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公告编号:2019-02512019半年度报告塔波尔NEEQ:873281青岛塔波尔机器人技术股份有限公司QingdaoTABRobotTechnologyCo.
,LTD公告编号:2019-0252公司半年度大事记2019年中国家电及消费电子博览会上,公司产品再次获得"艾普兰-智能创新奖"2019年2月26日塔波尔召开2019年春季产品发布会,高端产品视觉导航扫地机TS60和激光扫地机新品JX37正式亮相.
公告编号:2019-0253目录声明与提示.
5第一节公司概况.
6第二节会计数据和财务指标摘要.
8第三节管理层讨论与分析10第四节重要事项.
14第五节股本变动及股东情况18第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.
21第七节财务报告.
24第八节财务报表附注.
31公告编号:2019-0254释义释义项目释义塔波尔/股份公司/公司指青岛塔波尔机器人技术股份有限公司塔波尔有限/有限公司指青岛塔波尔机器人技术有限公司,塔波尔前身海尔互联指青岛海尔互联科技有限公司众汇麒嘉指青岛众汇麒嘉智能科技合伙企业(有限合伙)深圳信意指深圳市信意科技合伙企业(有限合伙)苏海一号指青岛苏海一号投资管理合伙企业(有限合伙)苏州海新指苏州海新信息科技有限公司,苏州海尔信息科技有限公司于2018年4月更名为苏州海新信息科技有限公司海尔集团指海尔集团公司海尔投资指青岛海尔投资发展有限公司富佳实业指宁波富佳实业股份有限公司新御智能指新御智能一期私募股权投资基金、深圳盛世新御实业投资有限公司-新御智能一期私募股权投资基金深圳海尔指海尔信息科技(深圳)有限公司海通证券指海通证券股份有限公司和信会计师指山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)德恒上海指德恒上海律师事务所报告期/本期指2019年1月1日至2019年6月30日元、万元指人民币元、人民币万元公告编号:2019-0255声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人徐华、主管会计工作负责人崔鹏及会计机构负责人(会计主管人员)崔鹏保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否是否审计是√否【备查文件目录】文件存放地点公司档案室备查文件载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的原件.
公告编号:2019-0256第一节公司概况一、基本信息公司中文全称青岛塔波尔机器人技术股份有限公司英文名称及缩写QingdaoTABRobotTechnologyCo.
,LTD证券简称塔波尔证券代码873281法定代表人周兆林办公地址青岛市海尔路1号海尔工业园内二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人崔鹏是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格否电话0532-88935963传真0532-88935963电子邮箱Cuip@haier.
com公司网址—联系地址及邮政编码山东省青岛市崂山区海尔路1号海尔工业园创牌大楼中701C公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司半年度报告备置地公司财务部三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2015年12月22日挂牌时间2019年5月28日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)C制造业-38电气机械和器材制造业-385家用电力器具制造-3855家用清洁卫生电器具制造主要产品与服务项目智能扫地机器人产品的研发、设计、销售普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)5,347,594股优先股总股本(股)0股做市商数量0控股股东青岛海尔互联科技有限公司实际控制人及其一致行动人海尔集团公司公告编号:2019-0257四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91370212MA3C4KM189否金融许可证机构编码注册地址山东省青岛市高新区汇智桥路127号青岛国家大学科技园C1-301否注册资本(元)5,347,594是五、中介机构主办券商海通证券主办券商办公地址上海市广东路689号报告期内主办券商是否发生变化否六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2019-0258第二节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入96,859,215.
1992,189,949.
335.
06%毛利率%15.
9%14.
1%-归属于挂牌公司股东的净利润5,522,865.
404,792,169.
6515.
25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润5,368,335.
714,712,684.
2713.
91%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)12.
58%26.
50%-加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)12.
23%26.
06%-基本每股收益1.
040.
968.
33%二、偿债能力单位:元本期期末本期期初增减比例资产总计85,167,719.
5876,699,226.
0911.
04%负债总计36,552,257.
6545,306,629.
56-19.
32%归属于挂牌公司股东的净资产48,615,461.
9331,392,596.
5354.
86%归属于挂牌公司股东的每股净资产9.
096.
2844.
80%资产负债率%(母公司)42.
92%59.
07%-资产负债率%(合并)42.
92%59.
07%-流动比率2.
281.
64-利息保障倍数---三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-3,739,891.
8438,709,153.
46-109.
66%应收账款周转率11.
0317.
58-存货周转率6.
094.
06-四、成长情况本期上年同期增减比例公告编号:2019-0259总资产增长率%11.
04%169.
94%-营业收入增长率%5.
06%60.
38%-净利润增长率%15.
25%136.
42%-五、股本情况单位:股本期期末本期期初增减比例普通股总股本5,347,5945,000,0006.
95%计入权益的优先股数量00-计入负债的优先股数量00-六、非经常性损益单位:元项目金额计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)101,454.
91除上述各项之外的其他营业外收支净额99,931.
73其他符合非经常性损益定义的损益项目4,652.
95非经常性损益合计206,039.
59所得税影响数51,509.
90少数股东权益影响额(税后)0非经常性损益净额154,529.
69七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计政策变更会计差错更正其他原因√不适用公告编号:2019-02510第三节管理层讨论与分析一、商业模式本公司是处于家用清洁卫生电器具制造行业的家庭智能清洁机器人产品的研发与生产商,拥有多项专利技术及成熟的管理团队,为线上、线下经销商类型客户提供智能扫地机器人.
公司通过经销方式开拓业务,收入来源是产品销售等.
公司秉承"科技创造美好生活"理念,坚持以"解决用户需求"为核心动力,只为给消费者创造更好的家庭智慧清洁体验.
公司拥有Haier品牌的"Haier智能扫地机器人",以及自有品牌"塔波尔家庭清洁机器人".
(一)盈利模式公司目前主要的盈利来源是智能扫地机器人产品的销售.
公司在细分领域中通过可靠的产品质量、较高的知名度保证了自身竞争优势,同时产品较高的技术含量和较强的成本优势提供了利润的增长点.
公司将基于智能扫地机器人产品,借助大数据和云平台,推出其他类别智能清洁服务机器人,比如公司即将推向市场销售的新产品鱼缸机器人、移动安防扫地机器人、视觉扫地机器人等.
(二)研发模式基于市场化导向,公司产品研发主要是满足近期市场的用户诉求以及新机会带来的增量需求,具体由公司产品研发部、渠道部以及营销部根据对市场需求导向的分析,提出相应的研发方向.
公司管理层、产品研发部、渠道部以及营销部对研发方向的市场预期、可实现性进行评估通过后,交由研发部门立项.
公司研发方式包括自主研发及合作研发,公司产品的研发周期通常为9-12个月,现有的研发内容主要涉及智能机器人层面技术,主要包括水下矢量推进技术、水下定位和导航技术、水下无线传输技术、智能交互技术、无线充电技术、即时定位和生成地图技术(SLAM技术)、路径规划技术、结构设计、电池管理技术等,而这一系列研发内容主要是围绕家庭智能清洁服务而展开.
公司渠道部及时持续获取用户体验反馈信息,从而实现"用户参与公司产品设计".
在新品构想之初,公司基于大数据寻找用户对已有产品的反馈和点评,感知用户偏好、整合用户诉求,将用户需求具象化为产品特定功能;产品立项后,公司利用塔家APP、小视频、微信群、微博等平台或者电话回访与用户进行沟通交流,对产品可行性展开论证;小批量试产后,产品交由资深用户进行公测,邀请其填写评价报告,公司产品研发部根据反馈意见对产品进行不断修正,直至产品能满足用户需求.
(三)采购模式公司制定了规范的供应链管理流程,设有独立的供应链部.
供应链部负责执行产品动态市场调研,确定采购价格及交货期、付款条件等商业条件,主导供应商考核管理等职能.
对于产品的采购,公司与供应商签订框架性的产品采购协议约定一般性商业条款,并根据市场情况与供应商协商确定采购价格,具体每笔采购交易按采购订单执行.
公司产品根据销售预测和目标库存备货制定采购计划,之后委托OEM或ODM供应商生产产品.
(四)生产模式公司的主营业务为智能扫地机器人的研发、设计和销售,不涉及自行生产环节.
公司的产品组装及生产全部由代工厂商完成,公司采用的代工生产模式包括OEM模式和ODM模式.
对于OEM模式,公司提供产品外观设计、图纸等产品方案,供应商负责生产环节,供应商根据公司订单代工生产;对于ODM模式,拟代工生产的每一款机型,此类代工厂商均需按照公司产品规划进行产品设计和开发,公司可在此基础上提出优化建议,进而形成双方认可的最终设计方案,之后供应商根据公司订单代工生产.
按照公司确认的最终设计方案,由代工厂商生产出样机,并交公司进行性能测试,测试通过即可批量生产.
参照国内通用标准、行业标准等,公司制定了严格的且同时符合自身业务特点的质量控制标准和检公告编号:2019-02511测体系,对代工厂商进行严格的质量控制与管理,代工厂商严格执行相关质量控制措施和制度.
同时,公司供应链部门根据每个月统计的不良率、是否有批量事故、出货质量、过程评价等指标对代工产品的质量、性能实施持续考核;公司售后部门每个季度对代工产品备件的质量、返修及时率进行持续考核.
(五)销售模式报告期内,公司销售模式均为买断式经销,将产品交付经销商时,产品的风险报酬随即发生转移.
公司扫地机器人产品已形成了由线上渠道和线下渠道组成的销售体系.
公司综合考虑各类销售模式的渠道成本并根据产品的市场需求和竞争情况分别制定终端销售指导价,线上、线下销售渠道各类促销活动价格需经过公司领导审批.
公司根据线上、线下等不同销售模式的渠道特点制定各自的专供款产品,专供款产品分别在特定渠道进行销售.
(1)线上经销商模式线上经销商模式指的是公司将产品销售给该类经销商,再由经销商通过公司指定的线上渠道进行销售.
线上经销商均为在淘宝、天猫、京东等平台开设网上商铺的法人经销商.
针对天猫店、淘宝店等B2C模式的电商平台,公司将产品销售给经销商后,由线上经销商负责网站运营和产品推广,公司负责品牌推广和客户服务.
前述线上经销商均与公司签有经销协议,须按照公司明确制定的零售指导价进行线上渠道的产品销售.
线上经销商模式中,公司收到经销商订单及款项后再发货,在经销商确认收货后根据签收单确认收入.
(2)线下经销商模式公司通过线下经销商在商超渠道、家电连锁渠道、家电专卖店等零售机构设立专柜、专厅或体验店.
其他线下经销商模式是指公司将产品通过经销商销售至政府、银行或大型企业等.
报告期内,公司不存在通过第三方电子商务平台直接向个人客户销售的情形,也不存在线下直接向个人客户销售的情形.
商业模式变化情况:适用√不适用二、经营情况回顾公司顺利完成了新三板上市工作,为公司的持续经营以及做大做强提供了强劲的资本保障.
在国内上半年度行业竞争日益严峻的环境下,公司在董事会及管理层领导下,克服了整个市场的不利因素,将公司员工作为核心资产,通过持续不断的技术创新,优化营销团队,夯实产品质量管理体系,提升售后服务工作,使得公司在2019年上半年实现逆势增长,保证公司持续、稳定的发展.
1、公司财务状况2019年6月30日,公司资产总额为85,167,719.
58元,比上一年末增长8,468,493.
49元,增幅为11.
04%;净资产总额为48,615,461.
93元,比上一年末增长17,222,865.
40元,增幅为54.
86%.
2、公司经营成果2019年上半年公司营业收入为96,859,215.
19元,上年同期为92,189,949.
33元,同比增长5.
06%;2019年上半年公司营业成本81,499,828.
64元,上年同期为79,216,198.
85元,同比增长2.
88%;本期归属于挂牌公司股东的净利润为5,522,865.
40元,上年同期为4,792,169.
65元,同比增长15.
25%.
3、现金流量情况2019年上半年公司经营活动产生的现金流量净额为-3,739,891.
84元,上年同期为38,709,153.
46元,本期经营活动产生的现金流量金额同比下降了109.
66%,主要为客户预收款项的减少;2019年上半年投资活动产生的现金流量净额为0.
00元,上年同期为-40,600.
00元,公告编号:2019-02512本期投资活动产生的现金流量净额同比增加了40,600.
00元;2019年上半年筹资活动产生的现金流量净额为11,700,000.
00元,上年同期为0,主要是公司股份增发带来的外部融资.
4、研发创新的情况截至本2019年上半年,公司已获得授权专利23项,包括发明专利2项,实用新型专利11项,外观专利10项;除上述21项已授权专利外,尚未授权正在申请中的专利25项,具体包括发明专利申请13项,实用新型专利12项.
5、客户及供应商的情况公司市场部克服了国内日趋激烈的行业竞争与家电行业下行压力,与客户联手完成了逆势增长的半年业绩.
公司紧跟用户的需求,提供了更具有竞争力的产品和服务,在做大做强现有客户的同时,积极开发潜在客户,为调整产业布局及优化客户结构打下坚实的基础.
在供应商方面,公司通过"大订单换取大资源"的指导方针,发挥规模化优势,优化供应链体系,有效降低的产品采购成本,同时与供应商达成了产业链的深度合作.
6、重点项目情况公司抓机遇,抢资源,全面建立重点项目推进体系,取得了优异的成绩.
2019年公司领先行业率先推出了"移动平台"产品,填补了市场这一领域的空白.
公司的重点项目建设推动着公司朝着更快、更强的方向迈进.
三、风险与价值1、实际控制人不当控制的风险报告期内,青岛海尔互联科技有限公司为公司控股股东.
海尔集团公司为公司的实际控制人.
若控股股东青岛海尔互联科技有限公司、实际控制人海尔集团公司利用其对公司的实际控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险.
应对措施:公司已按现代公司治理之要求建立、完善法人治理机构,制定了一系列内部管控制度,公司将严格遵照各类规章制度的要求,在制度执行中落实好股东大会、董事会、监事会之间的制衡机制,提高内部控制的有效性,不断提升公司的规范治理水平,保障公司各项内部治理制度的充分、有效运行.
2、公司治理的风险有限公司整体变更设立为股份有限公司后,公司建立健全了包含股东大会、董事会、监事会在内的完善的治理结构及相应的议事规则,制定了《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等各项管理制度.
但由于股份公司成立时间较短,随着公司经营规模和业务范围逐步扩大,公司的组织结构也将更加复杂,公司的经营决策实施及风险控制难度将加大.
若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行,将直接影响公司的经营效率,公司治理风险将可能对公司的持续成长产生不利影响.
应对措施:公司将严格依照《公司法》及各类相关法律法规、《公司章程》及三会议事规则、公司各类规范制度对公司活动进行管理,根据公司发展情况不断提升内部治理能力,降低公司治理风险.
管理层采取加大合法合规相关事项的培训及引入专业顾问等方式,降低公司治理风险.
3、核心人才流失风险公司成立至今,公司培养了一批在研发、销售、管理等各方面专业突出的人才.
公司主营产品涉及的技术门类较多,在人工智能、物联网、大数据、工业设计等技术领域均需要专业人才储备,随着产品智能化程度的不断迭代更新,公司对于研发人员的数量及专业水平的要求也将逐步提高.
同时随着公司业务的逐步发展,公司对销售人才、管理人才的需求也将不断增加.
公司能否继续吸引并留住高层次核心人才,对公司未来的发展至关重要.
由于行业竞争的日趋激烈,行业内对研发、销公告编号:2019-02513售、管理人才的争夺也日趋明显.
如果公司无法形成完善有效的人才培养与激励机制,将面临核心人才流失的风险.
应对措施:公司长期坚持"以人为本"的企业文化精神,注重企业文化所营造的人文环境对人才的吸引力和凝聚力;同时,公司针对核心员工制定包含持股计划等一系列激励措施来稳定公司核心技术团队和管理团队,不断完善人力资源管理,建立良好的人才沟通渠道,结合有竞争力的薪酬战略、考核制度及有效的激励机制,充分掌握和调动人才的积极性,加大人才梯队建设力度,积极储备相应的专业人才,保持与高校及相关科研机构合作,重视专业才人的引入以及后备人才的培养.
4、销售的季节性风险尽管从智能扫地机器人的需求特性角度,消费者对该类产品的购买需求季节性变化并不明显,但是受到国内电商销售模式的影响,"京东六一八"、"天猫双十一"等线上打折促销期间智能扫地机器人产品的销售规模存在大幅增加的情况,使得公司业绩在单个年度内不同时期存在一定的波动性.
应对措施:公司将积极开拓、经营维护新的客户渠道与客户关系,开展多类型的商业模式,通过其它商业模式的业务降低销售的季节性风险.
5、市场竞争风险随着智能扫地机器人及相关领域产品市场规模的不断扩大,大型品牌家电及电子设备制造商、中小型品牌制造商等各层次的竞争者均开始进入这一市场领域.
虽然公司已在智能扫地机器人领域具备较强的研发和设计能力且海尔品牌智能扫地机器人在国内已形成了一定的市场知名度,但仍然面临市场竞争加剧的风险.
应对措施:公司通过持续性的研发投入,与用户的交互体验,不断进行产品迭代升级,保持自身产品的引领性.
同时,公司通过专利申请、产学研合作等提升产品的技术壁垒;另一方面,公司加大与客户的紧密联系,提升客户运营能力,从而在竞争激励的市场环境中保持稳定提升.
四、企业社会责任(一)精准扶贫工作情况适用√不适用(二)其他社会责任履行情况公司在做好企业经营和发展的同时,积极承担各项社会责任.
报告期内,公司依法合规运营,真诚对待客户和供应商,注重保护股东和公司员工的合法权益,同时注重环境保护和节能降耗,积极履行企业社会责任.
五、对非标准审计意见审计报告的说明适用√不适用公告编号:2019-02514第四节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否四.
二.
(一)是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是√否是否存在股权激励事项√是否四.
二.
(二)是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否四.
二.
(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是√否是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项是√否是否存在存续至本期的债券融资事项是√否是否存在存续至本期的可转换债券相关情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(一)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力32,000,000.
0014,541,879.
812.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售55,800,000.
0018,013,250.
203.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)0.
000.
004.
财务资助(挂牌公司接受的)0.
000.
005.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型0.
000.
006.
其他0.
000.
00(二)股权激励计划在报告期的具体实施情况根据2017年1月20日青岛塔波尔机器人技术有限公司审议通过的《关于青岛塔波尔机器人技术有限公司开展股票期权激励计划的议案》以及其《期权授予协议》,参与公司本公告编号:2019-02515次股权激励计划第二期行权的激励对象共计16名,涉及可行权的股权激励份额最高不超过161,290份,本次经调整后的行权价格为7.
50元/股,发行对象均以现金方式认购,本次发行对象符合《非上市公众公司监督管理办法》第三十九条和《全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则》的有关规定,本次发行对象不存在因违反《国务院关于建立完善守信联合激励和失信联合惩戒制度加快推进社会诚信建设的指导意见》(国发〔2016〕33号)相关规定而被列入失信联合惩戒对象名单的情形.
本次发行对象包括4名董事、监事、高级管理人员以及12名核心员工.
其中,发行对象中核心员工的认定已经于2019年6月10日由公司第一届董事会第六次会议提名,并于2019年6月11日至2019年6月18日向全体员工公示并征求意见,由公司职工代表大会和监事会发表明确意见,公司已于2019年6月26日2019年第一次临时股东大会审议通过.
本次股份发行已履行相关审议程序,具体内容详见公司披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
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cn)的相关公告.
(三)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始时间承诺结束时间承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况实际控制人或控股股东2019/1/10-挂牌同业竞争承诺详见"承诺事项详细情况"所述正在履行中实际控制人或控股股东2019/1/10-挂牌关联交易承诺详见"承诺事项详细情况"所述正在履行中实际控制人或控股股东2019/1/10-挂牌资金占用承诺详见"承诺事项正在履行中其他股东2019/1/10-挂牌资金占用承诺详细情况"所述正在履行中其他股东2019/1/10-挂牌同业竞争承诺详见"承诺事项正在履行中其他股东2019/1/10-挂牌关联交易承诺详细情况"所述正在履行中董监高2019/1/10-挂牌同业竞争承诺详见"承诺事项详细情况"所述正在履行中董监高2019/1/10-挂牌关联交易承诺详见"承诺事项详细情况"所述正在履行中承诺事项详细情况:一、公司控股股东、实际控制人已出具《关于避免同业竞争的承诺函》,具体内容如下:1、截至本承诺公告编号:2019-02516函出具之日,除已披露的与塔波尔存在同业竞争情况外,控股股东或实际控制人及所控制的其他企业与塔波尔在主营业务及产品的配置、功能、主要使用用途、终端用户群体等方面存在显著差异,不构成市场竞争;2、控股股东、实际控制人承诺,自本承诺函出具之日,将不以任何形式从事与塔波尔现有主营业务(智能扫地机器人的研发、生产及销售)相同且竞争的经营活动;3、控股股东、实际控制人承诺,不向其他业务与塔波尔主营业务相同或构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供品牌授权、专有技术、销售渠道、客户信息等;4、控股股东、实际控制人承诺,不利用其对塔波尔的控制关系或其他关系,进行损害塔波尔及塔波尔其他股东利益的活动;5、控股股东、实际控制人保证,严格履行上述承诺,如出现因控股股东、实际控制人及所控制的其他企业违反上述承诺而导致塔波尔的权益受到损害的情况,控股股东、实际控制人将依法承担相应的赔偿责任.
二、公司控股股东、实际控制人已出具《关于减少并规范关联交易的承诺函》,具体内容如下:1、保证不利用关联交易非法占用塔波尔的资金、资产、谋取其他任何不正当利益或使塔波尔承担任何不正当的义务,在任何情况下,不要求塔波尔向公司控股股东、实际控制人及公司控股股东或实际控制人投资或控制的其他企业提供任何形式的担保,不利用关联交易损害塔波尔及其他股东的利益;2、尽量减少或避免与塔波尔之间的关联交易.
对于确有必要且无法避免的关联交易,控股股东、实际控制人保证关联交易按照公平、公允和等价有偿的原则进行,依法与塔波尔签署相关交易协议,以与无关联关系第三方进行相同或相似交易的价格为基础确定关联交易价格以确保其公允性、合理性,按照有关法律法规、规章、规范性法律文件、塔波尔公司章程、内部制度的规定履行关联交易审批程序,及时履行信息披露义务和办理有关报批程序,并按照约定严格履行已签署的相关交易协议;3、本公司/本企业将严格履行上述承诺,如违反上述承诺与塔波尔进行关联交易而给塔波尔造成损失的,本公司愿意承担赔偿责任.
三、公司控股股东、实际控制人已出具《挂牌后不被关联方占用资产、不被关联方要求提供担保的承诺》,具体内容如下:1、公司控股股东、实际控制人在公司挂牌后,将严格按照《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理制度》、《防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制度》等规范性法律文件及公司治理相关制度的规定,严格履行义务、依法行使权利,不直接或间接地借用、占用或以其他方式侵占公司的资金款项及其他资产;2、公司控股股东、实际控制人承诺不将公司资金直接或间接地提供给公司控股股东、实际控制人、公司控股股东或实际控制人董事、监事、高级管理人员及公司控股股东或实际控制人控制的其他关联方使用;为公司控股股东、实际控制人,公司控股股东或实际控制人董事、监事、高级管理人员及公司控股股东或实际控制人控制的其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票;4、替公司控股股东、实际控制人,公司控股股东或实际控制人董事、监事、高级管理人员及公司控股股东或实际控制人控制的其他关联方偿还债务.
四、公司其他股东已出具《挂牌后不被关联方占用资产、不被关联方要求提供担保的承诺》,具体内容如下:1、本企业/本公司及本企业/本公司所控制其他关联方在塔波尔股份挂牌后,将严格按照《公司法》、《青岛塔波尔机器人技术股份有限公司章程》、《青岛塔波尔机器人技术股份有限公司关联交易管理制度》、《青岛塔波尔机器人技术股份有限公司防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制度》等规范性法律文件及公司治理相关制度的规定,严格履行义务、依法行使权利,不直接或间接地借用、占用或以其他方式侵占塔波尔股份的资金款项及其他资产;2、本企业/本公司承诺不以下列方式将塔波尔股份资金直接或间接地提供给本企业/本公司,本企业/本公司董事、监事、高级管理人员及本企业/本公司控制的其他关联方使用:a、有偿或无偿地拆借塔波尔股份的资金给本企业/本公司,本企业/本公司董事、监事、高级管理人员及本企业/本公司控制的其他关联方使用;b、通过银行或非银行金融机构向本企业/本公司,本企业/本公司董事、监事、高级管理人员及本企业/本公司控制的其他关联方提供委托贷款;c、委托其他关联方进行投资活动;d、为本企业/本公司,本企业/本公司董事、监事、高级管理人员及本企业/本公司控制的其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票;e、代本企业/本公司,本企业/本公司董事、监事、高级管理人员及本企业/本公告编号:2019-02517公司控制的其他关联方偿还债务.
五、公司其他股东已出具《关于避免同业竞争的承诺函》,具体内容如下:1、截至本承诺函出具之日,本企业/本公司及本企业/本公司所控制的其他企业与塔波尔在主营业务及产品的配置、功能、主要使用用途、终端用户群体等方面存在显著差异,不构成市场竞争;2、自本承诺函出具之日,在作为塔波尔股东期间,本企业/本公司及本企业/本公司所控制的其他企业,将不以任何形式从事与塔波尔现有主营业务(智能扫地机器人的研发、生产及销售)相同且竞争的经营活动;3、不向其他业务与塔波尔主营业务相同或构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供品牌授权、专有技术、销售渠道、客户信息等;4、不利用其对塔波尔的控制关系或其他关系,进行损害塔波尔及塔波尔其他股东利益的活动;、本企业/本公司保证,严格履行上述承诺,如出现因本企业/本公司及本企业/本公司所控制的其他企业违反上述承诺而导致塔波尔的权益受到损害的情况,本企业/本公司将依法承担相应的赔偿责任.
六、公司其他股东已出具《关于减少并规范关联交易的承诺函》,具体内容如下:1.
本公司/本企业保证不利用关联交易非法占用塔波尔的资金、资产、谋取其他任何不正当利益或使塔波尔承担任何不正当的义务,在任何情况下,不要求塔波尔向本公司/本企业及本公司/本企业投资或控制的其他企业提供任何形式的担保,不利用关联交易损害塔波尔及其他股东的利益;2.
本公司/本企业及本公司/本企业控股、参股或实际控制的其他企业及其他关联方(如有)尽量减少或避免与塔波尔之间的关联交易.
对于确有必要且无法避免的关联交易,本公司/本企业保证关联交易按照公平、公允和等价有偿的原则进行,依法与塔波尔签署相关交易协议,以与无关联关系第三方进行相同或相似交易的价格为基础确定关联交易价格以确保其公允性、合理性,按照有关法律法规、规章、规范性法律文件、塔波尔公司章程、内部制度的规定履行关联交易审批程序,及时履行信息披露义务和办理有关报批程序,并按照约定严格履行已签署的相关交易协议;3.
本公司/本企业将严格履行上述承诺,如违反上述承诺与塔波尔进行关联交易而给塔波尔造成损失的,本公司愿意承担赔偿责任.
七、公司董监高人员已出具《避免同业竞争承诺函》,具体内容如下:1.
本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对塔波尔构成竞争的业务及活动,或拥有与塔波尔存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权,或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员;2.
本人在担任塔波尔的董事/监事/高级管理人员/核心技术人员期间及辞去上述职务六个月内,本承诺为有效之承诺;3.
本人愿意承担因违反上述承诺,由本人直接原因造成的,并经法律认定的塔波尔的全部经济损失.
八、公司董监高人员已出具《关于规范关联交易的承诺函》,具体内容如下:1、本人在作为公司的董事/监事/高级管理人员期间,将尽量避免、减少与公司发生关联交易.
如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的,本人将严格遵守法律法规及中国证监会、全国中小企业股份转让系统有关规定和《青岛塔波尔机器人技术股份有限公司章程》、《青岛塔波尔机器人技术股份有限公司关联交易决策制度》的规定,按照公平、合理、通常的商业准则进行;2、如违反上述承诺,本人愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给公司造成的所有直接或间接损失;3、本承诺函将持续有效,直至本人不再作为公司董事/监事/高级管理人员为止.
公告编号:2019-02518第五节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数347,594347,5946.
5%其中:控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工有限售条件股份有限售股份总数5,000,000100.
00%5,000,00093.
5%其中:控股股东、实际控制人3,672,00073.
44%3,672,00068.
67%董事、监事、高管核心员工总股本5,000,000-347,5945,347,594-普通股股东人数6(二)报告期期末普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1青岛海尔互联科技有限公司3,672,000-3,672,00068.
67%3,672,00002青岛众汇麒嘉智能科技合伙企业(有限合伙)648,000-648,00012.
11%648,00003深圳市信意科技合伙企业(有限合伙)480,000-480,0008.
98%480,00004青岛苏海一号投资管理合伙企业(有限合伙)200,000-200,0003.
74%200,00005宁波富佳实业股份有限公司0267,380267,3805.
00%0267,3806深圳盛世新御080,21480,2141.
50%080,214公告编号:2019-02519实业投资有限公司-新御智能一期私募股权投资基金合计5,000,000347,5945,347,594100%5,000,000347,594前十名股东间相互关系说明:报告期内,众汇麒嘉和苏海一号系公司员工持股平台,普通合伙人、执行事务合伙人均由公司董事兼总经理徐华担任;公司董事宋睿持有深圳信意执行事务合伙人深圳天堂鸟99.
00%股权,持有新御智能基金管理人盛世新御99.
00%的股权.
除上述关联关系外,公司股东之间不存在其他关联关系.
二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否(一)控股股东情况海尔互联直接持有公司68.
67%的股份,其直接持有股份占股份公司股本总额的比例超过50%,为股份公司的控股股东.
报告期内,公司控股股东海尔互联基本信息如下:名称青岛海尔互联科技有限公司社会统一信用代码91370281MA3NARFT46公司类型有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)法定代表人周兆林注册资本2,000万元人民币住所山东省青岛市胶州市海尔大道海尔工业园内成立日期2018年9月28日经营期限2018年9月28日至无固定期限经营范围互联网技术研发,计算机软硬件、计算机配件、电子设备、电子零配件、办公设备、家用电器、通讯设备(不含卫星地面接收设备)、照明设备、安防设备、货币专用设备、仪器仪表、环保设备(以上均不含特种设备)的研发、制造、销售、安装、维修,网络工程(不得从事互联网信息服务及增值电信业务),仓储服务(不含国家违禁物品和易燃易爆物品,不含冷冻、冷藏、制冷和危险化学物品储存),信息系统集成服务,货物及技术进出口业务(国家法律法规禁止经营的项目不得经营,法律法规限制经营的取得许可后方可经营).
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)报告期内,海尔互联的股东及持股比例情况如下:序号股东姓名/名称出资额(元)出资比例(%)1海尔集团公司20,000,000.
00100.
00合计20,000,000.
00100.
00公告编号:2019-02520报告期内,公司控股股东发生过变更.
在报告期期初至2018年3月29日期间,塔波尔的控股股东为苏州海尔信息科技有限公司(已更名为苏州海新);在2018年3月30日至2018年10月29日期间,塔波尔的控股股东为深圳海尔.
苏州海新为海尔集团全资子公司,深圳海尔为海尔集团实际控制的企业.
在报告期内,虽然塔波尔的控股股东发生了变更,但公司实际控制人始终为海尔集团,未发生任何变更,控股股东的变动对公司无不利影响.
(二)实际控制人情况报告期内,控股股东海尔互联为海尔集团的全资子公司,海尔集团通过海尔互联间接持有塔波尔68.
67%的股份,能够对公司重大事项决策及日常经营具有控制性的影响,因此,公司的实际控制人为海尔集团.
根据青岛市国有资产管理办公室于2002年6月1日出具的《关于海尔集团公司企业性质的说明》,海尔集团企业性质为集体所有制企业.
报告期内,海尔集团情况如下:公司名称海尔集团公司统一社会信用代码91370200163562681G公司类型股份制法定代表人张瑞敏注册资本31,118万元住所青岛市高科技工业园海尔路(海尔工业园内)成立日期1980年3月24日经营范围家用电器、电子产品、通讯器材、电子计算机及配件、普通机械、厨房用具、工业用机器人制造;国内商业(国家危禁专营专控商品除外)批发、零售;进出口业务(详见外贸企业审定证书);经济技术咨询;技术成果的研发及转让;自有房屋出租.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)报告期内,公司实际控制人始终为海尔集团,未发生任何变更.
公告编号:2019-02521第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬周兆林董事长男1971年3月硕士2018年11月-2021年11月否徐华董事、总经理男1981年11月本科2018年11月-2021年11月是黄湘云董事女1976年12月本科2018年11月-2021年11月否贾中升董事男1983年8月本科2018年11月-2021年11月否宋睿董事女1982年10月硕士2018年11月-2021年11月否孙佳程监事男1982年8月硕士2018年11月-2021年11月否徐娜监事女1982年12月本科2018年11月-2021年11月否王春亮监事男1986年9月本科2018年11月-2021年11月是彭火林副总经理男1983年8月本科2018年11月-2021年11月是崔鹏财务总监、董事会秘男1985年6月本科2018年11月-2021年11月是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:3董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:董事长周兆林为控股股东海尔互联的法人.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量周兆林董事长0000%0徐华董事,总经理471,7310471,7318.
82%0黄湘云董事0000%0贾中升董事0000%0宋睿董事195,5550195,5553.
66%0孙佳程监事0000%0徐娜监事0000%0王春亮监事67,843067,8431.
27%0彭火林副总经理148,5840148,5842.
78%0崔鹏财务总监、董事会秘19,998019,9980.
37%0合计-903,7110903,71116.
90%0公告编号:2019-02522备注:上述持有的股份均为间接持有.
其中,董事、总经理徐华通过股东众汇麒嘉、苏海一号间接持股;董事宋睿通过股东深圳信意间接持股;监事王春亮通过股东众汇麒嘉、苏海一号间接持股;副总经理彭火林通过股东众汇麒嘉、苏海一号间接持股;财务总监兼董事会秘书崔鹏通过股东苏海一号间接持股.
(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历适用√不适用二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数综合管理54采购人员44渠道管理64营销人员22售后服务22产品及研发人员46员工总计2322按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士12本科1818专科42专科以下00员工总计2322员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1、薪酬政策公司根据《劳动法》与每个员工签订劳动用工合同,并建立比较完整的薪酬体系,同时按照国家有关法律法规和地方社会保险政策,为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险及住房公积金.
公司始终坚持以人为本,通过各种招聘方式聘用优秀的专业技术人才和管理人才,补充公司日益增长的人才需求.
历年来,公司持续保证福利投入,实施员工关爱,在节假日发放礼品慰问.
2、培训方面公司新员工必须进行培训后才允许上岗,培训实施由人力部门、安全行政部门和相关业务部门共同公告编号:2019-02523进行.
内容主要包括公司企业文化、产品业务知识及安全办公等相关内容.
有效地保证了新员工的实际操作技术规范和工作效率,提高企业和员工的基本素质.
公司对在职人员进行各项培训提升,通过专业技术的专业资格片培训方法,管理人员管理能力提升与专题课程培训等方法,帮助员工不断地学习上进.
3、离退休职工情况报告期内,公司无需要公司承担费用的离退休人员.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况√适用不适用核心员工期初人数期末人数核心员工016其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)00核心人员的变动情况:报告期内,公司核心员工由0人增加到16人;无其他对公司有重大影响的人员变更.
三、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2019-02524第七节财务报告一、审计报告是否审计否二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金附注(五)160,428,422.
7852,468,314.
62结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据及应收账款附注(五)29,917,700.
997,646,014.
34其中:应收票据应收账款9,917,700.
997,646,014.
34应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款附注(五)3100,000.
00其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货附注(五)412,594,769.
0614,180,195.
37合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产附注(五)5471,197.
08流动资产合计83,512,089.
9174,294,524.
33非流动资产:发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产-其他债权投资持有至到期投资-公告编号:2019-02525长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产附注(五)62,306.
953,470.
63在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产附注(五)7237,122.
49271,823.
35开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产附注(五)81,416,200.
231,416,200.
23其他非流动资产附注(五)9713,207.
55非流动资产合计1,655,629.
672,404,701.
76资产总计85,167,719.
5876,699,226.
09流动负债:短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据及应付账款附注(五)1022,306,093.
2720,854,067.
98其中:应付票据应付账款22,306,093.
2720,854,067.
98预收款项附注(五)116,281,909.
0110,829,229.
80卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬附注(五)12510,000.
001,087,926.
39应交税费附注(五)131,477,427.
593,128,654.
26其他应付款附注(五)145,276,859.
658,524,417.
29其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债公告编号:2019-02526一年内到期的非流动负债其他流动负债附注(五)15699,968.
13882,333.
84流动负债合计36,552,257.
6545,306,629.
56非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计36,552,257.
6545,306,629.
56所有者权益(或股东权益):股本附注(五)175,347,594.
005,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积附注(五)1836,770,404.
1625,417,998.
16减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积附注(五)1997,459.
8497,459.
84一般风险准备未分配利润附注(五)206,400,003.
93877,138.
53归属于母公司所有者权益合计48,615,461.
9331,392,596.
53少数股东权益所有者权益合计48,615,461.
9331,392,596.
53负债和所有者权益总计85,167,719.
5876,699,226.
09法定代表人:周兆林主管会计工作负责人:崔鹏会计机构负责人:崔鹏(二)利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入96,859,215.
1992,189,949.
33公告编号:2019-02527其中:营业收入附注(五)2196,859,215.
1992,189,949.
33利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本89,701,434.
2485,906,370.
30其中:营业成本附注(五)2181,499,828.
6479,216,198.
85利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加附注(五)22392,930.
4274,605.
05销售费用附注(五)232,547,428.
282,389,975.
57管理费用附注(五)243,026,041.
072,680,735.
36研发费用附注(五)252,335,910.
131,724,256.
86财务费用附注(五)26-100,704.
30-179,401.
39其中:利息费用利息收入102,100.
0477,820.
70信用减值损失资产减值损失加:其他收益附注(五)27106,107.
86投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)7,263,888.
816,283,579.
03加:营业外收入附注(五)28102,020.
83106,250.
51减:营业外支出附注(五)292,089.
10270.
00四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)7,363,820.
546,389,559.
54减:所得税费用附注(五)301,840,955.
141,597,389.
89五、净利润(净亏损以"-"号填列)5,522,865.
404,792,169.
65其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)2.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益公告编号:2019-025282.
归属于母公司所有者的净利润5,522,865.
404,792,169.
65六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益1.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益-2.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-3.
其他债权投资信用减值准备4.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额5,522,865.
404,792,169.
65归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)1.
040.
96(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:周兆林主管会计工作负责人:崔鹏会计机构负责人:崔鹏(三)现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金103,799,933.
25143,375,274.
03客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额公告编号:2019-02529保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金附注(五)31690,128.
7310,942,414.
92经营活动现金流入小计104,490,061.
98154,317,688.
95购买商品、接受劳务支付的现金88,630,513.
35103,766,220.
48客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金2,301,909.
691,447,193.
94支付的各项税费6,591,580.
396,191,076.
24支付其他与经营活动有关的现金附注(五)3110,705,950.
394,204,044.
83经营活动现金流出小计108,229,953.
82115,608,535.
49经营活动产生的现金流量净额-3,739,891.
8438,709,153.
46二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金40,600.
00投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计40,600.
00投资活动产生的现金流量净额-40,600.
00三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金11,700,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金公告编号:2019-02530发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计11,700,000.
00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额11,700,000.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额7,960,108.
1638,668,553.
46加:期初现金及现金等价物余额52,468,314.
6224,006,751.
40六、期末现金及现金等价物余额60,428,422.
7862,675,304.
86法定代表人:周兆林主管会计工作负责人:崔鹏会计机构负责人:崔鹏公告编号:2019-02531第八节财务报表附注一、附注事项(一)附注事项索引事项是或否索引1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化√是否(二).
12.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化是√否3.
是否存在前期差错更正是√否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征是√否5.
合并财务报表的合并范围是否发生变化是√否6.
合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人是√否7.
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息是√否8.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项是√否9.
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化是√否10.
重大的长期资产是否转让或者出售是√否11.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化是√否12.
是否存在重大的研究和开发支出是√否13.
是否存在重大的资产减值损失是√否14.
是否存在预计负债是√否(二)附注事项详情1、会计政策变更财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则以下统称"新金融工具准则"),要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则.
公司于2019年1月1日起执行上述新金融工具准则,依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更.
根据新金融工具准则中衔接规定相关要求,公司对上年同期比较报表不进行追溯调整.
财务报表按照财政部2019年1月18日发布的《关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》;财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号),对一般企业财务报表格式进行了修订.
本公司根据以上要求编制了财务报表.
公告编号:2019-02532二、报表项目注释青岛塔波尔机器人技术股份有限公司2019年半年度财务报表附注(一)公司的基本情况1、基本情况公司名称:青岛塔波尔机器人技术股份有限公司信用代码:91370212MA3C4KM189注册资本:534.
7594万元法定代表人:周兆林注册地址:山东省青岛市高新区汇智桥路127号青岛国家大学科技园C1-301.
主营业务:研发、设计、制造、销售:智能机器人产品、智能化清洁机械及设备、智能化电子设备以及通信设备配件、安防监控设备、照明产品、家用电器、机电产品,货物及技术进出口(法律行政法规禁止类项目不得经营,法律行政法规限制类项目取得许可后经营).
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
2、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日.
本财务报告由本公司董事会于2019年8月21日批准报出.
3、历史沿革青岛塔波尔机器人技术有限公司(以下简称本公司)于2015年12月由苏州海尔信息科技有限公司出资设立,取得青岛市工商行政管理局核发的统一社会信用代码:91370212MA3C4KM189的营业执照,注册资本50万元.
2016年4月,苏州海尔信息科技有限公司和青岛众智汇海智能科技有限公司签订投资协议,青岛众智汇海智能科技有限公司出资60万元,取得增资完成后公司15%的股权,其中人民币8.
8235万元计入注册资本,剩余人民币51.
1765万元计入资本公积;增资后,公司注册资本变更为58.
8235万元,苏州海尔信息科技有限公司占注册资本的85%,青岛众智汇海智能科技有限公司占注册资本的15%.
2016年8月,苏州海尔信息科技有限公司、青岛众智汇海智能科技有限公司与深圳市信意科技合伙企业(有限合伙)签订投资协议,深圳市信意科技合伙企业(有限合伙)出资400万元,取得增资完成后公司10%的股权,其中,人民币6.
5359万元计入注册资本,剩余人民币393.
4641万元计入资本公积.
增资后,公司注册资本变更为65.
3594万元,苏州海尔信息科技有限公司占注册资本的76.
50%;青岛众智汇海智能科技有限公司占注册资本的13.
50%;深圳市信意科技合伙企业(有限合伙)占注册资本的10.
00%.
2017年9月,青岛众智汇海智能科技有限公司将全部股权转让给青岛众汇麒嘉智能科技合伙企业(有限合伙),转让后,青岛众汇麒嘉智能科技合伙企业(有限合伙)占公司注册资本的13.
50%.
公告编号:2019-025332018年3月,苏州海尔信息科技有限公司将持有的全部股份转让给海尔信息科技(深圳)有限公司.
2018年4月,苏州海尔信息科技有限公司名称变更为苏州海新信息科技有限公司.
2018年6月,公司注册资本变更为68.
0827万元,其中:海尔信息科技(深圳)有限公司占注册资本的73.
44%,青岛众汇麒嘉智能科技合伙企业(有限合伙)占注册资本的12.
96%,深圳市信意科技合伙企业(有限合伙)占注册资本的9.
60%,青岛苏海一号投资管理合伙企业(有限合伙)占注册资本的4.
00%.
2018年10月,海尔信息科技(深圳)有限公司将持有的全部股份转让给青岛海尔互联科技有限公司.
2018年10月,青岛苏海一号投资管理合伙企业(有限合伙)实际出资149.
9994万元,其中2.
7233万元计入注册资本,剩余人民币147.
2761万元计入资本公积.
增资后,公司实收资本变更为68.
0827万元,其中:青岛海尔互联科技有限公司占实收资本的73.
44%,青岛众汇麒嘉智能科技合伙企业(有限合伙)占实收资本的12.
96%,深圳市信意科技合伙企业(有限合伙)占实收资本的9.
60%,青岛苏海一号投资管理合伙企业(有限合伙)占实收资本的4.
00%.
2018年11月,根据青岛塔波尔机器人技术有限公司股东会决议、《发起人协议》以及拟设立的股份有限公司章程的规定,以期末金额为基准日,将青岛塔波尔机器人技术有限公司整体变更为青岛塔波尔机器人技术股份有限公司.
由全体股东以其拥有的青岛塔波尔机器人技术有限公司截止期末金额止经审计的净资产人民币30,310,233.
12元(其中,实收资本680,827.
00元,资本公积6,208,049.
36万元,盈余公积1,029,595.
30万元,未分配利润22,391,761.
46元)按照6.
062046624:1的比例折合股份500万股,每股面值1元,超过折股部分的净资产25,310,233.
12元计入资本公积.
此次变更业务经山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2018年12月7日出具和信验字(2018)第000017号验资报告.
2019年1月11日,宁波富佳实业股份有限公司缴纳的出资款900万元,股东深圳盛世新御实业投资有限公司-新御智能一期私募股权投资基金缴纳的出资款270万元.
增资后,实收资本变更为534.
7594万元.
青岛海尔互联科技有限公司占注册资本68.
67%,青岛众汇麒嘉智能科技合伙企业(有限合伙)占注册资本12.
12%,深圳市信意科技合伙企业(有限合伙)占注册资本8.
98%,青岛苏海一号投资管理合伙企业(有限合伙)占注册资本3.
74%,宁波富佳实业股份有限公司占注册资本5.
00%,深圳盛世新御实业投资有限公司-新御智能一期私募股权投资基金占注册资本1.
5%.
和信会计师审验出具了和信验字(2019)第000005号《验资报告》.
(二)财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下简称"企业会计准则")以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
公告编号:2019-02534公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
(三)重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计.
详见本附注"三、7、应收款项"、"三、16、收入".
1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司本年度的经营成果和现金流量等相关信息.
2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
本会计期间自公历1月1日起至6月30日止.
3、营业周期正常营业周期,是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间.
正常营业周期通常短于一年.
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
5、现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款.
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
6、金融工具(1)金融工具的分类公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
对于非交易性权益工具投资,公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产.
在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或以摊余成本计量的金融负债.
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:①该项指定能够消除或显著减少会计错配.
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告.
公告编号:2019-02535(2)金融工具的确认依据和计量方法①以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量.
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益.
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益.
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产包括其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额.
该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益.
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益.
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益.
该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益.
终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益.
该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益.
终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
⑤以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额.
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益.
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益.
(3)减值公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备.
公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失.
于每个资产负债表日,公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量.
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,公司按照公告编号:2019-02536该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备.
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备.
公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入.
对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入.
对于应收票据及应收账款,无论是否存在重大融资成分,公司均可以按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备.
公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失.
公司考虑了不同客户的信用风险特征,以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失.
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项①所转移金融资产的账面价值;②因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计利得之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益1)终止确认部分的账面价值;2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
(5)金融负债终止确认条件存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
7、应收款项本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款.
在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失.
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:公告编号:2019-02537单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项账面余额在50万以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认,单独测试未发生减值的应收款,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试.
(2)按组合计提坏账准备的应收款项:确定组合的依据款项性质及风险特征账龄分析组合单项金额重大但不用单项计提坏账准备及单项金额不重大且风险不大的款项坏账风险较低款项组合应收关联方、政府部门款项及备用金和保证金按组合计提坏账准备的计提方法账龄分析组合账龄分析法坏账风险较低款项组合应收关联方、政府部门款项及备用金和保证金不计提坏账准备,但关联方财务状况恶化,或其他款项有明显减值迹象,需要单独计提坏备的情况除外.
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况如下:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内不计提不计提1-2年按账面金额30%计提按账面金额30%计提2-3年按账面金额50%计提按账面金额50%计提3年以上按账面金额100%计提按账面金额100%计提(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单项计提坏账准备的理由有确凿证据表明可收回性存在明显差异的,单独进行减值测试.
坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认8、存货(1)存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品、提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
(2)发出存货的计价方法存货发出时,采取移动加权平均法确定其发出的实际成本.
(3)存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量.
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货,其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料等存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算.
公告编号:2019-02538本公司按单个存货项目计提存货跌价准备.
但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量,可以合并计量成本与可变现净值;对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计量成本与可变现净值.
在资产负债表日,如果存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,并计入当期损益.
如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益.
(4)存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制.
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销.
9、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资.
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产核算.
(1)初始投资成本确定①对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;②除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得,初始投资成本根据准则相关规定确定.
(2)后续计量及损益确认方法①成本法核算投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算.
采用成本法核算的长期股权投资,除追加或收回投资外,账面价值一般不变.
当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,确认投资收益.
②权益法核算投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算.
投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都可以按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算.
公告编号:2019-02539采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益.
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限.
此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
(3)长期股权投资核算方法的转换①公允价值计量转权益法核算:原持有的对被投资单位的股权投资(不具有控制、共同控制或重大影响的),按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的,因追加投资等原因导致持股比例上升,能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的,在转按权益法核算时,投资方应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值,作为改按权益法核算的初始投资成本.
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算:投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因,能够对被投资单位实施控制的,按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理.
③权益法核算转公允价值计量:原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,因部分处置等原因导致持股比例下降,不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的,应改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理,其在丧失共同控制或重大影响之目的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
④成本法转权益法:因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或者与其他投资方一起实施共同控制的,首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本.
然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额,前者大于后者的,属于投资作价中体现的商誉部分,不调整长期股权投资的账面价值;前者小于后者的,在调整长期股权投资成本的同时,调整留存收益.
(4)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据公告编号:2019-02540①确定对被投资单位具有共同控制的依据:是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等.
②确定对被投资单位具有重大影响的依据:当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响.
或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;②参与被投资单位的政策制定过程;③向被投资单位派出管理人员;④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;⑤与被投资单位之间发生重要交易.
(5)减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日,本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回.
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定.
(6)长期股权投资处置处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
10、固定资产(1)固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
同时满足以下条件时予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量.
(2)固定资产分类和折旧方法本公司固定资产主要分为:电子设备、运输设备等;折旧方法采用年限平均法.
根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值.
并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧.
本公司对单价较低的电子设备及家具一次性入费用.
资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)运输设备55.
0019.
00电子及其他设备3-55.
0019.
00-31.
67公告编号:2019-02541(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日,本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回.
(4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁.
具体认定依据为符合下列一项或数项条件的:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;⑤租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用.
融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备.
11、在建工程(1)在建工程的类别本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种.
(2)在建工程结转固定资产的标准和时点本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产.
预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;②已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符.
(3)在建工程减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日,本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回.
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定.
12、借款费用(1)借款费用资本化的确认原则公告编号:2019-02542本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
(2)资本化金额计算方法资本化期间:指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间.
借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
暂停资本化期间:在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化期间.
资本化金额计算:①借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;③借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额.
13、无形资产无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产.
(1)无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量.
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本.
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额.
本公司无形资产后续计量,分别为:①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
②使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销.
(2)使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产.
使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限.
每年期末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等.
(3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法公告编号:2019-02543资产负债表日,本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回.
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定.
(4)内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点.
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益.
14、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
商誉至少在每年年度终了进行减值测试.
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊.
公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊.
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失.
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,公告编号:2019-02544比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失.
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
15、职工薪酬职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出,包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利.
短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等.
在职工提供服务的会计期间,将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象按照权责发生制原则计入当期损益或相关资产成本.
离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划.
设定提存计划:在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本.
设定受益计划:在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提供福利的成本.
本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:(1)服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失.
其中,当期服务成本是指,职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额;过去服务成本是指,设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少;(2)设定受益义务的利息费用;(3)重新计量设定受益计划负债导致的变动.
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第(1)和(2)项计入当期损益;第(3)项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益.
辞退福利:本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在同时满足下列条件时,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债,同时计入当期损益:本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施;本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议.
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理.
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益.
16、收入(1)销售商品本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
具体收入确认方法:业务人员根据客户订单在业务系统发出销货申请,并通知仓库办理出库手续,开具销售出库单,客户接收人员收到货物验收完成后出具收货确认单,并通知公司开具销售发票,财务公告编号:2019-02545部根据销售出库单和收货确认单,确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,确认销售收入.
合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额.
(2)提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度,在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
(3)让渡资产使用权本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入.
17、政府补助(1)政府补助类型政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本),主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型.
(2)政府补助会计处理与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益;按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
(3)区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助.
本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助.
若政府文件未明确规定补助对象,将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据:①政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;②政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助.
(4)与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法本公司取得的与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产可供使用时起,按照相关资产的预计使用期限,将递延收益平均分摊转入当期损益.
(5)政府补助的确认时点公告编号:2019-02546按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认.
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认.
18、递延所得税资产/递延所得税负债本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认:(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
(2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值.
(3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产.
(4)对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债.
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债.
于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量.
19、租赁(1)经营租赁①公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
②公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益.
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
(2)融资租赁①融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用.
公告编号:2019-02547公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用.
公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值.
②融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入.
公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额.
20、股份支付(1)股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理①以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积.
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积.
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益.
②以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债.
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债.
③修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件.
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件.
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额.
公告编号:2019-0254821、关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方.
关联方可为个人或企业.
仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成本公司的关联方.
本公司的关联方包括但不限于:(1)本公司的母公司;(2)本公司的子公司;(3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;(4)对本公司实施共同控制的投资方;(5)对本公司施加重大影响的投资方;(6)本公司的合营企业,包括合营企业的子公司;(7)本公司的联营企业,包括联营企业的子公司;(8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;(9)本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;(10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业.
22、主要会计政策、会计估计的变更(1)会计政策变更本公司依据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》财会(2018)15号要求,编制2019年度上半年报表,此项会计政策变更采用追溯调整法,此项会计政策变更对本公司无重大影响.
(2)会计估计变更本报告期内未发生会计估计变更事项.
(3)前期会计差错更正本报告期内未发生前期会计差错更正事项.
(四)税项1、主要税种及税率:税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务17%、16%、13%、6%城市维护建设税应缴流转税税额7%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育费附加应缴流转税税额2%企业所得税应纳税所得额25%2、税收优惠公告编号:2019-02549本公司暂无税收优惠事项.
(五)财务报表重要项目的说明下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,"年初"系指2019年1月1日,"期末"系指2019年6月30日,"本期"系指2019年1月1日至6月30日,"上期"系指2018年1月1日至6月30日,货币单位为人民币元.
1.
货币资金项目期末金额年初金额银行存款60,428,422.
7852,468,314.
62其中:人民币60,428,422.
7852,468,314.
62合计60,428,422.
7852,468,314.
62截止2019年6月30日,公司无因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金.
2.
应收票据及应收账款(1)、分类列示项目期末金额年初金额应收票据应收账款9,917,700.
997,646,014.
34合计9,917,700.
997,646,014.
34(2)、应收账款①应收账款按类别披露如下:账龄期末金额年初金额账面余额坏账准备账面余额坏账准备单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按组合计提坏账准备的应收账款9,917,700.
997,646,014.
34其中:坏账风险较低款项组合9,917,700.
997,646,014.
34账龄组合单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计9,917,700.
997,646,014.
34②按账龄组合计提坏账准备的应收账款:账龄期末金额年初金额公告编号:2019-02550账面余额坏账准备账面余额坏账准备1年以内合计③本期计提、转回或收回坏账准备情况报告期内无计提、转回或核销坏账准备.
④按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称款项性质期末余额账龄占期末余额的比例(%)坏账准备期末余额北京京东世纪贸易有限公司货款3,834,603.
991年以内38.
66%海尔集团电子商务有限公司货款3,810,900.
001年以内38.
43%青岛日日顺乐家物联科技有限公司货款1,520,884.
901年以内15.
34%青岛众海汇智能源科技有限责任公司货款528,299.
981年以内5.
33%青岛日日顺电器服务有限公司货款167,381.
131年以内1.
69%合计9,862,070.
0099.
45%⑤报告期内账面余额中含有应收关联方款项,详见附注六.
3.
其他应收款(1)、其他应收款分类披露账龄期末金额年初金额账面余额坏账准备账面余额坏账准备单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款100,000.
00其中:坏账风险较低款项组合100,000.
00账龄组合单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计100,000.
00(2)、本期计提、转回或收回坏账准备情况报告期内各期均未计提、转回或收回坏账准备(3)、报告期内账面余额中含有应收关联方款项,详见附注六.
4.
存货(1)、存货的分类公告编号:2019-02551项目期末金额年初金额账面余额跌价准备账面余额跌价准备发出商品2,027,156.
0162,651,584.
48库存商品10,567,613.
0411,528,610.
89合计12,594,769.
0614,180,195.
37(2)、存货跌价准备的增减变动情况报告期内各期均未计提、转回或转销存货跌价准备.
5.
其他流动资产项目期末金额年初金额待抵扣进项税及其他税金471,197.
08合计471,197.
086.
固定资产项目电子及其他设备合计一、账面原值1.
2018年12月31日7,349.
577,349.
572.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
2019年6月30日7,349.
577,349.
57二、累计折旧1.
2018年12月31日3,878.
943,878.
942.
本期增加金额(1)计提1,163.
681,163.
683.
本期减少金额4.
2019年6月30日5,042.
625,042.
62三、减值准备1.
2017年12月31日2.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
2019年6月30日四、账面价值1.
2019年6月30日2,306.
952,306.
952.
2018年12月31日3,470.
633,470.
637.
无形资产项目软件合计一、账面原值1.
2018年12月31日347,008.
54347,008.
54公告编号:2019-025522.
本期增加金额(1)购置3.
本期减少金额4.
2019年6月30日347,008.
54347,008.
54二、累计摊销1.
2018年12月31日75,185.
1975,185.
192.
本期增加金额(1)计提34,700.
8634,700.
863.
本期减少金额4.
2019年6月30日109,886.
050109,886.
050三、减值准备1.
2018年12月31日2.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
2019年6月30日四、账面价值1.
2019年6月30日237,122.
49237,122.
492.
2018年12月31日271,823.
35271,823.
358.
递延所得税资产(1)、未经抵销的递延所得税资产项目期末金额年初金额暂时性差异递延所得税资产暂时性差异递延所得税资产负债形成的暂时性差异对递延所得税的影响5,664,800.
911,416,200.
235,664,800.
911,416,200.
23合计5,664,800.
911,416,200.
235,664,800.
911,416,200.
23(2)、未确认递延所得税资产明细:项目期末金额年初金额股权激励费用107,765.
04合计107,765.
049.
其他非流动资产账龄期末金额年初金额预付商标款0.
00713,207.
55合计0.
00713,207.
55报告期内本公司预付关联方其他非流动资产,详见附注六.
10.
应付票据及应付账款(1)应付账款公告编号:2019-02553账龄期末金额年初金额一年以内(含1年)22,306,093.
2720,854,067.
98合计22,306,093.
2720,854,067.
98期末账面余额中含应付关联方款项,详见附注六.
11.
预收账款类别期末金额年初金额1年以内(含1年)1,902,291.
776,384,525.
021-2年29,608.
56755.
102-3年4,350,008.
684,443,949.
68合计6,281,909.
0110,829,229.
80期末账面余额中含有预收关联方款项,详见附注六.
12.
应付职工薪酬(1)、应付职工薪酬列示项目年初金额本期增加本期减少期末金额短期薪酬1,087,926.
391,576,868.
082,154,794.
47510,000.
00离职后福利-设定提存计划161,551.
18161,551.
18辞退福利一年内到期的其他福利合计1,087,926.
391,738,419.
262,316,345.
65510,000.
00(2)、短期薪酬列示项目年初金额本期增加本期减少期末金额一、工资、奖金、津贴和补贴、劳务费等1,087,926.
391,371,344.
951,949,271.
34510,000.
00二、职工福利费14,805.
2814,805.
28三、社会保险费55,699.
8555,699.
85四、住房公积金135,018.
00135,018.
00五、工会、职工教育经费六、其他合计1,087,926.
391,576,868.
082,154,794.
47510,000.
00(3)、设定提存计划列示项目年初金额本期增加本期减少期末金额基本养老保险153,504.
91153,504.
91失业保险费8,046.
278,046.
27公告编号:2019-02554企业年金缴费合计161,551.
18161,551.
1813.
应交税费项目期末金额年初金额所得税1,477,427.
593,126,508.
00个人所得税2,146.
26合计1,477,427.
593,128,654.
2614.
其他应付款账龄期末金额年初金额1年以内(含1年)2,976,859.
657,024,417.
291-2年2,300,000.
001,500,000.
00合计5,276,859.
658,524,417.
29公司其他应付款主要为保证金和归属于报告期未支付的费用,主要为预提售后费用、模具费、设计开发费、运营费、运输费等.
期末账面余额中含有其他应付关联方款项,详见附注六.
15.
其他流动负债项目期末金额年初金额待转销项税699,968.
13882,333.
84合计699,968.
13882,333.
8416.
递延所得税负债项目期末金额年初金额暂时性差异递延所得税负债暂时性差异递延所得税负债应收利息形成的暂时性差异对递延所得税的影响合计17.
股本投资者名称年初金额本期增加本期减少期末金额投资金额所占比例(%)投资金额所占比例(%)青岛海尔互联科技有限公司3,672,000.
0073.
443,672,000.
0068.
67青岛众汇麒嘉智能科技合伙企业(有限合伙)648,000.
0012.
96648,000.
0012.
11深圳市信意科技合480,000.
009.
60480,000.
008.
98公告编号:2019-02555投资者名称年初金额本期增加本期减少期末金额投资金额所占比例(%)投资金额所占比例(%)伙企业(有限合伙)宁波富佳实业股份有限公司267,380.
00267,380.
005.
00青岛苏海一号投资管理合伙企业(有限合伙)200,000.
004.
00200,000.
003.
74深圳盛世新御实业投资有限公司-新御智能一期私募股权投资基金80,214.
0080,214.
001.
50合计5,000,000.
00100.
005,347,594.
00100.
0018.
资本公积项目年初金额本期增加本期减少期末金额资本溢价25,310,233.
1211,352,406.
0036,662,639.
12其他107,765.
04107,765.
04合计25,417,998.
1611,352,406.
0036,770,404.
1619.
盈余公积项目年初金额本期增加本期减少期末金额法定盈余公积97,459.
84-97,459.
84合计97,459.
84--97,459.
8420.
未分配利润项目期末金额年初金额期初金额877,138.
539,266,357.
70本期增加5,522,865.
4014,100,002.
13其中:本期净利润转入5,522,865.
4014,100,002.
13本期减少-22,489,221.
30其中:本期提取盈余公积数-97,459.
84本期净值产折股22,391,761.
46期末金额6,400,003.
93877,138.
5321.
营业收入及营业成本(1)、营业收入类别本期发生额上期发生额主营业务收入96,673,129.
3792,118,927.
53其他业务收入186,085.
8271,021.
80公告编号:2019-02556类别本期发生额上期发生额主营业务收入96,673,129.
3792,118,927.
53合计96,859,215.
1992,189,949.
33(2)、营业成本类别本期发生额上期发生额主营业务81,369,714.
2079,166,430.
80其他业务130,114.
4449,768.
05合计81,499,828.
6479,216,198.
85(3)、公司前五名客户的营业收入情况客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例重庆佳杰创越营销结算有限公司24,375,114.
7425.
17%海尔集团及其控制的企业15,746,980.
4516.
26%海口海百纳电子商务有限公司11,126,963.
4611.
49%中机国能科技有限公司9,131,515.
119.
43%深圳博耀电子科技有限公司5,535,818.
965.
72%合计65,916,392.
7268.
05%22.
税金及附加项目本期发生额上期发生额城建税189,282.
7726,721.
33教育费附加81,121.
1811,451.
99地方教育费附加67,989.
8326,888.
40印花税43,502.
367,634.
66水利专项基金11,034.
281,908.
67合计392,930.
4274,605.
0523.
销售费用项目本期发生额上期发生额促销费1,027,841.
851,434,113.
33售后费用731,183.
79605,029.
26运输费672,236.
60350,832.
98咨询费116,166.
040.
00合计2,547,428.
282,389,975.
57公告编号:2019-0255724.
管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬(不包含期权激励)1,208,705.
31992,429.
07商标使用费713,207.
55713,207.
55劳务费275,169.
54518,868.
82差旅费166,468.
14139,829.
01业务招待费15,828.
0019,165.
80办公费9,656.
4324,477.
72咨询费463,106.
66236,892.
85审计费100,000.
000.
00零星运费37,021.
220.
00保险费825.
000.
00会务费188.
680.
00折旧摊销35,864.
5435,864.
54合计3,026,041.
072,680,735.
3625.
研发费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬342,275.
03252,001.
65研究开发费-技术转让费40,377.
36169,811.
32设计开发费1,769,596.
491,133,545.
18认证费7,547.
1743,577.
36检测费7,641.
510.
00专利费66,848.
4053,026.
32研究开发费-样机费17,637.
050.
00国内差旅39,185.
1650,130.
42业务招待5,518.
00466.
50咨询费39,283.
9621,698.
11合计2,335,910.
131,724,256.
8626.
财务费用项目本期发生额上期发生额公告编号:2019-02558利息支出减:利息收入102000.
04180,606.
43加:手续费支出1,295.
741,205.
04合计-100,704.
30-179,401.
3927.
其他收益项目本期发生额上期发生额稳岗补贴6,107.
86市场培育100,000.
00合计106,107.
8628.
营业外收入项目本期发生额上期发生额罚款收入102,000.
00106,249.
52无法支付的应付款项20.
830.
99合计102,020.
83106,250.
5129.
营业外支出项目本期发生额上期发生额其他2,089.
10270.
00合计2,089.
10270.
0030.
所得税费用(1)、所得税费用表项目本期发生额上期发生额当期所得税费用1,840,955.
141,597,389.
89递延所得税费用0.
000.
00合计1,840,955.
141,597,389.
89(2)、会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额上期发生额利润总额7,363,820.
546,389,559.
54按法定税率计算的所得税费用1,840,955.
141,597,389.
89调整以前期间所得税的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响本期确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响使用前期未确认递延税项的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响公告编号:2019-02559本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响其他所得税费用1,840,955.
141,597,389.
8931.
现金流量表项目注释(1)、收到其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收到政府补助106,107.
86收到银行存款利息收入102,000.
04591,877.
41收到其他482,020.
8310,350,537.
51合计690,128.
7310,942,414.
92(2)、支付其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额支付营业费用6,591,291.
551,029,754.
54支付管理、研发费用4,112,151.
433,173,974.
99支付财务费用418.
3145.
30支付其他2,089.
10270.
00合计10,705,950.
394,204,044.
8332.
现金流量表相关事项说明(1)净利润调节为经营活动现金流量的信息:项目本期发生额上期发生额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润5,522,865.
404,792,169.
65加:资产减值准备0固定资产折旧1,163.
681,163.
68无形资产摊销34,700.
8634700.
86长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)0.
000.
00递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)0.
000.
00公告编号:2019-02560项目本期发生额上期发生额存货的减少(增加以"-"号填列)1,585,426.
31-34,703,829.
46经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-8,093,346.
0731,340,739.
68经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-3,480,830.
7526,339,210.
25其他690,128.
7310,904,998.
80经营活动产生的现金流量净额-3,739,891.
8438,709,153.
462.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:0债务转为资本0一年内到期的可转换公司债券0融资租入固定资产03.
现金及现金等价物净变动情况:0现金的期末余额60,428,422.
7862,675,304.
86减:现金的期初余额52,468,314.
6224,006,751.
40加:现金等价物的期末余额0减:现金等价物的期初余额0现金及现金等价物净增加额7,960,108.
1638,668,553.
46(2)现金和现金等价物项目本期发生额上期发生额现金60,428,422.
7852,468,314.
62其中:库存现金可随时用于支付的银行存款60,428,422.
7852,468,314.
62可随时用于支付的其他货币资金现金等价物其中:三个月内到期的债券投资期末现金及现金等价物余额60,428,422.
7852,468,314.
62其中:使用受限制的现金和现金等价物(六)关联方关系及其交易(一)关联方关系1、控股股东控股股东名称注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)青岛海尔互联科技有限公司青岛计算机销售68.
67%68.
67%2、本公司的子公司情况本公司无子公司.
3、本公司的合营和联营企业情况公告编号:2019-02561本公司无合营和联营企业.
4、其他关联方其他关联方名称其他关联方与本企业关系青岛海尔国际旅行社有限公司受同一控制人控制青岛海尔机器人有限公司受同一控制人控制海尔集团电子商务有限公司受同一控制人控制重庆海尔电器销售有限公司受同一控制人控制广州海尔信息科技有限公司受同一控制人控制青岛日日顺电器服务有限公司受同一控制人控制重庆新日日顺家电销售有限公司受同一控制人控制浙江海尔网络科技有限公司受同一控制人控制海尔集团财务有限责任公司受同一控制人控制海尔信息科技(深圳)有限公司受同一控制人控制,塔波尔报告期内曾经的控股股东青岛众海汇智能源科技有限责任公司受同一控制人控制青岛海尔智能家电科技有限公司受同一控制人控制苏州海新信息科技有限公司受同一控制人控制,塔波尔报告期内曾经的控股股东青岛海尔全屋家居有限公司受同一控制人控制海尔海外电器产业有限公司受同一控制人控制青岛海尔模具有限公司受同一控制人控制青岛雷神科技有限公司受同一控制人控制青岛海尔科技有限公司受同一控制人控制青岛海尔洗衣机有限公司受同一控制人控制青岛海达瑞采购服务有限公司受同一控制人控制青岛海尔智能技术研发有限公司受同一控制人控制青岛海尔股份有限公司受同一控制人控制海尔优家智能科技(北京)有限公司受同一控制人控制青岛海尔施特劳斯水设备有限公司受同一控制人控制青岛海创汇创业服务有限公司受同一控制人控制青岛海尔保险代理有限公司受同一控制人控制青岛海永达物业管理有限公司受同一控制人控制青岛海尔空调电子有限公司受同一控制人控制青岛海尔洗碗机有限公司受同一控制人控制青岛海永成认证服务有限公司受同一控制人控制青岛经济技术开发区海尔热水器有限公司受同一控制人控制飞马通讯(青岛)有限公司受同一控制人控制海尔融资租赁股份有限公司受同一控制人控制青岛海尔质量检测有限公司受同一控制人控制青岛卡萨帝智慧生活家电有限公司受同一控制人控制青岛海尔创业投资有限责任公司受同一控制人控制青岛卫玺智能科技有限公司受同一控制人控制公告编号:2019-02562青岛日日顺物流有限公司受同一控制人控制宁波富佳实业有限公司未来12个月内持有公司5%以上股份的法人深圳天堂鸟网络科技有限公司本公司董事控制的法人(二)关联交易1、采购货物及劳务关联方名称关联交易内容本期发生额上期发生额宁波富佳实业股份有限公司采购商品14,540,553.
2611,685,091.
40宁波富佳实业股份有限公司接受劳务17,755.
76119,658.
12海尔信息科技(深圳)有限公司接受劳务2,108,220.
7613,582.
08青岛海尔保险代理有限公司接受劳务135.
17青岛日日顺物流有限公司接受劳务36,440.
13青岛海尔国际旅行社有限公司接受劳务102,774.
5385,119.
81青岛海永达物业管理有限公司接受劳务943.
40801.
89青岛卫玺智能科技有限公司采购商品1,326.
55合计16,808,149.
5611,904,253.
29本公司与海尔信息科技(深圳)有限公司、苏州海新信息科技有限公司签署协议,由其向本公司提供售后维修服务.
售后费用按照商品销售收入的1.
50%(2019年度)、1.
50%(2018年度)计算,用以支付商品质保期内的保修服务.
本公司与海尔信息科技(深圳)有限公司、苏州海新信息科技有限公司签署协议,由其向本公司提供管理服务,2019年每月收取管理费11.
1万元,2018年每月收取管理费7.
88万元.
本公司与苏州海新信息科技有限公司签署协议,由其向本公司提供办公场地,免收租金.
关联方海尔投资授权塔波尔在其扫地机器人产品上使用海尔投资拥有的"海尔"商标,并免除许可使用费,许可使用期限为2016年9月1日至2023年12月31日.
2、销售货物关联方名称本期发生额上期发生额海尔集团电子商务有限公司9,174,273.
017,230,710.
30海尔信息科技(深圳)有限公司3,002,575.
55青岛日日顺乐家物联科技有限公司2,875,060.
94重庆新日日顺家电销售有限公司北京分公司208,830.
10重庆新日日顺家电销售有限公司成都分公司128,452.
86重庆新日日顺家电销售有限公司石家庄分公86,238.
93公告编号:2019-02563司青岛海尔智能家电科技有限公司76,937.
07青岛海尔全屋家居有限公司74,086.
36其他120,525.
632,121,665.
23合计15,746,980.
459,352,375.
533、关联担保情况报告期内本公司与关联方未发生担保事项.
4、存放于关联方的货币资金关联方名称本期发生额上期发生额海尔集团财务有限责任公司60,269,400.
452,467,314.
62合计(三)关联方往来余额项目及客户名称期末金额年初金额应收账款:项目及客户名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备海尔集团电子商务有限公司3,810,900.
003,758,192.
00青岛日日顺乐家物联科技有限公司1,520,884.
901,339,636.
00青岛众海汇智能源科技有限责任公司528,299.
980.
00青岛日日顺电器服务有限公司167,381.
131,492,890.
30青岛海尔全屋家居有限公司27,879.
9932,512.
00海尔信息科技(深圳)有限公司12,840.
00415,976.
00其他5,020.
00606,808.
04合计6,073,206.
007,646,014.
34其他应收款:浙江海尔网络科技有限公司10,404,388.
89其他非流动资产:海尔集团公司713,207.
55应付账款:宁波富佳实业有限公司4,050,443.
60其他应付款:海尔信息科技(深圳)有限公司157,600.
002,428,100.
00公告编号:2019-02564青岛众海汇智能源科技有限责任公司56,603.
77宁波富佳实业有限公司900,000.
00490,000.
00合计1,057,600.
002,974,703.
77预收账款:重庆海尔电器销售有限公司4,402,841.
584,443,949.
68(四)其他关联方事项存放关联方货币资金关联方关联交易内容期末余额期初余额海尔集团财务有限责任公司银行存款60,269,400.
452,467,314.
62(七)股份支付1、股份支付总体情况项目本期发生额2018年度公司本期授予的各项权益工具总额27,233股公司本期行权的各项权益工具总额27,233股公司本期取消的各项权益工具总额2、以权益结算的股份支付情况项目本期发生额2018年度授予日权益工具公允价值的确定方法最近外部投资者入股价格最近外部投资者入股价格可行权权益工具数量的确定依据内部职工认购的股份数量内部职工认购的股份数量以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额107,765.
04本期以权益结算的股份支付确认的费用总额107,765.
04(八)与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险.
公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任.
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策.
1、信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险.
公司通过对已有客户信用评级的监控以及应收账款账龄分析的审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内.
信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等.
本公司银行存款主要存放于国有银行和海尔集团财务有限责任公司,应收票据全部为银行承兑汇票,本公司认为其不存在重大的信公告编号:2019-02565用风险,不会产生因对方单位违约而导致的重大损失.
销售通过预收和赊销两种方式组合进行结算,赊销客户执行严格的信用批准制度,定期审核每个贸易客户信用状况,合理控制每个贸易客户的信用额度及账期;及时追讨过期欠款;期末逐一审核应收款项可收回金额并据此足额计提坏账准备,因而贸易客户不存在重大的信用风险.
2、市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风险和其他价格风险.
(1)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
截至2019年6月底,本公司不存在以浮动利率计息的银行借款,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响.
(2)外汇风险外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.
本公司的主要经营位于中国大陆,主要业务以人民币结算,无汇率波动风险.
3、流动性风险流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务.
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:项目2019年6月30日3个月以内3个月-1年1-5年5年以上合计应付账款22,306,093.
27其他应付款1,136,790.
651,840,069.
002,300,000.
00合计23,442,883.
921,840,069.
002,300,000.
00(九)承诺及或有事项的说明截至2019年6月30日,公司无需要披露的重大或有事项,不存在需要披露的重大承诺事项.
(十)资产负债表日后事项本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项.
(十一)其他重要事项1、分部报告(1)分部报告的确定依据与会计政策本公司业务单一,主要为扫地机器人的销售,不同地区的业务面临的风险与报酬相似,无需编制分部报告.
2、其他事项公告编号:2019-02566截至2019年6月30日,公司不存在需要披露的其他对投资者决策有影响的重要事项.
(十二)补充资料1、当期非经常性损益明细表(1)根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2008)》[证监会公告(2008)43号]及证监会公告[2011]41号,本公司非经常性损益如下:项目2019年度1-6月1.
非流动资产处置损益2.
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的的税收返还、减免3.
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)101,454.
914.
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费5.
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益6.
非货币性资产交换损益7.
委托他人投资或管理资产的损益8.
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备9.
债务重组损益10.
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等11.
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益12.
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益13.
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益14.
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益15.
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回16.
对外委托贷款取得的损益17.
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益18.
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响19.
受托经营取得的托管费收入20.
除上述各项之外的其他营业外收入和支出99,931.
7321.
其他符合非经常性损益定义的损益项目4,652.
95其中:作废的期权费用22.
所得税影响额-51,509.
9023.
少数股东权益影响额合计154,529.
692、净资产收益率及每股收益公告编号:2019-02567报告期利润报告期加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润2019年1-6月12.
58%1.
041.
04扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2019年1-6月12.
23%1.
011.
01青岛塔波尔机器人技术股份有限公司二〇一九年八月二十一日
,LTD公告编号:2019-0252公司半年度大事记2019年中国家电及消费电子博览会上,公司产品再次获得"艾普兰-智能创新奖"2019年2月26日塔波尔召开2019年春季产品发布会,高端产品视觉导航扫地机TS60和激光扫地机新品JX37正式亮相.
公告编号:2019-0253目录声明与提示.
5第一节公司概况.
6第二节会计数据和财务指标摘要.
8第三节管理层讨论与分析10第四节重要事项.
14第五节股本变动及股东情况18第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.
21第七节财务报告.
24第八节财务报表附注.
31公告编号:2019-0254释义释义项目释义塔波尔/股份公司/公司指青岛塔波尔机器人技术股份有限公司塔波尔有限/有限公司指青岛塔波尔机器人技术有限公司,塔波尔前身海尔互联指青岛海尔互联科技有限公司众汇麒嘉指青岛众汇麒嘉智能科技合伙企业(有限合伙)深圳信意指深圳市信意科技合伙企业(有限合伙)苏海一号指青岛苏海一号投资管理合伙企业(有限合伙)苏州海新指苏州海新信息科技有限公司,苏州海尔信息科技有限公司于2018年4月更名为苏州海新信息科技有限公司海尔集团指海尔集团公司海尔投资指青岛海尔投资发展有限公司富佳实业指宁波富佳实业股份有限公司新御智能指新御智能一期私募股权投资基金、深圳盛世新御实业投资有限公司-新御智能一期私募股权投资基金深圳海尔指海尔信息科技(深圳)有限公司海通证券指海通证券股份有限公司和信会计师指山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)德恒上海指德恒上海律师事务所报告期/本期指2019年1月1日至2019年6月30日元、万元指人民币元、人民币万元公告编号:2019-0255声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人徐华、主管会计工作负责人崔鹏及会计机构负责人(会计主管人员)崔鹏保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否是否审计是√否【备查文件目录】文件存放地点公司档案室备查文件载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的原件.
公告编号:2019-0256第一节公司概况一、基本信息公司中文全称青岛塔波尔机器人技术股份有限公司英文名称及缩写QingdaoTABRobotTechnologyCo.
,LTD证券简称塔波尔证券代码873281法定代表人周兆林办公地址青岛市海尔路1号海尔工业园内二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人崔鹏是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格否电话0532-88935963传真0532-88935963电子邮箱Cuip@haier.
com公司网址—联系地址及邮政编码山东省青岛市崂山区海尔路1号海尔工业园创牌大楼中701C公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司半年度报告备置地公司财务部三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2015年12月22日挂牌时间2019年5月28日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)C制造业-38电气机械和器材制造业-385家用电力器具制造-3855家用清洁卫生电器具制造主要产品与服务项目智能扫地机器人产品的研发、设计、销售普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)5,347,594股优先股总股本(股)0股做市商数量0控股股东青岛海尔互联科技有限公司实际控制人及其一致行动人海尔集团公司公告编号:2019-0257四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91370212MA3C4KM189否金融许可证机构编码注册地址山东省青岛市高新区汇智桥路127号青岛国家大学科技园C1-301否注册资本(元)5,347,594是五、中介机构主办券商海通证券主办券商办公地址上海市广东路689号报告期内主办券商是否发生变化否六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2019-0258第二节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入96,859,215.
1992,189,949.
335.
06%毛利率%15.
9%14.
1%-归属于挂牌公司股东的净利润5,522,865.
404,792,169.
6515.
25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润5,368,335.
714,712,684.
2713.
91%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)12.
58%26.
50%-加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)12.
23%26.
06%-基本每股收益1.
040.
968.
33%二、偿债能力单位:元本期期末本期期初增减比例资产总计85,167,719.
5876,699,226.
0911.
04%负债总计36,552,257.
6545,306,629.
56-19.
32%归属于挂牌公司股东的净资产48,615,461.
9331,392,596.
5354.
86%归属于挂牌公司股东的每股净资产9.
096.
2844.
80%资产负债率%(母公司)42.
92%59.
07%-资产负债率%(合并)42.
92%59.
07%-流动比率2.
281.
64-利息保障倍数---三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-3,739,891.
8438,709,153.
46-109.
66%应收账款周转率11.
0317.
58-存货周转率6.
094.
06-四、成长情况本期上年同期增减比例公告编号:2019-0259总资产增长率%11.
04%169.
94%-营业收入增长率%5.
06%60.
38%-净利润增长率%15.
25%136.
42%-五、股本情况单位:股本期期末本期期初增减比例普通股总股本5,347,5945,000,0006.
95%计入权益的优先股数量00-计入负债的优先股数量00-六、非经常性损益单位:元项目金额计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)101,454.
91除上述各项之外的其他营业外收支净额99,931.
73其他符合非经常性损益定义的损益项目4,652.
95非经常性损益合计206,039.
59所得税影响数51,509.
90少数股东权益影响额(税后)0非经常性损益净额154,529.
69七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计政策变更会计差错更正其他原因√不适用公告编号:2019-02510第三节管理层讨论与分析一、商业模式本公司是处于家用清洁卫生电器具制造行业的家庭智能清洁机器人产品的研发与生产商,拥有多项专利技术及成熟的管理团队,为线上、线下经销商类型客户提供智能扫地机器人.
公司通过经销方式开拓业务,收入来源是产品销售等.
公司秉承"科技创造美好生活"理念,坚持以"解决用户需求"为核心动力,只为给消费者创造更好的家庭智慧清洁体验.
公司拥有Haier品牌的"Haier智能扫地机器人",以及自有品牌"塔波尔家庭清洁机器人".
(一)盈利模式公司目前主要的盈利来源是智能扫地机器人产品的销售.
公司在细分领域中通过可靠的产品质量、较高的知名度保证了自身竞争优势,同时产品较高的技术含量和较强的成本优势提供了利润的增长点.
公司将基于智能扫地机器人产品,借助大数据和云平台,推出其他类别智能清洁服务机器人,比如公司即将推向市场销售的新产品鱼缸机器人、移动安防扫地机器人、视觉扫地机器人等.
(二)研发模式基于市场化导向,公司产品研发主要是满足近期市场的用户诉求以及新机会带来的增量需求,具体由公司产品研发部、渠道部以及营销部根据对市场需求导向的分析,提出相应的研发方向.
公司管理层、产品研发部、渠道部以及营销部对研发方向的市场预期、可实现性进行评估通过后,交由研发部门立项.
公司研发方式包括自主研发及合作研发,公司产品的研发周期通常为9-12个月,现有的研发内容主要涉及智能机器人层面技术,主要包括水下矢量推进技术、水下定位和导航技术、水下无线传输技术、智能交互技术、无线充电技术、即时定位和生成地图技术(SLAM技术)、路径规划技术、结构设计、电池管理技术等,而这一系列研发内容主要是围绕家庭智能清洁服务而展开.
公司渠道部及时持续获取用户体验反馈信息,从而实现"用户参与公司产品设计".
在新品构想之初,公司基于大数据寻找用户对已有产品的反馈和点评,感知用户偏好、整合用户诉求,将用户需求具象化为产品特定功能;产品立项后,公司利用塔家APP、小视频、微信群、微博等平台或者电话回访与用户进行沟通交流,对产品可行性展开论证;小批量试产后,产品交由资深用户进行公测,邀请其填写评价报告,公司产品研发部根据反馈意见对产品进行不断修正,直至产品能满足用户需求.
(三)采购模式公司制定了规范的供应链管理流程,设有独立的供应链部.
供应链部负责执行产品动态市场调研,确定采购价格及交货期、付款条件等商业条件,主导供应商考核管理等职能.
对于产品的采购,公司与供应商签订框架性的产品采购协议约定一般性商业条款,并根据市场情况与供应商协商确定采购价格,具体每笔采购交易按采购订单执行.
公司产品根据销售预测和目标库存备货制定采购计划,之后委托OEM或ODM供应商生产产品.
(四)生产模式公司的主营业务为智能扫地机器人的研发、设计和销售,不涉及自行生产环节.
公司的产品组装及生产全部由代工厂商完成,公司采用的代工生产模式包括OEM模式和ODM模式.
对于OEM模式,公司提供产品外观设计、图纸等产品方案,供应商负责生产环节,供应商根据公司订单代工生产;对于ODM模式,拟代工生产的每一款机型,此类代工厂商均需按照公司产品规划进行产品设计和开发,公司可在此基础上提出优化建议,进而形成双方认可的最终设计方案,之后供应商根据公司订单代工生产.
按照公司确认的最终设计方案,由代工厂商生产出样机,并交公司进行性能测试,测试通过即可批量生产.
参照国内通用标准、行业标准等,公司制定了严格的且同时符合自身业务特点的质量控制标准和检公告编号:2019-02511测体系,对代工厂商进行严格的质量控制与管理,代工厂商严格执行相关质量控制措施和制度.
同时,公司供应链部门根据每个月统计的不良率、是否有批量事故、出货质量、过程评价等指标对代工产品的质量、性能实施持续考核;公司售后部门每个季度对代工产品备件的质量、返修及时率进行持续考核.
(五)销售模式报告期内,公司销售模式均为买断式经销,将产品交付经销商时,产品的风险报酬随即发生转移.
公司扫地机器人产品已形成了由线上渠道和线下渠道组成的销售体系.
公司综合考虑各类销售模式的渠道成本并根据产品的市场需求和竞争情况分别制定终端销售指导价,线上、线下销售渠道各类促销活动价格需经过公司领导审批.
公司根据线上、线下等不同销售模式的渠道特点制定各自的专供款产品,专供款产品分别在特定渠道进行销售.
(1)线上经销商模式线上经销商模式指的是公司将产品销售给该类经销商,再由经销商通过公司指定的线上渠道进行销售.
线上经销商均为在淘宝、天猫、京东等平台开设网上商铺的法人经销商.
针对天猫店、淘宝店等B2C模式的电商平台,公司将产品销售给经销商后,由线上经销商负责网站运营和产品推广,公司负责品牌推广和客户服务.
前述线上经销商均与公司签有经销协议,须按照公司明确制定的零售指导价进行线上渠道的产品销售.
线上经销商模式中,公司收到经销商订单及款项后再发货,在经销商确认收货后根据签收单确认收入.
(2)线下经销商模式公司通过线下经销商在商超渠道、家电连锁渠道、家电专卖店等零售机构设立专柜、专厅或体验店.
其他线下经销商模式是指公司将产品通过经销商销售至政府、银行或大型企业等.
报告期内,公司不存在通过第三方电子商务平台直接向个人客户销售的情形,也不存在线下直接向个人客户销售的情形.
商业模式变化情况:适用√不适用二、经营情况回顾公司顺利完成了新三板上市工作,为公司的持续经营以及做大做强提供了强劲的资本保障.
在国内上半年度行业竞争日益严峻的环境下,公司在董事会及管理层领导下,克服了整个市场的不利因素,将公司员工作为核心资产,通过持续不断的技术创新,优化营销团队,夯实产品质量管理体系,提升售后服务工作,使得公司在2019年上半年实现逆势增长,保证公司持续、稳定的发展.
1、公司财务状况2019年6月30日,公司资产总额为85,167,719.
58元,比上一年末增长8,468,493.
49元,增幅为11.
04%;净资产总额为48,615,461.
93元,比上一年末增长17,222,865.
40元,增幅为54.
86%.
2、公司经营成果2019年上半年公司营业收入为96,859,215.
19元,上年同期为92,189,949.
33元,同比增长5.
06%;2019年上半年公司营业成本81,499,828.
64元,上年同期为79,216,198.
85元,同比增长2.
88%;本期归属于挂牌公司股东的净利润为5,522,865.
40元,上年同期为4,792,169.
65元,同比增长15.
25%.
3、现金流量情况2019年上半年公司经营活动产生的现金流量净额为-3,739,891.
84元,上年同期为38,709,153.
46元,本期经营活动产生的现金流量金额同比下降了109.
66%,主要为客户预收款项的减少;2019年上半年投资活动产生的现金流量净额为0.
00元,上年同期为-40,600.
00元,公告编号:2019-02512本期投资活动产生的现金流量净额同比增加了40,600.
00元;2019年上半年筹资活动产生的现金流量净额为11,700,000.
00元,上年同期为0,主要是公司股份增发带来的外部融资.
4、研发创新的情况截至本2019年上半年,公司已获得授权专利23项,包括发明专利2项,实用新型专利11项,外观专利10项;除上述21项已授权专利外,尚未授权正在申请中的专利25项,具体包括发明专利申请13项,实用新型专利12项.
5、客户及供应商的情况公司市场部克服了国内日趋激烈的行业竞争与家电行业下行压力,与客户联手完成了逆势增长的半年业绩.
公司紧跟用户的需求,提供了更具有竞争力的产品和服务,在做大做强现有客户的同时,积极开发潜在客户,为调整产业布局及优化客户结构打下坚实的基础.
在供应商方面,公司通过"大订单换取大资源"的指导方针,发挥规模化优势,优化供应链体系,有效降低的产品采购成本,同时与供应商达成了产业链的深度合作.
6、重点项目情况公司抓机遇,抢资源,全面建立重点项目推进体系,取得了优异的成绩.
2019年公司领先行业率先推出了"移动平台"产品,填补了市场这一领域的空白.
公司的重点项目建设推动着公司朝着更快、更强的方向迈进.
三、风险与价值1、实际控制人不当控制的风险报告期内,青岛海尔互联科技有限公司为公司控股股东.
海尔集团公司为公司的实际控制人.
若控股股东青岛海尔互联科技有限公司、实际控制人海尔集团公司利用其对公司的实际控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险.
应对措施:公司已按现代公司治理之要求建立、完善法人治理机构,制定了一系列内部管控制度,公司将严格遵照各类规章制度的要求,在制度执行中落实好股东大会、董事会、监事会之间的制衡机制,提高内部控制的有效性,不断提升公司的规范治理水平,保障公司各项内部治理制度的充分、有效运行.
2、公司治理的风险有限公司整体变更设立为股份有限公司后,公司建立健全了包含股东大会、董事会、监事会在内的完善的治理结构及相应的议事规则,制定了《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等各项管理制度.
但由于股份公司成立时间较短,随着公司经营规模和业务范围逐步扩大,公司的组织结构也将更加复杂,公司的经营决策实施及风险控制难度将加大.
若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行,将直接影响公司的经营效率,公司治理风险将可能对公司的持续成长产生不利影响.
应对措施:公司将严格依照《公司法》及各类相关法律法规、《公司章程》及三会议事规则、公司各类规范制度对公司活动进行管理,根据公司发展情况不断提升内部治理能力,降低公司治理风险.
管理层采取加大合法合规相关事项的培训及引入专业顾问等方式,降低公司治理风险.
3、核心人才流失风险公司成立至今,公司培养了一批在研发、销售、管理等各方面专业突出的人才.
公司主营产品涉及的技术门类较多,在人工智能、物联网、大数据、工业设计等技术领域均需要专业人才储备,随着产品智能化程度的不断迭代更新,公司对于研发人员的数量及专业水平的要求也将逐步提高.
同时随着公司业务的逐步发展,公司对销售人才、管理人才的需求也将不断增加.
公司能否继续吸引并留住高层次核心人才,对公司未来的发展至关重要.
由于行业竞争的日趋激烈,行业内对研发、销公告编号:2019-02513售、管理人才的争夺也日趋明显.
如果公司无法形成完善有效的人才培养与激励机制,将面临核心人才流失的风险.
应对措施:公司长期坚持"以人为本"的企业文化精神,注重企业文化所营造的人文环境对人才的吸引力和凝聚力;同时,公司针对核心员工制定包含持股计划等一系列激励措施来稳定公司核心技术团队和管理团队,不断完善人力资源管理,建立良好的人才沟通渠道,结合有竞争力的薪酬战略、考核制度及有效的激励机制,充分掌握和调动人才的积极性,加大人才梯队建设力度,积极储备相应的专业人才,保持与高校及相关科研机构合作,重视专业才人的引入以及后备人才的培养.
4、销售的季节性风险尽管从智能扫地机器人的需求特性角度,消费者对该类产品的购买需求季节性变化并不明显,但是受到国内电商销售模式的影响,"京东六一八"、"天猫双十一"等线上打折促销期间智能扫地机器人产品的销售规模存在大幅增加的情况,使得公司业绩在单个年度内不同时期存在一定的波动性.
应对措施:公司将积极开拓、经营维护新的客户渠道与客户关系,开展多类型的商业模式,通过其它商业模式的业务降低销售的季节性风险.
5、市场竞争风险随着智能扫地机器人及相关领域产品市场规模的不断扩大,大型品牌家电及电子设备制造商、中小型品牌制造商等各层次的竞争者均开始进入这一市场领域.
虽然公司已在智能扫地机器人领域具备较强的研发和设计能力且海尔品牌智能扫地机器人在国内已形成了一定的市场知名度,但仍然面临市场竞争加剧的风险.
应对措施:公司通过持续性的研发投入,与用户的交互体验,不断进行产品迭代升级,保持自身产品的引领性.
同时,公司通过专利申请、产学研合作等提升产品的技术壁垒;另一方面,公司加大与客户的紧密联系,提升客户运营能力,从而在竞争激励的市场环境中保持稳定提升.
四、企业社会责任(一)精准扶贫工作情况适用√不适用(二)其他社会责任履行情况公司在做好企业经营和发展的同时,积极承担各项社会责任.
报告期内,公司依法合规运营,真诚对待客户和供应商,注重保护股东和公司员工的合法权益,同时注重环境保护和节能降耗,积极履行企业社会责任.
五、对非标准审计意见审计报告的说明适用√不适用公告编号:2019-02514第四节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否四.
二.
(一)是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是√否是否存在股权激励事项√是否四.
二.
(二)是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否四.
二.
(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是√否是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项是√否是否存在存续至本期的债券融资事项是√否是否存在存续至本期的可转换债券相关情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(一)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力32,000,000.
0014,541,879.
812.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售55,800,000.
0018,013,250.
203.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)0.
000.
004.
财务资助(挂牌公司接受的)0.
000.
005.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型0.
000.
006.
其他0.
000.
00(二)股权激励计划在报告期的具体实施情况根据2017年1月20日青岛塔波尔机器人技术有限公司审议通过的《关于青岛塔波尔机器人技术有限公司开展股票期权激励计划的议案》以及其《期权授予协议》,参与公司本公告编号:2019-02515次股权激励计划第二期行权的激励对象共计16名,涉及可行权的股权激励份额最高不超过161,290份,本次经调整后的行权价格为7.
50元/股,发行对象均以现金方式认购,本次发行对象符合《非上市公众公司监督管理办法》第三十九条和《全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则》的有关规定,本次发行对象不存在因违反《国务院关于建立完善守信联合激励和失信联合惩戒制度加快推进社会诚信建设的指导意见》(国发〔2016〕33号)相关规定而被列入失信联合惩戒对象名单的情形.
本次发行对象包括4名董事、监事、高级管理人员以及12名核心员工.
其中,发行对象中核心员工的认定已经于2019年6月10日由公司第一届董事会第六次会议提名,并于2019年6月11日至2019年6月18日向全体员工公示并征求意见,由公司职工代表大会和监事会发表明确意见,公司已于2019年6月26日2019年第一次临时股东大会审议通过.
本次股份发行已履行相关审议程序,具体内容详见公司披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)的相关公告.
(三)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始时间承诺结束时间承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况实际控制人或控股股东2019/1/10-挂牌同业竞争承诺详见"承诺事项详细情况"所述正在履行中实际控制人或控股股东2019/1/10-挂牌关联交易承诺详见"承诺事项详细情况"所述正在履行中实际控制人或控股股东2019/1/10-挂牌资金占用承诺详见"承诺事项正在履行中其他股东2019/1/10-挂牌资金占用承诺详细情况"所述正在履行中其他股东2019/1/10-挂牌同业竞争承诺详见"承诺事项正在履行中其他股东2019/1/10-挂牌关联交易承诺详细情况"所述正在履行中董监高2019/1/10-挂牌同业竞争承诺详见"承诺事项详细情况"所述正在履行中董监高2019/1/10-挂牌关联交易承诺详见"承诺事项详细情况"所述正在履行中承诺事项详细情况:一、公司控股股东、实际控制人已出具《关于避免同业竞争的承诺函》,具体内容如下:1、截至本承诺公告编号:2019-02516函出具之日,除已披露的与塔波尔存在同业竞争情况外,控股股东或实际控制人及所控制的其他企业与塔波尔在主营业务及产品的配置、功能、主要使用用途、终端用户群体等方面存在显著差异,不构成市场竞争;2、控股股东、实际控制人承诺,自本承诺函出具之日,将不以任何形式从事与塔波尔现有主营业务(智能扫地机器人的研发、生产及销售)相同且竞争的经营活动;3、控股股东、实际控制人承诺,不向其他业务与塔波尔主营业务相同或构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供品牌授权、专有技术、销售渠道、客户信息等;4、控股股东、实际控制人承诺,不利用其对塔波尔的控制关系或其他关系,进行损害塔波尔及塔波尔其他股东利益的活动;5、控股股东、实际控制人保证,严格履行上述承诺,如出现因控股股东、实际控制人及所控制的其他企业违反上述承诺而导致塔波尔的权益受到损害的情况,控股股东、实际控制人将依法承担相应的赔偿责任.
二、公司控股股东、实际控制人已出具《关于减少并规范关联交易的承诺函》,具体内容如下:1、保证不利用关联交易非法占用塔波尔的资金、资产、谋取其他任何不正当利益或使塔波尔承担任何不正当的义务,在任何情况下,不要求塔波尔向公司控股股东、实际控制人及公司控股股东或实际控制人投资或控制的其他企业提供任何形式的担保,不利用关联交易损害塔波尔及其他股东的利益;2、尽量减少或避免与塔波尔之间的关联交易.
对于确有必要且无法避免的关联交易,控股股东、实际控制人保证关联交易按照公平、公允和等价有偿的原则进行,依法与塔波尔签署相关交易协议,以与无关联关系第三方进行相同或相似交易的价格为基础确定关联交易价格以确保其公允性、合理性,按照有关法律法规、规章、规范性法律文件、塔波尔公司章程、内部制度的规定履行关联交易审批程序,及时履行信息披露义务和办理有关报批程序,并按照约定严格履行已签署的相关交易协议;3、本公司/本企业将严格履行上述承诺,如违反上述承诺与塔波尔进行关联交易而给塔波尔造成损失的,本公司愿意承担赔偿责任.
三、公司控股股东、实际控制人已出具《挂牌后不被关联方占用资产、不被关联方要求提供担保的承诺》,具体内容如下:1、公司控股股东、实际控制人在公司挂牌后,将严格按照《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理制度》、《防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制度》等规范性法律文件及公司治理相关制度的规定,严格履行义务、依法行使权利,不直接或间接地借用、占用或以其他方式侵占公司的资金款项及其他资产;2、公司控股股东、实际控制人承诺不将公司资金直接或间接地提供给公司控股股东、实际控制人、公司控股股东或实际控制人董事、监事、高级管理人员及公司控股股东或实际控制人控制的其他关联方使用;为公司控股股东、实际控制人,公司控股股东或实际控制人董事、监事、高级管理人员及公司控股股东或实际控制人控制的其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票;4、替公司控股股东、实际控制人,公司控股股东或实际控制人董事、监事、高级管理人员及公司控股股东或实际控制人控制的其他关联方偿还债务.
四、公司其他股东已出具《挂牌后不被关联方占用资产、不被关联方要求提供担保的承诺》,具体内容如下:1、本企业/本公司及本企业/本公司所控制其他关联方在塔波尔股份挂牌后,将严格按照《公司法》、《青岛塔波尔机器人技术股份有限公司章程》、《青岛塔波尔机器人技术股份有限公司关联交易管理制度》、《青岛塔波尔机器人技术股份有限公司防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制度》等规范性法律文件及公司治理相关制度的规定,严格履行义务、依法行使权利,不直接或间接地借用、占用或以其他方式侵占塔波尔股份的资金款项及其他资产;2、本企业/本公司承诺不以下列方式将塔波尔股份资金直接或间接地提供给本企业/本公司,本企业/本公司董事、监事、高级管理人员及本企业/本公司控制的其他关联方使用:a、有偿或无偿地拆借塔波尔股份的资金给本企业/本公司,本企业/本公司董事、监事、高级管理人员及本企业/本公司控制的其他关联方使用;b、通过银行或非银行金融机构向本企业/本公司,本企业/本公司董事、监事、高级管理人员及本企业/本公司控制的其他关联方提供委托贷款;c、委托其他关联方进行投资活动;d、为本企业/本公司,本企业/本公司董事、监事、高级管理人员及本企业/本公司控制的其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票;e、代本企业/本公司,本企业/本公司董事、监事、高级管理人员及本企业/本公告编号:2019-02517公司控制的其他关联方偿还债务.
五、公司其他股东已出具《关于避免同业竞争的承诺函》,具体内容如下:1、截至本承诺函出具之日,本企业/本公司及本企业/本公司所控制的其他企业与塔波尔在主营业务及产品的配置、功能、主要使用用途、终端用户群体等方面存在显著差异,不构成市场竞争;2、自本承诺函出具之日,在作为塔波尔股东期间,本企业/本公司及本企业/本公司所控制的其他企业,将不以任何形式从事与塔波尔现有主营业务(智能扫地机器人的研发、生产及销售)相同且竞争的经营活动;3、不向其他业务与塔波尔主营业务相同或构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供品牌授权、专有技术、销售渠道、客户信息等;4、不利用其对塔波尔的控制关系或其他关系,进行损害塔波尔及塔波尔其他股东利益的活动;、本企业/本公司保证,严格履行上述承诺,如出现因本企业/本公司及本企业/本公司所控制的其他企业违反上述承诺而导致塔波尔的权益受到损害的情况,本企业/本公司将依法承担相应的赔偿责任.
六、公司其他股东已出具《关于减少并规范关联交易的承诺函》,具体内容如下:1.
本公司/本企业保证不利用关联交易非法占用塔波尔的资金、资产、谋取其他任何不正当利益或使塔波尔承担任何不正当的义务,在任何情况下,不要求塔波尔向本公司/本企业及本公司/本企业投资或控制的其他企业提供任何形式的担保,不利用关联交易损害塔波尔及其他股东的利益;2.
本公司/本企业及本公司/本企业控股、参股或实际控制的其他企业及其他关联方(如有)尽量减少或避免与塔波尔之间的关联交易.
对于确有必要且无法避免的关联交易,本公司/本企业保证关联交易按照公平、公允和等价有偿的原则进行,依法与塔波尔签署相关交易协议,以与无关联关系第三方进行相同或相似交易的价格为基础确定关联交易价格以确保其公允性、合理性,按照有关法律法规、规章、规范性法律文件、塔波尔公司章程、内部制度的规定履行关联交易审批程序,及时履行信息披露义务和办理有关报批程序,并按照约定严格履行已签署的相关交易协议;3.
本公司/本企业将严格履行上述承诺,如违反上述承诺与塔波尔进行关联交易而给塔波尔造成损失的,本公司愿意承担赔偿责任.
七、公司董监高人员已出具《避免同业竞争承诺函》,具体内容如下:1.
本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对塔波尔构成竞争的业务及活动,或拥有与塔波尔存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权,或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员;2.
本人在担任塔波尔的董事/监事/高级管理人员/核心技术人员期间及辞去上述职务六个月内,本承诺为有效之承诺;3.
本人愿意承担因违反上述承诺,由本人直接原因造成的,并经法律认定的塔波尔的全部经济损失.
八、公司董监高人员已出具《关于规范关联交易的承诺函》,具体内容如下:1、本人在作为公司的董事/监事/高级管理人员期间,将尽量避免、减少与公司发生关联交易.
如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的,本人将严格遵守法律法规及中国证监会、全国中小企业股份转让系统有关规定和《青岛塔波尔机器人技术股份有限公司章程》、《青岛塔波尔机器人技术股份有限公司关联交易决策制度》的规定,按照公平、合理、通常的商业准则进行;2、如违反上述承诺,本人愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给公司造成的所有直接或间接损失;3、本承诺函将持续有效,直至本人不再作为公司董事/监事/高级管理人员为止.
公告编号:2019-02518第五节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数347,594347,5946.
5%其中:控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工有限售条件股份有限售股份总数5,000,000100.
00%5,000,00093.
5%其中:控股股东、实际控制人3,672,00073.
44%3,672,00068.
67%董事、监事、高管核心员工总股本5,000,000-347,5945,347,594-普通股股东人数6(二)报告期期末普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1青岛海尔互联科技有限公司3,672,000-3,672,00068.
67%3,672,00002青岛众汇麒嘉智能科技合伙企业(有限合伙)648,000-648,00012.
11%648,00003深圳市信意科技合伙企业(有限合伙)480,000-480,0008.
98%480,00004青岛苏海一号投资管理合伙企业(有限合伙)200,000-200,0003.
74%200,00005宁波富佳实业股份有限公司0267,380267,3805.
00%0267,3806深圳盛世新御080,21480,2141.
50%080,214公告编号:2019-02519实业投资有限公司-新御智能一期私募股权投资基金合计5,000,000347,5945,347,594100%5,000,000347,594前十名股东间相互关系说明:报告期内,众汇麒嘉和苏海一号系公司员工持股平台,普通合伙人、执行事务合伙人均由公司董事兼总经理徐华担任;公司董事宋睿持有深圳信意执行事务合伙人深圳天堂鸟99.
00%股权,持有新御智能基金管理人盛世新御99.
00%的股权.
除上述关联关系外,公司股东之间不存在其他关联关系.
二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否(一)控股股东情况海尔互联直接持有公司68.
67%的股份,其直接持有股份占股份公司股本总额的比例超过50%,为股份公司的控股股东.
报告期内,公司控股股东海尔互联基本信息如下:名称青岛海尔互联科技有限公司社会统一信用代码91370281MA3NARFT46公司类型有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)法定代表人周兆林注册资本2,000万元人民币住所山东省青岛市胶州市海尔大道海尔工业园内成立日期2018年9月28日经营期限2018年9月28日至无固定期限经营范围互联网技术研发,计算机软硬件、计算机配件、电子设备、电子零配件、办公设备、家用电器、通讯设备(不含卫星地面接收设备)、照明设备、安防设备、货币专用设备、仪器仪表、环保设备(以上均不含特种设备)的研发、制造、销售、安装、维修,网络工程(不得从事互联网信息服务及增值电信业务),仓储服务(不含国家违禁物品和易燃易爆物品,不含冷冻、冷藏、制冷和危险化学物品储存),信息系统集成服务,货物及技术进出口业务(国家法律法规禁止经营的项目不得经营,法律法规限制经营的取得许可后方可经营).
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)报告期内,海尔互联的股东及持股比例情况如下:序号股东姓名/名称出资额(元)出资比例(%)1海尔集团公司20,000,000.
00100.
00合计20,000,000.
00100.
00公告编号:2019-02520报告期内,公司控股股东发生过变更.
在报告期期初至2018年3月29日期间,塔波尔的控股股东为苏州海尔信息科技有限公司(已更名为苏州海新);在2018年3月30日至2018年10月29日期间,塔波尔的控股股东为深圳海尔.
苏州海新为海尔集团全资子公司,深圳海尔为海尔集团实际控制的企业.
在报告期内,虽然塔波尔的控股股东发生了变更,但公司实际控制人始终为海尔集团,未发生任何变更,控股股东的变动对公司无不利影响.
(二)实际控制人情况报告期内,控股股东海尔互联为海尔集团的全资子公司,海尔集团通过海尔互联间接持有塔波尔68.
67%的股份,能够对公司重大事项决策及日常经营具有控制性的影响,因此,公司的实际控制人为海尔集团.
根据青岛市国有资产管理办公室于2002年6月1日出具的《关于海尔集团公司企业性质的说明》,海尔集团企业性质为集体所有制企业.
报告期内,海尔集团情况如下:公司名称海尔集团公司统一社会信用代码91370200163562681G公司类型股份制法定代表人张瑞敏注册资本31,118万元住所青岛市高科技工业园海尔路(海尔工业园内)成立日期1980年3月24日经营范围家用电器、电子产品、通讯器材、电子计算机及配件、普通机械、厨房用具、工业用机器人制造;国内商业(国家危禁专营专控商品除外)批发、零售;进出口业务(详见外贸企业审定证书);经济技术咨询;技术成果的研发及转让;自有房屋出租.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)报告期内,公司实际控制人始终为海尔集团,未发生任何变更.
公告编号:2019-02521第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬周兆林董事长男1971年3月硕士2018年11月-2021年11月否徐华董事、总经理男1981年11月本科2018年11月-2021年11月是黄湘云董事女1976年12月本科2018年11月-2021年11月否贾中升董事男1983年8月本科2018年11月-2021年11月否宋睿董事女1982年10月硕士2018年11月-2021年11月否孙佳程监事男1982年8月硕士2018年11月-2021年11月否徐娜监事女1982年12月本科2018年11月-2021年11月否王春亮监事男1986年9月本科2018年11月-2021年11月是彭火林副总经理男1983年8月本科2018年11月-2021年11月是崔鹏财务总监、董事会秘男1985年6月本科2018年11月-2021年11月是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:3董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:董事长周兆林为控股股东海尔互联的法人.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量周兆林董事长0000%0徐华董事,总经理471,7310471,7318.
82%0黄湘云董事0000%0贾中升董事0000%0宋睿董事195,5550195,5553.
66%0孙佳程监事0000%0徐娜监事0000%0王春亮监事67,843067,8431.
27%0彭火林副总经理148,5840148,5842.
78%0崔鹏财务总监、董事会秘19,998019,9980.
37%0合计-903,7110903,71116.
90%0公告编号:2019-02522备注:上述持有的股份均为间接持有.
其中,董事、总经理徐华通过股东众汇麒嘉、苏海一号间接持股;董事宋睿通过股东深圳信意间接持股;监事王春亮通过股东众汇麒嘉、苏海一号间接持股;副总经理彭火林通过股东众汇麒嘉、苏海一号间接持股;财务总监兼董事会秘书崔鹏通过股东苏海一号间接持股.
(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历适用√不适用二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数综合管理54采购人员44渠道管理64营销人员22售后服务22产品及研发人员46员工总计2322按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士12本科1818专科42专科以下00员工总计2322员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1、薪酬政策公司根据《劳动法》与每个员工签订劳动用工合同,并建立比较完整的薪酬体系,同时按照国家有关法律法规和地方社会保险政策,为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险及住房公积金.
公司始终坚持以人为本,通过各种招聘方式聘用优秀的专业技术人才和管理人才,补充公司日益增长的人才需求.
历年来,公司持续保证福利投入,实施员工关爱,在节假日发放礼品慰问.
2、培训方面公司新员工必须进行培训后才允许上岗,培训实施由人力部门、安全行政部门和相关业务部门共同公告编号:2019-02523进行.
内容主要包括公司企业文化、产品业务知识及安全办公等相关内容.
有效地保证了新员工的实际操作技术规范和工作效率,提高企业和员工的基本素质.
公司对在职人员进行各项培训提升,通过专业技术的专业资格片培训方法,管理人员管理能力提升与专题课程培训等方法,帮助员工不断地学习上进.
3、离退休职工情况报告期内,公司无需要公司承担费用的离退休人员.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况√适用不适用核心员工期初人数期末人数核心员工016其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)00核心人员的变动情况:报告期内,公司核心员工由0人增加到16人;无其他对公司有重大影响的人员变更.
三、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2019-02524第七节财务报告一、审计报告是否审计否二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金附注(五)160,428,422.
7852,468,314.
62结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据及应收账款附注(五)29,917,700.
997,646,014.
34其中:应收票据应收账款9,917,700.
997,646,014.
34应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款附注(五)3100,000.
00其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货附注(五)412,594,769.
0614,180,195.
37合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产附注(五)5471,197.
08流动资产合计83,512,089.
9174,294,524.
33非流动资产:发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产-其他债权投资持有至到期投资-公告编号:2019-02525长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产附注(五)62,306.
953,470.
63在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产附注(五)7237,122.
49271,823.
35开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产附注(五)81,416,200.
231,416,200.
23其他非流动资产附注(五)9713,207.
55非流动资产合计1,655,629.
672,404,701.
76资产总计85,167,719.
5876,699,226.
09流动负债:短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据及应付账款附注(五)1022,306,093.
2720,854,067.
98其中:应付票据应付账款22,306,093.
2720,854,067.
98预收款项附注(五)116,281,909.
0110,829,229.
80卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬附注(五)12510,000.
001,087,926.
39应交税费附注(五)131,477,427.
593,128,654.
26其他应付款附注(五)145,276,859.
658,524,417.
29其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债公告编号:2019-02526一年内到期的非流动负债其他流动负债附注(五)15699,968.
13882,333.
84流动负债合计36,552,257.
6545,306,629.
56非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计36,552,257.
6545,306,629.
56所有者权益(或股东权益):股本附注(五)175,347,594.
005,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积附注(五)1836,770,404.
1625,417,998.
16减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积附注(五)1997,459.
8497,459.
84一般风险准备未分配利润附注(五)206,400,003.
93877,138.
53归属于母公司所有者权益合计48,615,461.
9331,392,596.
53少数股东权益所有者权益合计48,615,461.
9331,392,596.
53负债和所有者权益总计85,167,719.
5876,699,226.
09法定代表人:周兆林主管会计工作负责人:崔鹏会计机构负责人:崔鹏(二)利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入96,859,215.
1992,189,949.
33公告编号:2019-02527其中:营业收入附注(五)2196,859,215.
1992,189,949.
33利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本89,701,434.
2485,906,370.
30其中:营业成本附注(五)2181,499,828.
6479,216,198.
85利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加附注(五)22392,930.
4274,605.
05销售费用附注(五)232,547,428.
282,389,975.
57管理费用附注(五)243,026,041.
072,680,735.
36研发费用附注(五)252,335,910.
131,724,256.
86财务费用附注(五)26-100,704.
30-179,401.
39其中:利息费用利息收入102,100.
0477,820.
70信用减值损失资产减值损失加:其他收益附注(五)27106,107.
86投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)7,263,888.
816,283,579.
03加:营业外收入附注(五)28102,020.
83106,250.
51减:营业外支出附注(五)292,089.
10270.
00四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)7,363,820.
546,389,559.
54减:所得税费用附注(五)301,840,955.
141,597,389.
89五、净利润(净亏损以"-"号填列)5,522,865.
404,792,169.
65其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)2.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益公告编号:2019-025282.
归属于母公司所有者的净利润5,522,865.
404,792,169.
65六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益1.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益-2.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-3.
其他债权投资信用减值准备4.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额5,522,865.
404,792,169.
65归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)1.
040.
96(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:周兆林主管会计工作负责人:崔鹏会计机构负责人:崔鹏(三)现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金103,799,933.
25143,375,274.
03客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额公告编号:2019-02529保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金附注(五)31690,128.
7310,942,414.
92经营活动现金流入小计104,490,061.
98154,317,688.
95购买商品、接受劳务支付的现金88,630,513.
35103,766,220.
48客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金2,301,909.
691,447,193.
94支付的各项税费6,591,580.
396,191,076.
24支付其他与经营活动有关的现金附注(五)3110,705,950.
394,204,044.
83经营活动现金流出小计108,229,953.
82115,608,535.
49经营活动产生的现金流量净额-3,739,891.
8438,709,153.
46二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金40,600.
00投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计40,600.
00投资活动产生的现金流量净额-40,600.
00三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金11,700,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金公告编号:2019-02530发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计11,700,000.
00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额11,700,000.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额7,960,108.
1638,668,553.
46加:期初现金及现金等价物余额52,468,314.
6224,006,751.
40六、期末现金及现金等价物余额60,428,422.
7862,675,304.
86法定代表人:周兆林主管会计工作负责人:崔鹏会计机构负责人:崔鹏公告编号:2019-02531第八节财务报表附注一、附注事项(一)附注事项索引事项是或否索引1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化√是否(二).
12.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化是√否3.
是否存在前期差错更正是√否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征是√否5.
合并财务报表的合并范围是否发生变化是√否6.
合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人是√否7.
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息是√否8.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项是√否9.
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化是√否10.
重大的长期资产是否转让或者出售是√否11.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化是√否12.
是否存在重大的研究和开发支出是√否13.
是否存在重大的资产减值损失是√否14.
是否存在预计负债是√否(二)附注事项详情1、会计政策变更财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则以下统称"新金融工具准则"),要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则.
公司于2019年1月1日起执行上述新金融工具准则,依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更.
根据新金融工具准则中衔接规定相关要求,公司对上年同期比较报表不进行追溯调整.
财务报表按照财政部2019年1月18日发布的《关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》;财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号),对一般企业财务报表格式进行了修订.
本公司根据以上要求编制了财务报表.
公告编号:2019-02532二、报表项目注释青岛塔波尔机器人技术股份有限公司2019年半年度财务报表附注(一)公司的基本情况1、基本情况公司名称:青岛塔波尔机器人技术股份有限公司信用代码:91370212MA3C4KM189注册资本:534.
7594万元法定代表人:周兆林注册地址:山东省青岛市高新区汇智桥路127号青岛国家大学科技园C1-301.
主营业务:研发、设计、制造、销售:智能机器人产品、智能化清洁机械及设备、智能化电子设备以及通信设备配件、安防监控设备、照明产品、家用电器、机电产品,货物及技术进出口(法律行政法规禁止类项目不得经营,法律行政法规限制类项目取得许可后经营).
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
2、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日.
本财务报告由本公司董事会于2019年8月21日批准报出.
3、历史沿革青岛塔波尔机器人技术有限公司(以下简称本公司)于2015年12月由苏州海尔信息科技有限公司出资设立,取得青岛市工商行政管理局核发的统一社会信用代码:91370212MA3C4KM189的营业执照,注册资本50万元.
2016年4月,苏州海尔信息科技有限公司和青岛众智汇海智能科技有限公司签订投资协议,青岛众智汇海智能科技有限公司出资60万元,取得增资完成后公司15%的股权,其中人民币8.
8235万元计入注册资本,剩余人民币51.
1765万元计入资本公积;增资后,公司注册资本变更为58.
8235万元,苏州海尔信息科技有限公司占注册资本的85%,青岛众智汇海智能科技有限公司占注册资本的15%.
2016年8月,苏州海尔信息科技有限公司、青岛众智汇海智能科技有限公司与深圳市信意科技合伙企业(有限合伙)签订投资协议,深圳市信意科技合伙企业(有限合伙)出资400万元,取得增资完成后公司10%的股权,其中,人民币6.
5359万元计入注册资本,剩余人民币393.
4641万元计入资本公积.
增资后,公司注册资本变更为65.
3594万元,苏州海尔信息科技有限公司占注册资本的76.
50%;青岛众智汇海智能科技有限公司占注册资本的13.
50%;深圳市信意科技合伙企业(有限合伙)占注册资本的10.
00%.
2017年9月,青岛众智汇海智能科技有限公司将全部股权转让给青岛众汇麒嘉智能科技合伙企业(有限合伙),转让后,青岛众汇麒嘉智能科技合伙企业(有限合伙)占公司注册资本的13.
50%.
公告编号:2019-025332018年3月,苏州海尔信息科技有限公司将持有的全部股份转让给海尔信息科技(深圳)有限公司.
2018年4月,苏州海尔信息科技有限公司名称变更为苏州海新信息科技有限公司.
2018年6月,公司注册资本变更为68.
0827万元,其中:海尔信息科技(深圳)有限公司占注册资本的73.
44%,青岛众汇麒嘉智能科技合伙企业(有限合伙)占注册资本的12.
96%,深圳市信意科技合伙企业(有限合伙)占注册资本的9.
60%,青岛苏海一号投资管理合伙企业(有限合伙)占注册资本的4.
00%.
2018年10月,海尔信息科技(深圳)有限公司将持有的全部股份转让给青岛海尔互联科技有限公司.
2018年10月,青岛苏海一号投资管理合伙企业(有限合伙)实际出资149.
9994万元,其中2.
7233万元计入注册资本,剩余人民币147.
2761万元计入资本公积.
增资后,公司实收资本变更为68.
0827万元,其中:青岛海尔互联科技有限公司占实收资本的73.
44%,青岛众汇麒嘉智能科技合伙企业(有限合伙)占实收资本的12.
96%,深圳市信意科技合伙企业(有限合伙)占实收资本的9.
60%,青岛苏海一号投资管理合伙企业(有限合伙)占实收资本的4.
00%.
2018年11月,根据青岛塔波尔机器人技术有限公司股东会决议、《发起人协议》以及拟设立的股份有限公司章程的规定,以期末金额为基准日,将青岛塔波尔机器人技术有限公司整体变更为青岛塔波尔机器人技术股份有限公司.
由全体股东以其拥有的青岛塔波尔机器人技术有限公司截止期末金额止经审计的净资产人民币30,310,233.
12元(其中,实收资本680,827.
00元,资本公积6,208,049.
36万元,盈余公积1,029,595.
30万元,未分配利润22,391,761.
46元)按照6.
062046624:1的比例折合股份500万股,每股面值1元,超过折股部分的净资产25,310,233.
12元计入资本公积.
此次变更业务经山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2018年12月7日出具和信验字(2018)第000017号验资报告.
2019年1月11日,宁波富佳实业股份有限公司缴纳的出资款900万元,股东深圳盛世新御实业投资有限公司-新御智能一期私募股权投资基金缴纳的出资款270万元.
增资后,实收资本变更为534.
7594万元.
青岛海尔互联科技有限公司占注册资本68.
67%,青岛众汇麒嘉智能科技合伙企业(有限合伙)占注册资本12.
12%,深圳市信意科技合伙企业(有限合伙)占注册资本8.
98%,青岛苏海一号投资管理合伙企业(有限合伙)占注册资本3.
74%,宁波富佳实业股份有限公司占注册资本5.
00%,深圳盛世新御实业投资有限公司-新御智能一期私募股权投资基金占注册资本1.
5%.
和信会计师审验出具了和信验字(2019)第000005号《验资报告》.
(二)财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下简称"企业会计准则")以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
公告编号:2019-02534公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
(三)重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计.
详见本附注"三、7、应收款项"、"三、16、收入".
1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司本年度的经营成果和现金流量等相关信息.
2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
本会计期间自公历1月1日起至6月30日止.
3、营业周期正常营业周期,是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间.
正常营业周期通常短于一年.
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
5、现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款.
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
6、金融工具(1)金融工具的分类公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
对于非交易性权益工具投资,公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产.
在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或以摊余成本计量的金融负债.
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:①该项指定能够消除或显著减少会计错配.
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告.
公告编号:2019-02535(2)金融工具的确认依据和计量方法①以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量.
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益.
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益.
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产包括其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额.
该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益.
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益.
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益.
该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益.
终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益.
该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益.
终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
⑤以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额.
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益.
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益.
(3)减值公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备.
公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失.
于每个资产负债表日,公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量.
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,公司按照公告编号:2019-02536该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备.
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备.
公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入.
对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入.
对于应收票据及应收账款,无论是否存在重大融资成分,公司均可以按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备.
公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失.
公司考虑了不同客户的信用风险特征,以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失.
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项①所转移金融资产的账面价值;②因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计利得之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益1)终止确认部分的账面价值;2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
(5)金融负债终止确认条件存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
7、应收款项本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款.
在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失.
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:公告编号:2019-02537单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项账面余额在50万以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认,单独测试未发生减值的应收款,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试.
(2)按组合计提坏账准备的应收款项:确定组合的依据款项性质及风险特征账龄分析组合单项金额重大但不用单项计提坏账准备及单项金额不重大且风险不大的款项坏账风险较低款项组合应收关联方、政府部门款项及备用金和保证金按组合计提坏账准备的计提方法账龄分析组合账龄分析法坏账风险较低款项组合应收关联方、政府部门款项及备用金和保证金不计提坏账准备,但关联方财务状况恶化,或其他款项有明显减值迹象,需要单独计提坏备的情况除外.
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况如下:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内不计提不计提1-2年按账面金额30%计提按账面金额30%计提2-3年按账面金额50%计提按账面金额50%计提3年以上按账面金额100%计提按账面金额100%计提(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单项计提坏账准备的理由有确凿证据表明可收回性存在明显差异的,单独进行减值测试.
坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认8、存货(1)存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品、提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
(2)发出存货的计价方法存货发出时,采取移动加权平均法确定其发出的实际成本.
(3)存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量.
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货,其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料等存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算.
公告编号:2019-02538本公司按单个存货项目计提存货跌价准备.
但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量,可以合并计量成本与可变现净值;对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计量成本与可变现净值.
在资产负债表日,如果存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,并计入当期损益.
如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益.
(4)存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制.
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销.
9、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资.
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产核算.
(1)初始投资成本确定①对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;②除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得,初始投资成本根据准则相关规定确定.
(2)后续计量及损益确认方法①成本法核算投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算.
采用成本法核算的长期股权投资,除追加或收回投资外,账面价值一般不变.
当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,确认投资收益.
②权益法核算投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算.
投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都可以按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算.
公告编号:2019-02539采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益.
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限.
此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
(3)长期股权投资核算方法的转换①公允价值计量转权益法核算:原持有的对被投资单位的股权投资(不具有控制、共同控制或重大影响的),按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的,因追加投资等原因导致持股比例上升,能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的,在转按权益法核算时,投资方应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值,作为改按权益法核算的初始投资成本.
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算:投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因,能够对被投资单位实施控制的,按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理.
③权益法核算转公允价值计量:原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,因部分处置等原因导致持股比例下降,不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的,应改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理,其在丧失共同控制或重大影响之目的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
④成本法转权益法:因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或者与其他投资方一起实施共同控制的,首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本.
然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额,前者大于后者的,属于投资作价中体现的商誉部分,不调整长期股权投资的账面价值;前者小于后者的,在调整长期股权投资成本的同时,调整留存收益.
(4)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据公告编号:2019-02540①确定对被投资单位具有共同控制的依据:是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等.
②确定对被投资单位具有重大影响的依据:当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响.
或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;②参与被投资单位的政策制定过程;③向被投资单位派出管理人员;④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;⑤与被投资单位之间发生重要交易.
(5)减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日,本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回.
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定.
(6)长期股权投资处置处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
10、固定资产(1)固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
同时满足以下条件时予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量.
(2)固定资产分类和折旧方法本公司固定资产主要分为:电子设备、运输设备等;折旧方法采用年限平均法.
根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值.
并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧.
本公司对单价较低的电子设备及家具一次性入费用.
资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)运输设备55.
0019.
00电子及其他设备3-55.
0019.
00-31.
67公告编号:2019-02541(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日,本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回.
(4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁.
具体认定依据为符合下列一项或数项条件的:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;⑤租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用.
融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备.
11、在建工程(1)在建工程的类别本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种.
(2)在建工程结转固定资产的标准和时点本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产.
预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;②已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符.
(3)在建工程减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日,本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回.
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定.
12、借款费用(1)借款费用资本化的确认原则公告编号:2019-02542本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
(2)资本化金额计算方法资本化期间:指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间.
借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
暂停资本化期间:在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化期间.
资本化金额计算:①借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;③借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额.
13、无形资产无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产.
(1)无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量.
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本.
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额.
本公司无形资产后续计量,分别为:①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
②使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销.
(2)使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产.
使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限.
每年期末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等.
(3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法公告编号:2019-02543资产负债表日,本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回.
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定.
(4)内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点.
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益.
14、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
商誉至少在每年年度终了进行减值测试.
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊.
公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊.
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失.
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,公告编号:2019-02544比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失.
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
15、职工薪酬职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出,包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利.
短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等.
在职工提供服务的会计期间,将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象按照权责发生制原则计入当期损益或相关资产成本.
离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划.
设定提存计划:在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本.
设定受益计划:在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提供福利的成本.
本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:(1)服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失.
其中,当期服务成本是指,职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额;过去服务成本是指,设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少;(2)设定受益义务的利息费用;(3)重新计量设定受益计划负债导致的变动.
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第(1)和(2)项计入当期损益;第(3)项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益.
辞退福利:本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在同时满足下列条件时,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债,同时计入当期损益:本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施;本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议.
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理.
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益.
16、收入(1)销售商品本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
具体收入确认方法:业务人员根据客户订单在业务系统发出销货申请,并通知仓库办理出库手续,开具销售出库单,客户接收人员收到货物验收完成后出具收货确认单,并通知公司开具销售发票,财务公告编号:2019-02545部根据销售出库单和收货确认单,确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,确认销售收入.
合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额.
(2)提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度,在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
(3)让渡资产使用权本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入.
17、政府补助(1)政府补助类型政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本),主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型.
(2)政府补助会计处理与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益;按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
(3)区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助.
本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助.
若政府文件未明确规定补助对象,将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据:①政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;②政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助.
(4)与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法本公司取得的与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产可供使用时起,按照相关资产的预计使用期限,将递延收益平均分摊转入当期损益.
(5)政府补助的确认时点公告编号:2019-02546按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认.
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认.
18、递延所得税资产/递延所得税负债本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认:(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
(2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值.
(3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产.
(4)对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债.
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债.
于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量.
19、租赁(1)经营租赁①公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
②公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益.
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
(2)融资租赁①融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用.
公告编号:2019-02547公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用.
公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值.
②融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入.
公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额.
20、股份支付(1)股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理①以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积.
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积.
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益.
②以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债.
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债.
③修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件.
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件.
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额.
公告编号:2019-0254821、关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方.
关联方可为个人或企业.
仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成本公司的关联方.
本公司的关联方包括但不限于:(1)本公司的母公司;(2)本公司的子公司;(3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;(4)对本公司实施共同控制的投资方;(5)对本公司施加重大影响的投资方;(6)本公司的合营企业,包括合营企业的子公司;(7)本公司的联营企业,包括联营企业的子公司;(8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;(9)本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;(10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业.
22、主要会计政策、会计估计的变更(1)会计政策变更本公司依据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》财会(2018)15号要求,编制2019年度上半年报表,此项会计政策变更采用追溯调整法,此项会计政策变更对本公司无重大影响.
(2)会计估计变更本报告期内未发生会计估计变更事项.
(3)前期会计差错更正本报告期内未发生前期会计差错更正事项.
(四)税项1、主要税种及税率:税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务17%、16%、13%、6%城市维护建设税应缴流转税税额7%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育费附加应缴流转税税额2%企业所得税应纳税所得额25%2、税收优惠公告编号:2019-02549本公司暂无税收优惠事项.
(五)财务报表重要项目的说明下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,"年初"系指2019年1月1日,"期末"系指2019年6月30日,"本期"系指2019年1月1日至6月30日,"上期"系指2018年1月1日至6月30日,货币单位为人民币元.
1.
货币资金项目期末金额年初金额银行存款60,428,422.
7852,468,314.
62其中:人民币60,428,422.
7852,468,314.
62合计60,428,422.
7852,468,314.
62截止2019年6月30日,公司无因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金.
2.
应收票据及应收账款(1)、分类列示项目期末金额年初金额应收票据应收账款9,917,700.
997,646,014.
34合计9,917,700.
997,646,014.
34(2)、应收账款①应收账款按类别披露如下:账龄期末金额年初金额账面余额坏账准备账面余额坏账准备单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按组合计提坏账准备的应收账款9,917,700.
997,646,014.
34其中:坏账风险较低款项组合9,917,700.
997,646,014.
34账龄组合单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计9,917,700.
997,646,014.
34②按账龄组合计提坏账准备的应收账款:账龄期末金额年初金额公告编号:2019-02550账面余额坏账准备账面余额坏账准备1年以内合计③本期计提、转回或收回坏账准备情况报告期内无计提、转回或核销坏账准备.
④按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称款项性质期末余额账龄占期末余额的比例(%)坏账准备期末余额北京京东世纪贸易有限公司货款3,834,603.
991年以内38.
66%海尔集团电子商务有限公司货款3,810,900.
001年以内38.
43%青岛日日顺乐家物联科技有限公司货款1,520,884.
901年以内15.
34%青岛众海汇智能源科技有限责任公司货款528,299.
981年以内5.
33%青岛日日顺电器服务有限公司货款167,381.
131年以内1.
69%合计9,862,070.
0099.
45%⑤报告期内账面余额中含有应收关联方款项,详见附注六.
3.
其他应收款(1)、其他应收款分类披露账龄期末金额年初金额账面余额坏账准备账面余额坏账准备单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款100,000.
00其中:坏账风险较低款项组合100,000.
00账龄组合单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计100,000.
00(2)、本期计提、转回或收回坏账准备情况报告期内各期均未计提、转回或收回坏账准备(3)、报告期内账面余额中含有应收关联方款项,详见附注六.
4.
存货(1)、存货的分类公告编号:2019-02551项目期末金额年初金额账面余额跌价准备账面余额跌价准备发出商品2,027,156.
0162,651,584.
48库存商品10,567,613.
0411,528,610.
89合计12,594,769.
0614,180,195.
37(2)、存货跌价准备的增减变动情况报告期内各期均未计提、转回或转销存货跌价准备.
5.
其他流动资产项目期末金额年初金额待抵扣进项税及其他税金471,197.
08合计471,197.
086.
固定资产项目电子及其他设备合计一、账面原值1.
2018年12月31日7,349.
577,349.
572.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
2019年6月30日7,349.
577,349.
57二、累计折旧1.
2018年12月31日3,878.
943,878.
942.
本期增加金额(1)计提1,163.
681,163.
683.
本期减少金额4.
2019年6月30日5,042.
625,042.
62三、减值准备1.
2017年12月31日2.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
2019年6月30日四、账面价值1.
2019年6月30日2,306.
952,306.
952.
2018年12月31日3,470.
633,470.
637.
无形资产项目软件合计一、账面原值1.
2018年12月31日347,008.
54347,008.
54公告编号:2019-025522.
本期增加金额(1)购置3.
本期减少金额4.
2019年6月30日347,008.
54347,008.
54二、累计摊销1.
2018年12月31日75,185.
1975,185.
192.
本期增加金额(1)计提34,700.
8634,700.
863.
本期减少金额4.
2019年6月30日109,886.
050109,886.
050三、减值准备1.
2018年12月31日2.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
2019年6月30日四、账面价值1.
2019年6月30日237,122.
49237,122.
492.
2018年12月31日271,823.
35271,823.
358.
递延所得税资产(1)、未经抵销的递延所得税资产项目期末金额年初金额暂时性差异递延所得税资产暂时性差异递延所得税资产负债形成的暂时性差异对递延所得税的影响5,664,800.
911,416,200.
235,664,800.
911,416,200.
23合计5,664,800.
911,416,200.
235,664,800.
911,416,200.
23(2)、未确认递延所得税资产明细:项目期末金额年初金额股权激励费用107,765.
04合计107,765.
049.
其他非流动资产账龄期末金额年初金额预付商标款0.
00713,207.
55合计0.
00713,207.
55报告期内本公司预付关联方其他非流动资产,详见附注六.
10.
应付票据及应付账款(1)应付账款公告编号:2019-02553账龄期末金额年初金额一年以内(含1年)22,306,093.
2720,854,067.
98合计22,306,093.
2720,854,067.
98期末账面余额中含应付关联方款项,详见附注六.
11.
预收账款类别期末金额年初金额1年以内(含1年)1,902,291.
776,384,525.
021-2年29,608.
56755.
102-3年4,350,008.
684,443,949.
68合计6,281,909.
0110,829,229.
80期末账面余额中含有预收关联方款项,详见附注六.
12.
应付职工薪酬(1)、应付职工薪酬列示项目年初金额本期增加本期减少期末金额短期薪酬1,087,926.
391,576,868.
082,154,794.
47510,000.
00离职后福利-设定提存计划161,551.
18161,551.
18辞退福利一年内到期的其他福利合计1,087,926.
391,738,419.
262,316,345.
65510,000.
00(2)、短期薪酬列示项目年初金额本期增加本期减少期末金额一、工资、奖金、津贴和补贴、劳务费等1,087,926.
391,371,344.
951,949,271.
34510,000.
00二、职工福利费14,805.
2814,805.
28三、社会保险费55,699.
8555,699.
85四、住房公积金135,018.
00135,018.
00五、工会、职工教育经费六、其他合计1,087,926.
391,576,868.
082,154,794.
47510,000.
00(3)、设定提存计划列示项目年初金额本期增加本期减少期末金额基本养老保险153,504.
91153,504.
91失业保险费8,046.
278,046.
27公告编号:2019-02554企业年金缴费合计161,551.
18161,551.
1813.
应交税费项目期末金额年初金额所得税1,477,427.
593,126,508.
00个人所得税2,146.
26合计1,477,427.
593,128,654.
2614.
其他应付款账龄期末金额年初金额1年以内(含1年)2,976,859.
657,024,417.
291-2年2,300,000.
001,500,000.
00合计5,276,859.
658,524,417.
29公司其他应付款主要为保证金和归属于报告期未支付的费用,主要为预提售后费用、模具费、设计开发费、运营费、运输费等.
期末账面余额中含有其他应付关联方款项,详见附注六.
15.
其他流动负债项目期末金额年初金额待转销项税699,968.
13882,333.
84合计699,968.
13882,333.
8416.
递延所得税负债项目期末金额年初金额暂时性差异递延所得税负债暂时性差异递延所得税负债应收利息形成的暂时性差异对递延所得税的影响合计17.
股本投资者名称年初金额本期增加本期减少期末金额投资金额所占比例(%)投资金额所占比例(%)青岛海尔互联科技有限公司3,672,000.
0073.
443,672,000.
0068.
67青岛众汇麒嘉智能科技合伙企业(有限合伙)648,000.
0012.
96648,000.
0012.
11深圳市信意科技合480,000.
009.
60480,000.
008.
98公告编号:2019-02555投资者名称年初金额本期增加本期减少期末金额投资金额所占比例(%)投资金额所占比例(%)伙企业(有限合伙)宁波富佳实业股份有限公司267,380.
00267,380.
005.
00青岛苏海一号投资管理合伙企业(有限合伙)200,000.
004.
00200,000.
003.
74深圳盛世新御实业投资有限公司-新御智能一期私募股权投资基金80,214.
0080,214.
001.
50合计5,000,000.
00100.
005,347,594.
00100.
0018.
资本公积项目年初金额本期增加本期减少期末金额资本溢价25,310,233.
1211,352,406.
0036,662,639.
12其他107,765.
04107,765.
04合计25,417,998.
1611,352,406.
0036,770,404.
1619.
盈余公积项目年初金额本期增加本期减少期末金额法定盈余公积97,459.
84-97,459.
84合计97,459.
84--97,459.
8420.
未分配利润项目期末金额年初金额期初金额877,138.
539,266,357.
70本期增加5,522,865.
4014,100,002.
13其中:本期净利润转入5,522,865.
4014,100,002.
13本期减少-22,489,221.
30其中:本期提取盈余公积数-97,459.
84本期净值产折股22,391,761.
46期末金额6,400,003.
93877,138.
5321.
营业收入及营业成本(1)、营业收入类别本期发生额上期发生额主营业务收入96,673,129.
3792,118,927.
53其他业务收入186,085.
8271,021.
80公告编号:2019-02556类别本期发生额上期发生额主营业务收入96,673,129.
3792,118,927.
53合计96,859,215.
1992,189,949.
33(2)、营业成本类别本期发生额上期发生额主营业务81,369,714.
2079,166,430.
80其他业务130,114.
4449,768.
05合计81,499,828.
6479,216,198.
85(3)、公司前五名客户的营业收入情况客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例重庆佳杰创越营销结算有限公司24,375,114.
7425.
17%海尔集团及其控制的企业15,746,980.
4516.
26%海口海百纳电子商务有限公司11,126,963.
4611.
49%中机国能科技有限公司9,131,515.
119.
43%深圳博耀电子科技有限公司5,535,818.
965.
72%合计65,916,392.
7268.
05%22.
税金及附加项目本期发生额上期发生额城建税189,282.
7726,721.
33教育费附加81,121.
1811,451.
99地方教育费附加67,989.
8326,888.
40印花税43,502.
367,634.
66水利专项基金11,034.
281,908.
67合计392,930.
4274,605.
0523.
销售费用项目本期发生额上期发生额促销费1,027,841.
851,434,113.
33售后费用731,183.
79605,029.
26运输费672,236.
60350,832.
98咨询费116,166.
040.
00合计2,547,428.
282,389,975.
57公告编号:2019-0255724.
管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬(不包含期权激励)1,208,705.
31992,429.
07商标使用费713,207.
55713,207.
55劳务费275,169.
54518,868.
82差旅费166,468.
14139,829.
01业务招待费15,828.
0019,165.
80办公费9,656.
4324,477.
72咨询费463,106.
66236,892.
85审计费100,000.
000.
00零星运费37,021.
220.
00保险费825.
000.
00会务费188.
680.
00折旧摊销35,864.
5435,864.
54合计3,026,041.
072,680,735.
3625.
研发费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬342,275.
03252,001.
65研究开发费-技术转让费40,377.
36169,811.
32设计开发费1,769,596.
491,133,545.
18认证费7,547.
1743,577.
36检测费7,641.
510.
00专利费66,848.
4053,026.
32研究开发费-样机费17,637.
050.
00国内差旅39,185.
1650,130.
42业务招待5,518.
00466.
50咨询费39,283.
9621,698.
11合计2,335,910.
131,724,256.
8626.
财务费用项目本期发生额上期发生额公告编号:2019-02558利息支出减:利息收入102000.
04180,606.
43加:手续费支出1,295.
741,205.
04合计-100,704.
30-179,401.
3927.
其他收益项目本期发生额上期发生额稳岗补贴6,107.
86市场培育100,000.
00合计106,107.
8628.
营业外收入项目本期发生额上期发生额罚款收入102,000.
00106,249.
52无法支付的应付款项20.
830.
99合计102,020.
83106,250.
5129.
营业外支出项目本期发生额上期发生额其他2,089.
10270.
00合计2,089.
10270.
0030.
所得税费用(1)、所得税费用表项目本期发生额上期发生额当期所得税费用1,840,955.
141,597,389.
89递延所得税费用0.
000.
00合计1,840,955.
141,597,389.
89(2)、会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额上期发生额利润总额7,363,820.
546,389,559.
54按法定税率计算的所得税费用1,840,955.
141,597,389.
89调整以前期间所得税的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响本期确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响使用前期未确认递延税项的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响公告编号:2019-02559本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响其他所得税费用1,840,955.
141,597,389.
8931.
现金流量表项目注释(1)、收到其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收到政府补助106,107.
86收到银行存款利息收入102,000.
04591,877.
41收到其他482,020.
8310,350,537.
51合计690,128.
7310,942,414.
92(2)、支付其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额支付营业费用6,591,291.
551,029,754.
54支付管理、研发费用4,112,151.
433,173,974.
99支付财务费用418.
3145.
30支付其他2,089.
10270.
00合计10,705,950.
394,204,044.
8332.
现金流量表相关事项说明(1)净利润调节为经营活动现金流量的信息:项目本期发生额上期发生额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润5,522,865.
404,792,169.
65加:资产减值准备0固定资产折旧1,163.
681,163.
68无形资产摊销34,700.
8634700.
86长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)0.
000.
00递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)0.
000.
00公告编号:2019-02560项目本期发生额上期发生额存货的减少(增加以"-"号填列)1,585,426.
31-34,703,829.
46经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-8,093,346.
0731,340,739.
68经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-3,480,830.
7526,339,210.
25其他690,128.
7310,904,998.
80经营活动产生的现金流量净额-3,739,891.
8438,709,153.
462.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:0债务转为资本0一年内到期的可转换公司债券0融资租入固定资产03.
现金及现金等价物净变动情况:0现金的期末余额60,428,422.
7862,675,304.
86减:现金的期初余额52,468,314.
6224,006,751.
40加:现金等价物的期末余额0减:现金等价物的期初余额0现金及现金等价物净增加额7,960,108.
1638,668,553.
46(2)现金和现金等价物项目本期发生额上期发生额现金60,428,422.
7852,468,314.
62其中:库存现金可随时用于支付的银行存款60,428,422.
7852,468,314.
62可随时用于支付的其他货币资金现金等价物其中:三个月内到期的债券投资期末现金及现金等价物余额60,428,422.
7852,468,314.
62其中:使用受限制的现金和现金等价物(六)关联方关系及其交易(一)关联方关系1、控股股东控股股东名称注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)青岛海尔互联科技有限公司青岛计算机销售68.
67%68.
67%2、本公司的子公司情况本公司无子公司.
3、本公司的合营和联营企业情况公告编号:2019-02561本公司无合营和联营企业.
4、其他关联方其他关联方名称其他关联方与本企业关系青岛海尔国际旅行社有限公司受同一控制人控制青岛海尔机器人有限公司受同一控制人控制海尔集团电子商务有限公司受同一控制人控制重庆海尔电器销售有限公司受同一控制人控制广州海尔信息科技有限公司受同一控制人控制青岛日日顺电器服务有限公司受同一控制人控制重庆新日日顺家电销售有限公司受同一控制人控制浙江海尔网络科技有限公司受同一控制人控制海尔集团财务有限责任公司受同一控制人控制海尔信息科技(深圳)有限公司受同一控制人控制,塔波尔报告期内曾经的控股股东青岛众海汇智能源科技有限责任公司受同一控制人控制青岛海尔智能家电科技有限公司受同一控制人控制苏州海新信息科技有限公司受同一控制人控制,塔波尔报告期内曾经的控股股东青岛海尔全屋家居有限公司受同一控制人控制海尔海外电器产业有限公司受同一控制人控制青岛海尔模具有限公司受同一控制人控制青岛雷神科技有限公司受同一控制人控制青岛海尔科技有限公司受同一控制人控制青岛海尔洗衣机有限公司受同一控制人控制青岛海达瑞采购服务有限公司受同一控制人控制青岛海尔智能技术研发有限公司受同一控制人控制青岛海尔股份有限公司受同一控制人控制海尔优家智能科技(北京)有限公司受同一控制人控制青岛海尔施特劳斯水设备有限公司受同一控制人控制青岛海创汇创业服务有限公司受同一控制人控制青岛海尔保险代理有限公司受同一控制人控制青岛海永达物业管理有限公司受同一控制人控制青岛海尔空调电子有限公司受同一控制人控制青岛海尔洗碗机有限公司受同一控制人控制青岛海永成认证服务有限公司受同一控制人控制青岛经济技术开发区海尔热水器有限公司受同一控制人控制飞马通讯(青岛)有限公司受同一控制人控制海尔融资租赁股份有限公司受同一控制人控制青岛海尔质量检测有限公司受同一控制人控制青岛卡萨帝智慧生活家电有限公司受同一控制人控制青岛海尔创业投资有限责任公司受同一控制人控制青岛卫玺智能科技有限公司受同一控制人控制公告编号:2019-02562青岛日日顺物流有限公司受同一控制人控制宁波富佳实业有限公司未来12个月内持有公司5%以上股份的法人深圳天堂鸟网络科技有限公司本公司董事控制的法人(二)关联交易1、采购货物及劳务关联方名称关联交易内容本期发生额上期发生额宁波富佳实业股份有限公司采购商品14,540,553.
2611,685,091.
40宁波富佳实业股份有限公司接受劳务17,755.
76119,658.
12海尔信息科技(深圳)有限公司接受劳务2,108,220.
7613,582.
08青岛海尔保险代理有限公司接受劳务135.
17青岛日日顺物流有限公司接受劳务36,440.
13青岛海尔国际旅行社有限公司接受劳务102,774.
5385,119.
81青岛海永达物业管理有限公司接受劳务943.
40801.
89青岛卫玺智能科技有限公司采购商品1,326.
55合计16,808,149.
5611,904,253.
29本公司与海尔信息科技(深圳)有限公司、苏州海新信息科技有限公司签署协议,由其向本公司提供售后维修服务.
售后费用按照商品销售收入的1.
50%(2019年度)、1.
50%(2018年度)计算,用以支付商品质保期内的保修服务.
本公司与海尔信息科技(深圳)有限公司、苏州海新信息科技有限公司签署协议,由其向本公司提供管理服务,2019年每月收取管理费11.
1万元,2018年每月收取管理费7.
88万元.
本公司与苏州海新信息科技有限公司签署协议,由其向本公司提供办公场地,免收租金.
关联方海尔投资授权塔波尔在其扫地机器人产品上使用海尔投资拥有的"海尔"商标,并免除许可使用费,许可使用期限为2016年9月1日至2023年12月31日.
2、销售货物关联方名称本期发生额上期发生额海尔集团电子商务有限公司9,174,273.
017,230,710.
30海尔信息科技(深圳)有限公司3,002,575.
55青岛日日顺乐家物联科技有限公司2,875,060.
94重庆新日日顺家电销售有限公司北京分公司208,830.
10重庆新日日顺家电销售有限公司成都分公司128,452.
86重庆新日日顺家电销售有限公司石家庄分公86,238.
93公告编号:2019-02563司青岛海尔智能家电科技有限公司76,937.
07青岛海尔全屋家居有限公司74,086.
36其他120,525.
632,121,665.
23合计15,746,980.
459,352,375.
533、关联担保情况报告期内本公司与关联方未发生担保事项.
4、存放于关联方的货币资金关联方名称本期发生额上期发生额海尔集团财务有限责任公司60,269,400.
452,467,314.
62合计(三)关联方往来余额项目及客户名称期末金额年初金额应收账款:项目及客户名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备海尔集团电子商务有限公司3,810,900.
003,758,192.
00青岛日日顺乐家物联科技有限公司1,520,884.
901,339,636.
00青岛众海汇智能源科技有限责任公司528,299.
980.
00青岛日日顺电器服务有限公司167,381.
131,492,890.
30青岛海尔全屋家居有限公司27,879.
9932,512.
00海尔信息科技(深圳)有限公司12,840.
00415,976.
00其他5,020.
00606,808.
04合计6,073,206.
007,646,014.
34其他应收款:浙江海尔网络科技有限公司10,404,388.
89其他非流动资产:海尔集团公司713,207.
55应付账款:宁波富佳实业有限公司4,050,443.
60其他应付款:海尔信息科技(深圳)有限公司157,600.
002,428,100.
00公告编号:2019-02564青岛众海汇智能源科技有限责任公司56,603.
77宁波富佳实业有限公司900,000.
00490,000.
00合计1,057,600.
002,974,703.
77预收账款:重庆海尔电器销售有限公司4,402,841.
584,443,949.
68(四)其他关联方事项存放关联方货币资金关联方关联交易内容期末余额期初余额海尔集团财务有限责任公司银行存款60,269,400.
452,467,314.
62(七)股份支付1、股份支付总体情况项目本期发生额2018年度公司本期授予的各项权益工具总额27,233股公司本期行权的各项权益工具总额27,233股公司本期取消的各项权益工具总额2、以权益结算的股份支付情况项目本期发生额2018年度授予日权益工具公允价值的确定方法最近外部投资者入股价格最近外部投资者入股价格可行权权益工具数量的确定依据内部职工认购的股份数量内部职工认购的股份数量以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额107,765.
04本期以权益结算的股份支付确认的费用总额107,765.
04(八)与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险.
公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任.
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策.
1、信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险.
公司通过对已有客户信用评级的监控以及应收账款账龄分析的审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内.
信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等.
本公司银行存款主要存放于国有银行和海尔集团财务有限责任公司,应收票据全部为银行承兑汇票,本公司认为其不存在重大的信公告编号:2019-02565用风险,不会产生因对方单位违约而导致的重大损失.
销售通过预收和赊销两种方式组合进行结算,赊销客户执行严格的信用批准制度,定期审核每个贸易客户信用状况,合理控制每个贸易客户的信用额度及账期;及时追讨过期欠款;期末逐一审核应收款项可收回金额并据此足额计提坏账准备,因而贸易客户不存在重大的信用风险.
2、市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风险和其他价格风险.
(1)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
截至2019年6月底,本公司不存在以浮动利率计息的银行借款,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响.
(2)外汇风险外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.
本公司的主要经营位于中国大陆,主要业务以人民币结算,无汇率波动风险.
3、流动性风险流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务.
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:项目2019年6月30日3个月以内3个月-1年1-5年5年以上合计应付账款22,306,093.
27其他应付款1,136,790.
651,840,069.
002,300,000.
00合计23,442,883.
921,840,069.
002,300,000.
00(九)承诺及或有事项的说明截至2019年6月30日,公司无需要披露的重大或有事项,不存在需要披露的重大承诺事项.
(十)资产负债表日后事项本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项.
(十一)其他重要事项1、分部报告(1)分部报告的确定依据与会计政策本公司业务单一,主要为扫地机器人的销售,不同地区的业务面临的风险与报酬相似,无需编制分部报告.
2、其他事项公告编号:2019-02566截至2019年6月30日,公司不存在需要披露的其他对投资者决策有影响的重要事项.
(十二)补充资料1、当期非经常性损益明细表(1)根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2008)》[证监会公告(2008)43号]及证监会公告[2011]41号,本公司非经常性损益如下:项目2019年度1-6月1.
非流动资产处置损益2.
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的的税收返还、减免3.
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)101,454.
914.
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费5.
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益6.
非货币性资产交换损益7.
委托他人投资或管理资产的损益8.
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备9.
债务重组损益10.
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等11.
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益12.
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益13.
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益14.
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益15.
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回16.
对外委托贷款取得的损益17.
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益18.
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响19.
受托经营取得的托管费收入20.
除上述各项之外的其他营业外收入和支出99,931.
7321.
其他符合非经常性损益定义的损益项目4,652.
95其中:作废的期权费用22.
所得税影响额-51,509.
9023.
少数股东权益影响额合计154,529.
692、净资产收益率及每股收益公告编号:2019-02567报告期利润报告期加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润2019年1-6月12.
58%1.
041.
04扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2019年1-6月12.
23%1.
011.
01青岛塔波尔机器人技术股份有限公司二〇一九年八月二十一日
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