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香港責,或任本公茲載有限中國於本執行王石郁亮王文港交易及結,對其準確性任何部分內公告乃根據香載列萬科企業限公司自2014國,深圳,20本公佈日期,行董事:石先生亮先生文金先生結算所有限公確性或完整性內容而產生或CH萬(於中香港聯合交易業股份有限公4年1月1日至014年8月1董事會成員公司及香港性亦不發表任或因依賴該HINAVA萬科企業中華人民共和(股份海外易所有限公司公司在巨潮網至2014年6月315日包括:第1頁港聯合交易所表任何聲明,該等內容而引ANKEC業股份有和國註冊成立份代號:22外監管公司證券上市規網站(www.
30日止期間所有限公司,並明確表示引致的任何CO.
,LT有限公司的股份有限公202)公告規則第13.
10.
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*司公司)0B條作出.
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《萬科企業股閱.
承董事會命企業股份有限公司秘書譚華杰不負告全部股份命限公司第2頁非執行董事:喬世波先生孫建一先生魏斌先生陳鷹先生獨立非執行董事:張利平先生華生先生羅君美女士海聞先生*僅供識別第1页万科企业股份有限公司自2014年1月1日至2014年6月30日止期间财务报表第2页二财务报表合并资产负债表编制单位:万科企业股份有限公司2014年6月30日单位:元币种:人民币资产附注七2014年6月30日2013年12月31日负债及所有者权益附注七2014年6月30日2013年12月31日流动资产:流动负债:货币资金142,861,721,091.
8944,365,409,795.
23短期借款176,582,434,941.
605,102,514,631.
14应收账款22,210,244,418.
333,078,969,781.
37以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债187,675,898.
7111,686,986.
02预付款项331,945,813,886.
8028,653,665,102.
61应付票据1916,608,760,016.
0214,783,899,946.
37其他应收款443,061,540,851.
3634,815,317,241.
41应付账款2059,668,028,767.
1063,958,459,138.
78存货5341,667,664,762.
27331,133,223,278.
99预收款项21181,529,734,053.
20155,518,071,436.
35流动资产合计461,746,985,010.
65442,046,585,199.
61应付职工薪酬22331,260,358.
192,451,674,436.
71非流动资产:应交税费232,575,285,865.
454,578,205,233.
59可供出售金融资产6133,180,000.
002,572,245,867.
93应付利息24311,791,246.
17291,243,561.
80长期股权投资715,208,461,566.
9910,531,425,708.
34其他应付款2552,846,722,394.
1354,704,285,269.
26投资性房地产811,802,253,788.
8411,710,476,284.
30一年内到期的非流动负债2615,699,221,236.
5227,521,791,569.
90固定资产91,808,760,212.
642,129,767,863.
36流动负债合计336,160,914,777.
09328,921,832,209.
92在建工程10956,493,084.
47913,666,777.
10非流动负债:无形资产11637,793,525.
20430,074,183.
12长期借款2749,210,595,087.
1036,683,128,420.
08商誉12201,689,835.
80201,689,835.
80应付债券289,900,821,941.
497,398,391,932.
47长期待摊费用1374,290,407.
6863,510,505.
21预计负债2973,302,739.
2246,876,821.
15递延所得税资产143,699,227,154.
663,525,262,051.
95其他非流动负债3048,509,068.
5642,955,020.
85其他非流动资产155,505,158,875.
285,080,619,213.
82递延所得税负债14660,269,955.
91672,715,687.
44非流动资产合计40,027,308,451.
5637,158,738,290.
93非流动负债合计59,893,498,792.
2844,844,067,881.
99负债合计396,054,413,569.
37373,765,900,091.
91所有者权益:股本3111,015,027,119.
0011,014,968,919.
00资本公积328,312,641,831.
958,532,222,933.
57盈余公积3320,135,409,720.
2420,135,409,720.
24未分配利润3436,999,989,727.
4436,706,888,864.
08外币报表折算差额425,406,224.
00506,492,902.
81归属于母公司所有者权益合计76,888,474,622.
6376,895,983,339.
70少数股东权益28,831,405,270.
2128,543,440,058.
93所有者权益合计105,719,879,892.
84105,439,423,398.
63资产总计501,774,293,462.
21479,205,323,490.
54负债及所有者权益总计501,774,293,462.
21479,205,323,490.
54此财务报表已于2014年8月15日获董事会批准法定代表人:主管会计工作负责人(会计机构负责人)公司盖章)后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分.
第3页母公司资产负债表编制单位:万科企业股份有限公司2014年6月30日单位:元币种:人民币资产附注十三2014年6月30日2013年12月31日负债及股东权益附注十三2014年6月30日2013年12月31日流动资产:流动负债:货币资金118,467,985,522.
0916,380,579,132.
34短期借款56,582,434,941.
605,066,001,117.
16预付款项23,878,072.
007,632,913.
28应付票据613,927,332,877.
4313,209,198,137.
24其他应收款3132,441,747,962.
48130,145,069,499.
59应付职工薪酬73,708,472.
23961,681,608.
53流动资产合计150,913,611,556.
57146,533,281,545.
21应交税费814,843,685.
4868,665,586.
74非流动资产:应付利息9128,898,000.
00205,329,620.
90可供出售金融资产128,560,000.
00106,060,000.
00其他应付款1039,358,765,573.
4444,181,381,697.
78长期股权投资416,921,117,110.
9316,960,053,689.
18一年内到期的非流动负债1114,287,072,333.
3324,304,279,216.
07投资性房地产3,891,982.
424,123,615.
12流动负债合计74,303,055,883.
5187,996,536,984.
42固定资产64,193,312.
0354,788,292.
33非流动负债:长期待摊费用--长期借款1241,223,371,666.
6730,080,766,117.
27非流动资产合计17,117,762,405.
3817,125,025,596.
63非流动负债合计41,223,371,666.
6730,080,766,117.
27负债合计115,526,427,550.
18118,077,303,101.
69股东权益:股本1311,015,027,119.
0011,014,968,919.
00资本公积149,461,720,662.
289,458,733,048.
83盈余公积1520,135,409,720.
2420,135,409,720.
24未分配利润1611,892,788,910.
254,971,892,352.
08股东权益合计52,504,946,411.
7745,581,004,040.
15资产总计168,031,373,961.
95163,658,307,141.
84负债及股东权益总计168,031,373,961.
95163,658,307,141.
84此财务报表已于2014年8月15日获董事会批准法定代表人:主管会计工作负责人(会计机构负责人)公司盖章)后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分.
第4页合并利润表编制单位:万科企业股份有限公司2014年1-6月单位:元币种:人民币项目附注七2014年1-6月2013年1-6月一、营业总收入3540,961,902,094.
7141,390,345,567.
72二、营业总成本35,417,670,139.
0834,674,141,967.
70其中:营业成本3528,298,414,139.
6527,488,879,049.
60营业税金及附加363,740,227,449.
784,109,273,223.
40销售费用371,542,285,908.
151,431,103,459.
29管理费用381,409,092,634.
141,192,208,746.
81财务费用39396,758,461.
31374,778,641.
56资产减值损失4030,891,546.
0577,898,847.
04加:公允价值变动收益412,894,705.
741,463,937.
43加:投资收益421,309,133,729.
66387,543,470.
30其中:对联营企业和合营企业的投资收益42568,440,403.
69387,628,972.
71三、营业利润6,856,260,391.
037,105,211,007.
75加:营业外收入43304,748,592.
9755,708,930.
55减:营业外支出4438,534,238.
2127,507,632.
79其中:非流动资产处置损失2,326,754.
566,462,168.
06四、利润总额7,122,474,745.
797,133,412,305.
51减:所得税费用451,629,994,819.
271,797,521,006.
92五、净利润5,492,479,926.
525,335,891,298.
59归属于母公司所有者的净利润4,809,238,120.
154,556,304,906.
89少数股东损益683,241,806.
37779,586,391.
70六、每股收益(一)基本每股收益480.
440.
41(二)稀释每股收益480.
440.
41七、其他综合收益49(67,425,075.
94)26,119,456.
50八、综合收益总额5,425,054,850.
585,362,010,755.
09归属于母公司所有者的综合收益总额4,741,813,044.
214,582,424,363.
39归属于少数股东的综合收益总额683,241,806.
37779,586,391.
70此财务报表已于2014年8月15日获董事会批准法定代表人:主管会计工作负责人(会计机构负责人)公司盖章)后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分.
第5页母公司利润表编制单位:万科企业股份有限公司2014年1-6月单位:元币种:人民币项目附注十三2014年1-6月2013年1-6月一、营业总收入171,630,748.
401,196,353.
92二、营业总成本649,177,680.
60410,771,682.
66其中:营业成本171,029,582.
401,029,582.
40营业税金及附加18138,586.
7488,385.
54管理费用225,689,723.
44222,576,491.
94财务费用19422,319,788.
02187,077,222.
78资产减值损失--加:投资收益2012,085,375,915.
167,652,441,291.
18其中:对联营企业和合营企业的投资收益2083,063,421.
75109,860,511.
26三、营业利润11,437,828,982.
967,242,865,962.
44加:营业外收入-3,972,945.
50减:营业外支出795,168.
0090,030.
00其中:非流动资产处置损失--四、利润总额11,437,033,814.
967,246,748,877.
94减:所得税费用--五、净利润11,437,033,814.
967,246,748,877.
94六、其他综合收益--七、综合收益总额11,437,033,814.
967,246,748,877.
94此财务报表已于2014年8月15日获董事会批准法定代表人:主管会计工作负责人(会计机构负责人)公司盖章)后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分.
第6页合并现金流量表编制单位:万科企业股份有限公司2014年1-6月单位:元币种:人民币项目附注七2014年1-6月2013年1-6月一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金65,222,814,535.
3267,220,443,181.
00收到其他与经营活动有关的现金46(1)5,262,789,746.
314,900,606,455.
39经营活动现金流入小计70,485,604,281.
6372,121,049,636.
39购买商品、接受劳务支付的现金43,050,167,271.
8856,258,618,684.
65支付给职工以及为职工支付的现金3,678,978,494.
552,279,045,795.
35支付的各项税费13,954,230,893.
6912,818,053,131.
77支付其他与经营活动有关的现金46(2)6,369,545,460.
0210,557,731,334.
19经营活动现金流出小计67,052,922,120.
1481,913,448,945.
96经营活动产生的现金流量净额47(1)3,432,682,161.
49(9,792,399,309.
57)二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金49,306,069.
16248,362,675.
11取得投资收益收到的现金103,751,010.
12552,922,363.
20处置固定资产、无形资产、投资性房地产和其他长期资产收回的现金净额118,034.
741,012,786.
51处置子公司或其他营业单位收到的现金净额47(3)1,419,168,347.
3372,971,613.
24收到其他与投资活动有关的现金46(3)561,737,250.
91281,039,258.
88投资活动现金流入小计2,134,080,712.
261,156,308,696.
94购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金820,216,707.
9348,492,874.
35投资支付的现金1,471,796,889.
051,890,063,179.
02取得子公司及其他营业单位支付的现金净额47(3)497,572,153.
19945,576,514.
08支付的其他与投资活动有关的现金46(4)891,387,943.
769,790,726.
26投资活动现金流出小计3,680,973,693.
932,893,923,293.
71投资活动产生的现金流量净额(1,546,892,981.
67)(1,737,614,596.
77)三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金887,091,754.
401,027,459,080.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金887,091,754.
401,027,459,080.
00取得借款收到的现金27,672,443,553.
5019,457,690,352.
81发行债券所收到的现金2,423,266,007.
664,873,555,405.
77筹资活动现金流入小计30,982,801,315.
5625,358,704,838.
58偿还债务支付的现金25,572,782,916.
6323,421,882,968.
36分配股利、利润或偿付利息支付的现金8,606,663,018.
915,248,549,495.
39其中:子公司支付给少数股东的股利、利润946,155,853.
65220,454,068.
02筹资活动现金流出小计34,179,445,935.
5428,670,432,463.
75筹资活动产生的现金流量净额(3,196,644,619.
98)(3,311,727,625.
17)四、汇率变动对现金及现金等价物的影响19,030,483.
10(30,969,051.
21)五、现金及现金等价物净减少额47(2)(1,291,824,957.
06)(14,872,710,582.
72)加:期初现金及现金等价物余额47(4)43,004,149,172.
5351,120,223,950.
62六、期末现金及现金等价物余额47(4)41,712,324,215.
4736,247,513,367.
90此财务报表已于2014年8月15日获董事会批准法定代表人:主管会计工作负责人(会计机构负责人)公司盖章)后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分.
第7页母公司现金流量表编制单位:万科企业股份有限公司2014年1-6月单位:元币种:人民币项目附注十三2014年1-6月2013年1-6月一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金--收到其他与经营活动有关的现金44,088,803,312.
7630,136,851,109.
18经营活动现金流入小计44,088,803,312.
7630,136,851,109.
18支付给职工以及为职工支付的现金1,451,757,451.
50362,847,324.
08支付的各项税费53,213,134.
5659,271,790.
00支付其他与经营活动有关的现金41,002,043,004.
5839,702,365,376.
18经营活动现金流出小计42,507,013,590.
6440,124,484,490.
26经营活动产生的现金流量净额211,581,789,722.
12(9,987,633,381.
08)二、投资活动产生的现金流量取得投资收益收到的现金4,695,937,278.
674,760,469,693.
28收到其他与投资活动有关的现金77,954,981.
48100,068,421.
82投资活动现金流入小计4,773,892,260.
154,860,538,115.
10购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金12,180,698.
701,920,700.
00投资支付的现金22,500,006.
15474,780,000.
00投资活动现金流出小计34,680,704.
85476,700,700.
00投资活动产生的现金流量净额4,739,211,555.
304,383,837,415.
10三、筹资活动产生的现金流量取得借款收到的现金25,488,222,474.
1616,039,788,616.
46筹资活动现金流入小计25,488,222,474.
1616,039,788,616.
46偿还债务支付的现金22,900,818,616.
4613,155,397,630.
25分配股利、利润或偿付利息支付的现金6,821,149,897.
524,171,277,046.
12筹资活动现金流出小计29,721,968,513.
9817,326,674,676.
37筹资活动产生的现金流量净额(4,233,746,039.
82)(1,286,886,059.
91)四、汇率变动对现金及现金等价物的影响151,152.
15-五、现金及现金等价物净增加\(减少)额2,087,406,389.
75(6,890,682,025.
89)加:期初现金及现金等价物余额16,380,579,132.
3421,834,368,091.
75六、期末现金及现金等价物余额18,467,985,522.
0914,943,686,065.
86此财务报表已于2014年8月15日获董事会批准法定代表人:主管会计工作负责人(会计机构负责人)公司盖章)后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分.
第8页合并股东权益变动表2014年1-6月编制单位:万科企业股份有限公司单位:元币种:人民币归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计项目附注七股本资本公积盈余公积未分配利润外币报表折算差额一、上期期末余额11,014,968,919.
008,532,222,933.
5720,135,409,720.
2436,706,888,864.
08506,492,902.
8128,543,440,058.
93105,439,423,398.
63二、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)58,200.
00(219,581,101.
62)-293,100,863.
36(81,086,678.
81)287,965,211.
28280,456,494.
21(一)本期净利润---4,809,238,120.
15-683,241,806.
375,492,479,926.
52(二)其他综合收益49-13,661,602.
87--(81,086,678.
81)-(67,425,075.
94)上述(一)和(二)小计-13,661,602.
87-4,809,238,120.
15(81,086,678.
81)683,241,806.
375,425,054,850.
58(三)股东投入和减少资本58,200.
00(233,242,704.
49)---701,066,772.
59467,882,268.
101、股东投入资本31,3258,200.
00----797,177,036.
42797,235,236.
422、股份支付计入股东权益的金额32-2,987,613.
45----2,987,613.
453、股东减少资本96,110,263.
83)(96,110,263.
83)4、其他-(236,230,317.
94)236,230,317.
94)(四)利润分配---(4,516,137,256.
79)-(1,096,343,367.
68)(5,612,480,624.
47)1、提取盈余公积33,342、对股东的分配34---(4,516,137,256.
79)-(1,096,343,367.
68)(5,612,480,624.
47)三、本期期末余额11,015,027,119.
008,312,641,831.
9520,135,409,720.
2436,999,989,727.
44425,406,224.
0028,831,405,270.
21105,719,879,892.
84此财务报表已于2014年8月15日获董事会批准法定代表人:主管会计工作负责人(会计机构负责人)公司盖章)后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分.
第9页合并股东权益变动表2013年度编制单位:万科企业股份有限公司单位:元币种:人民币归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计项目附注七股本资本公积盈余公积未分配利润外币报表折算差额一、上年年末余额10,995,553,118.
008,683,860,667.
8217,017,051,382.
3926,688,098,566.
77440,990,190.
3218,312,641,062.
8082,138,194,988.
10二、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)19,415,801.
00(151,637,734.
25)3,118,358,337.
8510,018,790,297.
3165,502,712.
4910,230,798,996.
1323,301,228,410.
53(一)本年净利润---15,118,549,405.
78-3,179,000,465.
4618,297,549,871.
24(二)其他综合收益48-(16,910,706.
89)--65,502,712.
49-48,592,005.
60上述(一)和(二)小计-(16,910,706.
89)-15,118,549,405.
7865,502,712.
493,179,000,465.
4618,346,141,876.
84(三)股东投入和减少资本19,415,801.
00(134,727,027.
36)---8,392,705,897.
358,277,394,670.
991、股东投入资本31,3219,415,801.
00186,612,289.
12---9,360,047,463.
479,566,075,553.
592、股份支付计入股东权益的金额32-(3,366,058.
75)3,366,058.
75)3、股东减少资本967,341,566.
12)(967,341,566.
12)4、其他-(317,973,257.
73)317,973,257.
73)(四)利润分配--3,118,358,337.
85(5,099,759,108.
47)-(1,340,907,366.
68)(3,322,308,137.
30)1、提取盈余公积33--3,118,358,337.
85(3,118,358,337.
85)---2、对股东的分配---(1,981,400,770.
62)-(1,340,907,366.
68)(3,322,308,137.
30)三、本年年末余额11,014,968,919.
008,532,222,933.
5720,135,409,720.
2436,706,888,864.
08506,492,902.
8128,543,440,058.
93105,439,423,398.
63后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分.
第10页母公司股东权益变动表2014年1-6月编制单位:万科企业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注十三股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计一、上期期末余额11,014,968,919.
009,458,733,048.
8320,135,409,720.
244,971,892,352.
0845,581,004,040.
15二、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)58,200.
002,987,613.
45-6,920,896,558.
176,923,942,371.
62(一)本期净利润---11,437,033,814.
9611,437,033,814.
96(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计---11,437,033,814.
9611,437,033,814.
96(三)股东投入和减少资本58,200.
002,987,613.
45--3,045,813.
451、股东投入资本58,200.
00---58,200.
002、股份支付计入股东权益的金额-2,987,613.
45--2,987,613.
453、其他(四)利润分配---(4,516,137,256.
79)(4,516,137,256.
79)1、提取盈余公积2、对股东的分配---(4,516,137,256.
79)(4,516,137,256.
79)三、本期期末余额11,015,027,119.
009,461,720,662.
2820,135,409,720.
2411,892,788,910.
2552,504,946,411.
77此财务报表已于2014年8月15日获董事会批准法定代表人:主管会计工作负责人(会计机构负责人)公司盖章)后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分.
第11页母公司股东权益变动表2013年度编制单位:万科企业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注十三股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计一、上年年末余额10,995,553,118.
009,275,486,818.
4617,017,051,382.
392,275,755,615.
9339,563,846,934.
78二、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)19,415,801.
00183,246,230.
373,118,358,337.
852,696,136,736.
156,017,157,105.
37(一)本年净利润---7,795,895,844.
627,795,895,844.
62(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计---7,795,895,844.
627,795,895,844.
62(三)股东投入和减少资本19,415,801.
00183,246,230.
37--202,662,031.
371、股本投入资本13,1419,415,801.
00186,612,289.
12--206,028,090.
122、股份支付计入股东权益的金额14-(3,366,058.
75)--(3,366,058.
75)3、其他(四)利润分配--3,118,358,337.
85(5,099,759,108.
47)(1,981,400,770.
62)1、提取盈余公积15,16--3,118,358,337.
85(3,118,358,337.
85)-2、对股东的分配16---(1,981,400,770.
62)(1,981,400,770.
62)三、本年年末余额11,014,968,919.
009,458,733,048.
8320,135,409,720.
244,971,892,352.
0845,581,004,040.
15后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分.
第12页三公司基本情况万科企业股份有限公司("本公司")原系经深圳市人民政府深府办(1988)1509号文批准,于1988年11月1日在深圳现代企业有限公司基础上改组设立的股份有限公司,原名为"深圳万科企业股份有限公司".
1991年1月29日,本公司发行之A股在深圳证券交易所上市.
1993年5月28日,本公司发行之B股在深圳证券交易所上市.
1993年12月28日经深圳市工商行政管理局批准更名为"万科企业股份有限公司".
2014年6月25日,本公司B股以介绍方式转换上市地在香港联交所(H股)上市.
本公司经营范围为:兴办实业(具体项目另行申报);国内商业;物资供销业(不含专营、专控、专卖商品);进出口业务(按深经发审证字第113号外贸企业审定证书规定办理);房地产开发.
控股子公司主营业务包括房地产开发、物业管理、投资咨询等.
四公司主要会计政策、会计估计和前期差错1财务报表的编制基础本公司及子公司("本集团")合并财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,并基于以下所述的编制基础、重要会计政策、会计估计进行编制.
2遵循企业会计准则的声明本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称"财政部")颁布的《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2014年6月30日的合并财务状况和财务状况、2014年1-6月的合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量.
此外,本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称"证监会")2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求.
第13页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)3会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
4计量属性本集团编制本财务报表时一般采用历史成本进行计量,但以下资产和负债项目除外:-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债(包括交易性金融资产或金融负债)(参见附注(四)10)-可供出售金融资产(参见附注(四)10)5记账本位币本集团的记账本位币为人民币.
编制合并财务报表采用的货币为人民币.
本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种.
本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币,本公司在编制财务报表时对这些子公司的外币财务报表进行了折算(参见附注(四)9).
6同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(a)同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并.
合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量.
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价(或资本溢价);资本公积中的股本溢价(或资本溢价)不足冲减的,调整留存收益.
为进行企业合并发生的相关费用,于发生时计入当期损益.
合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期.
第14页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)6同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(续)(b)非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并.
本集团作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额,如为正数则确认为商誉(参见附注(四)18);如为负数则计入当期损益.
本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益.
付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债.
购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期.
7合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的子公司.
控制,是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额.
在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时,本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利(包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利).
子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中.
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,视同被合并子公司在本集团最终控制方对其开始实施控制时纳入本集团合并范围,并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整.
本集团在编制合并财务报表时,自本集团最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本集团合并资产负债表,被合并子公司的经营成果纳入本集团合并利润表.
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本集团合并范围.
第15页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)7合并财务报表的编制方法(续)通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益.
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益.
本集团因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益.
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,本集团终止确认与该子公司相关的资产、负债、少数股东权益以及权益中的其他相关项目.
对于处置后的剩余股权投资,本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量,由此产生的任何收益或损失,计入丧失控制权当期的投资收益.
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益分别在合并资产负债表中的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总数项目后单独列示.
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益.
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本集团不一致时,合并时已按照本集团的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整.
合并时所有集团内部交易及余额,包括未实现内部交易损益及往来余额均已抵销.
集团内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失.
8现金及现金等价物的确定标准现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
第16页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)9外币业务和外币报表折算本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币,其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币.
即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价.
于资产负债表日,外币货币性项目,采用该日的即期汇率折算.
除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见附注(四)16)外,其他汇兑差额计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额,作为其他综合收益计入资本公积;其他差额计入当期损益.
对境外经营的财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中股东权益项目下单独列示.
处置境外经营时,相关的外币财务报表折算差额自股东权益转入处置当期损益.
10金融工具本集团的金融工具包括货币资金、应收款项、除长期股权投资(参见附注(四)13)以外的股权投资、可供出售金融资产、衍生金融工具、应付款项、借款、应付债券及股本等.
(a)金融资产及金融负债的分类确认和计量金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认.
本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的,把金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、贷款及应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债.
第17页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)10金融工具(续)(a)金融资产及金融负债的分类确认和计量(续)在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
初始确认后,金融资产和金融负债的后续计量如下:-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债(包括交易性金融资产和金融负债)本集团持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具属于此类.
初始确认后,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量,公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益.
-应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产.
初始确认后,应收款项以实际利率法按摊余成本计量.
-可供出售金融资产本集团将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产.
对公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,初始确认后按成本计量;其他可供出售金融资产,初始确认后以公允价值计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外,其他利得或损失作为其他综合收益计入资本公积,在可供出售金融资产终止确认时转出,计入当期损益.
可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益.
按实际利率法计算的可供出售金融资产的利息,计入当期损益(参见附注(四)26(e)).
第18页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)10金融工具(续)(a)金融资产及金融负债的分类确认和计量(续)-其他金融负债其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债.
其他金融负债包括财务担保合同负债.
财务担保合同指本集团作为保证人与债权人约定,当债务人不履行债务时,本集团按照约定履行债务或者承担责任的合同.
财务担保合同负债以初始确认金额扣除累计摊销后的余额与按照或有事项原则(参见附注(四)22)确定的预计负债金额较高者进行后续计量.
除上述以外的其他金融负债,初始确认后采用实际利率法按摊余成本计量.
(b)金融资产及金融负债的列报金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵消.
但是,同时满足下列条件的,以相互抵消后的净额在资产负债表内列示:-本集团具有抵消已确认金额的法定权力,且该种法定权力现在是可执行的;-本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债.
(c)金融资产的减值本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
第19页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)10金融工具(续)(c)金融资产的减值(续)金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:(a)发行方或债务人发生严重财务困难;(b)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;(c)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;(d)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;(e)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;(f)权益工具投资的公允价值发生严重下跌或非暂时性下跌等.
金融资产的减值方法如下:-应收款项应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失.
运用个别方式评估时,当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时,本集团将该应收款项的账面价值减记至该现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益.
当运用组合方式评估应收款项的减值损失时,减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收款项(包括以个别方式评估未发生减值的应收款项)的以往损失经验,并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的.
在应收款项确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,本集团将原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
第20页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)10金融工具(续)(c)金融资产的减值(续)-可供出售金融资产可供出售金融资产运用个别方式评估减值损失.
可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本集团将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转出,计入当期损益.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,本集团将原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回.
(d)金融资产和金融负债的终止确认当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,本集团终止确认该金融资产.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,本集团将下列两项金额的差额计入当期损益:-所转移金融资产的账面价值;-因转移而收到的对价,与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和.
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本集团终止确认该金融负债或其一部分.
(e)权益工具权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同.
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,确认为股本、资本公积.
回购本公司权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益.
第21页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)11应收款项本集团及本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款.
于资产负债表日本集团及本公司对应收款项运用如附注(四)10所述的方法评估,并确认/转回损失.
本集团及本公司对单项金额重大及单项金额不重大的应收款项坏账准备确认标准、计提方法如下:(a)单项金额大于人民币1,000万元的应收账款,及单项金额大于人民币3,000万元的其他应收款视为重大.
单项金额重大的应收款项,当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时,本公司将该应收款项的账面价值减记至该现值,减记的金额确认为资产减值损失.
单项金额重大的应收款项按个别方式评估减值损失.
(b)单项金额不重大的应收款项,按债务单位的信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项,如实行酬金制的物业服务中心发生的其他应收款的信用风险较大,按个别方式评估减值损失.
(c)单项金额不重大的应收款项,按信用风险特征组合后该组合的风险较小的,如果出现账龄过长、与债务人产生纠纷或者债务人出现严重财务困难等减值迹象,按个别方式评估减值损失.
12存货(1)存货的分类和成本存货按房地产开发产品、非开发产品分类.
房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品和拟开发产品.
非房地产开发产品为库存商品及其他.
已完工开发产品是指已建成、待出售的物业;在建开发产品是指尚未建成、以出售为目的的物业;拟开发产品是指所购入的、已决定将之发展为已完工开发产品的土地.
项目整体开发时,拟开发产品全部转入在建开发产品;项目分期开发时,将分期开发用地部分转入在建开发产品,后期未开发土地仍保留在拟开发产品.
第22页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)12存货(续)(1)存货的分类和成本(续)存货按成本进行初始计量,房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其他成本.
符合资本化条件的借款费用,亦计入房地产开发产品成本(参见附注(四)16).
非房地产开发产品成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出.
非房地产开发产品在取得时按实际成本入账.
(2)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量.
存货跌价准备按单项存货成本高于其可变现净值的差额计提.
可变现净值按日常活动中,以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定.
13长期股权投资(1)投资成本确定(a)通过企业合并形成的长期股权投资-对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益.
-对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,作为该长期股权投资的初始投资成本.
属于通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和.
第23页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)13长期股权投资(续)(1)投资成本确定(续)(b)其他方式取得的长期股权投资对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,在初始确认时,对于以支付现金取得的长期股权投资,本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;对于发行权益性证券取得的长期股权投资,本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;对于投资者投入的长期股权投资,本集团按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本.
(2)后续计量及损益确认方法(a)对子公司的投资在本公司个别财务报表中,本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量,对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为投资收益,不划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润,但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外.
对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示.
在本集团合并财务报表中,对子公司的长期股权投资按附注(四)7进行处理.
(b)对合营企业和联营企业的投资合营企业指由本集团与其他参与方共同控制(附注(四)13(3))且仅对其净资产享有权利的一项安排.
联营企业指本集团能够对其施加重大影响(附注(四)13(3))的企业.
后续计量时,对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算,除非投资符合持有待售的条件.
第24页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)13长期股权投资(续)(2)后续计量及损益确认方法(续)(b)对合营企业和联营企业的投资(续)本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括:-对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以前者作为长期股权投资的成本;对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以后者作为长期股权投资的成本,长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益.
-取得对合营企业和联营企业投资后,本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,扣除本集团首次执行企业会计准则之前已经持有的对联营企业及合营企业的投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值.
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时,本集团以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认.
本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,在权益法核算时予以抵销.
内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失.
-本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本集团负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限.
合营企业或联营企业以后实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
第25页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)13长期股权投资(续)(2)后续计量及损益确认方法(续)(b)对合营企业和联营企业的投资(续)-对合营企业或联营企业除净损益以外所有者权益的其他变动,本集团调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益.
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动(即对安排的回报产生重大影响的活动)必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时,通常考虑下述事项:-是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动;-涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意.
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
本集团在判断对被投资单位是否存在重大影响时,通常考虑以下一种或多种情形:-是否在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;-是否参与被投资单位的政策制定过程;-是否与被投资单位之间发生重要交易;-是否向被投资单位派出管理人员;及-是否向被投资单位提供关键技术资料等.
(4)减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注(四)28.
第26页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)14投资性房地产本集团将持有的为赚取租金或资本增值,或两者兼有的房地产(包括正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)划分为投资性房地产.
本集团采用成本模式计量投资性房地产,即以成本减累计折旧及减值准备(参见附注(四)28)在资产负债表内列示.
本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值(残值率0~4%)和累计减值准备后在使用寿命内(12.
5年-40年)按年限平均法计提折旧或进行摊销.
15固定资产及在建工程固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出.
自行建造固定资产的初始成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见附注(四)16)和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出.
对于构成固定资产的各组成部分,如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益,适用不同折旧率或折旧方法的,本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产.
对于固定资产的后续支出,包括与更换固定资产某组成部分相关的支出,在符合固定资产确认条件时计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益.
固定资产以成本减累计折旧及减值准备(参见附注(四)28)在资产负债表内列示,在建工程以成本减减值准备(参见附注(四)28)在资产负债表内列示.
自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产,此前列于在建工程,且不计提折旧.
第27页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)15固定资产及在建工程(续)本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧,除非固定资产符合持有待售的条件.
租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧.
各类固定资产的使用寿命、年折旧率和残值率分别为:类别使用寿命(年)年折旧率残值率酒店、房屋、建筑物12.
5-402.
40%-7.
68%4%房屋、建筑物及酒店物业装修费*5-1010.
00%-20.
00%0%机器设备及运输工具5-109.
60%-19.
20%4%电子设备519.
20%4%其他设备519.
20%4%*如果在下次装修时,装修费的明细科目仍有余额,该余额将一次全部计入当期营业外支出.
本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核.
16借款费用本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化并计入相关资产的成本.
除上述借款费用外,其他借款费用均于发生当期确认为财务费用.
在资本化期间内,本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额(包括折价或溢价的摊销):-对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款,本集团以专门借款当期按实际利率计算的当期利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款予以资本化的利息金额.
第28页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)16借款费用(续)-对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款,本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定.
本集团确定借款的实际利率时,是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率.
在资本化期间内,外币专门借款本金及其利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本.
而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用,计入当期损益.
资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到可预定可使用或可销售状态所必要的购建活动已经开始时,借款费用开始资本化.
当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,本集团暂停借款费用的资本化.
17无形资产无形资产,是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括为建造自用物业所取得的土地使用权.
为日常经营活动取得的土地使用权作为存货核算.
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见附注(四)28)后在资产负债表内列示.
对于使用寿命有限的无形资产,本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内进行摊销,除非该无形资产符合持有待售的条件.
摊销年限土地使用权50~70年本集团于年终时,对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
截至资产负债表日,本集团没有使用寿命不确定的无形资产.
第29页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)18商誉因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额.
本集团对商誉不摊销,以成本减累计减值准备(参见附注(四)28)在资产负债表内列示,商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益.
19质量保证金施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额,列入"应付账款",待保证期过后根据实际情况和合同约定支付.
20职工薪酬(a)短期薪酬本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量.
(b)离职后福利—设定提存计划本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求,本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险.
基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算.
本集团在职工提供服务的会计期间,将应缴存的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(c)辞退福利本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在下列两者孰早日,辞退福利产生的负债,同时计入当期损益:-本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;-企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
第30页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)21维修基金本集团物业管理公司收到业主委托代为管理的公共维修基金,计入"其他非流动负债-代管基金",专项用于住宅共同部位、共同设备和物业管理区域公共设施的维修、更新.
22预计负债及或有负债如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团,以及有关金额能够可靠地计量,则本集团会确认预计负债.
对于货币时间价值影响重大的,预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定.
对过去的交易或者事项形成的潜在义务,其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实;或过去的交易或者事项形成的现时义务,履行该义务不是很可能导致经济利益流出本集团或该义务的金额不能可靠计量,则本集团会将该潜在义务或现时义务披露为或有负债.
23政府补助政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本.
政府拨入的投资补助等专项拨款中,国家相关文件规定作为资本公积处理的,也属于资本性投入的性质,不属于政府补助.
政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量.
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助.
本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,本集团将其确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
与收益相关的政府补助,如果用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的,本集团将其确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;如果用于补偿本集团已发生的相关费用或损失的,则直接计入当期损益.
第31页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)24股份支付(a)股份支付的种类本集团的股份支付为以权益结算的股份支付.
(b)公允价值的确定方法本集团依据《企业会计准则第11号——股份支付》确定股份支付相关的公允价值.
对于换取职工服务的股份支付,企业应当以股份支付所授予的权益工具的公允价值计量.
企业应在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具在授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用,同时计入资本公积中的其他资本公积.
(c)确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量.
在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致.
(d)实施股份支付计划的相关会计处理本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量.
对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,本集团在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此基础按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用并相应计入资本公积.
第32页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)25所得税除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益.
当期所得税是按本年度应税所得额,根据税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上以往年度应付所得税的调整.
资产负债表日,如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示.
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定.
暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减.
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损),则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税.
商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税.
资产负债表日,本集团根据递延所得税资产和负债的预期实现或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额.
资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核.
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;-递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债.
第33页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)26收入收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入.
收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时,予以确认.
(a)销售商品收入当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时,本集团确认销售商品收入:-本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方;-本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制.
本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额.
房地产销售在房产完工并验收合格,达到了销售合同约定的交付条件,取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时(通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排)确认销售收入的实现.
本集团将已收到但未达到收入确认条件的房款计入预收款项科目,待符合上述收入确认条件后转入营业收入科目.
(b)物业出租物业出租按与承租方签定的合同或协议规定按直线法确认房屋出租收入的实现.
(c)提供劳务收入本集团对外提供劳务,于劳务已实际提供时确认相关的收入,在确认收入时,以劳务已提供,与交易相关的价款能够流入,并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提.
物业管理在物业管理服务已提供,与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业,与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时,确认物业管理收入的实现.
第34页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)26收入(续)(d)建造合同收入在资产负债表日,建造合同的结果能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用.
本集团根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定合同完工进度.
建造合同的结果不能可靠估计的,本集团分下列情况处理:-合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;-合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入.
(e)利息收入利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的.
27经营租赁、融资租赁租赁分为融资租赁和经营租赁.
融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁.
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁.
(a)经营租赁租入资产经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用.
第35页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)27经营租赁、融资租赁(续)(b)经营租赁租出资产经营租赁租出的房地产按附注(四)14所述的折旧政策计提折旧,按附注(四)28所述的会计政策计提减值准备.
经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入.
经营租赁租出资产发生的初始直接费用,金额较大时应当资本化,在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;金额较小时,直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
28除存货,金融资产的其他资产减值本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象,包括:-固定资产-在建工程-无形资产-采用成本模式计量的投资性房地产-对子公司、合营企业或联营企业的长期股权投资等,及-商誉等本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试,估计资产的可收回金额.
此外,无论是否存在减值迹象,本集团于每年年度终了对商誉估计其可收回金额.
本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值,并在此基础上进行商誉减值测试.
可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者.
资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定.
第36页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)28除存货,金融资产的其他资产减值(续)可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,资产的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不会转回.
29关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方.
关联方可为个人或企业.
仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成本集团的关联方.
本集团及本公司的关联方包括但不限于:(a)本公司的母公司;(b)本公司的子公司;(c)与本公司受同一母公司控制的其他企业;(d)对本集团实施共同控制的投资方;(e)对本集团施加重大影响的投资方;(f)本集团的合营企业,包括合营企业的子公司;(g)本集团的联营企业,包括联营企业的子公司;(h)本集团的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;(i)本集团的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;(j)本公司母公司的关键管理人员;(k)与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员;及(l)本集团的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业.
第37页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)29关联方(续)除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本集团或本公司的关联方外,根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求,以下企业或个人(包括但不限于)也属于本集团或本公司的关联方:(m)持有本公司5%以上股份的企业或者一致行动人;(n)直接或者间接持有本公司5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员,上市公司监事及与其关系密切的家庭成员;(o)在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内,存在上述(a),(c)和(m)情形之一的企业;(p)在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内,存在(i),(j)和(n)情形之一的个人;及(q)由(i),(j),(n)和(p)直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的,除本公司及其控股子公司以外的企业.
30分部报告本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部.
经营分部,是指集团内同时满足下列条件的组成部分:-该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;-本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;-本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息.
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的,可以合并为一个经营分部:-各单项产品或劳务的性质;-生产过程的性质;-产品或劳务的客户类型;-销售产品或提供劳务的方式;-生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响.
第38页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)30分部报告(续)本集团在编制分部报告时,分部间交易收入按实际交易价格为基础计量.
编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致.
31股利分配资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润,不确认为资产负债表日的负债,在附注中单独披露.
32主要会计估计及判断编制财务报表时,本集团管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入的金额产生影响.
实际情况可能与这些估计不同.
本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估,会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认.
除附注(七)12、50、(八)载有关于商誉减值、金融工具公允价值的假设和风险因素和股份支付的数据外,其他主要估计金额的不确定因素如下:(a)存货跌价准备如附注(四)12所述,本集团的存货按照成本与可变现净值孰低计量.
存货的可变现净值是指日常生活中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
如果管理层对存货估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费进行重新修订,修订后的估计售价低于目前采用的估计售价,或修订后的至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费高于目前采用的估计,本集团需对存货增加计提跌价准备.
如果实际售价,至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费高于或低于管理层的估计,则本集团将于相应的会计期间将相关影响在合并利润表中予以确认.
第39页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)32主要会计估计及判断(续)(b)应收款项减值如附注(四)11所述,本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项,以评估是否出现减值情况,并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额.
减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等事项.
如果有证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,则将原确认的减值损失予以转回.
(c)递延所得税资产的确认有关税务亏损和其他可抵扣暂时性差异的递延所得税资产是根据资产账面价值预期变现或结算的方式以于资产负债表日已颁布的税法确认及计算.
在确定递延所得税资产的账面价值时,预期应纳税所得额的估计涉及多项有关本集团经营环境的假设,且董事须作出大量判断.
有关假设及判断的改变或会影响待确认的递延所得税资产的账面价值及以后年度的利润.
(d)投资性房地产与固定资产的划分本集团决定所持有的物业是否符合投资性房地产的定义,并在进行判断的时候建立了相关标准.
本集团将持有的为赚取租金或资本增值,或两者兼有的房地产(包括正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)划分为投资性房地产.
因此,本集团会考虑物业产生现金流的方式是否在很大程度上独立于集团持有的其他资产.
有些物业的一部分用于赚取租金或资本增值,剩余部分用于生产商品、提供劳务或者经营管理.
如果用于赚取租金或资本增值的部分能够单独出售或者以融资租赁的方式出租,本集团对该部分单独核算.
如果不能,则只有在用于生产商品、提供劳务或者经营管理的部分不重大时,该物业才会被划分为投资性房地产.
另外,本集团单独对相关物业进行判断,对出租的物业提供的辅助服务是否重大,以致该物业不符合投资性房地产的确认条件.
第40页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)32主要会计估计及判断(续)(e)投资性房地产与存货的划分本集团建造的物业可能用于出售,也可能用于赚取租金及/或资本增值.
本集团建造物业的初期根据持有目的将物业划分为存货或投资性房地产.
在建的过程中,建成后用于出售的物业划分为存货-在建开发产品,而建成后用于赚取租金及/或资本增值的物业划分为在建的投资性房地产.
建成后,用于出售的物业转入存货-已完工开发产品,而用于赚取租金及/或资本增值的物业转入已完工的投资性房地产.
(f)子公司、合营企业与联营企业的划分本集团与第三方合作开发房地产项目.
在个别项目公司的合作条款中约定,如满足设定的条件,本集团有权以约定价格购买第三方所持有项目公司的部分股权.
本集团按照附注(四)7及13所述的会计政策,并根据各项目公司的合作条款与实际情况对项目公司的性质做出判断,把该等项目公司划分为子公司、合营企业及联营企业.
本集团于往后年度会持续对子公司、合营企业与联营企业的划分进行评估,并按附注(四)7及13所述的会计政策进行相关的会计处理.
33主要会计政策和会计估计变更(a)会计政策变更的内容及原因本公司于2014年1月1日起执行下述财政部新颁布/修订的企业会计准则:《企业会计准则第2号——长期股权投资》(以下简称"准则2号(修订)")《企业会计准则第9号——职工薪酬》(以下简称"准则9号(修订)")《企业会计准则第30号——财务报表列报》(以下简称"准则30号(修订)")《企业会计准则第33号——合并财务报表》(以下简称"准则33号(修订)")《企业会计准则第39号——公允价值计量》(以下简称"准则39号")《企业会计准则第40号——合营安排》(以下简称"准则40号")《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》(以下简称"准则41号")采用上述企业会计准则后的主要会计政策已在附注(四)6、13、20、22中列示.
编制合并财务报表时,子公司采用的会计政策与本公司一致.
第41页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)33主要会计政策和会计估计变更(续)(a)会计政策变更的内容及原因(续)本集团采用上述企业会计准则的主要影响如下:(i)职工薪酬本集团根据准则9号(修订)有关短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利的分类、确认和计量等会计处理要求,对现有的职工薪酬进行了重新梳理,变更了相关会计政策,并采用追溯调整法对2014年1月1日存在的离职后福利计划、辞退福利和其他长期职工福利进行了追溯调整,相关影响详见本附注(四)22.
(ii)财务报表列报根据准则30号(修订)的要求,本集团修改了财务报表中的列报.
本集团对比较报表的列报进行了相应调整.
(iii)合并范围准则33号引入了单一的控制模式,以确定是否对被投资方进行合并.
有关控制判断的结果,主要取决于本集团是否拥有对被投资方的权利、通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额.
由于采用准则33号(修订),本集团已对是否能够控制被投资方及是否将该被投资方纳入合并范围的会计政策进行了修改.
采用该准则不会改变本集团截至2014年1月1日止的合并范围.
(iv)公允价值计量准则39号重新定义了公允价值,制定了统一的公允价值计量框架,规范了公允价值的披露要求.
采用准则39号未对本集团资产和负债的公允价值计量产生任何重大影响.
本集团根据准则39号进行的披露,请参见附注(四)22.
对2014年1月1日之前的公允价值计量与准则39号要求不一致的,本集团不作追溯调整.
对新的披露要求未提供比较信息.
第42页四公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)33主要会计政策和会计估计变更(续)(a)会计政策变更的内容及原因(续)(v)合营安排采用准则40号前,本集团将合营安排分为共同控制经营、共同控制资产及合营企业.
根据准则40号的规定,本集团根据合营安排的结构、法律形式以及合同条款等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业.
本集团根据准则40号,修改了有关合营安排的会计政策,并重新评估了其参与合营安排的情况.
采用准则40号未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响.
(b)会计政策变更对财务报表的影响上述会计政策变更对本集团及本公司2014年1-6月财务报表及2013年财务报表无重大影响.
第43页五税项1主要税种及税率本集团及其子公司适用的主要税种及税率列示如下:税项计税基础税率企业所得税按应纳税所得额计征(i)营业税按应税营业收入计征3%、5%增值税按税法规定计算的销售货物和6%、17%应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税城市维护建设税按实际缴纳营业税计征按公司所在地政策缴纳土地增值税按转让房地产所取得的增值额按超率累进税率30%-60%和规定的税率计征契税按土地使用权的出让金额计征3%-5%(i)除香港地区公司适用16.
5%所得税税率,及个别享受优惠税率的子公司外,本公司及其余子公司适用所得税税率为25%.
2税收优惠及批文本年度,本集团及其子公司适用的税率和税率优惠政策与上年度没有发生变化.
第44页六企业合并及合并财务报表1子公司情况本集团所有子公司均通过设立、投资或通过非同一控制下企业合并取得,无同一控制下企业合并取得的子公司.
本报告期内,本集团纳入合并范围公司共计744家.
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司A主要房地产公司序号名称子公司类型企业类型注册地法人代表组织机构代码业务性质币种注册资本(千元)经营范围年末实际投资额(千元)实质上构成对子公司净投资的其他项目余额集团持股比例集团表决权比例是否合并报表少数股东权益(千元)少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额1深圳市万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司深圳周彤19227522-7房地产开发人民币600,000房地产开发经营600,000-100%100%是--2广州市万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司广州唐激扬74992163-7房地产开发人民币1,000,000房地产开发经营1,000,000-100%100%是--3上海万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司上海孙嘉63041977-0房地产开发人民币800,000房地产开发经营800,000-100%100%是--4北京万科企业有限公司全资子公司有限责任公司北京毛大庆10175096-X房地产开发人民币2,000,000房地产开发经营2,000,000-100%100%是--5佛山市万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司佛山张海74705010-2房地产开发人民币80,000房地产开发经营80,000-100%100%是--6东莞市万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司东莞王海武75920935-2房地产开发人民币300,000房地产开发经营300,000-100%100%是--7珠海市万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司珠海娄英平78945399-7房地产开发人民币10,000房地产开发经营10,000-100%100%是--第45页六企业合并及合并财务报表(续)1子公司情况(续)(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(续)A主要房地产公司(续)序号名称子公司类型企业类型注册地法人代表组织机构代码业务性质币种注册资本(千元)经营范围年末实际投资额(千元)实质上构成对子公司净投资的其他项目余额集团持股比例集团表决权比例是否合并报表少数股东权益(千元)少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额8厦门市万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司厦门罗永国79125295-9房地产开发人民币50,000房地产开发经营、工程技术开发、技术咨询50,000-100%100%是--9福州市万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司福州肖通川66928203-8房地产开发人民币20,000房地产开发经营、工程管理服务20,000-100%100%是--10海南万科房地产开发有限公司全资子公司有限责任公司海南丁健68729707-3房地产开发人民币10,000房地产开发经营10,000-100%100%是--11南京万科置业有限公司全资子公司有限责任公司南京付凯72835208-4房地产开发人民币150,000房地产开发经营150,000-100%100%是--12江苏苏南万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司苏州陆军78994669-5房地产开发人民币30,000房地产开发投资30,000-100%100%是--13宁波万科房地产开发有限公司全资子公司有限责任公司宁波李嵬79301374-0房地产开发人民币150,000房地产开发经营150,000-100%100%是--14合肥万科置业有限公司全资子公司有限责任公司合肥许焰林67263852-5房地产开发人民币200,000房地产开发经营、开发咨询200,000-100%100%是--第46页六企业合并及合并财务报表(续)1子公司情况(续)(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(续)A主要房地产公司(续)序号名称子公司类型企业类型注册地法人代表组织机构代码业务性质币种注册资本(千元)经营范围年末实际投资额(千元)实质上构成对子公司净投资其他项目余额集团持股比例集团表决权比例是否合并报表少数股东权益(千元)少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额15唐山万科房地产开发有限公司全资子公司有限责任公司唐山毛大庆55044597-9房地产开发人民币200,000房地产开发经营200,000-100%100%是--16天津万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司(中外合资)天津丁长峰60089938-X房地产开发人民币390,000房地产开发经营390,000-100%100%是--17沈阳万科房地产开发有限公司全资子公司有限责任公司沈阳黄凯24343230-X房地产开发人民币100,000房地产开发经营100,000-100%100%是--18大连万科房地产开发有限公司全资子公司有限责任公司大连丁长峰60487180-0房地产开发人民币32,000房地产开发经营32,000-100%100%是--19大连万科城置业有限公司全资子公司有限责任公司大连单小海79202499-0房地产开发美元42,000房地产开发经营329,923-100%100%是--20长春万科房地产开发有限公司全资子公司有限责任公司长春张建新72709423-9房地产开发人民币50,000房地产开发经营50,000-100%100%是--21烟台万科房地产开发有限公司全资子公司有限责任公司烟台丁长峰69967973-0房地产开发人民币30,000房地产开发经营与建筑工程技术咨询30,000-100%100%是--22太原万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司太原曹江巍55148623-8房地产开发人民币60,000房地产开发经营60,000-100%100%是--23青岛万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司青岛丁长峰66788737-5房地产开发人民币20,000房地产开发经营20,000-100%100%是--第47页六企业合并及合并财务报表(续)1子公司情况(续)(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(续)A主要房地产公司(续)序号名称子公司类型企业类型注册地法人代表组织机构代码业务性质币种注册资本(千元)经营范围年末实际投资额(千元)实质上构成对子公司净投资的其他项目余额集团持股比例集团表决权比例是否合并报表少数股东权益(千元)少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额24成都万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司成都刘军62170066-7房地产开发人民币80,000房地产开发经营80,000-100%100%是--25武汉市万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司武汉李东30008863-0房地产开发人民币150,000房地产开发经营150,000-100%100%是--26万科(重庆)房地产有限公司全资子公司有限责任公司重庆陈运生67611761-2房地产开发人民币100,000房地产开发经营100,000-100%100%是--27西安万科企业有限公司全资子公司有限责任公司西安蔺晓瑞66868321-9房地产开发人民币20,000房地产开发经营20,000-100%100%是--28贵阳万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司贵阳朱瑞生69752888-3房地产开发人民币100,000房地产开发经营100,000-100%100%是--29昆明万科房地产开发有限公司全资子公司有限责任公司昆明周为55010492-0房地产开发人民币20,000房地产开发经营20,000-100%100%是--30新疆万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司乌鲁木齐高波涛55241811-4房地产开发人民币100,000房地产开发经营100,000-100%100%是--31浙江浙南万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司珠海张瑜57173456-9房地产开发与经营人民币1,300,000房地产开发、开发管理服务、开发咨询服务1,300,000-100%100%是--32中山市万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司(中外合资)中山胡昊75208139-2房地产开发美元12,000房地产开发经营98,797-100%100%是--第48页六企业合并及合并财务报表(续)1子公司情况(续)(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(续)A主要房地产公司(续)序号名称子公司类型企业类型注册地法人代表组织机构代码业务性质币种注册资本(千元)经营范围年末实际投资额(千元)实质上构成对子公司净投资的其他项目余额集团持股比例集团表决权比例是否合并报表少数股东权益(千元)少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额33长沙市万科房地产开发有限公司全资子公司有限责任公司长沙张纪文66857769-4房地产开发人民币20,000房地产开发经营、开发管理服务、开发咨询服务20,000-100%100%是--34芜湖万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司芜湖张琦58150297-2房地产开发人民币60,000房地产开发经营60,000-100%100%是--35扬州万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司扬州刘志锋57031773-9房地产开发人民币10,000房地产开发经营10,000-100%100%是--36郑州万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司郑州蔡平06000381-X房地产开发人民币100,000房地产开发经营100,000-100%100%是--37徐州万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司徐州耿冰05521297-5房地产开发人民币100,000房地产开发经营100,000-100%100%是--38济南万科房地产开发有限公司全资子公司有限责任公司济南丁长峰05486371-7房地产开发人民币100,000房地产开发经营100,000-100%100%是--39南宁市万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司南宁常乐06885714-x房地产开发人民币10,000房地产开发经营10,000-100%100%是--40常州万科房地产有限公司全资子公司有限责任公司常州陆军07278014-9房地产开发人民币500,000房地产开发500,000-100%100%是--第49页六企业合并及合并财务报表(续)1子公司情况(续)(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(续)A主要房地产公司(续)序号名称子公司类型企业类型注册地法人代表组织机构代码业务性质币种注册资本(千元)经营范围年末实际投资额(千元)实质上构成对子公司净投资的其他项目余额集团持股比例集团表决权比例是否合并报表少数股东权益(千元)少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额41沈阳万科恒祥置地有限公司控股子公司有限责任公司(中外合资)沈阳市黄凯57348955-2房地产开发经营人民币2,500,000房地产开发经营2,055,000-82%60%注1是446,350-42上海万九绿合置业有限公司控股子公司有限责任公司上海孙嘉06598596-3房地产开发经营人民币1,800,000房地产开发经营918,000-51%51%是877,093-43上海祥大房地产发展有限公司控股子公司有限责任公司(中外合资)上海孙嘉63058535-7房地产开发人民币1,783,000房地产开发经营1,337,250-75%75%是942,168-44沈阳万科东阪置业有限公司控股子公司有限责任公司(中外合资)沈阳黄凯56940876-4房地产开发人民币1,700,000房地产开发经营1,181,500-70%67%注1是518,757-45北京五矿万科置业有限公司控股子公司有限责任公司北京刘小冰56746316-1房地产开发经营人民币1,544,750房地产开发752,928-49%60%注1是814,240-46广州市万怡房地产有限公司控股子公司有限责任公司广州张海56599007-2房地产开发人民币1,050,258房地产开发经营577,642-55%55%是511,474-47沈阳万科浑南金域房地产开发有限公司全资子公司有限责任公司沈阳黄凯67196733-5房地产开发人民币1,022,520房地产开发经营1,022,520-100%100%是--48北京中粮万科假日风景房地产开发有限公司控股子公司有限责任公司北京周政78860194-3房地产开发人民币830,000房地产开发经营415,000-50%60%注1是955,593-第50页六企业合并及合并财务报表(续)1子公司情况(续)(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(续)A主要房地产公司(续)序号名称子公司类型企业类型注册地法人代表组织机构代码业务性质币种注册资本(千元)经营范围年末实际投资额(千元)实质上构成对子公司净投资的其他项目余额集团持股比例集团表决权比例是否合并报表少数股东权益(千元)少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额49深圳市尚模发展有限公司控股子公司有限责任公司深圳周彤27929595-x房地产开发人民币775,000房地产开发465,000-60%60%注2是--50广州市万新房地产有限公司全资子公司有限责任公司广州唐激扬77565716-3房地产开发港币760,000房地产开发经营723,434-100%100%是--51北京万信投资发展有限公司全资子公司有限责任公司北京郭伟79755533-6项目投资人民币740,000项目投资300,000-100%100%是--52上海美兰华府置业有限公司全资子公司有限责任公司上海孙嘉79708456-2房地产开发人民币700,000房地产开发经营700,000-100%100%是--53宁波江北万科置业有限公司全资子公司有限责任公司宁波李嵬69507583-3房地产开发人民币675,000房地产开发经营675,000-100%100%是--54杭州万泓置业有限公司控股子公司有限责任公司杭州陈军59959401-9房地产开发人民币650,820房地产开发331,918-51%51%是300,770-55宁波万港房地产开发有限公司全资子公司有限责任公司宁波李嵬55111083-9房地产开发人民币603,750房地产开发经营603,750-100%100%是--56沈阳万科金域蓝湾房地产开发有限公司全资子公司有限责任公司沈阳黄凯67196735-1房地产开发人民币578,150房地产开发经营578,150-100%100%是--第51页六企业合并及合并财务报表(续)1子公司情况(续)(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(续)A主要房地产公司(续)序号名称子公司类型企业类型注册地法人代表组织机构代码业务性质币种注册资本(千元)经营范围年末实际投资额(千元)实质上构成对子公司净投资的其他项目余额集团持股比例集团表决权比例是否合并报表少数股东权益(千元)少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额57成都万科成华置业有限公司控股子公司有限责任公司成都张晋元79494457-1房地产开发人民币554,479房地产开发经营471,307-85%85%是100,585-58扬州万维置业有限公司控股子公司有限责任公司扬州刘志锋56684479-8房地产开发人民币550,000房地产开发经营357,500-65%66.
7%注1是215,983-59北京住总万科房地产开发有限公司控股子公司有限责任公司北京孔祥明56582677-4房地产开发人民币550,000房地产开发与经营275,000-50%60%注1是309,062-60合肥万科皓智地产有限公司控股子公司有限责任公司合肥许焰林58049002-5房地产开发与经营人民币550,000房地产开发302,500-55%67%注1是279,732-61上海万狮置业有限公司全资子公司有限责任公司上海孙嘉58683086-0房地产开发与经营人民币502,000房地产开发502,000-100%100%是--62天津万商地产投资有限公司控股子公司有限责任公司天津卢冰56268617-1房地产开发人民币500,000房地产开发经营255,000-51%60%注1是247,753-63温州万科中梁置业有限公司控股子公司有限责任公司温州张瑜06058385-0房地产开发人民币500,000房地产开发300,000-60%60%是183,246-注1:本集团对上述公司的表决权比例是根据在该等子公司的董事会所占的表决权确定.
本集团能够对该等子公司的财务和经营决策实施控制,因此将该等公司纳入合并范围.
注2:本集团与外部股东依约划分资产和损益,分别经营,独立核算各自享有的经营成果.
本集团仅享有住宅部分的经营成果.
第52页六企业合并及合并财务报表(续)1子公司情况(续)(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(续)B主要物业管理公司序号名称子公司类型企业类型注册地法人代表组织机构代码业务性质币种注册资本(千元)经营范围年末实际投资额(千元)实质上构成对子公司净投资的其他项目余额集团持股比例集团表决权比例是否合并报表少数股东权益(千元)少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额1万科物业发展有限公司全资子公司有限责任公司深圳朱保全72713457-9物业服务人民币107,696物业管理107,696-100%100%是--2深圳市万科物业服务有限公司全资子公司有限责任公司深圳向云19220453-3物业服务人民币50,000物业服务50,000-100%100%是--3广州市万科物业服务有限公司全资子公司有限责任公司广州向云76769550-6物业服务人民币5,000物业服务5,000-100%100%是--4东莞市万科物业服务有限公司全资子公司有限责任公司东莞向云77307550-6物业服务人民币5,000物业服务5,000-100%100%是--5佛山市万科物业服务有限公司全资子公司有限责任公司东莞向云78578501-1物业服务人民币5,000物业服务5,000-100%100%是--6南京万科物业管理有限公司全资子公司有限责任公司南京喻斌66068652-x物业服务人民币5,000物业服务5,000-100%100%是--7上海万科物业服务有限公司全资子公司有限责任公司上海喻斌13338488-8物业服务人民币12,260物业服务12,260-100%100%是--8北京万科物业服务有限公司全资子公司有限责任公司北京毛大庆10251724-6物业服务人民币22,000物业服务22,000-100%100%是--第53页六企业合并及合并财务报表(续)1子公司情况(续)(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(续)B主要物业管理公司(续)序号名称子公司类型企业类型注册地法人代表组织机构代码业务性质币种注册资本(千元)经营范围年末实际投资额(千元)实质上构成对子公司净投资的其他项目余额集团持股比例集团表决权比例是否合并报表少数股东权益(千元)少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额9天津万科物业服务有限公司全资子公司有限责任公司天津谢炜10310940-4物业服务人民币10,000物业服务10,000-100%100%是--10沈阳万科物业服务有限公司全资子公司有限责任公司沈阳黄凯24338057-0物业服务人民币10,000物业服务10,000-100%100%是--11成都万科物业服务有限公司全资子公司有限责任公司成都冯霞72344582-0物业服务人民币5,000物业服务5,000-100%100%是--12武汉万科物业服务有限公司全资子公司有限责任公司武汉向云30002142-8物业服务人民币12,000物业服务12,000-100%100%是13长春万科物业服务有限公司全资子公司有限责任公司长春向云73593064-7物业服务人民币5,000物业服务5,000-100%100%是--14万睿智能科技有限公司全资子公司有限责任公司深圳喻斌06271916-8智能科技人民币10,000智能科技10,000-100%100%是--第54页六企业合并及合并财务报表(续)1子公司情况(续)(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(续)C非主要经营子公司序号名称子公司类型企业类型注册地法人代表组织机构代码业务性质币种注册资本(千元)经营范围年末实际投资额(千元)实质上构成对子公司净投资的其他项目余额集团持股比例集团表决权比例是否合并报表少数股东权益(千元)少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额1万科地产(香港)有限公司全资子公司有限责任公司香港不适用不适用投资港币15,600投资14,612-100%100%是--2永达中国投资有限公司全资子公司有限责任公司香港不适用不适用投资港币10投资9-100%100%是--3万科置业(香港)有限公司全资子公司有限责任公司香港不适用不适用投资美元9,500投资69,526-100%100%是--4万科置业地产(香港)有限公司全资子公司有限责任公司香港不适用不适用投资美元46,385投资285,954-100%100%是--5东莞万科建筑技术研究有限公司全资子公司有限责任公司东莞王蕴79623925-1其他人民币20,000其他20,000-100%100%是--6深圳市万科财务顾问有限公司全资子公司有限责任公司深圳阙东武19222789-0咨询服务人民币15,000咨询服务15,000-100%100%是--7深圳市浪骑游艇会有限公司全资子公司有限责任公司深圳段风雷70843406-6游艇服务人民币57,100游艇服务57,100-100%100%是--第55页六企业合并及合并财务报表(续)1子公司情况(续)(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(续)D非主要子公司本集团尚有其他地产公司524家,注册资本总额5,854,773.
14万元,非主要物业公司21家,注册资本总额4,430.
00万元,非主要其他子公司主要是以持股为目的无主营业务的设于境外的公司、装饰装修设计公司、投资公司等,共115家,注册资本为173,496.
57万元.
(2)本集团无在同一控制下企业合并取得子公司.
(3)非同一控制下企业合并取得的主要子公司:子公司全称子公司类型注册地业务性质币种注册资本(千元)经营范围年末实际投资额(千元)实质上构成对子公司净投资的其他项目余额集团持股比例(%)集团表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益(千元)少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额深圳富春东方(集团)有限公司全资子公司深圳房地产开发美元120,740房地产开发经营120,740-100%100%是--深圳市富春东方房地产开发有限公司全资子公司深圳房地产开发人民币148,000房地产开发经营148,000-100%100%是--海南富春东方房地产开发有限公司全资子公司海南房地产开发人民币20,000房地产开发经营20,000-100%100%是--上海天亿置业发展有限公司控股子公司上海房地产开发人民币50,000房地产开发经营45,000-90%90%是14,163-浙江万科南都房地产有限公司全资子公司杭州房地产开发人民币150,000房地产开发经营150,000-100%100%是--第56页六企业合并及合并财务报表(续)1子公司情况(续)(3)非同一控制下企业合并取得的主要子公司(续)子公司全称子公司类型注册地业务性质币种注册资本(千元)经营范围年末实际投资额(千元)实质上构成对子公司净投资的其他项目余额集团持股比例(%)集团表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益(千元)少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额杭州良渚文化村开发有限公司全资子公司杭州房地产开发人民币30,000房地产开发经营30,000-100%100%是--杭州林庐房地产开发有限公司全资子公司杭州房地产开发人民币170,000房地产开发经营170,000-100%100%是--苏州南都建屋有限公司控股子公司苏州房地产开发人民币375,000房地产开发经营262,500-70%70%是192,219-镇江万科房地产有限公司全资子公司镇江房地产开发人民币50,000房地产开发经营50,000-100%100%是--镇江润都置业有限公司全资子公司镇江房地产开发人民币20,000房地产开发经营20,000-100%100%是--镇江润中置业有限公司全资子公司镇江房地产开发人民币10,000房地产开发经营10,000-100%100%是--镇江润桥置业有限公司全资子公司镇江房地产开发人民币10,000房地产开发经营10,000-100%100%是--大连万科魅力之城开发有限公司全资子公司大连房地产开发人民币340,000房地产开发经营340,000-100%100%是--沈阳万科永达房地产开发有限公司控股子公司沈阳房地产开发美元24,100房地产开发经营96,645-49%60%是211,364-万科置业(海外)有限公司控股子公司开曼群岛房地产开发港币2,116房地产开发经营891,920-75%75%是232,688-第57页六企业合并及合并财务报表(续)2本集团无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体.
3合并范围发生变更的说明本集团本报告期持有半数以上但未纳入合并范围的公司明细如下:公司名称持股比例表决权比例云南万科城投房地产有限公司51%50%长沙市领域房地产开发有限公司60%50%长沙市领域投资有限公司60%50%平度万科置业有限公司51%50%上海万双建筑技术有限公司60%50%广州市万轩房地产有限公司51%50%201FolsomAcquisitionJV,L.
P.
72%50%杭州万科蓝桂投资管理有限公司51%50%温州万鑫置业有限公司51%50%本集团与合作方约定相关重大财务和经营决策均需合作各方一致同意,故本集团将其作为合营企业进行核算.
本集团无持有半数及半数以下表决权比例但纳入合并范围的公司.
第58页六企业合并及合并财务报表(续)4本期新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体(1)本期新纳入合并范围的子公司名称年末净资产/(净负债)自合并日至年末的净利润/(净亏损)新增方式深圳市尊峪投资发展有限公司9,999,400.
00(600.
00)新设610LexingtonLPLLC(58,868.
72)163.
54新设Vanke610LexingtonLPLLC(19,392.
92)20.
37新设610LexingtonVentureGPLLC(791.
09)1.
29新设610LexingtonVentureLP1,102,761,384.
07(201,251.
32)新设AllianceGraceLimited0.
79-新设HeroicSeasonLimited307,640.
00-新设VankePropertyAgencyLimited79.
38-新设WkinvHKILimited6.
15-新设WkinvHKIILimited6.
15-新设大连万科蓝山开发有限公司25,000,813.
19813.
19新设上海库博投资管理有限公司499,985,000.
00(15,000.
00)新设上海坤畅投资管理有限公司499,985,000.
00(15,000.
00)新设沈阳万科朗丰置地有限公司9,715,379.
93(284,620.
07)新设沈阳万科紫台置地有限公司--新设太原万科长风房地产开发有限公司19,767,727.
34(232,272.
66)新设珠海市万青房地产开发有限公司390,437,873.
73365,199,081.
98新设深圳市万科云城房地产开发有限公司10,023,575.
9423,575.
94新设深圳市万科云城商业有限公司6,820,607.
55(3,179,392.
45)新设北京万科新汇商业发展有限公司(2,137.
50)(2,137.
50)新设青岛万科长者公寓运营管理有限公司9,978,783.
69(21,216.
31)新设上海向嘉投资管理有限公司5,000,000.
00-新设武汉万科商业管理有限公司100,077.
0077.
00新设VankeBlockOneLPLLC--新设VankeBlockOneGPLLC--新设杭州锦康置业有限公司925,621,041.
062,253,041.
06新设合肥万科商业管理有限公司(54,812.
91)(154,812.
91)新设南京源辉置业有限公司9,749,159.
19(250,840.
81)新设上海万枫资产管理有限公司100,000.
00-新设第59页六企业合并及合并财务报表(续)4本期新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体(续)(1)本期新纳入合并范围的子公司(续)名称年末净资产/(净负债)自合并日至年末的净利润/(净亏损)新增方式深圳市领万投资有限公司1,200,019,030.
3319,030.
33新设深圳市龙城广场房地产开发有限公司9,996,923.
82(3,076.
18)新设成都万科蜀西置业有限公司--新设南宁市万科朗润房地产有限公司9,999,422.
50(577.
50)新设深圳市万科坂银房地产开发有限公司1,000,000.
00-新设西安万科商业运营管理有限公司--新设郑州安汇置业有限公司--新设郑州祥科置业有限公司--新设GloriousFalconLimited7,937.
50-新设VankePropertyManagementHoldingsLimited615.
28-新设WklandInvestmentIIILimited307,640.
00-新设北京万科东方房地产开发有限公司9,931,846.
87(64,130.
63)收购南昌地铁时代置业有限公司50,175,574.
29175,574.
29收购郑州美景置业有限责任公司86,930,361.
14(2,174,587.
83)收购广州市腾创贸易有限公司16,150,072.
561,891,691.
18收购大连合众房地产开发有限公司5,967,433.
74(4,032,566.
26)收购RadiantMeritLimited(27,330.
55)-收购ChampShineLimited23,810,090.
55(7,542.
15)收购HonourVantageLimited(128,698.
95)-收购KongFortuneInvestmentLtd.
149,446,848.
05(9,767.
70)收购深圳市安泰新城投资发展有限公司1,000,000.
00-收购深圳市世基房地产开发有限公司9,911,736.
76(88,263.
24)收购深圳市万疆城投资发展有限公司79,997,314.
04(96.
98)收购本集团持有上述公司过半数表决权从而合并该等公司.
上述通过收购新增的子公司的主要资产为拟开发产品及在建开发产品.
本集团收购上述公司的实质是购买其所拥有的拟开发产品及在建开发产品.
第60页六企业合并及合并财务报表(续)4本期新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体(续)(2)本期不再纳入合并范围的子公司名称不再纳入合并范围的原因处置日净资产/(净负债)年初至处置日净利润/(净亏损)闽侯县万科汇开发有限公司出售5,304,217.
42(1,498,420.
87)西安万科中启置业有限公司出售10,013,895.
754,191.
97上海新宝置业有限公司出售(218,051,532.
81)(30,466,283.
85)昆明万宝房地产开发有限公司出售10,179,491.
33-成都四季流辉投资有限公司出售10,190,880.
50(580.
40)重庆溪畔置业有限公司出售18,319,305.
06(1,509,961.
49)上海万之江房地产开发有限公司出售100,039,548.
3839,548.
38南京同泽置业有限公司注销8,981,263.
24-佛山市南海区万瑞投资有限公司出售1,523,490.
93(3,467,031.
47)武汉万科锦程房地产有限公司出售796,758,684.
50(698,422.
27)南京龙西置业有限公司出售9,548,685.
64(181,886.
27)5本集团本期未发生同一控制下企业合并(2013年:无).
6本集团本期未发生非同一控制下的企业合并(2013年:无).
第61页六企业合并及合并财务报表(续)7本期出售丧失控制权的股权而减少的子公司名称出售日闽侯县万科汇开发有限公司2014年3月1日西安万科中启置业有限公司2014年1月8日上海新宝置业有限公司2014年1月27日昆明万宝房地产开发有限公司2014年1月6日成都四季流辉投资有限公司2014年4月1日重庆溪畔置业有限公司2014年3月6日上海万之江房地产开发有限公司2014年2月1日佛山市南海区万瑞投资有限公司2014年5月28日武汉万科锦程房地产有限公司2014年4月16日南京龙西置业有限公司2014年5月15日处置上述子公司的损益确认方法为股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入投资收益.
8本集团本期未发生反向购买(2013年:无).
9本集团本期未发生吸收合并(2013年:无).
10境外经营实体主要报表项目的折算汇率于2014年6月30日,合并财务报表中包含的香港子公司的财务报表均已折算为人民币列示,折算汇率为中国人民银行2014年6月30日公布的港币及美元对人民币的汇率,具体为1港币=人民币0.
79375元(2013年:0.
7862元)以及1美元=人民币6.
1695元(2013年:6.
0969元).
第62页七合并财务报表项目附注1货币资金2014年6月30日2013年12月31日项目原币折算汇率折合人民币原币折算汇率折合人民币现金人民币1,391,906.
151.
00001,391,906.
15人民币1,114,820.
341.
00001,114,820.
34港币11,682.
520.
793759,273.
00港币2,369.
990.
78621,863.
29小计1,401,179.
151,116,683.
63银行存款人民币39,643,430,417.
281.
000039,643,430,417.
28人民币42,679,476,994.
361.
000042,679,476,994.
36美元487,810,939.
826.
16953,009,549,593.
19美元202,548,150.
656.
09691,234,915,819.
72港币210,223,463.
960.
79375166,864,874.
52港币513,586,934.
190.
7862403,782,047.
66日元---日元71.
630.
05784.
14新加坡币---新加坡币1,214,342.
284.
78455,810,020.
64小计42,819,844,884.
9944,323,984,886.
52其他货币资金人民币40,475,027.
751.
000040,475,027.
75人民币40,308,225.
081.
000040,308,225.
08小计40,475,027.
7540,308,225.
08合计42,861,721,091.
8944,365,409,795.
23其他货币资金为物业项目维护基金(见附注(七)30其他非流动负债).
银行存款中含有受限使用三个月以上资金为人民币1,149,396,876.
42元(2013年:人民币1,361,260,622.
70元)和募集专项资金人民币100,960,777.
43元(2013年:人民币102,800,000.
00元).
存放境外货币资金:境外账户银行存款美元442,555,382.
85元(2013年:美元139,594,826.
05元),港币156,312,316.
56元(2013年:港币490,539,344.
84元),新加坡币0.
00元(2013年:新加坡币1,214,342.
28元),共计折合人民币2,854,418,335.
78元(2013年:人民币1,242,567,837.
38元).
第63页七合并财务报表项目附注(续)2应收账款(1)应收账款按种类披露:2014年6月30日2013年12月31日金额比例坏账准备比例金额比例坏账准备比例人民币(%)人民币(%)人民币(%)人民币(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款716,221,290.
7831.
7616,167,891.
912.
261,303,425,174.
1441.
8310,856,848.
980.
83单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款1,539,057,660.
4768.
2428,866,641.
011.
881,812,293,468.
5958.
1725,892,012.
381.
43合计2,255,278,951.
25100.
0045,034,532.
923,115,718,642.
73100.
0036,748,861.
36以上应收账款主要为待收取的购房款,并包括建造合同业务应收款人民币360,248,695.
16元(2013年:人民币536,254,946.
98元).
单项金额重大的款项为单项金额在人民币1,000万元以上(含人民币1,000万元)的应收账款.
本集团无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款(2013年:无).
(2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提:2014年6月30日应收账款内容账面余额坏账金额计提比例理由单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款716,221,290.
7816,167,891.
912.
26%预提建造合同收入及待收回房款单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款1,539,057,660.
4728,866,641.
011.
88%待收取房款和物业服务费,根据每项可收回性单独计提坏账准备合计2,255,278,951.
2545,034,532.
92第64页七合并财务报表项目附注(续)2应收账款(续)(2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提(续):2013年12月31日应收账款内容账面余额坏账金额计提比例理由单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款1,303,425,174.
1410,856,848.
980.
83%待收取房款单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款1,812,293,468.
5925,892,012.
381.
43%待收取房款和物业服务费,根据每项可收回性单独计提坏账准备合计3,115,718,642.
7336,748,861.
36(3)本集团无本报告期前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本年又全额收回或转回的应收账款(2013年:无).
(4)本集团本期未有通过重组等其他方式收回的应收账款(2013年:无).
(5)本集团本报告期实际核销的应收账款金额为人民币60,779.
48元(2013年1-6月:人民币114,830.
02元),核销原因为应收款项无法收回.
(6)本集团无对持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的应收款项(2013年:无).
第65页七合并财务报表项目附注(续)2应收账款(续)(7)应收账款金额前五名单位情况2014年6月30日单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例法人一非关联方154,943,495.
161~2年6.
87%法人二非关联方109,761,040.
001~2年4.
87%法人三非关联方108,678,104.
951-2年/2-3年/3年以上4.
82%法人四非关联方85,309,000.
001~2年3.
78%法人五非关联方68,600,000.
001~2年3.
04%合计527,291,640.
1123.
38%本集团应收账款前五名主要是公司根据完工百分比法确认建造合同收入形成.
截至2013年12月31日,本集团应收账款前五名总额为人民币731,665,442.
70元,占应收账款总额比例为23.
49%.
(8)按照应收账款的账龄分类列示如下:账龄2014年6月30日2013年12月31日1年以内(含1年)1,704,972,701.
332,664,494,441.
361-2年(含2年)411,008,400.
69275,015,230.
822-3年(含3年)99,804,205.
95144,928,206.
463年以上39,493,643.
2831,280,764.
09小计2,255,278,951.
253,115,718,642.
73减:坏账准备45,034,532.
9236,748,861.
36合计2,210,244,418.
333,078,969,781.
37账龄自应收账款确认日起开始计算.
本集团本报告期无终止确认的应收款项情况(2013年:无)第66页七合并财务报表项目附注(续)3预付款项(1)预付款项账龄分析如下:2014年6月30日2013年12月31日账龄金额比例(%)金额比例(%)1年以内(含1年)27,524,226,059.
1486.
1625,696,954,655.
2289.
681-2年(含2年)3,878,146,310.
3512.
141,598,819,878.
605.
582-3年(含3年)278,666,132.
240.
871,145,543,649.
884.
003年以上264,775,385.
070.
83212,346,918.
910.
74合计31,945,813,886.
80100.
0028,653,665,102.
61100.
00账龄自预付款项确认日起开始计算.
预付款项主要包括预付地价款、土地保证金、预缴税费、工程款及设计费等.
账龄超过一年的预付款项,主要因土地未交付.
(2)预付款项前五名单位情况2014年6月30日单位名称与本公司关系金额时间未结算原因比例(%)武汉市子湖实业有限责任公司非关联方1,579,312,352.
16一年至三年/三年以上预付地价款4.
94%武汉盛之源置业有限公司非关联方889,773,281.
79一年以内/一年至两年预付地价款2.
79%溧水县土地交易中心非关联方550,000,000.
00一年以内预付地价款1.
72%太原市国土资源交易中心非关联方442,756,841.
48一至以内预付地价款1.
39%成都市鑫金工发投资有限公司非关联方400,000,000.
00一年以内预付地价款1.
25%合计3,861,842,475.
4312.
09%本集团本期末超过一年且金额重大的预付账款主要是预付武汉市子湖实业有限公司的鲩子湖前期项目款15.
79亿元,项目正在积极有序的推进,预计部分地块2014年底可以移交公司.
截至2013年12月31日,本集团预付款项前五名总额为人民币3,997,029,817.
98元,占预付款项总额比例13.
96%.
本集团无对持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的预付款项(2013年:无).
第67页七合并财务报表项目附注(续)4其他应收款(1)其他应收款分类:项目2014年6月30日2013年12月31日土地保证金等政府部门保证金5,430,754,808.
406,640,705,431.
78合作方经营往来款12,862,178,146.
3410,330,358,301.
65应收联营/合营企业款23,541,794,690.
3316,668,372,457.
77其他1,615,564,653.
061,541,929,624.
37小计43,450,292,298.
1335,181,365,815.
57其他应收款坏账准备(388,751,446.
77)(366,048,574.
16)合计43,061,540,851.
3634,815,317,241.
41(2)其他应收款按种类披露:2014年6月30日2013年12月31日金额比例坏账准备比例金额比例坏账准备比例单项金额重大的其他应收款38,799,239,936.
7389.
3043,788,160.
680.
1131,181,774,880.
1688.
6338,048,682.
820.
12单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款203,592,714.
800.
47187,564,919.
6792.
13261,322,703.
110.
74196,945,115.
2675.
36其他不重大其他应收款4,447,459,646.
6010.
23157,398,366.
423.
543,738,268,232.
3010.
63131,054,776.
083.
51合计43,450,292,298.
13100.
00388,751,446.
7735,181,365,815.
57100.
00366,048,574.
16单项金额重大的款项为单项金额在人民币3,000万元以上(含人民币3,000万元)的其他应收款,主要为合作项目开发所需垫付的资金.
单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项主要为单项金额小于人民币3,000万元,但因实行酬金制的物业服务项目产生的亏损应向所服务客户收取,该款项的信用风险较大,本集团将其认定为按信用风险特征组合后风险较大的其他应收款.
第68页七合并财务报表项目附注(续)4其他应收款(续)(3)按照其他应收款的账龄分类列示如下:账龄2014年6月30日2013年12月31日1年以内(含1年)32,240,589,547.
3827,520,420,240.
541-2年(含2年)5,697,876,037.
643,707,556,866.
012-3年(含3年)3,213,891,757.
452,647,673,344.
453年以上2,297,934,955.
661,305,715,364.
57小计43,450,292,298.
1335,181,365,815.
57减:坏账准备388,751,446.
77366,048,574.
16合计43,061,540,851.
3634,815,317,241.
41(4)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提:2014年6月30日其他应收款内容账面余额坏账金额计提比例理由单项金额重大的其他应收款38,799,239,936.
7343,788,160.
680.
11%根据每项可收回性单独计提坏账准备单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款203,592,714.
80187,564,919.
6792.
13%实行酬金制的物业服务中心往来款,可收回性较小.
单项金额不重大但单独进行减值测试的其他应收款4,447,459,646.
60157,398,366.
423.
54%金额不重大的其他应收款,根据每项可收回性单独计提坏账准备合计43,450,292,298.
13388,751,446.
77第69页七合并财务报表项目附注(续)4其他应收款(续)(4)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提(续):2013年12月31日其他应收款内容账面余额坏账金额计提比例理由单项金额重大的其他应收款31,181,774,880.
1638,048,682.
820.
12%根据每项可收回性单独计提坏账准备单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款261,322,703.
11196,945,115.
2675.
36%实行酬金制的物业服务中心往来款,可收回性较小.
单项金额不重大但单独进行减值测试的其他应收款3,738,268,232.
30131,054,776.
083.
51%金额不重大的其他应收款,根据每项可收回性单独计提坏账准备合计35,181,365,815.
57366,048,574.
16第70页七合并财务报表项目附注(续)4其他应收款(续)(4)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提(续):单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的账龄分析:2014年6月30日2013年12月31日金额比例坏账准备金额比例坏账准备账龄(%)人民币(%)1年以内(含1年)23,886,732.
6411.
737,858,937.
5171,908,584.
5327.
5234,478,266.
221-2年(含2年)30,056,687.
1314.
7630,056,687.
1338,459,144.
7314.
7225,635,108.
052-3年(含3年)50,646,148.
6524.
8850,646,148.
6589,780,422.
1034.
3675,657,189.
243-4年(含4年)43,078,723.
4021.
1643,078,723.
4010,500,257.
564.
0210,500,257.
564-5年(含5年)9,910,540.
694.
879,910,540.
699,320,823.
813.
579,320,823.
815年以上46,013,882.
2922.
6046,013,882.
2941,353,470.
3815.
8141,353,470.
38合计203,592,714.
80100.
00187,564,919.
67261,322,703.
11100.
00196,945,115.
26(5)本集团没有本报告期前已全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额收回或转回的其他应收款(2013年:无).
(6)本集团本报告期因债务单位注销等原因,实际核销的其他应收款金额为人民币101,388.
29元(2013年1-6月:人民币2,346,364.
42元).
(7)本集团本期末无对持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的其他应收款项(2013年:无).
(8)金额较大的其他应收款主要为合营及联营企业往来款、与合作方往来款、一年内发生的代垫款及保证金.
第71页七合并财务报表项目附注(续)4其他应收款(续)(9)其他应收款前五名单位的情况:2014年6月30日单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)备注上海万科盈江投资管理有限公司合营企业2,278,153,940.
681年以内5.
24合营企业往来武汉联投万科房地产有限公司合营企业2,203,839,612.
771年以内/1-2年5.
07合营企业往来北京祥业万科房地产开发有限公司合营企业1,803,850,000.
001年以内4.
15合营企业往来佛山市南海区万瑞投资有限公司联营企业1,648,336,069.
171年以内3.
79联营企业往来北京万科东方置业有限公司合营企业1,251,336,753.
281年以内2.
88合营企业往来合计9,185,516,375.
9021.
13截至2013年12月31日,本集团其他应收款前五名总额为人民币7,568,925,970.
83元,占其他应收款总额比例21.
51%.
第72页七合并财务报表项目附注(续)4其他应收款(续)(10)应收关联方款项:2014年6月30日单位名称与本公司关系2014年6月30日2013年12月31日佛山市南海区万瑞投资有限公司联营企业1,648,336,069.
17-北京万湖房地产开发有限公司联营企业1,194,975,763.
791,599,649,345.
56上海静园房地产开发有限公司联营企业882,420,768.
56906,420,768.
56广州花都雅展房地产开发有限公司联营企业414,261,695.
87408,982,100.
00北京京投银泰置业有限公司联营企业396,612,729.
52458,998,830.
23宁波中万置业有限公司联营企业292,192,469.
97241,647,815.
98UltimateVantageLimited联营企业272,614,945.
63574,382,301.
83重庆中航万科云岭置业有限公司联营企业263,056,500.
89274,196,866.
36沈阳中铁万科朗榆置地有限公司联营企业193,908,778.
68254,276,627.
84芜湖万科信达房地产有限公司联营企业436,829,300.
37211,713,753.
00佛山市顺德区中航万科房地产有限公司联营企业132,286,289.
01-重庆云畔置业有限公司联营企业188,830,614.
82149,831,750.
00富阳东润置业有限公司联营企业180,258,740.
77-重庆万滨置业有限公司联营企业140,543,388.
63131,633,456.
32徽商银行股份有限公司联营企业124,111,386.
17-富阳东和置业有限公司联营企业121,826,000.
00-廊坊旷世基业房地产开发有限公司联营企业72,674,070.
5970,512,438.
10上海重万置业有限公司联营企业30,430,493.
8730,087,429.
20广州银业君瑞房地产开发有限公司联营企业37,159,003.
3162,351,274.
66苏州科建房地产有限公司联营企业33,069,491.
1065,885,787.
14成都一航万科滨江房地产开发有限公司联营企业2,283,819.
8437,555,641.
37长沙东方城房地产开发有限公司联营企业12,495,994.
4012,495,994.
40上海万科长宁置业有限公司联营企业8,802,000.
708,776,449.
25广州永万预制构件有限公司联营企业4,144,900.
00-佛山市长盛建筑科技有限公司联营企业1,160,000.
001,160,000.
00北京五园科盛房地产开发有限公司联营企业350,454.
40222,775.
90合肥一航万科地产有限公司联营企业-62,858,192.
94VankicInvestment(CaymanIslands)Limited联营企业4,633.
064,816.
55北京东方万科投资管理有限公司联营企业35.
00-重庆中航万科峻景置业有限公司联营企业-256,099,326.
20成都金碧满堂投资有限公司联营企业-7,960,101.
43小计7,085,640,338.
125,827,703,842.
82第73页七合并财务报表项目附注(续)4其他应收款(续)(10)应收关联方款项(续):2014年6月30日单位名称与本公司关系2014年6月30日2013年12月31日上海万科盈江投资管理有限公司合营企业2,278,153,940.
681,282,308,350.
99武汉联投万科房地产有限公司合营企业2,203,839,612.
772,195,052,440.
94北京祥业万科房地产开发有限公司合营企业1,803,850,000.
00-北京万科东方置业有限公司合营企业1,251,336,753.
28-成都万科南城置业有限公司合营企业302,665,547.
03288,939,702.
51东莞市万科置地有限公司合营企业408,212,133.
01429,414,413.
17长春万科新里程房地产开发有限公司合营企业735,000,000.
00-北京首开万科房地产开发有限公司合营企业757,924,219.
05744,688,338.
61温州万鑫置业有限公司合营企业739,429,380.
88-苏州万江房地产有限公司合营企业693,303,624.
08108,079,292.
97杭州东尚置业有限公司合营企业617,563,346.
81463,454,696.
41南京龙西置业有限公司合营企业256,440,753.
54-昆明万宝房地产开发有限公司合营企业310,868,632.
86-珠海市海愉置业有限公司合营企业477,778,801.
42476,132,593.
00北京万科东地房地产开发有限公司合营企业375,489,966.
53367,892,229.
25北京万城永辉置业有限公司合营企业381,500,000.
00-中航万科有限公司合营企业433,985,511.
02124,498,338.
30SherwoodDevelopmentPteLtd合营企业284,450,646.
41284,005,040.
93北京中粮万科房地产开发有限公司合营企业258,503,217.
16454,535,634.
15上海资贤投资发展有限公司合营企业238,507,292.
40-平度万科置业有限公司合营企业116,153,742.
03107,904,505.
98杭州万业置业有限公司合营企业143,473,344.
54-北京五和万科置业有限公司合营企业164,512,443.
00-唐山万润房地产开发有限公司合营企业257,057,308.
23139,512,187.
15广州市万臻房地产有限公司合营企业145,183,147.
49-北京城建万科天运置业有限公司合营企业139,769,052.
59-海南香水湾富豪旅业开发有限公司合营企业10,911,626.
47-广州市万轩房地产有限公司合营企业8,343,948.
95180,722,431.
06上海玖开投资管理有限公司合营企业127,210,000.
00-富阳永通房地产开发有限公司合营企业119,271,107.
57110,458,474.
99上海顺畅置业有限公司合营企业100,990,000.
00-武汉雅苑万科房地产有限公司合营企业81,270,690.
1169,856,657.
26杭州协鼎置业有限公司合营企业167,312,590.
0046,889,695.
00北京京投万科房地产开发有限公司合营企业59,949,930.
6645,379,825.
93山东小珠山建设发展有限公司合营企业867,551.
7812,448,242.
94杭州湘格投资管理有限公司合营企业3,413,582.
09-上海万双建筑技术有限公司合营企业1,178,658.
89748,005.
37广州知识城置业发展有限公司合营企业482,248.
88-上海万之城房地产开发有限公司合营企业-12,701,062.
32北京万科东方房地产开发有限公司合营企业-1,155,007,500.
00温州万鑫置业有限公司合营企业-741,469,285.
14第74页七合并财务报表项目附注(续)4其他应收款(续)(10)应收关联方款项(续):2014年6月30日单位名称与本公司关系2014年6月30日2013年12月31日富阳东润置业有限公司合营企业-593,041,053.
57北京祥筑房地产开发有限公司合营企业-278,458,767.
01富阳东和置业有限公司合营企业-121,826,000.
00天津市迪万投资有限公司合营企业-5,243,840.
00北京东方万科投资管理有限公司合营企业-10.
00小计16,456,154,352.
2110,840,668,614.
95合计23,541,794,690.
3316,668,372,457.
77本期对关联方的利息收入为人民币384,856,612.
03元(2013年:人民币537,346,194.
77元).
(11)本集团本期未发生终止确认的其他应收款项的情况(2013年:无).
(12)本集团本期未发生以其他应收款为标的进行证券化的交易(2013年:无).
5存货存货分类2014年6月30日2013年12月31日项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值已完工开发产品19,227,701,223.
60-19,227,701,223.
6017,717,311,059.
20-17,717,311,059.
20在建开发产品226,266,908,848.
21-226,266,908,848.
21188,681,675,137.
37-188,681,675,137.
37拟开发产品95,803,877,503.
26-95,803,877,503.
26124,374,532,345.
19-124,374,532,345.
19其他369,177,187.
20-369,177,187.
20359,704,737.
23-359,704,737.
23合计:341,667,664,762.
27-341,667,664,762.
27331,133,223,278.
99-331,133,223,278.
99本报告期计入存货成本的资本化借款费用为人民币2,488,494,829.
50元(2013年1-6月:人民币2,304,493,186.
13元).
于2014年6月30日,上述存货中用于长期借款、一年内到期的非流动负债及短期借款抵押的存货价值为人民币15亿元(2013年:人民币117亿元).
第75页七合并财务报表项目附注(续)5存货(续)(4)存货明细表:i已完工开发产品项目名称最近一期的竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额跌价准备成都五龙山公园2014年6月671,845,347.
04622,441,540.
80398,955,634.
70895,331,253.
14-深圳天琴湾2012年12月933,546,276.
04-58,352,696.
75875,193,579.
29-北京北河沿甲77号2013年9月813,182,042.
1510,244,198.
3358,071,077.
89765,355,162.
59-天津东丽湖2014年6月262,749,056.
54300,483,842.
9629,028,675.
42534,204,224.
08-北京大都会2013年5月662,215,984.
34-168,009,781.
26494,206,203.
08-烟台海云台2014年6月465,630,326.
1116,937,940.
3050,120,055.
93432,448,210.
48-东莞双城水岸2013年12月133,552,349.
82302,557,312.
9618,437,640.
81417,672,021.
97-唐山红郡2013年10月407,343,187.
58-29,888,098.
38377,455,089.
20-嘉兴金域缇香2013年10月452,809,133.
94-94,819,581.
98357,989,551.
96-南京金域蓝湾2014年6月363,284,409.
8158,332,677.
5165,037,616.
47356,579,470.
85-沈阳明天广场2014年6月173,570,143.
15433,282,809.
41262,323,472.
49344,529,480.
07-沈阳朗园2014年6月12,921,344.
97549,207,387.
92239,714,831.
50322,413,901.
39-镇江魅力之城2013年12月145,889,463.
24374,137,900.
02245,891,654.
62274,135,708.
64-东莞金域华府2014年6月74,496,383.
46380,672,229.
19184,761,616.
14270,406,996.
51-上海五玠坊2014年1月68,726,426.
951,354,835,502.
261,154,406,026.
44269,155,902.
77-吉林万科城2014年6月207,623,927.
92507,551,204.
88447,376,778.
81267,798,353.
99-佛山天傲湾2013年12月322,267,627.
8922,822,440.
8179,602,963.
01265,487,105.
69-重庆锦程2013年12月261,208,082.
01--924,238.
83262,132,320.
84-武汉红郡2013年12月278,764,178.
97-17,926,031.
16260,838,147.
81-成都万科钻石广场2014年5月-903,944,949.
18654,768,491.
35249,176,457.
83-西安金域曲江2014年3月221,376,599.
57237,005,081.
27217,776,361.
15240,605,319.
69-东莞金域国际2014年6月302,452,147.
62632,894,695.
18697,641,004.
09237,705,838.
71-深圳公园里2013年12月114,661,914.
32114,258,414.
913,616,001.
59225,304,327.
64-武汉金色城市2014年6月192,333,758.
45230,505,928.
22207,255,723.
77215,583,962.
90-无锡魅力之城2014年6月207,171,018.
27462,504,369.
24466,754,047.
88202,921,339.
63-大连海港城2014年5月106,861,133.
66184,419,465.
4792,069,180.
39199,211,418.
74-宁波金色城市2013年12月236,872,010.
0624,746,236.
8870,113,338.
53191,504,908.
41-深圳八意府2014年1月-1,082,411,435.
86891,627,259.
08190,784,176.
78-武顺金域蓝湾2014年3月139,774,124.
91111,579,137.
1862,948,719.
56188,404,542.
53-东莞紫台2013年11月188,754,827.
8752,619,518.
2156,825,223.
91184,549,122.
17-杭州公望2014年6月55,948,144.
78256,900,297.
51135,834,296.
28177,014,146.
01-沈阳万科城2014年6月6,677,646.
19670,871,681.
24522,045,210.
22155,504,117.
21-长春柏翠园2014年6月249,501,420.
18221,880,434.
32320,864,030.
13150,517,824.
37-芜湖万科城2014年3月190,747,233.
24289,659,655.
76351,330,957.
28129,075,931.
72-北京红狮家园2013年5月169,506,369.
5313,667,097.
5557,514,674.
99125,658,792.
09-秦皇岛假日风景2013年12月92,762,987.
7098,173,235.
0868,896,209.
93122,040,012.
85-青岛生态城2013年12月201,683,114.
80-81,069,177.
77120,613,937.
03-昆明白沙润园2014年6月-420,639,022.
68300,487,087.
03120,151,935.
65-重庆悦府2014年6月29,584,359.
96547,233,040.
90460,258,050.
49116,559,350.
37-青岛万科城2013年12月162,126,535.
05-50,171,610.
73111,954,924.
32-苏州新都会2013年12月237,226,272.
97-125,589,198.
32111,637,074.
65-青岛蓝山2013年12月121,808,847.
4929,704,012.
5141,788,019.
86109,724,840.
14-北京公园5号2011年6月102,258,256.
5670,483,127.
9866,585,682.
34106,155,702.
20-第76页七合并财务报表项目附注(续)5存货(续)(4)存货明细表:(续)i已完工开发产品(续)项目名称最近一期的竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额跌价准备上海海上传奇2013年12月1,738,350.
76103,256,100.
00145,519.
38104,848,931.
38-烟台假日风景2014年6月96,726,127.
08161,655,251.
63154,193,400.
04104,187,978.
67-西安万科城7#地2014年1月174,412,688.
2114,435,078.
9685,026,396.
44103,821,370.
73-三亚高知园项目2011年12月91,121,131.
6012,646,034.
14985,836.
39102,781,329.
35-北京如园C32013年12月265,507,361.
81-163,478,503.
18102,028,858.
63-深圳第五园2014年3月103,424,573.
55631,392,156.
62633,843,804.
01100,972,926.
16-清远万科城2013年12月101,648,855.
1943,405.
361,802,376.
9299,889,883.
63-苏州玲珑湾2013年6月133,784,014.
72-35,482,700.
4198,301,314.
31-镇江蓝山花园2013年12月119,773,806.
35-23,589,551.
9896,184,254.
37-沈阳鹿特丹2014年5月29,364,483.
27275,265,104.
34211,399,513.
4793,230,074.
14-上海城花新园2013年12月115,296,301.
0277,587,478.
53100,038,501.
7392,845,277.
82-沈阳春河里2013年9月89,303,568.
26-138,742.
5089,164,825.
76-三亚森林度假公园2013年11月111,497,879.
44-22,852,311.
6688,645,567.
78-鞍山万科城2013年7月138,691,986.
00-50,392,498.
6188,299,487.
39-惠州金域华庭2014年6月16,684,175.
19149,101,058.
0677,809,347.
9687,975,885.
29-太原紫台2014年5月19,573,220.
44150,852,674.
0784,263,033.
2986,162,861.
22-成都金域西岭2013年4月210,250,113.
91-126,246,833.
3184,003,280.
60-南京金色领域2014年3月6,016,299.
38689,652,415.
76611,928,825.
2583,739,889.
89-唐山金域华府2013年8月106,184,052.
58-24,144,515.
6982,039,536.
89-北京金域华府2013年5月98,348,043.
3036,548,215.
6156,683,756.
6378,212,502.
28-重庆万科城2014年6月-1,429,100,048.
591,350,954,692.
1378,145,356.
46-青岛金色城品2012年6月87,996,376.
34-11,406,465.
7276,589,910.
62-成都海悦汇城2013年11月75,893,772.
355,800,990.
067,903,700.
0773,791,062.
34-天津新里程2013年10月104,581,920.
28-32,242,531.
3372,339,388.
95-大连溪之谷2013年10月96,264,858.
16185,248.
2124,926,576.
6771,523,529.
70-深圳金色领域2013年6月47,917,705.
6227,038,215.
7311,321,640.
9363,634,280.
42-东莞金域松湖2014年5月87,175,625.
79286,614,473.
36315,834,717.
7957,955,381.
36-中山朗润园2013年11月130,134,098.
072,624,478.
1178,349,231.
4154,409,344.
77-重庆缇香郡2013年10月54,333,644.
03--54,333,644.
03-广州府前花园2013年9月53,535,764.
41-41,882.
9153,493,881.
50-深圳金域缇香2014年6月53,620,876.
56298,604,714.
50299,951,532.
4652,274,058.
60-东莞松湖中心2013年9月85,675,479.
2931,923,490.
0768,381,933.
0249,217,036.
34-天津海港城2013年10月46,133,241.
23-1,006,411.
8845,126,829.
35-长春蓝山2014年6月25,005,739.
94151,196,392.
55133,743,595.
6642,458,536.
83-佛山缤纷四季2014年6月51,049,499.
25300,292,146.
51309,945,651.
7841,395,993.
98-长沙万科城2014年6月42,834,162.
36266,435,303.
85268,008,646.
4141,260,819.
80-莆田万科城2013年12月274,664,231.
711.
81235,535,518.
5339,128,714.
99-福州万科广场2013年10月53,471,994.
53-14,913,326.
7638,558,667.
77-珠海珠宾花园2013年3月41,585,409.
44-4,681,743.
8036,903,665.
64-广州东荟城2014年6月40,083,425.
16364,546,295.
27368,352,860.
9236,276,859.
51-武汉万科城2013年10月52,534,429.
05-18,757,210.
2233,777,218.
83-第77页七合并财务报表项目附注(续)5存货(续)(4)存货明细表:(续)i已完工开发产品(续)项目名称最近一期的竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额跌价准备晋中朗润园2013年8月60,778,319.
34-27,293,586.
0833,484,733.
26-太原金域国际2014年6月86,093,316.
731,364,138.
5354,309,050.
5633,148,404.
70-东莞朗润园2014年5月9,489,174.
37320,063,042.
35296,821,040.
7532,731,175.
97-无锡金域蓝湾2012年12月40,195,732.
49-7,961,949.
8532,233,782.
64-福州金域榕郡2013年12月55,184,210.
01-23,261,870.
9931,922,339.
02-合肥蓝山花园2014年3月-268,283,421.
06236,701,697.
7431,581,723.
32-深圳翡丽郡2013年12月33,658,431.
15258,638,919.
88261,319,930.
7530,977,420.
28-佛山金域蓝湾2014年6月56,206,153.
80299,856,580.
26325,308,252.
9630,754,481.
10-深圳金域缇香2014年6月30,409,728.
00--30,409,728.
00-其他3,769,742,292.
5715,720,432,719.
7015,555,340,483.
033,934,834,529.
24-合计17,717,311,059.
2033,925,043,417.
9632,414,653,253.
5619,227,701,223.
60-第78页七合并财务报表项目附注(续)5存货(续)(4)存货明细表:(续)ii在建开发产品项目名称开工时间预计下批竣工时间预计总投资期初余额期末余额跌价准备深圳留仙洞2014年2月2017年05月17,836,000,000.
00-5,457,731,081.
57-上海万科城2012年9月2014年12月6,666,143,827.
344,258,523,638.
334,932,720,976.
44-上海翡翠滨江2011年6月2016年12月6,053,594,949.
721,413,733,965.
574,386,272,948.
71-北京金域华府2010年11月2014年12月5,308,575,043.
583,804,489,558.
823,683,721,060.
81-杭州良渚文化村2012年9月2014年9月3,984,032,871.
262,099,983,223.
813,578,620,256.
10-深圳公园里2012年2月2014年12月4,922,460,000.
001,072,852,281.
883,284,415,383.
19-重庆万科城2011年11月2015年6月4,259,389,403.
084,324,091,949.
963,244,391,316.
89-广州新光城市花园2011年7月2014年8月3,654,666,884.
733,143,076,628.
093,081,124,368.
54-深圳天誉2014年3月2017年10月7,541,000,000.
00887,377,576.
542,973,867,656.
41-上海虹桥11号项目2013年3月2014年12月3,772,462,955.
002,324,070,111.
822,847,172,330.
00-深圳布吉水径项目2012年8月2015年12月6,335,321,494.
662,368,934,695.
702,613,688,978.
08-郑州万科美景万科城2013年11月2016年1月3,240,040,929.
31630,021,858.
802,430,574,606.
97-上海海上传奇2012年10月2015年9月3,169,168,909.
502,166,503,240.
902,391,377,669.
36-佛山金域国际2012年6月2014年12月3,740,887,878.
251,564,399,017.
702,341,107,521.
65-三亚湖畔度假公园2012年3月2014年9月3,131,731,400.
001,287,061,473.
762,339,398,998.
62-合肥森林公园2013年5月2015年5月3,212,217,996.
401,245,641,238.
472,166,328,582.
58-莆田万科城2012年6月2014年12月3,220,409,810.
841,565,273,271.
172,108,217,993.
59-佛山万科广场2011年7月2014年8月3,611,619,707.
321,509,899,152.
822,102,187,448.
30-广州东荟城2011年5月2014年12月3,146,480,046.
122,201,198,561.
892,078,152,946.
75-南京金域蓝湾2011年10月2014年7月3,068,800,779.
531,433,980,190.
762,055,825,597.
14-温州金域中央2013年5月2015年5月2,700,000,000.
001,946,334,390.
022,051,186,154.
66-北京朗润园2011年12月2016年6月2,518,869,808.
801,531,111,022.
472,034,290,628.
77-福州万科广场2012年1月2014年12月2,910,695,343.
00849,518,326.
212,016,407,968.
52-南京大里聚福城2010年12月2014年8月2,296,944,697.
101,648,265,398.
792,009,417,181.
49-北京金域东郡2013年6月2016年8月2,887,682,800.
001,649,459,654.
491,881,025,689.
98-广州峰境花园2013年2月2016年6月2,230,400,814.
151,757,701,316.
571,852,667,854.
57-沈阳春河里2011年3月2014年9月2,114,215,061.
811,666,136,082.
871,837,900,335.
02-温州龙湾花园2012年12月2015年12月1,952,977,409.
681,563,302,180.
531,828,161,849.
51-杭州北宸之光2013年4月2015年6月3,126,794,739.
861,670,946,345.
681,826,119,363.
05-烟台御龙山2013年3月2015年9月1,944,000,000.
001,216,760,555.
331,756,068,862.
85-杭州璞悦湾2013年10月2016年6月2,548,491,030.
901,605,932,227.
301,726,088,557.
65-厦门海沧万科城2012年1月2014年8月2,836,973,500.
001,528,676,167.
961,683,696,604.
03-杭州西庐2013年10月2015年12月2,508,331,790.
791,561,397,590.
621,681,767,312.
76-武汉金色城市2010年12月2014年12月3,090,734,424.
081,694,268,548.
351,675,547,739.
41-西安金色悦城2013年3月2015年6月2,005,105,334.
83882,975,288.
091,668,013,197.
02-武汉汉阳国际2013年10月2014年9月2,595,660,866.
771,425,915,272.
961,664,118,245.
72-济南金域国际2012年7月2014年12月2,571,875,600.
001,547,607,264.
881,658,639,395.
98-上海南站商务区地块2013年12月2015年3月2,528,201,555.
861,397,096,370.
711,654,644,902.
64-宁波江东府2013年6月2016年2月2,500,000,000.
001,586,911,158.
031,651,498,990.
35-武汉金域蓝湾2012年9月2015年06月2,076,349,959.
181,259,620,833.
301,623,602,414.
26-无锡信成道2011年4月2014年9月2,149,661,075.
00958,093,201.
861,565,837,485.
10-第79页七合并财务报表项目附注(续)5存货(续)(4)存货明细表:(续)ii在建开发产品(续)项目名称开工时间预计下批竣工时间预计总投资期初余额期末余额跌价准备长沙金域国际2014年3月2017年5月3,564,082,316.
50-1,556,723,857.
61-重庆金色悦城2013年4月2015年6月2,413,744,482.
851,593,915,592.
991,526,692,284.
04-大连蓝山2013年7月2015年12月2,477,723,300.
00917,134,898.
981,435,126,672.
16-成都海悦汇城2008年4月2014年8月1,992,102,445.
371,220,894,456.
531,431,395,299.
26-深圳万科红2012年6月2014年12月2,312,000,000.
001,305,930,130.
861,420,076,402.
02-上海松江商务区14#2013年8月2014年11月1,902,595,296.
58924,935,244.
391,413,284,882.
01-南京九都荟2013年5月2015年2月2,160,660,000.
00874,642,869.
661,406,817,996.
76-北京万科橙2012年12月2015年10月2,328,092,613.
571,285,921,786.
431,398,369,043.
85-上海城花新园2011年7月2014年12月3,060,905,004.
151,398,813,575.
441,388,893,586.
73-清远万科城2011年7月2014年9月3,023,032,354.
97914,042,179.
701,385,800,783.
63-深圳翡丽郡2011年1月2014年10月1,839,000,000.
001,459,633,856.
351,364,480,195.
44-东莞虎门万科城2014年4月2015年11月2,613,184,043.
62-1,341,162,084.
06-西安金域华府2013年7月2014年12月1,393,343,929.
731,100,563,733.
941,318,407,226.
60-北京金域缇香2011年12月2015年6月1,781,245,558.
801,132,888,365.
361,297,818,377.
74-中山柏悦湾2013年12月2015年6月2,650,023,797.
00376,848,757.
441,273,017,390.
41-昆明魅力之城2013年10月2015年12月2,160,218,100.
002,152,300,154.
801,272,863,159.
75-成都金色乐府音乐广场2013年7月2016年3月2,681,790,757.
73339,427,682.
941,267,969,552.
73-北京首开万科中心2014年5月2017年7月4,360,480,700.
00-1,249,431,456.
89-南昌时代广场2014年6月2017年6月2,917,217,700.
00-1,216,533,881.
38-福州金域花园2012年1月2015年12月1,485,758,104.
911,109,504,079.
401,209,504,276.
79-成都万科华茂广场2013年7月2015年12月1,978,325,179.
65964,417,693.
331,195,536,521.
69-沈阳明天广场2011年8月2014年12月1,680,587,657.
401,288,137,517.
201,192,693,784.
77-东莞长安万科中心2013年6月2015年4月1,247,716,105.
401,205,052,365.
301,173,843,981.
78-宁波公园里2013年12月2015年12月1,774,237,498.
001,027,162,438.
821,154,372,238.
55-徐州万科城2013年4月2014年12月2,705,460,000.
00837,581,700.
561,151,001,284.
91-宁波云鹭湾2011年4月2015年6月1,921,131,254.
751,534,828,577.
521,148,769,457.
18-长春万科城2013年6月2016年6月2,492,327,441.
291,185,101,559.
971,140,678,769.
38-西安万科城3#地2013年9月2014年12月1,222,584,179.
841,020,790,433.
651,138,306,694.
61-杭州紫台2013年5月2014年12月1,540,344,710.
001,028,500,480.
701,135,656,004.
24-合肥蓝山花园2012年10月2014年12月1,613,885,591.
401,056,013,066.
131,104,575,066.
20-无锡金域缇香2010年11月2014年9月1,685,349,500.
00862,537,997.
901,068,216,358.
35-东莞双城水岸2013年12月2014年12月1,299,000,000.
001,203,847,980.
461,018,410,501.
32-吉林万科城2011年11月2014年12月2,735,528,936.
561,060,648,506.
651,014,813,173.
59-佛山金域蓝湾2010年9月2014年7月1,515,680,073.
341,196,449,252.
051,005,054,153.
53-珠海魅力之城2011年9月2014年9月1,861,236,360.
35907,835,514.
071,000,151,187.
42-合肥万科城2011年11月2014年12月1,554,152,387.
55711,781,397.
46996,069,476.
90-太原紫台2011年7月2014年7月1,500,730,976.
57928,429,409.
72989,073,311.
01-苏州万科城2013年3月2014年11月1,292,435,128.
001,136,440,912.
30986,685,196.
99-佛山万科城2011年6月2014年7月2,143,070,000.
00952,599,060.
67976,189,491.
71-厦门湖心岛2012年3月2014年12月1,399,939,371.
00576,151,793.
23974,689,054.
75-太原蓝山2012年11月2015年12月1,270,910,500.
00607,559,201.
42957,836,300.
00-昆山魅力花园2013年7月2016年5月2,755,882,874.
28662,111,018.
71950,721,503.
39-南充金润华府2012年8月2014年10月2,310,492,725.
41446,703,716.
52944,888,296.
83-北京金域公园2012年12月2014年12月1,099,791,347.
30888,303,882.
05931,998,082.
66-沈阳金域蓝湾2012年6月2014年11月1,464,637,622.
31692,294,743.
51930,633,334.
93-第80页七合并财务报表项目附注(续)5存货(续)(4)存货明细表:(续)ii在建开发产品(续)项目名称开工时间预计下批竣工时间预计总投资期初余额期末余额跌价准备长沙白鹭郡2014年6月2014年12月1,824,331,882.
82808,559,421.
29928,259,827.
70-南昌海上传奇2013年2月2014年12月2,100,000,000.
00779,890,548.
59927,714,002.
77-天津海港城2010年9月2014年12月1,430,290,239.
39578,765,577.
04920,426,988.
10-大连海港城2011年3月2014年10月2,478,773,200.
001,238,940,136.
26918,338,114.
13-昆明金色领域2012年5月2014年9月1,654,400,300.
00410,512,618.
45917,505,604.
45-北京如园C32011年11月2014年12月2,818,553,700.
00765,500,884.
45915,061,396.
56-晋中朗润园2012年8月2014年8月1,276,519,200.
00689,016,767.
38914,192,651.
00-青岛福州路万科中心2013年5月2014年12月1,539,493,585.
95831,392,300.
31906,483,164.
29-大连西山项目2011年3月2014年10月1,202,039,400.
00845,275,128.
63904,800,192.
04-南昌万科城2012年9月2014年12月1,731,514,214.
551,000,455,526.
44897,922,192.
84-深圳天琴湾2007年1月2015年8月1,850,000,000.
00777,104,502.
46893,870,938.
78-大连朗润园2010年8月2015年5月1,463,817,939.
711,035,003,915.
76885,551,701.
11-杭州草庄2013年2月2014年9月992,454,744.
67818,742,936.
63872,461,623.
73-南通金域蓝湾2011年7月2014年8月926,574,989.
58697,205,798.
56852,820,986.
81-长春柏翠园2011年7月2014年12月1,699,378,409.
28972,273,229.
61844,783,772.
15-大连万科城2013年4月2015年10月1,600,318,800.
00506,887,107.
05841,977,775.
49-沈阳公园大道2013年6月2014年12月1,534,921,472.
41755,197,789.
38837,286,447.
12-深圳观澜九龙山项目2014年6月2017年5月1,888,000,000.
00-834,609,136.
29-沈阳鹿特丹2014年4月2014年11月1,334,490,989.
83921,302,794.
62828,224,317.
53-沈阳柏翠园2012年7月2014年12月1,647,513,721.
45479,756,330.
25823,756,860.
73-大连樱花园2011年5月2015年6月1,039,692,182.
00799,599,360.
27808,623,526.
28-宁波金域国际2013年1月2014年12年846,833,713.
00676,077,156.
61793,422,686.
60-青岛玫瑰里2013年4月2014年12月1,415,211,169.
59432,537,390.
32776,222,293.
52-佛山金色领域广场2013年12月2015年5月1,817,938,974.
94311,176,856.
82770,579,937.
82-郑州万科美景龙门龙堂2013年10月2015年8月1,552,800,800.
00378,180,323.
28759,180,400.
70-上海金色城市2012年10月2015年5月878,658,111.
03264,789,914.
95753,007,795.
41-贵阳大都会2014年5月2014年12月1,354,815,800.
00297,378,231.
61730,954,074.
77-青岛东郡2012年7月2014年11月860,189,100.
00493,056,490.
39727,145,218.
73-中山金色家园2013年4月2015年6月3,094,221,812.
78556,409,060.
14725,926,913.
54-扬州万科城2012年3月2014年11月1,122,986,000.
00513,035,761.
76724,858,878.
70-成都金域缇香2013年12月2015年12月1,477,435,409.
08191,276,130.
21723,620,099.
24-重庆万科西城2013年8月2015年3月1,079,100,393.
42518,242,916.
00722,161,083.
89-西安大明宫项目2012年8月2015年6月738,712,611.
00601,440,193.
02721,860,553.
66-厦门金域华府2011年5月2014年12月2,484,633,546.
411,246,682,870.
26720,766,165.
57-成都金色城市2013年4月2015年11月1,229,109,403.
00633,411,383.
96710,148,655.
83-成都金色城品2013年5月2015年9月1,163,592,685.
60656,093,435.
34707,927,274.
48-厦门万科广场2013年3月2016年12月1,205,908,806.
87598,588,496.
53707,159,047.
36-无锡魅力之城2012年10月2014年10月1,132,575,167.
62914,292,036.
98698,170,090.
65-天津金域华府2012年9月2014年7月1,476,147,339.
19427,238,484.
91695,648,867.
24-北京幸福汇2011年6月2014年12月1,209,532,211.
30580,627,523.
74695,231,174.
04-东莞香树丽舍2013年2月2014年11月794,485,799.
79550,987,319.
46687,672,268.
06-青岛万科城2011年6月2014年12月1,158,440,201.
36545,011,179.
00683,796,683.
40-武汉万科城2011年11月2014年12月717,933,208.
24668,488,679.
16674,409,288.
36-芜湖万科城2011年8月2014年9月1,481,252,411.
23494,673,585.
33674,184,300.
27-深圳金域缇香2012年1月2015年1月1,189,700,000.
00907,838,319.
47664,414,288.
52-泉州万科城2013年6月2016年12月1,222,700,000.
001,154,759,347.
32662,344,199.
52-天津四季花城2013年7月2015年6月1,947,165,842.
33538,773,792.
32655,955,046.
47-南京金色领域2012年10月2014年7月917,190,000.
001,227,874,571.
75651,911,738.
49-第81页七合并财务报表项目附注(续)5存货(续)(4)存货明细表:(续)ii在建开发产品(续)项目名称开工时间预计下批竣工时间预计总投资期初余额期末余额跌价准备三亚森林度假公园2012年9月2014年12月993,082,440.
611,125,096,719.
75637,914,548.
74-清远万科华府2013年3月2014年9月1,295,533,275.
22597,867,361.
91629,639,445.
67-苏州玲珑湾2012年7月2014年9月1,172,835,916.
82508,285,612.
47620,620,192.
91-东莞松湖传奇2014年1月2015年9月1,202,420,625.
86-613,745,427.
22-宁波金域传奇2014年1月2015年5月1,150,000,000.
00479,509,962.
40610,676,454.
07-长春蓝山2011年3月2014年9月1,138,801,832.
90700,181,128.
18600,845,299.
66-天津梅江柏翠园2014年5月2015年11月1,027,645,530.
58-598,256,092.
71-东莞朗润园2011年10月2014年8月1,069,108,239.
01806,436,301.
20597,889,380.
08-烟台假日润园2012年10月2014年12月798,893,460.
89461,633,050.
51589,746,178.
46-广州天河软件园高塘新建区AT030548地块2013年10月2015年10月1,103,695,975.
66471,467,685.
41582,125,462.
21-扬州金域华府2013年11月2015年3月882,521,201.
47303,328,940.
37575,264,723.
40-南通任港路地块2013年4月2015年12月985,422,693.
06531,446,034.
83573,993,702.
87-南京金色半山2012年8月2014年8月956,320,000.
00728,803,855.
01568,803,516.
77-广州金域华庭2012年3月2015年12月920,650,283.
31534,490,943.
30565,998,069.
75-佛山缤纷四季2012年6月2014年12月921,927,447.
27728,400,597.
57544,746,696.
20-青岛春阳花园2013年6月2016年12月1,175,905,136.
65284,920,382.
70540,005,676.
96-佛山缤纷西园2013年4月2015年12月1,155,880,000.
00475,913,784.
17538,397,029.
29-天津锦庐2011年1月2014年11月701,345,069.
71505,810,291.
83533,590,854.
11-无锡金域蓝湾2013年3月2015年6月635,516,801.
03469,184,600.
18530,313,783.
48-重庆悦府2012年5月2014年9月579,337,198.
331,004,094,503.
48516,961,944.
20-长沙金域缇香2013年5月2014年12月916,910,000.
0078,998,783.
12514,151,664.
04-贵阳玲珑湾2012年3月2014年12月901,640,000.
00318,446,825.
25509,780,163.
71-昆明白沙润园2012年11月2014年12月590,858,600.
00706,354,454.
61507,724,710.
94-烟台海云台2012年10月2015年6月900,000,000.
00422,899,915.
62507,148,613.
47-乌鲁木齐金域华府2013年4月2015年12月1,007,568,139.
02416,289,399.
79504,979,807.
35-吉林松花湖项目2013年4月2014年11月996,351,498.
74133,651,321.
04495,709,566.
95-青岛山东路万科中心2013年6月2015年12月967,972,819.
05468,251,646.
70493,198,482.
89-北京万科蓝2011年9月2014年11月569,498,136.
00463,236,652.
41482,275,238.
52-东莞金色里程2013年11月2014年12月732,310,055.
18439,652,672.
05481,804,131.
26-福州金域榕郡2013年3月2015年6月565,365,214.
58476,253,081.
19468,392,959.
47-贵阳公园5号2013年9月2015年9月1,089,030,000.
00430,888,826.
50464,516,310.
44-东莞四季花城2013年6月2015年6月666,987,691.
91383,066,948.
50464,418,118.
28-西安金域东郡2014年5月2017年3月1,205,612,700.
00-460,743,763.
58-东莞金色城市2013年4月2014年10月649,853,759.
28357,303,188.
75450,057,733.
08-惠州双月湾2013年10月2015年6月3,301,131,000.
00910,543,531.
06448,148,313.
90-东莞金域松湖2012年5月2014年8月623,406,840.
14603,200,699.
17447,309,274.
69-济南新里程2014年3月2016年12月942,299,400.
00-444,212,447.
30-镇江魅力之城2011年10月2014年11月1,174,678,516.
28-442,919,347.
19-乌鲁木齐兰乔圣菲2012年4月2015年6月1,194,406,200.
27684,186,566.
94435,573,258.
53-东莞松湖中心2012年5月2014年8月644,106,577.
13385,807,793.
06434,898,074.
61-珠海城市花园2012年9月2014年11月638,112,884.
06574,777,848.
08423,855,742.
89-抚顺金域国际2013年5月2015年9月693,946,482.
04240,941,301.
72417,501,550.
15-青岛蓝山2012年2月2014年12月586,097,469.
77329,154,590.
38417,204,284.
65-天津东丽湖2013年1月2014年11月906,885,388.
01466,806,852.
50407,623,915.
67-第82页七合并财务报表项目附注(续)5存货(续)(4)存货明细表:(续)ii在建开发产品(续)项目名称开工时间预计下批竣工时间预计总投资期初余额期末余额跌价准备成都五龙山公园2010年10月2014年12月601,302,888.
27812,883,012.
07406,902,472.
35-东莞厚街广场2013年10月2015年11月991,299,418.
39342,753,514.
71405,005,875.
61-东莞金域华府2011年4月2014年10月446,238,901.
41609,994,933.
96402,186,966.
42-贵阳悦城2013年12月2016年3月1,246,641,988.
00286,878,565.
90379,897,068.
23-鞍山金域国际2012年4月2015年5月686,559,129.
27323,617,894.
59376,805,102.
73-苏州VC小镇2013年12月2015年9月454,552,050.
16319,088,674.
98366,505,443.
18-沈阳润园2012年12月2016年12月512,537,005.
19298,313,400.
00362,842,211.
71-烟台万科城2013年7月2015年12月1,550,380,000.
00403,854,324.
23360,472,211.
86-西安万科城7#地2014年5月2015年12月888,428,834.
40358,908,672.
83357,612,684.
15-唐山金域华府2012年3月2014年8月463,919,300.
00316,047,506.
21354,523,209.
69-天津滨海时尚2012年5月2015年1月527,854,464.
36330,893,412.
17353,089,489.
42-东莞常平万科城2012年5月2015年4月442,146,736.
56269,868,472.
67348,539,498.
61-长沙万科城2010年1月2015年1月593,590,215.
48504,306,807.
46346,131,241.
34-南昌粹叠园2013年9月2015年9月920,000,000.
00299,103,661.
54342,485,144.
72-天津柏翠园2012年3月2014年10月392,011,740.
52325,649,491.
40335,274,405.
61-秦皇岛假日风景2011年7月2015年5月422,257,800.
00390,519,812.
03332,397,713.
51-徐州淮海西路项目2013年11月2015年10月740,676,900.
00-332,077,418.
79-唐山新里程2014年3月2016年3月765,316,146.
89117,893,185.
02328,207,383.
48-成都魅力之城2011年10月2014年9月846,346,923.
87257,598,301.
28327,241,273.
70-嘉兴金色梦想2012年10月2015年3月641,603,204.
87299,891,523.
65326,552,830.
38-北京天竺悦城2013年4月2015年5月504,082,945.
79197,234,673.
02321,402,022.
39-乌鲁木齐金域国际2013年5月2015年9月512,194,497.
09218,918,411.
00309,005,528.
98-惠州金域华庭2012年7月2015年9月1,024,203,273.
69282,802,743.
63300,966,818.
33-佛山天傲湾2014年2月2015年2月445,255,269.
401,630,709.
53290,255,908.
20-嘉兴海上传奇2013年11月2015年12月522,587,233.
65214,999,518.
81280,536,327.
32-秦皇岛北戴河小镇2013年8月2015年5月369,622,800.
00180,413,791.
26277,498,755.
82-东莞万科大厦2011年12月2014年9月345,323,577.
56202,949,776.
41268,527,283.
54-天津金域国际2012年12月2014年8月335,250,000.
00224,513,276.
10261,611,275.
37-长沙紫台2013年4月2014年7月991,065,414.
54665,672,648.
34260,844,119.
23-营口海港城2012年10月2016年5月665,602,121.
03205,058,499.
91255,809,641.
56-武汉金域华府2012年3月2014年7月270,626,057.
31228,947,341.
55254,050,503.
31-东莞金域华庭2013年9月2016年4月348,620,137.
25205,934,453.
44234,268,576.
60-南昌金色名郡2013年1月2015年6月350,000,000.
00211,473,015.
32230,970,677.
21-鞍山惠斯勒小镇2013年5月2015年10月447,207,099.
88193,795,438.
52228,147,379.
88-唐山红郡2013年3月2014年12月433,491,971.
00168,988,607.
13224,137,883.
58-重庆万科西九2014年5月2015年9月486,195,751.
48240,397,655.
79219,231,153.
98-佛山沁园2012年6月2014年10月372,835,276.
36310,616,974.
39217,633,219.
59-武汉长征村项目2013年12月2015年12月1,468,984,242.
00519,827,550.
74212,417,823.
30-青岛生态城2012年5月2015年5月265,133,781.
56208,687,412.
25210,508,209.
84-深圳八意府2011年1月2014年12月320,000,000.
00977,477,669.
41209,577,276.
48-福州永泰万科城2012年4月2014年7月399,377,643.
00141,424,119.
56208,495,804.
39-沈阳假日风景2014年4月2016年9月547,965,856.
70-203,695,539.
91-其他19,110,475,886.
718,552,317,070.
202,356,705,185.
26-转出至已完工-3,023,801,417.
66--合计401,755,595,097.
53188,681,675,137.
37226,266,908,848.
21-第83页七合并财务报表项目附注(续)5存货(续)(4)存货明细表:(续)iii拟开发产品项目名称预计开工时间预计下批竣工时间预计总投资期初余额期末余额跌价准备上海南站商务区地块2014年7月2017年6月10,505,283,674.
354,460,107,641.
154,463,816,668.
21-深圳龙岗三馆项目2014年10月2019年3月3,859,700,000.
00-2,650,584,637.
00-三亚森林度假公园2015年1月2016年4月9,425,879,018.
8742,199,367.
002,536,326,195.
27-佛山万科广场2014年9月2015年12月5,316,350,000.
00941,334,784.
622,334,535,416.
76-杭州良渚文化村2014年7月2016年3月9,442,380,785.
082,719,008,171.
732,113,640,608.
41-成都金色乐府音乐广场2015年6月2018年9月5,142,490,000.
002,904,627,900.
812,096,195,124.
93-昆明魅力之城2014年7月2015年10月12,040,511,100.
00731,776,005.
722,017,902,339.
88-东莞虎门万科城2014年9月2016年5月4,507,823,200.
003,243,752,836.
211,981,708,619.
48-苏州VC小镇2014年7月2016年10月3,606,360,139.
801,899,410,477.
361,899,410,477.
36-深圳安托山项目2015年11月2017年12月4,799,660,000.
001,839,290,308.
621,839,839,228.
10-徐州淮海西路项目2014年11月2016年10月6,739,820,000.
001,408,693,166.
261,826,686,319.
47-杭州金辰之光2014年9月2017年12月3,005,143,235.
38-1,513,652,135.
27-杭州钱江新城2014年9月2016年12月2,383,498,184.
891,439,226,347.
121,459,130,457.
84-漳州万科城2014年9月2018年12月7,356,043,961.
791,504,652,266.
301,400,220,852.
02-北京公园里005、008、009号地块2014年10月2016年6月2,175,349,219.
931,254,012,094.
501,331,376,775.
54-重庆金色悦城2014年8月2016年12月2,748,161,758.
91-1,291,632,093.
82-无锡信成道2014年7月2016年5月2,212,510,800.
001,581,101,279.
611,262,206,076.
68-沈阳春河里2015年3月2017年6月3,105,328,528.
701,243,637,914.
911,246,824,492.
34-上海滨江项目2014年9月2016年12月2,259,591,171.
321,200,756,660.
891,225,961,237.
61-东莞双城水岸2014年10月2016年12月2,230,000,000.
001,105,553,378.
211,122,517,945.
85-厦门万科广场2015年5月2017年12月4,702,989,280.
661,073,683,844.
381,073,683,844.
38-长沙梅溪湖2014年7月2015年11月2,457,000,000.
001,031,812,583.
001,052,302,018.
00-南京九都荟2015年1月2016年2月2,303,230,000.
001,295,353,101.
371,023,596,300.
52-宁波云鹭湾2014年8月2016年12月1,417,714,944.
051,054,835,827.
551,020,383,820.
81-太原蓝山2014年9月2016年12月4,134,704,300.
001,087,553,031.
52953,355,183.
27-西安高新华府2014年9月2016年9月2,499,327,800.
00-950,273,898.
82-长春万科城2015年4月2016年12月4,390,790,092.
90941,132,274.
00941,132,274.
00-青岛紫台2014年8月2016年12月2,021,572,800.
00922,032,275.
01939,112,240.
61-武汉长征村项目2015年9月2017年12月2,093,908,124.
00374,516,471.
07888,614,032.
83-镇江蓝山花园2014年7月2016年5月2,550,260,878.
72885,862,514.
75885,862,514.
75-天津东海岸2015年1月2018年12月3,116,633,672.
71881,861,522.
81882,192,746.
55-武汉嘉园2014年10月2016年6月1,290,000,000.
00861,178,594.
57844,612,057.
89-天津东丽湖2014年8月2015年11月4,584,529,180.
90815,667,292.
28788,349,052.
08-西安金域东郡2015年2月2017年12月3,204,430,200.
001,127,759,230.
15787,756,260.
68-吉林万科城2014年10月2015年11月7,687,865,805.
80894,248,163.
96767,654,363.
07-上海金色城市2014年9月2016年5月3,359,767,230.
681,228,189,504.
40762,025,241.
42-沈阳香湖盛景苑南区2016年3月2018年3月2,282,663,497.
87735,503,846.
46739,143,518.
74-第84页七合并财务报表项目附注(续)5存货(续)(4)存货明细表:(续)iii拟开发产品(续)项目名称预计开工时间预计下批竣工时间预计总投资期初余额期末余额跌价准备烟台海云台2015年7月2017年12月2,000,000,000.
00701,664,940.
63716,668,267.
60-泉州万科城2014年7月2017年12月2,425,060,000.
00-715,407,648.
64-大连樱花园2014年7月2016年12月2,088,301,487.
00682,081,021.
12688,169,395.
85-广州金色悦府2014年9月2017年12月3,234,870,395.
18663,349,879.
10680,418,299.
58-成都金色城市2014年8月2016年9月1,173,782,040.
86473,918,113.
31679,448,842.
15-大连海港城2016年4月2019年5月3,804,165,200.
00449,888,575.
66672,601,722.
57-大连万科城2015年2月2016年11月2,881,887,900.
00843,646,558.
61652,447,888.
35-武汉汉阳国际2014年10月2016年12月672,113,406.
63675,877,371.
87650,494,130.
66-厦门湖心岛2014年8月2017年3月1,483,092,300.
001,237,931,584.
05637,931,584.
05-长春柏翠园2015年4月2016年12月2,465,278,019.
74633,565,352.
59633,565,352.
59-中山青溪路项目2014年9月2015年12月2,105,422,205.
41621,212,192.
74625,516,504.
68-广州新隆沙AF020122地块2014年9月2017年12月1,056,068,881.
93621,522,522.
00623,120,603.
80-武汉鲩子湖项目2014年12月2015年12月5,993,000,000.
00454,751,726.
28620,984,092.
89-沈阳明天广场2015年4月2017年12月2,633,233,187.
99662,626,257.
19620,317,953.
32-深圳布吉水径项目2015年6月2018年12月1,239,000,000.
00598,798,421.
69619,324,183.
75-苏州万科城2014年10月2017年5月1,361,264,500.
00876,454,586.
86616,151,300.
00-济南新里程2015年3月2017年10月1,444,295,100.
00-600,977,253.
69-西安金色悦城2014年9月2016年9月1,588,526,090.
161,206,557,393.
70600,949,432.
43-深圳溪之谷2014年12月2016年12月1,607,000,000.
00589,597,097.
94589,898,763.
95-昆山魅力花园2014年10月2016年12月2,227,563,634.
41687,689,257.
31584,598,422.
52-沈阳化工厂A项目2014年7月2016年09月1,441,906,833.
05-584,404,386.
74-泉州石狮金域中央2015年1月2018年6月1,844,895,780.
00556,012,854.
76582,035,433.
32-西安幸福里2014年8月2017年8月1,610,000,000.
00-580,219,928.
65-昆山高尔夫2015年5月2017年12月3,670,061,788.
05578,212,382.
80578,212,382.
80-烟台御龙山2015年3月2017年9月1,726,000,000.
00931,891,668.
01571,018,692.
27-常州万科城2014年7月2016年8月1,708,604,149.
37532,416,384.
78558,990,685.
49-武汉联投万科生态城2015年1月2016年3月2,840,997,800.
00540,399,047.
39556,930,363.
29-南京安品街项目2014年9月2015年5月826,965,770.
60-555,669,878.
92-杭州公望2015年12月2018年12月1,452,111,267.
32466,666,080.
29554,055,647.
07-杭州西庐2015年3月2017年4月1,019,644,491.
74549,280,260.
00551,643,365.
47-天津四季花城2014年12月2016年6月2,199,629,792.
28563,372,858.
86543,167,002.
55-沈阳假日风景2015年4月2017年10月2,331,065,010.
30663,405,369.
01538,433,677.
64-沈阳公园大道2015年3月2015年12月2,015,324,126.
73495,076,996.
72537,712,174.
21-佛山金融C区A32地块2014年9月2016年12月1,556,559,988.
50532,928,812.
80533,086,262.
87-佛山金融C区B21地块2014年7月2016年12月1,137,965,499.
30511,254,600.
00526,820,012.
58-天津金域华府2015年10月2017年10月1,993,137,860.
42704,637,429.
79526,737,614.
69-厦门海沧万科城2014年10月2015年12月1,418,486,750.
00449,250,549.
03505,108,422.
63-第85页七合并财务报表项目附注(续)5存货(续)(4)存货明细表:(续)iii拟开发产品(续)项目名称预计开工时间预计下批竣工时间预计总投资期初余额期末余额跌价准备长沙紫台2015年4月2015年10月1,840,550,055.
5840,129,116.
31491,488,003.
25-乌鲁木齐中央公园2014年8月2017年12月2,055,050,000.
00451,814,400.
00486,553,600.
32-广州黄阁大道项目2014年7月2015年12月1,497,446,161.
28452,174,061.
43477,365,454.
32-惠州双月湾2015年6月2017年8月3,886,080,000.
00-474,366,745.
55-天津梅江柏翠园2014年12月2016年11月1,025,784,469.
42990,335,028.
39464,281,992.
68-清远万科城2015年1月2017年7月6,182,794,518.
00593,769,676.
84463,013,798.
40-东莞万科中心2014年7月2015年8月1,372,889,912.
92412,128,666.
78449,747,540.
67-无锡金域蓝湾2014年9月2016年6月1,592,760,000.
00426,848,289.
76433,994,541.
85-无锡金域缇香2014年7月2016年9月1,072,827,800.
00541,538,842.
35423,967,622.
80-青岛玫瑰里2014年9月2015年12月2,263,908,801.
86619,817,406.
72422,789,406.
18-福州金域榕郡2014年7月2016年6月533,712,653.
23356,533,396.
82421,756,798.
61-镇江魅力之城2014年11月2016年12月2,130,479,279.
33278,030,577.
81418,533,645.
99-合肥蓝山花园2014年8月2016年6月1,174,195,049.
63553,350,963.
62411,427,064.
29-三亚湖畔度假公园2015年3月2016年12月1,357,634,162.
461,206,442,204.
64409,447,605.
60-芜湖万科城2015年2月2016年12月1,045,703,165.
00716,956,177.
74402,395,570.
31-郑州万科美景魅力之城2014年7月2016年9月3,948,112,800.
00-398,990,642.
79-西安万科城8#地2014年8月2017年12月1,445,987,472.
54759,530,073.
90396,346,741.
02-秦皇岛北戴河小镇2014年8月2016年6月1,396,377,925.
56-390,415,668.
89-西安大明宫项目2014年9月2016年9月1,203,348,352.
00384,807,240.
94387,765,830.
20-长春蓝山2014年9月2015年6月722,415,765.
81383,242,823.
00382,856,577.
00-贵阳大都会2015年3月2016年6月2,637,797,040.
00802,500,624.
70379,621,696.
16-扬州第五园2014年9月2016年9月731,500,000.
00359,600,000.
00363,005,850.
00-广州黄埔客运站项目2014年9月2016年08月944,039,424.
97-356,337,722.
79-济南金域国际2015年1月2016年12月1,221,712,700.
00174,240,528.
46355,818,639.
10-沈阳鹿特丹2015年4月2017年10月873,150,023.
17413,314,483.
23330,488,962.
95-西安万科城7#地2014年7月2015年12月967,266,229.
68329,687,324.
58329,687,324.
88-青岛桃花源2015年1月2017年9月779,431,800.
00355,746,387.
49311,140,450.
71-昆明金色领域2015年1月2017年6月418,518,400.
00728,230,000.
00309,277,868.
35-大连城花东项目2014年10月2016年9月663,349,500.
00306,220,606.
39307,566,330.
73-鞍山惠斯勒小镇2014年10月2016年11月1,748,646,082.
00430,331,300.
40303,331,887.
02-重庆万科西城2014年7月2016年5月970,074,867.
86295,092,431.
00295,198,561.
00-烟台万科城2016年6月2018年12月1,732,430,000.
00-272,654,898.
55-佛山万科城2015年1月2016年12月905,792,592.
02174,294,713.
43270,135,144.
35-重庆万科西九2014年9月2017年10月588,143,347.
71147,358,888.
06267,949,188.
19-沈阳惠斯勒小镇2015年3月2017年6月1,713,883,865.
03252,334,888.
86253,834,361.
77-唐山新里程2014年8月2017年6月1,066,711,178.
07385,195,003.
26252,070,412.
16烟台假日风景2015年1月2016年6月800,000,000.
00206,715,156.
22250,661,791.
87-第86页七合并财务报表项目附注(续)5存货(续)(4)存货明细表:(续)iii拟开发产品(续)项目名称预计开工时间预计下批竣工时间预计总投资期初余额期末余额跌价准备长沙金域蓝湾2014年8月2016年03月1,290,556,620.
07243,171,235.
20245,944,235.
27-成都金域缇香2015年1月2017年3月1,084,526,749.
52637,520,733.
48243,942,084.
29-西安金色悦城DK12015年6月2017年6月731,119,784.
00-242,937,932.
98-嘉兴金色梦想2015年2月2017年2月472,817,917.
18192,097,751.
85240,647,222.
36-西安万科城3#地2014年7月2015年12月519,947,591.
76364,840,917.
96235,649,528.
91-西安金域国际2014年7月2017年2月933,531,000.
00226,940,694.
62231,208,161.
05-郑州美铭科技产业园2014年9月2015年12月1,877,238,300.
00200,579,322.
36225,859,628.
16-天津金域国际2014年9月2015年8月925,204,178.
11214,296,909.
18220,691,577.
46-北京天竺保税区项目2014年7月2016年1月603,104,279.
02218,000,000.
00220,437,213.
73-抚顺金域蓝湾2015年4月2015年12月2,367,989,054.
40299,129,246.
98218,801,346.
44-深圳浪骑项目2016年5月2018年10月1,000,000,000.
00210,712,788.
83212,444,463.
89-贵阳金域华府2014年8月2015年06月431,226,100.
00243,746,769.
19209,124,753.
23-大连大连门项目2014年7月2016年9月429,506,000.
00190,889,554.
03194,950,859.
16-深圳大甲岛2014年10月2016年12月2,162,194,460.
00181,958,387.
66184,852,843.
66-福州永泰万科城2014年9月2016年12月2,218,172,400.
00200,448,307.
94184,684,581.
78-深圳空调厂2014年12月2016年12月7,000,000,000.
00177,585,220.
67178,905,774.
60-南充金润华府2015年10月2017年6月461,995,800.
00485,416,960.
53178,242,864.
33-吉林松花湖项目2015年8月2018年5月3,605,313,987.
00177,948,070.
00177,948,070.
00-抚顺金域国际2015年4月2015年9月946,133,517.
96192,443,425.
74168,496,097.
27-苏州新都会2014年10月2016年12月329,500,000.
00150,161,288.
61162,191,177.
18-沈阳润园2015年3月2017年03月516,990,952.
20198,612,990.
01148,257,647.
21-佛山金色领域广场2014年7月2015年12月1,050,508,449.
61504,798,012.
17145,510,321.
21-贵阳玲珑湾2014年12月2016年12月517,335,500.
00221,586,067.
34136,891,543.
54-天津海港城2014年10月2016年2月344,629,075.
55331,196,852.
94135,581,663.
57-营口海港城2015年3月2017年05月1,049,335,335.
18111,558,099.
11121,590,318.
34-鞍山金域国际2015年3月2017年12月541,132,248.
06121,761,340.
16107,974,459.
36-其他2014年10月2017年3月26,063,797,948.
6715,748,502,746.
951,886,370,548.
46-转出至在建-22,314,048,543.
36---合计347,220,866,487.
70124,374,532,345.
1995,803,877,503.
26-6可供出售金融资产类别2014年6月30日2013年12月31日可供出售权益工具133,180,000.
002,572,245,867.
93合计133,180,000.
002,572,245,867.
93本期无将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的情况.
第87页七合并财务报表项目附注(续)7长期股权投资(1)长期股权投资分类如下:项目2014年6月30日2013年12月31日对合营企业的投资8,659,596,273.
026,897,969,044.
19对联营企业的投资6,548,865,293.
973,633,456,664.
15小计15,208,461,566.
9910,531,425,708.
34减:减值准备--合计15,208,461,566.
9910,531,425,708.
34第88页七合并财务报表项目附注(续)7长期股权投资(续)(2)于2014年6月30日,本集团共有合营企业87家(2013年:62家),联营企业46家(2013年:38家).
其中重要合营企业、联营企业及其他股权投资本报告期变动情况分析如下(续):被投资单位名称核算方法投资额期初余额增减变动期末余额在被投资单位持股比例在被投资单位表决权比例在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利一、对合营企业投资东莞市万科置地有限公司权益法521,938,200.
25543,438,338.
051,475,226.
91544,913,564.
9650.
0%50.
0%北京中粮万科房地产开发有限公司权益法400,000,000.
00653,904,600.
6735,067,540.
26688,972,140.
9350.
0%50.
0%山东小珠山建设发展有限公司权益法365,498,606.
00376,791,352.
2042,994,691.
93419,786,044.
1334.
0%33.
3%本集团按照在公司决策机构董事会派驻的人数确定表决权比例---201FolsomAcquisitionJV,L.
P权益法502,391,625.
92455,581,866.
1040,432,232.
68496,014,098.
7871.
5%50.
0%同上---中航万科有限公司权益法1,600,000,000.
001,167,878,679.
65(113,020,184.
19)1,054,858,495.
4640.
0%50.
0%同上--112,000,000.
00610LexingtonDevelopmentLLC权益法653,624,570.
93-653,624,570.
93653,624,570.
9323.
5%33.
0%同上---上海新宝置业有限公司权益法659,005,000.
00-873,331,828.
53873,331,828.
5350.
0%50.
0%其他权益法5,441,840,548.
953,700,374,207.
52227,721,321.
783,928,095,529.
30176,400,000.
00-小计10,144,298,552.
056,897,969,044.
191,761,627,228.
838,659,596,273.
02288,400,000.
00第89页七合并财务报表项目附注(续)7长期股权投资(续)(2)重要的合营企业、联营企业及其他股权投资本报告期变动情况分析如下(续):被投资单位名称核算方法投资额期初余额增减变动期末余额在被投资单位持股比例在被投资单位表决权比例在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利二、对联营企业投资佛山市顺德区中航万科房地产有限公司权益法90,000,000.
00303,133,344.
1635,457,064.
36338,590,408.
5249.
0%15.
0%本集团直接持股和通过中航万科间接持股,万科在公司董事会中派有代表,参与该等公司的政策制定过程--14,344,673.
93深圳市万科滨海房地产有限公司权益法499,874,934.
27444,086,565.
7031,047,194.
32475,133,760.
0250.
0%49.
0%同上---武汉高尔夫城市花园房地产开发有限公司权益法30,947,889.
46248,032,166.
36(13,133,546.
54)234,898,619.
8249.
0%15.
0%同上---UltimateVantageLimited权益法309,523,122.
53-309,516,581.
07309,516,581.
0720.
0%20.
0%厦门万特福房地产开发有限公司权益法417,000,000.
00392,936,482.
69(1,894,094.
85)391,042,387.
8430.
0%30.
0%其他权益法4,287,991,366.
332,245,268,105.
242,554,415,431.
464,799,683,536.
70166,097,676.
83小计-5,635,337,312.
593,633,456,664.
152,915,408,629.
826,548,865,293.
97180,442,350.
76合计15,779,635,864.
6410,531,425,708.
344,677,035,858.
6515,208,461,566.
99--468,842,350.
76第90页七合并财务报表项目附注(续)7长期股权投资(续)(3)重要合营企业和联营企业信息:被投资单位名称企业类型注册地法人代表主营业务注册资本持股比例表决权比例期末资产总额期末负债总额期末净资产本期营业收入本期净利润/(亏损)关联关系组织机构代码一、对合营企业投资东莞市万科置地有限公司有限责任公司东莞周彤房地产开发经营10,000,000.
0050.
0%50.
0%2,211,309,757.
521,652,733,710.
04558,576,047.
4895,669,834.
002,950,453.
81合营66154690-8北京中粮万科房地产开发有限公司有限责任公司北京孙忠人房地产开发经营800,000,000.
0050.
0%50.
0%4,677,895,460.
783,308,592,035.
861,369,303,424.
92544,630,228.
7361,288,454.
94合营69633276-6山东小珠山建设发展有限公司有限责任公司青岛刘振鹏旅游综合开发美元126,000,000.
0034.
0%33.
3.
0%2,137,177,000.
881,105,568,034.
021,031,608,966.
86848,706,132.
73174,934,770.
47合营66139797-3201FolsomAcquisitionJV,L.
P有限责任公司美国-房地产开发经营美元104,240,318.
0071.
5%50.
0%1,172,803,250.
69489,346,455.
19683,456,795.
50455,581,866.
10(2,027,408.
25)合营-上海新宝置业有限公司有限责任公司上海孙嘉房地产开发1,308,010,000.
0050.
0%50.
0%1,978,973,376.
34890,503,193.
391,088,470,182.
95-(1,488,284.
24)合营78516114-5中航万科有限公司有限责任公司北京范月民房地产开发经营3,820,030,000.
0040.
0%50.
0%6,198,009,174.
603,558,969,829.
352,639,039,345.
25-412,350,258.
43合营71093467-6610LexingtonDevelopmentLLC有限责任公司美国-房地产开发-23.
5%33.
0%1,180,314,400.
56440,741,102.
84739,573,297.
73--合营-二、对联营企业投资佛山市顺德区中航万科房地产有限公司有限责任公司佛山周卫军房地产开发经营600,000,000.
0049.
0%15.
0%2,778,951,578.
611,994,300,368.
34784,651,210.
27642,986,159.
7095,968,604.
12联营69645137-8深圳市万科滨海房地产有限公司有限责任公司深圳王立房地产开发经营1,000,000,000.
0050.
0%49.
0%3,630,890,513.
692,585,013,740.
151,045,876,773.
542,112,082,217.
00578,399,837.
46联营56850121-1武汉高尔夫城市花园房地产开发有限公司有限责任公司武周卫房地产开发经营219,000,000.
0049.
0%15.
0%409,998,732.
6657,653,378.
98352,345,353.
6815,392,605.
004,401,102.
28联营72577656-XUltimateVantageLimited有限责任公司香港-房地产开发经营-20.
0%20.
0%3,060,857,532.
6595,268,494.
902,965,589,037.
75-32,984.
28联营-厦门万特福房地产开发有限公司有限责任公司厦门刘夏生房地产开发经营1,390,000,000.
0030.
0%30.
0%7,647,803,094.
416,340,136,774.
091,307,666,320.
32-(6,313,649.
51)联营69990321-0第91页七合并财务报表项目附注(续)8投资性房地产按成本计量的投资性房地产项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值房屋、建筑物11,794,630,868.
631,337,798,553.
961,152,035,149.
8411,980,394,272.
75二、累计折旧和累计摊销房屋、建筑物84,154,584.
3393,985,899.
58-178,140,483.
91三、投资性房地产账面净值房屋、建筑物11,710,476,284.
301,243,812,654.
381,152,035,149.
8411,802,253,788.
84四、投资性房地产账面价值房屋、建筑物11,710,476,284.
301,243,812,654.
381,152,035,149.
8411,802,253,788.
84截至2014年6月,上述投资性房地产包括在建投资性房地产人民币7,259,921,943.
30元(2013年:7,393,965,682.
57元).
本集团本期用于银行借款抵押的投资性房地产人民币803,009,627.
92元(2013年:851,870,591.
76元).
本报告期折旧和摊销额人民币93,985,899.
58元(2013年1-6月:人民币11,691,131.
62元).
本集团本期无计提减值准备(2013年:无).
本集团没有按公允价值计量的投资性房地产(2013年:无).
9固定资产酒店、房屋及建筑物装修费机器设备运输工具电子设备其他设备合计账面原值:期初余额2,249,982,586.
6758,921,153.
6560,473,488.
06143,855,409.
83244,506,067.
3872,180,722.
782,829,919,428.
37本期增加32,479,880.
2424,520,732.
314,469,415.
655,555,156.
0913,401,809.
9510,934,197.
5091,361,191.
74本期减少335,238,526.
104,129,124.
18319,888.
007,847,275.
287,786,321.
261,580,744.
20356,901,879.
02期末余额1,947,223,940.
8179,312,761.
7864,623,015.
71141,563,290.
64250,121,556.
0781,534,176.
082,564,378,741.
09累计折旧:期初余额354,477,824.
6247,686,663.
2621,954,194.
3982,623,907.
40158,919,243.
3834,489,731.
96700,151,565.
01本期增加41,942,806.
894,537,822.
393,634,298.
708,182,695.
2611,738,541.
226,306,411.
6276,342,576.
08本期减少3,455,528.
582,803,205.
0187,619.
837,022,593.
126,510,051.
30996,614.
8020,875,612.
64期末余额392,965,102.
9349,421,280.
6425,500,873.
2683,784,009.
54164,147,733.
3039,799,528.
78755,618,528.
45净额:期末余额1,554,258,837.
8829,891,481.
1439,122,142.
4557,779,281.
1085,973,822.
7741,734,647.
301,808,760,212.
64期初余额1,895,504,762.
0511,234,490.
3938,519,293.
6761,231,502.
4385,586,824.
0037,690,990.
822,129,767,863.
36本报告期折旧额人民币76,342,576.
08元(2013年1-6月:人民币58,327,468.
07元).
第92页七合并财务报表项目附注(续)9固定资产(续)本报告期由在建工程转入固定资产原价为人民币4,611,378.
61元(2013年1-6月:人民币2,158,950.
66元).
本集团本报告期没有用于银行借款抵押的固定资产(2013年:无).
本集团本报告期没有暂时闲置的固定资产(2013年:无).
本集团本报告期没有通过融资租赁租入的固定资产(2013年:无).
本集团本报告期末没有持有待售的固定资产(2013年:无).
本集团本报告期未办妥产权证的固定资产明细如下:项目未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间深圳万科中心深圳万科中心部分竣工,部分尚属在建工程,需待全部竣工验收后一并办理房地产证.
2015年12月31日第93页七合并财务报表项目附注(续)10在建工程(1)在建工程情况2014年6月30日2013年12月31日项目账面余额跌价准备账面净值账面余额跌价准备账面净值深圳万科中心636,782,856.
59-636,782,856.
59614,803,787.
84-614,803,787.
84东莞万科建筑研究基地19,681,629.
24-19,681,629.
2413,140,136.
60-13,140,136.
60其他300,028,598.
64-300,028,598.
64285,722,852.
66-285,722,852.
66合计956,493,084.
47-956,493,084.
47913,666,777.
10-913,666,777.
10(2)在建工程项目本期变动情况工程名称工程预算(万元)期初余额本期增加本期转入固定资产期末余额工程投入占预算比例工程进度预计完工日期资金来源利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率深圳万科中心88,000.
00614,803,787.
8421,979,068.
75-636,782,856.
5972.
74%72.
74%2015年12月自有资金和借款148,118,399.
996,048,500.
004.
40%东莞万科建筑研究基地6,875.
0013,140,136.
607,039,010.
86497,518.
2219,681,629.
2429.
35%29.
35%2015年12月自有资金---其他44,519.
69285,722,852.
6618,419,606.
374,113,860.
39300,028,598.
6468.
32%68.
32%合计139,394.
69913,666,777.
1047,437,685.
984,611,378.
61956,493,084.
47第94页七合并财务报表项目附注(续)11无形资产期初余额本期增加本期减少期末余额账面原值463,633,289.
59272,792,081.
9965,459,760.
76670,965,610.
82累计摊销33,559,106.
474,773,049.
205,160,070.
0533,172,085.
62账面价值430,074,183.
12268,019,032.
7960,299,690.
71637,793,525.
20本期摊销额人民币4,773,049.
20元(2013年1-6月:人民币5,053,659.
36元).
无形资产为自用物业的土地使用权等.
12商誉被投资单位名称2014年6月30日2013年12月31日万科置业(海外)有限公司201,689,835.
80201,689,835.
80本集团于2012年度支付港币10.
94亿元合并成本收购了万科置业(海外)有限公司75%的权益.
合并成本超过按比例获得万科置业(海外)有限公司的可辩认资产、负债公允价值的差额人民币201,689,835.
80元,确认为本集团的商誉.
于期末资产负债表日,本集团比较商誉与其可回收金额作为减值测试,并未发现减值.
13长期待摊费用期初余额本期增加本期摊销额期末余额租赁费10,060,673.
0210,797,802.
14387,920.
5620,470,554.
60经营租赁的固定资产改良支出38,184,795.
7920,703,398.
6818,860,394.
8440,027,799.
63其他15,265,036.
408,098,554.
559,571,537.
5013,792,053.
45合计63,510,505.
2139,599,755.
3728,819,852.
9074,290,407.
68第95页七合并财务报表项目附注(续)14递延所得税资产及负债(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债项目2014年6月30日2013年12月31日可弥补亏损1,493,599,519.
801,320,370,084.
06减值准备54,074,393.
9046,579,832.
80预提成本355,716,778.
79336,461,459.
19土地增值税清算准备1,081,423,232.
971,070,184,663.
33未实现内部交易利润574,553,492.
07655,523,635.
24其他139,859,737.
1396,142,377.
33递延所得税资产小计3,699,227,154.
663,525,262,051.
95计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动-289,600.
00收购公司公允价值变动591,829,339.
12604,253,364.
13代扣代缴所得税68,440,616.
7968,172,723.
31递延所得税负债小计660,269,955.
91672,715,687.
44(2)未确认递延所得税资产明细2014年6月30日2013年12月31日类别暂时性差异递延所得税资产暂时性差异递延所得税资产可抵扣亏损719,269,324.
07179,817,331.
02630,761,452.
83157,690,363.
21可抵扣暂时性差异85,786,908.
8521,446,727.
2091,519,330.
7122,244,085.
30合计805,056,232.
92201,264,058.
22722,280,783.
54179,934,448.
51第96页七合并财务报表项目附注(续)14递延所得税资产及负债(续)(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份2014年6月30日2013年12月31日201478,900,084.
8778,847,871.
432015148,780,728.
76131,050,216.
54201648,023,238.
2448,023,238.
242017221,925,441.
99219,302,097.
892018153,538,028.
73153,538,028.
73201968,101,801.
48-合计719,269,324.
07630,761,452.
83(4)于2014年6月30日,与境外公司持有本集团子公司的未分配利润有关的暂时性差异为人民币47.
65亿元(2013年:人民币44亿元).
由于本公司能够控制这些子公司的股利政策,并已决定有关利润很可能不会在可预见的将来进行分配,故尚未就因分配这些留存收益而应付的所得税人民币3.
17亿元(2013年:人民币2.
9亿元)确认递延所得税负债.
(5)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异项目2014年6月30日2013年12月31日可弥补亏损5,985,244,349.
935,313,749,999.
73减值准备219,740,427.
47188,451,443.
44预提成本1,422,867,115.
151,346,189,463.
28土地增值税清算准备4,333,601,841.
294,280,738,653.
34未实现内部交易利润2,298,213,968.
282,622,094,540.
96其他559,910,096.
03391,477,295.
57可抵扣差异项目小计14,819,577,798.
1514,142,701,396.
32计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动-1,158,400.
00收购公司公允价值变动2,545,428,314.
022,462,295,590.
59代扣代缴所得税1,085,876,015.
261,084,714,443.
86应纳税差异项目小计3,631,304,329.
283,548,168,434.
45第97页七合并财务报表项目附注(续)15其他非流动资产本期其他非流动资产主要为发放的委托贷款,股权收购预付款及回收期一年以上的应收合营企业款.
16资产减值准备本集团于2014年6月30日,资产减值情况汇总如下:项目期初余额本期增加数本期减少数期末余额本期转回本期转销坏账准备402,797,435.
5250,245,627.
8919,094,915.
95162,167.
77433,785,979.
69其中:应收账款36,748,861.
3613,372,030.
605,025,579.
5660,779.
4845,034,532.
92其他应收款366,048,574.
1636,873,597.
2914,069,336.
39101,388.
29388,751,446.
77合计402,797,435.
5250,245,627.
8919,094,915.
95162,167.
77433,785,979.
69有关各资产本年确认减值损失的原因,参见有关各资产项目的附注.
第98页七合并财务报表项目附注(续)17短期借款(1)短期借款分类:2014年6月30日2013年12月31日种类原币折人民币原币折人民币1、银行借款信用借款-人民币639,051,641.
53639,051,641.
531,476,067,783.
831,476,067,783.
83抵押借款*-人民币--36,513,513.
9836,513,513.
98小计639,051,641.
531,512,581,297.
812、其他借款信用借款-人民币5,943,383,300.
075,943,383,300.
073,589,933,333.
333,589,933,333.
33小计5,943,383,300.
073,589,933,333.
33合计6,582,434,941.
605,102,514,631.
14*以上抵押借款主要由本集团的存货作为抵押.
上述余额中,无从持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东取得的短期借款(2013年:无).
上述余额中,无从本公司关联方取得的短期借款(2013年:无).
(2)本集团本期末无已到期未偿还的短期借款情况(2013年:无).
18以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债项目2014年6月30日公允价值2013年12月31日公允价值以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债7,675,898.
7111,686,986.
02第99页七合并财务报表项目附注(续)19应付票据项目2014年6月30日2013年12月31日商业承兑汇票16,608,760,016.
0214,783,899,946.
37上述金额均为一年内到期的应付票据.
20应付账款(1)应付账款分类:项目2014年6月30日2013年12月31日应付地价12,216,979,168.
8416,876,391,873.
95应付及预提工程款46,292,963,300.
4646,129,631,721.
89质量保证金726,063,935.
04547,156,347.
48应付及预提销售佣金203,754,493.
15245,548,254.
28其他228,267,869.
61159,730,941.
18合计59,668,028,767.
1063,958,459,138.
78(2)本报告期应付账款中,没有应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项.
本集团账龄超过一年的应付账款主要为尚未支付的工程款、地价款、质量保证金等.
第100页七合并财务报表项目附注(续)21预收款项(1)预收款项分类项目预计首批结算日期项目预售比例2014年6月30日2013年12月31日厦门海沧万科城2014年12月89%3,757,195,589.
003,068,981,845.
00北京金域华府2014年12月93%3,629,356,590.
003,526,771,629.
00上海万科城2014年12月94%3,383,279,633.
002,690,432,350.
00莆田万科城2014年10月92%2,842,553,712.
002,255,073,184.
00西安金域华府2014年12月87%2,582,827,331.
092,242,157,890.
09北京朗润园2014年9月99%2,538,325,148.
002,085,672,153.
00郑州万科美景万科城2015年12月65%2,413,736,741.
00618,515,470.
00上海虹桥11号项目2014年12月81%2,408,399,390.
13969,180,626.
00上海海上传奇2014年9月82%2,387,809,955.
001,019,187,138.
00杭州良渚文化村2014年9月75%2,360,378,588.
222,942,717,581.
41深圳翡丽郡2014年10月89%2,332,658,401.
692,420,828,650.
50广州新光城市花园2014年08月54%2,306,215,268.
002,021,580,631.
00深圳万科红2014年12月95%2,212,923,481.
001,433,221,319.
90南京金域蓝湾2014年7月68%2,167,470,653.
901,778,548,410.
00合肥森林公园2015年5月87%2,064,380,330.
001,019,398,149.
00徐州万科城2014年12月91%2,050,661,415.
001,534,634,637.
50昆山魅力花园2015年6月91%2,045,162,399.
88996,789,048.
88成都海悦汇城2014年8月87%2,007,772,117.
001,775,634,240.
00上海城花新园2014年12月64%1,979,694,516.
451,030,645,137.
23深圳公园里2014年12月94%1,960,121,398.
001,773,897,477.
00北京金域缇香2014年10月73%1,935,421,549.
001,653,797,644.
00杭州北宸之光2015年6月66%1,932,557,811.
161,472,803,340.
00武汉金色城市2014年12月74%1,889,863,849.
421,698,432,200.
42沈阳春河里2014年9月74%1,885,107,993.
001,511,845,172.
35佛山金域蓝湾2014年7月90%1,802,528,674.
001,791,620,748.
00广州东荟城2014年12月65%1,788,810,155.
391,663,731,080.
00福州金域花园2015年6月83%1,779,729,757.
001,278,843,736.
00西安金色悦城2015年6月78%1,714,148,961.
001,329,265,288.
00深圳布吉水径项目2014年10月74%1,700,084,279.
001,004,036,815.
00太原紫台2014年7月81%1,697,931,606.
001,336,562,308.
00武汉汉阳国际2014年9月83%1,658,050,710.
271,483,055,343.
00合肥蓝山花园2014年12月88%1,574,200,632.
001,310,578,327.
80北京如园C32014年12月29%1,571,248,378.
731,342,149,396.
01厦门金域华府2014年12月100%1,557,877,740.
842,715,055,299.
08深圳金域缇香2015年1月100%1,534,396,033.
001,843,932,746.
00厦门万科广场2016年12月91%1,516,731,430.
00784,459,674.
00深圳天誉2015年7月80%1,508,022,839.
761,163,074,991.
00佛山万科广场2014年8月59%1,469,410,787.
001,052,755,586.
00上海松江商务区14#2014年12月82%1,463,344,061.
60831,360,584.
00济南金域国际2014年12月49%1,463,075,552.
00993,391,558.
00清远万科城2014年9月96%1,368,352,206.
501,132,761,515.
50昆明魅力之城2015年12月62%1,328,031,576.
60779,149,329.
00西安万科城3#地2014年12月56%1,308,480,935.
001,514,500,487.
50重庆金色悦城2015年6月82%1,306,052,026.
14636,469,679.
00杭州草庄2014年9月96%1,269,319,222.
631,169,308,046.
00沈阳金域蓝湾2014年12月78%1,212,976,869.
60893,979,775.
92苏州玲珑湾2014年10月83%1,197,270,952.
781,184,564,941.
00温州龙湾花园2015年12月53%1,184,638,923.
00787,955,936.
00郑州万科美景龙门龙堂2015年6月84%1,179,810,638.
00635,267,673.
00第101页七合并财务报表项目附注(续)21预收款项(续)(1)预收款项分类(续)项目预计首批结算日期项目预售比例2014年6月30日2013年12月31日武汉金域蓝湾2014年12月71%1,178,312,144.
00800,728,295.
00福州万科广场2014年12月77%1,160,677,561.
00988,832,772.
00合肥万科城2014年12月86%1,147,555,297.
001,141,433,721.
00重庆万科城2014年12月60%1,125,328,267.
002,035,386,320.
93南昌万科城2014年10月94%1,116,532,118.
511,343,794,931.
93东莞金域华府2014年9月96%1,105,142,881.
001,050,461,645.
00温州金域中央2014年12月75%1,094,307,175.
00949,907,675.
00佛山万科城2014年7月96%1,089,133,877.
56877,596,370.
56昆明金色领域2014年12月61%1,081,750,042.
00909,228,827.
00天津海港城2014年12月68%1,078,398,874.
00920,516,476.
00东莞金域松湖2014年9月91%1,076,679,827.
001,194,089,538.
00宁波金域国际2014年12月90%1,029,035,881.
00732,220,583.
00东莞朗润园2014年9月69%1,020,550,116.
001,018,125,097.
00西安万科城7#地2014年9月61%1,018,483,934.
23869,389,043.
09其他71,979,447,249.
1266,487,783,353.
75合计181,529,734,053.
20155,518,071,436.
35上述预收款项无建造合同业务预收款(2013年:无).
本集团账龄超过一年的预收款项主要为尚未结算的预收房款.
项目预售比例:(已取证销售面积-已取证结算面积)/(所有取证可售面积-已取证结算面积)(2)本报告期预收款项中,无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况(2013年:无).
第102页七合并财务报表项目附注(续)22应付职工薪酬项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴2,428,451,367.
471,546,881,510.
993,671,492,328.
63303,840,549.
83二、职工福利费782,360.
9437,739,451.
8437,411,922.
671,109,890.
11三、社会保险费15,021,505.
18191,519,959.
36191,409,356.
5215,132,108.
02其中:医疗保险费5,618,565.
3141,716,734.
9146,914,147.
72421,152.
50基本养老保险费8,406,731.
86133,883,696.
26129,604,622.
7312,685,805.
39失业保险费561,607.
388,444,008.
227,454,926.
001,550,689.
60工伤保险费158,840.
804,054,198.
643,939,578.
19273,461.
25生育保险费275,759.
833,421,321.
333,496,081.
88200,999.
28四、住房公积金5,802,635.
2173,652,585.
6669,913,677.
349,541,543.
53五、辞退福利11,368.
785,193,732.
085,169,844.
5835,256.
28其中:解除劳动关系补偿11,368.
785,193,732.
085,169,844.
5835,256.
28六、其他1,605,199.
135,727,223.
455,731,412.
161,601,010.
42其中:工会经费和职工教育经费1,605,199.
135,727,223.
455,731,412.
161,601,010.
42合计2,451,674,436.
711,860,714,463.
383,981,128,541.
90331,260,358.
19应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额(2013年:无).
除附注(八)所述的股份支付外,本期无向职工提供的非货币性福利(2013年:无).
本集团于2010年对薪酬制度进行了改革,构建了新的薪酬体系,引入了针对集团管理团队和业务骨干的经济利润奖金计划,该计划以集团当年实现的经济利润为基数,按固定比例10%确定经济利润奖金额度.
公司为进一步激发经营管理团队的主人翁意识、工作热情和创造力,强化经营管理团队与股东之间共同进退的关系,为股东创造更大的价值,而于今年推出的举措召开事业合伙人创始大会,事业合伙人均已签署《授权委托与承诺书》,将其在经济利润奖金集体奖金账户中的全部权益,委托给盈安合伙的一般合伙人进行投资管理,因此导致本期应付职工薪酬余额大幅减少.
第103页七合并财务报表项目附注(续)23应交税费项目2014年6月30日2013年12月31日企业所得税1,226,247,973.
452,947,326,015.
49土地增值税1,052,912,585.
151,127,699,124.
69营业税143,704,064.
36302,164,671.
53个人所得税38,030,439.
9519,559,289.
76城市维护建设税22,520,138.
9938,036,144.
23教育费附加19,487,379.
1029,914,384.
96房产税27,573,790.
6525,499,276.
14增值税3,225,940.
5935,805,846.
48其他41,583,553.
2152,200,480.
31合计2,575,285,865.
454,578,205,233.
59本期预缴税费人民币17,889,622,487.
55元(2013年1-6月:人民币14,171,777,536.
84元)计入预付款项.
24应付利息项目2014年6月30日2013年12月31日分期付息到期还本的长期借款利息257,296,620.
00245,225,690.
43企业债券利息54,494,626.
1746,017,871.
37合计311,791,246.
17291,243,561.
80第104页七合并财务报表项目附注(续)25其他应付款(1)其他应付款分类:项目2014年6月30日2013年12月31日应付合营联营企业款11,853,538,839.
3012,865,496,533.
55应付股权款与合作公司往来及其他35,122,825,047.
3834,163,835,983.
61土地增值税清算准备金4,333,601,841.
294,280,738,653.
34押金及保证金988,219,161.
551,092,779,949.
64代收款109,752,924.
801,955,640,575.
63购房意向金438,784,579.
81345,793,573.
49合计52,846,722,394.
1354,704,285,269.
26(2)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项(2013年:无).
第105页七合并财务报表项目附注(续)25其他应付款(续)(3)应付关联方款项:单位名称2014年6月30日与本公司关系2014年6月30日2013年12月31日厦门万特福房地产开发有限公司联营企业781,054,015.
77781,054,015.
77广州市万尚房地产有限公司联营企业559,039,139.
18421,272,878.
77深圳市万科滨海房地产有限公司联营企业188,484,265.
8143,323,904.
95苏州中航万科长风置业有限公司联营企业68,221,231.
4767,799,159.
01北京金隅万科房地产开发有限公司联营企业65,534,369.
56130,576,891.
32武汉高尔夫城市花园房地产开发有限公司联营企业44,050,403.
7660,403,692.
08长春万科溪之谷房地产开发有限公司联营企业26,776,040.
82103,570,081.
08上海南都白马房地产开发有限公司联营企业17,794,982.
9417,701,924.
74合肥一航万科地产有限公司联营企业1,123,550.
90-重庆中航万科峻景置业有限公司联营企业442,066.
09-佛山市顺德区中航万科房地产有限公司联营企业-893,653,364.
32小计1,752,520,066.
302,519,355,912.
04济南万筑房地产开发有限公司合营企业1,887,302,578.
911,589,541,494.
11贵阳万科劲嘉置业有限公司合营企业1,179,599,863.
092,752,281,379.
43重庆溪畔置业有限公司合营企业1,085,419,052.
86-长春万科新里程房地产开发有限公司合营企业929,312,542.
49928,248,699.
97湖南湘诚壹佰置地有限公司合营企业843,347,962.
63953,473,213.
04武汉万科城花璟苑房地产有限公司合营企业729,240,244.
92603,598,474.
22苏州万康房地产有限公司合营企业714,070,638.
40782,095,764.
19长沙市领域投资有限公司合营企业612,213,120.
60593,405,427.
66北京五和万科房地产开发有限公司合营企业409,324,233.
39500,838,941.
45长沙市领域房地产开发有限公司合营企业362,150,905.
45375,993,985.
15上海乐都置业有限公司合营企业238,694,522.
27235,800,837.
39天津松科房地产有限公司合营企业224,471,909.
32210,765,335.
80上海加来房地产开发有限公司合营企业215,972,565.
01437,146,579.
88云南浙联地产有限公司合营企业140,768,501.
67142,855,242.
76上海万之江房地产开发有限公司合营企业135,317,291.
24-北京祥筑房地产开发有限公司合营企业108,699,264.
46-上海万之城房地产开发有限公司合营企业73,804,357.
34-上海新宝置业有限公司合营企业72,130,325.
72-武汉万科锦程房地产有限公司合营企业63,516,918.
39-武汉万科青安居房地产有限公司合营企业28,010,723.
4328,151,723.
43天津市迪万投资有限公司合营企业22,756,160.
00-成都科甲龙兴华盛房地产开发有限公司合营企业9,997,000.
0010,000,000.
00第106页七合并财务报表项目附注(续)25其他应付款(续)(3)应付关联方款项(续):单位名称2014年6月30日与本公司关系2014年6月30日2013年12月31日闽侯县万科汇开发有限公司合营企业9,407,417.
55-上海张江万科房地产开发有限公司合营企业5,452,271.
63100,077,990.
46重庆两江万科投资有限公司合营企业38,402.
2320,039,532.
57杭州万业置业有限公司合营企业-41,394,000.
00广州市万臻房地产有限公司合营企业-40,000,000.
00海南香水湾富豪旅业有限公司合营企业-432,000.
00小计10,101,018,773.
0010,346,140,621.
51合计11,853,538,839.
3012,865,496,533.
55上述款项中含母公司应付关联方款项人民币7,033,389,228.
25元(2013年:人民币9,407,484,214.
97元).
本期对关联方的利息支出为人民币77,185,468.
29元(2013年1-6月:人民币27,259,924.
17元).
(4)账龄超过一年的大额其他应付款主要为尚未支付的股权转让款、保证金等.
虽然根据国税发[2006]187号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》("187号文")有关规定,本集团部分项目仍未达至清算条件,但本集团仍然根据会计准则的相关要求并按照187号文的计算基础计提了土地增值税清算准备金计人民币4,333,601,841.
29元(2013年:人民币4,280,738,653.
34元),以合理反映公司的利润情况.
本集团已对该部分土地增值税清算准备金对所得税的影响确认了递延所得税资产.
土地增值税清算准备金是根据会计准则的要求、根据配比原则和谨慎性原则,对未来可能缴纳的土地增值税进行的合理估计.
该预提为企业会计处理程序,与公司现时纳税义务无关.
土地增值税是按30%~60%的累进税率,对本集团销售房地产所获得的增值额征收的.
增值额的计算通常是销售房地产所取得的收入减去可以扣除的费用,其中包括土地使用权的摊销,借款利息以及相关的房地产开发成本.
考虑到土地增值税有可能受到当地税务局的影响,实际的缴纳额可能高于或低于资产负债表日估计的数额.
第107页七合并财务报表项目附注(续)26一年内到期的非流动负债(1)一年内到期的非流动负债分类:项目2014年6月30日2013年12月31日一年内到期的长期借款15,699,221,236.
5227,521,791,569.
90合计15,699,221,236.
5227,521,791,569.
90(2)一年内到期的长期借款:2014年6月30日种类原币汇率折人民币借款条件1、银行借款其中:人民币6,588,950,000.
001.
00006,588,950,000.
00信用289,415,863.
801.
0000289,415,863.
80抵押*1640,541,754.
401.
0000640,541,754.
40质押*2港币8,500,000.
000.
793756,746,875.
00抵押*114,040,000.
000.
7937511,144,250.
00信用美元7,200,000.
006.
152844,300,160.
00信用小计7,581,098,903.
202、其他借款其中:人民币8,118,122,333.
321.
00008,118,122,333.
32信用小计8,118,122,333.
328,118,122,333.
32合计15,699,221,236.
522013年12月31日种类原币汇率折人民币借款条件1、银行借款其中:人民币7,469,550,882.
731.
00007,469,550,882.
73信用385,951,363.
181.
0000385,951,363.
18质押*2923,878,290.
651.
0000923,878,290.
65抵押*1港币8,500,000.
000.
78626,682,700.
00抵押*1小计8,786,063,236.
562、其他借款其中:人民币18,415,728,333.
341.
000018,415,728,333.
34信用*3320,000,000.
001.
0000320,000,000.
00担保小计18,735,728,333.
34合计27,521,791,569.
90第108页七合并财务报表项目附注(续)26一年内到期的非流动负债(续)(2)一年内到期的长期借款(续):*1以上抵押借款主要由本集团的存货、投资性房地产及固定资产作为抵押.
*2以上质押借款主要由本公司持有的控股子公司的股权以及收益权作为质押.
*3以上信用借款中包括本集团向关联方借入的资金,具体参见附注(九)6关联方资金借款.
一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的金额.
(3)金额前五名的一年内到期的长期借款贷款类型借款起始日借款终止日币种合同利率2014年6月30日(折合人民币)2013年12月31日(折合人民币)信托借款2013年1月24日2015年1月24日人民币6.
98%1,000,000,000.
001,000,000,000.
00信托借款2013年4月26日2015年4月26日人民币7.
00%990,000,000.
00990,000,000.
00信托借款2012年7月11日2014年7月10日人民币10.
00%800,000,000.
00800,000,000.
00委托借款2013年2月27日2015年2月24日人民币6.
73%729,000,000.
00729,000,000.
00银行借款2012年4月20日2015年4月21日人民币4.
80%640,541,754.
40445,419,621.
70合计4,159,541,754.
403,964,419,621.
70(4)一年内到期的长期借款无逾期借款(2013年:无).
第109页七合并财务报表项目附注(续)27长期借款(1)长期借款分类2014年6月30日种类原币汇率折人民币借款条件1.
银行借款其中:人民币24,146,790,000.
001.
000024,146,790,000.
00信用938,900,772.
661.
0000938,900,772.
66抵押*1港币513,000,000.
000.
79375407,193,750.
00抵押*1521,254,529.
690.
79375413,745,782.
94信用美元352,710,774.
396.
15282,170,160,799.
77信用57,063,525.
636.
1528351,102,315.
06质押*2小计28,427,893,420.
432.
其他借款其中:人民币20,782,701,666.
671.
000020,782,701,666.
67信用*3小计20,782,701,666.
67合计49,210,595,087.
102013年12月31日种类原币汇率折人民币借款条件1.
银行借款其中:人民币20,324,349,117.
261.
000020,324,349,117.
27信用557,059,953.
101.
0000557,059,953.
10抵押*1445,419,621.
701.
0000445,419,621.
69质押*2港币513,000,000.
000.
7862403,320,600.
00抵押*1585,000,000.
000.
7862459,927,000.
00信用美元58,646,921.
226.
0969357,564,414.
01质押*2300,000,117.
116.
09691,829,070,714.
01信用小计24,376,711,420.
082.
其他借款其中:人民币12,306,417,000.
001.
000012,306,417,000.
00信用小计12,306,417,000.
00合计36,683,128,420.
08*1以上抵押借款主要由本集团的存货或投资性房地产作为抵押.
*2以上质押借款主要由本公司持有的控股子公司的股权或收益权作为质押.
第110页七合并财务报表项目附注(续)27长期借款(续)*3以上信用借款中包括本集团向关联方借入的资金,具体参见附注(九)6关联方资金借款.
(2)金额前五名的长期借款贷款类型借款起始日借款终止日币种合同利率2014年6月30日(折合人民币)2013年12月31日(折合人民币)信托借款2014年4月30日2019年4月30日人民币7.
50%1,400,000,000.
00-信托借款2013年8月23日2016年8月22日人民币7.
07%1,280,000,000.
001,290,000,000.
00银行借款2013年11月5日2017年3月24日美元1.
99%1,262,309,153.
051,250,108,864.
00信托借款2014年4月30日2019年4月30日人民币7.
90%1,145,000,000.
00-信托借款2013年3月27日2016年3月27日人民币6.
85%1,000,000,000.
001,000,000,000.
00合计6,087,309,153.
053,540,108,864.
00本集团无因逾期借款获得展期形成的长期借款(2013年:无).
(3)长期借款到期日分析列示如下:借款期限2014年6月30日2013年12月31日一年至二年20,354,071,469.
7717,207,874,969.
03二年至三年17,544,353,862.
9414,803,695,783.
94三年以上11,312,169,754.
394,671,557,667.
11小计49,210,595,087.
1036,683,128,420.
08第111页七合并财务报表项目附注(续)28应付债券债券名称面值发行日期债券期限折价额扣除折价款及直接发行成本后的实得金额期初应付利息本期应计利息本期已付利息期末应付利息期末余额期末余额(折人民币)1美元债券美元800,000,000.
002013/3/135年美元4,824,000.
00美元780,934,780.
71美元6,216,656.
25美元10,416,656.
25美元10,416,656.
25美元6,216,656.
25美元779,582,571.
044,796,615,643.
102新加坡币债券新加坡币140,000,000.
002013/11/64年-新加坡币139,357,251.
80新加坡币687,750.
00新加坡币2,292,500.
00新加坡币2,292,500.
00新加坡币687,750.
00新加坡币139,460,969.
18693,734,645.
073人民币债券1,000,000,000.
002013/12/45年-994,771,181.
783,250,000.
0022,500,000.
0022,500,000.
003,250,000.
00995,283,035.
39995,283,035.
394人民币债券1,000,000,000.
002013/12/163年-994,414,463.
601,575,000.
0021,131,303.
2921,131,303.
291,575,000.
00995,363,838.
11995,363,838.
115美元债券美元400,000,000.
002014/6/45年美元4,754,400.
00美元393,201,454.
37美元0.
00美元1,300,000.
00美元0.
00美元1,300,000.
00美元393,288,385.
752,419,824,779.
82合计9,900,821,941.
49公司于2013年3月13日向机构投资者公开发行债券美元8亿元.
该债券期限为5年,票面年利率为2.
625%,在债券存续期内固定不变,采取单利按半年派息,不计复利,由公司之子公司万科地产(香港)有限公司提供不可撤销连带责任保证担保.
第112页七合并财务报表项目附注(续)28应付债券(续)于2013年7月16日香港联合交易所有限公司已批准公司之美元20亿元中期票据发行计划(「发行计划」)上市,并允许该等票据在2013年7月16日后的十二个月内仅以向专业投资者发债的方式开展交易.
截至2014年6月30日,公司在此发行计划进行四次提取,包括:(i)公司于2013年11月6日向专业投资者公开发行债券新加坡币1.
4亿元.
该债券期限为4年,票面年利率为3.
275%,在债券存续期内固定不变,取单利按半年派息,不计复利,由公司之子公司万科地产(香港)有限公司提供不可撤销连带责任保证担保.
(ii)公司于2013年12月4日向专业投资者公开发行债券人民币10亿元.
该债券期限为5年,票面年利率为4.
5%,在债券存续期内固定不变,取单利按半年派息,不计复利,由公司之子公司万科地产(香港)有限公司提供不可撤销连带责任保证担保.
(iii)公司于2013年12月16日向专业投资者公开发行债券人民币10亿元.
该债券期限为3年,票面年利率为4.
05%,在债券存续期内固定不变,取单利按半年派息,不计复利,由公司之子公司万科地产(香港)有限公司提供不可撤销连带责任保证担保.
(iv)公司于2014年6月4日向专业投资者私募发行债券美元4亿元.
该债券期限为5年,票面年利率为4.
5%,在债券存续期内固定不变,取单利按半年派息,不计复利,由公司之子公司万科地产(香港)有限公司提供不可撤销连带责任保证担保.
第113页七合并财务报表项目附注(续)29预计负债项目期初数本期增加本期减少期末数客户补偿准备*13,641,611.
76--3,641,611.
76酬金制项目*243,235,209.
3927,101,099.
67675,181.
6069,661,127.
46合计46,876,821.
1527,101,099.
67675,181.
6073,302,739.
22*1客户补偿准备为北京公司、天津公司为项目后期维护所预提的客户补偿准备.
*2酬金制项目补偿款为物业管理公司实行酬金制管理所预提的补偿款.
30其他非流动负债项目2014年6月30日2013年12月31日维护基金*40,475,027.
7540,308,225.
08其他8,034,040.
812,646,795.
77合计48,509,068.
5642,955,020.
85*系物业项目代管基金31股本期初余额本期变动增减期末余额发行新股(注1)送股公积金转股其他(注2)小计一、有限售条件股份1、国家及国有法人持股2、境内自然人持股23,828,261.
0058,200.
00--4,272,100.
004,330,300.
0028,158,561.
00有限售条件股份合计23,828,261.
0058,200.
00--4,272,100.
004,330,300.
0028,158,561.
00二、无限售条件股份1、境内上市人民币普通股9,676,185,190.
00---(4,272,100.
00)(4,272,100.
00)9,671,913,090.
002、境内上市的外资股1,314,955,468.
00---(1,314,955,468.
00)(1,314,955,468.
00)-3、境外上市的外资股-1,314,955,468.
001,314,955,468.
001,314,955,468.
00无限售条件股份合计10,991,140,658.
00---(4,272,100.
00)(4,272,100.
00)10,986,868,558.
00三、股份总数11,014,968,919.
0058,200.
00---58,200.
0011,015,027,119.
00以上股份每股面值人民币1.
00元.
注1报告期内,公司股票期权计划进入第二个行权期,共有58,200.
00份期权行权,详见附注(八),公司股份总数相应增加.
第114页七合并财务报表项目附注(续)31股本(续)注2报告期内,由于公司部分高级管理人员任职情况变化,以及部分高级管理人员通过二级市场增持公司A股股份,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司按规定增加相应高级管理人员持有的限售股份,公司有限售条件流通股份和无限售条件流通股份相应变动.
32资本公积项目期初数本期增加本期减少期末数股本溢价8,979,606,838.
37411,474.
00-8,980,018,312.
37股权激励公积(注1)190,408,560.
932,576,139.
45-192,984,700.
38其他资本公积(注2)(637,792,465.
73)14,000,229.
68(236,568,944.
75)(860,361,180.
80)合计8,532,222,933.
5716,987,843.
13(236,568,944.
75)8,312,641,831.
95注1根据本公司股东大会于2011年4月8日审议批准,本公司于2011年4月25日起实行一项股票期权计划.
本公司在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具在授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用,同时计入资本公积,详见附注(八).
注2其他资本公积主要包括本集团购买子公司少数股权、可供出售金融资产公允价值变动以及执行首期限制性股票激励计划形成的资本公积.
33盈余公积项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积3,716,222,233.
27--3,716,222,233.
27任意盈余公积16,419,187,486.
97--16,419,187,486.
97合计20,135,409,720.
24--20,135,409,720.
24第115页七合并财务报表项目附注(续)34未分配利润项目金额提取或分配比例期初未分配利润36,706,888,864.
08加:本期归属于母公司股东的净利润4,809,238,120.
15减:提取法定盈余公积--提取任意盈余公积--分配普通股股利4,516,137,256.
79期末未分配利润36,999,989,727.
4435营业收入及成本(1)营业收入项目2014年1-6月2013年1-6月主营业务收入40,784,550,002.
1241,216,186,600.
92其他业务收入177,352,092.
59174,158,966.
80营业总收入40,961,902,094.
7141,390,345,567.
72营业成本28,298,414,139.
6527,488,879,049.
60(2)主营业务(分行业)2014年1-6月2013年1-6月行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本房地产*39,944,011,295.
1927,543,593,465.
8140,627,025,985.
5126,939,244,958.
26物业管理840,538,706.
93676,696,673.
14589,160,615.
41480,045,309.
07合计40,784,550,002.
1228,220,290,138.
9541,216,186,600.
9227,419,290,267.
33*该收入中包括建造合同收入人民币385,890,715.
86元(2013年1-6月:人民币374,030,212.
35元),及成本人民币384,963,703.
50元(2013年1-6月:人民币358,954,138.
53元).
第116页七合并财务报表项目附注(续)35营业收入及成本(续)(3)主营业务(分地区)2014年1-6月2013年1-6月地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本北京区域7,910,829,952.
525,893,470,832.
896,800,793,840.
794,755,561,640.
17广深区域14,583,479,471.
779,141,045,006.
8114,842,586,257.
269,216,965,655.
63上海区域10,793,996,437.
367,711,736,992.
748,273,603,014.
895,819,541,799.
70成都区域7,496,244,140.
475,474,037,306.
5111,299,203,487.
987,627,221,171.
83合计40,784,550,002.
1228,220,290,138.
9541,216,186,600.
9227,419,290,267.
33(4)公司前五名客户的营业收入情况客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例(%)法人一768,600,000.
001.
88%自然人一28,341,384.
000.
07%自然人二25,003,760.
000.
06%自然人三24,221,760.
000.
06%自然人四24,212,560.
000.
06%合计870,379,464.
002.
13%36营业税金及附加项目2014年1-6月2013年1-6月营业税2,041,423,384.
662,085,054,712.
61城市维护建设税122,409,768.
15135,349,395.
90教育费附加90,716,429.
6185,013,594.
16土地增值税1,288,205,333.
371,659,736,417.
68其他197,472,533.
99144,119,103.
05合计3,740,227,449.
784,109,273,223.
40第117页七合并财务报表项目附注(续)37销售费用项目2014年1-6月2013年1-6月品牌宣传推广费用*508,299,443.
04475,744,552.
92销售代理费用及佣金378,545,476.
24358,691,639.
81其他655,440,988.
87596,667,266.
56合计1,542,285,908.
151,431,103,459.
29*品牌宣传推广费用是指公司为宣传所注册的商标(包括但不限于:中文"万科"、英文""、""、图形""等商标),以及为宣传以这些商标为标识的商品房及相关服务所支付的费用,包括利用各种媒体发布广告宣传、开展各种促销、推广活动而支付的费用.
38管理费用项目2014年1-6月2013年1-6月人工与行政费用1,074,798,142.
11899,153,661.
06财产费用248,626,703.
43217,702,234.
64其他85,667,788.
6075,352,851.
11合计1,409,092,634.
141,192,208,746.
8139财务费用项目2014年1-6月2013年1-6月利息支出3,356,119,169.
762,992,051,517.
46减:资本化利息2,553,002,702.
862,313,447,623.
63净利息支出803,116,466.
90678,603,893.
83减:利息收入435,575,179.
49358,223,822.
30利息收支净额367,541,287.
41320,380,071.
53汇兑损益(21,171,078.
57)16,005,974.
60其他50,388,252.
4738,392,595.
43合计396,758,461.
31374,778,641.
56第118页七合并财务报表项目附注(续)40资产减值损失项目2014年1-6月2013年1-6月坏账损失30,891,546.
0577,898,847.
04合计30,891,546.
0577,898,847.
0441公允价值变动收益产生公允价值变动收益的来源2014年1-6月2013年1-6月以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债2,894,705.
741,463,937.
43合计2,894,705.
741,463,937.
4342投资收益(1)投资收益明细情况项目2014年1-6月2013年1-6月成本法核算的投资收益1,968,686.
761,418,438.
94权益法核算的长期股权投资收益568,440,403.
69387,628,972.
71处置长期股权投资产生的投资收益741,089,164.
78(10,614.
57)处置金融资产取得的投资收益(2,364,525.
57)(1,493,326.
78)合计1,309,133,729.
66387,543,470.
302013年10月,本集团作为基石投资者,参与徽商银行股份有限公司H股在香港联合交易所的首次公开发行,总认购徽商银行股份有限公司8%的股权,作为可供出售金融资产核算.
2014年4月,本集团开始参与该公司的经营决策,因此,自本报告期,本集团将该等投资自可供出售金融资产转入长期股权投资并采用权益法核算.
截至本报告日,因该公司未公告中期业绩,基于谨慎原则,本期公司对该投资比照其2013年度业绩公告估计半年的投资收益,该会计估计可能会和该公司未来正式公告的业绩存在一定的误差.
第119页七合并财务报表项目附注(续)42投资收益(续)(2)按成本法核算的投资收益被投资单位2014年1-6月2013年1-6月本期比上期增减变动的原因天津天女化工集团股份有限公司11,000.
0013,200.
00被投资单位分红上海中城联盟投资管理有限公司1,957,686.
761,405,238.
94被投资单位分红合计1,968,686.
761,418,438.
94(3)按权益法核算的长期股权投资收益被投资单位2014年1-6月2013年1-6月本期比上期增减变动的原因深圳市万科滨海房地产有限公司265,821,939.
20(7,061,950.
52)公司2014年1-6月结算收入较上年大幅度增长天津市迪万投资有限公司80,030,447.
8913,540,475.
61公司2014年1-6月结算收入较上年大幅度增长长沙市领域投资有限公司56,445,799.
62(7,416,455.
34)公司2014年1-6月结算收入较上年同期增长佛山市顺德区中航万科房地产有限公司49,801,738.
2920,538,302.
40公司2014年1-6月结算收入较上年同期增长宁波中万置业有限公司45,683,640.
6978,434,509.
25公司2014年1-6月结算收入较上年同期减少合计497,783,565.
6998,034,881.
40注1:仅列示利润总额比例最高的前5家投资单位明细.
注2:本集团投资收益汇回不存在重大限制.
第120页七合并财务报表项目附注(续)43营业外收入项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计1,046,960.
381,446,197.
531,046,960.
38其中:固定资产处置利得1,046,960.
381,446,197.
531,046,960.
38罚款收入19,169,482.
9615,436,050.
2619,169,482.
96没收订金及违约金收入30,426,772.
3311,382,115.
6430,426,772.
33其他254,105,377.
3027,444,567.
12254,105,377.
30合计304,748,592.
9755,708,930.
55304,748,592.
97本集团就权益法转换徽商银行8%股权而确认负商誉人民币2.
02亿元,该数额为转换日徽商银行的可辨认净资产的公允价值净额超过长期股权投资账面成本的差额.
44营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计2,326,754.
566,462,168.
062,326,754.
56其中:固定资产处置损失2,326,754.
566,462,168.
062,326,754.
56对外捐赠14,125,989.
752,420,096.
0014,125,989.
75其他22,081,493.
9018,625,368.
7322,081,493.
90合计38,534,238.
2127,507,632.
7938,534,238.
2145所得税费用(1)本期所得税费用组成2014年1-6月2013年1-6月当期所得税费用1,894,791,385.
812,256,854,015.
51递延所得税费用(264,796,566.
54)(459,333,008.
59)合计1,629,994,819.
271,797,521,006.
92第121页七合并财务报表项目附注(续)45所得税费用(续)(1)本期所得税费用组成(续)递延所得税费用分析如下:2014年1-6月2013年1-6月暂时性差异的产生和转回(69,619,024.
24)25,017,950.
12土地增值税清算准备金(11,238,569.
64)(110,885,687.
28)确认的未利用可抵扣亏损(252,420,933.
59)(312,964,768.
19)存货溢价结转(12,756,075.
73)(15,975,525.
27)未实现内部交易利润80,970,143.
18(37,706,619.
01)代扣代缴所得税267,893.
48(17,633,118.
87)合计(264,796,566.
54)(470,147,768.
50)(2)所得税费用与会计利润的关系如下:2014年1-6月2013年1-6月税前利润7,122,474,745.
797,133,412,305.
51按法定税率计算的所得税费用1,747,232,792.
841,726,531,785.
89非应税收入-投资收益(253,056,000.
99)(97,261,852.
91)不可抵扣的费用67,716,225.
93126,484,086.
76未确认的暂时性差异68,101,801.
4941,766,987.
18本期所得税费用1,629,994,819.
271,797,521,006.
9246现金流量表项目附注(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目2014年1-6月2013年1-6月按政策允许收取的购房诚意金681,994,383.
321,198,868,239.
17收到联合营企业及集团外部单位往来款项4,580,795,362.
993,701,738,216.
22合计5,262,789,746.
314,900,606,455.
39第122页七合并财务报表项目附注(续)46现金流量表项目附注(续)(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目2014年1-6月2013年1-6月经营租赁所支付的现金20,043,141.
64198,277,548.
20支付的各种保证金、押金1,862,231,739.
108,530,269,234.
92支付代垫费用444,313,932.
9083,531,740.
46支付联合营企业及集团外部单位往来款项4,042,956,646.
381,745,652,810.
61合计6,369,545,460.
0210,557,731,334.
19(3)收到的其他与投资活动有关的现金项目2014年1-6月2013年1-6月收到的银行利息159,511,296.
88224,752,719.
97从"取得子公司及其他营业单位支付的现金净额"重分类至本科目列示的金额(详见附注(七)47(4)注1)402,225,954.
0356,286,538.
91合计561,737,250.
91281,039,258.
88(4)支付的其他与投资活动有关的现金项目2014年2013年1-6月从"取得子公司及其他营业单位支付的现金净额"重分类至本科目列示的金额(详见附注(七)47(4)注2)891,387,943.
769,790,726.
26合计891,387,943.
769,790,726.
26(5)本集团无收到和支付的其他与筹资活动有关的现金(2013年:无).
第123页七合并财务报表项目附注(续)47现金流量表补充资料(1)将净利润调节为经营活动的现金流量项目2014年1-6月2013年1-6月净利润5,492,479,926.
525,335,891,298.
59加:资产减值损失30,891,546.
0577,898,847.
04固定资产及投资性房地产的折旧170,328,475.
6670,018,599.
69无形资产及长期待摊费用摊销33,592,902.
1021,109,197.
19处置固定资产的净损失1,279,794.
185,015,970.
53公允价值变动收益(2,894,705.
74)(1,463,937.
43)财务费用396,758,461.
31374,778,641.
56投资收益(1,309,133,729.
66)(387,543,470.
30)递延所得税资产增加(252,722,194.
15)(426,445,984.
37)递延所得税负债减少(12,727,100.
04)(32,887,024.
22)存货的增加(17,589,034,966.
69)(50,936,357,026.
14)本年股权激励摊销2,576,139.
4532,577,747.
04经营性应收项目的增加(11,448,934,593.
40)(9,418,254,044.
59)经营性应付项目的增加27,920,222,205.
9045,493,261,875.
84经营活动产生的现金流量净额3,432,682,161.
49(9,792,399,309.
57)(2)现金及现金等价物净变动情况2014年1-6月2013年1-6月现金及现金等价物年末余额41,712,324,215.
4736,247,513,367.
90减:现金及现金等价物年初余额43,004,149,172.
5351,120,223,950.
62现金及现金等价物净减少额(1,291,824,957.
06)(14,872,710,582.
72)第124页七合并财务报表项目附注(续)47现金流量表补充资料(续)(3)本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息项目2014年1-6月2013年1-6月一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:1.
取得子公司及其他营业单位的价格721,161,788.
692,151,367,780.
892.
取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物582,813,112.
691,147,585,302.
05减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物624,311,387.
13285,890,417.
843.
以前年度收购子公司于本年度支付的现金136,844,473.
6027,595,090.
964.
重分类至"收到其他与投资活动有关的现金"列示的金额(注1)402,225,954.
0356,286,538.
915.
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额497,572,153.
19945,576,514.
086.
取得子公司的净资产447,555,934.
382,849,104,595.
60流动资产3,197,541,553.
5411,619,223,066.
96非流动资产688,632,808.
13518,997,169.
18流动负债2,906,610,195.
807,287,068,250.
02非流动负债532,008,231.
492,002,047,390.
52二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:1.
处置子公司及其他营业单位的价格2,396,719,826.
89131,701,632.
652.
处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物1,649,942,904.
7882,601,632.
65减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物1,122,162,501.
2119,420,745.
513.
重分类至"支付其他与投资活动有关的现金"列示的金额(注2)891,387,943.
769,790,726.
104.
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1,419,168,347.
3372,971,613.
245.
处置子公司的净资产743,826,666.
70741,642,521.
68流动资产14,570,179,120.
457,090,250,676.
96非流动资产89,583,681.
19359,237,171.
05流动负债13,915,936,134.
946,707,845,326.
33非流动负债--注1:本报告期所发生的收购项目中,存在购买价格中以现金支付的部分减去被收购公司持有的现金和现金等价物后的净额为负数的情况,故将其重分类至"收到其他与投资活动有关的现金"项目进行反映.
注2:本报告期所发生的处置项目中,存在处置价格中收到的现金减去被处置公司持有的现金和现金等价物后的净额为负数的情况,故将其重分类至"支付的其他与投资活动有关的现金"项目进行反映.
第125页七合并财务报表项目附注(续)47现金流量表补充资料(续)(4)现金和现金等价物的构成项目2014年6月30日2013年6月30日一、现金其中:库存现金1,401,179.
151,281,264.
75可随时用于支付的银行存款41,670,448,008.
5736,214,920,570.
95可随时用于支付的其他货币资金40,475,027.
7531,311,532.
20使用受限制的货币资金1,149,396,876.
421,356,112,626.
87二、期末货币资金及现金等价物余额42,861,721,091.
8937,603,625,994.
77减:使用受限制的货币资金1,149,396,876.
421,356,112,626.
87三、期末可随时变现的现金及现金等价物41,712,324,215.
4736,247,513,367.
9048基本每股收益的计算过程项目2014年1-6月2013年1-6月归属于母公司普通股股东的合并净利润4,809,238,120.
154,556,304,906.
89本公司发行在外普通股的加权平均数11,014,998,019.
0011,004,639,043.
50基本每股收益(元/股)0.
440.
41根据本公司股东大会于2011年4月8日审议批准,本公司于2011年4月25日起实行一项股票期权计划.
该期权计划导致存在列报期间不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股,详见附注(八).
49其他综合收益项目2014年1-6月2013年1-6月1.
可供出售金融资产产生的利得金额加:当期利得金额13,372,002.
87597,700.
00减:可供出售金融资产产生的所得税影响(289,600.
00)149,425.
00减:前期计入其他综合收益当期转入利润的金额--小计13,661,602.
87448,275.
002.
境外经营外币折算差额(81,086,678.
81)25,671,181.
50合计(67,425,075.
94)26,119,456.
50第126页七合并财务报表项目附注(续)50金融风险管理本集团在正常的生产经营过程中存在各种金融风险:利率风险、信用风险、流动性风险和汇率风险.
集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险,并采用下列金融管理政策和实务控制这些风险,以减低其对本集团财务表现的潜在不利影响.
(a)利率风险本集团面临的利率风险主要来源于借款,按浮动利率获得的借款使本集团面临现金流量利率风险.
本集团借款的偿还条款于附注(七)17、26及27内披露.
敏感性分析:假定其他因素不变,截止2014年6月30日,利率每上升50个基点将会导致集团税后利润以及股东权益减少人民币46,101,207.
45元(2013年:人民币53,927,866.
48元).
对于本集团在资产负债表日持有的、利率风险影响其现金流量的浮动利率非衍生工具,上述敏感性分析中本集团的净利润及其他所有者权益项目的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响.
2013年的分析基于同样的假设和方法.
第127页七合并财务报表项目附注(续)50金融风险管理(续)(a)利率风险(续)敏感性分析(续):上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动,并且已应用于本集团所有按浮动利率获得的借款.
(b)信用风险本集团的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产.
管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察这些信用风险的敞口.
本集团持有的货币资金,主要存放于商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,存在较低的信用风险.
本集团采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险.
应收账款方面,由于本集团通常在转移房屋产权时已从购买人处取得全部款项,因此信用风险较小.
本集团尚未发生大额应收账款逾期的情况.
本集团根据对联营及合营企业的资产状况,开发项目的盈利预测等指标,向联营及合营企业提供款项,并持续监控项目进展与经营情况,以确保款项的可收回性.
应收第三方的其他应收款主要包括押金、保证金以及代垫款等项目,本集团根据相关业务的发展需要对该类款项实施管理.
于资产负债表日,本集团的前五大客户的应收款占本集团应收款项总额23.
38%(2013年:23.
49%).
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额.
除附注(十)2所载本集团作出的财务担保外,本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保.
于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注(十)2披露.
第128页七合并财务报表项目附注(续)50金融风险管理(续)(c)流动风险本集团的政策是定期检查当前和预期的资金流动性需求,以及是否符合借款合同的规定,以确保集团维持充裕的现金储备,同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金,以满足长短期的流动资金需求.
下表详细列示了在资产负债表日集团金融负债的到期日,计算是基于未折现现金流(包括按照合同利率计算的利息,如果是浮动利率,则根据资产负债表日利率计算)和集团最早偿还日.
2014年6月30日账面价值总值1年以内1至2年2至5年货币资金42,861,721,091.
8942,861,721,091.
8942,861,721,091.
89--应收款项45,271,785,269.
6945,705,571,249.
6044,084,283,879.
721,621,287,369.
88-其他非流动资产5,505,158,875.
285,505,158,875.
28-5,090,018,875.
28415,140,000.
00小计93,638,665,236.
8694,072,451,216.
7786,946,004,971.
616,711,306,245.
16415,140,000.
00借款71,492,251,265.
2280,885,964,142.
8226,371,769,174.
1922,979,327,646.
8631,534,867,321.
77应付债券9,900,821,941.
4912,055,003,475.
00354,844,695.
00354,844,695.
0011,345,314,085.
00应付款项129,454,771,535.
44129,454,771,535.
47129,454,771,535.
47--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债7,675,898.
717,675,898.
717,675,898.
71--应付利息311,791,246.
17311,791,246.
17311,791,246.
17--其他长期负债48,509,068.
5648,509,068.
56--48,509,068.
56小计211,215,820,955.
59222,763,715,366.
73156,500,852,549.
5423,334,172,341.
8642,928,690,475.
33合计(117,577,155,718.
73)(128,691,264,149.
96)(69,554,847,577.
93)(16,622,866,096.
70)(42,513,550,475.
33)2013年12月31日账面价值总值1年以内1至2年2至5年货币资金44,365,409,795.
2344,365,409,795.
2344,365,409,795.
23--应收款项37,894,287,022.
7838,332,593,364.
7936,711,305,994.
911,621,287,369.
88-其他非流动资产5,080,619,213.
825,080,619,213.
82-4,665,479,213.
82415,140,000.
00小计87,340,316,031.
8387,778,622,373.
8481,076,715,790.
146,286,766,583.
70415,140,000.
00借款69,307,434,621.
1277,401,936,653.
8136,114,292,743.
2220,645,219,607.
0720,642,424,303.
52应付债券7,398,391,932.
478,621,772,230.
00235,471,832.
50235,471,832.
508,150,828,565.
00应付款项135,898,318,791.
12137,098,856,464.
47135,668,156,864.
31921,047,570.
83509,652,029.
33以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债11,686,986.
0211,686,986.
0211,686,986.
02--应付利息291,243,561.
80291,243,561.
80291,243,561.
80--其他长期负债42,955,020.
8542,955,020.
85--42,955,020.
85小计212,950,030,913.
38223,468,450,916.
95172,320,851,987.
8521,801,739,010.
4029,345,859,918.
70合计(125,609,714,881.
55)(135,689,828,543.
11)(91,244,136,197.
71)(15,514,972,426.
70)(28,930,719,918.
70)第129页七合并财务报表项目附注(续)50金融风险管理(续)(d)汇率风险本集团承受汇率风险主要与以港币和美元计价的借款有关,除本集团设立在香港特别行政区和境外的下属子公司使用港币、美元、人民币或新加坡币计价结算外,本集团的其他主要业务以人民币计价结算.
(i)本集团于6月30日的各外币资产负债项目外汇风险敞口如下.
出于列报考虑,风险敞口金额以人民币列示,以资产负债表日即期汇率折算.
外币报表折算差额及其他未包括在内的风险敞口项目的描述未包括在内.
2014年6月30日2013年12月31日美元项目港币项目新加坡币项目美元项目港币项目新加坡币项目一年内到期的非流动负债44,326,111.
50---6,682,700.
00-长期借款2,872,365,429.
89--2,186,635,128.
02863,247,600.
00-应付债券2,419,824,779.
82-693,734,645.
074,742,211,959.
10-666,862,164.
46可供出售金融资产2,460,263,867.
93)-其他应收款项574,382,301.
83)(284,005,040.
93)货币资金(3,009,549,593.
19)(166,874,147.
52)-(1,234,915,819.
72)(403,783,910.
95)(5,810,020.
64)合计2,326,966,728.
02(166,874,147.
52)693,734,645.
075,693,931,267.
40(2,568,499,780.
71)377,047,102.
89除上述外,报告期内本集团的香港子公司亦发行人民币债券,期末余额为人民币1,990,646,873.
51元(2013年:1,989,185,645.
38元).
(ii)敏感性分析假定港币与美元继续维持联系汇率,管理层预计美元/港币对人民币的汇率上升/下降3%(2013年:3%),对本集团的利润影响分别为增加/减少人民币99,903,649.
83元(2013年:50,635,881.
18元),而对本集团的股东权益影响为减少/增加人民币163,450,109.
34元(2013年:减少/增加人民币93,762,944.
60元).
同时,管理层预计新加坡币对人民币的汇率上升/下降3%(2013年:3%),对本集团的利润无重大影响(2013年:无),而对本集团的股东权益影响为减少/增加人民币15,689,571.
54元(2013年:11,620,815.
94元).
第130页七合并财务报表项目附注(续)50金融风险管理(续)(d)汇率风险(续)(ii)敏感性分析上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生汇率变动,并且其他变量不变.
2013年的分析基于同样的假设和方法.
(e)公允价值本集团按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于2014年6月30日的账面价值.
公允价值整体归类于三个层次时,依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次.
三个层次的定义如下.
-第1层次:公允价值以相同的资产或负债于活跃市场的报价为依据确定(未经调整);-第2层次:公允价值以类似资产或负债在活跃市场上的报价,或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价为依据,经必要调整后确定;·-第3层次:由于无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的,公允价值以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值.
第1层次第2层次第3层次合计负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债7,675,898.
71--7,675,898.
71合计7,675,898.
71--7,675,898.
712013年6月30日,本集团金融工具的公允价值计量方法并未发生改变.
2013年6月30日,上述金融工具公允价值计量所属层次在三个层次之间并无重大的变动.
第131页七合并财务报表项目附注(续)51分部报告本集团根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了房地产和物业管理共两大报告分部.
其中房地产分部又分为北京区域、广深区域、上海区域和成都区域四个分部.
每个报告分部为单独的业务分部,提供不同的产品和劳务,由于每个分部需要不同的技术及市场策略而需要进行单独的管理.
本集团管理层将会定期审阅不同分部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩.
北京区域包含如下城市公司:北京、天津、沈阳、鞍山、大连、青岛、长春、烟台、吉林、太原、唐山、廊坊、抚顺、秦皇岛、晋中、济南;广深区域包含如下城市公司:深圳、广州、清远、东莞、佛山、珠海、中山、长沙、厦门、福州、惠州、海南、莆田、泉州、南宁;上海区域包含如下城市公司:上海、杭州、苏南、宁波、南京、镇江、南昌、合肥、扬州、嘉兴、芜湖、温州、南通、常州、徐州;成都区域包含如下城市公司:成都、武汉、西安、重庆、昆明、贵阳、乌鲁木齐、郑州;(1)报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息为了评价各个分部的业绩及向其配置资源,本集团管理层会定期审阅归属于各分部资产、收入、费用及经营成果,这些信息的编制基础如下:分部资产包括企业在分部的经营中使用的、可直接归属于该分部的资产,以及能够以合理的基础分配给该分部的资产,未分配项目主要包括总部资产和递延所得税资产.
分部负债,是指分部经营活动形成的可归属于该分部的负债,包括归属于各分部的应付款项、预收款项和银行借款等,未分配项目主要包括总部负债.
分部经营成果是指各个分部产生的收入(包括对外交易收入及分部间的交易收入),扣除各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、直接归属于某一分部的银行存款及银行借款所产生的利息净支出后的净额.
未分配项目主要为总部的收入和支出.
分部之间收入的转移定价按照与其他对外交易相似的条款计算.
第132页七合并财务报表项目附注(续)51分部报告(续)报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息(续)2014年1-6月项目地产行业物业管理公司未分配项目抵销合计北京区域广深区域上海区域成都区域分部收入7,688,861,600.
5214,314,497,696.
2110,602,625,612.
217,435,153,998.
231,179,715,819.
2741,577,680.
62(300,530,312.
35)40,961,902,094.
71其中:外部销售收入7,688,861,600.
5214,314,497,696.
2110,602,625,612.
217,435,153,998.
23879,185,506.
9241,577,680.
62-40,961,902,094.
71分部间销售收入----300,530,312.
35-(300,530,312.
35)-分部费用7,188,517,340.
2811,429,387,883.
079,329,884,229.
726,478,575,356.
801,106,791,514.
48683,161,336.
55(798,647,521.
82)35,417,670,139.
08分部利润(注)500,344,260.
242,885,109,813.
141,272,741,382.
49956,578,641.
4372,924,304.
79(641,583,655.
93)498,117,209.
475,544,231,955.
63分部资产130,664,399,574.
34153,409,060,175.
52147,873,234,444.
3093,716,824,935.
244,387,028,277.
58211,182,154,394.
80(239,458,408,339.
57)501,774,293,462.
21分部负债108,930,404,276.
23136,118,121,500.
51129,888,774,823.
7584,386,526,838.
603,751,410,693.
17153,801,073,586.
22(220,821,898,149.
11)396,054,413,569.
372013年1-6月项目地产行业物业管理公司未分配项目抵销合计北京区域广深区域上海区域成都区域分部收入6,686,300,773.
5014,654,279,762.
408,162,740,532.
5211,230,582,021.
92935,979,538.
9035,550,035.
10(315,087,096.
62)41,390,345,567.
72其中:外部销售收入6,686,300,773.
5014,654,279,762.
408,162,740,532.
5211,230,582,021.
92620,892,442.
2835,550,035.
10-41,390,345,567.
72分部间销售收入----315,087,096.
62-(315,087,096.
62)-分部费用5,919,521,324.
5211,643,729,821.
657,371,549,747.
039,058,147,651.
07934,268,825.
45605,269,922.
05(858,345,324.
07)34,674,141,967.
70分部利润(注)766,779,448.
983,010,549,940.
75791,190,785.
492,172,434,370.
851,710,713.
45(569,719,886.
95)543,258,227.
456,716,203,600.
02分部资产122,727,314,039.
92131,203,749,936.
11124,347,997,915.
8780,208,457,839.
692,751,337,771.
30177,890,765,988.
11(206,887,663,270.
15)432,241,960,220.
85分部负债103,143,399,477.
23115,494,385,669.
10111,662,729,429.
4571,245,250,773.
082,377,495,263.
03129,793,148,889.
24(189,539,931,496.
48)344,176,478,004.
65注:分部利润与财务报表营业利润总额的衔接如下:项目2014年1-6月2013年1-6月分部利润5,544,231,955.
636,716,203,600.
02加:投资收益1,309,133,729.
66387,543,470.
30加:公允价值变动净收益2,894,705.
741,463,937.
43营业利润6,856,260,391.
037,105,211,007.
75第133页七合并财务报表项目附注(续)52收购公司情况本集团本期收购公司明细如下:序号公司名称收购股权比例购买日说明1北京万科东方房地产开发有限公司65%2014年6月20日本公司持股100%的子公司以现金对价人民币650万元收购了北京万科东方房地产开发有限公司65%的股权.
2南昌地铁时代置业有限公司60%2014年2月19日本公司持股50%的子公司以现金对价人民币4,097万元收购了南昌地铁时代置业有限公司60%的股权.
3郑州美景置业有限责任公司100%2014年3月3日本公司持股51%的子公司以现金对价人民币10,000万元收购了郑州美景置业有限责任公司100%的股权.
4广州市腾创贸易有限公司70%2014年3月31日本公司持股100%的子公司以现金对价人民币18,665.
33万元收购了广州市腾创贸易有限公司70%的股权.
5大连合众房地产开发有限公司100%2014年4月17日本公司持股100%的子公司以现金对价人民币13,157.
30万元收购了大连合众房地产开发有限公司100%的股权.
6RadiantMeritLimited100%2014年4月28日本公司持股100%的子公司以现金对价港币21,840.
162252万元收购了RadiantMeritLimited100%的股权,RadiantMeritLimited持有HonourVantageLimited100%股权,HonourVantageLimited持有ChampShineLimited和KongFortuneInvestmentLtd100%股权.
7深圳市安泰新城投资发展有限公司100%2014年6月30日本公司持股100%的子公司以现金对价人民币100万元收购了深圳市安泰新城投资发展有限公司100%的股权.
8深圳市世基房地产开发有限公司90%2014年6月24日本公司持股100%的子公司以现金对价人民币900万元收购了深圳市世基房地产开发有限公司90%的股权.
9深圳市万疆城投资发展有限公司90%2014年3月7日本公司持股100%的子公司以现金对价人民币7,200万元收购了深圳市万疆城投资发展有限公司90%的股权.
第134页八股份支付1股份支付总体情况2014年1-6月公司本期行权的各项权益工具总额58,200份公司本期失效的各项权益工具总额23,770,599份公司期末发行在外的股票期权行权价格8.
07元公司期末发行在外的股票期权的合同剩余期限1年2013年1-6月公司本期行权的各项权益工具总额18,171,851份公司本期失效的各项权益工具总额1,658,112份公司期末发行在外的股票期权行权价格8.
48元公司期末发行在外的股票期权的合同剩余期限3年本年发生的股份支付费用如下:项目2014年1-6月2013年1-6月以权益结算的股份支付2,576,139.
4532,577,747.
042以权益结算的股份支付情况根据本公司股东大会于2011年4月8日审议批准,本公司于2011年4月25日起实行一项股票期权计划.
据此,本公司董事获授权酌情授予本公司高级管理人员及其他职工以行权价格为8.
89元的每股对价获得股票期权,以认购本公司股份.
其中关键管理人员共获得股票期权3,300万份.
在满足行权条件的前提下,股票期权的权利中的40%在授予日起一年后可行权,30%在授予日起两年后可行权,30%在授予日起三年后可行权,并自可行权日起两年内可以行权以认购本公司股份.
每项股票期权赋予持有人认购一股本公司普通股的权利.
2012年7月5日公司实施2011年度分红派息方案,向全体股东每10股派发现金1.
3元(含税).
根据2011年第一次临时股东大会授权,董事会决议对A股股票期权行权价格进行相应的调整,调整后的行权价为8.
66元.
2013年5月16日公司实施2012年度分红派息方案,向全体股东每10股派发现金1.
8元(含税).
公司再次对A股股票期权行权价格进行相应的调整,调整后的行权价为8.
48元.
2014年5月7日公司实施2013年度分红派息方案,向全体股东每10股派发现金4.
1元(含税).
公司再次对A股股票期权行权价格进行相应的调整,调整后的行权价为8.
07元.
第135页八股份支付(续)2以权益结算的股份支付情况(续)2013年4月19日董事会审议并通过了关于A股股票期权激励计划第二个行权期行权条件成就的议案.
在完成相关审批程序后,2013年5月29日,期权激励计划第二个行权期开始.
报告期内,激励对象共行权期权58,200份,此外因部分激励对象离职或到期失效等原因,有2,377万份股票期权作废,期末激励对象拥有的已授出但尚未行使的期权数量为4,710.
9万份.
截至2014年6月30日,资本公积中确认以权益结算的股份支付的累积金额为人民币232,856,860.
87元(2013年:人民币230,280,721.
37元).
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额为人民币2,576,139.
45元(2013年1-6月:人民币32,577,747.
04元).
对可行权权益工具数量的最佳的确定方法如下:在等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量.
在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致.
3以股份支付换取服务本集团2014年1-6月,以股份支付换取的职工服务总额为人民币2,576,139.
45元(2013年:人民币32,577,747.
04元),其中其中属于关键管理人员总额未包括在附注九(8)所述的支付关键管理人员薪酬内.
九关联方及关联交易(1)本公司无直接控股母公司.
(2)本公司的子公司请参考附注(六)1"子公司情况".
(3)本公司的重要合营和联营企业情况请参考附注(七)7"对合营企业和联营企业投资".
(4)其他关联方情况其他关联方名称关联关系组织机构代码华润深国投信托有限公司本公司单一最大股东华润股份有限公司之控股子公司192175971第136页九关联方及关联交易(续)(5)关联方担保情况担保方被担保方与被担保方关系担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕宁波万科房地产开发有限公司宁波中万置业有限公司联营企业982,500.
002012/6/262014/12/5尚未到期宁波万科房地产开发有限公司宁波中万置业有限公司联营企业1,230,000.
002012/7/252014/12/5尚未到期宁波万科房地产开发有限公司宁波中万置业有限公司联营企业825,000.
002012/8/242014/12/5尚未到期宁波万科房地产开发有限公司宁波中万置业有限公司联营企业781,500.
002012/9/272014/12/5尚未到期宁波万科房地产开发有限公司宁波中万置业有限公司联营企业375,000.
002013/1/252014/12/31尚未到期深圳市万科房地产有限公司深圳市万科滨海房地产有限公司联营企业50,000,000.
002013/12/62016/12/5尚未到期深圳市万科房地产有限公司深圳市万科滨海房地产有限公司联营企业50,000,000.
002014/6/122017/6/11尚未到期深圳市万科房地产有限公司深圳市广盛荣投资有限公司控股子公司8,692,550.
002010/9/27到期日为改造项目中应向政府移交的公共设施的房地产权完成初始登记之日后三十日止尚未到期万科置业(海外)有限公司WKPropertyFinancialLimited控股子公司413,966,700.
002013/3/282015/12/28尚未到期北京万科企业有限公司北京住总万科房地产开发有限公司控股子公司500,000,000.
002013/5/172016/5/17尚未到期广州市万科房地产有限公司广州黄埔文冲城中村房地产开发有限公司控股子公司360,000,000.
002014/6/132019/6/12尚未到期万科置业地产(香港)有限公司丰毅有限公司全资子公司640,543,035.
482012/4/202015/4/20尚未到期万科地产(香港)有限公司BestgainRealEstate(HongKong)Limited全资子公司5,439,075,200.
002013/3/132018/3/13尚未到期万科地产(香港)有限公司WkdeveloperSigIPrivateLimited全资子公司674,095,398.
412013/4/16项目公司清算或项目退出尚未到期万科地产(香港)有限公司邦才有限公司全资子公司2,310,213,000.
002013/9/122017/3/12尚未到期万科地产(香港)有限公司BestgainRealEstateLyraLimited全资子公司776,242,684.
002013/11/62017/11/6尚未到期万科地产(香港)有限公司BestgainRealEstateLyraLimited全资子公司1,202,500,000.
002013/12/42018/12/4尚未到期第137页九关联方及关联交易(续)(5)关联方担保情况(续)担保方被担保方与被担保方关系担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕万科地产(香港)有限公司BestgainRealEstateLyraLimited全资子公司1,101,250,000.
002013/12/162016/12/16尚未到期深圳市万科房地产有限公司万科前海公馆建设管理有限公司全资子公司480,000,000.
002013/12/162016/12/16尚未到期万科地产(香港)有限公司BestgainRealEstateLyraLimited全资子公司3,014,872,000.
002014/6/42019/6/4尚未到期(6)关联方资金借款2014年1-6月确认的关联方借款金额起始日到期日利息支出拆入-华润深国投信托有限公司1,000,000,000.
002012-02-242014-02-2415,972,602.
74-华润深国投信托有限公司1,000,000,000.
002012-03-152014-03-0718,986,301.
37-华润深国投信托有限公司1,000,000,000.
002012-03-212014-03-1421,000,000.
00-华润深国投信托有限公司1,100,000,000.
002012-11-212014-05-2128,682,876.
71-华润深国投信托有限公司750,000,000.
002014-04-172016-04-1611,373,698.
63该信托借款成本参考市场当期价格水平及项目特点等因素确定,年利率不高于当期公司从独立第三方进行信托借款的成本.
(7)关联方应收应付款项请参考附注(七)4(10)、25(3)及附注(九)(6).
(8)本集团与关键管理人员之间的交易:2014年1-6月2013年1-6月支付关键管理人员薪酬(注1)4,215,911.
735,212,000.
00已提取尚未分配给个人的经济利润奖金(注2)--销售商品房1,701,230.
00-销售商品房成本1,121,634.
90-注1其中未包括计入损益的股份支付总额.
截至2014年6月30日关键管理人员持有的A股股票期权合计999万股(2013年:2,268万股).
股份支付相关情况请参考附注(八).
第138页九关联方及关联交易(续)(8)本集团与关键管理人员之间的交易:(续)注22010年集团在现有员工薪酬制度上实施"万科企业股份有限公司经济利润奖金方案",年度经济利润奖金计算的基础为当年集团的经济利润.
相关情况请参考附注(七)22.
(9)本公司与下属子公司之间的交易:本期本公司提供无抵押借款予本公司下属各子公司共计人民币547亿元(2013年1-6月:人民币547亿元),年利率为0~8.
8%(2013年1-6月:0~8%).
收取利息收入人民币20亿元(2013年1-6月:人民币21亿元).
期末借款余额为人民币1,000亿元(2013:人民币1,064亿元).
(10)与关联方的交易:由华润万家根据双方议定条款租赁物业确认租金收入人民币417.
75万元(2013年:人民币174.
97万元).
十或有事项1未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响截止2014年6月30日,本集团部分附属公司是某些法律诉讼中的被告,也是在日常业务中出现的其他诉讼中的原告.
尽管现时无法确定这些或有事项、法律诉讼或其他诉讼的结果,管理层相信任何因此引致的负债不会对本集团的财务状况或经营业绩构成重大的负面影响.
2为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响财务承诺本集团之地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保.
担保类型为阶段性担保和全程担保.
阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起,至商品房承购人所购住房的《房地产证》办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止;全程担保的担保期限从担保书生效之日起至借款合同届满之日后两年止.
截止期末,本集团承担阶段性担保额及全程担保额分别为人民币461.
85亿元及人民币0.
19亿元(2013年:阶段性担保额为人民币408.
60亿元,全程担保额为人民币0.
89亿元).
第139页十一重大承诺1约定资本支出于6月30日,本集团的资本承担如下:2014年6月30日2013年12月31日已签订的正在或准备履行的建安合同605.
05亿元765.
75亿元已签订的正在或准备履行的土地合同92.
24亿元104.
41亿元合计697.
29亿元870.
16亿元截止2014年6月30日,本集团的约定资本支出须在合同他方履行合同规定的责任与义务同时,若干年内支付.
2租赁承诺根据不可撤销的有关房屋、固定资产等经营租赁协议,本集团于6月30日以后应支付的最低租赁付款额如下:项目2014年6月30日2013年12月31日不可撤销经营租赁的最低租赁付款额资产负债表日后第1年33,939,298.
2762,147,897.
90资产负债表日后第2年35,747,006.
5485,137,499.
75资产负债表日后第3年19,055,649.
5363,749,975.
26以后年度23,919,633.
7727,398,555.
93合计112,661,588.
11238,433,928.
84第140页十二资产负债表日后事项1资产负债表日后利润分配情况说明2014年中期公司将不进行利润分配或公积金转增股本.
元2无其他资产负债表日后事项说明十三母公司财务报表主要项目附注1货币资金2014年6月30日2013年12月31日项目原币折算汇率折合人民币原币折算汇率折合人民币银行存款人民币18,425,111,836.
441.
000018,425,111,836.
44人民币16,362,187,356.
281.
000016,362,187,356.
28美元66,073.
156.
1695407,638.
32美元66,297.
766.
0969404,210.
81港币53,500,532.
070.
793842,466,047.
33港币22,879,121.
410.
786217,987,565.
25合计18,467,985,522.
0916,380,579,132.
342预付款项预付款项账龄分析如下:2014年6月30日2013年12月31日账龄金额比例(%)金额比例(%)1年以内(含1年)15,000.
000.
393,769,441.
2849.
383年以上3,863,072.
0099.
613,863,472.
0050.
62合计3,878,072.
00100.
007,632,913.
28100.
00账龄自预付款项确认日起开始计算.
第141页十三母公司财务报表主要项目附注(续)3其他应收款(1)其他应收款按种类披露2014年6月30日2013年12月31日种类金额比例坏账准备比例金额比例坏账准备比例(%)人民币(%)(%)人民币(%)单项金额重大的其他应收款132,032,547,511.
4699.
69--129,647,970,601.
7999.
62--其他不重大其他应收款410,424,199.
260.
311,223,748.
240.
30498,322,646.
040.
381,223,748.
240.
25合计132,442,971,710.
72100.
001,223,748.
24130,146,293,247.
83100.
001,223,748.
24单项金额重大的款项为单项金额在人民币3,000万元以上(含人民币3,000万元)的其他应收款,主要为母公司应收内部单位款和内部单位贷款.
本公司无本报告期前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额收回或转回的其他应收款(2013年:无).
本公司无本报告期实际核销的其他应收款情况(2013年:无).
本公司无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的其他应收款项(2013年:无).
(2)其他应收款前五名单位的情况:2014年6月30日单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例上海万科房地产有限公司子公司8,619,918,776.
501年以内6.
51%北京万科企业有限公司子公司6,891,278,784.
691年以内5.
20%深圳市万科房地产有限公司子公司5,937,629,942.
901年以内4.
48%沈阳万科房地产开发有限公司子公司5,422,288,886.
231年以内4.
09%西安万科企业有限公司子公司5,283,712,779.
111年以内3.
99%合计32,154,829,169.
4324.
27%第142页十三母公司财务报表主要项目附注(续)4长期股权投资(1)长期股权投资分类如下:项目2014年6月30日2013年12月31日对子公司的投资14,797,969,173.
1914,807,969,173.
19对联合营企业的投资2,123,147,937.
742,152,084,515.
99小计16,921,117,110.
9316,960,053,689.
18减:减值准备--合计16,921,117,110.
9316,960,053,689.
18第143页十三母公司财务报表主要项目附注(续)4长期股权投资(续)被投资单位名称核算方法初始投资额期初余额增减变动期末余额在被投资单位持股比例在被投资单位表决权比例在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备对子公司投资深圳市万科房地产有限公司成本法570,000,000.
001,641,739,901.
38-1,641,739,901.
38100%100%--北京万科企业有限公司成本法1,400,000,000.
001,504,311,937.
16-1,504,311,937.
16100%100%--上海万科投资管理有限公司成本法2,172,829,131.
392,172,829,131.
39-2,172,829,131.
39100%100%--其他成本法5,507,423,622.
149,489,088,203.
26(10,000,000.
00)9,479,088,203.
26----小计9,650,252,753.
5314,807,969,173.
19(10,000,000.
00)14,797,969,173.
19----对合营及联营企业投资中航万科有限公司(注1)权益法1,600,000,000.
002,035,003,481.
84(29,109,739.
77)2,005,893,742.
0740%50%本集团与合作方约定该等公司重大财务和经营决策均需合作各方一致同意-其他权益法118,200,000.
00117,081,034.
15173,161.
52117,254,195.
67----小计1,718,200,000.
002,152,084,515.
99(28,936,578.
25)2,123,147,937.
74----合计11,368,452,753.
5316,960,053,689.
18(38,936,578.
25)16,921,117,110.
93----第144页十三母公司财务报表主要项目附注(续)4长期股权投资(续)注1本公司对中航万科有限公司的长期股权投资中含有对武汉高尔夫城市花园房地产开发有限公司、成都一航万科滨江房地产开发有限公司、合肥一航万科地产有限公司、上海南都白马房地产开发有限公司、苏州中航万科长风置业有限公司、苏州科建房地产有限公司、佛山市顺德区中航万科房地产有限公司、广州银业君瑞房地产开发有限公司、上海万科长宁置业有限公司、宁波中万置业有限公司、上海重万置业有限公司、重庆万滨置业有限公司、重庆中航万科云岭置业有限公司、重庆中航万科峻景置业有限公司、成都金碧满堂投资有限公司及宁波航万置业有限公司等16家公司权益法的调整.
5短期借款短期借款分类:2014年6月30日2013年12月31日原币折人民币原币折人民币信用借款-人民币6,582,434,941.
606,582,434,941.
605,066,001,117.
165,066,001,117.
16合计6,582,434,941.
605,066,001,117.
16上述余额中,无对持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的短期借款(2013年:无).
本公司无已到期未偿还的短期借款(2013年:无).
6应付票据项目2014年6月30日2013年12月31日商业承兑汇票13,927,332,877.
4313,209,198,137.
24上述金额均为一年内到期的应付票据.
第145页十三母公司财务报表主要项目附注(续)7应付职工薪酬项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴961,669,402.
08134,371,770.
491,092,344,906.
793,696,265.
78二、职工福利费-4,920.
004,920.
00-三、社会保险费5,412.
412,566,306.
062,566,306.
065,412.
41其中:医疗保险费295.
08752,528.
13752,528.
13295.
08基本养老保险费4,936.
461,674,760.
371,674,760.
374,936.
46失业保险费180.
8730,958.
0330,958.
03180.
87工伤保险费-48,551.
7748,551.
77-生育保险费-59,507.
7659,507.
76-四、住房公积金6,794.
043,225,495.
653,225,495.
656,794.
04五、辞退福利----其中:解除劳动关系补偿----六、其他----其中:工会经费和职工教育经费----合计961,681,608.
53140,168,492.
201,098,141,628.
503,708,472.
238应交税费项目2014年6月30日2013年12月31日营业税13,700,665.
8259,678,705.
16城市维护建设税590,477.
884,374,345.
48教育费附加461,509.
142,617,264.
10房产税90,539.
26224,877.
31个人所得税493.
381,770,394.
69合计14,843,685.
4868,665,586.
74第146页十三母公司财务报表主要项目附注(续)9应付利息项目2014年6月30日2013年12月31日分期付息到期还本的长期借款利息128,898,000.
00205,329,620.
90合计128,898,000.
00205,329,620.
9010其他应付款(1)其他应付款的分类情况:项目2014年6月30日2013年12月31日应付内部子公司款31,893,692,343.
4434,452,603,721.
05应付合营联营企业款7,033,389,228.
259,407,484,214.
97其他431,684,001.
75321,293,761.
76合计39,358,765,573.
4444,181,381,697.
78本报告期其他应付款中无对持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的其他应付款(2013年:无).
11一年内到期的非流动负债(1)一年内到期的非流动负债分类:项目2014年6月30日2013年12月31日一年内到期的长期借款14,287,072,333.
3324,304,279,216.
07合计14,287,072,333.
3324,304,279,216.
07第147页十三母公司财务报表主要项目附注(续)11一年内到期的非流动负债(续)(2)一年内到期的长期借款:2014年6月30日种类原币汇率折人民币借款条件1、银行借款人民币6,168,950,000.
001.
00006,168,950,000.
00信用2、其他借款人民币8,118,122,333.
331.
00008,118,122,333.
33信用合计14,287,072,333.
332013年12月31日种类原币汇率折人民币借款条件1、银行借款人民币7,049,550,882.
731.
00007,049,550,882.
73信用2、其他借款人民币17,254,728,333.
341.
000017,254,728,333.
34信用合计24,304,279,216.
07(3)金额前五名的一年内到期的长期借款贷款类型借款起始日借款终止日币种合同利率2014年6月30日2013年12月31日信托借款2013年1月24日2015年1月24日人民币6.
98%1,000,000,000.
001,000,000,000.
00信托借款2013年4月26日2015年4月26日人民币7.
00%990,000,000.
00990,000,000.
00信托借款2012年7月11日2014年7月10日人民币10.
00%800,000,000.
00800,000,000.
00委托借款2013年2月27日2015年2月24日人民币6.
73%729,000,000.
00729,000,000.
00委托借款2013年2月27日2015年2月24日人民币6.
73%600,000,000.
00600,000,000.
00合计4,119,000,000.
004,119,000,000.
00第148页十三母公司财务报表主要项目附注(续)12长期借款(1)长期借款分类2014年6月30日种类原币汇率折人民币借款条件1.
银行借款人民币21,620,670,000.
001.
000021,620,670,000.
00信用2.
其他借款人民币19,602,701,666.
671.
000019,602,701,666.
67信用合计41,223,371,666.
672013年12月31日种类原币汇率折人民币借款条件1.
银行借款人民币18,774,349,117.
271.
000018,774,349,117.
27信用2.
其他借款人民币11,306,417,000.
001.
000011,306,417,000.
00信用合计30,080,766,117.
27(2)金额前五名的长期借款贷款类型借款起始日借款终止日币种合同利率2014年6月30日(折合人民币)2013年12月31日(折合人民币)信托借款2014年4月30日2019年4月30日人民币7.
50%1,400,000,000.
00-信托借款2013年8月23日2016年8月22日人民币7.
07%1,280,000,000.
001,290,000,000.
00信托借款2014年4月30日2019年4月30日人民币7.
90%1,145,000,000.
00-信托借款2013年3月27日2016年3月27日人民币6.
85%1,000,000,000.
001,000,000,000.
00银行借款2013年10月28日2016年10月28日人民币6.
46%1,000,000,000.
001,000,000,000.
00合计5,825,000,000.
003,290,000,000.
00长期借款无逾期、获得展期情况.
(3)长期借款到期日分析列示如下:借款期限2014年6月30日2013年12月31日一年至二年16,970,405,000.
0014,889,237,000.
00二年至三年14,060,800,000.
0013,146,029,117.
27三年以上10,192,166,666.
672,045,500,000.
00合计41,223,371,666.
6730,080,766,117.
27第149页十三母公司财务报表主要项目附注(续)13股本见附注(七)31.
14资本公积项目期初数本期增加本期减少期末数股本溢价8,979,606,838.
37411,474.
00-8,980,018,312.
37股权激励公积(注1)190,408,560.
932,576,139.
45-192,984,700.
38其他资本公积(注2)288,717,649.
53--288,717,649.
53合计9,458,733,048.
832,987,613.
45-9,461,720,662.
28注1根据本公司股东大会于2011年4月8日审议批准,本公司于2011年4月25日起实行一项股票期权计划.
本公司在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具在授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用,同时计入资本公积,详见附注(八).
注2其他资本公积主要为执行首期限制性股票激励计划形成的资本公积.
15盈余公积见附注(七)33.
16未分配利润项目金额提取或分配比例期初未分配利润4,971,892,352.
08加:本期归属于母公司所有者的净利润11,437,033,814.
96减:提取法定盈余公积--提取任意盈余公积--分配普通股股利4,516,137,256.
79期末未分配利润11,892,788,910.
25本期未对期初未分配利润进行过调整.
第150页十三母公司财务报表主要项目附注(续)17营业收入和成本(续)(1)营业收入项目2014年1-6月2013年1-6月主营业务收入--其他业务收入1,630,748.
401,196,353.
92营业总收入1,630,748.
401,196,353.
92营业成本1,029,582.
401,029,582.
4018营业税金及附加项目2014年1-6月2013年1-6月营业税51,451.
8759,817.
70城市维护建设税3,601.
644,187.
24教育费附加2,572.
591,794.
53其他80,960.
6422,586.
07合计138,586.
7488,385.
5419财务费用项目2014年1-6月2013年1-6月利息支出2,498,064,444.
712,398,951,656.
51减:资本化利息--净利息支出2,498,064,444.
712,398,951,656.
51减:利息收入2,082,809,251.
652,210,803,677.
71利息收支净额415,255,193.
06188,147,978.
80汇兑损益(357,101.
33)(3,791,401.
60)其他7,421,696.
292,720,645.
58合计422,319,788.
02187,077,222.
78第151页十三母公司财务报表主要项目附注(续)20投资收益(1)投资收益明细项目2014年1-6月2013年1-6月成本法核算收到的现金股利12,002,312,493.
417,542,580,779.
92权益法核算公司所有者权益净增加83,063,421.
75109,860,511.
26合计12,085,375,915.
167,652,441,291.
18(2)按成本法核算的前五名长期股权投资收益被投资单位2014年1-6月2013年1-6月本期比上期增减变动的原因深圳市万科房地产有限公司5,554,650,000.
00177,422,000.
00被投资单位分红万科(重庆)房地产有限公司888,424,400.
30489,466,818.
42被投资单位分红广州市万科房地产有限公司590,671,054.
091,856,138,314.
30被投资单位分红青岛万科房地产有限公司538,553,261.
00241,237,853.
40被投资单位分红上海万科投资管理有限公司479,269,537.
151,405,172,964.
18被投资单位分红合计8,051,568,252.
544,169,437,950.
30(3)按权益法核算的长期股权投资收益被投资单位2014年1-6月2013年1-6月本期比上期增减变动的原因中航万科有限公司82,906,105.
92109,943,181.
10被投资公司盈利减少重庆两江万科投资有限公司162,287.
4170,306.
35被投资公司盈利增加云南万科城投房地产有限公司70,435.
53(160,067.
87)被投资公司盈利增加北京东方万科资产管理有限公司24,698.
697,091.
68被投资公司盈利增加成都金碧满堂投资有限公司(15,845.
69)-被投资公司亏损广东中建新型建筑构件有限公司(84,260.
11)-被投资公司亏损合计83,063,421.
75109,860,511.
26第152页十三母公司财务报表主要项目附注(续)21现金流量表项目注释将净利润调节为经营活动的现金流量项目2014年1-6月2013年1-6月净利润11,437,033,814.
967,246,748,877.
94加:资产减值损失--固定资产折旧3,919,990.
842,831,143.
12财务费用422,319,788.
02187,077,222.
78投资收益(12,085,375,915.
16)(7,652,441,291.
18)本年股权激励摊销2,576,139.
4532,577,747.
04经营性应收项目的减少/(增加)6,919,404,243.
96(20,616,152,158.
90)经营性应付项目的(减少)/增加(5,118,088,339.
95)10,811,725,078.
12经营活动产生的现金流量净额1,581,789,722.
12(9,987,633,381.
08)十四补充资料1当期非经常损益明细表项目金额非流动资产处置损益/(损失)(1,279,794.
18)除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益2,894,705.
73除上述各项之外的其他营业外净收入267,494,148.
94出售、处理部门或投资单位损失(1,689,237.
30)所得税影响额(16,609,424.
04)少数股东权益影响额(税后)(2,915,858.
45)合计247,894,540.
70各非经常性损益项目以税前金额列示.
第153页十四补充资料(续)2境内外会计准则下会计数据的差异(1)同时按照国际财务报告准则与按照中国企业会计准则披露的财务报告中归属于母公司所有者的净利润和净权益差异情况归属于母公司所有者的净利润归属于母公司所有者的净权益2014年1-6月2013年1-6月2014年6月30日2013年12月31日按中国企业会计准则4,809,238,120.
154,556,304,906.
8976,888,474,622.
6376,895,983,339.
70按国际财务报告准则4,809,238,120.
154,556,304,906.
8976,888,474,622.
6376,895,983,339.
70(2)本公司并无按照除国际财务报告准则之外其他境外会计准则披露的财务报告.
(3)净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润6.
13%0.
43700.
4370扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.
82%0.
41400.
4140