公司阿里云os

1上海卓易科技股份有限公司ShanghaiDroiTechnologyCo.
,Ltd.
卓易科技NEEQ:833711年度报告2016XX2公司年度大事记2016年1月6日,公司第一届董事会第八次会议通过了《上海卓易科技股份有限公司股票发行方案第一期员工持股计划管理办法(草案)》.
2016年3月,公司以第一名中标天翼电信终端有限公司的入门级4G智能机公板项目.
2016年7月,公司通过增资的方式入股上海博色信息科技有限公司,为公司增加了移动端浏览器这一新产品,丰富了公司的流量变现模式.
2016年8月,公司成功完成股票发行,此次发行共发行新股700万股,募集资金17500万元.
2016年11月,公司旗下后端云服务平台DroiBaaS正式对外开放,向全球开发者提供服务,全面助力海内外中小企业及个人开发者的快速成长.
2016年11月,公司发布搭载人工智能的智能手机系统FreemeOS7.
0,为手机厂商及手机用户作了更多人性化及定制化的功能,进一步提升用户体验.
3目录第一节声明与提示5第二节公司概况7第三节主要会计数据和关键指标9第四节管理层讨论与分析11第五节重要事项19第六节股本、股东情况21第七节融资情况23第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况24第九节公司治理及内部控制28第十节财务报告314释义释义项目释义4G指第四代移动通信技术4G+指搭载载波聚合技术的第四代移动通信技术Android指一种基于Linux的自由及开放源代码的操作系统,主要使用于移动设备,如智能手机和平板电脑,由Google公司和开放手机联盟领导及开发APP指Application,应用程序,通常指手机等移动端上的应用软件,或称手机客户端、移动客户端ARPU指AverageRevenuePerUser,指单用户收入BaaS指以提供整个后端服务器解决方案为服务的云服务CPA指根据用户通过公司运营或合作方运营的移动终端平台下载并激活的软件产品数量,依合同约定的单价按月与公司结算确认收入CPS指公司利用自己运营或合作方运营的移动终端为客户推广互联网产品(如游戏),客户根据推广的产品收益按比例与公司进行分成,公司在与客户完成利益分成结算后确认收入CPT指公司为客户发布移动互联网广告,按发布时间长短进行收费,在完成广告发布后双方按时间结算确认收入ODM指OriginalDesignManufacturing,原始设计制造OS指OperatingSystem,即操作系统PC指PersonalComputer,即个人电脑SDK指SoftwareDevelopmentKit,即软件开发工具包,一般都是一些被软件工程师用于为特定的软件包、软件框架、硬件平台、操作系统等建立应用软件的开发工具的集合,本文中指公司自主研发的可将其内置到合作产品中,在合作产品中提供信息服务的插件SNS指SocialNetworkingSerivces,即社交网络服务分发指面向移动端用户提供APP应用软件下载的平台和服务,将应用软件比作是商品的话,分发就是商品的销售渠道流量指互联网用户访问数量移动广告指通过移动设备(手机、平板电脑等)访问移动应用或移动网页时显示的广告应用商店指专门为移动设备手机,平板电脑等提供收费(免费)游戏,应用下载服务的电子应用商店,俗称APPSTORE,亦称应用市场预装指出厂前预装,消费者在购买到未拆封、未使用过的全新移动端设备时,在移动端设备默认的初始状态、出厂设置下,APP软件已经在移动端设备中由厂商预先安装好了,并且第一次开机后可以直接使用5第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证,2016年度报告中的财务会计资料真实、完整.
天健会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读.

事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述1、技术更新较快带来的风险公司从事移动互联网生态系统服务.
移动互联网技术发展迅速,相关的技术及产品更新换代较快,如果公司未来不能保持持续的研发投入,提高技术水平,则可能面临技术落后的风险.
为了应对此风险,公司在报告期内持续投入了大量的研发投入,提高产品的终端用户体验和竞争力.
报告期内,公司通过发行股票募集资金1.
75亿元.
通过此次股票发行,公司增加了现金储备,大大加强了抵御行业风险的能力.
2、人才流失,技术泄密风险和技术人才薪资上涨的风险公司是一家技术密集型企业,拥有多项知识产权,公司的核心技术研发不可避免地依赖专业人才,专业人才特别是核心技术人员的流失可能导致以专有技术为主的核心技术流失或泄密,对公司的经营发展造成不利的影响.
同时,一线城市移动互联网核心技术人员薪资的上涨将对公司的利润率造成不利影响.
面对不断上涨的人员工资和员工流失压力,公司已在今年调整了部门架构,强化了员工考核机制,并在某些产品中使用自动化测试代替人工测试,致力于提升效率.
同时,在台北招聘了一部分高端研发及运营人才,其人工成本较上海显著降低.
公司于报告期内实施了员工持股,强化了对核心员工的激励机制.
63、市场竞争的风险市场竞争及市场不确定性的风险公司的FreemeOS与互联网巨头阿里巴巴的阿里云OS在第三方深度定制的Android操作系统领域存在一定的竞争,而公司凭借多年对手机软硬件的研发积累及优秀的产品和服务赢得了稳定的市场和良好的口碑.
但未来不排除有其他实力强大的互联网企业依靠补贴进入相同领域,与公司产生直接竞争,给公司的业务发展和市场份额带来不利的影响.
报告期内,公司凭着对OS产品的研发投入,快速推出基于Android大版本更新的FreemeOS版本,并加大海外推广和流量变现力度.
本期重大风险是否发生重大变化:否7第二节公司概况一、基本信息公司中文全称上海卓易科技股份有限公司英文名称及缩写ShanghaiDroiTechnologyCo.
,Ltd.
证券简称卓易科技证券代码833711法定代表人孙幼龙注册地址上海市徐汇区桂平路391号新漕河泾国际商务中心B幢20-21层办公地址上海市徐汇区桂平路391号新漕河泾国际商务中心B幢20-21层主办券商国信证券主办券商办公地址深圳市红岭中路1012号国信证券大厦16-26层会计师事务所天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名李德勇、金闻会计师事务所办公地址杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人李历立电话021-33563796传真021-33563769电子邮箱lilili@tydtech.
com公司网址www.
droi.
com联系地址及邮政编码上海市徐汇区桂平路391号新漕河泾国际商务中心B幢20-21层,200233公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2015-10-13分层情况基础层行业(证监会规定的行业大类)互联网和相关服务业(I64)主要产品与服务项目移动互联网开放生态系统服务普通股股票转让方式协议转让普通股总股本(股)110,000,000做市商数量-控股股东卓易科技发展(集团)有限公司实际控制人孙幼龙、朱泽恩、杨虎四、注册情况项目号码报告期内是否变更8企业法人营业执照注册号913100006711433010是税务登记证号码913100006711433010是组织机构代码913100006711433010是9第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入335,128,766.
79331,655,797.
091.
05%毛利率%45.
75%71.
14%-归属于挂牌公司股东的净利润48,060,621.
71120,118,572.
07-59.
99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润32,525,395.
29115,158,826.
60-71.
76%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)10.
18%54.
47%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)6.
89%52.
22%-基本每股收益0.
451.
31-65.
65%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计608,281,304.
10370,537,894.
2964.
16%负债总计39,801,953.
0561,743,110.
22-35.
54%归属于挂牌公司股东的净资产568,479,351.
05308,794,784.
0784.
10%归属于挂牌公司股东的每股净资产5.
173.
0072.
38%资产负债率%(母公司)1.
66%3.
88%-资产负债率%(合并)6.
54%16.
66%-流动比率15.
215.
29-利息保障倍数1,267.
98792.
54-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额29,788,056.
35117,265,085.
04-74.
60%应收账款周转率7.
5810.
20-存货周转率1,197.
47630.
42-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%64.
16%124.
00%-营业收入增长率%1.
05%45.
21%-净利润增长率%-59.
99%19.
83%-五、股本情况10单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本110,000,000103,000,0006.
80%计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、非经常性损益单位:元项目金额非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分6,683,065.
51计入当期损益的政府补助5,279,183.
50委托他人投资或管理资产的损益1,468,760.
79除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益,以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益13,403,422.
39除上述各项之外的其他营业外收入和支出336,422.
26其他符合非经常性损益定义的损益项目-8,083,050.
13非经常性损益合计19,087,804.
32所得税影响数-3,552,577.
90少数股东权益影响额(税后)-非经常性损益净额15,535,226.
4211第四节管理层讨论与分析一、经营分析(一)商业模式公司立足于移动互联网领域,主营业务为"移动互联网开放生态系统服务".

公司的"移动互联网开放生态系统服务"以公司的独立手机设计服务、公司开发的基于Android深度定制的智能设备操作系统FreemeOS,移动端应用商店卓易市场,移动互联网移动广告营销平台ADroi,BaaS(后端即服务)云服务平台DroiBaaS为核心,为移动智能终端设备商提供产品的设计、研发服务,同时基于FreemeOS和卓易市场,为移动互联网数字媒体提供APP软件的预装、分发等营销服务,还通过ADroi和卓易云创为移动互联网数字媒体提供广告变现和服务器端解决方案服务.

"移动互联网开放生态系统服务"将移动互联网数字媒体与移动智能终端设备商相连接,最终打造一个开放的移动互联网生态系统.
公司在产品研发上紧跟市场的主流发展趋势,公司的FreemeOS系统在硬件层面基于Mediatek及展讯两大芯片厂商的平台进行定制化开发,在软件层面基于Android系统进行深度定制化开发,公司研发的产品具有安全、稳定、开放等优点.
公司通过客户团队拓展和维护重要的合作伙伴(如百度、腾讯等),并通过开放平台拓展海量的移动互联网数字媒体资源.
公司通过与手机厂商等移动智能终端设备商的长期合作来拓展和维护公司预装、分发等营销服务的渠道.
公司为移动互联网数字媒体进行APP的预装、分发等营销服务,并根据营销的效果(CPT广告位模式、CPA有效激活用户、CPS分成模式)进行结算并获得收入和盈利,公司为手机厂商等移动智能终端设备商提供FreemeOS系统的软硬件一体设计、研发服务,并获得收入和盈利.
公司通过2015年8月新上线的移动广告平台ADroi,打通了硬件+OS+APP层面的数据流,进行多媒体资源整合、优化和管理,采用程序化智能投放的方式,为广告主全程打造了一站式整合营销服务,同时为移动互联网数字媒体提供稳定可靠的广告SDK帮助其变现.
公司新开发的BaaS(后端即服务)云服务平台DroiBaaS,为中小移动互联网数字媒体提供文件/账号储存,SNS组件,消息推送等一整套服务器端解决方案,降低创业门槛,提高创业效率.

年度内变化统计:事项是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二)报告期内经营情况回顾总体回顾:报告期内,公司保持了原有的商业模式,基于公司长期以来对移动终端软硬件的深刻理解和研发实力,为广大国内和海外手机品牌提供软硬件的设计服务,并以Android深度定制的智能设备操作系统FreemeOS为流量入口,配合移动端应用商店卓易市场,为应用开发者提供APP软件的预装、分发等营销服务.
但2016年初以来,主要手机元器件(如主芯片、屏幕、内存等)均出现大面积缺货的情况,公司通过输出手机软硬件的设计服务而获得的FreemeOS用户数出现了一定程度地下降.
为了维持公司业务规模,公12司支付了较多的推广成本,用于加大FreemeOS和卓易市场在各种渠道的推广.
公司于2015年上线了移动互联网移动广告营销平台ADroi,为广告主全程打造了一站式整合营销服务,同时为应用开发者提供稳定可靠的广告SDK帮助其变现,此项业务在报告期内继续成长,但并未对收入和利润产生明显贡献.
报告期内,公司推出了了BaaS(后端即服务)云服务平台DroiBaas,为中小应用开发者提供文件/账号储存,SNS组件,消息推送等一整套服务器端解决方案,但此项业务由于报告期内研发投入很大,于报告期内造成了较大的亏损.
公司于报告期内开展了手机主板贸易业务,产生部分收入,但该业务毛利率较低,导致该业务未对公司盈利产生积极贡献,公司已于2016年5月完成将此业务出售.
公司的海外业务取得了良好进展.
报告期内,公司与印度大型手机品牌KarbonnMobiles签订合约,为其手机产品深度定制FreemeOS操作系统.
公司的FreemeOS已经搭载于东南亚、南亚、欧洲的多个手机品牌上.
自2016年四季度,公司各互联网产品的海外用户数出现了一定程度地增长,但海外业务并未对报告期内的收入和利润产生明显贡献.
报告期内,公司主要互联网产品"FreemeOS"和"卓易市场"的国内用户数出现小幅下降,但ARPU值由于公司流量变现能力的提升得以增加,公司实现营业收入335,128,766.
79元,同比小幅增长1.
05%.
受"FreemeOS"和"卓易市场"推广成本和DroiBaaS研发投入大幅增长,以及报告期内产生股份支付费用3,135.
28万元的影响,净利润同比下降59.
99%至48,060,621.
71元.
1、主营业务分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期金额变动比例占营业收入的比重金额变动比例占营业收入的比重营业收入335,128,766.
791.
05%-331,655,797.
0945.
21%-营业成本181,793,908.
1989.
95%54.
25%95,706,669.
1677.
04%28.
86%毛利率45.
75%--71.
14%--管理费用126,114,380.
8353.
47%37.
63%82,174,191.
61102.
61%24.
78%销售费用12,726,649.
89-21.
25%3.
80%16,160,095.
5213.
48%4.
87%财务费用-4,668,026.
57177.
04%-1.
39%-1,684,955.
99-1,836.
51%-0.
51%营业利润55,599,102.
05-59.
65%16.
59%137,801,227.
7417.
33%41.
55%营业外收入5,672,446.
03216.
49%1.
69%1,792,291.
93-46.
98%0.
54%营业外支出159,600.
795.
78%0.
05%150,874.
6917.
28%0.
05%净利润48,060,621.
71-59.
99%14.
34%120,118,572.
0719.
83%36.
22%项目重大变动原因:1、报告期内,公司收入同比小幅上升1.
05%;公司报告期内"FreemeOS"及"卓易市场"的国内新增用户数出现小幅下降,但ARPU值由于公司流量变现能力的提升得以增加,导致移动互联网开放生态系统服务收入同比上升7.
72%;公司报告期内产生其他业务收入,其中主要为手机电路板贸易业务,该项业务在报告期内带来收入3,115.
27万元.
2、报告期内,公司营业成本增加8,608.
72万元,同比增加89.
95%;主要因报告期内因公司加大了推广"FreemeOS"及"卓易市场"所致.
3、报告期内,公司毛利率下降25.
39个百分点;主要主营业务成本大幅增长所致.
公司营业成本同比增加89.
95%,但收入增幅仅1.
05%.
公司报告期内加大了"FreemeOS"及"卓易市场"在多个渠道的推广,导致成本大幅上升,毛利率下降25.
39个百分点.
134、报告期内,公司管理费用增加4,394.
02万元,同比增长53.
47%;主要由于公司在报告期内实施了第一期员工持股计划,产生股份支付费用3,135.
28万元,以及加大了研发投入所致.
5、报告期内,公司销售费用下降343.
34万元,同比下降21.
25%;主要因公司战略调整,削减了广告费和业务宣传费所致.
6、报告期内,公司财务费用为-466.
80万元,上年同期为-168.
50元,主要因公司现金大幅增加造成利息收入较去年同期大幅增加350.
27万元.
7、报告期内,公司投资收益增加3,865.
31万元至3,913.
28万元;主要由于公司子公司上海翌卓投资管理有限公司持股1.
4%的上海猎鹰网络科技有限公司被上市公司智度投资股份有限公司收购产生投资收益1,340.
34万元,以及公司子公司上海卓悠网络科技有限公司持有的上海姚记悠彩网络科技有限公司股权产生公允价值变动2,354.
64万元.
8、报告期内,公司营业利润减少8,220.
21万元至5,559.
91万元,同比减少59.
65%;主要因公司营业总成本同比增加8,222.
27万元.
9、报告期内,公司营业外收入大幅增加388.
02万元,同比增加216.
49%;主要因政府补助较上年同期增加357.
28万元所致.
10、报告期内,公司净利润比上年减少7,205.
80万元,同比下降59.
99%;主要因公司本年营业利润较上年同期下降59.
65%所致.
(2)收入构成单位:元项目本期收入金额本期成本金额上期收入金额上期成本金额主营业务收入303,723,991.
66150,522,012.
84281,955,872.
9050,119,452.
38其他业务收入31,404,775.
1331,271,895.
3549,699,924.
1945,587,216.
78合计335,128,766.
79181,793,908.
19331,655,797.
0995,706,669.
16按产品或区域分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%移动互联网303,723,991.
6690.
63%281,955,872.
9085.
01%其他31,404,775.
139.
37%49,699,924.
1914.
99%合计335,128,766.
79100.
00%331,655,797.
09100.
00%收入构成变动的原因:公司的主营业务收入来自于移动互联网,在报告期内占收入比重为90.
63%,与上年同期相比,主营业务收入占总收入比重无重大变化.
(3)现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额29,788,056.
35117,265,085.
04投资活动产生的现金流量净额46,658,668.
56-104,921,691.
65筹资活动产生的现金流量净额164,936,606.
2478,252,520.
70现金流量分析:1、报告期内,经营活动产生的现金流量净额为2,978.
81万元,同比减少74.
60%,主要由于营业利润同比减少59.
65%所致;2、与上年同期相比,经营活动产生的现金流量净额减少8,747.
70万元,其中经营活动现金流入1432,865.
07万元,较上年同期35,470.
15万元减少2,605.
08万元,同比减少7.
34%%,主要由于公司去年同期收到2,860.
67万元预收货款而今年并无大额预收账款所致;收到其他与经营活动有关的现金同比增长248.
37%至981.
35万元,主要因收到银行存款利息和政府补助款项较上年同期各增长350.
27万元与357.
28万元;经营活动现金流出29,886.
26万元,较上年同期23,743.
64万元,增加6,142.
62万元,增幅25.
87%,主要由于购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加所致6,703.
70万元所致,用于推广"FreemeOS"及"卓易市场".
3、投资活动产生的现金流量净额为4,665.
87万元,相比于去年同期-10492.
17万元增加了15,158.
04万元.
取得投资收益收到的现金同比增长62.
35%至353.
74万元,主要来自全资子公司出售上海姚记悠彩网络科技有限公司部分股权;收到与其他投资活动有关的现金通过赎回理财产品9,990万元增加至11,469.
59万元,致使投资活动现金流入增长8,653.
80万元至12,255.
04万元.
报告期内,公司投资了上海博色信息科技有限公司、苏州中和春生三号投资中心(有限合伙)和珠海横琴麦伽玖创投资中心(有限合伙),导致投资支付的现金增加3,470万元至6,660万元,致使投资支付的现金同比增长108.
78%.
4、筹资活动产生的现金流量净额为16,493.
66万元,较上年同期7,825.
25万,增加8,668.
41万元,主要由于公司报告期内通过发行股票资募集资金17,500万元.
(4)主要客户情况单位:元序号客户名称销售金额年度销售占比是否存在关联关系1百度在线网络技术(北京)有限公司38,783,260.
9711.
57%否2深圳市腾讯计算机系统有限公司28,036,584.
228.
37%否3香港英博国际有限公司20,951,722.
816.
25%否4上海聚鹏科技有限公司17,028,348.
105.
08%否5杭州搜影科技有限公司13,335,528.
123.
98%否合计118,135,444.
2235.
25%-(5)主要供应商情况单位:元序号供应商名称采购金额年度采购占比是否存在关联关系1苏州美生元信息科技有限公司40,158,398.
2522.
09%否2安徽甲元信息技术有限公司杭州分公司11,261,927.
356.
19%否3上海迈垦网络科技有限公司7,071,018.
083.
89%否4上海韵络信息科技有限公司6,944,132.
423.
82%否5上海野火网络科技有限公司6,431,560.
203.
54%否合计71,867,036.
3039.
53%-(6)研发支出与专利研发支出:单位:元项目本期金额上期金额研发投入金额61,578,696.
9255,154,102.
48研发投入占营业收入的比例18.
37%16.
63%专利情况:项目数量公司拥有的专利数量312公司拥有的发明专利数量615研发情况:截止2016年12月31日,公司拥有研发人员261人,占员工总人数69.
6%.
报告期内,公司研发投入共计6,157.
87万元,同比增加11.
65%.
公司通过3个研发产业化项目,报告期内收到政府补助479.
5万元.
目前公司各研发项目进展良好.
2、资产负债结构分析单位:元项目本年期末上年期末占总资产比重的增减金额变动比例占总资产的比重金额变动比例占总资产的比重货币资金408,815,748.
91132.
53%67.
21%175,808,661.
64110.
57%47.
45%19.
76%应收账款40,800,343.
20-5.
57%6.
71%43,205,828.
85132.
53%11.
66%-4.
95%存货--100%-303,630.
60-0.
08%-0.
08%其他流动资产5,446,747.
27-94.
69%0.
90%102,634,424.
16272.
18%27.
70%-26.
80%可供出售金融资产94,748,654.
36239.
19%15.
58%27,933,675.
75139668378750.
00%7.
54%8.
04%长期股权投资41,786,898.
21768.
36%6.
87%4,812,175.
756.
91%1.
30%5.
57%固定资产5,596,665.
8222.
17%0.
92%4,581,011.
6635.
63%1.
24%-0.
32%在建工程无形资产2,913,799.
69220.
42%0.
48%909,369.
8237.
77%0.
25%0.
23%短期借款--100%-10,000,000.
00-2.
70%-2.
70%预收账款1,994,161.
27-93.
15%0.
33%29,092,745.
862469.
48%7.
85%-7.
52%长期借款资产总计608,281,304.
1064.
16%-370,537,894.
29124.
00%--资产负债项目重大变动原因:1、货币资金较上年期末增长23,300.
71万元,同比增长132.
53%;主要由于2016年度公司通过发行股票募集资金17,500万元.
2、应收账款较上年期末下降240.
55万元,同比下降5.
57%;公司收入确认政策未发生变化,应收账款回收正常.
3、存货减少100%的原因系公司出售子公司深圳天奕智能科技有限公司100%股权,深圳天奕智能科技有限公司从事手机电路板贸易业务,账面留有存货,转让股权后合并报表无存货.

4、其他流动资产较上年期末大幅减少9,718.
77万元,同比下降94.
69%,主要由公司赎回理财产品所致.
5、可供出售金融资产较上年期末大幅增长6,681.
50万元,主要由于公司子公司上海卓悠网络科技有限公司持有的上海姚记悠彩网络科技有限公司18.
80%股权由长期股权投资调整入可供出售金融资产,公司子公司上海翌卓投资管理有限公司参股了部分投资基金,其中苏州中和春生三号投资中心(有限合伙)2,000万元,珠海横琴麦伽玖创投资中心(有限合伙)250万元.
6、长期股权投资较上年期末增加3,697.
47万元;增加主要由于公司及其间接控股子公司在报告期内以4,410万元增资上海博色信息科技有限公司,占股49%.
7、固定资产较上年期末增加101.
57万元,同比增加22.
17%;增加主要由于公司采购办公和研发设备所致.
8、无形资产较上年期末增加200.
44万元,同比增加220.
42%;增加主要由于公司采购了办公和研发相关软件所致.
9、预收账款较上年期末减少2,709.
86万元,同比减少93.
15%,主要来自于2015年末预收了手机16电路板贸易客户的货款于报告期内转结为收入.
10、短期借款较上年期末减少1,000万元,此项贷款为公司子公司上海卓悠网络科技有限公司向上海农商银行的日常经营性贷款,该借款已于2016年2月5日全额归还.
11、资产总额较上年期末增加23,774.
34万元,同比增幅64.
16%;主要因公司经营产生净利润4,806.
06万元,2016年度募集资金17,500万元,以及各项投资增值;体现在货币资金、长期股权投资、可供出售金融资产等大幅增加.
3、投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况报告期内,公司出售子公司深圳天奕智能科技有限公司100%股权予关联方上海卓易电子科技有限公司,总对价为人民币7,432,628.
90元.
截止至2016年12月31日,公司的控股子公司如下:报告期内,公司主要子公司信息如下:子公司名称持股比例(%)注册资本上海卓悠网络科技有限公司100%10,000,000.
00上海韵盛网络科技有限公司100%(间接持有)1,000,000.
00上海翌卓投资管理有限公司100%50,000,000.
00舟山天彤投资合伙企业(有限合伙)100%(间接持有)10,3500,000香港天奕科技有限公司100%HK$45,000,000.
00报告期内,公司主要子公司财务数据如下:主要子公司名称持股比例(%)营业收入单位:万元净利润单位:万元上海卓悠网络科技有限公司100%30,023.
621,627.
49上海翌卓投资管理有限公司100%0.
00929.
23报告期内,公司及其间接控股全资子公司舟山天彤投资合伙企业(有限合伙)于报告期内投资了上海博色信息科技有限公司,合计持股49%.
公司子公司上海翌卓投资管理有限公司参股了部分投资基金,其中苏州中和春生三号投资中心(有限合伙)2,000万元,珠海横琴麦伽玖创投资中心(有限合伙)250万元.
报告期内,公司主要参股公司信息如下:子公司名称持股比例(%)注册资本上海博色信息科技有限公司49%(直接与间接持有合计)7,137.
9万元上海姚记悠彩网络科技有限公司18.
8%(间接持有)2,406万元(2)委托理财及衍生品投资情况报告期内,公司为了强化了风险管理,赎回了共计9,990万元的理财产品,并未新购买任何理财产品.
(三)外部环境的分析1、经济形势较为严峻.
2016年,中国宏观经济形势较为严峻,互联网行业由于宏观经济环境的影响,发展也受到一定的冲击.
在需求端,实体经济的低迷对移动互联网企业的广告收入来源造成了负面影响.
在融资端,根据投中集团的统计,2016年互联网行业VC/PE融资案例1622起,同比下降28.
1%,融资规模238.
39亿美元,同比下降26.
99%,互联网行业融资市场的低迷对APP开发者的推广预算造成了负面影响.
172、国内智能手机出货量放缓,市场集中度增加,根据中国信息通信研究院的统计数据,2016年,国内手机市场出货量5.
60亿部,同比增长8.
0%,增幅低于2015年的14.
6%.
2016年,智能手机元器件供应链出现了较为严重的缺货.
包括手机核心芯片处理器、显示屏、内存和闪存、指纹识别、摄像头、印刷电路板等,均出现了不同程度的缺货和价格上涨.
元器件缺货,加之手机消费升级,导致智能手机市场的集中度出现增加.
华为、OPPO、VIVO等大品牌的市场份额继2015年之后继续增长.
3、海外智能手机市场继续成长,品牌出现分化根据全球市场研究机构集邦咨询(TrendForce)的统计数据,2016年全球智能手机出货量为13.
6亿部,年成长4.
7%.
但市场占有率排名第一和第二的三星和苹果在2016年内的出货量均出现了下滑,而其他品牌出货量总体增长13.
6%.
其中,在新兴地区如东南亚、南亚、非洲、南美,由于智能手机普及率尚处在较低的水平,智能手机出货量增速达到了双位数.
4、移动互联网增量红利转向海外,存量红利尚有提升空间移动网民覆盖率已超过90%,预示着移动互联网红利的增量空间已经触顶,增量市场机会主要来自于海外新兴市场以及国内三四线城市和乡镇.
由于移动互联网流量变现模式不断丰富,存量用户的价值挖掘尚有较大提升空间.
(四)竞争优势分析同行业并无与公司业务模式高度相似的竞争对手.
公司较为多元化、生态型的业务模式,较各个业务的竞争对手有着独特的竞争优势:1、对手机硬件深刻的理解力有助于提升FreemeOS的核心竞争力.
公司对硬件的深刻理解和处理碎片化需求的能力,有助于提升公司FreemeOS的用户体验,进而帮助公司以较低成本获取更多的FreemeOS用户.
同时,公司在海外市场的经验,有助于公司更深刻地理解海外市场终端用户的行为和需求,提升公司在海外市场的竞争力.
2、给应用开发者提供一站式服务以增加客户黏性.
公司各产品给应用开发者提供一站式服务.
公司通过核心产品FreemeOS和卓易市场,为众多应用开发者提供APP营销和推广方案.
移动互联网移动广告营销平台ADroi,为广告主全程打造了一站式整合营销服务,同时为应用开发者提供稳定可靠的广告SDK帮助其变现.
公司新开发了的BaaS(后端即服务)云服务平台DroiBaaS,为中小应用开发者提供文件/账号储存,SNS组件,消息推送等一整套服务器端解决方案.
3、强大的研发实力.
截止2016年底,公司有研发人员261名,占公司员工总数的69.
6%,其中本科以上学历者占比82.
9%.
公司还于台北建立了研发中心,拥有超过30位资深工程师.
(五)持续经营评价报告期内公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项,公司主营业务规模稳定,现金流稳定,在手现金充裕,公司具有持续经营能力.
(六)扶贫与社会责任无.
二、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、技术更新较快带来的风险公司从事移动互联网生态系统服务.
移动互联网技术发展迅速,相关的技术及产品更新换代较快,如果公司未来不能保持持续的研发投入,提高技术水平,则可能面临技术落后的风险.
为了应对此风险,公司在报告期内持续投入了大量的研发投入,提高产品的终端用户体验和竞争力.
报告期内,公司通过发行股票募集资金1.
75亿元.
通过此次股票发行,公司增加了现金储备,大大加强了抵御行业风险的能力.

182、人才流失,技术泄密风险和技术人才薪资上涨的风险公司是一家技术密集型企业,拥有多项知识产权,公司的核心技术研发不可避免地依赖专业人才,专业人才特别是核心技术人员的流失可能导致以专有技术为主的核心技术流失或泄密,对公司的经营发展造成不利的影响.
同时,一线城市移动互联网核心技术人员薪资的上涨将对公司的利润率造成不利影响.
面对不断上涨的人员工资和员工流失压力,公司已在今年调整了部门架构,强化了员工考核机制,并在某些产品中使用自动化测试代替人工测试,致力于提升效率.
同时,在台北招聘了一部分高端研发及运营人才,其人工成本较上海显著降低.
公司于报告期内实施了员工持股,强化了对核心员工的激励机制.

3、市场竞争的风险市场竞争及市场不确定性的风险公司的FreemeOS与互联网巨头阿里巴巴的阿里云OS在第三方深度定制的Android操作系统领域存在一定的竞争,而公司凭借多年对手机软硬件的研发积累及优秀的产品和服务赢得了稳定的市场和良好的口碑.
但未来不排除有其他实力强大的互联网企业依靠补贴进入相同领域,与公司产生直接竞争,给公司的业务发展和市场份额带来不利的影响.
报告期内,公司凭着对OS产品的研发投入,快速推出基于Android大版本更新的FreemeOS版本,并加大海外推广和流量变现力度.
(二)报告期内新增的风险因素目前公司不存在对报告期内新增的风险因素.
三、董事会对审计报告的说明(一)非标准审计意见说明:是否被出具"非标准审计意见审计报告":否审计意见类型:标准无保留意见审计报告董事会就非标准审计意见的说明:-(二)关键事项审计说明:-19第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项否-是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况否-是否存在日常性关联交易事项是五二(一)是否存在偶发性关联交易事项是五二(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是五二(三)是否存在股权激励事项是五二(四)是否存在已披露的承诺事项是五二(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否-是否存在被调查处罚的事项否-是否存在自愿披露的重要事项否-二、重要事项详情(一)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元日常性关联交易事项具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力2.
销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售56,000,000.
004,898,600.
013.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)--4.
财务资助(挂牌公司接受的)--5.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型--6.
其他--总计56,000,000.
004,898,600.
01(二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元偶发性关联交易事项关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序上海卓易电子科技有限公司深圳天奕智能科技有限公司100%的股权7,432,628.
90是上海卓易电子科技有限公司"EAMEY"、"绎美,EAMEY"、"绎美"、"绎美,EAMEY"商标57,452.
83是上海博色信息科技有限公司信息服务费613,823.
22是总计-8,103,904.
95-20偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:报告期内,公司出售子公司深圳天奕智能科技有限公司100%股权予关联方上海卓易电子科技有限公司,对价为标的资产2015年12月31日净资产值,即人民币4,432,628.
90元.
2016年8月10日,公司第一届董事会第十五次会议通过决议,公司与上海卓易电子科技有限公司签订补充协议,上海卓易电子科技有限公司向公司另行支付3,000,000元,用于补偿公司于定价基准日后对深圳天奕智能科技有限公司的出资.
本次出售的资产从事手机电路板贸易业务,且本次出售的资产在盈利能力、利润率、及管理方式等方面都与公司主营业务有较大差异,故本次出售有利于公司重新分配资源、专注于移动互联网业务.
由于出售的资产在报告期内略有亏损,股本次出售有利于公司提高盈利能力.

EAMEY"、"绎美,EAMEY"、"绎美"、"绎美,EAMEY"商标的服务项目均属于电子硬件类产品,由于公司已经将从事硬件贸易业务的全资子公司深圳天奕智能科技有限公司转让予卓易电子,公司现有业务无需使用该等商标,故转让该等商标转让.
此次商标转让,对公司生产经营无影响.

(三)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项报告期内,公司出售子公司深圳天奕智能科技有限公司100%股权予关联方上海卓易电子科技有限公司,对价为标的资产2015年12月31日净资产值,即人民币4,432,628.
90元.
2016年8月10日,公司第一届董事会第十五次会议通过决议,公司与上海卓易电子科技有限公司签订补充协议,上海卓易电子科技有限公司向公司另行支付3,000,000元,用于补偿公司于定价基准日后对深圳天奕智能科技有限公司的出资.
本次出售的资产从事手机电路板贸易业务,且本次出售的资产在盈利能力、利润率、及管理方式等方面都与公司主营业务有较大差异,故本次出售有利于公司重新分配资源、专注于移动互联网业务.
由于出售的资产在报告期内略有亏损,故本次出售有利于公司提高盈利能力.

(四)股权激励计划在本年度的具体实施情况公司于报告期内实施了第一期员工持股计划.
由公司董事会指定的人选作为舟山天硕投资合伙企业(有限合伙)、舟山天众投资合伙企业(有限合伙)的普通合伙人,合伙企业普通合伙人即该合伙企业执行合伙人;各激励对象分别作为舟山天硕投资合伙企业(有限合伙)、舟山天众投资合伙企业(有限合伙)的有限合伙人.
以实际控制人向合伙企业转让舟山天智相关合伙权益的方式,使得激励对象间接持有激励股份,享受公司经营发展的成果.
激励对象:为公司的在职员工,认同公司的企业文化,并与公司签署一定期限或不定期限的劳动合同;符合不存在损害公司利益的情形;不存在被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人员的情形;不存在因重大违法违规行为被司法机关给予刑事处罚的情形等情况的员工激励对象考核情况.

激励对象考核:公司董事会对激励对象进行考核,使其参与股权激励计划,并对受激励员工的适格性进行持续考核.
实施情况:2016年1月4日,公司董事会、监事会通过关于第一期员工持股计划的相关议案,该等议案于2016年1月21日获2016年第一次临时股东大会审议通过.
2016年3月4日,舟山天硕投资合伙企业(有限合伙)、舟山天众投资合伙企业(有限合伙)成立,分别占舟山天智投资合伙企业(有限合伙)财产份额的12.
20%、8.
70%,间接持有公司股份.
调整情况:由于部分受激励员工离职,其持有的舟山天硕投资合伙企业(有限合伙)或舟山天众投资合伙企业(有限合伙)份额按照员工持股计划管理办法实施了转让.
(五)承诺事项的履行情况承诺人:公司控股股东卓易科技发展(集团)有限公司、实际控制人孙幼龙、朱泽恩、杨虎、舟山天智投资合伙企业(有限合伙)承诺事项:避免同业竞争的承诺履行情况:在报告期内严格履行了上述承诺,未发生任何违背承诺的事项.

21第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数15,792,50015.
3333,576,66649,369,16644.
88其中:控股股东、实际控制人72,8250.
0718,666,66618,739,49117.
04董事、监事、高管--30,00030,0000.
03核心员工有限售条件股份有限售股份总数87,207,50084.
67-26,576,66660,630,83455.
12其中:控股股东、实际控制人87,207,50084.
67-26,666,66660,540,83455.
04董事、监事、高管--90,00090,0000.
08核心员工总股本103,000,000-7,000,000110,000,000-普通股股东人数85(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1卓易科技发展(集团)有限公司68,000,000-4,000,00064,000,00058.
1845,333,33418,666,6662舟山天智投资合伙企业(有限合伙)12,000,000-4,000,0008,000,0007.
278,000,000-3金政武4,940,000-690,0004,250,0003.
86-4,250,0004徐智勇-4,000,0004,000,0003.
64-4,000,0005张磊-4,000,0004,000,0003.
64-4,000,0006杨虎2,451,300-2,451,3002.
232,378,47572,8257孙幼龙2,450,550-2,450,5502.
232,450,550-8朱泽恩2,378,475-2,378,4752.
162,378,475-9吴丽珠2,500,000-280,0002,220,0002.
02-2,220,00010深圳市五岳盛泰投资管理有限公司-五岳2,000,675-2,000,6751.
82-2,000,675合计96,721,000-970,00095,751,00087.
0560,540,83435,210,166前十名股东间相互关系说明:报告期末,卓易科技发展(集团)有限公司为公司的控股股东,持有公司58.
18%的股份.
孙幼龙、朱泽恩、杨虎为公司实际控制人,直接持有公司6.
62%的股份,并且在卓易科技发展(集团)有限公司与舟山天智投资合伙企业(有限合伙)中间接持有公司35.
79%的股份.
22二、优先股股本基本情况单位:股项目期初股份数量数量变动期末股份数量计入权益的优先股---计入负债的优先股---优先股总股本---三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况报告期末,持有公司58.
18%的股份,为公司的控股股东.
卓易科技发展(集团)有限公司法定代表人:孙幼龙成立日期:2014年4月29日组织机构代码:30157623-0注册资本:人民币50000.
0000万元整报告期内,公司的控股股东名称由上海天奕达科技控股有限公司变更为卓易科技发展(集团)有限公司,注册资本增加至50000.
0000万元整(二)实际控制人情况报告期末,公司的实际控制人为孙幼龙、朱泽恩、杨虎.
孙幼龙、朱泽恩、杨虎三人签署了一份《一致行动协议》,约定在行使卓易科技股东大会及董事会表决权时采取相同意思表示.

孙幼龙、朱泽恩、杨虎三人直接持有公司6.
62%的股份;孙幼龙、朱泽恩、杨虎通过上海天奕达科技控股有限公司和舟山天智投资合伙企业(有限合伙)间接持有公司35.
79%的股份,孙幼龙、朱泽恩、杨虎三人通过直接和间接的方式持有公司42.
41%的股份.
孙幼龙,男,1979年出生,中国籍,无境外永久居留权,2001年毕业于浙江工业大学.
2001年至2002年,就职于杭州立方自动化工程有限公司,担任硬件工程师;2002年至2003年,就职于杭州华立通信科技有限公司,担任硬件工程师;2003年至2007年,就职于浙江宁波三星奥克斯有限公司工作,担任硬件主管、硬件经理、研发总监;2007年至今,任上海天奕达电子科技有限公司董事长、总经理;现任上海卓易科技股份有限公司董事长、总经理职务,任期三年,自2015年4月28日至2018年4月27日.
朱泽恩,男,1981年出生,中国籍,无境外永久居留权,2003年毕业于浙江大学,2016年毕业于长江商学院,获EMBA学位.
2003年至2007年,就职于浙江宁波三星奥克斯有限公司工作,担任硬件工程师;2007年至今,就职于上海天奕达电子科技有限公司任硬件部经理、研发一部副总经理;现任上海卓易科技股份有限公司副总经理职务,任期三年,自2015年4月28日至2018年4月27日.
杨虎,男,1979年出生,中国籍,无境外永久居留权,2002年毕业于中国人民解放军西安通讯学院,2015年毕业于长江商学院,获EMBA学位.
2002年5月至2003年7月,就职于迪比特实业有限公司,担任软件工程师;2003年7月至2004年6月,就职于夏新通信设备有限公司,担任软件工程师职务;2004年6月至2008年3月,就职于浙江宁波三星奥克斯有限公司,担任软件主管;2008年3月至2013年4月,就职于上海天奕达电子科技有限公司,担任软件部经理、研发三部副总经理;2013年4月至今,就职于上海卓悠网络科技有限公司,担任总经理.
现任上海卓易科技股份有限公司副总经理职务,任期三年,自2015年4月28日至2018年4月27日.
23第七节融资及分配情况一、挂牌以来普通股股票发行情况单位:元/股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途是否变更2016年2月2日2016年8月23日25.
007,000,000175,000,000151763否募集资金使用情况:2016年股票发行完成时尚未制定《募集资金管理制度》,2016年9月14日公司召开2016年第六次临时股东大会审议通过了《募集资金管理制度》.
公司在募集资金的使用上与股票发行方案披露用途一致,不存在取得股票发行备案函之前使用募集资金的情况,不存在擅自变更或变相变更募集资金用途的情形,不存在将募集资金用于持有交易性金融资产和可供出售金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资,不存在将募集资金直接或间接投资于以买卖有价证券为主营业务的公司,不存在将募集资金用于投资其他具有金融属性的企业的情况.

截止至报告期末,募集资金并未使用,并产生利息收入,余额为175,151,681.
03元.
二、债券融资情况单位:元代码简称债券类型融资金额票面利率%存续时间是否违约合计-三、间接融资情况单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约合计-四、利润分配情况(一)报告期内的利润分配情况单位:元/股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数合计---(二)利润分配预案单位:元/股项目每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数年度分配预案3.
80--24第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬孙幼龙董事长、总经理男38本科自2015年4月28日至2018年4月27日是朱泽恩董事、副总经理男36硕士自2015年4月28日至2018年4月27日是杨虎董事、副总经理男38硕士自2015年4月28日至2018年4月27日是潘斌董事男45硕士自2017年3月30日至2018年4月27日是徐明独立董事男45硕士自2017年3月30日至2018年4月27日是李俊独立董事男36本科自2017年3月30日至2018年4月27日是朱一凡独立董事男34本科自2017年3月30日至2018年4月27日是梅俊明监事会主席男35本科自2015年4月28日至2018年4月27日是苏晓峰监事男38本科自2015年4月28日至2018年4月27日是柴成军监事男33本科自2017年3月30日至2018年4月27日是李历立董事会秘书、副总经理男36硕士自2015年6月19日至2018年4月27日是王慧财务总监女40硕士自2017年3月13日至2018年4月27日是董事会人数:7监事会人数:3高级管理人员人数:5董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:报告期末,孙幼龙、杨虎、朱泽恩为公司实际控制人且在公司控股股东卓易科技发展(集团)有限公司中合计持有57.
00%的股份.
公司监事会主席梅俊明在公司控股股东卓易科技发展(集团)有限公司中持有8.
00%的股份.
所有董事、监事、高级管理人员互相之间及控股股东、实际控制人之间不存在直系亲属关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量孙幼龙董事长、总经理2,450,550-2,450,5502.
23-25朱泽恩董事、副总经理2,378,475-2,378,4752.
16-杨虎董事、副总经理2,451,300-2,451,3002.
23-朱晓平董事王靖董事梅俊明监事会主席苏晓峰监事沈伟明监事李历立董事会秘书、财务总监-120,000120,0000.
11-合计7,280,325120,0007,400,3256.
73-(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动否总经理是否发生变动否董事会秘书是否发生变动否财务总监是否发生变动否姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务简要变动原因朱晓平董事离任董事报告期内,职务未变动.
因公司发展需要,于2017年3月30日辞去董事王靖董事离任董事报告期内,职务未变动.
因公司发展需要,于2017年3月30日辞去董事沈伟明监事离任监事报告期内,职务未变动.
因个人原因,于2017年3月30日辞去董事李历立董事会秘书、财务总监离任、新任董事会秘书、财务总监报告期内,职务未变动.
因公司发展需要,于2017年3月13日辞去财务总监、被任命为分管法律和证券事务的副总经理潘斌无新任无报告期内不担任公司职务.
因公司发展需要,于2017年3月30日新任董事徐明无新任无报告期内不担任公司职务.
因公司发展需要,于2017年3月30日新任独立董事李俊无新任无报告期内不担任公司职务.
因公司发展需要,于2017年3月30日新任独立董事朱一凡无新任无报告期内不担任公司职务.
因公司发展需要,于2017年3月30日新任独立董事柴成军无新任无报告期内不担任公司职务.
因公司发展需要,于2017年3月30日新任监事王慧无新任无报告期内不担任公司职务.
因公司发展需要,于2017年3月13日新任财务总监本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:报告期内,公司董事、监事、高级管理人员并无变动.
为进一步规范公司治理、提高公司管理水平,2017年3月13日,公司第一届董事会第二十次会议通过决议,扩大董事会规模自5人至7人,设立了董事会专门委员会,并提名潘斌为董事,徐明、李俊、朱一凡为独立董事,而原董事朱晓平、王靖辞任.
董事会同时任命王慧为公司财务总监、免去李历立的财务26总监一职,并任命李历立为分管法律与证券事务的副总经理.
同日,公司第一届监事会第五次会议通过决议,同意原监事沈伟明辞任,增补柴成军为公司监事.
董事和监事的变动的决议,在2017年3月30日召开的2017年第一次临时股东大会上审议通过.
新任董事、监事、高级管理人员简历如下:潘斌,中国国籍,1972年出生,无境外永久居留权,于1998年取得上海对外经贸大学法学硕士学位.
1998至2005年曾担任南方证券有限公司投资银行部经理、副总经理,2005年至2015年任上海东方华银律所首席合伙人,现任上海虎博投资管理有限公司董事长,同时担任A股上市公司联络互动(002280)、姚记扑克(002605)、普路通(002769)、置信电气(600517)独立董事.
其担任本公司董事的任期为2017年3月至2018年4月.
徐明,中国国籍,1972年出生,加拿大永久居留权,于2006年取得长江商学院高级管理人员工商管理硕士学位,于1995年取得复旦大学数理统计学士学位.
曾于1995至1998年在普华永道中天会计师事务所担任高级审计员,1998年加入以星综合航运(中国)有限公司,现任以星综合航运(中国)有限公司副总裁兼首席财务官,董事.
徐明先生是中国注册会计师,特许金融分析师及英国皇家特许管理会计师公会会员.
其担任本公司独立董事的任期为2017年3月至2018年4月.
李俊,中国国籍,1981年出生,无境外永久居留权,于2004年取得江西财经大学法学学士学位.
2004至2008年曾担任福记食品服务控股有限公司法务主管、法务经理,2008年8月加入上海金茂凯德律师事务所,现任上海金茂凯德律师事务所合伙人律师.
其担任本公司独立董事的任期为2017年3月至2018年4月.
朱一凡,男,中国国籍,1983年出生,无境外永久居留权,于2006年取得华东政法大学国际经济法学士学位,上海高级金融学院高级管理人员工商管理硕士候选人.
2006年至2011年,任普华永道中天会计师事务所项目经理;2011年至2012年,任上海永宣创业投资管理有限公司财务主管、高级副总裁;2012年至2015年,任上海联创资源投资管理有限公司财务总监;2015年至2016年10月,任北京联创永宣投资管理股份有限公司财务总监.
2016年10月至今,上海永宣创业投资管理有限公司合伙人及财务总监.
朱一凡是中国注册会计师及英国皇家特许管理会计师公会会员.
其担任本公司独立董事的任期为2017年3月至2018年4月.
王慧,女,中国国籍,1977年出生,无境外永久居留权,于2005年于取得上海大学硕士学位.
2005至2007年担任上海万兴生物制药有限公司财务经理2007至2011年担任上海锦诺生物科技公司财务经理;2011至2015年担任众华会计师事务所(特殊普通合伙)高级经理;2015至2017年担任上海通华商业保理有限公司计划财务部总经理;2017年3月起担任上海卓易科技股份有限公司财务总监.
王慧是中国注册会计师.
其担任本公司财务总监的任期为2017年3月至2018年4月.
李历立,男,1981年出生,中国籍,无境外永久居住权;2004年毕业于南京大学,获得软件工程学士学位;2005年毕业于英国兰卡斯特大学管理学院,获管理学硕士学位.
2006年至2007年,就职于弗若斯特沙利文(北京)咨询有限公司上海分公司,担任电子行业分析师;2007年至2008年,就职于艾利士通资产有限公司上海代表处,担任投资分析员;2009年至2015年,就职于大华继显(上海)投资咨询有限公司,担任中国工业品行业研究主管;2015年6月至2017年3月,任上海卓易科技股份有限公司董事会秘书兼财务总监;2017年3月至今,任上海卓易科技股份有限公司董事会秘书兼副总经理.
其担任本公司副总经理的任期为2017年3月至2018年4月.
柴成军,男,中国国籍,1984年出生,无境外永久居留权,于2007年于取得重庆大学学士学位.
2007年至2015年担任上海天奕达电子科技有限公司研发主管;2015至2016年担任宁波鹰眼网络科技有限公司研发经理;2016年至今担任上海卓易科技股份有限公司产品经理.
2017年3月起担任上海卓易科技股份有限公司监事.
其担任本公司监事的任期为2017年3月至2018年4月.
二、员工情况(一)在职员工(母公司及主要子公司)基本情况27按工作性质分类期初人数期末人数管理人员6740研发/技术人员251261产品运营人员15741市场、销售、商务人员4033员工总计515375按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士3637本科325274专科13555专科以下199员工总计515375人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况:报告期内,公司人数减少140人,主要由于报告期内公司出售了深圳天奕智能科技有限公司.
报告期内,公司对人员结构进行优化调整,也导致公司人数减少但效率提升.
公司研发人员比重由去年同期的48.
7%提升至69.
6%,本科学历以上员工比重由去年同期的70.
1%提升至82.
9%,导致平均人员工资上升较多.
公司建立了多渠道的招聘体系,提高了人才引进的效率.
公司也通过自媒体、新媒体等新兴招聘渠道发布招聘信息,吸纳人才,进一步提升雇主品牌.
在报告期内,公司依据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》、公司《薪酬管理制度》等规定,实施全员劳动合同制,为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金,为员工代缴代扣个人所得税.
公司进行了同行业的薪酬调研,完善了员工薪酬制度,薪酬总体水平更加富有竞争力.
(二)核心员工以及核心技术人员期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量核心员工---核心技术人员33-核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况:公司核心技术人员为梅俊明,朱占伟和李响,报告期内并无变动情况.
核心技术人员简要职业经历如下:梅俊明,男,1982年出生,中国籍,无境外永久居留权,2004年毕业于南京邮电大学.
2004年至2008年,就职于浙江宁波三星奥克斯有限公司,担任射频工程师;2008年至今,任研发一部硬件总监兼射频经理、卓易移动事业部副总经理、总经理;现任上海卓易科技股份有限公司监事会主席职务.

朱占伟,男,1981年出生,中国籍,无境外永久居留权,2004年毕业于燕山大学.
2004年7月至2008年7月,就职于浙江宁波三星奥克斯有限公司,担任基带工程师;2008年7月至2015月2月,就职于上海天奕达电子科技有限公司,历任基带主管、基带经理、硬件总监、卓悠网络副总经理;2015年2月至今,就职于上海卓易科技股份有限公司卓易移动事业部,担任副总经理职务.

李响,女,1981年出生,中国籍,无境外永久居留权,2003年毕业于电子科技大学.
2003年7月至2008年7月,就职于浙江宁波三星奥克斯有限公司,担任研发工程师;2008年7月至2013年5月,就职于上海天奕达电子科技有限公司,担任开发部软件经理;2013年5月至今,任公司FreemeLite事业部副总经理职务.
28第九节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度否董事会是否设置专业委员会是董事会是否设置独立董事是投资机构是否派驻董事否监事会对本年监督事项是否存在异议否管理层是否引入职业经理人否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷否是否建立年度报告重大差错责任追究制度否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况公司已按照《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等有关法律、法规和《公司章程》的要求,建立了规范的公司治理结构.
股东大会、董事会、监事会和管理层均能够按照法律及法规要求,履行各自权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行.
截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理符合相关法规的要求.

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度,《公司章程》中设立了投资者关系管理、纠纷解决等条款,能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护,确保所有股东,特别是中小股东充分行使其合法权利.

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见本年度,公司重要的人事变动、对外投资、融资等重大决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,履行了相应法律程序.
截至报告期末,公司未出现违法、违规现象和重大缺陷,公司、公司董事、监事及高级管理人员均能切实履行应尽的责任和义务.
4、公司章程的修改情况报告期内,公司对公司章程进行修改.
2016年2月22日,公司2016年第二次临时股东大会通过决议,在公司章程第十六条后增加一款"公司公开或非公开发行股份时,公司在册股东不享有对新增股份的优先认购权.
"公司在股份发行完成后对公司章程做出做了相应修改.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会12第一届董事会第八次会议;审议事项:上海卓易科技股份有限公司第一期员工持股计划管理办法(草案)第一届董事会第九次会议;审议事项:上海卓易科技股份有限公司第一期员工持股计划管理办法激励权益明细表第一届董事会第十次会议;审议事项:股票发行第一届董事会第十一次会议;审议事项:关于转让子公司股权暨关联交29易;关于补充确认2015年年度关联交易第一届董事会第十二次会议;审议事项:2015年年度报告相关事项第一届董事会第十三次会;审议事项:关于转让商标暨关联交易第一届董事会第十四次会议;审议事项:对上海博色信息科技有限公司增资第一届董事会第十五次会议;审议事项:关于转让全资子公司股权之补充协议暨关联交易第一届董事会第十六次会议;审议事项:2016年半年度报告相关事项第一届董事会第十七次会议;审议事项:募集资金监管相关事项第一届董事会第十八次会议;审议事项:募集资金存放与使用的专项报告第一届董事会第十九次会议;审议事项:补充确认2016年7月后的安卓产品推广合作暨关联交易监事会3第一届监事会第二次会议;审议事项:上海卓易科技股份有限公司第一期员工持股计划管理办法(草案)第一届监事会第三次会议;审议事项:2015年年度报告相关事项第一届监事会第四次会议;审议事项:2016年半年度报告相关事项股东大会82016年第一次临时股东大会审议事项:上海卓易科技股份有限公司第一期员工持股计划管理办法(草案)2016年第二次临时股东大会;审议事项:股票发行2016年第三次临时股东大会;审议事项:关于转让子公司股权暨关联交易;关于补充确认2015年年度关联交易2016年第四次临时股东大会;审议事项:关于转让商标暨关联交易的议案2016年第五次临时股东大会;审议事项:对上海博色信息科技有限公司增资2016年第六次临时股东大会;审议事项:募集资金管理制度2016年第七次临时股东大会;审议事项:补充确认2016年7月后的安卓产品推广合作暨关联交易2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司董事会、监事会、股东大会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司依据相关法律、法规的要求及规范公司经营操作合法、合规的要求,加强对公司董事、监事及高级管理人员在法律、法规方面的学习,加深公司法人治理理念,提高其规范治理公司的意识,促使其严格按照《公司法》、《公司章程》及公司内部制度的规定,勤勉尽职的履行义务,切实维护股东权益.
同时进一步发挥监事会的作用,督促股东、董事和高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定履行职责,保证公司治理的合法合规,切实有效地保障股东利益.
公司暂未引入职业经理人.

(四)投资者关系管理情况1、报告期内,在全国中小企业股份转让系统公司的指导监督下,公司根据自身实际发展经营情况,及时有效的在指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)进行了日常的信息披露工作,以便充分保证投资者的知情权益.
2、报告期内,在日常工作中,公司通过电话、电子邮件、现场调研等方式进行投资者互动交流关系管30理,以确保和公司的股权投资人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系.

(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议报告期内,董事会并无下设专门委员会.
为完善公司董事会决策功能,于2017年3月13日,第一届董事会第二十次会议通过决议,提议在公司董事会设立审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会,协助董事会行使职权.
此项议案于2017年3月30日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过.
二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见1、对公司重大风险事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议.
2、监事会对年报的审核意见董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程,报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立.
报告期内,控股股东不存在影响公司独立性的情形,公司具备独立自主经营的能力.
(三)对重大内部管理制度的评价1、关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.

2、关于财务管理体系报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系.
3、关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况.
公司信息披露责任人及公司管理层严格规范公司运作,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,健全内部约束和责任追究机制.

31第十节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见标准无保留意见审计报告审计报告编号天健审〔2017〕5003号审计机构名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座审计报告日期2017-04-25注册会计师姓名李德勇、金闻会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限2审计报告正文:审计报告天健审〔2017〕5003号上海卓易科技股份有限公司全体股东:我们审计了后附的上海卓易科技股份有限公司(以下简称卓易科技公司)财务报表,包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表,2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是卓易科技公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

三、审计意见我们认为,卓易科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了卓易科技公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
32天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:李德勇中国杭州中国注册会计师:金闻二〇一七年四月二十五日二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:-货币资金五(一)1408,815,748.
91175,808,661.
64结算备付金---拆出资金---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产---衍生金融资产---应收票据---应收账款五(一)240,800,343.
2043,205,828.
85预付款项五(一)3644,374.
93444,687.
43应收保费---应收分保账款---应收分保合同准备金---应收利息五(一)4-2,003,715.
78应收股利五(一)5-106,173.
75其他应收款五(一)61,624,500.
851,811,030.
47买入返售金融资产---存货五(一)7-303,630.
60划分为持有待售的资产---一年内到期的非流动资产---其他流动资产五(一)85,446,747.
27102,634,424.
16流动资产合计-457,331,715.
16326,318,152.
68非流动资产:-发放贷款及垫款---可供出售金融资产五(一)994,748,654.
3627,933,675.
75持有至到期投资---长期应收款---33长期股权投资五(一)1041,786,898.
214,812,175.
75投资性房地产---固定资产五(一)115,596,665.
824,581,011.
66在建工程---工程物资---固定资产清理---生产性生物资产---油气资产---无形资产五(一)122,913,799.
69909,369.
82开发支出五(一)132,905,823.
891,998,923.
68商誉---长期待摊费用五(一)142,670,936.
593,451,692.
63递延所得税资产五(一)15326,810.
38342,217.
12其他非流动资产五(一)16-190,675.
20非流动资产合计-150,949,588.
9444,219,741.
61资产总计-608,281,304.
10370,537,894.
29流动负债:-短期借款五(一)17-10,000,000.
00向中央银行借款---吸收存款及同业存放---拆入资金---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债---衍生金融负债---应付票据---应付账款五(一)1815,406,861.
043,005,082.
30预收款项五(一)191,994,161.
2729,092,745.
86卖出回购金融资产款---应付手续费及佣金---应付职工薪酬五(一)208,362,584.
0710,871,228.
74应交税费五(一)213,947,840.
078,084,319.
60应付利息五(一)22-15,159.
38应付股利---其他应付款五(一)23346,971.
53674,574.
34应付分保账款---保险合同准备金---代理买卖证券款---代理承销证券款---划分为持有待售的负债---一年内到期的非流动负债---其他流动负债---流动负债合计-30,058,417.
9861,743,110.
22非流动负债:-34长期借款---应付债券---其中:优先股---永续债---长期应付款---长期应付职工薪酬---专项应付款---预计负债---递延收益五(一)244,795,000.
00-递延所得税负债五(一)154,948,535.
07-其他非流动负债---非流动负债合计-9,743,535.
07-负债合计-39,801,953.
0561,743,110.
22所有者权益(或股东权益):-股本五(一)25110,000,000.
00103,000,000.
00其他权益工具---其中:优先股---永续债---资本公积五(一)26285,832,974.
3686,480,149.
36减:库存股---其他综合收益五(一)275,254,514.
75-16,605.
52专项储备---盈余公积五(一)289,653,346.
426,516,453.
89一般风险准备---未分配利润五(一)29157,738,515.
52112,814,786.
34归属于母公司所有者权益合计-568,479,351.
05308,794,784.
07少数股东权益---所有者权益合计-568,479,351.
05308,794,784.
07负债和所有者权益总计-608,281,304.
10370,537,894.
29法定代表人:孙幼龙主管会计工作负责人:王慧会计机构负责人:姜宇峰(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:-货币资金-342,971,632.
18111,759,165.
36以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产---衍生金融资产---35应收票据---应收账款十三(一)129,701,759.
5019,762,422.
09预付款项-59,116.
1362,067.
27应收利息--1,797,548.
73应收股利---其他应收款十三(一)2711,870.
611,090,894.
07存货---划分为持有待售的资产---一年内到期的非流动资产---其他流动资产-4,292,219.
0270,579,006.
10流动资产合计-377,736,597.
44205,051,103.
62非流动资产:-可供出售金融资产-20,000,000.
002.
00持有至到期投资---长期应收款---长期股权投资十三(一)3111,367,940.
1873,186,536.
24投资性房地产---固定资产-3,423,035.
671,362,113.
29在建工程---工程物资---固定资产清理---生产性生物资产---油气资产---无形资产-2,361,381.
79677,323.
62开发支出-2,694,350.
431,807,444.
52商誉---长期待摊费用-677,625.
17723,824.
78递延所得税资产-234,487.
58156,019.
40其他非流动资产--190,675.
20非流动资产合计-140,758,820.
8278,103,939.
05资产总计-518,495,418.
26283,155,042.
67流动负债:-短期借款---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债---衍生金融负债---应付票据---应付账款-702,853.
9747,700.
00预收款项-377,637.
99-应付职工薪酬-2,627,990.
454,330,873.
83应交税费-94,869.
326,580,693.
16应付利息---应付股利---36其他应付款--20,459.
46划分为持有待售的负债---一年内到期的非流动负债---其他流动负债---流动负债合计-3,803,351.
7310,979,726.
45非流动负债:-长期借款---应付债券---其中:优先股---永续债---长期应付款---长期应付职工薪酬---专项应付款---预计负债---递延收益-4,795,000.
00-递延所得税负债---其他非流动负债---非流动负债合计-4,795,000.
00-负债合计-8,598,351.
7310,979,726.
45所有者权益:-股本-110,000,000.
00103,000,000.
00其他权益工具---其中:优先股---永续债---资本公积-304,201,389.
53104,848,564.
53减:库存股---其他综合收益---专项储备---盈余公积-9,569,567.
706,432,675.
17未分配利润-86,126,109.
3057,894,076.
52所有者权益合计-509,897,066.
53272,175,316.
22负债和所有者权益合计-518,495,418.
26283,155,042.
67法定代表人:孙幼龙主管会计工作负责人:王慧会计机构负责人:姜宇峰37(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入-335,128,766.
79331,655,797.
09其中:营业收入五(二)1335,128,766.
79331,655,797.
09利息收入---已赚保费---手续费及佣金收入---二、营业总成本-318,662,470.
93194,334,249.
52其中:营业成本五(二)1181,793,908.
1995,706,669.
16利息支出---手续费及佣金支出---退保金---赔付支出净额---提取保险合同准备金净额---保单红利支出---分保费用---营业税金及附加五(二)22,440,534.
421,648,799.
31销售费用五(二)312,726,649.
8916,160,095.
52管理费用五(二)4126,114,380.
8382,174,191.
61财务费用五(二)5-4,668,026.
57-1,684,955.
99资产减值损失五(二)6255,024.
17329,449.
91加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)---投资收益(损失以"-"号填列)五(二)739,132,806.
19479,680.
17其中:对联营企业和合营企业的投资收益--5,674,859.
49-3,588,833.
04汇兑收益(损失以"-"号填列)---三、营业利润(亏损以"-"号填列)-55,599,102.
05137,801,227.
74加:营业外收入五(二)85,672,446.
031,792,291.
93其中:非流动资产处置利得-19,868.
883,873.
13减:营业外支出五(二)9159,600.
79150,874.
69其中:非流动资产处置损失-2,511.
0013,504.
87四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-61,111,947.
29139,442,644.
98减:所得税费用五(二)1013,051,325.
5819,324,072.
91五、净利润(净亏损以"-"号填列)-48,060,621.
71120,118,572.
07其中:被合并方在合并前实现的净利润---归属于母公司所有者的净利润-48,060,621.
71120,118,572.
07少数股东损益---六、其他综合收益的税后净额五(二)115,271,120.
27-16,605.
52归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额-5,271,120.
27-16,605.
52(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益---1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动---382.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-5,271,120.
27-16,605.
521.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---2.
可供出售金融资产公允价值变动损益-4,793,036.
91-3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益---4.
现金流量套期损益的有效部分---5.
外币财务报表折算差额-478,083.
36-16,605.
526.
其他---归属于少数股东的其他综合收益的税后净额---七、综合收益总额-53,331,741.
98120,101,966.
55归属于母公司所有者的综合收益总额-53,331,741.
98120,101,966.
55归属于少数股东的综合收益总额---八、每股收益:-(一)基本每股收益-0.
451.
31(二)稀释每股收益-0.
451.
31法定代表人:孙幼龙主管会计工作负责人:王慧会计机构负责人:姜宇峰(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十三(二)1125,800,960.
08151,356,946.
30减:营业成本十三(二)13,252,573.
698,140,497.
58营业税金及附加-904,894.
641,011,115.
50销售费用-727,453.
44173,086.
43管理费用十三(二)280,523,038.
9350,975,264.
21财务费用--3,760,827.
74-1,774,687.
12资产减值损失-827,633.
27229,203.
29加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)---投资收益(损失以"-"号填列)十三(二)3-5,520,348.
542,219,068.
11其中:对联营企业和合营企业的投资收益--3,865,217.
06-1,192,381.
93二、营业利润(亏损以"-"号填列)-37,805,845.
3194,821,534.
52加:营业外收入-2,999,943.
471,725,522.
29其中:非流动资产处置利得-19,093.
242,733.
05减:营业外支出-96,001.
2197,764.
53其中:非流动资产处置损失--13,504.
87三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-40,709,787.
5796,449,292.
28减:所得税费用-9,340,862.
2612,716,793.
58四、净利润(净亏损以"-"号填列)-31,368,925.
3183,732,498.
70五、其他综合收益的税后净额---39(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益---1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动---2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---(二)以后将重分类进损益的其他综合收益---1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---2.
可供出售金融资产公允价值变动损益---3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益---4.
现金流量套期损益的有效部分---5.
外币财务报表折算差额---6.
其他---六、综合收益总额-31,368,925.
3183,732,498.
70七、每股收益:-(一)基本每股收益---(二)稀释每股收益---法定代表人:孙幼龙主管会计工作负责人:王慧会计机构负责人:姜宇峰40(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:-销售商品、提供劳务收到的现金-322,701,762.
36351,884,519.
41客户存款和同业存放款项净增加额---向中央银行借款净增加额---向其他金融机构拆入资金净增加额---收到原保险合同保费取得的现金---收到再保险业务现金净额---保户储金及投资款净增加额---处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额---收取利息、手续费及佣金的现金---拆入资金净增加额---回购业务资金净增加额---收到的税费返还---收到其他与经营活动有关的现金五(三)19,813,480.
052,816,964.
74经营活动现金流入小计-332,515,242.
41354,701,484.
15购买商品、接受劳务支付的现金-145,787,468.
6274,885,913.
15客户贷款及垫款净增加额---存放中央银行和同业款项净增加额---支付原保险合同赔付款项的现金---支付利息、手续费及佣金的现金---支付保单红利的现金---支付给职工以及为职工支付的现金-96,678,805.
5790,093,179.
87支付的各项税费-31,973,353.
5642,549,260.
79支付其他与经营活动有关的现金五(三)228,287,558.
3129,908,045.
30经营活动现金流出小计-302,727,186.
06237,436,399.
11经营活动产生的现金流量净额-29,788,056.
35117,265,085.
04二、投资活动产生的现金流量:-收回投资收到的现金-2,580,000.
00-取得投资收益收到的现金-3,537,411.
172,178,898.
33处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-26,392.
0034,528.
49处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-1,710,794.
40-收到其他与投资活动有关的现金五(三)3114,695,829.
8333,799,000.
00投资活动现金流入小计-122,550,427.
4036,012,426.
82购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-9,291,756.
8410,133,218.
41投资支付的现金-66,600,002.
0031,900,000.
00质押贷款净增加额---取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--11,000,000.
0041支付其他与投资活动有关的现金五(三)4-87,900,900.
06投资活动现金流出小计-75,891,758.
84140,934,118.
47投资活动产生的现金流量净额-46,658,668.
56-104,921,691.
65三、筹资活动产生的现金流量:-吸收投资收到的现金-175,000,000.
0080,413,528.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金---取得借款收到的现金--10,000,000.
00发行债券收到的现金---收到其他与筹资活动有关的现金---筹资活动现金流入小计-175,000,000.
0090,413,528.
00偿还债务支付的现金-10,000,000.
00-分配股利、利润或偿付利息支付的现金-63,393.
7612,161,007.
30其中:子公司支付给少数股东的股利、利润---支付其他与筹资活动有关的现金---筹资活动现金流出小计-10,063,393.
7612,161,007.
30筹资活动产生的现金流量净额-164,936,606.
2478,252,520.
70四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,624,585.
951,720,011.
45五、现金及现金等价物净增加额-243,007,917.
1092,315,925.
54加:期初现金及现金等价物余额-165,807,761.
5873,491,836.
04六、期末现金及现金等价物余额-408,815,678.
68165,807,761.
58法定代表人:孙幼龙主管会计工作负责人:王慧会计机构负责人:姜宇峰(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:-销售商品、提供劳务收到的现金-123,357,736.
48154,131,904.
77收到的税费返还---收到其他与经营活动有关的现金-5,760,575.
411,999,227.
34经营活动现金流入小计-129,118,311.
89156,131,132.
11购买商品、接受劳务支付的现金-2,480,807.
715,416,083.
79支付给职工以及为职工支付的现金-35,158,836.
2649,142,610.
94支付的各项税费-27,114,346.
6724,699,471.
30支付其他与经营活动有关的现金-14,216,833.
1810,761,483.
06经营活动现金流出小计-78,970,823.
8290,019,649.
09经营活动产生的现金流量净额-50,147,488.
0766,111,483.
02二、投资活动产生的现金流量:-收回投资收到的现金---取得投资收益收到的现金-2,709,790.
351,834,175.
96处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-24,532.
00187,127.
22处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-7,432,628.
90-42收到其他与投资活动有关的现金-84,695,829.
8315,000,000.
00投资活动现金流入小计-94,862,781.
0817,021,303.
18购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-7,827,159.
504,110,962.
74投资支付的现金-72,046,623.
0046,010,503.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--10,000,000.
00支付其他与投资活动有关的现金--57,900,900.
06投资活动现金流出小计-79,873,782.
50118,022,365.
80投资活动产生的现金流量净额-14,988,998.
58-101,001,062.
62三、筹资活动产生的现金流量:-吸收投资收到的现金-175,000,000.
0080,413,528.
00取得借款收到的现金---发行债券收到的现金---收到其他与筹资活动有关的现金---筹资活动现金流入小计-175,000,000.
0080,413,528.
00偿还债务支付的现金---分配股利、利润或偿付利息支付的现金--12,000,000.
00支付其他与筹资活动有关的现金-0.
00-筹资活动现金流出小计-0.
0012,000,000.
00筹资活动产生的现金流量净额-175,000,000.
0068,413,528.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,076,810.
001,706,306.
30五、现金及现金等价物净增加额-241,213,296.
6535,230,254.
70加:期初现金及现金等价物余额-101,758,265.
3066,528,010.
60六、期末现金及现金等价物余额-342,971,561.
95101,758,265.
30法定代表人:孙幼龙主管会计工作负责人:王慧会计机构负责人:姜宇峰上海卓易科技股份有限公司2016年度报告43(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额103,000,000.
00---86,480,149.
36--16,605.
52-6,516,453.
89-112,814,786.
34-308,794,784.
07加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额103,000,000.
00---86,480,149.
36--16,605.
52-6,516,453.
89-112,814,786.
34-308,794,784.
07三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)7,000,000.
00---199,352,825.
00-5,271,120.
27-3,136,892.
53-44,923,729.
18-259,684,566.
98(一)综合收益总额5,271,120.
27---48,060,621.
71-53,331,741.
98(二)所有者投入和减少资本7,000,000.
00---199,352,825.
00206,352,825.
001.
股东投入的普通股7,000,000.
00---168,000,000.
00175,000,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额----31,352,825.
0031,352,825.
004.
其他(三)利润分配3,136,892.
53--3,136,892.
53--上海卓易科技股份有限公司2016年度报告441.
提取盈余公积3,136,892.
53--3,136,892.
53--2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额110,000,000.
00---285,832,974.
36-5,254,514.
75-9,653,346.
42-157,738,515.
52-568,479,351.
05上海卓易科技股份有限公司2016年度报告45项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额2,000,000.
001,589,395.
61-116,689,893.
91-120,279,289.
52加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额2,000,000.
001,589,395.
61-116,689,893.
91-120,279,289.
52三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)101,000,000.
00---86,480,149.
36--16,605.
52-4,927,058.
28--3,875,107.
57-188,515,494.
55(一)综合收益总额16,605.
52---120,118,572.
07-120,101,966.
55(二)所有者投入和减少资本23,000,000.
00---57,413,528.
0080,413,528.
001.
股东投入的普通股23,000,000.
00---57,413,528.
0080,413,528.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配6,432,675.
17--18,432,675.
17--12,000,000.
001.
提取盈余公积6,432,675.
17--6,432,675.
17--2.
提取一般风险准备上海卓易科技股份有限公司2016年度报告463.
对所有者(或股东)的分配12,000,000.
00--12,000,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转78,000,000.
00---29,066,621.
36----1,505,616.
89--105,561,004.
47--1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他78,000,000.
00---29,066,621.
36----1,505,616.
89--105,561,004.
47--(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额103,000,000.
00---86,480,149.
36--16,605.
52-6,516,453.
89-112,814,786.
34-308,794,784.
07法定代表人:孙幼龙主管会计工作负责人:王慧会计机构负责人:姜宇峰上海卓易科技股份有限公司2016年度报告47(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额103,000,000.
00---104,848,564.
53---6,432,675.
1757,894,076.
52272,175,316.
22加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额103,000,000.
00---104,848,564.
53---6,432,675.
1757,894,076.
52272,175,316.
22三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)7,000,000.
00---199,352,825.
00---3,136,892.
5328,232,032.
78237,721,750.
31(一)综合收益总额31,368,925.
3131,368,925.
31(二)所有者投入和减少资本7,000,000.
00---199,352,825.
00206,352,825.
001.
股东投入的普通股7,000,000.
00---168,000,000.
00175,000,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额----31,352,825.
0031,352,825.
004.
其他(三)利润分配3,136,892.
53-3,136,892.
53-1.
提取盈余公积3,136,892.
53-3,136,892.
53-2.
对所有者(或股东)的分配3.
其他(四)所有者权益内部结转上海卓易科技股份有限公司2016年度报告481.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额110,000,000.
00---304,201,389.
53---9,569,567.
7086,126,109.
30509,897,066.
53项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额2,000,000.
00---18,368,415.
17---1,505,616.
8998,155,257.
46120,029,289.
52加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额2,000,000.
00---18,368,415.
17---1,505,616.
8998,155,257.
46120,029,289.
52三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)101,000,000.
00---86,480,149.
36---4,927,058.
28-40,261,180.
94152,146,026.
70(一)综合收益总额83,732,498.
7083,732,498.
70上海卓易科技股份有限公司2016年度报告49(二)所有者投入和减少资本23,000,000.
00---57,413,528.
0080,413,528.
001.
股东投入的普通股23,000,000.
00---57,413,528.
0080,413,528.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配6,432,675.
17-18,432,675.
17-12,000,000.
001.
提取盈余公积6,432,675.
17-6,432,675.
17-2.
对所有者(或股东)的分配12,000,000.
00-12,000,000.
003.
其他(四)所有者权益内部结转78,000,000.
00---29,066,621.
36----1,505,616.
89-105,561,004.
47-1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他78,000,000.
00---29,066,621.
36----1,505,616.
89-105,561,004.
47-(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额103,000,000.
00---104,848,564.
53---6,432,675.
1757,894,076.
52272,175,316.
22法定代表人:孙幼龙主管会计工作负责人:王慧会计机构负责人:姜宇峰上海卓易科技股份有限公司2016年度报告50上海卓易科技股份有限公司财务报表附注2016年度金额单位:人民币元一、公司基本情况上海卓易科技股份有限公司(以下简称卓易科技公司或本公司)前身系原上海天奕达电子科技有限公司(以下简称上海天奕达公司),上海天奕达公司于2008年1月25日在上海市工商行政管理局徐汇分局登记注册,总部位于上海市.
上海天奕达公司以2015年3月31日为基准日,整体变更为股份有限公司.
公司现持有统一社会信用代码为913100006711433010营业执照,经历次股权变更后注册资本11,000.
00万元,股份总数11,000万股(每股面值1元).
其中,有限售条件的流通股份60,630,834股;无限售条件的流通股份49,369,166股.
公司股票已于2015年10月13日在全国股转系统挂牌交易.
本公司属移动互联网行业.
主要经营活动:移动互联网开放生态系统服务.

主要产品或提供的劳务有:独立手机设计服务(IDH)、基于Android深度定制的智能设备操作系统"FreemeOS"、移动端应用商店"卓易市场".
本财务报表业经公司2017年4月25日一届二十二次董事会批准对外报出.
本公司将上海卓悠网络科技有限公司(以下简称卓悠网络公司)、上海韵盛网络科技有限公司(以下简称韵盛网络公司)、上海翌卓投资管理有限公司(以下简称翌卓投资公司)深圳天奕智能科技有限公司(以下简称深圳天奕公司)、香港天奕智能科技有限公司(香港天奕智能公司)、香港天奕科技有限公司(以下简称香港天奕公司)和舟山天彤投资合伙企业(有限合伙)(以下简称天彤投资公司)7家子公司纳入报告期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明.
二、财务报表的编制基础(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础.
(二)持续经营能力评价上海卓易科技股份有限公司2016年度报告51本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况.
三、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
(三)营业周期公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币采用人民币为记账本位币.
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1.
同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2.
非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
(六)合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围.
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制.
(七)现金及现金等价物的确定标准上海卓易科技股份有限公司2016年度报告52列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款.

现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.

(八)外币业务和外币报表折算1.
外币业务折算外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额.
资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益.
2.
外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算.
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益.
(九)金融工具1.
金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债.
2.
金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生上海卓易科技股份有限公司2016年度报告53的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额.
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益.
(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益.
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分.
3.
金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债.
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资上海卓易科技股份有限公司2016年度报告54产,并相应确认有关负债.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和.

4.
金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值.
公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等.
5.
金融资产的减值测试和减值准备计提方法(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.

(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失.
(3)可供出售金融资产上海卓易科技股份有限公司2016年度报告551)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:①债务人发生严重财务困难;②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;③公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;⑤因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况.
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本.
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查.
对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值.
对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值.
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益.
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回.
(十)应收款项1.
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准金额500.
00万元以上(含)且占应收款项账面余额10%以上的款项.
上海卓易科技股份有限公司2016年度报告56单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备2.
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项(1)具体组合及坏账准备的计提方法按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法账龄组合账龄分析法(2)账龄分析法账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含,下同)551-2年10102-3年20203年以上1001003.
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异.
坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
(十一)存货1.
存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
2.
发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法.
3.
存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备.
直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有上海卓易科技股份有限公司2016年度报告57合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额.
4.
存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制.
5.
低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销.
(2)包装物按照一次转销法进行摊销.
(十二)长期股权投资1.
共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制.
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响.

2.
投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本.
上海卓易科技股份有限公司2016年度报告58公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
2)在合并财务报表中,判断是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益.
但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.

(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本.
3.
后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
4.
通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法(1)个别财务报表对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益.
对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算.
(2)合并财务报表1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于"一揽子交易"的在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
上海卓易科技股份有限公司2016年度报告59丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益.
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于"一揽子交易"的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理.
但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.

(十三)固定资产1.
固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认.
2.
各类固定资产的折旧方法(1)除研发设备外各类固定资产的折旧方法:类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)通用设备年限平均法3-5332.
33-19.
40专用设备年限平均法3-10332.
33-9.
70运输工具年限平均法3-5332.
33-19.
40(2)公司研发设备一次性计提折旧.
(十四)无形资产1.
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量.

2.
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销.
具体年限如下:项目摊销年限(年)管理软件3-10专利权10上海卓易科技股份有限公司2016年度报告603.
公司根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有不确定性,区分为研究阶段和开发阶段支出.
研究阶段支出是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段的支出.
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段支出.
公司将研发流程中调研阶段、立项阶段确定为研究阶段,公司研发项目研究阶段支出与发生时计入当期损益.
公司将研发流程中设计阶段、试制阶段以及验收阶段确认为开发阶段.
公司研发项目中的开发阶段的支出,只有在同时满足下列条件时,才能予以资本化,即:①研发项目的预期成果以专利、专有技术、实用新型、外观设计、样机、软件等形式体现,以证明该项无形资产的使用和出售在技术上具有可行性;②研发项目是经过公司总经理或研发总监审批已立项项目,即根据公司《研发项目管理办法》的要求具有明确的形成无形资产的意图并制定了详细的开发计划;③运用该无形资产能够生产出具有市场销售前景的产品,为公司带来经济效益,或者是形成的无形资产直接出售从而实现经济效益;④研发项目在开发阶段,均有专门的项目组,配置符合项目所需的专业技术人才,并进行合理的资金预算,以保证项目的技术和财务资源的准备;⑤各个研发项目开发支出包括人工费用、材料费用、试制和试验费用等在项目执行过程中均能够单独、准确核算.
不满足前述条件的开发支出,于发生时计入当期损益.
其他项目在开发阶段发生的支出,于发生时计入当期损益.

(十五)部分长期资产减值对长期股权投资、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额.
对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试.
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试.
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益.
(十六)长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用.
长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销.
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.

(十七)职工薪酬上海卓易科技股份有限公司2016年度报告611.
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.

2.
短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
3.
离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划.
(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间.
同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额.

4.
辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
5.
其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项上海卓易科技股份有限公司2016年度报告62目的总净额计入当期损益或相关资产成本.
(十八)股份支付1.
股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
2.
实施股份支付计划的相关会计处理(1)以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积.
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积.
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益.
(2)以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债.
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债.
(十九)收入1.
收入确认原则(1)销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3)收入的金额能够可靠地计量;4)相关的经济利益很可能流入;5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
(2)提供劳务上海卓易科技股份有限公司2016年度报告63提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度.
提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入.
(3)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入.
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
2.
收入确认的具体方法公司主要提供移动互联网开放生态系统服务.
服务收入确认满足以下条件:公司根据与客户确认产品有效使用量或者双方约定的使用收益比例结算确认收入.

(二十)政府补助1.
与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
2.
与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助.

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.

(二十一)递延所得税资产、递延所得税负债1.
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.

2.
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.

资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂上海卓易科技股份有限公司2016年度报告64时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
3.
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额.
4.
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项.
(二十二)租赁经营租赁的会计处理方法公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
(二十三)分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部.
公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:1.
该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;2.
管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;3.
能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息.

(二十四)其他重要的会计政策和会计估计终止经营的确认标准、会计处理方法满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分确认为终止经营:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;(3)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司.
本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明.

(二十五)重要会计政策和会计估计变更上海卓易科技股份有限公司2016年度报告65(1)会计估计变更的内容和原因会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点备注为了更加符合公司实际情况,本公司变更了对应收账款和其他应收款的坏账准备计提比例.
本次变更经公司一届二十二次董事会审议通过自2017年4月25日起(2)政策变更前后对比账龄变更前应收款项计提比例(%)变更后应收款项计提比例(%)1年以内5.
005.
001-2年10.
0010.
002-3年20.
0020.
003-4年30.
00100.
004-5年50.
00100.
005年以上100.
00100.
00(3)受重要影响的报表项目和金额上述会计估计变更自2017年4月25日开始执行,采用未来适用法进行会计处理,故对2016年报表项目未发生影响.
四、税项(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务6%、17%城市维护建设税应缴流转税税额7%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育附加应缴流转税税额2%企业所得税应纳税所得额15%、16.
5%、25%不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称所得税税率上海卓易科技股份有限公司15%上海卓悠网络科技有限公司15%上海卓易科技股份有限公司2016年度报告66香港天奕科技有限公司16.
5%香港天奕智能科技有限公司16.
5%除上述以外的其他纳税主体25%(二)税收优惠根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定,本公司被评为高新技术企业,并取得编号为GR201431000854的高新技术企业证书,自2014年1月1日起至2016年12月31日享受高新技术企业所得税优惠政策,按15%税率计缴企业所得税.
根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定,卓悠网络公司被评为高新技术企业,并取得编号为GR201531000829的高新技术企业证书,自2015年1月1日起至2017年12月31日享受高新技术企业所得税优惠政策,按15%税率计缴企业所得税.
五、合并财务报表项目注释(一)合并资产负债表项目注释1.
货币资金(1)明细情况项目期末数期初数库存现金97,341.
9534,043.
04银行存款408,255,251.
06165,728,964.
85其他货币资金463,155.
9010,045,653.
75合计408,815,748.
91175,808,661.
64其中:存放在境外的款项总额5,882,860.
82823,248.
46(2)其他说明期末其他货币资金系存出投资款70.
23元及支付宝存款463,085.
67元,期初其他货币资金系存出投资款10,000,900.
06元及支付宝存款44,753.
69元.
2.
应收账款(1)明细情况上海卓易科技股份有限公司2016年度报告671)类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额计提比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备42,992,567.
90100.
002,192,224.
705.
1040,800,343.
20单项金额不重大但单项计提坏账准备合计42,992,567.
90100.
002,192,224.
705.
1040,800,343.
20(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额计提比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备45,487,848.
60100.
002,282,019.
755.
0243,205,828.
85单项金额不重大但单项计提坏账准备合计45,487,848.
60100.
002,282,019.
755.
0243,205,828.
852)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内42,242,162.
372,112,108.
125.
001-2年699,645.
2469,964.
5210.
002-3年50,760.
2910,152.
0620.
00小计42,992,567.
902,192,224.
705.
10(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备-82,725.
55元,本期因合并范围减少转出坏账准备7,069.
50元,本期无收回或转回坏账准备.
(3)应收账款金额前5名情况单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备百度时代网络技术(北京)有限公7,019,168.
0916.
33350,958.
40上海卓易科技股份有限公司2016年度报告68司[注1]杭州多酷超游网络科技有限公司5,055,189.
7811.
76252,759.
49深圳市腾讯计算机系统有限公司[注2]2,943,819.
476.
85147,190.
97杭州搜影科技有限公司2,840,356.
006.
61142,017.
80北京风之文化传媒有限公司2,213,000.
005.
15110,650.
00小计20,071,533.
3446.
701,003,576.
66[注1]:百度时代网络技术(北京)有限公司包含关联公司百度在线网络技术(北京)有限公司.
[注2]:深圳市腾讯计算机系统有限公司包含关联公司腾讯科技(北京)有限公司及腾讯科技(深圳)有限公司.
3.
预付款项(1)账龄分析账龄期末数期初数账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额比例(%)坏账准备账面价值1年以内644,374.
93100.
00644,374.
93444,687.
43100.
00444,687.
43合计644,374.
93100.
00644,374.
93444,687.
43100.
00444,687.
43(2)预付款项金额前5名情况单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)上海耘棋信息科技有限公司200,000.
0031.
04财付通支付科技有限公司183,616.
1628.
50上海虔文贸易有限公司93,850.
0014.
56上海圆迈贸易有限公司64,207.
409.
96上海云轴信息科技有限公司25,157.
213.
90小计566,830.
7787.
964.
应收利息项目期末数期初数理财产品利息2,003,715.
78上海卓易科技股份有限公司2016年度报告69合计2,003,715.
785.
应收股利项目期末数期初数上海乐奕创业投资中心(有限合伙)106,173.
75合计106,173.
756.
其他应收款(1)明细情况1)类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备2,588,596.
63100.
00964,095.
7837.
241,624,500.
85单项金额不重大但单项计提坏账准备合计2,588,596.
63100.
00964,095.
7837.
241,624,500.
85(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备2,440,071.
93100.
00629,041.
4625.
781,811,030.
47单项金额不重大但单项计提坏账准备合计2,440,071.
93100.
00629,041.
4625.
781,811,030.
472)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末数账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内800,082.
9540,004.
155.
00上海卓易科技股份有限公司2016年度报告701-2年442,467.
0644,246.
7110.
002-3年445,944.
9689,189.
0020.
003-4年156,208.
2046,862.
4630.
004-5年200.
00100.
0050.
005年以上743,693.
46743,693.
46100.
00小计2,588,596.
63964,095.
7837.
24(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备337,749.
72元,本期因合并范围减少转出坏账准备2,695.
40元,本期无收回或转回坏账准备.
(3)其他应收款款项性质分类情况款项性质期末数期初数押金保证金2,556,356.
522,143,253.
59其他32,240.
11296,818.
34合计2,588,596.
632,440,071.
93(4)其他应收款金额前5名情况单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)坏账准备是否为关联方上海新兴技术开发区联合发展有限公司押金148,280.
341年以内5.
737,414.
02否52,659.
601-2年2.
035,265.
96389,689.
642-3年15.
0577,937.
93200.
004-5年0.
01100.
00743,693.
465年以上28.
73743,693.
46百度时代网络技术(北京)有限公司押金565,000.
001年以内21.
8328,250.
00否台北金融大楼股份有限公司押金310,307.
461-2年11.
9931,030.
75否上海漕河泾开发区物业管理有限公司绿洲分公司押金56,255.
322-3年2.
1711,251.
06否156,208.
203-4年6.
0346,862.
46上海八优信息科技有限公司押金50,000.
001年以内1.
932,500.
00否小计2,472,294.
0295.
50954,305.
64上海卓易科技股份有限公司2016年度报告717.
存货项目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品105,404.
88105,404.
88委托加工物资198,225.
72198,225.
72合计303,630.
60303,630.
608.
其他流动资产项目期末数期初数预缴所得税2,950,021.
99610,340.
25预付费用1,180,178.
252,124,050.
49留抵增值税1,316,547.
0333.
42理财产品99,900,000.
00合计5,446,747.
27102,634,424.
169.
可供出售金融资产(1)明细情况项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具94,748,654.
3694,748,654.
3627,933,675.
7527,933,675.
75其中:按公允价值计量的44,814,980.
6144,814,980.
61按成本计量的49,933,673.
7549,933,673.
7527,933,675.
7527,933,675.
75合计94,748,654.
3694,748,654.
3627,933,675.
7527,933,675.
75(2)期末按公允价值计量的可供出售金额资产可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具小计权益工具的成本15,154,489.
8615,154,489.
86公允价值44,814,980.
6144,814,980.
61累计计入其他综合收益的公允价值变动金额6,390,715.
886,390,715.
88累计计入投资收益的公允价值变动金额23,269,774.
8723,269,774.
87上海卓易科技股份有限公司2016年度报告72已计提减值金额(3)期末按成本计量的可供出售金融资产被投资单位账面余额期初数本期增加本期减少期末数深圳市康永电子有限公司2.
002.
00苏州中和春生三号投资中心(有限合伙)20,000,000.
0020,000,000.
00上海乐奕创业投资中心(有限合伙)24,933,673.
7524,933,673.
75上海猎鹰网络有限公司500,000.
00500,000.
00珠海横琴麦伽玖创投资中心(有限合伙)2,500,000.
002,500,000.
005,000,000.
00小计27,933,675.
7522,500,000.
00500,002.
0049,933,673.
75(续上表)被投资单位减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利期初数本期增加本期减少期末数深圳市康永电子有限公司苏州中和春生三号投资中心(有限合伙)1.
67上海乐奕创业投资中心(有限合伙)25.
00上海猎鹰网络有限公司珠海横琴麦伽玖创投资中心(有限合伙)5.
00小计(4)其他说明本期因部分处置上海姚记悠彩网络科技有限公司股权,取得投资收益2,380,647.
42元.
根据长期股权投资准则规定,因持股比例下降不能对被投资单位实施重大影响,改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理,本公司以处置股权的价格为参考,对剩余股权在丧失重大影响之日的公允价值进行计量,其公允价值24,520,840.
34元与账面价值1,251,065.
47元之间的差额23,269,774.
87元计入当期投资损益;本期公司持有的上海猎鹰网络有限公司(以下简称猎鹰网络公司)500,000.
00元股权被智度科技股份有限公司(以下简称智度股份公司)发行股份收购,公司取得智度股份公司A股股票2,470,588.
00股,公司作为可供出售金融资产核算.
根据非货币资产交换准则规定,获得股权公允价值13,903,424.
39元与账面价值500,000.
00元之间的差额上海卓易科技股份有限公司2016年度报告7313,403,424.
39元计入当期投资损益.
2016年12月31日,智度股份公司股权公允价值20,294,140.
27元,故当期确认其他综合收益可供出售金融资产公允价值变动损益6,390,715.
88元,同时确认递延所得税负债1,597,678.
97元.
2014年11月,公司以2元对价取得深圳市康永电子有限公司100%的股权,根据股权转让双方约定,该公司存续期间的净资产归原股东所有,本公司以股权收购的方式承继享有该公司的人力资源,深圳市康永电子有限公司2016年6月3日办妥工商注销手续,公司取得的股权成本2元转为当期损失.
10.
长期股权投资(1)分类情况项目期末数期初数账面余额减值准减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对联营企业投资41,786,898.
2141,786,898.
214,812,175.
754,812,175.
75合计41,786,898.
2141,786,898.
214,812,175.
754,812,175.
75(2)明细情况被投资单位期初数本期增减变动追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整联营企业上海姚记悠彩网络科技有限公司2,094,039.
68-476,000.
00-643,621.
63宁波鹰眼网络科技有限公司506,982.
31-506,982.
31宁波鹰眼投资有限公司1,200,635.
76-1,284.
13上海天市信息技术有限公司1,010,518.
00-136,555.
94上海博色信息科技有限公司44,100,000.
00-4,386,415.
48合计4,812,175.
7544,100,000.
00-476,000.
00-5,674,859.
49(续上表)被投资单位本期增减变动期末数减值准备期末余额其他权益变动宣告发放现金股利或利计提减值准备其他上海卓易科技股份有限公司2016年度报告74润联营企业上海姚记悠彩网络科技有限公司1,073,141.
60-2,047,559.
65宁波鹰眼网络科技有限公司宁波鹰眼投资有限公司1,199,351.
63上海天市信息技术有限公司873,962.
06上海博色信息科技有限公司39,713,584.
52合计1,073,141.
60-2,047,559.
6541,786,898.
2111.
固定资产项目通用设备专用设备运输工具研发设备合计账面原值期初数7,443,710.
242,276,132.
981,337,959.
833,230,484.
6514,288,287.
70本期增加金额831,441.
572,724,270.
12923,508.
924,479,220.
611)购置831,441.
572,724,270.
12923,508.
924,479,220.
61本期减少金额1,019,954.
975,003.
961,024,958.
931)处置或报废349,489.
715,003.
96354,493.
672)企业合并减少670,465.
26670,465.
26期末数7,255,196.
845,000,403.
101,337,959.
834,148,989.
6117,742,549.
38累计折旧期初数4,997,850.
111,073,410.
34405,530.
943,230,484.
659,707,276.
04本期增加金额765,129.
19928,125.
07324,417.
12923,488.
412,941,159.
791)计提765,129.
19928,125.
07324,417.
12923,488.
412,941,159.
79本期减少金额497,568.
824,983.
45502,552.
271)处置或报废344,310.
834,983.
45349,294.
282)企业合并减少153,257.
99153,257.
99期末数5,265,410.
482,001,535.
41729,948.
064,148,989.
6112,145,883.
56上海卓易科技股份有限公司2016年度报告75账面价值期末账面价值1,989,786.
362,998,867.
69608,011.
775,596,665.
82期初账面价值2,445,860.
131,202,722.
64932,428.
894,581,011.
6612.
无形资产项目管理软件专利权合计账面原值期初数1,630,179.
50247,306.
881,877,486.
38本期增加金额2,941,111.
07303,786.
353,244,897.
421)购置2,941,111.
072,941,111.
072)内部研发303,786.
35303,786.
35本期减少金额1)处置期末数4,571,290.
57551,093.
235,122,383.
80累计摊销期初数961,204.
946,911.
62968,116.
56本期增加金额1,188,288.
0352,179.
521,240,467.
551)计提1,188,288.
0352,179.
521,240,467.
55本期减少金额1)处置期末数2,149,492.
9759,091.
142,208,584.
11账面价值期末账面价值2,421,797.
60492,002.
092,913,799.
69期初账面价值668,974.
56240,395.
26909,369.
82期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为5.
93%.
13.
开发支出(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数上海卓易科技股份有限公司2016年度报告76内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益专利技术1,998,923.
681,280,999.
20303,786.
3570,312.
642,905,823.
89合计1,998,923.
681,280,999.
20303,786.
3570,312.
642,905,823.
89(2)其他说明本公司以专利开发项目申请专利获得批准时作为资本化开始时点,相关专利代理申请费、注册费等作为内部开发支出,截至本报告批准报出日各项目均按照申请进度正常执行.

14.
长期待摊费用(1)明细情况项目期初数本期增加本期摊销企业合并减少期末数许可使用费1,952,606.
6554,829.
87233,832.
041,773,604.
48装修费1,499,085.
9822,228.
08305,800.
19318,181.
76897,332.
11合计3,451,692.
6377,057.
95539,632.
23318,181.
762,670,936.
59(2)其他说明本期企业合并减少处置系深圳天奕公司,不纳入合并范围导致减少.
15.
递延所得税资产、递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产项目期末数期初数可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产应收账款坏账准备2,178,735.
85326,810.
382,281,447.
55342,217.
12合计2,178,735.
85326,810.
382,281,447.
55342,217.
12(2)未经抵销的递延所得税负债项目期末数期初数应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债可供出售金融资产公允价值变动6,390,715.
881,597,678.
97企业重组特殊税务处理13,403,424.
393,350,856.
10上海卓易科技股份有限公司2016年度报告77合计19,794,140.
274,948,535.
07(3)未确认递延所得税资产明细项目期末数期初数可抵扣暂时性差异1,073,541.
52629,041.
46可抵扣亏损-4,360,272.
82-7,070,741.
96小计-3,286,731.
3-6,441,700.
5016.
其他非流动资产项目期末数期初数预付软件款190,675.
20合计190,675.
2017.
短期借款项目期末数期初数保证借款10,000,000.
00合计10,000,000.
0018.
应付账款项目期末数期初数应付货款15,406,861.
043,005,082.
30合计15,406,861.
043,005,082.
3019.
预收款项项目期末数期初数服务费1,994,161.
27485,998.
66货款28,606,747.
20合计1,994,161.
2729,092,745.
8620.
应付职工薪酬上海卓易科技股份有限公司2016年度报告78(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少[注]期末数短期薪酬10,216,091.
9684,551,279.
4087,046,691.
897,720,679.
47离职后福利—设定提存计划655,136.
7810,246,737.
1210,259,969.
30641,904.
60合计10,871,228.
7494,798,016.
5297,306,661.
198,362,584.
07(2)短期薪酬明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数工资、奖金、津贴和补贴9,685,009.
6370,743,586.
9173,302,893.
707,125,702.
84职工福利费3,710,379.
693,710,379.
69社会保险费296,204.
335,350,901.
235,293,675.
93353,429.
63其中:医疗保险费261,678.
714,852,912.
944,804,384.
52310,207.
13工伤保险费16,762.
7785,467.
7393,086.
369,144.
14生育保险费17,762.
85412,520.
56396,205.
0534,078.
36住房公积金234,878.
003,363,732.
003,357,063.
00241,547.
00工会经费和职工教育经费1,382,679.
571,382,679.
57小计10,216,091.
9684,551,279.
4087,046,691.
897,720,679.
47(3)设定提存计划明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数基本养老保险626,077.
699,823,394.
269,847,809.
31601,662.
64失业保险费29,059.
09423,342.
86412,159.
9940,241.
96小计655,136.
7810,246,737.
1210,259,969.
30641,904.
60[注]:本期合并范围变化相应转出工资、奖金、津贴和补贴583,299.
57元.
21.
应交税费项目期末数期初数增值税2,431,207.
301,498,477.
64企业所得税174,783.
785,842,683.
52个人所得税305,655.
70261,099.
65上海卓易科技股份有限公司2016年度报告79城市维护建设税73,366.
85114,444.
64教育费附加31,451.
3249,047.
70地方教育费附加20,967.
5532,698.
47地方水利建设基金10,480.
9816,349.
23印花税62,756.
23269,518.
75广告文化事业建设费837,170.
36合计3,947,840.
078,084,319.
6022.
应付利息项目期末数期初数短期借款应付利息15,159.
38合计15,159.
3823.
其他应付款项目期末数期初数股权转让款2.
00押金保证金345,000.
00520,000.
00其他1,971.
53154,572.
34合计346,971.
53674,574.
3424.
递延收益(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数形成原因政府补助4,795,000.
004,795,000.
00项目补助合计4,795,000.
004,795,000.
00项目补助(2)政府补助明细情况项目期初数本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末数与资产相关/与收益相关基于自主操作系统的6模全网通4G核智能手机研2,880,000.
002,880,000.
00与资产相关上海卓易科技股份有限公司2016年度报告80发及产业化基于自主Freeme0S的智能硬件研发设计平台480,000.
00480,000.
00与资产相关智能终端软硬件系统设计及研发服务平台1,435,000.
001,435,000.
00与资产相关小计4,795,000.
004,795,000.
00(3)其他说明本期政府补助项目均未完成项目验收,故当期未摊销计入营业外收入.
25.
股本(1)明细情况项目期初数本期增减变动(减少以"—"表示)期末数发行新股送股公积金转股其他小计股份总数103,000,000.
007,000,000.
00110,000,000.
00(2)其他说明1)根据公司2016年2月18日第三次临时股东大会决议和修改后章程规定,公司申请增加注册资本人民币7,000,000.
00元,由苏州瑞顺创业投资企业(有限合伙)、深圳市五岳盛泰投资管理有限公司-五岳新三板一号基金、中信证券股份有限公司、国信证券股份有限公司等33名投资人以货币175,000,000.
00元认购.
其中计入股本7,000,000.
00元,计入资本公积(股本溢价)168,000,000.
00元.
上述出资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具《验资报告》(天健验〔2016〕116号).
公司已于2016年9月30日办妥工商变更登记手续.
26.
资本公积(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价(股本溢价)86,480,149.
36199,352,825.
00285,832,974.
36合计86,480,149.
36199,352,825.
00285,832,974.
36(2)其他说明上海卓易科技股份有限公司2016年度报告811)资本公积(股本溢价)系股东溢价出资认购股份所致.
2)其他资本公积变动原因系本期员工实施股权激励所致,详见本附注十一股份支付之说明.
27.
其他综合收益项目期初数本期发生额期末数本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东以后将重分类进损益的其他综合收益其中:可供出售金融资产公允价值变动损益6,390,715.
881,597,678.
974,793,036.
914,793,036.
91外币财务报表折算差额-16,605.
52478,083.
36478,083.
36461,477.
84其他综合收益合计-16,605.
526,868,799.
241,597,678.
975,271,120.
275,254,514.
7528.
盈余公积(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积6,516,453.
893,136,892.
539,653,346.
42合计6,516,453.
893,136,892.
539,653,346.
42(2)其他说明根据公司董事会决议,按母公司2016年净利润的10%计提的法定盈余公积3,136,892.
53元.
29.
未分配利润项目本期数上年同期数期初未分配利润112,814,786.
34116,689,893.
91加:本期归属于母公司所有者的净利润48,060,621.
71120,118,572.
07减:提取法定盈余公积3,136,892.
536,432,675.
17上海卓易科技股份有限公司2016年度报告82应付普通股股利12,000,000.
00其他105,561,004.
47期末未分配利润157,738,515.
52112,814,786.
34(二)合并利润表项目注释1.
营业收入/营业成本项目本期数上年同期数收入成本收入成本主营业务收入303,723,991.
66150,522,012.
84281,955,872.
9050,119,452.
38其他业务收入31,404,775.
1331,271,895.
3549,699,924.
1945,587,216.
78合计335,128,766.
79181,793,908.
19331,655,797.
0995,706,669.
162.
税金及附加项目2016年度2015年度城市维护建设税842,205.
50961,799.
61教育费附加360,697.
35412,199.
84地方教育费附加240,464.
91274,799.
86印花税[注]159,234.
09文化事业建设费837,932.
57合计2,440,534.
421,648,799.
31[注]:根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22号)以及《关于〈增值税会计处理规定〉有关问题的解读》,本公司将2016年5-12月印花税的发生额列报于"税金及附加"项目,2016年5月之前的发生额仍列报于"管理费用"项目.
3.
销售费用项目2016年度2015年度职工薪酬6,197,069.
963,107,314.
68广告费和业务宣传费4,055,727.
2612,036,474.
86办公费443,138.
17216,981.
13上海卓易科技股份有限公司2016年度报告83差旅费1,101,205.
13228,478.
21业务招待费825,339.
10275,405.
90咨询费101,347.
04其他104,170.
27194,093.
70合计12,726,649.
8916,160,095.
524.
管理费用项目2016年度2015年度研发费64,323,015.
7455,154,102.
48股份支付31,352,825.
00职工薪酬16,540,657.
8512,400,914.
89房租及物业费2,499,142.
133,256,195.
45办公费3,075,482.
252,335,624.
58咨询费2,983,191.
542,803,403.
99差旅费811,916.
541,159,808.
53业务招待费627,479.
06711,650.
23折旧和摊销2,768,870.
582,120,270.
45其他1,131,800.
142,232,221.
01合计126,114,380.
8382,174,191.
615.
财务费用项目2016年度2015年度利息支出48,234.
38176,166.
68利息收入-3,696,065.
32-193,410.
01手续费59,094.
2868,904.
31汇兑损益-1,079,289.
91-1,736,616.
97合计-4,668,026.
57-1,684,955.
996.
资产减值损失上海卓易科技股份有限公司2016年度报告84项目2016年度2015年度坏账损失255,024.
17329,449.
91合计255,024.
17329,449.
917.
投资收益项目2016年度2015年度权益法核算的长期股权投资收益-5,674,859.
49-3,588,833.
04处置长期股权投资产生的投资收益6,665,707.
63处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益19,431.
06权益法转换为可供出售金融资产23,269,774.
87处置可供出售金融资产取得的投资收益13,403,422.
39可供出售金融资产持有期间取得的投资收益106,173.
75理财产品投资收益1,468,760.
793,942,908.
40合计39,132,806.
19479,680.
178.
营业外收入(1)明细情况项目2016年度2015年度非流动资产处置利得合计19,868.
883,873.
13其中:固定资产处置利得19,868.
883,873.
13无形资产处置利得政府补助5,279,183.
501,706,412.
00其他373,393.
6582,006.
80合计5,672,446.
031,792,291.
93(2)政府补助明细上海卓易科技股份有限公司2016年度报告85补助项目2016年度2015年度与资产相关/与收益相关发展专项资金2,510,000.
00与收益相关扶持资金2,643,000.
001,590,000.
00与收益相关专利资助126,183.
5076,262.
00与收益相关财政补贴40,150.
00与收益相关小计5,279,183.
501,706,412.
009.
营业外支出项目2016年度2015年度非流动资产处置损失合计2,511.
0013,504.
87其中:固定资产处置损失2,511.
0013,504.
87水利建设基金120,118.
40137,369.
80其他36,971.
390.
02合计159,600.
79150,874.
6910.
所得税费用(1)明细情况项目2016年度2015年度当期所得税费用9,685,062.
7419,495,882.
25递延所得税费用3,366,262.
84-171,809.
34合计13,051,325.
5819,324,072.
91(2)会计利润与所得税费用调整过程项目2016年度2015年度利润总额61,111,947.
29139,442,644.
98按母公司适用税率计算的所得税费用9,166,792.
0920,916,396.
75子公司适用不同税率的影响1,264,316.
8515,004.
01非应税收入的影响-642,759.
03研发费加计扣除的影响-2,116,905.
84-3,455,853.
92上海卓易科技股份有限公司2016年度报告86不可抵扣的成本、费用和损失的影响4,725,840.
5980,840.
58本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响654,040.
921,767,685.
49所得税费用13,051,325.
5819,324,072.
9111.
其他综合收益的税后净额其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明.
(三)合并现金流量表项目注释1.
收到其他与经营活动有关的现金项目2016年度2015年度收到银行存款利息3,696,065.
32193,410.
00收到政府补助款项5,279,183.
501,706,412.
00其他838,231.
23917,142.
74合计9,813,480.
052,816,964.
742.
支付其他与经营活动有关的现金项目2016年度2015年度支付各项经营性费用26,878,081.
9629,292,761.
94其他1,409,476.
35615,283.
36合计28,287,558.
3129,908,045.
303.
收到其他与投资活动有关的现金项目2016年度2015年度收回理财产品99,900,000.
00收资金拆出款23,799,000.
00收回存出投资款10,000,829.
8310,000,000.
00收到政府项目补助款4,795,000.
00上海卓易科技股份有限公司2016年度报告87合计114,695,829.
8333,799,000.
004.
支付其他与投资活动有关的现金项目2016年度2015年度支付购买理财产品款项77,900,000.
00支付存出投资款10,000,900.
06支付资金拆出款合计87,900,900.
065.
现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料补充资料2016年度2015年度1)将净利润调节为经营活动现金流量:净利润48,060,621.
71120,118,572.
07加:资产减值准备255,024.
17329,449.
91固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧2,941,159.
793,361,907.
22无形资产摊销1,240,467.
55780,130.
42长期待摊费用摊销539,632.
23506,245.
20处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)-17,357.
889,631.
74固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)-1,036,729.
27-1,560,450.
29投资损失(收益以"-"号填列)-39,132,806.
19-479,680.
17递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)15,406.
74-171,809.
34递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)3,350,856.
10存货的减少(增加以"-"号填列)-1,365,368.
63-303,630.
60经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-6,764,360.
28-23,192,793.
64上海卓易科技股份有限公司2016年度报告88经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-9,721,627.
3317,867,512.
52其他31,423,137.
64经营活动产生的现金流量净额29,788,056.
35117,265,085.
042)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3)现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额408,815,678.
68165,807,761.
58减:现金的期初余额165,807,761.
5873,491,836.
04加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额243,007,917.
1092,315,925.
54(2)报告期支付的取得子公司的现金净额项目2016年度2015年度本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物其中:卓悠网络公司韵盛网络公司减:购买日子公司持有的现金及现金等价物其中:卓悠网络公司韵盛网络公司加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物其中:卓悠网络公司10,000,000.
00韵盛网络公司1,000,000.
00取得子公司支付的现金净额11,000,000.
00(3)报告期收到的处置子公司的现金净额项目2016年度2015年度本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物7,432,628.
90上海卓易科技股份有限公司2016年度报告89其中:深圳天奕公司7,432,628.
90减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物5,721,834.
50其中:深圳天奕公司5,721,834.
50处置子公司收到的现金净额1,710,794.
40(4)现金和现金等价物的构成项目2016.
12.
312015.
12.
311)现金408,815,678.
68165,807,761.
58其中:库存现金97,341.
9534,043.
04可随时用于支付的银行存款408,255,251.
06165,728,964.
85可随时用于支付的其他货币资金463,085.
6744,753.
692)现金等价物其中:三个月内到期的债券投资3)期末现金及现金等价物余额408,815,678.
68165,807,761.
58(5)现金流量表补充资料的说明因流动性受限,本公司未将存出投资款列入现金及现金等价物.
该等货币资金的2016年12月31日余额为70.
23元,2015年12月31日余额为10,000,900.
06元.
六、合并范围的变更(一)处置子公司子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额深圳天奕公司7,432,628.
90100.
00转让2016-4-30收到股权转让款,并办理了相应的财产权交接手续4,264,388.
49(续上表)子公司名称丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转入投资损益的金额深圳天奕公司(二)其他原因的合并范围变动上海卓易科技股份有限公司2016年度报告90合并范围增加公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例天彤投资公司新设子公司2016年3月10,350,000.
00100.
00七、在其他主体中的权益(一)在重要子公司中的权益重要子公司的构成(1)基本情况子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接卓悠网络公司上海市上海市计算机应用100.
00同一控制下企业合并韵盛网络公司上海市上海市计算机应用100.
00同一控制下企业合并翌卓投资公司上海市上海市投资管理100.
00设立香港天奕公司香港香港研发管理100.
00设立天彤投资公司舟山市舟山市投资管理100.
00设立(2)其他说明拥有100%表决权的公司,未纳入合并财务报表范围的原因说明2014年11月,本公司与张冬生、汪乐辉签署《股权转让协议》,张冬生将其持有的深圳市康永电子有限公司12.
5%股份(计1.
25万元)以人民币1元转让给本公司,汪乐辉将其持有深圳市康永电子有限公司87.
5%股份(计8.
75万元)以人民币1元转让给本公司,根据双方约定,该公司存续期间的净资产归原股东所有,本公司以股权收购的方式承继享有该公司的人力资源,故2014年度、2015年度及2016年度未将其纳入合并财务报表范围内.
深圳市康永电子有限公司2016年6月3日办妥工商注销手续.
(二)在合营企业或联营企业中的权益1.
重要的合营企业或联营企业(1)基本情况合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接上海卓易科技股份有限公司2016年度报告91上海博色信息科技有限公司上海市上海市互联网37.
5011.
50权益法核算2.
重要联营企业的主要财务信息项目期末数/本期数期初数/上年同期数上海博色信息科技有公司上海姚记悠彩网络科技有限公司公司流动资产60,396,920.
317,869,111.
74非流动资产602,935.
40975,374.
39资产合计60,999,855.
718,844,486.
13流动负债5,151,724.
046,352,355.
03非流动负债负债合计5,151,724.
046,352,355.
03少数股东权益归属于母公司所有者权益55,848,131.
672,492,131.
10按持股比例计算的净资产份额27,365,584.
52623,032.
78调整事项12,348,000.
001,471,006.
90其他12,348,000.
001,471,006.
90对联营企业权益投资的账面价值39,713,584.
522,094,039.
68存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入17,198,142.
182,778,098.
30净利润-8,951,868.
33-9,627,876.
43综合收益总额-8,951,868.
33-9,627,876.
43本期收到的来自联营企业的股利[注]:上海博色信息科技有公司注册资本7,137.
60万元,其中卓易科技公司出资3,497.
60万元,溢价912.
40万元,占其注册资本的49%,截至本报告批准日,本公司已出资3,497.
60万元,但因其他股东尚未按其认缴出资额缴足出资,故对联营企业权益投资的账面价值与按持股比例计算的净资产份额差异1,234.
80万元.
3.
不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息项目期末数/本期数期初数/上年同期数联营企业上海卓易科技股份有限公司2016年度报告92投资账面价值合计2,073,313.
692,718,136.
07下列各项按持股比例计算的合计数净利润-644,822.
38-1,181,863.
93其他综合收益综合收益总额-644,822.
38-1,181,863.
934.
合营企业或联营企业发生的超额亏损合营企业或联营企业名称前期累积未确认的损失当期期未确认的损失(或当期分享的净利润)当期期末累积未确认的损失宁波鹰眼网络科技有限公司-2,241,784.
58-2,241,784.
58八、与金融工具相关的风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化.
基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内.

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险.
管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下.
(一)信用风险信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项.
为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施.
1.
银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低.

2.
应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估.
根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险.
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物.
信用风险集中按照客户进行管理.
截至2016年12月31日,本公司具有一定的信用风险集中,本公司应收账款的46.
70%(2015年12月31日:62.
84%)源于余额前五名客户.
本公司对应收账款上海卓易科技股份有限公司2016年度报告93余额未持有任何担保物或其他信用增级.
(二)流动风险流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量.

为控制该项风险,本公司综合运用银行借款、发行股份等多种融资手段,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡.
金融负债按剩余到期日分类项目期末数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上金融负债应付账款15,406,861.
0415,406,861.
0415,406,861.
04其他应付款346,971.
53346,971.
53346,971.
53小计15,753,832.
5715,753,832.
5715,753,832.
57(续上表)项目期初数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上金融负债银行借款10,000,000.
0010,047,638.
3610,047,638.
36应付账款3,005,082.
303,005,082.
303,005,082.
30应付利息15,159.
3815,159.
3815,159.
38其他应付款674,574.
34674,574.
34674,574.
34小计13,694,816.
0213,742,454.
3813,742,454.
38(三)市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险.

市场风险主要包括利率风险和外汇风险.
1.
利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.

本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关.

上海卓易科技股份有限公司2016年度报告94截至2016年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币0元(2015年12月31日:人民币10,000,000.
00元,在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响.
2.
外汇风险外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.

本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价.
因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大.
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明.
九、公允价值的披露(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计持续的公允价值计量1.
可供出售金融资产(1)债务工具投资(2)权益工具投资20,294,140.
2724,520,840.
34(3)其他(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据以股票交易收盘价格作为持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据.

同时参照《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》(证监会计字[2007]21号)中对非公开发行有明确规定锁定期股票的公允价值的确定方法.
(三)持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息以当期股权转让价格和股东增资价格作为持续和非持续第二层次公允价值计量项目市价的确定依据.
十、关联方及关联交易上海卓易科技股份有限公司2016年度报告95(一)关联方情况1.
本公司的母公司情况(1)本公司的母公司母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本公司的持股比例(%)母公司对本公司的表决权比例(%)卓易科技发展(集团)有限公司上海市投资管理5,100万元58.
1858.
18卓易科技发展集团有限公司原为上海天奕达科技控股有限公司(2)本公司最终控制方是孙幼龙、朱泽恩、杨虎.
2.
本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明.

3.
本公司的合营和联营企业情况(1)本公司的合营和联营企业本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明.

报告期与本公司发生关联方交易,或报告期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:合营或联营企业名称与本公司关系上海博色信息科技有限公司本公司参股公司上海姚记悠彩网络科技有限公司卓悠网络参股公司宁波鹰眼网络科技有限公司本公司参股公司上海天市信息技术有限公司[注]翌卓投资参股公司[注]:本公司全资子公司翌卓投资公司持有上海天市信息技术有限公司10%股权,因本公司实际控制人杨虎担任上海天市信息技术有限公司董事,对其有重大影响,故采用权益法核算.
4.
本公司的其他关联方情况(1)本公司的其他关联方其他关联方名称其他关联方与本公司关系舟山天智投资合伙企业(有限合伙)同受实际控制人控制上海天奕达投资发展有限公司同受实际控制人控制孙幼龙实际控制人之一杨虎实际控制人之一上海卓易科技股份有限公司2016年度报告96朱晓平公司高管王靖公司高管梅俊明公司高管竹间智能科技(上海)有限公司母公司参股公司上海卓易电子科技有限公司同受母公司控制上海维秀科技有限公司同受母公司控制(二)关联交易情况1.
购销商品、提供和接受劳务的关联交易(1)明细情况1)采购商品和接受劳务的关联交易关联方关联交易内容2016年度2015年度上海天市信息技术有限公司信息服务费99,277.
51180,814.
06上海博色信息科技有限公司信息服务费613,823.
222)出售商品和提供劳务的关联交易关联方关联交易内容2016年度2015年度上海天市信息技术有限公司信息服务费124,688.
65297,735.
95上海姚记悠彩网络科技有限公司信息服务费3,221,132.
03924,056.
58竹间智能科技(上海)有限公司信息服务费788,398.
551,147,055.
54上海维秀科技有限公司信息服务费651,321.
70上海火热网络科技有限公司信息服务费22,757.
292.
关联方资产转让、债务重组情况关联方关联交易内容本期数上年同期数上海卓易科技电子有限公司商标57,452.
83宁波鹰眼网络科技有限公司固定资产25,154.
213.
关键管理人员报酬项目本期数上年同期数上海卓易科技股份有限公司2016年度报告97关键管理人员报酬2,481,338.
503,176,717.
334.
其他关联交易1)根据公司与上海维秀科技有限公司费用代为结算协议,公司2016年度向其收取相关费用13,781.
57元.
2)根据公司与上海卓易电子科技有限公司签订的股权转让协议,公司将其所持有的全资子公司深圳天奕智能科技有限公司100%的股权作价7,432,628.
90元转让给上海卓易电子科技有限公司,取得投资收益4,285,060.
21元.
深圳天奕智能科技有限公司已于2016年5月23日办妥工商登记手续.
(三)关联方应收应付款项1.
应收关联方款项项目名称关联方期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款上海天市信息技术有限公司17,450.
58872.
53上海姚记悠彩网络科技有限公司600,000.
0030,000.
00宁波鹰眼网络科技有限公司29,430.
431,471.
52上海天奕达科技控股有限公司613,190.
0230,659.
50竹间智能科技(上海)有限公司447,448.
2422,372.
411,215,878.
8760,793.
94小计464,898.
8223,244.
942,458,499.
32122,924.
962.
应付关联方款项项目名称关联方期末数期初数应付账款上海博色信息科技有限公司102,535.
39上海天市信息技术有限公司8,525.
66小计111,061.
05其他应付款杨虎8,339.
34小计8,339.
34上海卓易科技股份有限公司2016年度报告98十一、股份支付根据公司股东会决议和《上海卓易科技股份有限公司第一期员工持股计划管理办法(草案)》规定,公司设立舟山天众投资合伙企业(有限合伙)、舟山天硕投资合伙企业(有限合伙)作为股权激励对象的持股平台,由卓易科技实际控制人将其持有的舟山天智投资合伙企业(有限合伙)的相应合伙权益份额分别转让给股权激励持股平台公司,该平台公司合伙人均为公司员工.
公司实际控制人授予员工以权益结算股份支付权益工具2,508,226份,授予日权益工具公允价值62,705,650.
00元,与授予员工所支付对价31,352,825.
00元差额部分31,352,825.
00元作为股份支付,增加管理费用及资本公积31,352,825.
00元.
十二、承诺及或有事项(一)重要承诺事项截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要承诺事项.
(二)或有事项截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重大或有事项.
十三、资产负债表日后事项(一)重要的非调整事项1.
经公司2017年3月13日一届二十次董事会决议及2017年第一次临时股东大会决议,本公司将其所持有的上海姚记悠彩网络科技有限公司18.
80%的股权作价2,452.
008万元转让给上海卓易科技发展(集团)有限公司.
截至本报告批准日该股权转让事项尚未办妥工商登记手续.
2.
根据公司2017年4月14日第一届董事会二十一次会议决议,公司拟现金4,500.
00万元认缴增资深圳市诺亚信高科技集团有限公司150.
7853万元,占注册资本的4.
50%.
3.
根据公司2017年4月14日第一届董事会二十一次会议决议,公司拟现金4,500.
00万元认缴增资深圳小辣椒通信设备有限公司187.
54万元,占注册资本的4.
50%.
(二)资产负债表日后利润分配情况拟分配的利润或股利41,800,000.
00根据2017年4月25日第一届董事会第二十二次会议通过的2016年度利润分配预案,上海卓易科技股份有限公司2016年度报告99以总股本110,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利人民币3.
80元.
上述利润分配预案尚待股东大会审议批准.
十四、其他重要事项本公司按产品的主营业务收入及主营业务成本明细如下:项目主营业务收入主营业务成本移动互联网开放生态系统服务303,723,991.
66150,522,012.
84小计303,723,991.
66150,522,012.
84十五、母公司财务报表主要项目注释(一)母公司资产负债表项目注释1.
应收账款(1)明细情况1)类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备31,265,010.
00100.
001,563,250.
505.
0029,701,759.
50单项金额不重大但单项计提坏账准备合计31,265,010.
00100.
001,563,250.
505.
0029,701,759.
50(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备20,802,551.
45100.
001,040,129.
365.
0019,762,422.
09上海卓易科技股份有限公司2016年度报告100单项金额不重大但单项计提坏账准备合计20,802,551.
45100.
001,040,129.
365.
0019,762,422.
092)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内31,265,010.
001,563,250.
505.
00小计31,265,010.
001,563,250.
505.
00(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备523,121.
14元.
(3)应收账款金额前5名情况单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备上海卓悠网络科技有限公司30,735,010.
0098.
301,536,750.
50深圳市网恩文化科技有限公司530,000.
001.
7053,000.
00小计31,265,010.
00100.
001,589,750.
502.
其他应收款1)类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备1,607,522.
29100.
00895,651.
6855.
72711,870.
61单项金额不重大但单项计提坏账准备合计1,607,522.
29100.
00895,651.
6855.
72711,870.
61(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏上海卓易科技股份有限公司2016年度报告101账准备按信用风险特征组合计提坏账准备1,682,033.
62100.
00591,139.
5535.
141,090,894.
07单项金额不重大但单项计提坏账准备合计1,682,033.
62100.
00591,139.
5535.
141,090,894.
072)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末数账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内206,816.
0710,340.
815.
001-2年54,659.
605,465.
9610.
002-3年445,944.
9689,188.
9920.
003-4年156,208.
2046,862.
4630.
004-5年200.
00100.
0050.
005年以上743,693.
46743,693.
46100.
00小计1,607,522.
29895,651.
6855.
72(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备304,512.
13元.
(3)其他应收款款项性质分类情况款项性质期末数期初数押金保证金1,598,986.
561,682,033.
62其他8,535.
73合计1,607,522.
291,682,033.
62(5)其他应收款金额前5名情况单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)坏账准备是否为关联方上海新兴技术开发区联合发展有限公司押金148,280.
341年以内9.
227,414.
02否52,659.
601-2年3.
285,265.
96389,689.
642-3年24.
2477,937.
93200.
004-5年以上0.
01100.
00743,693.
465年以上46.
27743,693.
46上海漕河泾开发区物业管理押金56,255.
322-3年3.
5011,251.
06否上海卓易科技股份有限公司2016年度报告102有限公司绿洲分公司156,208.
203-4年9.
7246,862.
46上海八优信息科技有限公司押金50,000.
001年以内3.
112,500.
00否香港天弈科技有限公司其他8,535.
731年以内0.
53426.
79否北京致远协创软件有限公司押金2,000.
001-2年0.
12200.
00否小计1,607,522.
29100.
00895,651.
683.
长期股权投资(1)明细情况项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资79,775,539.
1779,775,539.
1771,478,918.
1771,478,918.
17对联营、合营企业投资31,592,401.
0131,592,401.
011,707,618.
071,707,618.
07合计111,367,940.
18111,367,940.
1873,186,536.
2473,186,536.
24(2)对子公司投资被投资单位期初数本期增加本期减少期末数本期计提减值准备减值准备期末数上海卓悠网络科技有限公司28,368,415.
1728,368,415.
17上海翌卓投资管理有限公司30,000,000.
002,500,000.
0032,500,000.
00深圳天奕智能科技有限公司7,000,000.
003,000,000.
0010,000,000.
00香港天奕科技有限公司6,110,503.
0012,796,621.
0018,907,124.
00小计71,478,918.
1718,296,621.
0010,000,000.
0079,775,539.
17(3)对联营、合营企业投资被投资单位期初数本期增减变动追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整联营企业宁波鹰眼投资有限公司1,200,635.
76-1,284.
13宁波鹰眼网络科技有限公司506,982.
31-506,982.
31上海博色信息33,750,000.
00-3,356,950.
62上海卓易科技股份有限公司2016年度报告103科技有限公司合计1,707,618.
0733,750,000.
00-3,865,217.
06(续上表)被投资单位本期增减变动期末数减值准备期末余额其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他联营企业宁波鹰眼投资有限公司1,199,351.
63宁波鹰眼网络科技有限公司上海博色信息科技有限公司30,393,049.
38合计31,592,401.
01(二)母公司利润表项目注释1.
营业收入/营业成本项目本期数上年同期数收入成本收入成本主营业务收入125,800,960.
083,252,573.
69149,769,326.
798,063,019.
11其他业务收入1,587,619.
5177,478.
47合计125,800,960.
083,252,573.
69151,356,946.
308,140,497.
582.
管理费用项目本期数上年同期数研发费用32,570,925.
5134,439,720.
05股份支付31,352,825.
00职工薪酬8,010,870.
887,839,277.
61办公费1,819,963.
741,468,378.
11房租及物业费1,659,167.
111,766,203.
57咨询费2,187,674.
962,530,485.
89折旧和摊销1,474,867.
851,123,174.
89上海卓易科技股份有限公司2016年度报告104差旅费570,450.
33609,693.
79业务招待费324,059.
26433,684.
70其他552,234.
29764,645.
60合计80,523,038.
9350,975,264.
212.
投资收益项目本期数上年同期数权益法核算的长期股权投资收益-3,865,217.
06-1,192,381.
93处置长期股权投资产生的投资收益-2,567,371.
10处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益19,431.
06处置可供出售金融资产取得的投资收益-2.
00理财产品持有期间取得的投资收益912,241.
623,392,018.
98合计-5,520,348.
542,219,068.
11十六、其他补充资料(一)非经常性损益1.
非经常性损益明细表(1)明细情况项目金额说明非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分6,683,065.
51越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)5,279,183.
50计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益1,468,760.
79因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益上海卓易科技股份有限公司2016年度报告105企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益,以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益13,403,422.
39单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出336,422.
26其他符合非经常性损益定义的损益项目-8,083,050.
13小计19,087,804.
32减:企业所得税影响数(所得税减少以"-"表示)3,552,577.
90少数股东权益影响额(税后)归属于母公司所有者的非经常性损益净额15,535,226.
42(2)重大非经常性损益项目说明①非流动性资产处置损益系公司处置子公司深圳天奕公司投资收益6,665,707.
63元及固定资产处置利得17,357.
88元.
②计入当期损益的政府补助见本附注合并利润表项目注释8.
营业外收入之说明.
③除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益,以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益见本附注合并资产负债表项目注释9.
投资收益之说明.
2.
"其他符合非经常性损益定义的损益项目"说明本期公司实际控制人授予员工以权益结算股份支付权益工具2,508,226份,授予日权益上海卓易科技股份有限公司2016年度报告106工具公允价值62,705,650.
00元,与授予员工所支付对价31,352,825.
00元差额部分31,352,825.
00元作为股份支付,增加管理费用及资本公积31,352,825.
00元.
本期公司部分处置上海姚记悠彩网络科技有限公司股权导致持股比例下降,不能再对被投资单位实施重大影响,改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理,其在丧失共同控制或重大影响之目的公允价值与账面价值之间的差额23,269,774.
87元计入当期投资收益.
(二)净资产收益率及每股收益1.
明细情况报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元/股)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润10.
180.
450.
45扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润6.
890.
300.
302.
加权平均净资产收益率的计算过程项目序号2016年度归属于公司普通股股东的净利润A48,060,621.
71非经常性损益B15,535,226.
42扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B32,525,395.
29归属于公司普通股股东的期初净资产D308,794,784.
07发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E175,000,000.
00新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F8回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产G减少净资产次月起至报告期期末的累计月数H其他外币报表折算差额I1478,083.
36增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J16可供出售金融资产公允价值变动损益I24,793,036.
91增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J24股份支付形成的资本公积I331,352,825.
00增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J38报告期月份数K12加权平均净资产L=D+A/2+E*473,029,205.
06上海卓易科技股份有限公司2016年度报告107F/K-G*H/K±I*J/K加权平均净资产收益率M=A/L10.
18%扣除非经常损益加权平均净资产收益率N=C/L6.
89%3.
基本每股收益和稀释每股收益的计算过程(1)基本每股收益的计算过程项目序号2016年度归属于公司普通股股东的净利润A48,060,621.
71非经常性损益B15,535,226.
42扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B32,525,395.
29期初股份总数D103,000,000.
00因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E发行新股或债转股等增加股份数F7,000,000.
00增加股份次月起至报告期期末的累计月数G8因回购等减少股份数H减少股份次月起至报告期期末的累计月数I报告期缩股数J报告期月份数K12发行在外的普通股加权平均数L=D+E+F*G/K-H*I/K-J107,666,667.
00基本每股收益M=A/L0.
45扣除非经常损益基本每股收益N=C/L0.
30(2)稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同.
上海卓易科技股份有限公司二〇一七年四月二十五日上海卓易科技股份有限公司2016年度报告108附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.