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上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告1上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告(股份代码100219)二〇一八年四月上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告2重要提示本公司、本公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
本报告经公司第二届董事会第四次会议审议通过.
上海锦航会计师事务有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告.
公司负责人程小平、主管会计工作负责人付士洲、会计机构负责人黄海峰声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整.
上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告3目录第一章公司基本情况4第二章主要财务数据和指标6第三章董事会报告8第四章重要事项16第五章公司技术的权属情况20第六章股本变动及股东情况22第七章董事、监事、高级管理人员、核心技术人员情况26第八章公司治理28第九章财务报告31第十章备查文件目录91上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告4第一章公司基本情况一、公司法定中文名称:上海长盛实业发展股份有限公司股份简称:长盛股份;股份代码:100219二、公司法定代表人:程小平三、公司董事会秘书:汤娟联系地址:上海市永和路318弄11号邮政编码:200072联系电话:36535858传真:36530051电子邮箱:shanghaicsgs@vip.
163.
com四、公司注册地址:上海市嘉定区银翔路655号1幢216室公司办公地址:上海市永和路318弄11号邮政编码:200072公司网址::http://www.
lianbohui.
com五、公司登载年度报告的指定网站网址:www.
china-see.
com年度报告备置地点:公司董事会办公室六、公司股份挂牌场所及板块:上海股权托管交易中心E板公司依据《上海股权托管交易中心非上市股份有限公司股份转让业务暂行管理办法》的有关规定,委托上海林涌投资咨询有限公司公司作为推荐机构/督导机构代为办理公司股份在上海股权托管交易中心转让相关业务.
上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告5股份简称:长盛股份股份代码:100219七、其它有关资料(一)公司首次注册登记日期:2010年4月26日(二)注册登记地点:上海市工商行政管理局(三)统一社会信用代码:91310000554277423P(四)公司聘请的会计师事务所名称:上海锦航会计师事务所有限责任公司会计师事务所住所:中山西路2368号华鼎大厦603室经办注册会计师:王云联系电话:021-64396669(五)公司聘请的持续督导机构名称:上海林涌投资咨询有限公司持续督导机构住所:嘉定区南翔顺达路938号督导工作负责人:查一亮联系电话:13816451840上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告6第二章主要财务数据和指标一、公司主要会计数据单位:人民币元项目本期上期本报告期比上年同期增减(%)营业收入50,752,109.
8839,530,543.
3028.
39营业利润660,357.
252,966,757.
44-77.
74利润总额1,160,357.
253,134,769.
44-62.
98归属于普通股股东的净利润866,833.
642,349,485.
24-63.
11归属于普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润491,833.
642,181,473.
24-77.
45经营活动产生的现金流量净额9,123,387.
16-35,480,569.
89--项目本期末上期末本报告期末比上年度期末增减(%)总资产94,034,332.
4882,922,984.
2013.
40所有者权益(或股东权益)45,393,787.
8344,526,954.
191.
95股本(实收资本)16,000,00016,000,0000.
00二、公司主要财务指标单位:人民币元期间财务指标本期上期本报告期比上年同期增减(%)每股收益(元/股)0.
050.
15-63.
11全面摊薄净资产收益率(%)1.
915.
28减少3.
37个百分点每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)0.
57-2.
22--毛利率(%)11.
0715.
49减少4.
42个百分点应收账款周转率(次)22.
5818.
55--存货周转率(次)2.
513.
00--期末财务指标本期末上期末本报告期末比上年度期末增减(%)每股净资产(元/股)2.
842.
782.
16资产负债率(%)51.
7346.
30增加5.
43个百分点上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告7流动比率(倍)4.
084.
49--速动比率(倍)3.
223.
62--注:每股收益=净利润/期末股份数速动比率=(期末流动资产总额-期末存货)/期末流动负债总额三、非经常性损益项目和金额单位:人民币元非经常性损益项目年初至报告期期末金额非经常性收益(+):政府扶持金500,000.
00非经常性收益小计500,000.
00非经常性损失(-):非经常性损失小计非经常性损益对所得税的影响-125,000.
00合计375,000.
00上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告8第三章董事会报告一、报告期内公司经营情况的分析(一)经营情况回顾2017年公司实现营业收入50,752,109.
88元,营业外收入500,000.
00元.
利润总额1,160,357.
25元,净利润866,833.
64元.
技术创新投入175,000.
00元.
(二)经营情况介绍1、公司主营业务情况公司所处行业为批发、零售、电子商务、交易平台、农业园区、技术创新等.
主要的国际产品包括:英国、德国、法国、西班牙、希腊、意大利、泰国、韩国、新加坡、瑞士、马来西亚、印度、印度尼西亚、所罗门群岛、澳大利亚、日本等16个国家.
以上国家的橄榄油、红酒、饮料、坚果、饼干糕点、日用品、家居用品、纺织品等500多个产品;主要的国内产品及原产地地理标识产品包括:浙江、江西、河南、江苏、黑龙江、上海、云南、福建、广西、西藏、宁夏、陕西、新疆、吉林、台湾、安徽、四川、贵州、湖南、广东、山东、山西、内蒙古等23个省份.
以上省市的倒笃菜、莲子、藕粉、米粉、灵宝大枣、SOD苹果、焦作四大怀药、仰韶酒、核桃油、挂面、东北大米、杂粮、油辣子、红米、紫米、核桃、茶叶、化橘红、新疆大枣、葡萄干、山西陈醋、腐乳、纺织品、家具等1300多个产品;公司主要打造六大经营模式:(1)实体店的展示展销;(2)非物质文化遗产的交易平台;(3)名人名品交易平台;(4)观光农业交易平台;上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告9(5)名优土特产交易平台;(6)O2O线上线下模式的资源整合;2、公司经营具体情况(1)主营业务产品或服务情况表单位:人民币元产品或服务营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)休闲食品892,726.
38795,114.
0410.
93147.
06142.
05增加1.
84个百分点冲饮类3,315,670.
873,097,720.
936.
57121.
86132.
15减少4.
14个百分点粮油类26,737,642.
2023,907,951.
9910.
5898.
6986.
49增加5.
85个百分点南北干货4,357,718.
173,790,991.
1813.
01-42.
86-47.
80增加8.
24个百分点生鲜食品4,210,369.
353,787,852.
8410.
04377.
76394.
29减少3.
01个百分点酒水及烟类8,106,551.
117,326,718.
799.
62267.
94319.
00减少11.
02个百分点农产品1,437,485.
10933,304.
9735.
0723.
07-14.
90增加28.
97个百分点其他类146,305.
44120,187.
1217.
85-97.
21-97.
50增加9.
60个百分点合计49,204,468.
6143,759,841.
8511.
1151.
7345.
01减少4.
07个百分点报告期内,公司向控股股东及其他关联方销售产品和提供劳务的关联交易总金额为43.
13万元,合计占公司全年销售总额的0.
88%.
(2)主营业务分地区情况单位:人民币元地区营业收入营业收入比上年增减(%)国际进口8,189,568.
901081.
64%上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告10浙江省20,094,468.
9626.
64%上海市10,589,022.
848.
34%江西省369,309.
05117.
05%河南省5,027,687.
861078.
52%黑龙江省693,901.
55285.
30%江苏省3,356,383.
86-32.
67%其他省份884,125.
59165.
44%合计49,204,468.
6151.
73%(3)公司财务状况说明①资产负债表重要项目变动原因分析单位:人民币元资产负债表项目本期末上期末增减幅度(%)变动原因货币资金10,222,760.
6610,225,422.
25-0.
03应收账款2,944,251.
551,550,957.
0589.
83收入增加预付账款20,780,855.
9447,913,805.
51-56.
63结算货款方式变化其他应收款39,841,213.
536,841,041.
37482.
39往来增加存货19,913,707.
5816,106,795.
7523.
64固定资产55,448.
5761,049.
33-9.
17无形资产10,624.
9814,024.
98-24.
24短期借款--13,000,000.
00--应付账款2,037,655.
382,434,142.
68-16.
29预收账款12,418,443.
011,893,479.
10555.
85业务增加其他应付款7,270,578.
45196,252.
133604.
71往来增加应付职工薪酬21,030.
50---长期借款25,700,000.
0020,000,000.
0028.
50②利润表重要项目变动原因分析上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告11单位:人民币元利润表项目本期上期增减幅度(%)变动原因营业收入50,752,109.
8839,530,543.
3028.
39营业成本45,133,721.
1333,409,158.
1835.
09收入增加,成本相应增长税金及附加105,785.
7469,259.
0352.
74增值税增加销售费用440,211.
28366,542.
1120.
10管理费用2,250,119.
041,807,342.
6024.
50财务费用1,843,321.
02533,359.
72245.
61贷款利息增加营业利润660,357.
252,966,757.
44-77.
74成本费用增加净利润866,833.
642,349,485.
24-63.
11成本费用增加毛利率11.
07%15.
49%-28.
53③现金流量表重要项目变动原因分析单位:人民币元现金流量表项目本期上期增减幅度(%)变动原因经营活动产生的现金流量净额9,123,387.
16-35,480,569.
89--投资活动产生的现金流量净额-8,707.
205,985,000.
00-100.
15短期投资减少筹资活动产生的现金流量净额-9,117,341.
5527,499,405.
82-133.
15贷款减少二、公司经营中遇到的挑战和未来发展的展望(一)完善组织机构设置根据公司设置的战略领先性原则,我们的企业改革必须以公司现状为出发点,以未来发展为着眼点,以科学有效为关键点.
基于公司经营管理的需要,促进战略规划,落实发展型组织机构.
维护精心办事、效率为先、独立担当、协作发展.
1、理顺管理关系,完善制度体系.
2、以制度为标准全力加强企业建设.
3、进一步强化学习与专业培训,全面学习长期化.
4、对接产学研结合、整合有效资源,进一步优化部门设置.
5、加强公司成员班子建设,发挥"领上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告12头羊"作用.
6、加强轻年人思想和队伍建设.
7、实施制度保障措施,优化科学决策机制.
8、丰富电子商务、微信、淘宝销售管理创新内容,积极探索企业管理创新能力.
9、抓项目推动,提高公司科学发展创造能力.
(二)建立有效沟通渠道有效沟通渠道一般包括公司例会、部门例会、专题讨论会、公司邮箱、公众号等.
在遇到问题时,召集大家提议、建议、一致同意达成目标.
1、坚持工作日公司晨会、学习、锻炼;2、部门例会至少每周2次,由部门负责人主持,总经理负责制,需要协调其它部门参加时提前约时间;3、专题讨论会应根据管理需要,由业务主导部门人员负责组织关联部门人员召开,以及时解决处理问题;4、需要导师和研究院老师参加的,应及时邀请;5、所有的会议一定要形成会议记录并下发各责任人,对会议决议事项一定要有专人跟进过程及结果.
目前,机构设置已经初具规模,但仍然需要充分的研究、论证、实践,更需要各部门精诚团结、集思广益、相互支持.
(三)切实提高执行力执行力是检验团队工作的标准.
1、加强实践和学习锻炼,努力提高自身素质.
2、端正工作态度,树立实干之风.
3、健全工作机制,强化监督检查.
4、开拓创新,改进工作方法.
5、建立公司全员执行力的意志,习惯同向、同行、同德精神境界.
一支优秀的管理团队,是一支执行力强的团队.
上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告13总之,切实提高企业的执行力,不仅要提高企业从上而下的每一个人的执行力,而且要提高到每个分公司、每个部门整体的执行力.
形成企业系统的执行力与竞争力.
(四)加强企业文化建设我们公司的企业文化形成、塑造与传播,2018年要突出在"建"字上,忌重口号、轻落实、重宣传、轻执行.
1、将企业文化运用在经营、发展过程中,改进管理思想、管理方法、管理模式、团队意识等行为规范.
2、增强企业内部凝聚力和外部竞争力,增强企业向心力,激励员工开拓创新、创绩立业的斗志.
3、用企业文化的法宝,形成内部的约束力,促进企业经济效益的提升.
4、推行以人为本、表里一致、注重个性、继承传统、行为文化、视觉形象等建设.
5、注重服务意识、门店形象、产品包装、员工制服、胸牌、礼品、赠品、手提袋、文化衫、台历、挂历等企业宣传.
6、注重总结会、思想小结、文化标语、树立先进、网站建设、外出参观学习、旅游、讲故事等活动.
7、重视青年人的实习创业、文体活动、引进新人,引进新文化、开展互评活动、领导人的榜样作用、创办企业宣传页、微信公众号、企业文化培训等.
以得到员工的认同价值观,在价值观指导下成功的实践与验证,使企业员工产生使命感,简约明了,令人心悦诚服.
使企业产生不可复制的竞争力,使员工对企业产生深厚的感情.
(五)创新寻求突破2018年坚持基于"一个品牌,两个主题、六大运营模式"的落地项目实施.
依照2017年已获得的二项专利和六项软件著作权的研究方向,继续落实上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告14二项专利,推动项目的增长点,完成已设定的品牌建设与项目目标.
同时,按原规划发展相关农业产业、观光旅游、文化创新方向.
依据国家政策,准确开拓市场、引进新技术、新思路、对接新模式.
三、报告期内的募集资金使用情况(一)股权融资报告期内,公司不存在上述情况.
(二)债权融资1、银行借款第一次第二次……银行名称厦门国际银行北外滩支行厦门国际银行北外滩支行贷款金额(万元)1,800.
00770.
00贷款利率6.
65%7.
5%贷款期限3年3年担保方式抵押加担保抵押加担保资金用途补充流动性补充流动性2、可转换为股票的公司债券报告期内,公司不存在上述情况.
(三)其他融资报告期内,公司不存在上述情况.
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动(包括预计利润大幅增长)的说明报告期内,公司不存在上述情况.
五、关于会计师事务所出具的非标准审计报告所涉及事项的说明上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告152018年03月28日,上海锦行会计师事务所有限责任公司就2017年度的财务情况出具了标准无保留意见的审计报告.
七、利润分配、资本公积金转增实施情况报告期内,公司未进行利润分配、资本公积金转增.
上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告16第四章重要事项一、重大诉讼仲裁事项(一)刑事案件报告期内,公司不存在上述情况.
(二)行政案件报告期内,公司不存在上述情况.
(三)民事案件报告期内,公司不存在上述情况.
(四)仲裁事项报告期内,公司不存在上述情况.
二、报告期内发生的破产相关事项报告期内,公司、公司子公司不存在破产相关事项.
三、公司重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的情况及分析报告期内,公司、公司子公司不存在重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的情况.
四、报告期内发生的重大关联交易情况(一)与日常经营相关的关联交易报告期内,公司与日常经营相关的关联交易具体情况如下:单位:人民币元关联方向关联方销售产品和提供劳务向关联方采购产品和接受劳务交易金额占同类交易金额的比例(%)交易金额占同类交易金额的比例(%)上海乾鸿实业发展有限公司541,913.
521.
10无上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告17合计541,913.
521.
10报告期内,公司累计发生关联交易358次,累计向控股股东及其他关联方销售产品或提供劳务的关联交易金额54.
19万元.
关联交易定价依据:市场价格关联交易决策审批情况:门店出单,店长审批,财务复核,总经理审核通过.
(二)关联债权债务往来1、公司向关联方提供资金情况报告期内,公司未向关联方提供资金情况2、关联方向公司提供资金情况报告期内,关联方未向公司提供资金情况(三)对外担保事项截至报告期末,公司无对外担保情况五、重大合同及履行情况报告期内,公司不存在重大影响合同.
六、公司、公司控股股东或实际控制人、董事、监事、高级管理人员、收购人、其他相关人员在报告期内或持续到报告期内承诺事项的履行情况公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项.
七、公司聘任、解聘会计师事务所情况公司聘请上海锦航会计师事务所有限责任公司负责公司审计工作,聘期为1年.
八、报告期内,公司、公司控股股东及实际控制人、董事、监事、高级管理人员、收购人及其他相关人员处罚及整改情况上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告18公司、公司控股股东及实际控制人、董事、监事、高级管理人员、收购人及其他相关人员无处罚及整改情况.
九、报告期内公司披露的公告信息公司公告均披露在上海股权托管交易中心指定网站(www.
china-see.
com),报告期内,公司披露的公告情况具体如下:事项刊载日期内容第二届董事会第二次会议决议公告2017年3月31日召开2016年年度股东大会通知;审议通过《2016年度董事会工作报告》;审议通过《2016年度总经理工作报告》;审议通过《2016年年度报告》;审议通过《公司2016年度财务决算报告》;审议通过《公司2017年度财务预算方案》;审议通过《公司2016年度利润分配、资本公积金转增股本的方案》;审议通过《召开公司2016年年度股东大会的议案》.
第二届监事会第二次会议决议公告2017年3月31日审议通过《2016年度监事会工作报告》;审议通过《2016年年度报告》;审议通过《2016年度财务决算报告》审议通过《公司2017年度财务预算方案》;审议通过《公司2016年度利润分配、资本公积金转增股本的方案》;2016年年度报告2017年3月31日披露2016年年度报告2016年度股东大会法律意见书2017年4月24日出具2016年度股东大会法律意见书2016年度股东大会决议公告2017年4月24日审议通过《2016年度董事会工作报告》;审议通过《2016年度监事会工作报告》;审议通过《2016年年度报告》;审议通过《公司2016年度财务决算报告》;审议通过《公司2017年度财务预算方案》;审议通过《公司2016年度利润分配、资本公积金转增股本的方案》;上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告19股东增持公司股份的公告2017年7月31日持股5%以上的股东增持公司股份第二届董事会第三次会议决议公告2017年8月25日审议通过《2017年半年度工作报告》第二届监事会第三次会议决议公告2017年8月25日审议通过《2017年半年度工作报告》十、其它重大事项报告期内,公司无其他重大事项.
上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告20第五章公司核心技术的权属情况一、专利权(一)已获专利截至本报告期,公司已拥有的专利共2项,具体情况如下:序号专利名称类型专利号取得时间保护期限取得方式专利权人1防碰铜复合管发明专利ZL201110006132.
12016.
6.
1220年转让上海长盛实业发展股份有限公司2纸杯加热器发热体实用新型专利ZL201420066623.
42016.
7.
2610年转让上海长盛实业发展股份有限公司其中无项专利为受让所得(二)正在申请专利报告期内,公司正在申请的专利共1项,具体情况如下:序号专利名称类型申请号申请时间专利权人1智能直流光伏水泵系统实用新型专利P-14232017.
2.
14上海长盛实业发展股份有限公司二、著作权2015年11月25日上海长盛实业发展股份有限公司获得:"连博汇"作品登记证书著作权号:国作登字-2015-F-00215530三、软件著作权截至本报告期,公司已拥有的软件著作权共6项,具体情况如下:序号著作权名称类型授权情况取得时间取得方式著作权人登记号1基于敏捷供应链的安全农产品电子商务平计算机软件全部授权2017年5月27日原始取得上海长盛实业发展股份有限2017SR213895上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告21台软件公司2基于物联网的农产品物流过程实时管控软件系统计算机软件全部授权2017年5月27日原始取得上海长盛实业发展股份有限公司2017SR2131603农产品安全在线培训平台软件系统计算机软件全部授权2017年5月27日原始取得上海长盛实业发展股份有限公司2017SR2131514农产品安全生产环境数据采集软件系统计算机软件全部授权2017年4月10日原始取得上海长盛实业发展股份有限公司2017SR1082395基于农业物联网的远程环境智能化管理软件系统计算机软件全部授权2017年4月10日原始取得上海长盛实业发展股份有限公司2017SR1089456可追溯农产品库存自动管理软件系统计算机软件全部授权2017年4月12日原始取得上海长盛实业发展股份有限公司2017SR110744四、公司拥有的商标截至本报告期,公司拥有2项注册商标:序号商标名称商标注册证号核定使用的商品保护期限商标申请人1连博汇8828206第35类2012.
7.
21-2022.
7.
20上海长盛实业发展股份有限公司2连博汇8828027第39类2011.
11.
21-2021.
11.
20上海长盛实业发展股份有限公司其中无项注册商标为受让所得上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告22第六章公司股本变动及股东情况一、报告期内最新股本情况截至报告期末,公司股本变动情况如下:单位:股股份性质期初股份本期变动期末股份数量比例(%)数量比例(%)一、有限售条件股份8,065,00050.
418,065,00050.
41其中:高管股份3,225,00020.
163,225,00020.
16其他法人或非法人机构4,840,00030.
254,840,00030.
25个人或基金二、无限售条件股份7,935,00049.
597,935,00049.
59股份总数16,000,00010016,000,000100二、持有5%以上股份的股东(前10名股东)及其持股数量和相互间的关联关系截至本报告期末,持有5%以上股份的股东(前10名股东)及其持股数量和相互间的关联关系具体如下:单位:股股东总数(名)19持有5%以上股份的股东(前10名股东)持股情况股东名称股东性质报告期初持股总数报告期内增减报告期末持股总数报告期末持股比例(%)可转让股份数量质押或冻结的股份数量上海康喆企业发展有限公司股东2,000,0002,000,00012.
502,000,000程小平股东2,150,000590,0002,740,00017.
131,127,500刘艳丽股东2,150,000590,0002,740,00017.
131,127,500上海盛农兴股权投资基金合伙企业股东5,600,000-370,0005,230,00032.
691,390,000上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告23(有限合伙上海林涌投资咨询有限公司股东1,000,0001,000,0006.
25尹友股东700,000-700,000王志强股东660,000660,0004.
12660,000程一鸣股东500,000500,0003.
12500,000史淦升股东500,000500,0003.
12500,000熊崇坤股东350,000350,0002.
19350,000刘一伯股东60,00060,0000.
3860,000刘昭华股东32,00010,00042,0000.
2642,000付士洲股东31,00010,00041,0000.
2541,000赵虎股东30,00030,0000.
1830,000冻结黄海峰股东16,00010,00026,0000.
1626,000石天俊股东10,00010,00020,0000.
1320,000李国强股东10,00010,00020,0000.
1320,000王博股东10,00010,00020,0000.
1320,000陈通股东11,00011,0000.
0711,000阎冠伊股东10,00010,0000.
0610,000上述股东存在关联关系或一致行动关系具体如下:截至本股份转让说明书签署之日,公司股东程小平与公司股东程一鸣系父子关系,公司股东刘艳丽与公司股东史淦升为母子关系.
三、控股股东情况程小平,男,汉族,1956年9月出生,原籍江西,无党派人士,本科学历,毕业于江西工学院.
现任上海长盛实业发展股份有限公司董事长、上海乾鸿实业发展有限公司董事长,上海鸿乾实业有限公司董事长,上海盛农兴股权投资基金合伙企业董事长,任上海市江西商会名誉会长、任江西上饶市饶商联合会名誉会长、任上海市上饶商会名誉会长.
1996年至今在上海乾鸿实业发展有限公司、上海鸿乾实业有限公司任董事长;2011年至今在上海盛农兴股权投资基金有限合伙企业任董事长;2016年12月19日,由2016年第一次临时股东大会选举为上海长盛实业发展股份有限公司董事长,任期三年(2016年12月18日至2019年12月17日).
上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告24刘艳丽,女,汉族,1962年2月出生,原籍河南,香港大学硕士,社会行政管理专业.
经济师、高级管理咨询师.
现任上海长盛实业发展股份有限公司副董事长、上海盛农兴股权投资基金有限合伙企业总裁、上海鸿乾实业公司总经理、法定代表人,上海乾鸿实业发展有限公司总经理、法定代表人.
任上海市河南三门峡商会会长、民进上海市直属企业支部副主委,上海民主促进会企业家联谊会副会长,企业家日报社中国企业家联盟副主席,中国环境增值产业技术创新战略联盟副理事长、上海作家协会会员.
1996年至今任上海鸿乾实业有限公司法定代表人兼总经理、任上海乾鸿实业发展有限公司法定代表人兼总经理;2011年至今任上海盛农兴股权投资基金总裁;2012年12月至今任上海市三门峡商会会长;2016年12月19日,由2016年第一次临时股东大会选举为上海长盛实业发展股份有限公司副董事长,任期三年(2016年12月18日至2019年12月17日).
四、实际控制人情况程小平持有公司274万股股份,占公司股份总数的17.
13%.
刘艳丽持有公司274万股股份,占公司股份总数的17.
13%.
自然人股东刘艳丽直接持有长盛股份17.
13%的股权,其子史淦升持有长盛股份3.
13%的股权,两人于2013年10月30日签订《一致行动协议书》,即股东刘艳丽直接及间接持有长盛股份共20.
26%的股权;自然人股东程小平持有长盛股份17.
13%的股权,其子程一鸣持有长盛股份3.
13%的股权,两人于2013年10月30日签订《一致行动协议书》,即股东程小平直接及间接持有长盛股份共20.
26%的股权.
自然人股东程小平、刘艳丽分别直接及间接持有长盛股份的比例保持在16.
57%,为保证公司控制权的持续、稳定,两人于2013年12月12日共同签署了《一致行动协议书》,因此两人实际共同直接或间接持有公司40.
52%的股权.
自2013年11月起,两人一直在公司担任董事和高级管理人员等重要职务,对公司经营决策具有重大影响.
另外两人一直密切合作,对公司发展战略、重大经营决策、日常经营活动均保持一致意见,共同实施重大影响,在公司历次股东会、股东大会、董事会上均做出相同的表决意见.
因此,在此次定增后仍认定两人为公司的共同实际控制人.
上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告25五、其他报告期内无其他情况.
上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告26第七章董事、监事、高级管理人员、核心技术人员情况一、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股变动截至本报告期末,公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况具体如下:姓名职务年龄性别任职起止日期年初持股数(股)期末持股数(股)股份增减数(股)是否在公司领薪程小平董事长62男2016.
12.
18-2019.
12.
172,150,0002,740,000590,000否刘艳丽副董事长56女2016.
12.
18-2019.
12.
172,150,0002,740,000590,000否鹿金东独立董事67男2016.
12.
18-2019.
12.
17否吴民强董事64男2016.
12.
18-2019.
12.
17否付士洲董事兼总经理30男2016.
12.
18-2019.
12.
1731,00041,00010,000是刘昭华董事兼副总经理39男2016.
12.
18-2019.
12.
1732,00042,00010,000是李国强董事35男2016.
12.
18-2019.
12.
1710,00020,00010,000是石天俊监事会主席45男2016.
12.
18-2019.
12.
1710,00020,00010,000是黄海峰财务总监兼副总经理39男2016.
12.
18-2019.
12.
1716,00026,00010,000是汤娟董秘32女2016.
12.
18-2019.
12.
17是贺云龙职工监事59男2016.
12.
18-2019.
12.
17否何博飞职工监事27男2016.
12.
18-2019.
12.
17是上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告27二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况报告期内,公司董事、监事及高级管理人员无变动.
上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告28第八章公司治理一、公司治理、规范运作情况报告期内,公司严格按照《公司法》等法律法规以及《公司章程》、《董事会议事规则》等相关规定规范运作,不断健全和完善公司的法人治理结构,公司董事会认为公司治理的实际情况与上海市股权托管交易中心相关业务规则的规定和要求基本相符.
1、完善企业内控环境,严格授权批准制度2、规范财务会计核算,全面推行预算管理3、健全财产保全制度,防范市场经营风险4、完善用人制度,加强信息管理5、严格执行信息披露业务制度6、完善投资者关系管理制度二、内部控制制度的建立和健全公司设立了股东大会、董事会、和监事会,根据《公司章程》,公司制定了《公司股东会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》、《公司总经理工作细则》、《公司对外投资管理办法》、《公司关联交易管理办法》等一系列公司治理规章制度.
公司还制订了《员工手册》、《合同管理制度》、《会议管理制度》、《人事管理制度》、《食品采购管理制度》、《供应商管理制度》、《门店管理制度》、《仓储管理制度》、《供应商开发流程》、《商品采购流程》、《财务管理制度》等内部控制制度,较为全面地覆盖了公司的整体经营活动,对整体经营流程进行管理和控制.
公司基本形成了较为规范和全面的内部控制体系,各部门也基本能够按照公司制定的规章制度进行经营和管理.
三、独立董事履行职责情况上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告29按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规,正常履行独立董事的职责,参与公司的董事会和股东会,发挥独立董事的作用.
四、报告期内召开的年度股东大会、临时股东大会报告期内,公司共召开了1次股东大会,具体情况如下:(一)年度股东大会2017年年度股东大会于2017年4月21日召开,审议通过了如下议案:1、审议通过《公司2016年度董事会工作报告》;2、审议通过《公司2016年度监事会工作报告》;3、审议通过《公司2016年年度报告》;4、审议通过《公司2016年度财务决算报告》;5、审议通过《公司2017年度财务预算方案》;6、审议通过《公司2016年度利润分配、资本公积金转增股本的方案》;(二)临时股东大会无五、报告期内公司董事会的有关情况报告期内,公司共召开了2次董事会会议,具体情况如下:(一)、公司第二届董事会第二会议于2017年3月30日召开,审议通过了如下议案:1、审议通过了《公司2016年度董事会工作报告》;2、审议通过了《公司2016年度总经理工作报告》;3、审议通过了《公司2016年年度报告》;4、审议通过了《公司2016年度财务决算报告》;上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告305、审议通过了《公司2017年度财务预算方案》;6、审议通过了《公司2016年度利润分配、资本公积金转增股本的方案》;7、审议通过了《召开公司2016年年度股东大会的议案》;(二)、公司第二届董事会第二会议于2017年8月25日召开,审议通过了如下议案:审议通过了《公司2017年半年度报告》;六、报告期内公司监事会的有关情况报告期内,公司召开了2次监事会会议,具体情况如下(一)、公司第二届监事会第二次会议于2017年3月30日召开,审议通过了如下议案:1、审议通过了《公司2016年度监事会工作报告》;2、审议通过了《公司2016年年度报告》;3、审议通过了《公司2016年度利润分配、资本公积金转增股本的方案》;4、审议通过了《公司2016年度财务决算报告》;5、审议通过了《公司2017年度财务预算方案》;(二)、公司第二届监事会第二次会议于2017年8月25日召开,审议通过了如下议案:审议通过了《公司2017年半年度报告》;上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告31第九章财务报告审计报告沪锦航会报(2018)第0075号上海长盛实业发展股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了上海长盛实业发展股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2017年12月31日的资产负债表,2017年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、其他信息贵公司管理层(以下简称"管理层")对其他信息负责.
其他信息包括贵公司2017年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告32结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任贵公司管理层(以下简称"管理层")负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止营运或别无其他现实的选择.
治理层负责监督贵公司的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误所导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用了职业判断,并保持了职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险;并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告33部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映交易和事项.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
上海锦航会计师事务所有限责任公司中国注册会计师:刁盛梅中国注册会计师:王云中国上海二〇一八年三月二十八日上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告34资产负债表2017年12月31日编制单位:上海长盛实业发展股份有限公司单位:人民币元资产2017-12-312016-12-31流动资产:货币资金10,222,760.
6610,225,422.
25以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款2,944,251.
551,550,957.
05预付款项20,780,855.
9447,913,805.
51应收利息应收股利其他应收款39,841,213.
536,841,041.
37存货19,913,707.
5816,106,795.
75持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计93,702,789.
2682,638,021.
93非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产55,448.
5761,049.
33在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产10,624.
9814,024.
98上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告35开发支出商誉长期待摊费用485.
2624,552.
16递延所得税资产264,984.
41185,335.
80其他非流动资产非流动资产合计331,543.
22284,962.
27资产总计94,034,332.
4882,922,984.
20公司负责人:程小平主管会计工作负责人:付士洲会计机构负责人:黄海峰资产负债表(续)2017年12月31日编制单位:上海长盛实业发展股份有限公司单位:人民币元负债和所有者权益2017-12-312016-12-31流动负债:短期借款13,000,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款2,037,655.
382,434,142.
68预收款项12,418,443.
011,893,479.
10应付职工薪酬21,030.
50应交税费1,192,837.
31872,156.
10应付利息应付股利其他应付款7,270,578.
45196,252.
13持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计22,940,544.
6518,396,030.
01非流动负债:长期借款25,700,000.
0020,000,000.
00应付债券上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告36长期应付款专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计25,700,000.
0020,000,000.
00负债合计48,640,544.
6538,396,030.
01所有者权益(或股东权益):实收资本(股本)16,000,000.
0016,000,000.
00其他权益工具资本公积25,145,384.
0525,145,384.
05减:库存股其他综合收益盈余公积493,389.
22406,705.
86未分配利润3,755,014.
562,974,864.
28所有者权益合计45,393,787.
8344,526,954.
19负债和所有者权益总计94,034,332.
4882,922,984.
20公司负责人:程小平主管会计工作负责人:付士洲会计机构负责人:黄海峰上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告37利润表2017年度编制单位:上海长盛实业发展股份有限公司单位:人民币元项目2017年度2016年度一、营业收入50,752,109.
8839,530,543.
30减:营业成本45,133,721.
1333,409,158.
18税金及附加105,785.
7469,259.
03销售费用440,211.
28366,542.
11管理费用2,250,119.
041,807,342.
60财务费用1,843,321.
02533,359.
72资产减值损失318,594.
42378,124.
22加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益(损失以"-"号填列)其他收益二、营业利润(亏损以"-"号填列)660,357.
252,966,757.
44加:营业外收入500,000.
00186,112.
00减:营业外支出18,100.
00三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)1,160,357.
253,134,769.
44减:所得税费用293,523.
61785,284.
20四、净利润(净亏损以"-"号填列)866,833.
642,349,485.
24(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综合收益六、综合收益总额866,833.
642,349,485.
24七、每股收益(一)基本每股收益(二)稀释每股收益公司负责人:程小平主管会计工作负责人:付士洲会计机构负责人:黄海峰上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告38公司现金流量表2017年度编制单位:上海长盛实业发展股份有限公司单位:人民币元项目2017年度2016年度一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金59,855,482.
3137,853,685.
56收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金14,089,240.
68194,680.
33经营活动现金流入小计73,944,722.
9938,048,365.
89购买商品、接受劳务支付的现金60,904,520.
5464,340,922.
35支付给职工以及为职工支付的现金1,730,234.
381,075,645.
23支付的各项税费1,218,369.
731,947,836.
77支付其他与经营活动有关的现金968,211.
186,164,531.
43经营活动现金流出小计64,821,335.
8373,528,935.
78经营活动产生的现金流量净额9,123,387.
16-35,480,569.
89二、投资活动产生的现金流量:收回投资所收到的现金6,000,000.
00取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计6,000,000.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金8,707.
2015,000.
00投资所支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计8,707.
2015,000.
00投资活动产生的现金流量净额-8,707.
205,985,000.
00三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金12,700,000.
0038,000,000.
00收到其他与筹资活动有关的现金上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告39筹资活动现金流入小计12,700,000.
0038,000,000.
00偿还债务支付的现金20,000,000.
0010,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,817,341.
55500,594.
18支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计21,817,341.
5510,500,594.
18筹资活动产生的现金流量净额-9,117,341.
5527,499,405.
82四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-2,661.
59-1,996,164.
07加:期初现金及现金等价物余额10,225,422.
2512,221,586.
32六、期末现金及现金等价物余额10,222,760.
6610,225,422.
25公司负责人:程小平主管会计工作负责人:付士洲会计机构负责人:黄海峰上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告40所有者权益变动表2017年度编制单位:上海长盛实业发展股份有限公司单位:人民币元项目2017年度实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额16,000,000.
0025,145,384.
05406,705.
862,974,864.
2844,526,954.
19加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额16,000,000.
0025,145,384.
05406,705.
862,974,864.
2844,526,954.
19三、本期增减变动金额86,683.
36780,150.
28866,833.
64(一)综合收益总额866,833.
64866,833.
64(二)所有者投入和减少资本1.
所有者投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告41(三)利润分配86,683.
36-86,683.
361.
提取盈余公积86,683.
36-86,683.
362.
对所有者(或股东)的分配3.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他四、本年年末余额16,000,000.
0025,145,384.
05493,389.
223,755,014.
5645,393,787.
83法定代表人:程小平主管会计工作的负责人:付士洲会计机构负责人:黄海峰上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告42所有者权益变动表2016年度编制单位:上海长盛实业发展股份有限公司单位:人民币元项目2016年度实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额16,000,000.
0025,145,384.
05171,757.
34860,327.
5642,177,468.
95加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额16,000,000.
0025,145,384.
05171,757.
34860,327.
5642,177,468.
95三、本期增减变动金额234,948.
522,114,536.
722,349,485.
24(一)综合收益总额2,349,485.
24(二)所有者投入和减少资本1.
所有者投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配234,948.
52-234,948.
521.
提取盈余公积234,948.
52-234,948.
52上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告432.
对所有者(或股东)的分配3.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他四、本年年末余额16,000,000.
0025,145,384.
05406,705.
862,974,864.
2844,526,954.
19法定代表人:程小平主管会计工作的负责人:付士洲会计机构负责人:黄海峰上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告44二、会计报表附注上海长盛实业发展股份有限公司财务报表附注2017年度编制单位:上海长盛实业发展股份有限公司单位:人民币元一、公司的基本情况1、历史沿革上海长盛实业发展股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")成立于2010年4月26日,并于2016年10月21日取得上海市工商行政管理局核发的统一社会信用代码91310000554277423P.
公司类型:股份有限公司(非上市).
住所:上海市嘉定区银翔路655号1幢216室.
法定代表人:程小平.
注册资本:1,600.
00万人民币.
营业期限:2010年4月26日至不约定期限.
公司设立时申请注册资本500万元,实收资本300万元,其中:刘彩丽出资153万元;张宝红出资147万元,均为货币出资,已经上海上咨会计师事务所审验,并于2010年3月17日出具上咨会验2(2010)第057号验资报告.
注册资本及实收资本(首期出资)情况如下:单位:元股东注册资本比例(%)实收资本比例(%)刘彩丽2,550,000.
0051.
001,530,000.
0030.
60张宝红2,450,000.
0049.
001,470,000.
0029.
40合计5,000,000.
00100.
003,000,000.
0060.
002011年7月28日,根据股权转让协议、股东会决议和章程的规定,股东刘彩丽将其持有的公司40%股权(原认缴出资额200万元,实缴出资额120万元)转让给上海鸿乾实业有限公司;股东刘彩丽将其持有的公司11%股权(原认缴出资额55万元,实缴出资额33万元)转让给程一鸣;股东张宝红将其持有的公司19%股权(原认缴出资额95万元,实缴出资额57万元)转让给程一鸣;股东张宝红将其持有的公司30%股权(原认缴出资额150万元,实缴出资额90万元)转让给史淦升.
转让完成后公司注册资本不变.
2012年3月5日公司已收到上海鸿乾实业有限公司、程一鸣、史淦升分别缴纳的第二期出资额200万元,均以货币出资,已经上海中惠会计师事务所有限公司审验,并于2012年3月13日出具沪惠报验字(2012)0185号验资报告.
实收资本增加至人民币500万元.
增资后注册资本及实收资本情况如下:上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告45单位:元股东注册资本比例(%)实收资本比例(%)上海鸿乾实业有限公司2,000,000.
0040.
002,000,000.
0040.
00程一鸣1,500,000.
0030.
001,500,000.
0030.
00史淦升1,500,000.
0030.
001,500,000.
0030.
00合计5,000,000.
00100.
005,000,000.
00100.
002013年10月30日,根据股权转让协议、股东会决议和章程的规定,股东上海鸿乾实业有限公司将其持有的公司40%股权转让给上海康喆企业发展有限公司;股东程一鸣将其持有的公司20%股权转让给程小平;股东史淦升将其持有的公司20%股权转让给刘艳丽.
转让出资后注册资本及实收资本情况如下:单位:元股东注册资本比例(%)实收资本比例(%)上海康喆企业发展有限公司2,000,000.
0040.
002,000,000.
0040.
00程小平1,000,000.
0020.
001,000,000.
0020.
00刘艳丽1,000,000.
0020.
001,000,000.
0020.
00程一鸣500,000.
0010.
00500,000.
0010.
00史淦升500,000.
0010.
00500,000.
0010.
00合计5,000,000.
00100.
005,000,000.
00100.
002014年1月2日上海长盛实业发展有限公司变更为上海长盛实业发展股份有限公司,经上海锦航会计师事务所有限责任公司审验并于2013年12月20日出具沪锦航验字(2014)第0191号验资报告.
2014年8月6日换取注册号为310109000528134号的《营业执照》.
法定代表人:程小平;住所:上海市嘉定区银翔路655号1幢216室;公司类型:股份有限公司(非上市).
根据公司第一届董事会第八次会议决议公告、公司2015年第一次临时股东大会决议公告及定向增资方案的规定:公司定向增发1000万股,每股价格人民币3元,融资总额3000万元,其中1000万增加注册资本,2000万计入资本公积.
新增注册资本由程小平、刘艳丽、上海盛农兴股权投资基金合伙企业(有限合伙)、尹友、王志强、熊崇坤、刘一伯及刘瀛萍缴付,新增注册资本上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告46在上海股权托管交易中心规定定向增资时间内一次性缴清.
变更后的注册资本为1500万元.
2015年6月11日公司已收到程小平、刘艳丽、上海盛农兴股权投资基金合伙企业(有限合伙)、尹友、王志强、熊崇坤、刘一伯、刘瀛萍缴纳的人民币1000万元人民币增资额,均以货币出资,已经上海华安会计师事务所有限公司审验,并于2015年6月15日出具沪华安审字(2015)第Y009号验资报告.
股本增加至人民币1500万元.
增资后注册资本及股本情况如下:单位:元股东注册资本比例(%)股本比例(%)上海盛农兴股权投资基金合伙企业(有限合伙)5,760,000.
0038.
405,760,000.
0038.
40上海康喆企业发展有限公司2,000,000.
0013.
342,000,000.
0013.
34程小平2,150,000.
0014.
332,150,000.
0014.
33刘艳丽2,150,000.
0014.
332,150,000.
0014.
33尹友700,000.
004.
67700,000.
004.
67王志强660,000.
004.
40660,000.
004.
40程一鸣500,000.
003.
33500,000.
003.
33史淦升500,000.
003.
33500,000.
003.
33熊崇坤350,000.
002.
34350,000.
002.
34刘瀛萍170,000.
001.
13170,000.
001.
13刘一伯60,000.
000.
4060,000.
000.
40合计15,000,000.
00100.
0015,000,000.
00100.
002015年8月17日,股东大会决议及章程修改的规定,经上海股权托管中心股份有限公司沪股交(2015)3913号文件核准,公司增发人民币普通股100万股,变更后的注册资本为人民币1600万元.
2015年7月30日,公司定向增发人民币普通股100万股,募集资金总额为人民币600万元,公司实收股款人民币600万元.
该股款由上海林涌投资咨询有限公司于2015年7月30日汇入公司在中国建设银行股份有限公司上海大连路支行银行账户31001616311050009415账号内,其中:股本100万元,资上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告47本公积500万元.
变更后的注册资本为人民币1600万元,累计实收股本人民币1600万元.
注册资本及股本情况如下:单位:元股东注册资本比例(%)股本比例(%)上海盛农兴股权投资基金合伙企业(有限合伙)5,760,000.
0036.
005,760,000.
0036.
00上海康喆企业发展有限公司2,000,000.
0012.
502,000,000.
0012.
50程小平2,150,000.
0013.
442,150,000.
0013.
44刘艳丽2,150,000.
0013.
442,150,000.
0013.
44上海林涌投资咨询有限公司1,000,000.
006.
251,000,000.
006.
25尹友700,000.
004.
38700,000.
004.
38王志强660,000.
004.
12660,000.
004.
12程一鸣500,000.
003.
12500,000.
003.
12史淦升500,000.
003.
12500,000.
003.
12熊崇坤350,000.
002.
19350,000.
002.
19刘瀛萍170,000.
001.
06170,000.
001.
06刘一伯60,000.
000.
3860,000.
000.
38合计16,000,000.
00100.
0016,000,000.
00100.
002015年10月30日取得上海市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为91310000554277423P的营业执照.
公司类型:股份有限公司(非上市).
住所:上海市嘉定区银翔路655号1幢216室.
法定代表人:程小平.
注册资本:1,600.
00万人民币.
营业期限:2010年4月26日至不约定期限.
2015年12月31日在册股东持股明细情况如下:单位:元股东注册资本比例(%)股本比例(%)上海盛农兴股权投资基金合伙企业(有限合伙)5,600,000.
0035.
005,600,000.
0035.
00上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告48程小平2,150,000.
0013.
442,150,000.
0013.
44刘艳丽2,150,000.
0013.
442,150,000.
0013.
44上海康喆企业发展有限公司2,000,000.
0012.
502,000,000.
0012.
50上海林涌投资咨询有限公司1,000,000.
006.
251,000,000.
006.
25尹友700,000.
004.
38700,000.
004.
38王志强660,000.
004.
12660,000.
004.
12程一鸣500,000.
003.
12500,000.
003.
12史淦升500,000.
003.
12500,000.
003.
12熊崇坤350,000.
002.
19350,000.
002.
19刘瀛萍170,000.
001.
06170,000.
001.
06刘一伯60,000.
000.
3860,000.
000.
38刘昭华32,000.
000.
2032,000.
000.
20付士洲31,000.
000.
2031,000.
000.
20赵虎30,000.
000.
1930,000.
000.
19黄海峰16,000.
000.
1016,000.
000.
10陈通11,000.
000.
0711,000.
000.
07石天俊10,000.
000.
0610,000.
000.
06李国强10,000.
000.
0610,000.
000.
06王博10,000.
000.
0610,000.
000.
06阎冠伊10,000.
000.
0610,000.
000.
06合计16,000,000.
00100.
0016,000,000.
00100.
00公司于2017年3月10日至2017年3月30日通过上海股权托管交易中心结算系统增发公司股份,并于2017年7月31日发布关于持股5%以上股东增持公司股份的公告.
2017年12月31日在册股东持股明细情况如下:上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告49单位:元股东注册资本比例(%)股本比例(%)上海盛农兴股权投资基金合伙企业(有限合伙)5,230,000.
0032.
695,230,000.
0032.
69程小平2,740,000.
0017.
122,740,000.
0017.
12刘艳丽2,740,000.
0017.
122,740,000.
0017.
12上海康喆企业发展有限公司2,000,000.
0012.
502,000,000.
0012.
50上海林涌投资咨询有限公司1,000,000.
006.
251,000,000.
006.
25王志强660,000.
004.
12660,000.
004.
12程一鸣500,000.
003.
12500,000.
003.
12史淦升500,000.
003.
12500,000.
003.
12熊崇坤350,000.
002.
19350,000.
002.
19刘一伯60,000.
000.
3860,000.
000.
38刘昭华32,000.
000.
2032,000.
000.
20付士洲31,000.
000.
2031,000.
000.
20赵虎40,000.
000.
2540,000.
000.
25黄海峰26,000.
000.
1526,000.
000.
15阎冠伊20,000.
000.
1320,000.
000.
13石天俊20,000.
000.
1320,000.
000.
13李国强20,000.
000.
1320,000.
000.
13王博20,000.
000.
1320,000.
000.
13陈通11,000.
000.
0711,000.
000.
07合计16,000,000.
00100.
0016,000,000.
00100.
002、经营范围上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告50销售日用百货,文化办公用品,工艺礼品,纺织品,计算机及配件,食用农产品(不含生猪产品),家具,会展会务服务,电子商务(不得从事增值电信、金融业务),商务咨询,文化艺术交流活动策划(除经纪);批发兼零售预包装食品(含冷冻冷藏,不含熟食卤味)、散装食品(直接入口食品、不含熟食卤味)(限分公司经营),物业管理.
【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】3、主要产品(或提供的劳务等)公司目前主要销售的产品是:食用农产品、预包装食品、散装食品、酒类等.
二、财务报表的编制1、编制基础公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项进行确认和计量,按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")编制.
2、持续经营公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
三、遵循企业会计准则的声明本公司编制的本年财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
四、重要会计政策和会计估计本公司根据实际经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计.
1、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
本财务报表所载财务信息的会计期间为2017年1月1日至2017年12月31日.
2、记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告513、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
4、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
1)、金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债(和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
2)、金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
(4)可供出售金融资产上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告52取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积(其他资本公积).
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益.
(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
3)、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
4)、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告53金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
5)、金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价.
6)、金融资产(不含应收款项)减值准备计提除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
(1)可供出售金融资产的减值准备:期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回.
(2)持有至到期投资的减值准备:持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理.
5、应收账款坏账准备1)单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法:本公司于资产负债表日,将应收账款余额大于100万元,其他应收款余额大于50万元的应收款款项划分为单项金额重大的应收款项,逐项进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
对股东及关联方应收账款及其他应收款不计提坏账准备.
2)除(1)外的应收款项均为其他不重大应收账款.
上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告543)本公司对于单项金额重大经单独测试后无需个别计提减值损失的应收款项及其他不重大应收账款采用账龄分析法对应收款项计提的坏账准备,计提比例如下:账龄应收账款计提比例%其他应收款计提比例%1年以内2.
002.
001-2年5.
005.
002-3年20.
0020.
003-4年30.
0030.
004-5年50.
0050.
005年以上100.
00100.
00(六)存货本公司存货主要包括在途物资、低值易耗品、库存商品等.
存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;库存商品领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本.
低值易耗品领用时采用一次转销法.
存货在年末时按成本与可变现净值孰低计量,对可变现净值低于存货成本的差额,提取存货跌价准备.
可变现净值,是指在正常经营过程中,以存货估计售价减去估计的销售费用以及相关税金后的金额.
确定存货可变现价值时以市场价格为依据.
计提存货跌价准备时库存商品按单个存货项目计提.
(七)长期股权投资1、投资成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益.
上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告55非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值.
购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本.
本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本.
(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
2、后续计量及损益确认(1)后续计量公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整.
对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算.
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告56差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积).
(2)损益确认成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益.
权益法下,在被投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致,按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整;以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后,确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损.
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益.
在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算.
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在.
投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业.
上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告57重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业.
4、减值测试方法及减值准备计提方法重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定.
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失.
长期股权投资减值损失一经确认,不再转回.
(八)固定资产(1)固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量.
与固定资产有关的后续支出,符合上述确认条件的,计入固定资产成本;不符合上述确认条件的,发生时计入当期损益.
(2)各类固定资产的折旧方法本公司固定资产折旧采用年限平均法折旧.
各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下:资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)运输设备5519.
00办公设备3、5531.
67、19.
00(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断,当存在减值迹象,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
资产减值损上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告58失一经确认,在以后会计期间不再转回.
当存在下列迹象的,表明固定资产资产可能发生了减值:①资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;②企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;③市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;④有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏;⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如:资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等;⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象.
(4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁.
融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定.
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧.
能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧.
(九)无形资产1、无形资产的计价方法(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告59在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值.
内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用.
(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:项目预计使用寿命金蝶软件5每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同.
3、无形资产减值准备的计提对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试.
对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试.
对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额.
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额.
公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额.
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告60当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备.
无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值).
无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
(十)股份支付及权益工具(1)股份支付的种类本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付.
①以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量.
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债.
存在等待期的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债.
②以权益工具结算的股份支付以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具的公允价值计量.
授予后立即可行权的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
存在等待期的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积.
(2)权益工具公允价值的确定方法①对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整.
②对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格.
如果不存在条款和条件相似的交易期权,公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值.
上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告61(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据:在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计.
(4)实施股份支付计划的会计处理①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债.
并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量,将其变动计入损益.
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债.
③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积.
(十一)收入收入确认原则和计量方法:(1)商品销售收入本公司商品销售收入同时满足下列条件时才能予以确认:①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
(2)提供劳务上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告62①本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
完工百分比法,是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法.
提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:A.
收入的金额能够可靠地计量;B.
相关的经济利益很可能流入企业;C.
交易的完工进度能够可靠地确定;D.
交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量.
②提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,分别下列情况处理:A.
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;B.
已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认劳务收入.
(3)让渡资产使用权让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等,在同时满足以下条件时予以确认:①与交易相关的经济利益能够流入企业公司;②收入的金额能够可靠地计量.
利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定.
使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
(十二)递延所得税资产和递延所得税负债本公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算.
本公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
(1)递延所得税资产的确认依据上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告63①本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:A.
该项交易不是企业合并;B.
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损).
②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:A.
暂时性差异在可预见的未来很可能转回;B.
未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额.
③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
(2)递延所得税负债的确认除下列情况产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:①商誉的初始确认;②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:A.
该项交易不是企业合并;B.
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损).
③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异,同时满足下列条件的:A.
投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间;B.
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额.
(十三)经营租赁和融资租赁1、经营租赁上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告64①本公司作为经营租赁承租人时,将经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益.
作为承租人发生的初始直接费用,计入管理费用,或有租金于发生时确认为当期费用.
出租人提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期内确认租金费用及相应的负债.
出租人承担了承租人某些费用的,本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊.
②本公司作为经营租赁出租人时,采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益.
初始直接费用,计入当期损益.
金额较大的予以资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益.
如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益.
出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内出租人也确认租金收入.
承担了承租人某些费用的,本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配.
2、融资租赁①本公司作为融资租赁承租人时,在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊,确认为当期融资费用,计入财务费用.
发生的初始直接费用,应当计入租入资产价值.
在计提融资租赁资产折旧时,本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策,折旧期间以租赁合同而定.
如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权,以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间;如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权,以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间.
②本公司作为融资租赁出租人时,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,计入资产负债表的长期应收款,同时记录未担保余值;将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入,计入租赁收入/业务业务收入.
(十四)持有待售资产(1)持有待售资产的确认标准本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售:①公司已经就处置该非流动资产作出决议;上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告65②公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;三是该项转让将在一年内完成.
(2)会计处理方法对于持有待售的固定资产,公司将调整该项固定资产的预计净残值,使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益.
某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件,公司将停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者计量:①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;②决定不再出售之日的再收回金额.
五、重要会计政策、会计估计的变更及差错更正的说明1、会计政策变更财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,自2017年5月28日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,要求采用未来适用法处理.
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》,修订后的准则自2017年6月12日起施行,对于2017年1月1日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助,也要求按照修订后的准则进行调整.
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》,对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于2017年度及以后期间的财务报表.
本公司执行上述三项规定的主要影响如下:会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称影响金额上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告66(1)在利润表中分别列示"持续经营净利润"和"终止经营净利润".
比较数据相应调整.
持续经营净利润-(2)自2017年1月1日起,与本公司日常活动相关的政府补助,从"营业外收入"项目重分类至"其他收益"项目.
比较数据相应调整.
营业外收入、其他收益-(3)在利润表中新增"资产处置收益"项目,将部分原列示为"营业外收入"及"营业外支出"的资产处置损益重分类至"资产处置收益"项目.
比较数据相应调整.
营业外收入、资产处置收益-2、会计估计变更本报告期公司主要会计估计未发生变更.
3、会计差错更正追溯重述法本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项.
未来适用法本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项.
六、税项本公司主要的应纳税项列示如下:税项纳税(费)基础税(费)率增值税销售收入6、11、13、17%城建税应交流转税额5%教育费附加应交流转税额3%地方教育费附加应交流转税额2%河道管理费应交流转税额1%企业所得税应纳税所得额25%七、财务报表主要项目注释1.
货币资金项目期末余额年初余额上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告67项目期末余额年初余额现金--银行存款10,222,760.
6610,225,422.
25合计10,222,760.
6610,225,422.
252.
应收账款(1)应收账款按种类披露列示如下:种类期末余额账面余额坏账准备金额比例(%)金额单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款---单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款---其他不重大3,004,483.
23100.
0060,231.
68合计3,004,483.
23100.
0060,231.
68种类年初余额账面余额坏账准备金额比例(%)金额单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款---单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款---其他不重大1,582,891.
75100.
0031,934.
70合计1,582,891.
75100.
0031,934.
70(2)应收账款按账龄披露列示如下:账龄结构期末余额上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告68金额比例(%)坏账准备净额1年以内3,000,290.
9699.
8660,005.
822,940,285.
141-2年4,083.
980.
13204.
203,879.
782-3年108.
290.
0121.
6686.
63合计3,004,483.
23100.
0060,231.
682,944,251.
55账龄结构年初余额金额比例(%)坏账准备净额1年以内1,581,263.
3699.
9031,625.
271,549,638.
091-2年108.
290.
015.
41102.
882-3年1,520.
100.
09304.
021,216.
08合计1,582,891.
75100.
0031,934.
701,550,957.
05(3)期末应收账款大额单位列示如下:单位名称款项性质与本公司关系期末余额账龄金额比例(%)上海紫坤实业股份有限公司销售款非关联方2,455,011.
5881.
711年以内上海乾鸿实业发展有限公司销售款关联方314,879.
6510.
481年以内杭州秋梅贸易有限公司销售款非关联方143,280.
894.
771年以内,合计2,913,172.
1296.
96(4)截止2017年12月31日,应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项列示如下:单位名称金额账龄上海乾鸿实业发展有限公司314,879.
651年以内合计314,879.
653.
预付款项(1)预付款项按账龄分析列示如下:上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告69账龄结构期末余额金额比例(%)1年以内11,619,069.
9455.
911-2年9,161,786.
0044.
09合计20,780,855.
94100.
00账龄结构年初余额金额比例(%)1年以内47,807,106.
5199.
781-2年93,000.
000.
193-4年13,699.
000.
03合计47,913,805.
51100.
00(2)期末预付账款大额单位列示如下:单位名称款项性质与本公司关系期末余额账龄金额比例(%)上海乾鸿实业发展有限公司预付款关联方7,707,142.
8637.
091年以内、1-2年上海金帮国际物流有限公司预付款非关联方3,918,000.
0018.
851年以内上海紫坤贸易有限公司预付款非关联方3,609,800.
0017.
371年以内上海紫坤实业股份有限公司预付款非关联方2,001,391.
369.
631年以内江苏玉龙食品有限公司预付款非关联方1,854,400.
008.
921-2年合计19,090,734.
2291.
87(3)截止2017年12月31日,预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的欠款列示如下:单位名称金额账龄上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告70上海乾鸿实业发展有限公司7,707,142.
861年以内、1-2年上海鸿乾实业有限公司493,389.
001-2年合计8,200,531.
864.
其他应收款(1)其他应收款按种类披露列示如下:种类期末余额账面余额坏账准备金额比例(%)金额单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款---单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款---其他不重大40,840,919.
44100.
00999,705.
91合计40,840,919.
44100.
00999,705.
91种类年初余额账面余额坏账准备金额比例(%)金额单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款---单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款---其他不重大7,550,449.
84100.
00709,408.
47合计7,550,449.
84100.
00709,408.
47(2)其他应收款按账龄披露列示如下:上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告71账龄结构期末余额金额比例(%)坏账准备净额1年以内40,179,162.
9798.
38803,583.
2639,375,579.
711-2年9,617.
170.
02480.
869,136.
313-4年652,139.
301.
60195,641.
79456,497.
51合计40,840,919.
44100.
00999,705.
9139,841,213.
53账龄结构年初余额金额比例(%)坏账准备净额1年以内5,974,430.
5479.
13119,488.
615,854,941.
931-2年5,440.
000.
07272.
005,168.
002-3年652,139.
308.
64130,427.
86521,711.
444-5年918,440.
0012.
16459,220.
00459,220.
00合计7,550,449.
84100.
00709,408.
476,841,041.
37(3)期末其他应收款主要单位列示如下:单位名称款项性质与本公司关系期末余额账龄金额比例(%)上海乾鸿实业发展有限公司往来款关联方29,780,989.
1572.
921年以内上海金帮国际物流有限公司保证金非关联方5,960,000.
0014.
591-2年上海澳加兰贸易有限公司往来款非关联方4,000,000.
009.
791-2年合计39,740,989.
1597.
30(4)截止2017年12月31日,其他应收款中应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方列示如下:单位名称金额账龄上海乾鸿实业发展有限公司29,780,989.
151年以内上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告72单位名称金额账龄合计29,780,989.
155.
存货(1)存货明细列示如下:项目期末余额年初余额库存商品19,335,333.
5815,528,421.
75在途物资516,624.
00516,624.
00低值易耗品61,750.
0061,750.
00代理业务--合计19,913,707.
5816,106,795.
75(2)本公司报告期内各期末对存货进行了减值测试,无需要计提减值准备的情形.
(3)本公司报告期内,无存货质押担保的情况.
6.
固定资产及其累计折旧项目年初数本期增加额本期减少额年末数一、固定资产原价合计652,815.
278,707.
20-661,522.
471、房屋、建筑物----2、办公设备522,776.
278,707.
20-531,483.
473、运输工具130,039.
00--130,039.
004、电子设备----二、累计折旧合计591,765.
9414,307.
96-606,073.
901、房屋、建筑物----2、办公设备469,213.
2314,307.
96-483,521.
193、运输工具122,552.
71--122,552.
71上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告734、电子设备----三、固定资产减值准备累计金额合计----1、房屋、建筑物----2、办公设备----3、运输工具----4、电子设备----四、固定资产账面价值合计61,049.
338,707.
2014,307.
9655,448.
571、房屋、建筑物----2、办公设备53,563.
048,707.
2014,307.
9647,962.
283、运输工具7,486.
29--7,486.
294、电子设备----7.
无形资产及累计摊销项目年初数本期增加额本期减少额年末数一、无形资产原价合计147,762.
57--147,762.
57软件132,762.
57--132,762.
57专利15,000.
00--15,000.
00二、无形资产累计摊销额合计133,737.
593,400.
00-137,137.
59软件132,362.
59399.
98-132,762.
57专利1,375.
003,000.
02-4,375.
02三、无形资产减值准备累计金额合计----软件----上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告74专利----四、无形资产账面价值合计14,024.
98-3,400.
0010,624.
98软件399.
98-399.
98-专利13,625.
00-3,000.
0210,624.
988.
长期待摊费用项目期末余额年初余额浙江店装修款485.
2618,852.
163D网上平台服务费-2,866.
68展会装修-2,833.
32合计485.
2624,552.
169.
递延所得税资产项目期末余额年初余额递延所得税资产:--资产减值准备(坏账准备)264,984.
41185,335.
80可抵扣亏损--合计264,984.
41185,335.
8010.
短期借款项目期末余额年初余额流动资金借款-13,000,000.
00合计-13,000,000.
00注:(1)招商银行上海外滩支行,借款金额5,000.
000.
00元,于2017年3月8日归还借款;(2)平安银行静安支行,借款金额4,000.
000.
00元,于2017年8月5日归还借款;上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告75(3)平安银行静安支行,借款金额4,000.
000.
00元,于2017年8月18日归还借款.
11.
应付账款(1)应付账款按账龄披露列示如下:账龄结构期末余额金额比例(%)1年以内1,826,856.
5589.
651-2年210,798.
8310.
35合计2,037,655.
38100.
00账龄结构年初余额金额比例(%)1年以内1,253,109.
2251.
481-2年1,181,033.
4648.
52合计2,434,142.
68100.
00(2)期末应付账款大额单位列示如下:(3)截止2017年12月31日,应付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的账款.
单位名称款项性质与本公司关系期末余额账龄金额比例(%)浙江省名特优农产品展示展销中心有限公司采购货款供应商1,623,484.
9579.
671-2年灵宝高山天然果品有限责任公司采购货款供应商99,000.
004.
861年以内、1-2年灵宝市豹榆山果林专业合作社采购货款供应商46,048.
002.
261年以内合计1,768,532.
9586.
79上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告7612.
预收款项(1)预收款项按账龄分析列示如下:账龄结构期末余额金额比例(%)1年以内12,409,500.
2199.
931-2年2,084.
800.
022-3年6,858.
000.
05合计12,418,443.
01100.
00账龄结构年初余额金额比例(%)1年以内1,886,621.
1099.
641-2年6,858.
000.
36合计1,893,479.
10100.
00(2)期末预收账款大额单位列示如下:单位名称款项性质与本公司关系期末余额账龄金额比例(%)上海澳加兰贸易有限公司预收销售款客户11,394,535.
0091.
751年以内上海康喆企业发展有限公司预收销售款关联方998,900.
008.
041年以内合计12,393,435.
0099.
79(3)截止2017年12月31日,预收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项列示如下:单位名称金额账龄上海康喆企业发展有限公司998,900.
001年以内合计998,900.
00上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告7713.
应付职工薪酬(1)期末余额应付职工薪酬明细项目和增减变动如下::项目年初余额本期增加额本期减少额期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴-1,165,622.
291,144,591.
7921,030.
502、职工福利-117,849.
75117,849.
75-3、社会保险费-321,646.
84321,646.
84-4、住房公积金-146,146.
00146,146.
00-5、职工教育经费----合计-1,751,264.
881,730,234.
3821,030.
5014.
应交税费15.
其他应付款(1)其他应付款按账龄分析列示如下:账龄期末余额年初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内7,155,464.
5298.
42116,405.
0459.
31类别期末余额年初余额增值税760,955.
9031,979.
66企业所得税355,776.
56836,395.
61个人所得税9.
26262.
96城建税38,047.
791,598.
99教育费附加38,047.
801,599.
05河道管理费-319.
83合计1,192,837.
31872,156.
10上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告781-2年32,453.
000.
4579,847.
0940.
692年以上79,847.
091.
13--合计7,270,578.
45100.
00196,252.
13100.
00(2)期末其他应付款大额单位列示如下:(3)截止2017年12月31日,其他应付款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项列示如下:单位名称金额账龄史淦升7,000,000.
001年以内上海康喆企业发展有限公司143,359.
291年以内、1-2年合计7,143,359.
2916.
长期借款项目期末余额年初余额流动资金贷款25,700,000.
0020,000,000.
00合计25,700,000.
0020,000,000.
00截止2017年12月31日长期借款明细如下:借款银行借款金额借款日期借款利率借款条件单位名称款项性质与本公司关系期末余额账龄金额比例(%)史淦升往来款关联方7,000,000.
0096.
281年以内上海康喆企业发展有限公司往来款关联方143,359.
290.
191年以内、1-2年合计7,143,359.
2996.
47上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告79厦门国际银行上海分行20,000,000.
002016年11月29日至2019年11月22日6.
65%抵押、担保厦门国际银行上海分行7,700,000.
002017年11月03日至2020年11月03日7.
50%抵押、担保截止至2017年12月31日公司向厦门国际银行上海分行的长期借款20,000,000.
00,已分别于2017年5月29日,2017年11月29日分别归还1,000,000.
00元本金,共计2,000,000.
00元,剩余借款18,000,000.
00元.
17.
股本股东年初数本期增加本期减少年末数比例(%)上海盛农兴股权投资基金合伙企业(有限合伙)5,600,000.
00-370,000.
005,230,000.
0032.
69程小平2,150,000.
00590,000.
00-2,740,000.
0017.
12刘艳丽2,150,000.
00590,000.
00-2,740,000.
0017.
12上海康喆企业发展有限公司2,000,000.
00--2,000,000.
0012.
50上海林涌投资咨询有限公司1,000,000.
00--1,000,000.
006.
25尹友700,000.
00-700,000.
00--王志强660,000.
00--660,000.
004.
12程一鸣500,000.
00--500,000.
003.
12史淦升500,000.
00--500,000.
003.
12熊崇坤350,000.
00--350,000.
002.
19刘瀛萍170,000.
00-170,000.
00--刘一伯60,000.
00--60,000.
000.
38上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告8018.
资本公积项目期末余额年初余额资本溢价25,000,000.
0025,000,000.
00其他资本公积145,384.
05145,384.
05合计25,145,384.
0525,145,384.
0519.
盈余公积20.
未分配利润项目本期金额上期金额刘昭华32,000.
00--32,000.
000.
20付士洲31,000.
00--31,000.
000.
20赵虎30,000.
0010,000.
00-40,000.
000.
25黄海峰16,000.
0010,000.
00-26,000.
000.
15陈通11,000.
00--11,000.
000.
07石天俊10,000.
0010,000.
00-20,000.
000.
13李国强10,000.
0010,000.
00-20,000.
000.
13王博10,000.
0010,000.
00-20,000.
000.
13阎冠伊10,000.
0010,000.
00-20,000.
000.
13合计16,000,000.
001,240,000.
001,240,000.
0016,000,000.
00100.
00项目年初余额本期增加额本期减少额期末余额法定盈余公积406,705.
8686,683.
36-493,389.
22合计406,705.
8686,683.
36-493,389.
22上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告81上年年末未分配利润2,974,864.
28860,327.
56加:年初未分配利润调整数(调减"-")--本年年初未分配利润2,974,864.
28860,327.
56加:本年净利润866,833.
642,349,485.
24减:提取法定盈余公积86,683.
36234,948.
52提取职工奖励及福利基金--提取任意盈余公积--应付普通股股利--其他--期末未分配利润3,755,014.
562,974,864.
2821.
营业收入、营业成本(1)营业收入、营业成本明细如下:项目本期金额上期金额营业收入50,752,109.
8839,530,543.
30其中:主营业务收入49,204,468.
6132,429,423.
84其他业务收入1,547,641.
277,101,119.
46营业成本45,133,721.
1333,409,158.
18其中:主营业务成本43,759,841.
8530,162,472.
10其他业务成本1,373,879.
283,246,686.
08(2)2017年度,主营业务收入中主要客户情况如下:序号客户名称金额(元)比例(%)上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告821上海紫坤实业股份有限公司23,842,378.
0946.
922杭州秋梅贸易有限公司19,626,315.
7838.
623上海澳加兰贸易有限公司4,619,004.
759.
09合计48,087,698.
6294.
6322.
税金及附加项目本期金额上期金额营业税-0.
02城建税52,892.
9131,481.
32教育费附加31,735.
6618,888.
82地方教育费附加21,157.
1712,592.
56河道管理费-6,296.
31合计105,785.
7469,259.
0323.
销售费用项目本期金额上期金额销售费用440,211.
28366,542.
11合计440,211.
28366,542.
11销售费用其中主要项目有:运费288,161.
40-水电、煤气费105,637.
6498,390.
11销售折扣与折让-110,884.
54办公费25,013.
4136,851.
11上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告83维修费8,711.
504,130.
18业务费2,465.
444,540.
3924.
管理费用项目本期金额上期金额管理费用2,250,119.
041,807,342.
60合计2,250,119.
041,807,342.
60管理费用其中主要项目有:工资1,138,871.
97653,921.
23劳动保险费306,694.
75173,938.
89挂牌费、审计费183,188.
67187,924.
52住房公积金144,474.
0071,478.
00职工福利费122,588.
12100,519.
76办公费85,615.
1549,163.
44折旧费14,522.
1382,048.
3025.
财务费用项目本期金额上期金额利息支出1,817,341.
55500,594.
18利息收入-3,166.
27-9,680.
33手续费29,145.
7442,445.
87合计1,843,321.
02533,359.
72上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告8426.
资产减值损失项目本期金额上期金额坏账准备318,594.
42378,124.
22合计318,594.
42378,124.
2227.
营业外收入项目本期金额上期金额上市挂牌扶持资金500,000.
00185,000.
00其他-1,112.
00合计500,000.
00186,112.
0028.
营业外支出项目本期金额上期金额赞助费-18,100.
00合计-18,100.
0029.
所得税费用项目本期金额上期金额按税法及相关规定计算的当期所得税372,703.
48690,753.
14递延所得税调整-79,179.
8794,531.
06合计293,523.
61785,284.
2030.
现金流量表补充资料(1)收到的其他与经营活动有关的现金分项如下:上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告85项目本期金额利息收入(+)3,166.
27营业外收入(+)500,000.
00往来款(+)13,586,074.
41合计14,089,240.
68(2)支付的其他与经营活动有关的现金分项如下:项目本期金额往来款(+)311,386.
33费用支出(+)656,824.
85其他(+)-合计968,211.
18(3)采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量:补充资料本期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润866,833.
64加:资产减值准备318,594.
42固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧14,307.
96无形资产摊销3,400.
00长期待摊费用摊销24,066.
90处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)-上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告86固定资产报废损失(收益以"-"号填列)-公允价值变动损失(收益以"-"号填列)-财务费用(收益以"-"号填列)1,817,341.
55投资损失(收益以"-"号填列)-递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-79,648.
61递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)-存货的减少(增加以"-"号填列)-3,806,911.
83经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-8,898,760.
12经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)18,864,163.
25其他-经营活动产生的现金流量净额9,123,387.
162.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:-债务转为资本-一年内到期的可转换公司债券-融资租入固定资产-3.
现金及现金等价物净变动情况:-现金的期末余额10,222,760.
66减:现金的期初余额10,225,422.
25加:现金等价物的期末余额-减:现金等价物的期初余额-现金及现金等价物净增加额-2,661.
59上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告87八、关联方关系及其交易(一)控制本公司的关联方如下:关联方名称与本公司关系持股数量(万股)控股比例(%)上海盛农兴股权投资基金合伙企业(有限合伙)控股股东523.
0032.
69程小平控股股东、副董事长274.
0017.
12刘艳丽控股股东、董事长274.
0017.
12上海康喆企业发展有限公司控股股东200.
0012.
50(二)公司目前不存在控制关系的关联方如下:序号关联方名称(姓名)与本公司关系持股数量(万股)持股比例(%)1上海林涌投资咨询有限公司股东100.
006.
253王志强股东66.
004.
124程一鸣股东50.
003.
125史淦升股东50.
003.
126熊崇坤股东35.
002.
198刘一伯股东6.
000.
389刘昭华股东/董事兼副总经理3.
200.
2010付士洲股东/董事兼总经理3.
100.
2011赵虎股东4.
000.
2512黄海峰股东/财务总监/副总经理2.
600.
1513陈通股东1.
100.
0714石天俊股东/监事会主席2.
000.
13上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告8815李国强股东/董事2.
000.
1316王博股东2.
000.
1317阎冠伊股东2.
000.
1318吴民强董事19上海乾鸿实业发展有限公司受同一控制人控制20上海鸿乾实业有限公司受同一控制人控制21上海乾元实业发展有限公司受同一控制人控制22上海淦元实业有限公司股东投资的企业23汤娟董秘24何博飞监事(三)关联交易情况(1)销售商品、提供劳务的关联交易关联方关联交易类型关联交易内容关联交易定价方式及决策程序2017年发生额金额占同类交易金额的比例(%)上海乾鸿实业发展有限公司日常销售货物市场定价541,913.
521.
07(4)关联方应收应付款项列示如下:项目名称关联方期末余额应收账款上海乾鸿实业发展有限公司314,879.
65预付款项上海乾鸿实业发展有限公司7,707,142.
86上海鸿乾实业有限公司493,389.
00上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告89其他应收款上海乾鸿实业发展有限公司29,780,989.
15预收款项上海康喆企业发展有限公司/浙江店998,900.
00其他应付款史淦升7,000,000.
00上海康喆企业发展有限公司143,359.
29(四)关联方担保情况(1)关联方为本公司担保情况担保方贷款银行担保金额担保日期担保是否已经履行完毕上海乾鸿实业发展有限公司、刘艳丽、程小平厦门国际银行上海分行20,000,000.
002016年11月29日至2019年11月22日否上海多觉值电子科技有限公司、上海乾鸿实业发展有限公司、刘艳丽、程小平、史淦升厦门国际银行上海分行7,700,000.
002017年11月03日至2020年11月03日否注:上海乾鸿实业发展有限公司系用公司的房产作为抵押物为担保,刘艳丽、程小平以个人名义为本公司担保.
上海多觉值电子科技有限公司系用公司的房产作为抵押物为担保,上海乾鸿实业发展有限公司、刘艳丽、程小平、史淦升以公司、个人名义为本公司担保.
(2)本公司为关联方担保情况:报告期内未发生为关联方担保.
九、股份支付本公司报告期无股份支付业务.
十、或有事项截止2017年12月31日,本公司无应披露未披露的重大或有事项.
十一、重大承诺事项截止2017年12月31日,本公司无应披露未披露的重大承诺事项.
上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告90十二、资产负债表日后事项的非调整事项截止审计报告日,本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项的非调整事项.
十三、其他重要事项截止2017年12月31日,本公司无应披露的其他重大事项.
上海长盛实业发展股份有限公司2018年3月28日上海长盛实业发展股份有限公司2017年年度报告91第十章备查文件目录一、由董事长签名的《2017年年度报告》文本;二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表;三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;四、其他在指定网站(www.
china-see.
com)中公开披露的文件;五、文件存放地点:公司董事会办公室.
上海长盛实业发展股份有限公司董事会2018年4月4日