公司海外代理

1航桥国际2019年度报告航桥国际NEEQ:871646广东航桥国际物流股份有限公司SGroupChinaLogisticsCo.
,Ltd.
2目录第一节声明与提示4第二节公司概况6第三节会计数据和财务指标摘要8第四节管理层讨论与分析11第五节重要事项21第六节股本变动及股东情况26第七节融资及利润分配情况28第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况29第九节行业信息31第十节公司治理及内部控制31第十一节财务报告.
333释义释义项目释义公司、航桥国际指广东航桥国际物流股份有限公司世高环球指世高环球有限公司(公司股东)隆航投资指广州隆航投资合伙企业(有限合伙)股东会指有限公司股东会股东大会指航桥国际股东大会董事会指航桥国际董事会监事会指航桥国际临事会高级管理人员指总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书管理层指公司董事、监事、高级管理人员《公司章程》指广东航桥国际物流股份有限公司章程三会指股份公司股东大会、董事会、监事会4第一节声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人余朝晖、主管会计工作负责人邓凤兰及会计机构负责人(会计主管人员)邓凤兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述(一)市场竞争风险我国进出口货物规模的扩大,将有更多资本进入跨境物流行业.
因此,公司未来可能面临市场竞争日益加剧的风险.
(二)政策风险在某些特殊的情况下,政府也可能会改变发展本行业的战略部署,出台一些扶持或抑制市场发展的政策,制定出新的法规或交易规则,从而改变市场原先的运行轨迹.
因此,公司可能面临政策转向而导致的业务量减少风险.
(三)不可抗力产生的风险货物在运输途中有可能会出现一些无法控制的情况,包括天气问题、自然灾害、动乱、传染病爆发、工人罢工、运输不当、粗鲁搬运等.
因此会出现货物损坏或者无法按时送达的情况,对货物贸易造成不利影响,从而对公司的经营带来不利影响.
(四)公司规模较小,抗风险能力较低的风险公司经营规模不大,毛利率较低,报告期各年度的净利润也较低,且货物运输代理行业中该类中小企业众多,竞争激烈;公司成立至今业绩较为稳定,但未来若国内外经济环境、政策及竞争状况发生变化,公司面对未来形势变化所产生的风险的抵御能力较弱.
(五)税收政策风险现国际货运代理服务收入免征增值税,若国际货运代理服务免增值税的优惠政策未来不能持续,未来公司存在相关税收风险.
(六)汇率波动的风险公司从事的国际货物运输代理业务涉及外币结算,人民币汇率波动有可能会给公司带来汇兑损益,公司面临一定的汇率波动5风险.
(七)公司治理风险报告期内公司仍出现了部分公司治理不规范问题.
因此,公司现行法人治理结构和内部控制体系尚需要在实践中不断完善和有效执行.
未来经营中存在因内部管理不适应发展而影响公司持续、健康、稳定发展的风险.
(八)境外市场风险我国受世界整体经济影响,经济增速也在不断下滑.
公司未来经营要面对全球经济疲软带来的业务量可能减少的风险.
(九)关联方交易的风险关联方作为供应商或客户发生的交易的金额占同类交易比重较高,公司会存在一定的关联交易依赖风险.
本期重大风险是否发生重大变化:否6第二节公司概况一、基本信息公司中文全称广东航桥国际物流股份有限公司英文名称及缩写SGROUPCHINALOGISTICSCO.
,LTD.
【SGCL】证券简称航桥国际证券代码871646法定代表人余朝晖办公地址广州市荔湾区花地大道中64号22楼01、02、03、04、10号单元二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人孙文光职务董事会秘书电话13901613402传真020-86277325电子邮箱rs@sglog.
com.
cn公司网址http://www.
sglog.
com.
cn/联系地址及邮政编码广州市荔湾区花地大道中64号22楼01、02、03、04、10号单元邮政编码510375公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2006年4月25日挂牌时间2017年8月17日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)大类"装卸搬运和运输代理业(G58)"中的子类"货物运输代理(G5821)主要产品与服务项目空运、海运代理服务为主的综合国际物流服务.
普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)10,000,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东余朝晖实际控制人及其一致行动人余朝晖7四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码914401017860909089否注册地址广州市荔湾区花地大道中64号22楼01、02、03、04、10号单元否注册资本10,000,000否五、中介机构主办券商长江证券主办券商办公地址武汉市新华路特8号长江证券大厦报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名龚勇王润会计师事务所办公地址中国北京西城区车公庄大街9号五栋大楼B2座301室六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用8第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例%营业收入153,743,286.
97144,677,088.
346.
27%毛利率%15.
57%13.
28%-归属于挂牌公司股东的净利润778,786.
8693,476.
33733.
14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润891,082.
56-646,724.
17237.
78%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)6.
73%0.
84%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)7.
7%-5.
81%-基本每股收益0.
07790.
01679%二、偿债能力单位:元本期期末本期期初增减比例%资产总计33,985,419.
6130,919,313.
869.
92%负债总计22,025,891.
1419,738,572.
2511.
59%归属于挂牌公司股东的净资产11,959,528.
4711,180,741.
616.
97%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
201.
127.
14%资产负债率%(母公司)-资产负债率%(合并)64.
81%63.
84%-流动比率1.
27124.
19%-利息保障倍数2.
330.
96-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例%经营活动产生的现金流量净额3,369,710.
28-3,093,620.
12208.
92%应收账款周转率6.
496.
94-存货周转率0.
000.
00-9四、成长情况本期上年同期增减比例%总资产增长率%9.
92%15.
86%-营业收入增长率%6.
27%2.
84%-净利润增长率%733.
14%257.
93%-五、股本情况单位:股本期期末本期期初增减比例%普通股总股本10,000,00010,000,0000%计入权益的优先股数量000%计入负债的优先股数量000%六、非经常性损益单位:元项目金额1.
非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-32,212.
422.
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)12,606.
363.
违约金赔偿款-134,652.
344.
除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,547.
76非经常性损益合计-149,710.
64所得税影响数-37,414.
94少数股东权益影响额(税后)0.
00非经常性损益净额-112,295.
70七、补充财务指标适用√不适用八、会计数据追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正其他原因不适用10单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收票据及应收账款18,800,957.
86应收票据应收账款18,800,957.
86应付票据及应付账款8,278,808.
35应付票据应付账款8,278,808.
3511第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式航桥国际是一家提供一站式国际物流解决方案的物流供应链企业,服务范围涵盖了国际运输代理,报关报检,电商物流,科技物流等领域.
公司2006年成立至今,凭借着管理团队资深行业经验,与众多航空公司,船公司建立了长期合作关系,为国内客户提供稳定优质的国际物流方案,在行业建立了良好口碑.
近年来随着国家对电商的大力推进,公司也不断开拓电商物流业务.
公司以航线为基础,结合海外合作伙伴仓储物流管理以及公司自行开发的货运管理系统,打造国际多式物流管理模式.
公司经营业务分为国际货物运输代理服务、仓储物流服务、物流代理咨询服务以及房屋租赁,公司于2015年策划仓储服务、代理咨询服务及房屋租赁,并于2016年正式运营.
公司仓储服务是公司向3PL(第三方物流)方向发展的一个业务;而代理咨询服务则是公司为了扩宽行业下游客户而开拓的增值服务.
公司主要客户群体为海外客户、外贸制造商、进出口贸易商或平台及跨境物流需求企业,除了传统的国际运输之外,还有国际展览、国际间的搬家运输等.
服务内容包括代理货物的进出口、报关、仓储、订舱、分拨、配送等事项,根据客户需求,制定高效、稳定、多元,可靠的物流解决方案,并通过公司开发的物流管理系统为客人实现一站式国际物流运输服务.
公司凭借着经验丰富而专业的团队不断维护开拓销售业务;其业务范围覆盖华南、华东、华北各大空运及海运的网式枢纽;公司拥有长期稳定的全球合作伙伴,并与各大航空公司、船公司建立良好的合作关系主营渠道涵盖欧美、东南亚、中东、澳洲、南美等地区,为客户提供更便捷可靠的物流服务,让物流赋予企业更大的商业价值.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划1明确公司发展目标随着经济全球化的发展以及国家对电商行业的鼓励政策,公司会继续拓展海外代理业务,积极参与对海外代理的战略投资,从而实现公司全球化的布局,为客户提供一站式的物流供应服务.
另一方面,公司也会进一步打造物流信息平台,积极运用大数据,云计算等科技信息使公司成为真正意义上的科技物流企业.
2.
并购整合资源公司将会借助资本平台优势,通过股权交易并购等方式与国内物流企业组建战略联盟,使企业能够更加迅速地垂直拓展国内专业物流领域.
与此同时,公司也与海外代理商谈并购重组计划,使公司12能够在海外主要国家采用信息一体化管理体系,从而提高公司国际品牌效应以及提供一站式管理服务.
3.
自主研发货物处理系统在当今信息化飞速发展时代,物流产业智能化将会是未来发展的趋势.
为了实现智慧物流的目标,公司在报告期内组建了信息技术团队,并通过与尚恩科技合作自主开发了物流信息管理系统.
该系统1.
0版本在2018年4月上线.
公司继续拓展信息技术团队,争取在1.
0版本基础上开发2.
0版本以及仓库管理系统,快递管理系统;并打造信息化管理平台,把各业务模块串联成为数据供应链,结合上下游供应商资源,为客人提供更简便快捷的操作模式以及更优质的行业资源,从而组建成公司的ERP全方位物流解决方案.
(二)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末本期期初本期期末与本期期初金额变动比例%金额占总资产的比重%金额占总资产的比重%货币资金3,313,429.
269.
75%1,742,611.
685.
64%90.
14%应收票据应收账款20,511,204.
1960.
35%18,800,957.
8660.
81%9.
10%预付账款336,679.
070.
99%1,238,614.
464.
01%-72.
82%其他应收款3,728,179.
9610.
97%2,654,596.
368.
59%40.
44%存货其他流动资产83,696.
970.
25%294,905.
560.
95%-96.
49%投资性房地产3,576,637.
0010.
52%3,802,025.
6812.
30%-5.
93%长期股权投资固定资产142,710.
220.
42%351,911.
171.
14%-59.
45%在建工程无形资产384,501.
621.
13%162,000.
000.
52%137.
35%长期待摊费用941,511.
062.
77%305,657.
700.
99%208.
03%递延所得税资产1,040,203.
593.
06%1,019,196.
463.
30%2.
06%其它非流动资产546,836.
931.
77%-100.
00%短期借款8,530,000.
0025.
10%7,780,000.
0025.
16%9.
64%应付账款10,593,787.
2731.
17%8,278,808.
3526.
78%27.
05%预收款项25,730.
090.
08%453,207.
461.
47%-94.
32%应付职工薪酬1,871,400.
285.
51%862,970.
882.
79%116.
86%应交税费70,691.
560.
21%67,599.
650.
22%4.
57%其他应付款881,430.
422.
59%292,431.
250.
95%201.
41%一年内到期的非流动负债1,932,800.
006.
25%-100.
00%其他流动负债52,851.
520.
16%70,754.
660.
23%-25.
30%13长期借款资产总计33,985,419.
6130,919,313.
86资产负债项目重大变动原因:1.
货币资金本项目较上期增长了1570817.
58元,主要是我司加强应收账款的催收力度,回款增加.
2.
应收账款本项目较上期增长1710246.
33元,第四季度为我司旺季,对应的应收账款尚未结算,所以导致期末应收账款余额较大.
3.
预付账款本项目较上期减少901935.
39元,受前期强控政策措施发挥的影响,使得公司预付货款的发生得以持续降低.
4.
其他应收款本项目较上期增长1073583.
6元,主要原因是SGROUP挂账增长、港中旅担保费完结及中航鑫港担保费增加影响.
5.
其他流动资产本项目较上期减少211208.
59元,主是原因是2018年度因研发费用加计扣除造成企业预缴企业所得税,在2019年按国家政策申请退税,从而减少.
6.
投资性房地产本项目主要是受计提折旧影响.
7.
固定资产本项目较上期减少209200.
95元,主要原因:一是受公司经营地址迁移,处置部份固定资产,二是其他业务收入的仓储业务项目结束,项目涉及的固定资产处置了.
8.
无形资产本项目较上期增加222501.
62元,主要原因是2018年实施的金蝶财务软件到2019年正式符合运行条件而转化为无形资产.
9.
长期待摊费用本项目较上期增加635853.
36元,因公司新办公室装修、阿里云邮箱服务费和律师顾问费导致增长.
10.
短期借款本项目较上期增加750000元,原因是2019年偿还了华夏银行贷款778万元,同年又向华夏银行贷款853万元.
11.
应付账款本项目较上期增加2314978.
92元,主要受第四季度业务量因素影响.
12.
预收款项本项目较上期减少427477.
379元,主要原因是我司及时跟进客户的开票收款,以及业务流程减少预收款政策.
13.
应付职工薪酬本项目较上期增加1008429.
42元,主要原因是员工12月薪酬和年终双薪.
14.
其他应付款本项目较上期增加588999.
17元,主要受SGROUP业务往来和余生借入80万流动金影响.
15.
其他流动负债本项目较上期减少17903.
14元,减少了费用预计提.
142.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%金额占营业收入的比重%金额占营业收入的比重%营业收入153,743,286.
97-144,677,088.
34-6.
27%营业成本129,812,093.
0384.
43%125,464,776.
9586.
72%3.
46%毛利率15.
57%-13.
28%--销售费用2,423,871.
101.
58%2,425,448.
571.
68%-0.
07%管理费用12,418,998.
378.
08%11,043,854.
317.
63%11.
77%研发费用7,560,139.
234.
92%6,080,679.
914.
20%24.
33%财务费用474,761.
060.
31%162,470.
400.
11%192.
21%信用减值损失-84,028.
54-0.
05%-446,685.
20-0.
31%-81.
19%资产减值损失0.
000.
00其他收益0.
000.
00投资收益0.
000.
00公允价值变动收益0.
000.
00资产处置收益-32,212.
42-0.
02%-4,809.
95569.
70%汇兑收益0.
000.
00营业利润879,149.
950.
62%-1,010,677.
16-0.
70%-194.
47%营业外收入17,514.
600.
01%1,004,945.
480.
69%-98.
26%营业外支出135,012.
820.
09%12,463.
280.
01%983.
28%所得税费用-17135.
13-0.
01%-111671.
29-0.
08%-84.
68%净利润778,786.
860.
51%93,476.
330.
06%814.
01%项目重大变动原因:1.
营业收入本项目较上期增长9066198.
63元,主要原因是公司业务增加影响.
2.
营业成本本项目较上期增长4347316.
08元,主要原因收入增长随之带来业务增加.
3.
管理费用本项目较上期增长1375144.
06元,主要是人工成本上升、新迁办公室租金和物管费上升导致费用增加.
4.
财务费用本项目较上期增长312290.
66元,主要原因受汇率波动产生的汇兑差额和、贷款带来的利息影响.
5.
信用减值损失本项目较上期增长362656.
66元,主要原因是应收账款增多而计提坏账增长影响.
6.
资产处置损益本项目较上期增长27402.
47元,受固定资产处置影响.
157.
营业外收入本项目较上期减少987430.
88元,主要是公司2018年收到100万政府补贴而2019年度补贴较少影响.
8.
营业外支出本项目较上期增长122549.
54元,主要原因总公司迁新址,中止租约而产生违约金.
9.
净利润本项目较上期增加685310.
53元,主是原因受收入增长因素影响.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例%主营业务收入152,847,218.
27142,604,790.
427.
18%其他业务收入896,068.
702,072,297.
92-56.
76%主营业务成本128,854,163.
97122,874,211.
204.
87%其他业务成本957,929.
062,590,565.
75-63.
02%按产品分类分析:√适用不适用单位:元类别/项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%收入金额占营业收入的比重%收入金额占营业收入的比重%一、主营业务小计152,847,218.
2799.
42%142,604,790.
4298.
57%7.
18%空运代理121,264,345.
7478.
88%113,628,128.
5278.
54%6.
72%海运代理31,582,872.
5320.
54%28,976,661.
9020.
03%8.
99%二、其他业务小计896,068.
700.
58%2,072,297.
921.
43%-56.
76%代理仓储服务收入805,621.
450.
52%1,940,654.
471.
34%-58.
49%房屋租赁服务收入68,515.
640.
04%106,536.
970.
07%-35.
69%代理咨询服务收入21,931.
610.
02%25,106.
480.
02%-12.
65%合计153,743,286.
97100%144,677,088.
34100%6.
27%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:本年度公司将业务聚焦于传统国际货运代理业务,对仓储等业务模块进行了调整,是本期主营业务增长、其他业务下降的主要原因.
16(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比%是否存在关联关系1客户一23,411,882.
0215.
07%是2客户二9,698,094.
726.
24%否3客户三6,308,658.
844.
06%是4客户四6,134,073.
433.
95%否5客户五3,480,197.
482.
24%是合计49,032,906.
4931.
56%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比%是否存在关联关系1供应商一25,450,156.
7720.
00%否2供应商二7,890,356.
506.
20%否3供应商三5,603,489.
504.
40%否4供应商四3,020,984.
202.
37%否5供应商五2,788,391.
302.
19%否合计44,753,378.
2735.
16%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例%经营活动产生的现金流量净额3,369,710.
28-3,093,620.
12208.
92%投资活动产生的现金流量净额-1,056,176.
62-317,010.
48285.
84%筹资活动产生的现金流量净额-1,499,378.
353,377,021.
64-144.
40%现金流量分析:1.
经营活动经营活动产生的现金流量净额本项目较上期增长6463330.
40元,主要原因是公司营收增加、应收账款收款及时、收到2018年度税收返还和企业所得税在加计扣除优惠政策影响.
2.
投资活动经营活动产生的现金流量净额本项目较上期增长906157.
82元,主要原因受购入财务软件及新办公室装修影响.
3.
筹资活动经营活动产生的现金流量净额本项目较上期减少4876399.
99元,主是原因是公司压缩银行贷款规模影响.
17(三)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况2017年10月25日公司获取广东省商务厅批准的企业境外投资证书,证书编号为"境外投资证第N4400201700495"号,公司对外新设立全资子公司广东航桥国际物流股份(香港)有限公司.
由于全资子公司尚未投入资金且尚未实际经营,未产生财务报表数据因此不在本年度纳入合并报表范围.
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人是√否(四)非标准审计意见说明适用√不适用(五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用(1)会计政策变更1.
会计政策变更及依据财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)(以下简称"财务报表格式"),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表.
2.
会计政策变更的影响执行修订后财务报表格式的影响根据财务报表格式的要求,除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外,本公司将"应收票据及应收账款"拆分列示为"应收票据"和"应收账款"两个项目,将"应付票据及应付账款"拆分列示为"应付票据"和"应付账款"两个项目.
本公司相应追溯调整了比较期间报表,该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响.
(2)会计估计变更无.
三、持续经营评价随着"新丝绸之路经济带"和"21世纪海上丝绸之路"的进一步推进,我国的国际贸易的得到进一步发展,这也进一步带动了进出口货物运输量增加.
全国范围内的自贸区纷纷设立以及首届进口博览会的影响,也有机会带动货代企业与不同的行业交流和合作,有利于推进海关、工商、税务、质检等一体化服务,简化通过手续,改善国际货代企业进出口环境.
此外,上海已经建设完成国际航运中心,而广州政府也计划利用三年时间(2015年-2017年)建设广州国际航运中心,这两大航运中心的建设将为广州、上海地区的国际货代企业提供便捷的交通在报告期内,公司经过对信息技术的研发以及跨境业务的投入,深入了解物贸行业转型的发展需求,确立了公司未来的发展方18向.
随着国家对一带一路战略的延伸以及跨境电商业务的扶持,互联网+物贸已是未来物流发展的新常态.
公司凭借着专业的管理和从业团队以及坚实的行业基础,为未来发展奠定稳健的根基.
公司未来将继续深挖货代行业,有计划有目的的铺设海外网络站点,扩大国际业务,公司希望通过海外布局将国内与国际连接成为一个完整的物流供应链生态圈.
2019年末公司资产总额33,985,419.
61元,较去年同期增长9.
92%;全年实现营业收入153,743,286.
97,较去年同期增长6.
27%;实现净利润854,386.
86,较去年同期增长814.
01%.
公司经营状况稳定,公司持续经营状况没有变化.
四、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1.
市场竞争风险随着全球经济一体化进程加速,我国现代物流市场也在慢慢放开,越来越多的国际物流公司纷纷涌入我国市场,逐渐发展成为外资企业、国有企业和民营企业三足鼎立格局.
目前,民营企业是最具有活力的新生力量,中国市场上涌现出一大批民营货代和物流企业,他们产权清晰、轻装上阵、体制灵活,具有强大的生命力;而国有控股的流企业则凭借发达的物流网络以及资源优势,占据着一定的市场份额;对于外资企业,中国物流市场是一个未充分开发且拥有巨大收益潜力的区域,随着我国进出口货物规模的扩大,将有更多资本进入跨境物流行业.
因此,公司未来可能面临市场竞争日益加剧的风险.
目前公司正在积极地开办分公司,利用分公司寻找国内潜在客户,做好开发维护客户的准备,另外,总公司也会通过分公司完成国际物流在境内的运输工作.
随着分公司与总公司的业务磨合,降低沟通产生的成本提高工作效率,公司的业务量会逐年提升、营业收入也会慢慢增加,最终公司可以抢占一定的行业地位.
2.
政策风险政策风险是指政府有关国际货运的政策发生重大变化或是有重要的举措、法规出台,引起市场的波动,给国际货运带来的风险.
政府对某行业的发展通常有一定的规划和政策,用以指导市场的发展和加强对市场的管理.
在尊重国际货运发展规律的基础上,充分考虑本行业在本国经济中的地位、与社会经济其他部门的联系、整体经济发展水平及政治形势等多方面因素后,有理由认为,规划和政策应该是长期稳定的.
在某些特殊的情况下,政府也可能会改变发展本行业的战略部署,出台一些扶持或抑制市场发展的政策,制定出新的法规或交易规则,从而改变市场原先的运行轨迹.
因此,公司可能面临政策转向而导致的业务量减少风险.
公司目前已经开始开发新的业务,从单纯的依靠货运代理业务慢慢向第三方物流发展,以减轻公司未来因不确定的政策转变所带来的不可回避的风险.
3.
不可抗力产生的风险货物在运输途中有可能会出现一些无法控制的情况,包括天气问题、自然灾害、动乱、传染病爆发、工人罢工、运输不当、粗鲁搬运等.
因此会出现货物损坏或者无法按时送达的情况,对货物贸易造成不利影响,从而对公司的经营带来不利影响.
公司针对运输途中可能发生的危险已经在双方签订的合同/协议中明确表明责任划分;另外,公司为预防未来可能出现的赔偿风险,购买了国际货物运输保险用以转移风险;对于提供运输服务的物流公司也会严格考核操作是否规范,资质是否齐全,运输是否按照国际标准执行,从源头上降低不可抗力风险.
4.
公司规模较小,抗风险能力较低的风险公司的主营业务为以空运、海运代理服务为主的综合国际物流服务.
公司2019年、2018年、2017年的营业收入分别为153,743,286.
97、144,677,088.
34、140,550,844.
05元,经营规模不大,毛利率19较低,报告期各年度的净利润也较低,且货物运输代理行业中该类中小企业众多,竞争激烈;虽然公司成立至今业绩较为稳定,但未来若国内外经济环境、政策及竞争状况发生变化,公司面对未来形势变化所产生的风险的抵御能力较弱.
目前公司正在积极整理企业内部操作,简化业务流程,提高工作效率.
另外,公司也在尝试转型,由传统的货物代理服务开始慢慢发展第三方物流服务,扩大公司业务范围.
5.
税收政策风险根据2014年7月4日国家税务总局公告2014年第42号关于国际货物运输代理服务有关增值税问题的公告,按照《财政部国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2013〕106号)3第一条第(十四)项公司的国际货运代理服务收入免征增值税,若国际货运代理服务免增值税的优惠政策未来不能持续,未来公司将以国际货运代理收入的6%计算增值税销项税,但目前航空公司国际运输服务增值税税率为0%,公司取得的航空公司增值税发票无法进行进项税抵扣,存在相关税收风险.
6.
汇率波动的风险我司从事的国际货物运输代理业务涉及外币结算,人民币汇率波动有可能会给公司带来汇兑损益,公司面临一定的汇率波动风险.
2019年、2018年、2017年度公司受汇率波动影响,汇兑收益分别216,662.
27、379,796.
30、-274,637.
96元,占各期净利润比重分别为-25.
36%、-406.
30%、2918.
68%,人民币汇率的波动对公司的经营业绩有一定的影响.
7.
公司治理风险公司自设立以来努力按照现代企业管理体系逐步建立相关法人治理结构和内控制度.
2017年1月3日,股份公司创立大会暨第一次股东大会审议通过了《公司章程》,设立了股东大会、董事会、监事会,制定了三会议事规则,并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内部机构,陆续制定并通过了相关内部控制管理制度.
然而,报告期内公司仍出现了部分公司治理不规范问题.
因此,公司现行法人治理结构和内部控制体系尚需要在实践中不断完善和有效执行.
未来经营中存在因内部管理不适应发展而影响公司持续、健康、稳定发展的风险.
8.
境外市场风险我国货代行业相对国外货代行业发展较晚,对于站点的铺设以及现代物流的转型也慢于国外货代企业.
在全球经济景气期间,我国因贸易量激增而造成货运代理需求加大,但随着经济环境的恶化,国际贸易的疲软,以及2008年国际金融危机影响,各大经济体都出现一些较大调整,货代行业经营也越发困难.
根据联合国发布的2016年、2017年《世界经济形势与展望》中提到,2016年全球经济增长幅度为2.
2%,低于2015年全球经济增长幅度2.
4%.
而我国受世界整体经济影响,经济增速也在不断下滑.
公司未来经营可能会面临与具有现代物流管理水平的国外货代企业竞争,同时还要面对全球经济疲软带来的业务量可能减少的风险.
目前,根据境外货代企业的现代物流管理,公司已经联合广州尚恩科技股份有限公司开发航桥货代管理系统,该系统可以有效地收集公司业务运营中存在的问题,将公司由传统的作业模式变革为业务信息平台,从而提升公司对抗境内境外同行业竞争的能力.
此外,面对全球经济疲软状况,公司已经开始积极地扩展业务范围,从原先的货物代理往第三方物流方向发展,同时,公司积极从其他业务中发现潜在客户,利用一站式服务提高直客粘度,多角度地应对全球经济疲软的风险.
9.
关联方交易的风险公司2019年、2018年、2017年关联方采购、销售运输服务,公司与关联方销售劳务占比2019年、2018年、2017年分别为21.
55%、17.
71%、9.
09%,公司与关联方采购劳务占比2019年、2018年、2017年分别为1.
73%、2.
92%、2.
14%,虽然如今公司与关联方业务往来占比不大,并不影响公司业务完整性及持续经营能力,但若将来,关联方作为供应商或客户发生的交易的金额占同类交易比重较高,公司会存在一定的关联交易依赖风险.
公司将寻找新的非关联方供应商以及提高自身提供服务的实力,以降低供应商集中度、降低关20联交易比重、降低对关联方的依赖.
股份公司成了以后,公司制定了《关联交易管理办法》等相关制度,对关联交易决策制度进行了严格规定,并通过完善《公司章程》、制定《股东大会议事规则》等制度对关联交易决策程序进行规定,确保关联交易的公开、公允、合理,从而保护公司全体股东及公司利益.
(二)报告期内新增的风险因素无.
21第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是否五.
二.
(五)是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在破产重整事项是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上是√否2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力6,500,000.
002,226,930.
522.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售31,000,000.
0032,946,164.
293.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)0.
000.
004.
财务资助(挂牌公司接受的)0.
000.
005.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型0.
000.
006.
其他0.
000.
0022(三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容审议金额交易金额是否履行必要决策程序临时报告披露时间余朝晖为公司因日常业务经营需求,公司拟向商业银行申请资产抵押贷款人民币不超过2000万元,用于支付日常业务的供应商费用,贷款期限以授信合同及其相关文件为准.
贷款将提供公司控股股东、实际控制人余朝晖先生的个人的房产进行抵押担保.
20,000,000.
008,530,000.
00已事前及时履行2019年4月22日余朝晖我公司系一类货运代理人,持有中国航空运输协会颁发的航空运输销售代理业务资质认可证书(证书编号:第ZN1030号)并据此与国际航空运输协会(IATA)成员航空公司进行运费结算(又称CASS结算,CASS代码:083-7040/0205).
进行此运费结算要求由第三方提供结算担保.
我司由中航鑫港担保有限公司出具的、基于广东航桥国际物流股份有限公司(以下简称"公司")和中航鑫港担保有限公司《担保和反担保协议》的《不可撤销的担保函》(国际货)第4,400,000.
004,400,000.
00已事前及时履行2018年12月5日23KGN20181228023号.
为保证担保事项的顺利进行,公司股东余朝晖向担保方中航鑫港担保有限公司以个人位于广州市海珠区帝景苑赏湖街18号3C房(粤房地权证穗字第0850127899号)房产提供反担保余朝晖为公司因日常业务经营需求,公司拟向商业银行申请资产抵押贷款人民币不超过2000万元,用于支付日常业务的供应商费用,贷款期限以授信合同及其相关文件为准.
贷款将提供公司控股股东、实际控制人余朝晖先生的个人的房产进行抵押担保.
11,200,000.
0010,605,600.
00已事前及时履行2018年4月18日余朝晖因公司业务发展需要,公司大股东、实际控制人余朝晖先生分别于2019年7月15日/2019年10月16日向公司无偿提供两笔借款分别为100万元、80万元,用于补充公司流动资金.
其中人民币100万借款期限31天;80万元借款期限180天.
1,800,000.
001,800,000.
00偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:上述关联交易是公司经营的正常需要,有合理性和必要性.
其中公司向余朝晖借款交易为大股东对公司的资金拆入,属于公司单方面获得利益的交易,根据相关规定,可豁免审议及披露.
本次交易会对公司生产经营产生积极影响,交易的过程遵循公开、公平、公正的24原则,不存在损害公司股东利益的情况,不会对公司财务状况和经营成果产生不利影响.
(四)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况实际控制人或控股股东2017年5月17日挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业竞争正在履行中承诺事项详细情况:为避免今后出现同业竞争情形,公司控股股东、实际控制人余朝晖出具了《避免同业竞争的承诺函》并实际履行了承诺,承诺如下:"截至本承诺函签署之日,承诺人未投资任何法人或经济组织,生产、开发任何与航桥国际生产的产品构成竞争或可能竞争的产品,未直接或间接经营任何与航桥国际经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资任何与航桥国际生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业.
自承诺函签署之日起,承诺人将不生产、开发任何与航桥国际生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接经营任何与航桥国际经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资任何与航桥国际生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业.
自承诺函签署之日起,如航桥国际进一步拓展产品和业务范围,承诺人将不与航桥国际拓展后的产品或业务相竞争;若与航桥国际拓展后的产品或业务产生竞争,则承诺人将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式、或者将相竞争的业务纳入到航桥国际经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争.
承诺人保证其近亲属遵守上述避免同业竞争的承诺.
承诺人在持有公司股份期间,或担任航桥国际董事、监事、高级管理人员、核心技术人员期间以及辞去上述职务六个月以内,本承诺均有效,本承诺为不可撤销之承诺.
承诺人若违反上述承诺,将对由此给航桥国际造成的损失作出全面、及时、足额的赔偿并承担相应法律责任.
"(五)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产名称资产类别权利受限类型账面价值占总资产的比例%发生原因银行存款银行存款质押720,000.
002.
12%向航空公司出具保函固定资产房产抵押3,576,637.
0010.
52%公司向中国银行股有限公司广州荔湾支行贷款1000万元人民币.
本次贷款提供公司控股股东、实际控制人余朝晖先生个人房屋及公司房产进行抵押担保.
总计--4,296,637.
0012.
64%-2526第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数5,375,00053.
75%05,375,00053.
75%其中:控股股东、实际控制人1,275,00012.
75%01,275,00012.
75%董事、监事、高管1,375,00013.
75%01,375,00013.
75%核心员工有限售条件股份有限售股份总数4,625,00046.
25%04,625,00046.
25%其中:控股股东、实际控制人3,825,00038.
25%03,825,00038.
25%董事、监事、高管4,125,00041.
25%04,125,00041.
25%核心员工总股本10,000,000-010,000,000-普通股股东人数4股本结构变动情况:适用√不适用(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1余朝晖5,100,00005,100,00051%3,825,0001,275,0002世高环球有限公司3,000,00003,000,00030%3,000,0003广州隆航投资合伙企业(有限合伙)1,500,00001,500,00015%500,0001,000,0004邓凤兰400,0000400,0004%300,000100,0005合计10,000,000010,000,000100%4,625,0005,375,000普通股前十名股东间相互关系说明:隆航投资系公司持股平台,股东余朝晖系隆航投资执行事务合伙人.
除上述关联关系外,公司股东之间不存在其他关联关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用27三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是否余朝晖,男,1970年生,中国国籍,无境外永久居留权,大学专科学历.
1992年11月至1994年10月,就职于香港宏光有限公司广州办事处,任职员;1994年11月至2004年10月,就职于香港迅平空运有限公司广州办事处,任经理;2004年10月至2006年5月,就职于广东迅平国际运输代理有限公司,任总经理;2006年7月至2017年1月,就职于航桥有限,历任执行董事、总经理等职务.
现任股份公司董事长兼总经理,任期三年.
报告期内无变动.
28第七节融资及利润分配情况一、普通股股票发行及募集资金使用情况1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用2、存续至报告期的募集资金使用情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用四、可转换债券情况适用√不适用五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况√适用不适用单位:元序号贷款方式贷款提供方贷款提供方类型贷款规模存续期间利息率%起始日期终止日期1质押贷款华夏银行股份有限公司广州广钢新城支行商业银行4,730,000.
002019年7月24日2020年7月23日5.
6552质押贷款华夏银行股份有限公司广州广钢新城支行商业银行3,800,000.
002019年10月31日2020年10月30日5.
655合计---8,530,000.
00---六、权益分派情况(一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用29(二)权益分派预案适用√不适用第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任职起止日期是否在公司领取薪酬起始日期终止日期余朝晖董事长兼总经理男1970年5月大专2020年1月1日2022年12月31日是李建威董事男1962年11月MBA2020年1月1日2022年12月31日否朱剑耀董事男1958年2月研究生2020年1月1日2022年12月31日否邓凤兰董事女1977年7月本科2020年1月1日2022年12月31日是黄伟波董事男1977年7月MBA2020年1月1日2022年12月31日是关宏达监事男1950年10月高中2020年1月1日2022年12月31日否孙文光董事会秘书、财务总监男1972年5月本科2020年1月1日2022年12月31日是何秀云监事女1977年9月本科2020年1月1日2022年12月31日是刘艳霞监事女1973年11月本科2020年1月1日2022年12月31日是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:2董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系.
与控股股东、实际控制人之间不存在亲属关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量30余朝晖董事长兼总经理5,100,00005,100,00051.
00%0邓凤兰董事400,0000400,0004.
00%0合计-5,500,00005,500,00055%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:适用√不适用二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数财务1717客服部1013销售人员1611操作部3026行政管理人员78项目开发部3533管理层99员工总计124117按教育程度分类期初人数期末人数博士硕士本科4950专科6158专科以下149员工总计124117(二)核心员工基本情况及变动情况适用√不适用31三、报告期后更新情况√适用不适用自2020年1月1日起,邓凤兰女士因工作需要不再担任公司财务总监职务,孙文光先生担任财务总监,任期至第二届董事会结束.
自2020年1月1日起,杨艳桃女士因退休不再担任公司监事,刘艳霞女士担任公司监事,任期至第二届监事会结束.
第九节行业信息是否自愿披露是√否第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度是√否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,在董事会的主持下,依据《公司法》、《证券法》及全国股份转让系统公司相关规范性文件的要求,不断完善法人治理结构,建立行之有效的内控管理体系.
公司内控制度的建立和完善,明确了内部监管工作的职能及运作程序,强化了管理人员和员工在处理公司事务时应"程序合法、操作规范"的工作责任意识,促进了公司整体管理水平的提高.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地识别和控制经营管理中的重大风险,能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利,便于接受投资者及社会公众的监督,符合公司发展的要求.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均依据公司章程规定履行,一层三会严格按规定程序发表意见.
324、公司章程的修改情况报告期内不存在章程修改情况.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会5续聘会议师事务所、审议2018年年报、2019年半年报、董监高变更、关联方担保等监事会3审议2018年年报、2019年半年报、第二届监事会名单审议股东大会2续聘会议师事务所、审议2018年年报、关联方担保、批准新一届董监高等2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司2019年度历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等,均符合《公司法》、《证券法》《公司章程》、三会规则等要求.
公司三会成员符合《公司法》、《证券法》等法律法规的任职要求,能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉尽责地履行职责和义务.
二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见报告期内,监事会能够独立运作,对本年度内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明本公司控股股东或实际控制人在涉及关联业务、人员、资产、机构、财务等事项发表意见时,均按法律法规及公司规章制度要求履行回避,不存在影响公司独立性、不能保持自主经营能力情况的发生.
(三)对重大内部管理制度的评价经公司对本公司会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度进行检查,未发现本年度内上述管理制度存在重大缺陷.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司尚未建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》.
公司将根据《公司法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等法律、法规及其他规范性文件,及时建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》.
33第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定性段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号亚会A审字(2020)0592号审计机构名称亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址中国北京西城区车公庄大街9号五栋大楼B2座301室审计报告日期2020年4月23日注册会计师姓名龚勇王润会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限2会计师事务所审计报酬115,000.
00审计报告亚会A审字(2020)0592号广东航桥国际物流股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了广东航桥国际物流股份有限公司(以下简称"航桥国际")的财务报表,包括2019年12月31日的资产负债表,2019年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了航桥国际2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于航桥国际,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
34三、其他信息航桥国际管理层对其他信息负责.
其他信息包括航桥国际2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已经执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任航桥国际管理层(以下简称"管理层")负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估航桥国际的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算航桥国际、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督航桥国际的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于35舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对航桥国际持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致航桥国际不能持续经营.
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施.
亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:龚勇(项目合伙人)中国注册会计师:王润中国·北京二二年四月二十三日36二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注2019年12月31日2019年1月1日流动资产:货币资金3,313,429.
261,742,611.
68结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据应收账款20,511,204.
1918,800,957.
86应收款项融资预付款项336,679.
071,238,614.
46应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款3,728,179.
962,654,596.
36其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产83,696.
97294,905.
56流动资产合计27,973,189.
4524,731,685.
92非流动资产:发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产-其他债权投资持有至到期投资-长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产3,576,637.
003,802,025.
68固定资产142,710.
22351,911.
17在建工程37生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产384,501.
62162,000.
00开发支出商誉长期待摊费用868,177.
73305,657.
70递延所得税资产1,040,203.
591,019,196.
46其他非流动资产0.
00546,836.
93非流动资产合计6,012,230.
166,187,627.
94资产总计33,985,419.
6130,919,313.
86流动负债:短期借款8,530,000.
007,780,000.
00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据应付账款10,593,787.
278,278,808.
35预收款项25,730.
09453,207.
46合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬1,871,400.
28862,970.
88应交税费70,691.
5667,599.
65其他应付款881,430.
42292,431.
25其中:应付利息13,399.
2117,120.
99应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债0.
001,932,800.
00其他流动负债52,851.
5270,754.
66流动负债合计22,025,891.
1419,738,572.
25非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股38永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计22,025,891.
1419,738,572.
25所有者权益(或股东权益):股本10,000,000.
0010,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积761,352.
78761,352.
78减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积132,761.
3554,882.
66一般风险准备未分配利润1,065,414.
34364,506.
17归属于母公司所有者权益合计11,959,528.
4711,180,741.
61少数股东权益0.
000.
00所有者权益合计11,959,528.
4711,180,741.
61负债和所有者权益总计33,985,419.
6130,919,313.
86法定代表人:余朝晖主管会计工作负责人:邓凤兰会计机构负责人:邓凤兰(二)利润表单位:元项目附注2019年2018年一、营业总收入其中:营业收入153,743,286.
97144,677,088.
34利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中:营业成本129,812,093.
03125,464,776.
95利息支出39手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加58,033.
2759,040.
21销售费用2,423,871.
102,425,448.
57管理费用12,418,998.
3711,043,854.
31研发费用7,560,139.
236,080,679.
91财务费用474,761.
06162,470.
40其中:利息费用572,856.
57440,337.
26利息收入16,313.
255,652.
52加:其他收益投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)-84,028.
54-446,685.
20资产减值损失(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)-32,212.
42-4,809.
95三、营业利润(亏损以"-"号填列)879,149.
95-1,010,677.
16加:营业外收入17,514.
601,004,945.
48减:营业外支出135,012.
8212,463.
28四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)761,651.
73-18,194.
96减:所得税费用-17,135.
13-111,671.
29五、净利润(净亏损以"-"号填列)778,786.
8693,476.
33其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)778,786.
8693,476.
332.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益(净亏损以"-"号填列)2.
归属于母公司所有者的净利润(净亏损以"-"号填列)778,786.
8693,476.
33六、其他综合收益的税后净额(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.
不能重分类进损益的其他综合收益40(1)重新计量设定受益计划变动额(2)权益法下不能转损益的其他综合收益(3)其他权益工具投资公允价值变动(4)企业自身信用风险公允价值变动(5)其他2.
将重分类进损益的其他综合收益(1)权益法下可转损益的其他综合收益(2)其他债权投资公允价值变动(3)可供出售金融资产公允价值变动损益-(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-(6)其他债权投资信用减值准备(7)现金流量套期储备(8)外币财务报表折算差额(9)其他(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额(一)归属于母公司所有者的综合收益总额778,786.
8693,476.
33(二)归属于少数股东的综合收益总额0.
000.
00八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
07790.
01(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:余朝晖主管会计工作负责人:邓凤兰会计机构负责人:邓凤兰(三)现金流量表单位:元项目附注2019年2018年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金157,066,062.
99139,561,635.
96客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-收取利息、手续费及佣金的现金41拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还282,150.
01收到其他与经营活动有关的现金3,463,622.
731,791,924.
32经营活动现金流入小计160,811,835.
73141,353,560.
28购买商品、接受劳务支付的现金128,560,384.
84118,673,251.
33客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金16,744,927.
8517,597,173.
12支付的各项税费88,347.
06881,243.
02支付其他与经营活动有关的现金12,048,465.
707,295,512.
93经营活动现金流出小计157,442,125.
45144,447,180.
40经营活动产生的现金流量净额3,369,710.
28-3,093,620.
12二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额909.
483,000.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计909.
483,000.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,057,086.
10320,010.
48投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计1,057,086.
10320,010.
48投资活动产生的现金流量净额-1,056,176.
62-317,010.
48三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金8,530,000.
009,077,800.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金1,980,000.
000.
00筹资活动现金流入小计10,510,000.
009,077,800.
00偿还债务支付的现金9,712,800.
005,267,200.
0042分配股利、利润或偿付利息支付的现金576,578.
35433,578.
36其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金1,720,000.
00筹资活动现金流出小计12,009,378.
355,700,778.
36筹资活动产生的现金流量净额-1,499,378.
353,377,021.
64四、汇率变动对现金及现金等价物的影响216,662.
27379,796.
30五、现金及现金等价物净增加额1,030,817.
58346,187.
34加:期初现金及现金等价物余额1,562,611.
681,216,424.
34六、期末现金及现金等价物余额2,593,429.
261,562,611.
68法定代表人:余朝晖主管会计工作负责人:邓凤兰会计机构负责人:邓凤兰43(四)股东权益变动表单位:元项目2019年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额10,000,000.
00761,352.
7854,882.
66364,506.
1711,180,741.
61加:会计政策变更0.
00前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额10,000,000.
00761,352.
7854,882.
66364,506.
1711,180,741.
61三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)77,878.
69700,908.
17778,786.
86(一)综合收益总额778,786.
86778,786.
86(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配77,878.
69-77,878.
69441.
提取盈余公积77,878.
69-77,878.
692.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额10,000,000.
00761,352.
78132,761.
351,065,414.
3411,959,528.
4745项目2018年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额10,000,000.
00761,352.
7845,535.
03280,377.
4711,087,265.
28加:会计政策变更0.
00前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额10,000,000.
00761,352.
7845,535.
03280,377.
4711,087,265.
28三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)9,347.
6384,128.
7093,476.
33(一)综合收益总额93,476.
3393,476.
33(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配9,347.
63-9,347.
631.
提取盈余公积9,347.
63-9,347.
632.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分46配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额10,000,000.
00761,352.
7854,882.
66364,506.
1711,180,741.
61法定代表人:余朝晖主管会计工作负责人:邓凤兰会计机构负责人:邓凤兰47广东航桥国际物流股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)一、企业的基本情况(一)公司概况广东航桥国际物流股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")的前身广东航桥国际物流有限公司于2006年4月25日取得由广州市工商行政管理局核发的营业执照号为4401112012157的营业执照,现统一信用代码为914401017860909089号的营业执照,股份公司代码871646.
成立时公司名称为:广州市顺平运输代理服务有限公司,股东为余朝晖,法定代表人为余朝晖.
2006年公司成立时注册资本为50.
00万元,实收资本为50.
00万元.
其中:余朝晖认缴50.
00万元,实缴50.
00万元,占注册资本比例100.
00%;2016年12月30日公司召开股东会,通过了如下决议:同意将广东航桥国际物流有限公司依照《中华人民共和国公司法》的有关规定改制为广东航桥国际物流股份有限公司.
2016年12月30日,全体股东共同签署了《发起人协议书》,以广东航桥国际物流有限公司截止2016年10月31日净资产10,761,352.
78元为基础,以1.
076135278:1的比例折合10,000,000.
00股,每股面值1元.
以上股份制改造已经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2017年1月3日出具了"大信验字[2017]第22-00002号"股改验资报告.
此次变更后,本公司实收资本变更股本结构如下:股东出资额(万元)出资比例(%)出资方式余朝晖5,100,000.
0051.
00货币出资邓凤兰400,000.
004.
00货币出资世高环球有限公司3,000,000.
0030.
00货币出资广州隆航投资合伙企业(有限合伙)1,500,000.
0015.
00货币出资合计10,000,000.
00100.
00货币出资(二)企业注册地、组织形式和总部地址本公司注册地:广州市荔湾区花地大道中64号22楼01、02、03、04、10号单元办公地点:广州市荔湾区花地大道中64号22楼01、02、03、04、10号单元组织形式:股份有限公司(台港澳与境内合资企业)(三)企业的业务性质和主要经营活动48公司的业务性质:装卸搬运业和运输代理业公司经营范围:国际货运代理;货物检验代理服务;货物报关代理服务;打包、装卸、运输全套服务代理;物流代理服务;仓储代理服务;装卸搬运;房屋租赁;无船承运.
(四)财务报告批准报出者是本公司董事会,财务报告批准报出日为2020年4月23日.
二、财务报表的编制基础(一)编制基础:本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称"企业会计准则"),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
(二)持续经营:本公司自报告期末起12个月的持续经营能力不受影响,能正常开展日常经营活动.
三、重要会计政策和会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的财务状况、2019年度的经营成果和现金流量等相关信息.
(二)会计期间本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止.
(三)营业周期本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
(五)现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款.
在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(六)外币业务及外币财务报表折算1、外币业务折算49本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日折合本位币入账.
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益.
2、外币财务报表折算本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报.
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示.
外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日的即期汇率折算.
汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示.
处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益.
(七)金融工具1、金融工具的分类及重分类金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同.
(1)金融资产本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.
对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产.
该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资50从发行者的角度符合权益工具的定义.
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
在初始确认时,如果能消除或减少会计错配,本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
本公司改变管理金融资产的业务模式时,将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理,不对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整.
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;不属于前两种情形的财务担保合同,以及不属于第一种情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺;以摊余成本计量的金融负债.
所有的金融负债不进行重分类.
2.
金融工具的计量本公司金融工具初始确认按照公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额.
金融工具的后续计量取决于其分类.
(1)金融资产①以摊余成本计量的金融资产.
初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量.
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益.
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
初始确认后,对于该类金融资产(除属于套期关系的一部分金融资产外),以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益.
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资.
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量.
采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失均计入其他综合收益.
终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益.
51④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资.
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量.
除获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关利得和损失均计入其他综合收益,且后续不转入当期损益.
(2)金融负债①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益.
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益.
如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益.
②财务担保合同(贷款承诺)负债.
财务担保合同(贷款承诺)负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除《企业会计准则第14号—收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量.
③以摊余成本计量的金融负债.
初始确认后,对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量.
3.
本公司对金融工具的公允价值的确认方法如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
估值技术主要包括市场法、收益法和成本法.
在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计.
本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息,判断成本能否代表公允价值.
4.
金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法(1)金融资产本公司金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,但未保留对该金融资产的控制.
52本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,且保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认相关负债.
金融资产转移整体满足终止确认条件的,将以下两项金额的差额计入当期损益:①被转移金融资产在终止确认日的账面价值;②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,然后将以下两项金额的差额计入当期损益:①终止确认部分在终止确认日的账面价值;②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和.
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益.
(2)金融负债金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债).
金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益.
(八)预期信用损失的确定方法及会计处理方法1.
预期信用损失的确定方法本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资(含应收款项融资)、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备.
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失53准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入.
(1)较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定.
如果金融工具的违约风险较低,债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险.
(2)应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法不包含重大融资成分的应收款项.
对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项,本公司采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备.
根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加.
本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:项目确定组合的依据款项性质及风险特征组合1(账龄组合)客户类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编辑应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失组合2(无风险组合)客户类型按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,经测试未发生减值的,不计提坏账准备组合中,账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表:账龄应收账款预期信用损失率(%)其他应收款预期信用损失率(%)1年以内551至2年10102至3年20203至4年30304至5年50505年以上100100组合中,无风险组合中,不用计提坏账准备情况:组合名称方法说明无风险组合公司内部员工借支、押金、保证金等经测试无风险的应收款项542、预期信用损失的会计处理方法为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益,并根据金融工具的种类,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债(贷款承诺或财务担保合同)或计入其他综合收益(以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资).
(九)投资性房地产本公司投资性房地产的类别,出租的建筑物.
投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量.
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产部分相同.
(十)固定资产1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量.
2、固定资产分类和折旧方法本公司固定资产主要分为:房屋建筑物、办公设备、运输设备等;折旧方法采用年限平均法.
根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值.
并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧.
资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)房屋建筑物2054.
75办公设备3-5531.
67-19.
00运输设备5519.
003、融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁.
融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减55值准备.
(十一)借款费用1、借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
2、资本化金额计算方法资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间.
借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化.
借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额.
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法.
其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率.
(十二)无形资产1、无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量.
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本.
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额.
本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销.
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:资产类别使用寿命(年)摊销方法56资产类别使用寿命(年)摊销方法系统使用权10直线法2、使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产.
使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限.
每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等.
3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点.
(十三)长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用.
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销.
若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
(十四)职工薪酬职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
1、短期薪酬57在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外.
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本.
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量.
企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本.
2、离职后福利本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
3、辞退福利本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
4、其他长期职工福利本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
(十五)收入提供劳务收入的确认本公司的主营业务收入全部为提供劳务收入,分为代理出口和代理进口两大类,以代理出口为主.
收入确认的原则为:在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于完成劳务时确认相关收入,提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足下列条件:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工进度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量;58收入确认的具体方法:1、国内外客户货运代理出入口劳务服务代理收入,代理运输货物已经装船或上机发出离开口岸,并经承运方确认开出提单,此时有关货物运输的风险和报酬已经转移,按实际装船或上机业务数量及协议运费单价提供对账单客户核对确认作为收入.
2、其他服务,本公司的其他服务包含仓储服务,房屋租赁,咨询服务等,收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定向对方提供服务,且服务收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,与服务相关的成本能够可靠地计量.
(十六)政府补助1、政府补助类型政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本),主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型.
2、政府补助会计处理与资产相关的政府补助,其中与本公司日常活动相关的,计入其他收益,与本公司日常活动无关的,计入营业外收入.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益.
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
计入当期损益时,与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收入.
3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助,除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助.
若政府文件未明确规定补助对象,将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据:①政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;②政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助.
4、政府补助的确认时点按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认.
除按照应收金额计量的政府补助外的其他59政府补助,在实际收到补助款项时予以确认.
5、政策性优惠贷款贴息的会计处理(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用.
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用.
(十七)递延所得税资产和递延所得税负债1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值.
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产.
(十八)租赁1、经营租赁的会计处理方法:经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益.
2、融资租赁的会计处理方法:以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销.
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示.
(十九)主要会计政策变更、会计估计变更的说明(1)会计政策变更①执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号)60和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会(2019)16号),对一般企业财务报表格式进行了修订.
本公司执行上述规定的主要影响如下:变更的报表会计政策变更内容受影响的报表项目资产负债表"应收票据及应收账款"拆分为"应收票据"和"应收账款"应收票据、应收账款"应付票据及应付账款"项目拆分为"应付票据"和"应付账款"应付票据、应付账款新增"专项储备"行项目和列项目专项储备利润表"减:资产减值损失"调整为"加:资产减值损失(损失以"-"号填列)"资产减值损失新增"信用减值损失(损失以"-"号填列)"信用减值损失股东权益变动表新增"专项储备"行项目和列项目专项储备本次会计政策变更仅对本公司财务报表项目列示产生影响,对公司当期及前期的总资产、负债总额、净资产及净利润无影响.
除上述项目变动影响外,不涉及对公司以前年度的追溯调整.
②执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》(2017年修订)财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》.
修订后的准则规定,对于首次执行日尚未终止确认的金融工具,之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的,应当追溯调整.
涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的,无需调整.
本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益.
以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础,执行上述新金融工具准则的主要影响如下:会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)非交易性的可供出售权益工具指定为"以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产".
内部审批可供出售金融资产:减少0.
00元;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:增加0.
00元可供出售权益工具投资重分类为"以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产".
内部审批可供出售金融资产:减少0.
00元;其他非流动金融资产:增加0.
00元③执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(2019修订)财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(2019修订)(财会〔2019〕8号),修订后的准则自2019年6月10日起施行,对2019年1月1日至本准则施行日之61间发生的非货币性资产交换,应根据本准则进行调整.
对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换,不需要按照本准则的规定进行追溯调整.
本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响.
④执行《企业会计准则第12号——债务重组》(2019修订)财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》(2019修订)(财会〔2019〕9号),修订后的准则自2019年6月17日起施行,对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组,应根据本准则进行调整.
对2019年1月1日之前发生的债务重组,不需要按照本准则的规定进行追溯调整.
本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响.
(2)会计估计变更无.
四、税项(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税应税收入0%、5%、6%城市维护建设税应交流转税7%教育费附加应交流转税3%地方教育费附加应交流转税1%、2%企业所得税应税所得25%(二)重要税收优惠及批文1、增值税根据财税[2016]36号三:营业税改征增值税试点过渡政策的规定,纳税人提供的直接或者间接国际货物运输代理服务免征增值税,公司货运业收入符合免税政策.
2、研发费用加计扣除优惠公司根据财政部、税务总局财税【2018】99号文件,公司2019年度的研发费用支出享受加计扣除比例为75%.
五、财务报表重要项目注释(一)货币资金类别期末余额上年年末余额现金6,761.
454,086.
7662类别期末余额上年年末余额银行存款3,306,667.
811,738,524.
92合计3,313,429.
261,742,611.
68注:期末华夏银行定期存款720,000.
00元为短期借款提供质押,期初中国银行定期存款180,000.
00元为长期借款提供质押.
(二)应收账款1.
应收账款分类披露类别期末余额账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款2,886,573.
4611.
782,886,573.
46100.
00单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款组合1:账龄组合21,621,003.
4188.
221,109,799.
225.
13合计24,507,576.
87100.
003,996,372.
6816.
31类别上年年末余额账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款2,839,816.
9412.
432,839,816.
94100.
00单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款150,000.
000.
66150,000.
00100.
00按组合计提坏账准备的应收账款组合1:账龄组合19,850,248.
5386.
911,049,290.
675.
29合计22,840,065.
47100.
004,039,107.
6117.
68(1)期末单项评估计提坏账准备的应收账款债务人名称账面余额坏账准备账龄预期信用损失率(%)计提理由CAGNEYGLOBALLOGISTICS卡格尼全球货运责任有限公司2,886,573.
462,886,573.
462至3年100.
00公司申请破产清算合计2,886,573.
462,886,573.
46(3)按组合计提坏账准备的应收账款①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额上年年末余额账面余额预期信用损失率(%)坏账准备账面余额预期信用损失率(%)坏账准备1年以内21,497,067.
375.
001,074,853.
3718,897,427.
405.
00944,871.
371至2年11,106.
5110.
001,110.
65883,892.
6710.
0088,389.
2763账龄期末余额上年年末余额账面余额预期信用损失率(%)坏账准备账面余额预期信用损失率(%)坏账准备2至3年44,294.
5020.
008,858.
9046,485.
0420.
009,297.
013至4年46,456.
0730.
0013,936.
8222,443.
4230.
006,733.
024至5年22,078.
9650.
0011,039.
48合计21,621,003.
411,109,799.
2219,850,248.
531,049,290.
672、本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期收回或转回坏账准备金额为42,734.
93元.
3、本报告期实际核销的重要应收账款情况单位名称账款性质核销金额核销原因履行的核销程序是否因关联交易产生广州丰彩快印有限公司业务款150,000.
00无法追回内部审批否合计150,000.
004、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额尚达国际货运代理(上海)有限公司3,161,933.
2312.
90158,096.
66CAGNEYGLOBALLOGISTICS卡格尼全球货运责任有限公司2,886,573.
4611.
782,886,573.
46SGROUPLOGISTICSLIMITED世高环球有限公司1,417,521.
395.
7870,876.
07S-senseLogisticsLimited龙达物流集团有限公司1,039,467.
964.
2451,973.
40PERIMETERGLOBALLOGISTICS边界全球物流有限公司970,195.
693.
9648,509.
78合计9,475,691.
7338.
663,216,029.
37(三)预付款项1、预付款项按账龄列示账龄期末余额上年年末余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内331,832.
8698.
56879,990.
4671.
051至2年1,294.
210.
38348,624.
0028.
142至3年3,552.
001.
0610,000.
000.
81合计336,679.
07100.
001,238,614.
46100.
002、预付款项金额前五名单位情况单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)上海行动教育科技股份有限公司258,000.
0076.
63深圳永利八达通物流有限公司17,133.
755.
09中国电信股份有限公司广州分公司12,834.
103.
8164单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)韩平12,566.
003.
73孙海峰8,600.
002.
55合计309,133.
8591.
81(四)其他应收款类别期末余额上年年末余额应收利息应收股利其他应收款3,892,621.
662,692,274.
59减:坏账准备164,441.
7037,678.
23合计3,728,179.
962,654,596.
361.
其他应收款项(1)其他应收款项按款项性质分类款项性质期末余额上年年末余额押金676,873.
441,038,607.
53代垫款项488,056.
96263,589.
60员工借款16,000.
0029,947.
10担保保证金440,108.
001,246,908.
00其他往来款2,221,752.
9985,358.
61社保及其他49,830.
2727,863.
75小计3,892,621.
662,692,274.
59减:坏账准备164,441.
7037,678.
23合计3,728,179.
962,654,596.
36(2)其他应收款项账龄分析账龄期末余额上年年末余额账面余额比例(%)账面余额比例(%)1年以内2,726,108.
2170.
03834,843.
1431.
011至2年605,533.
4215.
56189,351.
817.
032至3年110,305.
782.
83182,331.
076.
773至4年41,603.
771.
07286,300.
0910.
634至5年100,722.
002.
59614,279.
2522.
825年以上308,348.
487.
92585,169.
2321.
74合计3,892,621.
66100.
002,692,274.
59100.
00(3)其他应收款分类披露类别期末余额账面余额坏账准备65金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款组合1:账龄组合2,693,750.
7469.
20148,382.
495.
51组合2:无风险组合1,182,811.
7130.
39单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款16,059.
210.
4116,059.
21100.
00合计3,892,621.
66100.
00164,441.
704.
22类别上年年末余额账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款组合1:账龄组合303,195.
6011.
2621,879.
147.
22组合2:无风险组合2,373,279.
9088.
15单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款15,799.
090.
5915,799.
09100.
00合计2,692,274.
59100.
0037,678.
231.
40(4)坏账准备计提情况坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)上年年末余额21,879.
1415,799.
0937,678.
23上年年末余额在本期重新评估后本期计提126,503.
35126,503.
35本期转回本期核销其他变动260.
12260.
12期末余额148,382.
4916,059.
21164,441.
70(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况债务人名称款项性质期末余额账龄占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额SGROUPLOGISTICSLIMITED世高环球有限公司其他往来款2,380,823.
121年以内61.
16119,041.
16中航鑫港担保有限公司担保保证金264,000.
00——6.
78中国南方航空股份有限公司航司押金250,000.
005年以上6.
42广州地铁集团有限公司租赁保证金176,108.
001至2年4.
52美国达美航空公司北京代表处航司押金150,000.
001至2年3.
85合计3,220,931.
1282.
73119,041.
1666注:中航鑫港担保有限公司账龄在1年以内金额为140,800.
00元,1至2年金额为123,200.
00元.
(五)其他流动资产项目期末余额上年年末余额待摊费用73,333.
33预缴所得税8,945.
04294,905.
56预缴增值税1,418.
60合计83,696.
97294,905.
56(六)投资性房地产1、按成本计量的投资性房地产项目房屋及建筑物合计一、账面原值1.
上年年末余额4,695,597.
954,695,597.
952.
本期增加金额(1)外购(2)固定资产原值转入3.
本期减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额4,695,597.
954,695,597.
95二、累计折旧和累计摊销1.
上年年末余额893,572.
27893,572.
272.
本期增加金额225,388.
68225,388.
68(1)计提或摊销225,388.
68225,388.
68(2)固定资产折旧转入3.
本期减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额1,118,960.
951,118,960.
95三、减值准备1.
上年年末余额2.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值3,576,637.
003,576,637.
002.
上年年末账面价值3,802,025.
683,802,025.
68(七)固定资产1、固定资产情况67项目运输工具办公设备合计一、账面原值1.
上年年末余额1,147,606.
56935,328.
152,082,934.
712.
本期增加金额(1)购置3.
本期减少金额493,076.
07493,076.
07(1)处置或报废493,076.
07493,076.
074.
期末余额1,147,606.
56442,252.
081,589,858.
64二、累计折旧1.
上年年末余额1,032,011.
05699,012.
491,731,023.
542.
本期增加金额15,960.
00159,972.
66175,932.
66(1)计提15,960.
00159,972.
66175,932.
663.
本期减少金额459,807.
78459,807.
78(1)处置或报废459,807.
78459,807.
784.
期末余额1,047,971.
05399,177.
371,447,148.
42三、减值准备1.
上年年末余额2.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值99,635.
5143,074.
71142,710.
222.
上年年末账面价值115,595.
51236,315.
66351,911.
17(八)无形资产项目软件系统合计一、账面原值1.
上年年末余额180,000.
00180,000.
002.
本期增加金额255,400.
00255,400.
00(1)购置255,400.
00255,400.
003.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额435,400.
00435,400.
00二、累计摊销1.
上年年末余额18,000.
0018,000.
002.
本期增加金额32,898.
3832,898.
38(1)计提32,898.
3832,898.
383.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额50,898.
3850,898.
38三、减值准备1.
上年年末余额2.
本期增加金额683.
本期减少金额4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值384,501.
62384,501.
622.
上年年末账面价值162,000.
00162,000.
00(九)长期待摊费用类别上年年末余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额办公室装修费270,346.
38788,086.
10221,964.
15836,468.
33阿里服务费32,494.
5113,600.
0015,901.
9330,192.
58运输保险费2,816.
811,299.
991,516.
82合计305,657.
70801,686.
10239,166.
07868,177.
73(十)递延所得税资产、递延所得税负债1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示项目期末余额上年年末余额递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产:资产减值准备1,040,203.
594,160,814.
381,019,196.
464,076,785.
84合计1,040,203.
594,160,814.
381,019,196.
464,076,785.
842、未确认递延所得税资产明细项目期末余额上年年末余额可抵扣亏损1,814,772.
65984,086.
51合计1,814,772.
65984,086.
51注:期末公司形成可弥补亏损7,259,090.
62元,期初公司形成可弥补亏损3,936,346.
04元,主要研发加计扣除影响,公司预计持续享受研发加计扣除优惠.
3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况年度期末余额上年年末余额备注2024年7,259,090.
623,936,346.
04合计7,259,090.
623,936,346.
04(十一)其他非流动资产项目期末余额上年年末余额办公室装修工程款546,836.
93合计546,836.
93(十二)短期借款短期借款分类69借款条件期末余额上年年末余额抵押及保证借款8,530,000.
007,780,000.
00合计8,530,000.
007,780,000.
00(十三)应付账款1.
按账龄分类账龄期末余额上年年末余额1年以内10,474,806.
498,058,275.
521至2年35,138.
73199,653.
282至3年63,700.
9612,103.
783至4年12,103.
787,143.
274至5年6,404.
811,632.
505年以上1,632.
50合计10,593,787.
278,278,808.
35(十四)预收款项账龄期末余额上年年末余额1年以内9,857.
48414,058.
021至2年4,784.
2939,149.
442至3年11,088.
32合计25,730.
09453,207.
46(十五)应付职工薪酬1、应付职工薪酬分类列示项目上年年末余额本期增加额本期减少额期末余额短期薪酬801,621.
2816,098,602.
7715,091,094.
011,809,130.
04离职后福利-设定提存计划50,399.
601,575,546.
481,581,775.
8444,170.
24辞退福利10,950.
0079,208.
0072,058.
0018,100.
00合计862,970.
8817,753,357.
2516,744,927.
851,871,400.
282、短期职工薪酬情况项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额工资、奖金、津贴和补贴768,419.
7813,812,142.
3712,804,160.
511,776,401.
64职工福利费525,536.
43525,536.
43社会保险费27,970.
10877,245.
75878,320.
7026,895.
15其中:医疗保险费24,270.
20751,302.
19752,900.
6622,671.
73工伤保险费1,277.
7035,486.
4834,833.
121,931.
06生育保险费2,422.
2090,457.
0890,586.
922,292.
36住房公积金5,231.
40616,996.
02616,394.
175,833.
2570工会经费和职工教育经费266,682.
20266,682.
20合计801,621.
2816,098,602.
7715,091,094.
011,809,130.
043、设定提存计划情况项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险49,057.
501,520,648.
201,526,970.
1342,735.
57失业保险费1,342.
1054,898.
2854,805.
711,434.
67合计50,399.
601,575,546.
481,581,775.
8444,170.
24(十六)应交税费税种期末余额上年年末余额个人所得税66,730.
4658,992.
46增值税2,298.
56应交印花税3,861.
104,491.
20城市维护建设税160.
90其他税费100.
001,656.
53合计70,691.
5667,599.
65(十七)其他应付款类别期末余额上年年末余额应付利息13,399.
2117,120.
99应付股利其他应付款868,031.
21275,310.
26合计881,430.
42292,431.
251、应付利息类别期末余额上年年末余额分期付息到期还本的长期借款利息3,489.
78短期借款应付利息13,399.
2113,631.
21合计13,399.
2117,120.
992、其他应付款(1)其他应付款分类款项性质期末余额上年年末余额代收款项156,682.
18往来款项828,309.
6279,961.
41其他39,721.
5938,666.
67合计868,031.
21275,310.
26(十八)一年内到期的非流动负债71项目期末余额上年年末余额一年内到期的长期借款1,932,800.
00合计1,932,800.
00(十九)其他流动负债项目期末余额上年年末余额预提费用52,851.
5270,754.
66合计52,851.
5270,754.
66(二十)股本项目上年年末余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计余朝晖5,100,000.
005,100,000.
00邓凤兰400,000.
00400,000.
00世高环球有限公司3,000,000.
003,000,000.
00广州隆航投资合伙企业(有限合伙)1,500,000.
001,500,000.
00合计10,000,000.
0010,000,000.
00(二十一)资本公积类别上年年末余额本期增加额本期减少额期末余额资本溢价761,352.
78761,352.
78合计761,352.
78761,352.
78(二十二)盈余公积类别上年年末余额本期增加额本期减少额期末余额法定盈余公积54,882.
6677,878.
69132,761.
35合计54,882.
6677,878.
69132,761.
35(二十三)未分配利润项目期末余额金额提取或分配比例调整前上期末未分配利润364,506.
17调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润364,506.
17加:本期归属于母公司所有者的净利润778,786.
86减:提取法定盈余公积77,878.
6910%期末未分配利润1,065,414.
34(二十四)营业收入和营业成本项目本期金额上期金额72收入成本收入成本一、主营业务小计152,847,218.
27128,854,163.
97142,604,790.
42122,874,211.
20货运业152,847,218.
27128,854,163.
97142,604,790.
42122,874,211.
20二、其他业务小计896,068.
70957,929.
062,072,297.
922,590,565.
75仓储服务收入805,621.
45732,488.
381,940,654.
472,356,078.
59房屋租赁服务收入68,515.
64225,388.
68106,536.
97234,294.
16咨询服务收入21,931.
6152.
0025,106.
48193.
00合计153,743,286.
97129,812,093.
03144,677,088.
34125,464,776.
95(二十五)税金及附加项目本期金额上期金额城市维护建设税1,703.
455,901.
07教育费附加730.
052,529.
01地方教育费附加476.
041,686.
03印花税24,032.
1026,814.
19土地使用税331.
20331.
20房产税28,310.
4319,798.
71车船税2,450.
001,980.
00合计58,033.
2759,040.
21(二十六)销售费用项目本期金额上期金额职工薪酬1,952,351.
241,835,174.
90招待费269,398.
11206,496.
49办公费4,180.
30108,482.
10差旅费64,805.
0592,310.
49交通费24,264.
5648,945.
02车辆费用30,412.
4150,780.
33邮寄费2,509.
008,761.
00其他费用75,950.
4374,498.
24合计2,423,871.
102,425,448.
57注:其他费用包括印刷费、电话费等.
(二十七)管理费用项目本期金额上期金额职工薪酬7,124,365.
626,101,018.
14房租管理费2,088,948.
871,855,446.
40咨询服务费472,914.
94668,122.
62差旅费648,497.
82474,217.
15招待费254,890.
24277,150.
76办公费537,170.
57307,193.
71话费132,531.
00163,829.
12车辆费用117,302.
84132,645.
25折旧费58,593.
9288,635.
75经营租入办公室装修费289,995.
00139,071.
43运输保险费111,461.
7666,880.
56水电费51,606.
8989,238.
68网络使用费157,178.
8499,418.
99邮寄费48,167.
0173,981.
6173项目本期金额上期金额会议费21,208.
0946,666.
10残保金55,475.
9969,386.
32交通费23,213.
4943,752.
62其他费用225,475.
48347,199.
10合计12,418,998.
3711,043,854.
31注:其他费用包括保险费、软件服务费、坏账损失等.
(二十八)研发费用项目本期金额上期金额职工薪酬5,879,440.
725,338,213.
34房屋费用1,008,128.
25654,518.
23技术服务费627,000.
0043,837.
30固定资产及无形资产摊销28,315.
2939,559.
54其他费用17,254.
974,551.
50合计7,560,139.
236,080,679.
91注:其他费用包括电费、水费(二十九)财务费用项目本期金额上期金额汇兑损失减:汇兑收益216,662.
27379,796.
30银行手续费101,603.
8485,722.
68利息支出572,856.
57440,337.
26减:利息收入16,313.
255,652.
52现金折扣33,276.
1721,859.
28合计474,761.
06162,470.
40(三十)信用减值损失项目本期金额上期金额应收账款信用减值损失42,734.
93其他应收款信用减值损失-126,763.
47合计-84,028.
54(三十一)资产减值损失项目本期金额上期金额坏账准备-446,685.
20合计-446,685.
20(三十二)资产处置收益项目本期金额上期金额固定资产处置-32,212.
42-4,809.
95合计-32,212.
42-4,809.
95(三十三)营业外收入741、营业外收入分项列示项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额与日常活动无关的政府补助12,606.
361,003,132.
8412,606.
36收入长款309.
011,812.
64309.
01其他4,599.
234,599.
23合计17,514.
601,004,945.
4817,514.
602、计入营业外收入的政府补助项目本期金额上期金额与资产相关/与收益相关广州市金融业发展专项资金-新三板补助1,000,000.
00收益相关上海市地方税务局虹口区分局2017二所手续费1,135.
41收益相关社保稳岗补贴12,606.
361,997.
43收益相关合计12,606.
361,003,132.
84(三十四)营业外支出项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额滞纳金0.
892,214.
760.
89违约金赔偿款134,652.
34860.
00134,652.
34罚金50.
0050.
00其他309.
599,388.
52309.
59合计135,012.
8212,463.
28135,012.
82(三十五)所得税费用1、所得税费用明细项目本期金额上期金额按税法及相关规定计算的当期所得税费用递延所得税费用-21,007.
13-111,671.
29其他3,872.
00合计-17,135.
13-111,671.
292、会计利润与所得税费用调整过程项目本期金额利润总额761,651.
73按法定/适用税率计算的所得税费用190,412.
93调整以前期间所得税的影响3,872.
00不可抵扣的成本、费用和损失的影响52,441.
56使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响941,127.
9475项目本期金额研发费用加计扣除影响额-1,204,989.
56所得税费用-17,135.
13(三十六)现金流量表1、收到或支付的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额收到其他与经营活动有关的现金3,463,622.
731,791,924.
32营业外收入81.
821,003,836.
37利息收入16,313.
255,652.
52企业往来2,249,590.
71349,395.
43保证金与押金1,197,636.
95433,040.
00支付其他与经营活动有关的现金12,048,465.
707,295,512.
93期间费用7,058,948.
066,513,004.
65企业往来4,778,778.
64169,996.
32保证金与押金210,739.
00612,511.
962、收到或支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期金额上期金额收到其他与筹资活动有关的现金1,980,000.
00其中:定期存款180,000.
00个人往来1,800,000.
00支付其他与筹资活动有关的现金1,720,000.
00其中:定期存款720,000.
00个人往来1,000,000.
00(三十七)现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料项目本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量净利润778,786.
8693,476.
32加:信用减值损失84,028.
54446,685.
20资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧401,321.
34462,387.
98无形资产摊销32,898.
3818,000.
00长期待摊费用摊销239,166.
07177,927.
39处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)32,212.
424,809.
95固定资产报废损失(收益以"-"号填列)净敞口套期损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)572,856.
57440,337.
2676项目本期金额上期金额投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-21,007.
13-111,671.
29递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-1,569,086.
15-4,325,350.
87经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)2,818,533.
38-300,222.
06其他经营活动产生的现金流量净额3,369,710.
28-3,093,620.
122.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额2,593,429.
261,562,611.
68减:现金的上年年末余额1,562,611.
681,216,424.
34加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的上年年末余额现金及现金等价物净增加额1,030,817.
58346,187.
342、现金及现金等价物项目期末余额上年年末余额一、现金2,593,429.
261,562,611.
68其中:库存现金6,761.
454,086.
76可随时用于支付的银行存款2,586,667.
811,558,524.
92二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额2,593,429.
261,562,611.
68(三十八)所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因银行存款720,000.
00短期借款质押固定资产-房产3,576,637.
00短期借款抵押合计4,296,637.
00(三十九)外币货币性项目1、外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金其中:美元76,812.
196.
9762535,857.
20应收账款--77其中:美元1,482,921.
196.
976210,345,154.
81欧元7,019.
257.
815554,858.
95港币83,883.
220.
895875,142.
59预收账款--其中:美元2,590.
606.
976218,072.
54应付账款--其中:美元221,588.
436.
97621,545,845.
21港元208,277.
590.
8958186,575.
07欧元42,089.
187.
8155328,947.
99英镑4,892.
629.
150144,767.
96预付账款--其中:美元125.
386.
9762874.
68欧元212.
917.
81551,664.
00其他应收款--其中:美元361,940.
236.
97622,524,967.
43六、关联方关系及其交易(一)本公司的实际控制人实际控制人名称注册地业务性质注册资本实际控制人对本公司的持股比例(%)实际控制人对本公司的表决权比例(%)余朝晖60.
0066.
00注:公司实际控制人余朝晖直接持有本公司股份比例为51.
00%,在广州隆航投资合伙企业(有限合伙)持股60.
00%间接持有本公司股份比例9.
00%,对本公司的持股比例合计60.
00%.
通过在广州隆航投资合伙企业(有限合伙)持股60.
00%的管理合伙人间接控制本公司15.
00%的股份表决权,合计拥有本公司66.
00%的表决权,担任本公司董事长、总经理职务,在公司重大决策方面有重大影响,为本公司的实际控制人.
(二)本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系SNGLogisticsLimited世嘉物流有限公司股东世高环球关联公司SupremePerimeterGlobalLogisticsLimited迅平尚达物流有限公司股东世高环球关联公司SGLNInternational,IncSGLN国际物流公司股东世高环球关联公司JoylandCapitalInvestmentLimited财能投资有限公司股东世高环球关联公司TotalMarkLimited至顯有限公司董事朱剑耀关联公司S-CargoLogistics(Macau)Limited龙达物流(澳门)有限公司董事朱剑耀关联公司S-SENSELOGISTICSLIMITED龙达物流集团有限公司监事关宏达关联公司SGroupLogisticsLimited世高环球有限公司本公司股东、监事关宏达关联公司尚达国际货运代理(上海)有限公司监事关宏达关联公司广州隆航投资合伙企业(有限合伙)本公司股东、公司持股平台余朝晖本公司股东、董事长兼总经理78其他关联方名称其他关联方与本公司关系孙文光董事会秘书李建威副董事长朱剑耀董事邓凤兰本公司股东、董事兼财务总监黄伟波董事关宏达监事主席杨艳桃监事何秀云监事(三)关联交易情况1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易关联方名称关联交易类型关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期金额金额占同类交易金额的比例(%)采购商品、接受劳务:SGROUPLOGISTICSLIMITED世高环球有限公司接受货运代理服务货运代理市场定价945,171.
070.
73尚达国际货运代理(上海)有限公司接受货运代理服务货运代理市场定价1,002,322.
860.
78S-senseLogisticsLimited龙达物流集团有限公司接受货运代理服务货运代理市场定价279,436.
590.
22销售商品、提供劳务:SGROUPLOGISTICSLIMITED世高环球有限公司提供货运代理服务货运代理市场定价3,396,340.
582.
22尚达国际货运代理(上海)有限公司提供货运代理服务货运代理市场定价23,264,243.
7015.
22S-senseLogisticsLimited龙达物流集团有限公司提供货运代理服务货运代理市场定价6,285,580.
014.
11关联方名称关联交易类型关联交易内容关联交易定价方式及决策程序上期金额金额占同类交易金额的比例(%)采购商品、接受劳务:SGROUPLOGISTICSLIMITED世高环球有限公司接受货运代理服务货运代理市场定价795,965.
080.
65尚达国际货运代理(上海)有限公司接受货运代理服务货运代理市场定价2,468,960.
642.
01S-senseLogisticsLimited龙达物流集团有限公司接受货运代理服务货运代理市场定价321,860.
430.
26销售商品、提供劳务:SGROUPLOGISTICSLIMITED世高环球有限公司提供货运代理服务货运代理市场定价15,765.
470.
01尚达国际货运代理(上海)有限公司提供货运代理服务货运代理市场定价19,958,859.
1214.
00S-senseLogisticsLimited龙达物流集团有限公司提供货运代理服务货运代理市场定价5,282,480.
853.
702、关联担保情况79担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕余朝晖广东航桥国际物流股份有限公司3,000,000.
002017-12-182019-12-18是余朝晖广东航桥国际物流股份有限公司7,605,600.
002018-7-32019-7-3是余朝晖广东航桥国际物流股份有限公司3,800,000.
002019-10-312020-10-31否余朝晖广东航桥国际物流股份有限公司4,730,000.
002019-7-242020-7-24否余朝晖广东航桥国际物流股份有限公司2,200,000.
002018-11-282028-12-31否余朝晖广东航桥国际物流股份有限公司2,200,000.
002019-2-262029-12-31否3、关键管理人员报酬关键管理人员薪酬本期金额上期金额合计2,063,865.
931,582,070.
07(四)关联方应收应付款项1、应收项目项目名称关联方期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款SGROUPLOGISTICSLIMITED世高环球有限公司1,417,521.
3970,876.
07583,056.
9454,687.
82预付账款SGROUPLOGISTICSLIMITED世高环球有限公司126,208.
82其他应收款SGROUPLOGISTICSLIMITED世高环球有限公司2,380,823.
12119,041.
16应收账款尚达国际货运代理(上海)有限公司3,161,933.
23158,096.
664,004,446.
50200,222.
33其他应收款尚达国际货运代理(上海)有限公司30,157.
881,507.
8965,742.
143,287.
11应收账款S-senseLogisticsLimited龙达物流集团有限公司1,039,467.
9651,973.
40其他应收款S-senseLogisticsLimited龙达物流集团有限公司57,385.
237,343.
9860,194.
595,570.
96合计8,087,288.
81408,839.
164,839,648.
99263,768.
222、应付项目项目名称关联方期末余额上年年末余额其他应付款SGROUPLOGISTICSLIMITED世高环球有限公司156,682.
18应付账款SGROUPLOGISTICSLIMITED世高环球有限公司528,279.
96应付账款尚达国际货运代理(上海)有限公司354,650.
58461,072.
46预收账款S-senseLogisticsLimited龙达物流集团有限公司326,517.
58应付账款S-senseLogisticsLimited龙达物流集团有限公司55,801.
7412,852.
47其他应付款余朝晖800,000.
0040,022.
41合计1,738,732.
28997,147.
10七、承诺及或有事项80(一)承诺事项截止2019年12月31日,无重要的承诺事项发生.
(二)或有事项截止2019年12月31日,无重要的或有事项发生.
八、资产负债表日后事项截止至财务报告批准报出日,无重要的资产负债表日后事项发生.
九、其他重要事项(一)其他本公司财务报表范围以控制权为基础确定,包括全资控股及非全资控股公司.
公司2017年10月25日获取广东省商务厅批准的企业境外投资证书,证书编号为"境外投资证第N4400201700495"号,公司对外新设立全资控股子公司广东航桥国际物流股份(香港)有限公司.
在2019年未实缴出资、未开展业务、未发生经营活动、未产生财务数据,在2019年度不纳入合并财务报表范围.
十、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目本期金额备注1.
非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-32,212.
422.
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)12,606.
363.
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-130,104.
584.
所得税影响额37,414.
94合计-112,295.
70(二)净资产收益率和每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益本年度上年度本年度上年度归属于公司普通股股东的净利润6.
730.
840.
080.
01扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润7.
70-5.
810.
09-0.
06广东航桥国际物流股份有限公司二二年四月二十三日81第10页至第40页的财务报表附注由下列负责人签署法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名:签名:签名:日期:日期:日期:82附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:备查文件存放于公司董事会秘书办公室备查.