余额新团网

公告编号:2018-0401证券代码:830993证券简称:壹玖壹玖主办券商:广发证券2018半年度报告壹玖壹玖NEEQ:830993壹玖壹玖酒类平台科技股份有限公司1919Wines&SpiritsPlatformTechnologyCo.
,Ltd公告编号:2018-0402公司半年度大事记1.
3月,1919隔壁仓库获得四川省商务厅、四川省电商协会颁发的"互联网十大品牌"奖项.
2.
3月21日,1919与盒马鲜生签署新零售战略合作协议,双方将在酒类供应链及新零售领域进行深度合作.
3.
3月29日,1919与天猫在杭州签署战略合作协议,双方在新零售数字化运营、营造新生态等领域展开深入合作.
4.
4月27日,1919快喝APP单日订单首次突破10000单,目前快喝APP日均订单保持在20000单以上,1919快喝APP以"最快19分钟送达"的服务标准,强势切入即饮市场.
5.
5月8日,1919作为新经济重点培育企业入选成都市"双百工程"(新经济百家企业和百名人才培育).
6.
5月25日,全国股转公司官网正式公布了2018年新三板创新层名单,壹玖壹玖连续三年入围.
7.
6月上旬,1919千家线下体验门店逐步接入饿了么、美团等线上平台.
公告编号:2018-0403目录公司半年度大事记.
2声明与提示.
5第一节公司概况6第二节会计数据和财务指标摘要8第三节管理层讨论与分析.
10第四节重要事项17第五节股本变动及股东情况.
21第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.
24第七节财务报告27第八节财务报表附注.
37公告编号:2018-0404释义释义项目释义公司、本公司、股份公司、壹玖壹玖、1919指壹玖壹玖酒类平台科技股份有限公司商务咨询指成都壹玖壹玖商务咨询有限公司董事会指壹玖壹玖酒类平台科技股份有限公司董事会监事会指壹玖壹玖酒类平台科技股份有限公司监事会元、万元指人民币元、万元《公司法》指《中华人民共和国公司法》《公司章程》指《壹玖壹玖酒类平台科技股份有限公司章程》报告期指2018年度1-6月上年同期指2017年度1-6月全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统广发证券、主办券商指广发证券股份有限公司合伙人指开立直管店、隔壁仓库店的合伙者省公司指全国31个省会城市设立的管理各省终端业务的公司供应链公司指全资、合资或控股,具有全品类运营资格的商品采购公司APP指手机等移动设备端的应用软件GMV指成交总额(一定时间段内)直营店、直管店指门店类型;直营店:股权隶属于公司的门店;直管店:股权隶属于第三方并依据协议委托1919进行统一管理的门店隔壁仓库店指第三方投资并自主管理,1919提供品牌、供应链、系统、线上订单服务SaaS指Software-as-a-Service(软件即服务)的简称,通常包括应用软件许可证费、软件维护费以及技术支持费等,按交易流水比例收取服务费公告编号:2018-0405声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人杨陵江、主管会计工作负责人高岚及会计机构负责人(会计主管人员)陈莉保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否是否审计是√否【备查文件目录】文件存放地点壹玖壹玖酒类平台科技股份有限公司董事会办公室备查文件1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
2、报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
公告编号:2018-0406第一节公司概况一、基本信息公司中文全称壹玖壹玖酒类平台科技股份有限公司英文名称及缩写1919Wines&SpiritsPlatformTechnologyCo.
,Ltd证券简称壹玖壹玖证券代码830993法定代表人杨陵江办公地址成都市高新区天府大道北段1700号1栋2单元18层1801号二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人晋青海是否通过董秘资格考试是电话400-999-1919传真400-999-1919电子邮箱68800@1919.
cn公司网址www.
1919.
cn联系地址及邮政编码四川省成都市高新区天府大道北段1700号E1-1801室610041公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司半年度报告备置地四川省成都市高新区天府大道北段1700号E1-1801室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2010年8月31日挂牌时间2014年8月13日分层情况创新层行业(挂牌公司管理型行业分类)批发和零售业(F)-零售业(F52)-食品、饮料及烟草制品专门零售(F522)-酒、饮料及茶叶零售(F5226)及烟草制品零售(F5227)主要产品与服务项目酒类零售业务与酒类供应链管理服务普通股股票转让方式集合竞价普通股总股本(股)98,199,157优先股总股本(股)0做市商数量-控股股东成都壹玖壹玖商务咨询有限公司实际控制人及其一致行动人杨陵江四、注册情况项目内容报告期内是否变更公告编号:2018-0407统一社会信用代码91510100558998025B否注册地址成都市高新区天府大道北段1700号1栋2单元18层1801号否注册资本(元)98,199,157否五、中介机构主办券商广发证券主办券商办公地址广州市天河区天河北路183-187号大都会广场43楼(4301-4316房)报告期内主办券商是否发生变化否六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2018-0408第二节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入2,044,530,179.
261,705,156,804.
0019.
90%毛利率12.
63%11.
77%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,425,361.
97-15,170,796.
5651.
05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-14,332,891.
23-18,853,587.
7223.
98%加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)-1.
59%-3.
37%-加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-3.
08%-4.
18%-基本每股收益-0.
08-0.
1546.
67%二、偿债能力单位:元本期期末本期期初增减比例资产总计2,875,397,687.
103,000,026,331.
50-4.
15%负债总计2,365,570,466.
382,500,649,496.
02-5.
40%归属于挂牌公司股东的净资产459,601,769.
68469,323,736.
68-2.
07%归属于挂牌公司股东的每股净资产4.
684.
78-2.
09%资产负债率(母公司)77.
70%60.
90%-资产负债率(合并)82.
27%83.
35%-流动比率1.
631.
58-利息保障倍数1.
720.
47-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-142,639,431.
19-24,906,699.
73-472.
70%应收账款周转率3.
282.
78-存货周转率1.
531.
84-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率-4.
15%2.
23%-公告编号:2018-0409营业收入增长率19.
90%52.
55%-净利润增长率214.
58%84.
24%-五、股本情况单位:股本期期末本期期初增减比例普通股总股本98,199,15798,199,1570.
00%计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、补充财务指标适用√不适用七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况适用√不适用公告编号:2018-04010第三节管理层讨论与分析一、商业模式报告期内,1919通过线上线下的真正融合,发展1919平台化运营模式,以更低的经营成本、更高的运营效率、更好的客户体验,建立起酒类流通行业独有的规模运营优势.
1919全面开放平台核心资源,与各利益合作方分享资源及收益.
1、1919电子商务平台以线下门店及供应链为基础,全渠道整合营销为定位,新零售、新经销、新团购平台化运营为目标,贯穿1919全业务生态链,基于消费者LBS定位,提供订酒、宴请、定制等服务,致力于为各大酒厂提供数据营销工具、会员管理及物流仓储配送等一站式新零售解决方案,力求成为中国宴请服务第一平台.
2、1919连锁管理平台在已开业的1000多家全国化门店布局基础上,1919将门店管理、会员、商品、物流等能力共享,实现对1919直营店、1919直管店、1919隔壁仓库店等线下终端的全面管理.
未来1919将搭建一个集新零售、新经销、新团购销售模式于一体的,覆盖全国从城市到乡镇,一万个以上零售终端的,中国最大的酒类及相关快消品销售店配网络.
3、1919供应链平台在已有的几十亿采购规模基础上,1919将供应链商品采购和开发能力输出,搭建一个酒厂与零售终端高效对接的供应链管理平台.
上游为酒厂提供订单数据、供应链托管、新产品开发和推广服务,下游为社会化终端提供订单推送、产品定制、物流配送、供应链金融等服务,未来将形成以酒饮为主的快消品供应链管理平台.
4、1919仓到店物流平台依托完善的干线物流体系,1919自主研发了根据商品动销的补货系统,实现仓到店物流的自动化,即时补货、按需补货将显著提升物流效率、降低物流成本,弥补了国内酒类物流领域仓到店环节的空白.
目前,1919在全国建立了31个省级独立标准仓库,配送能力覆盖全国所有县市.
5、1919数据营销平台整合1919及第三方的线上线下资源,将各类资源通过酒币数据化,将厂商需求标签化,让线上线下所管理的碎片流量体系化,提供厂商自主购买、操作的平台,实现数据化的匹配,精确触达消费者.
1919数据营销形成了以玖妈妈为核心的产品矩阵,已成为国内领先的酒业大数据公司.
6、1919信息技术平台1919将新零售的管理体系和沉淀多年的酒类信息技术经验及最佳业务实践,固化为先进的信息系统平台和解决方案,服务于1919自身业务需求的同时,对外部客户提供新零售信息系统的SaaS化及定制化服务,包括前端门户体系、中台业务系统和后端ERP系统、数据营销系统等.
商业模式变化情况:√适用不适用1919从原来的经营类公司转型为输出管理和服务的平台,通过电子商务、连锁管理、供应链、仓到店物流、数据营销、信息技术等六大业务平台,锻造了酒类新零售、新分销、新团购等核心能力,在行业构建起强大的平台优势,并通过这六个矩阵赋能到全行业.
公告编号:2018-04011二、经营情况回顾(一)经营计划报告期内,公司调整定位为"以酒饮为先导,快消服务解决方案和运营平台",以新零售、新经销、新团购的商业模式,正式开启平台化转型,通过电子商务、连锁管理、供应链、仓到店物流、数据营销、信息技术等六大业务平台开始开展自营及第三方业务.
报告期内公司经营业绩总体情况:报告期营业收入2,044,530,179.
26元,较上年同期增长339,373,375.
26元,增长19.
90%.
主营收入中商品销售收入1,806,274,058.
67元,较上年同期增长345,953,711.
08元,增长23.
69%.
本期实现毛利258,194,637.
93元,较上年同期增长57,556,150.
50元,增幅28.
69%.
报告期合并净利润7,557,294.
07元;归属于挂牌公司股东的净利润-7,425,361.
97元,较上年同期增加7,745,434.
59元,增长51.
05%.
报告期末公司总资产2,875,397,687.
10元,归属于挂牌公司股东的净资产459,601,769.
68元.
报告期各业务板块经营及业绩情况:1、电子商务业务公司线上业务除与天猫、饿了么等合作的第三方平台外,还有快喝、隔壁仓库等自有平台,实现了所有线下门店共享线上订单,线上订单自动就近分配到线下门店、线下门店库存线上共享等功能,形成了线上为线下引流,线下为线上服务并进一步拓展线上流量的形态.
报告期公司交易额GMV24.
5亿元,其中:线上交易额10.
5亿元,占比42.
86%;线上订单量172万单,较上期增长102%;自有平台订单量157万单,占整个线上订单量的91.
28%.
报告期全平台新增注册会员85万名,期末累计注册会员达491万名,会员新增数同比上升11.
57%;公司自有零售平台快喝APP业务量增长显著,交易额7.
52亿元,日均活跃用户2万名,平均客单价549元.
2、连锁管理服务业务报告期末公司管理的零售终端门店达到1130家,其中直营门店306家、直管门店719家、隔壁仓库店105家,隔壁仓库店数量较2017年末增长144.
19%;分布全国31个省市自治区,终端门店数较上期末净增加59家;报告期门店管理服务收入187,500,649.
00元,与上年同期基本持平.
3、供应链业务公司致力于打造酒类供应链平台建设,努力打造供应商及商品管理、订单管控的服务平台体系.
报告期,公司实现供应链管理服务收入17,621,583.
60元,较上期减少27.
91%,主要因为公司降低供应链管理服务收费标准,服务更多供应商,加快建立全国性供应链管理体系.
4、仓到店物流业务公司将物流业务从原有的供应链平台中剥离,成立专业的仓到店物流公司,重新调整全国化物流仓配布局,开发基于零售动销的自动化补货系统,公司原有的物流仓配业务已逐步切换至仓到店物流公司,并开始接受第三方订单.
5、数据营销业务公司数据营销服务收入29,003,075.
77元,毛利率36.
59%.
在保持原有业务稳步发展的同时,公司开始深耕酒业大数据领域,挖掘线上线下沉淀的商品、会员、消费行为等数据,开发酒类行业的应用化产品,用以服务酒厂的新品开发、产品推广、渠道策略、精准营销等.
6、信息技术业务公司致力于新零售业态信息系统的建设和开发,除满足自身平台管理需要外,对外提供新零售数据管理、供应链管理、门店终端管理等SaaS信息技术服务.
报告期技术服务业务收入4,130,812.
22元,超越去年全年收入.
7、报告期内线下门店建设情况报告期内新开82家门店,较去年同期新开店减少13家,其中新开隔壁仓库店62家,占比75.
61%.
公告编号:2018-04012期末门店1130家,其中:直营店306家,占比27.
08%;直管店719家,占比63.
63%;隔壁仓库店105家,占比9.
29%.
门店期初数量新开数量转入数量转出数量关店数量期末数量直营店2691257311306直管店7598315722719隔壁仓库店4362105合计1071828888231130(二)财务分析1、资产负债结构分析单位:元项目期末余额期初余额本期期末与期初金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金359,855,891.
5012.
51%488,080,903.
9916.
27%-26.
27%应收票据及应收账款660,091,587.
4522.
96%521,899,681.
8617.
40%26.
48%预付款项284,006,723.
839.
88%292,977,137.
699.
77%-3.
06%其他应收款90,014,285.
273.
13%56,016,465.
281.
87%60.
69%存货1,103,075,408.
4438.
36%1,229,336,524.
8740.
98%-10.
27%其他流动资产131,348,046.
034.
57%151,629,381.
315.
05%-13.
38%可供出售金融资产1,347,368.
000.
05%1,347,368.
000.
04%0.
00%长期股权投资2,968,780.
920.
10%2,999,522.
580.
10%-1.
02%固定资产96,843,936.
253.
37%123,343,772.
324.
11%-21.
48%无形资产43,154,628.
871.
50%38,317,874.
851.
28%12.
62%开发支出1,204,981.
800.
04%2,409,304.
240.
08%-49.
99%商誉8,834,327.
390.
31%0.
000.
00%0.
00%长期待摊费用26,411,554.
080.
92%33,842,486.
071.
13%-21.
96%递延所得税资产66,070,355.
952.
30%51,498,985.
331.
72%28.
29%其他非流动资产169,811.
320.
01%6,326,923.
110.
21%-97.
32%短期借款566,000,000.
0019.
68%443,000,000.
0014.
77%27.
77%应付票据及应付账款624,671,863.
7821.
72%630,509,280.
9821.
02%-0.
93%预收款项79,801,938.
602.
78%190,187,007.
536.
34%-58.
04%应付职工薪酬31,702,201.
911.
10%38,283,159.
821.
28%-17.
19%公告编号:2018-04013应交税费33,880,949.
101.
18%70,925,056.
852.
36%-52.
23%其他应付款236,513,883.
998.
23%325,769,630.
3510.
86%-27.
40%一年内到期的非流动负债36,018,250.
661.
25%34,615,636.
241.
15%4.
05%长期应付款756,981,378.
3426.
33%767,359,724.
2525.
58%-1.
35%股本98,199,157.
003.
42%98,199,157.
003.
27%0.
00%资本公积491,061,435.
6217.
08%493,358,040.
6516.
45%-0.
47%盈余公积4,662,891.
340.
16%4,662,891.
340.
16%0.
00%未分配利润-134,321,714.
28-4.
67%-126,896,352.
31-4.
23%-5.
85%少数股东权益50,225,451.
041.
75%30,053,098.
801.
00%67.
12%资产总计2,875,397,687.
10-3,000,026,331.
50--4.
15%资产负债项目重大变动原因:期末其他应收款较期初增加33,997,819.
99元,增幅60.
69%,主要系随着公司本年业务上升,押金及保证金款项增加所致.
期末其他非流动资产较期初减少6,157,111.
79元,减幅97.
32%,主要系其他非流动资产中的软件项目转入无形资产所致.
期末预收款项较期初减少110,385,068.
93元,减幅58.
04%,主要系前期预收的货款,本期已将货物发出,销售实现所致.
期末应交税费较期初减少37,044,107.
75元,减幅52.
23%,主要系本期缴纳上期应交未缴增值税导致.
期末少数股东权益较期初增加20,172,352.
24元,增幅67.
12%,主要系本期控股子公司成都壹加玖供应链管理有限公司和成都市华盛尚品商贸有限公司经营盈利所致.
2、营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入2,044,530,179.
261,705,156,804.
0019.
90%营业成本1,786,335,541.
3387.
37%1,504,518,316.
5788.
23%18.
73%毛利率12.
63%11.
77%税金及附加10,964,451.
710.
54%4,524,453.
060.
27%142.
34%管理费用43,960,268.
592.
15%39,805,680.
342.
33%10.
44%销售费用160,716,029.
697.
86%137,173,033.
138.
04%17.
16%财务费用27,897,052.
471.
36%18,716,363.
361.
10%49.
05%资产减值损失9,020,223.
590.
44%15,627,081.
500.
92%-42.
28%营业利润14,539,426.
120.
71%-9,373,866.
08-0.
55%255.
11%营业外收入921,935.
370.
05%537,143.
600.
03%71.
64%营业外支出701,593.
250.
03%319,656.
000.
02%119.
48%公告编号:2018-04014净利润7,557,294.
070.
37%-6,595,715.
74-0.
39%214.
58%项目重大变动原因:本期营业收入较上期增加339,373,375.
26元,增幅19.
90%,主要系新开隔壁仓库店、新开直营(直管)店收入增长所致.
本期毛利率较上期增加0.
86个百分点,主要是商品销售毛利率较上期提升2.
50个百分点,系酒类产品销售结构的变化所致.
本期税金及附加较上期增加6,439,998.
65元,增幅142.
34%,主要系本期销售增加,增值税增加,附加税相应增加所致.
本期财务费用较上期增加9,180,689.
11元,增幅49.
05%,主要系本期借款增加,借款利息随之增加所致.
本期资产减值损失较上期减少6,606,857.
91元,减幅42.
28%,主要系本期收回前期已计提坏账的应收账款所致.
本期营业外收入较上期增加384,791.
77元,增幅71.
64%,主要系本期违约收入增加所致.
本期营业外支出较上期增加381,937.
25元,增幅119.
48%,主要系本期罚款及赔偿支出增加所致.
本期所得税费用较上期增加9,763,136.
91元,增幅381.
27%,主要系本期利润上涨,所得税费用增加所致.
本期净利润7,557,294.
07元,实现扭亏为盈,主要是毛利增长超过费用增加所致.
(2)收入构成营业收入及营业成本明细单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入2,044,530,179.
261,705,156,804.
0019.
90%其他业务收入0.
000.
00主营业务成本1,786,335,541.
331,504,518,316.
5718.
73%其他业务成本0.
000.
00按收入来源类别分类(收入及占比):单位:元项目本期收入金额占营业收入比例上期收入金额占营业收入比例商品销售收入1,806,274,058.
6788.
35%1,460,320,347.
5985.
64%门店管理服务收入187,500,649.
009.
17%185,202,543.
1510.
86%数据推广收入29,003,075.
771.
42%34,858,623.
842.
04%供应链管理服务收入17,621,583.
600.
86%24,445,100.
741.
43%技术服务收入4,130,812.
220.
20%330,188.
680.
03%合计2,044,530,179.
26100.
00%1,705,156,804.
00100.
00%按收入来源类别分类(收入及成本):单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本公告编号:2018-04015商品销售收入1,806,274,058.
671,577,047,497.
551,460,320,347.
591,311,547,215.
69门店管理服务收入187,500,649.
00172,416,791.
60185,202,543.
15145,904,757.
89数据推广收入29,003,075.
7718,390,735.
9834,858,623.
8421,686,845.
77供应链管理服务收入17,621,583.
6018,480,516.
2024,445,100.
7425,379,497.
22技术服务收入4,130,812.
220.
00330,188.
680.
00合计2,044,530,179.
261,786,335,541.
331,705,156,804.
001,504,518,316.
57商品销售收入(分产品):单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本酒1,757,838,028.
771,533,545,170.
991,416,394,482.
221,271,011,586.
66烟40,207,018.
9535,552,140.
2936,593,534.
0432,621,670.
37饮料2,270,182.
701,933,053.
32992,519.
441,013,871.
45器皿2,201,967.
871,939,721.
631,858,578.
611,648,701.
27其他3,756,860.
384,077,411.
324,481,233.
285,251,385.
94合计1,806,274,058.
671,577,047,497.
551,460,320,347.
591,311,547,215.
693、现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额增减比例经营活动产生的现金流量净额-142,639,431.
19-24,906,699.
73-472.
70%投资活动产生的现金流量净额-24,447,682.
32-20,441,759.
54-19.
60%筹资活动产生的现金流量净额70,451,568.
29-291,538,285.
73124.
17%现金流量分析:1.
报告期内,经营活动产生的现金流量净额为-142,639,431.
19元,较上年同期净流出增加117,732,731.
46元,增幅472.
70%,变动原因:一是销售商品提供劳务收到的现金增加124,430,042.
24元,主要是营业收入增加收款增多;二是购买商品接受劳务支付的现金增加179,492,601.
50元,主要是销量增加,采购量增加所致;三是支付给职工以及为职工支付的现金增加31,039,147.
63元,绩效工资增加所致;四是支付的税费增加59,476,693.
24元,为本期营业收入增加导致.
2.
报告期内,投资活动产生的现金流量净额为-24,447,682.
32元,较上年同期净流出增加4,005,922.
78元,增幅19.
60%,主要原因是本期收购子公司及其他公司支付现金13,914,330.
00元.
3.
报告期内,筹资活动产生的现金流量净额为70,451,568.
29元,较上年同期增加361,989,854.
02元,增幅124.
17%,变动原因:一是银行借款新增162,000,000.
00元;二是收到的其他与筹资活动有关的现金增加284,637,826.
31元.
三、风险与价值(一)市场竞争风险我国酒类流通企业众多,大部分为区域性企业,在当地具有更多的资源,市场竞争激烈.
长期以来,酒类行业的主要销售渠道为餐饮、商超、名烟名酒店和专卖店等,而近年来酒类电商平台、专业酒类连公告编号:2018-04016锁超市及小团购经销商不断涌现并对外扩张,同时综合性电商如天猫、京东开始发力酒类板块.
虽然公司取得一定的品牌知名度,但是随着酒类行业的深度调整,公司仍面临市场竞争加剧从而影响市场占有率和盈利能力的风险.
应对措施:公司通过直管店、隔壁仓库店等模式全力扩张,未来5年中国城市到乡村上万个配送终端全面覆盖从而提高市场占有率,在规模的基础上增强盈利能力.
公司已成立31个省级子公司,健全团队、下放权限,将决策权前移以提高效率,应对区域性流通企业竞争.
同时加大对电商渠道的投入,强化自营电商品牌,上线独立官方APP,增加酒类电商市场占有率,从而提高抗竞争风险能力.
(二)商品质量风险酒类流通行业市场准入门槛较低,参与竞争的主体资质、信誉度参差不齐.
受利益驱使,少数不法企业和人员制售假冒伪劣及商标侵权产品,一定程度上扰乱了酒类流通市场的正常秩序,也危害了消费者的生命安全.
应对措施:公司通过各中心的严格分工,如档案部对厂家(供应商)的入门资质(包括一般纳税人资格)的审核,供应链公司的谈判、采购,仓到店公司的收发管控.
公司通过商品唯一身份识别的二维码溯源系统,严格管控了每一款商品来源于哪个供应商及其生产批次、入库时间、门店上架时间、销售给客户时间、门店库存即将过期部分商品时间,从而完成了商品在1919体系内流转的完整溯源过程.
对少数不法企业或人员企图制售假冒伪劣商品混入1919体系起到强大的震慑作用.
(三)人才流失风险公司虽然处于酒类流通的传统行业,但是通过多年的积极探索与模式创新,成为新零售模式的明星企业.
公司通过实战带训的方式积累了一些复合型优秀人才,如某些关键人才发生流失,将会对公司的快速发展产生一定的不利影响.
应对措施:公司目前已通过调薪、国外旅游度假等措施留住核心人员,并通过省公司合伙人、店长合伙人制度,让绝大部分核心人员直接持有孙公司及其以下公司的股权,进一步调动核心人员的积极性,留住、留好人才.
(四)信息系统风险公司主要依靠平台化信息系统实现人、货、场的标准化、数据化的高效管理.
随着各类门店的规模快速扩张,订单数量高速增长,而现有信息系统的响应效率仍面临较大压力,同时新开发系统并行也可能遇到极大困难.
应对措施:公司参股专业系统开发商,成为博智信息(870739)的股东;已完成业务前台、中台、后台系统的建设;将进一步加大与阿里云的合作力度;加强各项信息专门人才储备;提升自主开发系统和解决问题的能力,避免重大系统问题的发生.
四、企业社会责任公司积极参与社会公益事业,向社会事业局捐款用于教育及卫生扶贫,公司也属于人力密集型企业,门店遍布全国各地区,员工总数5000人左右,为社会群体提供了一定的就业机会及岗位.
公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置,将社会责任意识融入到发展实践中,积极承担社会责任,支持地区经济发展和会社共享企业发展成果.
五、对非标准审计意见审计报告的说明适用√不适用公告编号:2018-04017第四节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项√是否四.
二.
(一)是否存在对外担保事项√是否四.
二.
(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否四.
二.
(三)是否存在偶发性关联交易事项√是否四.
二.
(四)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否四.
二.
(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是否四.
二.
(六)是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是√否是否存在普通股股票发行事项是√否是否存在存续至本期的债券融资事项是√否是否存在存续至本期的可转换债券相关情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项√适用不适用单位:元原告/申请人被告/被申请人案由涉及金额占期末净资产比例%是否形成预计负债临时公告披露时间壹玖壹玖酒类平台科技股份有限公司上海埃林哲软件系统股份有限公司技术合作开发合同纠纷19,600,831.
883.
84%否2016.
10.
11上海埃林哲软件系统股份有限公司壹玖壹玖酒类平台科技股份有限公司技术合作开发合同纠纷9,457,790.
781.
86%否无总计--29,058,622.
665.
70%--公告编号:2018-04018未结案的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响:一、壹玖壹玖酒类平台科技股份有限公司(原审原告)诉上海埃林哲软件系统股份有限公司(原审被告)技术合作开发合同纠纷二审一案已由四川省高级人民法院受理【(2018)川民终405号】,并于2018年6月14日开庭审理,因本次上诉系公司运用法律手段维护自身合法权益,将给公司经营带来积极正面的推动作用,对公司经营业绩无不利影响,该案件尚未判决,暂时无法准确判决对公司财务方面的影响.
二、上海埃林哲软件系统股份有限公司(原审原告)诉壹玖壹玖酒类平台科技股份有限公司(原审被告)技术合作开发合同纠纷二审一案已由四川省高级人民法院受理【(2018)川民终400号】,并于2018年6月14日开庭审理,因该案尚未判决未形成预计负债,不会对公司产生重大不利影响.
2、报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)公司发生的对外担保事项报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上是√否单位:元担保对象担保金额担保期间担保类型责任类型是否履行必要决策程序是否关联担保壹玖壹玖平台客户100,000,000.
00担保合同生效之日起1年保证连带是否总计100,000,000.
00对外担保分类汇总:项目汇总余额公司对外提供担保(包括公司、子公司的对外担保,不含公司对子公司的担保)100,000,000.
00公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保0直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额0公司担保总额超过净资产50%(不含本数)部分的金额0清偿和违规担保情况:无(三)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力70,000,000.
009,769,813.
452.
销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售--3.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)--4.
财务资助(挂牌公司接受的)--公告编号:2018-040195.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型--6.
其他--(四)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序临时公告披露时间临时公告编号杨陵江个人储蓄存单质押,银行承兑汇票到期后,债权人变更为杨陵江160,796,600.
00是2018-02-072018-008商务咨询短期临时借款200,000,000.
00是2018-02-092018-010商务咨询短期借款最高额担保200,000,000.
00是2018-05-102018-027偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:关联方为公司提供借款属于关联方对公司经营规划的支持行为,有助于支持公司发展,保证公司持续稳定的经营,且不存在损害公司及其他非关联方股东利益的情形;关联担保方式所取得的贷款均用于公司日常经营资金周转,帮助公司解决公司日常业务的资金需求,也不存在损害公司和其他股东利益的情形.
偶发性交易不具有持续性.
(五)承诺事项的履行情况1.
公司全体股东、董事、监事及高级管理人员分别承诺将按照《公司法》第一百四十一条、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》第2.
8条及《公司章程(草案)》第二十六条规定锁定其所持有公司股份.
2.
公司控股股东、实际控制人出具了《避免同业竞争承诺函》,表示未投资或参与与公司存在同业竞争的业务;并承诺:将不从事与公司生产经营有相同或类似业务的投资,不会新设或收购与公司有相同或类似业务的经营性机构,不在中国境内或境外成立、经营、发展或协助成立、经营、发展任何与公司业务直接或可能竞争的业务企业、项目或其他任何活动;不会利用公司主要股东地位或其他关系进行可能损害公司及其他股东合法权益的经营活动;如公司进一步拓展业务范围,将不与公司拓展后的业务相竞争,若出现可能与公司拓展后的业务产生竞争的情形,将采取停止构成竞争的业务、将相竞争的业务以合法方式置入公司、将相竞争的业务转让给无关联第三方等方式维护公司利益,消除潜在的同业竞争.
3.
公司股东、董事、监事及高级管理人员就规范关联交易做出如下承诺:将尽可能的避免和减少与公司之间的关联交易;对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,确保关联交易的价格公允,原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准,以维护公司及其他股东的利益;保证不利用在公司中的地位和影响,通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益,不利用在公司中的地位和影响,违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源,或要求公司违规提供担保.
4.
根据与公司及控股股东、实际控制人签署的《股份认购协议》,投资人逸香世纪(北京)国际贸易有限公司、英斯派酒业(张家港保税区)有限公司与公司控股股东成都壹玖壹玖商务咨询有限公司及公告编号:2018-04020实际控制人杨陵江约定了股份回购条款,约定公司上市前或某一时点前后,投资人可依约定要求成都壹玖壹玖商务咨询有限公司及杨陵江收购其基于本次《股份认购协议》取得的公司股份.
其中,逸香世纪(北京)国际贸易有限公司与成都壹玖壹玖商务咨询有限公司及杨陵江在《股份认购协议》的股份回购条款约定,若成都壹玖壹玖商务咨询有限公司及杨陵江不能收购,则由成都壹玖壹玖商务咨询有限公司及杨陵江促成公司履行减资程序.
为避免该项约定未来损害公司利益,成都壹玖壹玖商务咨询有限公司及杨陵江出具了《关于的股份回购条款的承诺》,做出以下承诺:若《股份认购协议》的股份回购条款中关于促成公司履行减资程序的约定未来与相关法律法规或全国股份转让系统的相关规定及要求冲突,或届时实施减资将损害公司或其债权人利益的,则其不会提出公司减资的议案,亦不会在类似议案中投赞成票.
同时逸香世纪(北京)国际贸易有限公司出具了《关于的股份回购条款的承诺》,做出以下承诺:若《股份认购协议》的股份回购条款中关于促成发行人履行减资程序的约定未来与相关法律法规或全国股份转让系统的相关规定及要求有冲突,或届时实施减资将损害公司或其债权人的利益的,则其不会向成都壹玖壹玖商务咨询有限公司及杨陵江提出促成公司履行减资程序的要求.
对于成都壹玖壹玖商务咨询有限公司及杨陵江的承诺事项,逸香世纪(北京)国际贸易有限公司已知晓.
5.
根据与公司及控股股东、实际控制人签署的《增资扩股协议》,投资人共青城骏域投资合伙企业(有限合伙)与公司控股股东成都壹玖壹玖商务咨询有限公司及实际控制人杨陵江约定了业绩承诺保证条款及股份回购条款,在公司未在约定时间内完成上市或协议相关方违反相关保证等情况下,成都壹玖壹玖商务咨询有限公司及杨陵江将收购共青城骏域投资合伙企业(有限合伙)所持有的公司股份并进行赔偿.
公司股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员在报告期间均严格履行了已披露的承诺,未有任何违背.
(六)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因银行存款冻结8,794,262.
000.
31%诉讼事项其他货币资金质押246,572,314.
628.
58%银行承兑汇票保证金其他货币资金质押200,000.
000.
01%公司运营旅游业务缴存银行的保证金固定资产质押66,000.
000.
00%融资租赁总计-255,632,576.
628.
90%-公告编号:2018-04021第五节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数51,815,09052.
77%051,815,09052.
77%其中:控股股东、实际控制人13,571,78613.
82%013,571,78613.
82%董事、监事、高管42,7000.
04%042,7000.
04%核心员工有限售条件股份有限售股份总数46,384,06747.
23%046,384,06747.
23%其中:控股股东、实际控制人34,840,96735.
48%034,840,96735.
48%董事、监事、高管11,543,10011.
75%011,543,10011.
75%核心员工总股本98,199,157-098,199,157-普通股股东人数108(二)报告期期末普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1成都壹玖壹玖商务咨询有限公司47,896,000047,896,00048.
77%34,453,33413,442,6662白德贵10,264,800010,264,80010.
45%10,260,6004,2003共青城骏域投资合伙企业(有限合伙)4,258,39004,258,3904.
34%04,258,3904成都智汇分享企业管理合伙企业(有限合伙)3,339,00003,339,0003.
40%03,339,0005刘小龙4,0002,441,8422,445,8422.
49%02,445,8426中信证券股份有限公司做市专用证券账户1,706,20001,706,2001.
74%01,706,2007叶杨1,411,00001,411,0001.
44%01,411,000公告编号:2018-040228白德顺1,321,0001,0001,322,0001.
35%1,282,50039,5009中信证券-中信银行-中信证券新三板增强1号集合资产管理计划1,191,90001,191,9001.
21%01,191,90010中信证券-中信银行-中信证券新三板增强3号集合资产管理计划1,144,27101,144,2711.
17%01,144,271合计72,536,5612,442,84274,979,40376.
36%45,996,43428,982,969前十名股东间相互关系说明:公司上述股东之间白德贵与白德顺系兄弟关系,成都壹玖壹玖商务咨询有限公司法定代表人、成都智汇分享企业管理合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人均由杨陵江担任,且杨陵江同时持有成都壹玖壹玖商务咨询有限公司股权及成都智汇分享企业管理合伙企业(有限合伙)份额;中信证券新三板增强1号集合资产管理计划、中信证券新三板增强3号集合资产管理计划的资产管理人为中信证券股份有限公司.
除此以外,公司前十名股东之间不存在关联关系.
二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否(一)控股股东情况成都壹玖壹玖商务咨询有限公司持有公司47,896,000股,占公司注册资本的48.
77%,为公司控股股东.
其基本情况如下:名称:成都壹玖壹玖商务咨询有限公司成立日期:2011年12月26日统一社会信用代码:915101005875742566住所:成都高新区新乐路191号1层法定代表人:杨陵江注册资本:1571.
8845万元报告期内,公司的控股股东未发生变动.
(二)实际控制人情况杨陵江直接持有公司0.
78%的股份,并持有公司控股股东成都壹玖壹玖商务咨询有限公司83.
31%的股权,系公司实际控制人.
杨陵江先生,董事长兼总经理,1973年出生,中国国籍,无境外永久居留权,高级管理人员工商管理硕士(EMBA);1995年6月—1998年历任成都市锦江宾馆服务员、领班,其中1996年—1998年10公告编号:2018-04023月兼任成都籣桂芳餐饮娱乐有限公司值班经理、总经理;1998年10月—2003年2月任成都太平黄金营销有限公司执行董事;2003年2月—2005年2月任四川省兴裕商贸有限公司董事长;2005年创立成都壹玖壹玖品牌管理有限公司,任执行董事;2010年8月至今任公司执行董事/董事长、总经理.
现任公司董事长,并兼任总经理一职,任期三年.
报告期内,实际控制人无变化.
公告编号:2018-04024第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生日期学历任期是否在公司领取薪酬杨陵江董事长、总经理男1973.
10.
10MBA2016.
10-2019.
10是王志台副董事长男1975.
12.
17硕士2016.
10-2019.
10否白德贵董事男1961.
11.
19大专2016.
10-2019.
10否晋青海董事、董事会秘书、副总裁男1972.
10.
27本科2016.
10-2019.
10是李睿董事男1972.
10.
02MBA2016.
10-2019.
10否贾国飚董事男1968.
02.
04博士2016.
10-2019.
10否李云天监事会主席男1972.
09.
29本科2016.
10-2019.
10是白德顺监事男1970.
09.
28专科以下2016.
10-2019.
10是吴忠职工代表监事男1969.
02.
28本科2016.
10-2019.
10是陈江涛副总裁男1971.
10.
19大专2016.
11-2019.
10是高岚财务负责人男1971.
10.
04本科2016.
11-2019.
10是董事会人数:6监事会人数:3高级管理人员人数:4董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:截至公告期内:公司董事长、总经理杨陵江持有公司0.
76%的股权,且持有控股股东成都壹玖壹玖商务咨询有限公司83.
31%的股权,为公司实际控制人;监事会主席李云天、副总裁陈江涛分别持有公司控股股东成都壹玖壹玖商务咨询有限公司1.
24%、1.
28%的股权;另公司董事白德贵与监事白德顺系兄弟关系;除此之外,公司董事、监事、高级管理人员之间及与控股股东、实际控制人无其他关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量杨陵江董事长兼总经理516,843227,524744,3670.
76%0白德贵董事10,264,800010,264,80010.
45%0白德顺监事1,321,00001,321,0001.
35%0合计-12,102,643227,52412,330,16712.
56%0公告编号:2018-04025(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因夏捷副总裁离任-个人原因离职报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历适用√不适用二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员1,052964销售人员4,1414,005员工总计5,1934,969按教育程度分类期初人数期末人数博士11硕士2121本科617576专科1,6301,563专科以下2,9242,808员工总计5,1934,969员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1、员工薪酬政策:基于年度经营目标,在公司组织发展战略指导下,公司薪酬体系遵循内部公平性及外部竞争力的原则,以业绩为导向,有效建立员工薪酬与个人业绩相结合,并与公司业绩挂钩的薪酬激励机制.
同时,绩效考核结果也作为员工任职资格评价的重要指标之一,以通过提高个人绩效促进组织的绩效的提升.
2、培训计划:公司不断完善培训体系及内部人才培养机制,借助在线培训系统,持续提升培训质量及效率,发现并发掘现有人才潜力,推动人才梯队建设,全面提升员工的业务能力和综合素质,以支撑业务快速发展.
3、公司无需承担费用的离退休职工人员(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况核心员工:适用√不适用公告编号:2018-04026其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员):适用√不适用核心人员的变动情况:无三、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2018-04027第七节财务报告一、审计报告是否审计否二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五、1359,855,891.
50488,080,903.
99结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产---应收票据及应收账款五、2660,091,587.
45521,899,681.
86预付款项五、3284,006,723.
83292,977,137.
69应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五、490,014,285.
2756,016,465.
28买入返售金融资产存货五、51,103,075,408.
441,229,336,524.
87持有待售资产-一年内到期的非流动资产-其他流动资产五、6131,348,046.
03151,629,381.
31流动资产合计2,628,391,942.
522,739,940,095.
00非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产五、71,347,368.
001,347,368.
00持有至到期投资长期应收款-长期股权投资五、82,968,780.
922,999,522.
58投资性房地产-固定资产五、996,843,936.
25123,343,772.
32在建工程-生产性生物资产-油气资产-无形资产五、1043,154,628.
8738,317,874.
85开发支出五、111,204,981.
802,409,304.
24公告编号:2018-04028商誉五、128,834,327.
39-长期待摊费用五、1326,411,554.
0833,842,486.
07递延所得税资产五、1466,070,355.
9551,498,985.
33其他非流动资产五、15169,811.
326,326,923.
11非流动资产合计247,005,744.
58260,086,236.
50资产总计2,875,397,687.
103,000,026,331.
50流动负债:短期借款五、16566,000,000.
00443,000,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债-应付票据及应付账款五、17624,671,863.
78630,509,280.
98预收款项五、1879,801,938.
60190,187,007.
53卖出回购金融资产--应付手续费及佣金--应付职工薪酬五、1931,702,201.
9138,283,159.
82应交税费五、2033,880,949.
1070,925,056.
85其他应付款五、21236,513,883.
99325,769,630.
35应付分保账款--保险合同准备金--代理买卖证券款--代理承销证券款--持有待售负债--一年内到期的非流动负债五、2236,018,250.
6634,615,636.
24其他流动负债--流动负债合计1,608,589,088.
041,733,289,771.
77非流动负债:长期借款-应付债券-其中:优先股-永续债-长期应付款五、23756,981,378.
34767,359,724.
25长期应付职工薪酬--预计负债--递延收益--递延所得税负债--其他非流动负债--非流动负债合计756,981,378.
34767,359,724.
25负债合计2,365,570,466.
382,500,649,496.
02所有者权益(或股东权益):公告编号:2018-04029股本五、2498,199,157.
0098,199,157.
00其他权益工具--其中:优先股--永续债--资本公积五、25491,061,435.
62493,358,040.
65减:库存股--其他综合收益--专项储备--盈余公积五、264,662,891.
344,662,891.
34一般风险准备--未分配利润五、27-134,321,714.
28-126,896,352.
31归属于母公司所有者权益合计459,601,769.
68469,323,736.
68少数股东权益50,225,451.
0430,053,098.
80所有者权益合计509,827,220.
72499,376,835.
48负债和所有者权益总计2,875,397,687.
103,000,026,331.
50法定代表人:杨陵江主管会计工作负责人:高岚会计机构负责人:陈莉(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金77,327,925.
71128,916,838.
69以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--衍生金融资产--应收票据及应收账款十五、127,958,460.
1934,252,887.
04预付款项152,531,706.
54153,791,198.
21其他应收款十五、21,896,628,468.
10955,482,191.
06存货--持有待售资产--一年内到期的非流动资产--其他流动资产2,518,650.
671,651,707.
15流动资产合计2,156,965,211.
211,274,094,822.
15非流动资产:--可供出售金融资产1,347,368.
001,347,368.
00持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资十五、382,750,000.
0031,000,000.
00投资性房地产--固定资产64,177,715.
5370,475,732.
49在建工程--生产性生物资产--油气资产--公告编号:2018-04030无形资产8,174,228.
99802,414.
33开发支出--商誉--长期待摊费用1,929,717.
773,637,377.
79递延所得税资产-5,128,337.
73其他非流动资产169,811.
326,326,923.
11非流动资产合计158,548,841.
61118,718,153.
45资产总计2,315,514,052.
821,392,812,975.
60流动负债:--短期借款85,000,000.
0080,000,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--衍生金融负债--应付票据及应付账款7,166,443.
4824,909,483.
27预收款项2,128,358.
711,947,906.
06应付职工薪酬1,290,373.
021,283,481.
12应交税费85,995.
122,763,649.
81其他应付款1,703,441,896.
27686,977,460.
62持有待售负债--一年内到期的非流动负债--其他流动负债--流动负债合计1,799,113,066.
60797,881,980.
88非流动负债:--长期借款--应付债券--其中:优先股--永续债--长期应付款-50,400,000.
00长期应付职工薪酬--预计负债--递延收益--递延所得税负债--其他非流动负债--非流动负债合计-50,400,000.
00负债合计1,799,113,066.
60848,281,980.
88所有者权益:--股本98,199,157.
0098,199,157.
00其他权益工具--其中:优先股--永续债--资本公积430,932,499.
75430,932,499.
75减:库存股--其他综合收益--公告编号:2018-04031专项储备--盈余公积4,662,891.
344,662,891.
34一般风险准备--未分配利润-17,393,561.
8710,736,446.
63所有者权益合计516,400,986.
22544,530,994.
72负债和所有者权益合计2,315,514,052.
821,392,812,975.
60法定代表人:杨陵江主管会计工作负责人:高岚会计机构负责人:陈莉(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入2,044,530,179.
261,705,156,804.
00其中:营业收入五、282,044,530,179.
261,705,156,804.
00利息收入-已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本2,038,893,567.
381,720,364,927.
96其中:营业成本五、281,786,335,541.
331,504,518,316.
57利息支出-手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五、2910,964,451.
714,524,453.
06销售费用五、30160,716,029.
69137,173,033.
13管理费用五、3143,960,268.
5939,805,680.
34研发费用财务费用五、3227,897,052.
4718,716,363.
36资产减值损失五、339,020,223.
5915,627,081.
50加:其他收益五、346,323,981.
254,131,421.
70投资收益(损失以"-"号填列)五、351,861,708.
791,678,999.
39其中:对联营企业和合营企业的投资收益五、35-30,741.
66-公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--资产处置收益(损失以"-"号填列)五、36717,124.
2023,836.
79汇兑收益(损失以"-"号填列)--三、营业利润(亏损以"-"号填列)14,539,426.
12-9,373,866.
08加:营业外收入五、37921,935.
37537,143.
60减:营业外支出五、38701,593.
25319,656.
00四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)14,759,768.
24-9,156,378.
48减:所得税费用五、397,202,474.
17-2,560,662.
74五、净利润(净亏损以"-"号填列)7,557,294.
07-6,595,715.
74公告编号:2018-04032其中:被合并方在合并前实现的净利润-(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润7,557,294.
07-6,595,715.
742.
终止经营净利润-(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益14,982,656.
048,575,080.
822.
归属于母公司所有者的净利润-7,425,361.
97-15,170,796.
56六、其他综合收益的税后净额-归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额-(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益-1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动-2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额-6.
其他-归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-七、综合收益总额7,557,294.
07-6,595,715.
74归属于母公司所有者的综合收益总额-7,425,361.
97-15,170,796.
56归属于少数股东的综合收益总额14,982,656.
048,575,080.
82八、每股收益:(一)基本每股收益-0.
08-0.
15(二)稀释每股收益-0.
08-0.
15法定代表人:杨陵江主管会计工作负责人:高岚会计机构负责人:陈莉(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十五、41,509,606.
43256,450,310.
78减:营业成本十五、4-220,116,917.
90税金及附加414,265.
69204,896.
27销售费用9,619,309.
2010,526,878.
53管理费用18,924,953.
6932,572,075.
54研发费用--财务费用2,525,409.
3911,811,325.
92公告编号:2018-04033其中:利息费用2,312,238.
899,582,746.
56利息收入215,972.
19340,015.
32资产减值损失232,563.
13-1,311,194.
00加:其他收益6,091,628.
61-投资收益(损失以"-"号填列)十五、5992,628.
781,634,523.
22其中:对联营企业和合营企业的投资收益--公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--资产处置收益(损失以"-"号填列)84,378.
34-11,631.
53汇兑收益(损失以"-"号填列)--二、营业利润(亏损以"-"号填列)-23,038,258.
94-15,847,697.
69加:营业外收入36,988.
174,175,770.
57减:营业外支出400.
00131,823.
16三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-23,001,670.
77-11,803,750.
28减:所得税费用5,128,337.
73-1,596,427.
27四、净利润(净亏损以"-"号填列)-28,130,008.
50-10,207,323.
01(一)持续经营净利润-28,130,008.
50-10,207,323.
01(二)终止经营净利润--五、其他综合收益的税后净额--(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益--1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动--2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--(二)以后将重分类进损益的其他综合收益--1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--2.
可供出售金融资产公允价值变动损益--3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--4.
现金流量套期损益的有效部分--5.
外币财务报表折算差额--6.
其他--六、综合收益总额-28,130,008.
50-10,207,323.
01七、每股收益:--(一)基本每股收益--(二)稀释每股收益--法定代表人:杨陵江主管会计工作负责人:高岚会计机构负责人:陈莉(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金2,095,601,102.
691,971,171,060.
45公告编号:2018-04034客户存款和同业存放款项净增加额-向中央银行借款净增加额-向其他金融机构拆入资金净增加额-收到原保险合同保费取得的现金-收到再保险业务现金净额-保户储金及投资款净增加额-处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-收取利息、手续费及佣金的现金-拆入资金净增加额-回购业务资金净增加额-收到的税费返还--收到其他与经营活动有关的现金五、4014,868,529.
389,321,060.
44经营活动现金流入小计2,110,469,632.
071,980,492,120.
89购买商品、接受劳务支付的现金1,823,675,136.
511,644,182,535.
01客户贷款及垫款净增加额-存放中央银行和同业款项净增加额-支付原保险合同赔付款项的现金-支付利息、手续费及佣金的现金-支付保单红利的现金-支付给职工以及为职工支付的现金219,753,576.
71188,714,429.
08支付的各项税费125,847,497.
7866,370,804.
54支付其他与经营活动有关的现金五、4083,832,852.
26106,131,051.
99经营活动现金流出小计2,253,109,063.
262,005,398,820.
62经营活动产生的现金流量净额-142,639,431.
19-24,906,699.
73二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金--取得投资收益收到的现金400,000.
00-处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,935,610.
061,550,596.
85处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-收到其他与投资活动有关的现金五、40602,952.
071,408,999.
39投资活动现金流入小计3,938,562.
132,959,596.
24购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金14,471,914.
4523,401,355.
78投资支付的现金--质押贷款净增加额-取得子公司及其他营业单位支付的现金净额13,914,330.
00-支付其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流出小计28,386,244.
4523,401,355.
78投资活动产生的现金流量净额-24,447,682.
32-20,441,759.
54三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金6,250,000.
002,750,000.
00公告编号:2018-04035其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金6,250,000.
002,750,000.
00取得借款收到的现金232,000,000.
0070,000,000.
00发行债券收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金五、40406,501,444.
54121,863,618.
23筹资活动现金流入小计644,751,444.
54194,613,618.
23偿还债务支付的现金109,000,000.
00305,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金20,311,058.
2411,315,904.
31其中:子公司支付给少数股东的股利、利润300,000.
00支付其他与筹资活动有关的现金五、40444,988,818.
01169,835,999.
65筹资活动现金流出小计574,299,876.
25486,151,903.
96筹资活动产生的现金流量净额70,451,568.
29-291,538,285.
73四、汇率变动对现金及现金等价物的影响--五、现金及现金等价物净增加额-96,635,545.
22-336,886,745.
00加:期初现金及现金等价物余额200,924,860.
10459,866,439.
41六、期末现金及现金等价物余额104,289,314.
88122,979,694.
41法定代表人:杨陵江主管会计工作负责人:高岚会计机构负责人:陈莉(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金11,815,067.
47340,279,544.
67收到的税费返还--收到其他与经营活动有关的现金6,344,588.
977,629,460.
25经营活动现金流入小计18,159,656.
44347,909,004.
92购买商品、接受劳务支付的现金17,611,193.
25350,922,772.
92支付给职工以及为职工支付的现金4,745,715.
6111,536,008.
84支付的各项税费6,694,662.
129,882,208.
95支付其他与经营活动有关的现金44,477,354.
3756,394,539.
85经营活动现金流出小计73,528,925.
35428,735,530.
56经营活动产生的现金流量净额-55,369,268.
91-80,826,525.
64二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金-取得投资收益收到的现金400,000.
00-处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额191,775.
634,934,445.
53处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金592,628.
781,364,523.
22投资活动现金流入小计1,184,404.
416,298,968.
75购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,201,183.
3012,627,878.
09投资支付的现金51,750,000.
002,550,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--公告编号:2018-04036支付其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流出小计55,951,183.
3015,177,878.
09投资活动产生的现金流量净额-54,766,778.
89-8,878,909.
34三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金-取得借款收到的现金15,000,000.
0070,000,000.
00发行债券收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金152,707,876.
2980,805,611.
93筹资活动现金流入小计167,707,876.
29150,805,611.
93偿还债务支付的现金10,000,000.
00305,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,400,787.
4910,048,181.
28支付其他与筹资活动有关的现金80,150,000.
0035,220,754.
00筹资活动现金流出小计92,550,787.
49350,268,935.
28筹资活动产生的现金流量净额75,157,088.
80-199,463,323.
35四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-五、现金及现金等价物净增加额-34,978,959.
00-289,168,758.
33加:期初现金及现金等价物余额103,210,499.
66322,507,925.
77六、期末现金及现金等价物余额68,231,540.
6633,339,167.
44法定代表人:杨陵江主管会计工作负责人:高岚会计机构负责人:陈莉37第八节财务报表附注一、附注事项(一)附注事项索引事项是或否索引1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化是√否2.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化是√否3.
是否存在前期差错更正是√否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征√是否(二).
15.
合并财务报表的合并范围是否发生变化√是否(二).
26.
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息是√否7.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项是√否8.
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化是√否9.
重大的长期资产是否转让或者出售是√否10.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化是√否11.
是否存在重大的研究和开发支出是√否12.
是否存在重大的资产减值损失是√否13.
是否存在预计负债是√否(二)附注事项详情1、企业经营季节性或者周期性特征除啤酒外,公司经营不存在季节性,而啤酒在公司销售中占比仅为2.
95%左右,对公司整体影响较低.
公司经营周期性特征主要体现在节气影响上,两个中国传统大节春节与中秋,占公司年度销售的25%-30%.
另外,随着电子商务的发展,天猫双11、京东618、双12等电商自造购物节,对提升公司的销售也有较大作用.
但因电商购物节时间较短,影响相比春节与中秋来说,差距较大,对当月的销售拉升幅度约为20%左右.
2、合并报表的合并范围截至2018年6月30日止,公司合并财务报表范围内公司共计229家,较年初纳入合并范围内公司数量减少4家,主要系处置子公司所致.
二、报表项目注释38壹玖壹玖酒类平台科技股份有限公司2018年1月-6月财务报表附注(除特别说明外,金额单位为人民币元)一、公司基本情况1.
公司历史沿革壹玖壹玖酒类平台科技股份有限公司(以下简称"壹玖壹玖"或"本公司"或"公司")于2010年8月31日取得成都市工商行政管理局颁发营业执照,公司法定代表人:杨陵江,成立时注册资本为人民币10,738,303.
00元,公司控股股东为成都壹玖壹玖商务咨询有限公司(以下简称"商务咨询"),经过历次变更后公司股本为98,199,157.
00股,注册资本变更为98,199,157.
00元并于2017年3月27日取得由成都市工商行政管理局核发的最新营业执照.
截止会计报表日商务咨询持有47,896,000.
00股,持股比例为48.
77%,为公司控股股东.
2.
公司注册地址、组织形式成都市高新区天府大道北段1700号1栋2单元18层1801号,组织形式为股份有限公司.
3.
公司主要经营活动批发、零售预包装食品(凭食品流通许可证在有效期内从事经营),部分门店销售卷烟、雪茄烟,计算机软件研发及技术转让,企业管理咨询、企业营销策划,项目投资(不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动),第二类增值电信业务中的信息服务业务(不含固定网电话信息服务和移动网信息服务)等.
4.
母公司以及最终实质控制人名称本公司的母公司为商务咨询,最终实际控制人为杨陵江.
5.
财务报告的批准报出者本公司财务报告的批准报出者是公司董事会,本次财务报告于2018年8月28日经公司第二届董事会第十七次会议批准报出.
6.
合并财务报表范围截至2018年6月30日止,公司合并财务报表范围内公司共计229家,较年初纳入合并范围内公司数量减少4家,主要系处置子公司所致,子公司构成明细详见"六、在其他主体中的权益、1".
39二、财务报表的编制基础1.
编制基础本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表.
2.
持续经营本公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
三、重要会计政策及会计估计1.
遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表及附注符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况以及2018年1-6月经营成果和现金流量等有关信息.
2.
会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
3.
营业周期本公司营业周期为12个月.
4.
记账本位币本公司以人民币作为记账本位币.
5.
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法5.
1同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
5.
2非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益.
406.
合并财务报表的编制方法6.
1合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表.
6.
2合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表.
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量.
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整.
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益.
6.
2.
1增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初余额;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整.
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初余额;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益.
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
416.
合并财务报表的编制方法(续)6.
2.
2处置子公司或业务1)一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
2)分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:A.
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;B.
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;C.
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;D.
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理.
6.
2.
3购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
6.
2.
4不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
427.
合营安排分类及共同经营会计处理方法7.
1合营安排分为共同经营和合营企业.
7.
2当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用.
8.
现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资.
受到限制的银行存款(含其他货币资金),不作为现金流量表中的现金及现金等价物.
9.
外币业务在处理外币交易时,采用交易发生日的中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价的中间价将外币金额折算为人民币金额反映;公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照交易实际采用的汇率(即银行买入价或卖出价)折算.
公司收到投资者以外币投入的资本,采用交易发生日即期汇率折算.
10.
金融工具10.
1金融资产、金融负债的分类10.
1.
1金融资产在初始确认时划分为以下四类:1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;2)持有至到期投资;3)贷款和应收款项;4)可供出售金融资产.
10.
1.
2金融负债在初始确认时划分为以下两类:1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;2)其他金融负债.
4310.
金融工具(续)10.
2金融工具的确认依据和计量方法公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
10.
2.
1公司在初始确认金融资产时,均按公允价值计量,在进行后续计量时,四类资产的计量方式有所不同.
1)公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按取得时的公允价值作为初始确认金额,相关交易费用计入当期损益.
持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益.
资产负债表日以公允价值计量,因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益.
该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
2)公司可供出售金融资产,按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益.
资产负债表日以公允价值计量,因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积.
该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益,同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
3)公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额.
收回或处置应收款项时,取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益.
4)公司持有至到期投资,按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额,持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益.
该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益.
10.
2.
2公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,取得时以公允价值计量,相关交易费用直接计入当期损益,持有期间按公允价值进行后续计量;其他金融负债,取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按实际利率法,以摊余成本计量.
10.
3金融资产和金融负债公允价值的确定存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确认其公允价值;不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值;初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格为基础确定其公允价值.
10.
4金融资产减值准备测试及提取方法资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备;计提后如有客观证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回计入当期损益.
可供出售的金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失,应予以转出计入当期损益.
其中,属于可供出售债务工具的,在随后发生公允价值回升时,原减值准备可转回计入当期损益,属于可供出售权益工具投资,其减值准备不得通过损益转回.
4410.
金融工具(续)10.
5金融资产转移的确认和计量公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产.
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,如果放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及可供出售金融资产)之和,与所转移金融资产账面价值之间的差额计入当期损益.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体账面价值在终止确认和未终止确认部分之间,按照各自相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中终止确认部分的金额(涉及可供出售金融资产)之和,与终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益.
11.
应收款项应收款项包括应收账款和其他应收款等.
本公司采用备抵法核算坏账损失.
11.
1单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准:单笔或组合应收款项余额超过500万元(含500万元)的.
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:取得债务人偿债能力信息单独进行减值测试可能发生的坏账损失;对无法取得债务人偿债能力信息(或取得成本过高)难以进行单项测试的,将这些应收款项按类似信用风险特征划分为若干组合,再依据该组合在资产负债表日余额按照一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备.
11.
2按组合计提坏账准备应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法组合1备用金和合同有效期内的保证金以及结算期内应收款项组合2按账龄段划分的类似信用风险特征组合组合3公司合并范围内关联方按组合计提坏账准备的计提方法组合1不计提坏账准备组合2账龄分析法组合3不计提坏账准备组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例%其他应收款计提比例6个月以内(含6个月)5%5%6个月至1年(含1年)10%10%1至2年(含2年)30%30%2至3年(含3年)50%50%3年以上100%100%4511.
应收款项(续)11.
3单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项:单项计提坏账准备的理由按组合(账龄)计提坏账准备明显低于该笔应收款可能发生的损失.
坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
11.
4对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等),根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
12.
存货12.
1存货分类存货分类为:周转材料、库存商品等.
12.
2发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价.
12.
3不同类别存货可变现净值的确定依据库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
12.
4存货的盘存制度存货实行永续盘存制.
12.
5周转材料的摊销方法低值易耗品采用一次转销法;包装物采用一次转销法.
4613.
长期股权投资13.
1共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业.
13.
2初始投资成本的确定13.
2.
1企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
13.
2.
2其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
13.
3后续计量及损益确认13.
3.
1成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算.
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益.
4713.
长期股权投资(续)13.
3.
2权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算.
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益.
与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认.
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业.
14.
固定资产14.
1固定资产标准固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
4814.
固定资产(续)14.
2折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率.
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧.
各类固定资产折旧年限、残值率和年折旧率如下:固定资产类别折旧年限(年)残值率年折旧率房屋及建筑物5—400%19%—2.
5%仓储及机械设备50%20.
00%运输设备50%20.
00%电子设备30%33.
33%办公及其他设备30%33.
33%14.
3资产负债表日,固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价.
15.
在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
16.
借款费用借款费用,是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本.
包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过一年以上(含一年)购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
16.
1借款费用资本化的确认条件借款费用资本化期间,在以下三个条件同时具备时开始:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始.
4916.
借款费用(续)16.
2资本化金额的确定16.
2.
1为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,应当以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用资本化金额,并应当在资本化期间内,计入相关资产成本.
专门借款发生的辅助费用,在相关资产达到预定可使用或可销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,在相关资产达到预定可使用或可销售状态之后发生的,确认为费用,计入当期损益.
16.
2.
2为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,企业应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定.
16.
2.
3借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额.
16.
3暂停资本化符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用.
16.
4停止资本化购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或可销售状态时,借款费用应当停止资本化.
以后发生的借款费用于发生当期确认为费用,计入当期损益.
17.
无形资产17.
1无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性长期资产,取得时以实际成本计价.
公司内部研究开发无形资产项目研究阶段的支出,应当于发生时计入当期损益;开发阶段的支出满足资本化条件并达到预定用途形成无形资产的应转入无形资产.
17.
2无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入当期损益;使用寿命不确定的无形资产不摊销.
无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额,已计提减值准备的无形资产,摊销时还应扣除已经提取的减值准备金额.
无形资产类别及摊销期限如下:项目预计使用年限摊销年限软件5年预计可使用年限17.
3本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产产的使用寿命进行复核.
于每年年终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
17.
4资产负债表日,无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价.
5017.
无形资产(续)17.
5划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
18.
长期资产减值资产减值,是指资产的可收回金额低于其账面价值.
这里的资产特指除存货、采用公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产外的其他资产.
18.
1资产减值的判定公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象.
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试.
存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌.
2)公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对公司产生不利影响.
3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低.
4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏.
5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置.
6)公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等.
7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象.
资产存在减值迹象的,根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定可收回金额,这两者中只要有一项超过了资产的账面价值,就表明资产没有发生减值,不需要再估计另一项金额.
18.
2资产减值损失的确认资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回.
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组组合存在减值迹象的,应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失.
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,应当确认商誉的减值损失.
5118.
长期资产减值(续)18.
3资产组的划分单项资产的可收回金额难以进行估计的,应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额.
根据资产组能否独立产生现金流入的认定标准,相关的总部资产及辅助车间资产根据各资产组的产值比例分别分摊至相应的资产组.
19.
长期待摊费用长期待摊费用系已发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
长期待摊费用按实际发生额入账,采用直线法在受益期限内摊销.
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
筹建期间发生的费用(除购建固定资产外),先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营当月一次转入损益.
20.
职工薪酬20.
1短期薪酬的会计处理方法本公司在职员工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额.
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量.
20.
2离职后福利的会计处理方法20.
2.
1设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
20.
2.
2设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产.
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现.
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益.
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失.
5220.
职工薪酬(续)20.
3辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
对于辞退福利预期在年度报告期间期末后12个月内不能完全支付的辞退福利,公司选择恰当的折现率,以折现后的金额计量应计入当期损益的辞退福利金额.
20.
4其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划相同的原则进行处理;符合设定受益条件的,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
21.
预计负债如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,应当确认为预计负债,待执行合同变成亏损合同的,该亏损合同产生的义务满足以下条件的也应当确认为预计负债:1)该义务是公司承担的现时义务;2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;3)该义务的金额能够可靠地计量.
公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量.
公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值.
22.
收入本公司营业收入主要分为商品销售收入、数据广告服务收入、战略性商品推广收入、门店管理服务收入、仓储及供应链管理服务收入、其他收入等.
22.
1销售商品的收入销售商品收入的确认原则:在下列条件均能满足时确认收入实现:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入本公司;相关的收入的金额能够可靠地计量;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
销售商品收入的确认依据及时点:线上销售:公司线上销售包括网上商城、第三方平台、移动终端、呼叫中心等,该部分销售在公司发货并收到货款或退货期满后确认收入.
线下销售:公司线下销售主要是通过线下O2O体验店实现.
该部分销售在客户支付货款、门店发货后确认收入.
5322.
收入(续)22.
2提供劳务的收入提供劳务的收入确认原则:在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按完工百分比法确认相关的劳务收入.
能够可靠估计,是指同时满足下列条件:收入的金额能够可靠的计量;相关的经济利益很可能流入本公司;交易的完工进度能够可靠地确定;交易中已发生和将发生的成本能够可靠的计量.
在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,分别按下列情况处理:已经发生的劳务预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入.
提供劳务的收入的确认依据及时点:1)数据推广收入包括数据广告服务收入及战略性商品推广收入:①数据广告服务收入:厂家、经销商以及其他机构为了获取公司线下、线上的广告资源、数据资源,支付给公司的费用.
该部分收入在与客户签订合同,客户已购买资源并实际消费,按照消费结算金额确认收入;②战略性商品推广收入:供应商为公司定制的产品称为战略性产品.
公司向供应商收取战略性商品推广费用,该部分收入在公司收到款项,并实现战略性商品对外销售后确认.
2)门店管理服务收入:根据与直管店股东签订的合同协议约定,按照门店管理费总金额和期限,从门店开始经营当月起在期限内按月平均计入;3)仓储及供应链管理服务收入:公司向厂家、经销商等供应商提供供应链平台管理服务,对供应商收取供应链管理服务收入,按照供应链平台采购结算交易金额的约定比例收取供应链管理服务费.
该部分收入在公司收到款项,并实现商品销售后确认供应链管理服务收入.
22.
3让渡资产使用权的收入与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时.
分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算按权责发生制确定.
2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
5423.
政府补助政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括财政补贴、税费返还等.
23.
1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本.
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助.
若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量.
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益.
与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法将递延收益分期计入当期收益.
23.
2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助,其余政府补助界定为与收益相关的政府补助.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益.
与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.
与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支.
24.
递延所得税资产及递延所得税负债本公司的所得税采用资产负债表债务法核算.
本公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产:1)暂时性差异在可预计的未来很可能转回;2)未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,并以很可能取得的应纳税所得额为限.
在资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),按照税法规定计算的预期应交(或返还)的所得税金额计量;对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量.
资产负债日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值进行复核.
除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外,本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益.
5525.
租赁25.
1经营租赁的会计处理方法25.
1.
1公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益.
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
25.
2融资租赁的会计处理方法25.
2.
1融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用.
公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用.
公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值.
25.
2.
2融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入.
公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额.
25.
3售后回租的会计处理方法公司与租赁公司签订合同,不改变资产的使用权与管理权,实质为以资产抵押融资的售后回租业务,于取得融资租赁款项时确认为长期应付款,并将融赁期内应付租金、服务费等确认为未确认融资费用,并在租赁期内按实际利率摊销,计入成本费用.
涉及售后回租的资产不作账务处理,作备查登记.
其他售后回租业务,按处置资产与租赁两项业务分别进行会计处理.
26.
所得税费用本公司的所得税采用资产负债表债务法核算.
本公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产:1)暂时性差异在可预计的未来很可能转回;2)未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,并以很可能取得的应纳税所得额为限.
在资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),按照税法规定计算的预期应交(或返还)的所得税金额计量;对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量.
资产负债日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值进行复核.
除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外,本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益.
5627.
主要会计政策、会计估计变更27.
1会计政策变更报告期内,公司未发生重大会计政策变更.
27.
2会计估计变更报告期内,公司未发生重大会计估计变更.
四、税项1.
主要税种及税率税种计税依据税率增值税应纳税增值额17%、16%、6%、3%(注1)城市维护建设税应纳增值税7%教育费附加应纳增值税3%地方教育费附加应纳增值税2%企业所得税应纳税所得额15%、25%(注2)注1:2018年1月1日至2018年4月31日,一般购销业务适用17%增值税税率,根据财税〔2018〕32号文件从2018年5月1日起,一般购销业务使用16%增值税税率.
管理服务类业务适用6%增值税税率、小规模纳税人适用3%增值税税率.
注2:本公司及子公司拉萨玖妈妈网络科技有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策,按15%税率计提企业所得税;子公司霍尔果斯玖妈妈网络科技有限公司系霍尔果斯特殊经济开发区新办企业,定期免征企业所得税;其他子公司按25%的税率计缴企业所得税.
2.
税收优惠根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号),《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012年第12号),《西部地区鼓励类产业目录》(中华人民共和国国家发展改革委员会令第15号),《国家税务总局关于执行有关问题的公告》(国家税务总局公告2015年第14号),公司申请2013-2020年度享受西部大开发企业所得税优惠政策,公司2018年度暂按15%税率计提企业所得税.
57五、合并财务报表项目注释(下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,"期初余额"系指2017年12月31日余额,"期末余额"系指2018年6月30日余额,"本期发生额"系指2018年1-6月发生额,"上期发生额"系指2017年1-6月发生额,货币单位:人民币元.
)1.
货币资金项目期末余额期初余额库存现金3,922,186.
5789,957.
58银行存款95,501,490.
58169,303,496.
94其他货币资金260,432,214.
35318,687,449.
47合计359,855,891.
50488,080,903.
99注:货币资金中受限的资金共计255,566,576.
62元,其中银行存款因存在诉讼被四川省成都市中级人民法院冻结资金8,794,262.
00元(冻结书号为(2015)成执保字第247号);其他货币资金受限共计246,772,314.
62元,其中246,572,314.
62元系银行承兑汇票保证金,200,000.
00元系为公司运营旅游业务缴存银行的保证金.
2.
应收票据及应收账款2.
1应收票据及应收账款明细项目期末余额期初余额应收票据2,301,200.
005,357,383.
85应收账款657,790,387.
45516,542,298.
01合计660,091,587.
45521,899,681.
862.
2应收票据明细项目期末余额期初余额银行承兑汇票2,301,200.
005,357,383.
85合计2,301,200.
005,357,383.
85注:期末无出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收票据.
期末已贴现且在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票158,690,000.
00元.
期末已背书且在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票603,133,623.
68元,因本公司被追索可能性很小,已终止确认.
2.
3应收账款明细582.
应收票据及应收账款(续)2.
3.
1应收账款按种类披露如下种类期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例%金额计提比例%A类618,328,956.
7088.
2538,104,454.
106.
16580,224,502.
60B类82,298,343.
0711.
754,732,458.
225.
7577,565,884.
85组合124,540,687.
683.
5024,540,687.
68组合257,757,655.
398.
254,732,458.
228.
1953,025,197.
17组合小计82,298,343.
0711.
754,732,458.
225.
7577,565,884.
85C类合计700,627,299.
77100.
0042,836,912.
326.
11657,790,387.
45应收账款按种类披露如下续种类期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例%金额计提比例%A类475,551,678.
4087.
1225,283,943.
855.
32450,267,734.
55B类70,334,251.
5012.
884,059,688.
045.
7766,274,563.
46组合15,781,673.
281.
065,781,673.
28组合264,552,578.
2211.
824,059,688.
046.
2960,492,890.
18组合小计70,334,251.
5012.
884,059,688.
045.
7766,274,563.
46C类合计545,885,929.
90100.
0029,343,631.
895.
38516,542,298.
01注:A类为单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款;B类为按组合计提坏账准备应收账款;C类为单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款;组合1指备用金和合同有效期内的保证金以及结算期内应收款项;组合2指按账龄段划分的类似信用风险特征组合.
2.
3.
2期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款应收账款内容账面余额坏账准备计提比例%计提理由直管店管理费618,328,956.
7038,104,454.
106.
16注合计618,328,956.
7038,104,454.
106.
16注:应收直管店管理费坏账准备,根据累计已退出经营的直管店不能收回的期末应收金额占期末应收直管店管理费总金额比例分析计提坏账准备.
592.
应收票据及应收账款(续)2.
3.
3组合2中应收账款按账龄列示账龄期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例%金额比例%6个月以内(含6个月)28,058,882.
4548.
581,402,944.
1254,541,545.
5984.
492,727,077.
286个月至1年(含1年)27,900,588.
9248.
312,790,058.
898,410,589.
3713.
03841,058.
941至2年(含2年)1,798,184.
023.
11539,455.
211,543,349.
042.
39463,004.
712至3年(含3年)57,094.
220.
0928,547.
11合计57,757,655.
39100.
004,732,458.
2264,552,578.
22100.
004,059,688.
042.
3.
4按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款占总额比例%坏账准备北京禾玺商贸有限公司8,339,301.
651.
19513,700.
98成都市盛欣昌益商贸有限公司7,291,259.
581.
04364,562.
98天久兴华贸易(北京)有限公司6,990,558.
471.
00349,527.
92广州亦玖亦玖酒业有限公司6,455,061.
330.
92397,631.
78上海绪祥商业经营管理有限公司5,153,516.
160.
74317,456.
60合计34,229,697.
194.
891,942,880.
26注:上述应收账款前五名单位与公司不存在关联关系.
2.
3.
5坏账准备期末与期初的差异为13,493,280.
43元,其中,本期计提坏账准备金额7,376,182.
34元,因非同一控制下企业合并将被购买方纳入合并而新增坏账准备6,117,098.
09元;本期转回坏账准备0.
00元.
本期无核销的应收账款.
603.
预付款项3.
1预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例%金额比例%1年以内232,292,599.
1481.
79238,286,796.
8581.
331至2年30,355,366.
4610.
6943,799,904.
9614.
952至3年21,358,758.
237.
5210,890,435.
883.
72合计284,006,723.
83100.
00292,977,137.
69100.
00注:期末一年以上的预付款项中,主要系预付京华汉玺(北京)酒行有限公司5,000,000.
00元、上海购酒网电子商务有限公司款项5,000,000.
00元及上海维恬物流有限公司4,900,200.
57元.
3.
2按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称期末余额占总额比例%成都世纪鸿氏实业有限公司46,289,196.
2816.
30四川安吉物流集团有限公司37,723,032.
3013.
28成都兴永盛商贸有限责任公司31,132,525.
1510.
96环球佳酿酒业有限公司12,597,647.
114.
44宜宾安仕吉国际物流有限公司11,813,488.
664.
16合计139,555,889.
5049.
143.
3本公司期末预付款项不存在减值迹象,故未计提坏账准备.
614.
其他应收款4.
1其他应收款明细项目期末余额期初余额其他应收款90,014,285.
2756,016,465.
28合计90,014,285.
2756,016,465.
284.
2其他应收款按种类分类列示如下种类期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例%金额计提比例%A类-B类92,875,040.
4399.
422,860,755.
163.
0890,014,285.
27组合152,871,869.
8756.
6052,871,869.
87组合240,003,170.
5642.
822,860,755.
167.
1537,142,415.
40组合小计92,875,040.
4399.
422,860,755.
163.
0890,014,285.
27C类542,645.
220.
58542,645.
22100.
00合计93,417,685.
65100.
003,403,400.
383.
6490,014,285.
27其他应收款按种类分类列示如下续种类期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例%金额计提比例%A类B类57,168,438.
0798.
951,151,972.
792.
0256,016,465.
28组合140,462,084.
2170.
0340,462,084.
21组合216,706,353.
8628.
921,151,972.
796.
9015,554,381.
07组合小计57,168,438.
0798.
951,151,972.
792.
0256,016,465.
28C类607,386.
341.
05607,386.
34100.
00合计57,775,824.
41100.
001,759,359.
133.
0556,016,465.
28注:A类为单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款;B类为按组合计提坏账准备其他应收款;C类为单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款;组合1指备用金和合同有效期内的保证金以及结算期内应收款项;组合2指按账龄段划分的类似信用风险特征组合.
4.
3组合1中其他应收款主要是系结算期内应收款项.
624.
其他应收款(续)4.
4组合2中其他应收款按账龄列示账龄期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例%金额比例%6个月以内(含6个月)28,673,756.
8571.
681,433,687.
8410,914,485.
4765.
33545,724.
286个月至1年(含1年)9,896,187.
2724.
74989,618.
735,656,560.
0433.
86565,656.
001至2年(含2年)1,395,823.
173.
49418,746.
95135,308.
350.
8140,592.
512至3年(含3年)37,403.
270.
0918,701.
64合计40,003,170.
56100.
002,860,755.
1616,706,353.
86100.
001,151,972.
794.
5其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额备用金12,057,669.
3217,853,563.
90代垫款9,049,062.
723,367,143.
57保证金14,281,976.
939,468,972.
08押金22,231,769.
5713,734,027.
06往来款27,209,901.
2510,084,181.
07其他8,587,305.
863,267,936.
73合计93,417,685.
6557,775,824.
414.
6按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款总额的比例%坏账准备期末余额成都兴永盛商贸有限责任公司押金20,000,000.
006个月以内(含6个月)21.
41宜宾五粮液酒类销售有限责任公司保证金7,473,870.
006个月至1年(含1年)8.
00上海缤玖股权投资基金合伙企业(有限合伙)(所有基金店)结算期内代垫款4,500,000.
006个月以内(含6个月)4.
82北京义酒义酒商贸有限公司外部往来3,510,618.
536个月以内(含6个月)3.
76175,530.
93北京酒易酩庄酒业有限公司结算期内代垫款2,423,235.
566个月以内(含6个月)2.
59合计37,907,724.
0940.
58175,530.
93注:上述其他应收款前五名单位与公司不存在关联关系.
4.
7本期计提坏账准备金额1,644,041.
25元;本期转回坏账准备0.
00元.
本期核销其他应收款0.
00元.
635.
存货5.
1存货分类项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品1,108,785,727.
635,714,180.
851,103,071,546.
781,229,137,788.
201,229,137,788.
20周转材料3,861.
663,861.
66198,736.
67198,736.
67合计1,108,789,589.
295,714,180.
851,103,075,408.
441,229,336,524.
871,229,336,524.
875.
2存货跌价准备项目期初余额企业合并增加本期计提金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他库存商品5,714,180.
855,714,180.
85合计5,714,180.
855,714,180.
85注:库存商品跌价准备系非同一控制下企业合并将被购买方纳入合并,截止期末尚未实现销售所致.
5.
3存货跌价准备情况存货种类计提存货跌价准备的依据确定可变现净值的依据本期转回存货跌价准备的原因本期转销存货跌价准备的原因库存商品存货成本与可变现净值孰低库存商品销售可获取的销售金额减去销售过程中需要负担的各项税费后的净额无无5.
4存货期末余额中不含借款费用资本化金额.
5.
5存货期末余额中不含有建造合同形成的已完工未结算资产.
6.
其他流动资产项目期末余额期初余额待抵扣增值税100,292,861.
29118,922,293.
23待摊费用-房屋租赁费24,915,676.
3727,667,976.
33预缴企业所得税5,707,678.
634,919,458.
23其他税费431,829.
74119,653.
52合计131,348,046.
03151,629,381.
31注:期末其他流动资产不存在减值的情况,故未计提资产减值准备.
647.
可供出售金融资产7.
1可供出售金融资产情况项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具可供出售权益工具1,347,368.
001,347,368.
001,347,368.
001,347,368.
00其中:按公允价值计量的--按成本计量的1,347,368.
001,347,368.
001,347,368.
001,347,368.
00合计1,347,368.
001,347,368.
001,347,368.
001,347,368.
00657.
可供出售金融资产(续)7.
2期末按成本计量的可供出售金融资产:被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例%本期现金红利期初余额本期增加本期减少期末余额期初余额本期增加本期减少期末余额成都博智维讯信息技术股份有限公司1,347,368.
001,347,368.
0010.
00400,000.
00合计1,347,368.
001,347,368.
00400,000.
00注:期末可供出售金融资产不存在减值的情况,故未计提资产减值准备.
8.
长期股权投资被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他联营企业:上海成赢网络科技有限公司2,999,522.
58-30,741.
662,968,780.
92合计2,999,522.
58-30,741.
662,968,780.
92注:期末长期股权投资不存在减值的情况,故未计提资产减值准备.
669.
固定资产9.
1固定资产情况项目房屋及建筑物仓储及机械设备运输设备电子设备办公及其他设备合计一、账面原值:1.
期初余额42,865,433.
005,349,497.
4512,576,940.
9695,040,956.
6774,519,568.
29230,352,396.
372.
本期增加金额4,167,244.
594,402.
36471,741.
45458,107.
14860,570.
655,962,066.
19(1)购置4,167,244.
594,402.
3659,983.
32458,107.
14860,570.
655,550,308.
06(2)企业合并增加411,758.
13411,758.
133.
本期减少金额172,651.
91886,309.
531,839,228.
23722,627.
061,229,526.
464,850,343.
19(1)处置或报废172,651.
91886,309.
531,839,228.
23722,627.
061,229,526.
464,850,343.
19(2)其他转出4.
期末余额46,860,025.
684,467,590.
2811,209,454.
1894,776,436.
7574,150,612.
48231,464,119.
37二、累计折旧1.
期初余额379,888.
652,671,710.
345,551,815.
7855,234,186.
7643,171,022.
52107,008,624.
052.
本期增加金额2,115,075.
86408,447.
361,242,640.
8213,522,238.
7812,895,489.
7430,183,892.
56(1)计提2,115,075.
86408,447.
361,224,673.
5213,522,238.
7812,895,489.
7430,165,925.
26(2)企业合并增加17,967.
3017,967.
303.
本期减少金额141,623.
69365,080.
69404,652.
23685,410.
82975,566.
062,572,333.
49(1)处置或报废141,623.
69365,080.
69404,652.
23685,410.
82975,566.
062,572,333.
49(2)其他转出4.
期末余额2,353,340.
822,715,077.
016,389,804.
3768,071,014.
7255,090,946.
20134,620,183.
12三、减值准备四、账面价值1.
期末账面价值44,506,684.
861,752,513.
274,819,649.
8126,705,422.
0319,059,666.
2896,843,936.
252.
期初账面价值42,485,544.
352,677,787.
117,025,125.
1839,806,769.
9131,348,545.
77123,343,772.
329.
2通过售后回租形成融资租赁租入的固定资产情况项目账面原值累计折旧减值准备账面价值融资租赁叉车594,000.
00528,000.
0066,000.
00合计594,000.
00528,000.
0066,000.
009.
3期末无持有待售的固定资产.
9.
4期末固定资产不存在减值的情况,故未计提资产减值准备.
6710.
无形资产10.
1无形资产情况项目软件合计一、账面原值:1.
期初余额67,885,169.
8267,885,169.
822.
本期增加金额10,576,138.
4910,576,138.
49(1)购置8,085,134.
318,085,134.
31(2)内部研发2,491,004.
182,491,004.
183.
本期减少金额6,874,951.
376,874,951.
37(1)处置或报废6,874,951.
376,874,951.
374.
期末余额71,586,356.
9471,586,356.
94二、累计摊销1.
期初余额22,332,019.
1222,332,019.
122.
本期增加金额5,739,384.
475,739,384.
47(1)计提5,739,384.
475,739,384.
473.
本期减少金额4,084,381.
704,084,381.
70(1)处置或报废4,084,381.
704,084,381.
704.
期末余额23,987,021.
8923,987,021.
89三、减值准备1.
期初余额7,235,275.
857,235,275.
852.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额2,790,569.
672,790,569.
67(1)处置2,790,569.
672,790,569.
674.
期末余额4,444,706.
184,444,706.
18四、账面价值1.
期末账面价值43,154,628.
8743,154,628.
872.
期初账面价值38,317,874.
8538,317,874.
8510.
2本期有通过公司内部研发形成的无形资产.
10.
3本期公司对部分已全额计提减值准备无形资产进行了核销处理.
11.
开发支出项目期初余额本期增加本期减少期末余额开发支出项目2,409,304.
241,286,681.
742,491,004.
181,204,981.
80合计2,409,304.
241,286,681.
742,491,004.
181,204,981.
806812.
商誉被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的处置成都市华盛尚品商贸有限公司8,834,327.
398,834,327.
39合计8,834,327.
398,834,327.
39注:经预测,商誉不存在减值.
13.
长期待摊费用项目期初余额本期增加本期摊销期末余额租入门店装修及改良31,354,264.
405,503,628.
0212,836,727.
2424,021,165.
18转让费2,488,221.
67203,274.
11301,106.
882,390,388.
90合计33,842,486.
075,706,902.
1313,137,834.
1226,411,554.
0814.
递延所得税资产14.
1未经抵销的递延所得税资产项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产坏账准备42,365,209.
7410,448,781.
3129,780,534.
197,354,799.
25可弥补亏损231,520,476.
9053,561,319.
42179,375,305.
8141,578,479.
90未实现内部销售利润8,241,020.
862,060,255.
224,973,446.
601,243,361.
72无形资产减值准备7,235,275.
851,322,344.
46合计282,126,707.
5066,070,355.
95221,364,562.
4551,498,985.
3314.
2未经抵销的递延所得税负债:无.
14.
3未确认递延所得税资产可抵扣暂时性差异明细项目期末余额坏账准备3,875,102.
96无形资产减值准备4,444,706.
18可弥补亏损79,860,017.
34合计88,179,826.
4815.
其他非流动资产项目期末余额期初余额预付软件款169,811.
326,326,923.
11合计169,811.
326,326,923.
1116.
短期借款16.
1短期借款分类项目期末余额期初余额保证借款566,000,000.
00443,000,000.
00合计566,000,000.
00443,000,000.
006916.
短期借款(续)16.
2期末无已到期未偿还的短期借款.
16.
3短期借款明细如下17.
贷款单位借款起始日借款终止日币种利率期末借款余额备注中信银行成都分行2017/10/102018/10/10RMB实际提款日基础利率上浮70Bps80,000,000.
00注1中信银行成都分行2017/10/242018/10/24RMB实际提款日基础利率上浮70Bps80,000,000.
00注1中信成都天府支行2017/10/262018/10/26RMB0.
050034,000,000.
00注1中信成都天府支行2018/3/262019/3/26RMB实际提款日基础利率上浮136BPs99,000,000.
00注1华夏银行成都分行2017/12/182018/12/18RMB0.
060970,000,000.
00注2华夏银行成都分行2018/1/292019/1/29RMB0.
065050,000,000.
00注2华夏银行成都分行2018/5/32019/5/3RMB0.
087018,000,000.
00注2华夏银行成都分行2018/5/32019/5/3RMB0.
104750,000,000.
00注2民生银行成都分行2018/3/272019/3/26RMB0.
056610,000,000.
00注3民生银行成都分行2018/5/82019/5/7RMB0.
06095,000,000.
00注3上海银行成都分行2017/11/132018/11/13RMB0.
056670,000,000.
00注4合计566,000,000.
00注1:期末该借款由商务咨询以持有的本公司1820万股股权、股东白德贵以持有的本公司1020万股股权提供质押担保,同时实际控制人杨陵江以个人名义提供个人连带责任担保.
注2::期末该笔借款由商务咨询以持有的本公司1120万股股权提供质押担保,同时实际控制人杨陵江以个人名义提供个人连带责任担保.
注3:期末该笔借款由商务咨询以持有的本公司170.
677万股股权提供质押担保;同时实际控制人杨陵江以个人名义提供个人连带责任担保.
注4:期末该笔借款由商务咨询以持有的本公司500万股股权提供质押担保,同时实际控制人杨陵江以个人名义提供个人连带责任担保.
17.
应付票据及应付账款17.
1应付票据及应付账款明细项目期末余额期初余额应付票据344,751,818.
29379,554,041.
24应付账款279,920,045.
49250,955,239.
74合计624,671,863.
78630,509,280.
9817.
应付票据及应付账款(续)17.
2应付票据明细项目期末余额期初余额银行承兑汇票344,751,818.
29379,554,041.
2470合计344,751,818.
29379,554,041.
24注:期末无已到期未支付的应付票据.
17.
3应付账款明细项目期末余额期初余额1年以内270,422,470.
48209,774,240.
001至2年5,567,757.
5941,180,999.
742至3年3,929,817.
42合计279,920,045.
49250,955,239.
74注:期末无账龄超过1年的重要应付账款.
18.
预收款项项目期末余额期初余额1年以内64,326,549.
20175,333,229.
431至2年15,475,389.
4014,853,778.
10合计79,801,938.
60190,187,007.
53注:期末无账龄超过1年的重要预收款.
19.
应付职工薪酬19.
1应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬36,962,742.
97196,024,518.
66203,852,538.
7729,134,722.
86二、离职后福利/设定提存计划1,320,416.
8517,234,587.
9015,987,525.
702,567,479.
05三、辞退福利合计38,283,159.
82213,259,106.
56219,840,064.
4731,702,201.
9119.
应付职工薪酬(续)19.
2短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额工资、奖金、津贴和补贴35,561,987.
40181,212,196.
56189,781,503.
4726,992,680.
49职工福利费1,719,378.
561,719,378.
56社会保险费894,993.
958,518,238.
178,098,239.
851,314,992.
27其中:医疗保险费754,980.
657,012,881.
066,687,568.
611,080,293.
10工伤保险费30,768.
74453,618.
27422,744.
1561,642.
86生育保险费48,810.
23672,831.
29629,498.
1292,143.
40大病保险60,434.
33378,907.
55358,428.
9780,912.
91住房公积金266,788.
364,224,000.
993,926,209.
83564,579.
52工会经费与职工教育经费238,900.
08293,104.
84281,829.
73250,175.
19其他73.
1857,599.
5445,377.
3312,295.
3971合计36,962,742.
97196,024,518.
66203,852,538.
7729,134,722.
8619.
3设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险1,270,455.
1316,673,740.
1415,463,191.
412,481,003.
86失业保险费49,961.
72560,847.
76524,334.
2986,475.
19合计1,320,416.
8517,234,587.
9015,987,525.
702,567,479.
0520.
应交税费项目期末余额期初余额企业所得税21,371,044.
1324,947,873.
93增值税9,874,917.
3241,301,483.
93城建税408,555.
471,760,393.
99印花税387,075.
11762,103.
39教育费附加179,631.
79760,697.
16地方教育费附加126,037.
26491,311.
10个人所得税880,990.
44699,828.
36其他税费652,697.
58201,364.
99合计33,880,949.
1070,925,056.
8521.
其他应付款21.
1应付利息级其他应付款明细项目期末余额期初余额应付利息2,313,670.
011,742,941.
66其他应付款234,200,213.
98324,026,688.
69合计236,513,883.
99325,769,630.
3521.
其他应付款(续)21.
2应付利息明细项目期末余额期初余额长期应付款利息1,010,000.
001,130,000.
00短期借款利息756,923.
62612,941.
66个人借款利息注546,746.
39合计2,313,670.
011,742,941.
66注:个人借款利息期末余额546,746.
39元,系向实际控制人杨陵江个人借款而计提的利息.
21.
3其他应付款明细-按账龄列示项目期末余额期初余额1年以内215,520,338.
25316,584,861.
661至2年16,503,207.
787,009,571.
352至3年2,176,667.
95432,255.
6872合计234,200,213.
98324,026,688.
69注:期末无账龄超过1年的重要其他应付款.
21.
4其他应付款明细-按款项性质列示项目期末余额期初余额暂收款128,139,662.
6520,837,723.
09非关联方往来款29,368,333.
0137,855,584.
00押金及保证金39,406,642.
8424,100,446.
83暂扣款6,960,301.
154,365,402.
92督导费6,524,469.
114,936,059.
41房租、装修摊销4,696,239.
3420,366,817.
26关联方借款3,641,800.
00193,796,600.
00股权转让款2,400,000.
005,609,000.
00代扣代缴款2,072,466.
993,817,881.
87员工垫款1,684,692.
50739,684.
42其他9,305,606.
397,601,488.
89合计234,200,213.
98324,026,688.
69注:期末暂收款余额128,139,662.
65元,其中,海尔金融保理(重庆)有限公司50,000,000.
00元,支付宝(中国)网路技术有限公司客户备付金40,713,289.
86元,北京道口贷科技有限公司37,426,372.
79元.
21.
5本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况如下项目与本公司关系期末余额期初余额杨陵江实际控制人391,800.
00160,796,600.
00商务咨询母公司3,250,000.
0033,000,000.
00合计3,641,800.
00193,796,600.
0022.
一年内到期的非流动负债项目期末余额期初余额直管店保证金19,681,365.
8018,087,047.
99长期应付借款注16,100,000.
0016,100,000.
00应付融资租赁款注248,859.
18458,524.
05减:未确认融资费用11,974.
3229,935.
80应付融资租赁款净额236,884.
86428,588.
25合计36,018,250.
6634,615,636.
24注:一年内到期的非流动负债中长期应付借款和应付融资租赁款系长期应付款重分类至本科目.
23.
长期应付款23.
1长期应付款及专项应付款明细73项目期末余额期初余额长期应付款756,981,378.
34767,359,724.
25专项应付款合计756,981,378.
34767,359,724.
2523.
2长期应付款明细项目期末余额期初余额直管店保证金(注1)705,951,378.
34708,459,724.
25长期应付借款(注2)51,030,000.
0058,900,000.
00合计756,981,378.
34767,359,724.
25注1:按公司与投资者签订的合作协议,直管店保证金期限为五年,故在本科目列报.
注2:长期应付借款系本公司控股孙公司成都壹玖壹玖终端企业管理有限公司向四川中小企业发展股权投资基金合伙企业(有限合伙)借款,借款金额7500万元,期限:2017年7月1日至2021年12月31日,并分9期偿还借款.
注3:2015年10月8日,本公司孙公司成都仓到店仓储配送有限公司与亿多世(中国)租赁有限公司签订融资租赁合同,采用售后回租方式融资594,000.
00元,期限:2015年11月1日至2018年10月31日,按合同还款计划摊销融资费用,该笔融资租赁由杨陵江提供担保,期末将于一年内支付的融资租赁款重分类至一年内到期的非流动负债.
24.
股本项目期初余额本次变动增减(+、一)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数98,199,157.
0098,199,157.
0025.
资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额股本溢价487,354,127.
55487,354,127.
55其他资本公积6,003,913.
102,296,605.
033,707,308.
07合计493,358,040.
652,296,605.
03491,061,435.
62注:其他资本公积本期减少系子公司引进少数股东投资,少数股东按照持股比例享有投资子公司以前年度盈利,在合并环节处理为资本公积影响所致.
26.
盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积4,662,891.
344,662,891.
34合计4,662,891.
344,662,891.
3427.
未分配利润项目期末余额期初余额调整前上期末未分配利润-126,896,352.
31-76,922,860.
26调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)74调整后期初未分配利润-126,896,352.
31-76,922,860.
26加:本期归属于母公司所有者的净利润-7,425,361.
97-49,973,492.
05减:应付普通股股利年末未分配利润-134,321,714.
28-126,896,352.
3128.
营业收入及营业成本28.
1营业收入及营业成本明细项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务2,044,530,179.
261,786,335,541.
331,705,156,804.
001,504,518,316.
57其他业务合计2,044,530,179.
261,786,335,541.
331,705,156,804.
001,504,518,316.
5728.
营业收入及营业成本(续)28.
2主营业务(分大类)项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本商品销售收入1,806,274,058.
671,577,047,497.
551,460,320,347.
591,311,547,215.
69数据推广收入29,003,075.
7718,390,735.
9834,858,623.
8421,686,845.
77门店管理服务收入187,500,649.
00172,416,791.
60185,202,543.
15145,904,757.
89供应链管理服务收入17,621,583.
6018,480,516.
2024,445,100.
7425,379,497.
22技术服务收入4,130,812.
22330,188.
68合计2,044,530,179.
261,786,335,541.
331,705,156,804.
001,504,518,316.
57注:商品销售收入本期毛利率较上期增加2.
50%,增幅24.
57%,主要系酒类产品本期售价提高以及销售结构的变化所致.
28.
3商品销售收入(分产品)项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本酒1,757,838,028.
771,533,545,170.
991,416,394,482.
221,271,011,586.
66烟40,207,018.
9535,552,140.
2936,593,534.
0432,621,670.
37饮料2,270,182.
701,933,053.
32992,519.
441,013,871.
45器皿2,201,967.
871,939,721.
631,858,578.
611,648,701.
27其他3,756,860.
384,077,411.
324,481,233.
285,251,385.
94合计1,806,274,058.
671,577,047,497.
551,460,320,347.
591,311,547,215.
6929.
税金及附加项目本期发生额上期发生额城建税4,323,233.
17927,322.
3475印花税2,247,595.
192,030,517.
79教育费附加1,873,217.
95390,285.
49地方教育费附加1,226,487.
91231,393.
17残疾人保障基金496,182.
46215,861.
51水利基金147,448.
58179,872.
40其他税费650,286.
45549,200.
36合计10,964,451.
714,524,453.
067630.
销售费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬等人工费83,930,974.
9375,921,690.
48租赁费45,826,987.
6630,391,508.
45折旧及摊销费15,324,031.
3310,966,108.
98水电物管费3,520,830.
992,423,358.
55线上平台佣金4,502,172.
976,127,530.
08中介费872,917.
63598,683.
04差旅费532,070.
471,455,876.
48邮电通讯费233,852.
65411,123.
72系统服务费1,681,604.
595,760,578.
93其他4,290,586.
473,116,574.
42合计160,716,029.
69137,173,033.
1331.
管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬等人工费21,063,584.
4716,060,017.
15折旧及摊销费7,765,614.
737,381,214.
32中介费2,816,318.
772,824,637.
17差旅费4,337,534.
313,024,402.
19租赁费2,628,757.
103,852,885.
34系统服务费612,646.
21475,931.
05办公会议费332,604.
182,264,912.
52其他4,403,208.
823,921,680.
60合计43,960,268.
5939,805,680.
3432.
财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出20,581,786.
5810,850,469.
59减:利息收入1,892,653.
53896,005.
25手续费9,189,957.
948,748,669.
31未确认融资费用摊销17,961.
4813,229.
71合计27,897,052.
4718,716,363.
3633.
资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账准备9,020,223.
5915,627,081.
50合计9,020,223.
5915,627,081.
507734.
其他收益34.
1其他收益明细情况项目本期发生额上期发生额政府补助6,323,981.
254,131,421.
70合计6,323,981.
254,131,421.
7034.
2政府补助明细项目本期发生额上期发生额本期计入当期非经常性损益的金额服务业发展促进资金6,000,000.
004,050,000.
006,000,000.
00政府财政扶持130,000.
0070,000.
00130,000.
00稳岗补贴121,033.
48121,033.
48其他72,947.
7711,421.
7072,947.
77合计6,323,981.
254,131,421.
706,323,981.
2535.
投资收益项目本期发生额上期发生额本期计入当期非经常性损益的金额处置长期股权投资产生的投资收益889,498.
38889,498.
38购买银行理财产品投资收益602,952.
071,408,999.
39可供出售金融资产等取得的投资收益400,000.
00270,000.
00400,000.
00权益法核算的长期股权投资收益-30,741.
66合计1,861,708.
791,678,999.
391,289,498.
3836.
资产处置收益项目本期发生额上期发生额本期计入当期非经常性损益的金额固定资产处置收益717,124.
2023,836.
79717,124.
20合计717,124.
2023,836.
79717,124.
2037.
营业外收入37.
1营业外收入明细情况项目本期发生额上期发生额本期计入当期非经常性损益的金额违约收入560,838.
72560,838.
72废品收入63,854.
9812,543.
9163,854.
98罚款收入52,741.
72183,092.
2352,741.
72无法支付的应付款项32,136.
78161,715.
4132,136.
7878其他212,363.
17179,792.
05212,363.
17合计921,935.
37537,143.
60921,935.
3738.
营业外支出项目本期发生额上期发生额本期计入当期非经常性损益的金额罚款及赔偿支出372,543.
01123,993.
96372,543.
01其他329,050.
24195,662.
04329,050.
24合计701,593.
25319,656.
00701,593.
2539.
所得税费用项目本期发生额上期发生额当期所得税费用24,874,184.
2716,208,332.
64递延所得税费用-17,671,710.
10-18,768,995.
38合计7,202,474.
17-2,560,662.
7440.
现金流量表项目40.
1收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额保证金及押金等5,762,096.
013,918,205.
30政府补助6,323,981.
254,131,421.
70利息收入1,892,653.
53896,005.
25其他889,798.
59375,428.
19合计14,868,529.
389,321,060.
4440.
2支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额销售及管理费用68,214,268.
1270,715,276.
51周转金及经营性保证金5,727,032.
9522,168,118.
37手续费9,189,957.
948,748,669.
31其他701,593.
25319,656.
00备用金借支等4,179,331.
80合计83,832,852.
26106,131,051.
9940.
3收到的其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额购买银行理财产品投资收益602,952.
071,408,999.
39合计602,952.
071,408,999.
3940.
4收到的其他与筹资活动有关的现金79项目本期发生额上期发生额受限保证金净收回278,361,781.
8996,240,330.
56收到海尔金融保理(重庆)有限公司借款50,000,000.
00收到支付宝(中国)网路技术有限公司客户备付金40,713,289.
86收到北京道口贷科技有限公司借款37,426,372.
79收到江苏苏北商业集团有限公司借款25,623,287.
67合计406,501,444.
54121,863,618.
2340.
5支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额受限保证金净流出246,772,314.
62144,889,699.
34归还实际控人借款160,404,800.
00归还商务咨询借款29,750,000.
0019,896,758.
10归还四川中小企业发展股权投资基金合伙企业借款7,870,000.
00支付融资租赁款191,703.
39345,610.
74融资财务顾问费4,703,931.
47合计444,988,818.
01169,835,999.
6541.
现金流量表补充资料41.
1现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润7,557,294.
07-6,595,715.
74加:资产减值准备9,020,223.
5915,627,081.
50固定资产折旧、油气资产折耗、投资性房地产折旧30,165,925.
2627,967,825.
98无形资产摊销5,739,384.
475,025,105.
54长期待摊费用摊销13,137,834.
128,457,359.
86处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)-717,124.
20-23,836.
79固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)20,599,748.
0610,863,699.
30投资损失(收益以"-"号填列)-1,861,708.
79-1,678,999.
39递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-14,571,370.
62-18,768,995.
38递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)120,546,935.
58-41,495,159.
36经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-297,712,116.
19-306,741,518.
25经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-34,544,456.
54282,456,453.
0080其他经营活动产生的现金流量净额-142,639,431.
19-24,906,699.
732.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额104,289,314.
88122,979,694.
41减:现金的期初余额200,924,860.
10459,866,439.
41加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-96,635,545.
22-336,886,745.
0041.
金流量表补充资料(续)41.
2现金和现金等价物的构成项目期末余额期初余额一、现金104,289,314.
88200,924,860.
10其中:库存现金3,922,186.
5789,957.
58可随时用于支付的银行存款86,707,228.
58160,509,234.
94可随时用于支付的其他货币资金13,659,899.
7340,325,667.
58二、现金等价物三、期末现金及现金等价物余额104,289,314.
88200,924,860.
1042.
所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因货币资金255,566,576.
62其中:银行存款8,794,262.
00注其他货币资金246,772,314.
62注固定资产66,000.
00融资租赁注:货币资金中受限的资金共计255,566,576.
62元,其中银行存款因存在诉讼被四川省成都市中级人民法院冻结资金8,794,262.
00元(冻结书号为(2015)成执保字第247号);其他货币资金受限共计246,772,314.
62元,其中246,572,314.
62元系银行承兑汇票保证金,200,000.
00元系为公司运营旅游业务缴存银行的保证金.
六、合并范围的变更1.
非同一控制下企业合并1.
1本期发生的非同一控制下企业合并被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例(%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润81成都市华盛尚品商贸有限公司2018/1/19,945,000.
0051.
00现金购买2018/1/1完成股权交割和工商变更登记,并实际取得控制权115,796,276.
8015,755,948.
80说明:根据本公司控股孙公司成都壹加玖供应链管理有限公司(以下简称:壹加玖或者购买方)于2017年10月30日与被购买方股东签订的股权转让协议,购买方以现金方式从被购买方股东处购买51%的股权,并于2018年1月1日完成股权交割和工商变更登记,并实际取得控制权.
1.
2合并成本及商誉合并成本成都市华盛尚品商贸有限公司现金9,945,000.
00合计9,945,000.
00减:取得的可辨认净资产公允价值份额1,110,672.
61商誉(合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额)8,834,327.
391.
3被购买方于购买日可辨认资产、负债项目成都市华盛尚品商贸有限公司购买日公允价值购买日账面价值资产:货币资金29,341,773.
9529,341,773.
95应收款项13,119,958.
0013,119,958.
00预付款项30,921,182.
0030,921,182.
00固定资产393,790.
83393,790.
83负债:应付款项37,381,252.
0037,381,252.
00应交税费109,604.
49109,604.
49其他应付款34,108,058.
8534,108,058.
851.
4购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失:无.
2.
同一控制下企业合并无.
3.
反向购买无.
4.
处置子公司子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额四川玖易购酒业有限公司258,972.
3670.
00协议转让2018/1/1完成资产交割12,948.
6182四川览众酒业有限公司1,461,052.
8070.
00协议转让2018/1/1完成资产交割73,052.
64四川玖台酒类营销有限公司2,482,089.
80100.
00协议转让2018/1/1完成资产交割124,104.
49成都天下欢酒类营销有限公司-51.
00协议转让2018/1/1完成资产交割21,104.
81四川鑫悦行酒业有限公司194,152.
9070.
00协议转让2018/1/1完成资产交割9,707.
65备注:成都天下欢酒类营销有限公司是四川玖台酒类营销有限公司控股子公司,与母公司打包转让.
4.
处置子公司(续)续表子公司名称丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额四川玖易购酒业有限公司四川览众酒业有限公司四川玖台酒类营销有限公司成都天下欢酒类营销有限公司四川鑫悦行酒业有限公司5.
其他原因的合并范围变动无.
七、在其他主体中的权益1.
在子公司中的权益子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接四川壹玖壹玖终端企业管理有限公司成都成都商业100.
00设立壹玖壹玖企业管理成都有限公司成都成都商业100.
00设立四川壹玖壹玖数据科技有限公司成都成都商业100.
00设立拉萨玖妈妈网络科技有限公司成都拉萨商业100.
00设立83四川壹玖壹玖电子商务有限公司成都成都商业100.
00设立深圳壹玖壹玖酒类供应链有限公司深圳深圳商业100.
00设立上海壹玖壹玖国际贸易有限公司上海上海商业100.
00设立霍尔果斯玖妈妈网络科技有限公司伊犁伊犁商业100.
00设立四川隔壁仓库电子商务有限公司成都成都商业95.
00设立隔壁仓库电子商务有限公司霍尔果斯霍尔果斯商业87.
00设立上加下信息技术成都有限公司成都成都商业100.
00设立玖妈妈大数据服务成都有限公司成都成都商业100.
00设立注:本处披露子公司较本"附注:十五、3"多出3家,系出资未到位.
2.
在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易无.
3.
在合营企业或联营企业中的权益无.
4.
重要的共同经营无.
5.
在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益无.
八、与金融工具相关的风险无.
九、公允价值1.
以公允价值计量的金融工具截至2018年6月30日止,本公司无以公允价值计量的金融工具.
2.
不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款等.
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小.
十、关联方关系及其交易1.
本企业的母公司情况母公司名称关联关系企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本(万元)对本企业的持股比例对本企业表决权比例本企业最终控制方统一信用代码成都壹玖壹玖商务咨询有限公司母公司有限责任成都市杨陵江混业经营1,571.
884548.
77%48.
77%杨陵江915101005875742566控股股东情况的说明公司名称:成都壹玖壹玖商务咨询有限公司;企业性质:有限责任;注册地址:成都高新区新乐路191号1层;办公地点:成都市高新区天府大道北段1700号环球中心E1区;法定代表人:杨陵江;注册资本:1,571.
8845万元人84民币.
经营范围:市场信息咨询(不含前置许可项目,后置许可项目凭许可证或审批文件经营)、资产管理、投资咨询(不含金融、期货、证券及国家有专项规定的项目)、企业营销策划.
2.
本企业的其他关联方情况企业名称与本公司的关系成都嘴上功夫信息技术有限公司由同一最终控制方控制成都智云全服科技有限公司参股公司之子公司成都博智维讯信息技术股份有限公司参股公司上海成赢网络科技有限公司参股公司白德贵本公司股东杨陵江实际控制人3.
关联交易情况3.
1存在控制关系且已纳入公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销.
3.
2购买商品、接受劳务情况关联方关联交易内容本期发生额上期发生额成都博智维讯信息技术股份有限公司软件维护费6,983,846.
631,608,394.
29上海成赢网络科技有限公司购买商品2,785,966.
824.
关联担保情况4.
1本公司作为被担保方担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕备注杨陵江594,000.
002015/11/12018/10/31否融资租赁担保杨陵江34,000,000.
002017/10/262018/10/26否短期借款最高额担保杨陵江99,000,000.
002018/3/262019/3/26否短期借款最高额担保杨陵江200,000,000.
002016/11/162018/11/13否短期借款最高额担保商务咨询200,000,000.
002016/11/162019/11/16否短期借款最高额担保商务咨询50,000,000.
002018/6/132021/6/12否借款担保杨陵江15,000,000.
002018/3/132019/3/12否短期借款最高额担保商务咨询15,000,000.
002018/3/132019/3/12否短期借款最高额担保杨陵江200,000,000.
002017/12/172022/12/17否短期借款最高额担保商务咨询200,000,000.
002017/12/172022/12/17否短期借款最高额担保商务咨询200,000,000.
002017/12/172022/12/17否短期借款最高额担保白德贵480,000,000.
002017/10/102020/10/10否短期借款最高额担保商务咨询480,000,000.
002017/10/102020/10/10否短期借款最高额担保杨陵江133,000,000.
002017/10/102018/10/10否短期借款最高额担保杨陵江266,000,000.
002017/10/102018/10/10否短期借款最高额担保合计2,572,594,000.
00855.
关联方应收应付款项往来科目往来单位期末余额期初余额其他应收款上海成赢网络科技有限公司161,837.
98应付票据成都博智维讯信息技术股份有限公司1,635,387.
475,814,740.
36应付账款成都博智维讯信息技术股份有限公司1,584,407.
008,353,070.
90应付账款上海成赢网络科技有限公司954,380.
02应付账款成都嘴上功夫信息技术有限公司1,554.
191,554.
19应付账款成都智云全服科技有限公司66,896.
5466,896.
54应付利息杨陵江546,746.
39其他应付款杨陵江391,800.
00160,796,600.
00其他应付款商务咨询3,250,000.
0033,000,000.
00十一、股份支付无.
十二、承诺及或有事项1.
重要承诺事项无.
2.
或有事项本公司与上海埃林哲软件系统股份有限公司互为被告的诉讼事项:上海埃林哲软件系统股份有限公司(以下简称埃林哲公司)作为原告起诉本公司,请求法院判令支付截止2015年9月30日本公司尚欠付埃林哲公司的2013年度差异款及违约金3,590,264.
58元、2014年度差异款及违约金359,026.
46元、2015年第二季度流水902,132.
32元、2015年度第三季度流水937,867.
68元、2015年前三季度差异款3,004,971.
24元,以上合计人民币8,794,262.
28元,并承担本案诉讼费.
本公司收到诉讼文书后,提出管辖权异议,成都中院作出(2015)成知民管字第60号民事裁定书,裁定驳回本公司的管辖权异议,本公司对管辖权异议上诉至四川省高级人民法院,管辖权异议被四川省高级人民法院裁定驳回.
随后本公司向四川省成都市中级人民法院提起反诉,请求:1、请求判决解除原、被告之间签订的《信息化战略合作合同》及其;2、请求判决被告返还已收款共计11,076,637.
48元,并按已收款项的20%支付违约金2,215,327.
48元;3、请求判决被告支付损失赔偿款6,308,866.
92元;4、请求判决被告承担本案的受理费及保全费.
法院于2016年9月30日受理本公司诉讼申请,经2017年3月1日、3月3日、3月6日、4月6日庭前证据交换,4月7日庭审完毕,尚未判决.
2017年12月28日四川省成都市中级人民法院对本案作出判决,判决结果如下:1、本公司与埃林哲公司之间的《信息化战略合作合同》及其《四川壹玖壹玖企业管理连锁有限公司信息化一期项目工作说明书(SOW)》于本判决生效之日起解除;2、驳回本公司的其他请求.
本公司收到判决后对该判决不服,随后本公司向四川省高级人民法院提起了上诉并于2018年6月14日开庭审理,等待法院判决.
该案件是否导致本公司承担相关损失具有不确定性,截止审计报告日,该诉讼暂无新的进展.
除上述事项外,截止2018年6月30日无其他需要披露的或有事项.
十三、资产负债表日后事项本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项.
86十四、其他重要事项1.
前期会计差错更正无.
2.
其他事项无.
十五、母公司财务报表主要项目注释(下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,"期初余额"系指2017年12月31日余额,"期末余额"系指2018年6月30日余额,"本期发生额"系指2018年1-6月发生额,"上期发生额"系指2017年1-6月发生额,货币单位:人民币元.
)1.
应收票据及应收账款1.
1应收票据及应收账款明细项目期末余额期初余额应收票据应收账款27,958,460.
1934,252,887.
04合计27,958,460.
1934,252,887.
041.
2应收账款按种类披露如下种类期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例%金额计提比例%A类B类28,283,049.
80100.
00324,589.
611.
1527,958,460.
19组合19,133,914.
4332.
299,133,914.
43组合24,195,453.
1614.
84324,589.
617.
743,870,863.
55组合314,953,682.
2152.
8714,953,682.
21组合小计28,283,049.
80100.
00324,589.
611.
1527,958,460.
19C类-合计28,283,049.
80100.
00324,589.
611.
1527,958,460.
19871.
应收票据及应收账款(续)应收账款按种类披露如下(续)种类期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例%金额计提比例%A类B类34,576,481.
13100.
00323,594.
090.
9434,252,887.
04组合117,048,990.
8849.
3117,048,990.
88组合26,471,881.
8418.
72323,594.
095.
006,148,287.
75组合311,055,608.
4131.
9711,055,608.
41组合小计34,576,481.
13100.
00323,594.
090.
9434,252,887.
04C类合计34,576,481.
13100.
00323,594.
090.
9434,252,887.
04注:A类为单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款;B类为按组合计提坏账准备应收账款;C类为单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款;组合1指备用金和合同有效期内的保证金以及结算期内应收款项;组合2指按账龄段划分的类似信用风险特征组合;组合3指公司合并范围内关联方.
1.
3组合1中应收款项主要系结算期内应收款项.
1.
4组合2中应收账款按账龄列示账龄期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例%金额比例%6个月以内(含6个月)1,899,114.
0245.
2794,955.
706,471,881.
84100.
00323,594.
096个月至1年(含1年)2,296,339.
1454.
73229,633.
91合计4,195,453.
16100.
00324,589.
616,471,881.
84100.
00323,594.
091.
5组合3中应收账款系应收子公司内部款项.
1.
6本期计提坏账准备金额995.
52元;本期转回坏账准备0.
00元.
1.
7本期无核销的应收账款.
1.
8按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款占总额比例%坏账准备浙江天猫技术有限公司1,893,106.
976.
6994,655.
35昆明戴仁酒业有限公司1,313,625.
424.
64青岛天泉庄商贸有限公司1,054,584.
693.
73北京翰轩商贸有限公司982,260.
403.
47北京窖香酒业有限公司913,223.
873.
23合计6,156,801.
3521.
7694,655.
35882.
其他应收款2.
1其他应收款明细项目期末余额期初余额应收利息应收股利其他应收款1,896,628,468.
10955,482,191.
06合计1,896,628,468.
10955,482,191.
062.
2其他应收款按种类披露如下种类期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例%金额计提比例%A类B类1,896,316,559.
4699.
97277,419.
540.
011,896,039,139.
92组合12,198,137.
810.
122,198,137.
81组合2973,198.
270.
05277,419.
5428.
51695,778.
73组合31,893,145,223.
3899.
801,893,145,223.
38组合小计1,896,316,559.
4699.
97277419.
540.
011,896,039,139.
92C类589,328.
180.
03-589,328.
18合计1,896,905,887.
64100.
00277,419.
540.
011,896,628,468.
10其他应收款按种类披露如下(续)种类期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例%金额计提比例%A类B类955,045,551.
4299.
9545,851.
930.
00954,999,699.
49组合13,676,102.
140.
383,676,102.
14组合2917,038.
510.
1045,851.
935.
00871,186.
58组合3950,452,410.
7799.
47950,452,410.
77组合小计955,045,551.
4299.
9545,851.
930.
00954,999,699.
49C类482,491.
570.
05482,491.
57合计955,528,042.
99100.
0045,851.
930.
00955,482,191.
06注:A类为单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款;B类为按组合计提坏账准备其他应收款;C类为单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款;组合1指备用金和合同有效期内的保证金以及结算期内应收款项;组合2指按账龄段划分的类似信用风险特征组合;组合3指公司合并范围内关联方.
892.
其他应收款(续)2.
3组合2中其他应收款按账龄列示账龄期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例%金额比例%6个月以内(含6个月)58,159.
765.
982,907.
99917,038.
51100.
0045,851.
931至2年(含2年)915,038.
5194.
02274,511.
55合计973,198.
27100.
00277,419.
54917,038.
51100.
0045,851.
932.
4组合3中其他应收款系应收子公司内部款项.
2.
5本期计提坏账准备金额231,567.
61元;本期转回坏账准备0.
00元.
2.
6本期无核销的其他应收款.
2.
7其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额合并范围内子公司款项1,893,145,223.
38950,452,410.
77备用金1,382,304.
332,067,883.
10保证金700,098.
951,518,184.
51往来款773,413.
41押金115,734.
5390,034.
53其他1,562,526.
45626,116.
67合计1,896,905,887.
64955,528,042.
992.
8按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款总额的比例%坏账准备期末余额成都壹加玖电子商务有限公司关联方往来款214,787,876.
09结算期内11.
32上海亦酒供应链管理有限公司关联方往来款159,487,540.
86结算期内8.
41河南雅山商贸有限公司关联方往来款123,235,146.
86结算期内6.
50北京壹玖壹玖电子商务有限公司关联方往来款76,735,908.
89结算期内4.
05西安合众供应链管理有限公司关联方往来款75,632,068.
24结算期内3.
99合计649,878,540.
9434.
26注:上述其他应收款前五名单位均为本公司子公司.
903.
长期股权投资被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、子公司四川隔壁仓库电子商务有限公司10,000,000.
0051,750,000.
0061,750,000.
00四川壹玖壹玖终端企业管理有限公司8,500,000.
008,500,000.
00四川壹玖壹玖数据科技有限公司1,000,000.
001,000,000.
00四川壹玖壹玖电子商务有限公司1,000,000.
001,000,000.
00壹玖壹玖企业管理成都有限公司1,000,000.
001,000,000.
00深圳壹玖壹玖酒类供应链有限公司500,000.
00500,000.
00拉萨玖妈妈网络科技有限公司2,000,000.
002,000,000.
00上海壹玖壹玖国际贸易有限公司5,000,000.
005,000,000.
00霍尔果斯玖妈妈网络科技有限公司2,000,000.
002,000,000.
00合计31,000,000.
0051,750,000.
0082,750,000.
00914.
营业收入及营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务256,450,310.
78220,116,917.
90其他业务1,509,606.
43合计1,509,606.
43256,450,310.
78220,116,917.
90注:本期母公司转变了经营模式,不再直接销售商品,而是转变为管理类公司,本期其他业务主要收入主要系天猫平台返现.
5.
投资收益项目本期发生额上期发生额可供出售金融资产等取得的投资收益400,000.
00270,000.
00购买银行理财产品投资收益592,628.
781,364,523.
22合计992,628.
781,634,523.
22926.
现金流量表补充资料6.
1现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润-28,130,008.
50-10,207,323.
01加:资产减值准备232,563.
13-1,311,194.
00固定资产折旧、油气资产折耗、投资性房地产折旧8,547,198.
457,847,441.
46无形资产摊销629,901.
651,427,917.
83长期待摊费用摊销1,707,660.
021,488,746.
66处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)-84,378.
3411,631.
53固定资产报废损失(收益以"-"号填列)-公允价值变动损失(收益以"-"号填列)-财务费用(收益以"-"号填列)2,312,238.
899,582,746.
56投资损失(收益以"-"号填列)-992,628.
78-1,634,523.
22递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)--1,596,427.
27递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)-存货的减少(增加以"-"号填列)--385,795.
23经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)8,000,947.
44-63,006,699.
90经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-47,592,762.
87-23,043,047.
05其他-经营活动产生的现金流量净额-55,369,268.
91-80,826,525.
642.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额68,231,540.
6633,339,167.
44减:现金的期初余额103,210,499.
66322,507,925.
77加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-34,978,959.
00-289,168,758.
33936.
现金流量表补充资料(续)6.
2现金和现金等价物的构成项目期末余额期初余额一、现金68,231,540.
66103,210,499.
66其中:库存现金26,334.
2537,693.
12可随时用于支付的银行存款66,754,483.
85100,959,491.
29可随时用于支付的其他货币资金1,450,722.
562,213,315.
25二、现金等价物三、期末现金及现金等价物余额68,231,540.
66103,210,499.
66十六、补充资料1.
非经常性损益明细表项目金额说明非流动资产处置损益1,606,622.
58详见本附注五、35、36计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)6,323,981.
25详见本附注五、34除上述各项之外的其他营业外收入和支出620,342.
12详见本附注五、35、37、38所得税影响额-1,516,476.
98少数股东损益影响额(税后)-126,939.
71合计6,907,529.
262.
净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率%每股收益(元)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润-1.
59-0.
08-0.
08扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-3.
08-0.
15-0.
15943.
公司主要会计报表项目的异常变动及原因的说明变动项目期末(本期)期初(上期)变动金额变动幅度%说明其他应收款90,014,285.
2756,016,465.
2833,997,819.
9960.
69%注1其他非流动资产169,811.
326,326,923.
11-6,157,111.
79-97.
32%注2预收款项79,801,938.
60190,187,007.
53-110,385,068.
93-58.
04%注3应交税费33,880,949.
1070,925,056.
85-37,044,107.
75-52.
23%注4税金及附加10,964,451.
714,524,453.
066,439,998.
65142.
34%注5财务费用27,897,052.
4718,716,363.
369,180,689.
1149.
05%注6资产减值损失9,020,223.
5915,627,081.
50-6,606,857.
91-42.
28%注7营业外收入921,935.
374,668,565.
30-3,746,629.
93-80.
25%注8所得税费用7,202,474.
17-2,560,662.
749,763,136.
91381.
27%注9注1:期末其他应收款较期初增加33,997,819.
99元,增幅60.
69%,主要系随着公司本年业务上升,往来款及保证金等款项增加所致.
注2:期末其他非流动资产较期初减少6,157,111.
79元,减幅97.
32%,主要系其他非流动资产中的软件项目转入无形资产所致.
注3:期末预收款项较期初减少110,385,068.
93元,减幅58.
04%,主要系前期预收的货款,本期销售实现所致.
注4:期末应交税费较期初减少37,044,107.
75元,减幅52.
23%,主要系本期缴纳上期应交未缴增值税导致.
注5:本期税金及附加增加6,439,998.
65元,增幅142.
34%,主要系本期实际缴纳增值税增加,对应附加税费相应增加所致.
注6:本期财务费用较上期增加9,180,689.
11元,增幅49.
05%,主要系本期借款增加,借款利息随之增加所致.
注7:本期资产减值损失较上期减少6,606,857.
91元,减幅42.
28%,主要系本期收回前期已计提坏账的应收账款所致.
注8:本期营业外收入较上期减少3,746,629.
93元,减幅80.
25%,主要系根据2017年5月10日财政部财会[2017]15号文件修订后《企业会计准则第16号——政府补助》规定:"与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.
与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支……"本期,本公司将与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益.
注9:本期所得税费用较上期增加9,763,136.
91元,增幅381.
27%,主要系本期利润上涨,所得税费用增加所致.
壹玖壹玖酒类平台科技股份有限公司二一八年八月二十八日