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2019年半年度报告1/124公司代码:600897公司简称:厦门空港元翔(厦门)国际航空港股份有限公司2019年半年度报告2019年半年度报告2/124重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
二、公司全体董事出席董事会会议.
三、本半年度报告未经审计.
四、公司负责人汪晓林、主管会计工作负责人张波及会计机构负责人(会计主管人员)陈金珍声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案根据2019年4月24日召开的公司第八届董事会第十二次会议研究,2018年公司利润分配预案建议为:以2018年12月31日的总股本29,781万股为基数,向全体股东每10股派发现金股利12.
80元(含税),派发现金股利共计381,196,800.
00元.
公司2018年不进行资本公积金转增股本.
本利润分配预案已经2019年5月16日召开的公司2018年度股东大会审议通过,并于2019年6月28日完成利润分配.
六、前瞻性陈述的风险声明√适用不适用本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,请投资者注意投资风险.
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、重大风险提示公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节"经营情况的讨论与分析"中"其他披露事项"中"可能面对的风险"部分的内容.
十、其他适用√不适用2019年半年度报告3/124目录第一节释义.
4第二节公司简介和主要财务指标.
4第三节公司业务概要.
6第四节经营情况的讨论与分析.
8第五节重要事项.
12第六节普通股股份变动及股东情况.
19第七节优先股相关情况.
21第八节董事、监事、高级管理人员情况.
21第九节公司债券相关情况.
22第十节财务报告.
22第十一节备查文件目录.
1242019年半年度报告4/124第一节释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义民航局指中国民用航空局中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所厦门市国资委指厦门市国有资产监督管理委员会翔业集团指厦门翔业集团有限公司公司/本公司指元翔(厦门)国际航空港股份有限公司第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称元翔(厦门)国际航空港股份有限公司公司的中文简称厦门空港公司的外文名称XiamenInternationalAirportCo.
,Ltd公司的外文名称缩写XIAC公司的法定代表人张波二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名朱昭洪晓新联系地址元翔(厦门)国际航空港股份有限公司办公楼(高崎南三路9号T4候机楼一楼东侧办公区)元翔(厦门)国际航空港股份有限公司办公楼(高崎南三路9号T4候机楼一楼东侧办公区)电话0592-57060780592-5706078传真0592-57306990592-5730699电子信箱600897@iport.
com.
cn600897@iport.
com.
cn三、基本情况变更简介公司注册地址厦门高崎公司注册地址的邮政编码361006公司办公地址元翔(厦门)国际航空港股份有限公司办公楼(高崎南三路9号T4候机楼一楼东侧办公区)公司办公地址的邮政编码361006公司网址http://www.
xiamenairport.
com.
cn电子信箱600897@iport.
com.
cn报告期内变更情况查询索引报告期内公司基本情况不变四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称上海证券报登载半年度报告的中国证监会指定网站的www.
sse.
com.
cn2019年半年度报告5/124网址公司半年度报告备置地点元翔(厦门)国际航空港股份有限公司办公室报告期内变更情况查询索引报告期内公司基本情况不变五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称A股上海证券交易所厦门空港600897厦门机场六、其他有关资料适用√不适用七、公司主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据单位:元币种:人民币主要会计数据本报告期(1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)营业收入896,942,192.
80875,234,858.
982.
48归属于上市公司股东的净利润260,169,781.
27251,088,186.
183.
62归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润251,586,187.
99242,446,857.
333.
77经营活动产生的现金流量净额350,035,576.
46354,748,704.
79-1.
33本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)归属于上市公司股东的净资产3,479,678,008.
163,600,705,026.
89-3.
36总资产4,380,089,055.
954,627,588,345.
60-5.
35(二)主要财务指标主要财务指标本报告期(1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)基本每股收益(元/股)0.
87360.
84313.
62%稀释每股收益(元/股)0.
87360.
84313.
62%扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.
84480.
81413.
77%加权平均净资产收益率(%)7.
097.
21减少0.
12个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)6.
866.
96减少0.
10个百分点公司主要会计数据和财务指标的说明适用√不适用八、境内外会计准则下会计数据差异适用√不适用2019年半年度报告6/124九、非经常性损益项目和金额√适用不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注(如适用)非流动资产处置损益54,757.
32计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外3,875,788.
83除上述各项之外的其他营业外收入和支出2,580,273.
13其他符合非经常性损益定义的损益项目8,736,650.
96少数股东权益影响额-2,852,009.
40所得税影响额-3,811,867.
56合计8,583,593.
28十、其他适用√不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明公司的经营范围是为国内外航空运输企业及旅客提供地面保障服务;出租和管理候机楼内航空营业场所、商业场所和办公场所;商务信息咨询;旅客票务代理;其他航空运输辅助活动;装卸搬运;国内货运代理;其他未列明运输代理业务;其他仓储业;物业管理;停车场管理.
公司目前经营业务主要分为航空性业务和非航空性业务,航空性业务指与飞机、旅客及货物服务直接关联的基础性业务,包括航空业务收入、货站货服收入、地勤业务收入等;其余类似延伸的商业、办公室租赁、值机柜台出租、停车场业务等都属于非航空性业务.
目前航空性业务收费如起降费、停场费、客桥费、旅客服务费及安检费等收费标准基准价及浮动幅度按照民航发[2007]159号《关于印发民用机场收费改革实施方案的通知》、民航发[2013]3号《关于调整内地航空公司国际及港澳航班民用机场收费标准的通知》以及民航发[2019]33号《关于民用机场收费有关问题的通知》执行;非航空性业务重要收费如头等舱和公务舱休息室出租、(航站楼内)办公室租赁、商业租赁、售补票柜台出租、值机柜台出租等收费标准基准价及浮动幅度按照民航发[2007]159号《关于印发民用机场收费改革实施方案的通知》执行市场调节价.
公司是从事航空运输地面服务及其他相关业务的交通运输行业服务性企业,提供的产品主要为服务,包括为航空器安全高效营运提供各类设施及服务,为航空运输企业、进出港和转港旅客及货物货主提供便捷和舒适的设施使用、过港服务和地面运输服务;经营和出租机场内货站、办公场所、商业场所,为承租者和运营商提供合理的资源定价和规范的管理服务等.
党的十九大明确提出,我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段,要建设交通强国,推动和实现民航高质量发展是摆在我们面前的迫切要求和艰巨任务.
民航业是国家重要的战略产业,民航强国是交通强国的重要组成部分和有力支撑,也将逐步满足人民群众对民航日益增长的2019年半年度报告7/124需求.
2019年民航工作会议明确了当前和今后一段时期,我们必须把推进民航高质量发展作为确定工作思路、制定发展政策、实施宏观调控的根本要求.
坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,坚持以供给侧结构性改革为主线,贯彻"巩固、增强、提升、畅通"八字方针,按照"一加快、两实现"的新时代民航强国战略进程,全面落实"一二三三四"民航总体工作思路,始终坚守飞行安全、廉政安全、真情服务底线,聚焦人民群众的需求和关切,紧扣行业发展迫切需要解决的关键问题,大力破除制约民航高质量发展的体制机制障碍,扎实推动民航高质量发展.
同时,2019年是民航"十三五"规划第四年,民航客运高位增长,居民出行意愿提升,航空公司运力投放增加,使民航业成为为数不多的国内经济增长亮点.
随着国家不断全方位推进对外开放,"一带一路"规划的逐步落实,旅游业、物流等行业的飞速发展,民航运输需求将继续增长.
按照民航"十三五"规划的发展目标,到2020年,民航旅客运输量年均增长10.
4%,增加到7.
2亿人次,货邮运输量年均增长6.
2%.
航空运输在综合运输中的比重将提升至28%.
2019年1-6月全国机场共实现飞机起降架次566.
4万架次,同比增长5.
7%;旅客吞吐量65,912.
2万人次,同比增长7.
2%;货邮吞吐量796.
7万吨,同比下降0.
7%.
2019年上半年厦门机场旅客吞吐量列居全国第13位,货邮吞吐量列居第13位,在海西地区机场中稳居龙头.
未来几年借助丰富的国内航线网络,重点发展国际航线,重点开发厦门始发至国际的新航点,重点发展东南腹地市场中转洲际客货业务,提升厦门机场国际通达性.
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明适用√不适用三、报告期内核心竞争力分析√适用不适用1、海西龙头机场,颇具人文体验的区域性航空枢纽厦门机场航线网络布局不断完善,报告期内旅客吞吐量列全国第13位,境外旅客吞吐量列全国第9位,在海西地区机场中稳居龙头.
未来几年将着力提升枢纽运行品质,打造海西经济区航线最丰富、中转最便捷、最具人文体验的区域性航空枢纽.
2、安全管理能力公司紧跟形势,引以为戒,在做好日常安全管理工作的同时,居安思危,有的放矢,从夯实安全基础、强化风险管控、提升安全品质三个方面系统性、针对性提升厦门机场安全管理能力.
厦门机场保持全年运行平稳安全.
3、深度流量价值开发能力多维拓展营销渠道,优化招标方式,推行高价值地块和低价值地块搭配招标模式,推行招标信息发布预告机制,让招标结果更加符合市场预期和旅客需求;创新模式,推动存量资源的深度开发,探索线上线下的新商业模式;优化商户沟通,形成良好商业氛围.
4、精益管理能力深度开发商业流量价值,优化业态;挖掘资源潜力,提高超饱和机场运行效率;降本增效,积极推进"绿色空港"建设;报告期内公司围绕人文机场建设,继续加强安全管理,践行精益管理,创造差异化体验价值,提升资源整合及配置能力.
2019年半年度报告8/124第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析2019年上半年,公司深入学习贯彻党的十九大精神,强化政治引领,在上级党委和公司董事会的领导下,确定"聚焦品质发展,创新驱动发展"作为年度工作主题,以"发挥党建引领作用,以品质发展为主线,以人文机场和新技术应用作为创新发展的抓手,对本场运营的资源进行评估,系统优化航线、机型、时刻、机位、航站楼等布局、结构和能力,把"致力于将厦门机场打造成为国内机场运营的标杆机场"作为年度及未来空港发展的总体目标.
今年上半年,公司沉着应对宏观经济下行压力加大等诸多挑战,聚精会神抓好各项工作落实,实现了安全运行平稳可控、服务品质持续提升、高质量发展,准确把握国内外、地区和行业发展趋势,以更高效、更经济、更具前瞻性的管理体制和运行机制,推动公司发展的内在驱动力,走精致化、精细化、品牌化的内涵式发展道路,努力实现厦门机场的持续安全和品质发展.
1、生产指标受经济大环境影响互有增减.
2019年1-6月,厦门机场保障安全飞行9.
63万架次,比增0.
48%,其中运输起降架9.
54万次,比增0.
55%;累计旅客吞吐量1,357.
13万人次,比增4.
64%;累计货邮吞吐量15.
78万吨,比降7.
40%.
上半年境外旅客182.
86万人次,比降1.
48%(其中国际旅客123.
64万人次,比增4.
17%).
2、保持安全运行.
深入贯彻落实习总书记关于民航安全工作的重要批示精神及民航局制定的26条措施,进一步提高对安全工作的政治站位和工作站位,始终树立"安全第一"的思想,在机场单跑道超饱和运行条件下保持清醒的头脑,正确处理好安全与发展、安全与效益的关系,保持稳中求进的总基调;通过加强"三基"建设、加强队伍作风和能力建设,强化安全主体责任,加大隐患排查整治力度,进一步完善风险防控体系,优化监管工作机制,重点关注安全体系、监管体系、安全管理、风险管理、新技术应用、能力管理六个方面,破解安全及发展瓶颈,努力实现厦门机场的持续安全和平稳发展;在2019年CAPSE机场服务峰会上,厦门机场第六次蝉CAPSE"2018年度最佳机场服务奖",同时还获评"2018年最佳机场安检奖"的最佳单项奖.
3、持续提升客户体验价值.
以鼓浪屿申遗成功为契机,凝练厦门历史及城市文化底蕴,进行多样化景观提升并强化互动主题,打造最具人文特色城市名片;精雕细琢,以差异化客户体验打造一流服务;围绕人文机场内涵打造独具特色的"闽南风"和"海洋风",持续提升客户体验价值.
4、门户枢纽建设顺利推进.
2019年上半年境外旅客吞吐量182.
86万人次.
上半年累计与125个境内外城市通航,其中国内102个(含地区4个),国际23个(2个货机通航点);累计开通184条境内外航线,国内158条(其中地区6条)、国际26条.
2019年上半年新增航点:乌兰浩特、承德、克拉玛依、岳阳、汉中、临汾5、经营效益稳步提升.
受益于业务量增长等影响,2019年1-6月年公司实现营业收入8.
97亿元,比增2.
48%;实现归属于母公司的净利润2.
6亿元,比增3.
62%.
2019年半年度报告9/124(一)主营业务分析1财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例(%)营业收入896,942,192.
80875,234,858.
982.
48营业成本510,177,022.
60502,321,208.
251.
56管理费用22,633,589.
3221,607,167.
924.
75财务费用-613,748.
32-465,954.
49-31.
72经营活动产生的现金流量净额350,035,576.
46354,748,704.
79-1.
33投资活动产生的现金流量净额-69,037,670.
21-67,109,625.
93-2.
87筹资活动产生的现金流量净额-382,962,523.
79-1,837,765.
43-20,738.
49营业收入变动原因说明:本期航空旅客运输量增长所致.
营业成本变动原因说明:增加主要是营运成本增加所致.
管理费用变动原因说明:增加主要是计入管理费用的人工费用增加所致.
财务费用变动原因说明:减少主要是本期利息收入增加所致.
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:减少主要是本期经营活动现金流入较多所致.
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:减少主要是本期支付较多工程款所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:减少主要是本期支付2018年年度现金股利所致.
2其他(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明适用√不适用(2)其他√适用不适用(1)利润及利润分配表主要变动项目项目本期数上年同期数增减额增减比例%投资收益15,349,335.
0610,153,209.
015,196,126.
0551.
18投资收益:增加主要是本期收回较多银行理财产品投资收益以及对联营企业和合营企业的投资收益增加所致.
(2)现金流量表主要变动项目项目本期数上年同期数增减额增减比例%收到的其他与经营活动有关的现金18,640,721.
27132,926,901.
07-114,286,179.
80-85.
98购买商品、接受劳务支付的现金132,285,106.
72222,656,571.
18-90,371,464.
46-40.
59支付的各项税费190,961,039.
15115,695,918.
6575,265,120.
5065.
05支付的其他与经营活动有关的现金24,256,711.
12222,300,567.
26-198,043,856.
14-89.
09购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金178,487,008.
5350,015,696.
33128,471,312.
20256.
86收到的其他与经营活动有关的现金:减少主要是本期收回七天通知存款比上期减少所致.
购买商品、接受劳务支付的现金:减少主要是本期支付维修费较少及经营活动支出减少所致.
支付的各项税费:增加主要是上期进项税抵扣较多及本期支付企业所得税较多所致.
支付的其他与经营活动有关的现金:减少主要是本期存入七天通知存款及其他经营活动支出减少所致.
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金:增加主要是本期固定资产投资支付的现金增加所致.
2019年半年度报告10/124(二)非主营业务导致利润重大变化的说明适用√不适用(三)资产、负债情况分析√适用不适用1.
资产及负债状况单位:元项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明预付款项706,565.
910.
016131,314.
010.
0012,156.
39%在建工程9,902,272.
930.
23449,974.
360.
012,100.
63%应付账款266,809,635.
596.
09396,836,318.
448.
58-32.
77%预收款项35,234,655.
050.
807,035,486.
120.
15400.
81%其他说明预付款项:增加主要是本期末预付采购款项增加所致.
在建工程:增加主要是本期支付新建工程项目进度款所致.
应付账款:减少主要是本期支付较多工程决算款所致.
预收款项:增加主要是本期预收客户服务费用增加所致.
2.
截至报告期末主要资产受限情况适用√不适用3.
其他说明适用√不适用(四)投资状况分析1、对外股权投资总体分析适用√不适用(1)重大的股权投资适用√不适用(2)重大的非股权投资适用√不适用(3)以公允价值计量的金融资产适用√不适用(五)重大资产和股权出售适用√不适用2019年半年度报告11/124(六)主要控股参股公司分析√适用不适用公司名称注册资本持股比例经营范围资产总额营业收入净利润元翔空运货站(厦门)有限公司22,44858%从事航空货物装卸、搬运、分拣、计量、包装、理货、仓储、短途陆路运输业务和航空货运有关单证制作及航空货运信息咨询、查证服务业务,航空运输业务相关的仓储设施建设、经营等43,407.
412,688.
65839.
55元翔空运货服(厦门)有限公司1,40058%(1)航空货物仓储;(2)办公场所租赁.
16,038.
881,337.
031,074.
57元翔机务工程(福建)有限公司80055%(1)航空器地面一般勤务;(2)航空器过站、航行前、航行后例行检查;(3)航空器非例行检查;(4)航空器材的供应与管理;(5)航空器清洁;(6)航空器维修资料及地面专用工具设备、场地的提供8,845.
954,887.
89527.
91厦门机场候机楼投资有限公司20,000100%候机楼投资开发、资产管理、物业管理143,139.
484,685.
711,930.
96厦门民航凯亚有限公司2,00020.
50%计算机软、硬件工程项目的承包;计算机软件、硬件、外设、网络产品的研制、开发、生产、销售、租赁及与上述业务有关的技术咨询、技术服务16,415.
494,405.
45975.
7福建兆翔机场建设有限公司25025%港口及航运设施工程建筑;其他航空运输辅助活动;物业管理1,359.
86528.
70-354.
03(七)公司控制的结构化主体情况适用√不适用二、其他披露事项(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明适用√不适用(二)可能面对的风险√适用不适用2019年,国家总体经济形势和经济政策将继续有利于民航业的发展.
但2019年,厦门机场仍可能面临以下几个方面的风险和挑战:2019年半年度报告12/1241、全球经济增长缓慢、贸易保护主义抬头、地缘政治紧张复杂,经济下行压力加大,民航业政策变化及原油价格波动、高铁分流、空防安全等行业特有风险均会对公司业绩产生不确定性.
2、空域资源的紧张制约机场高速发展,单跑道运行在时刻容量上已基本饱和,对厦门机场发展产生一定的制约,低增长、超饱和成为厦门机场运行的新常态,航空业务发展空间面临瓶颈并增大运行保障压力及风险.
3、随着周边新建、改建机场的逐步投产,分食国内民航市场,对厦门机场在客货运市场的有效增长产生一定不利影响.
面临挑战的同时,我们也看到新的机遇.
第一,国家的"一带一路"战略、"十九大"提出建设交通强国、民航运输业继续保持快速增长、福建自贸区及厦漳泉同城化发展、厦门大力抓招商引资等政策红利,将继续为厦门机场创造有利的外部发展环境.
第二,公司深入推进人文机场建设,走精细化、精致化的发展道路,持续积累和打造核心竞争能力.
通过精益化管理,加大新技术应用,优化资源配置,提升运行管理效率将有利于公司业绩提升.
通过有效风险管控,确保全年安全形势平稳发展;美化环境、提升景观及人文体验,展示厦门窗口形象;加大投资及精益管理,大幅提升软硬件综合保障能力;通过管理创新和文化建设,形成发展的内在驱动力,实现企业健康、高品质发展.
第三,民航新收费政策自2017年4月1日起施行,民航放开了部分非航空性业务价格收费,提高了机场定价自主权,提高了公司议价能力,为公司未来的持续发展提供政策保障.
(三)其他披露事项适用√不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期2018年度股东大会2019-05-16www.
sse.
com.
cn2019-05-17股东大会情况说明适用√不适用二、利润分配或资本公积金转增预案(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无2019年半年度报告13/124三、承诺事项履行情况(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项适用√不适用四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明适用√不适用公司对会计师事务所"非标准审计报告"的说明适用√不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具"非标准审计报告"的说明适用√不适用五、破产重整相关事项适用√不适用六、重大诉讼、仲裁事项本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况适用√不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明适用√不适用九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的适用√不适用(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况适用√不适用其他说明适用√不适用员工持股计划情况适用√不适用其他激励措施适用√不适用2019年半年度报告14/124十、重大关联交易(一)与日常经营相关的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项适用√不适用2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项√适用不适用本公司根据《上海证券交易所股票上市规则》(以下简称"上市规则")的相关规定,结合本公司以往的实际情况,对本公司2019年度日常关联交易的预计进行披露(临2019-008).
实际情况如下:(1)2019年度与日常经营相关的关联交易如下:关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则本期发生额占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式厦门翔业集团有限公司母公司接受劳务法律事务、网络服务等服务费参考市价901.
44100现金元翔国际航空港集团(福建)有限公司及其子公司母公司的控股子公司接受劳务营销费用等参考市价155.
36100现金厦门佰翔食品集团有限公司及其子公司母公司的控股子公司购买商品航延食品等参考市价102.
82100现金厦门兆翔智能科技有限公司母公司的控股子公司接受劳务候机楼维保及机电服务费等参考市价1747.
93100现金福建兆翔临港置业有限公司母公司的控股子公司接受劳务代建费、建设工程审核费参考市价6.
67100现金厦门佰翔酒店集团有限公司及其子公司母公司的控股子公司购买商品航延费、商品采购等参考市价672.
37100现金2019年半年度报告15/124其中:厦门空港佰翔花园酒店有限公司母公司的控股子公司购买商品航延费等参考市价270.
51100现金厦门兆翔物业服务有限公司母公司的控股子公司接受劳务候机楼维修费、管理费、维保费参考市价1647.
55100现金福建海峡旅游文化传媒有限公司母公司的控股子公司接受劳务候机楼景观提升参考市价125.
91100现金厦门万翔网络商务有限公司母公司的控股子公司购买商品物资、设备代理招标服务及采购参考市价241.
91100现金福建万翔现代物流有限公司母公司的控股子公司接受劳务货物代理等参考市价98.
96100现金福建兆翔机场建设有限公司母公司的控股子公司接受劳务代建服务费等参考市价10.
92100现金厦门民航凯亚有限公司联营企业接受劳务离港信息维保费参考市价150.
00100现金厦门佰翔空厨食品有限公司母公司的控股子公司提供劳务安检收入等参考市价20.
162.
99现金福建兆翔广告有限公司母公司的控股子公司销售商品媒体使用费参考市价3133.
4773.
50现金厦门翔业集团有限公司母公司的控股子公司其他流出房产及土地租赁参考市价2521.
01100现金福建兆翔临港置业有限公司母公司的控股子公司其他流出宿舍租金以及办公租金参考市价18.
17100现金元翔国际航空港集团(福建)有限公司母公司的控股子公司其他流出场地租赁参考市价146.
00100现金2019年半年度报告16/124元翔(厦门)空港快线有限公司母公司的控股子公司其他流出车辆租赁参考市价163.
73100现金元翔(福建)空港快线有限公司母公司的控股子公司其他流出车辆租赁参考市价43.
93100现金福建万翔现代物流有限公司母公司的控股子公司其他流出场地租赁参考市价16.
69100现金厦门万翔物流管理有限公司母公司的控股子公司其他流出场地租赁参考市价2.
79100现金厦门佰翔手礼电子商务有限公司母公司的控股子公司其他流入商业场地租金参考市价28.
820.
25现金元翔(厦门)空港快线有限公司母公司的控股子公司其他流入商业场地租金参考市价13.
530.
12现金(2)存放于财务公司的款项以及综合授信关联方交易内容金额备注厦门翔业集团财务有限公司存款额49692.
71万元本年日存款最高额厦门翔业集团财务有限公司贷款等综合授信额度361.
11万元本年拆入资金金额本公司与关联方厦门翔业集团财务有限公司签订《金融服务协议》,本公司及子公司存入厦门翔业集团财务有限公司的每日最高存款余额(包括应计利息,但不包括来自厦门翔业集团财务有限公司的任何贷款所得款项)不超过公司最近一个会计年度经审计的总资产金额的20%原则确定;厦门翔业集团财务有限公司向本公司及子公司提供综合授信额度不超过人民币8亿元.
报告期内,本公司及子公司在厦门翔业集团财务有限公司存款取得利息收入959,654.
46元.
(3)其他关联交易A、水电费收入报告期内按政府指导价格向厦门翔业集团有限公司及其下属子公司收取水电费不含税金额(包含代收代付)共计4,632,073.
19元.
B、体检收入报告期内向厦门翔业集团有限公司及其下属子公司收取体检费共计182,320.
00元.
C、与三地机场的分成收入2019年半年度报告17/124①向元翔(福州)国际航空港有限公司收取的分成收入关联方名称交易事项本期数上期数元翔(福州)国际航空港有限公司内航机务服务费收入8,714,555.
788,856,206.
33元翔(福州)国际航空港有限公司外航机务服务费收入1,689,260.
831,631,472.
78注:上述关联交易系子公司元翔机务工程(福建)有限公司在福州地区的机务服务费收入由元翔(福州)国际航空港有限公司负责统一向各航空公司结算,根据协定比例划分后支付给元翔机务工程(福建)有限公司.
②向元翔(龙岩)冠豸山机场有限公司收取的分成收入关联方名称交易事项本期数上期数元翔(龙岩)冠豸山机场有限公司内航机务服务费收入373,645.
48226,583.
58注:上述关联交易系子公司元翔机务工程(福建)有限公司在龙岩地区的机务服务费收入由元翔(龙岩)冠豸山机场有限公司负责统一向各航空公司结算,根据协定的比例划分后支付给元翔机务工程(福建)有限公司.
③向元翔(武夷山)机场有限公司收取的分成收入关联方名称交易事项本期数上期数元翔(武夷山)机场有限公司内航机务服务费收入2,159,012.
441,500,145.
81注:上述关联交易系子公司元翔机务工程(福建)有限公司在武夷山地区的机务服务费收入由元翔(武夷山)机场有限公司负责统一向各航空公司结算,根据协定的比例划分后支付给元翔机务工程(福建)有限公司.
3、临时公告未披露的事项适用√不适用(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项适用√不适用2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项适用√不适用3、临时公告未披露的事项适用√不适用4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况适用√不适用(三)共同对外投资的重大关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项适用√不适用2019年半年度报告18/1242、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项适用√不适用3、临时公告未披露的事项适用√不适用(四)关联债权债务往来1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项适用√不适用2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项适用√不适用3、临时公告未披露的事项适用√不适用(五)其他重大关联交易适用√不适用(六)其他适用√不适用十一、重大合同及其履行情况1托管、承包、租赁事项适用√不适用2担保情况适用√不适用3其他重大合同适用√不适用十二、上市公司扶贫工作情况适用√不适用十三、可转换公司债券情况适用√不适用十四、环境信息情况(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明适用√不适用(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用不适用本公司将履行社会责任作为自己的企业宗旨,始终坚持环保先行的理念,持续开展"绿色空港"建设,创新节能减排新思路,致力于打造绿色低碳的国际航空港.
本公司作为福建省首批控2019年半年度报告19/124排企业,2019年6月顺利完成2018年度碳排放履约;积极推进"打赢蓝天保卫战"工作,提高飞行区地面电动车辆使用及地面电源替代飞机APU的使用率,从而达到减排效果.
(三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明适用√不适用(四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明适用√不适用十五、其他重大事项的说明(一)与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响√适用不适用详见第十节财务报告五、44:重要会计政策和会计估计的变更.
(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响适用√不适用(三)其他适用√不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况(一)股份变动情况表1、股份变动情况表报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化.
2、股份变动情况说明适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)适用√不适用4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容适用√不适用(二)限售股份变动情况适用√不适用2019年半年度报告20/124二、股东情况(一)股东总数:截止报告期末普通股股东总数(户)17,107(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表单位:股前十名股东持股情况股东名称(全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质股份状态数量厦门翔业集团有限公司0202,500,00068.
000无0国有法人香港中央结算有限公司5,364,9687,871,7942.
64未知其他中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品52,2004,635,3161.
56未知其他中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-1003,784,8551.
27未知其他中国农业银行股份有限公司-景顺长城沪深300指数增强型证券投资基金1,606,6762,708,6420.
91未知其他中国建设银行股份有限公司-景顺长城量化精选股票型证券投资基金1,670,7372,418,6380.
81未知其他中国工商银行股份有限公司-富国中证红利指数增强型证券投资基金618,2002,018,7000.
68未知其他银华基金管理股份有限公司-社保基金1105组合1,017,3051,820,6050.
61未知其他中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-团体分红01,400,0000.
47未知其他应学品01,190,3000.
40未知其他前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量种类数量厦门翔业集团有限公司202,500,000人民币普通股202,500,000香港中央结算有限公司7,871,794人民币普通股7,871,7942019年半年度报告21/124中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品4,635,316人民币普通股4,635,316中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红3,784,855人民币普通股3,784,855中国农业银行股份有限公司-景顺长城沪深300指数增强型证券投资基金2,708,642人民币普通股2,708,642中国建设银行股份有限公司-景顺长城量化精选股票型证券投资基金2,418,638人民币普通股2,418,638中国工商银行股份有限公司-富国中证红利指数增强型证券投资基金2,018,700人民币普通股2,018,700银华基金管理股份有限公司-社保基金1105组合1,820,605人民币普通股1,820,605中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-团体分红1,400,000人民币普通股1,400,000应学品1,190,300人民币普通股1,190,300上述股东关联关系或一致行动的说明报告期内,公司前十名股东中,第一大股东厦门翔业集团有限公司与其他流通股股东不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;公司未知其他流通股股东是否属于一致行动人,也未知其他流通股股东之间是否存在关联关系.
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件适用√不适用(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东适用√不适用三、控股股东或实际控制人变更情况适用√不适用第七节优先股相关情况适用√不适用第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况适用√不适用(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况适用√不适用2019年半年度报告22/124二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用不适用姓名担任的职务变动情形陈集宏副总经理离任公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用不适用高级管理人员的变动详见公司于2019年7月2日在上海证券交易所网站(www.
sse.
com.
cn)及上海证券报披露的《厦门空港关于公司副总经理辞职的公告(临2019-018)》.
三、其他说明适用√不适用第九节公司债券相关情况适用√不适用第十节财务报告一、审计报告适用√不适用二、财务报表合并资产负债表2019年6月30日编制单位:元翔(厦门)国际航空港股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注2019年6月30日2018年12月31日流动资产:货币资金七、1326,472,145.
05428,436,762.
59结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款七、5294,539,714.
33251,096,468.
34应收款项融资预付款项七、7706,565.
9131,314.
01应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款七、811,894,225.
379,980,626.
98其中:应收利息应收股利2019年半年度报告23/124买入返售金融资产存货七、9241,909.
75270,846.
82合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产七、13544,882,613.
91639,426,967.
78流动资产合计1,178,737,174.
321,329,242,986.
52非流动资产:发放贷款和垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资七、1727,561,780.
8126,446,650.
68其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产七、212,796,996,937.
712,888,937,543.
43在建工程七、229,902,272.
93449,974.
36生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产七、26128,832,323.
22131,995,420.
74开发支出商誉长期待摊费用七、29224,756,755.
00237,178,137.
92递延所得税资产七、309,867,630.
7410,274,616.
38其他非流动资产七、313,434,181.
223,063,015.
57非流动资产合计3,201,351,881.
633,298,345,359.
08资产总计4,380,089,055.
954,627,588,345.
60流动负债:短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款七、36266,809,635.
59396,836,318.
44预收款项七、3735,234,655.
057,035,486.
12卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬七、38107,255,964.
31128,996,957.
64应交税费七、3969,636,221.
7595,643,384.
962019年半年度报告24/124其他应付款七、40184,031,887.
35166,600,067.
33其中:应付利息应付股利七、4033,794,742.
7533,794,742.
75应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债七、433,611,111.
763,333,333.
36其他流动负债流动负债合计666,579,475.
81798,445,547.
85非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款七、481,944,444.
90长期应付职工薪酬预计负债递延收益七、5119,682,935.
8822,759,601.
96递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计19,682,935.
8824,704,046.
86负债合计686,262,411.
69823,149,594.
71所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)七、53297,810,000.
00297,810,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积七、55180,987,949.
91180,987,949.
91减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积七、59489,996,140.
68489,996,140.
68一般风险准备未分配利润七、602,510,883,917.
572,631,910,936.
30归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计3,479,678,008.
163,600,705,026.
89少数股东权益214,148,636.
10203,733,724.
00所有者权益(或股东权益)合计3,693,826,644.
263,804,438,750.
89负债和所有者权益(或股东权益)总计4,380,089,055.
954,627,588,345.
60法定代表人:张波主管会计工作负责人:张波会计机构负责人:陈金珍2019年半年度报告25/124母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:元翔(厦门)国际航空港股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注2019年6月30日2018年12月31日流动资产:货币资金285,699,393.
86406,746,446.
88交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款十七、1272,239,396.
63241,960,837.
47应收款项融资预付款项694,965.
9131,314.
01其他应收款十七、21,103,111,214.
83960,621,924.
57其中:应收利息应收股利十七、246,668,930.
4746,668,930.
47存货114,664.
21140,730.
74合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产100,000,000.
00200,000,000.
00流动资产合计1,761,859,635.
441,809,501,253.
67非流动资产:债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资十七、3392,945,118.
50391,829,988.
37其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产1,610,198,690.
501,681,167,948.
59在建工程9,902,272.
93449,974.
36生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产15,115,577.
4315,492,068.
01开发支出商誉长期待摊费用218,418,733.
77230,580,030.
13递延所得税资产9,841,155.
7110,253,864.
70其他非流动资产3,434,181.
223,063,015.
57非流动资产合计2,259,855,730.
062,332,836,889.
73资产总计4,021,715,365.
504,142,338,143.
40流动负债:2019年半年度报告26/124短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款522,609,950.
00474,570,351.
30预收款项35,233,031.
557,033,862.
62合同负债应付职工薪酬70,546,647.
4588,512,984.
85应交税费59,281,969.
1785,517,782.
81其他应付款130,368,967.
05125,629,710.
59其中:应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计818,040,565.
22781,264,692.
17非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益19,359,556.
5522,416,219.
77递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计19,359,556.
5522,416,219.
77负债合计837,400,121.
77803,680,911.
94所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)297,810,000.
00297,810,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积192,756,202.
65192,756,202.
65减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积489,996,140.
68489,996,140.
68未分配利润2,203,752,900.
402,358,094,888.
13所有者权益(或股东权益)合计3,184,315,243.
733,338,657,231.
46负债和所有者权益(或股东权益)总计4,021,715,365.
504,142,338,143.
402019年半年度报告27/124法定代表人:张波主管会计工作负责人:张波会计机构负责人:陈金珍合并利润表2019年1—6月单位:元币种:人民币项目附注2019年半年度2018年半年度一、营业总收入896,942,192.
80875,234,858.
98其中:营业收入七、61896,942,192.
80875,234,858.
98利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本556,058,720.
87544,201,009.
14其中:营业成本七、61510,177,022.
60502,321,208.
25利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七、6223,861,857.
2720,738,587.
46销售费用管理费用七、6422,633,589.
3221,607,167.
92研发费用财务费用七、66-613,748.
32-465,954.
49其中:利息费用109,587.
17171,098.
94利息收入-959,654.
46-728,252.
02加:其他收益七、673,875,788.
832,923,115.
31投资收益(损失以"-"号填列)七、6815,349,335.
0610,153,209.
01其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,115,130.
13-472,334.
90以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)七、71-1,812,807.
60资产减值损失(损失以"-"号填列)七、72-557,664.
51资产处置收益(损失以"-"号填列)七、7362,363.
122019年半年度报告28/124三、营业利润(亏损以"-"号填列)358,358,151.
34343,552,509.
65加:营业外收入七、742,581,995.
131,690,607.
35减:营业外支出七、759,327.
80235,604.
57四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)360,930,818.
67345,007,512.
43减:所得税费用七、7690,346,125.
3082,748,187.
22五、净利润(净亏损以"-"号填列)270,584,693.
37262,259,325.
21(一)按经营持续性分类1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)270,584,693.
37262,259,325.
212.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类1.
归属于母公司股东的净利润(净亏损以"-"号填列)260,169,781.
27251,088,186.
182.
少数股东损益(净亏损以"-"号填列)10,414,912.
1011,171,139.
03六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益4.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)8.
外币财务报表折算差额9.
其他归属于少数股东的其他综合收益2019年半年度报告29/124的税后净额七、综合收益总额270,584,693.
37262,259,325.
21归属于母公司所有者的综合收益总额260,169,781.
27251,088,186.
18归属于少数股东的综合收益总额10,414,912.
1011,171,139.
03八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
87360.
8431(二)稀释每股收益(元/股)0.
87360.
8431本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现的净利润为:0元.
法定代表人:张波主管会计工作负责人:张波会计机构负责人:陈金珍母公司利润表2019年1—6月单位:元币种:人民币项目附注2019年半年度2018年半年度一、营业收入十七、4811,009,461.
90791,201,572.
77减:营业成本十七、4489,760,422.
27484,992,784.
95税金及附加15,990,341.
3613,200,228.
05销售费用管理费用14,358,176.
8314,300,658.
29研发费用财务费用-606,930.
46-481,199.
06其中:利息费用利息收入-821,207.
87-549,942.
21加:其他收益3,680,958.
292,855,818.
80投资收益(损失以"-"号填列)十七、56,612,684.
101,993,624.
22其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,115,130.
13-472,334.
90以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)-1,789,914.
23资产减值损失(损失以"-"号填列)-548,104.
76资产处置收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)300,011,180.
06283,490,438.
80加:营业外收入2,535,286.
411,628,093.
46减:营业外支出9,327.
80228,920.
12三、利润总额(亏损总额以"-"号302,537,138.
67284,889,612.
142019年半年度报告30/124填列)减:所得税费用75,682,326.
4066,701,127.
10四、净利润(净亏损以"-"号填列)226,854,812.
27218,188,485.
04(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)226,854,812.
27218,188,485.
04(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益4.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)8.
外币财务报表折算差额9.
其他六、综合收益总额226,854,812.
27218,188,485.
04七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:张波主管会计工作负责人:张波会计机构负责人:陈金珍合并现金流量表2019年1—6月单位:元币种:人民币项目附注2019年半年度2018年半年度一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金879,760,644.
52948,679,768.
042019年半年度报告31/124客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还17,412.
72收到其他与经营活动有关的现金七、7818,640,721.
27132,926,901.
07经营活动现金流入小计898,401,365.
791,081,624,081.
83购买商品、接受劳务支付的现金132,285,106.
72222,656,571.
18客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金200,862,932.
34166,222,319.
95支付的各项税费190,961,039.
15115,695,918.
65支付其他与经营活动有关的现金七、7824,256,711.
12222,300,567.
26经营活动现金流出小计548,365,789.
33726,875,377.
04经营活动产生的现金流量净额350,035,576.
46354,748,704.
79二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金615,000,000.
00605,000,000.
00取得投资收益收到的现金14,310,083.
3212,903,490.
40处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额139,255.
002,580.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金2019年半年度报告32/124投资活动现金流入小计629,449,338.
32617,906,070.
40购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金178,487,008.
5350,015,696.
33投资支付的现金520,000,000.
00635,000,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计698,487,008.
53685,015,696.
33投资活动产生的现金流量净额-69,037,670.
21-67,109,625.
93三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金381,196,800.
00其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金七、781,765,723.
791,837,765.
43筹资活动现金流出小计382,962,523.
791,837,765.
43筹资活动产生的现金流量净额-382,962,523.
79-1,837,765.
43四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-101,964,617.
54285,801,313.
43加:期初现金及现金等价物余额428,436,762.
59212,211,865.
32六、期末现金及现金等价物余额326,472,145.
05498,013,178.
75法定代表人:张波主管会计工作负责人:张波会计机构负责人:陈金珍母公司现金流量表2019年1—6月单位:元币种:人民币项目附注2019年半年度2018年半年度一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金809,144,509.
05872,673,521.
46收到的税费返还2019年半年度报告33/124收到其他与经营活动有关的现金17,711,152.
40131,333,691.
79经营活动现金流入小计826,855,661.
451,004,007,213.
25购买商品、接受劳务支付的现金128,907,922.
33210,295,103.
63支付给职工以及为职工支付的现金172,656,935.
71139,780,811.
32支付的各项税费161,218,030.
0487,251,266.
03支付其他与经营活动有关的现金157,979,154.
69238,511,075.
48经营活动现金流出小计620,762,042.
77675,838,256.
46经营活动产生的现金流量净额206,093,618.
68328,168,956.
79二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金330,000,000.
00230,000,000.
00取得投资收益收到的现金5,741,138.
882,465,959.
12处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计335,741,138.
88232,465,959.
12购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金51,685,010.
5846,704,789.
33投资支付的现金230,000,000.
00230,000,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计281,685,010.
58276,704,789.
33投资活动产生的现金流量净额54,056,128.
30-44,238,830.
21三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金381,196,800.
00支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计381,196,800.
00筹资活动产生的现金流量净额-381,196,800.
00四、汇率变动对现金及现金等价2019年半年度报告34/124物的影响五、现金及现金等价物净增加额-121,047,053.
02283,930,126.
58加:期初现金及现金等价物余额406,746,446.
88188,541,625.
98六、期末现金及现金等价物余额285,699,393.
86472,471,752.
56法定代表人:张波主管会计工作负责人:张波会计机构负责人:陈金珍2019年半年度报告35/124合并所有者权益变动表2019年1—6月单位:元币种:人民币项目2019年半年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额297,810,000.
00180,987,949.
91489,996,140.
682,631,910,936.
303,600,705,026.
89203,733,724.
003,804,438,750.
89加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额297,810,000.
00180,987,949.
91489,996,140.
682,631,910,936.
303,600,705,026.
89203,733,724.
003,804,438,750.
89三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-121,027,018.
73-121,027,018.
7310,414,912.
10-110,612,106.
63(一)综合收益总额260,169,781.
27260,169,781.
2710,414,912.
10270,584,693.
37(二)所有者投入和减少资本1.
所有者投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额2019年半年度报告36/1244.
其他(三)利润分配-381,196,800.
00-381,196,800.
00-381,196,800.
001.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-381,196,800.
00-381,196,800.
00-381,196,800.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额297,810,000.
00180,987,949.
91489,996,140.
682,510,883,917.
573,479,678,008.
16214,148,636.
103,693,826,644.
26项目2018年半年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本其他权益工具资本公积减:其专盈余公积一未分配利润其他小计2019年半年度报告37/124(或股本)优先股永续债其他库存股他综合收益项储备般风险准备一、上年期末余额297,810,000.
00180,987,949.
91489,996,140.
682,438,224,141.
733,407,018,232.
32218,591,754.
163,625,609,986.
48加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额297,810,000.
00180,987,949.
91489,996,140.
682,438,224,141.
733,407,018,232.
32218,591,754.
163,625,609,986.
48三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-58,634,213.
82-58,634,213.
8211,171,139.
03-47,463,074.
79(一)综合收益总额251,088,186.
18251,088,186.
1811,171,139.
03262,259,325.
21(二)所有者投入和减少资本1.
所有者投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配-309,722,400.
00-309,722,400.
00-309,722,400.
001.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-309,722,400.
00-309,722,400.
00-309,722,400.
004.
其他(四)所有者权益2019年半年度报告38/124内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额297,810,000.
00180,987,949.
91489,996,140.
682,379,589,927.
913,348,384,018.
50229,762,893.
193,578,146,911.
69法定代表人:张波主管会计工作负责人:张波会计机构负责人:陈金珍母公司所有者权益变动表2019年1—6月单位:元币种:人民币项目2019年半年度实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额297,810,000.
00192,756,202.
65489,996,140.
682,358,094,888.
133,338,657,231.
46加:会计政策变更2019年半年度报告39/124前期差错更正其他二、本年期初余额297,810,000.
00192,756,202.
65489,996,140.
682,358,094,888.
133,338,657,231.
46三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-154,341,987.
73-154,341,987.
73(一)综合收益总额226,854,812.
27226,854,812.
27(二)所有者投入和减少资本1.
所有者投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配-381,196,800.
00-381,196,800.
001.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配-381,196,800.
00-381,196,800.
003.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额297,810,000.
00192,756,202.
65489,996,140.
682,203,752,900.
403,184,315,243.
732019年半年度报告40/124项目2018年半年度实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额297,810,000.
00192,756,202.
65489,996,140.
682,181,253,039.
543,161,815,382.
87加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额297,810,000.
00192,756,202.
65489,996,140.
682,181,253,039.
543,161,815,382.
87三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-91,533,914.
96-91,533,914.
96(一)综合收益总额218,188,485.
04218,188,485.
04(二)所有者投入和减少资本1.
所有者投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配-309,722,400.
00-309,722,400.
001.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配-309,722,400.
00-309,722,400.
003.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)2019年半年度报告41/1243.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额297,810,000.
00192,756,202.
65489,996,140.
682,089,719,124.
583,070,281,467.
91法定代表人:张波主管会计工作负责人:张波会计机构负责人:陈金珍2019年半年度报告42/124三、公司基本情况1.
公司概况√适用不适用元翔(厦门)国际航空港股份有限公司(以下简称"本公司")原名厦门国际航空港股份有限公司,是一家在福建省注册的股份有限公司,系由厦门翔业集团有限公司(原名厦门国际航空港集团有限公司)独家发起并公开募股设立的股份有限公司,经福建省工商行政管理局核准登记,企业统一社会信用代码:91350200158163213A.
本公司初始注册资本8,100万元,根据中国证券监督管理委员会"证监发审字【1996】23号"批复,本公司通过上海证券交易所公开发行社会公众股2,700万股.
之后,经历次送、转、配及股权分置改革后,本公司现有股本为29,781万股(元),其中:厦门翔业集团有限公司持有20,250万股,占股份总额的68%;社会公众股9,531万股,占股份总额的32%.
本公司注册地以及总部均为福建省厦门湖里区高崎.
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设有厦门地勤服务分公司、厦门候机楼管理分公司、厦门货站分公司、综合管理部、财务部、安全质量管理部、审计部、建设管理部、安检护卫部等部门.
本公司及下属子公司(以下简称"本公司")属机场及航空运输辅助业,经营范围主要包括:(1)为国内外航空运输企业及旅客提供地面保障服务;(2)出租和管理候机楼内航空营业场所、商业场所和办公场所;(3)物业服务;(4)航空信息服务.
本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第十三次会议于2019年8月28日批准.
2.
合并财务报表范围√适用不适用本公司合并范围包括:公司及下属子公司元翔空运货站(厦门)有限公司、元翔空运货服(厦门)有限公司、元翔机务工程(福建)有限公司、厦门机场候机楼投资有限公司.
本公司合并范围详见本"附注七、在其他主体中的权益".
本年度合并财务报表范围变动详见本"附注六、合并范围的变动".
四、财务报表的编制基础1.
编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础.
2.
持续经营√适用不适用本公司合并范围包括:公司及下属子公司元翔空运货站(厦门)有限公司、元翔空运货服(厦门)有限公司、元翔机务工程(福建)有限公司、厦门机场候机楼投资有限公司.
本公司合并范围详见本"附注七、在其他主体中的权益".
本年度合并财务报表范围变动详见本"附注六、合并范围的变动".
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:√适用不适用如下2019年半年度报告43/1241.
遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息.
2.
会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
3.
营业周期√适用不适用本公司的营业周期为12个月.
4.
记账本位币本公司的记账本位币为人民币.
5.
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用不适用1)同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益.
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益.
在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益.
合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
(2)非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值.
在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认.
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益.
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并2019年半年度报告44/124在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本.
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益.
购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益.
在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和.
对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(3)企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益.
作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
6.
合并财务报表的编制方法√适用不适用(1)合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定.
控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额.
子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等).
(2)合并财务报表的编制方法合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制.
在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销.
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中.
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表.
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示.
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益.
(3)购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益.
(4)丧失子公司控制权的处理因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计2019年半年度报告45/124算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
7.
合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用不适用合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排.
本公司合营安排分为共同经营和合营企业.
(1)共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排.
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用.
(2)合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排.
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理.
8.
现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
9.
外币业务和外币报表折算√适用不适用本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额.
资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算.
因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益.
10.
金融工具√适用不适用金融工具是指形成一方的金融资产,并形成其他方的金融负债或权益工具的合同.
(1)金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
金融资产满足下列条件之一的,终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件.
2019年半年度报告46/124金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分.
本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认.
(2)金融资产分类和计量本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为以下三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.
初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量.
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益.
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量.
采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益.
终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分.
管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量.
业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有.
本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式.
2019年半年度报告47/124本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.
其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价.
此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求.
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类.
除不具有重大融资成分的应收账款外,金融资产在初始确认时以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额.
对于不具有重大融资成分的应收账款,本公司按照根据附注五、12的会计政策确定的交易价格进行初始计量.
(3)金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债.
对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益.
以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益.
金融负债与权益工具的区分金融负债,是指符合下列条件之一的负债:①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务.
②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务.
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具.
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外.
权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同.
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义.
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益.
如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,该工具是本公司的权益工具.
2019年半年度报告48/124(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量.
公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债.
因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益.
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定.
如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理.
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债.
(5)金融工具的公允价值本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础.
(6)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失.
于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量.
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备.
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备.
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入.
对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入.
(7)金融资产转移金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方).
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产.
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
(8)金融资产和金融负债的抵销2019年半年度报告49/124当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示.
除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销.
11.
6712.
应收票据应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法适用√不适用13.
应收账款应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用不适用对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益.
本公司将该应收账款按类似信用风险特征划分为若干组合,在组合基础上基于所有合理且有依据的信息(包括前瞻性信息)计算预期信用损失,确定组合的依据如下:账龄组合应收客户款项.
其他组合备用金、押金、保证金以及正常的关联方款项账龄组合:应收客户款项.
账龄预期信用损失率(%)货站及货服业务应收账款2个月以内0%货站及货服业务应收账款2至6个月5%货站及货服业务应收账款6至12个月50%货站及货服业务应收账款12个月以上100%1年以内其他应收款项5%1-2年10%2-3年30%3-4年50%3-4年80%5年以上100%其他组合中:结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息,预期信用损失率为0%.
14.
应收款项融资适用√不适用15.
其他应收款其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用不适用对于其他应收款的减值损失计量,2019年1月1日起比照前述金融资产(不含应收款项)的减值损失计量方法处理.
16.
存货√适用不适用2019年半年度报告50/124(1)存货的分类本公司存货分为包装物、库存商品和低值易耗品等.
(2)发出存货的计价方法本公司存货取得时按实际成本计价.
库存商品发出时采用销售金额核算法计价.
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响.
资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备.
本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回.
(4)存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制.
(5)低值易耗品的摊销方法本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销.
17.
合同资产(1).
合同资产的确认方法及标准适用√不适用(2).
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法适用√不适用18.
持有待售资产适用√不适用19.
债权投资债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法适用√不适用20.
其他债权投资其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法适用√不适用21.
长期应收款长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法适用√不适用2019年半年度报告51/12422.
长期股权投资√适用不适用长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资.
本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业.
(1)初始投资成本确定形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本.
对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
(2)后续计量及损益确认方法对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算.
采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益.
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积).
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本.
原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
2019年半年度报告52/124因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整.
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益.
但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销.
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意.
如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动.
则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制.
判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利.
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响.
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;本公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响.
(4)减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注五、30.
23.
投资性房地产(1).
如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法无24.
固定资产(1).
确认条件√适用不适用1)固定资产确认条件本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
2019年半年度报告53/124与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认.
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量.
(2).
折旧方法本公司采用年限平均法计提折旧.
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧.
在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下√适用不适用类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法30、405%3.
17%、2.
38%飞行区资产年限平均法355%2.
71%候机楼中央空调年限平均法205%4.
75%机器设备年限平均法10—155%9.
50%-6.
33%电子设备年限平均法5—85%19.
00%-11.
88%运输工具年限平均法105%9.
50%其他设备年限平均法5—105%19.
00%-9.
50%其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率.
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、30.
每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核.
使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值.
大修理费用本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益.
固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧.
(3).
融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用不适用融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司.
②本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权.
③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分.
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值.
2019年半年度报告54/124⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用.
融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值.
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值.
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊.
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧.
能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧.
25.
在建工程√适用不适用本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等.
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产.
在建工程计提资产减值方法见附注五、30.
26.
借款费用√适用不适用(1)借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
(2)借款费用资本化期间本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化.
(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的2019年半年度报告55/124资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额.
资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定.
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益.
27.
生物资产适用√不适用28.
油气资产适用√不适用29.
使用权资产适用√不适用30.
无形资产(1).
计价方法、使用寿命、减值测试√适用不适用本公司无形资产包括土地使用权、货站专营权、软件等.
无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命.
使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销.
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:类别使用寿命摊销方法土地使用权30-48年直线法货站专营权30年直线法软件10年直线法注1:土地使用权包含母公司的土地使用权和子公司元翔空运货站(厦门)有限公司、厦门机场候机楼投资有限公司的土地使用权.
母公司的土地使用权系有偿取得的厦门国际航空港1、2、3号候机楼经营用地的土地使用权,使用期限自1993年7月1日至2043年6月30日,按评估值计价,自取得之日1995年7月1日起按48年摊销;子公司元翔空运货站(厦门)有限公司的土地使用权系由原中方股东厦门翔业集团有限公司作价投入,自2001年7月起按该子公司经营期限30年摊销;子公司厦门机场候机楼投资有限公司本年取得的土地使用权系有偿取得的厦门4号候机楼经营用地的土地使用权,使用期限自2014年12月起按照47年摊销.
注2:子公司元翔空运货站(厦门)有限公司的货站专营权系由原中方股东厦门翔业集团有限公司作价投入,自2001年7月起按该公司经营期限30年摊销.
本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理.
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益.
2019年半年度报告56/124无形资产计提资产减值方法见附注五、30.
(2).
内部研究开发支出会计政策适用√不适用31.
长期资产减值√适用不适用对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试.
对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试.
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额.
资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据.
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部.
减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失.
然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失.
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
32.
长期待摊费用√适用不适用本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销.
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益.
类别使用寿命摊销方法土地租金平均年限法按租赁期限摊销房屋租金平均年限法按租赁期限摊销自用性房产装修支出平均年限法5年经营性房产装修支出平均年限法3年地下停车场土建平均年限法20年2019年半年度报告57/12433.
合同负债合同负债的确认方法适用√不适用34.
职工薪酬(1)、短期薪酬的会计处理方法√适用不适用(1)职工薪酬的范围职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬.
根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的"应付职工薪酬"项目和"长期应付职工薪酬"项目.
(2)短期薪酬本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量.
(2)、离职后福利的会计处理方法√适用不适用离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划.
其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划.
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等.
(除了基本养老保险之外,本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划("年金计划"),员工可以自愿参加该年金计划.
除此之外,本公司并无其他重大职工社会保障承诺.
)在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(3)、辞退福利的会计处理方法√适用不适用本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益.
正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理.
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法√适用不适用本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理.
符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中"重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动"部分计入当期损益或相关资产成本.
35.
预计负债√适用不适用2019年半年度报告58/124如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数.
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认.
确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值.
36.
租赁负债适用√不适用37.
股份支付适用√不适用38.
优先股、永续债等其他金融工具适用√不适用39.
收入(1).
收入确认和计量所采用的会计政策√适用不适用本公司对航空主业、货站货服业务、地勤业务、停车场业务等劳务取得的收入,在符合以下条件时确认收入:劳务已经提供;与交易相关的经济利益很可能流入企业;劳务收入与成本能够可靠计量.
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用.
已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入.
本公司让渡资产使用权取得的收入,在符合以下条件时确认收入:与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入;收入的金额能够可靠地计量.
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定.
使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
(2).
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况适用√不适用40.
合同成本适用√不适用2019年半年度报告59/12441.
政府补助√适用不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认.
对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量.
对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量.
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助.
对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益.
与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
本公司对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理.
与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.
与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益.
42.
递延所得税资产/递延所得税负债√适用不适用所得税包括当期所得税和递延所得税.
除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益.
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税.
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;2019年半年度报告60/124(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额.
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响.
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核.
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
43.
租赁(1).
经营租赁的会计处理方法√适用不适用本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁.
(1)本公司作为出租人经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益.
发生的初始直接费用,计入当期损益.
(2)本公司作为承租人经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益.
(2).
融资租赁的会计处理方法√适用不适用(1)本公司作为出租人融资租赁中,在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益.
未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入.
(2)本公司作为承租人融资租赁中,在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
初始直接费用计入租入资产价值.
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用.
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧.
44.
其他重要的会计政策和会计估计适用√不适用45.
重要会计政策和会计估计的变更(1).
重要会计政策变更√适用不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)财政部于2017年修订印发了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第23号——金本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响.
2019年半年度报告61/124融资产转移》(财会[2017]8号)和《企业会计准则第24号——套期会计》(财会[2017]9号)、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会[2017]14号)(上述准则以下统称"新金融工具准则").
在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起执行新金融工具准则;其他境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则.
执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号),对一般企业财务报表格式进行了修订.
(1)资产负债表:将资产负债表原"应收票据及应收账款"项目拆分为"应收票据"和"应收账款"两个项目;资产负债表将原"应付票据及应付账款"项目拆分为"应付票据"及"应付账款"两个项目.
(2)利润表:将利润表"减:资产减值损失"调整为"加:资产减值损失(损失以"-"号填列)";增加"信用减值损失(损失以"-"号填列)"项目等.
财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响.
其他说明:无(2).
重要会计估计变更适用√不适用(3).
首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用√不适用2019年半年度报告62/124(4).
首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明适用√不适用46.
其他适用√不适用六、税项1.
主要税种及税率主要税种及税率情况√适用不适用税种计税依据税率增值税应税收入5、6、9、10、13、16城市维护建设税应纳流转税额7企业所得税应纳税所得额25教育费附加应纳流转税额3地方教育费附加应纳流转税额2房产税自用房产原值的75%1.
2房产税出租房产以租金收入12存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明适用√不适用2.
税收优惠适用√不适用3.
其他适用√不适用七、合并财务报表项目注释1、货币资金√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额库存现金银行存款326,472,145.
05428,436,762.
59其他货币资金合计326,472,145.
05428,436,762.
59其中:存放在境外的款项总额其他说明:无2、交易性金融资产适用√不适用2019年半年度报告63/1243、衍生金融资产适用√不适用4、应收票据(1).
应收票据分类列示适用√不适用(2).
期末公司已质押的应收票据适用√不适用(3).
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据适用√不适用(4).
期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据适用√不适用(5).
按坏账计提方法分类披露适用√不适用(6).
坏账准备的情况适用√不适用(7).
本期实际核销的应收票据情况适用√不适用其他说明:适用√不适用5、应收账款(1).
按账龄披露√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额1年以内其中:1年以内分项2个月以内9,070,043.
782-6个月72,831.
906-12个月0.
00其他1年以内288,971,920.
571年以内小计298,114,796.
251至2年9,533,631.
612至3年771,290.
603年以上3至4年110,955.
014至5年0.
005年以上0.
00合计308,530,673.
472019年半年度报告64/124(2).
按坏账计提方法分类披露√适用不适用单位:元币种:人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备308,530,673.
47100.
0013,990,959.
144.
53294,539,714.
33263,294,239.
23100.
0012,197,770.
894.
63251,096,468.
34其中:账龄组合274,500,546.
9388.
9713,990,959.
145.
10260,509,587.
79243,031,757.
0692.
312,197,770.
895.
02230,833,986.
17其他组合34,030,126.
5411.
030.
000.
0034,030,126.
5420,262,482.
177.
70.
000.
0020,262,482.
17合计308,530,673.
47/13,990,959.
14/294,539,714.
33263,294,239.
23/12,197,770.
89/251,096,468.
34按单项计提坏账准备:适用√不适用按组合计提坏账准备:√适用不适用组合计提项目:账龄组合单位:元币种:人民币名称期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)2个月以内9,070,043.
780.
000.
002-6个月72,831.
903,641.
595.
006-12个月0.
00其他1年以内254,941,794.
0312,747,089.
705.
001年以内小计264,084,669.
7112,750,731.
291-2年(含)9,533,631.
61953,363.
1710.
002-3年(含)771,290.
60231,387.
1730.
003-4年110,955.
0155,477.
5150.
00合计274,500,546.
9313,990,959.
14按组合计提坏账的确认标准及说明:适用√不适用如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:适用√不适用(3).
坏账准备的情况√适用不适用单位:元币种:人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销按组合计提的坏账准备12,197,770.
891,793,188.
2513,990,959.
14合计12,197,770.
891,793,188.
2513,990,959.
142019年半年度报告65/124其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:适用√不适用(4).
本期实际核销的应收账款情况适用√不适用(5).
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况√适用不适用单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例%坏账准备期末余额厦门航空有限公司51081857.
6616.
562550366.
64山东航空股份有限公司32295535.
0710.
471613939.
26中国民航信息网络股份有限公司21089871.
466.
841054493.
57福建兆翔广告有限公司17519492.
755.
68中国国际航空股份有限公司11419934.
73.
7570996.
74合计133406691.
643.
256336243.
06(6).
因金融资产转移而终止确认的应收账款适用√不适用(7).
转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额适用√不适用其他说明:适用√不适用6、应收款项融资适用√不适用7、预付款项(1).
预付款项按账龄列示√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内689,891.
5297.
6414,339.
6245.
801至2年0.
000113.
700.
362至3年0.
0003,523.
5011.
253年以上16,674.
392.
3613,337.
1942.
59合计706,565.
91100.
0031,314.
01100.
00账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:无2019年半年度报告66/124(2).
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况适用√不适用其他说明适用√不适用8、其他应收款项目列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利其他应收款11,894,225.
379,980,626.
98合计11,894,225.
379,980,626.
98其他说明:适用√不适用应收利息(1).
应收利息分类适用√不适用(2).
重要逾期利息适用√不适用(3).
坏账准备计提情况适用√不适用其他说明:适用√不适用应收股利(1).
应收股利适用√不适用(2).
重要的账龄超过1年的应收股利适用√不适用(3).
坏账准备计提情况适用√不适用其他说明:适用√不适用2019年半年度报告67/124其他应收款(1).
按账龄披露√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额1年以内12,050,964.
661年以内小计12,050,964.
661至2年220,966.
082至3年0.
003年以上3至4年4至5年5年以上260,000.
00合计12,531,930.
74(2).
按款项性质分类情况√适用不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额备用金134,800.
006,000.
00保证金押金等313,381.
66295,000.
00水电费及其他11,525,326.
349,407,584.
07体检收入及备用药558,422.
74890,128.
93合计12,531,930.
7410,598,713.
00(3).
坏账准备计提情况√适用不适用单位:元币种:人民币坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额618,086.
02618,086.
022019年1月1日余额在本期--转入第二阶段--转入第三阶段--转回第二阶段--转回第一阶段本期计提19,619.
3519,619.
35本期转回本期转销本期核销其他变动2019年6月30日余额637,705.
37637,705.
372019年半年度报告68/124对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:适用√不适用(4).
坏账准备的情况√适用不适用单位:元币种:人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销信用风险特征计提坏账准备618,086.
0219,619.
35637,705.
37合计618,086.
0219,619.
35637,705.
37其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:适用√不适用(5).
本期实际核销的其他应收款情况适用√不适用(6).
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况√适用不适用单位:元币种:人民币单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额厦门航空有限公司水费、安检道口服务费3,351,277.
75一年以内26.
74167,563.
89厦门兆翔物业服务有限公司水电费1,861,205.
41一年以内14.
850.
00厦门佰翔空厨食品有限公司水费、安检道口服务费1,113,766.
91一年以内8.
890.
00中国民用航空厦门空中交通管理站水电费598,935.
31一年以内4.
7829,946.
77广州富拉名店管理有限公司水电费547,215.
57一年以内4.
3727,360.
78合计/7,472,400.
95/59.
63224,871.
44(7).
涉及政府补助的应收款项适用√不适用(8).
因金融资产转移而终止确认的其他应收款适用√不适用(9).
转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额适用√不适用2019年半年度报告69/124其他说明:适用√不适用9、存货(1).
存货分类√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值原材料在产品库存商品241,909.
75241,909.
75270,846.
82270,846.
82周转材料消耗性生物资产合同履约成本合计241,909.
75241,909.
75270,846.
82270,846.
82(2).
存货跌价准备及合同履约成本减值准备适用√不适用(3).
存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明适用√不适用(4).
合同履约成本本期摊销金额的说明适用√不适用其他说明:适用√不适用其他说明:适用√不适用其他说明:其他说明:适用√不适用10、合同资产(1).
合同资产情况适用√不适用(2).
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因适用√不适用2019年半年度报告70/124(3).
本期合同资产计提减值准备情况适用√不适用其他说明:适用√不适用11、持有待售资产适用√不适用12、一年内到期的非流动资产适用√不适用13、其他流动资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额待抵扣进项税额236,259.
48银行理财产品544,882,613.
91639,190,708.
30合计544,882,613.
91639,426,967.
78其他说明:无14、债权投资(1).
债权投资情况适用√不适用(2).
期末重要的债权投资适用√不适用(3).
减值准备计提情况适用√不适用15、其他债权投资(1).
其他债权投资情况适用√不适用(2).
期末重要的其他债权投资适用√不适用(3).
减值准备计提情况适用√不适用其他说明:适用√不适用16、长期应收款(1)长期应收款情况适用√不适用2019年半年度报告71/124(2)坏账准备计提情况适用√不适用(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款适用√不适用(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额适用√不适用其他说明:适用√不适用17、长期股权投资√适用不适用单位:元币种:人民币被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他二、联营企业厦门民航凯亚有限公司23,293,951.
972,000,192.
8625,294,144.
83福建兆翔机场建设有限公司3,152,698.
71-885,062.
732,267,635.
98小计26,446,650.
681,115,130.
1327,561,780.
81合计26,446,650.
681,115,130.
1327,561,780.
81其他说明无18、其他权益工具投资(1).
其他权益工具投资情况适用√不适用(2).
非交易性权益工具投资的情况适用√不适用其他说明:√适用不适用无19、其他非流动金融资产适用√不适用2019年半年度报告72/12420、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用21、固定资产项目列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额固定资产2,796,996,937.
712,888,937,543.
43固定资产清理合计2,796,996,937.
712,888,937,543.
43其他说明:无2019年半年度报告73/124固定资产(1).
固定资产情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具飞行区资产电子设备候机楼中央空调其他设备合计一、账面原值:1.
期初余额3,037,190,218.
52332,921,052.
74373,403,717.
17474,563,467.
84285,571,221.
6169,768,478.
0459,050,082.
484,632,468,2.
本期增加金额202,288.
54353,814.
451,453,362.
08-4,809,099.
432,206,675.
57121,704.
77-471,(1)购置202,288.
54353,814.
451,453,362.
08-4,809,099.
432,206,675.
57121,704.
77-471,(2)在建工程转入(3)企业合并增加3.
本期减少金额584,953.
301,134,100.
00214,638.
481,933,(1)处置或报废584,953.
301,134,100.
00214,638.
481,933,4.
期末余额3,037,392,507.
06332,689,913.
89373,722,979.
25469,754,368.
41287,563,258.
7069,768,478.
0459,171,787.
254,630,063,二、累计折旧1.
期初余额824,006,525.
16228,496,573.
99236,969,183.
26185,910,729.
01195,193,250.
1136,833,986.
6136,120,446.
831,743,530,2.
本期增加金额44,967,369.
096,982,824.
6812,239,927.
6811,995,614.
8013,018,671.
291,224,192.
81947,988.
6791,376,(1)计提44,967,369.
096,982,824.
6812,239,927.
6811,995,614.
8013,018,671.
291,224,192.
81947,988.
6791,376,3.
本期减少金额559,620.
821,077,395.
00203,913.
281,840,(1)处置或报废559,620.
821,077,395.
00203,913.
281,840,4.
期末余额868,973,894.
25234,919,777.
85248,131,715.
94197,906,343.
81208,008,008.
1238,058,179.
4237,068,435.
501,833,066,三、减值准备1.
期初余额2019年半年度报告74/1242.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值2,168,418,612.
8197,770,136.
04125,591,263.
31271,848,024.
6079,555,250.
5831,710,298.
6222,103,351.
752,796,996,2.
期初账面价值2,213,183,693.
36104,424,478.
75136,434,533.
91288,652,738.
8390,377,971.
5032,934,491.
4322,929,635.
652,888,937,说明:报告期内飞行区资产原值增加-4809099.
43元,主要系跑道整修工程工程款决算调减.
2019年半年度报告75/124(2).
暂时闲置的固定资产情况适用√不适用(3).
通过融资租赁租入的固定资产情况适用不适用单位:元币种:人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值运输工具10,000,000.
001,820,833.
368,179,166.
64(4).
通过经营租赁租出的固定资产适用√不适用(5).
未办妥产权证书的固定资产情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋建筑物-T4候机楼1,087,785,354.
392014年12月建成,尚在办理其他说明:适用√不适用固定资产清理适用√不适用22、在建工程项目列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额在建工程9,902,272.
93449,974.
36工程物资合计9,902,272.
93449,974.
36其他说明:无在建工程(1).
在建工程情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值装修及改造工程1,005,402.
621,005,402.
62449,974.
36449,974.
36货运货检系统开发5,000,000.
005,000,000.
002019年半年度报告76/124T3航站楼国际中转国际改造3,896,870.
313,896,870.
31合计9,902,272.
939,902,272.
93449,974.
36449,974.
36(2).
重要在建工程项目本期变动情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源T3航站楼国际中转国际改造10,900,000.
003,896,870.
313,896,870.
3135.
75%80.
00%自筹货运货检系统开发5,960,000.
005,000,000.
005,000,000.
0083.
89%95.
00%自筹合计16,860,000.
008,896,870.
318,896,870.
31////(3).
本期计提在建工程减值准备情况适用√不适用其他说明适用√不适用工程物资适用√不适用23、生产性生物资产(1).
采用成本计量模式的生产性生物资产适用√不适用(2).
采用公允价值计量模式的生产性生物资产适用√不适用其他说明适用√不适用24、油气资产适用√不适用25、使用权资产适用√不适用2019年半年度报告77/12426、无形资产(1).
无形资产情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目土地使用权专利权非专利技术合计一、账面原值1.
期初余额170,896,385.
1644,896,000.
003,481,132.
07219,273,517.
232.
本期增加金额(1)购置(2)内部研发(3)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额170,896,385.
1644,896,000.
003,481,132.
07219,273,517.
23二、累计摊销1.
期初余额60,564,525.
4426,189,313.
00524,258.
0587,278,096.
492.
本期增加金额2,241,498.
18748,267.
50173,331.
843,163,097.
52(1)计提2,241,498.
18748,267.
50173,331.
843,163,097.
523.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额62,806,023.
6226,937,580.
50697,589.
8990,441,194.
01三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值108,090,361.
5417,958,419.
502,783,542.
18128,832,323.
222.
期初账面价值110,331,859.
7218,706,687.
002,956,874.
02131,995,420.
74本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%(2).
未办妥产权证书的土地使用权情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因土地使用权66,270,323.
02权属变更,尚在办理产权证书其他说明:适用√不适用2019年半年度报告78/12427、开发支出适用√不适用28、商誉(1).
商誉账面原值适用√不适用(2).
商誉减值准备适用√不适用(3).
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息适用√不适用(4).
说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法适用√不适用(5).
商誉减值测试的影响适用√不适用其他说明:适用√不适用29、长期待摊费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额宿舍楼租金15,384,928.
51731,796.
1214,653,132.
39土地租金2,853,592.
5397,281.
542,756,310.
99旧消防楼租金2,169,915.
0098,632.
502,071,282.
50地下停车场土建159,302,817.
84657,907.
065,675,301.
92154,285,422.
98运行指挥中心楼租金27,234,666.
491,021,300.
0226,213,366.
47增加B平滑助航灯光工程732,961.
68274,860.
60458,101.
08安检宿舍内部修缮1,053,291.
96225,705.
42827,586.
5423号跑道端道面维修1,269,044.
73245,621.
581,023,423.
15三区机坪及部分滑行道道面注浆工程2,906,115.
98581,223.
242,324,892.
74A1滑行道工程752,242.
39132,748.
68619,493.
71T4航站楼景观提升项目5,922,052.
88846,007.
565,076,045.
32厦门机场T3航站楼到达行李1,744,144.
14237,837.
841,506,306.
302019年半年度报告79/124转盘改造工程厦门机场海关信息化及改造工程4,198,168.
21572,477.
463,625,690.
75厦门机场边检查验现场设备设施改造工程6,144,144.
14837,837.
845,306,306.
30T3航站楼海关、检验检疫局视频监控改造工程4,028,051.
38549,279.
723,478,771.
66T3/T4贵宾室、嘉宾候机室改造装修1,482,000.
06564,190.
93387,187.
01530,622.
12合计237,178,137.
92657,907.
0612,692,102.
97387,187.
01224,756,755.
00其他说明:无30、递延所得税资产/递延所得税负债(1).
未经抵销的递延所得税资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备14,627,168.
073,656,792.
0312,815,856.
913,203,964.
23递延收益19,359,556.
554,839,889.
1422,416,219.
775,604,054.
94资产核销损失5,483,798.
281,370,949.
575,866,388.
841,466,597.
21合计39,470,522.
909,867,630.
7441,098,465.
5210,274,616.
38(2).
未经抵销的递延所得税负债适用√不适用(3).
以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债适用√不适用(4).
未确认递延所得税资产明细适用√不适用(5).
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期适用√不适用其他说明:适用√不适用2019年半年度报告80/12431、其他非流动资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付设备款3,434,181.
223,434,181.
223,063,015.
573,063,015.
57合计3,434,181.
223,434,181.
223,063,015.
573,063,015.
57其他说明:无32、短期借款(1).
短期借款分类适用√不适用(2).
已逾期未偿还的短期借款情况适用√不适用其他说明:适用√不适用33、交易性金融负债适用√不适用34、衍生金融负债适用√不适用35、应付票据适用√不适用36、应付账款(1).
应付账款列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额零星材料款或服务款项101,715,232.
99135,353,752.
09工程款或设备款163,499,220.
58259,940,910.
54清算中心手续费1,595,182.
021,541,655.
81合计266,809,635.
59396,836,318.
442019年半年度报告81/124(2).
账龄超过1年的重要应付账款√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因北京城建集团有限责任公司17,315,436.
26工程款尾款厦门兆翔智能科技有限公司16,709,351.
85工程款未最终决算中国民用航空总局第二研究所13,913,996.
51工程款未最终决算厦门兆翔智能科技有限公司12,141,694.
24工程款未最终决算四川华西安装工程有限公司5,471,239.
79工程款未最终决算合计65,551,718.
65/其他说明:适用√不适用37、预收款项(1).
预收账款项列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额服务款项20,269,239.
934,821,013.
36租金14,965,415.
122,214,472.
76合计35,234,655.
057,035,486.
12(2).
账龄超过1年的重要预收款项适用√不适用(3).
期末建造合同形成的已结算未完工项目情况其他说明:适用√不适用38、应付职工薪酬(1).
应付职工薪酬列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬127,816,554.
75196,148,820.
31222,288,505.
53101,676,869.
53二、离职后福利-设定提存计划1,180,402.
8913,828,872.
979,430,181.
085,579,094.
78三、辞退福利1,599,141.
641,599,141.
64四、一年内到期的其他福利合计128,996,957.
64211,576,834.
92233,317,828.
25107,255,964.
312019年半年度报告82/124(2).
短期薪酬列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴71,955,024.
53176,878,987.
43201,667,998.
1347,166,013.
83二、职工福利费23,013,092.
252,513,822.
702,946,593.
7522,580,321.
20三、社会保险费5,337,126.
75,337,126.
660.
04其中:医疗保险费4,313,575.
714,313,575.
71工伤保险费400,798.
88400,798.
840.
04生育保险费622,752.
11622,752.
11四、住房公积金4,009,945.
004,009,945.
00五、工会经费和职工教育经费32,848,437.
977,408,938.
488,326,841.
9931,930,534.
46六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计127,816,554.
75196,148,820.
31222,288,505.
53101,676,869.
53(3).
设定提存计划列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险8,037,396.
168,037,396.
162、失业保险费309,443.
86309,443.
863、企业年金缴费1,180,402.
895,482,032.
951,083,341.
065,579,094.
78合计1,180,402.
8913,828,872.
979,430,181.
085,579,094.
78其他说明:适用√不适用39、应交税费√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额增值税11,422,262.
793,638,405.
49企业所得税47,354,470.
2582,393,843.
33个人所得税1,362,935.
23394,756.
72城市维护建设税561,803.
43253,937.
18房产税7,405,108.
237,643,014.
80其他税种1,529,641.
821,319,427.
44合计69,636,221.
7595,643,384.
96其他说明:无2019年半年度报告83/12440、其他应付款项目列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利33,794,742.
7533,794,742.
75其他应付款150,237,144.
60132,805,324.
58合计184,031,887.
35166,600,067.
33其他说明:无应付利息适用√不适用应付股利√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额普通股股利33,794,742.
7533,794,742.
75合计33,794,742.
7533,794,742.
75其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:无其他应付款(1).
按款项性质列示其他应付款√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额保证金88,941,498.
0993,338,846.
66代扣的职工款项2,217,466.
74关联方款项34,587,604.
1033,761,812.
25应付南航发动机保险理赔款1,979,192.
701,979,192.
70其他22,511,382.
973,725,472.
97合计150,237,144.
60132,805,324.
58(2).
账龄超过1年的重要其他应付款√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因厦门民航凯亚有限公司4,460,000.
00离港服务费厦门市建安集团有限公司2,302,554.
15工程保证金,质保期未到厦门肯德基有限公司1,735,080.
00履约保证金厦门东免免税品有限公司1,635,888.
00履约保证金厦门文广传媒集团有限公司1,560,000.
00履约保证金合计11,693,522.
15/2019年半年度报告84/124其他说明:适用√不适用41、合同负债(1).
合同负债情况适用√不适用(2).
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因适用√不适用其他说明:适用√不适用42、持有待售负债适用√不适用43、1年内到期的非流动负债√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额1年内到期的长期应付款3,611,111.
763,333,333.
36合计3,611,111.
763,333,333.
36其他说明:无44、其他流动负债适用√不适用45、长期借款(1).
长期借款分类适用√不适用其他说明,包括利率区间:适用√不适用46、应付债券(1).
应付债券适用√不适用(2).
应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)适用√不适用(3).
可转换公司债券的转股条件、转股时间说明适用√不适用(4).
划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况适用√不适用2019年半年度报告85/124期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明适用√不适用其他说明:适用√不适用47、租赁负债适用√不适用48、长期应付款项目列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额长期应付款1,944,444.
9专项应付款合计1,944,444.
9其他说明:无长期应付款√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应付融资租赁款3,611,111.
765,277,778.
26减:一年内到期长期应付款-3,611,111.
76-3,333,333.
36合计0.
001,944,444.
90其他说明:无专项应付款适用√不适用49、长期应付职工薪酬适用√不适用50、预计负债适用√不适用2019年半年度报告86/12451、递延收益递延收益情况√适用不适用单位:元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助22,416,219.
773,056,663.
2219,359,556.
55未实现售后租回损益343,382.
1920,002.
86323,379.
33合计22,759,601.
963,076,666.
0819,682,935.
88/涉及政府补助的项目:√适用不适用单位:元币种:人民币负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关地震应急避难场所建设补贴款30,975.
164,129.
9826,845.
18与资产相关厦门机场T3航站楼到达行李转盘改造工程1,988,963.
14271,222.
201,717,740.
94与资产相关厦门机场海关、国检视频监控改造工程4,560,518.
52621,888.
843,938,629.
68与资产相关海关信息化及改造项目5,329,703.
70726,777.
784,602,925.
92与资产相关厦门机场边检查验现场设备设施改造工程7,189,762.
96980,422.
206,209,340.
76与资产相关检验检疫局设备购置项目3,316,296.
29452,222.
222,864,074.
07与资产相关合计22,416,219.
773,056,663.
2219,359,556.
55其他说明:适用√不适用52、其他非流动负债适用√不适用53、股本√适用不适用单位:元币种:人民币期初余额本次变动增减(+、一)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数297,810,000.
00297,810,000.
00其他说明:无2019年半年度报告87/12454、其他权益工具(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况适用√不适用(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表适用√不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:适用√不适用其他说明:适用√不适用55、资本公积√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)160,222,327.
83160,222,327.
83其他资本公积20,765,622.
0820,765,622.
08合计180,987,949.
91180,987,949.
91其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无56、库存股适用√不适用57、其他综合收益适用√不适用58、专项储备适用√不适用59、盈余公积√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积489,996,140.
68489,996,140.
68合计489,996,140.
68489,996,140.
68盈无余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无2019年半年度报告88/12460、未分配利润√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润2,631,910,936.
302,438,224,141.
73调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润2,631,910,936.
302,438,224,141.
73加:本期归属于母公司所有者的净利润260,169,781.
27251,088,186.
18减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利381,196,800.
00309,722,400.
00转作股本的普通股股利期末未分配利润2,510,883,917.
572,379,589,927.
91调整期初未分配利润明细:1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元.
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元.
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元.
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元.
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元.
61、营业收入和营业成本(1).
营业收入和营业成本情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务876,417,682.
68498,670,021.
94851,232,938.
63488,952,477.
85其他业务20,524,510.
1211,507,000.
6624,001,920.
3513,368,730.
40合计896,942,192.
80510,177,022.
60875,234,858.
98502,321,208.
25(2).
合同产生的收入的情况适用√不适用(3).
履约义务的说明适用√不适用(4).
分摊至剩余履约义务的说明适用√不适用2019年半年度报告89/12462、税金及附加√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额城市维护建设税2,731,709.
221,044,963.
43教育费附加1,175,920.
10452,751.
63房产税17,849,096.
7217,637,393.
08土地使用税1,168,266.
131,109,451.
53车船使用税0.
00302.
09印花税152,918.
41191,891.
34地方教育附加783,946.
69301,834.
36合计23,861,857.
2720,738,587.
46其他说明:无63、销售费用适用√不适用64、管理费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬费用17,151,741.
2815,036,871.
80保险费120,148.
92咨询审计费204,092.
09861,720.
31业务招待费338,773.
03444,594.
52租赁费726,197.
05744,904.
33办公费440,356.
71826,268.
13折旧费268,093.
96307,312.
41无形资产摊销1,236,630.
541,235,151.
15其他2,147,555.
742,150,345.
27合计22,633,589.
3221,607,167.
92其他说明:无65、研发费用适用√不适用66、财务费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额利息支出109,587.
17171,098.
94减:利息收入-959,654.
46-728,252.
02汇兑损益-0.
03手续费及其他236,318.
9791,198.
62合计-613,748.
32-465,954.
492019年半年度报告90/124其他说明:无67、其他收益√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额地震避难所设备补贴款摊销4,129.
984,129.
98厦门机场T3航站楼到达行李转盘改造工程271,222.
20247,481.
46厦门机场海关、国检视频监控改造工程621,888.
84581,259.
22海关信息化及改造项目726,777.
78684,518.
52厦门机场边检查验现场设备设施改造工程980,422.
20903,614.
8检验检疫局设备购置项目452,222.
22434,814.
82社保补贴283,485.
6855,956.
18劳务协作奖励65,335.
272,000个税手续费返还0.
009,340.
33增值税进项税加计抵减470,304.
660.
00合计3,875,788.
832,923,115.
31其他说明:无68、投资收益√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益1,115,130.
13-472,334.
90银行理财产品取得的投资收益14,234,204.
9310,625,543.
91合计15,349,335.
0610,153,209.
01其他说明:无69、净敞口套期收益适用√不适用70、公允价值变动收益适用√不适用71、信用减值损失√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额应收账款坏账损失-1,793,188.
25其他应收款坏账损失-19,619.
35合计-1,812,807.
60其他说明:无2019年半年度报告91/12472、资产减值损失√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失-557,664.
51合计-557,664.
51其他说明:无73、资产处置收益√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额固定资产处置利得(损失以"-"填列)62,363.
12合计62,363.
12其他说明:适用√不适用74、营业外收入√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计其中:固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠罚金收入2,316,131.
101,210,886.
102,316,131.
10其他265,864.
03479,721.
25265,864.
03合计2,581,995.
131,690,607.
352,581,995.
13计入当期损益的政府补助适用√不适用其他说明:适用√不适用2019年半年度报告92/12475、营业外支出√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计7,605.
80230,104.
577,605.
80其中:固定资产处置损失7,605.
80230,104.
577,605.
80无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠罚款支出4,000.
00其他1,722.
001,500.
001,722.
00合计9,327.
80235,604.
579,327.
80其他说明:无76、所得税费用(1)所得税费用表√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用89,939,139.
6682,078,933.
07递延所得税费用406,985.
64669,254.
15合计90,346,125.
3082,748,187.
22(2)会计利润与所得税费用调整过程√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额360,930,818.
67按法定/适用税率计算的所得税费用90,232,704.
67子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响93,803.
98非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响298,399.
18使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响权益法核算的合营企业和联营企业损益-278,782.
53所得税费用90,346,125.
302019年半年度报告93/124其他说明:适用√不适用77、其他综合收益适用√不适用78、现金流量表项目(1).
收到的其他与经营活动有关的现金√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额利息收入959,654.
46625,916.
14各类保证金10,330,481.
0313,279,319.
97代收代付21,113.
67161,923.
47其他7,329,472.
11118,859,741.
49合计18,640,721.
27132,926,901.
07收到的其他与经营活动有关的现金说明:无(2).
支付的其他与经营活动有关的现金√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额各类保证金16,096,040.
866,277,427.
39员工备用金借款100,500.
0031,500.
00办公等日常费用2,429,843.
552,081,242.
97审计咨询费213,788.
041,025,000.
00代收代付17,276.
3413,668.
44罚款支出1,000.
001,500.
00其他5,398,262.
33212,870,228.
46合计24,256,711.
12222,300,567.
26支付的其他与经营活动有关的现金说明:无(3).
收到的其他与投资活动有关的现金适用√不适用(4).
支付的其他与投资活动有关的现金适用√不适用2019年半年度报告94/124(5).
收到的其他与筹资活动有关的现金适用√不适用(6).
支付的其他与筹资活动有关的现金√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额融资租赁费用1,765,723.
791,837,765.
43合计1,765,723.
791,837,765.
43支付的其他与筹资活动有关的现金说明:无79、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料√适用不适用单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润270,584,693.
37262,259,325.
21加:资产减值准备1,812,807.
60557,664.
51固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧90,687,296.
2870,596,244.
48无形资产摊销3,163,097.
523,161,618.
13长期待摊费用摊销763,377.
34800,240.
42处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)7,605.
80224,920.
12固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)109,587.
17-390,788.
15投资损失(收益以"-"号填列)-15,349,335.
06-10,153,209.
01递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)406,985.
64669,279.
59递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)28,937.
0727,353.
36经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-190,796,114.
18-73,925,161.
19经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)188,616,637.
91100,921,217.
32其他经营活动产生的现金流量净额350,035,576.
46354,748,704.
792.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:2019年半年度报告95/124债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额326,472,145.
05498,013,178.
75减:现金的期初余额428,436,762.
59212,211,865.
32加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-101,964,617.
54285,801,313.
43(2)本期支付的取得子公司的现金净额适用√不适用(3)本期收到的处置子公司的现金净额适用√不适用(4)现金和现金等价物的构成√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额一、现金326,472,145.
05428,436,762.
59其中:库存现金可随时用于支付的银行存款326,472,145.
05428,436,762.
59可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额326,472,145.
05428,436,762.
59其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明:适用√不适用80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的"其他"项目名称及调整金额等事项:适用√不适用81、所有权或使用权受到限制的资产适用√不适用2019年半年度报告96/12482、外币货币性项目(1).
外币货币性项目适用√不适用(2).
境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因适用√不适用83、套期适用√不适用84、政府补助1.
政府补助基本情况√适用不适用单位:元币种:人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额厦门市社保中心补贴款283,485.
68其他收益283,485.
68增值税进项税加计抵减470,304.
66其他收益470,304.
66劳动协作奖励65,335.
27其他收益65,335.
27本期递延收益转(详见下表)其他收益3,056,663.
22合计819,125.
613,875,788.
83计入递延收益的政府补助,后续采用总额法计量补助项目期初金额本期新增金额本期计入当期损益金额其他变动期末金额列报项目地震应急避难场所建设补贴款30,975.
164,129.
9826,845.
18其他收益厦门机场T3航站楼到达行李转盘改造工程1,988,963.
14271,222.
201,717,740.
94其他收益厦门机场海关、国检视频监控改造工程4,560,518.
52621,888.
843,938,629.
68其他收益海关信息化及改造项目5,329,703.
70726,777.
784,602,925.
92其他收益厦门机场边检查验现场设备设施改造工程7,189,762.
96980,422.
206,209,340.
76其他收益检验检疫局设备购置项目3,316,296.
29452,222.
222,864,074.
07其他收益合计22,416,219.
773,056,663.
2219,359,556.
552.
政府补助退回情况适用√不适用其他说明无2019年半年度报告97/12485、其他适用√不适用八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并适用√不适用2、同一控制下企业合并适用√不适用3、反向购买适用√不适用4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形适用√不适用其他说明:适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形适用√不适用5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:适用√不适用6、其他适用√不适用2019年半年度报告98/124九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1).
企业集团的构成√适用不适用子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接元翔空运货站(厦门)有限公司福建厦门航空服务业58同一控制下合并元翔空运货服(厦门)有限公司福建厦门航空服务业58同一控制下合并元翔机务工程(福建)有限公司福建厦门航空服务业55同一控制下合并厦门机场候机楼投资有限公司福建厦门航空服务业100同一控制下合并在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:无确定公司是代理人还是委托人的依据:无其他说明:无(2).
重要的非全资子公司√适用不适用单位:元币种:人民币2019年半年度报告99/124子公司名称少数股东持股比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额元翔空运货站(厦门)有限公司42.
003,526,111.
44150,835,713.
60元翔空运货服(厦门)有限公司42.
004,513,203.
3044,613,301.
41元翔机务工程(福建)有限公司45.
002,375,597.
3618,699,621.
09子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:适用√不适用其他说明:适用√不适用(3).
重要非全资子公司的主要财务信息√适用不适用单位:元币种:人民币子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计元翔空运货站(厦门)有限公司337,552,639.
1496,521,450.
26434,074,089.
4074,941,437.
9474,941,437.
94324,624,615.
83100,447,110.
47425,071,726.
3074,334,578.
2774,334,578.
27元翔空运货服(厦门)有限公司145,613,064.
5714,775,733.
80160,388,798.
3754,166,652.
1654,166,652.
16135,226,724.
7715,146,351.
68150,373,076.
4554,896,652.
3854,896,652.
38元翔机务工程(福建)有限公司46,932,875.
3641,526,627.
7988,459,503.
1546,581,410.
29323,379.
3346,904,789.
6230,850,590.
9345,964,122.
8276,814,713.
7538,251,278.
372,287,827.
0940,539,105.
462019年半年度报告100/124子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量元翔空运货站(厦门)有限公司26,886,536.
368,395,503.
438,395,503.
437,244,662.
3228,068,268.
289,969,429.
879,969,429.
877,608,248.
06元翔空运货服(厦门)有限公司13,370,295.
6410,745,722.
1410,745,722.
148,375,682.
1715,950,916.
3612,347,125.
9312,347,125.
939,948,053.
91元翔机务工程(福建)有限公司48,878,879.
955,279,105.
245,279,105.
24154,300.
6543,501,144.
503,995,967.
973,995,967.
974,799,001.
09其他说明:无2019年半年度报告101/124(4).
使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:适用√不适用(5).
向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:适用√不适用其他说明:适用√不适用2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易适用√不适用3、在合营企业或联营企业中的权益√适用不适用(1).
重要的合营企业或联营企业√适用不适用单位:元币种:人民币合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接厦门民航凯亚有限公司厦门厦门技术服务20.
50权益法核算福建兆翔机场建设有限公司厦门厦门机场建设25.
00权益法核算在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:无持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:无(2).
重要合营企业的主要财务信息适用√不适用(3).
重要联营企业的主要财务信息适用√不适用(4).
不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息√适用不适用单位:元币种:人民币期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额联营企业:投资账面价值合计27,561,780.
8126,446,650.
68下列各项按持股比例计算的合计数--净利润1,115,130.
135,045,988.
76--其他综合收益--综合收益总额1,115,130.
135,045,988.
762019年半年度报告102/124其他说明无(5).
合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明适用√不适用(6).
合营企业或联营企业发生的超额亏损适用√不适用(7).
与合营企业投资相关的未确认承诺适用√不适用(8).
与合营企业或联营企业投资相关的或有负债适用√不适用4、重要的共同经营适用√不适用5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:适用√不适用6、其他适用√不适用十、与金融工具相关的风险√适用不适用本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、应付账款、应付股利、其他应付款、一年内到期的非流动负债及长期应付款.
各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露.
与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述.
本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内.
1、风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响.
基于该风险管理目标,本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本公司的风险水平.
本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变.
本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策.
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险(包括利率风险、汇率风险和商品价格风险/权益工具价格风险).
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,指定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况.
本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面.
本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更2019年半年度报告103/124新.
本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展.
风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险.
本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会.
(1)信用风险信用风险,是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险.
本公司对信用风险按组合分类进行管理.
信用风险主要产生于银行存款和应收款项等.
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行或存放于关联方厦门翔业集团财务有限公司,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险.
对于应收款项,为应收各航空公司起降费及地面服务费等,主要应收账款通过委托第三方监管机构与航空公司进行定期结算,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内.
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额.
本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保.
本公司应收账款中,欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的43.
25%(2018年:45.
47%);本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的59.
63%(2018年:50.
30%).
(2)流动性风险流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响.
本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议.
同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求.
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金.
期末,本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位:人民币万元):项目期末数六个月以内六个月至一年以内一年至五年以内五年以上合计金融负债:应付账款26,680.
9626,680.
96其他应付款18,403.
1818,403.
18一年内到期的非流动负债361.
11361.
11长期应付款金融负债合计361.
1145,084.
1445,445.
252019年半年度报告104/124期初,本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位:人民币万元):项目期初数六个月以内六个月至一年以内一年至五年以内五年以上合计金融负债:应付账款39,683.
6339,683.
63其他应付款16,660.
0016,660.
00一年内到期的非流动负债333.
33333.
33长期应付款194.
44194.
44金融负债合计333.
3356538.
0756871.
4(3)市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险.
利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺).
本公司的利率风险主要产生于长期应付款等长期带息债务.
固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险.
由于本公司的带息债务来自与关联方厦门翔业集团财务有限公司的债务,本公司不存在重大的利率风险影响.
本公司持有的计息金融工具如下(单位:人民币万元):项目本年数上年数固定利率金融工具金融负债其中:一年内到期的非流动负债361.
11333.
33长期应付款194.
44合计361.
11527.
77汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.
汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具.
本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算.
本公司外汇业务极少,因此汇率风险极小.
2、资本管理本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本.
为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务.
2019年半年度报告105/124本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控.
于2019年6月30日,本公司的资产负债率为15.
67%(2018年12月31日:17.
79%).
十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值适用√不适用2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据适用√不适用3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息适用√不适用4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息适用√不适用5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析适用√不适用6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策适用√不适用7、本期内发生的估值技术变更及变更原因适用√不适用8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况适用√不适用9、其他适用√不适用十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况√适用不适用单位:万元币种:人民币母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)厦门翔业集团有限公司厦门综合320,0006868本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是厦门市国有资产监督管理委员会2019年半年度报告106/124其他说明:无2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用不适用子公司情况详见附注九、13、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用不适用重要的合营和联营企业情况详见附注九、2.
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下√适用不适用合营或联营企业名称与本企业关系厦门民航凯亚有限公司联营企业福建兆翔机场建设有限公司联营企业其他说明适用√不适用4、其他关联方情况√适用不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系厦门翔业集团财务有限公司母公司的控股子公司厦门佰翔酒店集团有限公司母公司的控股子公司福建佰翔传媒有限公司母公司的控股子公司厦门佰翔海丝盛业国际文化艺术发展有限公司母公司的控股子公司厦门佰翔文化传播有限公司母公司的控股子公司厦门佰翔五通酒店有限公司母公司的控股子公司厦门佰翔旅行社有限公司母公司的控股子公司厦门佰翔手礼电子商务有限公司母公司的控股子公司厦门佰翔洗涤有限公司母公司的控股子公司龙岩佰翔冠豸秘谷酒店有限公司母公司的控股子公司南京佰翔花园酒店有限公司母公司的控股子公司厦门佰翔软件园酒店有限公司母公司的控股子公司厦门空港佰翔花园酒店有限公司母公司的控股子公司福建佰翔茶业有限公司母公司的控股子公司厦门佰翔汇馨酒店有限公司母公司的控股子公司晋江佰翔世纪酒店有限公司母公司的控股子公司厦门佰翔旅游酒店用品服务有限公司母公司的控股子公司佰翔(厦门)酒店用品有限公司母公司的控股子公司漳州佰翔圆山酒店有限公司母公司的控股子公司厦门兆翔物业服务有限公司母公司的控股子公司福建佰翔天厨食品有限公司母公司的控股子公司厦门佰翔空厨食品有限公司母公司的控股子公司2019年半年度报告107/124西藏佰翔天厨食品有限公司母公司的控股子公司福州空港佰翔花园酒店有限公司母公司的控股子公司福州佰翔家海滨酒店有限公司母公司的控股子公司福建海峡旅游文化传媒有限公司母公司的控股子公司厦门兆翔瀚藏置业有限公司母公司的控股子公司厦门空港航星汽车维修服务有限公司母公司的控股子公司元翔国际航空港集团(福建)有限公司母公司的控股子公司元翔(福州)国际航空港有限公司母公司的控股子公司元翔(龙岩)冠豸山机场有限公司母公司的控股子公司元翔(武夷山)机场有限公司母公司的控股子公司元翔(福建)空港快线有限公司母公司的控股子公司元翔(龙岩)空港快线有限公司母公司的控股子公司元翔(厦门)空港快线有限公司母公司的控股子公司元翔(武夷山)空港快线有限公司母公司的控股子公司厦门万翔网络商务有限公司母公司的控股子公司福建万翔现代物流有限公司母公司的控股子公司厦门万翔招标有限公司母公司的控股子公司厦门万翔物流管理有限公司母公司的控股子公司厦门翔安机场投资建设有限公司母公司的控股子公司元翔(厦门)海岸有限公司母公司的控股子公司福建兆翔广告有限公司母公司的控股子公司福建兆翔机场建设有限公司母公司的控股子公司厦门兆翔智能科技有限公司母公司的控股子公司福建兆翔临港置业有限公司母公司的控股子公司龙岩京华置业有限公司母公司的控股子公司厦门缘岸置业有限公司母公司的控股子公司厦门万翔物流投资有限公司母公司的控股子公司中新民航机场管理培训学院母公司的控股子公司其他说明无5、关联交易情况(1).
购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表√适用不适用单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额厦门翔业集团有限公司法律事务、网络服务等服务费9,014,416.
037,443,823.
60元翔国际航空港集团(福建)有限公司及其子公司营销费用等1,553,586.
531,993,989.
83厦门佰翔食品集团有限公司及其子公司航延食品等1,028,190.
99693,172.
38厦门兆翔智能科技有限公司候机楼维保及机电服务费等17,479,265.
5413,390,092.
42福建兆翔临港置业有限公司代建费、建设工程审核费66,721.
60696,390.
322019年半年度报告108/124厦门佰翔酒店集团有限公司及其子公司航延费、商品采购等6,723,743.
304,387,323.
65其中:厦门空港佰翔花园酒店有限公司航延费等2,705,106.
091,468,585.
89厦门兆翔物业服务有限公司候机楼维修费、管理费、维保费16,475,505.
0418,083,871.
63福建海峡旅游文化传媒有限公司候机楼景观提升1,259,125.
53863,043.
30厦门万翔网络商务有限公司物资、设备代理招标服务及采购2,419,097.
242,677,512.
31福建万翔现代物流有限公司货物代理等989,624.
18748,007.
99福建兆翔机场建设有限公司代建服务费等109,186.
15212,501.
88厦门民航凯亚有限公司离港信息维保费1,500,000.
001,480,000.
00出售商品/提供劳务情况表√适用不适用单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额厦门佰翔空厨食品有限公司安检收入201,600.
00615,276.
89福建兆翔广告有限公司媒体使用费31,334,713.
8632,796,261.
38元翔国际航空港集团(福建)有限公司停车费77.
140.
00福建兆翔机场建设有限公司停车费4,526.
670.
00购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明适用√不适用(2).
关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表:适用√不适用关联托管/承包情况说明适用√不适用本公司委托管理/出包情况表:适用√不适用关联管理/出包情况说明适用√不适用(3).
关联租赁情况本公司作为出租方:√适用不适用单位:元币种:人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入厦门佰翔手礼电子商务有限公司商业场地租金288,190.
05362,314.
29元翔(厦门)空港快线有限公司场地租金135,330.
3719,8002019年半年度报告109/124本公司作为承租方:√适用不适用单位:元币种:人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费厦门翔业集团有限公司房产及土地租赁25,210,103.
3727,263,473.
91福建兆翔临港置业有限公司宿舍租金以及办公租金181,744.
00197,183.
96元翔国际航空港集团(福建)有限公司场地租赁1,459,999.
981,459,999.
98元翔(厦门)空港快线有限公司车辆租赁1,637,340.
1543,875.
46元翔(福建)空港快线有限公司车辆租赁439,251.
67364,021.
16福建万翔现代物流有限公司场地租赁166,889.
62151,373.
23厦门万翔物流管理有限公司场地租赁27,864.
000.
00关联租赁情况说明适用√不适用(4).
关联担保情况本公司作为担保方适用√不适用本公司作为被担保方适用√不适用关联担保情况说明适用√不适用(5).
关联方资金拆借适用√不适用(6).
关联方资产转让、债务重组情况适用√不适用(7).
关键管理人员报酬√适用不适用单位:万元币种:人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬174.
89181.
64(8).
其他关联交易√适用不适用A、水电费收入报告期内按政府指导价格向厦门翔业集团有限公司及其下属子公司收取水电费不含税金额(包含代收代付)共计4,632,073.
19元.
B、体检收入报告期内向厦门翔业集团有限公司及其下属子公司收取体检费共计182,320元.
2019年半年度报告110/124C、与三地机场的分成收入①向元翔(福州)国际航空港有限公司收取的分成收入关联方名称交易事项本期数上期数元翔(福州)国际航空港有限公司内航机务服务费收入8,714,555.
788,856,206.
33元翔(福州)国际航空港有限公司外航机务服务费收入1,689,260.
831,631,472.
78注:上述关联交易系子公司元翔机务工程(福建)有限公司在福州地区的机务服务费收入由元翔(福州)国际航空港有限公司负责统一向各航空公司结算,根据协定比例划分后支付给元翔机务工程(福建)有限公司.
②向元翔(龙岩)冠豸山机场有限公司收取的分成收入关联方名称交易事项本期数上期数元翔(龙岩)冠豸山机场有限公司内航机务服务费收入373,645.
48226,583.
58注:上述关联交易系子公司元翔机务工程(福建)有限公司在龙岩地区的机务服务费收入由元翔(龙岩)冠豸山机场有限公司负责统一向各航空公司结算,根据协定的比例划分后支付给元翔机务工程(福建)有限公司.
③向元翔(武夷山)机场有限公司收取的分成收入关联方名称交易事项本期数上期数元翔(武夷山)机场有限公司内航机务服务费收入2,159,012.
441,500,145.
81注:上述关联交易系子公司元翔机务工程(福建)有限公司在武夷山地区的机务服务费收入由元翔(武夷山)机场有限公司负责统一向各航空公司结算,根据协定的比例划分后支付给元翔机务工程(福建)有限公司.
D、地下停车场事项本公司与厦门翔业集团有限公司签订《地下停车场合作联营协议》,厦门翔业集团有限公司提供厦门机场3号候机楼南侧园林广场喷水池地块的划拨土地使用权,本公司提供全部建设资金进行地下停车场的建设,地下停车场建成后,由本公司统一经营管理,联营期限20年,经营期内,本公司地下停车场的经营收入扣除所有经营管理成本费用后的收益按如下比例进行分配:本公司占85%,厦门翔业集团有限公司占15%,报告期内地下停车场收益无须进行分配.
E、存放于财务公司的款项以及综合授信本公司与关联方厦门翔业集团财务有限公司签订《金融服务协议》,本公司及子公司存入厦门翔业集团财务有限公司的每日最高存款余额(包括应计利息,但不包括来自厦门翔业集团财务有限公司的任何贷款所得款项)不超过公司最近一个会计年度经审计的总资产金额的20%原则确定;厦门翔业集团财务有限公司向本公司及子公司提供综合授信额度不超过人民币8亿元.
报告期内,本公司及子公司在厦门翔业集团财务有限公司存款取得利息收入959,654.
46元.
2019年半年度报告111/1246、关联方应收应付款项(1).
应收项目√适用不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款厦门佰翔旅行社有限公司13,592.
08应收账款元翔(福州)国际航空港有限公司11,847,475.
36819,429.
78应收账款元翔(龙岩)冠豸山机场有限公司465,254.
6063,350.
40应收账款厦门翔业集团有限公司45,200.
0014,503.
00应收账款福建万翔现代物流有限公司1,074.
50应收账款福建海峡旅游文化传媒有限公司2,480.
0012,880.
00应收账款元翔(武夷山)机场有限公司3,715,103.
321,406,471.
14应收账款福建兆翔广告有限公司17,519,492.
7517,724,526.
27应收账款厦门翔业集团财务有限公司应收账款厦门佰翔海丝盛业国际文化艺术发展有限公司1,120.
00420.
00应收账款福建佰翔传媒有限公司2,170.
00应收账款厦门佰翔手礼电子商务有限公司398,110.
51126,810.
00应收账款厦门万翔网络商务有限公司5,320.
00应收账款元翔(厦门)空港快线有限公司71,935.
00应收账款厦门兆翔智能科技有限公司6,440.
00应收账款厦门翔安机场投资建设有限公司12,420.
00应收账款元翔国际航空港集团(福建)有限公司17,030.
00其他应收款厦门佰翔酒店集团有限公司33,436.
7455,410.
53其他应收款厦门佰翔旅行社有限公司8,820.
8511,274.
19其他应收款厦门佰翔手礼电子商务有限公司4,000.
006,400.
40其他应收款厦门佰翔洗涤有限公司275,109.
89280,243.
34其他应收款福建佰翔传媒有限公司7,954.
00其他应收款厦门佰翔汇馨酒店有限公司35,303.
1621,616.
00其他应收款晋江佰翔世纪酒店有限公司5,608.
00其他应收款厦门万翔招标有限公司29,707.
00其他应收款厦门空港航星汽车维修服务有限公司147,251.
4343,159.
04其他应收款厦门兆翔物业服务有限公司1,861,205.
41531,203.
92其他应收款元翔(龙岩)冠豸山机场有限公司981.
00其他应收款中新民航机场管理培训学院82,776.
164,087.
00其他应收款厦门佰翔软件园酒店有限公司2,349.
6434,817.
64其他应收款厦门空港佰翔花园酒店有限公司503,900.
09267,786.
90其他应收款厦门翔业集团有限公司279,381.
97339,147.
40其他应收款厦门佰翔空厨食品有限公司1,044,950.
741,407,242.
73其他应收款元翔(厦门)空港快线有限公司31,172.
13293,038.
93其他应收款厦门万翔网络商务有限公司23,294.
0150,546.
87其他应收款福建万翔现代物流有限公司25,229.
00其他应收款元翔国际航空港集团(福建)有限公司5,527.
232019年半年度报告112/124其他应收款元翔(厦门)海岸有限公司21,030.
00其他应收款漳州佰翔圆山酒店有限公司25.
00其他应收款福建兆翔广告有限公司255,220.
3666,944.
66其他应收款福建兆翔机场建设有限公司28,547.
00其他应收款福建兆翔临港置业有限公司65,173.
00其他应收款厦门兆翔智能科技有限公司143,066.
20103,100.
96其他应收款厦门翔业集团财务有限公司27,870.
56其他应收款厦门佰翔旅游酒店用品服务有限公司11,812.
00其他应收款佰翔(厦门)酒店用品有限公司4,496.
00其他应收款元翔(龙岩)空港快线有限公司2,148.
00其他应收款厦门民航凯亚有限公司132,881.
10286,695.
52其他应收款西藏佰翔天厨食品有限公司99.
00其他应收款福建佰翔茶业有限公司38,462.
811,906.
00其他应收款厦门佰翔海丝盛业国际文化艺术发展有限公司10,528.
00其他应收款厦门兆翔瀚藏置业有限公司9,040.
4244,276.
19其他应收款南京佰翔花园酒店有限公司1,374.
00其他应收款厦门佰翔五通酒店有限公司19,375.
00其他应收款厦门万翔物流管理有限公司14,224.
00其他应收款福建海峡旅游文化传媒有限公司218.
4018,346.
40其他应收款龙岩京华置业有限公司9,209.
00其他应收款厦门佰翔文化传播有限公司458.
00其他应收款厦门万翔物流投资有限公司8,597.
00其他应收款厦门缘岸置业有限公司10,931.
00其他应收款元翔(福州)国际航空港有限公司9,440.
75(2).
应付项目√适用不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款厦门翔业集团有限公司20,448,380.
588,028,283.
41应付账款厦门佰翔酒店集团有限公司及其子公司1,074,740.
591,229,050.
52应付账款厦门兆翔物业服务有限公司25,330,763.
7720,310,894.
78应付账款厦门佰翔食品集团有限公司及其子公司347,151.
1712,417.
50应付账款元翔国际航空港集团(福建)有限公司及其子公司735,711.
03247,003.
01应付账款厦门万翔网络商务有限公司3,424,431.
692,671,685.
65应付账款福建万翔现代物流有限公司190,019.
39621,288.
51应付账款厦门万翔物流管理有限公司39,474.
0013,932应付账款福建海峡旅游文化传媒有限公司241,095.
95150,000.
00应付账款元翔(福建)空港快线有限公司及子公司2,765,159.
251,733,042.
75应付账款厦门兆翔智能科技有限公司39,971,980.
4145,184,924.
14应付账款福建兆翔临港置业有限公司1,161,041.
422,253,943.
80应付账款福建兆翔机场建设有限公司326,830.
741,751,776.
33应付账款中新民航机场管理培训学院0.
0088,049.
04应付账款厦门民航凯亚有限公司0.
00437,423.
11预收款项厦门翔安机场投资建设有限公司22,031.
0028,482.
002019年半年度报告113/124预收款项元翔国际航空港集团(福建)有限公司0.
0055,392.
00其他应付款厦门翔业集团有限公司15,904,780.
7014,654,628.
63其他应付款元翔国际航空港集团(福建)有限公司及其子公司9,702,680.
2332,793.
29其他应付款厦门佰翔酒店集团有限公司及其子公司1,875,053.
502,077,663.
44其他应付款福建佰翔传媒有限公司及其子公司0.
002,800,000.
00其他应付款福建海峡旅游文化传媒有限公司1,025,549.
56457,827.
73其他应付款福建兆翔广告有限公司6,825,000.
006,825,000.
00其他应付款厦门兆翔智能科技有限公司45,040.
3245,040.
32其他应付款福建兆翔临港置业有限公司1,759.
00其他应付款福建空港快线有限公司1,618,107.
08578,918.
66其他应付款厦门佰翔食品集团有限公司及其子公司449,841.
57132,204.
10其他应付款福建万翔现代物流有限公司50,000.
0050,000其他应付款厦门万翔网络商务有限公司24,225.
00187,736.
08其他应付款厦门民航凯亚有限公司4,460,000.
005,920,000.
007、关联方承诺适用√不适用8、其他适用√不适用十三、股份支付1、股份支付总体情况适用√不适用2、以权益结算的股份支付情况适用√不适用3、以现金结算的股份支付情况适用√不适用4、股份支付的修改、终止情况适用√不适用5、其他适用√不适用十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项√适用不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截至2019年6月30日,本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项.
2019年半年度报告114/1242、或有事项(1).
资产负债表日存在的重要或有事项√适用不适用截至2019年6月30日,本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项.
(2).
公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:适用√不适用3、其他适用√不适用十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项适用√不适用2、利润分配情况√适用不适用单位:元币种:人民币拟分配的利润或股利经审议批准宣告发放的利润或股利381,196,800.
003、销售退回适用√不适用4、其他资产负债表日后事项说明适用√不适用十六、其他重要事项1、前期会计差错更正(1).
追溯重述法适用√不适用(2).
未来适用法适用√不适用2、债务重组适用√不适用3、资产置换(1).
非货币性资产交换适用√不适用(2).
其他资产置换适用√不适用4、年金计划√适用不适用2019年半年度报告115/1242008年12月11日经厦门市国有资产监督管理委员会批准同意本公司建立企业年金制度.
本公司年金计划受托人为中国人寿养老保险股份有限公司,账户管理人为中国建设银行股份有限公司,托管人为中国工商银行股份有限公司.
本公司年金账户分为企业账户和个人账户,职工个人缴费全额记入个人账户,单位缴费参考职工的服务年限、岗位、贡献等因素按相应比例记入职工个人账户.
企业年金基金投资运营收益按净收益率记入职工个人账户.
本期年金计划无重大变化.
5、终止经营适用√不适用6、分部信息(1).
报告分部的确定依据与会计政策√适用不适用厦门空港主要提供机场及航空运输辅助业,业务品种单一,经营区域单一,绝大部分在厦门.
同时,结合分部的定义,航空业务收入和租赁特许权收入占比虽超过10%,但都属于机场经营收入,来自于同一个法人主体.
公司内部并未将这两个收入进行分部管理,相关经营成果和业绩的评价也不是完全按不同收入类型进行,财务状况、经营成果和现金流量不能准确区分,即同一主体产生的来源于同一物业——机场的收入,相关收入、费用、现金流无法严格区分,公司内部管理也未作为分部进行管理,因此不满足经营分部的条件.
(2).
报告分部的财务信息适用√不适用(3).
公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因适用√不适用(4).
其他说明适用√不适用7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项适用√不适用8、其他适用√不适用十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1).
按账龄披露√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额1年以内其中:1年以内分项2个月以内2,696,722.
232-6个月72,831.
902019年半年度报告116/1246-12个月0.
00其他1年以内272,964,804.
321年以内小计275,734,358.
451至2年9,507,851.
612至3年771,290.
603至4年110,955.
014至5年5年以上合计286,124,455.
67(2).
按坏账计提方法分类披露√适用不适用单位:元币种:人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备286,124,455.
67100.
0013,885,059.
044.
85272,239,396.
63254,075,601.
63100.
0012,114,764.
164.
77241,960,837.
47其中:账龄组合266,035,003.
3892.
9813,885,059.
04252,149,944.
34234,053,249.
9592.
1212,114,764.
165.
18221,938,485.
79其他组合20,089,452.
297.
020.
0020,089,452.
2920,022,351.
687.
880.
000.
0020,022,351.
68合计286,124,455.
67/13,885,059.
04/272,239,396.
63254,075,601.
63/12,114,764.
16/241,960,837.
47按单项计提坏账准备:适用√不适用按组合计提坏账准备:√适用不适用组合计提项目:账龄组合单位:元币种:人民币名称期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)2个月以内2,696,722.
230.
002-6个月72,831.
903,641.
595.
006-12个月其他1年以内252,875,352.
0312,643,767.
605.
001年以内小计255,644,906.
1612,647,409.
191-2年(含)9,507,851.
61950,785.
1710.
002-3年(含)771,290.
60231,387.
1730.
003-4年110,955.
0155,477.
5150.
00合计266,035,003.
3813,885,059.
04按组合计提坏账的确认标准及说明:适用√不适用如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:适用√不适用2019年半年度报告117/124(3).
坏账准备的情况√适用不适用单位:元币种:人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销按组合计提的坏账准备12,114,764.
161,770,294.
8813,885,059.
04合计12,114,764.
161,770,294.
8813,885,059.
04其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:适用√不适用(4).
本期实际核销的应收账款情况适用√不适用(5).
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况适用√不适用(6).
因金融资产转移而终止确认的应收账款适用√不适用(7).
转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额适用√不适用其他说明:适用√不适用2、其他应收款项目列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利46,668,930.
4746,668,930.
47其他应收款1,056,442,284.
36913,952,994.
10合计1,103,111,214.
83960,621,924.
57其他说明:适用√不适用应收利息(1).
应收利息分类适用√不适用(2).
重要逾期利息适用√不适用2019年半年度报告118/124(3).
坏账准备计提情况适用√不适用其他说明:适用√不适用应收股利(1).
应收股利√适用不适用单位:元币种:人民币项目(或被投资单位)期末余额期初余额元翔空运货站(厦门)有限公司24,146,108.
6624,146,108.
66元翔空运货服(厦门)有限公司22,522,821.
8122,522,821.
81合计46,668,930.
4746,668,930.
47(2).
重要的账龄超过1年的应收股利适用√不适用(3).
坏账准备计提情况适用√不适用其他说明:适用√不适用其他应收款(1).
按账龄披露√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额1年以内1,056,599,023.
651至2年220,966.
082至3年3至4年4至5年5年以上260,000.
00合计1,057,079,989.
73(2).
按款项性质分类√适用不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额备用金134,800.
00保证金押金等289,000.
00289,000.
00水电费及其他8,243,307.
866,125,565.
59体检收入及备用药558,422.
74890,128.
93股份公司内部关联方资金往来1,047,854,459.
13907,266,385.
60合计1,057,079,989.
73914,571,080.
122019年半年度报告119/124(3).
坏账准备计提情况√适用不适用单位:元币种:人民币坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额618,086.
022019年1月1日余额在本期--转入第二阶段--转入第三阶段--转回第二阶段--转回第一阶段本期计提19,619.
35本期转回本期转销本期核销其他变动2019年6月30日余额637,705.
37对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:适用√不适用(4).
坏账准备的情况√适用不适用单位:元币种:人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销信用风险特征计提坏账准备618,086.
0219,619.
35637,705.
37合计618,086.
0219,619.
35637,705.
37其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:适用√不适用(5).
本期实际核销的其他应收款情况适用√不适用其他应收款核销说明:适用√不适用2019年半年度报告120/124(6).
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况√适用不适用单位:元币种:人民币单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额厦门机场候机楼投资有限公司关联资金往来1,031,553,146.
48一年以内97.
59元翔机务工程(福建)有限公司水电费及资金往来11,923,185.
84一年以内1.
13厦门航空有限公司水费、安检道口服务费3,351,277.
75一年以内0.
32167,563.
89厦门兆翔物业服务有限公司水电费1,861,205.
41一年以内0.
18厦门佰翔空厨食品有限公司水电费1,113,766.
91一年以内0.
11合计/1,049,802,582.
39/99.
33167,563.
89(7).
涉及政府补助的应收款项适用√不适用(8).
因金融资产转移而终止确认的其他应收款适用√不适用(9).
转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额适用√不适用其他说明:适用√不适用3、长期股权投资√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资365,383,337.
69365,383,337.
69365,383,337.
69365,383,337.
69对联营、合营企业投资27,561,780.
8127,561,780.
8126,446,650.
6826,446,650.
68合计392,945,118.
50392,945,118.
50391,829,988.
37391,829,988.
372019年半年度报告121/124(1)对子公司投资√适用不适用单位:元币种:人民币被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额元翔空运货站(厦门)有限公司136,688,071.
77136,688,071.
77元翔空运货服(厦门)有限公司15,492,970.
8015,492,970.
80元翔机务工程(福建)有限公司13,202,295.
1213,202,295.
12厦门机场候机楼投资有限公司200,000,000.
00200,000,000.
00合计365,383,337.
69365,383,337.
69(2)对联营、合营企业投资√适用不适用单位:元币种:人民币投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他二、联营企业厦门民航凯亚有限公司23,293,951.
972,000,192.
8625,294,144.
83福建兆翔机场建设有限公司3,152,698.
71-885,062.
732,267,635.
98小计26,446,650.
681,115,130.
1327,561,780.
81合计26,446,650.
681,115,130.
1327,561,780.
81其他说明:适用√不适用4、营业收入和营业成本(1).
营业收入和营业成本情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务788,693,413.
76478,253,421.
61765,158,046.
27471,624,054.
55其他业务22,316,048.
1411,507,000.
6626,043,526.
5013,368,730.
40合计811,009,461.
90489,760,422.
27791,201,572.
77484,992,784.
95(2).
合同产生的收入情况适用√不适用(3).
履约义务的说明适用√不适用(4).
分摊至剩余履约义务的说明适用√不适用2019年半年度报告122/124其他说明:无5、投资收益√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益1,115,130.
13-472,334.
90银行理财产品取得的投资收益5,497,553.
972,465,959.
12合计6,612,684.
101,993,624.
22其他说明:无6、其他适用√不适用十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表√适用不适用单位:元币种:人民币项目金额说明非流动资产处置损益54,757.
32越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)3,875,788.
83计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金2019年半年度报告123/124融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出2,580,273.
13其他符合非经常性损益定义的损益项目8,736,650.
96所得税影响额-3,811,867.
56少数股东权益影响额-2,852,009.
40合计8,583,593.
28对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因.
适用√不适用2、净资产收益率及每股收益√适用不适用报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润7.
09%0.
87360.
8736扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润6.
86%0.
84480.
84483、境内外会计准则下会计数据差异适用√不适用4、其他适用√不适用2019年半年度报告124/124第十一节备查文件目录备查文件目录(一)载有法定代表人、主管财务负责人、财务机构负责人签名盖章的会计报表(二)报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿董事长:汪晓林董事会批准报送日期:2019年8月28日修订信息适用√不适用