苏州鱼跃牌制氧机

苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00512018年度报告苏氧股份NEEQ:836692苏州制氧机股份有限公司SuzhouOxygenPlantCo.
,Ltd苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-0052公司年度大事记2018年5月,在国家一带一路方针的指引下,公司签订了一套出口非洲乌干达苏库卢钢铁厂空气分离设备(KDON-5000/10000)及空压站项目.
2018年5月,公司顺利完成"苏氧"商标的续展工作.
2018年5月,公司顺利通过ISO9001质量体系换版审查工作.
2018年5月,公司顺利通过"知识产权管理体系认证(贯标)"年度监督审查工作.
2018年8月,公司顺利通过"TUV"审查认证.
2018年6月,公司签订了一套带高纯氧6800Nm3/h空气分离设备,填补了公司在高纯氧设备业务上的空白.
2018年11月,公司顺利通过韩国"KGS"审查认定.
2018年11月,公司顺利通过"高新技术企业"审查认定.
苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-0053目录第一节声明与提示5第二节公司概况7第三节会计数据和财务指标摘要9第四节管理层讨论与分析12第五节重要事项22第六节股本变动及股东情况24第七节融资及利润分配情况26第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况28第九节行业信息31第十节公司治理及内部控制32第十一节财务报告.
36苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-0054释义释义项目释义苏氧股份/股份公司/公司指苏州制氧机股份有限公司苏氧有限指苏州制氧机有限责任公司,苏氧股份前身报告期指2018年1月1日至2018年12月31日华峰公司指苏州华峰液化天然气有限公司工程公司指苏州苏氧工业设备工程有限公司华福公司指苏州华福低温容器有限公司管网公司指苏州天然气管网股份有限公司,更名前为苏州天然气管网有限公司红山公司指REDMOUNTAINENERGYCORPORATION张凤华等6名自然人/实际控制人指张凤华、吕裕坤、张建勋、陆建伟、顾伟民、李克锦三会指股份公司股东大会、董事会、监事会高级管理人员指总经理、副总经理、财务负责人(即财务总监)、董事会秘书管理层指公司董事、监事、高级管理人员中国证监会指中国证券监督管理委员会《业务规则》指《全国中小企业股份转让系统业务规则》(试行)《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《管理办法》指《非上市公众公司监督管理办法》推荐主办券商、主办券商、南京证券指南京证券股份有限公司天职国际会计师事务所、天职国际、会计师指天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元指人民币元、人民币万元大型空气分离设备指制氧量在20,000m3/h及以上的空气分离设备大中型空气分离设备指制氧量在1,000m3/h及以上的空气分离设备小型空气分离设备指制氧量在1,000m3/h以下的空气分离设备空气分离设备等级指每小时制氧量为标准对空气分离设备进行的划分,1万等级空气分离设备指制氧量在10,000m3/h左右的空气分离设备,其他等级依此类推Mpa指兆帕,压强单位,1个标准大气压力≈0.
1Mpa.
LNG指液化天然气(LiquefiedNaturalGas)K指开尔文,热力学温度,绝对零度为-273.
15℃PPM指百万份单位质量的溶液中所含溶质的质量,PPM=(溶质的质量/溶液的质量)*1,000,000.
苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-0055第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人张凤华、主管会计工作负责人陆建伟及会计机构负责人(会计主管人员)何冬明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述实际控制人的控制风险公司由张凤华、吕裕坤、张建勋、陆建伟、顾伟民、李克锦等6名自然人股东共同控制,前述6人合计持有公司41.
08%的股份.
同时,张凤华等6名自然人股东作为公司的核心管理人员,对公司的生产经营和决策有重大影响.
如果公司内控制度不能有效发挥作用,则以张凤华为代表的实际控制人可能会通过控制财务和经营决策,而导致出现不利于其他股东或投资者的风险.
部分资产更名未完成风险苏氧有限于2014年6月20日,整体变更设立为股份有限公司.
截至本年报出具之日,苏氧股份拥有的部分无形资产权利人名称仍为苏氧有限,公司已向相关部门提交了资产权利人名称变更的申请.
目前该未更名的无形资产已经纳入政府整体拆迁范围,详见公司于2019年4月4日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)上披露的《关于签订拆迁补偿协议的公告(补发)》(公告编号:2019-001).
应收账款的风险截至2018年12月31日,公司应收账款余额为122,019,417.
51元,其中3年以上应收账款余额为18,534,735.
74元(占比15.
19%),主要系气体分离及液化设备销售形成的应收账款.
尽管公司制定了严格的收款政策,但随着公司销售规模的进一步扩大,公司的应收账款未来将会增加,坏账风险可能随之增加.
同时,公司部分下游企业由于行业不景气以及自身经营效益的下滑,可能会存在难以按合同约定支付货款的风险,并造成公苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-0056司的坏账损失.
生产成本上升的风险公司设备制造业务中,原材料成本占生产成本的85%以上,主要原材料成本受钢材价格影响最大;如果未来钢材价格持续上涨,将导致公司生产成本上升.
公司液化天然气业务中,主要原材料为气态天然气,占成本的88%以上;如果未来上游天然气供给紧张,可能会导致公司原材料采购成本上升.
另外,近几年人力成本逐年上升,预期未来仍将维持上涨趋势,也将会导致公司的生产成本增加.
如果公司未来不能将原材料和人力成本上升带来的不利影响转移至下游客户,则公司的毛利率将存在下降的风险.
产品升级与市场竞争风险随着行业技术和制造工艺的发展,气体分离设备呈现出大型化趋势,未来市场需求增长将主要集中于大型及特大型气体分离设备.
在大型及特大型气体分离设备市场已经初步形成了寡头竞争局面,在大中型和小型气体分离设备市场,生产企业较多,竞争相对比较激烈.
公司目前顺应行业发展趋势,加大了大型气体分离设备的研制和销售,大型气体分离设备的订单和发货量逐年增加,但相较于行业龙头企业仍存在不足.
如果公司未来不能在大型气体分离设备领域推出优秀产品,那么行业竞争地位存在下降风险,并对公司的未来竞争力和盈利能力产生不利影响.
宏观经济周期性波动风险公司所在的设备制造行业与宏观经济运行情况、国家产业政策密切相关,宏观经济的周期性波动影响着设备制造行业的景气程度.
如果受经济周期影响,国民经济增长速度放缓或宏观经济出现周期性波动而公司未能对其有合理的预期并相应调整公司的经营行为,则将对公司的经营状况产生不利的影响.
本期重大风险是否发生重大变化:否苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-0057第二节公司概况一、基本信息公司中文全称苏州制氧机股份有限公司英文名称及缩写SuzhouOxygenPlantCo.
,Ltd证券简称苏氧股份证券代码836692法定代表人张凤华办公地址苏州市吴中区胥口镇新峰路288号二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人吴旭职务董事会秘书电话0512-66513763传真0512-66262675电子邮箱xu.
wu@sopc.
com.
cn公司网址www.
suyang.
com.
cn联系地址及邮政编码苏州吴中区胥口镇新峰路288号;邮编215164公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地苏州制氧机股份有限公司董秘办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间1997年5月23日挂牌时间2016年4月27日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)制造业-通用设备制造业-烘炉、风机、衡器、包装等设备制造-气体、液体分离及纯净设备制造主要产品与服务项目气体分离及液化设备、液化天然气的生产与销售普通股股票转让方式集合竞价普通股总股本(股)82,003,588优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东无实际控制人及其一致行动人张凤华、吕裕坤、张建勋、陆建伟、顾伟民、李克锦四、注册情况项目内容报告期内是否变更苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-0058统一社会信用代码91320500251668339Q否注册地址苏州市吴中区胥口镇新峰路288号否注册资本(元)82,003,588是2017年12月完成新增股份发行的登记,注册资本于2018年1月5日完成工商变更,变为82,003,588元.
五、中介机构主办券商南京证券主办券商办公地址江苏省南京市江东中路389号报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名张坚、张婧颖会计师事务所办公地址上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦13层六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-0059第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入536,840,060.
50353,441,952.
4751.
89%毛利率%12.
85%18.
44%-归属于挂牌公司股东的净利润5,540,554.
863,993,193.
3638.
75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润4,885,787.
222,261,341.
78116.
06%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)2.
03%1.
71%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)1.
79%0.
97%-基本每股收益0.
070.
0616.
67%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计610,221,069.
62562,880,782.
648.
41%负债总计323,551,409.
43281,412,917.
6914.
97%归属于挂牌公司股东的净资产275,763,686.
20270,223,131.
342.
05%归属于挂牌公司股东的每股净资产3.
363.
301.
82%资产负债率%(母公司)54.
59%52.
47%-资产负债率%(合并)53.
02%50.
00%-流动比率1.
471.
51-利息保障倍数13.
43-4.
06-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额38,509,186.
34-9,433,214.
85508.
23%应收账款周转率3.
942.
70-存货周转率3.
212.
51-苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00510四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%8.
41%16.
88%-营业收入增长率%51.
89%2.
68%-净利润增长率%54.
78%-55.
42%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本82,003,58882,003,5880%计入权益的优先股数量000%计入负债的优先股数量000%六、非经常性损益单位:元项目金额非流动性资产处置损益82,879.
73计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)797,143.
15根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-60,000.
00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-42,032.
08非经常性损益合计777,990.
80所得税影响数113,677.
51少数股东权益影响额(税后)9,545.
65非经常性损益净额654,767.
64七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正不适用单位:元苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00511科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收票据25,701,500.
78应收账款118,748,586.
02应收票据及应收账款144,450,086.
80应付票据12,176,000.
00应付账款88,204,934.
28应付票据及应付账款100,380,934.
28应付利息应付股利7,270,127.
93其他应付款9,623,631.
7416,893,759.
67管理费用41,564,533.
6532,938,006.
79研发费用8,626,526.
86苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00512第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式苏氧股份主要从事气体分离及液化设备的设计、制造和服务工作.
公司的主营业务为气体分离及液化设备、液化天然气的生产与销售.
公司气体分离及液化设备主要包括大中型成套空气分离设备、小型空气分离设备及低温液体贮运设备和石化设备,其中石化设备主要包括天然气液化设备、天然气裂解制氢成套设备、化工尾气提纯设备等.
气体分离及液化设备设计制造业务采取制造服务型的运营模式:以市场项目为平台,向客户提供最佳的工艺布置、系统工程设备的配置方案和工程技术服务,以实现项目总包和交钥匙工程(EPC).
液化天然气业务采取以掌控终端市场为核心的运营模式:子公司华峰公司不断提高自产液化天然气的生产和贮存能力,结合市场调节,为客户提供稳定、高品质的液化天然气.
同时以长三角地区市场为立足点,在服务现有客户的基础上积极拓展新的客户群,抓实LNG终端客户的市场基础,为公司提供稳定的收入和利润.
一、苏氧股份的销售模式1、气体分离及液化设备销售模式在国内市场方面,公司主要通过招投标的形式获取下游客户的商业合同,因为气体分离及液化设备具有初始投资大、技术复杂、专业性强的特点,下游客户通常优先考虑有过同类别产品生产和运营记录的设备供应商.
公司成套设备销售主要采取包含技术支持人员在内的销售团队,负责前期与客户介绍公司的产品制造经验和运营纪录,并推荐最优的技术解决方案、初步协商配套设备的主要技术参数.
在此基础上制定公司产品的技术、商务投标文件,采取适合的竞争报价策略,以此获取下游设备合同.
在国际市场方面,公司拥有自营进出口权,形成了稳定的海外合作销售机制和自主销售机制,拥有完备的质量保证体系和产品质量认证,设备产品已出口至世界50个国家和地区.
2、液化天然气销售模式华峰公司液化天然气销售主要面向江浙沪等长三角地区工业企业和商业企业,按照客户要求,以市场价格为基础,采用招投标方式或协商定价方式建立长期供货关系.
供应液化天然气满足这些企业的生产、生活需要.
华峰公司销售部负责根据公司经营目标制定营销计划、协调计划执行,并进行客户管理,长期跟踪客户的动态.
二、苏氧股份的盈利模式1、气体分离及液化设备业务盈利模式公司致力于气体分离及液化设备的研发、设计与制造,在通用机械行业成功经营40多年,积累了丰富的设计和制造经验,客户广泛分布于有色冶炼、玻璃、电子、石化、工业气体等领域.
公司依托经验丰富的技术专家和设计团队,选择优质供应商采购所需原材料和配套部件,根据订单组织生产并全程提供有力的技术支持和质量控制,生产满足客户个性化需求的高效优质产品.
在稳定国内市场地位的同时继续强化公司的海外市场的既有优势,扩大产品海外销售.
同时,将公司气体分离及液化行业设计制造经验延伸至天然气液化设备领域,将天然气液化设备发展成为公司新的收入增长点.
公司将以设计技术为基础,以多元化的产品和服务在国内和国外两个市场均衡发展.
2、液化天然气盈利模式公司液化天然气主要凭借上游公司稳定的天然气供给和自身液化生产装置的高效、稳定生产能力,为下游客户及时提供其生产生活所需液化天然气.
公司利用先进的液化工艺降低液化成本,采用气站直供气销售和槽车销售相结合的方式,不断扩大终端用户规模和产品覆盖区域,保证营业收入和利润的稳定增长.
报告期内,苏氧股份的商业模式与上一年度相比无重大变化.
苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00513报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划2018年在改革、创新、及"一带一路"等国家政策的引导下,国内的产业结构继续调整优化,国内经济是稳中有进,但随着中美贸易摩擦的加剧,2018年是中国经济形势复杂而富有挑战性的一年,也是我国经济由高速增长转向高质量发展阶段,经济结构真正进入优化、调整的关键一年.
2018年对于苏氧股份来说是一个充满创新和改革、机遇与挑战的一年,公司全体员工齐心协力,拼搏进取,各方面的工作都取得了一定的成绩.
在过去的一年里公司始终坚持以"客户满意是苏氧人的追求"的经营理念开展各项工作,推进企业稳定持续发展.
公司本期实现销售收入536,840,060.
50元,比上年同期增加51.
89%,净利润7,201,795.
24元,比上年同期增加54.
78%,其中子公司华峰公司2018年实现销售收入147,369,579.
11元,实现净利润8,306,201.
88元,同时全资子公司华福公司2018年亏损1,934,520.
07元.
净利润较上年同期增加的主要原因是2018年我司持有的外币较多,产生了汇兑收益4,353,334.
76元,同时子公司华峰公司2018年净利润较上年同期增加5,008,254.
09元,全资子公司华福公司2018年同期减少亏损1,488,072.
06元.
报告期内,主要取得以下几方面成绩:1、报告期内,我公司持续进行产品研发,做好技术创新工作.
报告期内完成了梅塞尔KDN-20000项目双塔制氮流程的设备制造及运行调试工作,这是目前公司最大的压力氮项目,也是最大的双塔带泵制氮流程;完成了乌兹别克斯坦KDN-17000项目的设计、制造及包装发货,该项目是公司目前最大的单塔制氮流程,附产500Nm3/h-20MPa的内压缩气氧,氧气压力为我公司目前最高的项目;完成了梅塞尔KDONAr-6850/8800/250型空气分离设备的流程设计、单元设备设计及管道的初步设计及应力分析,该设备是公司目前最大的液体空分设备,也是公司自行开发设计的可同时提取高纯氧产品的空分设备,填补了公司在高纯氧产品方面的空白.
2、报告期内,针对公司一直在配置的PDM系统重新进行了规划,进一步完善了工作流程,目前在系统内流转的项目有15个,设计人员已初步能够独立完成PDM中项目的流转.
3、报告期内,公司坚定不移走本地化销售之路,增加终端销售.
瓶组销售9,381吨,较上年增加1,422吨,同比增加17.
86%,但因国家"331"整治,部分客户因场地及生产安全条件不符,导致停产和搬迁,使得瓶组业务增长不及预期.
公司及时调整策略,加快槽批客户的开发,2018年全年实现13,215吨,较上年增加1,191吨,同比增加9.
90%.
苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00514(二)行业情况报告期内大型、特大型空分数量与2017年大致相同,制氧容量上有新的增长;空分设备的数量上煤化工行业与冶金行业平分秋色,制氧容量上煤化工、石化行业的需求大于冶金.
2018年行业各厂不同程度地出现了生产量饱和,延期交货的现象,虽然全负荷开工仍不能满足按时交货,有拼抢市场获得超短周期合同的原因,也有自身设备制造能力不足的原因,还有很大的原因是配套部机生产制造不能满足成套空分设备的交货,特别是配套的透平压缩机、低温阀门、铝制板翅式换热器、分子筛吸附剂等产品(不论进口还是国产)不能按时交货.
用户对空分设备及其它气体分离设备不论是技术要求、能耗、可靠性、交货周期等,提出更高的要求,不再是简单地能产出氧、氮,配套部机也要求高档化;市场竞争仍然激烈,不少订单的取得仍停留在低价、拼价格的局面中,制造板块的盈利能力很弱;行业中出现进口产品价格低于国产产品的价格,特别出现在特大型空分成套设备与大型压缩机的竞标中,这一方面说明国产的产品性能、质量达到国际同类产品的水平,可以和国际品牌全方位地竞争,另一方面也说明国际品牌产品为了中国市场不惜工本,放弃高额利润来占领市场,国产产品的压力更大,同时行业中各制造企业应收款的压力仍很大.
以上因素都会对公司的空分设备业务造成影响.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金96,088,794.
5415.
75%89,451,349.
1515.
89%7.
42%应收票据与应收账款140,993,116.
3423.
11%144,450,086.
8025.
66%-2.
39%存货167,114,945.
4627.
39%121,567,437.
2221.
60%37.
47%投资性房地产长期股权投资固定资产73,629,472.
6212.
07%81,086,010.
4714.
41%-9.
20%在建工程短期借款--5,000,000.
000.
89%-100.
00%长期借款----资产总计610,221,069.
62100%562,880,782.
648.
41%资产负债项目重大变动原因:报告期内资产负债项目中存货同期上涨37.
47%,因为2018年新签合同额40,442万元,导致在制品增加.
短期借款同比下降100%,因为2018年归还了银行贷款.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00515金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重金额变动比例营业收入536,840,060.
50-353,441,952.
47-51.
89%营业成本467,851,234.
2387.
15%288,253,199.
2581.
56%62.
31%毛利率%12.
85%-18.
44%--管理费用34,191,834.
436.
37%32,938,006.
799.
32%3.
81%研发费用13,472,050.
872.
51%8,626,526.
862.
44%56.
17%销售费用9,210,146.
871.
72%8,426,688.
922.
38%9.
30%财务费用-4,078,992.
26-0.
76%-1,103,217.
16-0.
31%269.
74%资产减值损失3,455,025.
850.
64%10,760,163.
353.
04%-67.
89%其他收益00%00%0%投资收益500,000.
000.
09%500,000.
000.
14%0%公允价值变动收益00%00%0%资产处置收益89,565.
680.
02%128,708.
300.
04%-30.
41%汇兑收益00%00%0%营业利润9,805,630.
431.
83%3,879,495.
681.
10%152.
76%营业外收入935,412.
480.
17%2,197,716.
520.
62%-57.
44%营业外支出246,987.
360.
05%213,915.
080.
06%15.
46%净利润7,201,795.
241.
34%4,652,782.
911.
32%54.
78%项目重大变动原因:报告期营业收入、营业成本:2018年营业收入为536,840,060.
50元,同比增加183,398,108.
03元.
2018年营业成本467,851,234.
23元,同比增加179,598,034.
98元.
主要原因为2017年我司签订的4万等级空分出口合同于2018年全部实现收入为147,224,491.
49元,同比例增加营业收入、营业成本.
毛利率:2018年毛利率12.
85%,较上年下降5.
59个百分点.
主要原因为我司2017年签订的4万等级空分为我司首台套设备,为了产品的大型化发展,公司对该台产品投入的制造成本较大,导致了毛利率下降.
研发费用:2018年研发费用13,472,050.
87元,同比增加4,845,524.
01元.
主要原因为2017年签订的首台套4万等级空分后于2018年对该套设备投入了4,025,522.
97元研发费用.
财务费用:2018年财务费用为-4,078,992.
26元,同比减少2,975,775.
10元.
主要原因为2018年我公司持有的外币较多,产生了汇兑损益-4,353,334.
76元.
资产减值损失:2018年资产减值3,455,025.
85元,同比减少7,305,137.
50元,主要原因是2017年对红山公司的应收账款单项计提了坏账准备5,209,205.
68元,本期因红山公司的坏账准备已经计提完成,本年未再进行坏账计提.
资产处置收益:2018年资产处置收益89,565.
68元,同比减少39,142.
62元.
主要原因是2017年处置了一些老旧设备.
营业利润、净利润:2018年营业利润9,805,630.
43元,同比增加5,926,134.
75元.
净利润7,201,795.
24元,同比增加2,549,012.
33元.
主要原因是2018年我司持有的外币较多,财务费用中汇兑损益-4,353,334.
76元,同时子公司华峰公司2018年净利润较上年同期增加5,008,254.
09元.
营业外收入:2018年营业外收入935,412.
48元,同比减少1,262,304.
04元.
主要原因为2017年我公司得到政府的"新三板"挂牌奖励580,000.
00元,吴中区胥口镇政府财政补贴307,500.
00元,科技项目经费200,000.
00元.
苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00516(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入532,809,863.
73350,482,957.
2052.
02%其他业务收入4,030,196.
772,958,995.
2736.
20%主营业务成本466,472,944.
18287,430,224.
5662.
29%其他业务成本1,378,290.
05822,974.
6967.
48%按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%低温液体贮槽等16,814,111.
893.
13%18,322,603.
535.
18%天然气销售145,404,197.
5027.
09%117,598,332.
1433.
27%气体分离设备及液化设备355,727,436.
3266.
26%203,314,474.
2457.
53%配件及工业性作业等14,864,118.
022.
77%11,247,547.
293.
18%其他业务4,030,196.
770.
75%2,958,995.
270.
84%合计536,840,060.
50100.
00%353,441,952.
47100.
00%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:报告期内气体分离设备及液化设备销售占比上升的主要原因为2017年我司签订的4万等级空分出口合同于2018年全部实现收入147,224,491.
49元.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1MesserHaiphongIndustrialGasesCo.
,Ltd177,698,364.
0333.
35%否2杭州华安气体销售有限公司32,897,710.
646.
17%否3浙江智海化工设备工程有限公司26,003,380.
104.
88%否4浙江爱仕达电器股份有限公司18,490,623.
043.
47%否5EnergyPowerSolutionLtd15,280,573.
192.
87%否合计270,370,651.
0050.
74%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1杭州杭氧透平机械有限公司43,239,388.
999.
27%否苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005172胜通能源股份有限公司26,146,873.
345.
61%否3苏州天然气管网有限公司23,123,147.
014.
96%是4阿特拉斯·科普柯(上海)工艺设备有限公司15,295,492.
743.
28%否5天津市天大北洋化工设备有限公司15,122,694.
873.
24%否合计122,927,596.
9526.
36%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额38,509,186.
34-9,433,214.
85508.
23%投资活动产生的现金流量净额-35,661,639.
05-4,575,943.
74-679.
32%筹资活动产生的现金流量净额-16,446,665.
38-3,055,825.
00-438.
21%现金流量分析:1、经营活动产生的现金流量净额为38,509,186.
34元,较去年同期增加净流入47,942,401.
19元,主要原因是:2018年签订并生效的新增销售合同40,442万元,销售收入较上年增加183,398,108.
03元,导致报告期内销售商品、提供劳务收到的现金与购买商品、接受劳务支付的现金之差值较上年同期增加16,370,327.
88元;本期收到的税费返还增加20,759,747.
81元;另本期支付其他与经营活动有关的现金较上期减少14,041,205.
66元.
2、投资活动产生的现金流量净额为-35,661,639.
05元,较去年同期增加净流出31,085,695.
31元,主要原因是:支付其他与投资活动有关的现金增加31,000,000.
00元,该笔款项为2018年公司将银行活期存款21,000,000.
00元转为定期存款,华峰公司将银行活期存款10,000,000.
00元购买6个月定期理财产品.
3、筹资活动产生的现金流量净额为-16,446,665.
38元,较去年同期增加净流出13,390,840.
38元,主要原因是:报告期内增加了分配股利、利润或偿付利息支付的现金10,114,470.
55元,该笔主要为归还股东前期已分配未支付的股息款项;偿还债务支付的现金25,000,000.
00元,该笔主要用于归还为2018年上半年银行借款20,000,000.
00元和2017年的短期借款5,000,000.
00元.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司:(1)苏州华峰液化天然气有限公司财务相关信息流动资产43,940,754.
23元,非流动资产17,971,598.
62元,资产合计61,912,352.
85元,流动负债7,382,482.
90元,负债合计7,382,482.
90元,营业收入147,369,579.
11元,净利润8,306,201.
88元,综合收益总额8,306,201.
88元,经营活动产生的现金流量净额为-1,906,761.
63元.
(2)苏州华福低温容器有限公司财务相关信息流动资产25,194,588.
82元,非流动资产12,291,252.
13元,资产合计37,485,840.
95元,流动负债10,063,182.
88元,负债合计10,063,182.
88元,营业收入25,960,361.
24元,净利润-1,934,520.
07元,综合收益总额-1,934,520.
07元,经营活动产生的现金流量净额为4,301,247.
84元.
苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00518报告期内公司未发生取得和处置子公司之有关事项.
2、委托理财及衍生品投资情况无(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用因执行财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)相关规定导致会计政策变更影响如下:会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额(1)将"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款";2018年12月31日:合并资产负债表"应收票据及应收账款"列示金额为140,993,116.
34元;母公司资产负债表"应收票据及应收账款"列示金额为121,834,515.
01元;2017年12月31日:合并资产负债表"应收票据及应收账款"列示金额为144,450,086.
80元;母公司资产负债表"应收票据及应收账款"列示金额为127,062,359.
35元;(2)将"应收利息"和"应收股利"并入"其他应收款"列示;2018年12月31日:合并资产负债表"其他应收款"列示金额为6,466,510.
39元;母公司资产负债表"其他应收款"列示金额为6,306,460.
09元;2017年12月31日:合并资产负债表"其他应收款"列示金额为2,692,016.
20元;母公司资产负债表"其他应收款"列示金额为2,506,243.
70元;(3)将"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款";2018年12月31日:合并资产负债表"应付票据及应付账款"列示金额为114,818,729.
15元;母公司资产负债表"应付票据及应付账款"列示金额为112,657,788.
90元;2017年12月31日:合并资产负债表"应付票据及应付账款"列示金额为100,380,934.
28元;母公司资产负债表"应付票据及应付账款"列示金额为104,228,132.
53元;(4)将"应付利息"和"应付股利"并入"其他应付款"列示;2018年12月31日:合并资产负债表"其他应付款"列示金额为8,722,875.
45元;母公司资产负债表"其他应付款"列示金额为5,620,250.
48元;2017年12月31日:合并资产负债表"其他应付款"列示金额为16,893,759.
67元;母公司资产负债表"其他应付款"列示金额为14,326,134.
70元;(5)在利润表中"财务费用"项目下,新增"利息收入"、"利息费用"项目;2018年度:合并利润表中"利息收入"列示金额为823,977.
65元、"利息费用"列示金额为844,342.
62元;母公司利润表中"利息收入"列示金额为559,148.
74元、"利息费用"列示金额为844,342.
62元;苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005192017年度:合并利润表中"利息收入"列示金额为919,562.
68元、"利息费用"列示金额为55,825.
00元;母公司利润表中"利息收入"列示金额为560,367.
26元、"利息费用"列示金额为55,825.
00元;(6)在利润表新增"研发费用"项目,将原"管理费用"中的研发费用重分类至"研发费用"单独列示;2018年度:合并利润表中增加"研发费用"13,472,050.
87元,减少管理费用13,472,050.
87元;母公司利润表中增加"研发费用"13,472,050.
87元,减少"管理费用"13,472,050.
87元;2017年度:合并利润表中增加"研发费用"8,626,526.
86元,减少"管理费用"8,626,526.
86元;母公司利润表中增加"研发费用"8,626,526.
86元,减少"管理费用"8,626,526.
86元;(7)将"固定资产"和"固定资产清理"合并列示为"固定资产";2018年12月31日:合并资产负债表"固定资产"列示金额为73,629,472.
62元;母公司资产负债表"固定资产"列示金额为53,480,480.
74元;2017年12月31日:合并资产负债表"固定资产"列示金额为81,086,010.
47元;母公司资产负债表"固定资产"列示金额为57,949,274.
78;(8)将"工程物资"并入"在建工程"列示;2018年12月31日:合并资产负债表"在建工程"列示金额为0.
00元;母公司资产负债表"在建工程"列示金额为0.
00元;2017年12月31日:合并资产负债表"在建工程"列示金额为0.
00元;母公司资产负债表"在建工程"列示金额为0.
00元;(9)将"专项应付款"并入"长期应付款"列示2018年12月31日:合并资产负债表"长期应付款"列示金额为0.
00元;母公司资产负债表"长期应付款"列示金额为0.
00元;2017年12月31日:合并资产负债表"长期应付款"列示金额为0.
00元;母公司资产负债表"长期应付款"列示金额为0.
00元;(七)合并报表范围的变化情况适用√不适用(八)企业社会责任无三、持续经营评价报告期内,公司各项资产、人员、财务等完全独立,保持有良好的公司独立性和自主经营的能力.
会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好.
主要财务、业务等经营指标稳健;经营管理层、业务骨干队伍稳定,公司报告期内未发生重大违法、违规行为.
综上,报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项.
四、未来展望是否自愿披露苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00520是√否五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、实际控制人的控制风险公司由张凤华、吕裕坤、张建勋、陆建伟、顾伟民、李克锦等6名自然人股东共同控制,前述6人合计持有公司41.
08%的股份.
同时,张凤华等6名自然人股东作为公司的核心管理人员,对公司的生产经营和决策有重大影响.
如果公司内控制度不能有效发挥作用,则以张凤华为代表的实际控制人可能会通过控制财务和经营决策,而导致出现不利于其他股东或投资者的风险.
应对措施:公司建立健全了各项内控管理制度及信息披露制度,并拥有独立完整的业务体系,能够面向市场独立经营,独立核算和决策,独立承担责任与风险,使得公司不受到实际控制人的干涉、控制.
2、部分资产更名未完成风险苏氧有限于2014年6月20日,整体变更设立为股份有限公司.
截至本年报出具之日,苏氧股份拥有的部分无形资产权利人名称仍为苏氧有限,公司已向相关部门提交了资产权利人名称变更的申请.
目前该未更名的无形资产已经纳入政府整体拆迁范围,详见公司于2019年4月4日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)上披露的《关于签订拆迁补偿协议的公告(补发)》(公告编号:2019-001).
应对措施:公司正在积极筹建新厂区用以完成搬迁工作,前述纳入政府整体拆迁范围的资产,不会对公司的生产、经营等产生不利影响.
3、应收账款的风险截至2018年12月31日,公司应收账款余额为122,019,417.
51元,其中3年以上应收账款余额为18,534,735.
74元(占比15.
19%),主要系气体分离及液化设备销售形成的应收账款.
尽管公司制定了严格的收款政策,但随着公司销售规模的进一步扩大,公司的应收账款未来将会增加,坏账风险可能随之增加.
同时,公司部分下游企业由于行业不景气以及自身经营效益的下滑,可能会存在难以按合同约定支付货款的风险,并造成公司的坏账损失.
应对措施:公司对应收账款的管理实行常态化管控,建立健全对应收款管理的制度,职责明确,减少应收账款坏账风险.
同时召开销售工作会议,对每一个合同进行分析,把坏账风险降低在可控范围.
4、生产成本上升的风险公司设备制造业务中,原材料成本占生产成本的85%以上,主要原材料成本受钢材价格影响最大;2017年,钢材等原材料价格上升过快,导致公司生产成本增加,如果未来钢材价格持续上涨,将导致公司生产成本进一步上升.
公司液化天然气业务中,主要原材料为气态天然气,占成本的88%以上;如果未来上游天然气供给紧张,可能会导致公司原材料采购成本上升.
另外,近几年人力成本逐年上升,预期未来仍将维持上涨趋势,也将会导致公司的生产成本增加.
如果公司未来不能将原材料和人力成本上升带来的不利影响转移至下游客户,则公司的毛利率将存在下降的风险.
应对措施:人力成本:一方面考虑薪酬行业的对比,保持薪酬的竞争力,另一方面优化人力资源配置,定岗定编,减少无效人力;优化工作流程,避免重复;加强员工培训,提高工作技能;全面实施绩效管理,降低和减少工作绩效低下的人员.
原材料成本:利用大宗商品、原材料处理历史最低位,全面洽谈并调整合格供方长年协议价;细分管理费用和制造费用中的可变成本,排查合理性,完善制度严控审批,降低费用支出.
5、产品升级与市场竞争风险随着行业技术和制造工艺的发展,气体分离设备呈现出大型化趋势,未来市场需求增长将主要集中于大型及特大型气体分离设备.
在大型及特大型气体分离设备市场已经初步形成了寡头竞争局面,在大中型和小型气体分离设备市场,生产企业较多,竞争相对比较激烈.
公司目前顺应行业发展趋势,加大苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00521了大型气体分离设备的研制和销售,大型气体分离设备的订单和发货量逐年增加,但相较于行业龙头企业仍存在不足.
如果公司未来不能在大型气体分离设备领域推出优秀产品,那么行业竞争地位存在下降风险,并对公司的未来竞争力和盈利能力产生不利影响.
应对措施:拓展新产品新的应用领域,开发新产品、寻求新的经济增长点;以"节能减排"为主题,推出系列的节能产品.
6、宏观经济周期性波动风险公司所在的设备制造行业与宏观经济运行情况、国家产业政策密切相关,宏观经济的周期性波动影响着设备制造行业的景气程度.
如果受经济周期影响,国民经济增长速度放缓或宏观经济出现周期性波动而公司未能对其有合理的预期并相应调整公司的经营行为,则将对公司的经营状况产生不利的影响.
应对措施:行业主产品无论是空分设备还是液化天然气装置都是国家重大装备的组成部分,国民经济发展离不开气体分离设备,进入"十三五"后,传统产业中的冶金、石化工业必须淘汰落后产能和产品的结构调整,必将带来空分设备的改造升级以及钢铁、化肥、水泥、玻璃等行业节能减排措施的实施,同时加强新型节能型空分设备和各种工业混合气体综合利用设备的应用.
我司正是看到了这些变化,正在积极转型,拓展新产品新的应用,寻求新的经济增长点.
(二)报告期内新增的风险因素报告期内,公司无新增风险因素.
苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00522第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是否五.
二.
(四)是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上是√否2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力40,000,000.
0023,123,147.
012.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售--3.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)--4.
财务资助(挂牌公司接受的)--苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005235.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型--6.
其他--公司第二届董事会第三次会议和2017年年度股东大会审议通过了《关于预计2018年度公司日常性关联交易的议案》,报告期内,公司子公司华峰公司与苏州天然气管网股份有限公司发生关联交易,采购天然气,合计23,123,147.
01元.
(三)承诺事项的履行情况公司实际控制人均签署了《避免同业竞争的承诺》,就避免同业竞争做出承诺.
截止报告期末,未发生违反该承诺事项.
(四)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因货币资金保函保证金25,386,686.
954.
16%销售合同约定需要开具银行保函,分为预付款保函,履约保函和质量保函货币资金定期存款21,000,000.
003.
44%定期存款应收票据银行承兑汇票保证金21,900,000.
003.
59%开具银行承兑汇票用于支付原材料货款总计-68,286,686.
9511.
19%-苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00524第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数53,554,79065.
31%53,554,79065.
31%其中:控股股东、实际控制人8,503,74410.
37%-328,0008,175,7449.
97%董事、监事、高管9,482,91411.
56%-328,0009,154,91411.
16%核心员工00.
00%000.
00%有限售条件股份有限售股份总数28,448,79834.
69%28,448,79834.
69%其中:控股股东、实际控制人25,511,25831.
11%25,511,25831.
11%董事、监事、高管28,448,79834.
69%28,448,79834.
69%核心员工00.
00%00.
00%总股本82,003,588-082,003,588-普通股股东人数273(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1张凤华9,771,132-328,0009,443,13211.
52%7,328,3502,114,7822张建勋5,529,13205,529,1326.
74%4,146,8501,382,2823李克锦5,529,13205,529,1326.
74%4,146,8501,382,2824吕裕坤5,529,13205,529,1326.
74%4,146,8501,382,2825顾伟民5,529,13205,529,1326.
74%4,146,8501,382,282合计31,887,660-328,00031,559,66038.
48%23,915,7507,643,910普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:公司前五名股东为公司六名一致行动人中的五位.
二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00525是√否(一)控股股东情况无(二)实际控制人情况张凤华:男,1946年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
大专学历,高级经济师.
1962年8月至1970年7月在吴县变压器厂任职;1971年5月至1989年8月担任吴县制氧机厂历任车间副主任、生产科副科长、生产科科长、工艺科副科长、生产副厂长;1989年9月至1997年5月担任苏州制氧机厂厂长、党委书记;1997年5月至2014年6月担任苏氧有限董事长;2014年6月至今担任苏氧股份董事长.
吕裕坤:男,1950年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
大学学历,助理经济师、政工师.
1968年3月至1971年4月在中国人民解放军6067部队任职;1971年5月至1997年5月担任吴县制氧机厂车间主任;1997年5月至2007年担任苏氧有限支部书记、党委委员、副总经理;2007年至2014年5月担任苏氧有限总经理;2002年至2014年6月担任苏氧有限董事;2014年6月至今担任苏氧股份董事.
张建勋:男,1955年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
大专学历,高级经济师.
1973年6月至9月在吴县光福农机具修造厂任职;1973年9月至10月在吴县变压器厂任职;1973年10月至1974年3月在吴县机床配件厂任职;1974年至1997年4月在苏州制氧机厂任职;1997年5月至2002年担任苏氧有限副总经理;2002年至2014年6月担任苏氧有限董事兼副总经理;2014年6月至今担任苏氧股份董事,2015年6月15日当选为公司副董事长,2017年届满后公司未在选举副董事长.
陆建伟:男,1967年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
大专学历,高级经济师.
1988年9月至1994年先后担任苏州制氧机厂检验科资料员、企管办办事员、经营计划科计划员、财务科内部结算主管;1994年至1999年5月担任华福公司财务部会计主管;1999年5月至2010年6月担任苏氧有限财务部部长;2010年6月至2014年6月担任苏氧有限董事兼副总经理(分管财务);2014年6月至今担任苏氧股份董事、总经理及财务负责人.
顾伟民:男,1954年3月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
大专学历,高级经济师.
1973年6月至1974年3月在吴县动力厂任学徒;1974年4月至1976年7月在吴县制氧机厂历任车间主任、书记、团总支书记;1976年7月至1997年4月任苏州制氧机厂党委副书记、副总经理,1997年5月至2014年6月在苏氧有限担任党委副书记、副总经理;2002年至2014年6月在苏氧有限担任董事;2014年6月至今担任苏氧股份党委副书记、副总经理、董事.
李克锦:男,1944年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
大学本科学历,高级工程师.
1967年9月至1973年12月在杭州制氧机厂任职;1974年1月至1993年7月担任四川空分设备厂副所长;1993年8月至1996年3月担任苏州制氧机厂副总工程师;1996年3月至2005年11月担任华福公司董事、总经理;2005年11月至今担任华峰公司董事兼总经理;2002年至2014年6月担任苏氧有限董事;2014年6月至今担任苏氧股份董事.
报告期内,实际控制人没有发生变动情况.
苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00526第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况√适用不适用单位:元/股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途是否变更2017年4月25日2017年12月19日3.
232,003,588102,411,481.
6110000否募集资金使用情况:本次股票发行无现金资产认购,而是以债转股的方式进行,目的是减轻公司债务压力,优化公司财务结构,完善公司资本结构,提高公司抗风险能力.
本次股票发行不适用于全国股份转让系统发布的《挂牌公司股票发行常见问题解答(三)——募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资》关于募集资金专户管理的规定,因此无需建立募集资金专项账户及签订三方监管协议.
二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00527四、间接融资情况√适用不适用单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约银行借款中国工商银行股份有限公司苏州吴中支行5,000,0004.
7852017.
9.
28-2018.
9.
28否银行借款中国工商银行股份有限公司苏州吴中支行10,000,0004.
7852018.
2.
1-2019.
2.
1否银行借款中国银行股份有限公司苏州吴中支行10,000,0004.
792018.
1.
15-2019.
1.
15否合计-25,000,000---其中工商银行1,000万元和中国银行1,000万元借款均于2018年提前偿还.
违约情况适用√不适用五、权益分派情况报告期内的利润分配与公积金转增股本情况适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00528第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬张凤华董事长男1946年1月大专2014年6月6日-2020年5月19日是张建勋董事男1955年9月大专2014年6月6日-2020年5月19日是陆建伟董事、总经理、财务负责人男1967年8月大专2014年6月6日-2020年5月19日是吕裕坤董事男1950年10月大学2014年6月6日-2020年5月19日是顾伟民董事、副总经理男1954年3月大专2014年6月6日-2020年5月19日是李克锦董事男1944年2月大学本科2014年6月6日-2020年5月19日是黄济余董事男1951年3月大专2014年6月6日-2020年5月19日是肖为东监事会主席男1970年6月大学本科2014年6月6日-2020年5月19日是徐芝兰监事女1965年6月大专2014年6月6日-2020年5月19日是王靖职工代表监事女1967年9月中专2014年6月6日-2020年5月19日是裘陆平副总经理男1978年11月大学本科2014年6月6日-2020年5月19日是钱菊明副总经理男1969年5月初中2014年6月6日-2020年5月19日是苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00529吴旭董事会秘书男1981年6月大学本科2014年6月6日-2020年5月19日是董事会人数:7监事会人数:3高级管理人员人数:5董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司董事、监事及高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人间均不存在配偶关系、三代以内直系或旁系亲属关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量张凤华董事长9,771,132-328,0009,443,13211.
52%0张建勋董事5,529,13205,529,1326.
74%0李克锦董事5,529,13205,529,1326.
74%0吕裕坤董事5,529,13205,529,1326.
74%0顾伟民董事、副总经理5,529,13205,529,1326.
74%0陆建伟董事、总经理2,127,34202,127,3422.
59%0肖为东监事会主席1,287,34201,287,3421.
57%0徐芝兰监事1,287,34201,287,3421.
57%0钱菊明副总经理1,203,34201,203,3421.
47%0裘陆平副总经理69,342069,3420.
08%0王靖监事69,342069,3420.
08%0黄济余董事0000.
00%0吴旭董事会秘书0000.
00%0合计-37,931,712-328,00037,603,71245.
84%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00530适用√不适用二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数生产人员140152销售人员1918技术人员124120财务人员88行政管理人员1515员工总计306313按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士55本科4146专科7580专科以下185182员工总计306313员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1、公司2018年初员工数为306名,报告期内,财务人员和行政管理人员保持不变,销售人员离职1人,技术人员离职4人,生产人员增加12人,2018年年末员工人数313人.
2、公司每年年初根据发展规划,人员结构及各部门的用工需求制订年度招聘计划并组织招聘.
通过校园招聘、网络招聘以及现场招聘等多种方式,保证各部门需求人才的引进以及技术岗位的储备.
3、公司每年年初通过对岗位人员的能力识别以及部门培训需求的调研,制订年度培训计划并组织实施.
公司培训包括:1)入职培训:安全生产教育、公司基本规章制度培训、岗位职责培训;2)岗位培训:各类公司必需的职业技能资质证书考证、复证培训;各类新政策、新法规的学习及宣贯;公司因生产经营需要而组织的各类生产、质量、技术、安全、劳动关系、财务、企业管理等方面的内、外部培训;3)员工根据自身职业发展的需求,为提高自身技能及业务水平而提出的公费报支的学历深造、专业技术培训等.
4、公司人员的录用、岗位调动、离职等人员变动都需要通过各级领导审批,经总经理批准后执行.
5、公司根据生产经营状况及岗位特点制定合理公平的薪资结构.
科室员工每月薪资由固定工资和绩效考核奖金组成;一线工人由基本工资和超产工资组成;中层管理人员由基本固定工资、月度考核奖金、年度考核奖金组成.
公司为稳定员工队伍,提高工作效率及工作积极性,每年根据外部市场的薪资水平调整员工薪资.
6、公司无需承担费用的离退休职工.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况适用√不适用苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00531第九节行业信息是否自愿披露是√否苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00532第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求,不断完善法人治理结构,建立行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作.
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行.
截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度,除《公司章程》投资者关系管理条款等,我司股改时根据《公司章程》特别制定了《苏州制氧机股份有限公司投资者关系管理制度》,能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求规范运行.
公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护,确保所有股东充分行使其合法权利.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司未发生重要的人事变动、对外投资、融资、对外担保行为.
公司重大经营决策、财务决策等均按照相关法律法规及公司有关内控管理制度的规定程序和规则进行.
截至报告期末,公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
4、公司章程的修改情况报告期内未修改公司章程.
苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00533(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会21、2018年4月18日,第二届董事会第三次会议审议通过了《2017年年度报告》等相关议案;2、2018年8月8日,第二届董事会第四次会议审议通过了《2018年半年度报告》的议案.
监事会21、2018年4月18日,第二届监事会第三次会议审议通过了《2017年年度报告》等相关议案;2、2018年8月8日,第二届监事会第四次会议审议通过了《2018年半年度报告》的议案.
股东大会12018年5月19日,2017年度股东大会审议通过2017年度报告等相关议案.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司严格按照《公司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的要求,并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理,形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制.
同时公司不断改进公司治理方案,积极加强对管理层进行学习培训,提升管理层之专业技能、职业素养同时严格参照会计准则与税务部门要求,优化了财务部门的工作流程与标准,提升了公司财务风险控制能力与规范性.
报告期内,全体股东(包括来自控股股东及实际控制人以外的股东或代表)均有参加或者了解公司历次股东大会,积极参与了公司治理.
公司管理层未引入职业经理人.
(四)投资者关系管理情况公司自成立股份公司后,根据《公司章程》设立了《苏州制氧机股份有限公司投资者管理制度》.
该《投资者管理制度》自挂牌之日起生效,公司本着公平、公正、公开原则,平等对待全体投资者,保障所有投资者享有知情权及其他合法权益.
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议适用√不适用(六)独立董事履行职责情况适用√不适用苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00534二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见公司历次监事会会议的召集、通知、召开会议、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》的要求规范运行.
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明1、业务独立公司拥有独立完整的业务体系,能够面向市场独立经营,独立核算和决策,独立承担责任与风险,未受到公司控股股东的干涉、控制.
2、人员独立公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生;公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务,未在控股股东及其控制的其他企业中领薪;公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职.
3、资产独立公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备等资产的所有权或使用权.
公司独立拥有该等资产,不存在被股东单位或其他关联方占用的情形.
4、机构独立公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构,聘请了总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层,公司独立行使经营管理职权,独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,不存在机构混同的情形.
5、财务独立公司设立了独立的财务会计部门,并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度,能够独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度.
公司在银行独立开立账户,依法进行纳税申报和履行纳税义务,独立对外签订合同,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形.
(三)对重大内部管理制度的评价1、关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.
2、关于财务管理体系报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系.
3、关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
报告期内,公司未发现上述管理制度存在重大缺陷.
苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00535(四)年度报告差错责任追究制度相关情况公司股改时即制定了《苏州制氧机股份有限公司信息披露管理制度》,并通过了董事会审议自挂牌之日起执行,进一步健全信息披露管理事务,提高公司规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,健全内部约束和责任追究机制.
2016年4月26日,经公司第一届董事会第九次会议审议批准,建立了《年度信息披露重大差错责任追究制度》.
报告期内未出现年度报告差错情况.
苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00536第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号天职业字[2019]18971号审计机构名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦13层审计报告日期2019年4月18日注册会计师姓名张坚、张婧颖会计师事务所是否变更否审计报告:天职业字[2019]18971号苏州制氧机股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了后附的苏州制氧机股份有限公司(以下简称"苏氧股份")财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了苏氧股份2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于苏氧股份,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、其他信息苏氧股份管理层(以下简称"管理层")对其他信息负责.
其他信息包括苏氧股份2018年年度财务报告中除财务报表和本审计报告以外涵盖的信息.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估苏氧股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督苏氧股份的财务报告过程.
苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00537五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对苏氧股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致苏氧股份不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(6)就苏氧股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
中国·北京二一九年四月十八日中国注册会计师:张坚中国注册会计师:张婧颖苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00538二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金六、(一)96,088,794.
5489,451,349.
15结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款六、(二)140,993,116.
34144,450,086.
80其中:应收票据52,787,037.
2425,701,500.
78应收账款88,206,079.
10118,748,586.
02预付款项六、(三)55,206,003.
5666,676,632.
36应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款六、(四)6,466,510.
392,692,016.
20其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货六、(五)167,114,945.
46121,567,437.
22持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产六、(六)10,369,535.
33流动资产合计476,238,905.
62424,837,521.
73非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产六、(七)26,000,000.
0026,000,000.
00持有至到期投资长期应收款长期股权投资--投资性房地产--固定资产六、(八)73,629,472.
6281,086,010.
47在建工程--生产性生物资产油气资产无形资产六、(九)28,990,300.
1325,742,294.
86开发支出商誉长期待摊费用六、(十)12,500.
0045,777.
70苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00539递延所得税资产六、(十一)5,349,891.
255,107,427.
88其他非流动资产六、(十二)61,750.
00非流动资产合计133,982,164.
00138,043,260.
91资产总计610,221,069.
62562,880,782.
64流动负债:短期借款六、(十三)-5,000,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款六、(十四)114,818,729.
15100,380,934.
28其中:应付票据11,615,953.
4612,176,000.
00应付账款103,202,775.
6988,204,934.
28预收款项六、(十五)192,516,420.
70150,379,832.
49卖出回购金融资产应付手续费及佣金应付职工薪酬六、(十六)5,731,255.
774,891,358.
16应交税费六、(十七)1,733,296.
423,867,033.
09其他应付款六、(十八)8,722,875.
4516,893,759.
67其中:应付利息应付股利-7,270,127.
93应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计323,522,577.
49281,412,917.
69非流动负债:长期借款--应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债六、(十一)28,831.
94其他非流动负债苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00540非流动负债合计28,831.
94负债合计323,551,409.
43281,412,917.
69所有者权益(或股东权益):股本六、(十九)82,003,588.
0082,003,588.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积六、(二十)106,157,718.
58106,157,718.
58减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积六、(二十一)8,543,484.
767,504,099.
17一般风险准备未分配利润六、(二十二)79,058,894.
8674,557,725.
59归属于母公司所有者权益合计275,763,686.
20270,223,131.
34少数股东权益八、(一)10,905,973.
9911,244,733.
61所有者权益合计286,669,660.
19281,467,864.
95负债和所有者权益总计610,221,069.
62562,880,782.
64法定代表人:张凤华主管会计工作负责人:陆建伟会计机构负责人:何冬明(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金83,641,600.
9062,341,069.
69以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款十六、(一)121,834,515.
01127,062,359.
35其中:应收票据47,371,069.
8422,094,607.
22应收账款74,463,445.
17104,967,752.
13预付款项48,651,926.
3063,581,220.
59其他应收款十六、(二)6,306,460.
092,506,243.
70其中:应收利息应收股利存货152,524,570.
83105,503,587.
69持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产144,168.
83流动资产合计413,103,241.
96360,994,481.
02非流动资产:苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00541可供出售金融资产26,000,000.
0026,000,000.
00持有至到期投资长期应收款长期股权投资十六、(三)54,572,038.
2254,572,038.
22投资性房地产固定资产53,480,480.
7457,949,274.
78在建工程生产性生物资产油气资产无形资产19,077,751.
9119,665,786.
23开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产5,001,564.
784,574,851.
45其他非流动资产61,750.
00非流动资产合计158,131,835.
65162,823,700.
68资产总计571,235,077.
61523,818,181.
70流动负债:短期借款5,000,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款112,657,788.
90104,228,132.
53其中:应付票据应付账款预收款项189,098,970.
65145,677,659.
13应付职工薪酬3,385,852.
292,877,886.
92应交税费1,088,663.
782,718,672.
82其他应付款5,620,250.
4814,326,134.
70其中:应付利息应付股利-7,270,127.
93持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计311,851,526.
10274,828,486.
10非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00542预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计311,851,526.
10274,828,486.
10所有者权益:股本82,003,588.
0082,003,588.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积106,157,718.
58106,157,718.
58减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积8,543,484.
767,504,099.
17一般风险准备未分配利润62,678,760.
1753,324,289.
85所有者权益合计259,383,551.
51248,989,695.
60负债和所有者权益合计571,235,077.
61523,818,181.
70(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入536,840,060.
50353,441,952.
47其中:营业收入六、(二十三)536,840,060.
50353,441,952.
47利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本527,623,995.
75350,191,165.
09其中:营业成本六、(二十三)467,851,234.
23288,253,199.
25利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00543税金及附加六、(二十四)3,522,695.
762,289,797.
08销售费用六、(二十五)9,210,146.
878,426,688.
92管理费用六、(二十六)34,191,834.
4332,938,006.
79研发费用六、(二十七)13,472,050.
878,626,526.
86财务费用六、(二十八)-4,078,992.
26-1,103,217.
16其中:利息费用六、(二十八)844,342.
6255,825.
00利息收入六、(二十八)823,977.
65919,562.
68资产减值损失六、(二十九)3,455,025.
8510,760,163.
35加:其他收益00投资收益(损失以"-"号填列)六、(三十)500,000.
00500,000.
00其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)00资产处置收益(损失以"-"号填列)六、(三十一)89,565.
68128,708.
30汇兑收益(损失以"-"号填列)00三、营业利润(亏损以"-"号填列)9,805,630.
433,879,495.
68加:营业外收入六、(三十二)935,412.
482,197,716.
52减:营业外支出六、(三十三)246,987.
36213,915.
08四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)10,494,055.
555,863,297.
12减:所得税费用六、(三十四)3,292,260.
311,210,514.
21五、净利润(净亏损以"-"号填列)7,201,795.
244,652,782.
91其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)7,201,795.
244,652,782.
912.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益1,661,240.
38659,589.
552.
归属于母公司所有者的净利润5,540,554.
863,993,193.
36六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005441.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额7,201,795.
244,652,782.
91归属于母公司所有者的综合收益总额5,540,554.
863,993,193.
36归属于少数股东的综合收益总额1,661,240.
38659,589.
55八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)十七、(二)0.
070.
06(二)稀释每股收益(元/股)十七、(二)0.
070.
06法定代表人:张凤华主管会计工作负责人:陆建伟会计机构负责人:何冬明(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十六、(四)371,944,707.
81227,161,501.
08减:营业成本十六、(四)324,994,812.
66178,690,125.
32税金及附加2,820,368.
791,827,015.
35销售费用4,468,115.
533,550,780.
85管理费用25,760,803.
8325,903,991.
38研发费用13,472,050.
878,626,526.
86财务费用-3,830,752.
93-770,128.
03其中:利息费用844,342.
6255,825.
00利息收入559,148.
74560,367.
26资产减值损失2,844,755.
569,828,081.
30加:其他收益投资收益(损失以"-"号填列)十六、(五)8,500,000.
002,300,000.
00其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)103,095.
01284,585.
53汇兑收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)10,017,648.
512,089,693.
58加:营业外收入849,102.
111,203,691.
19减:营业外支出221,940.
7123,593.
76苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00545三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)10,644,809.
913,269,791.
01减:所得税费用250,954.
00-181,425.
23四、净利润(净亏损以"-"号填列)10,393,855.
913,451,216.
24(一)持续经营净利润10,393,855.
913,451,216.
24(二)终止经营净利润五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额10,393,855.
913,451,216.
24七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(二)稀释每股收益(元/股)(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金627,118,141.
65429,123,442.
02客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还22,720,394.
341,960,646.
53收到其他与经营活动有关的现金六、(三十7,023,211.
414,069,819.
70苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00546五)经营活动现金流入小计656,861,747.
40435,153,908.
25购买商品、接受劳务支付的现金531,738,312.
06350,113,940.
31客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金47,165,075.
9042,959,941.
94支付的各项税费12,739,674.
5010,762,536.
59支付其他与经营活动有关的现金六、(三十五)26,709,498.
6040,750,704.
26经营活动现金流出小计618,352,561.
06444,587,123.
10经营活动产生的现金流量净额六、(三十六)38,509,186.
34-9,433,214.
85二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金500,000.
00500,000.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额524,464.
86456,200.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1,024,464.
86956,200.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,686,103.
915,532,143.
74投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金六、(三十五)31,000,000.
00投资活动现金流出小计36,686,103.
915,532,143.
74投资活动产生的现金流量净额-35,661,639.
05-4,575,943.
74三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金20,000,000.
005,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计20,000,000.
005,000,000.
00偿还债务支付的现金25,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金10,114,470.
558,055,825.
00其中:子公司支付给少数股东的股利、利润2,000,000.
00支付其他与筹资活动有关的现金六、(三十1,332,194.
83苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00547五)筹资活动现金流出小计36,446,665.
388,055,825.
00筹资活动产生的现金流量净额-16,446,665.
38-3,055,825.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响4,353,334.
76387,940.
67五、现金及现金等价物净增加额六、(三十六)-9,245,783.
33-16,677,042.
92加:期初现金及现金等价物余额六、(三十六)58,947,890.
9275,624,933.
84六、期末现金及现金等价物余额六、(三十六)49,702,107.
5958,947,890.
92法定代表人:张凤华主管会计工作负责人:陆建伟会计机构负责人:何冬明(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金446,618,241.
15287,191,250.
69收到的税费返还22,720,394.
341,896,291.
31收到其他与经营活动有关的现金1,408,250.
852,714,198.
95经营活动现金流入小计470,746,886.
34291,801,740.
95购买商品、接受劳务支付的现金386,363,358.
62226,110,765.
62支付给职工以及为职工支付的现金34,928,474.
0532,376,873.
87支付的各项税费5,502,703.
038,349,135.
83支付其他与经营活动有关的现金15,165,380.
5635,466,161.
01经营活动现金流出小计441,959,916.
26302,302,936.
33经营活动产生的现金流量净额28,786,970.
08-10,501,195.
38二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金8,500,000.
002,300,000.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额136,019.
41286,700.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计8,636,019.
412,586,700.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金765,070.
351,711,662.
90投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金21,000,000.
00投资活动现金流出小计21,765,070.
351,711,662.
90投资活动产生的现金流量净额-13,129,050.
94875,037.
10苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00548三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金20,000,000.
005,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计20,000,000.
005,000,000.
00偿还债务支付的现金25,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金8,114,470.
558,055,825.
00支付其他与筹资活动有关的现金1,332,194.
83筹资活动现金流出小计34,446,665.
388,055,825.
00筹资活动产生的现金流量净额-14,446,665.
38-3,055,825.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响4,353,098.
73393,221.
71五、现金及现金等价物净增加额5,564,352.
49-12,288,761.
57加:期初现金及现金等价物余额31,837,611.
4644,126,373.
03六、期末现金及现金等价物余额37,401,963.
9531,837,611.
46苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00549(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额82,003,588.
00106,157,718.
587,504,099.
1774,557,725.
5911,244,733.
61281,467,864.
95加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额82,003,588.
00106,157,718.
587,504,099.
1774,557,725.
5911,244,733.
61281,467,864.
95三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,039,385.
594,501,169.
27-338,759.
625,201,795.
24(一)综合收益总额5,540,554.
861,661,240.
387,201,795.
24(二)所有者投入和减少资本苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005501.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1,039,385.
59-1,039,385.
59-2,000,000.
00-2,000,000.
001.
提取盈余公积1,039,385.
59-1,039,385.
592.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-2,000,000.
00-2,000,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005515.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额82,003,588.
00106,157,718.
588,543,484.
7679,058,894.
8610,905,973.
99286,669,660.
19项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额50,000,000.
0035,749,824.
987,158,977.
5570,909,653.
8510,585,144.
06174,403,600.
44加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额50,000,000.
0035,749,824.
987,158,977.
5570,909,653.
8510,585,144.
06174,403,600.
44三、本期增减变动金额(减少以"-"32,003,588.
0070,407,893.
60345,121.
623,648,071.
74659,589.
55107,064,264.
51苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00552号填列)(一)综合收益总额3,993,193.
36659,589.
554,652,782.
91(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配32,003,588.
0070,407,893.
60345,121.
62-345,121.
62102,411,481.
601.
提取盈余公积345,121.
62-345,121.
622.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他32,003,588.
0070,407,893.
60102,411,481.
60(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005533.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额82,003,588.
00106,157,718.
587,504,099.
1774,557,725.
5911,244,733.
61281,467,864.
95法定代表人:张凤华主管会计工作负责人:陆建伟会计机构负责人:何冬明(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额82,003,588.
00106,157,718.
587,504,099.
1753,324,289.
85248,989,695.
60加:会计政策变更前期差错更正其他苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00554二、本年期初余额82,003,588.
00106,157,718.
587,504,099.
1753,324,289.
85248,989,695.
60三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,039,385.
599,354,470.
3210,393,855.
91(一)综合收益总额10,393,855.
9110,393,855.
91(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1,039,385.
59-1,039,385.
591.
提取盈余公积1,039,385.
59-1,039,385.
592.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00555转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额82,003,588.
00106,157,718.
588,543,484.
7662,678,760.
17259,383,551.
51项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额50,000,000.
0035,749,824.
987,158,977.
5550,218,195.
23143,126,997.
76加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额50,000,000.
0035,749,824.
987,158,977.
5550,218,195.
23143,126,997.
76三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)32,003,588.
0070,407,893.
60345,121.
623,106,094.
62105,862,697.
84(一)综合收益总额3,451,216.
243,451,216.
24(二)所有者投入和减少资本32,003,588.
0070,407,893.
60102,411,481.
601.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00556投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他32,003,588.
0070,407,893.
60102,411,481.
60(三)利润分配345,121.
62-345,121.
621.
提取盈余公积345,121.
62-345,121.
622.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额82,003,588.
00106,157,718.
587,504,099.
1753,324,289.
85248,989,695.
60苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00557苏州制氧机股份有限公司2018年度财务报表附注(除另有注明外,所有金额均以人民币元为货币单位)一、公司的基本情况(一)历史沿革苏州制氧机股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")前身为吴县制氧机厂,于1971年成立,由原吴县动力厂的制氧机车间和吴县五七石灰氮厂的空分车间合并建成,于1979年10月12日取得了吴县工商行政管理局核发的苏吴企工(79)字第00004号《工商企业营业执照》.
1989年10月28日,江苏吴县会计师事务所出具吴委资审(89)第2123号《企业注册资金审计公证书》,经公正验证吴县制氧机厂注册资金为人民币663.
41万元,并取得了吴县工商行政管理局核发的注册号为13817041-6号《企业法人营业执照》.
1990年4月7日,吴县计划委员会出具了《关于同意吴县制氧机厂更名为苏州制氧机厂的批复》(吴计秘(90)13号),吴县制氧机厂更名为苏州制氧机厂.
于1990年4月21日取得了吴县市工商行政管理局核发的13817041-6号《企业法人营业执照》,注册资本663.
41万元.
1995年12月20日,苏州市人民政府、江苏省现代企业制度试点工作领导小组出具了《关于同意江苏苏钢公司等企业现代企业制度试点实施方案的批复》(苏府[1995]119号)同意苏州制氧机厂现代企业制度试点实施方案,苏州制氧机厂改制为苏州制氧机有限责任公司(以下简称"苏州制氧机"或"公司").
1997年5月23日,公司取得了吴县市工商行政管理局核发的25166833-9号《企业法人营业执照》,注册资本1,000.
00万元.
根据2008年11月25日股东会决议,以2007年12月31日未分配利润转增注册资本4000.
00万元.
2008年11月28日,苏州市吴中工商行政管理局换发了320506000031205号《企业法人营业执照》,注册资本5,000.
00万元.
根据2009年9月7日相关股东会决议与分立协议,苏州制氧机有限责任公司注册资本由5,000.
00万元减少至4,900.
00万元.
2009年9月23日,苏州市吴中工商行政管理局核发了320506000031205号《企业法人营业执照》,注册资本4,900.
00万元.
上述注册资本业经立信会计师事务所有限公司江苏分所审验,并于2009年9月3日出具立信苏会验字(2009)第019-1号《验资报告》.
根据2009年12月18日相关股东会决议,以苏州制氧机有限责任公司2008年12月31日未分配利润对公司增资100.
00万元.
2009年12月24日,苏州市吴中工商行政管理局核苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00558发了320506000031205号《企业法人营业执照》,注册资本5,000.
00万元.
上述注册资本业经立信会计师事务所有限公司江苏分所审验,并于2009年12月21日出具了立信苏会验字(2009)第026号《验资报告》.
根据2014年5月22日的股东会决议,苏州制氧机于2014年5月23日整体变更为苏州制氧机股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司"),以苏州制氧机截至2013年12月31日止经审计账面净资产人民币279,544,028.
78元,在苏州制氧机将截至2013年12月31日止可供分配利润向全体股东分配完毕后,剩余的净资产85,749,824.
98元,折合为本公司的股本50,000,000.
00股,每股1元,其余35,749,824.
98元转入资本公积.
2014年5月17日,沃克森(北京)国际资产评估有限公司出具了《苏州制氧机有限责任公司拟变更设立股份有限公司项目资产评估报告书》(沃克森评报字【2014】第0128号),评估净资产为35,813.
67万元.
2014年5月30日,天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具天职业字[2014]9813号验资报告验证,公司申请登记的注册资本50,000,000.
00元.
根据2017年4月24日公司与239名股东签署的《定向发行股份认购协议》规定,张凤华、张建勋等239股东拟以其持有的本公司债权,认购公司本次定向发行的股份,苏氧股份全部人民币普通股的认购及相关债权的转股决议于2017年4月24日经公司届董事会以及2017年5月20日经股东大会先后批准实施,本公司已有人民币102,411,481.
60元债权转换为公司股本,累计转股32,003,588.
00股,每股1元,溢价金额人民币70,407,893.
60元计入资本公积.
2017年4月24日,沃克森(北京)国际资产评估有限公司出具了《苏州制氧机有限责任公司拟实施债权转股权涉及的债权资产价值项目资产评估报告书》(沃克森评报字【2017】第0264号),评估净资产为102,411,481.
60万元.
2017年11月8日,天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具天职业字[2017]18273号验资报告验证,公司申请变更后的累计注册资本人民币82,003,588.
00元.
本公司最终控制方:本公司实际控制人为张凤华、吕裕坤、张建勋、陆建伟、顾伟民、李克锦等六名自然人股东,六人合计持有41.
08%股权.
统一社会信用代码:91320500251668339Q.
法定代表人:张凤华.
公司性质:股份有限公司(非上市).
营业期限:1997年5月23日至******.
地址:苏州市吴中区胥口镇新峰路288号.
本公司主要经营范围:设计、制造、销售、开发、安装:气体分离成套设备、一二三类压力容器、能源环保设备、低温液体贮槽、液化气体罐车、化工机械、工矿备件以及技术咨询、技术服务;自营和代理各类商品和技术的进出口.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)(二)财务报表报出苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00559本财务报告于2019年4月18日经本公司管理当局批准报出.
(三)各会计期间财务报表主体及其确定方法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表.
子公司,是指被本公司控制的企业或主体.
合并财务报表范围如下表:子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额苏州华福低温容器有限公司有限责任公司苏州制造业30,000,000.
00低温容器制造、销售30,000,000.
00苏州华峰液化天然气有限公司有限责任公司苏州制造业28,000,000.
00生产、经营液化天然气及相关产品28,000,000.
00苏州苏氧工业设备工程有限公司有限责任公司苏州安装业1,000,000.
00工业设备安装、设计、承包1,000,000.
00续上表:实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额100.
00100.
00是80.
0080.
00是10,905,973.
99100.
00100.
00是二、财务报表的编制基础(一)编制基础本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
(二)持续经营本公司评价了自报告期末起12个月的持续经营能力.
本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的.
三、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00560本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称"企业会计准则")的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
此外,本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》(会计部函〔2018〕453号)的列报和披露要求.
(二)会计期间和经营周期本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
公司以12个月作为一个经营周期,并以其作为划分流动性资产和负债的标准.
(三)记账本位币本公司采用人民币作为记账本位币.
(四)计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值.
报告期内无计量属性发生变化的报表项目.
(五)企业合并1.
同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量.
本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2.
非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:(1)调整长期股权投资初始投资成本.
购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00561(2)确认商誉(或计入当期损益的金额).
将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益.
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形:(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于"一揽子交易"的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于"一揽子交易"的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益.
(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于"一揽子交易"的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益.
处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益.
(六)合并财务报表的编制方法苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00562合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制.
合并财务报表包括本公司及全部子公司截至报告基准日为止的年度财务报表.
子公司指被本公司控制的被投资单位.
编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策.
本公司内部各公司之间的所有重大交易及往来于合并时抵消.
纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示.
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法1.
合营安排的认定和分类合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排.
合营安排具有下列特征:(1)各参与方均受到该安排的约束;(2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制.
任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排.
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
合营安排分为共同经营和合营企业.
共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排.
合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排.
2.
合营安排的会计处理共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用.
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理.
(八)现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款.
现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(九)外币业务和外币报表折算苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005631.
外币业务折算外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额.
资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益.
2.
外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算.
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益.
(十)金融工具1.
金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债.
2.
金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
本公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00564负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:(1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;(2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额.
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益.
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分.
3.
金融资产转移的确认依据和计量方法本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债.
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和.
4.
主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00565前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础.
5.
金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失.
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失.
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失.
6.
本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产,持有意图或能力发生改变的依据:(1)因被投资单位信用状况严重恶化,将持有至到期投资予以出售;(2)因相关税收法规取消了持有至到期投资的利息税前可抵扣政策,或显著减少了税前可抵扣金额,将持有至到期投资予以出售;(3)因发生重大企业合并或重大处置,为保持现行利率风险头寸或维持现行信用风险政策,将持有至到期投资予以出售;(4)因法律、行政法规对允许投资的范围或特定投资品种的投资限额作出重大调整,将持有至到期投资予以出售;(5)因监管部门要求大幅度提高资产流动性,或大幅度提高持有至到期投资在计算资本充足率时的风险权重,将持有至到期投资予以出售.
(十一)应收款项资产负债表日如果有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减计至可收回金额,减计的金额确认为资产减值损失,计入当期损益.
1.
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00566单项金额重大的判断依据或金额标准一般以"金额1000.
00万元以上(含)或占应收款项账面余额10%以上的款项"等为标准.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
2.
按信用风险组合计提坏账准备的应收款项(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法确定组合的依据按账龄组合计提坏账准备的应收款项按账龄划分组合.
按组合计提坏账准备的计提方法按账龄组合计提坏账准备的应收款项账龄分析法.
(2)账龄分析法账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)5.
005.
001-2年(含2年)10.
0010.
002-3年(含3年)20.
0020.
003-4年(含4年)40.
0040.
004-5年(含5年)80.
0080.
005年以上100.
00100.
00本公司与关联方之间发生的应收款项一般不计提坏账准备,但如果有确凿证据表明关联方债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,并且不准备对应收款项进行债务重组或其它方式收回的,根据预计可能收回的坏账损失,计提相应的坏账准备,对于其中预计全部无法收回的应收关联方的款项也可全部计提坏账准备.
3.
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由期末账龄超过信用期限的应收款项、期末账龄在信用期限以内且有迹象表明该应收款项未来现金流量现值低于其账面价值的单项金额不重大的应收款项.
坏账准备的计提方法单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益.
单独测试未发生减值的应收款项,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试.
单独测试未发生减值的应收账款、其他应收款,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试.
对应收票据、预付款项、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00567值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
(十二)存货1.
存货的分类存货分类为:原材料、自制半成品及在产品、库存商品、发出商品等.
2.
发出存货的计价方法存货发出时按月末一次加权平均法计价.
低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法核算.
3.
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备.
直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额.
4.
存货的盘存制度存货的盘存制度为采用永续盘存制.
5.
低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销.
(2)包装物按照一次转销法进行摊销.
(十三)持有待售资产本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小).
预计出售将在一年内完成.
已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准.
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00568额(但不得超过该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备.
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值.
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回.
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回.
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值.
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留部分权益性投资,应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别.
(十四)长期股权投资1.
投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益.
分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本.
初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益.
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本.
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00569投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外).
2.
后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值.
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认.
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值.
本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外.
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
3.
确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
4.
长期股权投资的处置(1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益.
(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00570部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产.
处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理.
5.
减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备.
(十五)投资性房地产1.
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物.
2.
投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销.
资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备.
(十六)固定资产1.
固定资产确认条件、计价和折旧方法固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产.
固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧.
2.
各类固定资产的折旧方法类别折旧方法折旧年限(年)净残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物年限平均法10-405.
002.
38-9.
50机械设备年限平均法5-155.
006.
33-19.
00运输工具年限平均法5-125.
007.
92-19.
00其他设备年限平均法5-105.
009.
50-19.
003.
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备.
苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005714.
融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用.
融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧.
(十七)在建工程1.
在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产.
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧.
2.
资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备.
(十八)借款费用1.
借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益.
2.
借款费用资本化期间(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始.
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化.
3.
借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00572际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
(十九)无形资产1.
无形资产包括土地使用权、软件等,按成本进行初始计量.
2.
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销.
具体年限如下:项目摊销年限(年)土地使用权50.
00软件5.
00使用寿命不确定的无形资产不摊销,本公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核.
本报告期公司无使用寿命不确定的无形资产.
3.
使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
4.
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:研究阶段:为获取获取新的技术和知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00573(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
不能同时满足上述条件的支出,计入当期损益.
(二十)长期资产减值企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象.
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试.
存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象.
资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额.
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等.
资产预计未来现金流量的现值,应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
预计资产未来现金流量的现值,应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素.
可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
(二十一)长期待摊费用苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00574长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销.
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
(二十二)职工薪酬职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种形式的报酬或补偿.
本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬.
1.
短期薪酬本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外.
对于利润分享计划的,在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬:(1)本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;(2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计.
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内,不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬,该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定.
本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金,属于奖金计划,比照短期利润分享计划进行处理.
2.
离职后福利(1)设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬.
(2)设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时,本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间.
在确定该归属期间时,不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况.
报告期末,本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失.
苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00575②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息.
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动.
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,上述第①项和第②项计入当期损益;第③项计入其他综合收益.
3.
辞退福利辞退福利主要包括:(1)在职工劳动合同尚未到期前,不论职工本人是否愿意,本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿.
(2)在职工劳动合同尚未到期前,为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿,职工有权利选择继续在职或接受补偿离职.
公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定.
4.
其他长期职工福利向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理,除此之外的其他长期职工福利,按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
(二十三)收入1.
销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
2.
提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00576入,并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度.
提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入.
3.
让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入.
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
4.
建造合同(1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用.
建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;若合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入.
(2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量.
成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量.
(3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例.
(4)资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用.
执行中的建造合同,按其差额计提存货跌价准备;待执行的亏损合同,按其差额确认预计负债.
(二十四)政府补助1.
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
2.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
3.
政府补助采用净额法:(1)与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值;(2)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,冲减相关成本;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接冲减相关成本.
苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005774.
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助.
5.
本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支.
6.
本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理:(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司选择按照下列方法进行会计处理:1)以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用.
2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用.
(二十五)递延所得税资产和递延所得税负债1.
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
2.
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
3.
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额.
4.
本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项.
(二十六)租赁1.
经营租赁本公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
本公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00578发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
2.
融资租赁本公司为承租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值.
在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用.
本公司为出租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益.
在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入.
(二十七)分部报告本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息.
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息.
两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部.
四、税项(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务17%、16%、11%、10%、6%房产税从价计征,按房产原值一次减除30%后余值的1.
2%计缴;1.
20%土地使用税土地面积2.
5元、4元、5元每平方米印花税印花税应税合同金额或权利证照数0.
005%~0.
1%、5元/件车船税小型客车数量480元/辆城市维护建设税应缴流转税税额5.
00%教育费附加应缴流转税税额5.
00%企业所得税应纳税所得额15.
00%、25.
00%注:不同企业所得税税率纳税主体说明苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00579纳税主体名称所得税税率苏州制氧机股份有限公司15%苏州华福低温容器有限公司25%苏州华峰液化天然气有限公司25%苏州苏氧工业设备工程有限公司25%(二)重要税收优惠政策及其依据2015年10月10日本公司获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局发放的高新技术企业证书(证书编号为"GR20153200287"),有效期为三年,本公司自2015年度至2017年度享受减按15%税率征收企业所得税的优惠政策.
本公司2018年更新高新技术企业证书,2018年度享受所得税税率继续减按15%的政策优惠.
五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明1、会计政策的变更(1)会计政策变更情况本公司自2018年1月1日采用财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)相关规定.
会计政策变更导致影响如下:会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额(1)将"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款";2018年12月31日:合并资产负债表"应收票据及应收账款"列示金额为140,993,116.
34元;母公司资产负债表"应收票据及应收账款"列示金额为121,834,515.
01元;2017年12月31日:合并资产负债表"应收票据及应收账款"列示金额为144,450,086.
80元;母公司资产负债表"应收票据及应收账款"列示金额为127,062,359.
35元;(2)将"应收利息"和"应收股利"并入"其他应收款"列示;2018年12月31日:合并资产负债表"其他应收款"列示金额为6,466,510.
39元;母公司资产负债表"其他应收款"列示金额为6,306,460.
09元;2017年12月31日:合并资产负债表"其他应收款"列示金额为2,692,016.
20元;母公司资产负债表"其他应收款"列示金额为2,506,243.
70元;(3)将"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款";2018年12月31日:合并资产负债表"应付票据及应付账款"列示金额为114,818,729.
15元;母公司资产负债表"应付票据及应付账款"列示金额为112,657,788.
90元;2017年12月31日:合并资产负债表"应付票据及应付账款"列示金额为100,380,934.
28元;母公司资产负债表"应付票据及应付账款"列示金额为104,228,132.
53元;(4)将"应付利息"和"应付股利"并入"其他应付款"列示;2018年12月31日:合并资产负债表"其他应付款"列示金额为8,722,875.
45元;母公司资产负债表"其他应付款"列示金额为5,620,250.
48元;2017年12月31日:合并资产负债表"其他应付款"列示金额为16,893,759.
67元;母公司资产负债表"其他应付款"列示金额为14,326,134.
70元;(5)在利润表中"财务费用"项目下,新增"利息收入"、"利息费用"2018年度:合并利润表中"利息收入"列示金额为823,977.
65元、"利息费用"列示金额为844,342.
62元;母公司利润表中"利息收苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00580会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额项目;入"列示金额为559,148.
74元、"利息费用"列示金额为844,342.
62元;2017年度:合并利润表中"利息收入"列示金额为919,562.
68元、"利息费用"列示金额为55,825.
00元;母公司利润表中"利息收入"列示金额为560,367.
26元、"利息费用"列示金额为55,825.
00元;(6)在利润表新增"研发费用"项目,将原"管理费用"中的研发费用重分类至"研发费用"单独列示;2018年度:合并利润表中增加"研发费用"13,472,050.
87元,减少管理费用13,472,050.
87元;母公司利润表中增加"研发费用"13,472,050.
87元,减少"管理费用"13,472,050.
87元;2017年度:合并利润表中增加"研发费用"8,626,526.
86元,减少"管理费用"8,626,526.
86元;母公司利润表中增加"研发费用"8,626,526.
86元,减少"管理费用"8,626,526.
86元;(7)将"固定资产"和"固定资产清理"合并列示为"固定资产";2018年12月31日:合并资产负债表"固定资产"列示金额为73,629,472.
62元;母公司资产负债表"固定资产"列示金额为53,480,480.
74元;2017年12月31日:合并资产负债表"固定资产"列示金额为81,086,010.
47元;母公司资产负债表"固定资产"列示金额为57,949,274.
78;(8)将"工程物资"并入"在建工程"列示;2018年12月31日:合并资产负债表"在建工程"列示金额为0.
00元;母公司资产负债表"在建工程"列示金额为0.
00元;2017年12月31日:合并资产负债表"在建工程"列示金额为0.
00元;母公司资产负债表"在建工程"列示金额为0.
00元;(9)将"专项应付款"并入"长期应付款"列示2018年12月31日:合并资产负债表"长期应付款"列示金额为0.
00元;母公司资产负债表"长期应付款"列示金额为0.
00元;2017年12月31日:合并资产负债表"长期应付款"列示金额为0.
00元;母公司资产负债表"长期应付款"列示金额为0.
00元;2.
会计估计的变更无.
3.
前期会计差错更正无.
六、合并财务报表主要项目注释说明:期初指2018年01月01日,期末指2018年12月31日,上期指2017年度,本期指2018年度.
(一)货币资金1.
分类列示项目期末余额期初余额现金607,914.
77223,269.
45银行存款46,094,192.
8258,724,621.
47苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00581项目期末余额期初余额其他货币资金49,386,686.
9530,503,458.
23合计96,088,794.
5489,451,349.
15其中:存放在境外的款项总额.
2.
期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项46,386,686.
95元.
3.
期末受限的货币资金情况详见"附注六、(三十七)所有权受到限制的资产"之说明.
(二)应收票据及应收账款1.
总表情况(1)分类列示项目期末余额期初余额应收票据52,787,037.
2425,701,500.
78应收账款88,206,079.
10118,748,586.
02合计140,993,116.
34144,450,086.
802.
应收票据(1)应收票据分类列示项目期末余额期初余额银行承兑汇票52,787,037.
2425,701,500.
78合计52,787,037.
2425,701,500.
78(2)期末已质押的应收票据项目期末已质押金额备注银行承兑汇票21,900,000.
00用于质押支付应付票据合计21,900,000.
00(3)期末已背书或贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额备注银行承兑汇票49,406,322.
62合计49,406,322.
62(4)期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据无.
苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005823.
应收账款(1)应收账款分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款13,698,575.
5411.
2313,698,575.
54100.
00按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款108,320,841.
9788.
7720,114,762.
8718.
5788,206,079.
10单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计122,019,417.
51100.
0033,813,338.
4188,206,079.
10续上表:类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款13,295,990.
018.
8213,295,990.
01100.
00按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款137,339,247.
2291.
1118,690,091.
7013.
61118,649,155.
52单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款99,430.
500.
0799,430.
50合计150,734,667.
73100.
0031,986,081.
71118,748,586.
02期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款单位名称期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)计提理由REDMOUNTAINENERGYCORPORATION13,698,575.
5413,698,575.
54100.
00预计无法收回合计13,698,575.
5413,698,575.
54组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内(含1年)41,090,400.
982,054,520.
065.
00苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00583账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1-2年(含2年)30,747,823.
543,074,782.
3510.
002-3年(含3年)17,947,881.
713,589,576.
3420.
003-4年(含4年)10,731,421.
944,292,568.
7840.
004-5年(含5年)3,499,992.
282,799,993.
8280.
005年以上4,303,321.
524,303,321.
52100.
00合计108,320,841.
9720,114,762.
87(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况项目本期发生额本期计提应收账款坏账准备1,827,256.
70(3)本期实际核销的应收账款情况无.
(4)按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况单位名称与本公司关系期末金额坏账准备占应收账款总额的比例(%)山西众能天然气有限公司非关联方22,158,963.
997,313,792.
1718.
16REDMOUNTAINENERGYCORPORATION非关联方13,698,575.
5413,698,575.
5411.
23寿光美伦纸业有限责任公司非关联方6,484,797.
801,296,959.
565.
31新天液化天然气沙河有限公司非关联方5,784,500.
002,313,800.
004.
74北京海斯顿环保设备有限公司非关联方5,200,000.
00260,000.
004.
26合计53,326,837.
3324,883,127.
2743.
70(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款情况无.
(6)转移应收账款且继续涉入的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额无.
(三)预付款项1、预付款项按账龄列示苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00584账龄期末余额期初余额余额比例(%)余额比例(%)1年以内(含1年)52,527,375.
2195.
1461,807,860.
9492.
701-2年(含2年)395,050.
350.
722,295,288.
953.
442-3年(含3年)993,313.
611.
801,604,930.
812.
413年以上1,290,264.
392.
34968,551.
661.
45合计55,206,003.
56100.
0066,676,632.
36100.
002、账龄超过1年且金额重要的预付款项债务单位债权单位期末余额账龄未结算的原因上海御朗星国际贸易有限公司苏州制氧机股份有限公司1,260,000.
002年以上未到结算期合计1,260,000.
003、预付款项前五名单位名称与本公司关系金额占预付款项总额的比例(%)账龄未结算原因ATLASCOPCOENERGASGMBH非关联方8,368,947.
0315.
161年以内未到结算期四川空分低温工程安装有限公司非关联方8,002,000.
0014.
491年以内未到结算期阿特拉斯科普柯上海贸易公司非关联方7,533,747.
5113.
651年以内未到结算期上海旌御实业发展有限公司非关联方2,274,435.
904.
121年以内未到结算期上海英格索兰压缩机有限公司非关联方1,881,600.
003.
411年以内未到结算期合计28,060,730.
4450.
83(四)其他应收款1.
总表情况(1)分类列示项目期末余额期初余额其他应收款6,466,510.
392,692,016.
20合计6,466,510.
392,692,016.
202.
其他应收款(1)其他应收款分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00585类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款7,062,741.
24100.
00596,230.
858.
446,466,510.
39单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计7,062,741.
24100.
00596,230.
856,466,510.
39续上表:类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款3,039,768.
81100.
00347,752.
6111.
442,692,016.
20单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计3,039,768.
81100.
00347,752.
612,692,016.
20(2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内(含1年)5,789,796.
16289,489.
815.
001-2年(含2年)656,387.
7565,638.
7810.
002-3年(含3年)304,140.
6360,828.
1320.
003-4年(含4年)220,225.
5088,090.
2040.
004-5年(含5年)36.
3529.
0880.
005年以上92,154.
8592,154.
85100.
00合计7,062,741.
24596,230.
85(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况项目本期发生额本期计提其他应收款坏账准备248,478.
24本期收回或转回的其他应收款坏账准备(4)本期实际核销的其他应收款情况无.
苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00586(5)按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额保证金200,000.
001,192,499.
50备用金5,943,456.
241,757,269.
31押金829,285.
00办事处备用金90,000.
0090,000.
00合计7,062,741.
243,039,768.
81(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质与本公司关系期末余额账龄占其他应收款总额的比例(%)坏账准备期末余额支忆澄备用金非关联方1,034,316.
001年以内14.
6451,715.
80郑舜禹备用金非关联方877,117.
923年以内12.
4248,862.
70郑锡荣备用金非关联方542,000.
002年以内7.
6727,950.
00卢剑备用金非关联方508,239.
653年以内7.
2036,611.
98周金浩备用金非关联方369,800.
693年以内5.
2430,070.
88合计3,331,474.
2647.
17195,211.
36(7)终止确认的其他应收款情况无.
(8)列示继续涉入形成的资产、负债的金额无.
(9)应收政府补助情况无.
(五)存货1.
分类列示项目期末余额账面余额跌价准备账面价值原材料18,048,621.
441,976,630.
8116,071,990.
63自制半成品及在产品100,837,070.
69100,837,070.
69库存商品9,985,820.
56148,376.
039,837,444.
53苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00587项目期末余额账面余额跌价准备账面价值发出商品40,368,439.
6140,368,439.
61合计169,239,952.
302,125,006.
84167,114,945.
46续上表:项目期初余额账面余额跌价准备账面价值原材料15,295,850.
09549,411.
5914,746,438.
50自制半成品及在产品83,208,585.
2083,208,585.
20库存商品9,817,220.
08379,089.
819,438,130.
27发出商品14,174,283.
2514,174,283.
25合计122,495,938.
62928,501.
40121,567,437.
222.
存货跌价准备项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料549,411.
591,427,219.
221,976,630.
81库存商品379,089.
81-47,928.
31182,785.
47148,376.
03合计928,501.
401,379,290.
91182,785.
472,125,006.
843.
存货跌价准备情况项目计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因原材料期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价实现销售库存商品期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价实现销售(六)其他流动资产项目期末余额期初余额银行理财产品10,000,000.
00预缴增值税369,535.
33合计10,369,535.
33苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00588(七)可供出售金融资产1.
可供出售金融资产情况项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具26,000,000.
0026,000,000.
0026,000,000.
0026,000,000.
00其中:按成本计量26,000,000.
0026,000,000.
0026,000,000.
0026,000,000.
00苏州银行股份有限公司26,000,000.
0026,000,000.
0026,000,000.
0026,000,000.
00合计26,000,000.
0026,000,000.
0026,000,000.
0026,000,000.
002.
期末按成本计量的可供出售金融资产被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利期初余额本期增加本期减少期末余额期初余额本期增加本期减少期末余额苏州银行股份有限公司26,000,000.
0026,000,000.
000.
17500,000.
00合计26,000,000.
0026,000,000.
00500,000.
00(八)固定资产1.
总表情况(1)分类列示项目期末余额期初余额固定资产73,629,472.
6281,086,010.
47合计73,629,472.
6281,086,010.
472.
固定资产(1)固定资产情况项目房屋及建筑物机械设备运输工具其他设备合计一、账面原值1.
期初余额83,167,239.
6379,843,396.
304,004,487.
713,120,490.
11170,135,613.
752.
本期增加金额1,221,350.
14273,759.
8583,408.
131,578,518.
12(1)购置1,221,350.
14273,759.
8583,408.
131,578,518.
123.
本期减少金额1,162,742.
74785,531.
50110,933.
232,059,207.
47(1)处置或报废1,162,742.
74785,531.
50110,933.
232,059,207.
474.
期末余额83,167,239.
6379,902,003.
703,492,716.
063,092,965.
01169,654,924.
40苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00589项目房屋及建筑物机械设备运输工具其他设备合计二、累计折旧1.
期初余额27,898,521.
2255,633,745.
162,759,264.
352,758,072.
5589,049,603.
282.
本期增加金额2,932,845.
125,272,038.
19335,622.
7981,133.
468,621,639.
56(1)计提2,932,845.
125,272,038.
19335,622.
7981,133.
468,621,639.
563.
本期减少金额772,702.
74759,703.
88113,384.
441,645,791.
06(1)处置或报废772,702.
74759,703.
88113,384.
441,645,791.
064.
期末余额30,831,366.
3460,133,080.
612,335,183.
262,725,821.
5796,025,451.
78三、账面价值1.
期末账面价值52,335,873.
2919,768,923.
091,157,532.
80367,143.
4473,629,472.
622.
期初账面价值55,268,718.
4124,209,651.
141,245,223.
36362,417.
5681,086,010.
47(2)暂时闲置固定资产情况无.
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况无.
(4)通过经营租赁租出的固定资产情况无.
(5)未办妥产权证书的固定资产情况无.
(九)无形资产1.
无形资产情况项目土地使用权软件合计一、账面原值1.
期初余额31,729,043.
301,125,497.
5232,854,540.
822.
本期增加金额4,044,255.
794,044,255.
79(1)购置4,044,255.
794,044,255.
793.
本期减少金额苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00590项目土地使用权软件合计(1)处置4.
期末余额35,773,299.
091,125,497.
5236,898,796.
61二、累计摊销1.
期初余额6,266,772.
31845,473.
657,112,245.
962.
本期增加金额680,018.
40116,232.
12796,250.
52(1)计提680,018.
40116,232.
12796,250.
523.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额6,946,790.
71961,705.
777,908,496.
48三、账面价值1.
期末账面价值28,826,508.
38163,791.
7528,990,300.
132.
期初账面价值25,462,270.
99280,023.
8725,742,294.
862.
未办妥产权证书的土地使用权情况项目账面价值未办妥产权证书的原因华福新厂土地使用权23亩3,999,319.
63尚在办理流程中(十)长期待摊费用项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少额期末余额厂房装修款45,777.
7033,277.
7012,500.
00合计45,777.
7033,277.
7012,500.
00(十一)递延所得税资产及递延所得税负债1.
未经抵销的递延所得税资产项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备34,683,709.
915,349,891.
2531,963,604.
064,954,340.
34内部交易未实现利润1,020,583.
58153,087.
54合计34,683,709.
915,349,891.
2532,984,187.
645,107,427.
882.
未抵销的递延所得税负债苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00591项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债内部交易未实现利润192,212.
9628,831.
94合计192,212.
9628,831.
943.
未确认递延所得税资产明细项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异1,850,866.
201,298,731.
66可抵扣亏损2,709,550.
63824,258.
61合计4,560,416.
832,122,990.
274.
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末余额期初余额备注2021年824,258.
61824,258.
612023年1,885,292.
02合计2,709,550.
63824,258.
61(十二)其他非流动资产项目期末余额期初余额预付设备款61,750.
00合计61,750.
00(十三)短期借款1.
短期借款分类项目期末余额期初余额信用借款5,000,000.
00合计5,000,000.
002.
已逾期未偿还的短期借款情况无.
(十四)应付票据及应付账款1.
总表情况(1)分类列示项目期末余额期初余额应付票据11,615,953.
4612,176,000.
00应付账款103,202,775.
6988,204,934.
28合计114,818,729.
15100,380,934.
28苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005922.
应付票据(1)应付票据列示种类期末余额期初余额银行承兑汇票11,615,953.
4612,176,000.
00合计11,615,953.
4612,176,000.
00注:期末无到期但未付的应付票据.
3.
应付账款(1)应付账款列示项目期末余额期初余额设备款268,805.
00358,385.
00材料款57,195,467.
8651,377,306.
16设计费457,547.
92927,083.
41检测费422,300.
01819,976.
01暂估货款44,175,193.
1433,880,934.
85加工费267,242.
04275,196.
60工程款404,447.
80439,947.
80运输费11,771.
92126,104.
45合计103,202,775.
6988,204,934.
28(2)账龄超过1年的重要应付账款无.
(十五)预收款项1.
预收款项列示项目期末余额期初余额设备款190,706,465.
97145,677,659.
13货款1,809,954.
734,702,173.
36合计192,516,420.
70150,379,832.
492.
期末账龄超过1年的重要预收款项无.
(十六)应付职工薪酬1.
应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00593项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬4,862,945.
8846,124,637.
8245,286,621.
125,700,962.
58二、离职后福利中-设定提存计划负债28,412.
281,874,910.
711,873,029.
8030,293.
19合计4,891,358.
1647,999,548.
5347,159,650.
925,731,255.
772.
短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴4,423,605.
7640,678,963.
6240,313,674.
874,788,894.
51二、职工福利费2,493,616.
132,493,616.
13三、社会保险费15,946.
54840,108.
43839,089.
3016,965.
67其中:医疗保险费13,469.
26671,829.
63670,946.
5814,352.
31工伤保险费1,311.
4457,936.
9457,850.
821,397.
56生育保险费1,165.
84110,341.
86110,291.
901,215.
80四、住房公积金1,180,865.
001,180,865.
00五、工会经费和职工教育经费423,393.
58931,084.
64459,375.
82895,102.
40合计4,862,945.
8846,124,637.
8245,286,621.
125,700,962.
582.
设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1.
基本养老保险27,683.
761,799,762.
331,797,944.
4229,501.
672.
失业保险费728.
5275,148.
3875,085.
38791.
52合计28,412.
281,874,910.
711,873,029.
8030,293.
19(十七)应交税费税费项目期末余额期初余额1.
企业所得税1,399,745.
432,796,058.
842.
增值税677,134.
093.
土地使用税89,199.
2390,159.
604.
房产税198,358.
31195,397.
895.
城市维护建设税15,630.
6243,563.
646.
教育费附加15,630.
6332,581.
347.
代扣代缴个人所得税4,151.
509,576.
488.
其他10,580.
7022,561.
21合计1,733,296.
423,867,033.
09(十八)其他应付款苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005941.
总表情况(1)分类列示项目期末余额期初余额应付股利7,270,127.
93其他应付款8,722,875.
459,623,631.
74合计8,722,875.
4516,893,759.
671.
应付股利项目期末余额期初余额超过1年未支付原因普通股股利7,270,127.
93其中:张凤华、张建勋等自然人股东7,270,127.
93合计7,270,127.
932.
其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款款项性质期末余额期初余额工程款200,085.
66200,085.
66保证金100,000.
00维修费148,467.
57149,942.
57水电费22,553.
2425,609.
70押金3,128,040.
002,499,895.
00暂未支付款5,203,279.
016,535,473.
84代垫费用20,449.
97112,624.
97合计8,722,875.
459,623,631.
74注:暂未支付款为自应付股利科目结转的36名股东的股利款.
公司2017年5月20日召开2016年度股东大会审议通过,在股东持有公司已分配未支付的股利范围内,按持股比例以债转股的方式同比认购,其中36名股东放弃认购,公司与放弃认购的股东签署了还款协议,约定自定增事项通过证监会审核之日起,分5年还清,协议生效当日按中国人民银行公布的一年期存款利率按日计算利息.
(2)期末账龄超过1年的重要其他应付款项目期末余额未偿还或结转的原因暂未支付款5,056,926.
08未到结算期合计5,056,926.
08苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00595(十九)股本项目期初余额本期增减变动(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他合计一、有限售条件股份28,448,798.
0028,448,798.
00其他内资持股28,448,798.
0028,448,798.
00其中:境内自然人持股28,448,798.
0028,448,798.
00二、无限售条件流通股份53,554,790.
0053,554,790.
00人民币普通股53,554,790.
0053,554,790.
00股份合计82,003,588.
0082,003,588.
00(二十)资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额股本溢价106,157,718.
58106,157,718.
58合计106,157,718.
58106,157,718.
58(二十一)盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积6,082,838.
901,039,385.
597,122,224.
49任意盈余公积1,421,260.
271,421,260.
27合计7,504,099.
171,039,385.
598,543,484.
76注:本年度法定盈余公积增加系按照母公司净利润10%计提.
(二十二)未分配利润项目本期金额上期金额调整前上期期末未分配利润74,557,725.
5970,909,653.
85调整期初未分配利润调整合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润74,557,725.
5970,909,653.
85加:本期归属于母公司所有者的净利润5,540,554.
863,993,193.
36减:提取法定盈余公积1,039,385.
59345,121.
62期末未分配利润79,058,894.
8674,557,725.
59苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00596(二十三)营业收入、营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务532,809,863.
73466,472,944.
18350,482,957.
20287,430,224.
56其他业务4,030,196.
771,378,290.
052,958,995.
27822,974.
69合计536,840,060.
50467,851,234.
23353,441,952.
47288,253,199.
25(二十四)税金及附加项目本期发生额上期发生额计缴标准城市维护建设税1,095,333.
87478,765.
73见附注、四教育费附加1,092,884.
61478,596.
21见附注、四房产税796,393.
66793,690.
84见附注、四土地使用税378,076.
52445,756.
80见附注、四车船税840.
00840.
00见附注、四印花税159,167.
1092,147.
50见附注、四合计3,522,695.
762,289,797.
08(二十五)销售费用费用性质本期发生额上期发生额职工薪酬2,162,063.
571,924,002.
81运输费4,278,415.
974,526,659.
11差旅费995,147.
67742,008.
30办公费615,465.
58230,065.
08展览费154,508.
73159,925.
08广告费68,100.
0159,721.
58业务招待费656,907.
33649,128.
19其他279,538.
01135,178.
77合计9,210,146.
878,426,688.
92(二十六)管理费用费用性质本期发生额上期发生额职工薪酬24,588,851.
4623,579,304.
24苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00597费用性质本期发生额上期发生额业务招待费2,258,940.
391,725,793.
88差旅费862,703.
44864,408.
32办公费1,340,767.
841,364,156.
09车辆费用1,085,334.
21917,984.
93修理费62,246.
18222,666.
65无形资产摊销680,018.
40637,076.
60折旧费1,357,787.
821,501,701.
23顾问、咨询费1,081,682.
121,544,115.
77税金10,966.
50物业安保费189,104.
27135,634.
80长期待摊费用摊销33,277.
70161,862.
86其他651,120.
60272,334.
92合计34,191,834.
4332,938,006.
79(二十七)研发费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬5,097,029.
813,804,413.
24直接投入5,840,657.
271,548,542.
87折旧费547,910.
61633,759.
01设计费1,098,153.
881,466,988.
83安装调试费686,941.
50877,169.
68无形资产摊销116,232.
12145,298.
96其他85,125.
68150,354.
27合计13,472,050.
878,626,526.
86(二十八)财务费用费用性质本期发生额上期发生额利息支出844,342.
6255,825.
00减:利息收入823,977.
65919,562.
68汇兑损益-4,353,334.
76-387,940.
67银行手续费253,977.
53148,461.
19合计-4,078,992.
26-1,103,217.
16苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00598(二十九)资产减值损失项目本期发生额上期发生额一、坏账损失2,075,734.
9410,563,980.
69二、存货跌价损失1,379,290.
91196,182.
66合计3,455,025.
8510,760,163.
35(三十)投资收益产生投资收益的来源本期发生额上期发生额可供出售金融资产在持有期间的投资收益500,000.
00500,000.
00合计500,000.
00500,000.
00注:可供出售金融资产在持有期间的投资收益系苏州银行股份有限公司的分红.
(三十一)资产处置收益项目本期发生额上期发生额处置机械设备86,170.
002,169.
67处置运输设备3,395.
68126,538.
63合计89,565.
68128,708.
30(三十二)营业外收入1.
分类列示项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助797,143.
151,220,736.
45797,143.
15违约赔偿收入77,167.
00964,578.
0077,167.
00其他61,102.
3312,402.
0761,102.
33合计935,412.
482,197,716.
52935,412.
482.
计入当期损益的政府补助补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关促进金融创新发展专项引导资金300,000.
00与收益相关实体经济"百强"奖励300,000.
00与收益相关高新技术产品政策性奖励60,000.
0030,000.
00与收益相关专利专项经费补贴28,000.
0017,500.
00与收益相关苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-00599补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关专利奖励金100,000.
00与收益相关稳岗补贴9,143.
1585,736.
45与收益相关新三板挂牌奖励580,000.
00与收益相关吴中区胥口财政分局补贴307,500.
00与收益相关科技发展计划项目经费200,000.
00与收益相关合计797,143.
151,220,736.
45(三十三)营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额1.
公益性捐赠支出60,000.
0033,000.
0060,000.
002.
非流动资产毁损报废损失6,685.
956,814.
096,685.
953.
其他180,301.
41174,100.
99180,301.
41合计246,987.
36213,915.
08246,987.
36注:其他主要为质量赔偿款100,000.
00元,罚款支出59,940.
78元.
(三十四)所得税费用1.
所得税费用表项目本期发生额上期发生额当期所得税费用3,505,891.
742,523,737.
19递延所得税费用-213,631.
43-1,313,222.
98合计3,292,260.
311,210,514.
212.
会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额上期发生额利润总额10,494,055.
555,863,297.
12按适用税率计算的所得税费用1,574,108.
32879,494.
57子公司适用不同税率的影响867,761.
6384,229.
40调整以前期间所得税的影响885,343.
56-723,371.
04非应税收入的影响无须纳税的收入-77,285.
79-75,000.
00研发费用加计扣除项-584,174.
18-47,998.
43不可抵扣的成本、费用和损失的影响17,150.
13206,754.
06使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005100项目本期发生额上期发生额损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响609,356.
64886,405.
65所得税费用合计3,292,260.
311,210,514.
21(三十五)现金流量表项目注释1.
收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额补贴收入797,143.
151,223,136.
45利息收入823,977.
65919,562.
68保函保证金5,263,821.
28其他收入及收到往来款138,269.
331,927,120.
57合计7,023,211.
414,069,819.
702.
支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额运输费4,278,415.
974,526,659.
11办公费1,956,233.
421,554,695.
97业务招待费2,915,847.
722,374,922.
07差旅费1,857,851.
111,606,416.
62保函保证金147,050.
0020,443,986.
24承兑汇票保证金3,144,000.
00其他支出及支付往来款15,554,100.
387,100,024.
25合计26,709,498.
6040,750,704.
263.
支付的其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额其他货币资金中定期存款支付的现金21,000,000.
00其他流动资产中理财产品支付的现金10,000,000.
00合计31,000,000.
004.
支付其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额其他应付款偿还股东借款1,332,194.
83合计1,332,194.
83苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005101(三十六)现金流量表补充资料1.
现金流量表补充资料补充资料本期发生额上期发生额一、将净利润调节为经营活动现金流量净利润7,201,795.
244,652,782.
91加:资产减值准备3,272,240.
3810,760,163.
35固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧8,621,639.
569,279,863.
59无形资产摊销796,250.
52782,375.
56长期待摊费用摊销33,277.
70127,513.
89处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)-89,565.
68-128,708.
30固定资产报废损失(收益以"-"号填列)6,685.
956,814.
09公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)-3,508,992.
14-332,115.
67投资损失(收益以"-"号填列)-500,000.
00-500,000.
00递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-242,463.
37-1,313,222.
98递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)28,831.
94存货的减少(增加以"-"号填列)-46,744,013.
68-16,805,757.
06经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)13,824,606.
08-95,639,389.
33经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)55,808,893.
8479,676,465.
10其他经营活动产生的现金流量净额38,509,186.
34-9,433,214.
85二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本102,411,481.
60一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产三、现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额49,702,107.
5958,947,890.
92减:现金的期初余额58,947,890.
9275,624,933.
84加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-9,245,783.
33-16,677,042.
922.
现金和现金等价物的构成苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005102项目期末余额期初余额一、现金49,702,107.
5958,947,890.
92其中:库存现金607,914.
77223,269.
45可随时用于支付的银行存款46,094,192.
8258,724,621.
47可随时用于支付的其他货币资金3,000,000.
00可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额49,702,107.
5958,947,890.
92其中:母公司或集团公司内子公司使用受限制的现金和现金等价物(三十七)所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因货币资金25,386,686.
95非融资履约保函保证金货币资金21,000,000.
00定期存款应收票据21,900,000.
00银行承兑汇票保证金合计68,286,686.
95(三十八)外币货币性项目1.
外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金30,958,257.
17其中:美元3,245,780.
466.
863222,276,440.
45欧元1,106,344.
447.
84738,681,816.
72应收账款6,305,798.
97其中:美元918,784.
096.
86326,305,798.
97其他应收款251,576.
18其中:美元36,084.
126.
8632247,652.
53欧元500.
007.
84733,923.
65(三十九)政府补助苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-0051031.
政府补助基本情况种类金额列报项目计入当期损益的金额促进金融创新发展专项引导资金300,000.
00营业外收入300,000.
00实体经济"百强"奖励300,000.
00营业外收入300,000.
00高新技术产品政策性奖励经费60,000.
00营业外收入60,000.
00专利专项经费28,000.
00营业外收入28,000.
00专利奖励金100,000.
00营业外收入100,000.
00稳岗补贴9,143.
15营业外收入9,143.
15合计797,143.
15797,143.
152.
政府补助退回情况无.
七、合并范围的变动(一)非同一控制下企业合并本期公司未发生非同一控制下的企业合并.
(二)同一控制下企业合并本期公司未发生同一控制下的企业合并.
(三)反向购买本期公司未发生反向购买事项.
(四)处置子公司本期公司未发生处置子公司之有关事项.
(五)其他原因的合并范围变动无.
八、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1.
本公司的构成子公司全称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)取得方式直接间接苏州华福低温容器有限公司苏州苏州制造业100.
00100.
00投资苏州华峰液化天然气有限公司苏州苏州制造业80.
0080.
00投资苏州苏氧工业设备工程有限公司苏州苏州安装业100.
00100.
00投资苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-0051042.
重要非全资子公司子公司全称少数股东的持股比例(%)少数股东的表决权比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额苏州华峰液化天然气有限公司20.
0020.
001,661,240.
382,000,000.
0010,905,973.
993.
重要的非全资子公司的主要财务信息项目期末余额或本期发生额期初余额或上期发生额苏州华峰液化天然气有限公司苏州华峰液化天然气有限公司流动资产43,940,754.
2344,562,514.
45非流动资产17,971,598.
6220,327,452.
77资产合计61,912,352.
8564,889,967.
22流动负债7,382,482.
908,666,299.
15非流动负债负债合计7,382,482.
908,666,299.
15营业收入147,369,579.
11118,300,189.
38净利润(净亏损)8,306,201.
883,297,947.
79综合收益总额8,306,201.
883,297,947.
79经营活动现金流量-1,906,761.
632,688,726.
444.
本公司不存在使用公司资产和清偿公司债务存在重大限制的情形.
5.
本公司无纳入合并财务报表范围的结构化主体.
(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制的子公司的交易1.
本公司本年度在子公司所有者权益之份额未发生变化2.
交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响无.
(三)投资性主体无.
(四)在合营企业或联营企业中的权益无.
(五)重要的共同经营无.
(六)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体的权益无.
苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005105九、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具,除衍生工具外,包括银行借款、融资租赁、其他计息借款、货币资金等.
这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资.
本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和预收账款等.
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险.
(一)金融工具分类1.
资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下:金融资产项目期末余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至到期投资贷款和应收款项可供出售金融资产合计货币资金96,088,794.
54196,088,794.
541应收票据52,787,037.
2452,787,037.
24应收账款88,206,079.
1088,206,079.
10其他应收款6,466,510.
396,466,510.
39可供出售金融资产26,000,000.
0026,000,000.
00接上表:金融资产项目期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至到期投资贷款和应收款项可供出售金融资产合计货币资金89,451,349.
1589,451,349.
15应收票据25,701,500.
7825,701,500.
78应收账款118,748,586.
02118,748,586.
02其他应收款2,692,016.
202,692,016.
20可供出售金融资产26,000,000.
0026,000,000.
002.
资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下:金融负债项目期末余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计应付票据11,615,953.
4611,615,953.
46应付账款103,202,775.
69103,202,775.
69苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005106金融负债项目期末余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计其他应付款8,722,875.
458,722,875.
45接上表:金融负债项目期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计应付票据12,176,000.
0012,176,000.
00应付账款88,204,934.
2888,204,934.
28其他应付款9,623,631.
749,623,631.
74(二)信用风险本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易.
按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核.
另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险.
对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本公司信用控制部门特别批准,否则本公司不提供信用交易条件.
本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额.
本公司已备有政策确保向具有合适信贷历史的顾客提供服务,且本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中,因此本公司不存在重大信用风险集中.
同时本公司定期对其顾客进行评估,按本公司过往经验,评估应收账款及其他应收账款回收情况以记录拨备的范畴.
就因本公司其他金融资产产生的信贷风险而言,由于对方拥有良好的信用状况,故本公司因对方拖欠款项而产生的信贷风险有限.
本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级.
本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行,故信用风险较低.
项目期末余额合计未逾期且未减值逾期1年以内1至2年2至3年3年以上应收票据52,787,037.
2452,787,037.
24应收账款88,206,079.
1039,035,880.
9227,673,041.
1914,358,305.
377,138,851.
62其他应收款6,466,510.
395,500,306.
35590,748.
97243,312.
50132,142.
57续上表:项目期初余额苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005107合计未逾期且未减值逾期1年以内1至2年2至3年3年以上应收票据25,701,500.
7825,701,500.
78应收账款118,748,586.
0266,833,739.
4535,128,045.
019,468,651.
677,318,149.
89其他应收款2,692,016.
202,112,376.
68394,435.
31176,180.
409,023.
81截至2018年12月31日,尚未逾期但发生减值的金融资产与大量的近期无违约记录的分散化的客户有关.
根据以往经验,由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回,本公司认为无需对其计提减值准备.
(三)流动风险本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险.
该工具既考虑其金融工具的到期日,也考虑本公司运营产生的预计现金流量.
本公司的目标是运用银行借款、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡.
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:项目期末余额1年以内1到2年2到3年3年以上合计应付账款91,571,477.
403,828,437.
862,216,325.
915,586,534.
52103,202,775.
69其他应付款3,063,830.
375,106,066.
449,153.
60543,825.
048,722,875.
45续上表:项目期初余额1年以内1到2年2到3年3年以上合计应付账款71,317,454.
498,471,345.
252,796,784.
335,619,350.
2188,204,934.
28其他应付款7,969,208.
101,104,153.
6015,144.
00535,126.
049,623,631.
74(四)市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险.
市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险,如权益工具投资价格风险.
1.
利率风险无.
2.
汇率风险本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)及其于境外子公司的净投资有关.
本公司面临交易性的汇率风险.
此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005108的销售或采购所致.
下表为汇率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,公司业务有关汇率发生合理、可能的变动时,将对净利润(由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化)和股东权益产生的影响.
项目本期汇率减少利润总额增加股东权益增加人民币对美元贬值1.
00%288,298.
92288,298.
92续上表:项目上期汇率减少利润总额增加股东权益增加人民币对美元贬值1.
00%82,338.
5682,338.
56注:不包括留存收益.
3.
权益工具投资价格风险权益工具投资价格风险,是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险.
截至资产负债表日,本公司无权益工具投资价格风险.
(五)资本管理本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力,并保持健康的资本比率,以支持业务发展并使股东价值最大化.
本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整.
为维持或调整资本结构,本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股.
本公司不受外部强制性资本要求约束.
2018年度和2017年度,资本管理目标、政策或程序未发生变化.
本公司采用杠杆比率来管理资本,杠杆比率是指净负债和调整后资本加净负债的比率.
本公司的政策将使该杠杆比率保持在[30]%与[50]%之间.
净负债包括[债务总额(包括计息贷款,票据,其他贷款)减去现金及现金等价物].
资本包括[总权益],本公司于资产负债表日的杠杆比率如下:项目期末余额或期末比率期初余额或期初比率债务总额323,551,409.
43281,412,917.
69减:期末现金及现金等价物余额49,702,107.
5958,947,890.
92净负债小计273,849,301.
84222,465,026.
77总权益286,669,660.
19281,467,864.
9苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005109项目期末余额或期末比率期初余额或期初比率5调整后资本286,669,660.
19281,467,864.
95净负债和资本合计560,518,962.
03503,932,891.
72杠杆比率48.
86%44.
15%十、公允价值的披露公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格.
以下方法和假设用于估计公允价值.
非上市的可供出售权益性工具,采用估值技术确定公允价值.
本公司需要就预计未来现金流量(包括预计未来股利和处置收入)作出估计.
本公司相信,以估值技术估计的公允价值,是合理的,并且亦是在资产负债表日最合适的价值.
本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次:第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值.
第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等.
1.
以公允价值计量的资产和负债:本公司不存在不以公允价值计量但以公允价值披露的金融资产和金融负债.
2.
公允价值计量各层次之间转换本公司本年度不存在公允价值计量各层次之间转换的情形.
3.
非金融资产最佳用途不同于当前用途本公司本年底不存在非金融资产最佳用途不同于当前用途的情形.
4.
不以公允价值计量但以公允价值披露的金融资产和金融负债本公司不存在不以公允价值计量但以公允价值披露的金融资产和金融负债.
十一、关联方关系及其交易苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005110(一)关联方的认定标准一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的,构成关联方.
(二)本公司的实际控制人情况本公司的实际控制人为张凤华、吕裕坤、张建勋、陆建伟、顾伟民、李克锦等六名自然人股东,六人合计持有41.
08%股权.
实际控制人对本公司的持股比例及表决权比例:股东名称出资额控股股东对本公司的持股比例(%)控股股东对本公司的表决权比例(%)张凤华9,443,132.
0011.
5155011.
51550张建勋5,529,132.
006.
742506.
74250李克锦5,529,132.
006.
742506.
74250吕裕坤5,529,132.
006.
742506.
74250顾伟民5,529,132.
006.
742506.
74250陆建伟2,127,342.
002.
594202.
59420(三)本公司的子公司情况本公司子公司的情况详见"附注八、在其他主体中的权益".
(四)本公司的合营和联营企业情况无.
(五)本公司的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系苏州天然气管网股份有限公司子公司参股股东苏州燃气集团有限责任公司子公司参股股东的控制方苏州华裕投资咨询有限公司法人代表关联苏州华贸商务信息咨询有限公司法人代表关联张凤华、张建勋、李克锦、吕裕坤、顾伟民持股5.
00%以上的自然人股东吴旭等13人关键管理人员(六)关联方交易1.
购销商品、提供和接受劳务的关联交易(1)采购商品/接受劳务情况表关联方关联交易内容本期发生额上期发生额苏州天然气管网股份有限公司采购天然气23,123,147.
011,121,570.
47苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005111(2).
关键管理人员薪酬(单位:万元)项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬161.
70142.
94(七)关联方应收应付款项(1)应收项目项目名称关联方期末金额期初金额账面余额坏账准备账面余额坏账准备预付款项苏州天然气管网股份有限公司1,024,300.
89400,000.
00其他应收款吴旭59,370.
463,100.
7335,868.
841,793.
44合计1,083,671.
353,100.
73435,868.
841,793.
44注:以上关键管理人员其他应收款性质为因工作需要尚未结算的备用金.
(2)应付关联方款项项目名称关联方期末金额期初金额应付股利张凤华、张建勋、李克锦等自然人股东2,759,849.
75合计2,759,849.
75(八)关联方承诺事项无.
(九)其他无.
十二、股份支付无.
十三、承诺及或有事项(一)重要承诺事项截至资产负债表日,本公司无需披露的承诺事项.
(二)或有事项截至资产负债表日,本公司无需披露的或有事项.
十四、资产负债表日后事项(一)、重要的非调整事项苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-0051121、公司于二〇一九年四月十八日召开的第二届董事会第五次会议,会议通过了《2018年度利润分配预案》,根据该预案:公司拟以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数,以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利0.
8元(含税).
实际分派结果以中国证券登记结算有限公司核算的结果为准.
分派方案将在股东大会审议通过后2个月内实施.
十五、其他重要事项无.
十六、母公司财务报表项目注释(一)应收票据及应收账款1.
总表情况(1)分类列示项目期末余额期初余额应收票据47,371,069.
8422,094,607.
22应收账款74,463,445.
17104,967,752.
13合计121,834,515.
01127,062,359.
352.
应收票据(1)应收票据分类列示项目期末余额期初余额银行承兑汇票47,371,069.
8422,094,607.
22合计47,371,069.
8422,094,607.
22(2)期末已质押的应收票据项目期末已质押金额备注银行承兑汇票21,900,000.
00合计21,900,000.
00(3)期末已背书或贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额备注银行承兑汇票45,166,133.
33苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005113项目期末终止确认金额期末未终止确认金额备注合计45,166,133.
33(4)期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据无.
3.
应收账款(1)应收账款分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款13,698,575.
5413.
0313,698,575.
54100.
00按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款91,410,793.
9886.
9716,947,348.
8118.
5474,463,445.
17单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计105,109,369.
52100.
0030,645,924.
3574,463,445.
17续上表:类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款13,295,990.
019.
8913,295,990.
01100.
00按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款121,149,982.
1790.
1116,182,230.
0413.
36104,967,752.
13单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计134,445,972.
18100.
0029,478,220.
05104,967,752.
13期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款单位名称期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)计提理由REDMOUNTAINENERGYCORPORATION13,698,575.
5413,698,575.
54100.
00预计无法收回苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005114合计13,698,575.
5413,698,575.
54组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内(含1年)27,078,350.
941,353,917.
555.
001-2年(含2年)30,744,823.
543,074,482.
3510.
002-3年(含3年)17,947,881.
713,589,576.
3420.
003-4年(含4年)10,484,277.
944,193,711.
1840.
004-5年(含5年)2,098,992.
281,679,193.
8280.
005年以上3,056,467.
573,056,467.
57100.
00合计91,410,793.
9816,947,348.
81(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况项目本期发生额本期计提应收账款坏账准备1,167,704.
30本期收回或转回的应收账款坏账准备(3)本期实际核销的应收账款情况无.
(4)按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况单位名称与本公司关系期末金额坏账准备占应收账款总额的比例(%)山西众能天然气有限公司非关联方22,158,963.
997,313,792.
1721.
08REDMOUNTAINENERGYCORPORATION非关联方13,698,575.
5413,698,575.
5413.
03寿光美伦纸业有限责任公司非关联方6,484,797.
801,296,959.
566.
17新天液化天然气沙河有限公司非关联方5,784,500.
002,313,800.
005.
50北京海斯顿环保设备有限公司非关联方5,200,000.
00260,000.
004.
95合计53,326,837.
3324,883,127.
2750.
73(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款情况无.
(6)转移应收账款且继续涉入的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额无.
苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005115(二)其他应收款1.
总表情况(1)分类列示项目期末余额期初余额其他应收款6,306,460.
092,506,243.
70合计6,306,460.
092,506,243.
702.
其他应收款类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款6,894,267.
24100.
00587,807.
158.
536,306,460.
09单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计6,894,267.
24100.
00587,807.
156,306,460.
09续上表:类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款2,844,218.
81100.
00337,975.
1111.
882,506,243.
70单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计2,844,218.
81100.
00337,975.
112,506,243.
70(1)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内(含1年)5,621,322.
16281,066.
115.
001-2年(含2年)656,387.
7565,638.
7810.
002-3年(含3年)304,140.
6360,828.
1320.
003-4年(含4年)220,225.
5088,090.
2040.
00苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005116账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)4-5年(含5年)36.
3529.
0880.
005年以上92,154.
8592,154.
85100.
00合计6,894,267.
24587,807.
15(2)组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款无.
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况项目本期发生额本期计提其他应收款坏账准备249,832.
04本期收回或转回的其他应收款坏账准备(4)按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额办事处开办费用90,000.
0090,000.
00保证金200,000.
001,192,499.
50备用金5,774,982.
241,561,719.
31押金829,285.
00合计6,894,267.
242,844,218.
81(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质与本公司关系期末余额账龄占其他应收款总额的比例(%)坏账准备期末余额支忆澄备用金非关联方1,034,316.
001年以内15.
0051,715.
80郑舜禹备用金非关联方877,117.
923年以内12.
7248,862.
70郑锡荣备用金非关联方542,000.
002年以内7.
8627,950.
00卢剑备用金非关联方508,239.
653年以内7.
3736,611.
98周金浩备用金非关联方369,800.
693年以内5.
3630,070.
88合计3,331,474.
2648.
31195,211.
36(6)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无.
(7)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005117无.
(三)长期股权投资项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资54,705,441.
14133,402.
9254,572,038.
2254,705,441.
14133,402.
9254,572,038.
22合计54,705,441.
14133,402.
9254,572,038.
2254,705,441.
14133,402.
9254,572,038.
22被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额苏州华福低温容器有限公司30,403,500.
0030,403,500.
00133,402.
92苏州苏氧工业设备工程有限公司1,000,000.
001,000,000.
00苏州华峰液化天然气有限公司23,301,941.
1423,301,941.
14合计54,705,441.
1454,705,441.
14133,402.
922.
对联营企业、合营企业投资无.
(四)营业收入、营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务370,591,554.
34324,345,978.
10225,438,757.
86177,920,017.
44其他业务1,353,153.
47648,834.
561,722,743.
22770,107.
88合计371,944,707.
81324,994,812.
66227,161,501.
08178,690,125.
32(五)投资收益产生投资收益的来源本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益8,000,000.
001,800,000.
00可供出售金融资产在持有期间的投资收益500,000.
00500,000.
00合计8,500,000.
002,300,000.
00十七、补充资料(一)按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的要求,报告期非经常性损益情况1.
报告期非经常性损益明细苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005118非经常性损益明细金额说明(1)非流动性资产处置损益82,879.
73(2)越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免(3)计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)797,143.
15(4)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费(5)企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益(6)非货币性资产交换损益(7)委托他人投资或管理资产的损益(8)因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备(9)债务重组损益(10)企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等(11)交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益(12)同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益(13)与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益(14)除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益(15)单独进行减值测试的应收款项减值准备转回(16)对外委托贷款取得的损益(17)采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益(18)根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-60,000.
00(19)受托经营取得的托管费收入(20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出-42,032.
08(21)其他符合非经常性损益定义的损益项目非经常性损益合计777,990.
80减:所得税影响金额113,677.
51扣除所得税影响后的非经常性损益664,313.
29其中:归属于母公司所有者的非经常性损益654,767.
64归属于少数股东的非经常性损益9,545.
65(二)净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005119(%)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润2.
030.
070.
07扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润1.
790.
060.
06苏州制氧机股份有限公司2019年4月18日苏州制氧机股份有限公司公告编号:2019-005120附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:苏州制氧机股份有限公司董秘办公室.
苏州制氧机股份有限公司2019年4月22日