香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公佈的內容概不負

責,對其準確性或完整性亦不發表任何聲明,且表明不會就本公佈全部或任何部分內容所導致或因倚賴該等內容而產生的任何損失承擔任何責任.
(於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司)(股份代號:0598)海外監管公告本公告乃根據香港合交所有限公司證券上市規則第13.
10B條作出.
茲載中國外運股份有限公司(『中國外運』)的子公司中外運空運發展股份有限公司在上海證券交所網站刊發的二一四報告,僅供閱.
直至本公告日爲止,中國外運擁有中外運空運發展股份有限公司合計約63.
46%的股權.
承董事會命中國外運股份有限公司公司秘書高偉京,二一五三月二十四日於公佈之日,本公司董事會成員包括趙滬湘(董事長)、張建衛(副董事長)、李關鵬(執行董事)、王林(執行董事)、虞健民(執行董事)、許克威(非執行董事),以及四位獨立非執行董事,即郭敏傑、陸正飛、韓小京及劉俊海.
2014年年度报告1/155公司代码:600270公司简称:外运发展中外运空运发展股份有限公司2014年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名董事宋奇另有公务宁亚平独立董事崔忠付已辞职注:独立董事崔忠付先生根据党政领导干部在企业任职(兼职)的有关文件要求,向公司董事会递交了辞职报告,辞去公司独立董事职务,同时辞去董事会薪酬与考核委员会主任委员职务及董事会战略委员会委员职务.
三、德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告.
四、公司负责人张建卫、主管会计工作负责人姚家武及会计机构负责人(会计主管人员)何艳声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2014年度母公司实现净利润为621,162,397.
57元,扣除2014年支付的2013年普通股股利271,644,516元,加上2014年年初母公司未分配利润3,732,410,763.
97元,至2014年末母公司未分配利润为4,081,928,645.
54元.
公司拟以2014年末股本总额905,481,720股为基数,每10股派发现金4元(含税),每1股派发现金0.
40元(含税).
总计派发现金362,192,688元(含税),剩余利润作为未分配利润留存.
本年度不进行送股或公积金转增股本.
该预案尚需提交公司股东大会进行审议.
六、前瞻性陈述的风险声明本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请2014年年度报告2/155投资者注意投资风险.
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否2014年年度报告3/155目录第一节释义及重大风险提示.
4第二节公司简介.
4第三节会计数据和财务指标摘要.
6第四节董事会报告.
9第五节重要事项.
22第六节股份变动及股东情况.
29第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况.
33第八节公司治理.
39第九节内部控制.
43第十节财务报告.
44第十一节备查文件目录.
1552014年年度报告4/155第一节释义及重大风险提示一、释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义公司、本公司、外运发展指中外运空运发展股份有限公司中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会上交所、交易所指上海证券交易所中国外运长航、集团公司指中国外运长航集团有限公司中国外运、控股股东、母公司指中国外运股份有限公司中外运敦豪指中外运-敦豪国际航空快件有限公司银河航空指银河国际货运航空有限公司会计师事务所、年审事务所指德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)二、重大风险提示公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论分析中可能面对的风险因素及对策部分内容.
第二节公司简介一、公司信息公司的中文名称中外运空运发展股份有限公司公司的中文简称外运发展公司的外文名称SinotransAirTransportationDevelopmentCo.
,Ltd.
公司的外文名称缩写Sinoair公司的法定代表人张建卫二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名王晓征崔建齐联系地址北京市顺义区天竺空港工业区A区天柱路20号北京市顺义区天竺空港工业区A区天柱路20号电话8610-804189288610-80418928传真8610-804189338610-80418933电子信箱stock@sinoair.
comstock@sinoair.
com三、基本情况简介公司注册地址北京市顺义区天竺空港工业区A区天柱路20号公司注册地址的邮政编码101312公司办公地址北京市顺义区天竺空港工业区A区天柱路20号公司办公地址的邮政编码101312公司网址www.
sinoair.
com电子信箱stock@sinoair.
com2014年年度报告5/155四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.
sse.
com.
cn公司年度报告备置地点北京市顺义区天竺空港工业区A区天柱路20号,外运发展天竺物流园办公楼4层五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称A股上海证券交易所外运发展600270无六、公司报告期内注册变更情况(一)基本情况注册登记日期1999-10-11注册登记地点北京市顺义区天竺空港工业区A区天柱路20号企业法人营业执照注册号100000000032418税务登记号码110108710925323组织机构代码71092532-3(二)公司首次注册情况的相关查询索引详见公司2011年年度报告"二、公司基本情况(六)其他有关资料".
(三)公司上市以来,主营业务的变化情况详见公司2012年度报告"六、公司报告期内注册变更情况(三)公司上市以来,主营业务的变化情况".
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况详见公司2012年度报告"六、公司报告期内注册变更情况(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况".
七、其他有关资料公司聘请的会计师事务所(境内)名称德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)办公地址北京市东长安街1号东方广场东方经贸城西二办公楼8层签字会计师姓名邓康、茆广勤2014年年度报告6/155第三节会计数据和财务指标摘要一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据单位:万元币种:人民币主要会计数据2014年2013年本期比上年同期增减(%)2012年调整后调整前调整后调整前营业收入417,113.
11398,466.
19390,141.
164.
68405,226.
60394,650.
67归属于上市公司股东的净利润61,743.
8968,624.
6668,083.
28-10.
0357,417.
7456,720.
33归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润75,541.
1567,188.
3467,053.
8912.
4367,498.
7967,499.
04经营活动产生的现金流量净额3,447.
703,825.
533,293.
95-9.
88-5,024.
86-5,730.
872014年末2013年末本期末比上年同期末增减(%)2012年末调整后调整前调整后调整前归属于上市公司股东的净资产652,449.
95557,257.
45556,953.
2917.
08529,634.
60525,651.
79总资产761,738.
79648,138.
05644,901.
3017.
53605,894.
55600,391.
29(二)主要财务指标主要财务指标2014年2013年本期比上年同期增减(%)2012年调整后调整前调整后调整前基本每股收益(元/股)0.
68190.
75790.
7519-10.
030.
63410.
6264稀释每股收益(元/股)不适用不适用不适用不适用不适用不适用扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.
83430.
74200.
740512.
440.
74540.
7454加权平均净资产收益率(%)10.
1512.
5312.
44减少2.
38个百分点11.
4011.
26扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)12.
4212.
2712.
25增加0.
15个百分点13.
4013.
402014年年度报告7/155二、境内外会计准则下会计数据差异(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况适用√不适用(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况适用√不适用三、非经常性损益项目和金额√适用不适用单位:万元币种:人民币非经常性损益项目2014年金额附注(如适用)2013年金额2012年金额非流动资产处置损益24.
9016.
6318.
57越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外705.
20150.
97192.
40计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益339.
03中国外运广东有限公司下属佛山分公司、珠海分公司、顺德分公司和559.
92697.
412014年年度报告8/155中外运澳门有限公司合并产生的期初至合并日的当前净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-8,841.
38除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益2,313.
621,403.
122,050.
19单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出96.
00-631.
18-3,493.
38其他符合非经常性损益定义的损益项目-20,290.
53300.
82265.
18--少数股东权益影响额-1.
65-26.
36-5.
62所得税影响额3,016.
17-337.
60-964.
42合计-13,797.
261,436.
32-10,081.
05四、采用公允价值计量的项目单位:元币种:人民币项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额可供出售金融资产-中国国航股票299,410,000.
00594,272,000.
00294,862,000.
003,434,498.
00可供出售金融资产230,347,366.
38430,757,890.
92200,410,524.
54-164,905,261.
362014年年度报告9/155-东方航空股票可供出售金融资产-京东方股票239,940,000.
00332,640,000.
0092,700,000.
007,506,750.
00其他流动资产-银行理财产品150,000,000.
00150,000,000.
000.
008,797,808.
22合计919,697,366.
381,507,669,890.
92587,972,524.
54-145,166,205.
14第四节董事会报告一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析2014年,国际、国内经济下行压力加大,中国经济正在全面向新常态转换,保持经济平稳增长.
公司紧紧围绕年初制定的经营目标,不断加强经营管理能力和水平,将发展和创新作为贯穿各项工作的两条主线,加快创新能力驱动,着力提升公司内在价值,在市场竞争日益激烈的情况下,完成了董事会制定的主要经营目标,取得了较好的经营业绩.
报告期内,公司整体实现业务收入417,113.
11万元,同比增长4.
68%;营业利润59,913.
47万元,同比下降16.
10%,主要是因公司在报告期内计提了可供出售金融资产减值损失20,290.
53万元所致;报告期内,公司合营公司中外运-敦豪国际航空快件有限公司仍然保持较好的经营态势,公司处置可供出售金融资产取得的投资收益比上年同期有较大的增长,上述因素使得本年投资收益同比增长12.
45%;报告期内归属于母公司所有者的净利润为61,743.
89万元,同比下降10.
03%.
报告期内,母公司国际航空货运代理业务实现代理总量37.
59万吨,比上年同期增长24.
68%,其中出口货量14.
57万吨,比上年同期增长24.
85%;进口货量23.
02万吨,比上年同期增长24.
57%.
报告期内,在国际货运业务方面,进一步优化经营结构,创新商业模式,在开展"集采集运"工作的基础上,进一步梳理全国主要口岸的航线情况,并联手航空公司推出全国运力产品,依托定班包机航线,成功推动大型客户的营销工作,为公司扩大市场提供了有力的支撑,同时公司升级进口FCA业务产品,较大地提升了公司的专业竞争能力;在国内货运业务和综合物流业务方面,公司依然在TFT-LCD、新能源及汽车行业等行业占据重要的市场份额,保持领先地位,并在赛事、演出、文物等非贸物流业务中拥有较强的业务能力;在国际快件业务方面,在保持原有各条快件专线稳定运营的基础上,继续加大自有品牌专线产品在全国各区域及主要口岸的推广力度,进一步加强了经济快递业务的营销力度和海外仓业务的拓展能力,牢牢抓住跨境电商业务这个极具潜力的业务增长点,通过新增快件进口口岸和海外网点、加快清关速度、与海外代理探讨跨境进口物流与商贸的结合等方式大力推动了跨境电商进口业务的开展.
(一)主营业务分析1利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例(%)营业收入4,171,131,131.
223,984,661,939.
854.
68营业成本3,774,194,214.
223,595,483,975.
464.
97销售费用166,669,272.
96157,172,995.
926.
04管理费用220,680,683.
11211,793,875.
844.
202014年年度报告10/155财务费用-45,531,491.
48-41,970,232.
55不适用经营活动产生的现金流量净额34,477,038.
7238,255,315.
34-9.
88投资活动产生的现金流量净额336,207,557.
36401,975,680.
81-16.
36筹资活动产生的现金流量净额-313,657,234.
01-165,943,590.
94不适用研发支出--营业收入及成本增长的原因是公司优化经营结构,推进客户营销工作,货运进口业务、国内货运和国际快件业务有了一定的发展,使得营业收入和成本同比例增长.
销售费用的增长主要是人工费用增长所致.
管理费用的增长主要是人工费用和折旧费用增长所致,另外办公费、招待费在内的一般性费用有明显下降.
财务费用的下降主要是利息收入增长所致.
经营活动产生的现金流量净额下降主要是本期支付的各项税费金额高于上年同期所致.
投资活动产生的现金流量净额下降主要是购买土地和建设工程项目支出高于上年同期所致.
筹资活动产生的现金流量净额下降主要是本期支付给股东的股利高于去年同期所致.
(1)主要销售客户的情况公司向前五名客户销售收入合计67,136.
14万元,占全部销售收入的16.
10%.
2成本(1)成本分析表单位:元分行业情况分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况说明物流行业运费3,485,624,490.
1292.
683,316,854,958.
3292.
435.
09物流行业一般费用53,954,276.
091.
4355,125,856.
061.
54-2.
13物流行业资产折旧与摊销23,882,193.
420.
6422,617,213.
420.
635.
59物流行业税费694,148.
610.
02726,380.
820.
02-4.
44物流行业职工薪酬153,599,926.
514.
08149,993,209.
834.
182.
40物流行业车辆费用42,353,543.
611.
1342,721,817.
591.
19-0.
86物流行业其他767,300.
970.
02280,456.
950.
01173.
59分产品情况分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况说明国际航空货运代理运费2,456,897,289.
4365.
332,374,068,049.
0666.
163.
49国际航空货运代理一般费用30,802,590.
600.
8229,596,604.
630.
824.
07国际航空货运代理资产折旧13,634,386.
000.
3612,142,990.
080.
3412.
282014年年度报告11/155与摊销国际航空货运代理税费396,290.
660.
01389,987.
700.
011.
62国际航空货运代理职工薪酬87,690,466.
742.
3380,530,082.
362.
248.
89国际航空货运代理车辆费用24,179,712.
140.
6422,936,981.
570.
645.
42国际航空货运代理其他438,053.
470.
01150,574.
960.
00190.
92快件运费285,501,064.
757.
59710,901,574.
0119.
81-59.
84快件一般费用8,602,326.
910.
238,081,829.
090.
236.
44快件资产折旧与摊销3,807,713.
680.
103,315,838.
820.
0914.
83快件税费110,673.
220.
00106,492.
420.
003.
93快件职工薪酬24,489,565.
540.
6521,990,034.
680.
6111.
37快件车辆费用6,752,736.
840.
186,263,311.
860.
177.
81快件其他122,336.
430.
0041,116.
910.
00197.
53国内货运及物流运费743,226,135.
9419.
76231,885,335.
256.
46220.
51国内货运及物流一般费用14,549,358.
580.
3917,447,422.
340.
49-16.
61国内货运及物流资产折旧与摊销6,440,093.
740.
177,158,384.
520.
20-10.
03国内货运及物流税费187,184.
740.
00229,900.
700.
01-18.
58国内货运及物流职工薪酬41,419,894.
221.
1047,473,092.
791.
32-12.
75国内货运及物流车辆费用11,421,094.
630.
3013,521,524.
160.
38-15.
53国内货运及物流其他206,911.
070.
0188,765.
080.
00133.
10(2)主要供应商情况公司向前五名供应商采购成本合计109,687.
75万元,占全部采购成本的29.
06%.
3其他(1)发展战略和经营计划进展说明报告期内,为有效落实公司发展战略、完成董事会下达的各项经营管理指标,公司主要做了以下几方面工作:第一、创新商业模式,优化经营结构,通过不断推出新产品、新服务、创新物流技术,提升服务时效和准确度,改善服务信息,进一步提升了公司的专业竞争能力,并扩大了市场份额.
第二、开拓跨境电子商务及物流,在反复研究论证的基础上,确定了立足自身传统物流优势,线上线下相结合,打造集物流平台、支付平台、运力通道及国内外提派网络的商业模式.
同时,成功上线"阳光海淘电子商城",在线上线下一体化方面,开启了有益的尝试.
第三、创新管理模式,持续提升专业能力.
在连续几年实施精益运营的基础上,各主要分公司梯次开展了阿米巴管理,通过流程再造,全面提升操作效率与质量,将全面降本增效植入到各级经营管理人员的理念中,力争形成与国际先进物流企业对标后的成本效率优势,以在激烈的竞争中占得先机.
第四、继优化基础设施资源配置、完成重点口岸核心枢纽的布局之后,公司将投资重点放到完善网络结点方面,特别是重视海外仓建设、信息化建设、口岸关键能力建设等投资,以打造空2014年年度报告12/155运一体化的网络专业能力.
第五、贯彻落实中央八项规定,建立健全党风廉政长效制度,营造各级管理团队风清气正的企业素质,本着从严、从俭的原则降低成本,节约费用;大力推动企业文化建设,践行积极向上的企业核心价值观,外塑形象,内聚人心.
第六、公司围绕道路运输、仓库消防和现场操作三个主要风险领域进行全面安全生产管理,有效地防控了经营风险.
(二)行业、产品或地区经营情况分析1、主营业务分行业、分产品情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)物流行业4,147,473,546.
293,760,875,879.
339.
324.
434.
81减少0.
33个百分点主营业务分产品情况分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)国际航空货运代理服务2,822,020,583.
652,614,038,789.
047.
373.
213.
74减少0.
47个百分点快件服务381,201,737.
10329,386,417.
3713.
595.
063.
64增加1.
18个百分点国内货运及物流服务944,251,225.
54817,450,672.
9213.
437.
978.
89减少0.
74个百分点2、主营业务分地区情况单位:元币种:人民币地区营业收入营业收入比上年增减(%)华北1,442,820,964.
7811.
48华东1,211,524,938.
057.
45华南1,171,315,596.
62-2.
55西部321,812,046.
84-7.
50合计4,147,473,546.
294.
432014年年度报告13/155(三)资产、负债情况分析1资产负债情况分析表单位:元项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明货币资金2,288,864,038.
2930.
052,245,674,544.
8134.
651.
92应收账款797,187,748.
7410.
47736,284,662.
8411.
368.
27预付款项143,208,537.
561.
88129,573,113.
062.
0010.
52其他应收款133,118,193.
931.
7589,351,105.
771.
3848.
98其他流动资产152,187,072.
522.
00150,000,000.
002.
311.
46可供出售金融资产1,416,799,890.
9218.
60828,427,366.
3812.
7871.
02长期股权投资1,192,103,674.
3815.
651,114,715,600.
3717.
206.
94固定资产725,920,750.
579.
53657,720,687.
9510.
1510.
37在建工程255,726,617.
363.
3685,290,373.
291.
32199.
83无形资产313,031,679.
904.
11268,614,202.
294.
1416.
54其他非流动资产148,197,443.
401.
9598,129,124.
811.
5151.
02应付账款649,760,883.
838.
53504,191,348.
747.
7828.
87预收款项100,245,793.
011.
32106,860,311.
311.
65-6.
19应收账款的增长主要是期末尚未收回部分客户的款项所致.
预付账款的增长主要是预付给多家航空公司的业务款项未到结算期所致.
其他应收款的增长主要是包机等业务保证金增加所致.
其他流动资产变动的原因是期末存在待抵扣进项增值税.
固定资产的增长主要是定州汽车物流中心项目竣工结转固定资产所致.
在建工程增长的原因主要是长春物流中心及泸州港保税物流中心等项目投资所致.
无形资产增长的原因主要是长春及泸州等地新增土地使用权所致.
其他非流动资产增长的原因主要是本公司为取得南京市、长春市、上海市及天津市的土地使用权而预付定金.
应付账款增长的原因主要是期末未与部分供应商结账所致.
(四)核心竞争力分析外运发展的核心管理团队具备专业的航空货运代理经营和管理经验,以及对行业发展趋势的判断能力;同时公司清晰的经营思路,成熟的运营机制和管理制度,与战略合作伙伴的良好合作关系,保证了公司业绩的持续稳定增长,并为公司带来了丰富的经营资源和良好的市场声誉.
(1)强大的网络系统公司依托于中外运长航集团建立了广阔的全国网点,在全国主要大中城市均已成立分公司开2014年年度报告14/155展空运相关业务,同时,在欧美、澳洲、亚洲等主要地区通过与海外代理紧密合作或是与本土公司成立合资公司、设立办事处等方式完成海外网点建设.
(2)丰富的物流设施公司拥有丰富的物流仓储设施及货运经营用车辆,在全国华北、华南、西部和华东四个区域空港、港口枢纽、物流集散地等核心地区建设了十多个重点项目,其中长春、定州等仓储设施的投入使用为公司带来了收入增量,取得了较好的效益.
(3)专业的服务能力公司掌握先进的物流技术及专业运输能力,拥有专业的业务团队,能够根据企业需求定制最适合的服务解决方案,在TFT-LCD、新能源等行业拥有丰富的经验,并占有较大的市场份额,在危险品及特种物品运输方面,具有专业的服务能力和对异常情况的紧急处理能力.
(4)公司拥有国内领先的信息系统公司契合物流行业特点,开发了便捷、安全、高效的数据信息处理系统,以提高经营管理的效力;同时,为配合创新业务的开拓,先后与IT行业著名公司合作、投资了各种创新业务的应用系统及智能仓管系统,有力支撑了商业模式的创新,并得到市场的认可.
(五)投资状况分析1、对外股权投资总体分析单位:万元币种:人民币报告期内公司对外股权投资总额46,668.
80上年同期公司对外股权投资总额28,727.
19投资总额变动增减数17,941.
61投资总额增减幅度(%)62.
46注:上表统计口径按照报告期内经董事会审议批准通过事项为准.
对外股权投资基本情况:单位:万元币种:人民币被投资公司名称投资金额投资事项主要业务占被投资公司权益比例中外运澳门有限公司9.
22股权收购国际货运代理,国际多式货运业务;代理报关、报检、订舱、仓储业务.
100%中外运(武汉)供应链物流有限公司7,500增资承办海运、陆运、空运进出口货物的国际运输代理业务;国内货运代理、信息配载;仓储服务;自营和代理各类商品和技术的进出口业务;工业、厂房设施的开发、建设、经营管理;物业管理.
100%2014年年度报告15/155中外运(长春)物流有限公司9,950增资投资与兴建仓储服务,房屋租赁及自有物业出租服务,对外贸易经营.
100%中外运安迈世(上海)国际航空快递有限公司60万美元增资承办海运、空运、进出口货物;国际货物运输代理业务;国际快递;报关、报检、相关的短途运输和运输咨询业务.
100%中外运(郑州)空港物流有限公司8,940增资承办国际航空货运代理、国际海上货运代理、国际陆路货运代理;货物分拣整理服务;普通货物及技术的进出口业务.
100%中外运泸州港保税物流有限公司3,000增资负责泸州港保税物流中心日常经营管理服务60%中外运南京空港物流有限公司7,400增资承办海运、空运、陆运进出口货物的国际运输代理业务;国内货运代理,信息配载;仓储服务;自营和代理各类商品和技术的进出口业务;物流设备制造;自有房屋租赁;物业管理.
100%中外运空港物流(上海)有限公司9,500增资仓储,承办海运、陆运、航空的国际货运代理服务,从事货运和技术的进出口业务,展览展示服务,运输信息咨询服务.
100%注:上表统计口径按照报告期内经董事会审议批准通过事项为准.
(1)持有其他上市公司股权情况单位:元证券代码证券简称最初投资成本占该公司股权比例(%)期末账面值报告期损益报告期所有者权益变动会计核算科目股份来源601111中国国航212,240,000.
000.
58594,272,000.
003,434,498.
00224,580,998.
00可供出售金融资产认购首次发行股份600115东方航空394,999,996.
500.
66430,757,890.
92-164,905,261.
36188,307,893.
41可供出售金融资产认购非公开发行股份000725京东方A249,975,000.
000.
77332,640,000.
007,506,750.
00100,893,000.
00可供出售金融资产认购非公开发行股份合计857,214,996.
50/1,357,669,890.
92-153,964,013.
36513,781,891.
41//2014年年度报告16/155(2)持有非上市金融企业股权情况所持对象名称最初投资金额(元)持有数量(股)占该公司股权比例(%)期末账面价值(元)报告期损益(元)报告期所有者权益变动(元)会计核算科目股份来源中外运长航财务有限公司25,000,000.
0025,000,000.
005.
0025,000,000.
000.
000长期股权投资投资设立合计25,000,000.
0025,000,000.
00/25,000,000.
000.
000//2014年年度报告17/155(3)买卖其他上市公司股份的情况股份名称期初股份数量(股)报告期买入股份数量(股)使用的资金数量(元)报告期卖出股份数量(股)期末股份数量(股)产生的投资收益(元)京东方A111,600,000.
0012,600,000.
0099,000,000.
007,506,750.
00买卖其他上市公司股份的情况的说明本报告期内,公司通过深圳交易所系统采取集中竞价的方式减持京东方A1260万股,扣除所得税后取得净投资收益7,506,750.
00元.
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)其他投资理财及衍生品投资情况单位:元币种:人民币投资类型资金来源签约方投资份额投资期限产品类型预计收益投资盈亏是否涉诉银行理财产品自有资金中国建设银行150,000,000.
0052天保本型理财产品1,356,986.
30否银行理财产品自有资金中国建设银行150,000,000.
0033天保本型理财产品678,082.
19否银行理财产品自有资金天津银行150,000,000.
0051天保本型理财产品1,047,945.
21否银行理财产品自有资金天津银行150,000,000.
0071天保本型理财产品1,458,904.
11否银行理财产品自有资金天津银行150,000,000.
0094天保本型理财产品1,892,876.
71否银行理财产品自有资金广东发展银行150,000,000.
00115天保本型理财产品2,363,013.
70否银行理财产品自有资金天津银行150,000,000.
0090天保本型理财产品1,912,500.
00否其他投资理财及衍生品投资情况的说明本公司于2014年12月29日购入天津银行人民币理财产品人民币150,000,000.
00元,期限为90天,预期最高年化收益率为5.
1%,截至2014年12月31日尚未到期.
2014年年度报告18/1553、主要子公司、参股公司分析1)主要子公司基本情况分析单位:万元币种:人民币子公司全称业务性质注册资本持股比例(%)总资产(万元)净资产(万元)净利润(万元)中外运香港空运发展有限公司物流运输5,000万元港币10010,656.
864,315.
23281.
37中外运现代物流有限公司物流运输15,00010028,567.
7513,547.
89-241.
18中外运速递有限公司物流运输7,0001004,831.
643,443.
84-243.
29重庆中外运新空保税物流有限责任公司物流运输500100627.
28373.
8220.
03中外运(成都)空港物流有限公司物流运输12,60010012,551.
6712,269.
95344.
57中外运(青岛)空港物流有限公司物流运输13,50010018,308.
0012,800.
18-298.
46中外运河北物流有限公司物流运输4,0001007,765.
773,701.
03-270.
95中外运(长春)物流有限公司物流运输25,95010022,449.
1122,458.
80-233.
61中外运(郑州)空港物流有限公司物流运输9,9401006,141.
355,937.
49-43.
55北京中外运嘉航物流有限公司物流运输500100728.
35512.
49-10.
62中外运(武汉)供应链物流有限公司物流运输9,5001009,567.
899,571.
00-107.
28中外运空运(南昌)空港物流有限公司物流运输2,0001001,992.
421,987.
39-13.
34中外运绵阳物流有限公司物流运输300100338.
87334.
9212.
49中外运泸州港保税物流有限公司货运代理9,000606,043.
485,878.
61-54.
90大连京大国际货运代理有限公司货运代理1,000453,750.
641,303.
63-69.
30佛山中外运快件管理报关有限公司货运代理报关服务3,2001004,728.
774,134.
20297.
65天津天华宏运物流有限公司货运代理7,00010010,246.
548,191.
39-15.
262)、主要参股公司基本情况分析:单位:万元币种:人民币被投资单位名称业务性质注册资本本企业持股比例(%)总资产(万元)净资产(万元)营业收入(万元)净利润(万元)合营企业中外运-敦豪国际航空快件有限公司航空快件1,450万元美元50371,897.
18207,466.
101,023,404.
3814,9342.
562014年年度报告19/155华捷国际运输代理有限公司物流运输220万元美元502,310.
491,973.
078,092.
45-2,137.
89成都保税物流投资有限公司仓储物流17,50054.
2920,677.
6218,063.
953,104.
73523.
04上海中外运松江物流有限公司物流运输500501,136.
66808.
942,041.
68-101.
85中外运安迈世(上海)国际航空快递有限公司国际快递520万元美元503,178.
33946.
319,110.
45-618.
47北京中外运华力物流有限公司物流运输600404,129.
13679.
682,001.
6272.
01中外运泓丰(上海)国际物流有限公司物流运输100050697.
18636.
6657.
36-363.
34联营企业华力环球运输有限公司货运代理198万元美元205,543.
374,319.
27-8.
65-830.
69北京辰通航空货运服务有限公司物流运输1,200371,955.
521,456.
101,971.
50142.
11青岛华盛空港物流有限公司物流运输10,0001815,114.
6310,032.
913,198.
72807.
424、非募集资金项目情况√适用不适用单位:万元币种:人民币项目名称项目金额项目进度本年度投入金额累计实际投入金额向银河国际货运航空有限公司提供借款51万元美元已提供借款306306中外运天竺空港物流中心改扩建项目9,000正在实施中670.
45777.
89收购中国外运广东有限公司下属佛山分公司、珠海分公司、顺德分公司空运中心的资产和业务及中外运澳门有限公司100%股权5,980已收购完成5,382.
9225,382.
922向全资子公司中外运(武汉)供应链物流有限公司增资7,500已增资完成7,5007,500向全资子公司中外运(长春)物流有限公司增资9,950正在办理中6,8006,800向合营企业中外运安迈世(上海)国际航空快递有限公司增资60万元美元已增资完成369.
58369.
58向全资子公司中外运(郑州)空港物流有限公司增资8,940正在办理中5,0005,000向合营企业中外运泸州港保税物流有限公司增资3,000正在办理中00向全资子公司中外运南京空港物流有限公司增资7,400正在办理中00向全资子公司中外运空港物流(上海)有限公司增资9,500正在办理中1,5001,500合计//27,528.
95227,636.
392非募集资金项目情况说明项目进度及累计实际投入金额为截止本报告披露日的实际情况.
累计实际投入金额按人民币汇率折算.
2014年年度报告20/155二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一)行业竞争格局和发展趋势货运物流现在已经成为我国一大产业,形成了一个庞大的产业链,成为了时代的一个标志.
在新形势下,物流行业已经不只涵盖单一的运输、包装、仓储、配送等环节,而是贯穿产品从生产到销售的整个流通过程,满足客户多种需求的跨行业、跨区域的系统服务,通过企业合作、信息共享、需求预测、资金融通等手段,实现物流活动的效率化.
在报告期内,由于受到零售业与制造业模式的转变、电子商务业务快速成长的影响,物流行业迎来转机,从传统物流向现代物流转化,并呈现了一些新的变化和趋向.
在未来,物流行业将呈现专业化趋向、规模化及集团化趋向、多元化趋向和国际化趋向.
1、专业化趋向.
由于市场竞争的进一步加剧,必然促使企业更加关注核心资源和核心竞争力的培养,企业内部的物流将交由专业物流公司经营,第三方物流的市场潜力将会很大.
行业发展的趋势将倒逼物流企业发展模式转变,低成本、粗放式的传统经营模式将让位于高效率、精益化的现代服务模式.
2、规模化、集团化趋向.
发达国家的物流公司通过重组、资本扩张、兼并等形试,形成了拥有雄厚资金、先进技术和管理理念、全球性服务网络的跨国综合物流行业.
而我国物流企业大多规模小,实力弱,在与国际大型物流公司的市场竞争中处于不利地位.
因此,国内的一些中小型物流公司可能会利用拥有国内网络及设施等本土优势,与国内外大型物流企业建立战略合作伙伴关系,或者被大型物流公司收购、兼并,向综合物流发展,为大型跨国物流企业配套,成为供应链的重要组成部分.
3、多元化趋向.
目前国有经济中传统的运输、货代、仓储、批发企业是物流市场的主力军,民营物流公司是最具有活力的力量,外资物流企业主要服务于外资企业,占据物流行业中较高端的位置,在目前及未来一段时间内,我国物流行业将呈现一个国有、集体、个体、中资、外资等各种所有制物流企业相互依存、同台竞争、相互促进的局面.
4、国际化趋向.
2014年,可以说是中国跨境电商元年,物流行业的有影响力的企业纷纷携手电商巨头,大力发展电子商务业务,在此背景下,物流公司在物流技术、管理、人才等方面需要与国际对接,将大大加快我国物流行业的国际化进程.
(二)公司发展战略近年来,公司坚持调整经营结构,强化以营销为龙头,平衡国际与国内、直客与代理的结构比例;完善网络结点,在海外加强重点网点的建设及完成国内二、三线城市的布局,并注重软实力的建设,配合创新业务的开拓开发与之配套的各种信息化应用系统;将公司打造为空运专业化的平台,用优质高效的服务为集团全系统所用;坚持经营创新、业务创新和产品创新,依托于"智能物流"的发展平台,对产品内涵进行挖潜、创新;创新商业模式,大力发展电商业务,为发展电商金融物流奠定坚实的基础;大力推进卡车航班业务,将此业务的初期定位为面向航空公司的延伸运输承运商;积极探索与核心客户开展全方位合作,建立战略合作关系,进一步巩固与客户之间的合作.
(三)经营计划展望2015年,在美元走强、油价下跌的背景下,欧洲日本陷入全面通缩,运价持续低迷,西方经济严重分化.
面对严峻的国际经济形势,公司将在董事会的正确领导下,以改革和发展为主线,突出创新驱动,加大经营模式的创新力度,在严控风险的前提下,做强做大物流核心主业.
1、强化经营质量提升,以专业化的市场营销为龙头,将产品培育为精品、精品打造成品牌,注重新市场、新客户和新业务的开发,确保稳定增长.
2、扎实推动系统性创新,重点做好跨境电商线下物流的创新工作,在北美、欧洲、日本等国2014年年度报告21/155际或地区布局海外仓,以在跨境电商业务中占据一定的地位.
3、以人才战略为引领,全面提升专业化能力.
培养和引进专业化人才,建立科学合理的中长期激励机制,提供适合人才培养和成长的土壤.
4、在加强企业内控管理的基础上,坚持管理产生效益的思路,通过精细化的流程管理和成本管控,切实提高企业效率,降低营运成本,将全面降本增效植入到公司各级人员的理念中,真正形成现代物流大企业的成本比较优势.
5、确保安全生产,严抓重点领域的防护,确保各项安全管理工作落实到位,以有效降低经营风险,保护好公司经营成果.
(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求公司将积极推进仓储物流设施建设,加大投资、并购国内、外物流公司的力度,通过优化资金使用方案、严格控制费用支出,力争加快资金的周转,支持公司健康、可持续地发展,同时公司将通过多种渠道筹集资金满足公司需求.
(五)可能面对的风险1、宏观经济风险.
受国际油价下跌、人民币相对于美元贬值、欧洲日本陷入全面通缩的影响,2015年国际经济形势比较严峻,国内经济可能会面临通货紧缩,受宏观经济形势调整的影响,公司可能出现营业收入和主营业务利润率下降,业绩下滑的风险.
2、行业竞争风险.
货代行业属于完全竞争的行业,且行业进入基本无壁垒,存在因行业竞争激烈,公司市场份额下降的风险.
3、企业运营风险.
传统的货代业务利润较低且市场运力过剩,为谋求发展,公司努力通过结构调整及业务创新寻求新的利润增长点,可能存在公司新产品创新的进度较慢,或是产品及服务未能满足市场和客户的需求,将使公司加大运营风险.
4、投资风险.
公司投资主要集中在具有保税或海关监管功能的区域,存在着因政策变化而失去特殊功能的风险;公司近年来在二三线城市进行土地储备及物流仓储设施的建设,可能存在因地价和房产价格下跌而带来的减值风险;同时,仓储设施建成后,可能存在因货量不足不能取得预期投资效益的风险.
三、董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明(一)董事会、监事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明适用√不适用(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明适用√不适用(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明适用√不适用四、利润分配或资本公积金转增预案(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定及调整情况:根据中国证监会"关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知"的要求,公司已对《章程》中有关利润分配的条款进行了修订,并发布临时公告征求广大股东特别是中小股东对于利润分配相关条款的意见及建议.
截至本报告期末,修订后的《公司章程》已于经公司第五届董事会2014年年度报告22/155第五次会议及公司2012年第二次临时股东大会审议通过,并在上海证券交易所网站(www.
sse.
com.
cn)上披露.
现金分红政策的执行情况:公司2013年度利润分配方案已于2014年5月15日经公司2013年度股东大会审议批准,以2013年末股本总额905,481,720股为基数,每10股派发现金3元(含税).
总计派发现金271,644,516元(含税),剩余利润作为未分配利润留存,2013年度公司不再进行送股及资本公积转增股本.
股权登记日:2014年7月8日除息日:2014年7月9日现金红利发放日:2014年7月9日发放范围:截止2014年7月8日下午上海证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东.
上述分配方案已于2014年7月9日实施完毕.
利润分配后,公司股本总额保持不变.
(二)公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位:万元币种:人民币分红年度每10股派息数(元)(含税)现金分红的数额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)2014年436,219.
2761,743.
8958.
662013年(重述)327,164.
4568,624.
6639.
582012年(重述)218,109.
6357,417.
7431.
54五、积极履行社会责任的工作情况(一).
社会责任工作情况具体请参阅公司在上海证券交易所网站(www.
sse.
com.
cn)披露的2014年度《企业社会责任报告》.
(二).
属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明无第五节重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项√适用不适用(一)其他说明报告期内,公司诉讼事项详见财务报表附注"(十一)承诺及或有事项第2项"的相关内容.
2014年年度报告23/155二、资产交易、企业合并事项√适用不适用(一)临时公告未披露或有后续进展的情况1、收购资产情况单位:万元币种:人民币交易对方或最终控制方被收购资产购买日资产收购价格自收购日起至本年末为上市公司贡献的净利润自本年初至本年末为上市公司贡献的净利润(适用于同一控制下的企业合并)是否为关联交易(如是,说明定价原则)资产收购定价原则所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移关联关系中国外运广东有限公司广东外运下属佛山分公司、珠海分公司及顺德分公司空运中心的资产和业务2014-08-015,970.
78202.
54541.
32是本次收购广东外运下属佛山分公司、珠海分公司、顺德分公司空运中心的资产和业务,该交易经北京大正海地人资产评估有限公司出具的评估报告的评估值(评估基准日2013年5月31日)为【5,970.
78万元】,最终交易价格以不低于经国资委授权机构中国外运长航集团有限公司备案的评估值(评估基准日2013年5月31日)为准.
是是母公司的全资子公司广运船务有限公司及粤海运输有限公司中外运澳门有限公司100%股权2014-03-069.
22-0.
21-0.
03是本次收购中外运澳门有限公司100%股权,该交易经北京大正海地人资产评估有限公司出具的评估报告的评估值(评估基准日2013年5月31日)为【9.
22万元】,最终交易价格以不低于经国资委授权机构中国外运长航集团有限公司备案的评估值(评估基准日2013年5月31日)为准.
是是其他收购资产情况说明公司于2014年2月26日经第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于收购中国外运广东有限公司下属佛山分公司、珠海分公司、顺德分公司空运中心的资产和业务及中外运澳门有限公司100%股权的议案》.
同意公司使用自有资金收购控股股东中国外运股份有限公司下属全资子公司中国外运广东有限公司下属的佛山分公司、珠海分公司、顺德分公司空运中心的资产和业务及中外运澳门有限公司100%股权.
北京大正海地人资产评估有限公司出具的评估报告显示,该交易标的的2014年年度报告24/155评估值为【5,980万元】(评估基准日2013年5月31日),最终交易价格以经国资委授权机构中国外运长航集团有限公司备案的评估值为准.
截止目前,上述收购事宜已全部完成.
2、出售资产情况单位:元币种:人民币交易对方被出售资产出售日出售价格是否为关联交易(如是,说明定价原则)资产出售定价原则所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移关联关系友和道通航空有限公司公司所持有的银河国际货运航空有限公司51%股权2013年6月19日1.
00是以北京天健兴业资产评估有限公司出具的评估报告(基准日2011年12月31日)确定的评估值为基础,确定银河航空的挂牌转让价为人民币壹元($1.
00元).
否否合营公司出售资产情况说明公司于2013年5月14日经董事会批准通过了关于转让所持有的银河航空51%股权的事宜,并于5月17日将转让银河航空51%股权项目在北京产权交易所进行挂牌公示,6月19日,公司接到产交所通知,友和道通航空有限公司("友和道通")成为本公司通过挂牌交易的方式转让所持有的银河航空51%股权的唯一意向受让方,随后,公司与友和道通签署了银河航空股权转让的相关合同和协议.
该股权转让事宜需经中国民用航空华北地区管理局、中国民航管理总局及商务部等相关政府部门进审批,2014年9月,分别取得国家发展改革委办公厅关于银河国际货运航空有限公司股权变更事宜的复函和商务部关于同意银河国际货运航空有限公司股权转让的批复.
2014年11月,银河国际货运航空有限公司办理完毕股权转让的工商登记变更手续.
截止目前,上述股权转让事宜正在办理其他交割手续.
三、公司股权激励情况及其影响适用√不适用四、重大关联交易√适用不适用(一)与日常经营相关的关联交易1、临时公告未披露的事项单位:元币种:人民币关联交易方关联交易类型关联交易金额控股股东及实际控制人接受劳务491,770.
66受同一控股股东及实际控制人控制的其他企业接受劳务40,168,108.
46合营企业及联营企业接受劳务38,810,861.
14控股股东及实际控制人提供劳务11,683,460.
53受同一控股股东及实际控制人控制的其他企业提供劳务107,236,330.
912014年年度报告25/155合营企业及联营企业提供劳务61,368,642.
32合计259,759,174.
02关联交易的必要性、持续性、选择与关联方(而非市场其他交易方)进行交易的原因公司自上市以来,通过收购控股股东的空运资产以及自建营业网点的方式,将业务扩展到全国各省的核心城市,并且根据航空货运代理业务的特点完善了与控股股东的代理业务关系,但由于公司和公司的关联人自身经营网点的限制,一定程度上需要相互利用各自的经营网点和服务能力,因此公司和公司的实际控制人、控股股东及其下属企业存在一定程度上的关联交易.
本公司与合营联营企业的主营业务具有灵活性、即时性和全球化特点,并需要在国内、国外拥有完善的经营网点和综合服务能力,因此本公司于合营及联营之间存在一定程度上的、相互代理的日常交易.
关联交易对上市公司独立性的影响公司与控股股东及实际控制人进行的关联交易均在与关联方签署的《关于经常性关联交易的框架协议》下进行,与下属合营联营企业进行的关联交易均在与关联方签署的《关于日常关联交易的框架协议》下进行,不影响本公司的独立性.
关联交易的说明临时公告未披露的日常关联交易事项的具体情况敬请参阅本报告附注关联交易相关部分.
(二)资产收购、出售发生的关联交易1、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项具体情况请参阅本报告"第五节重要事项,(四)资产交易、企业合并事项"的相关内容.
(三)关联债权债务往来1、临时公告未披露的事项单位:元币种:人民币关联方向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额控股股东及实际控制人1,194,383.
326,818,852.
838,013,236.
1548,038.
40-19,052.
9828,985.
42受同一控股股东及实际控制人控制的其他企业37,323,167.
896,873,754.
8144,196,922.
7012,152,275.
168,397,706.
2920,549,981.
45合营及联营企业17,993,834.
422,525,936.
1320,519,770.
555,259,123.
521,798,694.
507,057,818.
02合计56,511,385.
6316,218,543.
7772,729,929.
4017,459,437.
0810,177,347.
8127,636,784.
892014年年度报告26/155五、重大合同及其履行情况1托管、承包、租赁事项适用√不适用2担保情况√适用不适用单位:万元币种:人民币公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保起始日担保到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期是否存在反担保是否为关联方担保关联关系中外运空运发展股份有限公司公司本部中外运-敦豪国际航空快件有限公司02012-06-182012-06-182015-11-25连带责任担保否否是是合营公司中外运空运发展股份有限公司银河国际货运航空有限公司1,523.
88万美元2008-09-052008-09-052020-12-31连带责任担保否否是是合营公司中外运空运发展股份有限公司银河国际货运航空有限公司2013-05-03连带责任担保否否是是合营公司报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)1,523.
88万美元公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计5,000万港元报告期末对子公司担保余额合计(B)5,000万港元公司担保总额情况(包括对子公司的担保)担保总额(A+B)13,624.
62担保总额占公司净资产的比例(%)2.
08其中:为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)1,523.
88万美元2014年年度报告27/155担保总额超过净资产50%部分的金额(E)上述三项担保金额合计(C+D+E)1,523.
88万美元未到期担保可能承担连带清偿责任说明合营企业银河国际货运航空有限公司于2008年购买飞机向银行申请抵押贷款7,470万美元,公司按出资比例(51%)为银河航空提供无条件见索即付的连带责任担保,担保金额为3,809.
70万美元.
截至2014年12月31日,银行航空已向银行归还贷款4,482万美元,余额为2,988万美元,公司按出资比例承担连带责任担保的余额为1,523.
88万美元.
在银河航空股权转让事宜全部完成之前,公司承担此部分长期借款的连带担保责任.
担保情况说明公司的对外担保包括:1、经公司2012年度股东大会审议批准,公司可以继续为所属企业取得"中国民用航空运输销售代理业务资格认可证书"提供担保.
公司所属企业从事航空运输销售代理业务,须根据国务院颁布的《民用航空运输销售代理业务管理规定》的要求,向中国民用航空总局及民用航空地区管理局申请取得经营批准证书,公司所属企业在申请时,民航局要求其提供本公司出具的担保合同,该类担保合同无金额.
2013年5月20日,公司2012年度股东大会通过了《关于继续为公司所属企业申请提供担保的议案》,批准了下一年度公司提供此类担保的公司范围,同意授权公司管理层在股东大会确认的范围内批准提供此类担保.
截止本报告期末,公司尚未到期的担保(不包括对控股子公司)共1个.
2、2013年,经公司第五届董事会第十三次会议及2013年第一次临时股东大会通过了《关于为银河国际货运航空有限公司提供担保的议案》,同意公司为银河航空向中航租赁申请融资所涉及的飞机过户事项提供连带责任保证担保,担保金额不超过该飞机购买价款及相关利息和费用之和.
截至本报告披露日,该担保尚未开始提供.
(具体内容请参阅临时公告)3、截止2014年12月31日,公司对外提供担保的累计余额13,624.
62万元人民币,其中包括:a、合营企业银河国际货运航空有限公司于2008年购买飞机向银行申请抵押贷款7,470万美元,公司按出资比例(51%)为银河航空提供无条件见索即付的连带责任担保,担保金额为3,809.
70万美元.
截至2014年12月31日,银行航空已向银行归还贷款4,482万美元,余额为2,988万美元,公司按出资比例承担连带责任担保的余额为1,523.
88万美元,根据相应汇率折合人民币为9,324.
62万元.
b、2014年4月,公司为全资子公司中外运香港空运发展有限公司的银行贷款提供了延期两年的担保,保函金额为5,000万港币,相应人民币担保金额为4,300万元.
2014年年度报告28/1553其他重大合同本年度公司无其他重大合同.
六、承诺事项履行情况适用√不适用七、聘任、解聘会计师事务所情况单位:万元币种:人民币是否改聘会计师事务所:否原聘任现聘任境内会计师事务所名称德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬150境内会计师事务所审计年限4名称报酬内部控制审计会计师事务所德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)50聘任、解聘会计师事务所的情况说明报告期内,公司未改聘年审会计师事务所,德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)担任了公司2014年度的审计工作.
截至本报告期末,该会计师事务所已连续为公司提供了4年财务审计工作,3年内部控制审计工作.
公司支付其2014年度财务审计工作的报酬为人民币壹佰伍拾万元整($1,500,000元),内部控制审计工作的报酬为人民币伍拾万元整($500,000元).
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况报告期内,公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未出现受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评、限期整改、公开谴责的情况.
九、可转换公司债券情况适用√不适用十、执行新会计准则对合并财务报表的影响根据财政部修订的《企业会计准则第2号—长期股权投资》,司对以下会计政策进行了变更:将不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,由"长期股权投资"调至"可供出售金融资产"核算,此项会计政策变更采用追溯调整法.
该项会计政策变更对当期财务报表的影响为调增2014年12月31日"可供出售金融资产"5,873万元,调减"长期股权投资"5,873万元;对期初财务报表的影响为追溯调增"可供出售金融资产"年初数5,873万元,调减"长期股权投资"年初数5,873万元.
1长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)单位:元币种:人民币被投资交易基本2013年1月1日2013年12月31日2014年年度报告29/155单位信息归属于母公司股东权益(+/-)长期股权投资(+/-)可供出售金融资产(+/-)归属于母公司股东权益(+/-)中外运长航财务有限公司-25,000,00025,000,000沈阳空港物流有限公司-33,730,00033,730,000合计/-58,730,00058,730,000长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)的说明2014年修订后的《企业会计准则第2号——长期股权投资》("CAS2")的适用范围比原准则有所缩小,不再包括主体对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,这部分长期股权投资适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计核算,我司将这部分长期股权投资重分类到可供出售金融资产中进行核算.
十一、其他重大事项的说明适用√不适用第六节股份变动及股东情况一、股本变动情况(一)股份变动情况表1、股份变动情况表报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化.
单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份574,637,79663.
46574,637,79663.
461、国家持股2、国有法人持股574,637,79663.
46574,637,79663.
463、其他内资持股其中:境内非国有法人持股境内自然人持股4、外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份330,843,92436.
54330,843,92436.
541、人民币普通股330,843,92436.
54330,843,92436.
542、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他2014年年度报告30/155三、股份总数905,481,720100.
00905,481,720100.
002、股份变动情况说明截至本报告披露日,公司控股股东所持有本公司有限售条件的股份已于2015年3月18日解禁并上市流通.
至此,公司所有股份(总股本:905,481,720股)均为流通股.
(二)限售股份变动情况单位:股股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期中国外运股份有限公司574,637,79600574,637,796股权分置改革承诺事项2015-3-18合计//公司控股股东所持有本公司有限售条件的股份已于2015年3月18日解禁上市流通,具体请参阅本公司刊登在上海证券交易所网站(www.
sse.
com.
cn)及《上海证券报》、《中国证券报》上的临时公告(临2015-006号)二、股东和实际控制人情况(一)股东总数:截止报告期末股东总数(户)33,148年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户)30,102(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表单位:股前十名股东持股情况股东名称(全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质股份状态数量中国外运股份有限公司0574,637,79663.
46574,637,796无574,637,796国有法人中国机械进出口(集团)有限公司026,521,7452.
930未知国有法人华夏成长证券投资基金4,699,3039,199,2561.
020未知其他北京首旅酒店(集团)股份有限公司05,893,7210.
650未知国有法人香港中央结算有限公司5,621,5800.
62未知其他中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金4,669,6930.
520未知其他挪威中央银行-自有资金4,174,3740.
460未知其他融通新蓝筹证券投资基金3,999,9670.
440未知其他广发银行股份有限公司-中欧盛世成长分级股票型证券投资基金3,899,9280.
430未知其他陈经建275,0003,405,0000.
380未知境内自然人前十名无限售条件股东持股情况2014年年度报告31/155股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量种类数量中国机械进出口(集团)有限公司26,521,745人民币普通股26,521,745华夏成长证券投资基金9,199,256人民币普通股9,199,256北京首旅酒店(集团)股份有限公司5,893,721人民币普通股5,893,721香港中央结算有限公司5,621,580人民币普通股5,621,580中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金4,669,693人民币普通股4,669,693挪威中央银行-自有资金4,174,374人民币普通股4,174,374融通新蓝筹证券投资基金3,999,967人民币普通股3,999,967广发银行股份有限公司-中欧盛世成长分级股票型证券投资基金3,899,928人民币普通股3,899,928陈经建3,405,000人民币普通股3,405,000科威特政府投资局-自有资金3,138,441人民币普通股3,138,441上述股东关联关系或一致行动的说明前10大股东中,控股股东中国外运股份有限公司与其他股东之间不存在关联关系.
公司未知其余股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人.
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件可上市交易时间新增可上市交易股份数量1中国外运股份有限公司574,637,7962009-11-02在股权分置改革方案实施36个月内不通过证券交易所挂牌交易出售所持原非流通股股份(因实施股权激励计划转让股份除外).
上述股东关联关系或一致行动的说明上表为截止本报告期末公司限售股份的情况.
截至本报告披露日,公司控股股东所持有本公司有限售条件的股份已于2015年3月18日解禁并上市流通.
至此,公司所有股份(总股本:905,481,720股)均为流通股.
三、控股股东及实际控制人变更情况(一)控股股东情况1法人单位:元币种:人民币名称中国外运股份有限公司单位负责人或法定代表人赵沪湘成立日期2002年11月20日组织机构代码710930560注册资本4,249,002,200主要经营业务许可经营项目:国际船舶普通货物运输、国际船舶集装箱运输无船承运业务.
普通货运、货物专用运输(集装箱冷藏保鲜)、大型物件运输;国际快递.
一般经营项目:国内水路(二)1名称单位成立组织注册主要2实际控制人法人称位负责人或法立日期织机构代码册资本要经营业务公司与实际人情况法定代表人际控制人之间运运代算务证许输理保投投间的产权及控2014年年度32/155输船舶代理及进出口货物理业务,包括运杂费、报关;办理国际多咨询业务.
许可经营项目输、国际船舶理;无船承运保鲜);大型投资与管理;投资、建设及控制关系的方框度报告5及客货物运输、国际展品、括:订舱、仓关、报验、相多式联运业务:国际船舶普危险品运输、业务;普通货型物件运输.
一船舶制造与修及运营;进出框图输代理业务;、私人物品和仓储、中转、相关的短途运务;船舶租赁单位中国外普通货物运输、国际船舶旅货运;货物专一般经营项修理;海洋工口业务.
承办海运、和过境货物的、集装箱拼装运输服务及运赁,信息技术位:元币种外运长航集团1984年6,3输、国际船舶旅客运输;国专用运输(集目:综合物流工程;相关基陆运、空的国际运输装拆箱、结运输咨询业术服务和鉴种:人民币团有限公司赵沪湘年6月9日10000170590,570,000舶集装箱运国际船舶代集装箱冷藏流的组织、基础设施的2014年年度报告33/155第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况单位:股姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量报告期内从公司领取的应付报酬总额(万元)(税前)张建卫董事长男572012年04月18日2015年04月18日高伟董事男482012年04月18日2015年04月18日张淼董事、总经理男592012年04月18日2015年04月18日45,00045,000073姚家武董事、副总经理、财务总监男482013年04月01日2015年04月18日52宋奇董事男442012年04月18日2015年04月18日任兴洲独立董事女592012年04月18日2015年04月18日崔忠付独立董事男532012年04月18日2015年04月18日宁亚平独立董事女552012年04月18日2015年04月18日代军监事会主席女472013年10月29日2015年04月18日高国峻监事男382013年05月20日2015年04月18日陈洋监事男402012年04月18日2015年04月18日35肖成路副总经理男512012年04月18日2015年04月18日50,00050,000053唐志兰副总经理女492012年04月18日2015年04月18日50,00050,000048郝文宁副总经理男422012年04月18日2015年04月18日50,00050,000048王晓征董事会秘书男432012年04月18日2015年04月18日50,00050,000048合计245,000245,0000357姓名最近5年的主要工作经历张建卫2009年至今曾任中国外运股份有限公司执行董事、总裁、党委书记;现任中国外运长航集团有限公司董事、党委常委,中国外运股份有限公2014年年度报告34/155司执行董事、副董事长,中外运空运发展股份有限公司董事长.
高伟2009年至今任中国外运股份有限公司董事会秘书,2010年起兼任中国外运股份有限公司总法律顾问.
2011年起至今兼任中外运空运发展股份有限公司董事.
2012年,被选举为香港特许秘书公会理事.
张淼2009年至今曾任中国外运集团四川公司总经理,中国外运股份有限公司重庆公司总经理,中外运空运发展股份有限公司西南分公司总经理.
中外运空运发展股份有限公司董事副总经理,现任中外运空运发展股份有限公司董事总经理.
姚家武2009年至2013年3月任中国外运股份有限公司财务部总经理,2013年4月起至今任中外运空运发展股份有限公司副总经理兼财务总监,2013年5月起至今兼任中外运空运发展股份有限公司董事.
宋奇2009年至今任通用技术集团投资管理有限公司总经理.
2010年至今兼任中外运空运发展股份有限公司董事.
任兴洲2009年至今任国务院发展研究中心市场所所长,2012年至今兼任中外运空运发展股份有限公司独立董事.
崔忠付2009年至今曾任国家发改委经济运行局正处,现任中国物流与采购联合会副会长兼秘书长,2009年至今兼任中外运空运发展股份有限公司独立董事.
宁亚平2009年至今任北京大学光华管理学院会计系副教授.
2011年至今兼任中外运空运发展股份有限公司独立董事.
代军2009年至今任中国外运股份有限公司投资管理部副总经理,2013年10月起兼任中外运空运发展股份有限公司监事会主席.
高国峻2009年至2010年5月任中国外运股份有限公司审计部总经理助理;2010年5月至今任中国外运股份有限公司审计部副总经理;2013年5月起兼任中外运空运发展股份有限公司监事.
陈洋2009年至今任中外运空运发展股份有限公司办公室主任,2003年至今兼任中外运空运发展股份有限公司职工代表监事.
肖成路2009年至今曾任中外运空运发展股份有限公司华北分公司副总经理、总经理兼党委书记.
现任中外运空运发展股份有限公司副总经理.
唐志兰2009年至今任中外运空运发展股份有限公司副总经理,2008年至2013年3月任中外运空运发展股份有限公司董事.
郝文宁2009年至今曾任中外运空运发展股份有限公司华南分公司总经理助理、副总经理、总经理兼党委书记.
现任中外运空运发展股份有限公司副总经理.
王晓征2009年至今曾任山东外运有限公司副总经理,中国外运股份有限公司投资管理部副总经理、中外运空运发展股份有限公司企划部总经理.
现任中外运空运发展股份有限公司董事会秘书.
其它情况说明2014年9月,公司独立董事任兴洲女士、崔忠付先生根据党政领导干部在企业任职(兼职)的有关文件要求向董事会递交了辞职报告,辞去公司独立董事职务,并同时辞去董事会下属专门委员会相关职务.
具体内容详见公司刊登在上海证券交易所网站(www.
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cn)及《上海证券报》、《中国证券报》上的临时公告(临2014-019号)2014年年度报告35/155二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一)在股东单位任职情况√适用不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期张建卫中国外运股份有限公司执行董事兼总裁、党委书记2002年08月01日高伟中国外运股份有限公司董事会秘书兼总法律顾问2002年11月01日代军中国外运股份有限公司投资管理部副总经理2007年11月14日高国峻中国外运股份有限公司审计部副总经理2010年05月12日(二)在其他单位任职情况√适用不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期张建卫中外运-敦豪国际航空快件有限公司董事2006年05月10日张淼华捷国际运输代理有限公司董事长2010年03月17日张淼成都保税物流投资有限公司董事2007年02月01日张淼中外运现代物流有限公司法定代表人2009年04月08日张淼中国外运空运有限责任公司法定代表人2011年04月21日张淼北京经开新运物流有限公司法定代表人2012年07月03日张淼中外运安迈世(上海)国际航空快递有限公司董事2012年01月18日姚家武成都保税物流投资有限公司董事2013年05月24日姚家武中外运长航财务有限公司董事2013年12月27日唐志兰中外运安迈世(上海)国际航空快递有限公司法定代表人、董事长2012年01月18日肖成路北京辰通航空服务有限公司董事2011年05月17日肖成路大连京大国际货运代理有限公司董事2009年06月11日肖成路北京中外运空港仓储服务有限公司法定代表人2008年06月02日肖成路沈阳空港物流有限公司董事2011年03月18日郝文宁中外运电子商务(北京)有限公司法定代表人2012年07月24日郝文宁中外运速递有限公司法定代表人2011年01月01日郝文宁中外运香港空运发展有限公司法定代表人2009年12月08日2014年年度报告36/155郝文宁中外运安迈世(上海)国际航空快递有限公司董事2012年01月18日王晓征成都保税物流投资有限公司董事2009年05月08日王晓征中外运现代物流有限公司监事2009年04月08日王晓征中外运空港物流(上海)有限公司法定代表人2012年10月19日王晓征中外运南京空港物流有限公司法定代表人2012年09月24日王晓征中外运河北物流有限公司法定代表人2011年10月14日王晓征中外运(郑州)保税物流有限公司法定代表人2011年09月29日王晓征中外运(郑州)空港物流有限公司法定代表人2012年10月17日王晓征中外运(长春)物流有限公司法定代表人2012年04月11日王晓征中外运(南昌)空港物流有限公司法定代表人2013年04月24日王晓征中外运(武汉)供应链物流有限公司法定代表人2013年04月26日王晓征中外运(合肥)空港物流有限公司法定代表人2013年05月15日三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事及高级管理人员的报酬和津贴均根据公司绩效考核的有关规定予以确定.
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据报告期内在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员根据公司《绩效管理规定》及公司《年度绩效管理方案》确定年度报酬;公司独立董事采用年度补贴的办法确定年度报酬.
董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况公司董事、监事(不在公司领取报酬的董事、监事除外)及高级管理人员应付报酬合计为357万元,实际发放的金额与披露金额相符.
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务变动情形变动原因任兴洲独立董事离任工作原因崔忠付独立董事离任工作原因2014年年度报告37/155五、母公司和主要子公司的员工情况(一)员工情况母公司在职员工的数量3,309主要子公司在职员工的数量303在职员工的数量合计3,612母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员0销售人员396技术人员28财务人员263行政人员192管理人员419业务人员2,011合计3,309教育程度教育程度类别数量(人)硕士及以上51大学本科1,090大学专科1,166高中706高中以下296合计3,309(二)薪酬政策根据国家《劳动合同法》及有关的法律法规,建立符合公司特点的薪酬福利管理制度,规范薪酬管理行为.
以为岗位付酬、为绩效付酬、为人付酬为原则,在公司成本预算管理范围内,以市场数据为依据,确定薪酬标准和调整方案.
(三)培训计划2014年,公司坚持以贯彻阿米巴经营管理为契机,牢牢把握公司创新管理对员工能力建设需求迫切的机遇,以抓培训促进公司经营为重点,围绕"立足业务发展,提高培训质量"这一总体工作思路,积极探索新的培训模式,多层次、多渠道、多形式开展各项培训共计17952人次.
为了达到培训的综合效果,拓宽培训方式,对员工的培养采取了线上学习、线下培训、专题研讨、技能练兵、岗位轮换等多样化培训与开发的形式,从提高工作效率,增强工作技能出发,全面提升员工业务素质.
2014年,共计投入培训费用333.
19万元,累计培训学时超过10.
5万小时,人均培训学时超过34.
45小时.
(四)(五)(六)劳务劳务专业构成统教育程度统劳务外包情务外包的工时务外包支付的统计图统计图情况时总数的报酬总额2014年年度38/155度报告56,000小时500,000元2014年年度报告39/155第八节公司治理一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明(一)公司治理情况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国证券监督管理委员会(以下简称"证监会")、上海证券交易所(以下简称"上交所")关于公司治理的有关要求,不断完善公司法人治理结构,通过建立、健全内控制度,持续推进公司规范化、程序化管理以提升公司治理水平.
目前,公司已按照上市公司规范要求建立了权责明确、相互制衡的公司治理结构和监督有效的内控制度,并严格依法规范运作.
公司治理情况具体如下:1、关于股东与股东大会报告期内公司共召开了1次年度股东大会.
会议按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求,对会议的召开和表决程序,包括通知公告、登记、提案的审议、投票、计票、表决结果的宣布、会议决议的形成、会议记录及签署、公告等事项进行了规范.
在对重要事项进行表决时,公司提供网络投票平台,保证所有股东特别是中小股东的充分拥有知情权、参与权及表决权.
公司召开股东大会均有两位律师现场见证并出具法律意见书,表决程序合法有效.
2、关于公司与控股股东公司具有完整独立的业务及自主经营能力,公司控股股东严格规范自己的行为,通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为.
公司在人员、资产、财务、机构和业务方面均具有独立性,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作.
3、关于董事和董事会报告期内,公司共召开7次董事会,所有董事能够按照《公司章程》及《董事会议事规则》所赋予的职责,诚信谨慎、勤勉尽责,对每项提案进行认真了解与审议,有效地保证了董事会决策的科学性和有效性,会议记录完整准确并妥善保存.
公司独立董事认真履行职责,对公司对外投资、对外担保及关联交易等重大事项均本着客观独立的立场,发表了专业性的独立意见及事前认可,对公司健康持续的发展起到了良好的推动作用.
公司董事会下设三个专门委员会:战略委员会、审计委员会及、薪酬与考核委员会,各委员会在本年度中依据工作职责,充分发挥了其对公司整体经营策略、财务决策、薪酬绩效体系等多方面的有效地履行了管理、决策及监督等职能作用.
4、关于监事和监事会公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事,监事会的人数及构成符合法律、法规的要求.
报告期内,公司共召开4次监事会.
监事会根据《公司章程》及《监事会议事规则》的相关规定召集、召开会议,并列席董事会及股东大会,本着严谨的工作认真的态度以及对所有股东负责的原则行使监督管理职能,对公司财务决策、和公司董事及高级管理人员的履职情况进行有效地的监督.
5、关于公司高级管理人员按照《公司章程》的规定,公司总经理及董事会秘书由董事会聘任,公司副总经理及财务总监由总经理提名,董事会聘任.
公司高级管理人员本着勤勉尽责的原则,定期召开总经理办公会讨论决策公司重大事项,严格执行董事会及股东大会的决议内容,规范运作、诚信经营,年度内不存在未能忠实履行职务,违背诚信义务以及损害公司利益和股东利益的行为.
6、关于投资者及利益相关者公司按照《投资者关系管理制度》及监管部门的相关要求,积极拓宽与投资者的沟通渠道,保证沟通渠道畅通,公平地对待所有投资者,维护其知情权与表决权;充分尊重和维护利益相关者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方面利益的平衡,共同推动公司健康、稳定、可持续的发展.
7、关于信息披露与透明度公司按照《投资者关系管理制度》和《信息披露事务管理制度》等要求,由董事会秘书、董事会办公室负责公司对外信息披露和投资者关系管理.
公司严格按照有关法律法规的要求,真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务.
8、关于关联交易问题2014年年度报告40/155公司按照《关联交易决策管理制度》及《信息披露制度》等相关法律法规的规定,重点关注公司的重大或频繁关联交易事项,提高对于关联交易事项在信息披露上的规范性.
在对关联交易进行决策时,严格遵循关联股东及关联董事回避表决原则;对于因行业特性等无法避免的关联交易,公司将秉承公平、公开、公正的原则确定交易价格,严格履行相应决策程序和信息披露义务,保证关联交易决策程序的合法性及价格公允性,报告期内,公司所发生的关联交易未有不存在损害公司或股东利益的情况发生.
目前,公司法人治理的实际情况符合中国证监会《上市公司治理准则》中的有关要求,公司将继续通过股东大会、董事会、监事会以及管理层之间的协调运转,有效制衡,不断完善法人治理,提高治理水平,以为促进公司和谐稳定发展以及更好地的回馈广大投资者创造条件.
(二)内幕知情人登记管理情况报告期内,公司严格执行《内幕信息及知情人管理制度》,公司董事、监事、高级管理人员及相关内幕信息知情人能够根据《内幕信息及知情人管理制度》的相关度要求切实履行未公开信息保密义务.
公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员因披露需要而掌握内幕信息的,已按要求签署了"内幕信息知情人承诺函".
公司在对外报送涉及未公开重大信息及敏感信息时,相关内幕知情人均及时地做好了登记备案工作,公司制定的内幕信息知情人登记薄能够如实、完整记录内幕信息在公开披露前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单,并及时在上交所网站登记备案.
在年报编制及披露工作期间,公司开展了内幕信息知情人买卖股票的自查工作,加强年报编制期间对于股票违规交易或短线买卖的监督管理.
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异;如有差异,应当说明原因否二、股东大会情况简介会议届次召开日期会议议案名称决议情况决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期2013年度股东大会2014-05-151、关于审议2013年度公司董事会工作报告的议案2、关于审议2013年度公司监事会工作报告的议案3、关于2013年度公司独立董事述职报告的议案4、关于审议2013年度公司财务决算报告的议案5、关于审议公司2013年度报告全文及摘要的议案6、关于审议2014年度公司财务预算的议案7、关于审议2013年度公司利润分配方案的议案8、关于续聘德勤华永会计师事务所的议案9、关于继续履行《关于经常性关联交易的框架协议》的议案10、关于继续履行与下属合营企业签署的《关于日常关联交易的框架协议》的议案11、关于继续为公司所属企业全部通过www.
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cn2014-05-162014年年度报告41/155申请中国民用航空运输销售代理业务资格认可证书提供担保的议案股东大会情况说明出席本次股东大会的股东及代理人共28人,共代表股数607,997,809股,占公司股份总数的67.
15%;其中:出席现场会议的股东及代理人共3人,共代表股数601,159,641股,占公司股份总数的66.
39%;通过网络投票的股东及代理人共25人,共代表股数6,838,168股,占公司股份总数的0.
76%.
本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定.
三、董事履行职责情况(一)董事参加董事会和股东大会的情况董事姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数张建卫否74300否0高伟否74300否0张淼否74300否0姚家武否74300否1宋奇否70340是0任兴洲是72221否1崔忠付是73211否1宁亚平是73310否1连续两次未亲自出席董事会会议的说明公司董事宋奇先生因另有公务未能亲自出席本公司现场董事会,会前宋奇先生对本公司董事会提案进行了认真了解,并书面委托了其他董事代为出席并表决.
董事缺席董事会会议情况说明2014年9月,任兴洲女士根据党政领导干部在企业任职(兼职)的有关文件要求,向公司董事会递交了辞职报告,辞去公司独立董事职务,同时辞去董事会审计委员会委员职务;崔忠付先生根据党政领导干部在企业任职(兼职)的有关文件要求,向公司董事会递交了辞职报告,辞去公司独立董事职务,同时辞去董事会薪酬与考核委员会主任委员职务及董事会战略委员会委员职务.
年内召开董事会会议次数7其中:现场会议次数4通讯方式召开会议次数3现场结合通讯方式召开会议次数0(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内,公司独立董事未对本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议.
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议报告期内,公司董事会下属各专门委员会积极开展工作,认真履行职责,促进各项经营活动的顺利开展.
董事会薪酬与考核委员会对公司绩效考核机制及薪酬管理等方面进行了总结并提出2014年年度报告42/155了2015年的方案计划,对公司高级管理人员的年度履职情况实施了有效的监督.
董事会审计委员定期核查了公司定期报告,重大关联交易等重大事项,对内部控制的有效性进行监督.
在年度报告的编制与披露期间,积极与年审会计师事务所及公司领导进行沟通,确定2014年度财务报告及内部控制审计工作计划,在年审注册会计师进场前及出具初步审计意见后对公司编制的财务报表进行了审阅并发表了书面意见,同时,审委会客观公平的核查并评价了年审会计师事务所的年度审计工作,同意继续聘任德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)担任下一年度审计机构.
五、监事会发现公司存在风险的说明公司监事会对报告期内的监督事项无异议.
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明是否独立完整情况说明业务方面独立完整情况是公司主营业务与控股股东相互独立,具有完整的业务流程,拥有自己的客户资源和较为完善的物流网络,具有独立地开拓市场和自主经营的能力.
公司控股股东没有干预公司的经营和管理工作.
公司与控股股东之间发生的与业务相关的经常性的关联交易严格按照双方签署的《关于经常性关联交易的框架协议》执行,没有损害公司及股东,尤其是中小股东的根本利益.
人员方面独立完整情况是公司的人事及工资管理与控股股东完全分开,进行单独管理.
公司高级管理人员、财务人员及营销人员均专职在本公司服务,并在本公司领取报酬,没有在控股股东单位担任职务.
控股股东提名董事、监事程序合法合规.
资产方面独立完整情况是公司资产完整独立,拥有独立的仓库、运输设备、业务网点等物流设施及独立的业务信息系统,公司对其享有独立产权.
机构方面独立完整情况是公司设有股东大会、董事会、监事会和经理层;决策机构、经营机构完整并完全独立于控股股东,不存在混合经营、合署办公的情况.
财务方面独立完整情况是公司设有独立的财会部门和财务人员,财务完全独立.
建立了独立会计核算系统、会计制度和财务管理制度.
不存在财务人员在股东单位任职的情况.
公司在银行开设独立账户,办理了独立的税务登记,依法进行单独纳税.
因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况为贯彻上级公司发展战略,保持公司效益增长和可持续经营发展,提高高级管理人员经营管理等多项能力.
外运发展除了制定了规范、先进的绩效管理、考评机制外,还通过对高级管理人员的五大类,十八个子项的能力进行考评,建立了行之有效的能力考评机制.
在高级管理人员的激励机制方面,除了常规的业绩薪酬调整外,外运发展建立了绩效与薪酬挂钩的奖金机制,激励高级管理人员积极性,加强他们对企业业绩及经营风险的关注2014年年度报告43/155第九节内部控制一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况1、董事会关于内部控制责任的声明:按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任.
监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督.
经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行.
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任.
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略.
由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证.
此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险.
2、建立财务报告内部控制的依据:财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引.
3、截至目前内部控制体系建设的整体情况:公司已于2012年按照财政部、证监会等五部委的要求完成了作为A股上市公司的内控体系建设工作,并逐步在公司范围内推广实施.
经过两年的平稳运行,2014年继续巩固和深化内控实施,内控理念和意识逐步增强,形成良好的内控文化,内控有效性指标已纳入绩效考核.
公司通过年度内控自我评价工作促进内控建设、实施的不断完善,共同构成有机循环.
内控评价未发现重大、重要的内控缺陷,对发现的一般控制差异,均已及时要求并督促各单位进行了整改落实.
内控体系需要持续优化,公司于2014年末启动了内控手册的更新、完善,以完成从财务报告相关内控向全面内控的扩展.
是否披露内部控制自我评价报告:是二、内部控制审计报告的相关情况说明德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告,内部控制审计报告敬请参阅公司于2015年3月25日在上交所网站(www.
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cn)上刊登的相关内容.
是否披露内部控制审计报告:是三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明公司已按照要求制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,如有发生该项制度中应进行责任追究的情况,公司将严格按照制度执行.
本报告期内,公司对外披露的年报信息及其他相关信息未出现重大错误或重大遗漏,也未出现监管部门所认定的存在重大差错的情形.
2014年年度报告44/155第十节财务报告一、审计报告审计报告德师报(审)字(15)第P0225号中外运空运发展股份有限公司全体股东:我们审计了后附的中外运空运发展股份有限公司(以下简称"外运发展公司")的财务报表,包括2014年12月31日的公司及合并资产负债表、2014年度的公司及合并利润表、公司及合并所有者权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是外运发展公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报.
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、审计意见我们认为,外运发展公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了外运发展公司2014年12月31日的公司及合并财务状况以及2014年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量.
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师中国y上海邓康中国注册会计师茆广勤2015年3月23日2014年年度报告45/155二、财务报表合并资产负债表2014年12月31日编制单位:中外运空运发展股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金(五)12,288,864,038.
292,245,674,544.
81结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据(五)227,866,373.
1617,592,237.
40应收账款(五)3797,187,748.
74736,284,662.
84预付款项(五)4143,208,537.
56129,573,113.
06应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息(五)510,440,847.
8812,529,672.
89应收股利(五)6432,425.
19432,425.
19其他应收款(五)7133,118,193.
9389,351,105.
77买入返售金融资产存货(五)84,409,735.
051,195,266.
32划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产(五)9152,187,072.
52150,000,000.
00流动资产合计3,557,714,972.
323,382,633,028.
28非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产(五)101,416,799,890.
92828,427,366.
38持有至到期投资长期应收款长期股权投资(五)111,192,103,674.
381,114,715,600.
37投资性房地产固定资产(五)12725,920,750.
57657,720,687.
95在建工程(五)13255,726,617.
3685,290,373.
29工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产(五)14313,031,679.
90268,614,202.
29开发支出商誉长期待摊费用(五)155,343,688.
892,710,321.
28递延所得税资产(五)162,549,176.
5343,139,818.
38其他非流动资产(五)17148,197,443.
4098,129,124.
812014年年度报告46/155非流动资产合计4,059,672,921.
953,098,747,494.
75资产总计7,617,387,894.
276,481,380,523.
03流动负债:短期借款(五)1838,656,100.
0027,517,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款(五)19649,760,883.
83504,191,348.
74预收款项(五)20100,245,793.
01106,860,311.
31卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬(五)2178,935,138.
5863,774,099.
47应交税费(五)2232,263,894.
4041,616,318.
07应付利息374,683.
52应付股利10,200,223.
16其他应付款(五)2342,404,559.
6649,673,012.
34应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计942,266,369.
48804,206,996.
61非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债(五)2440,544,087.
2668,949,120.
52递延收益(五)251,000,000.
00递延所得税负债(五)1674,215,623.
97其他非流动负债非流动负债合计115,759,711.
2368,949,120.
52负债合计1,058,026,080.
71873,156,117.
13所有者权益股本(五)26905,481,720.
00905,481,720.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积(五)27522,747,707.
88579,546,428.
212014年年度报告47/155减:库存股其他综合收益(五)28581,298,396.
09(85,734,532.
86)专项储备(五)292,783,685.
782,613,925.
92盈余公积(五)30490,091,875.
85490,091,875.
85一般风险准备未分配利润(五)314,022,096,107.
283,680,575,097.
90归属于母公司所有者权益合计6,524,499,492.
885,572,574,515.
02少数股东权益34,862,320.
6835,649,890.
88所有者权益合计6,559,361,813.
565,608,224,405.
90负债和所有者权益总计7,617,387,894.
276,481,380,523.
03法定代表人:张建卫主管会计工作负责人:姚家武会计机构负责人:何艳母公司资产负债表2014年12月31日编制单位:中外运空运发展股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金(十四)11,887,317,032.
111,675,854,645.
19以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据27,545,873.
1616,272,237.
40应收账款(十四)2637,405,619.
05533,947,080.
75预付款项(十四)4122,985,865.
67124,977,061.
10应收利息10,405,247.
2012,486,539.
54应收股利548,768.
581,291,040.
72其他应收款(十四)3301,394,951.
19271,051,765.
06存货21,111.
6121,806.
58划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产150,000,000.
00150,000,000.
00流动资产合计3,137,624,468.
572,785,902,176.
34非流动资产:可供出售金融资产1,416,399,890.
92828,427,366.
38持有至到期投资长期应收款长期股权投资(十四)52,490,306,167.
062,207,499,142.
30投资性房地产固定资产406,888,414.
34377,285,280.
10在建工程56,172,608.
0926,145,396.
66工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产105,877,995.
46108,869,096.
60开发支出2014年年度报告48/155商誉长期待摊费用4,044,778.
472,301,043.
46递延所得税资产41,707,489.
28其他非流动资产37,455,940.
0030,000,000.
00非流动资产合计4,517,145,794.
343,622,234,814.
78资产总计7,654,770,262.
916,408,136,991.
12流动负债:短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款(十四)6571,355,642.
40467,411,881.
88预收款项93,280,999.
7498,920,493.
92应付职工薪酬63,418,924.
0550,145,090.
55应交税费25,795,159.
3737,294,046.
65应付利息应付股利其他应付款(十四)7191,703,087.
8553,717,934.
55划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计945,553,813.
41707,489,447.
55非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债40,544,087.
2668,949,120.
52递延收益递延所得税负债74,215,623.
97其他非流动负债非流动负债合计114,759,711.
2368,949,120.
52负债合计1,060,313,524.
64776,438,568.
07所有者权益:股本905,481,720.
00905,481,720.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积(十四)8529,629,893.
26584,262,228.
30减:库存股其他综合收益584,926,697.
84-82,819,206.
92专项储备2,397,905.
782,271,041.
85盈余公积490,091,875.
85490,091,875.
85未分配利润4,081,928,645.
543,732,410,763.
972014年年度报告49/155所有者权益合计6,594,456,738.
275,631,698,423.
05负债和所有者权益总计7,654,770,262.
916,408,136,991.
12法定代表人:张建卫主管会计工作负责人:姚家武会计机构负责人:何艳合并利润表2014年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入4,171,131,131.
223,984,661,939.
85其中:营业收入(五)324,171,131,131.
223,984,661,939.
85利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本4,326,839,390.
113,941,829,662.
02其中:营业成本(五)323,774,194,214.
223,595,483,975.
46利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加(五)338,017,495.
6116,230,686.
98销售费用(五)34166,669,272.
96157,172,995.
92管理费用(五)35220,680,683.
11211,793,875.
84财务费用(五)36-45,531,491.
48-41,970,232.
55资产减值损失(五)37202,809,215.
693,118,360.
37加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)(五)38754,842,981.
06671,262,481.
70其中:对联营企业和合营企业的投资收益731,706,805.
57656,104,586.
71汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)599,134,722.
17714,094,759.
53加:营业外收入(五)3912,348,584.
468,897,071.
85其中:非流动资产处置利得735,469.
38941,056.
21减:营业外支出(五)403,520,688.
4313,310,271.
33其中:非流动资产处置损失667,820.
54727,368.
95四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)607,962,618.
20709,681,560.
05减:所得税费用(五)41-8,688,479.
3123,348,973.
07五、净利润(净亏损以"-"号填列)616,651,097.
51686,332,586.
98归属于母公司所有者的净利润617,438,867.
63686,246,634.
43少数股东损益-787,770.
1285,952.
55六、其他综合收益的税后净额667,032,928.
95-172,562,869.
96归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额(五)28667,032,928.
95-172,562,869.
962014年年度报告50/155(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益667,032,928.
95-172,562,869.
961.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益667,745,904.
76-171,132,631.
173.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额-712,975.
81-1,430,238.
796.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额1,283,684,026.
46513,769,717.
02归属于母公司所有者的综合收益总额1,284,471,796.
58513,683,764.
47归属于少数股东的综合收益总额-787,770.
1285,952.
55八、每股收益:(五)42(一)基本每股收益(元/股)0.
68190.
7579(二)稀释每股收益(元/股)本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:3,390,315.
78元,上期被合并方实现的净利润为:5,413,871.
39元.
法定代表人:张建卫主管会计工作负责人:姚家武会计机构负责人:何艳母公司利润表2014年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入(十四)93,127,258,114.
763,019,459,129.
78减:营业成本(十四)92,845,130,297.
942,726,965,472.
03营业税金及附加6,249,928.
3213,535,090.
42销售费用112,340,934.
58108,573,566.
04管理费用164,296,966.
07159,158,632.
26财务费用-43,726,945.
84-39,954,865.
15资产减值损失200,636,890.
882,835,507.
55加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)(十四)10757,261,931.
81670,629,567.
77其中:对联营企业和合营企业的投资收益734,125,756.
32655,240,792.
01二、营业利润(亏损以"-"号填列)599,591,974.
62718,975,294.
40加:营业外收入9,265,995.
557,456,500.
70其中:非流动资产处置利得684,856.
60608,446.
072014年年度报告51/155减:营业外支出3,164,164.
9513,056,318.
05其中:非流动资产处置损失470,859.
97505,776.
27三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)605,693,805.
22713,375,477.
05减:所得税费用-15,468,592.
3519,408,095.
47四、净利润(净亏损以"-"号填列)621,162,397.
57693,967,381.
58五、其他综合收益的税后净额667,745,904.
76-171,132,631.
17(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益667,745,904.
76-171,132,631.
171.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益667,745,904.
76-171,132,631.
173.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额1,288,908,302.
33522,834,750.
41七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:张建卫主管会计工作负责人:姚家武会计机构负责人:何艳合并现金流量表2014年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金4,257,618,132.
234,139,981,132.
78客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额2014年年度报告52/155收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金(五)43(1)15,972,655.
0926,553,145.
78经营活动现金流入小计4,273,590,787.
324,166,534,278.
56购买商品、接受劳务支付的现金3,486,776,074.
713,412,968,190.
48客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金377,646,885.
55380,941,044.
17支付的各项税费102,045,645.
5174,111,741.
24支付其他与经营活动有关的现金(五)43(2)272,645,142.
83260,257,987.
33经营活动现金流出小计4,239,113,748.
604,128,278,963.
22经营活动产生的现金流量净额(五)44(1)34,477,038.
7238,255,315.
34二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金831,815,000.
00151,210,000.
00取得投资收益收到的现金686,150,727.
05686,151,451.
97处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额4,534,924.
732,834,502.
02处置子公司及其他营业单位收到的现金净额17,676,338.
19收到其他与投资活动有关的现金(五)43(3)48,619,707.
1837,133,426.
37投资活动现金流入小计1,571,120,358.
96895,005,718.
55购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金397,411,948.
34241,356,274.
69投资支付的现金808,695,820.
00209,364,670.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额30,000,000.
00支付其他与投资活动有关的现金(五)43(4)28,805,033.
2612,309,093.
05投资活动现金流出小计1,234,912,801.
60493,030,037.
74投资活动产生的现金流量净额336,207,557.
36401,975,680.
81三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金32,015,300.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金32,015,300.
00取得借款收到的现金78,346,100.
0027,517,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金(五)43(5)56,400,000.
002,564,497.
40筹资活动现金流入小计134,746,100.
0062,096,797.
40偿还债务支付的现金67,207,000.
0028,378,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金283,007,094.
01185,849,408.
57其中:子公司支付给少数股东的股利、利润438,446.
10312,251.
24支付其他与筹资活动有关的现金(五)43(6)98,189,240.
0013,812,979.
77筹资活动现金流出小计448,403,334.
01228,040,388.
34筹资活动产生的现金流量净额-313,657,234.
01-165,943,590.
942014年年度报告53/155四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,797,888.
59-1,392,130.
12五、现金及现金等价物净增加额(五)44(1)55,229,473.
48272,895,275.
09加:期初现金及现金等价物余额2,186,188,564.
811,913,293,289.
72六、期末现金及现金等价物余额(五)44(2)2,241,418,038.
292,186,188,564.
81法定代表人:张建卫主管会计工作负责人:姚家武会计机构负责人:何艳母公司现金流量表2014年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金3,141,106,079.
823,162,419,098.
54收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金10,320,002.
5111,012,911.
96经营活动现金流入小计3,151,426,082.
333,173,432,010.
50购买商品、接受劳务支付的现金2,586,096,901.
952,548,445,018.
06支付给职工以及为职工支付的现金303,583,119.
46304,625,709.
10支付的各项税费85,213,971.
6662,447,810.
46支付其他与经营活动有关的现金193,697,756.
00183,465,788.
79经营活动现金流出小计3,168,591,749.
073,098,984,326.
41经营活动产生的现金流量净额(十四)11(1)-17,165,666.
7474,447,684.
09二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金831,815,000.
00151,210,000.
00取得投资收益收到的现金686,892,999.
19686,151,451.
97处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额4,416,135.
75976,478.
79处置子公司及其他营业单位收到的现金净额17,676,338.
19收到其他与投资活动有关的现金114,181,616.
3249,659,287.
17投资活动现金流入小计1,637,305,751.
26905,673,556.
12购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金103,910,382.
9737,409,125.
83投资支付的现金1,011,695,820.
00497,764,670.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额53,737,020.
0042,212,979.
77支付其他与投资活动有关的现金95,335,274.
42162,509,093.
05投资活动现金流出小计1,264,678,497.
39739,895,868.
65投资活动产生的现金流量净额372,627,253.
87165,777,687.
47三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金209,123,478.
302,564,497.
40筹资活动现金流入小计209,123,478.
302,564,497.
40偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金271,644,516.
00181,096,344.
002014年年度报告54/155支付其他与筹资活动有关的现金68,960,020.
0020,000,000.
00筹资活动现金流出小计340,604,536.
00201,096,344.
00筹资活动产生的现金流量净额-131,481,057.
70-198,531,846.
60四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-478,162.
51-229,711.
76五、现金及现金等价物净增加额(十四)11(3)223,502,366.
9241,463,813.
20加:期初现金及现金等价物余额(十四)11(3)1,616,968,665.
191,575,504,851.
99六、期末现金及现金等价物余额(十四)11(3)1,840,471,032.
111,616,968,665.
19法定代表人:张建卫主管会计工作负责人:姚家武会计机构负责人:何艳2014年年度报告55/155合并所有者权益变动表2014年1—12月单位:元币种:人民币项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润一、上年期末余额905,481,720.
00579,520,771.
80-85,724,223.
832,613,925.
92490,091,875.
853,677,548,838.
3735,649,890.
885,605,182,798.
99加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并25,656.
41-10,309.
033,026,259.
533,041,606.
91其他二、本年期初余额905,481,720.
00579,546,428.
21-85,734,532.
862,613,925.
92490,091,875.
853,680,575,097.
9035,649,890.
885,608,224,405.
90三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-56,798,720.
33667,032,928.
95169,759.
86341,521,009.
38-787,570.
20951,137,407.
66(一)综合收益总额667,032,928.
95617,438,867.
63-787,770.
121,283,684,026.
46(二)所有者投入和减少资本-56,798,720.
33-56,798,720.
331.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他-56,798,720.
33-56,798,720.
33(三)利润分配-275,917,858.
25-275,917,858.
251.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-271,644,516.
00-271,644,516.
002014年年度报告56/1554.
其他-4,273,342.
25-4,273,342.
25(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备169,759.
86199.
92169,959.
781.
本期提取659,239.
51199.
92659,439.
432.
本期使用489,479.
65489,479.
65(六)其他四、本期期末余额905,481,720.
00522,747,707.
88581,298,396.
092,783,685.
78490,091,875.
854,022,096,107.
2834,862,320.
686,559,361,813.
56项目上期(重述)归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润一、上年期末余额905,481,720.
00629,664,531.
5686,828,337.
102,252,046.
28490,091,875.
853,177,812,419.
334,010,446.
075,296,141,376.
19加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并15,347.
38---4,199,728.
72-4,215,076.
10其他二、本年期初余额905,481,720.
00629,679,878.
9486,828,337.
102,252,046.
28490,091,875.
853,182,012,148.
054,010,446.
075,300,356,452.
29三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-50,133,450.
73-172,562,869.
96361,879.
64-498,562,949.
8531,639,444.
81307,867,953.
61(一)综合收益总额---172,562,869.
96--686,246,634.
4385,952.
55513,769,717.
02(二)所有者投入和减少--50,133,450.
73----31,991,938.
36-18,141,512.
372014年年度报告57/155资本1.
股东投入的资本-29,141.
82----31,991,938.
3632,021,080.
182.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他--50,162,592.
5550,162,592.
55(三)利润分配187,683,684.
58-438,446.
10-188,122,130.
681.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配181,096,344.
00-438,446.
10-181,534,790.
104.
其他6,587,340.
58--6,587,340.
58(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备361,879.
64361,879.
641.
本期提取701,107.
04701,107.
042.
本期使用339,227.
40339,227.
40(六)其他四、本期期末余额905,481,720.
00579,546,428.
21-85,734,532.
862,613,925.
92490,091,875.
853,680,575,097.
9035,649,890.
885,608,224,405.
90法定代表人:张建卫主管会计工作负责人:姚家武会计机构负责人:何艳2014年年度报告58/155母公司所有者权益变动表2014年1—12月单位:元币种:人民币项目本期股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年期末余额905,481,720.
00584,262,228.
30-82,819,206.
922,271,041.
85490,091,875.
853,732,410,763.
975,631,698,423.
05加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额905,481,720.
00584,262,228.
30-82,819,206.
922,271,041.
85490,091,875.
853,732,410,763.
975,631,698,423.
05三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-54,632,335.
04667,745,904.
76126,863.
93349,517,881.
57962,758,315.
22(一)综合收益总额667,745,904.
76621,162,397.
571,288,908,302.
33(二)所有者投入和减少资本-54,632,335.
04-54,632,335.
041.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他-54,632,335.
04-54,632,335.
04(三)利润分配-271,644,516.
00-271,644,516.
001.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配-271,644,516.
00-271,644,516.
003.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备126,863.
93126,863.
931.
本期提取557,336.
83557,336.
832014年年度报告59/1552.
本期使用430,472.
90430,472.
90(六)其他四、本期期末余额905,481,720.
00529,629,893.
26584,926,697.
842,397,905.
78490,091,875.
854,081,928,645.
546,594,456,738.
27项目上期股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年期末余额905,481,720.
00598,627,835.
2288,313,424.
251,978,739.
57490,091,875.
853,219,539,726.
395,304,033,321.
28加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额905,481,720.
00598,627,835.
2288,313,424.
251,978,739.
57490,091,875.
853,219,539,726.
395,304,033,321.
28三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-14,365,606.
92-171,132,631.
17292,302.
28512,871,037.
58327,665,101.
77(一)综合收益总额-171,132,631.
17693,967,381.
58522,834,750.
41(二)所有者投入和减少资本-14,365,606.
92-14,365,606.
921.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他-14,365,606.
92-14,365,606.
92(三)利润分配-181,096,344.
00-181,096,344.
001.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配-181,096,344.
00-181,096,344.
003.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损2014年年度报告60/1554.
其他(五)专项储备292,302.
28292,302.
281.
本期提取568,016.
54568,016.
542.
本期使用275,714.
26275,714.
26(六)其他四、本期期末余额905,481,720.
00584,262,228.
30-82,819,206.
922,271,041.
85490,091,875.
853,732,410,763.
975,631,698,423.
05法定代表人:张建卫主管会计工作负责人:姚家武会计机构负责人:何艳2014年年度报告61/155三、公司基本情况1.
公司概况中外运空运发展股份有限公司(以下简称"本公司",在包含子公司时统称"本集团")成立于1999年10月11日,是经国家经贸委国经贸企改[1999]939号文批准,由中国对外贸易运输(集团)总公司(2009年经重组后更名为中国外运长航集团有限公司,以下简称"外运长航集团")作为主要发起人,联合中国机械进出口(集团)有限公司等企业,以发起设立方式设立的股份有限公司.
本公司成立时注册资本为人民币20,716万元.
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]156号文批准,本公司于2000年11月30日公开发行人民币普通股7,000万股,并于2000年12月28日在上海证券交易所上市交易,发行后注册资本为人民币27,716万元.
2001年6月,本公司实施2000年度股东大会审议通过的每10股送红股1股的利润分配方案,注册资本增加为人民币30,487.
60万元.
2002年6月,本公司实施2001年度股东大会审议通过的每10股送红股1股和用资本公积金每10股转增1股的分配方案,注册资本增加为人民币36,585.
12万元.
2003年7月,本公司实施2002年度股东大会审议通过的每10股送红股2股和用资本公积金每10股转增3股的分配方案,注册资本增加为人民币54,877.
68万元.
2003年外运长航集团将其对本公司的股权作为出资投入到中国外运股份有限公司(以下简称"中国外运"),并于2003年1月办理了股权转让手续.
2004年6月,本公司实施2003年度股东大会审议通过的用资本公积金每10股转增5股的资本公积转增方案,注册资本增加为人民币82,316.
52万元.
2005年6月,本公司实施2004年度股东大会审议通过的每10股送红股1股的利润分配方案,注册资本增加为人民币90,548.
172万元.
截止2005年12月31日,本公司总股本90,548.
172万股,其中,国有法人股67,515.
822万股,占总股本的74.
56%;法人股163.
35万股,占总股本的0.
18%;社会公众股22,869万股,占总股本的25.
26%.
根据本公司于2006年10月23日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过的《中外运空运发展股份有限公司股权分置改革方案》以及国务院国有资产监督管理委员会《关于中外运空运发展股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》(国资产权[2006]1367号)的批准,本公司的非流通股股东向本方案实施之股权登记日在册的全体流通股股东每10股流通股支付2.
9股股票.
股权分置改革实施后,截止2006年12月31日,本公司的总股本为905,481,720股,其中有限售条件的流通股份为610,471,620股,占总股本的67.
42%,无限售条件的流通股份为295,010,100股,占总股本的32.
58%.
2007年11月2日,本公司有限售条件的流通股中的35,833,824股上市交易.
2009年11月2日,中国外运持有的有限售条件的流通股份574,637,796股已符合上市交易的条件,但由于中国外运需要履行注入优质资产的承诺,故中国外运持有的有限售条件的流通股份574,637,796股暂未上市流通.
2013年2月28日,中国外运注入优质资产的承诺已履行完毕,截至2014年12月31日,上述限售股份尚未解禁流通.
本公司属于物流运输行业,具体涉及航空货运代理服务、快件服务和国内货运及物流服务.
经营范围主要包括:许可经营项目:普通货运(道路:有效期至2018年04月28日);国2014年年度报告62/155际快递业务(邮政企业专营业务除外,有效期至2014年12月31日).
一般经营项目:国际航线或者香港、澳门、台湾地区航线的航空客货运销售代理业务(危险品除外);国内航线除香港、澳门、台湾地区航线外的航空货运销售代理业务(危险品除外);承办空运进出口货物和过境货物的国际运输代理业务,包括:揽货、分拨、订舱、包机、仓储、中转、物流服务、国际多式联运、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、相关咨询业务;寄递业务(信件和其他具有信件性质的物品除外);与以上业务相关的咨询、服务、展览、技术交流;资产管理;实业投资.
本公司注册地址:北京市顺义区天竺空港工业区A区天柱路20号.
法定代表人:张建卫.
本公司之母公司为中国外运,本公司最终母公司为外运长航集团.
股东大会是本公司的权力机构,依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权.
董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营决策权;经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项,主持企业的生产经营管理工作.
本公司的公司及合并财务报表于2015年3月23日已经本公司董事会批准.
本年度合并财务报表范围包括本集团内全资子公司和重要的非全资子公司,详细情况参见附注(七)"在其他主体中的权益".
本年度合并财务报表范围变化主要为收购了中国外运广东有限公司下属佛山分公司、珠海分公司、顺德分公司和中外运澳门有限公司的100%股权,详细情况参见附注(六)"合并范围的变更".
2.
合并财务报表范围本年度合并财务报表范围包括本集团内全资子公司和重要的非全资子公司,详细情况参见附注(七)"在其他主体中的权益".
本年度合并财务报表范围变化主要为收购了中国外运广东有限公司下属佛山分公司、珠海分公司、顺德分公司和中外运澳门有限公司的100%股权,详细情况参见附注(六)"合并范围的变更".
四、财务报表的编制基础1.
编制基础本集团执行财政部颁布的企业会计准则(包括于2014年颁布的新的和修订的企业会计准则)及相关规定.
此外,本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定(2014年修订)》披露有关财务信息.
2.
持续经营本集团对自2014年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况.
因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制.
五、重要会计政策及会计估计1.
遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司于2014年12月31日的公司及合并财务状况以及2014年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量.
2014年年度报告63/1552.
会计期间本集团的会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止.
3.
营业周期本集团营业周期是指从提供物流运输服务开始至实现现金或现金等价物的期间,通常在12个月内.
因此,本集团的营业周期为12个月.
4.
记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币.
本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币.
本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币.
5.
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并.
5.
1同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时的,为同一控制下的企业合并.
在企业合并中取得的资产和负债,按合并日其在被合并方的账面价值计量.
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额,调整资本公积中的股本溢价,股本溢价不足冲减的则调整留存收益.
为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益.
5.
2非同一控制下的企业合并及商誉参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并.
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值.
购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益.
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量.
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量.
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合2014年年度报告64/155并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期损益.
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报,并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量6.
合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定.
控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额.
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本集团将进行重新评估.
子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时,终止于本集团丧失对该子公司的控制权时.
对于本集团处置的子公司,处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中.
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中.
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,无论该项企业合并发生在报告期的任一时点,视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围,其自报告期最早期间期初或同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中.
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定.
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消.
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示.
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示.
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益.
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益性交易核算,调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化.
少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2014年年度报告65/1557.
合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业,该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定.
共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排.
合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排.
本集团对合营企业的投资采用权益法核算,具体参见附注(三)"13.
3.
2权益法核算的长期股权投资".
8.
现金及现金等价物的确定标准现金是指本集团库存现金以及可以随时用于支付的存款.
现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
9.
外币业务和外币报表折算9.
1外币业务外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算.
于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量.
9.
2外币财务报表折算为编制合并财务报表,境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算;除"未分配利润"项目外的所有者权益项目按发生时的即期汇率折算;利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算;年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额确认为其他综合收益并计入所有者权益.
外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算,汇率变动对现金及现金等价物的影响额,作为调节项目,在现金流量表中以"汇率变动对现金及现金等价物的影响"单独列示.
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示.
2014年年度报告66/15510.
金融工具在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
10.
1实际利率法实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法.
实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率.
在计算实际利率时,本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等.
10.
2金融资产的分类、确认和计量金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产.
以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认.
本集团的金融资产包括贷款和应收款项及可供出售金融资产.
10.
2.
1贷款和应收款项贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产.
本集团划分为贷款和应收款项的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款.
贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量.
在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
10.
2.
2可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产.
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益.
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益.
2014年年度报告67/155在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量.
10.
3金融资产减值本集团在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备.
表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项.
金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的各项事项:(1)发行方或债务人发生严重财务困难;(2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;(3)本集团出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;(4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;(5)因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;(7)权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,即于资产负债表日,若一项权益工具投资的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%),或低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月),并综合考虑其他外部因素;(9)其他表明金融资产发生减值的客观证据.
以摊余成本计量的金融资产减值以摊余成本计量的金融资产发生减值时,将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益.
金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
可供出售金融资产减值2014年年度报告68/155可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额.
在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益.
以成本计量的金融资产减值在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,将其账面价值减记至与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益.
此类金融资产的减值损失一经确认不予转回.
10.
4金融资产的转移满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益.
10.
5金融负债的分类、确认及计量本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具.
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
本集团的金融负债主要为其他金融负债.
10.
5.
1其他金融负债除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益.
10.
5.
2财务担保合同财务担保合同是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时,保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同.
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认,在初始确认后按照《企2014年年度报告69/155业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量.
10.
6金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分.
本集团(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
11.
应收款项(1).
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准本集团将金额为人民币500万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试.
(2).
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)确定组合的依据(1)账龄组合本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组.
这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关.
(2)押金、保证金、备用金款项性质按组合计提坏账准备的计提方法(1)账龄组合按账龄分析法计提坏账准备(2)押金、保证金、备用金个别计提法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用不适用账龄应收账款计提比例(%)1年以内(含1年)30.
00其中:1年以内分项,可添加行2014年年度报告70/1550-6个月0.
007-12个月30.
001-2年50.
002年以上100.
00组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的适用√不适用(3).
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:单项计提坏账准备的理由单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项.
坏账准备的计提方法根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备.
12.
存货12.
1存货的分类本集团的存货主要包括库存商品和低值易耗品.
存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出.
12.
2发出存货的计价方法存货发出时,采用先进先出法确定发出存货的实际成本.
12.
3存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量.
当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备.
可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响.
存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备.
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益.
12.
4存货的盘存制度存货盘存制度为永续盘存制.
12.
5低值易耗品的摊销方法2014年年度报告71/155低值易耗品采用一次转销法进行摊销.
13.
长期股权投资13.
1共同控制、重要影响的判断标准控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额.
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素.
13.
2初始投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益.
除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资,按成本进行初始计量.
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和.
13.
3后续计量及损益确认方法13.
3.
1成本法核算的长期股权投资公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资.
子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体.
2014年年度报告72/155采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量.
追加或收回投资调整长期股权投资的成本.
当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认.
13.
3.
2权益法核算的长期股权投资本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算.
联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位,合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排.
采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益.
对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益.
但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销.
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限.
此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
13.
3.
3长期股权投资处置处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,原采用权益法核算而确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的资本公积,按比例结转入当期损益.
14.
投资性房地产不适用2014年年度报告73/15515.
固定资产(1).
确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认.
固定资产按成本进行初始计量.
与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值.
除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益.
(2).
折旧方法固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧.
类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物3053.
17机器设备5519.
00运输设备5519.
00办公设备及其他5519.
00预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额.
(3)其他说明当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产.
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益.
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理.
16.
在建工程在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等.
在建工程不计提折旧.
在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产.
17.
借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化.
其余借款费用在发生当期确认为费用.
本集团无资本化的借款费用.
18.
无形资产(1).
计价方法、使用寿命、减值测试无形资产包括土地使用权和计算机软件.
2014年年度报告74/155无形资产按成本进行初始计量.
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销.
各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下:类别摊销方法使用寿命(年)残值率(%)土地使用权直线法500计算机软件直线法50期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,必要时进行调整.
19.
长期资产减值本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象.
如果该等资产存在减值迹象,则估计其可收回金额.
估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额.
可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者.
如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益.
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
20.
长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
长期待摊费用按预计受益期间与租赁期间孰短分期平均摊销.
21.
职工薪酬(1)、短期薪酬的会计处理方法本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本集团发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本.
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量.
本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本集团提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,确认相应负债,并计入当期损益.
(2)、离职后福利的会计处理方法本集团离职后福利全部为设定提存计划.
2014年年度报告75/155本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益.
(3)、辞退福利的会计处理方法本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
22.
预计负债当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,以及该义务的金额能够可靠地计量,则确认为预计负债.
在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量.
如果货币时间价值影响重大,则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数.
23.
收入本集团的营业收入主要包括国际航空货运代理业务收入、快件业务收入和国内货运及物流服务业务收入.
一般地,本集团在提供的运输劳务已经全部完成、收入和相关的成本能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入本集团时,确认劳务收入的实现.
(1)国际航空货运代理业务收入于提供货运代理服务完成时确认.
本集团实际上作为委托人为客户安排运输物品时,应确认的收入一般包括承运人向本集团收取的承运费用.
(2)快件业务收入于相关文件或包裹到达指定交付地点时确认.
(3)国内货运及物流服务业务收入除项目物流业务外一般于提供有关运输服务完成时确认.
项目物流业务为本集团与客户签订总合同,约定在一定时间内向其提供持续综合物流服务的一种业务.
项目物流业务收入在项目物流业务总收入和总成本能够可靠计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现.
在资产负债表日,按完工百分比法确认相关的劳务收入,完工百分比按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确认.
24.
政府补助政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产.
政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
2014年年度报告76/155政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
(1)、与资产相关的政府补助会计处理方法与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益.
(2)、与收益相关的政府补助会计处理方法与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益.
25.
递延所得税资产/递延所得税负债所得税费用包括当期所得税和递延所得税.
1、当期所得税资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量.
2、递延所得税资产及递延所得税负债对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债.
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税.
但对于可抵扣暂时性差异,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产.
此外既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产或负债.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,本集团才确认递延所得税资产.
2014年年度报告77/155资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量.
除与直接计入其他综合收益或所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益.
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
3、所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
26.
租赁实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁.
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁.
本集团业务为经营租赁.
(1)、经营租赁的会计处理方法A、本集团作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益.
初始直接费用计入当期损益.
或有租金于实际发生时计入当期损益.
B、本集团作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益.
对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益.
或有租金于实际发生时计入当期损益.
27.
其他重要的会计政策和会计估计重要会计政策的确定依据和会计估计中所采用的关键假设和不确定因素本集团在运用上述所描述的会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设.
这些判断、估计和假设是2014年年度报告78/155基于本集团管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上作出的.
实际的结果可能与本集团的估计存在差异.
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认.
会计估计中采用的关键假设和不确定因素资产负债表日,会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有:26.
1固定资产预计可使用年限和预计残值本集团就固定资产厘定可使用年限和残值.
该估计是根据对类似性质及功能的固定资产的实际可使用年限和残值的历史经验为基础,并可能因技术革新及严峻的行业竞争而有重大改变.
当固定资产预计可使用年限和残值少于先前估计,本集团将提高折旧、或冲销或冲减技术陈旧或者非战略性固定资产.
2014年年度报告79/15526.
2应收款项减值.
本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项,以评估是否出现减值情况,并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额.
减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等事项.
如果有证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,则将原确认的减值损失予以转回.
26.
3递延所得税资产的确认于2014年12月31日,本集团已确认递延所得税资产为人民币2,549,176.
53元(2013年12月31日(已重述):人民币43,139,818.
38元),并列于合并资产负债表中.
递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利及可抵扣暂时性差异在未来使用年度的实际税率.
如未来实际产生的盈利少于预期,或实际税率低于预期,确认的递延所得税资产将被转回,确认在转回发生期间的合并利润表中.
此外于2013年12月31日,由于无法确定相关可抵扣税务亏损和可抵扣暂时性差异的回收期,故本集团对于可抵扣税务亏损人民币91,211,110.
54元(2013年12月31日(已重述):人民币73,217,145.
57元),以及可抵扣暂时性差异人民币3,061,929.
65元(2013年12月31日(已重述):人民币2,317,248.
96元),未确认递延所得税资产.
如未来实际产生的盈利多于预期,或实际税率高于预期,将调整相应的递延所得税资产,确认在该情况发生期间的合并利润表中.
28.
重要会计政策和会计估计的变更(1)、重要会计政策变更√适用不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)集团于2014年7月1日开始采用财政部于2014年新颁布的《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》和经修订的《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》,同时在2014年度财务报表中开始采用财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号—金融工具列报》.
长期股权投资执行《企业会计准则第2号-长期股权投资》(修订)之前,本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资,作为长期股权投资并采用成本法进行核算.
执行《企业会计准则第2号-长期股权投资》(修订)后,本集团将对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资作为该等会计政策变更由本公司于2014年2014年年度报告80/155可供出售金融资产核算.
本集团采用追溯调整法对上述会计政策变更进行会计处理,该会计政策变更对财务报表的影响参见后附列表.
职工薪酬执行《企业会计准则第9号-职工薪酬》(修订)之前,对于辞退福利,在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益.
执行《企业会计准则第9号-职工薪酬》(修订)后,辞退福利的会计政策详见附注(三)"20.
3辞退福利的会计处理方法".
本集团管理层认为该准则的采用未对本集团财务报表产生重大影响.
合营安排《企业会计准则第40号—合营安排》将合营安排分为共同经营和合营企业,该分类根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定,对权利和义务进行评价时考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素.
共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排.
合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排.
本集团管理层认为该准则的采用未对本集团财务报表产生重大影响.
合并财务报表《企业会计准则第33号-合并财务报表》(修订)修订了控制的定义,将"控制"定义为"投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额",并对特殊交易的会计处理作出了明确规定.
本集团管理层认为该准则的采用未对本集团的财务报表产生重大影响.
金融工具列报《企业会计准则第37号—金融工具列报》(修订)增加了有关抵销的规定和披露要求,增加了金融资产转移的披露要求,修改了金融资产和金融负债到期期限分析的披露要求.
本集团管理层认为该准则的采用未对本集团财务报表产生重大影响.
财务报表列报《企业会计准则第30号-财务报表列报》(修订)将其他综合收益划分为两类:(1)以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目;(2)以后会计期间在满足特定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目,同时规范了持有待售等项目的列报.
本财务报表已按该准则的规定进行列报,并对可比年度财务报表的列报进行了相应调整.
公允价值计量10月27日第五届董事会第二十二次会议批准.
2014年年度报告81/155《企业会计准则第39号-公允价值计量》规范了公允价值的计量和披露.
采用《企业会计准则第39号-公允价值计量》未对财务报表项目的计量产生重大影响,但将导致本集团在财务报表附注中就公允价值信息作出更广泛的披露.
本财务报表已按该准则的规定进行披露.
在其他主体中权益的披露《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》适用于企业在子公司、合营安排、联营和未纳入合并财务报表范围的结构化主体中权益的披露.
采用《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》将导致本集团在财务报表附注中作出更广泛的披露.
本财务报表已按该准则的规定进行披露.
对于上述涉及会计政策变更的事项,业已采用追溯调整法调整了本财务报表的期初数或上年对比数,并重述了可比年度的财务报表.
上述会计政策变更对本集团2013年1月1日及2013年12月31日的影响列示如下:2013年12月31日长期股权投资2013年12月31日人民币元人民币元人民币元(重述前)(重述后)可供出售金融资产769,697,366.
3858,730,000.
00828,427,366.
38长期股权投资1,173,445,600.
37(58,730,000.
00)1,114,715,600.
37归属于母公司所有者权益---少数股东权益---对所有者权益的影响总额---2013年1月1日长期股权投资2013年1月1日人民币元人民币元人民币元(重述前)(重述后)可供出售金融资产1,019,084,207.
9458,730,000.
001,077,814,207.
94长期股权投资1,184,928,671.
04(58,730,000.
00)1,126,198,671.
04归属于母公司所有者权益---少数股东权益---对所有者权益的影响总额---2014年年度报告82/155上述会计政策变更对本公司2013年1月1日及2013年12月31日的影响列示如下:2013年12月31日长期股权投资2013年12月31日人民币元人民币元人民币元(重述前)(重述后)可供出售金融资产769,697,366.
3858,730,000.
00828,427,366.
38长期股权投资2,266,229,142.
30(58,730,000.
00)2,207,499,142.
30对所有者权益的影响总额---2013年1月1日长期股权投资2013年1月1日人民币元人民币元人民币元(重述前)(重述后)可供出售金融资产1,019,084,207.
9458,730,000.
001,077,814,207.
94长期股权投资1,954,379,022.
04(58,730,000.
00)1,895,649,022.
04对所有者权益的影响总额---(2)、重要会计估计变更适用√不适用六、税项1.
主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售额6%、11%营业税营业额3%、5%城市维护建设税实缴营业税额、增值税额1%、5%、7%企业所得税应纳税所得额25%、16.
5%教育费附加实缴营业税额、增值税额2%、3%房产税房产原值的70%1.
2%2.
其他本公司之子公司中外运香港空运发展有限公司注册地为中国香港,利得税率为16.
5%.
2014年年度报告83/155根据《财政部国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》(财税〔2013〕37号)以及《财政部国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2013〕106号),本公司之分公司、子公司所从事的交通运输业和部分现代服务业自2013年8月1日至2013年12月31日适用财税〔2013〕37号的相关规定,自2014年1月1日起适用财税〔2013〕106号的相关规定.
七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额(重述)库存现金1,754,742.
141,516,902.
42银行存款2,238,008,162.
542,171,570,604.
37其他货币资金49,101,133.
6172,587,038.
02合计2,288,864,038.
292,245,674,544.
81其他说明于2014年12月31日,本集团其他货币资金中主要包括用于质押的款项人民币43,000,000.
00元(2013年12月31日﹕人民币56,000,000.
00元),保函押金人民币4,446,000.
00元(2013年12月31日﹕人民币3,485,980.
00元).
2、衍生金融资产适用√不适用3、应收票据(1).
应收票据分类列示单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据24,183,749.
6417,592,237.
40商业承兑票据3,682,623.
52合计27,866,373.
1617,592,237.
40其他说明于2014年12月31日,本集团无已质押的应收票据.
本集团不存在因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,也不存在已经背书或贴现给他方但尚未到期的票据.
4、应收账款(1).
应收账款分类披露单位:元币种:人民币2014年年度报告84/155类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款801,473,491.
42100.
004,285,742.
680.
53797,187,748.
74740,976,336.
23100.
004,691,673.
390.
63736,284,662.
84单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计801,473,491.
42/4,285,742.
68/797,187,748.
74740,976,336.
23/4,691,673.
39/736,284,662.
84应收账款种类的说明:本集团将金额为人民币500万元以上的应收账款确认为单项金额重大的应收账款.
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内其中:1年以内分项0-6个月792,537,323.
60-7-12个月3,556,158.
871,289,117.
8930.
001年以内小计796,093,482.
471,289,117.
8930.
001至2年5,159,493.
382,776,109.
2250.
002至3年200,629.
57200,629.
57100.
003年以上19,886.
0019,886.
00100.
00合计801,473,491.
424,285,742.
68组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用(2).
本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额3,664,523.
83元;本期收回或转回坏账准备金额3,828,724.
33元.
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:单位:元币种:人民币2014年年度报告85/155单位名称收回或转回金额收回方式中国石油集团工程设计有限公司西南分公司3,205,605.
00商业承兑汇票合计3,205,605.
00/(3).
本期实际核销的应收账款情况单位:元币种:人民币项目核销金额实际核销的应收账款241,730.
21合计241,730.
21其中重要的应收账款核销情况单位:元币种:人民币单位名称应收账款性质核销金额核销原因款项是否由关联交易产生大连启诚国际贸易有限公司运费、劳务费123,916.
75对方单位无力偿还否鲲鹏航空有限公司运费、劳务费60,351.
66对方单位无力偿还否高要溢骏制衣厂运费、劳务费51,840.
00对方单位无力偿还否SawariInternationalCorporationNV运费、劳务费5,621.
80对方单位无力偿还否合计/241,730.
21//(4).
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:人民币元单位名称与本公司关系金额账龄占应收账款总额的比例(%)计提坏账准备的年末余额公司1第三方43,658,718.
650-6个月5.
45-公司2第三方31,895,858.
140-6个月;7-12个月3.
98420.
00公司3第三方24,150,200.
340-6个月3.
01-公司4第三方23,894,756.
130-6个月2.
98-公司5第三方19,466,968.
000-6个月2.
43-合计--143,066,501.
26--17.
85420.
002014年年度报告86/1555、预付款项(1).
预付款项按账龄列示单位:元币种:人民币账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内142,655,984.
5499.
61128,139,820.
6298.
881至2年295,857.
020.
21901,077.
590.
702至3年166,217.
000.
12278,872.
000.
223年以上90,479.
000.
06253,342.
850.
20合计143,208,537.
56100.
00129,573,113.
06100.
00账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:本集团本年无账龄超过1年且金额重要的预付款项.
(2).
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:单位名称与本公司关系金额账龄未结算原因友和道通航空有限公司第三方14,940,000.
000-6个月尚未进入结算期中国南方航空股份有限公司第三方12,326,454.
750-6个月;1-2年尚未进入结算期中华人民共和国杭州海关第三方5,252,985.
350-6个月;7-12个月尚未进入结算期苏州凹凸控股集团有限公司第三方5,000,034.
000-6个月尚未进入结算期中华人民共和国北京海关第三方4,783,964.
330-6个月尚未进入结算期合计--42,303,438.
43----6、应收利息(1).
应收利息分类单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额定期存款10,440,847.
8812,529,672.
89合计10,440,847.
8812,529,672.
897、应收股利(1).
应收股利单位:元币种:人民币项目(或被投资单位)期末余额期初余额华力环球运输有限公司432,425.
19432,425.
192014年年度报告87/155合计432,425.
19432,425.
198、其他应收款(1).
其他应收款分类披露单位:元币种:人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款133,379,357.
44100261,163.
510.
2133,118,193.
9389,544,114.
45100193,008.
680.
2289,351,105.
77其中:账龄组合23,477,568.
8117.
60261,163.
511.
1123,216,405.
3012,222,320.
8213.
65193,008.
681.
5812,029,312.
14押金、保证金、备用金109,901,788.
6382.
40--109,901,788.
6377,321,793.
6386.
35--77,321,793.
63单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计133,379,357.
44/261,163.
51/133,118,193.
9389,544,114.
45/193,008.
68/89,351,105.
77本集团将金额为人民币500万元以上的其他应收款确认为单项金额重大的其他应收款.
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内其中:1年以内分项0-6个月23,026,238.
70--7-12个月224,808.
9767,442.
6930.
001年以内小计23,251,047.
6767,442.
6930.
001至2年65,600.
6432,800.
3250.
002至3年22,065.
0022,065.
00100.
003年以上138,855.
50138,855.
50100.
00合计23,477,568.
81261,163.
51组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:2014年年度报告88/155适用√不适用(2).
本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额68,154.
83元;本期收回或转回坏账准备金额0元(3).
其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额(重述)存出保证金109,086,807.
1574,834,852.
41备用金11,005,685.
317,621,208.
72经营活动往来款7,741,818.
501,875,322.
03其他代垫款4,705,605.
524,543,250.
98其他839,440.
96669,480.
31合计133,379,357.
4489,544,114.
45(4).
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:单位:元币种:人民币单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额中国国际货运航空有限公司保证金25,200,200.
000-6个月;3年以上18.
89中国外运广东有限公司往来款6,968,035.
530-6个月5.
22中华人民共和国天津新港海关保证金4,963,045.
760-6个月3.
72中华人民共和国上海海关保证金2,621,089.
410-6个月1.
97北京京东方显示技术有限公司保证金2,500,000.
000-6个月1.
87合计/42,252,370.
70/31.
679、存货(1).
存货分类单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额(重述)账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品3,610,015.
24-3,610,015.
24---低值易耗品799,719.
81-799,719.
811,195,266.
32-1,195,266.
32合计4,409,735.
05-4,409,735.
051,195,266.
32-1,195,266.
322014年年度报告89/15510、其他流动资产单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额银行理财产品*150,000,000.
00150,000,000.
00待抵扣进项增值税2,187,072.
52-合计152,187,072.
52150,000,000.
00其他说明本公司于2014年12月29日购入天津银行人民币理财产品人民币150,000,000.
00元,期限为90天,预期最高年化收益率为5.
1%.
本公司于2013年12月27日购入中国建设银行北京分行保本型短期理财产品人民币150,000,000.
00元,期限为52天,已于2014年2月到期赎回.
11、可供出售金融资产(1).
可供出售金融资产情况单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具:按公允价值计量的1,357,669,890.
92-1,357,669,890.
92769,697,366.
38-769,697,366.
38按成本计量的59,130,000.
00-59,130,000.
0058,730,000.
00-58,730,000.
00合计1,416,799,890.
92-1,416,799,890.
92828,427,366.
38-828,427,366.
38(2).
期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位:元币种:人民币可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本/债务工具的摊余成本857,214,996.
50857,214,996.
50公允价值1,357,669,890.
921,357,669,890.
92累计计入其他综合收益的公允价值变动金额703,360,155.
78703,360,155.
78已计提减值金额202,905,261.
36202,905,261.
36(3).
期末按成本计量的可供出售金融资产被投资单位账面余额减值准备在被投资本期2014年年度报告90/155期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末单位持股比例(%)现金红利成都蓉捷科技有限公司-400,000.
00-400,000.
00沈阳空港物流有限公司33,730,000.
00--33,730,000.
00中外运长航财务有限公司25,000,000.
00--25,000,000.
00合计58,730,000.
00400,000.
00-59,130,000.
00/(4).
报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位:元币种:人民币可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计期初已计提减值余额--本期计提202,905,261.
36202,905,261.
36其中:从其他综合收益转入202,905,261.
36202,905,261.
36本期减少--其中:期后公允价值回升转回期末已计提减值金余额202,905,261.
36202,905,261.
36于2014年6月30日,中国东方航空股份有限公司股票的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已超过50%,因此本集团计提减值金额人民币202,905,261.
36元.
12、长期股权投资单位:元币种:人民币被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业银河国际货运航空有限公司中外运-敦豪国际航空快件952,278,415.
26--746,712,790.
13-661,660,719.
52-1,037,330,485.
87-2014年年度报告91/155有限公司-华捷国际运输代理有限公司20,554,784.
00---10,689,426.
30-----9,865,357.
70-成都保税物流投资有限公司95,229,606.
77--2,839,572.
49-----98,069,179.
26-上海中外运松江物流有限公司4,545,314.
48---509,231.
92-----4,036,082.
56-中外运安迈世(上海)国际航空快递有限公司4,128,171.
283,695,820.
00--3,092,361.
53-----4,731,629.
75-北京中外运华力物流有限公司2,430,708.
38--288,021.
50-----2,718,729.
88-中外运泓丰(上海)国际物流有限公司-5,000,000.
00--1,816,692.
03-----3,183,307.
97-小计1,079,167,000.
178,695,820.
00-733,732,672.
34--661,660,719.
52--1,159,934,772.
99-二、联营企业-华力环球运输有限公司10,299,927.
71---1,661,386.
638,638,541.
08-北京辰通货运服务有限公司6,215,586.
17--525,800.
07--1,353,832.
04--5,387,554.
20-青岛华盛空港物流有限公司18,000,000.
0018,000,000.
00翌飞锐特电子商务(北京)有限公司1,033,086.
32-890,280.
21142,806.
11小计35,548,600.
20---2,025,866.
77--1,353,832.
04--32,168,901.
39-合计1,114,715,600.
378,695,820.
00-731,706,805.
57--663,014,551.
56--1,192,103,674.
38-其他说明参见附注(七)、2、(4)、.
本公司之合营企业中外运泓丰(上海)国际物流有限公司系本公司之子公司中外运速递有限公司(以下简称"中外运速递")与上海泓丰国际货物运输代理有限公司(以下简称"上海泓丰")于2014年共同出资成立,中外运速递出资人民币500万元,持有其50%的股权,本公司与上海泓丰对其实施共同控制,采用权益法核算.
2014年年度报告92/155本集团分别持有青岛华盛空港物流有限公司(以下简称"青岛华盛")、翌飞锐特电子商务(北京)有限公司(以下简称"翌飞锐特")18%、15%的股权,虽然该比例低于20%,但由于本集团在青岛华盛、翌飞锐特的董事会中派有代表,并参与对青岛华盛、翌飞锐特财务和经营政策的决策,因此本集团能够对青岛华盛、翌飞锐特实施重大影响,采用权益法核算.
13、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用14、固定资产(1).
固定资产情况单位:元币种:人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备及其他合计一、账面原值:1.
期初余额(重述)683,238,756.
1055,983,262.
18142,042,118.
0767,377,153.
30948,641,289.
652.
本期增加金额94,834,540.
385,833,576.
3814,026,157.
654,840,465.
24119,534,739.
65(1)购置39,789,900.
395,825,658.
4314,026,157.
654,770,939.
2464,412,655.
71(2)在建工程转入55,044,639.
997,917.
95--55,052,557.
94(3)企业合并增加(4)其他增加---69,526.
0069,526.
003.
本期减少金额3,050,951.
26674,478.
0813,490,458.
417,187,833.
3724,403,721.
12(1)处置或报废3,050,921.
26629,904.
0813,471,630.
227,103,729.
2424,256,184.
80(2)其他3044,574.
0018,828.
1984,104.
13147,536.
324.
期末余额775,022,345.
2261,142,360.
48142,577,817.
3165,029,785.
171,043,772,308.
18二、累计折旧1.
期初余额(重述)107,943,356.
3940,972,898.
5091,977,723.
9650,026,622.
85290,920,601.
702.
本期增加金额22,422,610.
953,694,736.
6715,778,926.
555,315,851.
1547,212,125.
32(1)计提22,422,610.
953,691,975.
4615,747,323.
775,315,610.
1447,177,520.
32(2)其他转入-2,761.
2131,602.
78241.
0134,605.
003.
本期减少金额1,003,265.
77602,971.
0312,182,022.
466,492,910.
1520,281,169.
41(1)处置或报废1,003,265.
77602,971.
0312,166,525.
486,459,314.
8820,232,077.
16(2)其他--15,496.
9833,595.
2749,092.
254.
期末余额129,362,701.
5744,064,664.
1495,574,628.
0548,849,563.
85317,851,557.
61三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额四、账面价值2014年年度报告93/1551.
期末账面价值645,659,643.
6517,077,696.
3447,003,189.
2616,180,221.
32725,920,750.
572.
期初账面价值(重述)575,295,399.
7115,010,363.
6850,064,394.
1117,350,530.
45657,720,687.
95(2).
通过经营租赁租出的固定资产单位:元币种:人民币项目期末账面价值成都空港物流仓库67,168,737.
71云南分公司办公楼10,833,372.
00华南分公司办公楼10,759,527.
34空港物业办公楼10,369,648.
28西南分公司办公楼9,530,094.
66厦门分公司办公楼8,937,774.
44青岛空港物流办公楼6,016,546.
63东北分公司办公楼5,013,258.
75湖南分公司办公楼3,718,215.
41天华宏运办公楼2,535,319.
00青岛空港物流仓库837,021.
96西北分公司办公楼827,830.
54江西分公司仓库192,615.
40重庆分公司办公楼62,918.
59(3).
未办妥产权证书的固定资产情况项目账面价值天竺空港工业区办公楼53,651,879.
23天竺空港工业区2号仓库43,220,175.
69天竺空港工业区1号仓库27,949,751.
38河北物流定州市唐河循环经济工业园区2号仓库20,219,374.
38河北物流定州市唐河循环经济工业园区1号仓库13,497,168.
56云南分公司融城金阶广场D座办公楼11,029,841.
03河北物流定州市唐河循环经济工业园区办公楼7,909,331.
80西北分公司办公楼4,240,000.
00天津分公司厦门路办公楼3,851,328.
00黑龙江分公司南岗区雨阳小区办公楼379,651.
00黑龙江分公司南岗区雨阳小区仓库173,751.
00河北物流定州市唐河循环经济工业园区警卫室89,412.
262014年年度报告94/15515、在建工程(1).
在建工程情况单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值长春物流中心项目160,427,656.
39-160,427,656.
3950,034,115.
79-50,034,115.
79泸州港保税物流中心项目20,806,604.
00-20,806,604.
0055,000.
00-55,000.
00浙江分公司办公楼19,785,692.
00-19,785,692.
00---山西分公司办公楼10,896,960.
00-10,896,960.
00---上海浦东中外运水果检疫站9,969,257.
52-9,969,257.
52---武汉供应链物流基地8,551,861.
938,551,861.
93---天竺空港物流中心7,778,935.
23-7,778,935.
231,074,480.
00-1,074,480.
00云南分公司办公楼5,480,963.
34-5,480,963.
3415,448,259.
66-15,448,259.
66南昌空港物流项目3,161,422.
38-3,161,422.
382,338,337.
74-2,338,337.
74湖北分公司办公楼2,260,800.
00-2,260,800.
00---昊樽基建项目1,490,466.
73-1,490,466.
73290,927.
10-290,927.
10郑州空港物流园2,153,288.
95-2,153,288.
95699,499.
40-699,499.
40南京空港物流园1,321,767.
78-1,321,767.
7850,000.
00-50,000.
00河北物流园仓库1,192,790.
60-1,192,790.
605,677,096.
60-5,677,096.
60合肥空港物流中心项目421,723.
00-421,723.
00---天华宏运仓库房18,800.
00-18,800.
00---成都空港物流园装修工程7,627.
51-7,627.
51---湖南分公司办公楼---9,622,657.
00-9,622,657.
00合计255,726,617.
36-255,726,617.
3685,290,373.
29-85,290,373.
29(2).
重要在建工程项目本期变动情况单位:元币种:人民币2014年年度报告95/155项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源长春物流中心项目171,540,276.
0050,034,115.
79110,393,540.
60--160,427,656.
3993.
5293.
52---自筹泸州港保税物流中心项目196,000,000.
0055,000.
0020,751,604.
00--20,806,604.
0010.
6210.
62---自筹浙江分公司办公楼20,000,000.
00-19,785,692.
00--19,785,692.
0098.
9398.
93---自筹山西分公司办公楼11,000,000.
00-10,896,960.
00--10,896,960.
0099.
0699.
06---自筹上海浦东中外运水果检疫站17,390,101.
00-9,969,257.
52--9,969,257.
5257.
3357.
33---自筹武汉供应链物流基地100,000,000.
00-8,551,861.
93--8,551,861.
938.
558.
55---自筹天竺空港物流中心140,000,000.
001,074,480.
006,704,455.
23--7,778,935.
235.
565.
56---自筹云南分公司办公楼17,000,000.
0015,448,259.
661,062,544.
71-11,029,841.
03-5,480,963.
3497.
1297.
12---自筹南昌空港物流项目35,000,000.
002,338,337.
74823,084.
64--3,161,422.
389.
039.
03---自筹湖北分公司办公楼11,304,000.
00-2,260,800.
00--2,260,800.
0020.
0020.
00---自筹昊樽基建项目25,000,000.
00290,927.
101,199,539.
63--1,490,466.
735.
965.
96---自筹郑州空港物流园99,400,000.
00699,499.
401,453,789.
55--2,153,288.
952.
172.
17---自筹南京空港物流园180,000,000.
0050,000.
001,271,767.
78--1,321,767.
780.
730.
73---自筹河北物流园仓库40,000,000.
005,677,096.
6028,351,727.
75-32,836,033.
75-1,192,790.
6085.
0785.
07---自筹合肥空港物流中心项目90,000,000.
00-421,723.
00--421,723.
000.
470.
47---自筹天华宏运仓库房100,000,000.
00-18,800.
00--18,800.
000.
020.
02---自筹2014年年度报告96/155成都空港物流园装修工程126,000,000.
00-1,563,735.
72-1,556,108.
21-7,627.
5173.
7773.
77---自筹湖南分公司办公楼10,170,000.
009,622,657.
007,917.
95-9,630,574.
95--94.
7094.
70---自筹合计1,389,804,377.
0085,290,373.
29225,488,802.
01-55,052,557.
94-255,726,617.
3616、无形资产(1).
无形资产情况单位:元币种:人民币项目土地使用权计算机软件合计一、账面原值1.
期初余额(重述)285,432,532.
2710,128,947.
55295,561,479.
822.
本期增加金额51,358,082.
912,305,875.
4553,663,958.
36(1)购置51,358,082.
912,305,875.
4553,663,958.
363.
本期减少金额475,065.
409,000.
00484,065.
40(1)处置475,065.
409,000.
00484,065.
404.
期末余额336,315,549.
7812,425,823.
00348,741,372.
78二、累计摊销1.
期初余额(重述)21,179,355.
665,767,921.
8726,947,277.
532.
本期增加金额7,399,070.
151,483,671.
048,882,741.
19(1)计提7,399,070.
151,483,671.
048,882,741.
193.
本期减少金额120,325.
84-120,325.
84(1)处置120,325.
84-120,325.
844.
期末余额28,458,099.
977,251,592.
9135,709,692.
88三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值307,857,449.
815,174,230.
09313,031,679.
902.
期初账面价值(重述)264,253,176.
614,361,025.
68268,614,202.
29其他说明:本年土地使用权原值增加人民币51,358,082.
91元,主要系本公司购买的位于长春经济开发区园丙三街以东、园乙一路以北的土地使用权计人民币9,828,000.
00元、位于泸州市经济开发区(龙2014年年度报告97/155马潭区高坝)的土地使用权计人民币26,163,164.
40元以及位于安徽省肥西县的土地使用权计人民币15,177,224.
81元等.
本集团本年无未办妥产权证书的土地使用权.
17、长期待摊费用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额租入房屋装修费1,216,981.
773,694,162.
831,030,554.
273,880,590.
33房屋租金1,179,466.
8368,145.
2050,550.
151,197,061.
88网络费4,008.
00-2,004.
002,004.
00其他309,864.
68-45,832.
00264,032.
68合计2,710,321.
283,762,308.
031,128,940.
425,343,688.
8918、递延所得税资产/递延所得税负债(1).
未经抵销的递延所得税资产单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备2,884,108.
04721,027.
014,884,682.
071,221,170.
52计提未支付的工资薪酬60,917,821.
0815,229,455.
2742,626,753.
0810,656,688.
27股权投资差额累计摊销3,456,473.
24864,118.
313,456,473.
24864,118.
31预提费用6,530,702.
321,632,675.
582,258,735.
00564,683.
75可供出售金融资产公允价值变动等140,000,000.
0035,000,000.
00119,332,630.
1229,833,157.
53合计213,789,104.
6853,447,276.
17172,559,273.
5143,139,818.
38(2).
未经抵销的递延所得税负债项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债可供出售金融资产公允价值变动500,454,894.
44125,113,723.
61合计500,454,894.
44125,113,723.
61(3).
以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:单位:元币种:人民币2014年年度报告98/155项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产-50,898,099.
642,549,176.
53-43,139,818.
38递延所得税负债50,898,099.
6474,215,623.
97--(4).
未确认递延所得税资产明细单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额(重述)可抵扣暂时性差异3,061,929.
652,317,248.
96可抵扣亏损91,211,110.
5473,217,145.
57合计94,273,040.
1975,534,394.
53(5).
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位:元币种:人民币年份期末金额期初金额(重述)备注2014年-3,276,845.
172015年1,541,076.
852,068,184.
222016年21,842,651.
3424,297,236.
022017年16,131,372.
2918,814,465.
322018年24,298,807.
7224,760,414.
842019年27,397,202.
34-合计91,211,110.
5473,217,145.
57/19、其他非流动资产单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额预付土地使用权定金(1)110,741,503.
4068,129,124.
81预付股权收购意向金(2)30,000,000.
0030,000,000.
00预付工程建设款(3)7,455,940.
00-合计148,197,443.
4098,129,124.
81其他说明:(1)本公司于2014年12月31日预付土地使用权定金包括本公司于2012年8月17日与南京横溪经济技术开发有限公司签订协议,受让陶吴工业集中区内的土地使用权,以开展仓储物流和服务外包业务.
截至2014年12月31日,本公司已支付土地出让金人民币36,600,000.
00元.
本公司于2013年7月26日与上海临港投资开发有限公司签订协议,受让浦东空港物流中心内土地使用权,以供开展仓储业务.
截至2014年12月31日,本公司已支付土地出让金人民币55,519,200.
00元.
2014年年度报告99/155本公司于2014年9月17日与天津市滨海新区规划和国土资源管理局签订了《挂牌地块成交确认书》,受让天津市滨海新区内土地使用权,以供开展仓储业务.
截至2014年12月31日,本公司已支付土地出让金人民币4,700,000.
00元.
本公司于2014年9月28日与长春市国土资源局签订《国有用地出让合同》,受让长春经济技术开发区内土地使用权,以供开展仓储业务.
截至2014年12月31日,本公司已支付土地出让金人民币13,922,303.
40元.
(2)本公司于2013年1月与深圳市友和道通实业有限公司签订股权转让意向书,意向收购武汉市友和道通物流园发展有限公司100%股权.
截至2014年12月31日,本公司按此意向书约定向深圳市友和道通实业有限公司已支付收购意向金人民币30,000,000.
00元.
(3)本公司于2014年12月与北京住总第六开发建设有限公司签订《项目施工合同》,对天竺空港物流中心进行扩建.
计划工期总日历天数为660日,工程全款为人民币98,718,752.
00元.
截至2014年12月31日,本公司已支付工程预付款人民币7,455,940.
00元.
20、短期借款(1).
短期借款分类单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额质押借款38,656,100.
0027,517,000.
00合计38,656,100.
0027,517,000.
00短期借款分类的说明:本公司之子公司中外运香港空运发展有限公司为满足其业务发展需要,于2014年7月,与交通银行股份有限公司香港分行签订贷款上限为港币50,000,000.
00元(合人民币39,445,000.
00元)、贷款年利率为香港银行拆借浮动利率的贷款合同,并于2014年8月6日支取贷款港币49,000,000.
00元(合人民币38,656,100.
00元).
该借款由中国民生银行股份有限公司广州分行出具港币50,000,000.
00元融资性保函进行保证,为开具该保函,本公司将民生银行广州分行保证金账户内的存款人民币43,000,000.
00元质押给该行.
中外运香港空运发展有限公司于2013年5月31日向中国民生银行股份有限公司香港分行贷款港币35,000,000.
00元(合人民币27,517,000.
00元),已于2014年5月到期归还.
21、应付账款(1).
应付账款列示单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额(重述)合计649,760,883.
83504,191,348.
74(2).
账龄超过1年的重要应付账款单位:元币种:人民币2014年年度报告100/155项目期末余额未偿还或结转的原因合计102,717,633.
35/22、预收款项(1).
预收账款项列示单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额(重述)合计100,245,793.
01106,860,311.
31本集团无账龄超过1年的重要预收款项.
23、应付职工薪酬(1).
应付职工薪酬列示:单位:元币种:人民币项目期初余额(重述)本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬59,575,238.
91350,469,781.
77336,718,933.
5173,326,087.
17二、离职后福利-设定提存计划4,096,075.
9637,403,296.
4335,920,972.
655,578,399.
74三、辞退福利102,784.
601,702,064.
521,774,197.
4530,651.
67合计63,774,099.
47389,575,142.
72374,414,103.
6178,935,138.
58(2).
短期薪酬列示:单位:元币种:人民币项目期初余额(重述)本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴49,918,395.
83291,830,194.
45276,824,748.
1264,923,842.
16二、职工福利费-15,357,536.
6115,357,536.
61-三、社会保险费365,496.
6917,356,946.
2117,374,809.
51347,633.
39其中:医疗保险费324,862.
2815,057,952.
8515,128,012.
89254,802.
24工伤保险费20,005.
401,094,784.
321,028,676.
1786,113.
55生育保险费20,629.
011,204,209.
041,218,120.
456,717.
60四、住房公积金301,679.
7319,292,242.
0619,551,437.
4342,484.
36五、工会经费和职工教育经费8,989,666.
666,632,862.
447,610,401.
848,012,127.
26合计59,575,238.
91350,469,781.
77336,718,933.
5173,326,087.
17(3).
设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险1,197,494.
2533,607,220.
8533,627,602.
851,177,112.
252、失业保险费84,673.
502,281,886.
982,293,369.
8073,190.
682014年年度报告101/1553、企业年金缴费2,813,908.
211,514,188.
60-4,328,096.
81合计4,096,075.
9637,403,296.
4335,920,972.
655,578,399.
74其他说明:本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本集团分别按基本工资及奖金合计数的12%-20%、1%-2%.
每月向该等计划缴存费用.
除上述每月缴存费用外,本集团不再承担进一步支付义务.
相应的支出于发生时计入当期损益.
本集团本年应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用人民币33,607,220.
85元及人民币2,281,886.
98元(2013年:人民币30,564,380.
38元及人民币2,263,741.
89元).
于2014年12月31日,本集团尚有人民币1,177,112.
25元及人民币73,190.
68元(2013年12月31日:人民币1,197,494.
25元及人民币84,673.
50元)的应缴存费用是于本报告期间到期而未支付给养老保险及失业保险计划的.
有关应缴存费用已于报告期后支付.
24、应交税费单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额(重述)增值税1,127,784.
639,166,706.
28营业税189,845.
39599,856.
75企业所得税28,209,051.
0329,423,311.
99个人所得税746,191.
15716,531.
76城市维护建设税131,399.
59560,148.
61教育费附加168,427.
79441,951.
56房产税914,684.
48253,946.
53其他776,510.
34453,864.
59合计32,263,894.
4041,616,318.
0725、其他应付款(1).
按款项性质列示其他应付款单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额(重述)收取的押金、保证金19,430,131.
1920,456,910.
49应付关联方款项13,290,788.
662,287,737.
89应付工程设备款及专业服务费等9,683,639.
8126,928,363.
96合计42,404,559.
6649,673,012.
34(2).
账龄超过1年的重要其他应付款本集团无账龄超过1年的重要其他应付款.
2014年年度报告102/15526、预计负债单位:元币种:人民币项目期初余额期末余额形成原因与银河航空有关的预计负债68,949,120.
5240,544,087.
26合计68,949,120.
5240,544,087.
26/如附注(七)、2、(4)、和(十)、5、(4)、所述,于2012年本公司为合营公司银河航空的银行贷款提供连带责任担保,对由此担保责任可能导致的损失以及后续处置可能发生的支出计提了预计负债.
27、递延收益单位:元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助01,000,000.
001,000,000.
00合计01,000,000.
001,000,000.
00/28、股本单位:元币种:人民币期初余额本次变动增减(+、一)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数905,481,720.
00905,481,720.
00其他说明:2009年11月2日,中国外运持有的有限售条件的流通股份574,637,796股已符合上市交易条件,但中国外运当时尚未履行注入优质资产的承诺,故中国外运持有的有限售条件的流通股份574,637,796股暂未上市流通.
2013年2月28日,中国外运注入优质资产的承诺已履行完毕,截至2014年12月31日,上述限售股份尚未解禁流通.
29、资本公积单位:元币种:人民币项目期初余额(重述)本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)563,107,830.
39-56,798,720.
33506,309,110.
06其他资本公积16,438,597.
82--16,438,597.
82合计579,546,428.
21-56,798,720.
33522,747,707.
88其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:资本公积中股本溢价的变动主要为合并日同一控制下企业合并支付的对价.
2014年年度报告103/15530、其他综合收益单位:元币种:人民币项目期初余额(重述)本期发生金额期末余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东一、以后不能重分类进损益的其他综合收益2,649,130.
512,649,130.
51其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2,649,130.
512,649,130.
51二、以后将重分类进损益的其他综合收益-88,383,663.
37629,083,548.
72-192,896,261.
35154,946,881.
12667,032,928.
95-578,649,265.
58其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额4,031,135.
164,031,135.
16可供出售金融资产公允价值变动损益-89,499,472.
59629,796,524.
53-192,896,261.
35154,946,881.
12667,745,904.
76-578,246,432.
17持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额-2,915,325.
94-712,975.
81-712,975.
81-3,628,301.
75其他综合收益合计-85,734,532.
86629,083,548.
72-192,896,261.
35154,946,881.
12667,032,928.
95-581,298,396.
0931、专项储备单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费2,613,925.
92659,239.
51489,479.
652,783,685.
78合计2,613,925.
92659,239.
51489,479.
652,783,685.
782014年年度报告104/15532、盈余公积单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积490,077,919.
59--490,077,919.
59任意盈余公积13,956.
26--13,956.
26储备基金企业发展基金其他合计490,091,875.
85--490,091,875.
85盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:因本公司盈余公积金余额已达注册资本的50%以上,根据《公司法》有关规定,本公司第五届董事会第十次会议通过决议,不再计提盈余公积.
33、未分配利润单位:元币种:人民币项目本期上期(重述)调整前上期末未分配利润3,677,548,838.
373,177,812,419.
33调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)3,026,259.
534,199,728.
72调整后期初未分配利润3,680,575,097.
903,182,012,148.
05加:本期归属于母公司所有者的净利润617,438,867.
63686,246,634.
43减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利271,644,516.
00181,096,344.
00转作股本的普通股股利其他4,273,342.
256,587,340.
58期末未分配利润4,022,096,107.
283,680,575,097.
90调整期初未分配利润明细:1、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润3,026,259.
53元.
根据本公司第五届董事会第十八次会议通过的有关决议,本公司以2013年12月31日总股本为基数,实施每10股派发现金红利3元(含税)的利润分配预案,剩余利润作为未分配利润留存.
该决议于2014年5月15日经股东大会表决通过,并于2014年7月实施.
根据本公司第五届董事会第十次会议通过的有关决议,本公司以2012年12月31日总股本为基数,实施每10股派发现金红利2元(含税)的利润分配预案,剩余利润作为未分配利润留存.
该决议于2013年5月20日经股东大会表决通过,并于2013年6月实施.
截止2014年12月31日,未分配利润中包含子公司计提的归属于母公司的盈余公积人民币1,150,852.
38元(2013年12月31日:人民币1,726,129.
15元).
2014年年度报告105/15534、营业收入和营业成本单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额(重述)收入成本收入成本主营业务4,147,473,546.
293,760,875,879.
333,971,655,468.
633,588,319,892.
99其他业务23,657,584.
9313,318,334.
8913,006,471.
227,164,082.
47合计4,171,131,131.
223,774,194,214.
223,984,661,939.
853,595,483,975.
4635、营业税金及附加单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额(重述)消费税营业税1,167,983.
9010,284,412.
34城市维护建设税3,148,661.
282,840,806.
02教育费附加1,865,773.
402,384,808.
17资源税其他1,835,077.
03720,660.
45合计8,017,495.
6116,230,686.
9836、销售费用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额(重述)人工费用115,758,389.
22104,320,782.
76汽车费用9,015,319.
929,004,186.
31房租、物业及煤水电费8,156,956.
898,610,094.
64业务招待费6,555,423.
296,732,811.
05差旅交通费7,381,588.
786,318,886.
29办公费3,646,859.
545,268,829.
32折旧摊销费5,566,353.
205,778,106.
21邮电通讯网络费4,001,676.
163,764,065.
65广告宣传赞助费456,267.
061,491,994.
35会议费、培训费383,620.
44964,459.
20修理费1,199,794.
421,020,031.
07税费2,276,603.
362,072,266.
87保险费923,783.
42661,922.
67其他1,346,637.
261,164,559.
53合计166,669,272.
96157,172,995.
922014年年度报告106/15537、管理费用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额(重述)人工费用123,479,268.
32121,401,562.
52折旧摊销费22,004,872.
8318,141,618.
43汽车费用8,524,695.
338,451,002.
31房租、物业及煤水电费14,105,544.
2911,504,957.
78邮电通讯网络费4,175,036.
824,422,099.
94差旅交通费6,900,316.
066,605,248.
30技术服务费7,972,235.
487,842,371.
61业务招待费4,722,822.
566,012,714.
49审计、咨询评估、综合服务费10,355,229.
889,915,960.
15办公费4,769,643.
765,667,281.
05税费7,958,410.
564,421,664.
79会议费、培训费1,349,585.
622,584,863.
14修理费1,399,859.
291,663,522.
53广告宣传赞助费800,892.
621,683,050.
09保险费279,141.
32417,587.
71诉讼费819,234.
8723,595.
34其他1,063,893.
501,034,775.
66合计220,680,683.
11211,793,875.
8438、财务费用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额(重述)利息支出787,671.
33821,592.
95减﹕利息收入-50,592,317.
05-45,433,705.
15汇兑差额1,084,912.
78-362,045.
70其他*3,188,241.
463,003,925.
35合计-45,531,491.
48-41,970,232.
55其他说明:其他项目主要为银行手续费.
39、资产减值损失单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额(重述)一、坏账损失-96,045.
673,118,360.
37二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失202,905,261.
36-四、持有至到期投资减值损失2014年年度报告107/155五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计202,809,215.
693,118,360.
3740、投资收益单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益731,706,805.
57656,104,586.
71处置长期股权投资产生的投资收益-1,126,709.
55持有可供出售金融资产期间取得的投资收益3,434,498.
004,498,730.
00处置可供出售金融资产取得的投资收益18,838,112.
279,307,454.
19处置交易性金融资产取得的投资收益863,565.
22225,001.
25合计754,842,981.
06671,262,481.
7041、营业外收入单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额(重述)计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计735,469.
38941,056.
21735,469.
38其中:固定资产处置利得419,074.
51495,873.
97419,074.
51政府补助7,807,371.
691,590,507.
747,807,371.
69无法支付的款项3,085,202.
876,114,454.
383,085,202.
87违约金及赔偿金509,395.
24807.
50509,395.
24其他211,145.
28250,246.
02211,145.
28合计12,348,584.
468,897,071.
8512,348,584.
46计入当期损益的政府补助单位:元币种:人民币2014年年度报告108/155补助项目本期发生金额上期发生金额(重述)与资产相关/与收益相关营改增过渡期财政扶持金5,706,844.
6980,794.
93与收益相关顺义区财政拨付扶持资金1,743,969.
00-与收益相关外经贸发展政策奖补资金100,000.
00-与收益相关2014年第一批黄标车报废补贴84,513.
00-与收益相关浦东新区财政扶持69,000.
0054,000.
00与收益相关服务业发展引导资金30,000.
00-与收益相关表彰优秀企业20,000.
0050,000.
00与收益相关赞比亚、肯尼亚对外承包工程市场开拓补助18,400.
00-与收益相关老旧汽车报废更新补贴18,000.
00-与收益相关企业财政奖励8,300.
0030,000.
00与收益相关残联岗位补贴5,000.
00-与收益相关临安市财政局工业发展基金2,130.
00-与收益相关接纳中等职业学生实习的校企扶持经费900.
0018,000.
00与收益相关2014年口岸发展专项资金的通知315.
00-与收益相关困难企业补助-381,171.
01与收益相关民航运输专项资金-373,500.
00与收益相关投资补贴款-163,815.
80与收益相关口岸综合查验平台运行补助-150,000.
00与收益相关职工职业培训财政补贴-137,546.
00与收益相关外贸出口奖励资金-100,000.
00与收益相关节能产品惠民补贴-26,780.
00与收益相关芜湖财政奖励-11,900.
00与收益相关残疾人就业补助-10,000.
00与收益相关汽车节能补贴-3,000.
00与收益相关合计7,807,371.
691,590,507.
74/2014年年度报告109/15542、营业外支出单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额(重述)计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计667,820.
54727,368.
95667,820.
54其中:固定资产处置损失619,458.
24496,780.
61619,458.
24罚没支出25,630.
35124,180.
7725,630.
35违约金、赔偿金2,768,200.
8744,097.
132,768,200.
87与银河航空有关的担保损失-12,309,093.
05-其他59,036.
67105,531.
4359,036.
67合计3,520,688.
4313,310,271.
333,520,688.
4343、所得税费用(1)所得税费用表单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额(重述)当期所得税费用31,452,135.
9921,833,233.
94递延所得税费用-40,140,615.
301,515,739.
13合计-8,688,479.
3123,348,973.
07(2)会计利润与所得税费用调整过程:项目本期发生额会计利润607,962,618.
20按25%税率计算的所得税费用(上年度:25%)151,990,654.
55子公司适用不同税率的影响-337,710.
67调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响-183,785,325.
89不可抵扣的成本、费用和损失的影响18,589,684.
80使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,549,711.
28本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响6,849,300.
58其他-445,371.
41合计-8,688,479.
312014年年度报告110/15544、其他综合收益详见附注45、现金流量表项目(1).
收到的其他与经营活动有关的现金:单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额(重述)政府补贴7,807,371.
691,590,507.
74利息收入5,061,434.
884,569,680.
44押金保证金代垫款项2,383,308.
0019,557,502.
44违约金及赔偿金509,395.
24214,180.
50其他211,145.
28621,274.
66合计15,972,655.
0926,553,145.
78(2).
支付的其他与经营活动有关的现金:单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额(重述)汽车费用59,893,558.
8660,177,006.
21押金保证金代垫款项57,074,475.
6741,814,017.
08房租、物业及煤水电费49,038,802.
1146,263,728.
58差旅交通费18,185,460.
9016,790,509.
74业务招待费15,550,569.
8418,282,146.
30办公费13,444,799.
9715,230,902.
49技术服务费12,896,280.
1512,242,828.
56邮电通讯网络费12,089,179.
7913,459,116.
25修理费8,934,455.
215,492,624.
87审计、咨询评估费4,959,243.
574,531,918.
45银行手续费3,188,241.
462,759,515.
49保险费2,128,964.
344,788,403.
69会议费、培训费1,870,967.
694,084,722.
61广告宣传赞助费1,257,159.
683,096,139.
58诉讼及诉讼赔款819,234.
8726,247.
34其他11,313,748.
7211,218,160.
09合计272,645,142.
83260,257,987.
33(3).
收到的其他与投资活动有关的现金单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额定期存款利息收入47,619,707.
1837,133,426.
372014年年度报告111/155政府补助1,000,000.
00-合计48,619,707.
1837,133,426.
37(4).
支付的其他与投资活动有关的现金单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额履行对银河航空的担保责任及相关支出28,405,033.
2612,309,093.
05投资参股公司400,000.
00-合计28,805,033.
2612,309,093.
05(5).
收到的其他与筹资活动有关的现金单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额保函押金56,400,000.
002,564,497.
40合计56,400,000.
002,564,497.
40(6).
支付的其他与筹资活动有关的现金单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额(重述)同一控制下企业合并支付的现金净额53,829,220.
0012,212,979.
77保函押金及质押存款44,360,020.
00-支付辽宁久久往来款-1,600,000.
00合计98,189,240.
0013,812,979.
7746、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额(重述)1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润616,651,097.
51686,332,586.
98加:资产减值损失202,809,215.
693,118,360.
37固定资产折旧47,177,520.
3242,672,171.
09无形资产摊销8,882,741.
197,089,044.
32长期待摊费用摊销1,128,940.
421,680,793.
56处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)-67,648.
84-175,312.
962014年年度报告112/155固定资产报废损失(收益以"-"号填列)--38,374.
30财务费用(收益以"-"号填列)-43,658,298.
06-40,176,824.
01投资损失(收益以"-"号填列)-754,842,981.
06-671,262,481.
70递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-40,140,615.
301,515,739.
13递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)--存货的减少(增加以"-"号填列)-3,214,468.
73-592,903.
84经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-130,670,761.
17-131,076,694.
66经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)130,252,336.
97127,323,689.
00其他169,959.
7811,845,522.
36经营活动产生的现金流量净额34,477,038.
7238,255,315.
342.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额2,241,418,038.
292,186,188,564.
81减:现金的期初余额2,186,188,564.
811,913,293,289.
72加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额55,229,473.
48272,895,275.
0947、外币货币性项目(1).
外币货币性项目:单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金其中:美元13,449,044.
746.
119082,294,704.
78欧元2,329,938.
497.
455617,371,089.
41港币1,292,654.
860.
78891,019,775.
42日元60,711,559.
140.
05143,120,574.
14应收账款其中:美元2,122,481.
706.
119012,987,465.
50欧元834,905.
787.
45566,224,723.
53港币1,412,611.
220.
78891,114,408.
992014年年度报告113/155日元184,876,074.
510.
05149,502,630.
23其他应收款其中:美元51,590.
456.
1190315,681.
99欧元1,846.
007.
455613,763.
04港币29,767.
610.
788923,483.
67日元37,895,417.
320.
05141,947,824.
45应付账款其中:美元286,384.
236.
11901,752,385.
12欧元646,026.
767.
45564,816,517.
14港币27,129,959.
910.
788921,402,825.
37日元103,768,965.
370.
05145,333,724.
82新加坡元10,215.
074.
639647,393.
84英镑705.
049.
54376,728.
65其他应付款其中:美元29,736.
406.
1190181,957.
04欧元3,000.
007.
455622,366.
80日元13,996,149.
810.
0514719,402.
10(2).
境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因.
适用√不适用八、合并范围的变更1、同一控制下企业合并(1).
本期发生的同一控制下企业合并单位:元币种:人民币被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润中国外运广东有限公司下属佛山分公司、珠海分公司、顺德分公司100.
00于企业合并前及合并后,对本公司及中国外运广东有限公司下属佛山分公司、珠海分公司、顺德分公司实施控制的母公司2014年8月1日完成交割手续42,631,770.
733,387,811.
6044,173,018.
593,202,097.
742014年年度报告114/155为中国外运中外运澳门有限公司100.
00于企业合并前及合并后,对本公司及中外运澳门有限公司实施控制的母公司为中国外运2014年12月1日完成交割手续321,696.
082,504.
18520,810.
34130.
67(2).
合并成本合并成本中国外运广东有限公司下属佛山分公司、珠海分公司、顺德分公司中外运澳门有限公司合计--现金56,706,520.
3392,200.
0056,798,720.
33(3).
合并日被合并方资产、负债的账面价值单位:元币种:人民币中国外运广东有限公司下属佛山分公司、珠海分公司、顺德分公司中外运澳门有限公司合并日上期期末合并日上期期末资产:20,356,016.
5531,831,286.
26411,191.
98536,196.
43货币资金6,115,944.
2912,660,703.
84384,015.
18490,841.
96应收款项10,391,649.
6114,991,712.
9427,176.
8045,354.
47存货1,649.
501,649.
50--固定资产3,783,952.
374,107,313.
58--无形资产62,820.
7869,906.
40--负债:18,281,831.
2630,753,079.
76323,634.
68451,632.
14借款----应付款项18,281,831.
2630,753,079.
76323,634.
68451,632.
14净资产2,074,185.
291,078,206.
5087,557.
3084,564.
29减:少数股东权益----取得的净资产2,074,185.
291,078,206.
5087,557.
3084,564.
292014年年度报告115/1552、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:2014年年度报告116/1553、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形适用√不适用4、其他2014年年度报告117/155九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1).
企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接中外运香港空运发展有限公司中国香港中国香港物流运输100.
00-设立中外运速递有限公司中国上海市中国上海市物流运输100.
00-设立中外运现代物流有限公司中国北京市中国北京市物流运输100.
00-设立上海新运物流有限公司中国上海市中国上海市物流运输100.
00-设立中外运绵阳出口加工区物流有限公司四川绵阳市四川绵阳市物流仓储100.
00-设立北京中外运空港仓储服务有限公司中国北京市中国北京市物流运输100.
00-设立中外运绵阳物流有限公司四川绵阳市四川绵阳市物流运输100.
00-设立中外运(成都)空港物流有限公司四川成都市四川成都市物流运输100.
00-设立南京新运物流有限公司江苏南京市江苏南京市物流运输100.
00-设立中外运(青岛)空港物流有限公司山东青岛市山东青岛市物流运输100.
00-设立中外运(郑州)保税物流有限公司河南郑州市河南郑州市物流运输100.
00-设立中外运河北物流有限公司河北定州市河北定州市物流运输100.
00-设立重庆中外运新空保税物流有限责任公司中国重庆市中国重庆市物流运输100.
00-设立中外运(长春)物流有限公司吉林长春市吉林长春市物流运输100.
00-设立中外运(郑州)空港物流有限公司河南郑州市河南郑州市物流运输100.
00-设立中外运空港物流(上海)有限公司中国上海市中国上海市物流运输100.
00-设立中外运南京空港物流有限公司江苏南京市江苏南京市物流运输100.
00-设立中外运(武汉)供应链物流有限公司湖北武汉市湖北武汉市物流运输100.
00-设立中外运(南昌)空港物流有限公司江西南昌市江西南昌市物流运输100.
00-设立北京中外运嘉航物流有限公司中国北京市中国北京市物流运输100.
00-设立中外运(合肥)空港物流有限公司安徽合肥市安徽合肥市物流运输100.
00-设立中外运泸州港保税物流有限公司四川泸州市四川泸州市物流运输60.
00-设立上海中外运空运保税物流有限公司中国上海市中国上海市物流运输100.
00-设立大连京大国际货运代理有限公司辽宁大连市辽宁大连市物流运输45.
00-设立佛山中外运快件管理报关有限公司广东佛山市广东佛山市物流运输100.
00-收购天津天华宏运物流有限公司中国天津市中国天津市物流运输100.
00-收购持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:持有半数以下表决权但仍控制被投资单位-大连京大国际货运代理有限公司的依据:本公司对大连京大国际货运代理有限公司(以下简称"大连京大")的持股比例为45%,本公司与大连京大的另一持股比例为25%的股东北京安顺捷国际货运代理有限公司(以下简称"安顺捷")签订一致行动协议,约定对于大连京大的董事会审议事项,安顺捷委派的董事在投票时与本公司委派的董事保持一致;对于大连京大的股东会审议事项,安顺捷在投票时与本公司保持一致.
因此,本公司认为其对大连京大实施控制,合并其财务报表.
2014年年度报告118/155(2).
重要的非全资子公司单位:元币种:人民币子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额中外运泸州港保税物流有限公司40.
00-219,580.
96--23,514,428.
50大连京大国际货运代理有限公司55.
00-381,146.
47--7,169,954.
19(3).
重要非全资子公司的主要财务信息单位:元币种:人民币子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计中外运泸州港保税物流有限公司13,470,293.
8146,964,459.
4860,434,753.
291,648,682.
03-1,648,682.
0359,055,948.
87488,646.
2859,544,595.
15209,571.
51-209,571.
51大连京大国际货运代理有限公司35,407,452.
682,098,942.
3337,506,395.
0124,470,114.
67-24,470,114.
6734,381,311.
252,563,504.
8936,944,816.
1423,215,542.
21-23,215,542.
21子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量中外运泸州港保税物流有限公司--548,952.
38-548,952.
387,676,227.
77--664,976.
36-664,976.
36-9,818,419.
82大连京大国际货运代理有限公司141,239,677.
15-692,993.
59-692,993.
591,021,408.
40118,963,760.
66885,749.
69885,749.
69-7,042,174.
732、在合营企业或联营企业中的权益(1).
重要的合营企业或联营企业单位:元币种:人民币合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接一、合营企业银河国际货运航空有限公司中国北京市中国北京市航空货运51.
00-权益法核算中外运-敦豪国际航空快件有限公司中国北京市中国北京市航空快件50.
00-权益法核算华捷国际运输代理有限公司中国北京市中国北京市物流运输50.
00-权益法核算成都保税物流投资有限公司四川成都市四川成都市物流运输54.
29-权益法核算上海中外运松江物流有限公司中国上海市中国上海市物流运输50.
00-权益法核算2014年年度报告119/155中外运安迈世(上海)国际航空快递有限公司中国上海市中国上海市航空快递50.
00-权益法核算北京中外运华力物流有限公司中国北京市中国北京市物流运输40.
00-权益法核算中外运泓丰(上海)国际物流有限公司中国上海市中国上海市物流运输50.
00-权益法核算二、联营企业华力环球运输有限公司中国北京市中国北京市物流运输20.
00-权益法核算北京辰通货运服务有限公司中国北京市中国北京市物流运输37.
00-权益法核算青岛华盛空港物流有限公司山东青岛市山东青岛市物流运输18.
00-权益法核算翌飞锐特电子商务(北京)有限公司中国北京市中国北京市电子商务15.
00-权益法核算(2).
重要合营企业的主要财务信息单位:元币种:人民币期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额中外运-敦豪国际航空快件有限公司中外运-敦豪国际航空快件有限公司中外运-敦豪国际航空快件有限公司中外运-敦豪国际航空快件有限公司流动资产2,802,874,487.
882,932,520,622.
04其中:现金和现金等价物1,122,985,190.
661,464,799,592.
43非流动资产916,097,337.
13838,969,848.
52资产合计3,718,971,825.
013,771,490,470.
56流动负债1,578,900,225.
621,866,933,639.
96非流动负债65,410,627.
58-负债合计1,644,310,853.
201,866,933,639.
96少数股东权益--归属于母公司股东权益2,074,660,971.
811,904,556,830.
60按持股比例计算的净资产份额1,037,330,485.
87952,278,415.
30对合营企业权益投资的账面价值1,037,330,485.
87952,278,415.
30营业收入10,234,043,757.
388,737,738,455.
02财务费用-33,885,977.
12-25,599,801.
44所得税费用507,717,734.
87446,486,686.
85净利润1,493,425,580.
251,332,205,829.
00终止经营的净利润其他综合收益--综合收益总额1,493,425,580.
251,332,205,829.
00本年度收到的来自合营企业的股利661,660,719.
52660,402,698.
74单位:元币种:人民币期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额华捷国际运输代理有限公司华捷国际运输代理有限公司华捷国际运输代理有限公司华捷国际运输代理有限公司流动资产21,920,767.
4756,279,896.
442014年年度报告120/155其中:现金和现金等价物11,147,651.
9031,743,446.
23非流动资产1,184,084.
232,016,170.
51资产合计23,104,851.
7058,296,066.
95流动负债3,374,136.
3017,186,498.
95非流动负债--负债合计3,374,136.
3017,186,498.
95少数股东权益--归属于母公司股东权益19,730,715.
4041,109,568.
00按持股比例计算的净资产份额9,865,357.
7020,554,784.
00对合营企业权益投资的账面价值9,865,357.
7020,554,784.
00营业收入80,924,495.
76124,900,728.
89财务费用-268,938.
09328,487.
23所得税费用--35,926.
50净利润-21,378,852.
60-16,358,041.
44终止经营的净利润其他综合收益--综合收益总额-21,378,852.
60-16,358,041.
44本年度收到的来自合营企业的股利--单位:元币种:人民币期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额成都保税物流投资有限公司成都保税物流投资有限公司成都保税物流投资有限公司成都保税物流投资有限公司流动资产41,562,240.
8337,131,897.
28其中:现金和现金等价物40,656,794.
9222,463,432.
87非流动资产165,213,936.
24158,084,315.
40资产合计206,776,177.
07195,216,212.
68流动负债26,136,686.
8319,807,100.
94非流动负债--负债合计26,136,686.
8319,807,100.
94少数股东权益--归属于母公司股东权益180,639,490.
24175,409,111.
74按持股比例计算的净资产份额98,069,179.
2695,229,606.
76对合营企业权益投资的账面价值98,069,179.
2695,229,606.
77营业收入31,047,317.
0829,571,902.
23财务费用-198,460.
93-211,086.
67所得税费用2,113,381.
26-净利润5,230,378.
506,838,660.
292014年年度报告121/155终止经营的净利润其他综合收益--综合收益总额5,230,378.
506,838,660.
29本年度收到的来自合营企业的股利--单位:元币种:人民币期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海中外运松江物流有限公司上海中外运松江物流有限公司上海中外运松江物流有限公司上海中外运松江物流有限公司流动资产10,849,145.
4410,150,811.
12其中:现金和现金等价物6,493,644.
527,675,165.
45非流动资产517,440.
75582,527.
22资产合计11,366,586.
1910,733,338.
34流动负债3,277,189.
941,626,183.
54非流动负债--负债合计3,277,189.
941,626,183.
54少数股东权益--归属于母公司股东权益8,089,396.
259,107,154.
80按持股比例计算的净资产份额4,036,082.
574,553,577.
40对合营企业权益投资的账面价值4,036,082.
564,553,577.
40营业收入20,416,777.
3012,758,252.
30财务费用-110,030.
27-147,455.
69所得税费用-84,665.
01147,580.
93净利润-1,018,463.
818,203.
96终止经营的净利润其他综合收益--综合收益总额-1,018,463.
818,203.
96本年度收到的来自合营企业的股利--单位:元币种:人民币期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额中外运安迈世(上海)国际航空快递有限公司中外运安迈世(上海)国际航空快递有限公司中外运安迈世(上海)国际航空快递有限公司中外运安迈世(上海)国际航空快递有限公司流动资产30,845,769.
0418,770,394.
55其中:现金和现金等价物12,115,783.
669,655,534.
12非流动资产937,577.
821,096,264.
23资产合计31,783,346.
8619,866,658.
78流动负债22,320,237.
3411,610,466.
21非流动负债--2014年年度报告122/155负债合计22,320,237.
3411,610,466.
21少数股东权益--归属于母公司股东权益9,463,109.
528,256,192.
57按持股比例计算的净资产份额4,731,629.
754,128,096.
29对合营企业权益投资的账面价值4,731,629.
754,128,096.
28营业收入91,104,538.
5650,577,812.
21财务费用36,895.
01515,301.
50所得税费用--净利润-6,184,723.
05-11,143,815.
00终止经营的净利润其他综合收益--综合收益总额-6,184,723.
05-11,143,815.
00本年度收到的来自合营企业的股利--单位:元币种:人民币期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额北京中外运华力物流有限公司北京中外运华力物流有限公司北京中外运华力物流有限公司北京中外运华力物流有限公司流动资产40,532,361.
0526,373,821.
85其中:现金和现金等价物13,864,594.
5713,839,106.
13非流动资产758,918.
1213,518.
13资产合计41,291,279.
1726,387,339.
98流动负债34,494,454.
4720,310,569.
04非流动负债--负债合计34,494,454.
4720,310,569.
04少数股东权益--归属于母公司股东权益6,796,824.
706,076,770.
94按持股比例计算的净资产份额2,718,729.
882,430,708.
38对合营企业权益投资的账面价值2,718,729.
882,430,708.
38营业收入20,016,186.
063,160,709.
19财务费用-94,438.
53-11,906.
75所得税费用211,759.
32192,256.
98净利润720,053.
76576,770.
94终止经营的净利润其他综合收益--综合收益总额720,053.
76576,770.
94本年度收到的来自合营企业的股利--2014年年度报告123/155期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额中外运泓丰(上海)国际物流有限公司中外运泓丰(上海)国际物流有限公司中外运泓丰(上海)国际物流有限公司中外运泓丰(上海)国际物流有限公司流动资产3,400,583.
66其中:现金和现金等价物2,325,064.
42非流动资产3,571,264.
06资产合计6,971,847.
72流动负债605,231.
79非流动负债-负债合计605,231.
79少数股东权益-归属于母公司股东权益6,366,615.
93按持股比例计算的净资产份额3,183,307.
96对合营企业权益投资的账面价值3,183,307.
96营业收入573,632.
29财务费用-7,126.
13所得税费用-净利润-3,633,384.
07终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利(3).
重要联营企业的主要财务信息单位:元币种:人民币期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额华力环球运输有限公司华力环球运输有限公司华力环球运输有限公司华力环球运输有限公司流动资产50,438,514.
4074,079,553.
49非流动资产4,996,222.
945,607,168.
82资产合计55,434,737.
3479,686,722.
31流动负债12,242,031.
9028,187,083.
73非流动负债--负债合计12,242,031.
9028,187,083.
73少数股东权益--归属于母公司股东权益43,192,705.
4451,499,638.
582014年年度报告124/155按持股比例计算的净资产份额8,638,541.
0910,299,927.
72对联营企业权益投资的账面价值8,638,541.
0810,299,927.
71营业收入-86,502.
3723,924,013.
58净利润-8,306,933.
14-8,323,259.
81终止经营的净利润其他综合收益--综合收益总额-8,306,933.
14-8,323,259.
81本年度收到的来自联营企业的股利--单位:元币种:人民币期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额北京辰通货运服务有限公司北京辰通货运服务有限公司北京辰通货运服务有限公司北京辰通货运服务有限公司流动资产19,125,113.
0320,791,856.
16非流动资产430,076.
64685,993.
92资产合计19,555,189.
6721,477,850.
08流动负债4,994,232.
414,678,968.
56非流动负债--负债合计4,994,232.
414,678,968.
56少数股东权益--归属于母公司股东权益14,560,957.
2616,798,881.
52按持股比例计算的净资产份额5,387,554.
196,215,586.
16对联营企业权益投资的账面价值5,387,554.
206,215,586.
17营业收入19,715,019.
1424,400,670.
45净利润1,421,081.
262,261,208.
22终止经营的净利润其他综合收益--综合收益总额1,421,081.
262,261,208.
22本年度收到的来自联营企业的股利1,353,832.
04-单位:元币种:人民币期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额青岛华盛空港物流有限公司青岛华盛空港物流有限公司青岛华盛空港物流有限公司青岛华盛空港物流有限公司2014年年度报告125/155流动资产26,070,836.
3814,388,782.
41非流动资产125,075,477.
41108,554,375.
42资产合计151,146,313.
79122,943,157.
83流动负债35,875,822.
4023,926,881.
62非流动负债14,780,000.
006,600,000.
00负债合计50,655,822.
4030,526,881.
62少数股东权益-140,543.
94归属于母公司股东权益100,329,058.
3492,275,732.
27按持股比例计算的净资产份额18,088,288.
4516,634,929.
72对联营企业权益投资的账面价值18,000,000.
0018,000,000.
00营业收入31,987,163.
7712,403,309.
95净利润8,074,215.
18-1,634,381.
59其他综合收益--综合收益总额8,074,215.
18-1,634,381.
59-本年度收到的来自联营企业的股利--单位:元币种:人民币期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额翌飞锐特电子商务(北京)有限公司翌飞锐特电子商务(北京)有限公司翌飞锐特电子商务(北京)有限公司翌飞锐特电子商务(北京)有限公司流动资产2,237,577.
37656,525.
35非流动资产24,724.
967,022,828.
34资产合计2,262,302.
337,679,353.
69流动负债1,310,261.
22792,111.
19非流动负债--负债合计1,310,261.
22792,111.
19少数股东权益--归属于母公司股东权益952,041.
116,887,242.
50按持股比例计算的净资产份额142,806.
171,033,086.
38对联营企业权益投资的账面价值142,806.
111,033,086.
32营业收入2,816,204.
99153,844.
66净利润-5,935,201.
39-3,112,757.
50终止经营的净利润2014年年度报告126/155其他综合收益--综合收益总额-5,935,201.
39-3,112,757.
50本年度收到的来自联营企业的股利--十、与金融工具相关的风险本集团的主要金融工具包括货币资金、可供出售金融资产、其他流动资产、应收款项、短期借款、应付款项等.
各项金融工具的详细情况请见附注五.
与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述.
本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内.
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益和所有者权益可能产生的影响.
由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的.
1.
风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东的利益最大化.
基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内.
1.
1市场风险1.
1.
1.
外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险.
本集团承受外汇风险主要与美元、港币、欧元及日元有关,除本公司及几个下属子公司以美元、港币、欧元及日元进行采购和销售外,本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算.
于2014年12月31日,除下表所述资产及负债为美元、港币、欧元及日元余额外,本集团的资产及负债均为人民币余额.
该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响.
人民币元项目2014年12月31日2013年12月31日货币资金103,806,143.
7530,804,936.
20应收账款29,829,228.
2518,255,170.
91其他应收款2,300,753.
152,403,645.
84应付账款33,359,574.
9455,072,880.
35其他应付款923,725.
941,011,668.
21外汇风险敏感性分析在其他变量不变的情况下,汇率可能发生的合理变动对当期损益和所有者权益的税前影响如下:人民币元项目汇率变动2014年度2013年度对利润的影响对所有者权益的影响对利润的影响对所有者权益的影响2014年年度报告127/155所有外币对人民币升值5%5,082,641.
215,082,641.
21(231,039.
78)(231,039.
78)所有外币对人民币贬值5%(5,082,641.
21)(5,082,641.
21)231,039.
78231,039.
782014年年度报告128/1551.
1.
2.
利率风险-现金流量变动风险本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见附注(五)、18)有关.
本集团的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率的公允价值变动风险.
1.
1.
3.
其他价格风险本集团持有的分类为可供出售金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量.
因此,本集团承担着证券市场价格变动的风险.
其他价格风险敏感性分析本集团因持有以公允价值计量的可供出售金融资产而面临价格风险.
在其他变量不变的情况下,股票价格可能发生的合理变动对所有者权益的税前影响如下:人民币元项目股价变动对所有者权益的影响2014年度2013年度可供出售金融资产股票价格上涨5%67,883,494.
5538,484,868.
32可供出售金融资产股票价格下跌5%(67,883,494.
55)(38,484,868.
32)1.
2信用风险2014年12月31日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保,具体包括:(1)合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变.
(2)本附注(十)、5、(4)"关联担保情况"中披露的担保合同金额.
为降低信用风险,本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权.
此外,本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款项的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备.
因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低.
截至2014年12月31日,本集团没有已逾期但未减值的重大金融资产.
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录.
除附注(五)、3应收账款和附注(五)、7其他应收款前五名外,本集团无其他重大信用集中风险.
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低.
1.
2流动风险2014年年度报告129/155管理流动风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现金流量波动的影响.
本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议.
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:人民币元0-3个月3-12个月合计非衍生金融资产及负债:货币资金1,470,113,543.
49818,750,494.
802,288,864,038.
29应收票据477,018.
5227,389,354.
6427,866,373.
16应收账款771,439,423.
7625,748,324.
98797,187,748.
74应收利息6,596,823.
403,844,024.
4810,440,847.
88应收股利-432,425.
19432,425.
19其他应收款133,118,193.
93-133,118,193.
93其他流动资产150,000,000.
00-150,000,000.
00短期借款-39,115,462.
6839,115,462.
68应付账款649,760,883.
83-649,760,883.
83应付利息---应付股利---其他应付款42,404,559.
66-42,404,559.
66十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产的期末公允价值单位:元币种:人民币项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产1.
交易性金融资产(1)债务工具投资(2)权益工具投资(3)衍生金融资产2.
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(1)债务工具投资(2)权益工具投资(二)可供出售金融资产1,357,669,890.
92-150,000,000.
001,507,669,890.
92(1)债务工具投资--150,000,000.
00150,000,000.
00(2)权益工具投资1,357,669,890.
92--1,357,669,890.
92(3)其他----(三)投资性房地产1.
出租用的土地使用权2.
出租的建筑物3.
持有并准备增值后转让的土地使用权(四)生物资产2014年年度报告130/1551.
消耗性生物资产2.
生产性生物资产持续以公允价值计量的资产总额1,357,669,890.
92-150,000,000.
001,507,669,890.
92(五)交易性金融负债其中:发行的交易性债券衍生金融负债其他(六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量(一)持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额2、第一层次公允价值计量项目市价的确定依据同类资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价.
3、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析持续的第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息2014年12月31日的公允价值估值技术重大不可观察输入值不可观察输入值对公允价值的影响债务工具投资150,000,000.
00现金流量折现法预计可收回金额可收回金额越高,公允价值越高.
预计收回日期收回日期越早,公允价值越高.
符合预期风险水平的折现率折现率越低,公允价值越高.
2013年12月31日估值技术重大不可观察输不可观察输2014年年度报告131/155的公允价值入值入值对公允价值的影响债务工具投资150,000,000.
00现金流量折现法预计可收回金额可收回金额越高,公允价值越高.
预计收回日期收回日期越早,公允价值越高.
符合预期风险水平的折现率折现率越低,公允价值越高.
持续的第三层次公允价值计量项目,年初与年末账面价值之间的调节信息项目2014年1月1日转入第三层次转出第三层次当年利得或损失总额购买、发行、出售和结算2014年12月31日对于在报告期末持有的资产,计入损益的当期未实现利得或损失的变动计入损益计入其他综合收益购买发行出售结算可供出售金融资产-债务工具投资150,000,000.
00--9,661,373.
44-750,000,000.
00--(759,661,373.
44)150,000,000.
00-合计150,000,000.
00--9,661,373.
44-750,000,000.
00--(759,661,373.
44)150,000,000.
00-项目2013年1月1日转入第三层次转出第三层次当年利得或损失总额购买、发行、出售和结算2013年12月31日对于在报告期末持有的资产,计入损益的当期未实现利得或损失的变动计入损益计入其他综合收益购买发行出售结算可供出售金融资产-债务工具投资80,000,000.
00--7,840,000.
00-150,000,000.
00--(87,840,000.
00)150,000,000.
00-合计80,000,000.
00--7,840,000.
00-150,000,000.
00--(87,840,000.
00)150,000,000.
00-十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)中国外运股份有限公司北京市物流运输4,249,002,200.
0063.
4663.
46本企业的母公司情况的说明中国外运股份有限公司为2002年11月20日在中华人民共和国("中国")成立的股份有限公司,在香港联合交易所有限公司主板上市,主要于中国境内从事货运代理、专业物流服务、仓储与码头服务及其他服务.
本企业最终控制方是中国外运长航集团有限公司.
2014年年度报告132/1552、本企业的子公司情况本公司的子公司情况详见附注(七)、1.
3、本企业合营和联营企业情况本公司的合营或联营企业详见附注(七)、2.
4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系安徽安庆中外运有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业安徽芜湖中外运有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业佛山中外运有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业福建中外运船务代理有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业广东黄埔外运物业管理有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业广东省外运进出口有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业广东长运国际货运有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业广东中外运船务代理有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业广东中外运国际货代有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业广运船务有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业河北外运保定储运公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业河北外运廊坊公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业湖南中外运久凌储运有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业江门外海运输实业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业江苏外运物流有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业经贸国际运输有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业昆山中外运物流有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业辽宁中外运船务代理有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业南昌中外运有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业南京出口加工区中外运物流有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业青岛金运航空货运代理有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业青岛中外运储运有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业山东济南中外运有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业山东外运公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业山东中外运船务代理有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业上海华友国际货运代理有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业上海龙飞国际物流有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业上海外贸仓储江湾储运公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业上海伟运国际货运有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业上海中外运化工国际物流有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业上海中外运钱塘有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业深圳中外运船务代理有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业深圳中外运物流有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业沈阳中外运物流有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业四川中外运报关有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业四川中外运久运物流有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业泰州中外运船务代理有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业泰州中外运物流有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业天津天山国际货运有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业2014年年度报告133/155天津中外运报关有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业无锡中外运报关有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业无锡中外运物流有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业粤海运输有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业浙江外运绍兴有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业浙江外运台州有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业浙江中外运有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国对外贸易运输总公司浙江嘉兴支公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运(香港)集团有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运安徽有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运北京公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运北京空运公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运福建有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运甘肃公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运广东有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运广东中山公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运海南公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运韩国船务有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运河北公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运河南公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运荷兰公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运湖南公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运华东有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运集团深圳公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运辽宁有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运陆桥运输有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运美国华运公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运内蒙古公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运宁夏公司物流中心受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运秦皇岛公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运山东烟台公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运山东有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运山西公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运陕西公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运四川公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运天津有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运物流(马来西亚)有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运物流发展有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运新加坡代理有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运云南公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运长江有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运中东有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国外运重庆有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中国租船有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中外运德国公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中外运国际贸易公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中外运合肥物流有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中外运湖北有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业2014年年度报告134/155中外运集装箱运输有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中外运-日新国际货运有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中外运瑞驰物流有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中外运上海(集团)有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业中外运浙江嘉兴支公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业重庆中外运报关有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业大连日通外运物流有限公司母公司之合营公司江苏日新外运国际运输有限公司母公司之合营公司上海通运国际物流有限公司母公司之合营公司中外运高新物流(苏州)有限公司母公司之合营公司北京中外运时图海运有限公司母公司之联营公司上海星瀚船务代理有限公司母公司之联营公司威润马航物流(天津)有限公司母公司之联营公司中国国际展览运输有限公司母公司之联营公司5、关联交易情况(1).
购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额母公司及最终控制方491,770.
66102,180.
27中国外运股份有限公司接受劳务491,770.
66102,180.
27合营企业及联营企业36,404,193.
7427,061,762.
72中外运-敦豪国际航空快件有限公司接受劳务17,673,385.
6419,610,494.
59华捷国际运输代理有限公司接受劳务5,604,626.
98360,582.
78北京中外运华力物流有限公司接受劳务5,386,035.
4287,004.
87北京辰通货运服务有限公司接受劳务2,681,058.
281,831,199.
17上海中外运松江物流有限公司接受劳务2,022,913.
122,383,984.
98中外运安迈世(上海)国际航空快递有限公司接受劳务1,863,526.
731,417,292.
34华力环球运输有限公司接受劳务877,064.
071,131,914.
52成都保税物流投资有限公司接受劳务295,583.
50239,289.
47受同一母公司及最终控制方控制的其他企业40,168,108.
4664,018,895.
45上海中外运钱塘有限公司接受劳务6,689,348.
352,050,053.
59中国外运华东有限公司接受劳务4,674,630.
713,103,726.
41中国外运长江有限公司接受劳务4,639,029.
714,522,565.
11广东中外运国际货代有限公司接受劳务3,149,676.
341,272,231.
85中国外运天津有限公司接受劳务2,165,235.
619,880,765.
82经贸国际运输有限公司接受劳务2,149,536.
74-山东外运公司接受劳务1,457,091.
6681,616.
27中外运-日新国际货运有限公司接受劳务1,443,323.
16894,819.
31中国外运重庆有限公司接受劳务1,440,464.
271,595,014.
15无锡中外运物流有限公司接受劳务921,547.
27863,217.
86广东中外运船务代理有限公司东莞分公司接受劳务847,742.
58-中国外运四川公司接受劳务820,389.
196,545,038.
17青岛中外运储运有限公司接受劳务816,205.
762,075,936.
052014年年度报告135/155天津中外运报关有限公司接受劳务764,975.
745,332.
08福建中外运船务代理有限公司接受劳务679,432.
8815,110.
00中国外运美国华运公司接受劳务674,968.
87477,586.
23浙江外运台州有限公司接受劳务598,952.
82527,645.
00中国外运山东烟台公司接受劳务537,547.
1715,427.
82中外运集装箱运输有限公司接受劳务524,939.
1820,215.
44中外运上海(集团)有限公司接受劳务501,228.
54261,352.
08中外运浙江嘉兴支公司接受劳务382,686.
7434,686.
23中国外运福建有限公司接受劳务331,600.
87468,087.
69中国外运广东有限公司接受劳务269,247.
44643,244.
14中国外运韩国船务有限公司接受劳务267,208.
30976,910.
83中国外运中东有限责任公司接受劳务261,058.
97-无锡中外运报关有限公司接受劳务226,641.
74287,997.
41四川中外运久运物流有限公司接受劳务221,139.
0457,669.
24广东长运国际货运有限公司接受劳务210,326.
751,217,315.
18中外运国际贸易公司接受劳务200,000.
004,000.
00中外运德国公司接受劳务192,133.
761,077,369.
08中国外运秦皇岛公司接受劳务173,931.
47-安徽芜湖中外运有限公司接受劳务162,950.
06597,798.
36浙江中外运有限公司接受劳务161,560.
7140,505.
57中国外运海南公司接受劳务133,848.
89176,855.
03山东中外运船务代理有限公司接受劳务107,642.
1599,564.
00中国外运辽宁有限公司接受劳务90,852.
181,666,379.
65中国外运新加坡代理有限公司接受劳务67,612.
53190,384.
29佛山中外运有限公司接受劳务41,303.
53104,173.
00中外运湖北有限责任公司接受劳务27,448.
50286,929.
75中国外运河南公司接受劳务21,368.
70370,174.
34中国外运物流发展有限公司接受劳务1,959.
72479,992.
00中国租船有限公司接受劳务-20,024,018.
64中国外运宁夏公司物流中心接受劳务-106,918.
94其他接受劳务1,119,319.
86900,268.
84其他关联关系方2,406,667.
402,371,151.
37大连日通外运物流有限公司接受劳务2,063,150.
471,350,671.
76中国国际展览运输有限公司接受劳务243,368.
63-上海星瀚船务代理有限公司接受劳务74,297.
18435,820.
31中外运高新物流(苏州)有限公司接受劳务25,251.
12327,280.
28上海通运国际物流有限公司接受劳务600.
00-威润马航物流(天津)有限公司接受劳务-241,617.
28江苏日新外运国际运输有限公司接受劳务-15,761.
74出售商品/提供劳务情况表单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额母公司及最终控制方11,683,460.
536,547,419.
23中国外运股份有限公司提供劳务11,683,460.
536,547,419.
23合营企业及联营企业53,680,086.
4240,545,089.
01中外运-敦豪国际航空快件有限公司提供劳务30,806,406.
8933,123,703.
422014年年度报告136/155中外运安迈世(上海)国际航空快递有限公司提供劳务11,107,124.
083,606,385.
88北京中外运华力物流有限公司提供劳务9,894,991.
692,437,285.
97华力环球运输有限公司提供劳务1,412,010.
30506,149.
10华捷国际运输代理有限公司提供劳务286,262.
06194,374.
32北京辰通货运服务有限公司提供劳务54,774.
77161,031.
08上海中外运松江物流有限公司提供劳务-444,512.
07其他提供劳务118,516.
6371,647.
17受同一母公司及最终控制方控制的其他企业107,236,330.
91108,701,510.
51中国外运物流发展有限公司提供劳务35,453,645.
1746,509,133.
25中国外运华东有限公司提供劳务12,014,947.
224,488,774.
56中国外运重庆有限公司提供劳务10,225,668.
626,424,658.
32中国外运长江有限公司提供劳务8,528,218.
385,584,156.
15中国外运辽宁有限公司提供劳务7,870,712.
141,975,526.
44中国外运广东有限公司提供劳务4,952,556.
229,128,199.
96昆山中外运物流有限公司提供劳务4,460,463.
312,854,196.
56上海中外运化工国际物流有限公司提供劳务4,401,434.
552,241,148.
33中国外运天津有限公司提供劳务1,484,186.
531,252,410.
42中国外运美国华运公司提供劳务1,259,190.
75231,922.
78深圳中外运物流有限公司提供劳务1,246,549.
22782,011.
45中国外运四川公司提供劳务1,038,541.
641,302,353.
61中国外运陆桥运输有限公司提供劳务1,026,118.
204,202,906.
38上海中外运钱塘有限公司提供劳务978,709.
05411,955.
20浙江外运台州有限公司提供劳务913,564.
811,202,400.
36中外运瑞驰物流有限公司提供劳务879,311.
23735,315.
28浙江中外运有限公司提供劳务825,783.
81821,398.
06中国租船有限公司提供劳务802,739.
811,682,646.
81中外运-日新国际货运有限公司提供劳务644,262.
053,111,671.
14中国外运河南公司提供劳务641,763.
531,805,860.
04广东中外运国际货代有限公司提供劳务632,682.
46538,549.
34经贸国际运输有限公司提供劳务505,773.
162,246.
05中国外运山东有限公司提供劳务454,493.
84474,261.
49上海伟运国际货运有限公司提供劳务359,371.
508,815.
10中国外运安徽有限公司提供劳务328,478.
34308,707.
76深圳中外运船务代理有限公司提供劳务295,227.
3014,468.
00中国外运福建有限公司提供劳务262,454.
84883,834.
07中外运合肥物流有限公司提供劳务255,109.
80370,037.
44青岛中外运储运有限公司提供劳务254,368.
4790,427.
38天津天山国际货运有限公司提供劳务239,953.
86336,786.
41无锡中外运物流有限公司提供劳务237,488.
18278,204.
43中国外运物流(马来西亚)有限公司提供劳务221,955.
03274,396.
62中国外运陕西公司提供劳务219,656.
497,813.
00广东中外运船务代理有限公司提供劳务216,109.
56308,451.
23四川中外运报关有限公司提供劳务214,797.
18825,074.
05南昌中外运有限公司提供劳务212,733.
92292,339.
30广东长运国际货运有限公司提供劳务200,664.
40127,287.
97泰州中外运物流有限公司提供劳务191,602.
9017,896.
78青岛金运航空货运代理有限公司提供劳务167,696.
41146,630.
42中国外运荷兰公司提供劳务143,282.
45420,699.
652014年年度报告137/155中国外运山西公司提供劳务138,565.
6219,536.
60南京出口加工区中外运物流有限公司提供劳务134,192.
5128,533.
06中外运湖北有限责任公司提供劳务122,461.
26163,469.
98中外运浙江嘉兴支公司提供劳务120,811.
3213,295.
18辽宁中外运船务代理有限公司提供劳务120,142.
87-江苏外运物流有限责任公司提供劳务114,671.
5468,300.
36山东济南中外运有限公司提供劳务105,073.
50107,441.
37中外运集装箱运输有限公司提供劳务100,503.
34-中国外运甘肃公司提供劳务90,598.
38131,440.
00安徽安庆中外运有限公司提供劳务54,990.
98919,442.
65中国外运云南公司提供劳务48,469.
62269,735.
45上海华友国际货运代理有限公司提供劳务25,446.
90597,869.
88沈阳中外运物流有限公司提供劳务4,893.
001,426,356.
42佛山中外运有限公司提供劳务4,545.
28627,814.
76泰州中外运船务代理有限公司提供劳务0.
01112,947.
37上海龙飞国际物流有限公司提供劳务-448,074.
86上海外贸仓储江湾储运公司提供劳务-264,472.
87中国外运内蒙古公司提供劳务-174,361.
17江门外海运输实业有限公司提供劳务-151,925.
00其他提供劳务788,698.
45700,921.
94其他关联关系方7,688,555.
9022,774,365.
91大连日通外运物流有限公司提供劳务7,284,042.
9122,635,616.
34中国国际展览运输有限公司提供劳务266,266.
04-上海通运国际物流有限公司提供劳务136,323.
50137,766.
57中外运高新物流(苏州)有限公司提供劳务1,923.
45983.
00(2).
关联租赁情况本公司作为出租方:单位:元币种:人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入中国外运广东有限公司佛山分公司房屋建筑物336,153.
51336,153.
67中外运安迈世(上海)国际航空快递有限公司房屋建筑物132,463.
44131,878.
85中国外运北京公司货运代理分公司房屋建筑物53,400.
009,500.
00本公司作为承租方:单位:元币种:人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费中国外运福建有限公司房屋建筑物347,976.
00331,404.
00湖南中外运久凌储运有限公司房屋建筑物87,600.
00广东黄埔外运物业管理有限公司房屋建筑物85,344.
0031,586.
00中国外运广东有限公司顺德分公司房屋建筑物30,000.
00389,500.
00中国外运集团深圳公司房屋建筑物16,800.
00416,268.
00中国外运广东中山公司房屋建筑物16,596.
0031,351.
442014年年度报告138/155(3).
关联担保情况本公司作为担保方单位:元币种:人民币被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕中外运-敦豪国际航空快件有限公司02012-06-182015-11-25否银河国际货运航空有限公司1,523.
88万美元2008-09-052020-12-31否本公司之合营公司中外运-敦豪国际航空快件有限公司从事航空运输销售代理业务,须根据国务院颁布的《民用航空运输销售代理业务管理规定》的要求,向中国民用航空总局及民用航空地区管理局申请取得经营批准证书,民航局要求本公司提供担保,因此本公司与中国航空运输协会签署了无具体金额连带责任的担保协议.
本公司之合营公司银河航空2008年向中国银行股份有限公司天津市分行申请了抵押贷款7,470万美元,经本公司第三届董事会第二十九次会议及2008年第一次临时股东大会批准,本公司按照出资比例(51%)为银河航空的抵押贷款提供无条件见索即付的连带责任担保,并签署《保证合同》,担保金额为3,809.
70万美元,保证期间自该单项债务到期之日起算,至《借款合同》项下最后到期的本金到期2年后终止.
截止2014年12月31日,银河航空已如期向银行偿还借款本金累计4,482.
00万美元,其中已由本公司承担的连带担保责任及利息合计为人民币49,567,629.
67元(2014年:人民币25,345,033.
26元;2013年度:人民币12,309,093.
05元;2012年度:人民币11,913,503.
36元).
银河航空尚未偿还的此项借款余额为2,988.
00万美元,其中由本公司提供的无条件见索即付的连带责任担保金额为1,523.
88万美元.
(4).
关键管理人员报酬单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬3,570,000.
003,137,000.
00(5)商标许可使用本公司与外运长航集团于2000年4月份签署了《商标使用许可合同》,由本公司无偿使用外运长航集团注册号为779072的"SINOTRANS"的商标.
(6)接受综合服务中国外运向本公司提供信息系统软件和硬件设施、业务资料、客户关系管理、法律咨询、员工培训和质量认证及管理等方面的服务,本公司支付相应的综合服务费,本年服务费金额为人民币415万元(2013年度:人民币415万元).
6、关联方应收应付款项(1).
应收项目单位:元币种:人民币项目名称关联方期末余额期初余额(重述)账面余额坏账准备账面余额坏账准备2014年年度报告139/155应收账款母公司及最终控制方8,013,236.
151,194,383.
32中国外运股份有限公司8,013,236.
151,194,383.
32合营及联营企业16,711,815.
36323.
0912,512,825.
084,754.
00中外运-敦豪国际航空快件有限公司14,245,451.
309,030,393.
014,723.
40中外运安迈世(上海)国际航空快递有限公司1,776,735.
48323.
09743,918.
5530.
60北京中外运华力物流有限公司673,211.
382,371,148.
34北京辰通货运服务有限公司134,400.
00华力环球运输有限公司115,253.
35上海中外运松江物流有限公司104,441.
83其他16,417.
2013,270.
00受同一母公司及最终控制方控制的其他企业29,844,456.
9314,856.
4429,544,719.
0257,698.
48中国外运物流发展有限公司12,597,984.
3797.
537,700,098.
61中国外运华东有限公司3,176,801.
571,284.
721,387,944.
32中国外运重庆有限公司2,424,411.
005,838,597.
44中外运-日新国际货运有限公司2,209,525.
781,946,809.
68中国外运长江有限公司2,046,741.
21570.
002,238,453.
643,450.
76中国外运辽宁有限公司1,925,687.
45648,828.
72上海中外运化工国际物流有限公司1,082,946.
05932,577.
373,932.
25昆山中外运物流有限公司785,283.
41669,434.
77上海中外运钱塘有限公司578,957.
5622,873.
40376.
23经贸国际运输有限公司517,297.
51中国外运天津有限公司496,292.
95268,860.
46中国外运四川公司315,987.
711,100.
40825,413.
7043,719.
15中国外运韩国船务有限公司282,066.
79549,629.
24360.
00中外运瑞驰物流有限公司160,243.
50160,411.
92深圳中外运物流有限公司140,716.
0493,536.
99广东省外运进出口有限公司132,885.
5093,001.
80中国外运山东有限公司123,352.
0761,735.
081,550.
70无锡中外运物流有限公司104,071.
075,781.
9450,762.
63中国外运美国华运公司50,292.
89229,709.
25浙江中外运有限公司30,507.
04288,775.
59中国外运广东有限公司14,103.
601,958,174.
09中国外运河南公司11,697.
10205,534.
46中国外运甘肃公司8,329.
161,771.
80151,504.
70南昌中外运有限公司3,350.
00205,337.
50中国外运陆桥运输有限公司122.
00109,138.
59河北外运廊坊公司1,612,971.
90浙江外运台州有限公司503,088.
65中国租船有限公司132,097.
48其他624,803.
604,250.
05659,417.
044,309.
39其他关联关系方720,288.
643,640,409.
03大连日通外运物流有限公司719,638.
643,603,053.
88其他650.
0037,355.
15合计55,289,797.
0815,179.
5346,892,336.
4562,452.
48其他应收款合营及联营企业2,225,749.
8521,965.
481,334,019.
8621,980.
662014年年度报告140/155中外运-敦豪国际航空快件有限公司1,300,710.
851,170,000.
0015,000.
00北京中外运华力物流有限公司750,000.
00中外运安迈世(上海)国际航空快递有限公司135,454.
6015,497.
28104,926.
066,980.
66成都保税物流投资有限公司25,000.
0048,629.
40上海中外运松江物流有限公司14,584.
406,468.
2010,464.
40受同一母公司及最终控制方控制的其他企业7,732,773.
20840.
001,845,435.
43中国外运广东有限公司6,968,035.
53268,627.
07中国外运重庆有限公司650,000.
00中国外运长江有限公司60,000.
0030,000.
00经贸国际运输有限公司1,456,422.
53其他54,737.
67840.
0090,385.
83合计9,958,523.
0522,805.
483,179,455.
2921,980.
66预付款项合营及联营企业429,491.
5174,155.
26北京中外运华力物流有限公司322,626.
09中外运-敦豪国际航空快件有限公司106,865.
4274,155.
26受同一母公司及最终控制方控制的其他企业6,619,692.
575,933,013.
44重庆中外运报关有限公司3,206,959.
56中国外运华东有限公司1,990,000.
00-20.
00中国外运中东有限责任公司1,319,593.
031,315,076.
74中国外运天津有限公司3,818,701.
43广东中外运国际货代有限公司300,000.
00中国外运四川公司212,280.
00上海中外运钱塘有限公司160,000.
00中国外运宁夏公司物流中心2,420.
9783,120.
00其他100,719.
01-43,815.
27合计7,049,184.
086,007,168.
70应收股利合营及联营企业432,425.
19432,425.
19华力环球运输有限公司432,425.
19432,425.
19合计432,425.
19432,425.
19(2).
应付项目单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额(重述)应付账款母公司及最终控制方28,985.
0321,325.
07中国外运股份有限公司28,985.
0321,325.
07合营及联营企业2,941,155.
96929,381.
64北京中外运华力物流有限公司751,923.
4049,746.
44中外运-敦豪国际航空快件有限公司567,713.
66393,234.
42华捷国际运输代理有限公司551,014.
544,367.
00中外运安迈世(上海)国际航空快递有限公司405,567.
68144,459.
69上海中外运松江物流有限公司348,628.
0320,498.
83北京辰通货运服务有限公司155,355.
32260,352.
92华力环球运输有限公司126,925.
0151,893.
032014年年度报告141/155成都保税物流投资有限公司34,028.
324,829.
31受同一母公司及最终控制方控制的其他企业7,672,787.
649,308,229.
03中国外运韩国船务有限公司1,507,912.
511,353,615.
04经贸国际运输有限公司954,848.
08中国外运华东有限公司596,171.
28120,074.
28中国外运长江有限公司466,291.
5730,271.
77广东中外运船务代理有限公司东莞分公司447,154.
22-中外运上海(集团)有限公司387,613.
231,008,483.
37无锡中外运物流有限公司334,598.
8015,211.
24中国外运新加坡代理有限公司265,137.
75173,908.
63中外运-日新国际货运有限公司191,362.
092,520,941.
66中国外运美国华运公司164,318.
23254,821.
83中国对外贸易运输总公司浙江嘉兴支公司153,771.
5940.
00青岛中外运储运有限公司150,995.
66无锡中外运报关有限公司140,091.
8218,268.
80中国外运河南公司136,833.
36135,471.
00上海中外运钱塘有限公司136,459.
45170,765.
01中国外运河北公司124,990.
211,756.
00中国外运天津有限公司236,496.
38314,528.
85中外运国际贸易公司115,000.
00河北外运保定储运公司87,680.
00168,180.
00中国外运物流发展有限公司3,965.
54246,467.
83广东长运国际货运有限公司802,237.
95中国外运四川公司748,454.
64浙江外运台州有限公司230,798.
60中国外运湖南公司172,312.
28其他1,071,095.
87821,620.
25其他关联关系方808,713.
171,597,270.
78大连日通外运物流有限公司618,886.
23386,067.
06北京中外运时图海运有限公司180,835.
241,173,356.
47其他8,991.
7037,847.
25合计11,451,641.
8011,856,206.
52其他应付款母公司及最终控制方26,594.
52中国外运股份有限公司26,594.
52合营及联营企业614,642.
7620,000.
00华捷国际运输代理有限公司386,835.
30中外运安迈世(上海)国际航空快递有限公司220,000.
0020,000.
00中外运-敦豪国际航空快件有限公司7,807.
46受同一母公司及最终控制方控制的其他企业12,676,145.
902,241,143.
37中国外运广东有限公司11,926,540.
031,390,128.
20中国外运北京空运公司426,911.
03456,225.
31中国外运重庆有限公司91,545.
26中国外运(香港)集团有限公司82,949.
6663,684.
12中国外运美国华运公司12,346.
5812,346.
58经贸国际运输有限公司194,305.
11中外运湖北有限责任公司20,000.
00其他135,853.
34104,454.
05合计13,290,788.
662,287,737.
89预收账款母公司及最终控制方0.
39118.
812014年年度报告142/155中国外运股份有限公司0.
39118.
81合营及联营企业2,693,306.
132,711,506.
10中外运-敦豪国际航空快件有限公司2,282,798.
232,591,089.
26北京中外运华力物流有限公司351,148.
60中外运安迈世(上海)国际航空快递有限公司38,225.
1535,635.
26华捷国际运输代理有限公司11,334.
1564,621.
85华力环球运输有限公司9,800.
009,800.
00银河国际货运航空有限公司10,359.
73受同一母公司及最终控制方控制的其他企业201,047.
91602,902.
76中国外运物流发展有限公司55,292.
43107,958.
53中国外运天津有限公司42,080.
8798,152.
66浙江外运绍兴有限公司36,440.
9036,440.
90中外运瑞驰物流有限公司19,238.
26中国外运北京公司15,929.
1820,798.
15中外运合肥物流有限公司13,873.
45中国外运韩国船务有限公司12,151.
72中国外运陆桥运输有限公司186,658.
23广东省外运进出口有限公司94,112.
00中国外运山西公司12,523.
50其他6,041.
1046,258.
79其他关联关系方965.
00大连日通外运物流有限公司965.
00合计2,894,354.
433,315,492.
67十三、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额(1)资本承诺人民币元2014年12月31日2013年12月31日已签约但尚未于财务报表中确认的-购建长期资产承诺49,399,715.
3035,794,215.
20合计49,399,715.
3035,794,215.
20(2)经营租赁承诺至资产负债表日止,本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:人民币元2014年12月31日2013年12月31日不可撤销经营租赁的最低租赁付款额:资产负债表日后第1年7,244,414.
829,228,468.
37资产负债表日后第2年3,738,943.
582,785,854.
10资产负债表日后第3年1,546,595.
171,269,627.
27以后年度-211,680.
00合计12,529,953.
5713,495,629.
742014年年度报告143/1552、或有事项(1).
资产负债表日存在的重要或有事项(1)本公司之合营企业银河航空向中国银行股份有限公司天津市分行申请了抵押贷款7,470万美元,本公司为银河航空取得上述银行贷款提供担保.
详见附注(十)、5、(4)、.
与上述连带责任担保有关的预计负债的计提见附注(五)、24.
(2)本公司为合营公司中外运-敦豪取得航空运输销售代理经营批准证书,与中国航空运输协会签署了提供无具体金额的连带责任担保协议.
详见附注(十)、5、(4)、.
(3)本公司牵连在日常业务所发生的纠纷诉讼中,截至2014年12月31日,本公司为该等未决诉讼承担最大风险为人民币31,190,894.
19元.
十四、资产负债表日后事项1、利润分配情况单位:元币种:人民币拟分配的利润或股利362,192,688.
00经审议批准宣告发放的利润或股利-根据本公司第五届董事会第26次会议通过的有关决议,本公司拟以2014年12月31日总股本为基数,实施每10股派发现金红利4元(含税)的利润分配预案,剩余利润作为未分配利润留存.
该决议尚须经股东大会表决通过.
2、其他资产负债表日后事项说明1、限售股解禁截至本报告批准报出日,本集团控股股东中国外运所持有本集团有限售条件的股份已于2015年3月18日解禁并上市流通,具体请参阅本集团刊登在上海证券交易所网站(www.
sse.
com.
cn)及《上海证券报》、《中国证券报》上的临时公告(临2015-006号).
至此,本集团所有股份(总股本:905,481,270股)均为流通股.
十五、其他重要事项1、分部信息(1).
报告分部的确定依据与会计政策:根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本集团的经营业务划分为四个经营分部,本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果(仅考虑分部营业收入和分部营业利润因素),以决定向其分配资源及评价其业绩.
在经营分部的基础上本集团确定了四个报告分部,分别为国际航空货运代理服务、快件服务、国内货运及物流服务和其他.
这些报告分部是以本集团的收入类型为基础确定的.
本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为国际航空货运代理服务、快件服务、国内货运及物流服务和其他.
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致.
2014年年度报告144/155(2).
报告分部的财务信息单位:元币种:人民币国际航空货运代理服务快件服务国内货运及物流服务其他合计2014年度2013年度(重述)2014年度2013年度2014年度2013年度2014年度2013年度(重述)2014年度2013年度(重述)营业收入2,822,020,583.
652,734,241,540.
17381,201,737.
10362,826,610.
91944,251,225.
54874,587,317.
5523,657,584.
9313,006,471.
224,171,131,131.
223,984,661,939.
85其中:对外交易收入2,822,020,583.
652,734,241,540.
17381,201,737.
10362,826,610.
91944,251,225.
54874,587,317.
5523,657,584.
9313,006,471.
224,171,131,131.
223,984,661,939.
85分部间交易收入----分部营业收入合计2,822,020,583.
652,734,241,540.
17381,201,737.
10362,826,610.
91944,251,225.
54874,587,317.
5523,657,584.
9313,006,471.
224,171,131,131.
223,984,661,939.
85分部营业成本2,731,326,805.
842,638,120,356.
42371,944,647.
10362,450,020.
59908,882,257.
61830,982,692.
5614,214,725.
767,689,095.
884,026,368,436.
313,839,242,165.
45其他------300,470,953.
80102,587,496.
57300,470,953.
80102,587,496.
57分部营业成本合计2,731,326,805.
842,638,120,356.
42371,944,647.
10362,450,020.
59908,882,257.
61830,982,692.
56314,685,679.
56110,276,592.
454,326,839,390.
113,941,829,662.
02投资收益------754,842,981.
06671,262,481.
70754,842,981.
06671,262,481.
70营业利润90,693,777.
8196,121,183.
759,257,090.
00376,590.
3235,368,967.
9343,604,624.
99463,814,886.
43573,992,360.
47599,134,722.
17714,094,759.
53本公司所在地为中华人民共和国,截至2014年12月31日止年度,本集团对外收入中来自于中国大陆客户的金额为人民币4,019,006,033.
94元(2013年:人民币3,875,354,468.
56元),来自于其他地区客户的金额为人民币152,125,097.
28元(2013年:人民币109,307,471.
29元).
单个客户对本集团2014年及2013年收入的贡献均不超过10%.
2、其他担保事项2013年,经本公司第五届董事会第十三次会议及2013年第一次临时股东大会通过了《关于为银河国际货运航空有限公司提供担保的议案》,同意以下担保事项:银河航空为偿还其在中国银行的贷款余额向中航国际租赁有限公司(以下简称"中航租赁")申请融资款,本公司担保银河航空在中航租赁向银河航空支付全部融资款后将飞机过户给中航租赁,中航租赁取得银河航空飞机的所有权并且取得中国民用航空局颁发的以中航租赁为所有权人的《民用航空器所有权登记证》.
本公司的担保责任将在银河航空飞机过户至中航租赁名下时解除.
截至本报告批准报出日,该担保尚未开始履行.
2014年年度报告145/155十六、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1).
应收账款分类披露:单位:元币种:人民币种类期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款639,320,933.
771001,915,314.
720.
3637,405,619.
05538,269,234.
241004,322,153.
490.
8533,947,080.
75单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计639,320,933.
77/1,915,314.
72/637,405,619.
05538,269,234.
24/4,322,153.
49/533,947,080.
75期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内637,935,838.
001,194,004.
7599.
79其中:1年以内分项0-6个月635,573,620.
2299.
427-12个月2,362,217.
781,194,004.
750.
371年以内小计637,935,838.
001,194,004.
7599.
791至2年1,168,936.
24505,150.
440.
182至3年196,273.
53196,273.
530.
033年以上19,886.
0019,886.
000.
00合计639,320,933.
771,915,314.
72100.
00组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用(2)应收关联方款项:人民币元与本公司关系2014年12月31日金额坏账准备2014年12月31日账面价值2013年12月31日金额坏账准备2013年12月31日账面价值母公司及最终控制方2,031,902.
94-2,031,902.
94---2014年年度报告146/155本公司之子公司32,964,029.
03-32,964,029.
0314,042,796.
96-14,042,796.
96受同一母公司及最终控制方控制的其他企业14,613,666.
0814,075.
9914,599,590.
0922,760,492.
2287,589.
2822,672,902.
94本公司之合营及联营公司8,441,760.
23-8,441,760.
2312,145,207.
844,723.
4012,140,484.
44其他关联公司5,599.
50-5,599.
503,633,907.
53-3,633,907.
53合计58,056,957.
7814,075.
9958,042,881.
7952,582,404.
5592,312.
6852,490,091.
872、其他应收款(1).
其他应收款分类披露:单位:元币种:人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款301,608,614.
70100.
00213,663.
510.
07301,394,951.
19271,244,773.
74100.
00193,008.
680.
07271,051,765.
06账龄组合19,695,204.
046.
53213,663.
511.
0819,481,540.
539,314,316.
953.
43193,008.
682.
079,121,308.
27押金、保证金、备用金281,913,410.
6693.
47--281,913,410.
66261,930,456.
7996.
57--261,930,456.
79单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计301,608,614.
70/213,663.
51/301,394,951.
19271,244,773.
74/193,008.
68/271,051,765.
06组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内19,543,682.
90其中:1年以内分项0-6个月19,318,873.
93--07-12个月224,808.
9767,442.
69301年以内小计19,543,682.
9067,442.
69301至2年10,600.
645,300.
32502至3年2,065.
002,065.
001003年以上138,855.
50138,855.
50100合计19,695,204.
04213,663.
51--2014年年度报告147/155组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用(2).
本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额20,654.
83元;本期收回或转回坏账准备金额0元.
(3).
其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额往来款208,943,879.
69216,310,605.
62存出保证金79,322,234.
0245,321,071.
17备用金10,393,368.
996,855,528.
80代垫款1,597,925.
512,292,369.
83其他1,351,206.
49465,198.
32合计301,608,614.
70271,244,773.
74(4).
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:单位:元币种:人民币单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额中外运现代物流有限公司代垫款61,216,211.
390-6个月;7-12个月;1-2年;2-3年;3年以上20.
30中外运(青岛)空港物流有限公司代垫款45,235,638.
177-12个月;1-2年;2-3年;3年以上15.
00中外运河北物流有限公司代垫款30,808,388.
000-6个月;1-2年;2-3年10.
21中国国际货运航空有限公司保证金25,200,200.
000-6个月;3年以上8.
36天津天华宏运物流有限公司代垫款19,908,640.
603年以上6.
60合计/182,369,078.
16/60.
47(5)其他应收关联方款项:人民币元与本公司关系2014年12月31日金额坏账准备2014年12月31日账面价值2013年12月31日金额坏账准备2013年12月31日账面价值本公司之子公司201,978,895.
16-201,978,895.
16216,256,231.
36-216,256,231.
36受同一母公司及最终控制方控制的其他企业7,719,279.
936,468.
207,712,811.
7345,869.
86-45,869.
86本公司之合营及联2,015,954.
60-2,015,954.
601,255,751.
00-1,255,751.
002014年年度报告148/155营公司合计211,714,129.
696,468.
2)211,707,661.
49217,557,852.
22-217,557,852.
223、长期股权投资单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资1,322,247,336.
631,322,247,336.
631,114,247,336.
631,114,247,336.
63对联营、合营企业投资1,168,058,830.
431,168,058,830.
431,093,251,805.
671,093,251,805.
67合计2,490,306,167.
062,490,306,167.
062,207,499,142.
302,207,499,142.
30(1)对子公司投资单位:元币种:人民币被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额中外运现代物流有限公司(本部)149,974,321.
00149,974,321.
00中外运香港空运发展有限公司41,574,600.
0041,574,600.
00中外运绵阳物流有限公司3,000,000.
003,000,000.
00上海新运物流有限公司4,500,000.
004,500,000.
00南京新运物流有限公司5,000,000.
005,000,000.
00中外运(青岛)空港物流有限公司135,000,000.
00135,000,000.
00中外运河北物流有限公司40,000,000.
0040,000,000.
00中外运(郑州)保税物流有限公司50,000,000.
0050,000,000.
00天津天华宏运物流有限公司82,091,350.
0082,091,350.
00重庆中外运新空保税物流有限责任公司5,000,000.
005,000,000.
00中外运绵阳出口加工区物流有限公司1,000,000.
001,000,000.
00中外运(成都)空港物流有限公司126,000,000.
00126,000,000.
00中外运(长春)物流有限公司160,000,000.
0068,000,000.
00228,000,000.
00大连京大国际货运代理有限公司4,200,000.
004,200,000.
00中外运速递有限公司70,110,080.
0070,110,080.
00北京中外运空港仓储服务有限公司5,000,000.
005,000,000.
00中外运(郑州)空港物流有限公司10,000,000.
0050,000,000.
0060,000,000.
002014年年度报告149/155中外运空港物流(上海)有限公司50,000,000.
0015,000,000.
0065,000,000.
00中外运南京空港物流有限公司25,000,000.
0025,000,000.
00佛山中外运快件管理报关有限公司35,796,985.
6335,796,985.
63中外运(武汉)供应链物流有限公司20,000,000.
0075,000,000.
0095,000,000.
00中外运(南昌)空港物流有限公司20,000,000.
0020,000,000.
00北京中外运嘉航物流有限公司5,000,000.
005,000,000.
00中外运(合肥)空港物流有限公司25,000,000.
0025,000,000.
00上海中外运空运保税物流有限公司5,000,000.
005,000,000.
00中外运泸州港保税物流有限公司36,000,000.
0036,000,000.
00合计1,114,247,336.
63208,000,000.
001,322,247,336.
63(2)对联营、合营企业投资单位:元币种:人民币投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业银河国际货运航空有限公司中外运-敦豪国际航空快件有限公司952,278,415.
26746,712,790.
13661,660,719.
521,037,330,485.
87华捷国际运输代理有限公司20,554,784.
00-10,689,426.
309,865,357.
70成都保税物流投资有限公司95,229,606.
772,839,572.
4998,069,179.
26上海中外运松江物流有限公司4,545,314.
48-509,231.
914,036,082.
57中外运安迈世(上海)国际航空快递有限公司4,128,171.
283,695,820.
00-3,092,361.
534,731,629.
75小计1,076,736,291.
793,695,820.
00735,261,342.
88661,660,719.
521,154,032,735.
15二、联营企业华力环球运输有限公司10,299,927.
71-1,661,386.
638,638,541.
08北京辰通货运服务有限公司6,215,586.
17525,800.
071,353,832.
045,387,554.
20小计16,515,513.
88-1,135,586.
561,353,832.
0414,026,095.
28合计1,093,251,805.
673,695,820.
00734,125,756.
32663,014,551.
561,168,058,830.
434、营业收入和营业成本:单位:元币种:人民币2014年年度报告150/155项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务3,122,079,781.
262,843,315,798.
313,016,076,676.
522,725,827,556.
31其他业务5,178,333.
501,814,499.
633,382,453.
261,137,915.
72合计3,127,258,114.
762,845,130,297.
943,019,459,129.
782,726,965,472.
035、投资收益单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益230,880.
77权益法核算的长期股权投资收益734,125,756.
32655,240,792.
01处置长期股权投资产生的投资收益1,126,709.
55以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益3,434,498.
004,498,730.
00处置可供出售金融资产取得的投资收益18,838,112.
279,307,454.
19丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得处置交易性金融资产取得的投资收益863,565.
22225,001.
25合计757,261,931.
81670,629,567.
77十七、补充资料1、当期非经常性损益明细表单位:万元币种:人民币项目金额说明非流动资产处置损益24.
90越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)705.
20计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日339.
03中国外运广东有限公司2014年年度报告151/155的当期净损益下属佛山分公司、珠海分公司、顺德分公司和中外运澳门有限公司合并产生的期初至合并日的当前净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益2,313.
62单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出96.
00其他符合非经常性损益定义的损益项目-20,290.
53所得税影响额3,016.
17少数股东权益影响额-1.
65合计-13,797.
262、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润10.
150.
6819扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润12.
420.
83433、境内外会计准则下会计数据差异(1).
同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用(2).
同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用4、会计政策变更相关补充资料√适用不适用公司根据财政部2014年发布的《企业会计准则第2号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述,重述后的2013年1月1日、2013年12月31日合并资产负债表如下:单位:元币种:人民币2014年年度报告152/155项目2013年1月1日2013年12月31日2014年12月31日流动资产:货币资金1,975,343,956.
082,245,674,544.
812,288,864,038.
29结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据7,948,458.
8917,592,237.
4027,866,373.
16应收账款705,925,341.
63736,284,662.
84797,187,748.
74预付款项73,030,022.
75129,573,113.
06143,208,537.
56应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息8,799,074.
5512,529,672.
8910,440,847.
88应收股利12,149,992.
98432,425.
19432,425.
19其他应收款57,907,748.
1089,351,105.
77133,118,193.
93买入返售金融资产存货602,362.
481,195,266.
324,409,735.
05划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产80,000,000.
00150,000,000.
00152,187,072.
52流动资产合计2,921,706,957.
463,382,633,028.
283,557,714,972.
32非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产1,077,814,207.
94828,427,366.
381,416,799,890.
92持有至到期投资长期应收款长期股权投资1,126,198,671.
041,114,715,600.
371,192,103,674.
38投资性房地产固定资产486,525,819.
70657,720,687.
95725,920,750.
57在建工程161,105,588.
8285,290,373.
29255,726,617.
36工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产232,492,679.
69268,614,202.
29313,031,679.
90开发支出商誉长期待摊费用2,646,359.
572,710,321.
285,343,688.
89递延所得税资产1,105,558.
7143,139,818.
382,549,176.
53其他非流动资产49,349,612.
7898,129,124.
81148,197,443.
40非流动资产合计3,137,238,498.
253,098,747,494.
754,059,672,921.
95资产总计6,058,945,455.
716,481,380,523.
037,617,387,894.
27流动负债:短期借款28,378,000.
0027,517,000.
0038,656,100.
00向中央银行借款2014年年度报告153/155吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款401,125,787.
39504,191,348.
74649,760,883.
83预收款项94,248,287.
04106,860,311.
31100,245,793.
01卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬69,923,420.
5563,774,099.
4778,935,138.
58应交税费30,885,154.
5341,616,318.
0732,263,894.
40应付利息325,603.
09374,683.
52应付股利7,199,348.
5210,200,223.
16其他应付款44,060,070.
1949,673,012.
3442,404,559.
66应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计676,145,671.
31804,206,996.
61942,266,369.
48非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债68,949,120.
5268,949,120.
5240,544,087.
26递延收益1,000,000.
00递延所得税负债13,494,211.
5974,215,623.
97其他非流动负债非流动负债合计82,443,332.
1168,949,120.
52115,759,711.
23负债合计758,589,003.
42873,156,117.
131,058,026,080.
71所有者权益:股本905,481,720.
00905,481,720.
00905,481,720.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积629,679,878.
94579,546,428.
21522,747,707.
88减:库存股其他综合收益86,828,337.
10-85,734,532.
86581,298,396.
09专项储备2,252,046.
282,613,925.
922,783,685.
78盈余公积490,091,875.
85490,091,875.
85490,091,875.
85一般风险准备2014年年度报告154/155未分配利润3,182,012,148.
053,680,575,097.
904,022,096,107.
28归属于母公司所有者权益合计5,296,346,006.
225,572,574,515.
026,524,499,492.
88少数股东权益4,010,446.
0735,649,890.
8834,862,320.
68所有者权益合计5,300,356,452.
295,608,224,405.
906,559,361,813.
56负债和所有者权益总计6,058,945,455.
716,481,380,523.
037,617,387,894.
272014年年度报告155/155第十一节备查文件目录备查文件目录载有公司法定代表人、主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的财务报表.
备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
董事长:张建卫董事会批准报送日期:2015-03-23