922.
05-6.
34%资产负债率%(母公司)47.
02%39.
82%-资产负债率%(合并)47.
53%38.
99%-流动比率173.
12%238.
00%-利息保障倍数3.
2626.
42-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额7,337,544.
17-4,773,306.
07253.
72%应收账款周转率224.
00%238.
00%-存货周转率-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%8.
36%33.
20%-营业收入增长率%8.
27%11.
97%-净利润增长率%-78.
67%25.
26%-五、股本情况单位:股2018年年度报告公告编号:2019-00811本期期末上年期末增减比例普通股总股本20,000,00020,000,0000.
00%计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量六、非经常性损益单位:元项目金额计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)900,000.
00委托他人投资或管理资产的损益46,393.
65除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,963.
16非经常性损益合计942,430.
49所得税影响数141,364.
57少数股东权益影响额(税后)0.
20非经常性损益净额801,065.
72七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收票据0.
00-0.
00-应收账款55,822,356.
31-33,114,012.
56-应收票据及应收账款-55,822,356.
31-33,114,012.
56应付票据0.
00-0.
00-应付账款18,414,706.
15-12,260,423.
04-应付票据及应付账款-18,414,706.
15-12,260,423.
04应付利息5,524.
34-8,606.
35-应付股利0.
00-0.
00-其他应付款1,007,839.
981,013,364.
321,090,570.
641,099,176.
99财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对一般企业财务报表格式进行了修订.
本公司执行上述规定的主要影响如下:会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称和金额(1)资产负债表中"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款";"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款";"应收财会(2018)15号"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款",本期金额46,363,368.
82元,上期金额55,822,356.
31元;2018年年度报告公告编号:2019-00812会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称和金额利息"和"应收股利"并入"其他应收款"列示;"应付利息"和"应付股利"并入"其他应付款"列示;"固定资产清理"并入"固定资产"列示;"工程物资"并入"在建工程"列示;"专项应付款"并入"长期应付款"列示.
比较数据相应调整.
"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款",本期金额14,759,875.
18元,上期金额18,414,706.
15元;调增"其他应付款"本期金额31,962.
52元,上期金额5,524.
34元;(2)在利润表中新增"研发费用"项目,将原"管理费用"中的研发费用重分类至"研发费用"单独列示;在利润表中财务费用项下新增"其中:利息费用"和"利息收入"项目.
比较数据相应调整.
财会(2018)15号调减"管理费用"本期金额6,723,168.
30元,上期金额0.
00元,重分类至"研发费用".
(3)所有者权益变动表中新增"设定受益计划变动额结转留存收益"项目.
比较数据相应调整.
财会(2018)15号)"设定受益计划变动额结转留存收益"本期金额0.
00元,上期金额0.
00元.
2018年年度报告公告编号:2019-00813第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式:公司是中国一级广告企业、广州4A广告公司,专业为品牌提供一站式、精细化的品牌管理服务.
公司于2017年组建互联网研发中心,短短两年的时间里发展迅速,并于2018年独立作为公司全资子公司发展运营,专业从事快消行业品牌数字化管理及消费大数据研究、开发与运营.
根据服务内容不同,公司主营业务分为:品牌管理、媒体投放管理、体育赛事运营和信息技术及数据服务.
品牌管理:根据公司经营及财务管理需要,报告期内公司重新定义了收入分类,将"品牌创意策划与实施管理"类别下的所有服务统一定义为"品牌管理".
公司向客户提供定制化的品牌管理全案服务,帮助提高客户的品牌知名度,满足不同客户的品牌推广需求,最大程度提升品牌推广效果.
公司从中获取策划费、设计费、服务费、活动执行费等服务收入.
媒体投放管理:为客户提供媒体宣传策略并完成广告投放服务.
公司自有媒体具有自主定价权,代理媒体赚取代理差价.
体育赛事运营:通过策划并举办体育赛事活动对品牌进行营销推广,向品牌方收取体育赛事活动冠名费、赞助费,向参赛人员收取报名费.
信息技术及数据服务:帮助客户进行数字化营销系统升级,实现产品数字化管理,建立品牌消费大数据并对数据进行分析、挖掘和运营,以帮助品牌实现科学化管理,助力品牌零售有效增长.
公司向客户提供技术支持与数据支持,收取服务费用.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划1、公司本年度经营成果报告期内,公司实现营业收入11,437.
23万元,同比增长8.
27%;归属于挂牌公司股东的净利润2018年年度报告公告编号:2019-00814222.
80万元,同比下降76.
88%;公司的总资产7414.
9万元,比年初增长8.
36%;净资产3890.
84万元,比年初减少6.
80%,公司经营指标变动的主要原因:(1)营业收入的增长主要来源于公司全资子公司物码公司的业绩贡献,报告期内,物码公司实现营业收入716.
85万元;(2)净利润大幅下降主要原因之一是由于业务开拓需要,报告期内销售费用增加约460万元;二是公司及物码公司增加研发投入,报告期内研发投入比上年度增加约284万元.
(3)净资产相对减少主要是由于报告期内向股东派发了500万元的现金红利.
2、公司本年度内发生的对经营有重大影响的事项物码公司与快消行业头部品牌建立稳定合作.
该公司主要为快消品牌客户提供产品数字化转型升级服务,报告期内该公司已与知名快消品牌达成合作,并开拓了华南、华东、西南、西北等地区的业务.
报告期内,物码公司实现营业收入716.
85万元、赋码设备投入760万元、研发投入212万元、获得软件著作权20项,"一物一码智能营销管理平台"被认定为"广东省高新技术产品".
该公司已与快消行业头部品牌签订为期五年的合作协议,预计未来五年将给公司带来稳定并持续增长的业绩贡献.
(二)行业情况近几年,数字媒体和无线终端技术的运用在广告市场呈现迅猛的发展态势,网络、手机、数字电视、商务楼宇广告、地铁大屏幕等形式的数字媒体广告的效用已得到越来越多广告主的认可.
精准传播、互动营销等依托数字媒体和无线终端技术的新型传播形式,逐渐成为广告行业的重要增长点.
广告受众方面,消费者对于广告创意、体验的要求不断提高,同时接收广告的渠道变得更加多元化、接收资讯碎片化.
广告主方面,广告主期待的投放效果已经不仅仅局限于覆盖率,而是精准的传播;不止是一堆简单的曝光和互动数据,而是投放的每一分钱都要带来某种具体的、可衡量的效果,实现产品销量的拉升.
(三)财务分析1、资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金4,500,137.
696.
07%1,729,420.
562.
53%160.
21%应收票据与应收账款46,363,368.
8262.
53%55,822,356.
3181.
58%-16.
94%存货2018年年度报告公告编号:2019-00815投资性房地产长期股权投资2,166,390.
862.
92%2,557,923.
193.
74%-15.
31%固定资产4,395,314.
945.
93%1,499,041.
032.
19%193.
21%在建工程5,313,649.
417.
17%100.
00%短期借款16,775,000.
0022.
62%3,335,000.
004.
87%403.
00%长期借款应收账款账面价值46,363,368.
8262.
53%55,822,356.
3181.
58%-16.
94%应付票据及应付账款14,759,875.
1819.
91%18,414,706.
1526.
91%-19.
85%应付账款14,759,875.
1819.
91%18,414,706.
1526.
91%-19.
85%资产负债项目重大变动原因:1、货币资金:2018年货币资金比上年度增加277万,比上年增加160.
21%,主要是因为报告期内应收账款回款情况较好,应收账款余额比上年同期有所减少,期末货币资金增加.
2、固定资产和在建工程:报告期内固定资产和在建工程大幅增加,主要是由于物码公司的赋码设备投入.
报告期内物码公司共采购三台赋码设备,其中一台设备已完成验收并达到生产条件,转为固定资产,金额212万元;另外两台设备尚未完成安装验收,暂归属于在建工程.
3、短期借款:报告期内短期借款比上年增长403%,主要是因为2018年公司累计向银行申请一年期贷款1800万元均未到期偿还,贷款存续期限分别至2019年1月、5月和6月,报告期内公司只归还本金122.
50万元;而2017年公司归还银行借款1167.
50万元.
2、营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入114,372,347.
03-105,634,852.
18-8.
27%营业成本89,921,630.
7978.
62%84,040,214.
6779.
56%7.
00%毛利率21.
38%-20.
00%--管理费用6,485,363.
735.
67%5,944,634.
705.
63%9.
10%研发费用6,723,168.
305.
88%100.
00%销售费用8,492,868.
647.
43%3,883,169.
193.
68%118.
71%财务费用894,568.
000.
78%493,383.
290.
47%81.
31%资产减值损失75,256.
980.
07%760,700.
760.
72%-90.
11%其他收益900,000.
000.
79%801,700.
000.
76%12.
26%投资收益-345,138.
68-0.
30%-508,553.
49-0.
48%32.
13%公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益2018年年度报告公告编号:2019-00816营业利润1,982,825.
281.
73%10,511,582.
689.
95%-81.
14%营业外收入6,053.
610.
01%1,847,290.
411.
75%-99.
67%营业外支出10,016.
770.
01%16,484.
370.
02%-39.
23%净利润2,160,680.
421.
89%10,131,788.
669.
59%-78.
67%项目重大变动原因:1、研发费用:随着公司科技研发的投入不断增多,为了规范公司的研发费用,报告期内公司设立了研发费用一级科目,对研发费用进行专项核算,本年度的研发费用主要是公司研发投入459万元,物码公司研发投入212万元.
2、销售费用:销售费用的大幅增加主要是公司为了业务开拓及服务需要,聘请专业机构为公司提供项目咨询指导、市场分析及其他配套服务,报告期内发生服务费用合计484万元.
3、财务费用:财务费用增加较多,主要是由于报告期内新增1800万元银行贷款,支付的利息.
4、资产减值损失:资产减值损失比上年度减少90.
11%,主要是由应收账款期末余额减少导致.
本期应收账款余额较上期减少约946万元.
5、投资收益:本期投资亏损主要是公司的参股子公司——广州众悦电影金融管有限公司的亏损导致.
6、营业利润:本期营业利润较上期减少约853万元,一是由于业务开拓需要,报告期内销售费用增加约460万元;二是公司及物码公司增加研发投入,报告期内研发投入比上年度增加约284万元.
另外由于公司员工人数增加、物码公司办公室租赁、以及银行借款利息等,导致管理费用和财务费用也有一定程度的增加.
7、营业外收入:本期营业外收入大幅减少主要是由于报告期内没有计入营业外收入的政府补助.
报告期内公司收到的政府补贴共计90万元均与收益相关,计入了其他收益.
8、净利润:本期净利润减少较多的原因详见上述第5点(主要影响因素与营业利润的变动原因相同).
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入114,372,347.
03105,634,852.
188.
27%其他业务收入主营业务成本89,921,630.
7984,040,214.
677.
00%其他业务成本按产品分类分析:2018年年度报告公告编号:2019-00817单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%媒体投放管理20,291,108.
5417.
74%23,017,254.
1721.
80%品牌管理77,718,064.
5867.
95%67,295,786.
6963.
70%体育赛事运营1,471,698.
081.
29%11,361,462.
2610.
80%信息技术及数据服务14,891,475.
8313.
02%3,960,349.
063.
70%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:报告期内产品收入构成未发生变动,品牌管理仍然是公司的主要业务板块.
本年度内互联网开发运营业务与上年度相比增长较快,主要是公司及物码公司在快消行业创新性营销、产品数字化管理、新零售及消费大数据领域的开发与应用,规模与上年度相比有比较明显的提升,预期在未来仍然有一定幅度的上涨空间.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1百事(中国)有限公司33,033,597.
4528.
88%否2康师傅控股有限公司26,777,665.
3823.
41%否3广东省广告集团股份有限公司7,411,809.
726.
48%否4雅士利乳业(马鞍山)销售有限公司5,699,780.
974.
98%否5利乐包装(昆山)有限公司4,858,490.
434.
25%否合计77,781,343.
9568.
00%-注:1、百事(中国)有限公司合并统计百事(中国)及其旗下广州百事可乐饮料有限公司、深圳百事可乐饮料有限公司、福州百事可乐饮料有限公司、兰州百事饮料有限公司等.
2、康师傅控股有限公司合并统计康师傅控股旗下广州顶津食品有限公司、广州顶津饮品有限公司、广州顶益食品有限公司、福建顶津食品有限公司、福建顶益食品有限公司、南京顶益食品有限公司、扬州顶津食品有限公司、苏州顶津食品有限公司、杭州顶津食品有限公司、杭州顶益食品有限公司、重庆顶津食品有限公司、成都顶益食品有限公司、昆明顶津食品有限公司、武汉顶益食品有限公司、天津顶益食品有限公司、西安顶益食品有限公司、新疆顶益食品有限公司、郑州顶益食品有限公司、沈阳顶益食品有限公司、哈尔滨顶津食品有限公司、哈尔滨顶益食品有限公司等.
3、广东省广告集团股份有限公司合并统计省广集团及其旗下广州韵翔广告有限公司、珠海市省广韵翔广告有限公司等.
(4)主要供应商情况2018年年度报告公告编号:2019-00818单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1广州市九州英才文化传播有限公司19,273,843.
2821.
43%否2广州英卫优人力资源有限公司9,137,047.
1610.
16%否3大族激光科技产业集团股份有限公司7,435,775.
858.
27%否4广东红艺文化传播有限公司5,480,592.
316.
09%否5中汇(天津)广告传媒有限公司4,584,905.
535.
10%否合计45,912,164.
1351.
05%-3、现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额7,337,544.
17-4,773,306.
07253.
72%投资活动产生的现金流量净额-12,156,209.
91-3,773,495.
89-222.
15%筹资活动产生的现金流量净额7,589,382.
87-2,150,563.
77452.
90%现金流量分析:1、经营活动产生的现金流量净额为733.
75万元,均由正常的经营活动产生.
与上年相比增长较多主要是因为报告期内资金回流情况较好,在营业收入有小幅增长的情况下,应收账款余额较上期还减少946万元.
2、投资活动产生的现金流量净额为-1215.
62万元,主要是由于物码公司购买赋码设备及配件合计783万元、公司新增电脑等办公设备76万元、以及330万元跨期理财产品在2019年1月3日到期赎回.
3、筹资活动产生的现金流量:报告期内公司及子公司新增短期借款1819万元,同年偿还本金及利息560万元、支付股利500万元,形成净流入759万元.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况报告期内公司控股及参股子公司主要有:公司名称公司简称持股比例秀飞(上海)文化传播有限公司秀飞(上海)100%一物一码数据(广州)实业有限公司物码公司100%广东全橙乐跑体育发展有限公司全橙乐跑51%广州众悦电影金融有限公司众悦电影金融21%报告期内,公司没有发生新增或处置子公司的情况.
2018年年度报告公告编号:2019-00819(1)秀飞(上海)与母公司主营业务相同,主要负责华东地区的品牌营销管理服务.
报告期内实现营业收入592万元,净利润19.
69万元;总资产486.
64万元,净资产474.
64万元.
(2)物码公司专业从事"一物一码"大数据产品生产,为快消行业客户提供产品数字化转型升级服务,帮助客户进行数字化营销系统升级,实现产品数字化管理、有效提升产品销量.
报告期内实现营业收入716.
85万元,净利润-70.
64万元;总资产1615.
73万元,净资产29.
2万元;赋码设备投入760万元、研发投入212万元、获得软件著作权20项.
(3)全橙乐跑与众悦电影金融在报告期内未能实现盈利,分别亏损13.
74万元和39.
15万元.
2、委托理财及衍生品投资情况公司报告期内使用自有闲置资金购买理财产品明细如下:序号购买日期购买金额赎回日期赎回金额收益支付日期金额1201801152,794.
532201802021,500,000.
00201802051,500,000.
0020180222369.
86345201804042,000,000.
0020180409600,000.
00201804161,525.
476201804101,000,000.
00720180410100,000.
00820180417300,000.
009201804131,400,000.
00201805025,350,000.
0010201804263,950,000.
0011201805027,350,000.
0020180504350,000.
002018051511,129.
8412201805081,050,000.
0013201805143,200,000.
001420180514600,000.
0015201805171,300,000.
0020180516500,000.
001620180518410,000.
0020180522200,000.
0017201805211,300,000.
0020180524250,000.
0018201805231,400,000.
00201805255,000,000.
0019201805282,900,000.
00201805313,510,000.
0020201806044,500,000.
0020180608700,000.
00201806157,707.
202120180611500,000.
002220180612450,000.
002320180613600,000.
002420180613100,000.
00252018061350,000.
00262018061450,000.
0027201806151,500,000.
002018年年度报告公告编号:2019-008202820180627550,000.
0029201806281,200,000.
00201806291,200,000.
00201807162,310.
1130201807023,000,000.
0020180705500,000.
003120180706200,000.
0032201807061,000,000.
003320180710300,000.
003420180712300,000.
003520180713700,000.
0036201808031,000,000.
0020180807100,000.
0020180815509.
593720180808300,000.
003820180809100,000.
003920180810500,000.
0040201809141,500,000.
0020180917400,000.
0020180917382.
194120180918400,000.
002018101510,179.
064220180918340,000.
0043201809211,880,000.
0020180929800,000.
0044201809264,340,000.
0020180929500,000.
004520180930500,000.
0020181009200,000.
004620181010300,000.
004720181011450,000.
004820181012250,000.
004920181015580,000.
005020181016200,000.
00201811156,281.
135120181018300,000.
005220181018300,000.
005320181019700,000.
005420181022500,000.
005520181023500,000.
0056201810263,000,000.
0020181030300,000.
0057201811014,200,000.
0058201811022,400,000.
0020181105300,000.
005920181106450,000.
006020181108300,000.
006120181108100,000.
006220181112230,000.
006320181113150,000.
006420181115280,000.
006520181115100,000.
006620181116490,000.
0067201811276,000,000.
0020181129500,000.
00201812173,204.
6768201811291,000,000.
0069201811304,500,000.
002018年年度报告公告编号:2019-0082170201812034,000,000.
00201812051,000,000.
0071201812061,000,000.
007220181207500,000.
007320181210600,000.
007420181211300,000.
0075201812174,000,000.
00201812201,000,000.
0076201812211,000,000.
0077201812272,600,000.
0078201812293,300,000.
00合计64,130,000.
0060,830,000.
0046,393.
652018年12月29日购买的330万元在2019年1月3日到期赎回,以上理财产品均已到期赎回,投资收益46,393.
65元已收到并存入公司账户.
(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对一般企业财务报表格式进行了修订.
本公司执行上述规定的主要影响如下:会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称和金额(1)资产负债表中"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款";"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款";"应收利息"和"应收股利"并入"其他应收款"列示;"应付利息"和"应付股利"并入"其他应付款"列示;"固定资产清理"并入"固定资产"列示;"工程物资"并入"在建工程"列示;"专项应付款"并入"长期应付款"列示.
比较数据相应调整.
财会(2018)15号"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款",本期金额46,363,368.
82元,上期金额55,822,356.
31元;"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款",本期金额14,759,875.
18元,上期金额18,414,706.
15元;调增"其他应付款"本期金额31,962.
52元,上期金额5,524.
34元;(2)在利润表中新增"研发费用"项目,将原"管理费用"中的研发费用重分类至"研发费用"单独列示;在利润表中财务费用项下新增"其中:利息费用"和"利息收入"项目.
比较数据相应调整.
财会(2018)15号调减"管理费用"本期金额6,723,168.
30元,上期金额0.
00元,重分类至"研发费用".
(3)所有者权益变动表中新增"设定受益计划变动财会(2018)"设定受益计划变动额结转留存收益"本期金2018年年度报告公告编号:2019-00822额结转留存收益"项目.
比较数据相应调整.
15号额0.
00元,上期金额0.
00元.
(七)合并报表范围的变化情况适用√不适用(八)企业社会责任报告期内,公司诚信经营、热心公益、关爱员工.
1、公司诚信经营、诚信纳税,被广州市诚信建设促进会授予"2017-2018年广州市诚信企业".
2、公司携手智能染发梳标准创建者"无忧然"开展"行孝感恩"社会公益帮教活动.
"行孝感恩"社会公益帮教活动走进广州监狱,为监狱中的特殊群体提供了一次与亲人近距离团聚的机会,5名特殊人员代表为白发苍苍的母亲亲手染了一次头发.
通过没有机会孝顺父母的人群活动反差,引发普通年轻人对中国传统孝道的强烈反思.
公司与品牌携手通过身体力行的公益活动捍卫主流价值观,传递社会正能量.
3、报告期内,公司组织员工出国旅游,定期组织员工生日月会,为家庭困难的员工提供财务资助、并号召鼓励员工之间互帮互助,被评为"广州市劳动关系和谐企业AAA级".
三、持续经营评价业务方面:报告期内客户及营业收入都较为稳定.
一物一码在报告期内与重要客户达成战略合作,已签订为期五年的业务合同(合同期限:2019-2023年),为客户提供"一物一码新零售及大数据管理服务",预计可为公司带来过亿元的业绩贡献.
资质方面:公司是高新技术企业、"广州4A"广告公司;2019年1月又先后获得"广州一级广告企业"和"中国一级广告企业"资质.
公司已搭建起行业内较高的资质体系,对公司获取客户及业务拓展具有积极的影响作用.
行业及市场认可方面:公司在报告期内先后斩获"媒介360营销传播专案奖"公共活动传播金奖、数字营销传播铜奖、泛娱乐音乐类铜奖、娱乐营销类铜奖;"第五届TMA(特美)移动营销大奖"创意类银奖;"第十四届中国最佳公共关系案例大赛-文化体育传播类"铜奖等专业大奖,在业内具有较高的认可和肯定.
一物一码公司成立仅一年,也相继获得"年度最佳新零售转型服务商"、"年度最具突破力移动营销公司"、"年度最佳移动营销服务平台"等荣誉,并相继在中国创新创业大赛、"创想家杯"创新创业大赛中荣获优胜奖及二等奖,该公司在行业内也具有较强的市场竞争力.
综上,报告期内公司具有良好的独立自主经营能力,并未发生对公司持续经营能力产生重大影响的2018年年度报告公告编号:2019-00823事项,公司在业务、资质及行业认可方面都积极向好,仍然具有较强的持续经营能力.
四、未来展望是否自愿披露√是否(一)行业发展趋势移动设备、移动互联技术、社交媒体、大数据分析与挖掘的快速发展,正在影响着消费者的购物方式和企业的商业模式.
随着新零售营销体系的重构,营销趋势也在不断发生着变化,对于未来的营销,企业有更多的数据要解析、更多的渠道去覆盖、更多的机会去拥抱.
因此一物一码应运而生并快速发展,成为移动互联网、物联网、O&O(online&offline)商业模式最受欢迎的入口.
一物一码通过为每一件商品赋予独一无二的二维码,把每一个单个商品作为品牌真实消费群体庞大的数据流量入口,打通品牌与真实消费者之间的沟通边界,不断完善品牌与消费者的交互,提升消费者忠诚度,使品牌拥有自己的消费大数据.
随着企业和消费者对一物一码接受度的不断提升,一物一码应用不再只是品牌与消费者低成本的互动,而是刺激销售、提升市场份额的重要驱动力之一;在可持续经营上,通过线上线下交互,提升消费者体验及消费者忠诚度,让商品消费更具活跃性.
对品牌而言,能够预测并挖掘那些未被满足或者还未显现的消费需求,才能在不断变化的竞争环境中取得先发优势.
二维码不仅为企业带来了新的增长机会,更让新的企业新的品牌有了快速增长的机会.
因此,企业也高度重视并通过运用二维码对企业战略和运营进行数字化管理创新.
未来,二维码将无处不在,它让一切事物连接到互联网,实现万物互联.
(二)公司发展战略一物一码公司及其消费大数据产品将会是公司业务发展的重要战略支柱,是公司新的业绩及利润增长点.
公司通过一物一码技术帮助传统企业进行数字化营销系统升级,实现产品数字化管理、科学化经营,让企业拥有自己的消费大数据,重构以每一位消费者为中心的品牌营销生态圈,助力品牌零售有效增长.
(三)经营计划或目标无(四)不确定性因素无2018年年度报告公告编号:2019-00824五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、核心人才流失风险公司的核心业务是为品牌客户提供一站式品牌营销解决方案综合服务及快消行业产品数字化转型升级服务.
人才是公司核心竞争力的重要组成部分,公司核心人才的专业素质与创新能力是公司后续业绩持续快速增长和服务质量不断提升的基础.
公司一旦在核心人才的引进和培养上存在滞后,或是出现核心人才流失,将对公司业务造成一定不利影响.
应对措施:为避免人才流失,保持人才的稳定性和创造性,公司建立并不断完善人力资源管理制度.
第一,为员工提供具有市场竞争力的薪酬,并针对不同情况给予奖励及晋升的机会;第二,为员工提供岗位技能培训和职业心理培训,做好职业规划;第三,为员工提供舒适的工作环境和极具人文气息的企业文化;第四,成立员工持股平台,对核心人员与中高层管理人员完成了初步的股权激励计划.
2、对主要客户依赖风险报告期内,前五大客户业务收入占比达到总收入的68%,公司的客户相对集中,存在一定的依赖风险.
如因经营环境变化导致客户的经营环境恶化,或者其自身出现流动性问题,则将对本公司的销售和回款产生一定不利影响.
应对措施:为避免对主要客户的依赖,公司大力开拓市场,积极培育新客户,进一步扩大自身品牌影响力和提升业务服务水平.
并且逐步提升公司的专业能力及核心竞争力,不断提高公司的市场竞争力.
3、实际控制人控制不当的风险由于公司控制权高度集中,其可能通过行使股东表决权、直接参与公司人事、财务、经营决策等方式对公司实施不当控制,从而损害公司及其他股东的利益,存在实际控制人控制不当的风险.
应对措施:公司建立并完善了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司治理结构,制定了"三会"议事规则及《公司章程》等相关制度.
同时,对关联交易、对外担保等重要事项也建立了管理制度,完善了内部控制体系,科学划分了各个部门的职责权限,使不同部门之间得以相互制衡.
通过以上措施公司能够规范股东及实际控制人的决策行为,确保公司各项重大投资、经营、管理事项能够得到规范、科学决策,并得到有效执行.
4、渠道资源获取的可持续风险公司的主营业务为品牌营销管理服务,该业务在施行过程中对客户、媒介等渠道资源有较高的依赖性,不能完全排除因外部环境突变或重大事件的发生而中断与现有资源的合作,存在渠道资源获取的可持续风险.
如若公司在经营过程中出现不可控的资源中断或成本大幅上升,则会对公司的经营及盈利带2018年年度报告公告编号:2019-00825来一定的不利影响.
应对措施:公司与客户和各资源方一直保持良好的合作与沟通,在保证现有合作的情况下,尽量签署期限时间较长的合作协议,并不断拓展新的渠道资源.
5、业务规模扩张和转型升级的风险近年来公司业务范围和业务规模不断扩张,相继开拓了体育赛事运营、娱乐营销和互联网开发及运营、新零售消费大数据等板块,业务区域上从华南、华东地区拓展至西南、西北地区,业务及人员都在快速扩张.
公司在管理模式、人才储备、技术(设计)创新、资金周转、渠道拓展及市场开拓等方面将面临更大的挑战.
应对措施:公司积极与业务各方保持密切的沟通与合作,并以相对优越的条件,积极吸收核心人才及技术,以此保证自身的核心竞争力.
6、公司业务季节性变化的风险公司的主要客户集中在快消行业的饮料品牌.
由于水和饮料的销售具有一定的季节性特征,因此客户的品牌推广计划也会随着季节变化以及节假日产生相应的变化,公司的业务会在一定程度上受到季节性变化的影响.
应对措施:一方面,除水和饮料等品牌客户外,公司一直在积极开拓其他行业的品牌客户,近两年来已先后开发了京东、唯品会等平台类客户,以及温碧泉、雀巢等化妆品类、母婴类品牌及产品,避免因客户过度集中对公司业务造成的影响.
另一方面,公司也在积极开拓体育赛事运营、娱乐营销、互联网开发及运营等业务,在不断挖掘新业务机会的同时,拓展自身的业务范围,提高公司的综合实力.
7、区域市场开拓风险公司的业务范围不断扩大,除华南和华东区域以外已陆续开拓了西南、西北等地区的市场份额.
在拓展新市场的过程中,客户、渠道等资源的获取以及前期开发成本的投入将会短期内对公司的业务经营造成一定的压力,存在一定的不确定性和相应的经营风险.
应对措施:公司根据业务需求及自身能力,制定切实可行的业务发展战略,稳步开发其他地区的市场,近年来公司业务、客户及营业收入都相对稳定并未出现影响公司发展的较大风险.
8、公司治理风险公司已经建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的相对健全的现代公司治理结构,制定了《公司章程》和"三会"议事规则,但由于公司人员的流动,各级员工对相关制度的完全理解和全面执行尚需过程,公司治理的规范运作效果仍需进一步提高,存在一定的公司治理风险.
应对措施:公司持续不断增强董监高等相关人员的规范意识,定期对其进行培训.
按照各项规章制2018年年度报告公告编号:2019-00826度的要求,严格规范公司运营管理,保障公司治理的规范性和有效性,有效地保障、保证公司股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权.
同时,保证了公司治理机制的规范和有效运行.
9、应收账款回收风险公司应收账款余额较大,虽然公司的主要客户集中在快消品行业的品牌公司,客户的资本实力强、信誉度高、历史上应收账款回款质量良好、应收账款发生大面积、大比例坏账的可能性较小,但如客户信用状况发生不利变化,应收账款存在发生坏账损失的风险.
应对措施:公司非常重视应收账款的催收工作,业务完成后会尽快完成项目结算并跟进项目回款,确保款项都能及时回收.
(二)报告期内新增的风险因素报告期内,重大风险因素未发生变化.
2018年年度报告公告编号:2019-00827第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否第五节二(一)是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项√是否第五节二(二)是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否第五节二(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力2.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售3.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)4.
财务资助(挂牌公司接受的)5.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型6.
其他31,000,000.
0020,831,717.
72注:1、报告期内发生的其他日常性关联交易之一是关联租赁,公司租用钟坚个人的物业作为经营场所,该事项已经公司2018年第一次临时股东大会审议通过(公告编号:2018-004).
公司向关联方租赁办公楼的租金单价为170元/平方米(含税),该价格参考了同地段同期的租赁市场价格,不存在通过关联租赁损害公司和其他股东利益的情形.
2、报告期内发生的其他日常性关联交易之二是关联担保,公司实际控制人钟坚、董事罗智勇为公司申请银行贷款提供综合授信担保,该事项已经公司2018年第一次临时股东大会审议通过(公告编号:2018-004).
2018年4月12日公司第二届董事会第九次会议审议通过《关于公司申请银行贷款的议案》(公告编号:2018-013),公司向中国银行广州海珠支行申请1800万元银行借款,由钟坚、罗智勇提供2018年年度报告公告编号:2019-00828关联担保.
该担保事项在各担保方于2016年1月29日与中国银行广州海珠支行签订的《最高额抵押合同》及《最高额保证合同》下执行,担保到期日至2021年1月,报告期内各担保方并未与银行签订新的担保合同.
关联方为公司银行借款提供担保,并未据此向公司收取任何费用,不存在因关联担保向关联方输送利益的情形.
(二)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项2018年5月17日,公司于2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于对子公司增资的议案》(公告编号:2018-027),同意将一物一码公司的注册资本由人民币100万元增至3000万元,即一物一码公司新增注册资本人民币2900万元,其中公司认缴1700万元,大族控股集团有限公司(以下简称"大族控股")认缴900万元,拟新设合伙企业认缴300万元.
本次增资完成后,公司将持有一物一码公司60%的股权.
但在后续的投资细节沟通中,双方对权利义务、投资回报、公司治理及可能涉及到的关联交易等事项并未达成一致意见,因此尚未正式签署投资协议、报告期内并未落实投资事宜亦未完成相关工商变更登记.
目前双方仍在持续沟通中,以期达到互惠共赢.
如若最终确定的合作方式或合作条款与上述审议事项有不同,公司将重新履行投资审议程序并及时披露.
(三)承诺事项的履行情况1、避免同业竞争承诺及履行情况承诺人承诺事项履行情况公司实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员参考《公开转让说明书》之四、同业竞争之(三)关于避免同业竞争的承诺报告期未发生违反相关承诺的情况2018年年度报告公告编号:2019-00829第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数14,533,33472.
67%014,533,33472.
67%其中:控股股东、实际控制人10,933,33454.
67%010,933,33454.
67%董事、监事、高管---核心员工---有限售条件股份有限售股份总数5,466,66627.
33%05,466,66627.
33%其中:控股股东、实际控制人5,466,66627.
33%05,466,66627.
33%董事、监事、高管---核心员工---总股本20,000,000-020,000,000-普通股股东人数2(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1广州福缘正德资产管理有限公司16,400,000016,400,00082.
00%5,466,66610,933,3342广州秀飞投资合伙企业(有限合伙)3,600,00003,600,00018.
00%03,600,000合计20,000,000020,000,000100.
00%5,466,66614,533,334普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:广州福缘正德资产管理有限公司是公司的控股股东,持有公司82%的股权.
公司董事长、总经理钟坚持有福缘正德100%的股权,间接持有公司总股本的82%.
广州秀飞投资合伙企业(有限合伙)是公司的员工持股平台,持有公司18%的股权.
二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否2018年年度报告公告编号:2019-00830(一)控股股东情况广州福缘正德资产管理有限公司(以下简称为"福缘正德")直接持有公司16,400,000股股份,占公司股本总额的82%,为公司控股股东.
报告期内,公司控股股东未发生变化.
福缘正德成立于2016年1月26日,住所为广州市天河区黄埔大道西100号之二1108房,注册号为440101000405074,统一社会信用代码为91440101MA59BM4857,注册资本为1000万元,法定代表人为钟坚,公司类型为有限责任公司,经营范围为"资产管理(不含许可审批项目);政府采购咨询服务;商品房收楼验房服务;市场调研服务;企业管理服务(涉及许可经营项目的除外);企业自有资金投资;投资咨询服务;无形资产评估服务;(以上不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理等金融、证券业务,不得从事证券投资活动,不得以公开方式募集资金开展投资活动,不得从事公开募集及发行基金管理业务,法律、行政法规、国务院决定等规定需要审批的,依法取得相关审批文件后方可经营)",营业期限为长期.
目前,福缘正德除持有圣火股份82%的股权外,未实际开展具体业务.
(二)实际控制人情况公司实际控制人为钟坚、罗新燕,两人合计间接持有公司总股本的87%.
钟坚担任公司的法定代表人、董事长、总经理,并持有福缘正德100%的股权,间接持有公司总股本的82%;罗新燕为公司股东广州秀飞投资合伙企业(有限合伙)(以下简称"秀飞投资")的有限合伙人,持有秀飞投资27.
78%的投资份额,间接持有公司总股本的5%.
钟坚与罗新燕为夫妻关系,故认定钟坚、罗新燕为公司共同实际控制人.
报告期内,公司实际控制人未发生变化.
2018年年度报告公告编号:2019-00831第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况:适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求:适用√不适用四、间接融资情况√适用不适用单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约抵押担保贷款中国银行广州海珠支行6,500,000.
005.
87%2018年1月26日-2019年1月25日否抵押担保贷款中国银行广州海珠支行8,000,000.
006.
31%2018年5月8日-2019年5月7日否抵押担保贷款中国银行广州海珠支行3,500,000.
006.
31%2018年6月4日-2019年6月3日否合计-18,000,000.
00---违约情况:适用√不适用五、权益分派情况报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用不适用单位:元/股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数2018年5月30日2.
50--合计2.
50--报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用2018年年度报告公告编号:2019-00832第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬钟坚董事长、总经理男1974年11月大专2017年4月18日至2020年4月17日是罗智勇董事、副总经理男1973年10月大专2017年4月18日至2020年4月17日是王欢董事、董事会秘书女1984年10月本科2017年4月18日至2020年4月17日是莫正志董事、设计经理男1981年2月中专2017年4月18日至2020年4月17日是钟小建董事、客服部副总监女1989年9月大专2017年4月18日至2020年4月17日是陈锐监事会主席、布建主管男1985年2月部队转业2018年4月11日至2020年4月17日是钟智勇监事、媒介主管男1995年9月中专2017年4月18日至2020年4月17日是徐耿红职工监事、项目总监女1988年12月大专2017年8月7日至2020年4月17日是胡海超财务负责人男1981年11月本科2018年3月26日至2020年4月17日是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:4董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司董事、监事、高级管理人员相互关系及与控股股东、实际控制人之间的亲属关系如下图所示:2018年年度报告公告编号:2019-00833除上图所示关系以外,公司董监高之间及与控股股东之间不存在其他亲属关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量钟坚董事长、总经理0000.
00%0罗智勇董事、副总经理0000.
00%0王欢董事、董事会秘书0000.
00%0莫正志董事、设计经理0000.
00%0钟小建董事、客服部副总监0000.
00%0陈锐监事会主席、布建主管0000.
00%0钟智勇监事、媒介主管0000.
00%0徐耿红职工监事、项目总监0000.
00%0胡海超财务负责人0000.
00%0合计-0000.
00%0注:公司董事、监事及高级管理人员都是通过公司员工持股平台秀飞投资间接持有公司股份,报告期内的间接持股情况如下表所示:姓名职务期初间接持股数(普通股)数量变动期末间接持股数(普通股)期末间接持股比例%(普通股)期末持有股票期权数量钟坚董事长、总经理16,400,000016,400,00082.
00%0罗智勇董事、副总经理800,0000800,0004.
00%0王欢董事、董事会秘书0000.
00%0莫正志董事、设计经理50,000050,0000.
25%0钟小建董事、客服部副总监50,000050,0000.
25%0陈锐监事会主席、布建主管50,000050,0000.
25%0钟智勇监事、媒介主管800,0000800,0004.
00%0徐耿红职工监事、项目总监0000.
00%0胡海超财务负责人0000.
00%0合计18,150,000018,150,00090.
75%02018年年度报告公告编号:2019-00834(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动√是否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因杨秀莲财务负责人离任无辞职胡海超财务总监新任财务负责人董事会任命汤盛根监事会主席、媒体总监离任媒体总监辞任陈锐布建主管新任监事会主席、布建主管股东大会、监事会选举任命报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:√适用不适用胡海超,男,中国国籍,无境外居留权,1981年出生,2004年6月毕业于长沙理工大学会计学专业,本科学历.
2004年7月至2009年12月就职于远光软件股份有限公司;2010年1月-2012年5月就职于广州市劲源咨询服务有限公司;2012年6月至2014年1月就职于广州市翔曦能源科技有限公司;2014年11月至2017年3月就职于广东正中珠江会计师事务所;2017年4月至今担任圣火科技财务总监,2018年3月26日期担任公司财务负责人.
陈锐,男,中国国籍,无境外居留权,1985年出生,2002年毕业于广东兴宁市兴民中学.
2004年至2008年参军入伍;2008年至2013年就职于广州市泓鑫实业有限公司;2013年9月至今担任圣火科技布建主管,2018年4月11日选任为公司监事,4月21日被选举为公司第二届监事会主席.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数管理人员86财务人员55营销、策划与创意人员1917媒介管理人员77运营服务人员2016互联网研发及运营人员1731员工总计7682按教育程度分类期初人数期末人数2018年年度报告公告编号:2019-00835博士00硕士10本科2526专科3946专科以下1110员工总计7682员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:公司依据《中华人民共和国劳动法》与所有员工签订劳动合同,依现有的组织结构和管理模式,制定完善的薪酬体系,按员工承担的职责来支付报酬.
公司制定了完善的培训体系,多层次、多渠道、多领域、多形式地开展员工培训工作,包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等全方位培训.
同时还定期组织开展丰富多彩的文化生活,不断提高公司员工的整体素质,进一步加强公司创新能力和凝聚力,以实现公司与员工的共同发展.
报告期内不存在需要公司承担费用的离退休职工.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况适用√不适用2018年年度报告公告编号:2019-00836第九节行业信息是否自愿披露是√否2018年年度报告公告编号:2019-00837第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》和其他相关法律、法规的要求,完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作.
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合相关法律、法规和公司章程的要求,且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和成员均依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司各项制度的有效实施,提升了股东参与公司经营、监督企业运营的积极性,保障了公司决策运行的有效性和贯彻力度,切实有效的保护了股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利.
公司严格遵守法律法规、规范地召集、召开股东大会.
历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定,能确保全体股东享有平等地位,充分行使股东权利.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司的重大生产经营决策、投资决策和财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行.
截至报告期末,公司股东大会、董事会、监事会及高级管理人员等机构和人员能依法运作,未出现违法违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际情况符合相关法律法规要求.
2018年年度报告公告编号:2019-008384、公司章程的修改情况2018年12月5日,公司2018年第四次临时股东大会审议通过《关于变更公司名称及证券简称的议案》、《关于修改的议案》,公司名称由"广东圣火传媒股份有限公司"变更为"广东圣火传媒科技股份有限公司",并同时对《公司章程》中的公司名称进行修改.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会71、2018年1月3日召开第二届董事会第七次会议,预计公司2018年度日常性关联交易.
2、2018年3月26日召开第二届董事会第八次会议,改聘公司财务负责人.
3、2018年4月11日召开第二届董事会第九次会议,审议通过公司向中国银行广州海珠支行申请银行贷款的议案,贷款额度最高不超过人民币1800万元.
4、2018年4月23日召开第二届董事会第十次会议,审议公司2017年年度报告、财务报表、财务预算及财务决算报告、董事会工作报告、总经理工作报告、2017年度利润分派方案,同意续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度审计机构.
5、2018年4月28日召开第二届董事会第十一次会议,审议通过公司对子公司一物一码增资.
6、2018年8月23日召开第二届董事会第十二次会议,审议公司2018年半年度报告.
7、2018年11月19日召开第二届董事会第十三届会议,审议变更公司名称及证券简称,并同步修改公司章程.
监事会51、2018年2月8日召开第二届监事会第三次会议,对公司财务进行检查.
2、2018年3月26日召开第二届监事会第四次会议,改选公司监事.
2018年年度报告公告编号:2019-008393、2018年4月21日召开第二届监事会第五次会议,选举监事会主席.
4、2018年4月23日召开第二届监事会第六次会议,审议公司2017年年度报告、财务决算报告、财务预算报告、监事会工作报告、2017年度利润分配方案.
5、2018年8月23日召开第二届监事会第七次会议,审议公司2018年半年度报告.
股东大会51、2018年1月19日召开2018年第一次临时股东大会,审议通过预计公司2018年度日常性关联交易.
2、2018年4月11日召开2018年第二次临时股东大会,审议改选公司监事.
3、2018年5月14日召开2017年年度股东大会,审议通过公司2017年年度报告、财务报表、财务预算及财务决算报告、董事会工作报告、总经理工作报告、2017年度利润分派方案,同意续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度审计机构.
4、2018年5月17日召开2018年第三次临时股东大会,审议通过对子公司一物一码增资.
5、2018年12月5日召开2018年第四次临时股东大会,审议通过变更公司名称及证券简称,并同步修改公司章程.
公司名称由"广东圣火传媒股份有限公司"变更为"广东圣火传媒科技股份有限公司",证券简称由"圣火股份"变更为"圣火科技".
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内公司股东大会、董事会、监事会的历次召集、提案审议、通知时间、表决和决议等行为均符合法律、行政法规和公司章程的规定,合法有效.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照公司的各项规章制度、《公司法》2018年年度报告公告编号:2019-00840等法律、法规和中国证监会、全国中小企业股份转让系统有关法律法规的要求履行各自的权利和义务.
公司现有的治理机制能够给所有股东提供合适的保护,保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利;《公司章程》及各项内部控制制度符合国家有关法律、法规的要求,能够适应当前公司管理的要求和发展的需要.
公司内部控制制度涵盖法人治理、经营管理、生产活动等环节,能够有效控制公司的内外部风险,保证公司的规范运作和业务活动的正常进行,能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证.
公司内部控制制度已得到有效执行,能够合理的保证内部控制目标的实现.
(四)投资者关系管理情况公司严格依照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则(试行)》等有关文件的要求进行充分的信息披露,依法保障股东(投资者)对公司重大事务享有的知情权.
公司通过电话、Email等途径与潜在投资者保持沟通联系,答复有关问题.
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议适用√不适用(六)独立董事履行职责情况适用√不适用独立董事的意见:无二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司在业务、资产、机构、人员、财务方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开,具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力.
(一)业务独立情况公司拥有完整的业务体系,建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构,能够独立开展业务,在业务上完全独立于股东和其他关联方,与控股股东、实际控制人以及其他关联方不存在同业竞争关系.
(二)资产独立情况公司拥有独立的与其生产经营有关的业务体系及相关资产,与股东、实际控制人的资产不存在混同2018年年度报告公告编号:2019-00841的情况;该等资产由公司独立拥有,不存在被控股股东、实际控制人或其他关联方占用的情形,公司资产独立.
(三)人员独立情况公司总经理、副总经理等高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务的情形,亦不存在在控股股东、实际控制人控制的其他企业领薪的情形;公司财务人员未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中兼职;公司人员独立.
(四)机构独立公司已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构.
公司独立行使经营管理职权,与控股股东、实际控制人控制的其他企业间不存在机构混同的情形,公司的机构独立.
(五)财务独立公司设立了独立的财务部门,并配备了相关的财务人员,建立了符合国家相关法律法规的会计制度和财务管理制度;公司按照《公司章程》规定独立进行财务决策,不存在控股股东干预公司资金使用的情况;公司在银行单独开立账户,并依法独立纳税,不存在与控股股东及其控制的其它企业混合纳税现象.
(三)对重大内部管理制度的评价公司依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度,并能够得到有效执行,能够满足公司当前发展需要.
报告期内,公司进一步强化各项制度的执行效果,并结合公司发展情况,不断更新和完善相关制度,保障公司健康平稳运行.
1、关于会计核算体系公司严格按照《企业会计准则》和《财务会计管理制度》的规定,进行独立核算,保证公司正确开展会计核算工作;确保股东、管理层能及时、准确了解公司经营情况.
2、关于财务管理体系公司遵守国家的法律法规及政策,严格贯彻和落实公司各项财务管理制度,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系.
3、关于风险控制体系公司紧紧围绕各项内控制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下,采取事前防范、事中控制、事后总结等措施,从企业规范运营的角度持续完善风险控制体系.
报告期内公司在会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度均未出现重大缺陷.
2018年年度报告公告编号:2019-00842(四)年度报告差错责任追究制度相关情况公司已建立年度报告重大差错责任追究制度.
报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况.
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度,执行情况良好.
2018年年度报告公告编号:2019-00843第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见标准无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号信会师报字[2019]第ZC10230号审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址广州市天河区林和西路9号B座11楼审计报告日期2019年4月17日注册会计师姓名李新航、周少鹏会计师事务所是否变更否审计报告正文:审计报告信会师报字[2019]第ZC10230号广东圣火传媒科技股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了广东圣火传媒科技股份有限公司(以下简称圣火科技)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了圣火科技2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于圣火科技,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、其他信息圣火科技管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括圣火科技2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,2018年年度报告公告编号:2019-00844我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估圣火科技的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督圣火科技的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对圣火科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致圣火科技不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(6)就圣火科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
2018年年度报告公告编号:2019-00845立信会计师事务所中国注册会计师:李新航(特殊普通合伙)(项目合伙人)中国注册会计师:周少鹏中国上海二零一九年四月十七日二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五(一)4,500,137.
691,729,420.
56结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款五(二)46,363,368.
8255,822,356.
31其中:应收票据应收账款五(二)46,363,368.
8255,822,356.
31预付款项五(三)344,684.
343,058,412.
55应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五(四)2,903,926.
652,731,787.
47其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产五(五)2,421,383.
66其他流动资产五(六)4,475,679.
26114,403.
21流动资产合计61,009,180.
4263,456,380.
10非流动资产:发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资五(七)2,166,390.
862,557,923.
192018年年度报告公告编号:2019-00846其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产五(八)4,395,314.
941,499,041.
03在建工程五(九)5,313,649.
41生产性生物资产油气资产无形资产五(十)900.
00开发支出商誉长期待摊费用五(十一)58,619.
72234,479.
48递延所得税资产五(十二)1,055,556.
54306,307.
48其他非流动资产五(十三)150,000.
00372,840.
09非流动资产合计13,139,531.
474,971,491.
27资产总计74,148,711.
8968,427,871.
37流动负债:短期借款五(十四)16,775,000.
003,335,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款五(十五)14,759,875.
1818,414,706.
15其中:应付票据应付账款14,759,875.
1818,414,706.
15预收款项五(十六)43,243.
40合同负债卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五(十七)691,052.
72703,622.
55应交税费五(十八)1,541,158.
733,213,443.
09其他应付款五(十九)1,429,966.
181,013,364.
32其中:应付利息应付股利应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计35,240,296.
2126,680,136.
112018年年度报告公告编号:2019-00847非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计35,240,296.
2126,680,136.
11所有者权益(或股东权益):股本五(二十)20,000,000.
0020,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五(二十一)137,316.
57137,316.
57减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积五(二十二)2,475,379.
712,174,927.
64一般风险准备未分配利润五(二十三)15,697,004.
3918,769,454.
79归属于母公司所有者权益合计38,309,700.
6741,081,699.
00少数股东权益598,715.
01666,036.
26所有者权益合计38,908,415.
6841,747,735.
26负债和所有者权益总计74,148,711.
8968,427,871.
37法定代表人:钟坚主管会计工作负责人:胡海超会计机构负责人:胡海超(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金2,274,936.
141,202,514.
08交易性金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款十二(一)36,719,333.
2644,990,167.
73其中:应收票据2018年年度报告公告编号:2019-00848应收账款36,719,333.
2644,990,167.
73预付款项214,724.
713,027,851.
72其他应收款十二(二)11,525,341.
682,841,859.
02其中:应收利息应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产2,421,383.
66其他流动资产3,300,000.
00流动资产合计56,455,719.
4552,062,392.
55非流动资产:债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资十二(三)12,266,390.
8611,807,923.
19其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产2,115,858.
891,498,009.
13在建工程生产性生物资产油气资产无形资产900.
00开发支出商誉长期待摊费用58,619.
72234,479.
48递延所得税资产168,739.
20222,037.
30其他非流动资产372,840.
09非流动资产合计14,609,608.
6714,136,189.
19资产总计71,065,328.
1266,198,581.
74流动负债:短期借款16,775,000.
003,325,000.
00交易性金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款13,214,860.
4916,584,996.
27其中:应付票据应付账款13,214,860.
4916,584,996.
27预收款项33,443.
40合同负债应付职工薪酬524,149.
51676,344.
11应交税费1,509,646.
882,556,543.
092018年年度报告公告编号:2019-00849其他应付款1,360,086.
743,215,139.
66其中:应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计33,417,187.
0226,358,023.
13非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计33,417,187.
0226,358,023.
13所有者权益:股本20,000,000.
0020,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积137,316.
57137,316.
57减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积2,264,814.
111,984,055.
86一般风险准备未分配利润15,246,010.
4217,719,186.
18所有者权益合计37,648,141.
1039,840,558.
61负债和所有者权益合计71,065,328.
1266,198,581.
74(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入114,372,347.
03105,634,852.
18其中:营业收入五(二十四)114,372,347.
03105,634,852.
18利息收入2018年年度报告公告编号:2019-00850已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本112,944,383.
0795,416,416.
01其中:营业成本五(二十四)89,921,630.
7984,040,214.
67利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五(二十五)351,526.
63294,313.
40销售费用五(二十六)8,492,868.
643,883,169.
19管理费用五(二十七)6,485,363.
735,944,634.
70研发费用五(二十八)6,723,168.
30财务费用五(二十九)894,568.
00493,383.
29其中:利息费用877,055.
31485,563.
77利息收入10,071.
0412,049.
79资产减值损失五(三十)75,256.
98760,700.
76信用减值损失加:其他收益五(三十一)900,000.
00801,700.
00投资收益(损失以"-"号填列)五(三十二)-345,138.
68-508,553.
49其中:对联营企业和合营企业的投资收益-391,532.
33-592,076.
81净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)1,982,825.
2810,511,582.
68加:营业外收入五(三十三)6,053.
611,847,290.
41减:营业外支出五(三十四)10,016.
7716,484.
37四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)1,978,862.
1212,342,388.
72减:所得税费用五(三十五)-181,818.
302,210,600.
06五、净利润(净亏损以"-"号填列)2,160,680.
4210,131,788.
66其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)2,160,680.
4210,131,788.
662.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:1.
少数股东损益-67,321.
25493,299.
152.
归属于母公司所有者的净利润2,228,001.
679,638,489.
51六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后2018年年度报告公告编号:2019-00851净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.
其他债权投资信用减值准备5.
现金流量套期储备6.
外币财务报表折算差额7.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额2,160,680.
4210,131,788.
66归属于母公司所有者的综合收益总额2,228,001.
679,638,489.
51归属于少数股东的综合收益总额-67,321.
25493,299.
15八、每股收益:(一)基本每股收益0.
110.
48(二)稀释每股收益0.
110.
48法定代表人:钟坚主管会计工作负责人:胡海超会计机构负责人:胡海超(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十二(四)102,636,722.
5283,928,511.
67减:营业成本十二(四)80,418,468.
0564,977,727.
00税金及附加315,139.
81238,942.
25销售费用8,185,532.
743,707,113.
29管理费用5,739,321.
925,526,042.
66研发费用4,594,162.
76财务费用886,048.
85490,713.
02其中:利息费用871,936.
81485,208.
52利息收入8,836.
108,484.
78资产减值损失-355,320.
66505,216.
12信用减值损失加:其他收益900,000.
00801,700.
00投资收益(损失以"-"号填列)十二(五)-345,138.
68-508,553.
49其中:对联营企业和合营企业的投资收益-391,532.
33-592,076.
81净敞口套期收益(损失以"-"号填列)2018年年度报告公告编号:2019-00852公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)3,408,230.
378,775,903.
84加:营业外收入6,042.
441,838,254.
77减:营业外支出10,009.
1116,421.
08三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)3,404,263.
7010,597,737.
53减:所得税费用596,681.
211,866,766.
80四、净利润(净亏损以"-"号填列)2,807,582.
498,730,970.
73(一)持续经营净利润2,807,582.
498,730,970.
73(二)终止经营净利润五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.
其他债权投资信用减值准备5.
现金流量套期储备6.
外币财务报表折算差额7.
其他六、综合收益总额2,807,582.
498,730,970.
73七、每股收益:(一)基本每股收益0.
140.
44(二)稀释每股收益0.
140.
44(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金五(三十六)131,584,327.
2490,972,329.
98客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额2018年年度报告公告编号:2019-00853处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还1,084,681.
56收到其他与经营活动有关的现金五(三十六)4,533,588.
153,305,039.
86经营活动现金流入小计136,117,915.
3995,362,051.
40购买商品、接受劳务支付的现金101,559,865.
3581,418,593.
76客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金8,999,513.
916,613,656.
32支付的各项税费5,059,132.
293,483,495.
47支付其他与经营活动有关的现金五(三十六)13,161,859.
678,619,611.
92经营活动现金流出小计128,780,371.
22100,135,357.
47经营活动产生的现金流量净额7,337,544.
17-4,773,306.
07二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金46,393.
6583,523.
32处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金五(三十六)60,830,000.
00109,244,000.
00投资活动现金流入小计60,876,393.
65109,327,523.
32购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金8,902,603.
56707,019.
21投资支付的现金3,150,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金五(三十六)64,130,000.
00109,244,000.
00投资活动现金流出小计73,032,603.
56113,101,019.
21投资活动产生的现金流量净额-12,156,209.
91-3,773,495.
89三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金18,190,000.
0010,010,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计18,190,000.
0010,010,000.
002018年年度报告公告编号:2019-00854偿还债务支付的现金4,750,000.
0011,675,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金5,850,617.
13485,563.
77其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计10,600,617.
1312,160,563.
77筹资活动产生的现金流量净额7,589,382.
87-2,150,563.
77四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额2,770,717.
13-10,697,365.
73加:期初现金及现金等价物余额1,729,420.
5612,426,786.
29六、期末现金及现金等价物余额4,500,137.
691,729,420.
56法定代表人:钟坚主管会计工作负责人:胡海超会计机构负责人:胡海超(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金118,471,161.
7076,277,713.
80收到的税费返还1,084,681.
56收到其他与经营活动有关的现金13,976,681.
0413,210,359.
49经营活动现金流入小计132,447,842.
7490,572,754.
85购买商品、接受劳务支付的现金92,480,422.
8264,818,476.
20支付给职工以及为职工支付的现金7,724,322.
906,178,764.
62支付的各项税费4,184,813.
532,945,184.
31支付其他与经营活动有关的现金29,721,652.
8912,736,657.
21经营活动现金流出小计134,111,212.
1486,679,082.
34经营活动产生的现金流量净额-1,663,369.
403,893,672.
51二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金46,393.
6583,523.
32处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金60,830,000.
00109,244,000.
00投资活动现金流入小计60,876,393.
65109,327,523.
32购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金765,103.
56707,019.
21投资支付的现金850,000.
0010,125,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金64,130,000.
00109,244,000.
00投资活动现金流出小计65,745,103.
56120,076,019.
21投资活动产生的现金流量净额-4,868,709.
91-10,748,495.
892018年年度报告公告编号:2019-00855三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金18,000,000.
0010,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计18,000,000.
0010,000,000.
00偿还债务支付的现金4,550,000.
0011,675,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金5,845,498.
63485,208.
52支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计10,395,498.
6312,160,208.
52筹资活动产生的现金流量净额7,604,501.
37-2,160,208.
52四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额1,072,422.
06-9,015,031.
90加:期初现金及现金等价物余额1,202,514.
0810,217,545.
98六、期末现金及现金等价物余额2,274,936.
141,202,514.
082018年年度报告公告编号:2019-00856(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额20,000,000.
00137,316.
572,174,927.
6418,769,454.
79666,036.
2641,747,735.
26加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额20,000,000.
00137,316.
572,174,927.
6418,769,454.
79666,036.
2641,747,735.
26三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)300,452.
07-3,072,450.
40-67,321.
25-2,839,319.
58(一)综合收益总额2,228,001.
67-67,321.
252,160,680.
42(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配300,452.
07-5,300,452.
07-5,000,000.
001.
提取盈余公积300,452.
07-300,452.
072.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-5,000,000.
00-5,000,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)2018年年度报告公告编号:2019-008573.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额20,000,000.
00137,316.
572,475,379.
7115,697,004.
39598,715.
0138,908,415.
68项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额20,000,000.
00137,316.
571,161,594.
6610,144,298.
26172,737.
1131,615,946.
60加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额20,000,000.
00137,316.
571,161,594.
6610,144,298.
26172,737.
1131,615,946.
60三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,013,332.
988,625,156.
53493,299.
1510,131,788.
66(一)综合收益总额9,638,489.
51493,299.
1510,131,788.
66(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本2018年年度报告公告编号:2019-008583.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1,013,332.
98-1,013,332.
981.
提取盈余公积1,013,332.
98-1,013,332.
982.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额20,000,000.
00137,316.
572,174,927.
6418,769,454.
79666,036.
2641,747,735.
26法定代表人:钟坚主管会计工作负责人:胡海超会计机构负责人:胡海超(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他2018年年度报告公告编号:2019-00859一、上年期末余额20,000,000.
00137,316.
571,984,055.
8617,719,186.
1839,840,558.
61加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额20,000,000.
00137,316.
571,984,055.
8617,719,186.
1839,840,558.
61三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)280,758.
25-2,473,175.
76-2,192,417.
51(一)综合收益总额2,807,582.
492,807,582.
49(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配280,758.
25-5,280,758.
25-5,000,000.
001.
提取盈余公积280,758.
25-280,758.
252.
提取一般风险准备-5,000,000.
00-5,000,000.
003.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2018年年度报告公告编号:2019-008602.
本期使用(六)其他四、本年期末余额20,000,000.
00137,316.
572,264,814.
1115,246,010.
4237,648,141.
10项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额20,000,000.
00137,316.
571,110,958.
799,861,312.
5231,109,587.
88加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额20,000,000.
00137,316.
571,110,958.
799,861,312.
5231,109,587.
88三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)873,097.
077,857,873.
668,730,970.
73(一)综合收益总额8,730,970.
738,730,970.
73(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配873,097.
07-873,097.
071.
提取盈余公积873,097.
07-873,097.
072.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转2018年年度报告公告编号:2019-008611.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额20,000,000.
00137,316.
571,984,055.
8617,719,186.
1839,840,558.
612018年年度报告公告编号:2019-0081财务报表附注(除特殊注明外,金额单位均为人民币元)一、公司基本情况(一)公司概况广东圣火传媒科技股份有限公司(以下称"本公司"或"公司"),公司的统一社会信用代码:91440101078404531C.
2016年11月30日,公司在全国中小企业股份转让系统挂牌.
证券简称:圣火科技,证券代码:839953.
所属行业为广告业.
1、公司设立广东圣火传媒科技股份有限公司(以下称"本公司"、"公司"或"圣火科技")前身为广东圣火传媒发展有限公司(以下称"圣火有限"),成立于2013年9月10日,由钟荣泉、罗智勇投资设立,设立时公司注册资本为1,000万元,成立时公司名称:广东圣火传媒发展有限公司.
设立时股权结构如下:单位:人民币万元序号股东名称认缴/实缴出资额出资比例出资方式1钟荣泉600.
0060.
00%货币2罗智勇400.
0040.
00%货币合计1,000.
00100.
00%2、公司名称、注册资本及股东变更的情况(1)2014年4月:圣火有限整体变更为股份有限公司、变更公司名称根据2014年4月5日的股东会决议及圣火股份(筹)公司章程(草案),圣火有限根据基准日2014年3月31日账面净资产10,137,316.
57元,按1.
01373:1的比例折合股份总额1,000.
00万股,整体变更设立股份有限公司,公司名称变更为广东圣火传媒股份有限公司,注册资本仍为人民币1,000.
00万元.
变更后股权结构如下:单位:人民币万元序号股东名称认缴/实缴出资额出资比例出资方式1钟荣泉600.
0060.
00%净资产折股2罗智勇400.
0040.
00%净资产折股合计1,000.
00100.
00%2018年年度报告公告编号:2019-0082(2)2016年1月:圣火科技变更股权结构2016年1月21日,钟荣泉与钟坚签订了《股份转让合同》,钟荣泉将其60%的股份共600万股转让给钟坚;同时,罗智勇与罗新燕签订了《股份转让合同》,罗智勇将其40%的股份共400万股转让给罗新燕,双方分别解除股权代持关系;本次变更事宜后,圣火科技的股东和股权结构如下:单位:人民币万元序号股东名称认缴/实缴出资额出资比例出资方式1钟坚600.
0060.
00%净资产折股2罗新燕400.
0040.
00%净资产折股合计1,000.
00100.
00%(3)2016年3月:圣火科技更股权结构、增加注册资本2016年3月14日,钟坚、罗新燕分别与福缘正德签订了《股份转让合同》,钟坚将其60%的股份即600万股、罗新燕将其40%的股份即400万股全部转让给广州福缘正德资产管理有限公司.
2016年3月14日,公司召开2016年第三次临时股东大会,通过了《关于增加公司注册资本的议案》和《关于修改公司章程的议案》,决定公司注册资本由原来的1000万元增至2000万元,新增股份1000万股由广州福缘正德资产管理有限公司、广州秀飞投资合伙企业(有限合伙)认购,分别认购640万股、360万股,认购价格为1元/股.
本次变更事宜后,圣火科技的股东和股权结构如下:单位:人民币万元序号股东名称认缴/实缴出资额出资比例出资方式1广州福缘正德资产管理有限公司1,640.
0082.
00%净资产折股、货币2广州秀飞投资合伙企业(有限合伙)360.
0018.
00%净资产折股、货币合计2,000.
00100.
00%(4)2018年12月:变更公司名称2018年12月5日,公司召开2018年第四次临时股东大会,通过通过《关于变更公司名称及证券简称》和《关于修改》的议案,公司决定将公司名变更为:广东圣火传媒科技股份有限公司.
截至2018年12月31日,公司注册资本:2,000.
00万元,注册地:广州市天河区花城大道68号3008房,总部地址:广州市天河区花城大道68号3008房,本公司经营范围:广告业;网络技术的研究、开发;策划创意服务;塑料制品批发;商标代理等服务;服装批发;美术2018年年度报告公告编号:2019-0083图案设计服务;文艺创作服务;企业管理咨询服务;包装服务;服装零售;信息系统集成服务;舞台灯光、音响设备安装服务;市场营销策划服务;摄影服务;日用家电设备零售;工艺美术品零售;计算机技术开发、技术服务;五金产品批发;公司礼仪服务;会议及展览服务;个人形象设计服务;五金零售;工艺品批发;模特服务;游艺娱乐用品零售;服装和鞋帽出租服务;大型活动组织策划服务(大型活动指晚会、运动会、庆典、艺术和模特大赛、艺术节、电影节及公益演出、展览等,需专项审批的活动应在取得审批后方可经营);文化娱乐经纪人;影视经纪代理服务;音像经纪代理服务;舞台表演艺术指导服务;舞台安装、搭建服务;娱乐设备出租服务;劳务派遣服务;广播电视节目制作(具体经营范围以《广播电视节目制作经营许可证》为准);电影和影视节目制作;音像制品制作;录音制作;音像制品出版;电子出版物出版.
本公司的母公司为广州福缘正德资产管理有限公司,本公司的实际控制人为钟坚.
本财务报表业经公司董事会于2019年4月17日批准报出.
(二)合并财务报表范围截至2018年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:子公司名称广东全橙乐跑体育发展有限公司(以下简称"全橙乐跑")秀飞(上海)文化传播有限公司(以下简称"秀飞(上海)")一物一码数据(广州)实业有限公司(以下简称"一物一码",公司曾用名"火哥娱乐(广州)有限公司",于2018年2月6日更名为"一物一码数据(广州)实业有限公司")二、财务报表的编制基础(一)编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表.
(二)持续经营公司自报告期末起至未来12个月内的持续经营能力不存在重大不确定性.
三、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状2018年年度报告公告编号:2019-0084况、经营成果、现金流量等有关信息.
(二)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
(三)营业周期本公司营业周期为12个月.
(四)记账本位币本公司采用人民币为记账本位币.
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益.
(六)合并财务报表的编制方法1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表.
2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表.
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量.
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子2018年年度报告公告编号:2019-0085公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整.
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益.
(1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整.
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益.
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(2)处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公2018年年度报告公告编号:2019-0086允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理.
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:ⅰ.
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理.
(3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
(七)合营安排分类及会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业.
2018年年度报告公告编号:2019-0087当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营.
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用.
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注"五、(七)长期股权投资".
(八)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
(九)外币业务和外币报表折算1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账.
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益.
2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益.
(十)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入2018年年度报告公告编号:2019-0088当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
2、金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益.
(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,2018年年度报告公告编号:2019-0089则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑2018年年度报告公告编号:2019-00810的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
(1)可供出售金融资产的减值准备:期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回.
(2)持有至到期投资的减值准备:持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理.
(十一)应收款项坏账准备1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准:本公司将在资产负债表日单个客户欠款余额占应收账款余额5%以上的应收账款和占其他应收款余额5%的其他应收款确定为单项金额重大的应收款项.
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法账龄组合相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征个别认定法组合关联往来、经营押金及保证金、员工备用金按组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)账龄组合按账龄分析法计提坏账准备个别认定法组合个别认定法2018年年度报告公告编号:2019-00811组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)3.
003.
001-2年10.
0010.
002-3年50.
0050.
003-4年80.
0080.
004年以上100.
00100.
003、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:单独计提坏账准备的理由:个别风险较高,预计无法或难以收回.
坏账准备的计提方法:对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项,单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
(十二)存货1、存货的分类存货分类为:周转材料、库存商品等.
2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价.
3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
2018年年度报告公告编号:2019-008124、存货的盘存制度采用永续盘存制.
5、低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品采用一次转销法;(2)包装物采用一次转销法.
(十三)持有待售资产本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成.
有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准.
(十四)长期股权投资1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业.
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业.
2、初始投资成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投2018年年度报告公告编号:2019-00813资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
3、后续计量及损益确认方法(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算.
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益.
(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算.
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益.
与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认.
公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注"三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法"和"三、(六)合并财务报表的编制方法"中披露的相关政策进行会计处理.
2018年年度报告公告编号:2019-00814在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益.
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
(十五)固定资产1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
2018年年度报告公告编号:2019-008152、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率.
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧.
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)运输设备年限平均法45.
0023.
75电子设备年限平均法3-55.
0019.
00-31.
67办公及其他设备年限平均法3-55.
0019.
00-31.
67专用设备年限平均法55.
0019.
003、融资租入固定资产的认定依据、计价方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异.
公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费.
(十六)在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
(十七)借款费用1、借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
2018年年度报告公告编号:2019-00816符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
2、借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化.
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化.
3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化.
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额.
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
(十八)无形资产1、无形资产的计价方法2018年年度报告公告编号:2019-00817(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益.
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.
(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:项目预计使用寿命依据软件3年公司预计商标3年公司预计每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同.
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序本公司报告期不存在使用寿命不确定的无形资产4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
5、开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:2018年年度报告公告编号:2019-00818(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益.
研究阶段的支出,在发生时计入当期损益.
(十九)长期资产减值长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试.
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊.
公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊.
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失.
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失.
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
(二十)长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
本2018年年度报告公告编号:2019-00819公司长期待摊费用包括装修费等.
1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销2、摊销年限受益期(二十一)职工薪酬1、短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额.
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量.
2、离职后福利的会计处理方法(1)设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(2)设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产.
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现.
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润.
2018年年度报告公告编号:2019-00820在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失.
详见本附注"五、(十七)应付职工薪酬".
3、辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
(二十二)预计负债1、预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
2、各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量.
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
最佳估计数分别以下情况处理:所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定.
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定.
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值.
(二十三)股份支付本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易.
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
2018年年度报告公告编号:2019-008211、以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量.
本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票.
本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股.
在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整.
但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权.
如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务.
此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加.
如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额.
职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理.
但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理.
2、以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量.
初始按照授予日的公允价值计量,并考虑授予权益工具的条款和条件.
授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债.
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益.
(二十四)收入1、销售商品收入:2018年年度报告公告编号:2019-00822(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入本公司;(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
2、提供劳务按照合同约定提供劳务并得到客户认可作为收入确认依据.
具体收入确认原则:品牌策划和活动执行因项目周期较短,合同金额较小且未完成前无法准确估计完工百分比,除合同条款中按月签定收入金额的按合同约定每月确认收入外,其他品牌策划和活动执行项目按项目完成并得到客户确认时确认收入.
3、让渡使用权让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业,且收入的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现.
(二十五)政府补助1、类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产.
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助.
2、确认时点公司在同时满足以下条件是确认相关政府补助:(1)公司能满足政府补助所附条件;(2)公司能够收到政府补助.
2018年年度报告公告编号:2019-008233、会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益.
确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失.
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用.
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用.
(二十六)递延所得税资产和递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债.
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项.
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
(二十七)租赁1、经营租赁会计处理2018年年度报告公告编号:2019-00824(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益.
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
2、融资租赁会计处理(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用.
公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用.
公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值.
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入.
公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额.
(二十八)终止经营终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司.
(二十九)重要会计政策和会计估计的变更1、重要会计政策变更执行《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对一般企业财务报表格式进行了修订.
本公司执行上述2018年年度报告公告编号:2019-00825规定的主要影响如下:会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称和金额(1)资产负债表中"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款";"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款";"应收利息"和"应收股利"并入"其他应收款"列示;"应付利息"和"应付股利"并入"其他应付款"列示;"固定资产清理"并入"固定资产"列示;"工程物资"并入"在建工程"列示;"专项应付款"并入"长期应付款"列示.
比较数据相应调整.
财会(2018)15号)"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款",本期金额46,363,368.
82元,上期金额55,822,356.
31元;"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款",本期金额14,759,875.
18元,上期金额18,414,706.
15元;调增"其他应付款"本期金额31,962.
52元,上期金额5,524.
34元;(2)在利润表中新增"研发费用"项目,将原"管理费用"中的研发费用重分类至"研发费用"单独列示;在利润表中财务费用项下新增"其中:利息费用"和"利息收入"项目.
比较数据相应调整.
财会(2018)15号)调减"管理费用"本期金额6,723,168.
30元,上期金额0.
00元,重分类至"研发费用".
(3)所有者权益变动表中新增"设定受益计划变动额结转留存收益"项目.
比较数据相应调整.
财会(2018)15号)"设定受益计划变动额结转留存收益"本期金额0.
00元,上期金额0.
00元.
2、重要会计估计变更(1)公司对会计估计变更适用时点的确定原则:董事会批准后生效;(2)本期主要会计估计变更报告期内本公司的重要会计估计未发生变更.
四、税项(一)主要税种和税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税6%、17%、16%城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴7%教育费附加按实际缴纳的增值税计缴3%地方教育费附加按实际缴纳的增值税计缴2%企业所得税按应纳税所得额计缴注释1说明:增值税税率从2018年5月1日开始由17%调整为16%.
2018年年度报告公告编号:2019-00826存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明纳税主体名称所得税税率本公司15%全橙乐跑25%秀飞(上海)20%一物一码20%(二)税收优惠1、本公司于2016年11月30日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局批准颁发的《高新技术企业证书》,有效期:三年,证书编号:GF201644002355.
根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》,认定合格的高新技术企业自认定批准的有效期当年开始可申请享受企业所得税优惠.
本公司2016年度、2017年度、2018年度享受《中国人民共和国企业所得税法》第二十八条减按15%的税率计缴企业所得税.
2、秀飞(上海)、一物一码符合《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》中的相关规定,企业所得税税率按通知执行.
五、合并财务报表项目注释(一)货币资金项目期末余额年初余额库存现金25,282.
4841,556.
78银行存款4,474,855.
211,687,863.
78其他货币资金合计4,500,137.
691,729,420.
56其中:存放在境外的款项总额(二)应收票据及应收账款项目期末余额年初余额应收票据应收账款46,363,368.
8255,822,356.
31合计46,363,368.
8255,822,356.
312018年年度报告公告编号:2019-008271、应收票据报告年度无应收票据事项.
2018年年度报告公告编号:2019-008282、应收账款(1)应收账款分类披露类别期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款组合148,253,382.
54100.
001,890,013.
723.
9246,363,368.
8257,591,060.
82100.
001,768,704.
513.
0755,822,356.
31组合2组合小计48,253,382.
54100.
001,890,013.
723.
9246,363,368.
8257,591,060.
821,768,704.
513.
0755,822,356.
31单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计48,253,382.
54100.
001,890,013.
7246,363,368.
8257,591,060.
82100.
001,768,704.
5155,822,356.
312018年年度报告公告编号:2019-00829组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内42,948,193.
491,288,445.
803.
001至2年5,158,650.
00515,865.
0010.
002至3年105,094.
4052,547.
2050.
003年以上41,444.
6533,155.
7280.
00合计48,253,382.
541,890,013.
72(2)本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额121,309.
21元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)本期实际核销的应收账款情况报告年度无应收账款核销事项.
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备广州百事可乐饮料有限公司9,736,810.
9920.
18292,104.
33广州顶津食品有限公司5,512,607.
9411.
42165,378.
24广州市巧美化妆品有限公司5,151,650.
0010.
68515,165.
00百事(中国)有限公司2,750,000.
005.
7082,500.
00广州顶津饮品有限公司2,307,338.
794.
7869,220.
16合计25,458,407.
7252.
761,124,367.
732018年年度报告公告编号:2019-00830(三)预付款项1、预付款项按账龄列示账龄期末余额年初余额账面余额比例(%)账面余额比例(%)1年以内299,204.
0286.
813,058,412.
55100.
001至2年45,480.
3213.
192至3年3年以上合计344,684.
34100.
003,058,412.
55100.
002、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)中国石化销售有限公司广东广州石油分公司27,731.
898.
05福建博纳博文化传媒有限公司20,000.
005.
80广州佰伽广告有限公司15,509.
434.
50上海光源广告传媒有限公司14,136.
004.
10长沙猛龙文化传播有限公司13,800.
004.
00合计91,177.
3226.
45(四)其他应收款项目期末余额年初余额应收利息应收股利其他应收款2,903,926.
652,731,787.
47合计2,903,926.
652,731,787.
471、应收利息本报告期未有应收利息的事项.
2、应收股利本报告期未有应收股利的事项.
2018年年度报告公告编号:2019-008313、其他应收款(1)其他应收款分类披露:类别期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款组合117,260.
000.
59517.
803.
0016,742.
201,543,934.
4855.
5746,570.
033.
021,497,364.
45组合22,887,184.
4599.
412,887,184.
451,234,423.
0244.
431,234,423.
02组合小计2,904,444.
45100.
00517.
800.
022,903,926.
652,778,357.
50100.
0046,570.
031.
682,731,787.
47单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计2,904,444.
45100.
00517.
802,903,926.
652,778,357.
50100.
0046,570.
032,731,787.
472018年年度报告公告编号:2019-00832组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内17,260.
00517.
803.
001至2年2至3年3年以上合计17,260.
00517.
80组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:组合名称期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)组合22,887,184.
45合计2,887,184.
45(2)本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-46,052.
23元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)本期实际核销的其他应收款情况本报告期未有核销其他应收款的事项.
(4)其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额年初账面余额往来款17,260.
001,543,600.
00押金保证金2,690,552.
25589,209.
51备用金196,632.
20645,213.
51其他334.
48合计2,904,444.
452,778,357.
50(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况2018年年度报告公告编号:2019-00833单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额广州顶津食品有限公司保证金1,420,000.
001-2年48.
89广州市九州英才文化传播有限公司保证金500,000.
001年以内17.
21广州百事可乐饮料有限公司保证金200,000.
001年以内、1-2年6.
89广东新路广告有限公司保证金160,000.
003-4年5.
51北京京讯递科技有限公司保证金60,000.
001年以内2.
07合计2,340,000.
001-2年80.
57(五)一年内到期的非流动资产项目期末余额年初余额一年内到期的长期待摊费用2,421,383.
66合计2,421,383.
66(六)其他流动资产项目期末余额年初余额预付费用78,000.
00待抵扣税费1,175,679.
2636,403.
21理财产品3,300,000.
00合计4,475,679.
26114,403.
212018年年度报告公告编号:2019-00834(七)长期股权投资被投资单位年初余额本期增减变动期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润其他联营企业广州众悦电影金融有限公司2,557,923.
19-391,532.
332,166,390.
86合计2,557,923.
19-391,532.
332,166,390.
862018年年度报告公告编号:2019-00835(八)固定资产1、固定资产及固定资产清理项目期末余额年初余额固定资产4,395,314.
941,499,041.
03固定资产清理合计4,395,314.
941,499,041.
032、固定资产情况项目电子设备运输设备专用设备办公及其他合计1.
账面原值(1)年初余额504,230.
231,545,475.
692,049,705.
92(2)本期增加金额1,133,101.
782,294,798.
8320,525.
873,448,426.
48—购置760,261.
69172,672.
3920,525.
873,075,586.
39—在建工程转入2,122,126.
44—企业合并增加—其他非流动资产转入372,840.
09372,840.
09(3)本期减少金额—处置或报废(4)期末余额1,637,332.
011,545,475.
692,294,798.
8320,525.
875,498,132.
402.
累计折旧(1)年初余额143,426.
21407,238.
68550,664.
89(2)本期增加金额366,818.
98148,974.
3635,709.
24649.
99552,152.
57—计提366,818.
98148,974.
3635,709.
24649.
99552,152.
57(3)本期减少金额—处置或报废(4)期末余额510,245.
19556,213.
0435,709.
24649.
991,102,817.
463.
减值准备(1)年初余额(2)本期增加金额—计提(3)本期减少金额—处置或报废(4)期末余额2018年年度报告公告编号:2019-00836项目电子设备运输设备专用设备办公及其他合计4.
账面价值(1)期末账面价值1,127,086.
82989,262.
652,259,089.
5919,875.
884,395,314.
94(2)年初账面价值360,804.
021,138,237.
011,499,041.
033、暂时闲置的固定资产公司无暂时闲置的固定资产.
4、通过融资租赁租入的固定资产情况公司无通过融资租赁租入的固定资产.
5、通过经营租赁租出的固定资产情况公司无通过融资租赁租出的固定资产.
6、未办妥产权证书的固定资产情况公司无未办妥产权证书的固定资产.
(九)在建工程1、在建工程及工程物资项目期末余额年初余额在建工程5,313,649.
41工程物资合计5,313,649.
412、在建工程情况项目期末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值赋码流水线5,313,649.
415,313,649.
41合计5,313,649.
415,313,649.
412018年年度报告公告编号:2019-008373、重要的在建工程项目本期变动情况项目名称预算数年初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源赋码流水线23,293,103.
457,435,775.
852,122,126.
445,313,649.
4131.
9231.
92合计7,435,775.
852,122,126.
445,313,649.
412018年年度报告公告编号:2019-00838(十)无形资产无形资产情况项目软件商标合计1.
账面原值(1)年初余额8,543.
6923,400.
0031,943.
69(2)本期增加金额—购置—内部研发—企业合并增加(3)本期减少金额—处置(4)期末余额8,543.
6923,400.
0031,943.
692.
累计摊销(1)年初余额8,543.
6922,500.
0031,043.
69(2)本期增加金额900.
00900.
00—计提900.
00900.
00(3)本期减少金额—处置(4)期末余额8,543.
6923,400.
0031,943.
693.
减值准备(1)年初余额(2)本期增加金额—计提(3)本期减少金额—处置(4)期末余额4.
账面价值(1)期末账面价值(2)年初账面价值900.
00900.
00(十一)长期待摊费用项目年初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费234,479.
48175,859.
7658,619.
72项目活动咨询服务费7,264,150.
974,842,767.
312,421,383.
662018年年度报告公告编号:2019-00839项目年初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额合计234,479.
487,264,150.
975,018,627.
072,421,383.
6658,619.
72(十二)递延所得税资产和递延所得税负债未经抵销的递延所得税资产项目期末余额年初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备1,890,531.
52360,140.
101,815,274.
54305,793.
78子公司可抵扣应纳所得税额2,781,665.
78695,416.
442,054.
78513.
70合计4,672,197.
301,055,556.
541,817,329.
32306,307.
48(十三)其他非流动资产项目期末余额年初余额预付设备款150,000.
00372,840.
09合计150,000.
00372,840.
09(十四)短期借款短期借款分类项目期末余额年初余额保证借款16,775,000.
003,335,000.
00合计16,775,000.
003,335,000.
00(十五)应付票据及应付账款项目期末余额年初余额应付票据应付账款14,759,875.
1818,414,706.
15合计14,759,875.
1818,414,706.
151、应付票据2018年年度报告公告编号:2019-00840本报告期未有应付票据的事项.
2、应付账款项目期末余额年初余额1年以内14,016,090.
9717,935,066.
551至2年368,486.
41159,805.
412至3年150,545.
81319,834.
193年以上224,751.
99合计14,759,875.
1818,414,706.
15(十六)预收款项1、预收款项列示项目期末余额年初余额货款43,243.
40合计43,243.
402、账龄超过一年的重要预收款项本报告期未有账龄超过一年的重要预收账款.
(十七)应付职工薪酬1、应付职工薪酬列示项目年初余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬703,622.
558,669,355.
808,681,925.
63691,052.
72离职后福利-设定提存计划360,028.
27360,028.
27辞退福利一年内到期的其他福利合计703,622.
559,029,384.
079,041,953.
90691,052.
722、短期薪酬列示项目年初余额本期增加本期减少期末余额(1)工资、奖金、津贴和695,526.
147,680,636.
167,691,966.
47684,195.
832018年年度报告公告编号:2019-00841项目年初余额本期增加本期减少期末余额补贴(2)职工福利费448,935.
89448,935.
89(3)社会保险费296,650.
31296,650.
31其中:医疗保险费246,795.
28246,795.
28工伤保险费4,142.
414,142.
41生育保险费29,967.
6629,967.
66重大医疗15,744.
9615,744.
96(4)住房公积金190,252.
00190,252.
00(5)工会经费和职工教育经费8,096.
4152,881.
4454,120.
966,856.
89(6)短期带薪缺勤(7)短期利润分享计划合计703,622.
558,669,355.
808,681,925.
63691,052.
723、设定提存计划列示项目年初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险349,165.
74349,165.
74失业保险费10,862.
5310,862.
53企业年金缴费合计360,028.
27360,028.
27(十八)应交税费税费项目期末余额年初余额增值税1,342,222.
081,227,314.
62企业所得税1,829,709.
16个人所得税7,564.
05城市维护建设税110,371.
8185,912.
03教育费附加47,302.
2136,819.
44地方教育费附加31,534.
8124,546.
29印花税9,727.
821,577.
50合计1,541,158.
733,213,443.
09(十九)其他应付款2018年年度报告公告编号:2019-00842项目期末余额年初余额应付利息31,962.
525,524.
34应付股利其他应付款1,398,003.
661,007,839.
98合计1,429,966.
181,013,364.
321、应付利息本报告期未有应付利息的事项.
2、应付股利本报告期未有应付股利的事项.
3、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款项目期末余额年初余额预提费用207,929.
4358,776.
48往来款873,791.
98774,797.
38保证金押金54,000.
00其他262,282.
25174,266.
12合计1,398,003.
661,007,839.
98(2)账龄超过一年的重要其他应付款项目期末余额未偿还或结转的原因广州顶津食品有限公司173,182.
34押金(二十)股本项目年初余额本期变动增(+)减(-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总额20,000,000.
0020,000,000.
00(二十一)资本公积2018年年度报告公告编号:2019-00843项目年初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)137,316.
57137,316.
57其他资本公积合计137,316.
57137,316.
57(二十二)盈余公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积2,174,927.
64300,452.
072,475,379.
71任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计2,174,927.
64300,452.
072,475,379.
71(二十三)未分配利润项目本期上期调整前上期末未分配利润18,769,454.
7910,144,298.
26调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后年初未分配利润18,769,454.
7910,144,298.
26加:本期归属于母公司所有者的净利润2,228,001.
679,638,489.
51减:提取法定盈余公积300,452.
071,013,332.
98提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利5,000,000.
00转作股本的普通股股利期末未分配利润15,697,004.
3918,769,454.
79(二十四)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务114,372,347.
0389,921,630.
79105,634,852.
1884,040,214.
67其他业务2018年年度报告公告编号:2019-00844项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本合计114,372,347.
0389,921,630.
79105,634,852.
1884,040,214.
67(二十五)税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税199,737.
44147,966.
46教育费附加88,461.
2867,175.
98地方教育费附加58,860.
5945,694.
16印花税4,467.
3233,476.
80合计351,526.
63294,313.
40(二十六)销售费用项目本期发生额上期发生额工资及福利费2,595,875.
702,759,239.
20社保费303,704.
15295,780.
01公积金46,036.
0038,574.
80办公费47,786.
7416,951.
11通讯费19,406.
1842,491.
23招待费46,184.
4364,012.
05差旅费168,811.
92213,930.
36交通费33,659.
35257,064.
29邮寄费44,987.
7051,567.
95折旧费133,545.
89143,558.
19咨询服务4,842,767.
31其他210,103.
27合计8,492,868.
643,883,169.
19(二十七)管理费用项目本期发生额上期发生额工资及福利2,102,529.
722,696,481.
97社保费143,810.
13157,049.
58公积金143,496.
0081,809.
362018年年度报告公告编号:2019-00845项目本期发生额上期发生额折旧及摊销298,159.
35164,475.
62办公费641,542.
99328,834.
52会议费81,364.
15118,598.
77差旅费612,396.
16229,859.
25中介机构费257,403.
91403,004.
64税费82.
47业务招待费533,673.
25402,106.
30交通费87,346.
56251,865.
70租金及物业管理费1,388,899.
311,082,690.
82培训费75,847.
161,165.
05其他118,895.
0426,610.
65合计6,485,363.
735,944,634.
70(二十八)研发费用项目本期发生额上期发生额人工费用5,151,730.
99直接投入1,125,011.
13折旧费用121,347.
33其他325,078.
85合计6,723,168.
30(二十九)财务费用项目本期发生额上期发生额利息费用877,055.
31485,563.
77减:利息收入10,071.
0412,049.
79汇兑损益982.
00手续费26,601.
7319,869.
31合计894,568.
00493,383.
29(三十)资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失75,256.
98760,700.
762018年年度报告公告编号:2019-00846项目本期发生额上期发生额合计75,256.
98760,700.
76(三十一)其他收益补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关重点产业企业租金补贴15,700.
00与收益相关广州市科技创新小巨人和高新技术企业补贴奖励700,000.
00与收益相关广州市工业和信息化发展专项资金500,000.
0086,000.
00与收益相关2016年高新技术企业认定通过补助400,000.
00与收益相关合计900,000.
00801,700.
00(三十二)投资收益项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-391,532.
33-592,076.
81处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得处置构成业务的处置组产生的投资收益其他46,393.
6583,523.
32合计-345,138.
68-508,553.
49(三十三)营业外收入项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额债务重组利得接受捐赠政府补助1,839,000.
002018年年度报告公告编号:2019-00847项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额盘盈利得其他6,053.
618,290.
416,053.
61合计6,053.
611,847,290.
416,053.
61计入营业外收入的政府补助补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关天河区"新三板"、广州股权交易中心挂牌企业奖励补贴800,000.
00与收益相关广州市创业带动就业补贴39,000.
00与收益相关广州区域金融中心建设补贴1,000,000.
00与收益相关合计1,839,000.
00(三十四)营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠10,000.
0011,000.
0010,000.
00非流动资产毁损报废损失5,126.
33其他16.
77358.
0416.
77合计10,016.
7716,484.
3710,016.
77(三十五)所得税费用1、所得税费用表项目本期发生额上期发生额当期所得税费用567,430.
762,350,767.
34递延所得税费用-749,249.
06-140,167.
28合计-181,818.
302,210,600.
062、会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额2018年年度报告公告编号:2019-00848项目本期发生额利润总额1,978,862.
12按法定[或适用]税率计算的所得税费用296,829.
32子公司适用不同税率的影响-174,190.
39调整以前期间所得税的影响-2,048.
88非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响94,183.
19使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响研发费用加计扣除-398,091.
54所得税费用-181,818.
30(三十六)现金流量表项目1、收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额利息收入10,071.
0494,582.
54往来款822,626.
41125,016.
23押金2,800,890.
70449,398.
25政府补助900,000.
002,636,042.
84合计4,533,588.
153,305,039.
862、支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额捐赠12,000.
0011,000.
00往来款、备用金2,855,208.
823,723,364.
89付现费用5,446,417.
412,873,550.
79支付押金4,848,233.
442,011,696.
24合计13,161,859.
678,619,611.
923、收到的其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额赎回理财产品60,830,000.
00109,244,000.
00合计60,830,000.
00109,244,000.
002018年年度报告公告编号:2019-008494、支付的其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额购买理财产品64,130,000.
00109,244,000.
00合计64,130,000.
00109,244,000.
00(三十七)现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润2,160,680.
4210,131,788.
66加:资产减值准备75,256.
98760,700.
76固定资产折旧552,152.
57298,835.
44无形资产摊销900.
009,198.
37长期待摊费用摊销5,018,627.
07175,859.
80处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)5,126.
33公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)877,055.
31485,563.
77投资损失(收益以"-"号填列)391,532.
33508,553.
49递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-749,249.
06-140,167.
28递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)11,925,319.
54-24,835,669.
35经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-12,914,730.
998,340,583.
76其他经营活动产生的现金流量净额7,337,544.
17-4,773,306.
072、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额4,500,137.
691,729,420.
56减:现金的期初余额1,729,420.
5612,426,786.
292018年年度报告公告编号:2019-00850补充资料本期金额上期金额加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额2,770,717.
13-10,697,365.
732、现金和现金等价物的构成项目期末余额年初余额一、现金4,500,137.
691,729,420.
56其中:库存现金25,282.
4841,556.
78可随时用于支付的银行存款4,474,855.
211,687,863.
78可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额4,500,137.
691,729,420.
56其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物2018年年度报告公告编号:2019-00851六、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1、企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接秀飞(上海)上海上海文化艺术交流活动策划,各类广告的设计、制作、代理、发布,从事网络科技、计算机科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务,计算机系统集成,演出经纪,创意服务,商标代理,摄影服务,美术设计,会务服务,展览展示服务,市场营销策划,礼仪服务,服装租赁,照明设备、音响设备的安装,企业管理咨询,人才中介,工艺品、塑料制品、日用百货、五金交电、服装服饰、鞋帽的销售,从事货物及技术的进出口业务.
100.
00设立全橙乐跑广州广州体育组织;体育用品及器材批发;体育项目投资与管理;体育营销策划服务;体育赛事运营(涉及许可项目的,需取得许可后方可经营);体育运动咨询服务;体育、休闲娱乐工程设计服务;体育培训;竞技体育科技服务;代售福利彩票、体育彩票;体育经纪人;环保技术咨询、交流服务;生物防治技术咨询、交流服务;市场营销策划服务;企业形象策划服务;策划创意服务;政府采购咨询服务;大型活动组织策划服务(大型活动指晚会、运动会、庆典、艺术和模特大赛、艺术节、电影节及公益演出、展览等,需专项审批的活动应在取得审批后方可经营);体育设备、器材出租;投资咨询服务;企业管理咨询服务;广播系统工程服务;美术辅导服务;舞蹈辅导服务;音乐辅导服务;武术辅导服务;表演艺术辅导服务;摄影艺术辅导服务;科技项目招标服务;建筑工程、土木工程技术转让服务;信息系统集成服务;数据处理和存储服务;市场调研服务;文化艺术咨询服务;展台设计服务;健美运动技术咨询;服装和鞋帽出租服务;营养健康咨询服务;博物馆展品、藏品保护的技术研究、技术咨询;美术展览经纪代理服务;服装零售;51.
00设立2018年年度报告公告编号:2019-00852子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接一物一码广州广州礼仪电子用品制造;塑料加工专用设备制造;软件开发;计算机网络系统工程服务;商品零售贸易(许可审批类商品除外);信息技术咨询服务;计算机技术开发、技术服务;网络技术的研究、开发;智能机器系统技术服务;互联网商品销售(许可审批类商品除外);包装材料的销售;电子防伪系统技术开发、技术服务;防伪标签技术开发、技术服务;电子自动化工程安装服务;商品批发贸易(许可审批类商品除外);印刷技术开发;机器人的技术研究、技术开发;增材制造及激光制造领域的技术推广和应用服务;物联网技术研究开发;互联网区块链技术研究开发服务;网络信息技术推广服务;电子、通信与自动控制技术研究、开发;智能机器系统生产;3D扫描及打印设备的销售;二维码技术;喷码加工;包装装潢印刷品印刷;100.
00设立2、重要的非全资子公司子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额全橙乐跑49.
00%-67,321.
25598,715.
012018年年度报告公告编号:2019-008533、重要非全资子公司的主要财务信息子公司名称期末余额年初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计全橙乐跑7,341,471.
50113,068.
807,454,540.
301,132,672.
951,132,672.
959,156,222.
7467,823.
639,224,046.
372,764,788.
712,764,788.
71子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量全橙乐跑1,471,698.
08-137,390.
31-137,390.
312,023,049.
9611,361,462.
261,006,732.
951,006,732.
95-4,420,462.
102018年年度报告公告编号:2019-00854(二)在合营安排或联营企业中的权益1、重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接广州众悦电影金融有限公司广州广州电影、电视投融资金融服务(涉及许可项目的,需取得许可后方可从事经营);广播电视节目制作(具体经营范围以《广播电视节目制作经营许可证》为准);电影和影视节目制作;录音制作;依托互联网等技术手段,提供金融中介服务(根据国家规定需要审批的,获得审批后方可经营);软件服务;信息技术咨询服务21.
00权益法2、重要联营企业的主要财务信息项目广州众悦电影金融有限公司期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产2,755,101.
873,046,033.
98非流动资产2,560,365.
412,240,480.
86资产合计5,315,467.
285,286,514.
84流动负债1,238,063.
38614,275.
95非流动负债负债合计1,238,063.
38614,275.
95少数股东权益-6,923.
3873,471.
95归属于母公司股东权益4,084,327.
284,598,766.
94按持股比例计算的净资产份额856,254.
82981,170.
17调整事项—商誉—内部交易未实现利润—其他2018年年度报告公告编号:2019-00855项目广州众悦电影金融有限公司期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额对联营企业权益投资的账面价值2,166,390.
862,489,352.
30存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润-1,994,834.
99-3,145,941.
42归属于母公司所有者的净利润-1,864,439.
66-2,819,413.
37少数股东损益-130,395.
33-326,528.
05终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额-1,994,834.
99-3,145,941.
42归属于母公司所有者的综合收益总额-1,864,439.
66-2,819,413.
37归属于少数股东的综合收益总额-130,395.
33-326,528.
05本年度收到的来自联营企业的股利七、关联方及关联交易(一)本公司的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本公司的持股比例(%)母公司对本公司的表决权比例(%)广州福缘正德资产管理有限公司广州资产管理;政府采购咨询服务;商品房收楼验房服务;市场调研服务;企业管理服务;企业自有资金投资;投资咨询服务;无形资产评估服务1,000.
00万82.
0082.
00本公司最终控制方是:钟坚(二)本公司的子公司情况本公司子公司的情况详见本附注"六、在其他主体中的权益".
(三)本公司的合营和联营企业情况本公司重要的合营或联营企业详见本附注"六、在其他主体中的权益".
(四)其他关联方情况2018年年度报告公告编号:2019-00856其他关联方名称其他关联方与本公司的关系广州秀飞投资合伙企业(有限合伙)公司股东广东康乐源生命科技有限公司实际控制人近亲属控制的公司广州市盈彩营销策划有限公司实际控制人近亲属控制的公司广东兴商投资管理有限公司实际控制人投资的公司(五)关联交易情况1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易报告期公司无购销商品、提供和接受劳务的关联交易2、关联租赁情况本公司作为承租方:出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费钟坚房产831,717.
72877,432.
023、关联担保情况本公司作为被担保方:担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕钟坚20,000,000.
002016/1/292021/1/28否钟坚20,000,000.
002016/12/232021/12/22否钟坚、钟荣泉、罗智勇20,000,000.
002016/1/292021/1/28否钟坚、钟荣泉、罗智勇、罗新燕2,000,000.
002016/3/72018/12/31是关联担保情况说明:(1)2016年1月29日,钟坚与中国银行股份有限公司广州海珠支行签署了合同编号为:GDY477640120150123的《最高额抵押合同》,以房产(粤房地权证穗字第0120245856号)作为抵押,为本公司与中国银行股份有限公司广州海珠支行在一定期限内签订的一系列业务合同所形成的债务提供担保,被担保的主债权指自2016年1月29日起至2021年1月28日止期间因该行向本公司借款而发生的一系列债权,被担保的主债权最高额度为人民币20,000,000.
00元整,担保范围为主合同项下全部债务.
(2)2016年12月23日,钟坚与中国银行股份有限公司广州海珠支行签署了2018年年度报告公告编号:2019-00857合同编号为:GDY477640120160076的《最高额抵押合同》,以房产(粤房地权证穗字第0920020546号)作为抵押,为本公司与中国银行股份有限公司广州海珠支行在一定期限内签订的一系列业务合同所形成的债务提供担保,被担保的主债权指自2016年12月23日起至2021年12月22日止期间因该行向本公司借款而发生的一系列债权,被担保的主债权最高额度为人民币20,000,000.
00元整,担保范围为主合同项下全部债务.
(3)2016年1月29日,钟坚、钟荣泉、罗智勇分别与中国银行股份有限公司广州海珠支行签署了合同编号为:GBZ477640120150233、GBZ477640120150234、GBZ477640120150235的《最高额保证合同》,为本公司与中国银行股份有限公司广州海珠支行在一定期限内签订的一系列业务合同所形成的债务承担连带责任保证,被担保的主债权指自2016年1月29日起至2021年1月28日止期间因该行向本公司授信而发生的一系列债权,被担保的主债权最高额度为人民币20,000,000.
00元整,担保范围为主合同项下全部债务.
(4)2016年3月7日,钟坚、罗新燕、钟荣泉、罗智勇分别与中国建设银行股份有限公司广州海珠支行签署了合同编号为:2016建穗海珠最高保字第66号、2016建穗海珠最高保字第67号、2016建穗海珠最高保字第68号、2016建穗海珠最高保字第69号的《最高额保证合同》,为本公司与中国建设银行股份有限公司广州海珠支行在一定期限内签订的一系列业务合同所形成的债务承担连带责任保证,被担保的主债权指自2016年3月7日起至2018年12月31日止期间因该行向本公司授信而发生的一系列债权,被担保的主债权最高额度为人民币2,000,000.
00元整,担保范围为主合同项下全部债务.
截止到2018年12月31日,以上担保合同已履行完毕.
4、关键管理人员薪酬项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬1,204,694.
761,108,993.
98(六)关联方应收应付款项截止2018年12月31日,公司无联方应收应付款项.
八、政府补助与收益相关的政府补助2018年年度报告公告编号:2019-00858项目金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目本期发生额上期发生额重点产业企业租金补贴15,700.
0015,700.
00其他收益广州市科技创新小巨人和高新技术企业补贴奖励700,000.
00700,000.
00其他收益广州市工业和信息化发展专项资金586,000.
00500,000.
0086,000.
00其他收益天河区"新三板"、广州股权交易中心挂牌企业奖励补贴800,000.
00800,000.
00营业外收入广州市创业带动就业补贴39,000.
0039,000.
00营业外收入广州区域金融中心建设补贴1,000,000.
001,000,000.
00营业外收入2016年高新技术企业认定通过补助400,000.
00400,000.
00其他收益九、承诺及或有事项(一)重要承诺事项公司无需要披露的重要承诺事项.
(二)或有事项公司无需要披露的或有事项.
十、资产负债表日后事项(一)重要的非调整事项公司在资产负债表日无重要的非调整事项.
(二)利润分配情况公司在资产负债表日后无利润分配计划.
(三)销售退回公司在资产负债表日后无重要销售退回.
(四)划分为持有待售的资产和处置组公司在资产负债表日后无划分为持有待售的资产和处置组事项.
2018年年度报告公告编号:2019-00859(五)其他资产负债表日后事项说明公司无其他资产负债表日后事项说明.
十一、其他重要事项(一)前期会计差错更正1、追溯重述法本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项.
2、未来适用法本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项.
(二)债务重组报告期公司无债务重组事项(三)资产置换报告期公司无资产置换事项.
(四)年金计划报告期公司无年金计划.
(五)终止经营报告期公司无终止经营事项.
(六)分部信息公司主营业务为品牌管理与互联网开发运营,不存在多种经营,不存在分部经营信息.
(七)其他对投资者决策有影响的重要事项报告期公司无其他对投资者决策有影响的重要事项.
十二、母公司财务报表主要项目注释(一)应收票据及应收账款项目期末余额年初余额应收票据2018年年度报告公告编号:2019-00860项目期末余额年初余额应收账款36,719,333.
2644,990,167.
73合计36,719,333.
2644,990,167.
731、应收票据报告年度无应收票据事项.
2018年年度报告公告编号:2019-008612、应收账款(1)应收账款分类披露类别期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款组合134,753,781.
1991.
831,124,410.
180.
0333,629,371.
0146,423,856.
10100.
001,433,688.
373.
0944,990,167.
73组合23,089,962.
258.
173,089,962.
25组合小计37,843,743.
44100.
001,124,410.
182.
9736,719,333.
2646,423,856.
10100.
001,433,688.
373.
0944,990,167.
73单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计37,843,743.
44100.
001,124,410.
1836,719,333.
2646,423,856.
10100.
001,433,688.
3744,990,167.
732018年年度报告公告编号:2019-00862组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内34,600,242.
141,038,007.
263.
001至2年7,000.
00700.
0010.
002至3年105,094.
4052,547.
2050.
003年以上41,444.
6533,155.
7280.
00合计34,753,781.
191,124,410.
18组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:组合名称期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)关联往来3,089,962.
25合计3,089,962.
25(2)本期计提、收回或转回应收账款情况本期计提坏账准备金额-309,278.
19元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)本期实际核销的应收账款情况报告年度无应收账款核销事项.
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备广州百事可乐饮料有限公司9,736,810.
9925.
73292,104.
33广州顶津食品有限公司5,512,607.
9414.
57165,378.
24百事(中国)有限公司2,750,000.
007.
2782,500.
00广州顶津饮品有限公司2,307,338.
796.
1069,220.
16利乐包装(昆山)有限公司2,150,000.
005.
6864,500.
00合计22,456,757.
7259.
34673,702.
732018年年度报告公告编号:2019-00863(二)其他应收款项目期末余额年初余额应收利息应收股利其他应收款11,525,341.
682,841,859.
02合计11,525,341.
682,841,859.
021、应收利息本报告期未有应收利息的事项.
2、应收股利本报告期未有应收利息的事项.
2018年年度报告公告编号:2019-008643、其他应收款(1)其他应收款分类披露:类别期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款组合117,260.
000.
15517.
803.
0016,742.
201,543,609.
1153.
4446,560.
273.
021,497,048.
84组合211,508,599.
4899.
8511,508,599.
481,344,810.
1846.
561,344,810.
18组合小计11,525,859.
48100.
00517.
800.
0011,525,341.
682,888,419.
29100.
0046,560.
271.
612,841,859.
02单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计11,525,859.
48100.
00517.
8011,525,341.
682,888,419.
29100.
0046,560.
272,841,859.
022018年年度报告公告编号:2019-00865组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内17,260.
00517.
803.
001至2年2至3年3年以上合计17,260.
00517.
80组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:组合名称期末余额账面余额坏账准备计提比例组合211,508,599.
48合计11,508,599.
48(2)本期计提、收回或转回坏账准备情况本期计提坏账准备金额-46,042.
47元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)本期实际核销的其他应收款情况报告年度无其他应收款核销事项.
(4)其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额年初账面余额往来款9,303,147.
231,900,946.
26押金2,180,552.
25579,202.
25备用金42,160.
00408,261.
67其他9.
11合计11,525,859.
48408,270.
78(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:2018年年度报告公告编号:2019-00866单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款合计数的比例(%)坏账准备期末余额一物一码数据(广州)实业有限公司关联方往来9,285,887.
231年以内80.
57广州顶津食品有限公司保证金1,420,000.
001-2年12.
32广州百事可乐饮料有限公司保证金200,000.
001年以内1-3年1.
74广东新路广告有限公司保证金160,000.
003-4年1.
39北京京讯递科技有限公司保证金60,000.
001年以内0.
52合计11,125,887.
2396.
54(三)长期股权投资项目期末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资10,100,000.
0010,100,000.
009,250,000.
009,250,000.
00对联营、合营企业投资2,166,390.
862,166,390.
862,557,923.
192,557,923.
19合计12,266,390.
8612,266,390.
8611,807,923.
1911,807,923.
191、对子公司投资被投资单位年初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额秀飞(上海)4,000,000.
004,000,000.
00全橙乐跑5,100,000.
005,100,000.
00一物一码150,000.
00850,000.
001,000,000.
00合计9,250,000.
00850,000.
0010,100,000.
002018年年度报告公告编号:2019-008672、对联营、合营企业投资被投资单位年初余额本期增减变动期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润其他联营企业广州众悦电影金融有限公司2,557,923.
19-391,532.
332,166,390.
86小计2,557,923.
19-391,532.
332,166,390.
86合计2,557,923.
19-391,532.
332,166,390.
862018年年度报告68(四)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务102,636,722.
5280,418,468.
0583,928,511.
6764,977,727.
00其他业务合计102,636,722.
5280,418,468.
0583,928,511.
6764,977,727.
00(五)投资收益项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益-391,532.
33-592,076.
81处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得处置构成业务的处置组产生的投资收益其他46,393.
6583,523.
32合计-345,138.
68-508,553.
49十三、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)900,000.
00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费2018年年度报告69项目金额说明企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益46,393.
65因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,963.
16其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额-141,364.
57少数股东权益影响额-0.
20合计801,065.
72(二)净资产收益率及每股收益:报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元)基本每股收益稀释每股收益2018年年度报告70报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润5.
670.
110.
11扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3.
630.
090.
09广东圣火传媒科技股份有限公司(加盖公章)二〇一九年四月十七日2018年年度报告71附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:公司董事会秘书办公室