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洛阳国润新材料科技股份有限公司2016年年度报告国润新材NEEQ:833435公司标识洛阳国润新材料科技股份有限公司LuoyangGuorunNewMaterialTechnologyCO.
,LTD图片(如有)年度报告2016洛阳国润新材料科技股份有限公司2016年年度报告公司年度大事记公司股票自2016年1月20日起由协议转让方式变更为做市转让方式,国都证券、上海证券等6家做市商为公司股票提供做市报价服务.
2016年4月6日,公司召开2015年年度股东大会,审议通过了《2015年度利润分配及转增股本方案》,其中权益分派方案如下:公司以2015年年末总股本46,290,000股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增11.
9股,权益分派实施前本公司总股本为46,290,000股,分派后总股本增至101,375,100股,本次权益分派已于2016年4月29日实施完毕.
2016年6月24日,在全国中小企业股份转让系统正式披露的创新层挂牌公司名单中,洛阳国润新材料科技股份有限公司成为首批进入创新层的企业.
公司于2016年5月17日公告了《股票发行方案》,此次股票发行11,347,100股,募集资金34,041,300元,新增股票于2016年9月29日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让,相关公告已在股转系统信息披露平台.
2016年11月7日公司聘用宁站昭先生为公司新任总经理,宁站昭先生长期就职于国有大型企业,具有丰富的管理经验,对公司未来发展及促进公司高效管理和规范运作带来极大的帮助.
2016年12月21日公司设立全资子公司海南国润橡塑供应链管理有限公司,子公司的设立优化了企业上下游资源,提高企业竞争力.
2016年度,公司共申报43项专利,其中内外涂塑技术等3项为发明专利,27项实用新型专利已获得授权.
公司于2016年12月06日公告了《股票发行方案》,此次股票发行8,405,555股,募集资金30,259,998元,新增股票于2017年3月20日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让.
公告编号:2017-0241目录第一节声明与提示3第二节公司概况5第三节会计数据和财务指标摘要.
7第四节管理层讨论与分析.
9第五节重要事项20第六节股本变动及股东情况.
23第七节融资及分配情况.
25第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况27第九节公司治理及内部控制.
30第十节财务报告34公告编号:2017-0242释义释义项目释义国润新材/股份公司/本公司/公司指洛阳国润新材料科技股份有限公司国都证券、主办券商指国都证券股份有限公司会计师事务所指中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)中国证监会指中国证券监督管理委员会全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《公司章程》指《洛阳国润新材料科技股份有限公司章程》"三会"指公司股东大会、董事会和监事会的统称股东大会指洛阳国润新材料科技股份有限公司股东大会董事会指洛阳国润新材料科技股份有限公司董事会监事会指洛阳国润新材料科技股份有限公司监事会国润橡塑/子公司指海南国润橡塑供应链管理有限公司今辉机电指洛阳今辉机电有限公司超高/超高管/超高分子管指超高分子量聚乙烯管材逃生管指超高分子量聚乙烯隧道逃生管道油井管指超高分子量聚乙烯油井内衬管衬胶管指衬胶耐磨管道PE管指聚乙烯管道本报告指《洛阳国润新材料科技股份有限公司2016年年度报告》报告期指2016年1月1日至2016年12月31日上年同期指2015年1月1日至2015年12月31日报告期末指2016年12月31日元、万元指人民币元、人民币万元公告编号:2017-0243第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整.
中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读.
事项是与否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否公告编号:2017-0244重要风险提示表重要风险事项名称重要风险事项简要描述实际控制人不当控制的风险截至2016年12月31日,公司实际控制人仍为王伟、张凤银,二人为夫妻关系,合计持有公司58.
39%股份.
同时,王伟担任公司董事长.
若王伟、张凤银利用实际控制人的特殊地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事任免等方面进行控制,可能对公司的生产经营产生一定影响.
对供应商的依赖风险公司经过多次生产试验及产品检验比对后认为,公司成功研发的超高分子量聚乙烯管道熔融挤出技术,目前暂时只有使用上海联乐化工有限公司的熔融料才能持续稳定、确保质量的生产,公司目前只能通过上海联乐化工有限公司采购熔融料,虽然公司也在积极寻找其他合适的供应商,但在短期内,公司存在对原料供应商上海联乐化工有限公司的相对依赖风险.
宏观经济形势变化的风险公司主导产品超高分子量聚乙烯管材产品广泛应用于河道疏浚、市政及建筑给排水、市政排污、石油、化工、矿山采炼等领域,市场需求主要受社会经济发展水平、国家基础设施建设投入、城镇化进程等因素影响.
而国家宏观经济形势的变化及国家宏观经济政策的调整对城市基础设施建设及工程建设的投资影响较大,从而对整个塑料管材市场需求产生整体性的影响,最终可能对本公司的生产经营和产能的扩大形成制约.
应收账款风险截止2016年12月31日,本公司应收账款55.
23%源于前五大客户,主要由于公司的下游客户从事市政工程建设,存在工程结算周期长,回款速度慢的特点,但该客户多为规模大、管理严格规范的国企或大型集团,公司应收账款回收风险较低,应收账款发生坏账的可能性极小.
为有效降低应收账款形成的风险,公司对应收账款情况进行持续监控,将应收账款的回收任务纳入业绩考核范围,明确指标和责任到人,建立清欠工作的长效机制.
个人大额应收账款逾期及坏账风险截至2016年12月31日,个人大额应收客户牛广林、陟昌磊、高建伟应收账款余额7,565,615.
8元,占公司应收账款总额的12.
94%,公司未来若不能有效控制个人客户应收账款规模,将会造成应收账款的回收及坏账风险.
工程项目委托个人收款纠纷风险报告期内,公司将部分款项支付给供应商指定的个人账户,报告期末,其他应付款中对外个人借款余额207.
07万元,系公司支付在建工程项目工程款及销售项目施工款.
由于款项支付给个人账户,可能会导致建工程项目工程款及销售项目施工款存在纠纷及回收风险.
控股股东和实际控制人股权质押风险截至本报告披露之日,公司控股股东和实际控制人王伟、张凤银累计质押公司股份6,076.
80万股,占公司总股本的53.
91%,若公司未及时偿还欠款,质押权人行权后有可能会导致公司控股股东或者实际控制人发生变化.
本期重大风险是否发生重大变化:是公告编号:2017-0245第二节公司概况一、基本信息公司中文全称洛阳国润新材料科技股份有限公司英文名称及缩写LuoyangGuorunNewMaterialTechnologyCO.
,LTD证券简称国润新材证券代码833435法定代表人王伟注册地址洛阳市飞机场工业园区(孟津麻屯镇)办公地址洛阳市飞机场工业园区(孟津麻屯镇)主办券商国都证券股份有限公司主办券商办公地址北京市东城区东直门南大街3号国华投资大厦9-10层会计师事务所中兴财光华签字注册会计师姓名张磊、李晓斐会计师事务所办公地址北京市西城区阜成门外大街2号22层A24二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人杨钢钢电话0379-60212800传真0379-60212805电子邮箱344760606@qq.
com公司网址http://www.
lygrgc.
com/联系地址及邮政编码洛阳市飞机场工业园区(孟津麻屯镇)471100公司指定信息披露平台的网址http://www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2015年9月1日分层情况创新层行业(证监会规定的行业大类)塑料制品业(C29)主要产品与服务项目超高分子量聚乙烯管道、衬胶耐磨管道的生产销售;衬塑管道、衬四氟管道的销售.
普通股股票转让方式做市转让普通股总股本112,722,200做市商数量6控股股东王伟、张凤银实际控制人王伟、张凤银四、注册情况公告编号:2017-0246项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号91410300680797200C否税务登记证号码91410300680797200C否组织机构代码91410300680797200C否公告编号:2017-0247第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入158,902,311.
3893,513,661.
4769.
92%毛利率34.
19%38.
51%-归属于挂牌公司股东的净利润30,030,083.
4519,754,989.
8752.
01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润30,408,406.
8020,177,989.
0350.
07%加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)19.
99%25.
45%-加权平均净资产收益率(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)20.
25%26.
00%-基本每股收益0.
280.
55-49.
09%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计302,560,186.
92180,802,356.
7867.
34%负债总计117,657,531.
5259,686,931.
2597.
12%归属于挂牌公司股东的净资产184,902,655.
40121,115,425.
5352.
67%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
642.
62-37.
40%资产负债率(母公司)38.
89%33.
01%-资产负债率(合并)38.
89%33.
01%-流动比率2.
092.
25-利息保障倍数9.
2116.
10-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额3,449,948.
65-86,586,612.
02-应收账款周转率2.
631.
87-存货周转率2.
121.
96-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率67.
34%26.
18%-营业收入增长率69.
92%55.
67%-净利润增长率52.
01%88.
17%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例公告编号:2017-0248普通股总股本112,722,20046,290,000143.
51%计入权益的优先股数量00-计入负债的优先股数量00-六、非经常性损益单位:元项目金额计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,537,000.
00其他营业外收入和支出-1,684,772.
31非经常性损益合计-147,772.
31所得税影响数230,551.
04少数股东权益影响额(税后)0.
00非经常性损益净额-378,323.
35注:(1)计入当期损益的政府补助为:收到孟津县麻屯镇财政所拨付的2014年洛阳市经济发展突出贡献奖75万元;收到孟津县麻屯镇财政所新三板挂牌奖励30万元;收到孟津县财政局科技小巨人奖励30万元;收到孟津县工信局2016年产业优化资金16.
6万元;收到麻屯镇财政所先进集体奖励2万元;收到麻屯镇安全生产奖励0.
1万元元.
(2)其他营业外收入和支出主要包括:支付的滞纳金及违章罚款147,391.
73元;将三年以上账龄预付账款列示为营业外支出1,537,387.
51元,2017年4月11日公司召开第一届董事会第二十二次会议,对该账务调整事项进行确认.
七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况单位:元不适用公告编号:2017-0249第四节管理层讨论与分析一、经营分析(一)商业模式公司是一家从事超高分子量聚乙烯管道和衬胶耐磨管道的生产、研发和销售的企业,同时公司积极拓展业务,提供衬塑管道、衬四氟管道等产品的销售,从而丰富产品种类,增强公司的市场竞争力.
公司产品目前主要应用于隧道施工安全通道、给排水、能源及化工、河道疏浚、矿山等行业领域,公司产品在质量和技术上均能满足上述行业客户的实际需求,从而有效提升了公司品牌知名度及行业认知度.
作为高新技术企业,为取得技术领先的市场地位,公司持续进行大力的研发投入,部分研发成果已投入市场,并赢得市场的认可.
报告期内公司开发了超高分子量聚乙烯隧道逃生管、超高分子量聚乙烯扶正器等六项新产品,公司的新产品已经大量应用于交通安全施工、油田采掘、水利及饮水等新的领域.
同时,为拓展上下游市场,公司本年度增加了原材料贸易业务,并取得了良好成绩.
与传统制造型企业不同,公司主要运用电子商务的形式进行营销,销售部通过B2B平台、竞价推广、网络站群、网络社区营销、QQ微信营销、分类平台营销、搜索引擎优化等多种方式进行网络推广、开拓市场,公司运用网络对客户进行分类、沟通及管理.
对重点客户进行跟踪洽谈,邀请到厂参观并可根据客户需求制定解决方案,增加客户黏稠度.
此外,通过电子商务形式进行营销便于公司打破区域的束缚,将市场开拓至全国,并逐步向非洲、东欧、东南亚地区拓展,以实现全球化的战略布局.
公司拥有完整的产品研发、采购、制造、销售、服务等业务环节,经营模式清晰,商业模式稳定.
报告期内,公司的商业模式未发生改变.
年度内变化统计:事项是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化是商业模式是否发生变化否(二)报告期内经营情况回顾总体回顾:公司是一家高新技术企业,主要产品及服务为超高分子量聚乙烯管道、衬胶耐磨管道的生产销售;衬塑管道、衬四氟管道的销售.
公司的核心竞争力在于自身持续增长的研发能力,2016年公司加大了新产品、新生产设备的研制,目前各科研项目已按计划有序进行,部分新产品已经投放市场,取得了良好的市场影响.
2016年,公司尝试对业务和产品进行调整,本年度公司开发了超高分子量聚乙烯隧道逃生管、超高分子量聚乙烯扶正器等六项新产品,公司的产品已经大量应用于交通安全施工、油田采掘、水利及饮水等新的领域.
2016年度,公司在董事会的领导下,全体员工齐心协力,克服重重困难,取得了较好的经营业绩:1、报告期内,公司实现营业收入15,890.
23万元,同比增长69.
92%,营业收入大幅增加的主要原因公告编号:2017-02410系公司的逃生管、PE管、钢带波纹管、钢衬管等产品经过近两年的市场推广,已经进入了快速增长期,本年销售收入增长较大.
同时,为拓宽上下游市场,公司在2016年度增加了原材料贸易业务,原材料贸易业务收入占公司营业收入的比例增加;2、报告期内,公司实现净利润3,003.
01万元,同比增长52.
01%,净利润增长主要系本年度营业收入大幅增加的同时,公司将营业成本、管理费用等控制在合理的水平,公司的毛利率较去年基本持平,进而导致公司营业利润的大幅增加;3、截至报告期末,公司总资产、净资产分别为30,256.
02万元、18,490.
27万元,较上年同期增加了12,175.
78万元和6,378.
72万元,分别增长了67.
34%、52.
67%,导致总资产、净资产大幅增加的主要原因系本期形成净利润3,003.
01万元带来留存收益增长和2016年第一资定向增发募集资金3,368.
17万元;因负债增长导致总资产增加的因素有应付及预收款项增加3,748.
70万元和年末收到2016年第二次定增款带来其他应付款增加2,137.
24万元.
4、2016年4月6日,公司召开2015年年度股东大会,审议通过了《2015年度利润分配及转增股本方案》,其中权益分派方案如下:公司以2015年年末总股本46,290,000股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增11.
9股,权益分派实施前本公司总股本为46,290,000股,分派后总股本增至101,375,100股,本次权益分派已于2016年4月29日实施完毕;5、2016年5月,公司为进一步提升公司股票流动性,公司面向具备全国中小企业股份转让系统有限责任公司合格投资者发行股票,此次股票发行11,347,100股,募集资金34,041,300.
00元,新增股票于2016年9月29日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让,公司所募集资金将主要用于补充公司流动资金,进一步拓展业务,增强资本实力,逐步提高市场占有率和品牌影响力,加快公司发展;6、2016年12月,公司面向具备经全国中小企业股份转让系统有限责任公司合格投资者发行股票,此次股票发行8,405,555股,募集资金30,259,998.
00元,新增股票于2017年3月20日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让;报告期内,公司构建的事业部制经营管理组织架构,经过一年的运行和完善,逐渐趋于成熟,取得了较好的效果,公司业绩实现了稳定增长.
1、主营业务分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期金额变动比例占营业收入的比重金额变动比例占营业收入的比重营业收入158,902,311.
3869.
92%-93,513,661.
4755.
67%-营业成本104,574,083.
0781.
87%65.
81%57,500,481.
3656.
17%61.
49%毛利率34.
19%--38.
51%--管理费用5,926,774.
60-27.
21%3.
73%8,142,148.
83132.
12%8.
71%销售费用5,455,113.
6084.
38%3.
43%2,958,647.
93-24.
79%3.
16%财务费用5,109,695.
44247.
23%3.
22%1,471,543.
73-14.
39%1.
57%营业利润35,625,703.
3464.
02%22.
42%21,720,931.
3273.
81%23.
23%营业外收入1,537,006.
93-2.
16%0.
97%1,571,005.
7015,120.
02%1.
68%营业外支出1,684,779.
24858.
06%1.
06%175,854.
0066.
69%0.
19%净利润30,030,083.
4552.
12%18.
90%19,754,989.
8788.
17%21.
13%项目重大变动原因:1、报告期内公司实现营业收入158,902,311.
38元,较上年增加69.
92%,主要系公司的逃生管、PE管、钢带波纹管、钢衬管等产品经过近两年的市场推广和应用,已在质量和技术上赢得了市场的认可,因此本年销售收入增长较大.
同时,为拓展上下游市场,公司在2016年度增加了原材料贸易业务,并取得公告编号:2017-02411良好成绩;2、报告期内公司营业成本104,574,083.
07元,较上年增加81.
87%,主要系公司营业收入增加导致相应成本增加.
同时,2016年度公司主要产品原材料价格大幅上涨,也导致了公司营业成本相对增加;3、报告期内公司管理费用为5,926,774.
60元,较上年降低27.
21%,主要系公司在2015年已完成了"新三板"挂牌,本年度减少了与挂牌相关的咨询费用等中介费用支出及公司加强内部管理减少了办公费、业务招待费所致;4、报告期内公司销售费用为5,455,113.
60元,较上年增加84.
38%,主要系本年度营业收入增加相应的人员工资及运输费用增加所致;5、报告期内公司财务费用为5,109,695.
44元,较上年增加247.
23%,主要系本年度公司经营规模快速扩张带来短期流动资金需要增加,相应的流动资金融资费用增加所致;6、报告期内公司营业利润35,625,703.
34元,较上年增加64.
02%,主要系本年度营业收入大幅增加的同时,公司将营业成本、管理费用等控制在合理的水平,公司的毛利率较去年基本持平,进而导致公司营业利润的大幅增加;7、报告期内公司营业外支出1,684,779.
24元,较上年增加858.
06%,主要系公司基于会计谨慎性原则,将超过三年的预付款项1,537,387.
51元列示为营业外支出所致;8、报告期内公司净利润30,030,083.
45元,较上年增加52.
01%,主要系本年度营业收入增加导致公司营业利润较去年大幅增加所致.
(2)收入构成单位:元项目本期收入金额本期成本金额上期收入金额上期成本金额主营业务收入111,456,609.
2062,206,603.
8492,869,493.
6756,911,779.
21其他业务收入47,445,702.
1842,367,479.
23644,167.
80588,702.
15合计158,902,311.
38104,574,083.
0793,513,661.
4757,500,481.
36按产品或区域分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例上期收入金额占营业收入比例超高管类42,552,118.
2626.
78%30,620,145.
6932.
74%PE管类33,484,503.
0621.
07%17,856,001.
1819.
09%钢衬管类34,807,127.
2421.
90%41,844,066.
4944.
75%其他管类612,860.
640.
39%2,549,280.
312.
73%合计111,456,609.
2070.
14%92,869,493.
6796.
58%收入构成变动的原因:1、报告期内公司超高管类收入较去年增加38.
97%,主要系该产品已得到下游客户的广泛应用,在行业中获得较高认知度.
同时,超高管为公司的核心产品,公司在本年度持续加大超高管类产品的市场推广力度;2、报告期内公司PE管类管类收入较去年增加87.
53%,主要系公司该类产品经过有效-的市场推广和应用,已经进入了快速增长期,同时,PE管类原材料价格上涨较快,公司的销售价格较2015年度也大幅提高;3、报告期内公司的钢衬管类产品收入较2015年度有所下降,主要系公司钢衬管产品进行技术及设备升级改造,产能不足所致;4、报告期内其他产品较上年增加1,785.
18%,主要系公司报告期内为拓展上下游市场,逐渐加大塑料类原材料贸易业务的力度,故贸易收入占公司营业收入的比重大幅增加.
公告编号:2017-02412(3)现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额3,449,948.
65-86,586,612.
02投资活动产生的现金流量净额-23,861,062.
46-10,562,606.
68筹资活动产生的现金流量净额46,845,438.
43109,354,655.
20现金流量分析:1、2016年经营活动产生的现金流量净额为344.
95万元,较2016年度增加9,003.
61万元,主要原因系基于品牌影响力的增强,本年度公司调整了销售收款政策,赊销比例明显降低,销售产品收到的现金较上年增加8,475.
76万元.
同时加强了对原料采购的管理和控制,材料采购付现比例同比有所降低,在采购量增加的情况下款项支付额度较上年基本持平所致;2、2016年投资活动产生的现金流量净额为-2,386.
11万元,与上年期相比投资净支出增加1,329.
85万元,主要系本年度新增钢带波纹管生产线、内外涂塑自动化生产线、研发大楼建设及装修等投资项目所致;3、2016年筹资活动产生的现金流量净额为4,684.
54万元,较去年减少6,250.
924万元,主要原因系报告期内公司发行股票吸收投资较上年减少3,129.
32万元和"收到其他与筹资活动有关的现金"增加3,975.
41万元所致.
(4)主要客户情况单位:元序号客户名称销售金额年度销售占比是否存在关联关系1陕西优润安石油科技有限公司17,863,033.
3411.
24%否2上海源挚贸易有限公司16,780,640.
9610.
56%否3内蒙古大地云天化工有限公司14,092,046.
168.
87%否4洛阳超拓实业有限公司11,820,421.
057.
44%否5上海邦俊实业有限公司8,538,444.
445.
37%否合计69,094,585.
9543.
48%-(5)主要供应商情况单位:元序号供应商名称采购金额年度采购占比是否存在关联关系1上海道宽贸易有限公司49,428,316.
2538.
70%否2上海联乐化工科技有限公司9,993,736.
657.
82%否3洛阳市承炜钢铁有限公司6,642,173.
795.
20%否4淄博高启化工销售有限公司6,536,482.
905.
12%否5天津宝仓国际贸易有限公司5,203,311.
804.
07%否合计77,804,021.
3860.
92%-(6)研发支出与专利研发支出:单位:元项目本期金额上期金额研发投入金额8,036,487.
013,015,188.
57研发投入占营业收入的比例5.
06%3.
22%专利情况:项目数量公告编号:2017-02413公司拥有的专利数量43公司拥有的发明专利数量3研发情况:报告期内公司加大研发投入,加快研发成果的转化,2016年度,公司共申报43项专利,其中内外涂塑技术等3项为发明专利,27项实用新型专利已获得授权.
2016年度,公司共研发成功六项新产品,包括超高分子聚乙烯隧道逃生管、超高分子聚乙烯扶正器等、超高分子聚乙烯油井管、高分子输油复合管、内外涂塑复合管、超高分子聚乙烯高压复合管,其中超高分子聚乙烯隧道逃生管、高分子输油复合管、超高分子聚乙烯油井管、内外涂塑复合管四项新产品已经投放市场并取得良好效果.
公司2016年开展了6个课题的研发活动,均处于开发阶段.
其中,超高分子量高温管、超高融熔技术升级改造两个研发项目,公司根据研发开展情况分析后认为,其研发成果意义重大、技术领先,结题后可形成无形资产;除此之外的给排水内外涂塑复合管、检查井、超高分子量板材,因其技术进步有限,超高分子量高压复合管尚存在一定的技术风险,因此其研发费用做费用化支出.
2、资产负债结构分析单位:元项目本年期末上年期末占总资产比重的增减金额变动比例占总资产的比重金额变动比例占总资产的比重货币资金39,303,314.
91205.
41%12.
99%12,869,130.
93-69.
11%7.
12%5.
87%应收账款58,453,213.
38-6.
36%19.
32%62,420,719.
3891.
95%34.
52%-15.
20%存货61,362,904.
1763.
55%20.
28%37,518,972.
8077.
05%20.
75%-0.
47%长期股权投资0.
000.
00%0.
00%0.
000.
00%0.
00%0.
00%固定资产38,211,803.
2518.
65%12.
63%32,206,521.
6112.
84%17.
81%-5.
18%在建工程10,699,453.
8673.
39%3.
54%6,170,820.
7146.
56%3.
41%0.
13%短期借款38,000,000.
00-15.
56%12.
56%45,000,000.
00350.
00%24.
88%-12.
32%长期借款0.
000.
00%0.
00%0.
000.
00%0.
00%0.
00%资产总计302,560,186.
9267.
34%-180,802,356.
7826.
18%--资产负债项目重大变动原因:1、报告期内货币资金较上年增加205.
41%,主要系公司加大销售回款力度,2016年四季度集中收回货款所致;2、报告期内存货较上年增加63.
55%,主要系报告期内原材料价格上涨较快,同时公司销售订单增多,为了锁定原材料价格并加快订单交付,公司加大了原材料、半成品安全储备量所致;3、报告期内在建工程较上年增加73.
39%,主要系公司研发大楼装修工程投入、自建全自动内外涂塑生产线及安装调试大口径钢带波纹管生产线所致;4、报告期内资产总额较上年增加67.
34%,主要系货币资金、存货、在建工程项目增加综合所致.
3、投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况2016年12月16日,公司第一届董事会第二十次会议审议通过《关于设立全资子公司的议案》,公司在海南省洋浦经济开发区设立全资子公司海南国润橡塑供应链管理有限公司子公司注册地址:海南省洋浦经济开发区控股大道1号洋浦国际能源交易中心3-3号工位,法定代表人:宁站昭,注册资本:1000万元,统一社会信用代码:91460300MA5RDY637H,经营范围:塑料制品、橡胶制品、有色金属(不含贵金属)、电子产品、机械设备、建筑材料、食用农产品、煤炭、成品油、燃公告编号:2017-02414料油、PTA产品、化纤、矿产资源、沥青、润滑油、溶剂油、石脑油、甲醇、化工轻油、液化石油气、易燃液体、煤油、航空煤油、化工原料(不含危险化学品)、综合化工产品(不涉及危险化学品的存储与运输)的贸易结算业务和交易业务、贸易经纪、供应链管理服务;经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制项目须取得许可后方可经营);国内贸易(不含专营、专控、专卖商品).
子公司成立后,2016年度内未发生实际经营业务.
(2)委托理财及衍生品投资情况无.
(三)外部环境的分析1、行业周期性、区域性和季节性公司所处行业为新兴行业,行业外部需求受国民经济发展周期、下游行业投资周期、客户认知程度等多方面因素的影响,尤其是行业下游企业发展状况对行业发展有较大的影响,行业周期性特征比较明显.
公司部分下游客户所处行业生产经营在一定程度上受南方地区雨水季节、北方地区冻土期施工不便等因素的影响,因此存在一定的季节性特征.
从区域分布特点来看,国内同类生产企业主要集中在我国中东部地区,具体分布在山东、江苏和河南等地.
2、行业竞争现状2.
1、进入本行业的主要壁垒(1)技术工艺壁垒超高分子量聚乙烯管道是塑料改性产品的新应用,其生产需要从塑料管的基础理论研究到塑料管道的制造工艺、质量检验,到铺设使用技术等各方面、各领域进行深入的试验研究.
技术壁垒具体表现在:在生产设备上,超高分子量聚乙烯管道加工设备不是标准设备.
因此需要根据对研发产品设计思路、技术特点的要求,独立的设计生产线,这就需要企业对化工工艺、塑料改性和机械加工领域的知识有系统的了解,并能够综合利用,技术要求较高.
在工艺控制上,要确保产品质量的稳定,特别是要具备持续稳定的超高分子量聚乙烯管道生产能力,必须对生产过程进行全方位的系统控制.
这些需要生产厂家具备一定的技术积累和生产经验等,以实现产品的持续生产和产品质量的稳定.
(2)技术人才壁垒超高分子量聚乙烯管材行业的发展仅仅十几年的时间,行业中排名靠前的企业通过自身的实践和摸索,培养了适合企业生产发展所需的研究、生产和销售方面的人才.
超高分子量聚乙烯管材行业研究开发、生产所需的设备是企业根据客户需求自己设计而成,设备的专用程度较高.
企业的产品研究开发、设计、设备组装、管道生产、产品安装调试和维护保养等一系列程序都需要相关的技术人才,整个流程是一个系统化的工程,需要具备不同专业背景的人员配合,新进入企业往往无法获得生产所需技术、设备和人员,从而无法开展生产工作.
公司与孟津县人民政府、上海化工研究院共同签署《共建科技成果转化基地协议书》,根据三方商定,达成意向:一是公司有权利享受上海化工研究院最先进的研究成果的优先转化权,或通过技术入股的形式进行合作;二是公司负责征集企业生产中的技术难题,由上海化工研究院及时提供技术支持并联合攻关研究;三、公司与上海化工研究院在信息交流、人才培养、技术咨询和科学规划等方面开展各种形式的合作.
通过与外部科研院所的合作,有助于公司技术水平持续在行业内保持领先地位.
(3)资质壁垒超高分子量聚乙烯管道主要销售到大型的工矿企业和基础设施建设项目,各个企业和项目对产品均有一定的准入标准.
产品除了必须具有良好的品质,还要根据使用用途的不同,取得国家指定的质量管理体系认证和产品认证.
良好的产品质量和市场信誉需要企业具有丰富的生产管理经验和良好的品质保证体公告编号:2017-02415系,而新进入的企业在资金投入和经验积累方面,短时间内无法与现有的企业进行竞争.
(4)规模壁垒超高分子量聚乙烯管道是由模具挤出成型,同一条生产线生产不同口径的管道需更换相应的模具,因此拥有生产线越多的厂家越有利于形成规模效应,越有利于降低管道产品的生产成本、取得产品质量和成本优势.
同时,鉴于行业下游企业广泛分布在各个行业,对产品的需求量很大,如果企业形成规模优势,具有较强的供货能力,将会受到客户特别是大客户的青睐,在一定程度上增强了与上下游行业的议价能力.
因此,规模大的企业能够在当前激烈的竞争中生存下去,而新进的超高分子量聚乙烯管道生产企业在短期内无法形成规模上的优势,较难在激烈的竞争中立足.
2.
2、公司的竞争地位(1)市场竞争状况和公司市场地位近年来,我国塑料管道行业发展迅速,拥有巨大的市场容量和广阔的市场空间.
总体上来看,塑料管道行业竞争充分,市场化程度强.
由于塑料管道行业技术、资金门槛低,行业内生产厂家较多,企业品牌意识落后,产品质量层次不齐,销售渠道建设落后.
但是,作为行业内新型产品的超高分子量聚乙烯管道,由于技术门槛高、受企业规模限制和短期内技术和人才难以聚集等因素影响,从事这一细分行业的生产厂家为数不多,并且多数企业尚处于起步阶段,规模偏小.
公司是国内较早从事超高分子量聚乙烯管材产品研发、生产和销售的企业,不断利用自身技术和规模优势,积累了较为丰富的经验,在技术、产能、生产效率、产品质量和销售规模方面位于行业前列.
(2)行业内的主要企业超高分子量聚乙烯管材自上世纪90年代实现技术突破后,一直在进行市场推广,除公司外,已经有一批具有一定规模的企业出现并将超高分子量聚乙烯管材产品逐步向市场进行推广.
目前,国内共有超高分子量聚乙烯管材挤出生产线200多条.
(四)竞争优势分析1、产品优势超高分子量聚乙烯项目是新兴产业、朝阳产业,国内正处在起步阶段,前景光明;超高分子量聚乙烯管材是新型产品,性能优良、环保无污染,对传统管材具有替代性,项目受到国家政策的大力支持.
公司以自主研发为主,以技术引进、吸收和消化为辅,围绕超高分子量聚乙烯管道推出一系列产品,广泛应用于河道疏浚、煤矿、电力、化工、矿山、石油等多个行业.
超高分子量聚乙烯管道产品因其独特分子结构和良好性能,在耐磨、耐冲击、化学稳定性、润滑性能、耐低温和不易结垢等方面比传统塑料管道、玻璃管道、钢铁管道和水泥管道的优势明显,能很好地弥补传统管道性能方面的不足.
公司紧紧跟随行业发展趋势,推出的超高分子量聚乙烯管道系列产品很好地满足了客户的需求,在市场中的地位不断得到巩固,积累了后续发展的力量.
该类产品是一种高性价比、高科技含量、高附加值的替代产品,目前在国内外市场上没有相同产品可以与其竞争.
2、技术优势由于柱塞推压、单螺杆挤出等技术的突破,使超高分子量聚乙烯管材在国内也实现了工业化连续生产.
公司拥有25条国内先进的超高分子量聚乙烯生产线及1条更为先进的熔融技术生产线,生产线采用自动上料、自动挤出、自动切割,生产模具由水冷模式改进为油冷模式.
所生产的超高分子量聚乙烯管材质量可靠,分子量高,性能优异.
公司采用自动翻边机进行翻边作业,翻边质量有保证,避免了手工翻边质量参差不齐的状况.
公司通过自主研发开发了超高分子量聚乙烯复合管、超高弯头、超高三通、超高复合弯头、超高复合三通、超高旋流器溢流管等系列产品,实现了配套产品的生产.
公司是高新技术企业,利用在超高分子量聚乙烯管道行业领先地位,不断积累研发、生产和加工超高分子量聚乙烯产品的工艺技术,在产品专用设备和技术流程上形成了独有的技术并申请国家专利保护.
公告编号:2017-02416公司率先展开超高分子量聚乙烯管材熔融挤出技术的研究,通过对超高分子量聚乙烯原料的改性研究和超高生产线的改进,目前在小口径管材的挤出上已取得突破,管材的挤出速度大大提升,公司的生产效率遥遥领先于同行业,公司的生产产能得到很大提升.
公司与上海化工研究院建立了长期稳定的战略合作关系,于2010年6月由上海化工研究院授牌为中试基地,是上海化工研究院的超高分子量聚乙烯材料合作研发单位.
根据洛市科【2014】84号文,公司被洛阳市科学技术局授予成为洛阳市超高分子量聚乙烯材料成型技术工程技术研究中心.
2014年4月,公司研发大楼开始正式建设,总建筑面积为4,000平方米,利用公司现有的科研、生产条件,进行超高分子量聚乙烯材料新产品、新技术、新工艺的开发、研究、推广和管理.
研究中心重点关注前置市场的预测和研究,开展有潜在市场前景的、中长期规划目标的高新技术、关键技术以及新一代产品的研发与设计.
目前,公司处于行业技术发展的前沿,尤其在超高分子量聚乙烯管道生产效率上拥有较大的技术优势,相比同行业,公司产品具备明显的竞争优势.
3、渠道优势传统产业企业利用电子商务网络销售的企业并不多见,而公司自有的、独特的网络营销方式可以帮助公司更好的开拓市场,及时与客户进行沟通交流,得知市场需求导向,并能够进一步降低公司成本.
此外,网络营销可以较为便捷、准确的获取市场及营销数据,以便对公司的经营行为做出优化,让公司在行业竞争中处于有利地位.
4、规模优势公司占地面积50亩,现代化的生产车间15000平米,拥有生产线36条(其中:非超高分子量聚乙烯管道生产线10条),产品种类和产品规格型号齐全,能满足客户的不同需求.
公司配备了多种型号的产品模具,每种型号又配备多套模具,并备足库存,普通管道订单可以做到随到随发,500万元以下超高分子量聚乙烯管道订单也可以及时发货.
公司自成立以来,注重技术研发和产品工艺流程改造,不断改进生产装备,优化生产工业流程,加大投资力度.
公司的生产规模在业内处于前列,在节约人力成本、满足大客户订单要求、原材料采购方面形成自身优势,公司计划进一步扩大生产规模,以形成更大的行业规模优势.
5、管理团队优势公司经过多年来的生产经验积累和持续的技术研发,以及与上海化工研究院合作进行人才引进、培养,在超高分子量聚乙烯管材领域集中了一批优秀的专业人才.
大部分人才都有在一线研发和生产的经历,具备专业的知识和丰富的经验.
公司建立了有效的人才引进、学习、培养及晋升激励体制,人才队伍团结高效、具有积极进取意识和高度责任感公司拥有一支富有创造力的研发、生产、销售和管理团队,有合理的知识结构和水平.
公司通过企业文化和共同的价值取向,将团队凝聚在一起,形成了富有战斗力的团队.
公司创造了利于技术创新的管理氛围,建立了创新激励机制,激发员工的学习积极性.
6、目前公司存在的竞争劣势主要表现在资金相对短缺,制约公司产品技术研发投入和扩大规模.
与传统管材相比,超高分子量聚乙烯管虽然在耐磨、耐腐、抗冲击、耐低温、不易结垢等性能方面优势明显,但其劣势在于材料成本高,与其他塑料管材相比,超高分子量聚乙烯管材的价格较高.
尽管国内外的实践经验证明,就包括设计、生产、施工、维护在内的总成本而言,超高分子量聚乙烯管显著低于传统管材,但较高的初期投资成本仍是阻碍超高分子量聚乙烯管在国内应用推广的重要因素.
(五)持续经营评价报告期内,公司经营情况持续稳定增长,资产负债结构进一步优化,整体盈利能力显著增强.
公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持良好的独立自主经营能力;会计核算、财务管理、销售管理、运营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标稳定增长;经营管理层、技术研发团队、核心业务人员稳定.
公司后续高新技术产品储备充足,市场销售渠道不断拓展,为公司的持续经营和健康发展提供重要保障,因此公司具备良好的持续经营能力.
报告期内未发生对公司公告编号:2017-02417持续经营能力有重大不利影响的事项.
(六)扶贫与社会责任公司重视下岗职工及失地农民的就业问题,积极与政府相关部门开展合作,对吸纳的下岗职工及产业园区内失地农民开展有效的技能培训,使之能够撑握一技之长,既解决了企业技术工人的招聘难,也为政府解决了就业难的问题.
同时公司加大了对本地区贫困县及交通不便的山区的招聘力度,对当地的脱贫致富做出了积极贡献.
公司未来将积极并继续履行社会责任,将社会责任意识融入到发展实践中,认真做好每一项对社会有益的工作,尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责.
(七)自愿披露不适用.
二、未来展望(自愿披露)(一)行业发展趋势近年来,我国塑料管道行业发展迅速,拥有巨大的市场容量和广阔的市场空间.
总体上来看,塑料管道行业竞争充分,市场化程度高.
由于塑料管道行业技术、资金门槛低,行业内生产厂家较多,企业品牌意识落后,产品质量层次不齐,销售渠道建设落后.
但是,作为行业内新型产品的超高分子量聚乙烯管道,由于技术门槛高、受企业规模限制和短期内技术和人才难以聚集等因素影响,从事这一细分行业的生产厂家为数不多,并且多数企业尚处于起步阶段,规模偏小.
公司是国内较早从事超高分子量聚乙烯管材产品研发、生产和销售的企业,不断利用自身技术和规模优势,积累了较为丰富的经验,在技术、产能、生产效率、产品质量和销售规模方面位于行业前列.
(二)公司发展战略公司未来仍将产品创新和销售创新作为企业发展的核心战略,继续立足于超高分子量聚乙烯产品,利用好企业电子商务营销的优势,以互联网技术为手段,大数据分析为根本,扩大销售规模,努力将公司打造成为世界超高分子量产品供应商.
同时公司将继续加大研发投入,深耕产品应用领域,开拓新的细分市场,积极培育新的利润增长点;公司将持续打造人才优势,把建立学习型组织作为人才战略的核心目标,不断提高员工学习能力,建立完善的绩效管理体系和激励机制,建立人才梯队计划,以人为本,保持公司持续创新能力;公司将进一步提升公司治理水平和规范运作能力,借助资本市场之力更快、更好推动公司向前发展.
(三)经营计划或目标1、拓宽融资渠道,进一步优化资本结构,降低融资成本,最大限度地规避财务风险.
按照资金收支计划超前考虑,统筹安排,用好用活资金,提高资金使用效率,发挥资金的最大效能.
2、创新营销思路,借助营销网络资源,扩展销售覆盖面,形成以经销商、直供户、外贸出口、电子商务四位一体的销售新模式.
加大市场开拓力度,继续加强与高端知名企业的合作力度,扩大销量,增加产品盈利点.
3、加强供应链管理,密切关注原辅材料的市场走势,加强信息搜集与调研,把握好采购时机.
提高材料采购质量、降低采购成本.
4、强化科研创新,加大与相关科研机构合作开发力度,根据市场需求,适时开发新产品、新工艺、新公告编号:2017-02418技术,把隧道交通安全施工工程和石油化工应用作为主攻方向,重点开发技术含量高、市场竞争力强的产品,提升企业综合盈利能力.
5、强化风险管控,对经营风险和信贷风险高度重视,加强客户资信调查,重视风险制度建设,进一步提升公司规范化管理水平,严防经营风险的发生.
(四)不确定性因素公司主要上游供应商的产品为石油化工合成树脂或钢材,原材料价格会受国家政策的影响较大.
三、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、实际控制人不当控制的风险截至2016年12月31日,公司实际控制人仍为王伟、张凤银,二人为夫妻关系,合计持有公司58.
39%股份.
同时,王伟担任公司董事长.
若王伟、张凤银利用实际控制人的特殊地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事任免等方面进行控制,可能对公司的生产经营产生一定影响.
应对措施:公司严格执行《公司章程》、"三会"议事规则及《关联交易关联交易管理办法》,关联交易决策的关联方回避制度.
公司通过定向发行,引入外部股东,控股股东及一致行动人的持股比例由报告期初的64.
81%下降至58.
39%,进一步优化了公司股权结构,促进公司股权结构的合理化,有效降低实际控制人不当控制的风险.
2、对供应商的依赖风险公司经过多次生产试验及产品检验比对后认为,公司研发成功的超高分子量聚乙烯管道熔融挤出技术,暂时只有使用上海联乐化工有限公司的熔融料才能持续稳定、确保质量的生产,公司目前只能通过上海联乐化工有限公司采购熔融料,虽然公司也在积极寻找其他合适的供应商,但在短期内,公司存在对原料供应商上海联乐化工有限公司的依赖风险.
应对措施:公司将积极寻找国内外其他合格供应商,拓宽材料供应渠道,降低该风险.
3、宏观经济形势变化的风险公司主导产品超高分子量聚乙烯管材产品广泛应用于河道疏浚、市政及建筑给排水、市政排污、石油、化工、矿山采炼等领域,市场需求主要受社会经济发展水平、国家基础设施建设投入、城镇化进程等因素影响.
而国家宏观经济形势的变化及国家宏观经济政策的调整对城市基础设施建设及工程建设的投资影响较大,从而对整个塑料管材市场需求产生整体性的影响,最终可能对本公司的生产经营和产能的扩大形成制约.
应对措施:公司密切关注宏观形势的变化,积极参与超高分子量聚乙烯材料产业创新战略联盟、超高分子量聚乙烯管材标准制定组织、国家疏浚行业协会等组织的研讨工作,公司是国家超高分子量聚乙烯管材/管件标准的制定单位之一.
通过参与行业研讨及标准制定及时了解行业动态、国家政策导向,降低因宏观经济形势变化带来的风险.
4、应收账款风险截止2016年12月31日,本公司应收账款55.
23%源于前五大客户,主要由于公司的下游客户从事市政工程建设,存在工程结算周期长,回款速度慢的特点,但该客户多为规模大、管理严格规范的国企或大型集团,公司应收账款回收风险较低,应收账款发生坏账的可能性极小.
应对措施:为有效降低应收账款形成的风险,公司对应收账款情况进行持续监控,将应收账款的回收任务纳入业绩考核范围,明确指标和责任到人,建立清欠工作的长效机制.
(二)报告期内新增的风险因素1、客户结构变化及个人客户应收账款收不回的风险公告编号:2017-02419报告期内,客户业务结构发生变化,截至本年报出具之日,个人客户牛广林、高建伟、陟昌磊应付公司货款余额为7,565,615.
80元,占公司应收账款总额的12.
94%,因个人支付能力较差且未办理抵押担保等风险控制手续,公司存在个人客户应收账款不能完全收回的风险.
应对措施:未来公司继续拓宽销售渠道,减少对个人客户的赊销额度,增加对个人客户资信状况的评估,增加抵押担保等风险防控措施降低上述风险.
2、工程项目委托个人收款纠纷风险报告期内,公司将部分款项支付给供应商指定的个人账户,报告期末,其他应付款中对外个人借款余额207.
07万元,系公司支付在建工程项目工程款及销售项目施工款.
由于款项支付给个人账户,可能会导致建工程项目工程款及销售项目施工款存在纠纷及回收风险.
应对措施:公司加强财务核算及内控措施,加强合同管理,做到收支清晰.
3、控股股东和实际控制人股权质押风险截至本报告披露之日,公司控股股东和实际控制人王伟、张凤银累计质押公司股份6,076.
80万股,占公司总股本的53.
91%,若公司未及时偿还欠款,质押权人行权后有可能会导致公司控股股东或者实际控制人发生变化.
应对措施:公司控股股东和实际控制人质押股份主要是为公司申请贷款提供担保所致,随着公司业务规模的扩大以及定向发行股票进行融资,公司流动资金增加,公司将按时偿还贷款,在偿还贷款后将及时解除控股股东和实际控制人的股权质押.
四、董事会对审计报告的说明(一)非标准审计意见说明:是否被出具"非标准审计意见审计报告":否审计意见类型:标准无保留意见董事会就非标准审计意见的说明:无(二)关键事项审计说明:无公告编号:2017-02420第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项否-是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况否-是否存在日常性关联交易事项是第五节二、(一)是否存在偶发性关联交易事项否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是第五节二、(二)是否存在股权激励事项否-是否存在已披露的承诺事项是第五节二、(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是第五节二、(四)是否存在被调查处罚的事项否-是否存在自愿披露的重要事项否-二、重要事项详情(一)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元日常性关联交易事项具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力0.
000.
002.
销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售0.
000.
003.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)0.
000.
004.
财务资助(挂牌公司接受的)0.
0060,591,408.
115.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型0.
000.
006.
其他50,000,000.
0076,000,000.
00总计50,000,000.
00136,591,408.
11注:1、为缓解公司流动资金压力,报告期内公司向控股股东张凤银、王伟,王睿、王芳以及洛阳今辉网络科技有限公司累计借款60,591,408.
11元,上述借款均为临时无息借款,其中47,595,653.
23元已经公司2016年8月1日召开第一届董事会第十二次会议及2016年第三次临时股东大会进行补充确认.
针对新增剩余12,995,754.
88元借款,因借款时未履行相关审议程序,为此,公司特召开第一届董事会第二十二次会议对上述借款进行补充确认,并提交2016年年度股东大会审议.
上述借款为无息借款,不存在损害公司和其他股东利益的情形.
2、关联交易其他事项为控股股东向公司提供担保,因2016年预计关联担保金额为5,000万元,对于超出预计金额的关联担保,公司特召开第一届董事会第二十二次会议对此进行补充确认,并提交2016年年度股东大会审议.
(二)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事公告编号:2017-02421项2016年12月16日,公司第一届董事会第二十次会议审议通过《关于设立全资子公司的议案》,公司以自有资金出资10,000,000元设立全资子公司.
公司董事会认为设立全资子公司所涉及的经营业务可以加快市场布局,专注于橡塑制品贸易及供应链管理业务.
子公司的基本情况:子公司名称:海南国润橡塑供应链管理有限公司注册资本金:1,000.
00万元注册地:海南省洋浦经济开发区控股大道1号洋浦国际能源交易中心3-3号工位法定代表人:宁站昭经营范围:塑料制品、橡胶制品、有色金属(不含贵金属)、电子产品、机械设备、建筑材料、食用农产品、煤炭、成品油、燃料油、PTA产品、化纤、矿产资源、沥青、润滑油、溶剂油、石脑油、甲醇、化工轻油、液化石油气、易燃液体、煤油、航空煤油、化工原料(不含危险化学品)、综合化工产品(不涉及危险化学品的存储与运输)的贸易结算业务和交易业务、贸易经纪、供应链管理服务;经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制项目须取得许可后方可经营);国内贸易(不含专营、专控、专卖商品).
(三)承诺事项的履行情况1、2015年12月18日,王伟、张凤银等公司35名股东签署《公司股东减持承诺》,其中杨红星、李闯、杨丽、赵冰、河南开元盛世投资有限公司、聂香梅、李艳秋七位股东承诺:自2016年1月1日起6个月内,若公司股票在全国中小企业股份转让系统二级市场的交易价格低于人民币10元/股时,将不减持公司股份.
其他28名股东承诺:自2016年1月1日起12个月内,若公司股票在全国中小企业股份转让系统二级市场的交易价格低于人民币10元/股时,将不减持公司股份.
截至本报告披露之日,未发生上述股东违反承诺减持的情形,该承诺尚在履行中.
2、2015年11月10日,公司控股股东王伟、张凤银就2016年度经营业绩与公司股东刘伟先生、安阳惠通高创新材料创业投资合伙企业(有限合伙)以及北京惠通创盈创业投资中心(有限合伙)达成《关于控股股东2016年度经营目标承诺协议》,具体承诺内容详见公司2015年12月23日公告(公告编号2015-018).
截至本报告披露之日,公司控股股东王伟、张凤银就2016年度经营业绩与安阳惠通高创新材料创业投资合伙企业(有限合伙)以及北京惠通创盈创业投资中心(有限合伙)、刘伟签署了《关于2016年度经营目标承诺变更协议》,根据协议,双方将2016年经审计的扣除非经常性损益后的业绩目标由人民币4,000万元调整为3,000万元,具体详见公司2017年3月21日公告(公告编号:2017-011)及2017年4月10日公告(公告编号:2017-020).
3、为保证公司不再发生开具无真实交易背景票据融资的行为,公司实际控制人王伟、张凤银于2015年4月23日出具承诺:今后公司将严格按照《票据法》等法律法规要求规范票据管理,严格执行票据的审批、开具流程,杜绝发生任何违法票据行为.
对于公司因上述历史上存在的不规范票据行为而受到的任何处罚,或因该等行为公司被任何第三方追究任何形式的法律责任以及造成的一切损失均由本人无条件承担.
如公司在上述票据到期后无法偿还,由本人代为承担偿还的义务.
截至本报告披露之日,公司未发生新增无真实交易背景票据融资的行为.
4、为解决历史上存在的关联交易问题,实际控制人王伟、张凤银于2015年4月22日出具《承诺函》:自即日起6个月内,将注销洛阳今辉机电有限公司,在此期间因今辉机电的经营给国润新材造成的任何损失,由实际控制人无条件承担.
截至到2016年12月31日,洛阳今辉机电有限公司已完成注销.
公告编号:2017-024225、公司实际控制人王伟、张凤银于2016年3月16日就杜绝占用公司资金做出如下承诺:(1)承诺人本人及承诺人直接或间接控制的其他企业将不以代垫费用或其他支出、直接或间接借款、代偿债务等任何方式占用公司资金.
并且严格遵守《公司法》、《公司章程》等规范公司治理相关制度的规定,确保不发生上述情形,维护本公司财产的完整和安全.
(2)公司若因出具本承诺前与承诺人直接或间接控制的其他企业之间发生的相互借款行为而被政府主管部分处罚的,承诺人对公司因受到该等处罚所产生的经济损失予以全额赔偿.
(3)承诺人将严格履行上述承诺事项,并督促承诺人直接或间接控制的的其他企业严格履行本承诺事项.
如因承诺人直接或间接控制的其他企业违反本承诺给公司造成损失的,由承诺人赔偿一切损失.
截至本报告披露之日,公司未发生新的资金占用情形.
(四)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因房产抵押4,748,526.
251.
57%贷款房产抵押2,832,230.
500.
94%贷款房产抵押1,109,451.
210.
37%贷款房产抵押8,120,240.
372.
68%贷款土地使用权质押5,452,098.
401.
80%贷款总计-22,262,546.
737.
36%注:公司向中国银行孟津支行(以下简称"中国银行")申请共计人民币2,000万元贷款,本项贷款抵押资产为公司位于河南省洛阳市孟津县麻屯镇李营村洛阳国润新材料科技股份有限公司2幢、3幢、4幢、5幢、6幢(房产证号:洛房权证孟津字第006621号、洛房权证孟津字第006622号、洛房权证孟津字第018560号、洛房权证孟津字第018561号、洛房权证孟津字第018562号)房产及公司位于孟津县麻屯镇李营村的土地(土地使用证编号:孟国用(2015)第046号).
公司从银行获得贷款主要用于补充流动资金,是公司正常生产经营所需,有利于公司稳健经营.
向银行提供资产抵押担保为银行授信所需,有利于向银行申请优惠贷款条件.
公告编号:2017-02423第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数16,164,00034.
92%42,902,38159,066,38152.
40%其中:控股股东、实际控制人00.
00%12,518,75012,518,75011.
11%董事、监事、高管42,0000.
09%74,512116,5120.
10%核心员工24,0000.
05%3,927,0603,951,0603.
51%有限售条件股份有限售股份总数30,126,00065.
08%23,529,81953,655,81947.
60%其中:控股股东、实际控制人30,000,00064.
81%23,303,25053,303,25047.
29%董事、监事、高管126,0000.
27%226,569352,5690.
31%核心员工00.
00%000.
00%总股本46,290,000-66,432,200112,722,200-普通股股东人数77(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1王伟22,800,00027,132,00049,932,00044.
30%37,449,00012,483,0002张凤银7,200,0008,690,00015,890,00014.
10%15,854,25035,7503安阳惠通高创新材料创业投资合伙企业(有限合伙)2,500,0002,975,0005,475,0004.
86%05,475,0004北京惠通创盈创业投资中心(有限合伙)2,500,0002,975,0005,475,0004.
86%05,475,0005河南开元盛世投资有限公司1,000,0003,745,5004,745,5004.
21%04,745,5006刘伟1,750,0002,082,5003,832,5003.
40%03,832,5007丁文静03,340,0003,340,0002.
96%03,340,0008聂香梅1,500,0001,615,0003,115,0002.
76%03,115,0009杨红星1,200,0001,355,0002,555,0002.
27%02,555,00010国都证券股份有限公司做市专用证券账户1,000,0001,154,4802,154,4801.
91%02,154,480合计41,450,00055,064,48096,514,48085.
63%53,303,25043,211,230前十名股东间相互关系说明:王伟、张凤银为公司实际控制人,二人为夫妻关系,其合计持有公司58.
39%股份.
国都证券股份有限公司为公司做市券商,持有的股份为公司做市库存股.
除上述关系外,前十名股东之间不存在关联关系.
公告编号:2017-02424二、优先股股本基本情况单位:股不适用.
三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况截至2016年12月31日,公司股东王伟持有公司44.
30%的股份,张凤银持有公司14.
10%的股份,二人为夫妻关系,其合计持有公司58.
39%股份并已签署一致行动人协议,为公司的控股股东和实际控制人.
报告期内,公司控股股东、实际控制人未发生变更.
王伟,男,中国国籍,无境外永久居留权.
1963年9月生,大学专科学历.
1983年9月至1989年6月,在河南省三门峡市卢氏县政府工作;1989年7月至1993年3月,任河南省三门峡市卢氏县轻工局科长;1993年4月至2001年3月任三门峡市机电设备公司洛阳分公司副总经理;2001年4月至2003年11月,任今辉机电副总经理,2003年11月至2015年3月,任今辉机电总经理;2008年10月至2015年3月,任国润管业副总经理,2015年3月-2016年11月任国润新材董事长兼总经理,现任国润新材董事长.
张凤银,女,中国国籍,无境外永久居留权.
1963年10月生,高中学历.
1986年至2001年于卢氏县徐家湾务农,2001年4月至2003年11月任今辉机电总经理,2003年11月至2008年10月任今辉机电财务经理,2003年11月至今任今辉机电监事.
2008年10月至2015年3月任国润管业执行董事兼总经理,现任国润新材董事.
(二)实际控制人情况详见控股股东情况.
公告编号:2017-02425第七节融资及分配情况一、挂牌以来普通股股票发行情况单位:元/股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途是否变更2015年9月30日2015年12月7日4.
205,000,00021,000,00000020是2016年5月17日2016年9月29日3.
0011,347,10034,041,300601900否2016年12月9日2017年3月17日3.
608,405,55530,259,998001020否募集资金使用情况:1、首次募集资金:21,000,000元人民币2015年9月30日,公司召开第一届董事会第四次会议,审议通过了《洛阳国润新材料科技股份有限公司股票发行方案》,拟定向发行股票500万股,发行价格为4.
2元/股,募集资金21,000,000元,用于补充公司流动资金.
截至2015年12月31日,公司上述发行股份募集的资金已使用完毕,首次募集资金实际用途为偿付货款、缴纳税费、支付员工工资及偿还借款等,其中募集资金中802.
91万元用于归还企业短期借款事项与股票发行方案中披露的"补充流动资金"不相符.
公司已于2016年8月24日,分别召开公司第一届董事会第十四次会议以及第一届监事会第六次会议,审议通过了《关于追认变更股票发行募集资金用途的议案》,对募集资金中802.
91万元用于归还企业短期借款事项进行了追认,并同时将该议案提交公司股东大会审议.
2、第二募集资金:34,041,300元人民币2016年5月17日,公司召开第一届董事会第九次会议,审议通过《洛阳国润新材料科技股份有限公司股票发行方案》,拟通过询价发行股票不超过2,400万股,发行价格为2.
51-3.
0(含)元/股,募集资金不超过72,000,000元,用于补充公司流动资金.
本次股票发行实际募集资金34,041,300.
00元,公司为此次募集开立了定增专用账户,并将募集资金存放于专用账户.
截至2016年末募集资金已使用完毕,募集资金用途未发生改变.
3、第三次募集资金:30,259,998元人民币2016年12月6日,公司召开第一届董事会第十八次会议,审议通过《洛阳国润新材料科技股份有限公司股票发行方案》,拟定向发行股票不超过2,400万股,发行价格3.
60元/股,募集资金不超过7,200万元,募集资金用于生产设备的购置、原有设备的技术改造、研发投入、归还银行贷款以及补充企业流动资金等.
公司于2017年2月20日取得全国股转系统下发的股转系统函[2017]979号备案函,2017年3月17日新增股份开始挂牌转让,本次股票发行募集资金共计30,259,998元人民币,截至本报告披露之日,本次募集资金已经使用完毕,募集资金用途未发生改变.
公司历次募集资金不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形的情况.
公司严格按照相关法律、法规及规定和要求使用募集资金,并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作,不存在违规使用募集资金的情况.
公告编号:2017-02426二、存续至本期的优先股股票相关情况不适用三、债券融资情况单位:元不适用债券违约情况:不适用公开发行债券的披露特殊要求:不适用四、间接融资情况单位:元融资方式融资方融资金额利息率存续时间是否违约银行贷款中国银行孟津支行20,000,000.
005.
66%2016/8/4日至2017/8/4否银行贷款招商银行郑州经开区支行10,000,000.
0017.
36%2016/9/29至2017/9/28否其他贷款洛阳华泽小额贷款有限公司8,000,000.
0024.
00%2016/9/27至217/3/27否合计-38,000,000.
00---注:报告期内公司共归还贷款79,000,000.
00元,其中归还浦发银行洛阳分行贷款9,000,000.
00元,归还工商银行洛阳九都支行贷款32,000,000.
00元,归还民生银行洛阳分行贷款10,000,000.
00元,归还民生银行郑州分行贷款20,000,000.
00元,归还洛阳华泽小额贷款有限公司贷款8,000,000.
00元.
违约情况:截至本报告披露之日,公司已归还洛阳华泽小额贷款有限公司217/3/27到期的贷款8,000,000.
00元,上述借款不存在违约情况.
五、利润分配情况(一)报告期内的利润分配情况单位:元/股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数2016年4月29日--11.
90合计--11.
90(二)利润分配预案单位:元/股项目每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数年度分配预案---公告编号:2017-02427第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬王伟董事长男53大专2015.
3.
2-2018.
3.
1是张凤银董事女53高中2015.
3.
2-2018.
3.
1是张延成董事、副总经理男51高中2015.
3.
2-2018.
3.
1是李娜董事女32本科2015.
3.
2-2018.
3.
1是杨钢钢董事、董事会秘书男32本科2015.
3.
2-2018.
3.
1是陈全奎监事会主席男31本科2015.
3.
2-2018.
3.
1是昝少伟监事男32本科2015.
3.
2-2018.
3.
1是赵小刚监事男30高中2015.
3.
2-2018.
3.
1是李晓伟财务总监男36大专2016.
3.
21-2018.
3.
1是宁站昭总经理男51硕士研究生2016.
11.
7-2018.
3.
1是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:4董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:王伟、张凤银为公司实际控制人,二人为夫妻关系,其合计持有公司58.
39%股份.
除此之外,公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量王伟董事长22,800,00027,132,00049,932,00044.
30%0张凤银董事7,200,0008,690,00015,890,00014.
10%0张延成董事、副总经理56,00066,640122,6400.
11%0李娜董事48,00057,120105,1200.
09%0杨钢钢董事、董事会秘书20,00038,13058,1300.
05%0陈全奎监事会主席12,00033,99045,9900.
04%0昝少伟监事16,00032,18048,1800.
04%0赵小刚监事12,00040,56052,5600.
05%0李晓伟财务总监4,00032,47036,4700.
03%0宁站昭总经理0000.
00%0合计-30,168,00036,123,09066,291,09058.
81%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动否总经理是否发生变动是董事会秘书是否发生变动否公告编号:2017-02428财务总监是否发生变动是姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务简要变动原因王伟总经理离任董事长新聘用总经理宁站昭无新任总经理新聘王刚财务总监离任无离职李晓伟无新任财务总监新聘本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:1、李晓伟,男,中国国籍,无境外永久居留权,生于1981年12月16日,大专学历.
2006年7月至2013年1月,历任河南省瑞腾塑制品有限公司会计、财务主管.
2013年3月至2014年6月,任洛阳天道汽车销售服务有限公司财务经理.
2014年7月至今,历任洛阳国润新材料科技股份有限公司会计、财务主管、财务总监.
2、宁站昭,男,中国国籍,无境外永久居留权,生于1966年2月13日,硕士研究生学历.
1988年6月至1997年3月,在栾川县冶金化工公司任副总经理.
1997年3月至1998年3月,在栾川县县委组织部干部科工作.
1998年3月至2002年9月,在洛阳钼都矿冶有限公司任常务副总经理兼上房沟钼矿矿长.
2002年9月至2005年3月,在栾川县经贸委任副书记兼任栾川县众鑫化工有限公司董事长.
2005年3月至2013年3月,在洛阳钼都矿冶有限公司任集团副董事长、总经理兼任栾川县伊鑫矿业有限公司董事长、栾川县宏达矿业有限公司董事长.
2013年4月至2016年10月,在洛阳有色矿业集团有限公司任董事、总经理.
2016年11月至今任洛阳国润新材料科技股份有限公司总经理.
二、员工情况(一)在职员工(母公司及主要子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员2026生产人员109111销售人员3545技术人员1620财务人员610员工总计186212注:可以分类为:行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等.
按教育程度分类期初人数期末人数博士02硕士35本科1832专科2443专科以下141130员工总计186212(二)人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况:公告编号:2017-024291、员工薪酬政策公司实行人性化的管理制度,营造宽松、奋进、和谐的工作环境,同时为员工提供充足保障.
为此,公司建立了科学合理的绩效考核体系及富有竞争力的薪酬制度.
2、员工培训计划公司的培训计划分为:新员工培训、晋升前培训、技能培训和专题培训等,每年按照年初制定的培训计划展开培训工作,培训过程中注重实效,从企业内部和外部挖掘培训资源,一方面通过内部讲师、内部研讨、外训内化分享等形式,汲取工作实践的教训,传承优秀的实践经验;另一方面,通过外部资源整合,有计划吸收外部的先进工作理念和工作方法,以开阔企业视野,提升整体的工作水平.
3、公司按规定缴纳各类社保,无需公司承担离退休职工的费用.
(二)核心员工以及核心技术人员期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量核心员工4103,951,060核心技术人员000核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况:报告期内经公司董事会提名,股东大会审议通过,新增张伊猛、臧银仓、崔长玉、董战奇、张保国、付俊霞6名核心员工,核心员工的认定有利于提升公司的管理及研发水平,提高公司的核心竞争力.
公告编号:2017-02430第九节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度否董事会是否设置专业委员会否董事会是否设置独立董事否投资机构是否派驻董事否监事会对本年监督事项是否存在异议否管理层是否引入职业经理人是会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷否是否建立年度报告重大差错责任追究制度否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况(1)公司建立了股东大会、董事会、监事会等法人治理机制,并且制定了《公司章程》、三会议事规则等法人治理制度,《公司章程》明确约定了股东所享有的知情权、参与权、质询权和表决权等权利的具体情形,为股东提供了合适的保护,同时还明确约定了纠纷解决机制、累积投票制、关联股东和董事回避制度,股东为了维护公司的合法利益,可以自身的名义提起诉讼,为股东提供了合适的保护.
同时,为充分保护股东权益及其权力行使,公司通过建立健全法人治理结构及包括三会议事规则、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易管理办法》等各项制度,明确了决策、执行、监督等方面的职责权限,进而形成了科学有效的职责分工和制衡机制.
(2)内部管理制度建设情况截至本报告批露之日,公司已建立包括投资者关系管理制度、纠纷解决机制、累积投票制、关联股东和董事回避制度以及与财务管理、风险控制等相关的各项内部管理制度,具体建设情况如下:1)根据《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定,公司制定了《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《防范控股股东及其管理方占用公司资金管理制度》、《重大信息内部报告制度》,对投资者关系管理、信息披露、资金占用与信息沟通进行了规范与约束.
的目的与基本原则、工作对象与工作内容、管理部门设置及主要职责等方面做出规定.
2)纠纷解决机制《公司章程》第十条详细规定了股东权益受损时的纠纷解决机制.
3)累积投票制《公司章程》第八十三条规定"股东大会就选举董事、监事进行表决时,根据本章程的规定或者股东大会的决议,可以实行累积投票制".
4)关联股东和董事回避制度《公司章程》第一百一十九条规定"董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的,不得对该项决议行使表决权,也不得代理其他董事行使表决权.
该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行,董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过.
出席董事会的无关联董事人数不足三人的,应将该事项提交股东大会审议.
"5)公司已逐步建立健全了《对外担保管理办法》、《重大信息内部报告制度》等财务管理和风险控制度.
今后,公司将继续密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策,并结合公司实际情况适时制定相公告编号:2017-02431应的管理制度,保障公司健康持续发展.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司董事会认为,目前公司法人治理结构完善,经营、管理部门健全,权责明确,会计制度健全,公司员工具备必要的知识水平和业务技能,公司现有治理机制能为所有股东提供合适的保障,能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司已按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规及《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》、《公司章程》等规定,建立健全了人事变动、对外担保、对外投资、关联交易等重大事项管理制度,具备完善的治理机制和内部控制制度.
报告期内,公司各项重大决策均按照相关规定履行了必要的审议程序.
报告期内,公司存在将部分款项支付给供应商指定的个人账户,报告期末,其他应付款中对外个人借款余额207.
07万元,系公司支付在建工程项目工程款及销售项目施工款.
由于款项支付给个人账户,可能会导致建工程项目工程款及销售项目施工款存在纠纷及回收风险.
公司将加强财务核算及内控措施,加强合同管理,做到收支清晰.
4、公司章程的修改情况1、2016年6月1日公司召开2016年第二次临时股东大会会议,通过《关于修改公司章程的议案》,对公司章程有关注册资本、股份总数相关条款修改,公司注册资本、股份总数分别由46,290,000元、46,290,000股增加至101,137,510元、101,137,510股.
2、2016年11月23日公司召开2016年第五次临时股东大会会议,通过《关于修改公司章程的议案》,对公司章程有关注册资本、股份总数、经营范围相关条款修改,公司注册资本、股份总数分别由101,137,510元、101,137,510股增加至112,722,200元、112,722,200股.
经营范围由一般经营项目:超高分子量聚乙烯管道、衬胶耐磨管道的生产销售;衬塑管道、衬四氟管道的销售;从事货物和技术进出口业务(国家法律法规规定应经审批方可经营或禁止进出口的货物和技术除外)变更为:超高分子量聚乙烯管道、衬胶管道、衬塑管道、衬四氟管道、HDPE管、钢塑复合管、钢带波纹管及检测井、、油井管、输油管、燃气管、电力管、聚乙烯浮体、塑料型材、板材、橡胶制品的生产和销售;有色金属(不含贵金属)、机械设备、建筑材料、化工原料(不含危险化学品)的销售;工程塑料性能检测服务;供应链管理、工程信息与技术咨询服务;从事货物和技术进出口业务(国家法律规定应经审批方可经营或禁止进出口的货物和技术除外).
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会15审议2016年历次增资、定向发行股票、权益分派,工商变更,核心员工认定、聘任总经理、设立子公司等事项.
审议2016年历次增资、定向发行股票、权益分派,工商变更,核心员工认定、聘任总经理、设立子公司等事项.
监事会4审议监事会工作报告、审议年报、半年报、审议核心员工认定等事项.
股东大会8审议2016年历次增资、定向发行股票、公告编号:2017-02432权益分派、年报报告、工商变更、核心员工认定等事项.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司股东大会、董事会和监事会的召集、召开程序符合有关法律、法规及《公司章程》等要求,公司重大决策均按照规定程序进行,公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定及《信息披露制度》,保证真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司根据《公司法》、《公司章程》、《证券法》等有关法律法规和内部控制制度,不断完善法人治理结构和健全内部控制制度,并结合公司的实际情况,对原有的制度进行修订,保证各股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
公司在内控制度的完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷,并能够在实践中逐步得到贯彻执行.
公司股东大会、董事会、监事会、管理层均严格按照法律法规的要求,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,公司各部门严格地执行各项内部控制制度.
截至报告期末,公司董事会认为内部机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,能够保证各股东依法履行各种权利,公司治理的实际状况符合相关法规的要求.
(四)投资者关系管理情况公司就投资者关系管理制定了专门的《投资者关系管理制度》就保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利做出原则性安排,并在三会议事规则和总经理工作细则等其他制度做出具体安排.
公司通过全国股转系统信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露,保护投资者权益.
在日常生活中,公司通过电话、网站、电子邮件等途径与潜在投资者保持沟通联系,答复有关问题,沟通渠道畅通.
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议不适用二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见报告期内,监事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的要求,本着"诚信、勤勉"的原则,积极认真发挥对公司经营、财务运行的监督和检查职责.
监事会认为:报告期内,董事会工作规范、认真执行了股东大会的各项决议,董事、高级管理人员勤勉尽职,在执行职务时不存在违反法律法规、《公司章程》或损害公司和员工利益的行为.
监事会对本年度内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明报告期内,公司运营独立,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面保持独立.
(一)业务独立情况公司主营业务为超高分子量管材、衬胶、衬塑管材研发、生产和销售.
公司拥有独立完整的研发、采购、生产和销售体系,具有完整的生产线及相关生产技术,具备独立面向市场自主经营的能力.
公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存公告编号:2017-02433在同业竞争或者显失公平的关联交易.
(二)资产独立公司拥有独立完整的资产,具备与生产经营相关的生产系统、辅助生产系统和配套设施.
与公司生产经营相关的主要房屋建筑物、土地使用权、机器设备、商标和专利等资产均为公司合法拥有或使用.
公司的资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的资产,资产产权界定清晰,不存在争议.
报告期内,公司存在股东张凤银占用公司资金属经营性占用情形,截至2016年2月22日占用资金已归还.
2016年3月16日公司第一届董事会第七次会议就该占有资金情形进行了追认.
(三)人员独立情况公司拥有独立的生产、技术、销售、管理等人员,并设立人力资源部,负责制定有关劳动、人事、工资等制度,公司已建立独立的劳动、人事和工资管理体系.
公司董事、监事和高级管理人员均严格按照《公司法》和《公司章程》中规定的程序选举或聘任产生.
公司高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪.
公司财务人员专职在公司工作并领取薪酬,未在其他企业兼职.
(四)财务独立情况公司设立了独立的财务部门,设财务总监一名,并配备了充足的专业财务人员,建立了独立的会计核算体系,能够独立做出财务决策.
公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况.
公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合纳税的情况.
(五)机构独立情况公司设立了股东大会、董事会和监事会,聘任了总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员,建立了较为完善的公司法人治理结构.
公司组织结构健全,各职能部门分工明确,并制定了较为完备的内部管理制度.
公司各机构和各职能部门按《公司章程》及其他管理制度独立运作.
(三)对重大内部管理制度的评价公司建立了股东大会、董事会、监事会等法人治理机制.
《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》等规章制度,明确了决策、执行、监督等方面的职责权限,进而形成了科学有效的职责分工和制衡机制.
本年度内公司严格按照国家相关法律法规和公司内部各项管理规章制度,建立健全公司会计核算体系,防范财务风险,保证公司生产经营活动的有序开展.
本年度内公司内部管理制度未发生任何重大缺陷.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况.
公司信息披露负责人及公司管理层能够遵守公司已制定的《信息披露管理制度》,执行情况良好.
截至报告期末,公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》,为保证公司年度报告及信息披露的准确性,公司将建立《年度报告重大差错责任追究制度》并提交第一届董事会第二十二次会议审议,《年度报告重大差错责任追究制度》具体内容公司公告(公告编号:2017-026)公告编号:2017-02434第十节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见标准无保留意见审计报告编号中兴财光华审会字(2017)第212067号审计机构名称中兴财光华审计机构地址北京市西城区阜成门外大街2号22层A24审计报告日期2017年4月11日注册会计师姓名张磊、李晓斐会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限2审计报告正文:洛阳国润新材料科技股份有限公司全体股东:我们审计了后附的洛阳国润新材料科技股份有限公司(以下简称洛阳国润公司)财务报表,包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表,2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是洛阳国润公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、审计意见我们认为,洛阳国润公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了洛阳国润公司2016年12月31日合并及母公司的财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
中兴财光华会计师事务所中国注册会计师:张磊(特殊普通合伙)中国北京中国注册会计师:李晓斐二一七年四月十一日公告编号:2017-02435二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五、139,303,314.
9112,869,130.
93结算备付金00拆出资金00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产00衍生金融资产00应收票据五、249,220,000.
001,343,924.
37应收账款五、358,453,213.
3862,420,719.
38预付款项五、423,192,279.
3317,112,044.
97应收保费00应收分保账款00应收分保合同准备金00应收利息00应收股利00其他应收款五、55,992,322.
292,953,166.
24买入返售金融资产00存货五、661,362,904.
1737,518,972.
80划分为持有待售的资产00一年内到期的非流动资产00其他流动资产五、7184,876.
420流动资产合计237,708,910.
50134,217,958.
69非流动资产:发放贷款及垫款00可供出售金融资产00持有至到期投资00长期应收款00长期股权投资0.
000.
00投资性房地产00固定资产五、838,211,803.
2532,206,521.
61在建工程五、910,699,453.
866,170,820.
71工程物资00固定资产清理00生产性生物资产00油气资产00无形资产五、107,266,313.
547,661,018.
26开发支出五、116,412,895.
180商誉00公告编号:2017-02436长期待摊费用00递延所得税资产五、12753,991.
59546,037.
51其他非流动资产五、131,506,819.
000非流动资产合计64,851,276.
4246,584,398.
09资产总计302,560,186.
92180,802,356.
78流动负债:短期借款五、1438,000,000.
0045,000,000.
00向中央银行借款00吸收存款及同业存放00拆入资金00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债00衍生金融负债00应付票据00应付账款五、1524,863,947.
367,958,826.
85预收款项五、1621,732,085.
131,200,218.
40卖出回购金融资产款00应付手续费及佣金00应付职工薪酬五、171,912,969.
31912,907.
60应交税费五、184,453,056.
913,911,890.
20应付利息00应付股利00其他应付款五、1922,075,474.
38703,088.
20应付分保账款00保险合同准备金00代理买卖证券款00代理承销证券款00.
00划分为持有待售的负债00一年内到期的非流动负债五、201,584,104.
640其他流动负债00.
00流动负债合计114,621,637.
7359,686,931.
25非流动负债:长期借款0.
000.
00应付债券00其中:优先股00永续债00长期应付款五、213,035,893.
790长期应付职工薪酬00专项应付款00预计负债00递延收益00递延所得税负债00其他非流动负债00公告编号:2017-02437非流动负债合计3,035,893.
790.
00负债合计117,657,531.
5259,686,931.
25所有者权益(或股东权益):股本五、22112,722,200.
0046,290,000.
00其他权益工具0.
000.
00其中:优先股0.
000.
00永续债0.
000.
00资本公积五、2322,614,041.
9255,289,095.
50减:库存股0.
000.
00其他综合收益00.
00专项储备00.
00盈余公积五、244,956,641.
361,953,633.
01一般风险准备0.
000.
00未分配利润五、2544,609,772.
1217,582,697.
02归属于母公司所有者权益合计184,902,655.
40121,115,425.
53少数股东权益0.
000.
00所有者权益总计184,902,655.
40121,115,425.
53负债和所有者权益总计302,560,186.
92180,802,356.
78法定代表人:王伟主管会计工作负责人:李晓伟会计机构负责人:李晓伟公告编号:2017-02438(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金39,303,314.
9112,869,130.
93以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产00衍生金融资产00应收票据49,220,000.
001,343,924.
37应收账款58,453,213.
3862,420,719.
38预付款项23,192,279.
3317,112,044.
97应收利息00应收股利00其他应收款5,992,322.
292,953,166.
24存货61,362,904.
1737,518,972.
80划分为持有待售的资产00.
00一年内到期的非流动资产00其他流动资产184,876.
420流动资产合计237,708,910.
50134,217,958.
69非流动资产:可供出售金融资产00持有至到期投资00长期应收款00长期股权投资00投资性房地产00固定资产38,211,803.
2532,206,521.
61在建工程10,699,453.
866,170,820.
71工程物资00固定资产清理00生产性生物资产00油气资产00无形资产7,266,313.
547,661,018.
26开发支出6,412,895.
180商誉00长期待摊费用00递延所得税资产753,991.
59546,037.
51其他非流动资产1,506,819.
000非流动资产合计64,851,276.
4246,584,398.
09资产总计302,560,186.
92180,802,356.
78流动负债:短期借款38,000,000.
0045,000,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债00衍生金融负债00公告编号:2017-02439应付票据00应付账款24,863,947.
367,958,826.
85预收款项21,732,085.
131,200,218.
40应付职工薪酬1,912,969.
31912,907.
60应交税费4,453,056.
913,911,890.
20应付利息00应付股利00其他应付款22,075,474.
38703,088.
20划分为持有待售的负债00一年内到期的非流动负债1,584,104.
640其他流动负债00流动负债合计114,621,637.
7359,686,931.
25非流动负债:长期借款00应付债券00其中:优先股00永续债00长期应付款3,035,893.
790长期应付职工薪酬00专项应付款00预计负债00递延收益00递延所得税负债00其他非流动负债00非流动负债合计3,035,893.
790.
00负债合计117,657,531.
5259,686,931.
25所有者权益:股本112,722,200.
0046,290,000.
00其他权益工具00其中:优先股00.
00永续债00.
00资本公积22,614,041.
9255,289,095.
50减:库存股00.
00其他综合收益00.
00专项储备00.
00盈余公积4,956,641.
361,953,633.
01未分配利润44,609,772.
1217,582,697.
02所有者权益合计184,902,655.
40121,115,425.
53负债和所有者权益总计302,560,186.
92180,802,356.
78公告编号:2017-02440(三)合并利润表单位:元项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入五、26158,902,311.
3893,513,661.
47其中:营业收入158,902,311.
3893,513,661.
47利息收入00.
00已赚保费0.
000.
00手续费及佣金收入00二、营业总成本123,276,608.
0471,792,730.
15其中:营业成本五、26104,574,083.
0757,500,481.
36利息支出00手续费及佣金支出0.
000.
00退保金00赔付支出净额00提取保险合同准备金净额00保单红利支出00分保费用00税金及附加五、27824,580.
78244,091.
24销售费用五、285,455,113.
602,958,647.
93管理费用五、295,926,774.
608,142,148.
83财务费用五、305,109,695.
441,471,543.
73资产减值损失五、311,386,360.
551,475,817.
06加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)00投资收益(损失以"-"号填列)00其中:对联营企业和合营企业的投资收益00汇兑收益(损失以"-"号填列)00三、营业利润(亏损以"-"号填列)35,625,703.
3421,720,931.
32加:营业外收入五、321,537,006.
931,571,005.
70其中:非流动资产处置利得00减:营业外支出五、331,684,779.
24175,854.
00其中:非流动资产处置损失00四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)35,477,931.
0323,116,083.
02减:所得税费用五、345,447,847.
583,361,093.
15五、净利润(净亏损以"-"号填列)30,030,083.
4519,754,989.
87其中:被合并方在合并前实现的净利润00归属于母公司所有者的净利润30,030,083.
4519,754,989.
87少数股东损益00六、其他综合收益的税后净额30,030,083.
4519,754,989.
87归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额00公告编号:2017-02441(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益001.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动002.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额00(二)以后将重分类进损益的其他综合收益001.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额002.
可供出售金融资产公允价值变动损益003.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益004.
现金流量套期损益的有效部分005.
外币财务报表折算差额006.
其他00归属少数股东的其他综合收益的税后净额00七、综合收益总额30,030,083.
4519,754,989.
87归属于母公司所有者的综合收益总额30,030,083.
4519,754,989.
87归属于少数股东的综合收益总额00.
00八、每股收益:(一)基本每股收益0.
280.
55(二)稀释每股收益0.
280.
55法定代表人:王伟主管会计工作负责人:李晓伟会计机构负责人:李晓伟公告编号:2017-02442(四)母公司利润表单位:元项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入158,902,311.
3893,513,661.
47减:营业成本104,574,083.
0757,500,481.
36营业税金及附加824,580.
78244,091.
24销售费用5,455,113.
602,958,647.
93管理费用5,926,774.
608,142,148.
83财务费用5,109,695.
441,471,543.
73资产减值损失1,386,360.
551,475,817.
06加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)0.
000投资收益(损失以"-"号填列)00其中:对联营企业和合营企业的投资收益00二、营业利润(亏损以"-"号填列)35,625,703.
3421,720,931.
32加:营业外收入1,537,006.
931,571,005.
70其中:非流动资产处置利得00减:营业外支出1,684,779.
24175,854.
00其中:非流动资产处置损失00三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)35,477,931.
0323,116,083.
02减:所得税费用5,447,847.
583,361,093.
15四、净利润(净亏损以"-"号填列)30,030,083.
4519,754,989.
87五、其他综合收益的税后净额30,030,083.
4519,754,989.
87(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益001.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动002.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额00(二)以后将重分类进损益的其他综合收益001.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额002.
可供出售金融资产公允价值变动损益003.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益004.
现金流量套期损益的有效部分005.
外币财务报表折算差额006.
其他00公告编号:2017-02443六、综合收益总额30,030,083.
4519,754,989.
87七、每股收益:(一)基本每股收益0.
280.
55(二)稀释每股收益0.
280.
55公告编号:2017-02444(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金161,029,189.
2976,271,626.
61客户存款和同业存放款项净增加额00向中央银行借款净增加额00向其他金融机构拆入资金净增加额00收到原保险合同保费取得的现金00收到再保险业务现金净额00保户储金及投资款净增加额00处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额00.
00收取利息、手续费及佣金的现金00拆入资金净增加额00回购业务资金净增加额00收到的税费返还097,460.
34收到其他与经营活动有关的现金五、351,825,697.
541,797,868.
96经营活动现金流入小计162,854,886.
8378,166,955.
91购买商品、接受劳务支付的现金130,910,369.
49139,920,798.
14客户贷款及垫款净增加额00存放中央银行和同业款项净增加额00支付原保险合同赔付款项的现金00支付利息、手续费及佣金的现金00支付保单红利的现金00支付给职工以及为职工支付的现金5,474,663.
325,032,862.
66支付的各项税费12,054,140.
547,139,766.
76支付其他与经营活动有关的现金五、3510,965,764.
8312,660,140.
37经营活动现金流出小计159,404,938.
18164,753,567.
93经营活动产生的现金流量净额3,449,948.
65-86,586,612.
02二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金00取得投资收益收到的现金00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额00收到其他与投资活动有关的现金五、353,704,363.
380投资活动现金流入小计3,704,363.
380.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金22,507,518.
299,845,427.
46投资支付的现金00质押贷款净增加额00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额00支付其他与投资活动有关的现金五、355,057,907.
55717,179.
22公告编号:2017-02445投资活动现金流出小计27,565,425.
8410,562,606.
68投资活动产生的现金流量净额-23,861,062.
46-10,562,606.
68三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金54,012,384.
4285,305,632.
08其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金00取得借款收到的现金72,000,000.
0045,000,000.
00发行债券收到的现金00收到其他与筹资活动有关的现金五、35103,334,093.
8663,580,000.
00筹资活动现金流入小计229,346,478.
28193,885,632.
08偿还债务支付的现金79,000,000.
0010,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,229,194.
581,530,976.
88其中:子公司支付给少数股东的股利、利润0.
000.
00支付其他与筹资活动有关的现金五、3599,271,845.
2773,000,000.
00筹资活动现金流出小计182,501,039.
8584,530,976.
88筹资活动产生的现金流量净额46,845,438.
43109,354,655.
20四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-140.
643,001.
95五、现金及现金等价物净增加额26,434,183.
9812,208,438.
45加:期初现金及现金等价物余额12,869,130.
93660,692.
48六、期末现金及现金等价物余额39,303,314.
9112,869,130.
93法定代表人:王伟主管会计工作负责人:李晓伟会计机构负责人:李晓伟公告编号:2017-02446(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金161,029,189.
2976,271,626.
61收到的税费返还-97,460.
34收到其他与经营活动有关的现金1,825,697.
541,797,868.
96经营活动现金流入小计162,854,886.
8378,166,955.
91购买商品、接受劳务支付的现金130,910,369.
49139,920,798.
14支付给职工以及为职工支付的现金5,474,663.
325,032,862.
66支付的各项税费12,054,140.
547,139,766.
76支付其他与经营活动有关的现金10,965,764.
8312,660,140.
37经营活动现金流出小计159,404,938.
18164,753,567.
93经营活动产生的现金流量净额3,449,948.
65-86,586,612.
02二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金--取得投资收益收到的现金--处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额--处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金3,704,363.
38-投资活动现金流入小计3,704,363.
380.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金22,507,518.
299,845,427.
46投资支付的现金--取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--支付其他与投资活动有关的现金5,057,907.
55717,179.
22投资活动现金流出小计27,565,425.
8410,562,606.
68投资活动产生的现金流量净额-23,861,062.
46-10,562,606.
68三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金54,012,384.
4285,305,632.
08取得借款收到的现金72,000,000.
0045,000,000.
00发行债券收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金103,334,093.
8663,580,000.
00筹资活动现金流入小计229,346,478.
28193,885,632.
08偿还债务支付的现金79,000,000.
0010,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,229,194.
581,530,976.
88支付其他与筹资活动有关的现金五、3499,271,845.
2773,000,000.
00筹资活动现金流出小计182,501,039.
8584,530,976.
88筹资活动产生的现金流量净额46,845,438.
43109,354,655.
20四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-140.
643,001.
95五、现金及现金等价物净增加额26,434,183.
9812,208,438.
45加:期初现金及现金等价物余额12,869,130.
93660,692.
48六、期末现金及现金等价物余额39,303,314.
9112,869,130.
93公告编号:2017-02447(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额46,290,000.
000.
000.
000.
0055,289,095.
500.
000.
000.
001,953,633.
010.
0017,582,697.
020.
00121,115,425.
53加:会计政策变更0000.
00000000000前期差错更正0000000000000同一控制下企业合并000000.
000000000其他0000000000000二、本年期初余额46,290,000.
000.
000.
000.
0055,289,095.
500.
000.
000.
001,953,633.
010.
0017,582,697.
020.
00121,115,425.
53三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)66,432,200.
000.
000.
000.
00032,675,053.
580.
000.
000.
003,003,008.
350.
0027,027,075.
100.
0063,787,229.
87(一)综合收益总额000000000030,030,083.
45030,030,083.
45(二)所有者投入和减少资本11,347,100.
0000022,410,046.
42000000033,757,146.
421.
股东投入的普通股11,347,100.
0000022,410,046.
42000000033,757,146.
422.
其他权益工具持有者投入资本00000.
00000.
00000003.
股份支付计入所有者权益的金额000.
0000000000004.
其他0000000000000(三)利润分配000000003,003,008.
35003,003,008.
35001.
提取盈余公积000000003,003,008.
35003,003,008.
35002.
提取一般风险准备00000000000003.
对所有者(或股东)的分配00000000000004.
其他0000000000000公告编号:2017-02448(四)所有者权益内部结转55,085,100.
00000055,085,100.
00000000001.
资本公积转增资本(或股本)55,085,100.
00000055,085,100.
00000000002.
盈余公积转增资本(或股本)00000000000003.
盈余公积弥补亏损00000000000004.
其他0000000000000(五)专项储备00000000000001.
本期提取00000000000002.
本期使用0000000000000(六)其他0000000000000四、本年期末余额112,722,200.
000.
000.
000.
0022,614,041.
920.
00004,956,641.
360.
0044,609,772.
120.
00184,902,655.
40项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额5,000,000.
0000000001,048,480.
3609,436,323.
220.
0015,484,803.
58加:会计政策变更0000000000000前期差错更正0000000000000同一控制下企业合并0000000000000其他0000000000000二、本年期初余额5,000,000.
0000000001,048,480.
3609,436,323.
22015,484,803.
58三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)41,290,000.
0000055,289,095.
50000905,152.
6508,146,373.
800105,630,621.
95(一)综合收益总额000000000019,754,989.
87019,754,989.
87(二)所有者投入和减少41,290,000.
0000044,585,632.
08000000085,875,632.
08公告编号:2017-02449资本1.
股东投入的普通股41,290,000.
0000044,015,632.
08000000085,305,632.
082.
其他权益工具持有者投入资本00000000000003.
股份支付计入所有者权益的金额0000570,000.
000000000570,000.
004.
其他0000000000000(三)利润分配000000001,975,498.
99001,975,498.
99001.
提取盈余公积000000001,975,498.
99001,975,498.
99002.
提取一般风险准备00000000000003.
对所有者(或股东)的分配00000000000.
000.
0004.
其他0000000000000(四)所有者权益内部结转000010,703,463.
4200001,070,346.
34009,633,117.
08001.
资本公积转增资本(或股本)00000000000002.
盈余公积转增资本(或股本)00000000000003.
盈余公积弥补亏损00000000000004.
其他000010,703,463.
4200001,070,346.
34009,633,117.
0800(五)专项储备00000000000001.
本期提取00000000.
00000002.
本期使用0000000000000(六)其他0000000000000四、本年期末余额46,290,000.
000.
000.
000.
0055,289,095.
500.
000.
000.
001,953,633.
010.
0017,582,697.
020.
00121,115,425.
53法定代表人:王伟主管会计工作负责人:李晓伟会计机构负责人:李晓伟公告编号:2017-02450(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益优先股永续债其他一、上年期末余额46,290,000.
000.
000.
000.
0055,289,095.
500.
000.
000.
001,953,633.
0117,582,697.
02121,115,425.
53加:会计政策变更00000000000前期差错更正00000000.
00000其他00000000000二、本年期初余额46,290,000.
000.
000.
000.
0055,289,095.
500.
000.
000.
001,953,633.
0117,582,697.
02121,115,425.
53三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)66,432,200.
000.
000.
000.
00032,675,053.
580.
000.
000.
003,003,008.
3527,027,075.
1063,787,229.
87(一)综合收益总额---00000030,030,083.
4530,030,083.
45(二)所有者投入和减少资本11,347,100.
00000.
0022,410,046.
420000033,757,146.
421.
股东投入的普通股11,347,100.
0000022,410,046.
420000033,757,146.
422.
其他权益工具持有者投入资本000000000003.
股份支付计入所有者权益的金额000000000004.
其他00000000000(三)利润分配000000003,003,008.
3503,003,008.
3501.
提取盈余公积000000003,003,008.
3503,003,008.
3502.
对所有者(或股东)的分配000000000003.
其他00000000000(四)所有者权益内部结转55,085,100.
00000055,085,100.
000000001.
资本公积转增资本(或股本)55,085,100.
00000055,085,100.
00000000公告编号:2017-024512.
盈余公积转增资本(或股本)000000000003.
盈余公积弥补亏损000000000004.
其他00000000000(五)专项储备000000000001.
本期提取000000000002.
本期使用00000000000(六)其他00000000000四、本年期末余额112,722,200.
0000022,614,041.
920004,956,641.
3644,609,772.
12184,902,655.
40项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益优先股永续债其他一、上年期末余额5,000,000.
000.
000000001,048,480.
369,436,323.
2215,484,803.
58加:会计政策变更00000000000前期差错更正00000000000其他00000000000二、本年期初余额5,000,000.
0000000001,048,480.
369,436,323.
2215,484,803.
58三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)41,290,000.
0000055,289,095.
50000905,152.
658,146,373.
80105,630,621.
95(一)综合收益总额00000000019,754,989.
8719,754,989.
87(二)所有者投入和减少资本41,290,000.
0000044,585,632.
08000.
000085,875,632.
081.
股东投入的普通股41,290,000.
0000044,015,632.
080000085,305,632.
082.
其他权益工具持有者投入资本000000000003.
股份支付计入所有者权益的金额0000570,000.
0000000570,000.
00公告编号:2017-024524.
其他00000000000(三)利润分配000000001,975,498.
9901,975,498.
9901.
提取盈余公积000000001,975,498.
9901,975,498.
9902.
对所有者(或股东)的分配000000000003.
其他00000000000(四)所有者权益内部结转000010,703,463.
4200001,070,346.
3409,633,117.
0801.
资本公积转增资本(或股本)000000000002.
盈余公积转增资本(或股本)000000000003.
盈余公积弥补亏损000000000004.
其他000010,703,463.
4200001,070,346.
3409,633,117.
080(五)专项储备000000000001.
本期提取000000000002.
本期使用0000000.
000000(六)其他00000000000四、本年期末余额46,290,000.
000.
000.
000.
0055,289,095.
500.
000.
000.
001,953,633.
0117,582,697.
02121,115,425.
53公告编号:2017-02453财务报表附注一、公司基本情况1、历史沿革洛阳国润新材料科技股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司"),前身为洛阳国润管业有限公司(以下简称"有限公司"),系由洛阳市工商行政管理局批准,由黄爱国、王伟、张爱霞、张凤银、洛阳今辉机电有限公司共同出资组建,于2008年10月29日设立的有限责任公司.
截至2016年12月31日公司的统一社会信用代码:91410300680797200C,注册资本为11,272.
22万元,股本为11,272.
22万元,公司注册地址:洛阳飞机场工业园区(孟津麻屯镇),法定代表人:王伟.
公司已于2015年9月1日起在全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌,股票代码为833435.
公司初始设立时的注册资本为500.
00万元,2015年3月18日有限公司改制为股份公司,股改时公司注册资本3,000.
00万元,股本3,000.
00万元,截至2015年12月31日,公司注册资本4,629.
00万元,股本4,629.
00万元,出资情况及股权结构如下:股东名称出资金额(万元)占注册资本的比例(%)王伟2,280.
0049.
255张凤银720.
0015.
554安阳惠通高创新材料创业投资合伙企业(有限合伙)250.
005.
40北京惠通创盈创业(有限合伙)250.
005.
40杨昭200.
004.
321杨红星200.
004.
321国世通投资管理有限公司175.
003.
781聂香梅150.
003.
240谢闻九125.
002.
700河南开元盛世投资有限公司100.
002.
160公告编号:2017-02454李闯55.
001.
188杨丽55.
001.
188赵冰31.
000.
670张延成5.
600.
121李娜4.
800.
104周江龙2.
400.
052薛京有2.
000.
043杨钢钢2.
000.
043昝少伟1.
600.
034刘国宗1.
200.
026刘治军1.
200.
026陈全奎1.
200.
026李献红1.
200.
026姜云峰1.
200.
026赵小刚1.
200.
026周珏1.
200.
026邢亚贤1.
200.
026周阳1.
200.
026何雪峰1.
200.
026许育林1.
200.
026李付军1.
200.
026王亚峰1.
200.
026胡超1.
200.
026黄河营0.
800.
017孙飞虎0.
800.
017田琳0.
400.
009王刚0.
400.
009李晓伟0.
400.
009合计4,629.
00100.
00公告编号:2017-02455上述出资业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年10月26日出具的"瑞华验字[2015]第010680056号"《验资报告》予以验证.
2016年3月16日,公司召开第一届董事会第七次会议通过,以资本公积55,289,095.
50元中的55,085,100.
00元转增股本,以转增前总股本4,629.
00万股为基数,向全体股东每10.
00股转增11.
90股,共计转增5,508.
51万股,转增后总股本增加至10,137.
51万股,本次资本公积转增股本已于2016年4月29日权益分派实施完毕,公司股本由4,629.
00万元变更为10,137.
51万元,本次变更已于2016年6月17日在洛阳市工商行政管理局备案登记.
2016年6月1日,根据公司召开的2016年第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定,申请增加注册资本人民币1,134.
71万元,采用非公开定向发行的方式发行人民币普通股1,134.
71万股,每股面值1.
00元,每股发行价3.
00元,变更后的注册资本为人民币11,272.
22万元,累计股本人民币11,272.
22万元.
本次变更业经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)于2016年7月20日出具的"中兴财光华审验字(2016)第212013号"《验资报告》予以验证,已于2016年11月28日在洛阳市工商行政管理局备案登记.
2016年12月21日,根据公司召开的2016年第六次临时股东大会决议和修改后章程的规定,申请增加注册资本人民币8,405,555.
00元,采用非公开定向发行的方式发行人民币普通股8,405,555.
00股,每股面值1.
00元,每股发行价3.
60元,变更后的注册资本为人民币121,127,755.
00元,累计股本人民币121,127,755.
00元.
本次变更业经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)于2017年1月17日出具的"中兴财光华审验字(2017)第212002号"《验资报告》予以验证.
本次增资于2017年1月进行验证并在中小企业股份转让系统进行备案,未于2016年度确认股本.
2、行业性质本公司属于橡胶和塑料制品业,细分行业为超高分子量聚乙烯管道行业.
3、经营范围一般经营项目:超高分子量聚乙烯管道、衬胶耐磨管道的生产销售;衬塑管道、衬四氟管道的销售;从事货物和技术进出口业务(国家法律法规规定应经审公告编号:2017-02456批方可经营或禁止进出口的货物和技术除外).
4、主要产品或提供的主要劳务或服务本公司提供的主要劳务或服务为生产销售聚乙烯管材.
子公司提供的主要劳务或服务为销售聚乙烯管材.
5、母公司或最终控制方本公司最终控制人为王伟.
6、营业期限2008年10月29日至长期7、财务报告的批准本财务报告业经公司董事会于2017年04月11日批准报出.
8、合并范围及其变动情况公司2016年度纳入合并范围的子公司共1户,期末子公司的情况详见本附注七"在其他主体中的权益".
本公司2016年度合并范围比上年增加1户,详见本附注六"合并范围的变更".
二、财务报表的编制基础1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制.
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础.
除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础.
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备.
2、持续经营公告编号:2017-02457本公司自本报告期末至少12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
三、公司主要会计政策、会计估计1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2016年12月31日合并及母公司的财务状况以及2016年度合并及母公司的经营成果和现金流量.
2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间.
本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止.
3、营业周期本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
5、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资.
6、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能公告编号:2017-02458收到或者转移一项负债所需支付的价格.
金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值.
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格.
金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值.
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等.
(2)金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认.
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产.
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.
取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.
属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.
属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.
符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.
该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.
本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益.
公告编号:2017-02459②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法.
实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率.
在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等.
③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产.
本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等.
贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产.
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额.
可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本.
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损公告编号:2017-02460益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量.
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益.
(3)金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备.
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益.
金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值.
其中"严重下跌"是指公允价值下跌幅度累计超过20%;"非暂时性下跌"是指公允价值连续下跌时间超过12个月,持续下跌期间的确定依据为各月月末的公允价值持续下跌月份数.
可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成公告编号:2017-02461本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额.
在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益.
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回.
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制.
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益.
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移.
已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有公告编号:2017-02462转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理.
(5)金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
初始确认金融负债,以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益.
②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量.
其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益.
③财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量.
(6)金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分.
本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
公告编号:2017-02463金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
(7)衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量.
衍生工具的公允价值变动计入当期损益.
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理.
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债.
(8)金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示.
除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销.
(9)权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同.
本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理.
本公司不确认权益工具的公允价值变动.
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减.
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益.
本公司不确认权益工具的公允价值变动额.
7、应收款项应收款项包括应收帐款、其他应收款等.
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收帐款,按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额.
应收款项采用实际利率法,以摊余成本减去坏账准备后的净额列示.
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:公告编号:2017-02464单项金额重大的判断依据或金额标准余额为100万元以上的应收账款、余额为100万元以上的其他应收款.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备.
(2)按信用风险组合计提坏账准备的应收款项本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组.
这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关.
不同组合的确定依据:项目确定组合的依据无风险组合关联方之间的应收款项账龄组合除无风险组合以外的其他应收款项组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法账龄应收账款计提比例(%)其他应收计提比例(%)1年以内(含1年,下同)3.
003.
00102年10.
0010.
00203年30.
0030.
00304年50.
0050.
00405年75.
0075.
005年以上100.
00100.
00组合中,采用其他方法计提坏账准备的计提方法说明组合名称应收账款计提比例(%)其他应收计提比例(%)无风险组合0.
00(除非有明显证据表明存在减值)0.
00(除非有明显证据表明存在减值)(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失.
计提坏账准备:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应公告编号:2017-02465收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项.
(4)坏账准备的转回如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本.
(5)本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的,按交易款项扣除已转销其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益.
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
8、存货(1)存货的分类本公司存货为原材料、半成品、库存商品.
(2)存货取得和发出的计价方法本公司存货盘存制度采用永续盘存制,存货取得时按实际成本计价.
库存商品发出时采用加权平均法计价;低值易耗品领用时采用一次转销法摊销;周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用.
(3)存货跌价准备计提方法本公司期末存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备.
本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,期末,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回.
(4)存货可变现净值的确认方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
9、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资.
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影公告编号:2017-02466响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算.
共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
(1)投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于"一揽子交易"进行处理:属于"一揽子交易"的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理.
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和.
通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于"一揽子交易"进行处理:属于"一揽子交易"的,将各项交易作为一项取得控制权的交易公告编号:2017-02467进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本.
原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理.
原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益.
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益.
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定.
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本.
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和.
(2)后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.
此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资.
①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本.
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认.
②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计公告编号:2017-02468入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益.
对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益.
但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销.
本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益.
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益.
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失.
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限.
此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益.
③收购少数股权公告编号:2017-02469在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益.
④处置长期股权投资在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按《企业会计准则第33号——合并财务报表》中所述的相关会计政策处理.
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益.
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益.
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进公告编号:2017-02470行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益.
其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益.
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益.
10、固定资产及其累计折旧(1)固定资产的确认条件本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认.
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量.
(2)固定资产分类及折旧政策本公司采用年限平均法计提折旧.
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧.
在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率:公告编号:2017-02471类别折旧方法使用年限(年)残值率%年折旧率%房屋及建筑物年限平均法200505.
001.
9004.
75机器设备年限平均法105.
009.
50电子设备年限平均法35.
0031.
67办公家具年限平均法55.
0019.
00运输设备年限平均法45.
0023.
75与生产经营相关的工具、器具年限平均法55.
0019.
00其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率.
融资租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧.
每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核.
使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值.
(3)大修理费用本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益.
固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧.
11、在建工程本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等.
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产.
12、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费公告编号:2017-02472用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化.
其余借款费用在发生当期确认为费用.
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额.
资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定.
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益.
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始.
13、无形资产本公司无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命.
使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销.
本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理.
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益.
14、研究开发支出内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或公告编号:2017-02473出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
不满足上述条件的开发支出计入当期损益.
相应项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段.
15、长期待摊费用本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销.
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益.
16、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象.
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试.
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值.
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊公告编号:2017-02474至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
17、职工薪酬本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利.
其中:短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等.
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
其中非货币性福利按公允价值计量.
离职后福利主要包括设定提存计划.
其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益.
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理.
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理.
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利).
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理.
18、股份支付(1)股份支付的种类本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
(2)权益工具公允价值的确定方法公告编号:2017-02475本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值.
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值.
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量.
在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致.
19、收入的确认原则(1)销售商品对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据,且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,本公司确认商品销售收入的实现.
(2)提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司在期末按完工百分比法确认收入.
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用.
已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入.
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理.
(3)让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入.
(4)本公司收入的确认方法本公司的营业收入适用销售商品收入确认原则.
20、政府补助公告编号:2017-02476政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认.
对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量.
其中,存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的,可以按照应收的金额计量,否则按照实际收到的金额计量.
对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当期损益;与收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入当期损益,如果用于补偿以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认期间计入当期损益.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
若政府文件未明确规定补助对象,还需说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据.
21、所得税所得税包括当期所得税和递延所得税.
除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益.
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额.
应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出.
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税.
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:A、商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳公告编号:2017-02477税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:A、该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额.
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响.
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核.
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
22、租赁本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁.
在租赁期开始日,本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益.
23、重要会计政策和会计估计变更(1)会计政策变更①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更无.
②其他会计政策变更无.
公告编号:2017-02478(2)会计估计变更无.
四、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率%增值税应税收入17.
00城市维护建设税应纳流转税额5.
00教育费附加应纳流转税额3.
00地方教育费附加应纳流转税额2.
00企业所得税应纳税所得额15.
002、税收优惠文件根据《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的相关规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15.
00%的税率征收企业所得税.
根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203号),认定(复审)合格的高新技术企业,自认定(复审)批准的有效期当年开始,可申请享受企业所得税优惠.
企业取得省、自治区、直辖市、计划单列市高新技术企业认定管理机构颁发的高新技术企业证书后,可持"高新技术企业证书"及其复印件和有关资料,向主管税务机关申请办理减免税手续.
手续办理完毕后,高新技术企业可按15.
00%的税率进行所得税预缴申报或享受过渡性税收优惠.
本公司于2014年10月23日(有效期三年)取得由河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合批准核发的高新技术企业证书.
五、财务报表项目注释1、货币资金项目2016.
12.
312015.
12.
31库存现金21,403.
59237,922.
01银行存款39,281,911.
3212,631,208.
92其他货币资金公告编号:2017-02479合计39,303,314.
9112,869,130.
93截至2016年12月31日止,本公司不存在质押、冻结,或有潜在收回风险的款项.
2、应收票据(1)应收票据分类列示:项目2016.
12.
312015.
12.
31银行承兑汇票49,220,000.
001,343,924.
37合计49,220,000.
001,343,924.
37(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票2,830,000.
00商业承兑汇票1,965,000.
00合计2,830,000.
001,965,000.
003、应收账款类别2016.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项63,228,639.
51100.
004,775,426.
137.
5558,453,213.
38其中:账龄组合63,228,639.
51100.
004,775,426.
137.
5558,453,213.
38单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计63,228,639.
51100.
004,775,426.
137.
5558,453,213.
38(续)类别2015.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项65,755,525.
33100.
003,334,805.
955.
0762,420,719.
38其中:账龄组合65,755,525.
33100.
003,334,805.
955.
0762,420,719.
38公告编号:2017-02480类别2015.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计65,755,525.
33100.
003,334,805.
955.
0762,420,719.
38组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄2016.
12.
312015.
12.
31金额比例%坏账准备计提比例%金额比例%坏账准备计提比例%1年以内47,871,259.
0075.
711,436,137.
773.
0060,026,184.
2691.
291,800,785.
533.
001至2年11,214,452.
5517.
741,121,445.
2610.
003,002,540.
274.
57300,254.
0310.
002至3年1,418,767.
162.
24425,630.
1530.
001,663,362.
492.
53499,008.
7530.
003至4年1,660,722.
492.
63830,361.
2550.
00406,346.
460.
62203,173.
2350.
004至5年406,346.
460.
64304,759.
8575.
00502,029.
780.
76376,522.
3475.
005年以上657,091.
851.
04657,091.
85100.
00155,062.
070.
23155,062.
07100.
00合计63,228,639.
51100.
004,775,426.
137.
5565,755,525.
33100.
003,334,805.
955.
072016年度坏账准备变动情况项目2016.
01.
01本期增加本期减少2016.
12.
31转回转销应收账款坏账准备3,334,805.
951,440,620.
184,775,426.
132016年12月31日余额前五名的应收账款情况:单位名称金额账龄占应收账款总额的比例(%)坏账准备期末余额与公司关系陕西优润安石油科技有限公司10,694,749.
041年以内16.
91320,842.
47非关联方内蒙古大地云天化工有限公司7,427,694.
001年以内11.
75222,830.
82非关联方云南云岭高速公路交通科技有限公司物资分公司6,290,000.
001年以内9.
95188,700.
00非关联方大连汉亿石油设备科技有限公司5,070,960.
001年以内8.
02152,128.
80非关联方远海建工(集团)有限公司4,172,866.
741年以内6.
60125,186.
00非关联方公告编号:2017-02481合计33,656,269.
7853.
231,009,688.
094、预付款项账龄2016.
12.
312015.
12.
31金额比例%金额比例%1年以内21,116,895.
5991.
0514,937,753.
2287.
291至2年1,835,769.
007.
92608,919.
743.
562至3年239,614.
741.
03440,459.
102.
573至4年1,024,912.
915.
994至5年100,000.
000.
59合计23,192,279.
33100.
0017,112,044.
97100.
00单位名称与本公司关系金额占预付账款总额的比例%账龄未结算原因洛阳汉鼎商贸有限公司非关联方5,298,700.
0022.
851年以内尚未提供货物洛阳润皇商贸有限公司非关联方2,000,000.
008.
621年以内尚未提供货物洛阳翔骏机电设备有限公司非关联方1,923,359.
478.
291年以内尚未提供货物洛阳路通农业装备有限公司非关联方1,888,624.
708.
141年以内尚未提供货物河南德远橡塑制品有限公司非关联方1,615,707.
136.
971年以内尚未提供货物合计12,726,391.
3054.
87说明:公司账龄1年以上的预付账款未结转原因为未提供货物或服务.
截至2016年12月31日,账龄超过1年的重要预付账款明细:项目2016.
12.
31未结算原因洛阳华雨商贸有限公司500,000.
00尚未提供货物安阳万强钢铁贸易有限公司500,000.
00尚未提供货物洛阳耐特管业有限公司415,000.
00尚未提供货物公告编号:2017-02482洛阳希格电气自动化有限公司200,000.
00尚未提供货物广州海狮软件科技有限公司66,500.
00尚未提供服务烟台鑫海耐磨胶业有限公司60,775.
00尚未提供货物濮阳海博塑业有限公司55,850.
00尚未提供货物合计1,798,125.
005、其他应收款类别2016.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项6,243,506.
78100.
00251,184.
494.
025,992,322.
29其中:账龄组合6,228,815.
4299.
76251,184.
494.
035,977,630.
93无风险组合14,691.
360.
24000014,691.
36单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计6,243,506.
78100.
00251,184.
494.
025,992,322.
29(续)类别2015.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项3,258,610.
36100.
00305,444.
129.
372,953,166.
24其中:账龄组合2,452,788.
6475.
27305,444.
1212.
452,147,344.
52无风险组合805,821.
7224.
730000805,821.
72单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计3,258,610.
36100.
00305,444.
129.
372,953,166.
24组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄2016.
12.
312015.
12.
31金额比例%坏账准备计提金额比例%坏账准备计提比公告编号:2017-02483比例%例%1年以内5,309,957.
9285.
05159,298.
743.
001,521,170.
6446.
6845,635.
123.
001至2年918,857.
5014.
7191,885.
7510.
00330,000.
0010.
1333,000.
0010.
002至3年370,000.
0011.
35111,000.
0030.
003至4年231,618.
007.
11115,809.
0050.
00合计6,228,815.
4299.
76251,184.
494.
032,452,788.
6475.
27305,444.
1212.
452016年度坏账准备变动情况项目2016.
01.
01本期增加本期减少2016.
12.
31转回转销其他应收款坏账准备305,444.
1254,259.
63251,184.
49款项性质2016.
12.
312015.
12.
31对外个人借款及利息2,070,723.
39投标保证金2,469,000.
00备用金707,425.
05343,458.
00贷款保证金900,000.
001,930,000.
00出口退税土地办证费用押金231,618.
00社会保险及公积金96,358.
3436,355.
14关联方借款717,179.
22合计6,243,506.
783,258,610.
362016年12月31日单位名称款项性质金额账龄占其他应收款总额的比例(%)坏账准备年末余额与公司关系陕西优润安石油科技有限公司投标保证金1,350,000.
001年以内21.
6240,500.
00非关联方清徐县宏锦泉供水有限公司投标保证金1,000,000.
001年以内16.
0230,000.
00非关联方公告编号:2017-02484单位名称款项性质金额账龄占其他应收款总额的比例(%)坏账准备年末余额与公司关系洛阳市城乡信用协会贷款保证金900,000.
001至2年14.
4190,000.
00非关联方陈红对外个人借款及利息500,986.
301年以内8.
0215,029.
59非关联方庞梅梅对外个人借款及利息384,175.
341年以内6.
1511,525.
26非关联方合计4,135,161.
6466.
22187,054.
856、存货项目2016.
12.
31账面余额跌价准备账面价值原材料39,677,718.
7739,677,718.
77库存商品15,455,172.
0015,455,172.
00半成品6,230,013.
406,230,013.
40合计61,362,904.
1761,362,904.
17(续)项目2015.
12.
31账面余额跌价准备账面价值原材料23,735,734.
3323,735,734.
33库存商品7,477,826.
027,477,826.
02半成品6,305,412.
456,305,412.
45合计37,518,972.
8037,518,972.
807、其他流动资产项目2016.
12.
312015.
12.
31待抵扣税金184,876.
4200合计184,876.
42008、固定资产及累计折旧项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他合计公告编号:2017-02485项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他合计一、账面原值1、年初余额13,546,694.
6520,219,792.
81873,405.
27559,139.
775,580,804.
2540,779,836.
752、本年增加金额8,149,440.
371,252,102.
42309,402.
3425,038.
46488,196.
6610,224,180.
25(1)购置29,200.
001,252,102.
42309,402.
3425,038.
46407,486.
712,023,229.
93(2)在建工程转入8,120,240.
3780,709.
958,200,950.
32(3)企业合并增加……3、本年减少金额(1)处置或报废……4、年末余额21,696,135.
0221,471,895.
231,182,807.
61584,178.
236,069,000.
9151,004,017.
00二、累计折旧1、年初余额2,315,738.
963,864,473.
01308,736.
29349,301.
331,735,065.
558,573,315.
142、本年增加金额777,773.
811,988,133.
20246,161.
81118,473.
611,088,356.
184,218,898.
61(1)计提777,773.
811,988,133.
20246,161.
81118,473.
611,088,356.
184,218,898.
61……3、本年减少金额(1)处置或报废……4、年末余额3,093,512.
775,852,606.
21554,898.
10467,774.
942,823,421.
7312,792,213.
75三、减值准备1、年初余额2、本年增加金额(1)计提……3、本年减少金额(1)处置或报废……4、年末余额四、账面价值1、年末账面价值18,602,622.
2515,619,289.
02627,909.
51116,403.
293,245,579.
1838,211,803.
252、年初账面价值11,230,955.
6916,355,319.
80564,668.
98209,838.
443,845,738.
7032,206,521.
61项目账面原值累计折旧减值准备账面价值机器设备6,091,776.
411,033,419.
765,058,356.
65说明:截至2016年12月31日,本公司不存在暂时闲置的、通过经营租赁租公告编号:2017-02486出的、未办妥产权证书的固定资产情况.
9、在建工程(1)在建工程情况项目2016.
12.
31账面余额减值准备账面价值办公楼4,060,120.
184,060,120.
18钢带波纹管生产线(3米)6,093,133.
926,093,133.
92自动涂塑设备546,199.
76546,199.
76合计10,699,453.
8610,699,453.
86(续)项目2015年12月31日账面余额减值准备账面价值办公楼6,170,820.
716,170,820.
71合计6,170,820.
716,170,820.
71(2)重要在建工程项目变动情况工程名称预算数资金来源工程投入占预算的比例%工程进度办公楼23,480,000.
00自筹51.
8866.
67钢带波纹管生产线(3米)6,106,410.
25自筹99.
7899.
78自动涂塑设备7,500,000.
00自筹7.
287.
28(续)工程名称2015.
12.
31本期增加本期减少2016.
12.
31金额金额其中:利息资本化金额转入固定资产其他减少余额其中:利息资本化金额办公楼6,170,820.
716,009,539.
848,120,240.
374,060,120.
18钢带波纹管生产线(3米)6,093,133.
926,093,133.
92自动涂塑设备546,199.
76546,199.
76浮体模具(4套)80,709.
9580,709.
95公告编号:2017-02487合计6,170,820.
7112,729,583.
47008,200,950.
320010,699,453.
8610、无形资产2016年无形资产情况项目土地使用权管理软件非专利技术商标权合计一、账面原值1、期初余额5,452,098.
4078,759.
892,773,968.
753,900.
008,308,727.
042、本期增加金额(1)购置(2)内部研发(3)企业合并增加3、本期减少金额(1)处置4、期末余额5,452,098.
4078,759.
892,773,968.
753,900.
008,308,727.
04二、累计摊销1、期初余额272,604.
909,099.
99365,841.
39162.
5647,708.
782、本期增加金额109,041.
967,875.
96277,396.
80390.
00394,704.
72(1)计提109,041.
967,875.
96277,396.
80390.
00394,704.
723、本期减少金额(1)处置4、期末余额381,646.
8616,975.
95643,238.
19552.
501,042,413.
50三、减值准备1、期初余额2、本期增加金额(1)计提3、本期减少金额(1)处置4、期末余额四、账面价值1、期末账面价值5,070,451.
5461,783.
942,130,730.
563,347.
507,266,313.
542、期初账面价值5,179,493.
5069,659.
902,408,127.
363,737.
507,661,018.
2611、开发支出项目期初余额本期增加本期减少期末余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益超高分子量高温管3,136,417.
073,136,417.
07公告编号:2017-02488项目期初余额本期增加本期减少期末余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益超高融熔挤出技术改造升级3,276,478.
113,276,478.
11合计6,412,895.
186,412,895.
18注:截至2016年12月31日,超高分子量高温管研发项目已到设备调试阶段,预计研发完成日期为2017年四季度;截至2016年12月31日,超高融熔挤出技术改造升级研发项目已到设备调试阶段,预计研发完成日期为2017年四季度.
12、递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产项目2016.
12.
312015.
12.
31递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异资产减值准备753,991.
595,026,610.
62546,037.
513,640,250.
07合计753,991.
595,026,610.
62546,037.
513,640,250.
0713、其他非流动资产项目2016.
12.
312015.
12.
31预付采购固定资产款411,620.
00预付工程款1,095,199.
00合计1,506,819.
002016年12月31日重要其他非流动资产明细:项目2016.
12.
31未结算原因洛阳市西工区拓都装饰材料中心850,000.
00尚未完成装修工程洛阳苏澳电梯科技有限公司160,000.
00尚未完成装修工程洛阳晔诚机械设备有限公司157,000.
00尚未提供设备合计1,167,000.
0014、短期借款公告编号:2017-02489借款类别2016.
12.
312015.
12.
31抵押借款20,000,000.
0016,000,000.
00保证借款18,000,000.
0029,000,000.
00信用借款合计38,000,000.
0045,000,000.
00①中国银行股份有限公司孟津支行20,000,000.
00抵押借款,借款合同日期20160804,到期日20170804(实际于2016011011发放借款2,000.
00万),年利率5.
655%,该笔借款以本公司土地使用权和房产抵押,由自然人王伟、张凤银提供个人连带责任担保,抵押明细如下:抵押物名称权属证号所在地账面价值(元)土地使用权本公司孟国用(2015)第046号孟津县麻屯镇李营村境内5,070,451.
54房产本公司洛房权证孟津字第006621号孟津县麻屯镇李营村境内公司6幢(厂房)2,197,105.
90房产本公司洛房权证孟津字第006622号孟津县麻屯镇李营村境内公司5幢(厂房)3,683,674.
55房产本公司洛房权证孟津字第018561号孟津县麻屯镇李营村境内公司3幢(办公楼)8,004,526.
94房产本公司洛房权证孟津字第018560号孟津县麻屯镇李营村境内2幢(西楼)860,658.
16房产本公司洛房权证孟津字第018562号孟津县麻屯镇李营村境内4幢(东楼)合计19,816,417.
09②招商银行股份有限公司郑州分行10,000,000.
00保证借款,借款合同日期201609029,到期日201709028(实际于201609029发放借款1,000.
00万),年利率16.
00%,由芜湖华天融创投资中心(有限合伙)委托招商银行股份有限公司郑州分行向本公司发放贷款,由河南合众中小企业信用担保有限公司为该笔借款提供连带责任保证,王伟以其持有本公司1,000.
00万股权向河南合众中小企业信用担保有限公司提供股权质押反担保,王伟、张凤银向河南合众中小企业信用担保有限公司提供个人连带责任反担保.
③洛阳华泽小额贷款有限公司5,000,000.
00保证借款,借款日期201609027,到期日201703027(实际于201609027发放借款500.
00万),年利率24.
00%,王伟、公告编号:2017-02490张凤银、王芳为该笔借款提供最高额为800.
00万元的个人连带责任保证,王伟以其持有本公司1,000.
00万股权为该笔借款提供最高额为800.
00万元的股权质押保证,本公司以1,000.
00万应收账款为该笔借款提供500.
00万元权利抵押保证.
洛阳华泽小额贷款有限公司3,000,000.
00保证借款,借款日期2016012013,到期日201703013(实际于2016012013发放借款300.
00万),年利率24.
00%,,王伟、张凤银、王芳为该笔借款提供个人最高额连带责任保证,王伟以其持有本公司1,000.
00万股权为该笔借款提供最高额股权质押保证.
15、应付账款(1)应付账款按账龄列示项目2016.
12.
312015.
12.
311年以内(含1年)23,104,080.
195,905,292.
751至2年922,194.
491,608,999.
602至3年507,269.
65407,897.
803年以上330,403.
0336,636.
70合计24,863,947.
367,958,826.
85(2)应付账款按款项性质分类情况款项性质2016.
12.
31工程款1,480,647.
82设备款423,267.
12货款21,176,311.
86费用及其他款项1,783,720.
56合计24,863,947.
36(3)2016年12月31日账龄超过1年的重要应付账款项目2016.
12.
31未偿还或结转的原因款项性质洛阳市鑫久机械配件有限公司203,029.
48暂无须支付货款洛阳市世运物流有限公司147,062.
39暂无须支付运费郑州凯瑞焊材物资有限公司115,560.
00暂无须支付货款河南国基建设集团有限公司洛阳分公司100,000.
00暂无须支付货款合计565,651.
87公告编号:2017-0249116、预收款项(1)预收款项按账龄列示项目2016.
12.
312015.
12.
311年以内(含1年)21,398,443.
52917,542.
681至2年85,805.
6197,197.
722至3年62,358.
00185,478.
003至4年185,478.
00合计21,732,085.
131,200,218.
40(2)预收账款2016年12月31日账龄超过1年的重要预收账款项目2016.
12.
31未偿还或结转的原因孟云峰150,000.
00尚未供货攀枝花市海天骐橡塑制品有限公司75,885.
61尚未供货河南蓝森环保科技有限公司35,478.
00尚未供货黎凯明25,358.
00尚未供货洛南县石幢沟矿业有限公司20,000.
00尚未供货合计306,721.
6117、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示项目2015.
12.
31本期增加本期减少2016.
12.
31一、短期薪酬885,227.
687,113,830.
526,086,088.
891,912,969.
31二、离职后福利0设定提存计划27,679.
92356,268.
84383,948.
7600合计912,907.
607,470,099.
366,470,037.
651,912,969.
31(2)短期薪酬列示项目2015.
12.
31本期增加本期减少2016.
12.
311、工资、奖金、津贴和补贴871,967.
616,768,551.
755,727,550.
051,912,969.
312、职工福利费0095,710.
7495,710.
74003、社会保险费13,260.
07167,559.
93180,820.
0000其中:医疗保险费9,220.
91116,734.
28125,955.
1900工伤保险费3,377.
9942,984.
6046,362.
5900生育保险费661.
177,841.
058,502.
22004、住房公积金0022,647.
0022,647.
0000公告编号:2017-02492项目2015.
12.
31本期增加本期减少2016.
12.
315、工会经费0048,687.
1048,687.
10006、职工教育经费0010,674.
0010,674.
0000合计885,227.
687,113,830.
526,086,088.
891,912,969.
31(3)设定提存计划列示项目2015.
12.
31本年增加本年减少2016.
12.
311、基本养老保险26,446.
75333,780.
03360,226.
78002、失业保险费1,233.
1722,488.
8123,721.
9800合计27,679.
92356,268.
84383,948.
760018、应交税费税项2016.
12.
312015.
12.
31增值税604,650.
50企业所得税4,375,117.
283,063,837.
88个人所得税23,189.
883,392.
73城市维护建设税30,232.
53应交教育费附加18,139.
52应交地方教育费附加12,093.
01应交土地使用税30,053.
2092,375.
20应交房产税24,696.
5587,168.
83合计4,453,056.
913,911,890.
2019、其他应付款(1)其他应付款按账龄列示如下:项目2016.
12.
312015.
12.
311年以内22,075,474.
38703,088.
20合计22,075,474.
38703,088.
20(2)按款项性质列示其他应付款项目2016.
12.
312015.
12.
31股权认购款20,255,238.
00员工报销10,472.
512,371.
20代扣员工餐费14,211.
90公告编号:2017-02493员工工伤赔偿款10,000.
00代垫款110,717.
00向个人及外单位借款1,775,551.
97580,000.
00押金20,000.
00合计22,075,474.
38703,088.
20(3)2016年12月31日无账龄超过1年的重要其他应付款.
20、一年内到期的非流动负债项目2016.
12.
312015.
12.
31应付售后回租融资租赁款(附注五、20)1,841,666.
6400减:未确认融资租赁费用(附注五、20)257,562.
00合计1,584,104.
640021、长期应付款(1)按款项性质列示长期应付款:项目2016.
12.
312015.
12.
31应付售后回租融资租赁款5,064,583.
34000减:未确认融资租赁费用444,584.
91减:一年内到期部分(附注五、19)1,584,104.
64000合计3,035,893.
79000说明:根据本公司与融信租赁股份有限公司(买方一、出租人一)和上海云城融资租赁有限公司(买方二、出租人二)签订的《租赁物买卖合同》和《售后回租合同》,公司将自有设备转卖并租回自用,公司自2016年10月至2019年9月长期应付款本息合计5,525,000.
00元,其中本金5,000,000.
00元,利息525,000.
00元,于3年内付清,每月支付本息153,472.
22元,截至2016年12月31日,本公司已支付3个月本息153,472.
22*3=460,416.
66元,应付售后回租融资租赁款余额5,064,583.
34元,2016年10012月已确认财务费用80,415.
09元,未确认融资费用525,000.
00080,415.
09=444,584.
91元.
一年内到期应付售后回租融资租赁款153,472.
22*12=1,841,666.
64,一年内到期财务费用257,562.
00元,一年内到期部分余额1,841,666.
640257,562.
00=1,584,104.
64元调整至一年内到期的非流动负债列示.
22、股本(1)股本情况如下:项目2016.
01.
01本期增减2016.
12.
31公告编号:2017-02494发行新股公积金转股其他小计股份总数46,290,000.
0011,347,100.
0055,085,100.
000.
0066,432,200.
00112,722,200.
00说明1:2016年度股本变动情况详见附注一、公司基本情况1、历史沿革.
说明2:截至2016年12月31日,公司实际控制人王伟持有股本4,993.
20万元(万股),已质押4,500.
00万元(万股),其中限售条件股份3,700.
00万股,非限售条件股份800.
00万股;其中2,000.
00万股质押权人为为河南合众中小企业信用担保有限公司,质押期间为2016年9月30日起至2017年9月29日止;1,000.
00万股质押权人为洛阳华泽小额贷款有限公司,质押期间为2016年9月23日起至2017年9月23日止;1,000.
00万股质押权人为中信银行股份有限公司洛阳分行,质押期间2016年12月14日起至2017年12月13日止;500.
00万股质押权人为闫阿辉,质押期限为2016年5月25日起至2018年5月22日止,上述押股份用于贷款担保,质押权人与质押股东不存在关联关系,质押股份已在中国证券登记结算有限责任公司办理质押登记.
23、资本公积(1)资本公积情况如下:项目2015.
12.
31本期增加本期减少2016.
12.
31资本公积股本溢价55,289,095.
5022,410,046.
4255,085,100.
0022,614,041.
92合计55,289,095.
5022,410,046.
4255,085,100.
0022,614,041.
92说明1:2016年3月16日,公司召开第一届董事会第七次会议通过,以资本公积55,289,095.
50元中的55,085,100.
00元转增股本,以转增前总股本4,629.
00万股为基数,向全体股东每10.
00股转增11.
90股,共计转增5,508.
51万股,转增后总股本增加至10,137.
51万股,本次资本公积转增股本已于2016年4月29日权益分派实施完毕,公司股本由4,629.
00万元变更为10,137.
51万元,本次变更已于2016年6月17日在洛阳市工商行政管理局备案登记.
说明2:根据贵公司2016年第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定,申请增加注册资本人民币1,134.
71万元,采用非公开定向发行的方式发行人民币普通股1,134.
71万股,每股面值1.
00元,每股发行价3.
00元,变更后的注册资本为人民币11,272.
22万元,累计股本人民币11,272.
22万元.
本次增资共计收到公告编号:2017-0249534,041,300.
00元,其中股本11,347,100.
00元,扣除本次发行费用284,153.
58元,溢价22,410,046.
42元计入资本公积.
24、盈余公积项目2015.
12.
31本期增加本期减少2016.
12.
31法定盈余公积1,953,633.
013,003,008.
35004,956,641.
36合计1,953,633.
013,003,008.
35004,956,641.
36说明:本期增加为根据洛阳国润新材料科技股份有限公司2016年度经审计净利润的10.
00%提取法定盈余公积.
25、未分配利润项目2016年度2015年度调整前上期末未分配利润17,582,697.
029,436,323.
22调整期初未分配利润合计数(调增+,调减0)调整后期初未分配利润17,582,697.
029,436,323.
22加:本期归属于母公司所有者的净利润30,030,083.
4519,754,989.
87减:提取法定盈余公积3,003,008.
351,975,498.
99提取任意盈余公积提取一般风险准备金应付普通股股利其他00股改时未折股部分转入资本公积9,633,117.
08期末未分配利润44,609,772.
1217,582,697.
0226、营业收入和营业成本(1)营业收入、营业成本明细如下:项目2016年度2015年度收入成本收入成本主营业务111,456,609.
2062,206,603.
8492,869,493.
6756,911,779.
21其他业务47,445,702.
1842,367,479.
23644,167.
80588,702.
15合计158,902,311.
38104,574,083.
0793,513,661.
4757,500,481.
36说明:本期其他业务收入为原材料贸易性收入,主要销售商品为聚乙烯、钢材、橡胶等原材料.
公告编号:2017-02496(2)主营业务收入、主营业务成本按行业分类:项目2016年度2015年度收入成本收入成本橡胶和塑料制品业111,456,609.
2062,206,603.
8492,869,493.
6756,911,779.
21合计111,456,609.
2062,206,603.
8492,869,493.
6756,911,779.
21(3)主营业务收入、主营业务成本按产品或提供的服务分类:项目2016年度2015年度收入成本收入成本超高管类42,552,118.
2622,129,086.
8030,620,145.
6918,719,376.
66PE管类33,484,503.
0616,762,750.
9217,856,001.
1810,914,185.
58钢衬管类34,807,127.
2422,692,253.
5041,844,066.
4925,133,284.
70其他612,860.
64622,512.
622,549,280.
312,144,932.
27合计111,456,609.
2062,206,603.
8492,869,493.
6756,911,779.
21(4)公司前五名客户营业收入情况:客户名称2016年度金额比例(%)陕西优润安石油科技有限公司17,863,033.
3411.
24上海源挚贸易有限公司16,780,640.
9610.
56内蒙古大地云天化工有限公司14,092,046.
168.
87洛阳超拓实业有限公司11,820,421.
057.
44上海邦俊实业有限公司8,538,444.
445.
37合计69,094,585.
9543.
4827、税金及附加项目2016年度2015年度城市维护建设税307,282.
49122,045.
61教育费附加184,369.
4973,227.
39地方教育费附加122,913.
0148,818.
24印花税45,766.
54房产税74,089.
65土地税90,159.
60合计824,580.
78244,091.
24公告编号:2017-02497注释:根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知(财会[2016]22号)的相关规定,全面试行营业税改征增值税后,"营业税金及附加"科目名称调整为"税金及附加"科目,该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费;利润表中的"营业税金及附加"项目调整为"税金及附加"项目.
"本公司印花税、房产税、土地税原在管理费用中列示,自2016年5月1日开始在本科目列示.
28、销售费用项目2016年度2015年度运费2,943,228.
791,061,361.
37职工薪酬1,671,805.
471,177,424.
65推广费338,150.
26445,894.
98广告费39,913.
1969,885.
84业务招待费58,219.
5375,014.
00差旅费63,013.
5063,949.
50办公费33,611.
8135,284.
20折旧费206,965.
4325,850.
39其他100,205.
623,983.
00合计5,455,113.
602,958,647.
9329、管理费用项目2016年度2015年度研发费用1,623,591.
833,015,188.
57职工薪酬1,362,501.
581,109,154.
35折旧费569,677.
19436,329.
91办公费268,685.
90508,730.
52中介咨询服务费770,598.
091,739,619.
99税金109,161.
16284,081.
84无形资产摊销386,828.
76117,211.
65差旅费226,318.
01128,543.
80业务招待费208,185.
9086,761.
98车辆交通费144,439.
13131,584.
16公告编号:2017-02498其他17,594.
7814,942.
06股份支付570,000.
00维修费53,540.
76保险费98,361.
51排污费49,000.
00诉讼费38,290.
00合计5,926,774.
608,142,148.
8330、财务费用项目2016年度2015年度利息支出4,309,609.
671,530,976.
88减:利息收入288,690.
61226,863.
26减:汇兑损益3,001.
95汇兑损失140.
64手续费17,044.
47170,432.
06现金折扣21,757.
94管理费、担保费1,049,833.
33合计5,109,695.
441,471,543.
7331、资产减值损失项目2016年度2015年度坏账损失1,386,360.
551,475,817.
06合计1,386,360.
551,475,817.
0632、营业外收入项目2016年度2015年度计入当期非经常性损益政府补助1,537,000.
001,554,000.
001,537,000.
00其他6.
9317,005.
706.
93合计1,537,006.
931,571,005.
701,537,006.
93说明:营业外收入其他项目为支付平台测试费.
计入当期损益的政府补助:补助项目2016年度2015年度与收益相关孟津县麻屯镇财政所奖励资金750,000.
00公告编号:2017-02499与收益相关孟津县麻屯镇财政局新三板挂牌奖励300,000.
00与收益相关孟津县财政局小巨人奖金300,000.
00与收益相关工信局2016年产业优化款项166,000.
00与收益相关孟津县麻屯镇财政所补贴20,000.
00与收益相关科技局转2015年科技创新奖励资金1,000.
00与收益相关洛阳市财政局关于超高分子量聚乙烯管材技术开发及产业化补助1,200,000.
00与收益相关孟津县发改委2015年第一批产业优化资金200,000.
00与收益相关孟津县科技局科技创新奖励150,000.
00与收益相关孟津县麻屯镇安全生产奖励4,000.
00与收益相关产业优化资金合计1,537,000.
001,554,000.
0033、营业外支出项目2016年度2015年度计入当期非经常性损益滞纳金及违约金、违章罚款147,391.
732,605.
14员工工伤赔偿50,000.
00其他1,537,387.
51123,248.
86货物赔偿合计1,684,779.
24175,854.
00说明:本期营业外支出其他项目为本期处置预付账款账龄较长款项.
34、所得税费用(1)所得税费用表项目2016年度2015年度当期所得税5,655,801.
663,582,465.
71递延所得税-207,954.
08-221,372.
56合计5,447,847.
583,361,093.
15(2)会计利润与所得税费用调整过程项目2016年度2015年度利润总额35,477,931.
0323,116,083.
02公告编号:2017-024100按法定/适用税率计算的所得税费用5,321,689.
653,467,412.
45子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响268,701.
22119,819.
84研究开发费加计扣除-142,543.
29-226,139.
14使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化所得税费用5,447,847.
583,361,093.
1535、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目2016年度2015年度营业外收入1,537,006.
931,571,005.
70利息收入288,690.
61226,863.
26合计1,825,697.
541,797,868.
96(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目2016年度2015年度往来款2,355,831.
675,864,754.
32付现费用8,462,541.
436,619,532.
05营业外支出147,391.
73175,854.
00合计10,965,764.
8312,660,140.
37(3)收到的其他与投资活动有关的现金项目2016年度2015年度收回张凤银资金拆出借款717,179.
22-收回其他个人借款2,987,184.
16-合计3,704,363.
38-(4)支付的其他与投资活动有关的现金公告编号:2017-024101项目2016年度2015年度支付张凤银资金拆出借款717,179.
22支付其他个人借款5,057,907.
55合计5,057,907.
55717,179.
22(5)收到的其他与筹资活动有关的现金项目2016年度2015年度收到张凤银资金拆入款26,830,074.
7844,000,000.
00收到王伟资金拆入款6,853,000.
00收到洛阳今辉网络科技有限公司资金拆入款24,933,333.
33收到王睿资金拆入款1,175,000.
00收到王芳资金拆入款800,000.
00收到卢辉资金拆入款580,000.
00收到洛阳今辉机电有限公司资金拆入款19,000,000.
00收到其他单位及个人筹资款36,712,685.
75收到贷款保证金1,030,000.
00收到售后租回固定资产款5,000,000.
00合计103,334,093.
8663,580,000.
00(6)支付的其他与筹资活动有关的现金项目2016年度2015年度支付张凤银资金拆入款26,644,399.
4344,000,000.
00支付王伟资金拆入款6,737,000.
00支付洛阳今辉网络科技有限公司资金拆入款24,928,433.
33支付王睿资金拆入款1,102,633.
50支付王芳资金拆入款800,000.
00支付洛阳今辉机电有限公司资金拆入款19,000,000.
00支付洛阳市紫金城市场鼎瑞物资供应站资金拆入款5,000,000.
00支付洛阳市新跃钢管有限公司资金拆入款1,000,000.
00支付郭玉梅资金拆入款4,000,000.
00支付其他单位及个人筹资款36,280,000.
00支付售后租回固定资产款460,416.
66支付的管理费、担保费等筹资费2,318,962.
35合计99,271,845.
2773,000,000.
00公告编号:2017-02410236、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料补充资料2016年度2015年度1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润30,030,083.
4519,754,989.
87加:资产减值准备1,386,360.
551,475,817.
06固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧4,218,898.
613,433,869.
88无形资产摊销394,704.
72360,691.
15长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)5,359,583.
641,527,974.
93投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-207,954.
08-221,372.
56递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-23,843,931.
37-16,328,258.
32经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-53,526,340.
57-44,409,880.
43经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)39,638,543.
70-52,750,443.
60其他—股份支付570,000.
00经营活动产生的现金流量净额3,449,948.
65-86,586,612.
022、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额39,303,314.
9112,869,130.
93减:现金的期初余额12,869,130.
93660,692.
48加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额26,434,183.
9812,208,438.
45(2)现金和现金等价物的构成公告编号:2017-024103项目2016年度2015年度一、现金39,303,314.
9112,869,130.
93其中:库存现金21,403.
59237,922.
01可随时用于支付的银行存款39,281,911.
3212,631,208.
92可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额39,303,314.
9112,869,130.
93注:期末现金和现金等价物不含使用受限制的资金.
37、所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因固定资产5,058,356.
65售后租回的固定资产合计5,058,356.
65六、合并范围的变更(1)通过设立或投资等方式取得的子公司子公司名称注册地业务性质注册资本(万元)经营范围海南国润橡塑供应链管理有限公司海南省洋浦经济开发区控股大道1号洋浦国际能源交易中心303号工位销售聚乙烯管材1,000.
00塑料制品、橡胶制品、有色金属(不含贵金属)、电子产品、机械设备、建筑材料、食用农产品、煤炭、成品油、燃料油、PTA产品、化纤、矿产资源、沥青、润滑油、溶剂油、石脑油、甲醇、化工轻油、液化石油气、易燃液体、煤油、航空煤油、化工原料(不含危险化学品)、综合化工产品(不涉及危险化学品的存储与运输)的贸易结算业务和交易业务、贸易经纪、供应链管理服务;经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制项目须取得许可后方可经营);国内贸易(不含专营、专控、专卖商品).
(续)子公司名称实际出资额(万元)持股比例(%)表决权比例(%)是否纳入合并报表统一社会信用代码海南国润橡塑供应链管理有限公司0.
00100.
00100.
00是91460300MA5RDY637H公告编号:2017-024104说明:2016年12月13日,公司召开股东会决议,决议批准设立全资子公司海南国润橡塑供应链管理有限公司(以下简称"国润橡塑"或"子公司").
国润橡塑系由洋浦经济开发区工商行政管理局批准,由本公司出资组建,于2016年12月21日设立的有限责任公司.
目前公司的统一社会信用代码:91460300MA5RDY637H,公司注册地址:海南省洋浦经济开发区控股大道1号洋浦国际能源交易中心303号工位,法定代表人:宁站昭.
子公司成立后,2016年度内未发生实际经营业务.
七、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接海南国润橡塑供应链管理有限公司海南省洋浦经济开发区控股大道1号洋浦国际能源交易中心303号工位海南省洋浦经济开发区控股大道1号洋浦国际能源交易中心303号工位销售聚乙烯管材100.
00-新设八、关联方及其交易1、关联方关系(1)实际控制人本公司实际控制人为王伟(董事长,持股比例44.
30%)和张凤银(董事,持股比例14.
10%,王伟妻子,一致行动人).
(2)本公司的其他关联方情况:截至2016年12月31日止,本公司的其他关联方情况如下:关联方名称与本公司关系洛阳今辉机电有限公司同一实际控制人,2016年06月13日已注销洛阳今辉网络科技有限公司同一实际控制人张延成现任股东、董事、副总经理李娜现任股东、董事杨钢钢现任股东、董事会秘书李晓伟现任股东、财务总监公告编号:2017-024105关联方名称与本公司关系陈全奎现任股东、监事昝少伟现任股东、监事赵小刚现任股东、监事宁站昭现任总经理、全资子公司海南国润橡塑供应链管理有限公司的法定代表人,截至2016年12月31日,工商信息尚未变更新任总经理信息,公司已于2016年11月08日在全国中小企业股份转让系统公告王睿公司实际控制人王伟之女、全资子公司海南国润橡塑供应链管理有限公司的监事王芳公司实际控制人王伟之女2、关联方交易(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况关联方名称关联交易内容2016年度2015年度洛阳今辉机电有限公司采购钢材款-4,417,600.
00合计-4,417,600.
00说明:关联方交易定价执行市场价.
(2)关联方担保本公司作为被担保方担保方担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经履行完毕王伟20,000,000.
002016-11-112017-11-11否王伟10,000,000.
002016-9-292017-9-28否王伟5,000,000.
002016-9-272017-3-27否王伟3,000,000.
002016-12-132017-3-13否张凤银20,000,000.
002016-11-112017-11-11否张凤银10,000,000.
002016-9-292017-9-28否张凤银5,000,000.
002016-9-272017-3-27否张凤银3,000,000.
002016-12-132017-3-13否(3)关联方资金拆借公告编号:2017-024106关联方拆借金额起始日到期日说明拆入:张凤银26,830,074.
782016年1月2016年12月筹集资金用于日常经营王伟6,853,000.
002016年9月2016年12月筹集资金用于日常经营洛阳今辉网络科技有限公司24,933,333.
332016年3月2016年12月筹集资金用于日常经营王睿1,175,000.
002016年4月2016年11月筹集资金用于日常经营王芳800,000.
002016年9月2016年12月筹集资金用于日常经营拆出:张凤银717,179.
222015年12月2016年2月2015年12月支付的款项,已于2016年2月收回说明:报告期内关联方资金拆入款为筹集资金用于日常经营,有部分借款截至报告期末尚未归还,截至本期末余额情况详见八、3、(2)应付项目.
(4)关键管理人员报酬项目2016年度2015年度关键管理人员报酬763,180.
84333,396.
54合计763,180.
84333,396.
543、关联方应收应付款项(1)应收项目项目名称关联方2016.
12.
312015.
12.
31账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应收款张凤银--717,179.
22-其他应收款昝少伟10,000.
00---其他应收款陈全奎3,921.
00-9,048.
50-其他应收款赵小刚761.
36---其他应收款李晓伟9.
00---其他应收款李娜--20,000.
00-其他应收款杨钢钢--5,000.
00-(2)应付项目公告编号:2017-024107项目名称关联方2016.
12.
312015.
12.
31应付账款洛阳今辉机电有限公司-320,000.
00其他应付款洛阳今辉机电有限公司-63,924.
37其他应付款洛阳今辉网络科技有限公司4,900.
00其他应付款张凤银185,675.
35其他应付款王伟116,000.
00其他应付款王睿456,290.
87其他应付款李娜7,685.
75其他应付款杨钢钢5,000.
00九、股份支付(1)股份支付总体情况项目2016年度2015年度公司当期授予的各项权益工具总额-380,000.
00公司当期行权的各项权益工具总额-380,000.
00(2)以权益结算的股份支付情况项目2016年度2015年度授予日权益工具公允价值的确定方法-短期内交易价格本年估计与上年估计有重大差异的原因-无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额-570,000.
00以权益结算的股份支付确认的费用总额-570,000.
00说明:2016年度公司增资无应确认股份支付情形.
十、承诺及或有事项截至2016年12月31日,本公司无应披露未披露的承诺及或有事项.
十一、资产负债表日后事项截至财务报表批准报出日,本公司无应披露未披露的资产负债表日后事项.
十二、其他重要事项截至2016年12月31日,本公司无需要披露的其他重要事项.
公告编号:2017-024108十三、补充资料1、当期非经常性损益明细表项目2016年度2015年度非流动性资产处置损益越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,537,000.
00354,000.
00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,684,772.
31-158,848.
30其他符合非经常性损益定义的损益项目(股份支付)-570,000.
00公告编号:2017-024109非经常性损益总额-147,772.
31-374,848.
30减:非经常性损益的所得税影响数230,551.
0448,150.
86非经常性损益净额-378,323.
35-422,999.
16减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数归属于公司普通股股东的非经常性损益-378,323.
35-422,999.
162、净资产收益率及每股收益2016年度利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润19.
990.
28300.
2830扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润20.
250.
28660.
2866(续)2015年度利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润25.
450.
54930.
5493扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润26.
000.
56110.
5611洛阳国润新材料科技股份有限公司2017年04月11日公告编号:2017-024110备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:公司董事会秘书办公室