公司网络质量测试

北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告1股票简称:思倍驰股票代码:430164公告编码:2013-005北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告(股份代码:430164)二零一三年四月北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告2重要提示1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
2、没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议.
3、本年度报告经公司第一届董事会第七次会议审议通过.
公司现有董事5人,实到董事5人.
4、北京兴华会计师事务所有限公司为本公司2012年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告.
5、公司负责人张颖、财务负责人沈坤及会计机构负责人沈坤声明:保证2012年年度报告中财务报告的真实、完整.
北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告3目录释义.
4第一章公司基本情况.
5第二章主要财务数据和指标.
7第三章管理层讨论和分析.
10第四章重要事项.
22第五章股本变动及股东情况.
24第六章董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.
26第七章公司治理及内部控制.
33第八章财务报告.
37第九章备查文件目录.
87北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告4释义本年度报告中,除非文义载明,下列简称具有如下含义:思倍驰、公司、本公司、股份公司指北京思倍驰科技股份有限公司思倍驰有限、有限公司指北京思倍驰科技有限公司国都证券指国都证券有限责任公司兴华指北京兴华会计师事务所有限责任公司三会指股东大会、董事会、监事会《公司法》指《中华人民共和国公司法》《公司章程》指《北京思倍驰科技股份有限公司章程》报告期指2012年度元、万元指人民币元、万元北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告5第一章公司基本情况一、公司名称中文名称:北京思倍驰科技股份有限公司公司简称:思倍驰英文名称:BeijingCpcScience&TechnologyCo.
,Ltd.
二、公司法定代表人:张颖三、公司信息披露事务联系人和联系方式公司信息披露事务联系人:沈坤联系地址:北京市海淀区苏州街18号院长远天地大厦4号楼1707室邮政编码:100080联系电话:010-82609325传真:010-82609326电子信箱:shenkun@cpc.
com.
cn四、公司注册地址:北京市海淀区苏州街18号院长远天地大厦4号楼1707室公司办公地址:北京市海淀区苏州街18号院长远天地大厦4号楼1707室邮政编码:100080公司网址:http://www.
cpc.
com.
cn电子信箱:hr@cpc.
com.
cn五、公司登载年度报告的指定网站的网址:http://bjzr.
gfzr.
com.
cn/年度报告备置地点:公司董事会办公室六、股票挂牌情况:公司股票公开转让场所:全国中小企业股份转让系统股份简称:思倍驰股份代码:430164挂牌时间:2012年11月6日七、公司注册信息情况有限公司成立日期:1999年9月10日股份公司成立日期:2012年6月4日北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告6企业法人营业执照注册号:110108000866097税务登记证号码:110108717728322组织机构代码:71772832-2注册信息变更情况:注册登记日期注册登记地点企业法人营业执照号税务登记证号组织机构代码证首次注册1999年9月10日北京市工商行政管理局海淀分局110108208660911010871772832271772832-2报告期末注册2012年6月4日北京市工商行政管理局海淀分局11010800086609711010871772832271772832-2注册信息变更情况公司2012年6月4日完成公司变更登记,工商变更完成后注册资本由1000万元增至1350万元八、其他有关资料公司聘请的履行持续督导职责的主办券商名称:国都证券有限责任公司办公地址:北京市东城区东直门南大街3号国华投资大厦9层、10层公司聘请的会计师事务所名称:北京兴华会计师事务所有限责任公司办公地址:北京市西城区裕民路18号北环中心10层1009室签字会计师姓名:徐永红、于春艳北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告7第二章主要财务数据和指标一、公司2012年及2011年主要会计数据和财务指标1、主要会计数据和财务指标列表单位:元主要会计数据2012年2011年同比增减营业收入37,391,705.
2421,891,346.
4670.
81%归属于挂牌公司股东的净利润5,055,864.
523,920,526.
4328.
96%归属挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润3,449,068.
183,918,546.
86-11.
98%基本每股收益0.
33-扣除非经常性损益后的基本每股收益0.
22-稀释每股收益0.
33-净资产收益率(%)31.
5527.
6813.
98%经营活动产生的现金流量净额3,653,440.
66-8,106,810.
44-145.
07%每股经营活动产生的现金流量净额0.
27-0.
56-148.
21%主要会计数据2012-12-312011-12-31同比增减总资产38,306,522.
9946,699,651.
01-17.
97%股本13,500,000.
0014,500,000.
00-6.
90%归属于挂牌公司股东的净资产16,647,960.
4016,122,495.
883.
26%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
231.
1110.
81%注:净资产收益率、每股收益的计算公式参照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》执行.
归属于挂牌公司股东的每股净资产=年度末归属于挂牌公司股东的所有者权益/年度末股份总数每股经营性现金流量净额=当期经营性现金流量净额/期末股本总额2011年度公司尚未变更为股份公司,为有限责任公司,故未计算列示每股收益.
2、采取追溯重述法的前期会计差错及调整前后的会计数据,如下:北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告8(1)公司应收账款因收入调整后,2009年应收账款调整额与账面不符,形成会计差错,本年度更正期初,调减2011年初留存收益490,976.
53元,同时调减2012年初490,976.
53元.
(2)盈余公积会计差错更正,因2011年计提错误,进行冲回,调减2011年初盈余公积1,007,544.
24元,调增未分配利润1,007,544.
24元;调减2012年初盈余公积776,929.
12元,调增未分配利润776,929.
12元.
项目2012.
01.
01资本公积盈余公积未分配利润追溯调整前余额31,005.
003,578,765.
51-1,496,298.
10会计差错更正追溯调整0.
00-776,929.
12285,952.
59追溯调整后余额31,005.
002,801,836.
39-1,210,345.
51变动的会计数据2012.
01.
01追溯调整前调整数2012.
01.
01追溯调整后净资产收益率(%)26.
760.
9227.
68总资产47,190,627.
54-490,976.
5346,699,651.
01归属于挂牌公司股东的净资产16,613,472.
41-490,976.
5316,122,495.
88归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
15-0.
041.
11二、非经常性损益项目和金额单位:元项目2012年2011年非流动资产处置损益-24,800.
00越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)158,923.
05除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,472,673.
292,328.
91小计1,606,796.
342,328.
91所得税影响额349.
34合计1,606,796.
341,979.
57注1、计入当期损益的政府补助分别由中关村促进会评级费补贴2,500元和中关村管委会贷款补贴156,423.
05元构成.
注2、其他营业外收入和支出主要由处置无形资产时将原无形资产累计摊销金额北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告91,245,859.
95元调整至营业外收入和其他为账龄在5年以上无法支付的应付款项227,215.
24元转入营业外收入构成.
北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告10第三章管理层讨论和分析一、公司总体经营情况回顾2012年度,公司在董事会的领导下,经全体员工的努力,把握机遇,开拓市场,积极克服困难,取得了较好的业绩.
报告期内,公司实现营业收入37,391,705.
24元,同比增长70.
81%;利润总额6,430,363.
69元,同比增长31.
94%;净利润5,055,864.
52元,同比增长28.
96%.
(一)报告期内业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况1、业务、产品或服务有关经营计划的实现情况报告期内,公司实现营业收入3,739.
17万元,实现净利润505.
59万元,完成了年初制定的经营计划,取得了较好的经济效益.
公司在业务规模逐步扩大、主营业务收入实现增长的同时,产品的质量和稳定性也在不断提高.
报告期内,公司根据市场需求发展,主营业务已扩展到17个省市,在对移动通信网络质量智能感知系统及核心网数据分析及管理系统进行优化与升级的同时,继续研发新产品,取得了6项软件著作权.
报告期内又立项了氢燃料电池监测控制系统、手机彩票系统、蓄电池温控系统三项新产品研发,其中氢燃料电池监测控制系统已签署相应业务合同,实现了产品化开发.
公司2012年度研发投入为325.
38万,占营业收入的8.
7%,公司的研发投入为公司产品开发和业务发展提供了财务支持.
2、业务、产品或服务的重大变化及对公司经营情况的影响.
公司是一家移动通信网络优化方案综合供应商,主营业务是为通信运营商提供移动通信网络质量测试、核心网数据采集分析、通信基站监控以及相关技术服务等.
报告期内,公司业务、产品、服务等无重大变化.
(二)报告期内行业发展、周期波动情况及对公司经营情况的影响1、报告期内行业发展对公司经营情况的影响2012年,通信行业发展态势良好,各个通信运营商都在移动通信网络优化上下功夫,即在原有通信网络建设中,加大监测设备投入,对通信网络室内分布监北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告11测需求增加,总体来看市场前景广阔.
公司在2012年度市场份额有所扩大,合同额同期相比有所增加.
2、报告期内周期波动对公司经营情况的影响整个通信行业对宏观经济的波动表现出一定的防御性和抗周期性.
通信服务具备明显的必须消费品色彩,因此具有消费刚性;此外,通信行业是一个资本密集型的行业,通信投资主要与通信技术的发展、更新换代和用户的渗透率相关,通信运营商更多是考虑先发优势和未来市场份额,其投资受宏观经济波动影响不大.
(三)报告期内公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响公司商业模式清晰,依托核心技术优势及对客户需求的了解,开发出符合通信运营商业务发展规划的产品,组建了专业的研发、销售、工程和服务团队,形成了"研发设计、生产销售、施工调试、售后服务"一条龙式的模式.
报告期内公司的商业模式无重大变化.
(四)报告期内主要财务数据分析1、资产构成情况分析单位:元项目2012-12-312011-12-31金额增减变动比例金额比例金额比例货币资金5,808,423.
3815.
16%3,614,229.
677.
74%60.
71%应收账款13,406,332.
1235.
00%2,911,072.
446.
23%360.
53%预付账款117,617.
000.
31%182,013.
310.
39%-35.
38%其他应收款871,977.
182.
28%3,629,026.
117.
77%-75.
97%存货9,449,716.
1524.
67%22,519,988.
4048.
22%-58.
04%其他流动资产838,909.
822.
19%4,382,672.
759.
38%-80.
86%固定资产903,810.
522.
36%446,057.
880.
96%102.
62%无形资产1,048,819.
152.
74%3,403,137.
897.
29%-69.
18%开发支出5,187,998.
2713.
54%3,564,033.
997.
63%45.
57%北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告12递延所得税资产672,919.
401.
76%2,047,418.
574.
38%-67.
13%资产总计38,306,522.
99100.
00%46,699,651.
01100.
00%-17.
97%公司资产构成中货币资金、应收账款、存货、开发支出占比较高,主要是因为公司的产品面向通信移动运营商,服务周期及收款时间较长,公司在整个销售流程中需要在货币资金、应收账款、存货等流动资产上投入较多资金以支持业务的发展,公司目前的资产结构符合业务特点和经营模式.
具体情况和变动分析如下:报告期末,货币资金余额为5,808,423.
38元,较2011年末增加2,194,193.
71元,主要原因为报告期末公司业务回款情况较好.
报告期末,应收账款余额为13,406,332.
12元,占总资产比例为35%,金额较上年末增长10,495,259.
68元,变动比例为360.
53%.
公司一般于项目初验后6个月内累计可以收到合同价款的60%-90%;余款在终验后6-12个月内收回.
2012年末应收账款余额比2011年末增长幅度较大,主要是公司在2012年度业务规模增长较快且于2012年底通过运营商验收的项目较多,确认了大额的应收账款,受运营商资金安排影响还没有收回.
2012年末应收账款余额占营业收入的比例为35.
85%,与公司销售模规模相匹配,应收账款规模合理.
报告期末,存货余额为9,449,716.
15元,占总资产比例为24.
67%,公司存货主要由发出商品构成,发出商品均为已与运营商签订合同并发货到安装现场正在安装过程中,或者等待验收的产品,受核算模式和建设周期影响,公司发出商品余额较大,导致存货余额较大.
存货金额较上年末减少13,070,272.
25元,变动比例为-58.
04%,主要原因为公司在2012年度有多个项目已通过运营商初验,确认相应的主营业务收入和应收账款,同时将发出商品转入主营业务成本,导致2012年末存货余额较2011年12月31日大幅减少.
报告期末,开发支出余额为5,187,998.
27元,占总资产比例为13.
54%,金额较上年末增加1,623,964.
28元,变动比例为45.
57%,主要原因为报告期内公司进行了多个研发项目的立项和投入,但截至报告期末,部分研发项目尚未满足确认为无形资产的条件,导致开发支出余额较大.
研发支出为公司实现了产品创新,也为未来业务持续增长奠定坚实的基础.
北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告132、负债构成情况分析项目2012-12-312011-12-31金额增减变动比例金额比例金额比例应付账款8,343,323.
2838.
52%5,860,381.
3919.
17%42.
37%预收款项-0.
00%8,232,575.
4326.
92%100%应付职工薪酬424,473.
511.
96%280,225.
820.
92%51.
48%应交税费314,620.
081.
45%1,962,245.
116.
42%83.
97%其他应付款12,576,145.
7258.
07%14,126,350.
2546.
20%10.
97%长期借款-0.
00%115,377.
130.
38%100%负债合计21,658,562.
59100.
00%30,577,155.
13100.
00%29.
17%报告期末,公司无短期借款和长期借款,负债主要由应付账款和其他应付款构成.
其中,应付账款为采购项目所需原料和商品应支付供应商的款项,2012年随着公司销售规模的扩大,采购业务规模也相应扩大,导致应付账款余额有较大幅度增长;其他应付款主要为公司股东张颖、张国栋为支持公司业务发展,分别从民生银行借入多笔借款合计11,770,000.
00元,并全部借给公司用于生产经营,并约定该款项的借款利率与银行规定的还款利率相一致,详见"会计报表附注"之"六、关联方及关联交易".
报告期末,公司的资产负债率为56.
54%左右,负债规模适当,偿债能力较好.
3、营业收入及经营状况分析单位:元产品名称2012年度主营业务收入主营业务成本毛利移动通信网络质量智能感知系统19,263,843.
9010,095,956.
599,167,887.
31通信动力设备及环境集中监控系统3,634,893.
833,255,005.
44379,888.
39核心网数据分析及管理系统14,492,967.
5113,592,989.
44899,978.
07技术服务0.
000.
00-合计37,391,705.
2426,943,951.
4710,447,753.
77产品名称2011年度主营业务收入主营业务成本毛利北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告14移动通信网络质量智能感知系统20,374,872.
8010,781,795.
009,593,077.
80通信动力设备及环境集中监控系统946,473.
66793,544.
02152,929.
64核心网数据分析及管理系统0.
000.
00-技术服务570,000.
000.
00570,000.
00合计21,891,346.
4611,575,339.
0210,316,007.
44公司2012年度营业收入主要来源于移动通信网络质量智能感知系统和核心网数据分析及管理系统,其中移动通信网络质量智能感知系统项目毛利较高,一直是公司主要利润来源,核心网数据分析及管理系统是公司在2011年推广的新产品,已在2012年度实现收入,产品推广初期,为取得订单、占领市场份额,公司在参与运营商招投标时报价偏低,导致产品毛利较低,该项目后续新签的业务合同其毛利率已有一定幅度提升.
4、现金流量构成情况分析单位:元项目2012年度2011年度变动金额经营活动产生的现金流量净额3,653,440.
66-8,106,810.
4411,760,251.
10投资活动产生的现金流量净额-654,767.
44-214,378.
64-440,388.
80筹资活动产生的现金流量净额-804,479.
512,600,424.
05-3,404,903.
56现金及现金等价物金净增加额2,194,193.
71-5,720,765.
037,914,958.
74报告期内,现金及现金等价物净增加额7,914,958.
74元,主要原因如下:受运营商是否进行项目验收及资金安排影响,公司经营活动产生的现金流量净额波动较大,但总体来看,公司的经营活动现金流量状况逐渐好转.
报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加11,760,251.
10元,是由于公司多个项目已完成验收进入回款期,且公司加大的账款催收力度,取得了良好的回款效应.
投资活动产生的现金流量净额为-654,767.
44元,是由于为满足日常生产经营需要购置电子设备、办公家具等.
公司已稳定经营多年,专注于主营业务,无自有生产设备及厂房,导致投资活动现金流出较小.
筹资活动产生的现金流量净额为-804,479.
51元,主要为公司支付的借款利北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告15息.
总体而言,公司经营活动产生的现金流量净额与净利润有一定差异,但差异不大处于正常范围.
二、主要子公司、参股公司分析公司无参股或控股的子公司.
三、公司控制的特殊目的主体情况公司不存在可实施控制的特殊目的主体.
四、募集资金使用情况公司本年度及以前年度未定向发行募集资金.
五、董事会对会计师事务所本报告期"非标准审计报告"的说明本公司2012年度聘请北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司财务报告的审计机构.
本年度北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司2012年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告.
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法没有发生变化,2012年采取追溯重述法的前期会计差错,如下:(1)本公司应收账款因收入调整后,2009年应收账款调整额与账面不符,形成会计差错,本年度更正期初,调减2011年初留存收益490,976.
53元,同时调减2012年初490,976.
53元.
(2)盈余公积会计差错更正,因2011年计提错误,进行冲回,调减2011年初盈余公积1,007,544.
24元,调增未分配利润1,007,544.
24元;调减2012年初盈余公积776,929.
12元,调增未分配利润776,929.
12元.
上述会计政策变更、重大会计差错更正影响各期期初如下:北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告16项目2012.
01.
01资本公积盈余公积未分配利润追溯调整前余额31,005.
003,578,765.
51-1,496,298.
10会计差错更正追溯调整0.
00-776,929.
12285,952.
59追溯调整后余额31,005.
002,801,836.
39-1,210,345.
51七、经营计划实施情况分析重大变动说明公司2012年度经营计划是销售收入达到3,000万元,净利润达到400万元.
报告期内,由于公司积极开拓市场、扩大销售规模并加强运营成本管理,主营业务收入实现3,739.
17万元,净利润实现505.
59万元,均超额完成经营计划并实现较大增长.
八、公司对持续经营能力的评价1、公司股权清晰,治理结构较为完善公司股东为4位自然人,控股股东为公司创始人,公司股权清晰;公司依照《公司法》和公司章程设立了股东大会、董事会、监事会,董事会依聘任了公司管理人员,形成了较为完善的治理结构.
2、主营业务比较突出,成长性良好公司主营业务是为通信运营商提供移动通信网络质量测试、核心网数据采集分析、通信基站监控以及相关技术服务等,行业特征明显,已形成一定的市场进入壁垒;2012年度较上年主营业务收入和净利润均实现一定增长,具有较好的成长性.
3、创新能力较强公司已在资金投入、机构与人员、执行与激励等方面形成了良性的技术、管理创新机制,为公司可持续发展奠定了良好的基础.
4、资产负债结构合理截止2012年年末,公司资产负债率为56.
54%,偿债能力较好,不存在逾期债务违约情况,不存在破产清算风险.
基于以上原因,公司管理层认为公司具备较强的可持续发展能力.
九、可能面临的风险因素及对策公司整体经营环境未发生重大变化,公司原在《北京思倍驰科技股份有限公北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告17司股份报价转让说明书》披露的风险仍持续到本年度.
(一)运营商优势地位影响公司经营的风险在整个通信行业产业链中,通信运营商处于相对强势的地位,较多供应商的竞争使运营商在付款条件、服务内容和范围、定价能力等方面处于相对强势地位.
根据目前的业务惯例,为通信运营商提供网络优化产品和服务的项目周期较长,通常需要经过项目投标、协议签订、现场勘察、方案设计、产品生产、安装调试、客户验收、后续维护等一系列的环节方可完成.
在付款方面,供应商允许通信运营商分阶段付款.
一般情况下,初验后6个月内供应商累计可以收到合同价款的60%-90%;余款在终验后6-12个月内支付.
根据谨慎性原则,在通信运营商对网络运行情况验收确认前,公司不确认收入,提供的设备以及相应网络优化服务反映为财务报表中的存货;验收后未收到的合同价款反映为应收账款.
在目前业务模式下,公司移动通信网络优化业务的继续增长将给公司生产经营和财务状况带来以下风险:(1)较高数额的存货2011年12月31日及2012年12月31日,公司存货分别为2,252.
00万元和944.
97万元,占同期期末流动资产的比例分别是60.
48%和30.
99%.
存货绝对额和占流动资产的比例维持在较高水平.
主要原因是公司在各期末均有一定数量未验收的网络优化项目,导致存货余额和占比较大.
公司目前的存货余额和存货周转情况与公司的业务规模相适应,与同行业其他企业相比处于正常水平.
但随着公司直销业务规模的进一步扩张,公司存货将进一步增加,给生产经营带来较大的压力.
(2)较高数额的应收账款2011年12月31日及2012年12月31日,公司应收账款账面价值分别为291.
11万元和1,340.
63万元,占同期期末流动资产的比例分别是7.
82%和43.
97%.
与同行业其他企业相比,公司应收账款占比和周转情况处于正常水平.
但随着公司直销业务规模的进一步扩张,公司应收账款将进一步增加,给公司现金流带来较大的压力.
北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告18(3)合同、收入和销售回款在会计年度的不均衡分布由于运营商的投资习惯和付款方式导致公司的合同、收入和销售回款在会计年度内分布不均衡,在一定程度上增加了公司的营运成本和资金压力.
(4)业务拓展受到控制流动性风险的限制公司目前的流动性风险得到了一定控制,公司的存货余额和应收款项余额与公司的业务规模和整体资本实力相匹配.
在现行的业务惯例和业务模式下,公司始终面临着拓展业务和控制流动性风险的平衡,如果不进一步增加资本实力,公司业务规模的进一步扩张将受到限制.
对策:针对上述风险,公司拟采取以下措施来减少运营商优势地位给公司带来的不利影响:①根据发出商品的安装进度、项目测试状况,建立进度控制和风险提示机制,给业务人员充分的压力和激励.
②加快项目的建设速度,督促运营商按照合同约定的时间节点进行验收,便于公司对项目进行整体控制,也有利于公司整体资源调配.
③建立完善的销售收款与内部控制制度,加强对应收账款的监控,将收款责任落实到每位销售人员,定期与客户对账,对应收账款持续跟踪.
④加大公司市场开拓力度,增加产品品种,依靠较多的客户来源、项目数量,来平衡合同、收入和销售回款的不均衡分布.
⑤后续计划通过资本市场引进战略投资者,增强公司资本实力,提高公司流动性.
(二)移动通信网络建设投资可能放缓的风险公司所处的行业为移动通信网络优化产品研发设计和技术服务,属移动通信行业的子行业,因此,公司所面临的市场竞争、技术更新等都与整个移动通信行业发展密切相关.
近年来国内移动通信产业快速发展,运营商在加大对通信设备投资的同时,也需要对入网设备进行大量的测试优化工作.
在此背景下,公司网络优化产品销售和优化服务业务迅速发展.
但未来随着通信网络建设逐步完成,或者受到宏观经济环境变化等因素影响,移动通信网络建设投资可能放缓,公司面临着因投资北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告19可能放缓而导致公司业务不能持续增长的风险.
对策:公司将及时跟踪行业投资规模及市场容量变化情况,适时调整自身业务规划和投资节奏,以适应行业发展变化.
(三)客户集中的风险目前,公司前五大客户均为中国联通在各省市的分公司,公司的经营状况与联通的业务需求及采购模式紧密相关.
未来,若公司产品不能契合中国联通的业务需求或中国联通对公司产品或服务不认可,公司在该运营商系统内开展业务的难度将加大,将面临主要客户流失的风险;中国联通目前采用集中采购的方式与公司展开合作,未来若其采购模式发生变化,将导致公司经营状况出现一定的不确定性.
针对上述风险,公司将积极扩大业务规模,提高服务能力,争取进驻联通更多的省级分公司,从而摆脱对少数大省的过度依赖.
此外,公司还将根据自身发展的需求,适时拓展与移动、电信的业务往来,逐步成长为服务于三大通信运营商的综合性网络优化系统提供商.
对策:针对上述风险,公司将积极扩大业务规模,提高服务能力,争取进驻联通更多的省分公司,从而摆脱对少数大省的过度依赖.
此外,公司还将根据自身发展的需求,适时拓展与移动、电信的业务往来,逐步成长为服务于三大通信运营商的综合性移动通信网络优化服务提供商.
(四)技术开发的风险移动通信行业是技术、资金密集型行业.
移动通信技术的更新和升级呈现加速发展态势.
针对行业技术发展的特性,公司制定了以技术研发推动业务的发展模式,公司跟随移动通信网络技术的发展来布局网络优化新技术和新产品的研发.
公司重视研究开发和技术创新体系的建设,目前已建立了一套从市场需求研究到产品生命周期结束的完整技术研究开发体系,逐步培养出了开放型、创新型的研究开发和技术创新团队.
但如果研究开发和技术创新体系不能适应行业发展需要,不能及时跟上通信技术进步和更新步伐,不能保证必要的研发支出,将面临较大技术风险.
北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告20对策:针对上述风险,公司在确定研究方向之前,将由调研专员进行充分的市场调研,并结合行业发展趋势及市场需求状况进行可行性论证,然后由管理层最终确定研究方案.
在研究过程中,其他职能部门积极参与,共同完成,保证了公司研究产品顺利商业化,最大限度的消除了研究过程中的不确定性.
(五)行业竞争加剧的风险公司目前在室分系统项目上主要面临来自广东联正达的竞争,两家公司基本上平分了联通在这个项目上的市场份额.
虽然新进入者需要经过严格的厂商认证,难度较大,但随着市场空间的逐步打开,规模的不断扩大,不排除将有其他竞争者加入,从而使得公司的销售份额,利润率水平都受到一定影响.
此外,在核心网系统项目上,公司和博瑞得、拓明、中创信测同为中国联通入围厂商.
与竞争对手相比,公司在规模和资本实力方面还存在一定差距,公司的主要竞争优势体现在快速的市场反应能力、有效的成本控制、领先的技术实力以及整体化解决方案优势.
核心网数据分析与管理系统将会是运营商支撑系统的下一个重点建设项目,随着投资规模的增加,市场的竞争将更加激烈,从而对公司的销售收入及市场份额造成一定的不确定性.
对策:针对上述风险,公司将进一步加大研发投入,保证产品在技术上的先进性,同时,继续走开源软件研发路线,从而在成本控制上与竞争对手拉开差距.
此外,公司还将加大营销网点的建设力度,加强与客户的直接合作关系,以优秀的服务取得客户青睐,进而巩固自身的市场份额.
(六)公司治理和内部控制风险报告期末,公司控股股东及实际控制人张颖持有76.
15%的股权,其他股东与其存在关联关系,为同一家族成员;另外,公司监事张维妮系张颖女儿.
股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系.
但由于股份公司成立时间较短、股权高度集中,可能存在实际控制人不当控制影响公司治理及内部控制有效性的风险.
随着公司快速发展,经营规模不断扩大,需要管理层深化公司治理理念,提高规范运作的意识,确保公司治理和内控机制有效运行.
北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告21对策:公司章程规定了关联交易决策的回避制度,并制定了《关联交易管理制度》;同时,通过《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《对外担保管理制度》、《重大投资管理制度》等安排,完善公司经营管理与重大事项的决策机制.
随着公司快速发展,经营规模不断扩大,管理层会进一步深化公司治理理念,提高规范运作的意识,严格按相关规则运行,提高公司规范化水平,确保公司治理和内控机制有效运行.
(七)税收优惠政策变化的风险本公司在报告期内享受多项税收优惠,包括公司销售自行开发生产的软件产品,按17%税率缴纳增值税后,实际税负超过3%的部分享受即征即退政策,2012年度,公司享受增值税退税金额为114.
97万元,占当期利润总额的17.
88%.
公司在2010年被认定为北京市高新技术企业,享受企业所得税率为15%的税收优惠.
如果国家相关税收政策发生变化或公司未能被持续评为高新技术企业,公司将不能享受上述有关增值税和所得税的优惠政策,会对公司经营业绩产生较大影响.
对策:公司将密切关注税收政策的变化方向,加大对软件研发的投入,不断保持在技术上的领先及创新优势,确保持续保持高新技术企业资质,最大程度降低该种风险发生的可能.
(八)开发费用资本化导致的风险公司从2011年1月1日起开始执行新企业会计准则,内部研究开发项目开发阶段的支出,在满足一定条件的情况下予以资本化,确认为无形资产.
如将来该开发费用资本化产生的无形资产预期不能为企业带来经济利益,该无形资产将予以转销,其账面价值转作账面损益,届时将会相应减少公司未来的净利润.
对策:公司内部研究开发项目将严格履行前期市场调研、项目可行性论证、立项审批等手续,降低研发项目的盲目性和不确定性;将严格执行企业会计准则和财务管理制度,规范无形资产确认条件、计价政策、摊销政策、后续计量等,建立对相应技术及应用定期评估和减值测试程序,最大程度降低开发费用资本化风险.
北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告22第四章重要事项一、重大诉讼、仲裁事项公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项.
二、公司对外担保情况公司在报告期内无对外担保事项.
三、股东及其关联方占用或转移公司的资金、资产及其他资源情况报告期内,公司无股东及关联方以各种形式占用或转移公司的资金、资产及其他资源的情况.
四、关联交易事项除审计报告中关联交易内容外,公司在报告期内无重大关联交易事项.
五、公司收购及出售资产、对外投资,以及本年度内发生的企业合并事项报告期内,公司未发生重大收购及出售资产、对外投资、企业合并事项.
六、股权激励情况报告期内,本公司无股权激励计划的变动.
七、公司或股东在申请挂牌时作出相关承诺履行情况(一)公司全部股东、董事、监事、高级管理人员做出的避免同业竞争承诺.
公司及股东在报告期内均严格履行上述承诺,未有违背承诺事项.
(二)公司全体股东已出具承诺函,承诺自股份公司成立后严格履行关联交易决策程序,保证不利用关联交易损害股份公司和债权人利益.
公司全体股东在报告期内严格履行上述承诺,未有违背承诺事项.
八、公司资产被查封、扣押、冻结及资产抵押、质押情况报告期内,公司未发生资产被查封、扣押、冻结及资产抵押、质押事项.
北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告23九、报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人受处罚及整改情况报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未存在受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选的,也未收到对公司生产经营有重大影响的其他行政管理部门处罚及全国股份转让系统公司公开谴责的情形.
十、企业资产负债表日后情况的补充披露1、关于发行中小企业私募债券事项2012年10月14日,公司董事会审议通过了《关于北京思倍驰科技股份有限公司发行2012年中小企业私募债券的议案》;2012年10月29日,公司股东大会审议通过了关于《北京思倍驰科技股份有限公司发行2012年中小企业私募债券》的议案.
本期中小企业私募债券发行已经深圳证券交易所2012年12月17日深证上[2012]425号文备案,公司作为发行人获准非公开发行不超过人民币1,500万元的中小企业私募债券.
本期中小企业私募债券起息日为2013年1月24日,债券期限为2年,到期日为2015年1月24日,债券年利率为9%,按年付息.
2013年1月29日,募集资金汇入本公司银行账户,北京兴华会计师事务所有限责任公司对募集资金到位情况出具了编号为"[2013]京会兴验字第08010025号"的验资报告.
北京中小企业信用再担保有限公司为本期中小企业私募债券的还本付息提供全额连带责任保证担保.
经深圳证券交易所深证上[2013]75号文同意,本期中小企业私募债券将于2013年3月6日起在深交所综合协议交易平台进行转让.
2、股东借款偿还事项公司于2013年3月5日归还由股东张国栋向民生银行借款用于本公司生产经营的3,290,000.
00元;于2013年1月30日归还由股东张颖向民生银行借款用于本公司生产经营的5,700,000.
00元;于2013年2月1日归还由股东张颖向民生银行借款用于本公司生产经营的1,390,000.
00元.
北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告24第五章股本变动及股东情况一、股本变动情况公司挂牌首次披露后截至报告期末,股本未发生变化,股本总额为13,500,000股,2012年1月1日至2012年11月6日(挂牌日)股权变动情况,请参见前《北京思倍驰科技股份有限公司股份报价转让说明书》.
公司股本情况结构表如下:单位:元股东名称2012-1-1本期增加本期减少2012-12-31金额比例金额比例张颖10,615,000.
0073.
21%4,165,250.
004,500,000.
0010,280,250.
0076.
15%沈为民500,000.
003.
45%-500,000.
00--王勇1,500,000.
0010.
34%-1,500,000.
00--张文学725,000.
005.
00%253,750.
00-978,750.
007.
25%常福兰725,000.
005.
00%253,750.
00-978,750.
007.
25%张国栋435,000.
003.
00%827,250.
00-1,262,250.
009.
35%合计14,500,000.
00100.
00%5,500,000.
006,500,000.
0013,500,000.
00100.
00%注:常福兰与张颖为母女关系,张文学与张颖为父女关系,张颖与张国栋为姐弟关系.
二、限售股份变动情况单位:元股本性质期初期末数量比例数量比例无限售条件的股份1、高管股份11,050,000.
0076.
21%--2、个人或基金3,450,000.
0023.
79%--3、其他法人----4、其他----无限售条件的股份合计14,500,000.
00100.
00%--有限售条件的股份1、高管股份--11,542,500.
0085.
50%2、个人或基金--1,957,500.
0014.
50%3、其他法人4、其他有限售条件的股份合计--13,500,000.
00100.
00%总股本14,500,000.
00100.
00%13,500,000.
00100.
00%股东总数64北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告25注:公司在2012年1月1日为有限公司,不存在股份限售情况;报告期内不存在解除限售的情况.
三、控股股东及实际控制人情况公司控股股东及实际控制人为张颖女士,张颖女士为公司的发起人之一,并为公司的核心技术人员.
2010年至今,其持有的公司股份一直超过50%,能够决定公司的重大决策,并能够影响公司董事会过半数董事的选举.
张颖女士目前持有公司76.
15%的股份,担任公司董事长、总经理,为公司核心技术人员.
张颖,女,1965年8月出生,中国国籍,有加拿大永久居留权,汉族,硕士.
1989年8月至1996年4月在哈尔滨市邮政局任工程师,1996年4月至1999年9月在哈尔滨哈邮通信科技有限公司任总经理,1999年10月起在北京思倍驰科技有限公司从事管理和研发工作,现任公司董事长、总经理,任期三年.
张颖为公司核心技术人员,长期从事通信相关技术和产品研究,掌握无线通信领域的GSM,WCDMA,CDMA等相关技术,主要负责完成了感知系统的建模和设计工作,主持了核心网系统和PES项目的设计开发工作.
未受过刑事、行政处罚.
北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告26第六章董事、监事、高级管理人员及核心员工情况一、董事、监事、高级管理人员及核心员工持股情况公司于2012年11月6日在代办股份转让系统挂牌,挂牌前的股本变动及股东情况参阅公司在股份转让信息披露平台披露的《股份报价转让说明书》.
公司挂牌首次披露后至本报告期末,董事、监事、高级管理人员及核心员工未发生变化且其持股情况未发生变化.
截至2012年12月31日,公司董事、监事、高级管理人员及核心员工持股情况如下:序号姓名职务期初持股数量(万股)期末持股数量(万股)股份增减变动量(万股)持股比例与股东之间关系1张颖董事长、总经理、核心技术人员1,061.
501,028.
025-33.
47576.
15%张颖与张国栋为姐弟关系2张国栋董事、副总经理43.
50126.
22582.
7259.
35%同上3李静华董事----无4谢胜和董事----无5宋云达董事----无6王琪监事会主席、职工代表监事----无7张维妮监事----张颖与张维妮为母女关系8石静监事----无9穆丙建副总经理、核心技术人员----无10沈坤财务负责人----无11刘英核心技术人员----无12肖晖核心技术人员----无合计1,105.
001,154.
2549.
2585.
50%二、任职情况北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告271、董事张颖,简历详见"第六章股本变动及股东情况"之"三、控股股东及实际控制人情况".
张国栋,男,中国国籍,无境外永久居留权,1975年11月出生,本科,1997年9月至1999年2月在哈尔滨哈邮通信科技有限公司任工程师,2000年2月至2006年6月出国上学,2006年7月至2009年2月在大唐软件技术有限公司任工程项目部经理,2009年3月起在北京思倍驰科技有限公司任职,现任公司董事、副总经理.
持有本公司9.
35%的股权,为公司控股股东张颖的弟弟.
未受过刑事、行政处罚.
李静华,女,中国国籍,无境外永久居留权,1946年2月出生,大学学历,1970年至1986年在黑龙江省邮电管理局工作,曾任汇兑稽核员、经济规划研究室副主任科员、主任科员,其中1982年至1984年脱产就读于北京邮电学院管理系,1986年至1995年在黑龙江省邮电管理局计划建设处任副处长、处长,1996年至1998年4月任黑龙江省邮电管理局副局级巡视员兼计划建设处处长,1998年5月至2007年7月先后任黑龙江省邮电管理局副局长,中国电信集团黑龙江省电信公司、中国网通集团黑龙建省通信公司、中国网通黑龙江省分公司副总经理.
2007年8月退休.
现任公司董事.
未受过刑事、行政处罚.
谢胜和,男,中国国籍,无境外永久居留权,1949年12月出生,大专,高级工程师.
1965年7月至2010年5月,在新华社通信技术局工作,历任报务处副处长、通讯处处长、副局长、局长,2010年6月至今任中国新闻技术工作者联合会理事长.
现任公司董事.
未受过刑事、行政处罚.
宋云达,男,中国国籍,无境外永久居留权,1958年3月出生,大专.
1981年3月至1989年9月任沈阳军区后勤部干事,1989年10月至1996年7月任解放军报社编辑,1996年8月至2001年1月任中国企业报总编室主任,2001年2月至2001年9月任中国企业家协会副秘书长,2001年9月至今任北京云达文化发展中心董事长,兼任北京三恳科技发展有限公司、国信全网(北京)通信科技有限公司、北京云达庄园酒业有限公司、北京欧尼斯特保险代理有限公司、大连保税区锦达纳经贸有限公司董事长.
现任公司董事.
未受过刑事、行政处罚.
上述5人组成股份公司第一届董事会,任期自2012年5月18日至2015年5月17日.
2、监事北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告28王琪,男,中国国籍,无境外永久居留权,1972年2月出生,大专.
1995年3月至1999年7月在哈尔滨正大高新技术开发总公司生产部工作,1999年8月至2001年12月在哈尔滨市思瑞特科技有限公司任生产主管,2002年1月起在北京思倍驰科技有限公司任生产部经理,现任公司监事会主席、职工监事.
未受过刑事、行政的处罚.
张维妮,女,中国国籍,有加拿大永久居留权,1994年1月出生,大学在读.
为公司控股股东及实际控制人张颖的女儿.
现任公司监事,任期三年.
未受过刑事、行政的处罚.
石静,女,中国国籍,无境外永久居留权,1978年11月出生,本科.
2000年5月至2005年4月在北京阔步科技有限公司任行政助理兼出纳,2005年5月至2007年8月在北京天诚盛业科技有限公司任行政经理,2007年9月至2011年10月在北京联阔科技有限公司任总经理助理,2011年11月起在北京思倍驰科技有限公司任人事行政经理.
现任公司监事.
未受过刑事、行政的处罚.
上述3人组成公司第一届监事会,任期自2012年5月18日至2015年5月17日.
3、高级管理人员张颖,简历详见"第六章股本变动及股东情况"之"三、控股股东及实际控制人情况".
张国栋,简历详见本章"二、任职情况"之"1、董事".
穆丙建,男,中国国籍,无境外永久居留权,1977年10月出生,硕士,2001年8月至2003年1月在北京国能天恩科技有限公司任软件工程师,2003年2月至2007年12月在北京263网络集团任部门经理,2007年1月至2009年7月在华友世纪通讯技术有限公司任项目经理,2009年8月至今任北京思倍驰科技有限公司研发部经理,现任公司副总经理.
其长期从事通信相关技术和产品研究,具有扎实的专业功底和丰富的架构设计、项目管理经验,熟练掌握JAVA领域的各项技术,对mysql,oracle等数据库熟练使用,主要负责完成公司感知系统的设计和开发工作,参与了公司核心网系统和PES项目的研发工作.
未受过刑事、行政的处罚.
沈坤,女,中国国籍,无境外永久居留权,1951年12月6日出生,大专,会计师.
1968年10月至1973月5月在黑龙江省嫩江农场四分场任会计,1973年5月至1982年10月在哈尔滨市化工机械厂任成本会计,1982年10月至1996年6月在哈尔滨化学工业局任会计,1996年6月至1997年11月在黑龙江省龙北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告29联会计师事务所任审查组负责人,1997年11月至2001年11月在哈尔滨哈邮通信科技有限公司任财务经理,2001年11月至今北京思倍驰科技有限公司任财务经理,现任公司财务负责人.
未受过刑事、行政的处罚.
上述高级管理人员,任期自2012年5月18日至2015年5月17日.
4、核心人员张颖,简历详见"第六章股本变动及股东情况"之"三、控股股东及实际控制人情况".
穆丙建,简历详见本章"二、任职情况"之"3、高级管理人员".
刘英,男,中国国籍,无境外永久居留权,1965年1月出生,本科,1992年4月至1997年7月在哈尔滨东科国际通信设备公司任工程师,1997年8月至2000年7月在哈尔滨邮达通讯有限公司任工程师,2000年8月至今在北京思倍驰科技有限公司历任工程师、研发部经理.
其熟练掌握单片机系统的开发设计,熟练使用硬件开发工具及开发语言,对机械设计也有丰富经验.
主要负责完成PES硬件采集器开发及温控相变蓄电池柜开发测试工作,协助开发了完成感知系统开发设计工作.
未受过刑事、行政的处罚.
肖晖,男,中国国籍,无境外永久居留权,1978年9月出生,本科,2004年2月至2007年7月在杭州新伟业计算机网络有限公司任软件工程师,2007年7月至2008年7月在北京东方嘉力信息技术有限公司任软件工程师,2008年8月至2009年7月在北京博明汇通科技有限公司任软件工程师,2009年8月至今在北京思倍驰科技有限公司任项目经理.
具有多年软件开发经验,熟悉软件开发的整个设计流程及面向对象程序设计方法;熟练掌握JAVA、PrimetonEOS、HTML、JavaScrip、PowerDesigner、CVS、VSS;熟悉SQLServer、Oracle、MySql等大型数据库应用;参与感知系统开发设计工作.
未受过刑事、行政的处罚.
三、董事、监事、高级管理人员变动情况公司于2012年11月6日在代办股份转让系统挂牌,挂牌前的董事、监事、高级管理人员及核心员工情况参阅公司在股份转让信息披露平台披露的《股份报价转让说明书》.
公司挂牌首次披露后截至报告期末,董事、监事、高级管理人员及核心员工未发生变化.
四、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告30报告期内,公司核心技术人员没有发生变动.
五、本公司员工情况截至2012年12月31日,公司在职员工53人.
按照部门构成、受教育程度及年龄结构统计如下:1、按部门结构划分类别人数图示管理5工程13研发21财务3生产3商务1市场4综合3合计532、按受教育程度划分类别人数图示硕士及以上3本科23大专22高中及以下5合计53注:公司没有需要承担费用的离退休职工.
3、员工薪酬政策(1)公司薪酬分配的依据是:岗位价值、员工能力、工作绩效和市场水平.
公司薪酬体系采取四种不同类别:年薪制、结构工资制、协议制,其中年薪制适用于与公司整体经营业绩密切相关的高级管理人员;协议制适合协议工资制的员10%25%40%5%5%2%8%5%管理工程研发财务生产商务市场综合5%43%42%10%硕士及以上本科大专高中及以下北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告31工包括三类员工,一类为公司聘请的顾问或外部专家,包括公司法律顾问、技术顾问、管理顾问等,一类为处于试用期的员工,另一类为工作相对比较简单的作业人员,包括保洁、维修工等;结构工资制主要包括除年薪制、协议制之外的其他员工.
(2)公司的薪酬结构包括岗位工资、绩效工资、津贴、福利和保险五大部分.
绩效工资包括月度绩效工资和年度绩效工资;福利包括带薪假期等;津贴包括工龄津贴、午餐津贴等;保险包括医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险、养老保险.
(3)不同薪酬体系员工薪酬构成:薪酬体系岗位工资绩效工资福利津贴保险月度绩效工资年度绩效工资年薪制有-有有有有结构工资制有有有有有有协议制有为了解决对不同类型岗位的激励差异性问题,不同部门及不同类型的岗位,其薪酬构成比例是不同的,薪酬结构划分矩阵根据岗位、级别和实际情况,将公司不同部门和不同类型的岗位的薪酬构成比例进行了划分和确定.
(4)薪酬管理权限关键事项提出审核批准薪酬调整薪酬水平调整人事行政经理/总经理薪酬层级常规性调整人事行政经理/总经理薪酬层级非常规性调整部门经理人事行政经理总经理公司、部门季度/年度考核人事行政经理/总经理绩效考核员工月/季/年度考核部门经理/人力资源部经理薪酬计算与发放人事行政部配合财务部总经理薪酬发放薪酬复核员工本人/人力资源部经理同时依据相关法规,公司参与政府机构推行的社会保险和住房公积金,根据该计划,本公司按照雇员的月薪一定比例缴纳雇员的社会保险和住房公积金.
4、培训计划培训以公司的发展战略为导向,与公司业务发展方向、年度经营目标保持一北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告32致,全员培训与重点培养相结合,提高培训内容的针对性,与公司发展实力、经济基础相结合,确保培训质量,降低培训成本.
公司重视员工的培训和发展工作,制定了员工培训计划,多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作,包括年度培训计划、新员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的操作技能培训、管理者提升培训等.
北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告33第七章公司治理及内部控制一、公司治理的基本情况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规及规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构、建立健全公司内部管理和控制制度,制定了《对外担保管理制度》、《重大投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》,《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度,持续深入开展公司治理活动,促进公司规范运作,提高公司治理水平.
截止报告期末,公司"三会"的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求,公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定,做到及时、准确、完整.
1、股东与股东大会公司严格遵守法律法规,规范地召集、召开股东大会.
历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定,能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权利.
报告期内召开的股东大会均由董事会召集召开.
2、公司与控股股东公司控股股东行为规范,对公司依法通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动.
公司具有独立完整的业务及自主经营能力,与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面做到完全分开,公司董事会、监事会和内部经营机构能够独立运作.
公司与控股股东的关联交易公平合理,决策程序符合规定,不存在控股股东占用公司资金的情况.
3、董事与董事会公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,现有董事5名,董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求.
公司全体董事能够依据《董事会议事规则》要求勤勉尽职的开展工作,依法行使职权,积极参加相关知识的培训,熟悉有关法律法规.
独立董事独立履行职责,维护公司整体利益,尤其关注中小股东的合法权益不受损害,对重要及重大事项发表独立意见.
未出现越权行使股东大会权力的行为,也未出现越权干预监事会运作和经营管理层的行为.
北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告344、监事与监事会公司监事会在《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的职权范围内依法并积极行使监督权,建立了《监事会议事规则》;公司监事会由3名监事组成,其中1名为职工代表监事.
监事认真履行职责,本着对股东负责的态度,对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督;对公司重大事项、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表意见,维护公司和全体股东的利益.
5、相关利益者公司能够充分维护利益相关者的合法权益,实现股东、客户、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展.
公司一如既往地按照《公司法》等有关法律、法规等规范性文件的要求,根据公司实际情况,不断完善公司的各项规章制度,以股东权益最大化为目标,切实维护股东的利益.
6、信息披露与透明度公司指定专人负责信息披露工作,指定报价转让信息披露平台为本公司信息披露的指定网站;公司严格按照有关法律、法规的要求,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息;公司已建立了年度报告重大差错责任追究机制,报告期内无重大差错发生,无需要进行追责的人员和事项.
7、公司治理改进情况公司在挂牌后制定了《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》等内部管理制度,对公司关联交易和信息披露进行了持续管理和规范.
鉴于公司目前股权结构情况和所处的发展阶段,公司尚未引入职业经理人.
二、报告期内独立董事履行职责的情况公司未设立独立董事.
三、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况公司董事会未下设各专门委员会.
四、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在风险,监事会对本年度内的北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告35监督事项无异议.
在报告期内,公司未发布定期报告,监事会无需对定期报告进行审核并提出审核意见.
五、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况(一)公司业务的独立性公司控股股东根据法律法规的规定依法行使其权利并承担义务,没有超越股东大会,直接或间接干预公司的决策和经营活动.
公司独立从事业务经营,不存在对控股股东及其关联企业的依赖关系.
公司拥有独立的发明专利、商标权等知识产权和独立的技术开发队伍,业务发展不依赖于和受制于控股股东和任何其他关联企业,亦不存在同业竞争.
(二)公司人员的独立性公司在劳动关系、人事及薪资管理等各方面均独立于控股股东;总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作.
公司董事、监事和高级管理人员均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生.
公司劳动、人事、工资福利管理等方面完全独立.
(三)公司资产的独立性公司拥有独立的生产经营场所及相关配套设施,公司固定资产、无形资产等权属清晰.
(四)公司机构的独立性公司拥有适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门,公司经营与管理完全独立于控股股东及其他关联企业,不存在与控股股东混合经营、合署办公等情况.
(五)公司财务的独立性公司设立了完全独立的财务部门,配备了相应的财务人员,建立了完全独立的会计核算体系,制订了完善的财务管理制度;公司独立在银行开立账户,不存在与控股股东共用银行账户的情况,不存在控股股东干预公司资金使用的情况,依法独立纳税.
六、同业竞争情况北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告36公司不存在同业竞争情况.
七、报告期内公司对重大内部管理制度的评价(一)内部建设情况根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引,以及中国证监会公告[2011]41号文及补充通知的要求,公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况,严格按照公司治理方面的制度进行内部管理及运行.
(二)董事会关于内部控制的说明董事会认为:公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的,符合现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷.
由于内部控制是一项长期而持续地系统工程,需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善.
1、关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.
2、关于财务管理体系报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系.
3、关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
八、年度报告重大差错责任追究制度报告期内,公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度.
北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告37第八章财务报告一、审计报告(全文附后)北京兴华会计师事务所有限公司对公司2012年年度财务报告出具了[2013]京会兴审字第08012165号标准无保留意见的审计报告.
北京思倍驰科技股份有限公司2012年财务报表审计报告目录一、审计报告二、审计报告1、资产负债表2、利润表3、现金流量表4、股东权益变动表5、财务报表附注北京兴华会计师事务所有限责任公司地址:北京市西城区裕民路18号北环中心22层北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告38审计报告[2013]京会兴审字第08012165号北京思倍驰科技股份有限公司全体股东:我们审计了后附的北京思倍驰科技股份有限公司(以下简称"思倍驰公司")的财务报表,包括2012年12月31日的资产负债表,2012年度利润表、现金流量表、股东权益变动表以及上述期间财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是思倍驰公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告39三、审计意见我们认为,思倍驰公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了思倍驰公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量.
北京兴华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师:徐永红中国注册会计师:于春艳中国北京市二一三年三月十三日北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告401-1编制单位:北京思倍驰科技股份有限公司单位:人民币元资产附注五2012年12月31日2012年1月1日流动资产:货币资金15,808,423.
383,614,229.
67交易性金融资产应收票据应收账款213,406,332.
122,911,072.
44预付款项3117,617.
00182,013.
31应收利息应收股利其他应收款4871,977.
183,629,026.
11存货59,449,716.
1522,519,988.
40一年内到期的非流动资产其他流动资产6838,909.
824,382,672.
75流动资产合计30,492,975.
6537,239,002.
68非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产7903,810.
52446,057.
88在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产81,048,819.
153,403,137.
89开发支出85,187,998.
273,564,033.
99商誉长期待摊费用递延所得税资产9672,919.
402,047,418.
57其他非流动资产非流动资产合计7,813,547.
349,460,648.
33资产总计38,306,522.
9946,699,651.
01公司法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:资产负债表北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告411-2编制单位:北京思倍驰科技股份有限公司单位:人民币元负债及股东权益附注五2012年12月31日2012年1月1日流动负债:短期借款--交易性金融负债应付票据应付账款108,343,323.
285,860,381.
39预收款项11-8,232,575.
43应付职工薪酬12424,473.
51280,225.
82应交税费13314,620.
081,962,245.
11应付利息应付股利其他应付款1412,576,145.
7214,126,350.
25一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计21,658,562.
5930,461,778.
00非流动负债:长期借款15-115,377.
13应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计-115,377.
13负债合计21,658,562.
5930,577,155.
13股东权益:股本1613,500,000.
0014,500,000.
00资本公积1792,625.
3031,005.
00减:库存股盈余公积18305,533.
512,801,836.
39未分配利润192,749,801.
59-1,210,345.
51股东权益合计16,647,960.
4016,122,495.
88负债和股东权益总计38,306,522.
9946,699,651.
01公司法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:资产负债表(续)北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告422编制单位:北京思倍驰科技股份有限公司单位:人民币元项目附注五2012年度2011年度一、营业总收入2037,391,705.
2421,891,346.
46减:营业成本26,943,951.
4711,575,339.
02营业税金及附加21184,083.
88130,561.
04销售费用221,199,749.
36970,119.
42管理费用233,587,013.
853,690,583.
10财务费用241,068,125.
81981,083.
33资产减值损失25734,890.
96168,592.
29加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润(亏损以"-"号填列)3,673,889.
914,375,068.
26加:营业外收入262,781,675.
68499,436.
07减:营业外支出2725,201.
90675.
00其中:非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)6,430,363.
694,873,829.
33减:所得税费用281,374,499.
17953,302.
90四、净利润(净亏损以"-"号填列)5,055,864.
523,920,526.
43五、每股收益29(一)基本每股收益0.
33(二)稀释每股收益0.
33六、其他综合收益七、综合收益总额5,055,864.
523,920,526.
43公司法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:利润表北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告433编制单位:北京思倍驰科技股份有限公司单位:人民币元项目2012年度2011年度一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金24,733,241.
0029,031,709.
40收到的税费返还1,149,677.
44496,432.
16收到的其他与经营活动有关的现金548,646.
602,153,438.
90经营活动现金流入小计26,431,565.
0431,681,580.
46购买商品、接受劳务支付的现金8,028,508.
0524,881,361.
92支付给职工及为职工支付的现金3,928,417.
264,490,456.
48支付的各项税费3,493,253.
413,716,909.
78支付的其他与经营活动有关的现金7,327,945.
666,699,662.
72经营活动现金流出小计22,778,124.
3839,788,390.
90经营活动产生的现金流量净额3,653,440.
66-8,106,810.
44二、投资活动产生的现金流量:-收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额28,000.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计28,000.
00-购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金682,767.
44214,378.
64投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计682,767.
44214,378.
64投资活动产生的现金流量净额-654,767.
44-214,378.
64三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资所收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金11,770,000.
0018,990,000.
00收到的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计11,770,000.
0018,990,000.
00偿还债务支付的现金11,515,377.
1315,415,760.
14分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,059,102.
38832,440.
81其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付的其他与筹资活动有关的现金141,375.
00筹资活动现金流出小计12,574,479.
5116,389,575.
95筹资活动产生的现金流量净额-804,479.
512,600,424.
05四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额五、现金及现金等价物金净增加额2,194,193.
71-5,720,765.
03加:期初现金及现金等价物余额3,614,229.
679,334,994.
70六、期末现金及现金等价物余额5,808,423.
383,614,229.
67公司法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:现金流量表北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告444-1编制单位:北京思倍驰科技股份有限公司单位:人民币元股本资本公积减:库存股盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额14,500,000.
0031,005.
00-3,578,765.
51--1,496,298.
1016,613,472.
41加:会计政策变更-前期差错更正-776,929.
12285,952.
59-490,976.
53二、本年年初余额14,500,000.
0031,005.
00-2,801,836.
39-1,210,345.
5116,122,495.
88三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)-1,000,000.
0061,620.
30--2,496,302.
883,960,147.
10525,464.
52(一)净利润5,055,864.
525,055,864.
52(二)直接计入所有者权益的利得和损失1.
可供出售金融资产公允价值变动净额-2.
权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响-3.
与计入所有者权益项目相关的所得税影响-4.
其他-上述(一)和(二)小计----5,055,864.
525,055,864.
52(三)所有者投入和减少资本-4,500,000.
00-30,400.
00----4,530,400.
001.
所有者投入资本-4,500,000.
00-30,400.
00-4,530,400.
002.
股份支付计入所有者权益的金额-3.
其他-(四)利润分配---305,533.
51-305,533.
51-1.
提取盈余公积305,533.
51-305,533.
51-2.
对所有者(或股东)的分配-3.
其他-(五)所有者权益内部结转3,500,000.
0092,020.
30--2,801,836.
39-790,183.
91-1.
资本公积转增资本(或股本)-2.
盈余公积转增资本(或股本)-3.
盈余公积弥补亏损-4.
其他3,500,000.
0092,020.
30-2,801,836.
39-790,183.
91-四、本年年末余额13,500,000.
0092,625.
30-305,533.
512,749,801.
5916,647,960.
40公司法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:股东权益变动表项目2012年度北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告454-2编制单位:北京思倍驰科技股份有限公司单位:人民币元股本资本公积减:库存股盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额14,500,000.
0031,005.
00-3,809,380.
6310,159,809.
7228,500,195.
35加:会计政策变更1,200,700.
881,200,700.
88前期差错更正-1,007,544.
24-16,491,382.
54-17,498,926.
78二、本年年初余额14,500,000.
0031,005.
00-2,801,836.
39-5,130,871.
9412,201,969.
45三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)3,920,526.
433,920,526.
43(一)净利润3,920,526.
433,920,526.
43(二)直接计入所有者权益的利得和损失1.
可供出售金融资产公允价值变动净额-2.
权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响-3.
与计入所有者权益项目相关的所得税影响-4.
其他-上述(一)和(二)小计----3,920,526.
433,920,526.
43(三)所有者投入和减少资本1.
所有者投入资本-2.
股份支付计入所有者权益的金额-3.
其他-(四)利润分配1.
提取盈余公积--2.
对所有者(或股东)的分配-3.
其他-(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)-2.
盈余公积转增资本(或股本)-3.
盈余公积弥补亏损-4.
其他(净资产折股)-四、本年年末余额14,500,000.
0031,005.
00-2,801,836.
39-1,210,345.
5116,122,495.
88公司法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:股东权益变动表(续)项目2011年度北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告465北京思倍驰科技股份有限公司财务报表附注一、公司基本情况北京思倍驰科技股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")于1999年9月10日设立,由北京市工商行政管理局海淀分局核发了注册号1101082086609的《企业法人营业执照》,初始注册资本为人民币200万元,由5名自然人张颖、蔡振宇、张国栋、刘华、常福兰出资共同设立,本次出资已经中科北方会计师事务所出具了中科验字(1999)第993078号《验资报告》进行验证,设立时股本结构如下:序号股东认缴出资额(万元)首期出资额(万元)出资比例%出资方式1张颖606030货币2蔡振宇4040203张国栋6060304刘华2020105常福兰202010合计2002001001、本公司第一次股权转让1999年10月26日,本公司股东会决议同意股东蔡振宇退出股东会,将全部出资40万转让给张颖,1999年11月9日,北京市工商行政管理局海淀分局核准了上述变更登记事项.
本次变更后股本结构如下:序号股东出资额(万元)出资比例%出资方式1张颖10050货币2张国栋60303刘华20104常福兰2010合计2001002、本公司第二次股权转让2000年5月10日,本公司股东会决议同意张颖将持有的90万元货币出资转让给常福兰,2000年6月9日,北京市工商行政管理局海淀分局核准了上述变更登记事项.
本次变更后股本结构如下:序号股东出资额(万元)出资比例%出资方式1张颖105货币2张国栋60303刘华20104常福兰11055合计2001003、本公司第三次股权转让2000年6月15日,本公司股东会决议同意张颖将其全部出资10万元转让给常福兰,北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告47将公司法定代表人从张颖变更为常福兰,2000年7月12日,北京市工商行政管理局海淀分局核准了上述变更登记事项.
本次变更后股本结构如下:序号股东出资额(万元)出资比例%出资方式1常福兰12060货币2刘华20103张国栋6030合计2001004、本公司第四次股权转让2001年3月13日,本公司股东会决议同意常福兰将全部出资120万元转让给张颖,同意张国栋将全部出资60万元中的30万元转让给张颖、10万元转让给王勇,同意刘华将全部出资20万元转让给王勇,2001年3月15日,北京市工商行政管理局海淀分局核准了上述变更登记事项.
本次变更后股本结构如下:序号股东出资额(万元)出资比例%出资方式1张颖15075货币2王勇30153张国栋2010合计2001005、本公司第一次变更经营范围2002年3月1日,本公司股东会决议同意:公司经营范围增加"生产及销售多媒体IC卡公用电话系统、通信动力设备及环境集中监控系统、无线电发射设备",2002年3月18日,北京市工商行政管理局海淀分局核准了上述变更登记事项.
6、本公司第一次增资a.
2002年4月11日,本公司股东会决议同意:a.
公司注册资本由200万元增加到1,000万元,其中300万元由股东货币出资,500万元由公司未分配利润转增注册资本;b.
股东张颖以货币方式增加出资225万元,王勇以货币方式增加出资45万元,张国栋以货币形式增加出资30万元;c.
股东张颖以未分配利润方式增加出资375万元人民币,王勇以未分配利润方式增加出资75万元,张国栋以未分配利润方式增加出资50万元.
2002年4月17日,北京华信诚会计师事务所出具了华信诚验字[2002]第004号《验资报告》,验证上述出资已到位.
2002年4月19日,北京市工商行政管理局海淀分局核准了上述变更登记事项.
本次变更后股本结构如下:序号股东出资额(万元)出资比例%出资方式1张颖75075货币2王勇150153张国栋10010合计1,0001007、本公司第五次股权转让2006年7月15日,本公司股东会决议同意张国栋将在公司的出资50万出资转让给沈为民,张国栋将在公司的出资50万出资转让给方建平,2006年8月11日,北京市工商行政管理局海淀分局核准了上述变更登记事项.
本次变更后股本结构如下:北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告48序号股东出资额(万元)持股比例%出资方式1张颖75075货币2王勇150153沈为民5054方建平505合计1,0001008、本公司第六次股权转让2009年5月15日,本公司股东会决议同意方建平将在公司的全部出资50万转让给张颖,2009年6月3日,北京市工商行政管理局海淀分局核准了上述变更登记事项.
本次变更后股本结构如下:序号股东出资额(万元)持股比例%出资方式1张颖80080货币2王勇150153沈为民505合计1,0001009、本公司第二次增资2009年6月25日,本公司股东会决议同意:a.
股东张颖以无形资产出资450万;b.
张颖用于增资的发明专利"城市公共计算机系统",经北京万全诚信资产评估有限公司对该发明专利进行评估,京万全诚信评报字【2009】第090616号,评估价值为453.
04万元,其中450万元计入实收资本,3.
04万元计入资本公积.
2009年6月25日,北京森和光会计师事务所有限责任公司出具了森会验字[2009]第154号《验资报告》,验证上述出资已到位.
2009年6月25日,北京森和光会计师事务所有限责任公司出具了森会审字[2009]第01‐969号《知识产权—专利技术"城市公共计算机系统"转移专项审计报告》,该专利技术评估价值为453.
04万元,验证其中450万元已计入实收资本,3.
04万元已计入资本公积.
2009年8月31日,北京市工商行政管理局海淀分局核准了上述变更登记事项.
本次增资后公司的股权结构如下:序号股东出资额(万元)持股比例%出资方式1张颖80086.
21货币450无形资产2王勇15010.
34货币3沈为民503.
45合计1,450100.
0010、本公司第七次股权转让2009年10月10日,本公司股东会决议同意张颖将在公司的出资161.
095万货币出资转让给王勇,2009年10月14日,北京市工商行政管理局海淀分局核准了上述变更登记事项.
本次变更后股本结构如下:序号股东出资额(万元)持股比例%出资方式1张颖638.
90575.
10货币450无形资产2王勇311.
09521.
45货币3沈为民503.
45北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告49合计1,45010011、本公司第八次股权转让2010年6月29日,本公司股东会决议同意王勇将在公司的货币出资93.
595万元货币出资转让给张颖,2010年7月7日,北京市工商行政管理局海淀分局核准了上述变更登记事项.
本次变更后股本结构如下:序号股东出资额(万元)持股比例%出资方式1张颖732.
5081.
55货币450无形资产2王勇217.
515.
00货币3沈为民503.
45合计1,45010012、本公司第九次股权转让2010年8月31日,本公司股东会决议同意张颖将在公司的货币出资72.
5万转让给张文学,72.
5万转让给常福兰,将43.
5万转让给张国栋,2010年9月8日,北京市工商行政管理局海淀分局核准了上述变更登记事项.
本次变更后股本结构如下:序号股东出资额(万元)持股比例%出资方式1张颖54468.
55货币450无形资产2王勇217.
515.
00货币3沈为民503.
454张文学72.
55.
005常福兰72.
55.
006张国栋43.
53.
00合计1,45010013、本公司第十次股权转让及第二次变更经营范围2011年3月17日,本公司股东会决议同意:a、股东王勇将其在公司的货币出资67.
5万元转让给张颖;b、公司经营范围变更为:许可经营项目:生产通信设备;一般经营项目:技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;计算机技术培训;计算机系统服务;销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、通讯设备.
2011年3月31日,北京市工商行政管理局海淀分局核准了上述变更登记事项.
本次变更后股本结构如下:序号股东出资额(万元)持股比例%出资方式1张颖611.
573.
21货币450无形资产2王勇15010.
34货币3沈为民503.
454张文学72.
55.
00北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告505常福兰72.
55.
006张国栋43.
53.
00合计1,45010014、本公司第十一次股权转让2012年2月6日,本公司第八届第一次股东会决议,本公司股东会决议同意:股东沈为民将所持有的50万元股权转让给张国栋;2012年2月6日,本公司第八届第三次股东会决议,本公司股东会决议同意:股东王勇将所持有的150万元股权转让给张颖;本次变更后股本结构如下:序号股东出资额(万元)持股比例%出资方式1张颖761.
583.
55货币450无形资产2张文学72.
55.
00货币3常福兰72.
55.
004张国栋93.
56.
45合计1,450100.
002012年2月13日,北京市工商行政管理局海淀分局核准了上述变更登记事项.
15、本公司第一次减资2012年2月20日,本公司第九届第三次股东会决议,本公司股东会决议同意:股东张颖减少实缴知识产权450万元,同时减少注册资本450万元.
本次变更后股本结构如下:序号股东出资额(万元)持股比例%出资方式1张颖761.
576.
15货币2张文学72.
57.
253常福兰72.
57.
254张国栋93.
59.
35合计1,000100.
002012年4月25日,北京市工商行政管理局海淀分局核准了上述变更登记事项.
16、本公司第三次增资2012年5月,本公司召开2012年第五次股东会并作出决议,通过了《关于将公司整体变更为股份有限公司的议案》,同意按照《公司法》的有关规定将公司整体变更为股份有限公司;整体变更后的公司名称为"北京思倍驰科技股份有限公司".
本公司全体发起人已按协议、章程的规定,以不高于经评估也不高于经审计的净资产按1:1比例折合成13,500,000.
00股,每股面值为人民币1元;折股后净资产中的剩余部分进入资本公积,属全体股东享有;有限公司变更为股份公司后,各发起人的股权比例保持不变.
2012年5月17日,北京兴华会计事务所有限责任公司出具[2012]京会兴审字第08013675北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告51号《审计报告》,经审计,北京思倍驰科技有限公司截止2012年4月30日净资产为1,359.
26万元.
以此为基础进行整体变更,其中1350万元人民币净资产作为变更后的股份公司的注册资本.
2012年5月17日,北京国融兴华资产评估有限责任公司出具国融兴华评报字[2012]第110号《北京思倍驰科技有限公司拟股份制改制项目资产评估报告书》,评估基准日为2012年4月30日,经评估,北京思倍驰科技有限公司截止2012年4月30日净资产为1,466.
50万元.
2012年5月18日,北京兴华会计师事务所有限责任公司出具(2012)京会兴验字第08010092号验资报告,审验结果为,北京思倍驰科技股份有限公司全体发起人已按协议、章程的规定,以不高于经评估也不高于经审计的净资产按1:1比例折合成13,500,000.
00股.
各股东实缴资本如下:序号股东出资额(万元)持股数量(万股)持股比例(%)1张颖1,028.
02501,028.
025076.
152张文学97.
875097.
87507.
253常福兰97.
875097.
87507.
254张国栋126.
2250126.
22509.
35合计1,350.
00001,350.
0000100.
002012年6月12日,北京市工商行政管理局海淀分局核准了上述变更登记事项.
17、本公司第三次变更经营范围2012年10月29日,本公司股东会决议同意:公司经营范围变更为:许可经营项目:生产通信设备;第二类增值电信业务中的信息服务业务(不含固定网电话信息服务和互联网信息服务)(有效期至2017年6月15日).
一般经营项目:技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;计算机技术培训;计算机系统服务;销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、通讯设备.
2012年11月28日,北京市工商行政管理局海淀分局核准了上述变更登记事项.
截止2012年12月31日,公司的注册资本为1,350万元,股本为1,350万元.
公司注册号:110108000866097公司注册地址:北京市海淀区苏州街18号院长远天地大厦4号楼1707室公司法定代表人:张颖公司性质:其他股份有限公司公司经营范围:许可经营项目:生产通信设备;一般经营项目:技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;计算机技术培训;计算机系统服务;销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、通讯设备.
二、企业主要会计政策、会计估计和前期差错(一)财务报表的编制基础北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告52根据董事会决议,本公司自2012年1月1日执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南(以下简称《企业会计准则》).
本财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表.
(二)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等信息.
(三)会计年度本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止.
本报告所载财务信息的会计期间为2012年1月1日起至2012年12月31日止.
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
(五)计量属性财务报表项目以历史成本为计量属性,对于符合条件的项目,采用公允价值计量.
采用公允价值计量的项目包括交易性金融工具和可供出售金融资产.
本期报表项目的计量属性未发生变化.
(六)现金及现金等价物编制现金流量表时,现金是指库存现金及可随时用于支付的存款;现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资.
(七)金融资产和金融负债的核算方法1、金融资产和金融负债的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
上述分类一经确定,不会随意变更.
2、金融资产的确认和计量(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额.
相关的交易费用在发生时计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告53计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间差额计入投资收益.
如果本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的可供出售持有至到期投资(较大金额是指相对于该类投资在出售或重分类前的总额金额而言),则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产,且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将任何金融资产分类为持有至到期投资.
但是,下列情况除外:出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响;根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后,将剩余部分予以出售或重分类;出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起.
(3)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末将公允价值变动计入资本公积(其他资本公积).
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益.
(4)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
通常采用摊余成本进行后续计量.
3、金融资产转移的确认依据和计量方法本公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
公司在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告54(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
4、金融资产、金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值.
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等.
5、金融资产减值本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
表明金融资产发生减值的客观依据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项.
以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备.
如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,直接计入股东权益.
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回.
(1)持有至到期投资持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理.
(2)可供出售金融资产期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,则认定该其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回.
北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告55(八)应收款项及坏账准备本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益.
可收回金额是通过对其未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等).
原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率.
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现.
期末对于单项金额超过100万元以上以及关联方、押金性质的应收款项(包括应收账款、其他应收款)单独进行减值测试.
如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
除单独测试后的应收款项,按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例,据此计算本期应计提的坏账准备.
(1)本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合(即账龄组合)的实际损失率为基础,结合现时情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例:账龄计提比例1年以内(含1年,下同)5.
00%1至2年10.
00%2至3年20.
00%3至4年40.
00%4至5年80.
00%5年以上100.
00%(2)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准期末对于单项金额重大的应收款项(包括应收账款、其他应收款)单独进行减值测试.
如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
单项金额重大是指:单笔交易金额超过或者单户余额超过100万元.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
(九)存货1、存货分类北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告56存货分类为原材料、材料采购、在途物资、包装物、低值易耗品、库存商品(包括产成品、外购商品、自制半成品等)、在产品、发出商品、委托加工物资.
2、取得和发出存货的计价方法存货在取得时,按实际成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本.
存货发出时,采用加权平均法确定发出存货的成本.
3、存货的盘存制度存货的盘存采用永续盘存制.
4、存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备.
存货可变现净值的确定:在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值.
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益.
(十)长期股权投资1、初始计量(1)企业合并形成的长期股权投资在同一控制下的企业合并中,公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益.
在非同一控制下的企业合并中,公司在购买日按照《企业会计准则第20号—企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告57按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响.
3、后续计量及收益确认本公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
本公司对长期股权投资,均采用成本法核算.
成本法下公司确认投资收益,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润.
按照上述规定确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后,考虑长期股权投资是否发生减值.
如出现长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位净资产(包括相关商誉)账面价值的份额等情况时,对长期股权投资进行减值测试,可收回金额低于长期股权投资账面价值的,计提减值准备.
本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分,应当予以抵销,在此基础上确认投资损益.
公司与被投资单位发生的内部交易损失,按照《企业会计准则第8号—资产减值》等规定属于资产减值损失的,应当全额确认.
(十一)固定资产1、固定资产的确认条件固定资产指为经营管理而持有,并且使用年限超过一年的有形资产.
固定资产分类为:房屋及建筑物、电子设备及家具、运输设备、其他设备.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
2、固定资产的初始计量固定资产取得时按照实际成本进行初始计量.
(1)外购固定资产的成本,以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定.
(2)购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
(3)自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成.
(4)债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额,计入当北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告58期损益;(5)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本,不确认损益.
(6)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按其公允价值确定其入账价值.
3、固定资产的后续支出与固定资产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入公司且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;其他后续支出于发生时计入当期损益.
4、固定资产的折旧计提方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率.
符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧.
各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下:固定资产类别预计使用寿命(年)年折旧率(%)电子设备520运输工具1010办公设备520每年年度终了,应对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核.
必要时,作适当调整.
5、固定资产的减值当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额.
对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额.
符合持有待售条件的固定资产,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示.
公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失.
6、固定资产的处置固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益.
(十二)在建工程在建工程以立项项目分类核算.
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告59发生的全部支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额.
(十三)借款费用1、借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化.
2、借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,借款费用暂停资本化,直至资产的购建活动重新开始.
3、借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化.
一般借款应予资本化的利息金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按年加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额.
(十四)无形资产北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告601、无形资产(1)无形资产的计价方法无形资产按取得时的实际成本入账.
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
股东投入无形资产,根据投入时的评估值入账,评估值即为无形资产原始成本.
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值.
(2)无形资产使用寿命及摊销本公司无形资产均为使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内采用直线法摊销.
无形资产类别估计使用年限软件及专利权3‐10年每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核;如必要,对使用寿命进行调整.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销.
2、研究与开发支出公司根据研发活动是否在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件为主要判断依据,划分研究阶段和开发阶段.
已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性时,研发项目处于研究阶段;当研发项目在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件时,研发项目进入开发阶段.
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益.
前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产.
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产.
3、无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法本公司在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告61迹象.
如果该等资产存在减值迹象,则估计其可收回金额.
估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额.
如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益.
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
(十五)长期待摊费用长期待摊费用指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用,该等费用在受益期内平均摊销,经营租入固定资产改良支出在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销.
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
(十六)非金融资产减值1、长期股权投资本公司在资产负债表日,检查长期股权投资是否存在减值迹象,当预计可收回金额低于账面价值时,确认减值损失,计入当期损益,同时计提长期股权投资减值准备.
对成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定.
其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为资产减值损失.
长期股权投资减值损失一经确认,不再转回.
2、其他长期非金融资产对于固定资产、在建工程、无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产等长期非金融资产,公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象.
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试.
资产存在减值迹象的,估计其可收回金额.
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
当资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值).
长期非金融资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告62计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据.
同时,在认定资产组时,考虑企业管理层管理生产经营活动的方式(如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等)和对资产的持续使用或者处置的决策方式等.
资产组一经确定,各个会计期间保持一致.
几项资产的组合生产的产品(或者其他产出)存在活跃市场的,即使部分或者所有这些产品(或者其他产出)均供内部使用,也在符合前款规定的情况下,将这几项资产的组合认定为一个资产组.
如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响,按照企业管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量.
在合并财务报表中反映的商誉,不包括子公司归属于少数股东权益的商誉.
但对相关的资产组(或者资产组组合,下同)进行减值测试时,应当将归属于少数股东权益的商誉包括在内,调整资产组的账面价值,然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较,以确定资产组(包括商誉)是否发生了减值.
上述资产组发生减值的,将该损失按比例扣除少数股东权益份额后,来确认归属于母公司的商誉减值损失.
(十七)预计负债因产品质量保证、对外提供担保、未决诉讼等事项形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务的金额能够可靠计量时,确认为预计负债.
对于未来经营亏损,不确认预计负债.
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用.
于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数.
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值.
(十八)职工薪酬职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出.
本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用.
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益.
(十九)收入确认原则1、销售商品本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告63联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;本公司在取得系统工程项目的初验报告时,确定相关的经济利益很可能流入企业,且相关已发生或将发生成本能够可靠的计量;按合同规定的收款比例确认初验收入;在取得系统工程项目的终验报告时,将合同剩余的部分确认为终验收入.
2、提供劳务在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益很可能流入企业,劳务的完成程度能够可靠地确定时,按完工百分比法确认收入.
3、让渡资产使用权与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定.
(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
(二十)经营租赁与融资租赁公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁.
1、融资租赁在租赁期开始日,公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费.
2、经营租赁经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益.
(二十一)政府补助核算方法政府补助是指从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助;除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
与收益相关的政府补助分别下列情况处理:1、用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确定为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益.
2、用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
(二十二)递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认.
对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产.
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债.
对于既不影响北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告64会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债.
在资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量.
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限.
对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确认.
但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认.
三、会计政策、会计估计变更、重大前期差错更正及其他事项调整的说明根据董事会决议,本公司自2011年1月1日起执行《企业会计准则》,此前本公司执行《工业企业会计制度》,本期根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》及其相关规定进行会计政策变更.
(一)会计政策变更本公司本年度不涉及会计政策变更事项.
(二)会计估计变更本公司本年度不存在会计估计变更.
(三)重大会计差错变更采取追溯重述法的前期会计差错,如下:1、本公司应收账款因收入调整后,2009年应收账款调整额与账面不符,形成会计差错,本年度更正期初,调减2011年初留存收益490,976.
53元,同时调减2012年初490,976.
53元.
2、盈余公积会计差错更正,因2011年计提错误,进行冲回,调减2011年初盈余公积1,007,544.
24元,调增未分配利润1,007,544.
24元;调减2012年初盈余公积776,929.
12元,调增未分配利润776,929.
12元.
上述会计政策变更、重大会计差错更正影响各期期初如下:项目2012.
01.
01资本公积盈余公积未分配利润追溯调整前余额31,005.
003,578,765.
51‐1,496,298.
10会计差错更正追溯调整0.
00‐776,929.
12285,952.
59追溯调整后余额31,005.
002,801,836.
39‐1,210,345.
51四、税项(一)本公司适用的主要税种及税率如下:税种计税依据税率增值税应税收入按17%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税.
17.
00%营业税应税营业收入5.
00%北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告65税种计税依据税率城市维护建设税应缴纳流转税额7.
00%教育费附加应缴纳流转税额3.
00%地方教育费附加应缴纳流转税额2.
00%企业所得税应纳税所得额15.
00%(二)税收优惠及批文:1、增值税根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)文件的规定:增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策.
2、企业所得税经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准,认定本公司为国家需要重点扶持的高新技术企业,自2010年1月1日起至2012年12月31日止减按15%征收企业所得税.
五、财务报表主要项目注释1、货币资金项目2012‐12‐312012‐1‐1原币折算人民币原币折算人民币金额汇率金额金额汇率金额库存现金762.
402,145.
35人民币762.
401762.
402,145.
3512,145.
35银行存款5,807,660.
983,612,084.
32人民币5,807,660.
9815,807,660.
983,612,084.
3213,612,084.
32合计5,808,423.
383,614,229.
672、应收账款应收账款按种类披露:种类2012‐12‐31账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款组合1:账龄分析法14,169,481.
38100.
00763,149.
26100.
00合计14,169,481.
38100.
00763,149.
26100.
00(续表)种类2012‐1‐1账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款组合1:账龄分析法3,193,109.
98100.
00282,037.
54100.
00合计3,193,109.
98100.
00282,037.
54100.
00北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告66应收账款种类的说明:按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄2012‐12‐31账面余额坏账准备金额比例(%)1年以内13,075,977.
6092.
28653,798.
881至2年1,093,503.
787.
72109,350.
38合计14,169,481.
38100.
00763,149.
26账龄2012‐1‐1账面余额坏账准备金额比例(%)1年以内832,639.
9926.
0845,990.
541至2年2,360,469.
9973.
92236,047.
00合计3,193,109.
98100.
00282,037.
54(1)期末应收账款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款.
(2)应收账款中欠款金额前五名单位名称与本公司关系2012‐12‐31账龄占应收账款总额的比例(%)联通系统集成有限公司内蒙古自治区分公司非关联方2,679,600.
001年以内18.
91中国联合网络通信有限公司安徽省分公司非关联方2,140,000.
001年以内15.
10中国联合网络通信有限公司内蒙古自治区分公司非关联方2,109,680.
001年以内14.
89中国联合网络通信有限公司吉林省分公司非关联方2,092,260.
401年以内14.
77中国联合网络通信有限公司山西省分公司非关联方1,528,787.
201年以内10.
79合计‐‐10,550,327.
60‐‐74.
46(3)坏账准备2012‐1‐1本期增加本期减少2012‐12‐31转回转销282,037.
54481,111.
7200763,149.
263、预付账款(1)账龄分析账龄2012‐12‐312012‐1‐1金额比例(%)金额比例(%)1年以内(含1年)84,305.
0071.
68%169,213.
3192.
97%1至2年(含2年)21,312.
0018.
12%12,000.
006.
59%2至3年(含3年)12,000.
0010.
20%800.
000.
44%合计117,617.
00100.
00%182,013.
31100.
00%北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告67(2)账龄超过1年的预付款项序号债务人期末余额未及时结算的原因1绍兴召群塑料模具有限公司12,000.
00采购业务未完成2杭州飞捷科技有限公司21,312.
00采购业务未完成合计33,312.
00(3)预付款项单位情况单位名称与本公司关系期末余额账龄未结算原因杭州飞捷科技有限公司非关联方21,312.
001‐2年采购业务未完成绍兴召群塑料模具有限公司非关联方12,000.
002‐3年采购业务未完成石家庄迪龙科技有限公司非关联方64,305.
001年以内采购业务未完成北京中大同振科技有限公司非关联方20,000.
001年以内采购业务未完成合计117,617.
00(4)期末无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项.
4、其他应收款(1)其他应收款按种类披露:种类2012‐12‐31账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款组合1:账龄分析法696,001.
4074.
8358,110.
51100.
00组合小计696,001.
4074.
8358,110.
51100.
00金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款234,086.
2925.
1700.
00合计930,087.
69100.
0058,110.
51100.
00种类2012‐1‐1账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款组合1:账龄分析法1,399,614.
7637.
31122,289.
96100.
00组合小计1,399,614.
7637.
31122,289.
96100.
00金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款2,351,701.
3162.
69合计3,751,316.
07100.
00122,289.
96100.
00a.
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄2012‐12‐31账面余额坏账准备金额比例(%)1年以内434,718.
9062.
4621,735.
951至2年179,150.
0025.
7417,915.
002至3年71,967.
2010.
3414,393.
44北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告68账龄2012‐12‐31账面余额坏账准备3至4年10,165.
301.
464,066.
12合计696,001.
40100.
0058,110.
51账龄2012‐1‐1账面余额坏账准备金额比例(%)1年以内995,713.
9771.
1449,785.
701至2年199,058.
9914.
2219,905.
902至3年174,291.
8012.
4534,858.
363至4年18,000.
001.
297,200.
004至5年10,050.
000.
728,040.
005年以上2,500.
000.
182,500.
00合计1,399,614.
76100.
00122,289.
96b.
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款其他应收款内容2012‐12‐31账面余额坏账准备计提比例未计提理由河南省信息咨询设计研究有限公司150,000.
000.
000.
00押金等韩增慧61,394.
000.
000.
00房租押金张国栋13,242.
290.
000.
00董事、副总经理押金9,450.
000.
000.
00押金等合计234,086.
290.
000.
00其他应收款内容2012‐1‐1账面余额坏账准备计提比例未计提理由哈尔滨办事处1,199,383.
080.
000.
00工程备用金张国栋1,035,311.
930.
000.
00董事、副总经理韩增慧49,182.
000.
000.
00房租押金常福兰37,000.
000.
000.
00股东押金30,384.
000.
000.
00押金等合计2,351,701.
310.
000.
00(1)本期转回或收回情况无.
(2)本期通过重组等其他方式收回的其他应收款金额、重组前累计已计提的坏账准备无.
(3)本报告期实际核销的其他应收款情况单位名称其他应收款性质2012年度核销金额核销原因是否因关联交易产生王林项目备用金2,500.
00离职否北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告69单位名称其他应收款性质2012年度核销金额核销原因是否因关联交易产生方建平项目备用金18,000.
00离职是李鹏项目备用金10,050.
00离职否张长利项目备用金24,302.
51账龄较长、票据丢失否王虹刚项目备用金15,400.
00离职否徐杰项目备用金15,000.
00离职否李建项目备用金12,100.
00离职否张超项目备用金39.
50离职否陈荣华项目备用金1,744.
07离职否张琦项目备用金51,000.
00离职否薛文奎项目备用金56,828.
73离职否浦柏林项目备用金40,000.
00离职否张婷项目备用金993.
88离职否沈云捷项目备用金70,000.
00离职否合计--317,958.
69----(4)期末其他应收款中股东单位款项序号单位名称持公司表决权股份的比例2012‐12‐31金额坏账准备余额1张国栋9.
35%13,242.
290.
00合计9.
35%13,242.
290.
00注:上述为2012年12月31日张国栋持股持股比例.
序号单位名称持公司表决权股份的比例(%)2012‐1‐1金额坏账准备余额1常福兰5%37,000.
000.
002张国栋3%1,035,311.
930.
00合计1,072,311.
930.
00注:上述为2012年1月1日常福兰、张国栋持股持股比例.
(5)期末其他应收款中欠款金额前五名单位名称与本公司关系2012‐12‐31账龄占其他应收款总额的比例(%)黄大军员工201,917.
201‐2年,2‐3年21.
71河南省信息咨询设计研究有限公司无关联150,000.
001年以内16.
13杜海亮员工84,115.
601年以内9.
04刘鹏程员工61,000.
001年以内,1‐2年6.
56王琪监事会主席48,081.
081年以内5.
17合计545,113.
8858.
61北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告70(6)坏账准备2012‐1‐1本期增加本期减少2012‐12‐31转回转销122,289.
960.
00253,779.
24317,958.
6958,110.
515、存货存货的分类项目2012‐12‐31账面余额跌价准备账面价值原材料896,266.
310.
00896,266.
31库存商品253,971.
680.
00253,971.
68发出商品8,299,478.
1608,299,478.
16其中:移动通信网络质量智能感知系统项目6,279,170.
5106,279,170.
51核心网数据分析及管理系统项目1,034,776.
6201,034,776.
62温控机柜项目985,531.
030985,531.
03合计9,449,716.
1509,449,716.
15项目2012‐1‐1账面余额跌价准备账面价值原材料429,238.
500.
00429,238.
50发出商品22,090,749.
900.
0022,090,749.
90其中:移动通信网络质量智能感知系统项目7,172,135.
270.
007,172,135.
27通信动力设备及环境集中监控系统项目3,050,328.
360.
003,050,328.
36核心网数据分析及管理系统项目11,101,374.
370.
0011,101,374.
37温控机柜项目766,911.
900.
00766,911.
90合计22,519,988.
400.
0022,519,988.
406、其他流动资产类别2012‐12‐312012‐1‐1已开发票尚未确认收入已缴纳的增值税838,909.
824,382,672.
75合计838,909.
824,382,672.
757、固定资产(1)固定资产情况a.
固定资产账面原值:北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告71项目2012‐1‐1本期增加本期减少2012‐12‐31运输设备1,175,946.
50609,780.
0066,000.
001,719,726.
50办公设备328,137.
2257,390.
00385,527.
22电子设备1,191,736.
9715,597.
441,207,334.
41合计2,695,820.
69682,767.
4466,000.
003,312,588.
13b.
累计折旧:项目2012‐1‐1本期增加其中:本期计提本期减少2012‐12‐31运输设备1,118,746.
5024,726.
0024,726.
0013,200.
001,130,272.
50办公设备316,028.
1630,617.
0030,617.
000346,645.
16电子设备814,988.
15116,871.
80116,871.
800931,859.
95合计2,249,762.
81172,214.
80172,214.
8013,200.
002,408,777.
61c.
固定资产账面净值:项目2012‐12‐312012‐1‐1运输设备589,454.
0057,200.
00办公设备38,882.
0612,109.
06电子设备275,474.
46376,748.
82合计903,810.
52446,057.
88d.
固定资产减值准备:无.
e.
固定资产账面价值:项目2012‐12‐312012‐1‐1运输设备589,454.
0057,200.
00办公设备38,882.
0612,109.
06电子设备275,474.
46376,748.
82合计903,810.
52446,057.
888、无形资产(1)无形资产情况类别2012‐1‐1本期增加本期减少2012‐12‐31一、账面原值合计4,577,408.
551,515,643.
264,530,400.
001,562,651.
81城市公共计算机系统4,530,400.
000.
004,530,400.
000.
00AltiumDeslgne画板软件47,008.
550.
000.
0047,008.
55UC864模块3G网络监测终端项目0.
00881,513.
250.
00881,513.
25北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告72类别2012‐1‐1本期增加本期减少2012‐12‐31移动终端室内分布监测系统(V2.
0)0.
00187,293.
310.
00187,293.
31智能温控型相变材料蓄电池柜V2.
0B0.
00446,836.
700.
00446,836.
70二、累计摊销合计1,174,270.
66330,464.
311,245,859.
95513,832.
66城市公共计算机系统1,170,353.
2975,506.
661,245,859.
950.
00AltiumDeslgne画板软件3,917.
374,700.
888,618.
25UC864模块3G网络监测终端项目0.
00293,837.
760.
00293,837.
76移动终端室内分布监测系统(V2.
0)0.
0062,431.
090.
0062,431.
09智能温控型相变材料蓄电池柜V2.
0B0.
00148,945.
560.
00148,945.
56三、无形资产账面净值合计3,403,137.
891,048,819.
15城市公共计算机系统3,360,046.
710.
00AltiumDeslgne画板软件43,091.
1838,390.
30UC864模块3G网络监测终端项目0.
00587,675.
49移动终端室内分布监测系统(V2.
0)0.
00124,862.
22智能温控型相变材料蓄电池柜V2.
0B0.
00297,891.
14四、减值准备合计0.
000.
000.
000.
00五、无形资产账面价值合计3,403,137.
891,048,819.
15城市公共计算机系统3,360,046.
710.
00AltiumDeslgne画板软件43,091.
1838,390.
30UC864模块3G网络监测终端项目0.
00587,675.
49移动终端室内分布监测系统(V2.
0)0.
00124,862.
22智能温控型相变材料蓄电池柜V2.
0B0297,891.
14(2)开发支出项目2012‐1‐1本期增加本期减少2012‐12‐31计入当期损益确认为无形资产UC864模块3G网络监测终端项目881,513.
300.
000.
00881,513.
300.
00移动终端室内分布监测系统(V2.
0)187,293.
300.
000.
00187,293.
300.
00智能温控型相变材料蓄电池柜V2.
0B项目446,836.
700.
000.
00446,836.
700.
00SIMCOM模块3G网络监测终端项目0.
001,187,221.
700.
000.
001,187,221.
70移动终端室内分布监测系统(V3.
0)0.
00936,577.
800.
000.
00936,577.
80网络优化支撑系统-核心网分析与优化系统(V2.
0)2,048,390.
70692,853.
300.
000.
002,741,244.
00氢燃料电池0.
00231,758.
300.
000.
00231,758.
30彩票之王系统(V1.
0)0.
0022,523.
400.
000.
0022,523.
40温控机柜PES0.
0068,673.
000.
000.
0068,673.
00合计3,564,034.
003,139,607.
500.
001,515,643.
305,187,998.
209、递延所得税资产北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告73(1)已确认的递延所得税资产项目2012‐12‐312012‐1‐1递延所得税资产:坏账准备123,188.
9760,847.
24收入确认时间性差异514,700.
511,944,537.
45未抵扣的工会经费、教育经费35,029.
9242,033.
88小计672,919.
402,047,418.
57(2)应纳税时间性差异和可抵扣时间性差异项目明细项目2012‐12‐312012‐1‐1可抵扣时间性差异:坏账准备821,259.
77404,327.
50收入确认时间性差异3,431,336.
7612,963,583.
00未抵扣工会经费、教育经费233,532.
79280,225.
82合计4,486,129.
3213,648,136.
3210、应付账款(1)应付账款分类账龄2012‐12‐312012‐1‐1金额比例%金额比例%1年以内(含1年)6,007,780.
7672.
015,372,773.
3991.
681‐2年(含2年)1,874,776.
9222.
47284,308.
004.
852‐3年(含3年)257,465.
603.
09203,300.
003.
473年以上203,300.
002.
430.
000.
00合计8,343,323.
28100.
005,860,381.
39100.
00(2)账龄超过一年的应付账款以及未付原因供应商名称金额账龄未付款原因北京绿源同欣科技有限公司1,282,457.
421‐2年款项尚未结算北京绿源星晨科技发展有限公司304,400.
001‐2年款项尚未结算哈尔滨浪潮系统集成工程有限公司200,000.
003年以上款项尚未结算长春市网域通信设备服务有限公司104,900.
002‐3年款项尚未结算深圳市保安实立电子有限公司53,020.
001‐2年款项尚未结算济南诺恩科技有限公司52,745.
002‐3年款项尚未结算武汉恒景伟业科技有限公司40,000.
001‐2年款项尚未结算内蒙古建友装饰工程有限公司31,435.
001‐2年款项尚未结算北京新创四方电子有限公司25,200.
001‐2年款项尚未结算北京联创诚通科技发展有限公司23,310.
001‐2年款项尚未结算北京美商实快科技有限公司23,200.
001‐2年款项尚未结算北京天贝创通科技有限公司20,000.
001‐2年款项尚未结算深圳市强达电路有限公司19,905.
602‐3年款项尚未结算济南普翔通讯工程有限公司19,705.
002‐3年款项尚未结算北京图信时代科技有限公司19,000.
002‐3年款项尚未结算北京鑫奥顺科贸有限公司18,697.
001‐2年款项尚未结算北京开泰创新科技有限公司14,050.
002‐3年款项尚未结算北京中天汇科电子技术有限责任公司12,800.
001‐2年款项尚未结算北京华信和科技发展有限公司10,640.
001‐2年款项尚未结算北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告74供应商名称金额账龄未付款原因北京奉奥兴商贸有限公司10,000.
002‐3年款项尚未结算北京市重型电缆厂10,000.
001‐2年款项尚未结算南昌市迅达物流有限公司8,400.
001‐2年款项尚未结算浙江华天电源科技有限公司6,775.
002‐3年款项尚未结算北京东海源涂装技术有限公司4,680.
002‐3年款项尚未结算荆州市晟威数字通信有限公司4,095.
002‐3年款项尚未结算辽宁弘晖设备安装工程有限公司3,600.
001‐2年款项尚未结算朝阳区博昊电子产品经销部3,577.
501‐2年款项尚未结算北京拓普兴业有限公司3,300.
003年以上款项尚未结算长沙万强通信科技有限公司2,800.
001‐2年款项尚未结算北京祥光泰和建筑装饰工程有限公司1,610.
002‐3年款项尚未结算深圳市斯普瑞特通信技术有限公司960.
001‐2年款项尚未结算北京亿申博通科技发展有限公司280.
001‐2年款项尚未结算合计2,335,542.
52(3)期末无应付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项.
11、预收款项预收账款账龄账龄2012‐12‐312012‐1‐1金额比例%金额比例%1年以内(含1年)6,950,804.
0484.
431‐2年(含2年)1,281,771.
3915.
57合计0.
000.
008,232,575.
43100.
0012、应付职工薪酬类别2012‐1‐1本期增加本期支付2012‐12‐31工资、奖金、津贴和补贴0.
003,322,078.
303,322,078.
300.
00职工福利费0.
000.
00社会保险费0.
00486,193.
43486,193.
430.
00其中:基本养老保险0.
00294,198.
04294,198.
040.
00补充养老保险0.
000.
00基本医疗保险0.
00160,794.
36160,794.
360.
00失业保险0.
0012,806.
8312,806.
830.
00工伤保险0.
004,882.
094,882.
090.
00生育保险0.
0013,512.
1113,512.
110.
00住房公积金0.
00129,763.
20129,763.
200.
00工会经费和职工教育经费280,225.
82149,477.
415,229.
72424,473.
51非货币性福利0.
000.
000.
000.
00辞退福利0.
000.
000.
000.
00北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告75类别2012‐1‐1本期增加本期支付2012‐12‐31其中:因解除劳动关系给予的补偿0.
000.
000.
000.
00其他0.
000.
000.
000.
00其中:以现金结算的股份支付0.
000.
000.
000.
00合计280,225.
824,087,512.
343,943,264.
65424,473.
5113、应交税费税种2012‐12‐312012‐1‐1增值税308,943.
091,082,282.
63城市维护建设税21,626.
0275,759.
79企业所得税‐48,163.
81767,410.
22个人所得税16,767.
624,323.
99教育费附加9,268.
2932,468.
48地方教育费附加6,178.
870.
00合计314,620.
081,962,245.
1114、其他应付款(1)账龄分析账龄2012‐12‐312012‐1‐1金额比例%金额比例%1年以内(含1年)12,077,723.
7496.
0414,126,350.
251001‐2年498,421.
983.
9600合计12,576,145.
72100.
0014,126,350.
25100(2)欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项情况股东名称2012‐12‐312012‐1‐1张颖8,480,000.
009,662,254.
05张国栋3,290,000.
003,290,000.
00(3)金额较大其他应付款的具体内容单位名称2012‐12‐31账龄具体内容张颖8,480,000.
001年以内借款张国栋3,290,000.
001年以内借款任志强541,455.
931年以内、1‐2年项目代垫款合计12,311,455.
9315、长期借款类别币种贷款单位2012‐12‐312012‐1‐1信用借款人民币渣打银行北京分行0115,377.
13合计0115,377.
1316、股本北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告76所有者名称2012‐1‐1本期增加本期减少2012‐12‐31金额比例金额比例张颖10,615,000.
0073.
21%4,165,250.
004,500,000.
0010,280,250.
0076.
15%沈为民500,000.
003.
45%0.
00500,000.
000.
000.
00%王勇1,500,000.
0010.
34%0.
001,500,000.
000.
000.
00%张文学725,000.
005.
00%253,750.
000.
00978,750.
007.
25%常福兰725,000.
005.
00%253,750.
000.
00978,750.
007.
25%张国栋435,000.
003.
00%827,250.
000.
001,262,250.
009.
35%合计14,500,000.
00100.
00%5,500,000.
006,500,000.
0013,500,000.
00100.
00%注:同上述"一、公司基本情况"所述.
17、资本公积类别2012‐1‐1本期增加本期减少2012‐12‐31股本溢价30,400.
0092,625.
3030,400.
0092,625.
30其他资本公积605.
000.
00605.
000.
00合计31,005.
0092,625.
3031,005.
0092,625.
30注:本期减少为,2012年2月20日,本公司第九届第三次股东会决议,本公司股东会决议同意:股东张颖减少实缴知识产权450万元,同时减少注册资本450万元.
同时减少原无形资产投入时涉及的股本溢价.
本期增加为,2012年5月,本公司召开2012年第五次股东会并作出决议,本公司全体发起人已按协议、章程的规定,以不高于经评估也不高于经审计的净资产按1:1比例折合成13,500,000.
00股,每股面值为人民币1元;折股后净资产中的剩余部分进入资本公积.
根据2012年4月30日基准日净资产为13,592,625.
30元(北京兴华会计事务所有限责任公司出具[2012]京会兴审字第08013675号《审计报告》),折股13,500,000.
00股后,剩余92,625.
30元净资产转入资本公积.
18、盈余公积类别2012‐1‐1本期增加本期减少2012‐12‐31法定盈余公积金2,801,836.
39305,533.
512,801,836.
39305,533.
51合计2,801,836.
39305,533.
512,801,836.
39305,533.
51注:本公司本期经股东会批准,整体变更为股份有限公司,以截止2012年4月30日经审计的净资产折合为公司股份,因此减少盈余公积2,801,836.
39元;本年增加盈余公积为本年净利润弥补亏损后,按弥补后净利润的10%计提盈余公积.
19、未分配利润项目2012‐12‐312012‐1‐1期初未分配利润‐1,496,298.
1010,159,809.
72加:期初未分配利润调整285,952.
59‐15,290,681.
66调整后期初未分配利润‐1,210,345.
51‐5,130,871.
94加:本期所有者的净利润5,055,864.
523,920,526.
43减:提取法定盈余公积305,533.
510提取任意盈余公积金00应付普通股股利00转作股本的普通股股利00北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告77其他(所有者权益内部结转)790,183.
910期末未分配利润2,749,801.
59‐1,210,345.
5120、营业收入、营业成本(1)营业收入和营业成本项目2012年度2011年度主营业务收入37,391,705.
2421,891,346.
46主营业务成本26,943,951.
4711,575,339.
02(2)主营业务(分行业)行业名称2012年度2011年度主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本通信服务行业37,391,705.
2426,943,951.
4721,891,346.
4611,575,339.
02合计37,391,705.
2426,943,951.
4721,891,346.
4611,575,339.
02(3)主营业务(分产品)产品名称2012年度2011年度主营业务入主营业务成本主营业务收入主营业务成本技术服务0.
000.
00570,000.
000.
00移动通信网络质量智能感知系统19,263,843.
9010,095,956.
5920,374,872.
8010,781,795.
00通信动力设备及环境集中监控系统3,634,893.
833,255,005.
44946,473.
70793,544.
10核心网数据分析及管理系统14,492,967.
5113,592,989.
440.
000.
00合计37,391,705.
2426,943,951.
4721,891,346.
5011,575,339.
00(4)本公司前五名客户的营业收入情况2012年度前五名客户的营业收入情况客户名称金额占公司全部营业收入的比例(%)中国联合网络通信有限公司陕西省分公司10,244,282.
0427.
40中国联合网络通信有限公司山东省分公司5,863,907.
6915.
68联通系统集成有限公司内蒙古自治区分公司3,634,893.
839.
72中国联合网络通信有限公司山西省分公司2,960,201.
017.
92中国联合网络通信有限公司吉林省分公司2,741,041.
377.
3321、营业税金及附加项目2012年度2011年度城建税107,382.
2691,392.
72教育费附加46,020.
9539,168.
32地方教育税金附加30,680.
670合计184,083.
88130,561.
0422、销售费用北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告78项目2012年度2011年度折旧费534.
00534.
00招待费239,177.
77121,184.
45汽车耗材0.
00741.
00工资236,895.
09148,470.
36运杂费7,533.
401,315.
00办公费116,906.
50191,604.
22差旅费245,281.
54237,933.
50福利费21,532.
0878,600.
10手续费198.
00515.
00交通费19,941.
459,823.
60通讯费18,161.
806,883.
83会议费50,705.
507,504.
00投标费18,560.
000.
00房租188,583.
24165,010.
36教育经费1,518.
080.
00住房公积金11,676.
000.
00养老险13,900.
000.
00失业险695.
000.
00工伤险214.
870.
00生育险572.
940.
00医疗险7,162.
100.
00合计1,199,749.
36970,119.
4223、管理费用项目2012年度2011年度工资884,892.
70657,106.
89养老险170,596.
44412,625.
38失业险6,626.
7520,239.
09工伤险2,720.
866,206.
63医疗险94,590.
16228,445.
36生育险6,625.
331,960.
12工会经费66,434.
4176,009.
08职工教育经费83,043.
0095,011.
35折旧费63,120.
5833,282.
24差旅费56,394.
9386,752.
60通讯费37,041.
4750,816.
69交通费23,326.
8515,924.
10水电费15,448.
0713,952.
31办公费262,581.
63410,767.
37税金53,175.
2373,739.
46招待费32,123.
50353,591.
90车险16,225.
8112,751.
34房租232,601.
90165,010.
44物业费44,319.
9024,908.
32汽车耗材36,920.
001,886.
00维修费11,678.
003,242.
00运杂费34,215.
7771,687.
03专刊、域名费920.
004,720.
00残疾人基金45,252.
0032,117.
00认证费10,780.
0011,220.
00其他5,574.
0932,828.
56福利费270,932.
69169,119.
51无形资产585,421.
95456,957.
33北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告79项目2012年度2011年度评估费、审计费4,415.
0923,320.
00咨询费48,180.
00120,000.
00专利费25,020.
007,905.
00招聘费5,000.
003,800.
00研发费用288,026.
740.
00培训费0.
0012,680.
00经济补偿金13,300.
000.
00公积金49,488.
000.
00合计3,587,013.
853,690,583.
1024、财务费用项目2012年度2011年利息支出1,059,102.
38832,440.
81减:利息收入7,567.
109,699.
28利息净支出1,051,535.
28822,741.
53手续费支出16,590.
5316,966.
80担保费0.
00141,375.
00合计1,068,125.
81981,083.
3325、资产减值损失项目2012年度2011年度坏账准备734,890.
96168,592.
29合计734,890.
96168,592.
2926、营业外收入项目2012年度2011年度自产软件增值税即征即退返还收入1,149,677.
44496,432.
16处置无形资产1,245,859.
950政府补助158,923.
050其他227,215.
243,003.
91合计2,781,675.
68499,436.
07注:(1)增值税返还系本公司自行开发软件销售中增值税实际税负超过3%返还的部分;(2)处置无形资产为减资影响,将原无形资产累计摊销金额,调整至营业外收入;(3)其他为账龄在5年以上无法支付的应付款项转入.
本期取得的计入当期损益的政府补助种类及金额政府补助的种类当期取得的计入当期损益的政府补助种类及金额本期金额上期金额与收益相关的政府补助中关村促进会补贴2,500.
00中关村管委会贷款补贴156,423.
05小计158,923.
050.
0027、营业外支出项目2012年度2011年度处置非流动资产损失24,800.
00其中:处置固定资产损失24,800.
00北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告80滞纳金0.
00675.
00罚款200.
00其他201.
90合计25,201.
90675.
0028、所得税费用项目2012年度2011年度当期所得税费用0.
00781,966.
65递延所得税费用1,374,499.
17171,336.
25合计1,374,499.
17953,302.
9029、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010年修订)》(中国证券监督管理委员会公告[2010]2号)、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2008)》(中国证券监督管理委员会公告[2008]43号)要求,净资产收益率和每股收益计算过程列示如下:项目代码2012‐12‐31加权平均净资产收益率以归属于公司普通股股东的净利润计算31.
55%以扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算21.
52%基本每股收益以归属于公司普通股股东的净利润计算0.
33以扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算0.
22稀释每股收益以归属于公司普通股股东的净利润计算0.
33以扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算0.
22归属于公司普通股股东的净利润P归属于公司普通股股东的净利润5,055,864.
52扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3,449,068.
18归属于公司普通股股东的净利润;NP5,055,864.
52归属于公司普通股股东的年初净资产;E016,122,495.
88报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ei0.
00报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej4,500,000.
00报告期月份数;M012.
00新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mi7.
00减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj7.
00因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Ek发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数.
Mk年初股份总数;S015,375,000.
00报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;S13,500,000.
00报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Si0.
00报告期因回购等减少股份数;Sj4,500,000.
00报告期缩股数;Sk0.
00注:2011年及以前年度,公司尚未变更为股份公司,为有限责任公司,故未计算列示每股收益.
(1)基本每股收益基本每股收益=P÷SS=S0+S1+Si*Mi÷M0-Sj*Mj÷M0-Sk北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告81其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为年初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数.
(2)稀释每股收益稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)*(1-所得税率)]/(S0+S1+Si*Mi÷M0-Sj*Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中,P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润.
公司在计算稀释每股收益时,已考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释每股收益达到最小.
30、现金流量表补充资料采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量补充资料2012年度2011年度1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润5,055,864.
523,920,526.
43加:资产减值准备734,890.
96168,592.
29固定资产折旧172,214.
80152,153.
76无形资产摊销330,464.
31456,957.
26长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失‐1,221,059.
95固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)1,059,102.
38964,116.
53投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)1,374,499.
17171,336.
25递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)13,070,272.
25‐10,739,894.
71经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)‐4,130,051.
51‐2,692,623.
34经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)‐12,792,756.
27‐507,974.
91其他经营活动产生的现金流量净额3,653,440.
66‐8,106,810.
442、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况:现金的年末余额5,808,423.
383,614,229.
67减:现金的年初余额3,614,229.
679,334,994.
70加:现金等价物的年末余额减:现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额2,194,193.
71‐5,720,765.
03现金和现金等价物项目2012年度2011年度一、现金5,808,423.
383,614,229.
67其中:库存现金762.
402,145.
35可随时用于支付的银行存款5,807,660.
983,612,084.
32可随时用于支付的其他货币资金00北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告82项目2012年度2011年度可用于支付的存放中央银行款项00存放同业款项00拆放同业款项00二、现金等价物00其中:三个月内到期的债券投资00三、年末现金及现金等价物余额5,808,423.
383,614,229.
67六、关联方及关联交易1、关联方关系存在控制关系的关联方股东2012年2011年持股比例表决权比例持股比例表决权比例张颖76.
15%76.
15%73.
21%73.
21%不存在控制关系的关联方关联方名称(姓名)与公司关系张国栋持股9.
35%的股东,董事,副总经理,张颖与张国栋为姐弟关系.
常福兰持股7.
25%的股东,与张颖为母女关系.
张文学持股7.
25%的股东,与张颖为父女关系.
李静华公司董事谢胜和公司董事宋云达公司董事王琪公司监事会主席石静公司监事张维妮公司监事,张颖与张维妮为母女关系.
穆丙建公司副总经理沈坤财务负责人其他关联方关联方名称(姓名)与公司关系北京思倍驰节能科技有限公司张颖持有该公司40%股权并任法定代表人,常福兰持有该公司60%股权.
北京普信侬科技有限公司张文学持有该公司40%股权并任法定代表人、常福兰持有该公司40%股权、张国栋持有该公司20%股权.
北京恩信科技有限公司报告期内,张国栋曾持有股权,截至2012年12月31日,所持股权已全部转让北京云达文化发展中心公司董事宋云达持有该公司80%股权,并担任董事长北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告83关联方名称(姓名)与公司关系北京三恳科技发展有限公司公司董事宋云达持有该公司60%股权,并担任董事长国信全网(北京)通信科技有限公司公司董事宋云达持有该公司40%股权,并担任董事长北京云达庄园酒业有限公司公司董事宋云达持有该公司5%股权,并担任董事长大连保税区锦达纳经贸有限公司公司董事宋云达持有该公司33%股权,并担任董事长北京欧尼斯特保险代理有限公司公司董事宋云达持有该公司33%股权,并担任董事长注:上述宋云达持有股权并担任董事的其他公司,与公司无业务关系,与公司不存在竞争关系,其中国信全网(北京)通信科技有限公司的主营业务为手机销售.
2、关联方交易(1)关联方租赁情况出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁费定价依据报告期内确认的租赁费张颖北京思倍驰科技股份有限公司房屋2012年1月1日2014年12月31日市场价格565,750.
00(2)关联方借款①2011年10月,张国栋向民生银行借款3,290,000.
00元,期限为1年,自2011年10月14日起至2012年10月14日止,利率9.
184%,2012年6月14日,归还并再次借取该笔款项;借款期限1年,按月结息,借款期间自2012年6月14日至2013年6月14日.
张国栋将该笔贷款全部借给公司用于生产经营,并约定该款项的借款利率与银行规定的还款利率相一致.
张国栋本人在该笔关联交易中没有任何获利.
②2011年12月,张颖向民生银行借款5,700,000.
00元,期限1年,自2011年12月6日起至2012年12月6日止,利率9.
184%,按月结息.
2012年6月28日,归还并再次借取该笔款项;借款期限1年,按月结息,借款期间自2012年6月28日至2013年6月28日.
之后张颖将该笔贷款全部借给公司用于生产经营,并约定该款项的借款利率与银行规定的还款利率相一致.
张颖本人在该笔关联交易中没有任何获利.
③2012年1月,张颖向民生银行借款2,780,000元,期限1年,自2012年1月17日起至2013年1月17日止,利率9.
184%,按月结息.
2012年7月27日,归还1,390,000.
00元并再次借取该笔款项的,借款期限1年,按月结息,借款期间自2012年7月27日至2013年7月27日.
之后张颖将该笔贷款全部借给公司用于生产经营,并约定该款项的借款利率与银行规定的还款利率相一致.
张颖本人在该笔关联交易中没有任何获利.
报告期内,关联方借款利息支出情况如下表:关联方2012年度2011年度张颖751,716.
320.
00张国栋307,386.
0652,877.
50北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告84④受让专利技术张颖及北京思倍驰节能科技有限公司2012年5月无偿转让给本公司专利技术,如下表:转让单位专利技术名称专利号专利申请日保护截止日北京思倍驰节能科技有限公司一种使用相变材料的蓄电池柜ZL200920175772.
32009年9月1日2019年8月31日北京思倍驰节能科技有限公司一种使用相变材料的综合电源柜ZL200920175773.
82009年9月1日2019年8月31日张颖一种使用相变材料的基站蓄电池柜ZL200920218270.
42009年10月19日2019年10月18日张颖使用相变材料的自动温控电暖器ZL201120040469.
X2011年2月17日2021年2月16日3、关联方应收应付款项①其他应收款债务人2012‐12‐312012‐1‐1张国栋13,242.
291,035,311.
93常福兰37,000.
00王琪48,081.
08石静307.
20合计61,323.
371,072,619.
13②其他应付款债权人2012‐12‐312011‐12‐31张颖8,480,000.
009,662,254.
05张国栋3,290,000.
003,290,000.
00王琪38,131.
20穆丙建128,169.
06合计11,770,000.
0013,118,554.
31注:其中应付张颖款项中8,480,000.
00元为带息借款,年利率为9.
1840%;应付张国栋款项中3,290,000.
00元为带息借款,年利率为9.
1840%.
七、或有事项截止资产负债表日,本公司不存在需要披露的重大或有事项.
八、承诺事项截止资产负债表日,本公司不存在需要披露的重大承诺事项.
九、资产负债表日后事项1、关于发行中小企业私募债券事项2012年10月14日,公司董事会审议通过了《关于北京思倍驰科技股份有限公司发行2012年中小企业私募债券的议案》;2012年10月29日,公司股东大会审议通过了关于《北北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告85京思倍驰科技股份有限公司发行2012年中小企业私募债券》的议案.
本期中小企业私募债券发行已经深圳证券交易所2012年12月17日深证上[2012]425号文备案,公司作为发行人获准非公开发行不超过人民币1,500万元的中小企业私募债券.
本期中小企业私募债券起息日为2013年1月24日,债券期限为2年,到期日为2015年1月24日,债券年利率为9%,按年付息.
2013年1月29日,募集资金汇入本公司银行账户,北京兴华会计师事务所有限责任公司对募集资金到位情况出具了编号为"[2013]京会兴验字第08010025号"的验资报告.
北京中小企业信用再担保有限公司为本期中小企业私募债券的还本付息提供全额连带责任保证担保.
经深圳证券交易所深证上[2013]75号文同意,本期中小企业私募债券将于2013年3月6日起在深交所综合协议交易平台进行转让.
2、股东借款偿还事项本公司于2013年3月5日归还由股东张国栋向民生银行借款用于本公司生产经营的3,290,000.
00元;于2013年1月30日归还由股东张颖向民生银行借款用于本公司生产经营的5,700,000.
00元;于2013年2月1日归还由股东张颖向民生银行借款用于本公司生产经营的1,390,000.
00元.
截止2013年3月15日,本公司尚欠股东张颖借款为1,390,000.
00元.
十、补充资料1、当期非经常性损益明细表项目2012年度2011年度非流动资产处置损益‐24,800.
00越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)158,923.
05计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,472,673.
292,328.
91北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告86项目2012年度2011年度其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额349.
34少数股东权益影响额(税后)合计1,606,796.
341,979.
57注:本年不实际上缴企业所得税.
2、净资产收益率及每股收益本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010年修订)》(中国证券监督管理委员会公告[2010]2号)、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》("中国证券监督管理委员会公告[2008]43号")要求计算的净资产收益率和每股收益如下:(1)2012年12月31日净资产收益率和每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润31.
55%0.
330.
33扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润21.
52%0.
220.
22注:每股收益计算过程见附注五、附注30、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程.
加权平均净资产收益率=P/(E0+NP÷2+Ei*Mi÷M0-Ej*Mj÷M0±Ek*Mk÷M0)其中:P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;NP为归属于公司普通股股东的净利润;E0为归属于公司普通股股东的年初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数.
(2)2011年度净资产收益率和每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润27.
68%——扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润27.
67%——十五、财务报表的批准报出本财务报表业经公司总经理办公会于2013年3月15日批准报出.
北京思倍驰科技股份有限公司二〇一三年三月十五日北京思倍驰科技股份有限公司2012年年度报告87第九章备查文件目录一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件三、2012年在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿北京思倍驰科技股份有限公司董事会2013年4月10日