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公告编号:2018-03412017浙江熊猫乳业集团股份有限公司ZHEJIANGPANDADAIRYCORPORATION年度报告公告编号:2018-0342公司年度大事记2017年1月公司获得温州市人民政府颁发的"2016-2017年度温州市高成长型企业".
2017年9月公司获得中华老字号国际投资博览会组委会颁发的"最具品牌影响金奖".
公告编号:2018-0343目录第一节声明与提示5第二节公司概况8第三节会计数据和财务指标摘要10第四节管理层讨论与分析13第五节重要事项29第六节股本变动及股东情况34第七节融资及利润分配情况37第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况40第九节行业信息43第十节公司治理及内部控制44第十一节财务报告50公告编号:2018-0344释义释义项目释义公司、本公司、熊猫乳业、股份公司指浙江熊猫乳业集团股份有限公司定安澳华指定安澳华实业有限公司海南熊猫指海南熊猫乳品有限公司上海汉洋指上海汉洋乳品原料有限公司山东熊猫指山东熊猫乳业有限公司《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》全国股份转让系统公司、全国股转公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司主办券商、东北证券指东北证券股份有限公司挂牌、公开转让指公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为公司章程指浙江熊猫乳业集团股份有限公司章程三会指股东大会、董事会和监事会股东大会指浙江熊猫乳业集团股份有限公司股东大会董事会指浙江熊猫乳业集团股份有限公司董事会监事会指浙江熊猫乳业集团股份有限公司监事会三会议事规则指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》高级管理人员指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人管理层指公司董事、监事及高级管理人员主办券商、东北证券指东北证券股份有限公司会计师事务所指致同会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所指国浩律师(杭州)事务所报告期指2017年1月1日至2017年12月31日报告期末指2017年12月31日元、万元指人民币元、人民币万元公告编号:2018-0345第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人李作恭、主管会计工作负责人XUXIAOYU(徐笑宇)及会计机构负责人(会计主管人员)XUXIAOYU(徐笑宇)保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
致同会计师事务所(特殊普通合伙)所对公司出具了标准无保留审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述1.
公司治理风险公司在股改前,公司治理制度的建立及运行方面不够完善.
股份公司设立后,公司建立了股东大会、董事会、监事会及管理层的"三会一层"治理结构并制定了相关的会议和工作制度,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系.
但是,由于股份公司成立时间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,特别是近期全国股份转让系统加强对于挂牌公司信披管理,对公司治理将会提出更高的要求.
因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险.
报告期内,公司建立健全规范的公司治理结构,股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和其他有关规定的要求,履行各自的权利和义务;依法运作,未发生违法、违规现象;公司治理的实际情况符合相关规定的要求,能够切实履行应尽的职责和义务.
2.
产品质量风险公司主要产品为乳制品,直接关系到消费者的身体健康,生产过程中出现任何问题,都可能给消费者的身体健康带来危公告编号:2018-0346害,给公司的日常经营造成重大影响.
近年来,食品安全事件使得消费者及政府对食品安全高度重视,对企业的质量控制体系的要求也逐步提高,公司严格按照标准采购合格优质乳品原料,为市场提供安全放心的乳制品.
通过统一的管理、严格监控结合先进的监测手段,公司未发生过重大食品安全问题.
公司已经建立产品安全追溯系统,实现全程监控食品质量.
引进的高级质量管理人才也增强了质控团队的力量.
3.
原材料价格波动的风险公司产品的原材料包括奶粉、白砂糖等,构成了公司主营业务成本的主要部分.
因此上游鲜奶、奶粉、白糖等原材料价格的波动将对公司的毛利率和盈利能力产生重要影响,公司业务面临上游原材料价格波动风险.
针对这一风险,公司严格管控主要原材料采购价格,积极寻求优质供应商,密切关注国内和国际市场价格变化,决策层参与奶粉、白糖大宗商品的采购计划的制定,做好成本控制,把风险控制在最低.
4.
子公司业务投资失败的风险报告期内,公司子公司业务整体表现欠佳,其中海南熊猫乳品有限公司(海南熊猫)仍未弥补累计亏损.
截止2017年12月31日,海南熊猫总资产和净资产分别为12,906,984.
37元和-13,381,478.
25元.
该子公司经营的椰汁饮料业务竞争压力较大,渠道开发费用高.
公司目前正在积极进行市场开拓,未来该业务能否扭亏为盈仍存在不确定性.
公司在报告期内积极调整营销模式,在提升产品质量的同时,广泛接触潜在客户,利用海南独有的亚热带气候,研发适于现有销售渠道推广的新产品,寻求自身增长的利润点.
5.
实际控制人不当控制风险公司实际控制人为李作恭、LIDAVIDXIAN(李锡安)和李学军父子,目前直接或间接合计持有公司53.
84%的股份,同时,李作恭担任公司法定代表人、董事长.
LIDAVIDXIAN(李锡安)担任董事、总经理,李学军担任董事.
尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系,在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范,以保护公司及中小股东的利益,但公司控股股东仍可凭借其控股地位,通过行使表决权的方式对公司的决策实施重大影响,因此公司在一定程度上存在控股股东控制不当的风险.
公司在挂牌之后,加强公众公司规范管理,实际控制人积极学习相关管理规定,董事会严格按照全国股份转让系统要求进行信息披露和合规经营,以保证公司各股东利益.
6.
税收优惠风险公司于2013年10月17日取得浙江省高新技术企业证书,有效期三年,自2013年至2015年享受高新技术企业所得税优惠政策,税率为15%;公司2016年顺利通过高新复审,并于2016年11月21日取得浙江省高新技术企业证书,有效期三年,自2016年至2018年继续享受高新技术企业优惠政策的认定.
如果未来国家变更或取消高新技术企业所得税优惠政策或公司不再符合高新技术企业认定条件,则将无法继续享受企业公告编号:2018-0347所得税优惠政策,从而公司整体税负成本会相应增大,将无法继续目前所得税优惠政策,公司的盈利将因此受到一定影响.
本期重大风险是否发生重大变化:否公告编号:2018-0348第二节公司概况一、基本信息公司中文全称浙江熊猫乳业集团股份有限公司英文名称及缩写ZHEJIANGPANDADAIRYCORPORATION证券简称熊猫乳业证券代码832559法定代表人李作恭办公地址苍南县灵溪镇建兴东路650-668号二、联系方式董事会秘书XUXIAOYU(徐笑宇)是否通过董秘资格考试是电话86-577-59883129传真89-577-59883100电子邮箱832559@pandadairy.
com公司网址http://www.
pandadairy.
com联系地址及邮政编码浙江省温州市苍南县灵溪镇建兴东路650-668号,325800公司指定信息披露平台的网址http://www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地董事会办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间1996年1月3日挂牌时间2015年6月16日分层情况创新层行业(挂牌公司管理型行业分类)制造业(C)-食品制造业(C14)-乳制品制造(C144)-乳制品制造(C1440)主要产品与服务项目浓缩乳制品的研发、生产、销售普通股股票转让方式协议转让普通股总股本(股)93,000,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东定安澳华实业有限公司实际控制人李作恭、LIDAVIDXIAN(李锡安)、李学军四、注册情况项目内容报告期内是否变更公告编号:2018-0349统一社会信用代码913303002546756499否注册地址浙江省苍南县灵溪镇建兴东路650-668号否注册资本93,000,000元否注册资本与实收资本一致.
五、中介机构主办券商东北证券主办券商办公地址北京市西城区锦什坊街28号恒奥中心D座5层报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所致同会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名付后升、邓传洲会计师事务所办公地址北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层六、报告期后更新情况√适用不适用2018年1月15日,公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式.
公告编号:2018-03410第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入534,261,906.
20408,786,101.
9430.
69%毛利率%30.
32%37.
67%-归属于挂牌公司股东的净利润86,912,472.
8685,534,024.
591.
61%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润77,967,809.
1680,775,703.
88-3.
48%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)22.
85%46.
40%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)20.
50%43.
81%-基本每股收益0.
931.
06-12.
26%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计491,593,035.
90428,664,772.
9114.
68%负债总计86,139,436.
4358,514,211.
7047.
21%归属于挂牌公司股东的净资产402,458,929.
45369,464,434.
278.
93%归属于挂牌公司股东的每股净资产4.
333.
979.
07%资产负债率%(母公司)13.
36%8.
58%-资产负债率%(合并)17.
52%13.
65%-流动比率2.
986.
57-利息保障倍数121.
56232.
32-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额64,209,239.
9076,048,527.
62-15.
57%应收账款周转率27.
4024.
06-存货周转率5.
284.
71-四、成长情况本期上年同期增减比例公告编号:2018-03411总资产增长率%14.
68%75.
24%-营业收入增长率%30.
69%11.
67%-净利润增长率%3.
00%14.
91%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本93,000,00093,000,0000.
00%计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量六、非经常性损益单位:元项目金额非流动性资产处置损益1,946.
52计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)9,084,305.
79委托他人投资或管理资产的损益1,075,249.
97除上述各项之外的其他营业外收入和支出-465,072.
82其他符合非经常性损益定义的损益项目0.
00非经常性损益合计9,696,429.
46所得税影响数702,560.
77少数股东权益影响额(税后)49,204.
99非经常性损益净额8,944,663.
70七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√适用不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后资产处置收益0.
0027,300.
00营业外收入5,722,345.
105,695,045.
10销售费用22,526,905.
5220,871,504.
90管理费用30,657,482.
2832,312,882.
90资产减值损失2,132,026.
43364,088.
93投资收益1,432,531.
05-335,406.
45注:报告期内存在会计政策变更和前期差错更正事项,详见本报告财务报表附注"三、重要会计政公告编号:2018-03412策及会计估计25、重要会计政策、会计估计的变更"、"十三、其他重要事项2、前期差错更正".
此外,公司对非经常性损益、基本每股收益进行了重新计算,导致上期"归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润"由83,112,512.
29元调整为80,775,703.
89元,上期基本每股收益由1.
07调整为1.
06;上期加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)以及加权平均净资产收益率(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)分别由47.
94%和46.
58%调整为46.
40%和43.
81%.
八、业绩预告、业绩快报的差异说明√适用不适用公司于2018年2月26日披露了《2017年度业绩快报公告》,除基本每股收益、股本不存在差异外,其他财务指标存在差异,但差异幅度均未超过10%.
公告编号:2018-03413第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式:公司由营销副总领导的营销总部负责产品的销售工作,营销总部下设上海营销中心、海南营销中心、工业食品事业部、创新事业部和市场部.
上海营销中心主要负责经销渠道的管理;海南营销中心负责海南岛内市场;工业食品事业部负责直销客户的开拓、维护;创新事业部负责未来奶酪、稀奶油食品的销售渠道开发;市场部负责品牌维护与市场推广.
公司浓缩乳制品终端客户主要为食品加工企业、烘焙店、餐饮店.
报告期内,经销模式是公司的主要销售方式.
公司直接面向经销商,与经销商签订经销协议,公司的产品通过卖断方式直接销售给经销商,再由经销商在协议约定的地域内向下游销售.
同时,公司大力拓展直销客户,直销客户主要为大型的食品制造企业,如香飘飘、蒙牛、达能、江中食疗等.
公司与上述企业直接签订购销合同,直销客户发出订单订货,订单注明产品名称、种类、规格、数量等内容,公司根据订单组织发货配送,将货物运送至直销客户指定收货地点.
公司对直销客户采用差异化营销战略,根据不同的客户需求制定精准的差异化产品,为其制定专门的产品规格和包装.
随着品牌知名度的提升,下游需求稳步增长,公司直销客户销售金额占比呈逐年上升趋势.
报告期内,公司的商业模式较上年度没有发生重大变化.
核心竞争力分析:1、品牌优势公司是最早进入国内浓缩乳制品市场的企业之一,专注产品的同时也高度注重品牌建设,凭着良好的市场基础和客户口碑,迅速占领了大片市场.
经过多年发展,公司以质量保信誉,以信誉促进品牌知名度和价值的提升,成功塑造了"熊猫"品牌形象.
公司"熊猫"牌被浙江省商务厅认定为"浙江老字号",并被浙江省工商局认定为"浙江省著名商标".
2017年公司获中华老字号国际投资博览会组委会颁发的"最具品牌影响金奖".
公司于2015年被浙江省经济和信息化委员会、环保厅评为"浙江省绿色企业";2015年公司产品被浙江省质量技术监督局评为"浙江名牌产品".
"熊猫"品牌已成为国内炼乳领域知名度、客户认可度最高的品牌之一,品牌优势是公司竞争优势的综合体现.
2、质量管理优势公司历来高度重视食品质量和安全.
在原材料采购方面,公司制定了严格的供应商管理制度和原材料质量标准,确保原材料符合各项标准要求,保证产品质量安全.
公司原材料奶粉主要从新西兰恒天然进口,白砂糖主要向广西糖网的食糖贸易平台康宸世糖采购,从源头上保证了产品质量.
在配料方面,公司采用多年传承的工艺配比原材料,在原材料投放比例和投放时间上有精细的考究;在设备和工艺方面,公司将传统工艺与现代科技相结合,持续对工艺及设备进行优化升级,拥有德国GEA自动生产线以及美国JBT自动灌装封口线,并采用处于国际先进水平的"减压蒸馏"、"高温杀菌"浓缩乳制品生产工艺,实现了产品的大批量、自动化、管道密闭式的连续化生产,保证了产品的高品质.
公司主要产品先后通过了IS09001、IS014001、HACCP体系认证,同时公司结合自身特点,在引入公告编号:2018-03414食品安全管理体系和风险评估管理的基础上,制定了一整套系统、严密的质量控制保证措施,并切实地贯彻到产品生产和流通全部环节.
此外,公司系国家食品标准化技术委员会委员单位,积极参与国家各项标准的起草和制定工作,参与制定了《食品安全国家标准:炼乳》(GB13102-2010)、《全脂加糖炼乳感官质量评鉴细则》(RHB301-2004)、《全脂无糖炼乳感官质量评鉴细则》(RHB302-2004)等国家及行业标准,充分体现了公司产品质量管理方面的优势.
3、营销网络优势公司根据行业竞争格局及市场定位,采取经销和直销相结合的销售模式.
目前公司已构建了覆盖全国10余个省、直辖市及自治区的销售渠道.
公司建立了较完善经销网络.
公司实施经销商区域管理,根据各大区域浓缩乳制品消费量等市场情况决定发展经销商的数量.
公司聚焦于市场特点和地域特征,针对性地在各地发展经销商,不断进行经销渠道开发,并对其维护与提升,保证经销渠道的质量和稳定性,最终实现经销商客户稳步发展,进而带动公司销售收入增长的良性循环.
公司拥有精细化的经销商布局,通常一个特定区域只发展一个经销商,此举既可以有效扩大营销网络的覆盖范围,又可以防止同区域经销商的恶性竞争.
在精细化布局经销网络的同时,公司十分重视直销客户的开拓与维护,在提升产品销量的同时扩大在行业内的品牌影响力.
公司直销客户包括香飘飘、蒙牛、江中食疗等知名食品生产商.
报告期内,公司直销客户的销售金额呈快速上升趋势.
针对直销客户,公司采用因地制宜的方式进行差异化精准管理,针对不同客户的需求提供特定化的产品.
同时公司形成了完善的销售激励制度,充分调动销售人员及经销商的积极性.
完善的营销网络是公司发展的重要保障,有利于提升公司的品牌知名度和市场认可度.
4、研发优势公司历来高度重视新产品、新技术、新工艺的研究与开发.
公司先后成立了"上海交通大学-浙江熊猫乳业集团股份有限公司联合乳业技术中心"(以下简称"联合技术中心")、"上海交通大学-浙江熊猫乳业集团股份有限公司联合应用厨房"(以下简称"联合应用厨房")、"温州市市级博士后科研工作试点站",并聘请上海交通大学研究员作为技术顾问.
通过产、学、研结合,依托中心实验室平台,公司形成了完善的研发体系,能够将研发的新产品较好地产业化,将研发优势转化为竞争优势.
截至报告期末,公司共取得专利32项,其中发明专利1项.
2015年公司被浙江省科技厅评为"浙江省熊猫乳品及生物技术研究院";2015年公司获得中国乳制品工业协会颁发的"调制淡炼乳2016年度技术进步二等奖",拥有一定的研发优势.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否公告编号:2018-03415二、经营情况回顾(一)经营计划报告期内,在董事会的正确领导下,公司管理层带领全体员工,在研发、生产、市场开拓、项目工程建设等方面取得显著的成绩,本期实现营业收入53,426.
19万元,上年同期营业收入为40,878.
61万元,比上年同期增长30.
69%,本期营业成本37,229.
31万元,上年同期营业成本25,480.
59万元,比上年同期增长46.
11%.
公司现处于稳步发展阶段,利用公司的品牌知名度,向质量和服务要效益,报告期内公司利润总额为10,107.
90万元,上年同期利润总额为10,190.
50万元;报告期内公司净利润8,796.
08万元,上年同期净利润8,539.
98万元,比上年同期增长3.
00%.
报告期内,公司经营活动产生的现金流量为6,420.
92万元,上年同期经营活动产生的现金流量为7,604.
85万元,主要原因是公司报告期内购买商品、接受劳务支付的现金45,137.
37万元,较上期30,691.
71万元增长14,445.
66万元.
(二)行业情况1.
中共十八届五中全会明确指出,"十三五"要全面建成小康社会,农业现代化要取得明显进展.
随着中国经济步入新常态,过去十余年间所依靠的投资与出口对经济的拉动作用愈发减弱,"三驾马车"中仅消费表现相对较好,对经济稳定起到了关键支撑作用,但是从国际比较来看,中国的消费率同发达国家尚有较大差距,表明未来经济增长还将更多依靠消费来带动.
居民消费水平提升所带来的消费升级,也将为整个食品饮料行业的发展带来持续长久的机会,这主要体现在两个方面:一是消费绝对量的增长,二是消费结构的改善.
从内部的城乡二元结构看,随着城镇化建设的不断推进,也将带来消费水平的大幅提升.
根据世界银行统计数据,我国2014年城镇化率为54.
40%,相比于美、日、英、法、德等发达国家80%左右的水平而言仍有较大差距,俄罗斯、墨西哥、巴西等国家也都超过了70%.
《国家新型城镇化规划(2014-2020)》中提出,要稳步提升我国城镇化水平和质量,到2020年城镇化率达到60%左右.
随着新型城镇化建设的稳步持续推进,更多农村人口转移到城镇,这部分新增城镇人口的收入水平将有较大幅度提高,从而提升整体消费水平.
城镇居民人均收入是农村居民的近三倍,因而随着农村居民收入水平的提高与自产农产品的减少,都将推动消费(特别是食品消费)的增长,城镇化的推进也就意味着具有更强消费能力的群体扩大.
2.
我国乳制品行业在1997年至2007年经历了十年高速发展,在三聚氰胺事件爆发后,行业整体增速放缓,食品安全问题促使行业逐步走向规模化.
2014年全国乳品业整体销售收入达到3841.
21亿元,同比增长5.
25%,而全国奶类质量达到3724.
64万吨,同比增长5.
47%.
而根据统计局数据,截至2014年底,全国规模以上乳制品企业数量631家,较2008年底减少184家,而销售总额则由2008年的1431亿元增长到3298亿元,同时乳制品企业利润总额也由40亿元增长至225亿元.
随着我国国民经济的发展,居民收入水平的不断提高,乳制品已逐渐成为人民生活的必须食品,家庭的膳食结构得到普遍改善,但同其他国家相比,我国乳制品人均消费水平仍较低.
我国人均牛奶占有量在经历了快速增长后,自2007年以来维持在27千克左右的水平,这也与目前估算的我国年人均乳制品25-30千克的消费量水平相当,相比于108千克的世界平均乳制品消费水平还有较大差距,甚至还不到发展中国家平均水平(77.
5千克/人)的一半,与发达国家222千克的人均水平更是相距甚远.
而以液态奶人均年消费量为例,2013年我国人均消费量为17.
3千克,尚不足美国人均液态乳消费量(73.
9千克)的四分之一,而饮食习惯相近、人口密度同样较大的日本与韩国,液态乳的年人均消费量分别为31.
3千克与33.
5千克,均显著高于中国液态乳消费水平.
这些都表明尽管我国乳制品消费水平在以较快速度提升,但仍低于世界平均水平,随着我国居民消费水平的提高,乳制品消费也将向世界靠拢,为乳制品市场带来广阔的增长空间.
与此同时,消费升级也将带动乳制品业结构的转变,即随着消费水平提高,居民关于乳制品消费的观念公告编号:2018-03416也在不断发生变化,在对乳制品消费需求持续增加的基础上,对高质量、天然、健康的乳制品也提出了更多需求.
综合来看,一方面我国乳制品消费市场远低于世界平均水平,因而存在巨大增长空间;而另一方面美国的经验也表明,乳制品的消费结构也将随着消费升级而转向更为天然、健康的高端产品,我国炼乳市场也将受益于此,具有较大的发展潜力.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金46,809,584.
179.
52%153,376,669.
9635.
78%-69.
48%应收账款22,640,960.
584.
61%15,096,959.
743.
52%49.
97%存货79,911,276.
8516.
26%61,000,593.
5714.
23%31.
00%长期股权投资2,823,380.
740.
57%3,000,000.
000.
70%-5.
89%固定资产57,446,305.
6711.
69%30,362,225.
757.
08%89.
20%在建工程128,490,298.
7526.
14%18,749,730.
674.
37%585.
29%短期借款3,000,000.
000.
61%3,400,000.
000.
79%-11.
76%长期借款其他应收款12,709,156.
662.
59%830,262.
470.
19%1,430.
74%其他流动资产32,345,104.
556.
58%53,019,801.
9312.
37%-38.
99%无形资产49,635,488.
0310.
10%25,664,387.
205.
99%93.
40%长期待摊费用78,780.
040.
02%-0.
00%100.
00%其他非流动资产3,699,936.
510.
75%-0.
00%100.
00%应付账款23,039,875.
294.
69%16,063,362.
173.
75%43.
43%预收款项24,053,801.
074.
89%11,756,370.
732.
74%104.
60%应付职工薪酬13,365,022.
822.
72%7,728,686.
871.
80%72.
93%应交税费7,976,522.
331.
62%6,098,471.
201.
42%30.
80%资产总计491,593,035.
90-428,664,772.
91-14.
68%资产负债项目重大变动原因:1.
货币资金较上期减少69.
48%,主要系2016年发行股份1,200万股、募集资金1.
44亿元用于子公司山东熊猫生产线厂房及办公楼建设,公司于2016年12月取得全国股转公司下发的股票发行股份登记的函,截至本报告期末已使用133,773,390.
97元,包括置换山东熊猫预先投入项目的自筹资金.
2.
应收账款较上期增长49.
97%,主要系公司大客户采购金额增加,导致期末应收账款增加,其中期末应收前五大客户合计金额为19,168,810.
61元,占应收账款期末余额的82.
62%,账期均在1年以内.
3.
存货较上期增长31.
00%,主要系公司原材料采购的增长,并且主要原材料的价格有所增长,导致原材料库存增加23,816,105.
74元.
4.
固定资产较上期增长89.
20%,主要系报告期内公司在上海购买办公楼,入账价值24,482,247.
56元.
公告编号:2018-034175.
在建工程较上期增长585.
29%,主要系子公司山东熊猫投资建设厂房及办公楼以及生产线,本期投资金额为97,373,779.
34元.
6.
其他应收款较上期增长1,430.
74%,主要系提交给苍南县国土资源局的保证金12,362,226.
00元.
7.
其他流动资产较上期减少38.
99%,主要系公司报告期内购买理财产品余额22,718,816.
60元,公司报告期内赎回部分理财产品,较上年同期减少29,451,379.
93元.
8.
无形资产较上期增长93.
40%,主要系公司报告期内取得的苍南县工业园区40号地块,期末账面价值31,934,052.
72元.
9.
长期待摊费用较上期增长100.
00%,主要系公司报告期内排污费增加105,040.
00元,本期摊销26,259.
96元.
10.
其他非流动资产较上期增长100.
00%,主要系公司报告期内预付设备款3,631,536.
51元,预付工程款68,400.
00元.
11.
应付账款较上期增长43.
43%,主要系公司报告期内设备款7,092,029.
06元较上期增长7,041,029.
06元.
12.
预收账款较上期增长104.
60%,主要由于公司客户于2017年12月为春节备货,产品订单数量明显增加,公司当月生产产能及发货节奏无法完全匹配订单增量,导致当期期末公司尚未发货的预收货款余额较大.
13.
应付职工薪酬较上期增长72.
93%,主要由于:(1)2017年度公司业务规模扩大,产品产量提升,以计件工资为主的生产人员人均工资上升,且新增入职员工人数较多,导致当期期末应付工资总额上升.
(2)2017年度,公司经营业绩良好,为了奖励高管及核心骨干,公司计提2017年年终奖较上年度增加.
14.
应交税费较上期增长30.
80%,主要系公司计提2017年年终奖较上年增加,导致代扣代缴的应交个人所得税较上期期末增加.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入534,261,906.
20-408,786,101.
94-30.
69%营业成本372,293,146.
5469.
68%254,805,879.
7362.
33%46.
11%毛利率%30.
32%-37.
67%--管理费用37,894,500.
987.
09%32,312,882.
907.
90%17.
27%销售费用27,191,290.
965.
09%20,871,504.
905.
11%30.
28%财务费用830,725.
790.
16%973,863.
540.
24%-14.
70%营业利润101,544,066.
2119.
01%96,511,617.
6823.
61%5.
21%营业外收入126,939.
670.
02%5,695,045.
101.
39%-97.
77%营业外支出592,012.
490.
11%301,614.
490.
07%96.
28%净利润87,960,837.
1716.
46%85,399,822.
1620.
89%3.
00%项目重大变动原因:1、营业收入较上年同期增长30.
69%,主要系报告期内浓缩乳制品的销售增长30.
58%,其中公司主要业务来源的经销渠道保持10%以上的增长,直销渠道随着大客户订单增长,业绩表现优异.
2、营业成本较上年同期增长46.
11%,主要系报告期内销售量增长,营业成本随之增长,营业成本公告编号:2018-03418增长幅度大于营业收入增长幅度的主要原因为公司主要原材料奶粉、白砂糖的价格的上涨,摊薄了毛利.
3、销售费用较上年同期增长30.
28%,主要系销售团队薪酬报告期内发生额7,349,728.
33元,较上年同期5,183,718.
68元增长2,166,009.
65元,以及收入增长带来的运输费用的增加.
4、营业外收入较上年同期减少97.
77%,主要系根据《企业会计准则第16号——政府补助》(2017)的规定,报告期内,将与经营相关的政府补贴在其他收益里体现所致.
5、营业外支出较上年同期增长96.
28%,主要系报告期内公司对外捐赠50万元,上期对外捐赠27.
30万元.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入533,110,073.
62407,134,456.
4330.
94%其他业务收入1,151,832.
581,651,645.
51-30.
26%主营业务成本371,818,365.
75254,339,893.
3246.
19%其他业务成本474,780.
79465,986.
411.
89%按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%浓缩乳制品360,596,495.
0067.
49%276,151,859.
7267.
55%乳品贸易158,208,199.
6329.
61%113,529,161.
0827.
77%其他产品14,305,378.
992.
68%17,453,435.
634.
27%合计533,110,073.
6299.
78%407,134,456.
4399.
59%按区域分类分析:√适用不适用单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%华东322,535,343.
4160.
37%234,597,284.
6657.
39%华南88,400,592.
7416.
55%68,317,527.
4516.
71%华北42,547,311.
507.
96%38,282,366.
269.
36%华中31,904,115.
835.
97%26,220,321.
716.
41%西南22,493,127.
234.
21%16,125,929.
123.
95%西北12,980,700.
842.
43%16,109,204.
183.
94%东北12,248,882.
072.
29%7,481,823.
051.
83%合计533,110,073.
6299.
78%407,134,456.
4399.
59%收入构成变动的原因:报告期内,公司收入构成未发生重大变化.
公告编号:2018-03419(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1联合利华(中国)有限公司注166,582,467.
7012.
46%否2香飘飘食品股份有限公司58,754,026.
3411.
00%否3上海申航进出口有限公司25,411,314.
074.
76%否4上海盛鑫糖酒食品有限公司注223,366,675.
664.
37%否5中山市石岐区荣怡食品商行等注319,878,908.
143.
72%否合计193,993,391.
9136.
31%-注:上述金额为不含税金额.
注1:联合利华(中国)有限公司、联合利华(天津)有限公司、联合利华(中国)有限公司从化分公司、和路雪(中国)有限公司太仓分公司、和路雪(中国)有限公司、和路雪(中国)有限公司上海分公司同受同一实际控制人控制,合并披露.
注2:上海盛鑫糖酒食品有限公司与其实际控制人林升河合并披露.
注3:中山市石岐区荣怡食品商行、中山市宏昌食品有限公司、中山市石岐区冠宏食品商行、开平冠奇食品有限公司、佘宇飞、佘锦荣合并披露.
注4:应收账款期末余额为2,320.
31万元,其中,应收账款期末应收前五名合计为1,916.
88万元,账龄均在1年以内,其中应收香飘飘食品股份有限公司1,270万元,应收和路雪(中国)有限公司231万元.
(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1浙江省粮油食品进出口股份有限公司等注1223,334,354.
6545.
68%否2广西康宸世糖贸易有限公司等注254,154,469.
9011.
08%否3基伊埃工程技术(中国)有限公司33,579,059.
856.
87%否4山东科信达建筑安装有限公司22,547,865.
174.
61%否5东营安和乳业有限公司17,040,520.
383.
49%否合计350,656,269.
9571.
73%-注:上述金额为不含税金额.
注1:宁波浙粮国际贸易有限公司、浙江省粮油食品进出口股份有限公司同受同一实际控制人控制,合并披露.
注2:广西康宸世糖贸易有限公司、广西糖网物流有限公司、广西糖网食糖批发市场有限责任公司、广西糖网食糖批发市场有限公司同受同一实际控制人控制,合并披露.
3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额64,209,239.
9076,048,527.
62-15.
57%投资活动产生的现金流量净额-122,829,429.
30-78,311,617.
4856.
85%筹资活动产生的现金流量净额-48,103,371.
67103,087,204.
12-146.
66%现金流量分析:投资活动产生的现金流量金额较上期减少56.
85%,主要系报告期内公司继续投资建设子公司山东熊公告编号:2018-03420猫新厂,购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期增加90,327,912.
70元,以及公司上期购买理财产品在本期赎回的综合影响所致.
筹资活动产生的现金流量金额较上期减少146.
66%,主要系2016年有股票发行筹资1.
44亿元,报告期内不存在股票发行事项;另外报告期内公司进行现金分红5,580万元,上期分红金额为2,430万元.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况截至报告期末,公司拥有2家全资子公司,1家控股子公司,以及2家参股公司,具体情况如下:1.
控股子公司上海汉洋乳品原料有限公司(持股55%)上海汉洋乳品原料有限公司注册资本为人民币500万元整,成立于2006年9月28日,营业期限自2006年9月28日至2026年9月27日,经营范围为:预包装食品(含熟食卤味、冷冻冷藏)、乳制品(不含婴幼儿配方乳粉)的批发(以上凭许可证经营),包装材料、化工产品(除危险化学品、监控化学品、烟花爆炸、民用爆炸物品、易制毒化学品)的销售,货物装卸服务,从事货物及技术的进出口业务.
报告期内,实现营业收入175,265,226.
13元,净利润2,356,715.
36元.
2.
全资子公司海南熊猫乳品有限公司(持股100%)海南熊猫乳品有限公司注册资本为人民币200万元整,成立于2002年3月18日,营业期限自2002年3月18日至长期,经营范围为:甜美酱的生产及销售;炼乳销售;饮料(植物蛋白饮料)的生产销售;其他食品(椰浆、糖渍椰肉)的生产、销售;道路普通货运服务.
3.
全资子公司山东熊猫乳业有限公司(持股100%)山东熊猫乳业有限公司注册资本为人民币2000万元整,成立于2015年11月30日,营业期限自2015年11月30日至长期,经营范围为:乳制品、调味品、饮料的生产、销售.
4.
参股公司浙江辉肽生命健康科技有限公司(持股42.
25%)浙江辉肽生命健康科技有限公司注册资本为人民币710万元,成立于2016年6月14日,营业期限自2016年6月14日至2036年6月13日.
经营范围为:食品制造销售;乳制品、饮料、保健食品的技术开发、技术转让、技术许可、技术服务.
5.
参股公司苍南民兴小额贷款股份有限公司(持股5.
00%)苍南民兴小额贷款股份有限公司注册资本为人民币1.
2亿元,成立于2011年8月22日,营业期限自2011年8月22日至2031年8月21日.
经营范围为:办理各项小额贷款业务;办理小企业发展、管理、财务等咨询业务.
2、委托理财及衍生品投资情况公司于2017年1月20日通过股东大会,在不影响公司主营业务的正常发展,并确保公司经营需要的前提下,利用自有闲置资金购买理财产品,并由公司管理层负责具体实施,内容详见公司于2017年1月5日在指定披露信息媒体全国中小企业股份转让系统网站(http://www.
neeq,cc)披露的《关于购买理财产品的公告》、2017年1月20日披露的《2017年第一次临时股东大会决议公告》.
报告期内,公司利用《民生加银资管流动利A贰号专项资产管理计划》产品风险低、退出灵活的特点,作为公司日常资金存蓄池,滚动购买该理财产品,期末余额6,718,816.
60元.
报告期内,公司主要购买《民生非凡资产管理54天安赢第134期对公款》19,500,000元;购买《建行乾元-众享保本理财产品》26,000,000元;购买《建行乾元-周周利开放式保本理财产品》33,000,000元;购买《乾元-满溢120天开放式理财产品》5,000,000元;购买《宁波银行-启盈可选期限理财2号》100,000元;购买《宁波-可选期限理财4号(预约式)》11,000,000元;购买《稠州银行-如意宝YB170164》1,000,000元;截至报告期末,上述理财产品已赎回.
另,报告期内新增购买《民生-非凡资产管理天溢公告编号:2018-03421金对公机构A款》11,000,000元、《农银货币B》5,000,000元,截至报告期末尚未赎回.
报告期内,购买理财产品所得收益1,075,249.
97元.
(五)研发情况研发支出情况:项目本期金额/比例上期金额/比例研发支出金额12,897,256.
849,469,090.
13研发支出占营业收入的比例2.
41%2.
32%研发支出中资本化的比例0.
00%0.
00%研发人员情况:教育程度期初人数期末人数博士--硕士12本科以下3341研发人员总计3443研发人员占员工总量的比例10.
73%10.
75%专利情况:项目本期数量上期数量公司拥有的专利数量3227公司拥有的发明专利数量11研发项目情况:公司报告期内,内部立项甜炼乳新配方研发与应用研究、浓缩奶浆产品的工艺研究与开发、半硬质再制干酪产品的配方研究与开发等7个研发项目.
报告期内研发投入12,897,256.
84元.
7项研发项目已于报告期内完成验收.
公司持续加强研发投入,进一步提升了公司的生产工艺,提高了产品附加值和竞争力,增强了公司综合竞争力.
(六)审计情况1.
非标准审计意见说明适用√不适用2.
关键审计事项说明:(一)收入确认相关信息披露详见财务报表附注三-21、附注五-28.
1、事项描述熊猫乳业公司主要从事乳制品的生产和销售以及乳品贸易,2017年度销售确认的主营业务收入为53,311.
01万元,其中浓缩乳制品占67.
64%,乳品贸易占29.
68%.
如财务报表附注三-21所述,对于采用预收款销售模式的标准化浓缩乳制品收入以发货时点确认.
对于根据客户要求生产并销售的非标准化产品,公司在发出商品并取得客户收到货物、验收合格的确认公告编号:2018-03422凭据时确认收入.
对于乳品贸易业务,在发出商品并取得客户收到货物、验收合格的确认凭据时确认收入.
收入是公司的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,会计师将公司收入确认识别为关键审计事项.
2、审计应对会计师针对收入确认实施的审计程序主要包括:①了解和评价管理层与收入确认相关的内部控制的设计有效性,并测试关键内部控制的运行有效性;②选取样本检查销售合同,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;③结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况;④选取样本,核对销售合同或订单、出库单、物流单、签收单、对账单及发票等支持性文件,评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策;⑤就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对出库单、签收单等支持性文件,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间.
(二)存货的可变现净值的评估相关信息披露详见财务报表附注三-10、五-5.
1、事项描述熊猫乳业公司存货主要是原材料奶粉和白砂糖以及库存商品,2017年12月31日合并财务报表中存货账面原值为7,998.
22万元,存货跌价准备为7.
09万元,当年核销存货42.
59万元.
如财务报表附注三-10所述,存货取得时按实际成本计价,存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响.
资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备.
熊猫乳业公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回.
管理层在确定估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费时需要运用重大判断,并综合考虑历史售价以及未来市场变化趋势.
由于存货项目涉及金额重大且其可变现净值的确定需要管理层作出重大判断,会计师将存货可变现净值的评估确定为关键审计事项.
2、审计应对会计师针对存货可变现净值的评估实施的审计程序主要包括:①了解和评价管理层与存货相关的内部控制的设计有效性,并测试关键内部控制运行的有效性;②对公司的库存商品实施了监盘程序,检查库存商品的数量及状况,并重点对长库龄库存商品进行了检查;③对公司以前年度计提的存货跌价本期的变化情况进行了检查;④查询本年度原材料价格变动情况,了解2017年度原材料价格的走势,考虑这些因素对公司存货可能产生存货跌价的风险;⑤获取公司存货跌价准备计提表,对于原材料,将产品估计售价或合同价格、订单价格减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额与账面价值进行比较;对于库存商品,将产品估计售价或合同价格、订单价格减去估计的销售费用以及相关税费后的金额与账面价值进行比较.
上述收入确认及对存货可变现净值的评估等关键事项审计未对公司产生重大影响.
公告编号:2018-03423(七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用1、重要的会计政策变更会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目影响金额2017年度2016年度根据《企业会计准则第16号——政府补助》(2017),政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法,将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配,并修改了政府补助的列报项目.
2017年1月1日尚未摊销完毕的政府补助和2017年取得的政府补助适用修订后的准则.
对新的披露要求不需提供比较信息,不对比较报表中其他收益的列报进行相应调整.
董事会审批①其他收益②营业外收入9,084,305.
79-9,084,305.
79-根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号),在利润表中新增"资产处置收益"项目,反映企业出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组时确认的处置利得或损失,处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失,以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失.
相应的删除"营业外收入"和"营业外支出"项下的"其中:非流动资产处置利得"和"其中:非流动资产处置损失"项目,修订后的营业外收支反映企业发生的营业利润以外的收益,主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、流动资产毁损报废损失等.
对比较报表的列报进行了相应调整.
董事会审批①资产处置收益②营业外收入③营业外支出1,946.
525,046.
523,100.
0027,300.
00-27,300.
00-2、前期会计差错更正情况公告编号:2018-03424(1)前期会计差错更正的内容情况①2016年度管理人员工资费用与销售人员工资费用核算串户,重分类调整增加管理费用1,655,400.
62元,相应重分类调减销售费用1,655,400.
62元.
②2016年度清算子公司宁夏熊猫乳品有限公司,母公司产生资产减值损失1,767,937.
50元,同时在合并层面产生处置子公司投资收益847,207.
47元,合并报表层面将资产减值损失调整为处置子公司损益,相应减少资产减值损失1,767,937.
50元,同时减少处置子公司收益1,767,937.
50元.
(2)前期差错更正的会计处理对财务报表的影响上述前期差错更正对2016年度合并资产负债表各报表项目没有影响.
对2016年度合并利润表影响如下表:项目追溯重述前(元)重述金额(元)追溯重述后(元)销售费用22,526,905.
52-1,655,400.
6220,871,504.
90管理费用30,657,482.
281,655,400.
6232,312,882.
90资产减值损失2,132,026.
43-1,767,937.
50364,088.
93投资收益1,432,531.
05-1,767,937.
50-335,406.
45此外,公司对非经常性损益、基本每股收益进行了重新计算,导致上期"归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润"由83,112,512.
29元调整为80,775,703.
89元,上期基本每股收益由1.
07调整为1.
06;上期加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)以及加权平均净资产收益率(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)分别由47.
94%和46.
58%调整为46.
40%和43.
81%.
3、会计估计变更情况无.
(八)合并报表范围的变化情况适用√不适用(九)企业社会责任公司诚信经营、照章纳税,为支持地区经济发展做出贡献,并始终把社会责任放在公司发展的重要位置,积极参与社会扶贫、救助工作.
公司2017年度捐赠50万元,主要系捐赠25万元用于开展苍南县范围内的大学新生和贫困家庭慈善扶贫助学活动,捐赠15万用于苍南县尊师重教促进会,另有其他社会捐赠合计10万元.
三、持续经营评价本年度公司营业利润等财务指标有所增长,加权平均净资产收益率22.
85%,远高于平均借款利率.
公司经营团队稳定,资金充足,具备持续经营能力,不存在影响持续经营能力的重大不利风险.
公告编号:2018-03425四、未来展望(一)行业发展趋势目前国际上与奶业发展直接相关的生物技术、材料技术、信息技术等高新技术产业为处于相对滞后的中国奶业发展提供了良好的历史机遇和技术条件.
先进的育种技术和方法能提高奶牛遗传素质;性别控制技术、胚胎移植技术与现代育种的结合能迅速提高某一地区和国家家畜数量;巴氏杀菌技术、蒸汽直热杀菌技术、膜过滤减菌技术以及在发酵乳生产中采用.
基因工程等各类高新技术的应用也促进了乳制品制造行业的发展壮大.
中国经济经过改革开放以来持续、稳定和快速的发展为奶业发展提供了坚实的物质基础.
由于乳品消费与经济发展以及居民购买存在较大的相关性,随着城镇和农村居民生活水平的显著提高,城镇和农村消费者对乳品类高动物蛋白食品的需求急剧增加,乳品消费明显增长.
目前我国政府正逐步加快农业产业结构调整,将增加农民收入、促进农村地区的经济发展作为工作的重中之重,而农村经济的发展和农民收入的增加将会有力拉动农村乳制品的消费.
相对其他乳制品而言,炼乳在国内乃至世界范围内市场很小,随着我国乳业的发展,炼乳基本退出乳制品的大众消费市场.
随着乳品种类的不断增多,炼乳的功能开始向调味品转变,作为一种优良的乳品工业原料,已广泛应用到糖果、烘焙类含乳食品、餐饮和乳饮料行业中,为终端产品质量的改良、风味的提升和口感的改善起着至关重要的作用.
随着我国经济的发展,居民生活水平的提高,居民对炼乳及以炼乳为中间配料的含乳饮料和烘焙食品的需求增大,加之乳制品企业对于该部分市场的逐渐重视.
未来烘焙类含乳食品、乳饮料市场消费需求将成为未来炼乳消费新的增长点.
(二)公司发展战略(一)扩大生产规模报告期内,公司炼乳生产设备高负荷运转,产能利用率接近设计产能的100.
00%.
即便如此,公司的炼乳产品仍呈现供不应求的态势.
为解决市场需求快速增长与生产产能相对不足的矛盾,公司计划在山东省济阳县、浙江省苍南县新建集产品研发、品控检测、生产、物流于一体的浓缩乳制品生产基地.
根据建设规划,新的生产基地建成达产后,将会有效缓解目前存在的生产能力无法满足市场需求的问题.
在加强对华东、华南地区的渗透力度的同时,公司还将新增奶酪、稀奶油的生产线,从而增强公司持续盈利能力和风险抵御能力,实现公司既定发展战略.
(二)严控食品质量公司深谙良好的产品质量是"熊猫"成为"浙江老字号"、"浙江省著名商标"的重要因素之一,因此公司始终坚持质量工程建设,把食品安全放在首要位置,扎实完善产品质量和食品安全控制工作.
严格遵守《中华人民共和国食品安全法》及其实施条例、《食品生产许可审查通则》等法律法规要求.
并按照ISO9001质量管理体系、HACCP危害分析和关键控制点管理体系、FSSC22000食品安全管理体系标准要求建立了质量、食品安全管理体系.
落实"使命崇高,提供营养美味;品质至上,追求客户满意;危害控制,确保食品安全;风险防范,优化过程管理;诚信守法,实现持续改进.
"的质量、食品安全方针,严格遵守乳制品企业建设标准规划,严格各个流程、环节、设备、工艺,严格落实各项规章制度、食品安全管理制度,保证公司的生产条件、技术设备、产品质量、食品安全达到规定标准.
(三)加强营销渠道的建设为实现对空白市场的快速占领,公司拟加快营销渠道的建设,主要包括拓展直销客户和细化经销商公告编号:2018-03426网络布局.
未来,公司还将重点开发电子商务营销手段,全面拓展浓缩乳制品市场.
营销网络的具体建设规划如下:1、加大"熊猫"品牌的市场推广力度,运用经销商门面广告、公益活动、户外广告、互联网营销等多种措施,以品牌带动产品销售,巩固并提升行业地位.
2、以大城市为中心、以地级市为纽带,继续建立与国内下游大型食品加工企业的合作关系,借助上述企业在全国及区域市场的知名度宣传公司品牌.
同时,加速布局经销商网络,形成多层次、广覆盖的经销商网络.
3、重点开发电子商务营销手段,充分利用电子商务的便捷性、交互性、高时效、覆盖广的特点,建成电子商务与传统线下销售两翼齐飞的销售模式,全面拓展浓缩乳制品市场.
4、加强公司内部营销人员素质教育与培训,提高市场敏感度.
同时,引进优秀营销策划人才,不断优化公司营销渠道.
(四)调整产品结构未来,公司将丰富产品体系,实现以炼乳为核心,奶酪、稀奶油等浓缩乳制品多元发展的产品结构.
首先,公司将继续挖掘在炼乳生产方面的核心竞争力,实现炼乳产品的现代化、休闲化、差异化;其次,公司将进一步完善产品种类,开发符合北方消费者口味的其他浓缩乳制品,培育更多适应市场需求的产品群.
未来浓缩乳制品行业发展趋势必定向着"健康"、"营养"的方向发展,功能性浓缩乳制品将占据越来越多的市场份额.
开发功能性产品将作为公司今后的重点研发方向:在前期,公司将选用更多营养、健康元素加入产品中,增加产品的营养、健康理念;下一阶段,公司将根据前期产品的市场反应,逐步开发功能性产品,打造新的竞争优势.
(五)完善人力资源制度建设公司将进一步强化人力资源管理,不断完善人才培养和管理机制,大力营造以人为本的管理环境,通过培养在岗员工,不断引进优秀高级管理和专业人才,提高员工的整体素质,促进公司持续发展.
以制度建设和资源共享为切入点建立管理平台,建立完善协同办公系统,实现高效、便捷办公;以人才培养与储备体系为基础,以拓展稳定优质的招聘渠道为补充,形成持续、稳定、优质的人才供给渠道,发展合格的企业主流人才和高端领军人才,创新多元化人才结构与人才文化;建立以能力提升为导向的培训体系,在培训体系中依据岗位的核心能力养成设置相关课程,着重对中层员工的培养和能力提升,满足适才适岗的要求;以创新绩效考核、利益分配形式的多组合方案,创造一个共谋发展的事业平台、利益共享的财富平台、实现梦想的价值平台.
(三)经营计划或目标开发更大的销售市场,从区域渠道和分销终端开拓上下功夫.
设计客户盈利模式,从定价体系、增值服务上更加提升和优化.
设计良好的薪酬体系,强化绩效考核,提高责任担当意识,不断完善业绩成果创造与利益分配的有效激励机制.
提高生产设备效率、质量安全、采购保障与效益.
公告编号:2018-03427(四)不确定性因素近年来随着信息技术的发展,特别是互联网和电子商务的出现,依托于在线交易迅猛发展带来的交易虚拟化、以及网络的开放性和灵活性,消费者需求的变化速度大幅度增力口.
这种变化使得炼乳企业能够获得更多的实现企业销售和利润最大化的方法和模式,改变了消费者、供应商及炼乳企业之间的相互作用关系;同时也使得炼乳企业所面临的竞争环境变得更加复杂,企业间的竞争压力日益加剧.
这种影响这种冲击,表面上看是对炼乳企业销售模式的挑战,但实质上是将炼乳企业间的竞争带到了一个战略性的高度,包括企业组织运营,与消费者、供应商进行交易等一系列乳制品企业以往的整体商业模式都将受到挑战.
虽然目前食品类不是电子商务交易的最主要品类,但是作为传统零售渠道下与居民消费最相关的品类,随着网络零售业的发展,食品领域成为众多商家关注的焦点,各大网络购物平台纷纷辟食品专区,传统食品企业也纷纷拓展网络零售渠道,力争得到更多的市场份额.
因此,中国是面临新兴市场的难得机遇与挑战,同时又面对网络购物这一全新商业模式给企业飞速发展带来巨大效应.
如何抓住这机遇,迎接挑战,迅速提高快速消费品企业的竞争力,已成为各家炼乳企业面临的课题.
五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1.
公司治理风险公司在股改前,公司治理制度的建立及运行方面不够完善.
股份公司设立后,公司建立了股东大会、董事会、监事会及管理层的"三会一层"治理结构并制定了相关的会议和工作制度,完善了现代化企业企业发展所需的内部控制体系.
但是,由于股份公司成立时间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,特别是近期全国股份转让系统加强对于挂牌公司信披管理,对公司治理将会提出更高的要求.
因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险.
报告期内,公司建立健全规范的公司治理结构,股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和其他有关规定的要求,履行各自的权利和义务;依法运作,未作出违法、违规现象;公司治理的实际情况符合相关规定的要求,能够切实履行应尽的职责和义务.
2.
产品质量风险公司主要产品为乳制品,直接关系到消费者的身体健康,生产过程中出现任何问题,都可能给消费者的身体健康带来危害,给公司的日常经营造成重大影响.
近年来,食品安全事件使得消费者及政府对食品安全高度重视,对企业的质量控制体系的要求也逐步提高,公司严格按照标准采购合格优质乳品原料,为市场提高安全放心的乳制品.
通过统一的管理、严格监控结合先进的监测手段,公司未发生过重大食品安全问题.
公司已经建立产品安全追溯系统,实现全程监控食品质量,引进的高级质量管理人才也增强了质控团队的力量.
3.
原材料价格波动的风险公司产品的原材料包括奶粉、白砂糖等,构成了公司主营业务成本的主要部分.
因此上游鲜奶、奶粉、白糖等原材料价格的波动将对公司的毛利率和盈利能力产生重要影响,公司业务面临上游原材料价格波动风险.
针对这一风险,公司严格管控主要原材料采购价格,积极寻求优质供应商,密切关注国内和国际市场价格变化,决策层参与奶粉、白糖大宗商品的采购计划的制定,做好成本控制工作,把风险控制在最低.
公告编号:2018-034284.
子公司业务投资失败的风险报告期内,公司子公司业务整体表现不佳,其中海南熊猫乳品有限公司(海南熊猫)相关业务仍未弥补累计亏损.
截止2017年12月31日,海南熊猫总资产和净资产分别为12,906,984.
37元和-13,381,478.
25元.
该子公司经营的椰汁饮料业务竞争压力较大,渠道开发费用高.
公司目前正在积极进行市场开拓,未来该业务能否扭亏为盈仍存在不确定性.
公司在报告期内积极调整营销模式,在提升产品质量的同时,广泛接触潜在客户,利用海南独有的亚热带气候,研发适用现有销售渠道推广的新产品,寻求适合自身增长的利润点.
5.
实际控制人不当控制风险公司实际控制人为李作恭、LIDAVIDXIAN(李锡安)和李学军父子,目前直接或间接合计持有公司53.
84%的股份,同时,李作恭担任公司法定代表人、董事长.
LIDAVIDXIAN(李锡安)担任董事、总经理,李学军担任董事.
尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系,在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范,以保护公司及中小股东的利益,但公司控股股东仍可凭借其控股地位,通过行使表决权的方式对公司的决策实施重大影响,因此公司在一定程度上存在控股股东控制不当的风险.
公司在挂牌之后,加强公众公司规范管理,实际控制人积极学习相关管理规定,董事会严格按照全国股份转让系统要求进行信息披露和合规经营,以保证公司各股东利益.
6.
税收优惠风险公司于2013年10月17日取得浙江省高新技术企业证书,有效期三年,自2013年至2015年享受高新技术企业所得税优惠政策,税率为15%;公司2016年顺利通过高新复审,并于2016年11月21日取得浙江省高新技术企业证书,有效期三年,自2016年至2018年继续享受高新技术企业优惠政策的认定.
如果未来国家变更或取消高新技术企业所得税优惠政策或公司不再符合高新技术企业认定条件,则将无法继续享受企业所得税优惠政策,从而公司整体税负成本会相应增大,将无法继续目前所得税优惠政策,公司的盈利将因此受到一定影响.
公司将持续关注税收政策的变化,保持享有税收优惠的相关资质;同时,保持并进一步加大研发投入,巩固高新技术企业地位.
(二)报告期内新增的风险因素无.
公告编号:2018-03429第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项√是否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项√是否五.
二.
(四)是否存在股权激励事项√是否五.
二.
(五)是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是否五.
二.
(七)是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项单位:元2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力2,300,000.
004,538,253.
102.
销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售0.
003,934,080.
003.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)4.
财务资助(挂牌公司接受的)5,000,000.
004,300,000.
00性质累计金额合计占期末净资产比例%作为原告/申请人作为被告/被申请人诉讼或仲裁580,000.
00580,000.
000.
12%公告编号:2018-034305.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型6.
其他5,550,000.
004,205,200.
00总计12,850,000.
0016,977,533.
10注1.
公司于2017年1月3日召开第一届董事会第二十三次会议,审议《关于预计2017年度日常性关联交易的议案》,该议案经公司2017年1月20日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过;预计2017年度向关联方杭州瑞谷食品有限公司采购商品金额不超过200万元,预计接受浙江辉肽生命健康科技有限公司提供的电费分摊不超过30万元;报告期内,实际未发生向杭州瑞谷食品有限公司的采购,实际发生分摊关联方电费392,738.
10元,公司已召开2018年第一次临时股东大会对超出预计范围的日常性关联交易进行了追认.
公司于2017年4月7日召开的第一届董事会第二十七次会议审议了《关于关联交易的议案》,并提交2017年第五次临时股东大会审议.
具体内容详见公司于2017年4月11日在指定披露信息媒体全国中小企业股份转让系统网站(http://www.
neeq.
cc)披露的《第一届董事会第二十七次会议决议公告》、《关联交易公告》、2017年4月27日披露的《2017年第五次临时股东大会决议公告》.
报告期内,发生公司向苍南正旺塑业有限公司采购商品金额为4,145,515.
00元,不含税金额为3,543,175.
21元;向其出租厂房金额为19,200.
00元,不含税金额为18,285.
71元;向其提供代收水电费服务金额为27,180.
00元,不含税金额为25,641.
51元.
注2.
公司于2018年2月7日召开的第二届董事会第八次会议审议并通过了关于补充确认日常性关联交易的议案,并提交2018年第二次临时股东大会审议.
具体内容详见公司于2018年2月7日在指定披露信息媒体全国中小企业股份转让系统网站(http://www.
neeq.
cc)披露的《第二届董事会第八次会议决议公告》、《补充确认日常性关联交易的公告》、2018年2月23日披露的《2018年第二次临时股东大会决议公告》.
公司向苍南县灵溪镇康兴副食品经营部(经营者陈可东、陈可章)销售商品,报告期内发生额为390.
69万元(含税),不含税金额为333.
92万元.
注3:"其他"中包括:1.
李作恭为海南熊猫乳品有限公司银行借款提供的最高额连带责任保证担保,金额为4,000,000.
00元,期限自2015年3月24日至2018年3月24日.
截至2017年12月31日,贷款余额为0.
00元.
2.
李作恭向上海汉洋乳品原料有限公司提供办公用房,报告期内发生额168,000.
00元.
3.
公司向浙江辉肽生命健康科技有限公司出租厂房,报告期内发生额为18,000.
00元,不含税金额为17,142.
86元.
4.
公司向苍南正旺塑业有限公司出租厂房,报告期内发生额为19,200.
00元,不含税金额为18,285.
71元.
(三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序临时公告披露时间临时公告编号定安澳华实业有限公司货币资金置换商标10,000,000.
00是2017年2月3日、2017年2月20日2017-009、2017-011、2017-014李作恭购买股权1.
00是2017年4月11日、2017年4月27日2017-029、2017-032、2017-051苍南正旺塑业有限收购部分资2,590,000.
00是2017年6月16日、2017-065、公告编号:2018-03431公司产2017年7月4日2017-066、2017-070定安澳华实业有限公司、郭红、LIDAVIDXIAN(李锡安)无偿受让非专利技术0.
00是2017年6月16日、2017年7月4日2017-065、2017-067、2017-070李作恭、LIDAVIDXIAN(李锡安)、李学军无限连带责任保证担保50,000,000.
00是2017年8月29日、2017年9月14日2017-075、2017-076、2017-079李作恭连带责任保证担保14,400,000.
00是2017年11月27日、2017年12月13日2017-095、2017-096、2017-103LIDAVIDXIAN(李锡安)等额外币置换人民币出资4,000,000.
00是2017年5月16日、2017年6月1日2017-054、2017-055、2017-061总计-80,990,001.
00---偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:1.
公司于2017年2月3日召开的第一届董事会第二十四次会议审议并通过了关于定安澳华实业有限公司以货币资金等额置换"熊猫"系列商标出资金额的议案,并提交2017年第二次临时股东大会审议.
具体内容详见公司于2017年2月3日在指定披露信息媒体全国中小企业股份转让系统网站(http://www.
neeq.
cc)披露的《第一届董事会第二十四次会议决议公告》、《关联交易公告》、2017年2月20日披露的《2017年第二次临时股东大会决议公告》.
报告期内,公司已收到定安澳华实业有限公司置换"熊猫"系列商标的货币资金.
2.
公司于2017年4月7日召开的第一届董事会第二十七次会议审议并通过了关于公司收购李作恭持有海南熊猫乳品有限公司10%股权的议案,并提交2017年第五次临时股东大会审议.
具体内容详见公司于2017年4月11日在指定披露信息媒体全国中小企业股份转让系统网站(http://www.
neeq.
cc)披露的《第一届董事会第二十七次会议决议公告》、《收购资产暨关联交易公告(一)》、2017年4月27日披露的《2017年第五次临时股东大会决议公告》.
报告期内,公司已向李作恭支付海南熊猫乳品有限公司10%股权价款并已完成工商变更登记手续.
3.
公司于2017年6月15日召开的第一届董事会第三十二次会议审议并通过了关于公司收购苍南正旺塑业有限公司部分资产暨关联交易的议案,并提交2017年第八次临时股东大会审议.
此次收购资产有助于优化公司业务布局和公司主营业务产生较强的协同效应.
具体内容详见公司于2017年6月16日在指定披露信息媒体全国中小企业股份转让系统网站(http://www.
neeq.
cc)披露的《第一届董事会第三十二次会议决议公告》、《收购资产暨关联交易公告》、2017年7月4日披露的《2017年第八次临时股东大会决议公告》.
报告期内,双方已完成交割,收购资产事宜办理完成.
4.
公司于2017年6月15日召开的第一届董事会第三十二次会议审议并通过了关于无偿受让定安澳华实业有限公司、郭红、LIDAVIDXIAN(李锡安)共同拥有的两项非专利技术,并提交2017年第八次临时股东大会审议.
此次无偿受让非专利技术对公司的经营发展是有益和必要的.
具体内容详见公司于2017年6月16日在指定披露信息媒体全国中小企业股份转让系统网站(http://www.
neeq.
cc)披露的《第一届董事会第三十二次会议决议公告》、《关联交易公告》、2017年7月4日披露的《2017年第八次临时股东大会决议公告》.
公告编号:2018-03432报告期内,公司已完成非专利技术受让事宜.
5.
公司于2017年8月28日召开的第一届董事会第三十四次会议审议并通过了关于李作恭、LIDAVIDXIAN(李锡安)、李学军为公司申请银行授信额度及签订最高额抵押担保合同提供个人无限连带责任保证担保的议案,并提交2017年第九次临时股东大会审议.
具体内容详见公司于2017年8月29日在指定披露信息媒体全国中小企业股份转让系统网站(http://www.
neeq.
cc)披露的《第一届董事会第三十四次会议决议公告》、《关联交易公告》、2017年9月14日披露的《2017年第九次临时股东大会决议公告》.
报告期内,公司已与银行签订资金贷款合同.
截至报告期末,银行贷款余额为300万元.
6.
公司于2017年11月27日召开的第二届董事会第四次会议审议并通过了关于李作恭为公司申请银行授信额度及签订最高额抵押担保合同出具连带责任保证担保的议案,并提交2017年第十三次临时股东大会审议.
具体内容详见公司于2017年11月27日在指定披露信息媒体全国中小企业股份转让系统网站(http://www.
neeq.
cc)披露的《第二届董事会第四次会议决议公告》、《关联交易公告》、2017年12月13日披露的《2017年第十三次临时股东大会决议公告》.
报告期内,公司已与银行签订资金贷款合同.
7.
公司于2017年5月12日召开的第一届董事会第三十次会议和2017年5月31日召开的2017年第六次临时股东大会,审议通过了《关于确认LIDAVIDXIAN(李锡安)出资置换与历史资本公积金转增权益的议案》,拟以等额外币置换LIDAVIDXIAN(李锡安)于2013年1月和2014年7月的人民币400万元出资.
截至本报告披露日,尚未完成置换.
(四)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项1.
公司于2017年1月20日通过股东大会,在不影响公司主营业务的正常发展,并确保公司经营需要的前提下,利用自有闲置资金购买理财产品,并由公司管理层负责具体实施.
内容详见公司于2017年1月5日在指定披露信息媒体全国中小企业股份转让系统网站(http://www.
neeq.
cc)披露的《关于购买理财产品的公告》、2017年1月20日披露的《2017年第一次临时股东大会决议公告》.
报告期内,公司利用《民生加银资管流动利A贰号专项资产管理计划》产品风险低、退出灵活的特点,作为公司日常资金存蓄池,滚动购买该理财产品,期末余额6,718,816.
60元.
报告期内,公司主要购买《民生非凡资产管理54天安赢第134期对公款》19,500,000元;购买《建行乾元-众享保本理财产品》26,000,000元;购买《建行乾元-周周利开放式保本理财产品》33,000,000元;购买《乾元-满溢120天开放式理财产品》5,000,000元;购买《宁波银行-启盈可选期限理财2号》100,000元;购买《宁波-可选期限理财4号(预约式)》11,000,000元;购买《稠州银行-如意宝YB170164》1,000,000元;截至报告期末,上述理财产品已赎回.
另,报告期内新增购买《民生-非凡资产管理天溢金对公机构A款》11,000,000元、《农银货币B》5,000,000.
00元,截至报告期末尚未赎回.
报告期内,购买理财产品所得收益1,075,249.
97元.
2.
公司于2017年4月27日通过股东大会,审议通过关于购买李作恭持有的海南熊猫乳品有限公司10%股权.
此次收购股权后,海南熊猫乳品有限公司成为浙江熊猫乳业集团股份有限公司全资子公司,有助于优化公司业务布局和公司主营业务产生较强的协同效应.
内容详见公司于2017年4月11日在指定披露信息媒体全国中小企业股份转让系统网站(http://www.
neeq.
cc)披露的《收购资产暨关联交易公告(一)》、2017年4月27日披露的《2017年第五次临时股东大会决议公告》.
报告期内,公司已向李作恭支付海南熊猫乳品有限公司10%股权价款并已完成工商变更登记手续.
3.
公司于2017年4月27日通过股东大会,审议通过关于购买陈秀琴持有上海汉洋乳品原料有限公司5%股权;公司于2017年9月14日通过股东大会,审议通过关于终止收购上海汉洋乳品原料有限公司5%股权.
内容详见公司于2017年4月11日在指定披露信息媒体全国中小企业股份转让系统网站公告编号:2018-03433(http://www.
neeq.
cc)披露的《收购资产暨关联交易公告(二)》、2017年4月27日披露的《2017年第五次临时股东大会决议公告》、2017年9月14日披露的《2017年第九次临时股东大会决议公告》.
报告期内,公司已终止向陈秀琴收购上海汉洋乳品原料有限公司5%股权事宜.
4.
公司于2017年7月2日通过股东大会,审议并通过关于购买苍南正旺塑业有限公司部分资产.
此次收购资产,有助于优化公司业务布局和公司主营业务产生较强的协同效应.
内容详见公司于2017年6月16日在指定披露信息媒体全国中小企业股份转让系统网站(http://www.
neeq.
cc)披露的《收购资产暨关联交易公告》、2017年7月4日披露的《2017年第八次临时股东大会决议公告》.
报告期内,公司已向苍南正旺塑业有限公司支付资产转让价款,收购资产事宜办理完成.
(五)股权激励情况公司于2015年11月4日召开第五次临时股东大会,审议通过了公司第一期股权激励方案.
具体相关内容详见公司于2015年10月21日在指定披露信息媒体全国中小企业股份转让系统网站(http://www.
neeq.
cc)披露的《第一期股权激励初步方案》.
公司于2016年3月31日,基于2015年的业绩考核,针对公司中高层干部实施第一次行权.
公司于2017年5月31日召开2017年第六次临时股东大会,审议通过了关于终止公司第一期股权激励的议案.
具体相关内容详见公司于2017年6月1日在指定披露信息媒体全国中小企业股份转让系统网站(http://www.
neeq.
cc)披露的《2017年第六次临时股东大会决议公告》.
(六)承诺事项的履行情况1.
关于避免同业竞争的承诺为避免与股份公司之间的同业竞争,公司股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员于2015年1月20日出具了《避免同业竞争的承诺函》.
报告期内,上述人员未出现违反承诺事项的情况.
2.
应对临时建筑风险的承诺海南熊猫成立后,公司实际控制人已出具承诺,在本公司不支付任何对价的情况下承担因自建房屋涉及违章建筑被相关主管部门要求强制拆除,或被有关政府部门罚款,或因拆迁需要另租其他生产经营场所的费用,并弥补有限公司因拆迁所造成的经营损失,确保本公司不会因此承担任何损失.
报告期内未出现主管部门要求强制拆除,或被有关政府部门罚款,或因拆迁需要另租其他生产经营场所的事项.
3.
其他承诺本公司于2017年12月27日从苍南县国土资源局取得国有建设用地41,207.
42平方米(折合61.
81亩),并同意在2018年6月27日之前开工,在2020年6月27日之前竣工,并承诺项目固定资产投资总额不少于12,400.
00万元.
以上相关事项近期将履行决策程序.
(七)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因货币资金质押8,000,000.
001.
63%质押借款货币资金保证金160,000.
000.
03%保证金投资性房地产抵押7,655,194.
191.
56%抵押借款房屋建筑物抵押9,008,726.
081.
83%抵押借款公告编号:2018-03434无形资产抵押830,435.
300.
17%抵押借款总计-25,654,355.
575.
22%-第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数40,351,50043.
39%18,082,50058,434,00062.
83%其中:控股股东、实际控制人22,755,00022,755,00024.
47%董事、监事、高管17,5000.
02%4,124,5004,142,0004.
45%核心员工11,677,50012.
56%-5,113,0006,564,5007.
06%有限售条件股份有限售股份总数52,648,50056.
61%-18,082,50034,566,00037.
17%其中:控股股东、实际控制人43,053,00046.
30%-15,738,00027,315,00029.
37%董事、监事、高管14,773,50015.
89%2,920,50017,694,00019.
03%核心员工148,5000.
16%5,274,0005,422,5005.
83%总股本93,000,000-093,000,000-普通股股东人数169(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1定安澳华实业有限公司37,800,000-37,800,00040.
6451%16,800,00021,000,0002郭红9,450,000-9,450,00010.
1613%7,087,5002,362,5003李学军3,0007,017,0007,020,0007.
5484%5,265,0001,755,0004宁波梅山保税港区宝升投资管理合伙企业(有限合伙)7,000,000-7,000,0007.
5269%-7,000,0005LIDAVIDXIAN(李锡安)5,250,000-5,250,0005.
6452%5,250,000-6陈秀琴4,203,000-4,203,0004.
5194%-4,203,000公告编号:2018-034357陈秀芝4,200,000-4,200,0004.
5161%-4,200,0008郑文涌3,300,000-3,300,0003.
5484%-3,300,0009周炜2,100,000-2,100,0002.
2581%-2,100,00010瞿菊芳2,500,000-500,0002,000,0002.
1505%-2,000,000合计75,806,0006,517,00082,323,00088.
5194%34,402,50047,920,500前十名股东间相互关系说明:1.
周炜和郭红为夫妻关系;2.
LIDAVIDXIAN(李锡安)和李学军为兄弟关系;3.
陈秀芝和陈秀琴为姐妹关系,且均为李作恭、LIDAVIDXIAN(李锡安)和李学军亲属;4.
定安澳华实业有限公司系LIDAVIDXIAN(李锡安)父亲李作恭及其兄弟李学军控制的公司;5.
宁波梅山保税港区宝升投资管理合伙企业(有限合伙)的执行事务合伙人系李学军;6.
其他股东无相关关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况定安澳华实业有限公司为公司的控股股东,其基本情况如下:1.
成立时间:2007年10月23日2.
公司类型:有限责任公司3.
工商登记机关:海南省定安县工商行政管理局4.
注册号:9146902566512775125.
注册资本:100.
00万元6.
实收资本:100.
00万元7.
注册地址:海南省定安县定城镇塔岭开发区富民大道40号8.
法定代表人:李作恭9.
经营范围:农作物、水产品养殖截至2017年12月31日,定安澳华实业有限公司的股本结构为:序号股东出资额(元)出资比例(%)1李学军700,000.
0070.
002李作恭300,000.
0030.
00合计1,000,000.
00100.
00截至报告期末,公司控制股东未发生变化.
(二)实际控制人情况李作恭、LIDAVIDXIAN(李锡安)与李学军父子三人为公司共同实际控制人,其基本情况如下:李作恭,男,1956年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
专科学历,高级经济师,苍南县第十届人大代表、县人大常委委员.
1979年10月至1981年10月任平阳县乳品厂会计员;1981年11月至1987年6月担任苍南县乳品厂财务科长;1987年7月至1995年任温州市康乐乳品有限公司总经理;公告编号:2018-034361996年1月至2014年10月历任有限公司副董事长、总经理、法定代表人、董事长;2014年10月至今任股份有限公司法定代表人、董事长.
LIDAVIDXIAN(李锡安),男,1977年3月出生,澳大利亚国籍.
硕士学历,浙江省"千人计划"特聘专家.
2003年4月至2010年12月,任澳大利亚澳华乳品有限公司总经理;2011年1月至2014年10月,历任有限公司总经理助理、总经理;2014年10月至今,任股份有限公司董事、总经理.
李学军,男,1982年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历.
2006年4月至2007年7月,在上海市送变电工程公司任职;2007年12月至2014年10月任有限公司监事;2014年10月至2017年4月任股份公司监事;2017年4月至今,任股份公司董事.
公司实际控制人在报告期内未发生变化.
公告编号:2018-03437第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况√适用不适用单位:元/股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途是否变更2015-12-092016-04-126.
454,000,00025,800,000.
00332否2016-05-262016-12-1612.
0012,000,000144,000,000.
002384否募集资金使用情况:根据公司2015年12月9日公告的《股票发行方案》承诺募集资金主要用于补充经营流动资金.
公司发行股票400万股,每股价格为人民币6.
45元,募集资金总额为人民币25,800,000.
00元,扣除发行费用人民币150,000.
00元,募集资金净额为人民币25,650,000.
00元.
截至2016年12月31日,募集资金净额人民币25,650,000.
00元已全部用于偿还的银行贷款(用途主要系支付供应商货款),定向发行股票募集资金剩余金额为0元.
根据公司2016年5月26日、2016年7月12日及2016年8月22日公告的《股票发行方案》,募集资金主要用于全资子公司山东熊猫乳业有限公司的基础建设和新产品的生产及销售,包括置换山东熊猫预先投入项目的自筹资金.
公司发行股票1200万股,每股价格为人民币12.
00元,募集资金总额为人民币144,000,000.
00元.
截至2017年12月31日,募集资金人民币133,773,390.
97元已用于山东新厂建设项目,定向发行股票募集资金剩余金额为10,808,681.
87元(未扣除20万元发行费用).
募集资金使用情况与公开披露的募集资金用途一致,不存在变更募集资金用途的情况,募集资金不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形.
详见公司同日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露的《关于2017年度募集资金存放与实际实用情况的专项报告》.
公告编号:2018-03438二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、可转换债券情况适用√不适用五、间接融资情况√适用不适用单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约银行贷款中国建设银行股份有限公司(苍南支行)7,650,000.
004.
785%2017.
05.
22-2017.
07.
07否银行贷款中国建设银行股份有限公司(苍南支行)38,300,000.
004.
785%2017.
05.
23-2017.
12.
29否银行贷款中国民生银行温州苍南支行3,000,000.
005.
0025%2017.
12.
07-2018.
11.
11否银行贷款中国工商银行股份有限公司定安支行2,000,000.
005.
22%2016.
03.
31-2017.
03.
10否银行贷款中国工商银行股份有限公司定安支行1,400,000.
005.
22%2016.
11.
28-2017.
01.
11否银行贷款中国工商银行股份有限公司定安支行800,000.
005.
22%2017.
01.
19-2017.
03.
20否银行贷款中国工商银行股份有限公司定安支行300,000.
005.
22%2017.
02.
09-2017.
03.
20否银行贷款中国工商银行股份有限公司定安支行900,000.
005.
22%2017.
02.
28-2017.
03.
20否银行贷款中国工商银行股份有限公司定安支行200,000.
005.
22%2017.
03.
15-2017.
03.
25否合计-54,550,000.
00---违约情况:适用√不适用公告编号:2018-03439六、利润分配情况(一)报告期内的利润分配情况√适用不适用单位:元/股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数2017年6月2日6.
00--合计6.
00--(二)利润分配预案√适用不适用单位:元/股项目每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数年度分配预案3.
00未提出利润分配预案的说明:适用√不适用公告编号:2018-03440第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄学历任期年度薪酬李作恭董事长男61专科2017.
10.
20-2020.
10.
191,140,976.
93郭红副董事长女57硕士2017.
10.
20-2020.
10.
19712,926.
67LIDAVIDXIAN(李锡安)董事、总经理男40硕士2017.
10.
20-2020.
10.
19931,723.
07周文存董事男68专科2017.
10.
20-2020.
10.
19666,690.
00XUXIAOYU(徐笑宇)董事、副总经理、财务总监、董事会秘书男40硕士2017.
10.
20-2020.
10.
19659,113.
33李学军董事男34专科2017.
10.
20-2020.
10.
19403,413.
33常小东独立董事男40博士2017.
10.
20-2020.
10.
1935,000.
00刘培森独立董事男55本科2017.
10.
20-2020.
10.
1943,000.
00刘华独立董事男43博士2017.
10.
20-2020.
10.
1912,167.
00林文珍副总经理女48本科2017.
10.
20-2020.
10.
19437,431.
33占东升副总经理男42本科2017.
10.
20-2020.
10.
19575,790.
43陈平华副总经理男50本科2017.
10.
20-2020.
10.
19429,927.
00吴震宇副总经理男42本科2017.
10.
20-2020.
10.
19838,920.
00徐同礼监事会主席男55本科2017.
10.
20-2020.
10.
1967,000.
00陈美越监事男47专科2017.
10.
20-2020.
10.
19245,607.
00林玉叶监事女43专科2017.
10.
20-2020.
10.
19137,487.
00董事会人数:9监事会人数:3高级管理人员人数:6董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司董事长、法定代表人李作恭和董事、总经理LIDAVIDXIAN(李锡安)、董李学军为父子关系.
除此之外,公司董事、监事、高级管理人员之间以及与控股股东、实际控制人之间不存在其他关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量郭红副董事长9,450,000-9,450,00010.
1613%-LIDAVIDXI董事、总经理5,250,000-5,250,0005.
6452%-公告编号:2018-03441AN(李锡安)周文存董事3,000-3,0000.
0032%-李学军董事3,0007,017,0007,020,0007.
5484%-林文珍副总经理63,000-63,0000.
0677%-占东升副总经理13,000-13,0000.
0140%-吴震宇副总经理3,000-3,0000.
0032%-陈平华副总经理3,000-3,0000.
0032%-陈美越监事28,000-28,0000.
0301%-林玉叶监事3,000-3,0000.
0032%-合计-14,819,0007,017,00021,836,00023.
4795%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务变动原因李学军监事新任董事个人原因辞去监事,为完善公司治理新任董事翁仕珍-换届-因原监事辞职新任监事职务,因换届离任监事职务陈美越-换届监事换届常小东-新任独立董事原独立董事辞职刘培森-新任独立董事完善公司治理刘华新任独立董事换届新任倪一帆-换届-为完善公司治理新任独立董事,因换届离任独立董事职务文钊-离任-为完善公司治理新任独立董事,因个人原因辞去独立董事职务XUXIAOYU(徐笑宇)董事、董秘、财务总监新任董事、董秘、财务总监、副总经理新任副总经理职务本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:李学军:1982年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历.
2006年4月至2007年7月,在上海市送变电工程公司任职;2007年12月至2014年10月任有限公司监事;2014年10月至2017年4月任公司监事;2017年4月至今任公司董事.
常小东:1977年4月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
2008年9月至今,任温州大学瓯江学院经管学院管理学教师;2016年7月至今,任温州设计集团董事;2016年9月至今,任温州市人民政府法制办立法专家.
2017年5月至今任公司独立董事.
公告编号:2018-03442刘培森:1962年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历.
1984年7月至1990年1月,任上海工业大学机械系82级学生指导员兼机械原理与零件教研室助教;1990年5月至1993年9月,出国留学澳大利亚悉尼;1995年初至1997年5月,任上海大学和上海出版印刷高等专科学校教师;1997年5月至2000年12月,任中共上海市委组织部下属的上海经营者人才公司项目顾问;2000年12月至今,任上海英达国际人才有限公司总经理;2003年9月至2009年8月,任江西昌河汽车股份有限公司独立董事;2009年11月至今,任上海英达国际人才管理有限公司执行董事;2014年11月至今,任中昌大数据股份有限公司独立董事;2016年8月至今,任西藏城市发展投资股份有限公司独立董事;2017年4月至今任公司独立董事.
刘华:1974年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士学历.
2001年8月至今,在上海财经大学会计学院任教,获副教授职称;2016年7月至今,担任上海基美文化传媒股份有限公司独立董事;2016年10月至今,担任艾尔发智能科技股份有限公司独立董事;2016年12月至今,担任上海比路电子股份有限公司独立董事.
2017年10月至今,担任浙江熊猫乳业股份有限公司独立董事.
陈美越,男,1970年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历.
1994年7月至1998年2月,在苍南城建委旅游票务中心任职;1998年3月至2014年10月,任有限公司营销中心大区经理;2014年10月至2017年10月,任股份有限公司营销中心大区经理;2017年10月至今,任股份有限公司监事、营销中心大区经理.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员3085生产人员198203销售人员3439技术人员3662财务人员1911员工总计317400按教育程度分类期初人数期末人数博士硕士44本科3437专科6286专科以下217273员工总计317400员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1.
人员变动及人才引进:按照国家及地方相关法规和政策进行人员异动操作,根据公司发展需求通过各种渠道进行人才引进;2.
培训情况:根据各部门培训需求,结合实际情况,采取内部培训和外部培训方式进行培训工作,包括新员工培训、管理能力培训、员工技能培训等;3.
招聘情况:采用网络招聘、现场招聘和内部推荐等方式进行招聘工作.
公告编号:2018-034434.
薪酬情况:薪酬体系主要由基本工资、岗位工资、考核工资、奖金等组成.
公司实行全员劳动合同制,按照国家有关法律、法规及地方相关政策为员工办理养老、医疗、工伤、实业、生育等社会保险和住房公积金.
截至报告期末,公司不存在承担离职退休人员薪酬的情况.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况核心员工√适用不适用姓名岗位期末普通股持股数量周文存董事3,000李学军董事7,020,000林文珍副总经理63,000占东升副总经理13,000吴震宇副总经理3,000陈平华副总经理3,000林玉叶监事3,000陈美越监事28,000其他员工70人职工4,851,000其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员):适用√不适用核心人员的变动情况:报告期内,3位核心员工离职,未对公司造成重大影响.
公司核心技术人员为林文珍、占东升和梁世排.
报告期内,公司核心技术人员未发生重大变动,核心技术团队稳定.
第九节行业信息适用√不适用公告编号:2018-03444第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度√是否董事会是否设置专门委员会√是否董事会是否设置独立董事√是否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规依据全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关规范性文件的要求,不断完善法人治理机构,建立行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作.
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关法律法规的要求.
公司信息披露工作严格遵循《信息披露管理制度》的要求,做到及时、准确、完整.
公司董事会秘书负责及时跟踪监管部门的披露要求和公司需披露的信息,督促公司董事、监事、高级管理人员及关键部门负责人信息披露风险防控的意识.
报告期内,公司修订了《重大事项处置权限管理办法(2017年2月)》、制定了《独立董事工作制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》,严格遵守三会议事规则、关联交易管理办法等规章制度,形成较为完善、合理的内部控制制度,制度规范、执行有力,最大程度确保了内部控制目标的完成,保证公司会计资料的真实性、合法性和完整性,确保公司财产的独立、安全和完整.
公司治理情况符合中国证监会和全国中小企业股份转让系统发布的有关公司治理规范性文件的要求.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见报告期内,公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求,规范股东大会的召集、召开和表决程序,确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利,享有平等地位.
《公司章程》中明确要求公司董事负有勤勉义务"公平对待所有股东".
公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护,确保所有股东,特别是中小股东充分行使其合法权利.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及相关规定履行规定程序.
公告编号:2018-034454、公司章程的修改情况一、报告期内,公司于2017年1月20日召开的2017年第一次临时股东大会,根据相关法规及公司章程的规定做出如下决议:"第十二条公司经营范围:乳制品[其他乳制品(炼乳、奶油、干酪)]、调味品(液体、半固态)、饮料(茶饮料)、食品添加剂(氮气)生产(在食品生产许可证有效期限内经营);马口铁罐制造、销售(不含印刷);经营进出口业务承包.
"修改为"第十二条公司经营范围:乳制品[其他乳制品(炼乳、奶油、干酪)]、调味品(液体、半固态)、饮料(茶饮料)、食品添加剂(氮气)生产(在食品生产许可证有效期限内经营);食品经营.
马口铁罐制造、销售(不含印刷);经营进出口业务承包.
"二、报告期内,公司于2017年4月13日召开的2017年第四次临时股东大会,根据相关法规及公司章程的规定,鉴于公司对董事会结构进行调整,公司对《公司章程》进行相应修订并授权公司管理层办理相关工商备案手续.
三、报告期内,公司于2017年5月31日召开的2017年第六次临时股东大会,根据相关法规及公司章程的规定做出如下决议:"第十二条公司经营范围:乳制品[其他乳制品(炼乳、奶油、干酪)]、调味品(液体、半固态)、饮料(茶饮料)、食品添加剂(氮气)生产(在食品生产许可证有效期限内经营);食品经营.
马口铁罐制造、销售(不含印刷);经营进出口业务承包.
"修改为"第十二条公司经营范围:乳制品[其他乳制品(炼乳、奶油、干酪)]、调味品(液体、半固态)、饮料(茶饮料)、食品添加剂(氮气)生产(在食品生产许可证有效期限内经营);食品经营.
马口铁罐、马口铁盖制造、销售(不含印刷);经营进出口业务承包.
""第一百九十四条本章程自股东大会通过后生效"修改为"第一百九十四条公司如发生须根据法律、法规和规章的规定应办理与外商投资股份有限公司有关的审批或备案手续的,应相应及时办理.
"增加一条为第一百九十五条"第一百九十五条本章程自股东大会通过后生效.
"(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会19修改《公司章程》、购买理财产品、股东以货币等额置换"熊猫"系列商标出资金额、选举独立董事、收购海南熊猫乳品有限公司10%股权、首次公开发行A股股票并在上海证券交易所主板上市相关事宜、报请公司股东大会授权公司董事会全权处理公司首次公开发行股票及上市相关事宜、首次公开发行股票募集资金用途及可行性研究报告、首次公开发行股票并上市前滚存利润分配、公司未来三年(2017年-2019年)股东分红回报规划、公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案、同意公司为本次公开发行上市出具相应承诺及制定约束措施、首次公司发行股票填补被摊薄即期回报的措施及承诺、制定上市后适用的《浙江熊猫乳业集团股份有限公司章程》、制定《浙江熊猫乳业集团股份有限公司对外担保制度》、制度《浙江熊猫乳业集团股份有限公司关联交易决策和同业竞争管理制度》、制度《浙江熊猫乳业集团股份有限公司投资决策管理制度》、制定《浙江熊猫乳业集团股份有限公司募集资金管理制度》、制定《浙江熊猫乳业集团股份有限公司信息披露管理制度》、制定《浙江熊猫乳业集团股份有限公司投资者关系管理制度》、制定《浙江熊猫乳业集团股份有限公司董公告编号:2018-03446事会秘书工作制度》、同意公司在全国中小企业股份转让系统暂停转让股份并授权董事会适时申请、2016年度总经理工作报告、2016年度董事会工作报告、2016年度财务决算报告、2017年度财务预算报告、同意外资并购审批补正及公司变更为外商投资企业、终止公司第一期股权激励、收购苍南正旺塑业有限公司部分资产、无偿受让两项非专利技术、董事会换届选举、高级管理人员换届选举、购买土地使用权、申请银行授信额度及签订借款担保合同等.
监事会52016年度监事会工作报告、监事会换届选举、2017年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告.
股东大会15修改《公司章程》、购买理财产品、股东以货币等额置换"熊猫"系列商标出资金额、选举独立董事、收购海南熊猫乳品有限公司10%股权、首次公开发行A股股票并在上海证券交易所主板上市相关事宜、报请公司股东大会授权公司董事会全权处理公司首次公开发行股票及上市相关事宜、首次公开发行股票募集资金用途及可行性研究报告、首次公开发行股票并上市前滚存利润分配、公司未来三年(2017年-2019年)股东分红回报规划、公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案、同意公司为本次公开发行上市出具相应承诺及制定约束措施、首次公司发行股票填补被摊薄即期回报的措施及承诺、制定上市后适用的《浙江熊猫乳业集团股份有限公司章程》、制定《浙江熊猫乳业集团股份有限公司对外担保制度》、制度《浙江熊猫乳业集团股份有限公司关联交易决策和同业竞争管理制度》、制度《浙江熊猫乳业集团股份有限公司投资决策管理制度》、制定《浙江熊猫乳业集团股份有限公司募集资金管理制度》、同意公司在全国中小企业股份转让系统暂停转让股份并授权董事会适时申请、2016年度董事会工作报告、2016年度监事会工作报告2016年度财务决算报告、2017年度财务预算报告、同意外资并购审批补正及公司变更为外商投资企业、终止公司第一期股权激励、收购苍南正旺塑业有限公司部分资产、无偿受让两项非专利技术、董事会换届选举、监事会换届选举、申请银行授信额度及签订借款担保合同等.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司2017年度召开的历次股东大会、董事会、监事会,均符合《公司法》、《公司章程》、"三会"议事规则等要求,决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形,会议程序规范.
公司"三会"成员符合《公司法》等法律法规的任职要求,能够按照《公司章程》、"三会"议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司建立健全规范的公司治理结构,股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和其他有关规定的要求,履行各自的权利和义务;依法运作,未出现违法、违规现象;能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际情况符合相关规定的要求.
公告编号:2018-03447(四)投资者关系管理情况公司专门制定了《投资者关系管理制度》,注重保护股东的表决权和知情权、质询权及参与权.
《公司章程》对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参与资格做出明确规定,在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等权利.
且通过全国股转系统信息披露平台及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露,保护投资者权益.
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议公司于2017年5月16日召开的2016年度股份大会审议并通过了《关于同意公司董事会下设专业委员会的议案》,于2017年11月8日召开的2017年第十一次临时股东大会审议并通过了《关于审议公司董事会专业委员会组成人员的议案》.
内容详见公司于2017年5月18日在指定披露信息媒体全国中小企业股份转让系统网站(http://www.
neeq.
cc)披露的《2016年年度股东大会决议公告》,于2017年11月8日披露的《2017年第十一次临时股东大会决议公告》.
(六)独立董事履行职责情况姓名本年应参加董事会次数亲自出席次数委托出席次数缺席次数文钊33刘培森1414倪一帆88常小东1111刘华66独立董事的意见:1.
公司独立董事对公司第一届董事会第三十次会议涉及的《关于外资股权并购审批补正及公司变更为外商企业的议案》发表同意意见;对《关于LIDAVIDXIAN(李锡安)出资置换与历史资本公积金转增权益的议案》发表同意意见;对《关于确认自LIDAVIDXIAN(李锡安)入股以来公司全体股东股权权益和董监高任职效力的议案》发表同意意见;对《关于终止公司第一期股权激励的议案》发表同意意见;对《关于提名常小东为第一届董事会独立董事候选人的议案》发表同意意见;2.
公司独立董事对公司第一届董事会第三十四次会议涉及的《关于公司申请银行授信额度及签订最高额抵押担保合同暨关联担保的议案》发表同意意见;3.
公司独立董事对公司第二届董事会第四次会议涉及的《关于公司申请银行授信额度及签订借款担保合同暨关联担保的议案》发表同意意见;4.
公司独立董事对公司第二届董事会第五次会议涉及的《关于公司购买理财产品的议案》发表同意意见;5.
公司独立董事对公司第二届董事会第六次会议涉及的《关于聘任XUXIAOYU(徐笑宇)为公司副总经理的议案》发表同意意见.
二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在本年度的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对本年度内的监督事项无异公告编号:2018-03448议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明1.
公司的业务独立公司主要从事炼乳的研发设计、生产制造、供应链管理以及服务延伸等业务.
公司对外自主开展业务,具有完整的业务体系,具有开展经营所必备的资产,其主营产品及相关的研发、生产、采购、销售、售后服务均独立于实际控制人及其控制的其他企业,不存在对实际控制人及其控制的其他企业的业务依赖关系.
公司具有完整的业务体系,公司的业务独立于实际控制人及其控制的其他企业.
公司与其实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易.
2.
公司的资产独立公司对其资产均拥有完整的所有权、与实际控制人及其控制的其他企业在资产产权上有明确的界定及划分,公司的各项资产权利不存在产权纠纷或潜在的相关纠纷;公司不存在实际控制人及其控制的其他企业或其他关联方以无偿占用或有偿使用的形式违规占用公司的资金、资产及其他资源的情况.
3.
公司的人员独立公司的董事会以及高级管理人员人选产生过程合法,不存在实际控制人干预公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定的情况.
公司股东大会和董事会可自主决定有关人员的选举和聘用.
公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作并领取薪酬,未在实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务,公司的财务人员未在关联企业中兼职及领薪.
4.
公司的财务独立公司拥有独立的财务部门,设有财务负责人并配备有独立的财务会计人员.
公司建立了独立的财务核算体系,能够独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度和财务管理制度.
公司的财务人员专职在公司在职,并领取薪酬;公司拥有独立的银行账户,不存在与实际控制人及其控制的其他企业共用一银行账户的情况.
公司可以依法独立做出财务决策,不存在实际控制人干预公司资金使用的情况;公司依法独立核算并独立纳税.
5.
公司的机构独立公司建立规范的法人治理机构,设立了股东大会、董事会和监事会,并规范运作.
公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构,各部门职责明确、工作流程清晰.
公司组织机构独立,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形,自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象.
(三)对重大内部管理制度的评价公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的,符合现代化企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷.
在公司运营中内部控制制度能够得到贯彻执行,对公司的经营风险能够起到有效的控制作用.
同时公司将根据发展情况,不断更新和完善相关制度,保障公司健康平稳运行.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况为进一步完善公司治理结构,健全决策程序,充分保护中小股东合法权益,根据《公司法》、《公司章程》及全国中小企业股份转让系统有限公司的相关规定,公司制订《年报信息披露重大差错责任追究制度》,并于2017年4月7日通过董事会决议.
内容详见公司于2017年4月11日在指定披露信息媒体公告编号:2018-03449全国中小企业股份转让系统网站(http://www.
neeq.
cc)披露的《第一届董事会第二十七次会议决议公告》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》.
公告编号:2018-03450第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落无审计报告编号致同审字(2018)第310ZA0179号审计机构名称致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层审计报告日期2018年4月26日注册会计师姓名付后升、邓传洲会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限4年会计师事务所审计报酬30万元审计报告正文:审计报告致同审字(2018)第310ZA0179号浙江熊猫乳业集团股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了后附的浙江熊猫乳业集团股份有限公司(以下简称熊猫乳业公司)财务报表,包括2017年12月31日的合并及公司资产负债表,2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了熊猫乳业公司2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司的经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于熊猫乳业公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本报告期财务报表审计最为重要的事项.
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见.
(一)收入确认1、事项描述熊猫乳业公司主要从事乳制品的生产和销售以及乳品贸易,2017年度销售确认的主营业务收入为53,311.
01万元,其中浓缩乳制品占67.
64%,乳品贸易占29.
68%.
如财务报表附注三-21所述,对于采用预收款销售模式的标准化浓缩乳制品收入以发货时点确认.
对于根据客户要求生产并销售的非标准化产品,公司在发出商品并取得客户收到货物、验收合格的确认凭据时确认收入.
对于乳品贸易业务,在发出商品并取得客户收到货物、验收合格的确认凭据时确认收入.
收入是公司的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我们将公司收入确认识别为关键审计事项.
公告编号:2018-034512、审计应对我们针对收入确认实施的审计程序主要包括:①了解和评价管理层与收入确认相关的内部控制的设计有效性,并测试关键内部控制的运行有效性;②选取样本检查销售合同,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;③结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况;④选取样本,核对销售合同或订单、出库单、物流单、签收单、对账单及发票等支持性文件,评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策;⑤就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对出库单、签收单等支持性文件,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间.
(二)存货的可变现净值的评估相关信息披露详见财务报表附注三-10、五-5.
1、事项描述熊猫乳业公司存货主要是原材料奶粉和白砂糖以及库存商品,2017年12月31日合并财务报表中存货账面原值为7,998.
22万元,存货跌价准备为7.
09万元,当年核销存货42.
59万元.
如财务报表附注三-10所述,存货取得时按实际成本计价,存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响.
资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备.
熊猫乳业公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回.
管理层在确定估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费时需要运用重大判断,并综合考虑历史售价以及未来市场变化趋势.
由于存货项目涉及金额重大且其可变现净值的确定需要管理层作出重大判断,我们将存货可变现净值的评估确定为关键审计事项.
2、审计应对我们针对存货可变现净值的评估实施的审计程序主要包括:①了解和评价管理层与存货相关的内部控制的设计有效性,并测试关键内部控制运行的有效性;②对公司的库存商品实施了监盘程序,检查库存商品的数量及状况,并重点对长库龄库存商品进行了检查;③对公司以前年度计提的存货跌价本期的变化情况进行了检查;④查询本年度原材料价格变动情况,了解2017年度原材料价格的走势,考虑这些因素对公司存货可能产生存货跌价的风险;⑤获取公司存货跌价准备计提表,对于原材料,将产品估计售价或合同价格、订单价格减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额与账面价值进行比较;对于库存商品,将产品估计售价或合同价格、订单价格减去估计的销售费用以及相关税费后的金额与账面价值进行比较.
2、审计应对我们针对收入确认相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序包括:①了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;②选取样本检查销售合同,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;公告编号:2018-03452③结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况;④对本年记录的收入交易选取样本,核对销售合同或订单、出库单、物流单、签收单、对账单及发票,评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策;⑤就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对出库单、签收单及其他支持性文件,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间;⑥检查本年度重大或满足其他特定风险标准的与收入确认相关的手工会计分录的相关支持性文件.
(二)存货的可变现净值的评估相关信息披露详见财务报表附注五-5.
1、事项描述熊猫乳业公司存货主要是原材料奶粉和白砂糖以及库存商品,2017年12月31日合并财务报表中存货账面原值为7,998.
22万,存货跌价准备为7.
09万元,当年核销存货42.
59万元;存货取得时按实际成本计价,存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响.
资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备.
熊猫乳业公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回.
管理层在确定预计售价时需要运用重大判断,并综合考虑历史售价以及未来市场变化趋势.
奶粉和白砂糖属于大宗原材料,价格趋势变化较大,存货的储存量与采购量除需要根据销售订单预算以外,需要管理层做出重大判断.
由于该项目涉及金额重大且需要管理层作出重大判断,我们将其作为关键审计事项.
2、审计应对我们针对存货可变现净值相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序包括:①了解和评价管理层与存货相关的关键内部控制的设计和运行有效性;②对公司的库存商品实施了监盘程序,检查库存商品的数量及状况,并重点对长库龄库存商品进行了检查;③对公司以前年度计提的存货跌价本期的变化情况进行了检查;④查询本年度原材料价格变动情况,了解2017年度原材料价格的走势,考虑这些因素对公司存货可能产生存货跌价的风险;⑤获取公司存货跌价准备计提表,对于能够获取公开市场销售价格的产品,独立查询公开市场价格信息,并将其与估计售价进行比较;对于无法获取公开市场销售价格的产品,选取样本,将产品估计售价与最近或期后的实际售价进行比较.
四、其他信息熊猫乳业公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括熊猫乳业公司2017年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
五、管理层和治理层对财务报表的责任熊猫乳业公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
公告编号:2018-03453在编制财务报表时,管理层负责评估熊猫乳业公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算熊猫乳业公司、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督熊猫乳业公司的财务报告过程.
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对熊猫乳业公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致熊猫乳业公司不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(6)就熊猫乳业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用).
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项.
我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项.
致同会计师事务所中国注册会计师付后升(特殊普通合伙)(项目合伙人)中国注册会计师邓传洲中国北京二〇一八年四月二十六日公告编号:2018-03454二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五、146,809,584.
17153,376,669.
96结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款五、222,640,960.
5815,096,959.
74预付款项五、339,569,162.
3751,680,014.
32应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款五、412,709,156.
66830,262.
47买入返售金融资产存货五、579,911,276.
8561,000,593.
57持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五、632,345,104.
5553,019,801.
93流动资产合计233,985,245.
18335,004,301.
99非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产五、76,000,000.
006,000,000.
00持有至到期投资长期应收款长期股权投资五、82,823,380.
743,000,000.
00投资性房地产五、97,655,194.
198,026,518.
50固定资产五、1057,446,305.
6730,362,225.
75在建工程五、11128,490,298.
7518,749,730.
67工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产五、1249,635,488.
0325,664,387.
20公告编号:2018-03455开发支出商誉长期待摊费用五、1378,780.
04递延所得税资产五、141,778,406.
791,857,608.
80其他非流动资产五、153,699,936.
51非流动资产合计257,607,790.
7293,660,470.
92资产总计491,593,035.
90428,664,772.
91流动负债:短期借款五、163,000,000.
003,400,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款五、1723,039,875.
2916,063,362.
17预收款项五、1824,053,801.
0711,756,370.
73卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五、1913,365,022.
827,728,686.
87应交税费五、207,976,522.
336,098,471.
20应付利息五、214,168.
755,713.
00应付股利其他应付款五、227,200,046.
175,961,607.
73应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计78,639,436.
4351,014,211.
70非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债公告编号:2018-03456递延收益五、237,500,000.
007,500,000.
00递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计7,500,000.
007,500,000.
00负债合计86,139,436.
4358,514,211.
70所有者权益(或股东权益):股本五、2493,000,000.
0093,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五、25160,459,595.
14158,577,572.
82减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积五、2626,231,921.
7118,447,979.
90一般风险准备未分配利润五、27122,767,412.
6099,438,881.
55归属于母公司所有者权益合计402,458,929.
45369,464,434.
27少数股东权益2,994,670.
02686,126.
94所有者权益合计405,453,599.
47370,150,561.
21负债和所有者权益总计491,593,035.
90428,664,772.
91法定代表人:李作恭主管会计工作负责人:XUXIAOYU(徐笑宇)会计机构负责人:XUXIAOYU(徐笑宇)(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金32,378,154.
45133,329,555.
69以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款十四、133,600,455.
387,327,111.
26预付款项14,001,865.
8511,776,167.
32应收利息33,350.
0044,416.
67应收股利其他应收款十四、2150,576,150.
0072,283,027.
00存货65,624,568.
4546,467,277.
13持有待售资产一年内到期的非流动资产公告编号:2018-03457其他流动资产45,884,619.
4075,170,196.
53流动资产合计342,099,163.
53346,397,751.
60非流动资产:可供出售金融资产6,000,000.
006,000,000.
00持有至到期投资长期应收款长期股权投资十四、325,573,380.
7425,750,000.
00投资性房地产7,655,194.
198,026,518.
50固定资产49,394,159.
7922,686,527.
54在建工程2,263,844.
43107,584.
07工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产32,825,132.
358,505,305.
40开发支出商誉长期待摊费用78,780.
04递延所得税资产2,422,966.
39423,713.
53其他非流动资产1,730,482.
20非流动资产合计127,943,940.
1371,499,649.
04资产总计470,043,103.
66417,897,400.
64流动负债:短期借款3,000,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款10,966,268.
178,693,771.
65预收款项22,716,295.
179,587,835.
30应付职工薪酬11,884,826.
907,060,194.
73应交税费7,789,134.
845,230,241.
05应付利息4,168.
75应付股利其他应付款6,441,255.
375,265,823.
64持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计62,801,949.
2035,837,866.
37非流动负债:长期借款应付债券公告编号:2018-03458其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计62,801,949.
2035,837,866.
37所有者权益:股本93,000,000.
0093,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积161,948,021.
99158,805,819.
90减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积26,231,921.
7118,447,979.
90一般风险准备未分配利润126,061,210.
76111,805,734.
47所有者权益合计407,241,154.
46382,059,534.
27负债和所有者权益合计470,043,103.
66417,897,400.
64(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入534,261,906.
20408,786,101.
94其中:营业收入五、28534,261,906.
20408,786,101.
94利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本442,702,723.
01311,966,377.
81其中:营业成本五、28372,293,146.
54254,805,879.
73利息支出手续费及佣金支出退保金公告编号:2018-03459赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五、293,879,774.
692,638,157.
81销售费用五、3027,191,290.
9620,871,504.
90管理费用五、3137,894,500.
9832,312,882.
90财务费用五、32830,725.
79973,863.
54资产减值损失五、33613,284.
05364,088.
93加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)五、34898,630.
71-335,406.
45其中:对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)五、351,946.
5227,300.
00其他收益五、369,084,305.
79三、营业利润(亏损以"-"号填列)101,544,066.
2196,511,617.
68加:营业外收入五、37126,939.
675,695,045.
10减:营业外支出五、38592,012.
49301,614.
49四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)101,078,993.
39101,905,048.
29减:所得税费用五、3913,118,156.
2216,505,226.
13五、净利润(净亏损以"-"号填列)87,960,837.
1785,399,822.
16其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润87,960,837.
1785,399,822.
162.
终止经营净利润(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益1,048,364.
31-134,202.
432.
归属于母公司所有者的净利润86,912,472.
8685,534,024.
59六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益公告编号:2018-034604.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额87,960,837.
1785,399,822.
16归属于母公司所有者的综合收益总额86,912,472.
8685,534,024.
59归属于少数股东的综合收益总额1,048,364.
31-134,202.
43八、每股收益:(一)基本每股收益0.
931.
06(二)稀释每股收益0.
931.
06法定代表人:李作恭主管会计工作负责人:XUXIAOYU(徐笑宇)会计机构负责人:XUXIAOYU(徐笑宇)(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十四、4401,937,836.
35283,426,821.
97减:营业成本十四、4253,113,123.
70143,995,198.
00税金及附加2,944,059.
522,420,063.
05销售费用21,703,938.
1515,241,348.
18管理费用33,279,470.
8127,317,999.
03财务费用-1,942,491.
15-2,267,006.
11资产减值损失13,345,957.
191,571,447.
40加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)十四、5898,630.
71466,367.
27其中:对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益(损失以"-"号填列)5,046.
5221,800.
00其他收益8,938,305.
79二、营业利润(亏损以"-"号填列)89,335,761.
1595,635,939.
69加:营业外收入104,793.
025,587,063.
91减:营业外支出561,434.
72280,806.
86三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)88,879,119.
45100,942,196.
74减:所得税费用11,039,701.
3516,424,140.
31四、净利润(净亏损以"-"号填列)77,839,418.
1084,518,056.
43(一)持续经营净利润77,839,418.
1084,518,056.
43(二)终止经营净利润五、其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益公告编号:2018-03461的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额77,839,418.
1084,518,056.
43七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金623,318,004.
74491,210,025.
18客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还176,569.
79522,116.
74收到其他与经营活动有关的现金五、4012,595,237.
368,785,997.
85经营活动现金流入小计636,089,811.
89500,518,139.
77购买商品、接受劳务支付的现金451,373,728.
75306,917,111.
22客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金公告编号:2018-03462支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金28,218,472.
0719,399,555.
89支付的各项税费40,326,423.
9949,827,471.
39支付其他与经营活动有关的现金五、4051,961,947.
1848,325,473.
65经营活动现金流出小计571,880,571.
99424,469,612.
15经营活动产生的现金流量净额64,209,239.
9076,048,527.
62二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金1,075,249.
97591,702.
61处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额11,900.
0023,800.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额118,537.
86收到其他与投资活动有关的现金五、40352,739,587.
51160,285,644.
14投资活动现金流入小计353,826,737.
48161,019,684.
61购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金153,367,958.
2063,040,045.
50投资支付的现金1.
003,000,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金五、40323,288,207.
58173,291,256.
59投资活动现金流出小计476,656,166.
78239,331,302.
09投资活动产生的现金流量净额-122,829,429.
30-78,311,617.
48三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金10,000,000.
00144,000,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金51,150,000.
0065,580,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金五、407,500,000.
00筹资活动现金流入小计61,150,000.
00217,080,000.
00偿还债务支付的现金51,550,000.
0083,170,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金56,650,994.
3127,728,776.
82其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金五、401,052,377.
363,094,019.
06筹资活动现金流出小计109,253,371.
67113,992,795.
88筹资活动产生的现金流量净额-48,103,371.
67103,087,204.
12四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-3,524.
7221,310.
35五、现金及现金等价物净增加额-106,727,085.
79100,845,424.
61加:期初现金及现金等价物余额145,376,669.
9644,531,245.
35六、期末现金及现金等价物余额38,649,584.
17145,376,669.
96法定代表人:李作恭主管会计工作负责人:XUXIAOYU(徐笑宇)会计机构负责人:XUXIAOYU(徐笑宇)公告编号:2018-03463(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金456,760,622.
52340,561,028.
57收到的税费返还176,569.
79507,116.
74收到其他与经营活动有关的现金32,540,227.
0830,164,712.
65经营活动现金流入小计489,477,419.
39371,232,857.
96购买商品、接受劳务支付的现金306,568,985.
89166,257,021.
06支付给职工以及为职工支付的现金22,204,959.
3614,823,267.
04支付的各项税费36,692,219.
3646,948,284.
95支付其他与经营活动有关的现金143,232,439.
43119,250,925.
34经营活动现金流出小计508,698,604.
04347,279,498.
39经营活动产生的现金流量净额-19,221,184.
6523,953,359.
57二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金230,400.
00取得投资收益收到的现金1,075,249.
97537,171.
10处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额11,000.
0021,800.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金352,739,587.
51156,923,466.
86投资活动现金流入小计353,825,837.
48157,712,837.
96购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金67,609,701.
274,116,202.
55投资支付的现金1.
0023,000,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金323,288,207.
58173,291,256.
59投资活动现金流出小计390,897,909.
85200,407,459.
14投资活动产生的现金流量净额-37,072,072.
37-42,694,621.
18三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金10,000,000.
00144,000,000.
00取得借款收到的现金48,950,000.
00发行债券收到的现金60,180,000.
00收到其他与筹资活动有关的现金7,500,000.
00筹资活动现金流入小计58,950,000.
00211,680,000.
00偿还债务支付的现金45,950,000.
0077,170,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金56,602,242.
1424,611,192.
60支付其他与筹资活动有关的现金1,052,377.
363,094,019.
06筹资活动现金流出小计103,604,619.
50104,875,211.
66筹资活动产生的现金流量净额-44,654,619.
50106,804,788.
34四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-3,524.
7228,178.
30五、现金及现金等价物净增加额-100,951,401.
2488,091,705.
03公告编号:2018-03464加:期初现金及现金等价物余额125,329,555.
6937,237,850.
66六、期末现金及现金等价物余额24,378,154.
45125,329,555.
69公告编号:2018-03465(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额93,000,000.
00158,577,572.
8218,447,979.
9099,438,881.
55686,126.
94370,150,561.
21加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额93,000,000.
00158,577,572.
8218,447,979.
9099,438,881.
55686,126.
94370,150,561.
21三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,882,022.
327,783,941.
8123,328,531.
052,308,543.
0835,303,038.
26(一)综合收益总额86,912,472.
861,048,364.
3187,960,837.
17(二)所有者投入和减少资本1,882,022.
321,260,178.
773,142,201.
091.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本公告编号:2018-034663.
股份支付计入所有者权益的金额1,277,912.
901,277,912.
904.
其他604,109.
421,260,178.
771,864,288.
19(三)利润分配7,783,941.
81-63,583,941.
81-55,800,000.
001.
提取盈余公积7,783,941.
81-7,783,941.
812.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-55,800,000.
00-55,800,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额93,000,000.
00160,459,595.
1426,231,921.
71122,767,412.
602,994,670.
02405,453,599.
47项目上期公告编号:2018-03467归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额77,000,000.
004,913,488.
859,996,174.
2646,656,662.
60223,775.
40138,790,101.
11加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额77,000,000.
004,913,488.
859,996,174.
2646,656,662.
60223,775.
40138,790,101.
11三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)16,000,000.
00153,664,083.
978,451,805.
6452,782,218.
95462,351.
54231,360,460.
10(一)综合收益总额85,534,024.
59-134,202.
4385,399,822.
16(二)所有者投入和减少资本16,000,000.
00153,664,083.
97596,553.
97170,260,637.
941.
股东投入的普通股16,000,000.
00150,705,980.
94596,553.
97167,302,534.
912.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额2,958,103.
032,958,103.
034.
其他(三)利润分配8,451,805.
64-32,751,805.
64-24,300,000.
00公告编号:2018-034681.
提取盈余公积8,451,805.
64-8,451,805.
642.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-24,300,000.
00-24,300,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额93,000,000.
00158,577,572.
8218,447,979.
9099,438,881.
55686,126.
94370,150,561.
21法定代表人:李作恭主管会计工作负责人:XUXIAOYU(徐笑宇)会计机构负责人:XUXIAOYU(徐笑宇)(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库其他专盈余公积一般风未分配利润所有者权益合公告编号:2018-03469优先股永续债其他存股综合收益项储备险准备计一、上年期末余额93,000,000.
00158,805,819.
9018,447,979.
90111,805,734.
47382,059,534.
27加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额93,000,000.
00158,805,819.
9018,447,979.
90111,805,734.
47382,059,534.
27三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)3,142,202.
097,783,941.
8114,255,476.
2925,181,620.
19(一)综合收益总额77,839,418.
1077,839,418.
10(二)所有者投入和减少资本3,142,202.
093,142,202.
091.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额1,277,912.
901,277,912.
904.
其他1,864,289.
191,864,289.
19(三)利润分配7,783,941.
81-63,583,941.
81-55,800,000.
001.
提取盈余公积7,783,941.
81-7,783,941.
812.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-55,800,000.
00-55,800,000.
004.
其他公告编号:2018-03470(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额93,000,000.
00161,948,021.
9926,231,921.
71126,061,210.
76407,241,154.
46项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额77,000,000.
005,141,735.
939,996,174.
2660,039,483.
68152,177,393.
87加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额77,000,000.
005,141,735.
939,996,174.
2660,039,483.
68152,177,393.
87三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)16,000,000.
00153,664,083.
978,451,805.
6451,766,250.
79229,882,140.
40公告编号:2018-03471(一)综合收益总额84,518,056.
4384,518,056.
43(二)所有者投入和减少资本16,000,000.
00153,664,083.
97169,664,083.
971.
股东投入的普通股16,000,000.
00150,705,980.
94166,705,980.
942.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额2,958,103.
032,958,103.
034.
其他(三)利润分配8,451,805.
64-32,751,805.
64-24,300,000.
001.
提取盈余公积8,451,805.
64-8,451,805.
642.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-24,300,000.
00-24,300,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用公告编号:2018-03472(六)其他四、本年期末余额93,000,000.
00158,805,819.
9018,447,979.
90111,805,734.
47382,059,534.
27公告编号:2018-03473财务报表附注一、公司基本情况1、公司概况浙江熊猫乳业集团股份有限公司(以下简称"本公司")系由浙江熊猫乳业集团有限公司于2014年11月11日整体变更设立的股份有限公司,注册资本为人民币9300万元,住所:浙江省苍南县灵溪镇建兴东路650-668号,统一社会信用注册号:913303002546756499,法定代表人:李作恭.
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设有财务部、人力资源部、供应部、设备动力部、生产管理部、营销部等部门.
本公司及其子公司主要经营活动为浓缩乳制品的研发、生产和销售以及乳品贸易.
本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会于2018年4月26日批准.
2、合并财务报表范围本公司2017年度财务报表的合并范围包括子公司海南熊猫乳品有限公司(以下简称"海南公司")、上海汉洋乳品原料有限公司(以下简称"汉洋公司")、山东熊猫乳业有限公司(以下简称"山东公司").
具体见附注六、合并范围的变动与附注七、在其他主体中的权益披露.
二、财务报表的编制基础本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称"企业会计准则")编制.
此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息.
本财务报表以持续经营为基础列报.
本公司会计核算以权责发生制为基础.
除某些金融工具外,本申报财务报表均以历史成本为计量基础.
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备.
三、重要会计政策及会计估计1、遵循企业会计准则的声明公告编号:2018-03474本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息.
2、会计期间本公司会计期间采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止.
3、营业周期本公司的营业周期为12个月.
4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
本公司编制本申报财务报表时所采用的货币为人民币.
5、合并财务报表编制方法(1)合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定.
控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额.
子公司均为被本公司控制的企业.
(2)合并财务报表的编制方法合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制.
在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销.
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示.
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益.
(3)购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之公告编号:2018-03475间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益.
6、现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款.
现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
7、外币业务本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额.
资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算.
因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益.
8、金融工具金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同.
(1)金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
金融资产满足下列条件之一的,终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件.
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分.
本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认.
(2)金融资产分类和计量本公司的金融资产于初始确认时分为应收款项、可供出售金融资产.
应收款项公告编号:2018-03476应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款和其他应收款等(附注三、9).
应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
可供出售金融资产本公司可供出售金融资产,是指在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,后续计量采用按成本法.
(3)金融负债分类和计量本公司的金融负债主要为其他金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益.
(4)金融资产减值本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项.
金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的情形:①发行方或债务人发生严重财务困难;②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;⑤因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;公告编号:2018-03477⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月).
低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)是指,权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据.
②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;⑤因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月).
低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)是指,权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据.
(5)金融资产转移金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一公告编号:2018-03478方(转入方).
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产.
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
9、应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款.
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的金额标准:期末余额达到200万元(含200万元)以上的应收款项为单项金额重大的应收账款.
期末余额达到50万元(含50万元)以上的其他应收款为单项金额重大的其他应收款.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项,再按组合计提坏账准备.
(2)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备(3)按组合计提坏账准备应收款项经单独测试后未减值的应收款项(包括单项金额重大和不重大的应收款项)以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项,按以账龄为风险特征划分信用风险组合,其中:纳入母公司合并范围内企业之间的应收款项划分为组合1,不计提坏账准备;其余应收款项按账龄划分为组合2,计提比例如下:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含,下同)221-2年20202-3年50503年以上10010010、存货公告编号:2018-03479(1)存货的分类本公司存货分为原材料、在产品(或自制半成品)、低值易耗品、包装物、库存商品、发出商品、委托加工物资等.
(2)存货的计价方法本公司存货取得时按实际成本计价.
原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价.
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响.
资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备.
本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回.
(4)存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制.
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销.
11、长期股权投资长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资.
本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业.
(1)初始投资成本确定本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量.
投资成本为取得该项投资而付出的现金.
(2)后续计量及损益确认方法对子公司的投资,采用成本法核算;对联营企业的投资,采用权益法核算.
采用成本法核算的长期股权投资,被投资单位宣告分派的利润,确认为投资收益计入当期损益.
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的公告编号:2018-03480利润计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值.
本公司与联营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益.
但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销.
(3)减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业的投资,计提资产减值的方法见附注三、17.
12、投资性房地产本公司投资性房地产包括已出租的房屋建筑物及其土地使用权,按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期计提折旧或摊销.
计提资产减值方法见附注三、17.
13、固定资产(1)固定资产确认条件本公司固定资产是指为生产商品、经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认.
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量.
(2)各类固定资产的折旧方法本公司采用年限平均法计提折旧.
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧.
在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:类别使用年限(年)残值率%年折旧率%房屋及建筑物20-3053.
17-4.
75机器设备1059.
50运输设备5519.
00办公及电子设备3-5519.
00-31.
67其他设备3-1059.
50-31.
67其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累公告编号:2018-03481计金额计算确定折旧率.
(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、17.
(4)每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核.
使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值.
14、在建工程本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等.
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产.
在建工程计提资产减值方法见附注三、17.
15、无形资产本公司无形资产包括土地使用权、非专利技术、商标和软件使用权等.
无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命.
使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销.
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:类别使用寿命摊销方法土地使用权50年直线法非专利技术10年直线法商标10年直线法软件使用权5年直线法本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理.
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益.
无形资产计提资产减值方法见附注三、17.
16、研究开发支出公告编号:2018-03482本公司内部研究开发项目的支出均为研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
17、资产减值对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试.
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
本公司以单项资产为基础估计其可收回金额.
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
18、长期待摊费用本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销.
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益.
19、职工薪酬(1)职工薪酬的范围职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿,主要包括短期薪酬、离职后福利.
本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(2)短期薪酬本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(3)离职后福利本公司离职后福利计划系设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,公告编号:2018-03483不再承担进一步支付义务的离职后福利计划,包括基本养老保险、失业保险等.
在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
20、股份支付(1)股份支付的种类本公司股份支付是以权益结算的股份支付(2)权益工具公允价值的确定方法本公司对于授予权益工具公允价值的确定方式为授予日最近一期定向增发价格(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量.
在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致.
(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量.
授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积.
在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整.
21、收入(1)一般原则①销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现.
②让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量公告编号:2018-03484时,本公司确认收入.
21、收入(1)一般原则①销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现.
②让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入.
22、政府补助本公司政府补助均为货币性资产的政府补助,按照收到的金额计量.
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当期损益.
与收益相关的政府补助,均系用于补偿已发生的相关费用或损失,收到时计入当期损益.
23、递延所得税资产所得税包括当期所得税和递延所得税,均作为所得税费用计入当期损益.
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税.
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产.
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产按照预期收回该资产期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产方式的所得税影响.
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核.
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记公告编号:2018-03485递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
24、经营租赁(1)本公司作为出租人经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益.
发生的初始直接费用,计入当期损益.
(2)本公司作为承租人经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益.
25、重要会计政策、会计估计的变更(1)重要会计政策变更会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目影响金额2017年度2016年度根据《企业会计准则第16号——政府补助》(2017),政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法,将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配,并修改了政府补助的列报项目.
2017年1月1日尚未摊销完毕的政府补助和2017年取得的政府补助适用修订后的准则.
对新的披露要求不需提供比较信息,不对比较报表中其他收益的列报进行相应调整.
董事会审批③其他收益④营业外收入9,084,305.
79-9,084,305.
79根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号),在利润表中新增"资产处置收益"项目,反映企业出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组时确认的处置利得或损失,处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失,以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损董事会审批④资产处置收益⑤营业外收入⑥营业外支出1,946.
525,046.
523,100.
0027,300.
00-27,300.
00-公告编号:2018-03486会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目影响金额2017年度2016年度失.
相应的删除"营业外收入"和"营业外支出"项下的"其中:非流动资产处置利得"和"其中:非流动资产处置损失"项目,修订后的营业外收支反映企业发生的营业利润以外的收益,主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、流动资产毁损报废损失等.
对比较报表的列报进行了相应调整.
(2)重要会计估计变更本公司报告期未发生重要会计估计变更.
四、税项1、主要税种及税率税种计税依据法定税率%增值税应税收入17营业税应税收入5城市维护建设税应纳流转税额1、5、7教育费附加应交流转税额3地方教育费附加应交流转税额2企业所得税应纳税所得额15、25说明:本公司及子公司海南熊猫乳制品有限公司城市维护建设税适用5%税率;子公司上海汉洋乳品原料有限公司城市维护建设税适用1%税率;其他子公司城市维护建设税适用7%税率.
2、税收优惠及批文本公司于2013年10月17日取得浙江省高新技术企业证书,有效期三年,并在2016年复审通过,自2013年至2018年享受高新技术企业所得税优惠政策,税率为15%.
五、合并财务报表项目注释1、货币资金公告编号:2018-03487项目年末数年初数外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额库存现金:3,830.
7562,497.
10人民币3,830.
7562,497.
10银行存款:46,645,753.
42153,314,172.
86人民币46,645,753.
42152,873,304.
67美元63,553.
156.
9370440,868.
19其他货币资金:160,000.
00人民币160,000.
00合计46,809,584.
17153,376,669.
96说明:2017年12月31日银行存款中有800万定期存款已用于质押;期末16万元其他货币资金系子公司山东熊猫农民工工资保证金.
除此之外,本公司不存在其他抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项.
2、应收账款(1)应收账款按种类披露种类年末数金额比例%坏账准备计提比例%净额单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款其中:账龄组合23,203,068.
22100.
00562,107.
642.
4222,640,960.
58组合小计23,203,068.
22100.
00562,107.
642.
4222,640,960.
58单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计23,203,068.
22100.
00562,107.
642.
4222,640,960.
58应收账款按种类披露(续)种类年初数金额比例%坏账准备计提比例%净额单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款公告编号:2018-03488其中:账龄组合15,799,830.
50100.
00702,870.
764.
4515,096,959.
74组合小计15,799,830.
50100.
00702,870.
764.
4515,096,959.
74单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计15,799,830.
50100.
00702,870.
764.
4515,096,959.
74说明:(1)账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄年末数金额比例%坏账准备计提比例%净额1年以内22,923,003.
3598.
79458,460.
072.
0022,464,543.
281至2年187,282.
870.
8137,456.
5720.
00149,826.
302至3年53,182.
000.
2326,591.
0050.
0026,591.
003年以上39,600.
000.
1739,600.
00100.
00合计23,203,068.
22100.
00562,107.
642.
4222,640,960.
58按账龄分析法计提坏账准备的应收账款(续)账龄年初数金额比例%坏账准备计提比例%净额1年以内15,299,326.
6696.
83305,982.
562.
0014,993,344.
101至2年104,537.
740.
6720,907.
5520.
0083,630.
192至3年39,970.
900.
2519,985.
4550.
0019,985.
453年以上355,995.
202.
25355,995.
20100.
00合计15,799,830.
50100.
00702,870.
764.
4515,096,959.
74(2)本期计提的坏账准备情况本期计提坏账准备金额11,662.
23元,核销坏账152,425.
35元.
(3)本期实际核销的应收账款情况项目核销金额实际核销的应收账款152,425.
35(4)按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况单位名称年末余额账龄比例%坏账准备香飘飘食品股份有限公司12,695,427.
501年以内54.
71253,908.
55公告编号:2018-03489达能乳业(北京)有限公司2,409,887.
701年以内10.
3948,197.
75和路雪(中国)有限公司2,311,225.
411年以内9.
9646,224.
51上海江崎格力高食品有限公司876,270.
001年以内3.
7817,525.
40上海江崎格力高南奉食品有限公司876,000.
001年以内3.
7817,520.
00合计19,168,810.
6182.
62383,376.
213、预付款项(1)预付款项按账龄披露账龄年末数年初数金额比例%金额比例%1年以内39,359,616.
1799.
4751,594,534.
7799.
841至2年205,202.
200.
5284,683.
000.
162至3年3,704.
000.
01796.
553年以上640.
00合计39,569,162.
37100.
0051,680,014.
32100.
00(2)按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况单位名称年末数比例%浙江省粮油食品进出口股份有限公司35,616,209.
2190.
01广西糖网食糖批发市场有限公司1,552,295.
943.
92上海泉江实业有限公司693,804.
461.
75黑龙江农垦完达山贸易有限公司375,000.
000.
95广东华丰泰贸易有限公司261,024.
750.
66合计38,498,334.
3697.
294、其他应收款(1)其他应收款按种类披露种类年末数金额比例%坏账准备计提比例%净额单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款其中:账龄组合13,015,812.
92100.
00306,656.
262.
3612,709,156.
66公告编号:2018-03490组合小计13,015,812.
92100.
00306,656.
262.
3612,709,156.
66单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计13,015,812.
92100.
00306,656.
262.
3612,709,156.
66其他应收款按种类披露(续)种类年初数金额比例%坏账准备计提比例%净额单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款其中:账龄组合1,008,282.
91100.
00178,020.
4417.
66830,262.
47组合小计1,008,282.
91100.
00178,020.
4417.
66830,262.
47单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计1,008,282.
91100.
00178,020.
4417.
66830,262.
47说明:(1)账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄年末数金额比例%坏账准备计提比例%净额1年以内12,762,812.
9298.
06255,256.
262.
0012,507,556.
661至2年252,000.
001.
9350,400.
0020.
00201,600.
002至3年3年以上1,000.
000.
011,000.
00100.
00合计13,015,812.
92100.
00306,656.
262.
3612,709,156.
66账龄组合续:账龄年初数金额比例%坏账准备计提比例%净额1年以内726,861.
5472.
0914,537.
232.
00712,324.
311至2年9,091.
600.
901,818.
3220.
007,273.
282至3年221,329.
7721.
95110,664.
8950.
00110,664.
883年以上51,000.
005.
0651,000.
00100.
00合计1,008,282.
91100.
00178,020.
4417.
66830,262.
47公告编号:2018-03491(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额128,635.
82元.
(3)其他应收款按款项性质披露项目年末数年初数保证金及押金12,903,799.
00613,709.
00暂借款65,053.
10备用金63,856.
05328,860.
81代收代付款660.
00其他48,157.
87合计13,015,812.
921,008,282.
91(4)按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况单位名称款项性质年末余额账龄比例(%)坏账准备苍南县国土资源局保证金12,362,226.
001年以内94.
98247,244.
52上海精裕捷星冷链物流有限公司保证金189,573.
001年以内1.
463,791.
46济阳县国土资源局保证金160,000.
001-2年1.
2332,000.
00海南志得塑料制品有限公司保证金48,000.
001年以内0.
72960.
0046,000.
001-2年9,200.
00国网浙江苍南县供电有限责任公司押金44,000.
001-2年0.
348,800.
00合计12,849,799.
0098.
73301,995.
985、存货(1)存货分类存货种类年末数年初数余额跌价准备账面价值余额跌价准备账面价值原材料48,864,855.
1948,864,855.
1925,048,749.
4525,048,749.
45库存商品14,237,875.
1270,940.
4514,166,934.
6719,775,898.
0123,811.
1919,752,086.
82在途物资7,866,498.
247,866,498.
245,059,672.
485,059,672.
48周转材料6,064,362.
716,064,362.
714,346,062.
584,346,062.
58发出商品2,602,640.
752,602,640.
756,794,022.
246,794,022.
24公告编号:2018-03492存货种类年末数年初数余额跌价准备账面价值余额跌价准备账面价值委托加工物资345,985.
29345,985.
29合计79,982,217.
3070,940.
4579,911,276.
8561,024,404.
7623,811.
1961,000,593.
57(2)存货跌价准备存货种类年初数本期增加本期减少年末数计提其他转回或转销其他原材料161,062.
63161,062.
63库存商品7,475.
72311,923.
37248,458.
6470,940.
45周转材料16,335.
4716,335.
47合计23,811.
19472,986.
00425,856.
7470,940.
45存货跌价准备(续)存货种类确定可变现净值的具体依据本期转回或转销存货跌价准备的原因原材料预计售价扣除至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费生产领用库存商品预计售价扣除销售费用、税金销售转出周转材料预计售价扣除销售费用、税金生产领用6、其他流动资产项目年末数年初数待抵扣进项税9,460,485.
15849,605.
40非保本浮动收益理财产品22,718,816.
6026,070,196.
53保本浮动收益理财产品26,100,000.
00一年内的长期待摊费用165,802.
80合计32,345,104.
5553,019,801.
93说明:(1)期末非保本浮动收益理财产品系公司购买的《民生加银资管流动利A贰号专项资产管理计划》理财产品,该产品为短期理财产品,最长可在T+3天内提现.
(2)期初保本浮动收益理财产品主要系公司购买的《乾元众享保本型人民币理财产品》,产品到期日为2017年3月15日.
7、可供出售金融资产公告编号:2018-03493(1)可供出售金融资产情况项目年末数年初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具6,000,000.
006,000,000.
006,000,000.
006,000,000.
00说明:可供出售权益工具系本公司对苍南民兴小额贷款股份有限公司5%股权的权益性投资,由于未能持续可靠取得其公允价值,因此采用成本模式进行后续计量.
8、长期股权投资被投资单位年初余额本期增减变动年末余额减值准备年末余额权益法下确认的投资损益计提减值准备其他联营企业浙江辉肽生命健康科技有限公司3,000,000.
00-176,619.
262,823,380.
74合计3,000,000.
00-176,619.
262,823,380.
749、投资性房地产按成本计量的投资性房地产项目房屋、建筑物土地使用权合计一、账面原值1.
年初数8,655,448.
071,125,512.
609,780,960.
672.
本期增加金额414,067.
97147,066.
00561,133.
97(1)固定资产转入414,067.
97147,066.
00561,133.
973.
本期减少金额507,022.
00180,069.
00687,091.
00(1)其他转出507,022.
00180,069.
00687,091.
004.
年末数8,562,494.
041,092,509.
609,655,003.
64二、累计折旧和累计摊销1.
年初数1,418,397.
59336,044.
581,754,442.
172.
本期增加金额337,464.
54119,159.
41456,623.
95(1)计提或摊销274,089.
1326,875.
63300,964.
76(2)其他转入63,375.
4192,283.
78155,659.
193.
本期减少金额97,672.
15113,584.
52211,256.
67公告编号:2018-03494(1)其他转出97,672.
15113,584.
52211,256.
674.
年末数1,658,189.
98341,619.
471,999,809.
45三、减值准备四、账面价值1.
年末账面价值6,904,304.
06750,890.
137,655,194.
192.
年初账面价值7,237,050.
48789,468.
028,026,518.
50说明:期末本公司投资性房地产中用于最高额抵押合同抵押的房屋建筑物账面价值6,904,304.
06元、土地使用权750,890.
13元.
10、固定资产(1)固定资产情况项目房屋及建筑物机器设备运输设备办公及电子设备其他设备合计一、账面原值:1.
年初数21,344,572.
5440,095,869.
121,350,149.
403,461,694.
6213,837,944.
2580,090,229.
932.
本期增加金额24,989,269.
564,007,442.
13204,869.
29720,236.
292,391,839.
1432,313,656.
41(1)购置24,482,247.
563,764,707.
56204,869.
29179,424.
602,385,626.
1631,016,875.
17(2)在建工程转入242,734.
57508,529.
00751,263.
57(3)其他增加507,022.
0032,282.
696,212.
98545,517.
673.
本期减少金额414,067.
97294,579.
2924,000.
006,212.
9832,282.
69771,142.
93(1)处置或报废294,579.
2924,000.
00318,579.
29(2)其他减少414,067.
976,212.
9832,282.
69452,563.
644.
年末数45,919,774.
1343,808,731.
961,531,018.
694,175,717.
9316,197,500.
70111,632,743.
41二、累计折旧1.
年初数8,391,951.
7326,911,605.
39784,743.
832,922,695.
709,924,759.
3748,935,756.
022.
本期增加金额1,453,467.
942,064,678.
23108,627.
08280,408.
55925,351.
454,832,533.
25(1)计提1,355,795.
792,064,678.
23108,627.
08278,999.
08924,662.
454,732,762.
63(2)其他增加97,672.
151,409.
47689.
0099,770.
623.
本期减少金额63,375.
41308,625.
81689.
001,409.
47374,099.
69(1)处置或报废308,625.
81308,625.
81(2)其他减少63,375.
41689.
001,409.
4765,473.
88公告编号:2018-03495项目房屋及建筑物机器设备运输设备办公及电子设备其他设备合计4.
年末数9,782,044.
2628,667,657.
81893,370.
913,202,415.
2510,848,701.
3553,394,189.
58三、减值准备1.
年初数792,248.
16792,248.
164.
年末数792,248.
16792,248.
16四、账面价值1.
年初账面价值12,952,620.
8112,392,015.
57565,405.
57538,998.
923,913,184.
8830,362,225.
752.
年末账面价值36,137,729.
8714,348,825.
99637,647.
78973,302.
685,348,799.
3557,446,305.
67说明:截止2017年12月31日,本集团固定资产中用于最高额抵押合同抵押的房屋建筑物账面价值为9,008,726.
08元.
(2)未办妥产权证书的固定资产情况项目账面价值未办妥产权证书原因房屋及建筑物924,061.
86规划批复未取得说明:子公司海南熊猫乳品有限公司因实际经营生产需要,建造的产成品仓库,截止2017年12月31日账面价值为924,061.
86元.
11、在建工程(1)在建工程明细项目年末数年初数账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值锅炉更新改造107,584.
07107,584.
07山东生产线建设66,507,856.
8966,507,856.
895,642,146.
605,642,146.
60山东厂房及办公楼建设49,508,069.
0549,508,069.
0513,000,000.
0013,000,000.
00软件升级332,087.
56332,087.
56污水处理系统建设10,210,528.
3810,210,528.
38上海办公楼装修1,658,252.
601,658,252.
60燃气蒸汽锅炉建设273,504.
27273,504.
27合计128,490,298.
75128,490,298.
7518,749,730.
6718,749,730.
67(2)重要在建工程项目变动情况公告编号:2018-03496工程名称年初数本期增加转入固定资产其他减少利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率%年末数山东生产线建设5,642,146.
6060,865,710.
2966,507,856.
89山东厂房及办公楼建设13,000,000.
0036,508,069.
0549,508,069.
05合计18,642,146.
6097,373,779.
34116,015,925.
94重大在建工程项目变动情况(续):工程名称预算数工程累计投入占预算比例%工程进度资金来源山东生产线建设84,900,000.
0078.
3495.
00募集资金山东厂房及办公楼建设47,000,000.
00105.
3495.
00募集资金合计131,900,000.
0087.
96说明:2017年度新增重要在建工程项目系子公司山东熊猫乳业有限公司的生产线建设,资金来源系新三板募集资金.
12、无形资产(1)无形资产情况项目土地使用权外购软件商标合计一、账面原值1.
年初数19,596,702.
78618,292.
3110,000,000.
0030,214,995.
092.
本期增加金额32,167,434.
0032,167,434.
00(1)购置31,987,365.
0031,987,365.
00(2)其他增加额180,069.
00180,069.
003.
本期减少金额147,066.
0010,000,000.
0010,147,066.
00(1)处置(2)其他减少147,066.
0010,000,000.
0010,147,066.
004.
年末数51,617,070.
78618,292.
3152,235,363.
09二、累计摊销1.
年初数1,554,852.
14495,755.
852,499,999.
904,550,607.
892.
本期增加金额573,915.
8567,635.
00416,666.
651,058,217.
50(1)计提460,331.
3367,635.
00416,666.
65944,632.
98(2)其他增加113,584.
52113,584.
523.
本期减少金额92,283.
782,916,666.
553,008,950.
33公告编号:2018-03497项目土地使用权外购软件商标合计(1)处置(2)其他减少92,283.
782,916,666.
553,008,950.
334.
年末数2,036,484.
21563,390.
852,599,875.
06三、减值准备1.
年初数2.
年末数四、账面价值1.
年末账面价值49,580,586.
5754,901.
4649,635,488.
032.
年初账面价值18,041,850.
64122,536.
467,500,000.
1025,664,387.
20说明:截止2017年12月31日,用于对外抵押的土地使用权账面价值为803,435.
30元.
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况项目账面价值未办妥产权证书原因苍南县工业园区40地块31,934,052.
72地表建设完工并正式投产后13、长期待摊费用项目年初数本期增加本期减少年末数本期摊销其他减少排污费105,040.
0026,259.
9678,780.
04合计105,040.
0026,259.
9678,780.
0414、递延所得税资产(1)递延所得税资产项目年末数年初数可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产递延所得税资产:资产减值准备1,731,952.
51292,065.
061,679,714.
03317,452.
83内部交易未实现利润68,425.
9110,263.
89可抵扣亏损5,904,311.
351,476,077.
846,160,623.
881,540,155.
97合计7,704,689.
771,778,406.
797,840,337.
911,857,608.
80(2)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损明细项目年末数年初数可抵扣亏损5,701,362.
775,408,547.
11公告编号:2018-03498(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份年末数年初数备注2018年4,295,589.
553,579,693.
97子公司海南熊猫2013年2019年1,163,517.
361,787,584.
13子公司海南熊猫2014年2020年242,255.
8641,269.
01子公司海南熊猫2015年合计5,701,362.
775,408,547.
1115、其他非流动资产项目年末数年初数预付设备款3,631,536.
51预付工程款68,400.
00合计3,699,936.
5116、短期借款项目年末数年初数抵押借款3,400,000.
00保证借款3,000,000.
00合计3,000,000.
003,400,000.
00说明:期末本公司借款余额为300万元,由子公司山东熊猫乳业有限公司及关联方李作恭、李锡安、李学军担保提供连带责任保证.
17、应付账款项目年末数年初数货款12,600,377.
8315,728,679.
12设备款7,092,029.
0651,000.
00工程款3,016,500.
00253,762.
95其他330,968.
4029,920.
10合计23,039,875.
2916,063,362.
17说明:期末无账龄超过1年的重要应付账款.
18、预收款项项目年末数年初数货款23,954,594.
7211,566,370.
73房租99,206.
35190,000.
00合计24,053,801.
0711,756,370.
7319、应付职工薪酬公告编号:2018-03499项目年初数本期增加本期减少年末数短期薪酬7,728,130.
1732,185,357.
4426,600,449.
6813,313,037.
93离职后福利-设定提存计划556.
701,635,203.
961,583,775.
7751,984.
89合计7,728,686.
8733,820,561.
4028,184,225.
4513,365,022.
82(1)短期薪酬项目年初数本期增加本期减少年末数工资、奖金、津贴和补贴7,631,394.
9028,758,303.
4623,475,825.
4012,913,872.
96职工福利费770,304.
27770,304.
27社会保险费313.
511,325,849.
701,307,439.
1318,724.
08其中:1.
医疗保险费263.
70860,063.
02843,291.
9417,034.
782.
工伤保险费20.
51149,311.
82148,346.
83985.
503.
生育保险费29.
3068,504.
8367,830.
33703.
804.
其他247,970.
03247,970.
03住房公积金628,356.
00628,356.
00工会经费和职工教育经费96,421.
76702,544.
01418,524.
88380,440.
89合计7,728,130.
1732,185,357.
4426,600,449.
6813,313,037.
93(2)设定提存计划项目年初数本期增加本期减少年末数离职后福利556.
701,635,203.
961,583,775.
7751,984.
89其中:1.
基本养老保险费527.
401,430,319.
521,379,531.
7751,315.
152.
失业保险费29.
30204,884.
44204,244.
00669.
74合计556.
701,635,203.
961,583,775.
7751,984.
8920、应交税费税项年末数年初数增值税3,264,035.
012,759,012.
35企业所得税2,341,025.
242,201,196.
77个人所得税1,643,047.
44724,579.
71房产税378,384.
75193,246.
88城市维护建设税162,515.
19101,185.
74教育费附加97,509.
1260,711.
44地方教育费附加65,006.
0840,474.
29其他税种24,999.
5018,064.
02公告编号:2018-034100合计7,976,522.
336,098,471.
2021、应付利息项目年末数年初数短期借款应付利息4,168.
755,713.
0022、其他应付款按款项性质列示项目年末数年初数促销费用4,471,407.
894,168,577.
81质保金、押金488,800.
00920,412.
32房屋租赁费168,000.
00162,000.
00运费1,216,444.
48141,600.
20其他855,393.
80569,017.
40合计7,200,046.
175,961,607.
7323、递延收益项目年初数本期增加本期减少年末数形成原因政府补助7,500,000.
007,500,000.
00政府补助政府补助情况:补助项目年初数本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动年末数与资产相关/与收益相关基础设施建设补助7,500,000.
007,500,000.
00与资产相关合计7,500,000.
007,500,000.
00说明:递延收益系子公司山东熊猫乳业有限公司2016年收到的厂区基础设施建设补助款,截止2017年12月31日子公司山东熊猫乳业有限公司厂区建设尚未完工转固,预计在2018年度开始摊销.
24、股本(单位:万股)股东名称年初数本期增加本期减少年末数股本金额比例%股本金额比例%定安澳华实业有限公司3,780.
0040.
64523,780.
0040.
6452郭红945.
0010.
1613945.
0010.
1613李学军0.
300.
0031701.
70702.
007.
5484宁波梅山保700.
007.
5269700.
007.
5269公告编号:2018-034101股东名称年初数本期增加本期减少年末数股本金额比例%股本金额比例%税港区宝升投资管理合伙企业(有限合伙)吴瑶蝉701.
707.
5452701.
70LIDAVIDXIAN(李锡安)525.
005.
6452525.
005.
6452陈秀琴420.
304.
5194420.
304.
5194陈秀芝420.
004.
5161420.
004.
5161郑文涌330.
003.
5484330.
003.
5484周炜210.
002.
2581210.
002.
2581瞿菊芳250.
002.
688250.
00200.
002.
1505江潮166.
001.
7849166.
001.
7849上海汉铎投资中心(有限合伙)166.
001.
7849166.
001.
7849君丰合兴(平潭)投资合伙企业(有限合伙)120.
501.
2957120.
501.
2957其他565.
206.
077450.
00615.
206.
6150合计9,300.
00100.
00751.
70751.
709,300.
00100.
00说明:(1)本公司于2017年2月3日召开的股东会决议规定,股东定安澳华实业有限公司申请以货币资金人民币1000万元置换等额"熊猫"商标出资,该款项由定安澳华实业有限公司一次缴足,置换后的股本仍为人民币9300万元.
本次置换经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审验,于2017年6月12日出具了致同验字(2017)第310ZB0611号验资报告.
(2)2017年8月23日股东"深圳前海宝鑫资产管理企业(有限合伙)"变更为"宁波梅山保税港区宝升投资管理合伙企业(有限合伙)"变更后该股东对本公司持有的股权份额无变化.
25、资本公积项目股本溢价其他资本公积金额公告编号:2018-034102项目股本溢价其他资本公积金额年初数155,126,452.
623,451,120.
20158,577,572.
82本期增加4,744,341.
361,391,385.
466,135,726.
82本期减少2,312,557.
131,941,147.
374,253,704.
50年末数157,558,236.
852,901,358.
29160,459,595.
14说明:(1)2017年度股本溢价本期增加主要为2016年业绩考核完成对应的股权激励行权182.
77万元从其他资本公积转入以及本期置换熊猫商标出资对应以前年度摊销产生的差额291.
67万元增加.
其他资本公积增加系公司提前终止股权激励确认相应的股份支付费用139.
14万元.
(2)2017年度股本溢价本期减少主要为支付的上年定向增发的直接相关中介费用105.
24万元;本年收购子公司海南熊猫少数股东权益产生的损失126.
02万元.
其他资本公积本期减少系将2016年业绩考核完成对应的股权激励行权182.
77万元转出以及离职员工股权支付费用11.
35万元.
26、盈余公积项目法定盈余公积金额年初数18,447,979.
9018,447,979.
90本期增加7,783,941.
817,783,941.
81本期减少年末数26,231,921.
7126,231,921.
71说明:公司法定盈余公积增加系按照税后利润的10%提取.
27、未分配利润项目本年数上年数调整前上年年末未分配利润99,438,881.
5546,656,662.
60调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后年初未分配利润99,438,881.
5546,656,662.
60加:本年归属于母公司所有者的净利润86,912,472.
8685,534,024.
59减:提取法定盈余公积7,783,941.
818,451,805.
64应付普通股股利55,800,000.
0024,300,000.
00转作股本的普通股股利年末未分配利润122,767,412.
6099,438,881.
5528、营业收入和营业成本公告编号:2018-034103项目本年数上年数主营业务收入533,110,073.
62407,134,456.
43其他业务收入1,151,832.
581,651,645.
51主营业务成本371,818,365.
75254,339,893.
32其他业务成本474,780.
79465,986.
41(1)主营业务(分产品)产品名称本年数上年数收入成本收入成本浓缩乳制品360,596,495.
00212,606,164.
61276,151,859.
72136,706,927.
54乳品贸易收入158,208,199.
63147,291,416.
65113,529,161.
08101,971,043.
33其他14,305,378.
9911,920,784.
4917,453,435.
6315,661,922.
45合计533,110,073.
62371,818,365.
75407,134,456.
43254,339,893.
32(2)主营业务(分地区)区域名称本年数上年数收入成本收入成本华东322,535,343.
41238,087,473.
18234,597,284.
66156,222,796.
86华南88,400,592.
7458,974,957.
5668,317,527.
4541,291,292.
69华北42,547,311.
5027,121,733.
5538,282,366.
2621,759,043.
95华中31,904,115.
8318,802,118.
6826,220,321.
7113,666,481.
01西南22,493,127.
2313,267,429.
2316,125,929.
127,987,607.
42西北12,980,700.
847,707,654.
9016,109,204.
189,690,082.
35东北12,248,882.
077,856,998.
657,481,823.
053,722,589.
04总计533,110,073.
62371,818,365.
75407,134,456.
43254,339,893.
3229、税金及附加项目本年数上年数城市维护建设税1,228,478.
241,017,006.
33土地使用税747,802.
8849,098.
24房产税376,880.
44186,629.
78教育费附加804,326.
83638,991.
95地方教育费附加501,916.
86429,615.
10印花税218,555.
4862,332.
90营业税18,571.
33车船使用税3,000.
00公告编号:2018-034104其他1,813.
96232,912.
18合计3,879,774.
692,638,157.
81说明:各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项.
30、销售费用项目本年数上年数促销费用4,829,414.
704,791,427.
27职工薪酬7,349,728.
335,183,718.
68运输费、装卸费8,122,681.
405,951,089.
67广告宣传费2,326,565.
481,823,114.
67差旅费、车辆使用费1,372,000.
431,219,083.
01仓储保管费936,570.
52868,632.
69业务招待费767,239.
05379,011.
70折旧费484,104.
6432,025.
57办公费311,979.
61209,543.
80其他费用691,006.
80413,857.
84合计27,191,290.
9620,871,504.
9031、管理费用项目本年数上年数研究开发费12,897,256.
849,469,090.
13职工薪酬13,217,865.
789,324,825.
26折旧、摊销2,481,874.
872,286,460.
95咨询服务费2,286,402.
161,936,305.
51差旅费、车辆使用费1,588,570.
311,466,714.
03股份支付费用1,277,912.
902,958,103.
03业务招待费1,049,854.
64854,681.
53租赁费、物业费189,515.
291,026,113.
60办公费981,575.
421,107,292.
68修理费575,087.
64185,558.
95盘亏78,332.
26税金228,548.
22子公司筹建费932,052.
92其他费用1,270,252.
87537,136.
09合计37,894,500.
9832,312,882.
90公告编号:2018-03410532、财务费用项目本年数上年数利息支出838,383.
39440,544.
39减:利息收入873,874.
43151,705.
97承兑汇票贴息795,553.
06639,911.
57汇兑损益3,524.
72-21,310.
35手续费及其他67,139.
0566,423.
90合计830,725.
79973,863.
5433、资产减值损失项目本年数上年数坏账损失140,298.
05384,138.
42存货跌价损失472,986.
00-20,049.
49合计613,284.
05364,088.
9334、投资收益项目本年数上年数银行理财产品收益1,075,249.
97656,127.
41处置长期股权投资产生的投资收益-991,533.
86权益法核算的长期股权投资收益-176,619.
26合计898,630.
71-335,406.
4535、资产处置收益项目本年数上年数固定资产处置利得(损失以"-"填列)1,946.
5227,300.
0036、其他收益补助项目本年数上年数与资产相关/与收益相关政府补助9,084,305.
79与收益相关说明:(1)政府补助的具体信息,详见附注十三、3、政府补助.
(2)报告期其他收益项目全部计入非经常性损益.
37、营业外收入项目本年数上年数政府补助5,368,147.
74公告编号:2018-034106其他126,939.
67326,897.
36合计126,939.
675,695,045.
10说明:(1)政府补助的具体信息,详见附注十三、3、政府补助.
(2)报告期营业外收入项目全部计入非经常性损益.
38、营业外支出项目本年数上年数对外捐赠500,000.
00273,000.
00其他92,012.
4928,614.
49合计592,012.
49301,614.
49说明:报告期营业外支出项目全部计入非经常性损益.
39、所得税费用(1)所得税费用明细(2)所得税费用与利润总额的关系列示如下:项目本年数上年数利润总额101,078,993.
39101,905,048.
29按本公司适用税率15%计算的所得税费用15,161,849.
0115,285,757.
24子公司适用不同税率的影响300,614.
24324,941.
18对以前期间当期所得税的调整-991,725.
58133,524.
43权益法核算的合营企业和联营企业损益26,492.
89-无须纳税的收入(以"-"填列)-765,350.
55不可抵扣的成本、费用和损失1,106,022.
151,407,613.
14利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响(以"-"填列)-751,535.
61-64,774.
05研究开发费加成扣除的纳税影响(以"-"填列)-958,294.
26-685,431.
76其他-9,916.
07103,595.
95所得税费用13,118,156.
2216,505,226.
1340、现金流量表项目注释项目本年数上年数按税法及相关规定计算的当期所得税13,038,954.
2115,810,692.
24递延所得税调整79,202.
01694,533.
89合计13,118,156.
2216,505,226.
13公告编号:2018-034107(1)收到其他与经营活动有关的现金项目本年数上年数收到政府补助9,084,305.
795,368,147.
74收到往来款2,637,057.
142,183,470.
86收回银行定期存款、保证金等1,066,970.
15收到的利息873,874.
43167,409.
10合计12,595,237.
368,785,997.
85(2)支付其他与经营活动有关的现金项目本年数上年数支付各项付现费用等39,008,108.
8636,480,817.
46支付往来款431,612.
3210,779,256.
19支付银行定期存款、保证金等12,522,226.
001,065,400.
00合计51,961,947.
1848,325,473.
65(3)收到其他与投资活动有关的现金项目本年数上年数赎回理财产品收到的现金352,739,587.
51160,285,644.
14合计352,739,587.
51160,285,644.
14(4)支付其他与投资活动有关的现金项目本年数上年数购买理财产品支付的现金323,288,207.
58173,291,256.
59合计323,288,207.
58173,291,256.
59(5)收到其他与筹资活动有关的现金项目本年数上年数基础设施建设补助7,500,000.
00合计7,500,000.
00(6)支付其他与筹资活动有关的现金项目本年数上年数定向增发发生的费用1,052,377.
363,094,019.
06合计1,052,377.
363,094,019.
0641、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料补充资料本年数上年数公告编号:2018-034108补充资料本年数上年数1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润87,960,837.
1785,399,822.
16加:资产减值准备613,284.
05364,088.
93固定资产折旧、投资性房地产折旧4,732,762.
634,158,046.
52无形资产摊销944,632.
981,272,158.
12长期待摊费用摊销26,259.
96619,403.
81处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)-5,046.
52-21,800.
00财务费用(收益以"-"号填列)849,450.
061,147,183.
10投资损失(收益以"-"号填列)-898,630.
71335,406.
455递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)79,202.
01694,533.
89存货的减少(增加以"-"号填列)-18,969,210.
7915,602,747.
15经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-24,092,646.
80-33,397,179.
61经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)11,690,432.
96-3,083,985.
93其他1,277,912.
902,958,103.
03经营活动产生的现金流量净额64,209,239.
9076,048,527.
622、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本25,800,000.
03、现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额38,649,584.
17145,376,669.
96减:现金的期初余额145,376,669.
9644,531,245.
35加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-106,727,085.
79100,845,424.
61(2)收到的处置子公司的现金净额项目本年数上年数本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物230,400.
00减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物111,862.
14加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物处置子公司收到的现金净额118,537.
86(3)现金及现金等价物的构成项目年末数年初数公告编号:2018-034109项目年末数年初数一、现金38,649,584.
17145,376,669.
96其中:库存现金3,830.
7562,497.
10可随时用于支付的银行存款38,645,753.
42145,314,172.
86二、现金等价物三、期末现金及现金等价物余额38,649,584.
17145,376,669.
96说明:期末本公司使用受限制的存款系存放在建行800万元定期存款用于质押;子公司山东熊猫存放在农行的农民工工资保证金16万元.
42、所有权或使用权受到限制的资产项目年末账面价值受限原因货币资金8,000,000.
00质押借款货币资金160,000.
00保证金投资性房地产7,655,194.
19抵押借款房屋建筑物9,008,726.
08抵押借款无形资产830,435.
30抵押借款合计25,654,355.
57六、合并范围的变动2017年度合并范围较上年度无变化.
七、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例%取得方式直接间接海南熊猫乳品有限公司海南定安海南定安椰汁、甜美酱等饮料的生产和销售100.
00设立上海汉洋乳品原料有限公司上海市上海市奶粉贸易55.
00设立山东熊猫乳业有限公司山东济阳济阳乳制品生产和销售100.
00设立说明:本公司原持有海南熊猫乳品有限公司90%股权,2017年度根据协议作价1元购入李作恭持有的10%海南熊猫乳品有限公司股权,于2017年5月31日完成工商变更手续.
(2)重要的非全资子公司子公司名称少数股东持股比例%本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额公告编号:2018-034110上海汉洋乳品原料有限公司45.
001,049,760.
772,996,066.
48(3)重要非全资子公司的主要财务信息子公司名称年末数流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计上海汉洋乳品原料有限公司47,111,989.
98583,837.
2047,695,827.
1841,041,004.
9041,041,004.
90续:子公司名称年初数流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计上海汉洋乳品原料有限公司52,832,635.
831,379,056.
8554,211,692.
6849,913,585.
7649,913,585.
762、在联营企业中的权益项目年末数/本年数年初数/上年数投资账面价值2,823,380.
743,000,000.
00下列各项按持股比例计算净利润-176,619.
26-31,749.
01其他综合收益综合收益总额-176,619.
26-31,749.
01八、金融工具及风险管理本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、可供出售金融资产、应付账款、应付利息、应付票据、应付职工薪酬、其他应付款、短期借款.
各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露.
与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述.
本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内.
1、风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响.
基于该风险管理目标,本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设公告编号:2018-034111计相应的内部控制程序,以监控本集团的风险水平.
本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本集团经营活动的改变.
本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策.
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险(包括利率风险、汇率风险和商品价格风险/权益工具价格风险).
(1)信用风险信用风险,是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险.
本集团对信用风险按组合分类进行管理.
信用风险主要产生于银行存款和应收款项等.
本集团银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构,本集团预期银行存款不存在重大的信用风险.
对于应收款项,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口.
本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限.
本集团会定期对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内.
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额.
本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保.
本集团应收账款中,欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的82.
62%;本集团其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的98.
73%.
(2)流动性风险流动性风险,是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
管理流动风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物,并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现金流量波动的影响.
本集团管理层公告编号:2018-034112对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议.
同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求.
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金.
于2017年12月31日,本集团尚未使用的银行借款额度为人民币8,750.
00万元.
期末本集团持有的金融负债到期期限分析如下(单位:人民币元):年末数项目六个月以内六个月至一年以内一年至五年以内合计金融负债:短期借款3,000,000.
003,000,000.
00应付账款23,039,875.
2923,039,875.
29应付利息4,168.
754,168.
75其他应付款7,200,046.
177,200,046.
17金融负债和或有负债合计30,244,090.
213,000,000.
0033,244,090.
21期初本集团持有的金融负债到期期限分析如下(单位:人民币元):年初数项目六个月以内六个月至一年以内一年至五年以内合计金融负债:短期借款3,400,000.
003,400,000.
00应付账款16,063,362.
1716,063,362.
17应付利息5,713.
005,713.
00其他应付款5,961,607.
735,961,607.
73金融负债和或有负债合计22,030,682.
903,400,000.
0025,430,682.
90(3)市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,主要包括利率风险和其他价格风险.
利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺).
2、资本管理本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营,从而为股东提公告编号:2018-034113供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本.
为了维持或调整资本结构,本集团可能会调整支付给股东的股利金额.
本集团以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控.
于2017年12月31日,本集团的资产负债率为17.
52%(2016年末为13.
65%).
九、关联方及关联交易1、本公司的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本(万元)母公司对本公司持股比例%母公司对本公司表决权比例%定安澳华实业有限公司海南定安农作物种植、水产品养殖100.
0040.
645240.
6452本公司最终控制方是李作恭父子.
李作恭(父亲)、LIDAVIDXIAN(李锡安)(子)和李学军(子)父子作为一致行动人,通过母公司直接及间接持有本公司合计53.
84%股份.
2、本公司的子公司情况详见附注七、1.
3、本公司的联营企业情况详见附注七、2.
4、本公司的其他关联方情况关联方名称与本公司关系杭州瑞谷食品有限公司公司重要股东亲属控制的公司苍南正旺塑业有限公司公司部分高管与部分董事之亲属参股公司苍南民兴小额贷款股份有限公司公司持有5%股份且李作恭担任董事的公司苍南县灵溪镇康兴副食品经营部李作恭亲属控制的公司陈秀芬李作恭的配偶陈秀琴李作恭配偶的姐妹陈秀芝李作恭配偶的姐妹陈德章李作恭配偶的兄弟陈可东李作恭亲属陈思思李作恭亲属王可泽李作恭亲属吴瑶蝉LIDAVIDXIAN(李锡安)配偶,公司原股东金欢欢李作恭亲属郭红持有本公司10.
1613%股东郭萍公司重要股东的亲属公告编号:2018-034114关联方名称与本公司关系鲁水花公司重要股东的亲属周文存公司董事及副总经理周世元周文存直系亲属陈秀娟李作恭直系亲属配偶的父母陈雪慧李作恭亲属陈雪珍李作恭亲属王芳芳李作恭亲属吴丽雅李作恭配偶亲属吴雪慧李作恭配偶亲属吴桃弟李作恭配偶亲属张松月李作恭配偶亲属郑寒航公司董事直系亲属周华丽公司董事亲属周晓敏李作恭亲属周晓明公司董事直系亲属吴绍雄公司前董事李学益公司前董事宁波梅山保税港区宝升投资管理合伙企业(有限合伙)员工持股平台说明:宁波梅山保税港区宝升投资管理合伙企业(有限合伙)前身系深圳前海宝鑫资产管理企业(有限合伙).
5、关联交易情况(1)关联采购与销售情况①采购商品说明:交易价格根据市场价格确定.
②出售商品关联方关联交易内容本年数(万元)上年数(万元)杭州瑞谷食品有限公司销售商品94.
88苍南县灵溪镇康兴副食销售商品126.
70关联方关联交易内容本年数(万元)上年数(万元)苍南正旺塑业有限公司采购商品362.
12515.
87公告编号:2018-034115品经营部陈德章销售商品62.
66356.
17陈可东销售商品144.
56说明:交易价格根据市场价格确定.
(2)关联租赁情况①公司承租出租方名称租赁资产种类本年确认的租赁费上年确认的租赁费李作恭房屋建筑物168,000.
00162,000.
00说明:房屋建筑物位于上海市徐汇区漕宝路80号D座1506室,面积150平方米.
②公司出租承租方名称租赁资产种类本年确认租赁收入上年确认租赁收入苍南正旺塑业有限公司房屋建筑物18,285.
7176,800.
00浙江辉肽生命健康科技有限公司房屋建筑物17,142.
86说明:1)公司出租给苍南正旺的房屋建筑物系公司苍南县灵溪镇建兴东路与东仓路交叉口的厂房西面,面积420平方米;已于2017年3月底终止租赁关系.
2)公司出租给联营企业浙江辉肽生命健康的房屋建筑物系公司生产办公楼的三楼,面积343平方米;合同约定租赁期自2017年1月1日至2021年12月31日止,租赁费用为协议作价.
(3)关联担保情况①本公司作为被担保方担保方被担保方担保类型担保的最高债权额担保是否已经履行完毕山东熊猫乳业有限公司、李作恭、李锡安、李学军浙江熊猫乳业集团股份有限公司最高额保证50,000,000.
00否李作恭浙江熊猫乳业集团股份有限公司最高额保证14,400,000.
00否说明:公告编号:2018-0341161)子公司山东熊猫乳业有限公司、李作恭、李锡安、李学军为本公司与中国民生银行股份有限公司温州分行签订的《综合授信合同》(编号:公授信字第ZH1700000114628号)下的债权提供连带责任保证,所担保的最高债权额为5000.
00万元,被担保的主债权的发生期间为2017年10月11日至2018年10月11日,保证期间为债务履行期限届满后两年.
截止2017年12月31日,借款余额为300万元.
2)李作恭为本公司与宁波银行股份有限公司温州分行在2017年11月22日起至2019年11月22日止发生的债权提供连带责任保证,所担保的最高债权额为1,440.
00万元.
截止2017年12月31日,借款余额为0.
②子公司作为被担保方担保方被担保方担保类型担保的最高债权额担保是否已经履行完毕李作恭海南熊猫乳品有限公司最高额保证4,000,000.
00否说明:李作恭为子公司海南熊猫乳品有限公司与中国工商银行股份有限公司定安支行在2015年3月24日起至2018年3月24日止发生的债权提供连带责任保证,所担保的最高债权额为400.
00万元.
截止2017年12月31日,借款余额为0.
(4)其他关联方交易①资产置换并无偿赠与2017年2月,根据公司2017年第二次临时股东会决议,公司股东定安澳华实业有限公司用货币资金1,000.
00万元置换原以"熊猫"商标权评估作价出资1,000.
00万元,并于2017年6月完成该项置换,置换后"熊猫"商标权无偿赠与公司使用,具体置换安排如下:股东名称原出资方式原出资金额置换后出资方式本次出资金额定安澳华实业有限公司"熊猫"商标权1,000.
00万元货币出资1,000.
00万元②水电费关联方关联交易内容本年数(元)上年数(元)苍南正旺塑业有限公司水电费收入25,641.
5179,056.
00浙江辉肽生命健康科技有电费支出392,738.
10-公告编号:2018-034117③收购固定资产2017年7月公司从苍南正旺塑业有限公司购入制盖固定资产一批,以评估价购入.
④收购股权2017年4月7日召开的第一届董事会第二十七次会议,审议通过了《关于公司收购海南熊猫乳品有限公司10%股权的议案》,以支付1元股权转让价款购入李作恭持有的10%海南熊猫乳品有限公司的股权,并与2017年5月31日完成工商变更.
关联方关联交易内容支付的对价购买日对应账面净资产份额李作恭海南熊猫乳品有限公司10%股权1.
00-1,260,178.
77⑤其他关联方交易2017年6月15日召开的第一届董事会第三十二次会议,审议通过《关于无偿受让两项非专利技术暨关联交易的议案》.
2017年7月本公司与定安澳华实业有限公司、郭红、李锡安签订了《非专利技术赠予协议》,该协议明确自出资置换完成之日起,本公司即为两项非专利技术的权利人,对其享有完整权利.
(5)关联方资金拆借情况关联方与公司关系2017.
01.
01本期增加本期减少2017.
12.
31拆入苍南民兴小额贷款股份有限公司公司持有5%股份且李作恭担任董事的公司4,300,000.
004,300,000.
00说明:苍南民兴小额贷款股份有限公司拆借免息,2017年2月24日归还.
关联方资金拆借情况(续1)关联方与公司关系2016.
01.
01本期增加本期减少2016.
12.
31拆入深圳前海宝鑫资产管理企业(有限合伙)员工持股平台公司4,000,000.
004,000,000.
00限公司关联方关联交易内容本年数(万元)上年数(万元)苍南正旺塑业有限公司收购固定资产213.
56公告编号:2018-034118关联方与公司关系2016.
01.
01本期增加本期减少2016.
12.
31苍南民兴小额贷款股份有限公司公司持有5%股份且李作恭担任董事的公司700,000.
00700,000.
00陈秀琴李作恭配偶的姐妹133,500.
00133,500.
00陈思思李作恭亲属300,000.
00300,000.
00说明:①深圳前海宝鑫资产管理企业(有限合伙)拆借免息,2016年2月22日借入,2016年3月4日还款.
②苍南民兴小额贷款股份有限公司拆借免息,2016年12月29日归还.
③陈秀琴拆借免息,2016年6月27日借入,2016年8月31日归还.
④陈思思拆借免息,2016年8月31日归还.
6、关键管理人员薪酬公司2017年关键管理人员16人,2016年关键管理人员11人,支付薪酬情况项目本年数上年数关键管理人员薪酬7,337,173.
095,226,195.
887、关联方应收应付款项(1)应收关联方款项无.
(2)预收关联方款项项目名称关联方年末数年初数预收账款陈可东65.
00预收账款苍南县灵溪镇康兴副食品经营部385,112.
50合计385,177.
50(3)应付关联方款项项目名称关联方年末数年初数应付账款苍南正旺塑业有限公司568,440.
00其他应付款LIDAVIDXIAN(李锡安)800,000.
00700,000.
00其他应付款李作恭84,000.
00162,000.
00合计884,000.
001,430,440.
00公告编号:2018-034119十、股份支付1、股份支付总体情况项目本年数上年数公司报告期授予的各项权益工具总额2、以权益结算的股份支付情况授予日权益工具公允价值的确定方法最近一期定向增发价格可行权权益工具数量的确定依据核心技术人员、高管等关键工作岗位+岗龄2016年度估计与上期估计有重大差异的原因无2016年度以权益结算的股份支付确认的费用总额2,958,103.
032017年度估计与上期估计有重大差异的原因无2017年度以权益结算的股份支付确认的费用总额1,277,912.
90以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额6,312,323.
06十一、承诺及或有事项1、资本承诺已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺年末数购建长期资产承诺124,000,000.
00说明:本公司于2017年12月27日从苍南县国土资源局取得国有建设用地41,207.
42平方米(折合61.
81亩),并同意在2018年6月27日之前开工,在2020年6月27日之前竣工,并承诺项目固定资产投资总额不少于12,400.
00万元.
2、截至2017年12月31日,本公司不存在其他应披露的承诺及或有事项.
十二、资产负债表日后事项1、资产负债表日后利润分配情况说明拟分配的利润27,900,000.
00经审议批准宣告发放的利润27,900,000.
002、其他资产负债表日后事项说明截至2018年4月26日(董事会批准报告日),本公司不存在应披露的资产负债表日后事项.
十三、其他重要事项公告编号:2018-0341201、前期差错更正(1)前期会计差错更正的内容情况①2016年度管理人员工资费用与销售人员工资费用核算串户,重分类调整增加管理费用1,655,400.
62元,相应重分类调减销售费用1,655,400.
62元.
②2016年度清算子公司宁夏熊猫乳品有限公司,母公司产生资产减值损失1,767,937.
50元,同时在合并层面产生处置子公司投资收益847,207.
47元,合并报表层面将资产减值损失调整为处置子公司损益,相应减少资产减值损失1,767,937.
50元,同时减少处置子公司收益1,767,937.
50元.
(2)前期差错更正的会计处理对财务报表的影响①上述前期差错更正对2016年度合并资产负债表各报表项目没有影响.
②对2016年度合并利润表影响如下表:项目追溯重述前(元)重述金额(元)追溯重述后(元)销售费用22,526,905.
52-1,655,400.
6220,871,504.
90管理费用30,657,482.
281,655,400.
6232,312,882.
90资产减值损失2,132,026.
43-1,767,937.
50364,088.
93投资收益1,432,531.
05-1,767,937.
50-335,406.
452、分部信息根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本集团的经营业务划分为两个报告分部.
报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的.
集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩.
本集团报告分部包括:浓缩乳制品分部、乳品贸易分部.
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致.
分部收入、成本及利润、资产、负债如下:本年度浓缩乳制品分部乳品贸易分部抵销合计营业收入422,156,789.
84175,265,226.
13-63,160,109.
77534,261,906.
20其中:对外交易收入382,930,195.
82158,051,016.
73-6,719,306.
35534,261,906.
20分部间交易收入39,226,594.
0217,214,209.
40-56,440,803.
42公告编号:2018-034121其中:主营业务收入420,910,938.
44175,265,226.
13-63,066,090.
95533,110,073.
62营业成本270,325,349.
89165,059,480.
51-63,091,683.
86372,293,146.
54其中:主营业务成本269,805,396.
45165,059,480.
51-63,046,511.
21371,818,365.
75销售费用22,806,692.
104,384,598.
8627,191,290.
96营业利润85,516,471.
073,152,142.
4412,875,452.
70101,544,066.
21资产总额647,869,937.
1647,695,827.
18-203,972,728.
44491,593,035.
90负债总额236,995,293.
7741,041,004.
90-191,896,862.
2486,139,436.
43补充信息:资产减值损失13,568,527.
51-11,364.
85-12,943,878.
61613,284.
05续1:上年度浓缩乳制品分部乳品贸易分部抵销合计营业收入308,872,754.
26111,922,089.
96-12,008,742.
28408,786,101.
94其中:对外交易收入301,395,907.
05111,298,233.
14-3,908,038.
25408,786,101.
94分部间交易收入7,476,847.
21623,856.
82-8,100,704.
03其中:主营业务收入297,426,483.
17111,714,360.
65-2,006,387.
39407,134,456.
43营业成本165,387,576.
53101,427,045.
48-12,008,742.
28254,805,879.
73其中:主营业务成本156,283,804.
37101,427,045.
48-3,370,956.
53254,339,893.
32销售费用16,460,785.
694,410,719.
2120,871,504.
90营业利润92,457,924.
743,228,750.
65824,942.
2996,511,617.
68资产总额493,040,432.
7554,211,692.
68-118,587,352.
52428,664,772.
91负债总额104,167,978.
4649,913,585.
76-95,567,352.
5258,514,211.
70补充信息:资产减值损失2,613,346.
61-481,320.
18-1,767,937.
50364,088.
933、政府补助(1)计入递延收益的政府补助,后续采用总额法计量补助项目种类年初数本期新增补助金额本期结转计入损益的金额其他变动年末数本期结转计入损益的列报项目与资产相关/与收益相关基础设施建设补助款财政拨款7,500,000.
007,500,000.
00与资产相关说明:递延收益系子公司山东熊猫乳业有限公司2016年收到的厂区基础设施建设补助款,截止2017年12月31日子公司山东熊猫乳业有限公司厂区建设尚未完工转固,预计在2018年度开始摊销.
公告编号:2018-034122(2)采用总额法计入当期损益的政府补助情况补助项目种类本年计入损益的金额本年计入损益的列报项目与资产相关/与收益相关县财政扶持款财政拨款5,102,337.
00其他收益与收益相关A类/重点工业企业奖励资金财政拨款1,842,624.
00其他收益与收益相关税费返还税收返还176,569.
79其他收益与收益相关全县各类人才和用人单位奖励和补助财政拨款229,375.
00其他收益与收益相关应用技术研究与开发补助财政拨款382,400.
00其他收益与收益相关科技创新财政拨款305,000.
00其他收益与收益相关乳制品深加工改扩建、收购农副产品贴息补助财政贴息300,000.
00其他收益与收益相关中国驰名商标财政补助财政拨款300,000.
00其他收益与收益相关农业产业化贴息财政贴息300,000.
00其他收益与收益相关其他财政拨款146,000.
00其他收益与收益相关合计9,084,305.
79(续)补助项目种类上年计入损益的金额上年计入损益的列报项目与资产相关/与收益相关县财政扶持款财政拨款3,063,580.
00营业外收入与收益相关A类/重点工业企业奖励资金财政拨款1,026,571.
00营业外收入与收益相关税费返还税收返还507,116.
74营业外收入与收益相关全县各类人才和用人单位奖励和补助财政拨款248,000.
00营业外收入与收益相关应用技术研究与开发补助财政拨款180,000.
00营业外收入与收益相关新三板挂牌奖励财政拨款100,000.
00营业外收入与收益相关科技创新财政拨款95,190.
00营业外收入与收益相关其他财政拨款147,690.
00营业外收入与收益相关合计5,368,147.
74十四、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款公告编号:2018-034123(1)应收账款按种类披露种类年末数金额比例%坏账准备计提比例%净额单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款其中:合并范围内关联方组合17,481,597.
0051.
4817,481,597.
00账龄组合16,478,493.
4148.
52359,635.
032.
1816,118,858.
38组合小计33,960,090.
41100.
00359,635.
031.
0633,600,455.
38单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计33,960,090.
41100.
00359,635.
031.
0633,600,455.
38应收账款按种类披露(续)种类年初数金额比例%坏账准备比例%净额单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款其中:合并范围内关联方组合150,348.
002.
01150,348.
00账龄组合7,337,094.
3397.
99160,331.
072.
197,176,763.
26组合小计7,487,442.
33100.
00160,331.
072.
147,327,111.
26单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计7,487,442.
33100.
00160,331.
072.
147,327,111.
26账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄年末数金额比例%坏账准备计提比例%净额1年以内16,400,101.
4199.
52328,002.
032.
0016,072,099.
381年以内小计16,400,101.
4199.
52328,002.
032.
0016,072,099.
381至2年25,210.
000.
155,042.
0020.
0020,168.
002至3年53,182.
000.
3326,591.
0050.
0026,591.
00合计16,478,493.
41100.
00359,635.
032.
1816,118,858.
38(续)公告编号:2018-034124账龄年初数金额比例%坏账准备计提比例%净额1年以内7,264,333.
3399.
01145,286.
672.
007,119,046.
661年以内小计7,264,333.
3399.
01145,286.
672.
007,119,046.
661至2年72,107.
000.
9814,421.
4020.
0057,685.
602至3年62.
0031.
0050.
0031.
003年以上592.
000.
01592.
00100.
00合计7,337,094.
33100.
00160,331.
072.
197,176,763.
262、其他应收款(1)其他应收款按种类披露种类年末数金额比例%坏账准备计提比例%净额单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款21,407,110.
3413.
0712,943,877.
6160.
478,463,232.
73按组合计提坏账准备的其他应收款其中:合并范围内关联方组合129,907,888.
2379.
32129,907,888.
23账龄组合12,462,376.
577.
61257,347.
532.
0612,205,029.
04组合小计142,370,264.
8086.
93257,347.
530.
18142,112,917.
27单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计163,777,375.
14100.
0013,201,225.
148.
06150,576,150.
00其他应收款按种类披露(续)种类年初数金额比例%坏账准备计提比例%净额单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款其中:合并范围内关联方组合72,227,587.
8599.
8572,227,587.
85账龄组合110,604.
060.
1555,164.
9149.
8855,439.
15组合小计72,338,191.
91100.
0055,164.
910.
0872,283,027.
00单项金额虽不重大但公告编号:2018-034125种类年初数金额比例%坏账准备计提比例%净额单项计提坏账准备的其他应收款合计72,338,191.
91100.
0055,164.
910.
0872,283,027.
00账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄年末数金额比例%坏账准备计提比例%净额1年以内12,417,376.
5799.
64248,347.
532.
0012,169,029.
041年以内小计12,417,376.
5799.
64248,347.
532.
0012,169,029.
041至2年45,000.
000.
369,000.
0020.
0036,000.
00合计12,462,376.
57100.
00257,347.
532.
0612,205,029.
04(续)账龄年初数金额比例%坏账准备计提比例%净额1年以内52,369.
0047.
351,047.
382.
0051,321.
621年以内小计52,369.
0047.
351,047.
382.
0051,321.
621至2年2至3年8,235.
067.
454,117.
5350.
004,117.
533年以上50,000.
0045.
2050,000.
00100.
00合计110,604.
06100.
0055,164.
9149.
8855,439.
15(2)本期计提的坏账准备金额13,146,060.
23元.
(3)其他应收款按款项性质披露项目年末数年初数保证金及押金12,415,226.
0047,000.
00关联方资金往来151,314,998.
5772,227,587.
85备用金9,178.
0013,604.
06暂借款50,000.
00其他37,972.
57合计163,777,375.
1472,338,191.
91(4)按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况公告编号:2018-034126单位名称款项性质其他应收款年末数账龄占其他应收款年末数的比例(%)坏账准备年末数山东熊猫乳业有限公司子公司往来128,948,000.
002年以内78.
73海南熊猫乳品有限公司子公司往来21,793,224.
983年以内13.
3112,943,877.
61苍南县国土资源局保证金12,362,226.
001年以内7.
55247,244.
52国网浙江苍南县供电有限责任公司押金44,000.
002年以内0.
038,800.
00零星其他其他13,588.
471年以内0.
01271.
77合计163,161,039.
4599.
6313,200,193.
903、长期股权投资项目年末数年初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资24,550,001.
001,800,001.
0022,750,000.
0024,550,000.
001,800,000.
0022,750,000.
00对联营企业投资2,823,380.
742,823,380.
743,000,000.
003,000,000.
00合计27,373,381.
741,800,001.
0025,573,380.
7427,550,000.
001,800,000.
0025,750,000.
00(1)对子公司投资被投资单位年初数本期增加本期减少年末数本期计提减值准备减值准备期末余额海南熊猫乳品有限公司1,800,000.
001.
001,800,001.
001.
001,800,001.
00上海汉洋乳品原料有限公司2,750,000.
002,750,000.
00山东熊猫乳业有限公司20,000,000.
0020,000,000.
00合计24,550,000.
001.
0024,550,001.
001.
001,800,001.
00说明:本期根据协议作价1元购入李作恭持有的10%海南熊猫乳品有限公司股权,并于2017年5月31日完成工商变更手续.
(2)对联营企业投资被投资单位年初数本期增减变动年末数减值准备年末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他公告编号:2018-034127被投资单位年初数本期增减变动年末数减值准备年末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他浙江辉肽生命健康科技有限公司3,000,000.
00-176,619.
262,823,380.
74合计3,000,000.
00-176,619.
262,823,380.
74说明:2016年6月,本公司与自然人张少辉共出资600万元成立浙江辉肽生命健康科技有限公司,本公司持股50.
00%.
2016年12月,自然人张少辉向浙江辉肽增资100.
00万元,自然人石毅增资10.
00万元,增资后浙江辉肽注册资本变更为710.
00万元,本公司持股比例为42.
25%.
4、营业收入和营业成本项目本年数上年数主营业务收入360,541,059.
74272,031,361.
87其他业务收入41,396,776.
6111,395,460.
10主营业务成本214,212,937.
00134,942,236.
83其他业务成本38,900,186.
709,052,961.
175、投资收益项目本年数上年数银行理财产品收益1,075,249.
97537,171.
10处置长期股权投资产生的投资收益-70,803.
83权益法核算的长期股权投资收益-176,619.
26合计898,630.
71466,367.
27十五、补充资料1、非经常性损益明细表项目本年数上年数非流动性资产处置损益1,946.
52-964,233.
86计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)9,084,305.
795,434,147.
74委托他人投资或管理资产的损益1,075,249.
97656,127.
41除上述各项之外的其他营业外收入和支出-465,072.
82-40,717.
10公告编号:2018-034128其他符合非经常性损益定义的损益项目非经常性损益总额9,696,429.
465,085,324.
19减:非经常性损益的所得税影响数702,560.
77295,124.
16非经常性损益净额8,993,868.
694,790,200.
03减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数(税后)49,204.
9931,879.
33归属于公司普通股股东的非经常性损益8,944,663.
704,758,320.
702、加权平均净资产收益率报告期利润加权平均净资产收益率本年数上年数归属于公司普通股股东的净利润22.
8546.
40扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润20.
5043.
813、每股收益报告期利润基本每股收益稀释每股收益本年数上年数本年数上年数归属于公司普通股股东的净利润0.
931.
06扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.
841.
00续:每股收益的计算本年数上年数归属于母公司普通股股东的净利润86,912,472.
8685,534,024.
59基本每股收益0.
931.
06稀释每股收益浙江熊猫乳业集团股份有限公司2018年4月26日公告编号:2018-034129公告编号:2018-034130附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:董事会办公室