黄果树驴妈妈官网

12018半年度报告智慧旅游NEEQ:872160贵州黄果树智慧旅游股份有限公司GuizhouHuangguoshuSmartTourism2公司半年度大事记2018年1月4日公司成立全资子公司:长顺蜗蜗游旅游有限公司,并办理了旅行社经营许可证.
2018年5月取得建筑业企业资质证书3目录声明与提示.
6第一节公司概况7第二节会计数据和财务指标摘要9第三节管理层讨论与分析11第四节重要事项16第五节股本变动及股东情况18第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况20第七节财务报告23第八节财务报表附注334释义释义项目释义公司、本公司、智慧旅游、智旅公司指贵州黄果树智慧旅游股份有限公司黄果树集团、集团公司指贵州黄果树旅游集团股份有限公司股东会指贵州黄果树智慧旅游有限公司股东会股东大会指贵州黄果树智慧旅游股份有限公司股东大会董事会指贵州黄果树智慧旅游股份有限公司董事会监事会指贵州黄果树智慧旅游股份有限公司监事会三会指股东(大)会、董事会、监事会三会议事规则指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司中国证监会指中国证券监督管理委员会《章程》指《贵州黄果树智慧旅游股份有限公司章程》新时代证券、主办券商指新时代证券股份有限公司全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统天职国际会计师事务所指天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元指人民币元、人民币万元《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《业务规则》指《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》报告期指2018年1月1日至2018年6月30日智慧旅游指也被称为智能旅游.
就是利用云计算、物联网等新技术,通过互联网/移动互联网,借助便携的终端上网设备,主动感知旅游资源、旅游经济、旅游活动、旅游者等方面的信息,及时发布,让人们能够及时了解这些信息,及时安排和调整工作与旅游计划,从而达到对各类旅游信息的智能感知、方便利用的效果.
智慧旅游的建设与发展最终将体现在旅游管理、旅游服务和旅游营销的三个层面.
OTA指即OnlineTravelAgent,是指在线旅游社,是旅游电子商务行业的专业词语.
根据经营方式可大概区分为:自营、代理.
自营为提供交易平台,公司自己独立经营店铺,代表为:飞猪、马蜂窝;代理为公司提供产品.
代表为:携程网、美团、去哪儿网、同程网、旅游百事通、驴妈妈旅游网、艺龙网、搜旅网、途牛旅游网和易游天下等.
自由行指是一种新兴的旅游方式,在台湾俗称"机加酒",即机票加酒店.
与团体旅游相同的是,由旅行社安排住宿与交通,但自由行没有导游随行,饮食也由旅客自行安排.
此外,自由行不同于半自助旅游,因为旅客在航空公司航班与饭店的选择上均受到限制,但行程5安排的弹性与半自助旅游相同.
散客指是相对于预约客户的约定性、规律性而指没有预约、没有规律的零散顾客.
这类顾客由于没有合同的约定,在选择消费或服务方面自主性较高,且对所选择对象好感较强烈,但其消费地位同时也较不受商品或服务提供方重视.
全域旅游指旅游产业的全景化、全覆盖,是资源优化、空间有序、产品丰富、产业发达的科学的系统旅游.
要求全社会参与,全民参与旅游业,通过消除城乡二元结构,实现城乡一体化,全面推动产业建设和经济提升.
2016年全国旅游工作会议上,国家旅游局局长李金早做了《从景点旅游走向全域旅游,努力开创我国"十三五"旅游发展新局面》的工作报告.
定制旅游指这种旅游方式,根据个人需求进行定制,旅游形式比较多元化,可以是自由行,可以跟团,可以半自由行,也可以将旅游线路碎片化,行程安排比较随机,能满足更多人的需求.
组团社指拥有出行端游客收客能力的旅行社,一般本单位不负责游客到目的地游玩,组织游客后交予目的地旅行社接待.
地接社指掌握旅游目的地旅游资源调用、组合能力,负责服务游客游览的旅行社,主要客源来自于组团社.
6声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人张目、主管会计工作负责人何红宇及会计机构负责人(会计主管人员)莫璐冰保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否是否审计是√否【备查文件目录】文件存放地点贵州黄果树智慧旅游股份有限公司董秘办公室备查文件1、公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表.
2、年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
3、公司全体董事、监事、高级管理人员的书面确认意见.
7第一节公司概况一、基本信息公司中文全称贵州黄果树智慧旅游股份有限公司英文名称及缩写GuizhouHuangguoshuSmartTourismCo.
,Ltd证券简称智慧旅游证券代码872160法定代表人张目办公地址贵州省贵阳市观山湖区黔灵山路世纪金源财富中心E座17楼二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人陈蕻是否通过董秘资格考试是电话0851-82235701传真0851-84841421电子邮箱chenhong@kxmy.
com公司网址www.
kxmy.
com联系地址及邮政编码贵州省贵阳市观山湖区黔灵山路世纪金源财富中心E座17楼550018公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司半年度报告备置地贵州省贵阳市观山湖区黔灵山路世纪金源财富中心E座17楼三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2013-07-23挂牌时间2017-08-31分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)L租赁和商务服务业-L72商业服务业-L7272旅游管理服务主要产品与服务项目出入境旅游业务普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)14,989,800优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东贵州黄果树旅游集团股份有限公司实际控制人及其一致行动人安顺市人民政府四、注册情况项目内容报告期内是否变更8统一社会信用代码91520490073874905Q否注册地址贵州省安顺市黄果树风景名胜区管委会办公楼五楼504室否注册资本(元)14,989,800否五、中介机构主办券商新时代证券主办券商办公地址北京市海淀区北三环西路99号院1号楼15层1501报告期内主办券商是否发生变化否六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用9第二节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入86,327,825.
7865,902,196.
9630.
99%毛利率5.
12%4.
54%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,712,758.
17-3,080,174.
5811.
93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,752,759.
87-3,084,024.
5810.
74%加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)-34.
62%-22.
79%-加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-35.
13%-22.
82%-基本每股收益-0.
18-0.
2114.
29%二、偿债能力单位:元本期期末本期期初增减比例资产总计59,231,140.
6158,339,366.
181.
53%负债总计52,751,943.
4949,147,410.
897.
33%归属于挂牌公司股东的净资产6,479,197.
129,191,955.
29-29.
51%归属于挂牌公司股东的每股净资产0.
430.
61-29.
51%资产负债率(母公司)89.
41%84.
75%-资产负债率(合并)89.
06%84.
24%-流动比率1.
090.
90-利息保障倍数---三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-7,742,566.
35-95,838.
36-7,978.
78%应收账款周转率2.
812.
13-存货周转率---四、成长情况本期上年同期增减比例10总资产增长率1.
53%52.
33%-营业收入增长率30.
99%75.
61%-净利润增长率11.
93%-6.
88%-五、股本情况单位:股本期期末本期期初增减比例普通股总股本14,989,80014,989,8000%计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、补充财务指标适用√不适用七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况适用√不适用11第三节管理层讨论与分析一、商业模式公司立足于旅游电子商务服务行业,依靠贵州天然景区资源,发展完善的交通枢纽条件,先期围绕以黄果树景区为核心的景区资源,抓住全国在线旅游发展趋势以及贵州旅游及大数据的优势,利用互联网信息技术,通过将景区、酒店、餐等资源要素进行打包和设计,形成适合旅行者需要的旅游产品,结合各销售渠道特点,针对性的向旅行散客、在线分销商(例如美团、携程、飞猪、马蜂窝等)、公司团体客户提供具体包括票务预订、酒店预订、自由行和跟团游在内的旅游服务,上述服务主要通过公司拥有的快行漫游网以及其他互联网电商平台(例如飞猪)和移动终端设备(微店)进行线上销售,同时辅以线下地面推广和服务,致力于成为贵州省本地旅游提供商.
2017年、2016年、2015年,公司主营业务收入分别为18,778.
78万元、15,017.
74万元、11,655.
73万元,毛利率分别为5.
96%、7.
50%、4.
80%,2018年上半年毛利率5.
12%与行业公司毛利率基本相近.
(一)采购模式采购模式是公司商业模式的起点,其决定了公司所提供产品和服务的形态.
公司的采购目标是将自身平台覆盖贵州全域旅游元素,为贵州本地景区乃至全国其他景区,以及部分国外景点提供旅游产品展现和组合设计服务.
截止2018年上半年,西江千户苗寨、织金洞、百里杜鹃(花期)、马岭河峡谷、万峰林、赤水、荔波、梵净山、亚木沟、安顺区域内10大安顺景区等贵州景点已经完成在平台的覆盖,借助安顺全域旅游平台,签约安顺境内酒店52家,为全域营销布点做好基础,也为散客类产品策划提供元素;同时重点设计、运营区域内常规短线游产品,采购整合了一批投诉率低,价格低品质优的短线旅游资源.
通过对各类旅游元素的采购,公司能针对不同旅游者设计各类旅游产品,进而还能从旅游地端掌握旅游数据,为智慧旅游业务奠定基础.
(二)生产模式公司的生产主要是对已有的旅游要素进行设计和包装,进而为消费者提供服务.
公司通过组建一支具有旅游景区管理、游客组织、在线旅游管理、在线旅游产品运营等对旅游及营销有经验的团队,通过分析不同消费者的旅游诉求,测试不同的旅游场景,设计出不同的符合旅游市场需求的产品.
例如,针对旅游淡季,公司产品主要以刺激游客旅游欲望为主,利用主题类活动产品拉动淡季旅游产品的消费,而在旅游旺季,则主要设计标准组合产品,以门票消费刚性需求拉动其他配套设施的消费,主推"门票+"的产品;针对本地客源,公司以主题类产品、周边短途游、亲子类产品为主,不断创新产品,不断增加产品曝光度,刺激本地客源;针对外地客源,产品设计主要有高中低端三种产品,低端产品以价格优势为导向,中高端产品以精品、休闲、特色为主;针对自驾游游客的消费习惯和以贵州作为目的地终端的每条自驾线路特点,设计相应的套餐产品,带动非门票的其他产品营收,而对非自驾游游客主要痛点为交通,因此针对该类客人以"门票+交通"、"交通+"的模式设计产品,例如设计一日游产品,解决游客出行的痛点,等等.
针对某一主题设计产品也是公司积极推销的一种形式,公司的主要主题产品有:安顺十大乡村线路、赏花季、采摘季线路、安顺全域旅游18种极致玩法、"黄龙屯格"首次以电子联票形式合体、黄金组合(黄果树+织金洞)电子团队联票、安顺全域旅游政策下的安顺二日游、三日游产品、西江一日游二日游等.
今年,亲子游、体验游也作为产品的重点,比如赏花季、十二背后攀岩等.
(三)营销模式公司的营销是将公司商业模式向本地区覆盖的重要推力.
(1)公司通过牢牢把控以黄果树景区为主的旅游"IP",树立自身的营销品牌;(2)公司大力组建营销团队,公司目前正着力打造线下推广,提高员工的积极性和竞争意识;(3)公司还在旅游线路的设计阶段同步进行主题营销,既可以直接销售又能扩大影响,例如,贵州年货节、安顺踏青启动仪式、黄龙屯格迎新春,"请到安顺过大年"、黄果节、西秀屯年等;(4)公司还通过承接展览会、旅游相关会议等进行营销,例如互联网+全域旅游论12坛、黄果树自驾峰会、生态文明贵阳国际论坛普定分会场、黄果树啤酒节、安顺西秀区屯堡过大年等活动,极大地增强了公司在贵州全域旅游的权威性;(5)此外,公司积极运用互联网优势,利用在线和媒体进行宣传方面,公司开通各大媒体的自媒体账号,报告期公司运营新媒体能力提升迅速.
公司对其他景区的深入运营也将作为一个重点发展模式,根据不同景区的特点,复制黄果树运营模式.
公司2017年运营的南江大峡谷景区作为一个起步,完成入园游客16万人,2018年与西江也在深度合作中,公司地面游客服务站点将延伸到西江景区.
未来,在公司旅游平台达到全覆盖后,将利用采购、设计和营销网络产生的旅游大数据作为基础,利用贵州大数据基地的天然背景,将公司进一步打造成为贵州本地的旅游数据服务商,依靠旅游数据进一步提升旅游产业,当前公司已经成立信息中心进行准备.
(四)专利技术:截至报告期,公司总共取得33项商标证书.
2014年6月获得黄果树智慧旅游电子商务系统、黄果树快行漫游APP软件IOS版、黄果树快行漫游APP软件Android版、黄果树智慧旅游酒店预定系统四项软件著作权登记证书;2017年取得黄果树旅游B2B系统、黄果树全域智慧旅游系统、黄果树餐饮预订系统、黄果树智慧旅游美丽乡村平台、黄果树智慧旅游快行漫游PC端软件、黄果树智慧旅游B2B系统、黄果树智慧旅游全民营销系统、黄果树旅游B2C系统、黄果树美丽乡村平台、黄果树全域旅游系统、黄果树智慧旅游餐饮预订系统、黄果树快行漫游PC端软件、黄果树智慧旅游B2C系统、黄果树全民营销系统14项软件著作权.
2017年获得"高新技术企业"证书.
商业模式变化情况:适用√不适用二、经营情况回顾(一)经营成果2018年1-6月,公司实现营业收入8,632.
78万元,较去年同比增加2,042.
56万元,公司收入增长主要来源于门票销售的增长;为保证持续经营能力,减少不良业务,公司逐渐关停了线下旅行社业务,使得旅行社收入比2017年同期下降28.
16万元,下降2.
33%,预计全年降幅将达30%.
2018年1-6月,公司净利润为-271.
28万元,与去年同期减亏36.
74万元,人工成本的上涨,抵销了部分门票规模扩大的增量收益.
(二)财务结构截至2018年6月30日,公司总资产为5,923.
11万元,较期初增加89.
18万元,公司期末流动资产5,748.
65万元,较期初增加100.
84万元,期末负债余额为5,275.
19万元,较期初增加360.
45万元,随着收入规模的扩大,应收账款也随之增加.
(三)现金流量公司上半年经营活动产生的现金流量净额-7,742,566.
35元,与上年同期的-95,838.
36元,减少了7,646,727.
99元.
(四)报告期内,公司的发展战略没有较大变化,公司上半年主要从以下方面实现应对持续经营并盈利的工作目标:1、继续加强平台的建设,完善和扩大在贵州乃至全国市场的品牌影响力.
同时借助与各OTA商及各平台商的良好合作关系,全力打造具备旅游资源的贵州本土旅游电子商务网,通过具备竞争力的在线产品、全面的旅游导航吸引游客,发展盈利能力强的业务,实现扭亏为盈.
2、进一步加快资源整合,在平台建设的前提下,对周边旅游资源,包括吃、住、行、游、购等的整合,加速全省旅游产业的优化变革,针对游客性质推出各类产品,针对景酒产品.
133、公司运用网络新媒体与公司智慧旅游平台整体合作,打造贵州旅游的立体咨询平台.
黄果树智慧旅游平台充分利用开放性和年均300万游客大数据优势,积极建成贵州旅游的立体咨询平台,为贵州旅游云的建设提供旅游大数据支持.
4、以盈利能力为衡量标准,对新开设业务进行市场价值预估.
比如今年新增西江地面服务中心、产品中心定制部门等,都是围绕提升品牌价值、盈利能力开展的.
5、继续加强旅游目的地整体规划运营,逐步形成目的地运营模式及标准,逐步拓展到更多旅游目的地.
三、风险与价值(一)风险1、行业竞争风险及对策公司为目的地旅游电商运营公司.
近年来,各旅游电商企业为了提高盈利能力,拉长产品链,也在延伸线下落地服务,开设门店或收购线下服务机构.
同时,旅行社原有组团社交递模式,受市场影响很大,各旅行社也在积极拓展线上业务,因此,公司面临的市场竞争压力越来越大.
解决措施:针对该竞争,公司重点加强围绕核心景区运营能力提升,不仅仅是产品设计和接待能力,还包括营销能力、资源整合能力、景区智慧化建设能力,媒体运营能力.
2、公司短期内继续亏损的风险公司2018年1-6月亏损271.
28万元,2017年亏损为586.
65万元,2016年亏损为153.
83万元.
前期亏损的主要原因是应收账款的坏帐准备以及公司处于发展初期,需要在本地不断进行市场推广,以不断积累经营经验和智慧旅游的大数据流量,加之行业内主要景区票务销售采取"平进平出"的销售政策.
应对措施:开发盈利能力较强的业务,弥补旅行社业务缩减后的营业收入;选择更多利润空间大、资金风险小的业务.
比如公司在今年重点开展的线上旅行社业务、酒店运营业务.
3、业务模式依赖控股股东的风险报告期内,公司与控股股东之间的关联采购占公司成本比例较大,2017年、2016年占营业成本比例分别为60.
3%、64.
3%.
2018年1-6月占营业成本比例77.
82%,因收缩旅行社业务导致比例上升.
公司主要商业模式即依靠贵州本地旅游资源,尤其是安顺市黄果树旅游资源,通过全权代理黄果树等景区门票对外部OTA、旅行社进行销售,从而抓住游客流量入口.
而黄果树景区是贵州省区域旅游的引擎,属于公司控股母公司黄果树集团管辖的景区,黄果树集团通过唯一指定公司作为其在线票务销售代理商使得公司商业模式更有竞争力.
公司全权代理黄果树景区的票务销售对集团公司乃至贵州省旅游服务均具有重要意义.
对集团公司而言,公司属于黄果树旅游产业链中的重要布局,是未来黄果树景区构建智慧旅游景区的关键,便于资源分析以及更合理调动资源,将黄果树票务全权委托公司是其发展的必然选择;对贵州省旅游而言,通过前期平台搭建使公司掌握以黄果树旅游引擎带动的旅游数据,实现旅游数据由零到有、从散到聚的状态,从而真正实现有意义的大数据,进而为集团旅游布局和贵州省未来旅游产业助力.
应对措施:公司致力于成为贵州省内旅游本地化的服务商,其相对传统大型OTA商、传统旅行社激烈竞争具有的优势之处即在于"拥有"旅游资源.
届时,在公司成功成为旅游数据提供商后,旅游数据进而促进公司以围绕旅游出行开展多方面业务,从而实现业务升级.
但在公司商业模式成功运行之前,公司的业务模式在一定时期内存在对控股股东所辖黄果树景区资源的依赖风险.
目前公司正积极探索其他景区的合作模式,已经初见成效,黄果树景区门票占比有所控制.
4、人力资源风险在线旅游服务行业发展迅速,竞争激烈,对人才的重视程度和需求也日益提高.
如何保持公司管理团队的稳定性、不断吸引优秀人才加盟,将影响公司的持续、稳定和健康发展.
高素质人才对旅游电子商14务业务的发展起到至关重要的作用.
如果公司不能建立具有吸引力的薪酬架构和激励机制,或者公司的人力资源储备无法同业务发展相匹配,将会限制企业发展战略的实施,成为企业做大做强的瓶颈.
应对措施:公司现有模式主要采取招募核心骨干,重点自己培养的方式,以及对外交流合作的方式解决核心人才需求.
5、业务模式和产品创新风险公司目前的经营业务正在经历由简单、传统的在线销售业务逐步积累发展向以大数据为基础的智慧旅游平台和多元化的旅游电子商务服务业务的转变.
为了实现产业升级战略,公司目前投入结构将持续向旅游电子商务业务倾斜,配合流量导入所需要进行的地面推广、资源整合等活动,如果该领域业务拓展进展不达预期,将对公司未来的发展造成不利影响.
此外,在业务模式完善和升级的过程中,为保持在行业内的优势地位,除继续扩大现有业务规模外,公司还需要伴随持续推出新的业务和产品.
旅游产品的创新将成为公司的核心竞争力之一,但也存在新业务或新产品不被认可的风险.
同时,产品的创新需要投入大量的资金和人力成本,如果投放市场后未能达到预期的效果和收益,将会对公司的经营构成一定的负面影响.
应对措施:为了应对该政策,公司尽快调整其他板块业务占比,同时增加对线路产品的大力推广,活动配合.
此外,公司一直在着力调整业务流程,既从流程上改进工作效率,也做新的业务技能尝试.
公司通过各种方式正在逐步改进工作效率和技术能力.
6、行业风险旅游行业内生态复杂,规范性也比较弱,行业风险较高.
平台化的旅游电子商务在此基础上又增加了对信息透明化、价格低廉化的要求.
电子商务行业,企业的品牌、实力和口碑至关重要,如果在旅游产品落地、用户出行体验方面存在不足将会出现信任风险、法律风险和用户感知风险,制约企业发展.
应对措施:公司一直在着力打造自主开发旅游产品,既从服务品质上提高旅游体验,同时满足不同层次、不同渠道旅游人群产品需求;加强规范化、流程化、品牌化管理,以高端、体验为产品主导方向.
7、传统旅行社地接业务结算风险传统旅行社业务结算模式为:地接社垫付后结算模式.
公司有一部分业务为地接旅行社.
作为贵州当地地接旅行社,接待由组团社引进的游客,存在一定的资金垫付风险.
一旦组团旅行社拖延付款,就会给公司资金带来流动性甚至是难以收回的风险.
应对措施:首先,减少传统结算方式旅游业务,减少资金风险.
根据该指导方针,公司正在清算部分运营不良、资金占用多、利润空间小的旅行社业务;第二方面,公司筛选信誉度高的旅行社进行合作,减少结算风险;第三方面,2018年公司加强财务管理,控制新增大额欠款,同时通过司法手段加强历年欠款的催收力度.
(二)价值公司基于"互联网+"的大数据发展需要,立足于旅游行业,在给游客提供服务的同时收集来自全国各地乃至全球游客的旅游数据.
众所周知,互联网之所以能够改变人们的生活,是基于对众多数据的收集、整理、提取、应用而产生的社会效应.
公司先期发展,首先立足于旅游行业,旅游是我国近年大力发展的第三产业,既贴近于生活,也是人们提高生活质量和水平的表现.
通过互联网的优势能力,让游客快速的获得信息,快速的到达目的地,精准的获取旅游资源.
大数据的先期积累,是智慧旅游的基础,立足于贵州旅游大数据基础之上,服务更多游客是企业发展的目标.
四、企业社会责任2016年,贵州加快推进"百区千村万户"乡村旅游精准扶贫工程;2017年9月贵州省政府发布《贵州省发展旅游业助推脱贫攻坚三年行动方案(2017—2019年)》,重点任务(一)实施旅游项目建设扶贫工程(二)实施景区带动旅游扶贫工程(三)实施旅游资源开发扶贫工程(四)实施乡村旅游扶贫工程(五)实施旅游商品扶贫工程(六)实施"旅游+"多产业融合发展扶贫工程(七)实施旅游结对帮扶工程(八)实施15乡村旅游标准化建设工程(九)实施旅游教育培训扶贫工程公司积极响应政府的各项扶贫政策,通过深度开发目的旅游产品与线上平台的推广运营,丰富当地旅游业态,提升当地旅游服务体验,带动当地"吃住行游购娱"等产业发展.
自2017年起开发旅游扶贫产品:西江2日游-通过银饰制作体验、蜡染制作,带动西江传统银饰制作、蜡染制作手工业扶贫黔东南6日游-带动丹寨、从江等传统村寨乡村旅游业发展黔西南6日游-带动紫云县中洞苗寨等地区村落旅游业的发展2018年1-6月旅游带动的扶贫活动:2018年2月,通过承办贵州安顺西秀区屯年活动,带动周边村民旅游周边商品,如传统手工业、餐饮、农特产品的销售.
五、对非标准审计意见审计报告的说明适用√不适用16第四节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否四.
二.
(一)是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否四.
二.
(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是√否是否存在普通股股票发行事项是√否是否存在存续至本期的债券融资事项是√否是否存在存续至本期的可转换债券相关情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(一)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力185,400,000.
0067,180,329.
342.
销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售66,550,000.
0030,554,609.
063.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)--4.
财务资助(挂牌公司接受的)--5.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型--6.
其他--(二)承诺事项的履行情况1、避免同业竞争的承诺,公司在前期审查中发现与大股东黄果树旅游集团公司旗下投资的公司:贵州黄果树旅行社有限公司,存在同业竞争.
黄果树旅游集团公司承诺于2017年11月注销该公司.
已经于2017年10月23日清理完成并提交工商局进行注销公示,公示期已结束,正在办理结束收尾事项.
2、防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的的承诺,在报告期内,不存17在控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情况.
18第五节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数00%9,893,2669,893,26666.
00%其中:控股股东、实际控制人00%2,548,2662,548,26617.
00%董事、监事、高管00%000%核心员工00%00%有限售条件股份有限售股份总数14,989,800100.
00%-9,893,2665,096,53434.
00%其中:控股股东、实际控制人7,644,80051.
00%-2,548,2665,096,53434.
00%董事、监事、高管00%000%核心员工00%000%总股本14,989,800-014,989,800-普通股股东人数4(二)报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1贵州黄果树智慧旅游股份有限公司7,644,80007,644,80051%5,096,5342,548,2662浙江深大智能科尔基有限公司3,207,00003,207,00021.
4%03,207,0003多彩贵州文化艺术股份有限公司2,069,00002,069,00013.
8%02,069,0004贵州省科技风险投资有限公司2,069,00002,069,00013.
8%02,069,000合计14,989,800014,989,800100.
00%5,096,5349,893,266前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:无关系.
19二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否(一)控股股东情况贵州黄果树旅游集团股份有限公司持有公司51%的股份,为公司控股股东,贵州黄果树旅游集团股份有限公司基本情况如下:企业名称贵州黄果树旅游集团股份有限公司工商登记机关安顺市工商局统一社会信用代码91520400709677246K公司住所贵州省安顺市黄果树风景名胜区法定代表人吴声洪股权结构股东姓名/名称出资额(万元)比例(%)安顺市国有资产监督管理委员会1,469.
0010.
00安顺市国有资产管理有限公司13,221.
0090.
00合计14,690.
00100.
00企业类型股份有限公司(非上市、国有控股)经营范围法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营;法律、法规、国务院决定规定应当许可(审批)的,经审批机关批准后凭许可(审批)文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可(审批)的,市场主体自主选择经营.
旅游交通、家畜的养殖、文化艺术、索道营运、饮食住宿、歌舞娱乐、广告业务、(由取得许可的分支机构经营);旅游产品、旅游社团服务、水电经营、网球项目的经营、对旅游项目的投资、园林绿化、花卉苗木种植销售、盆景种植及销售(须取得行政许可的专项除外).
经营期限2009年2月27日至2020年8月20日报告期内,公司控股股东未发生变更.
(二)实际控制人情况安顺市国有资产管理有限公司控股贵州黄果树旅游集团股份有限公司90%的股份,安顺市国有资产管理有限公司系安顺市人民政府作为唯一出资人的国有独资企业,故安顺市人民政府系公司实际控制人.
20报告期内,公司实际控制人未发生变更.
第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生日期学历任期是否在公司领取薪酬张目董事长男1980-02-11本科2016.
8.
6-2019.
8.
6是汪早荣董事男1962-09-26本科2016.
8.
6-2019.
8.
6否毛剑青董事女1970-11-19本科2016.
8.
6-2019.
8.
6否杨颖董事男1971-12-19硕士2016.
8.
6-2019.
8.
6否庄国林董事、副总经理男1982-09-28本科2018.
3.
30-2019.
8.
6是安亚军监事会主席男1985-03-15本科2016.
8.
6-2019.
8.
6否陈晓监事女1992-10-25本科2018.
3.
30-2019.
8.
6否陈丹监事女1989-04-09本科2016.
8.
6-2019.
8.
6否时英涛监事男1976-08-15大专2016.
8.
6-2019.
8.
6否莫璐冰职工监事女1990-02-09本科2016.
8.
6-2019.
8.
6是莫悠职工监事女1991-04-19本科2016.
8.
6-2019.
8.
6是杨焕焕职工监事女1988-09-28大专2016.
8.
6-2019.
8.
6是侯旭召副总经理男1978-12-27大专2016.
8.
6-2019.
8.
6是郭俊锋副总经理男1984-11-21本科2016.
8.
6-2019.
8.
6是胡昌雄副总经理男1983-08-08本科2018.
4.
12-2019.
8.
6是何红宇财务总监男1981-02-12本科2016.
8.
6-2019.
8.
6是陈蕻董事会秘书女1980-02-16本科2016.
8.
6-2019.
8.
6是董事会人数:5监事会人数:7高级管理人员人数:6董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:董事长张目为控股股东贵州黄果树旅游集团股份有限公司董事长助理;董事汪早荣为股东浙江深大智能科技有限公司法定代表人;董事毛剑青为股东多彩贵州文化艺术股份有限公司法定代表人、股东、董事长;董事杨颖为股东贵州省科技风险投资有限公司副总经理.
监事会主席安亚军为股东贵州省科技风险投资有限公司经理;监事陈晓为控股股东贵州黄果树旅游集团股份有限公司会计;监事时英涛为股东多彩贵州文化艺术股份有限公司副总经理.
(二)持股情况单位:股21姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量--0000%0合计-0000%0公司董事、监事及高级管理人员未持有公司股份.
(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动√是否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因路伟真总经理离任无离职余刚监事离任无工作调动庄国林无新任副总经理、董事胡昌雄产品总监新任副总经理陈晓无新任监事报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历√适用不适用陈晓:女,1992年10月出生,2015年贵州财经大学商务学院会计学专业毕业,2015年8月起进入贵州黄果树旅游集团股份有限公司财务管理中心工作.
2018年3月30日起任贵州黄果树智慧旅游股份有限公司监事.
庄国林:男,1982年9月出生,黎族,贵州安顺人,2013年4月加入中国共产党,辽宁工程技术大学行政管理专业,本科管理学学士.
自2004年10月起加入贵州黄果树旅游集团股份有限公司,分别从事营销部、办公室副主任、综合办公室主任职务.
2018年3月30日起任贵州智慧旅游股份有限公司董事,2018年4月12日起任贵州黄果树智慧旅游股份有限公司副总经理、党支部书记.
胡昌雄:男,1983年8月出生,苗族,2006年自贵州大学职业技术学院旅游管理专业毕业,2006年8月-2014年9月在贵州省国际体育旅游公司任导服部主管、业务总监;2014年10月-2017年10月任贵州游侠客旅行社副总经理;2017年11月起任贵州黄果树智慧旅游股份有限公司产品总监;2018年4月12日起任贵州黄果树智慧旅游股份有限公司副总经理.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数高管56行政管理人员2017采购人员65市场推广71122运营人员3335策划人员711落地服务3637员工总计114122按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士11本科6571专科3836专科以下1014员工总计114122员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1.
薪酬政策报告期内,公司员工正式聘用后,根据《劳动合同法》签订《劳动合同》,按照国家相关政策办理社保、公积金.
员工采取基本薪酬加绩效工资加提成的方式,根据制定的《薪酬管理制度》《绩效管理制度》《提成方案》等内容,每月按时给员工核算支付薪酬.
2.
培训计划公司建立了员工培训体系,公司员工培训分为内训及外训.
每年根据培训计划,分层次、重点开展员工学习培训.
根据行业特点,培训多数集中在11月到次年3月,员工在外学习,在对工作影响不大的前提下,但凡有利于工作开展,公司均支持员工参与,并提供时间、费用等支持.
公司内部培训主要开展:新员工培训、企业文化培训、职业素养培训、专业技能培训、法律法规、制度培训等,为员工提供职业技能提升和转岗晋升技能支持,实现企业与员工的双赢.
3.
需公司承担费用的离退休职工人1名.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况核心员工:适用√不适用其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员):适用√不适用核心人员的变动情况:无三、报告期后更新情况适用√不适用23第七节财务报告一、审计报告是否审计否二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金六、112,926,770.
8820,683,732.
23结算备付金--拆出资金--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--衍生金融资产--应收票据及应收账款六、224,386,388.
9617,590,865.
44预付款项六、33,430,949.
132,918,284.
71应收保费--应收分保账款--应收分保合同准备金--其他应收款六、43,435,012.
112,881,703.
91买入返售金融资产--存货六、513,307,355.
9712,403,446.
37持有待售资产--一年内到期的非流动资产--其他流动资产--流动资产合计57,486,477.
0556,478,032.
66非流动资产:发放贷款及垫款--可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资--投资性房地产--固定资产六、61,712,199.
981,827,049.
54在建工程--生产性生物资产--油气资产--无形资产六、732,463.
5834,283.
98开发支出--24商誉--长期待摊费用--递延所得税资产--其他非流动资产--非流动资产合计1,744,663.
561,861,333.
52资产总计59,231,140.
6158,339,366.
18流动负债:短期借款--向中央银行借款--吸收存款及同业存放--拆入资金--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--衍生金融负债--应付票据及应付账款六、846,531,995.
4943,162,064.
81预收款项六、94,071,290.
552,032,745.
62卖出回购金融资产--应付手续费及佣金--应付职工薪酬六、10652,315.
581,022,686.
46应交税费六、11403,811.
531,981,137.
51其他应付款六、121,092,530.
34948,776.
49应付分保账款--保险合同准备金--代理买卖证券款--代理承销证券款--持有待售负债--一年内到期的非流动负债--其他流动负债--流动负债合计52,751,943.
4949,147,410.
89非流动负债:长期借款--应付债券--其中:优先股--永续债--长期应付款--长期应付职工薪酬--预计负债--递延收益--递延所得税负债--其他非流动负债--非流动负债合计--负债合计52,751,943.
4949,147,410.
89所有者权益(或股东权益):25股本六、1314,989,800.
0014,989,800.
00其他权益工具--其中:优先股--永续债--资本公积六、14552,589.
85552,589.
85减:库存股--其他综合收益--专项储备--盈余公积--一般风险准备--未分配利润六、15-9,063,192.
73-6,350,434.
56归属于母公司所有者权益合计6,479,197.
129,191,955.
29少数股东权益00所有者权益合计6,479,197.
129,191,955.
29负债和所有者权益总计59,231,140.
6158,339,366.
18法定代表人:张目主管会计工作负责人:何红宇会计机构负责人:莫璐冰(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金12,926,770.
8820,683,732.
23以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--衍生金融资产--应收票据及应收账款十四、124,386,388.
9617,590,865.
44预付款项3,430,949.
132,918,284.
71其他应收款十四、23,435,012.
112,881,703.
91存货13,307,355.
9712,403,446.
37持有待售资产--一年内到期的非流动资产--其他流动资产--流动资产合计57,486,477.
0556,478,032.
66非流动资产:可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资十四、31,938,000.
001,938,000.
00投资性房地产--固定资产1,712,199.
981,827,049.
54在建工程--26生产性生物资产--油气资产--无形资产32,463.
5834,283.
98开发支出--商誉--长期待摊费用--递延所得税资产--其他非流动资产--非流动资产合计3,682,663.
563,799,333.
52资产总计61,169,140.
6160,277,366.
18流动负债:短期借款--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--衍生金融负债--应付票据及应付账款46,531,995.
4943,162,064.
81预收款项4,071,290.
552,032,745.
62应付职工薪酬652,315.
581,022,686.
46应交税费403,811.
531,981,137.
51其他应付款3,030,530.
342,886,776.
49持有待售负债--一年内到期的非流动负债--其他流动负债--流动负债合计54,689,943.
4951,085,410.
89非流动负债:长期借款--应付债券--其中:优先股--永续债--长期应付款--长期应付职工薪酬--预计负债--递延收益--递延所得税负债--其他非流动负债--非流动负债合计--负债合计54,689,943.
4951,085,410.
89所有者权益:股本14,989,800.
0014,989,800.
00其他权益工具--其中:优先股--永续债--资本公积552,589.
85552,589.
8527减:库存股--其他综合收益--专项储备--盈余公积--一般风险准备--未分配利润-9,063,192.
73-6,350,434.
56所有者权益合计6,479,197.
129,191,955.
29负债和所有者权益合计61,169,140.
6160,277,366.
18法定代表人:张目主管会计工作负责人:何红宇会计机构负责人:莫璐冰(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入六、1686,327,825.
7865,902,196.
96其中:营业收入六、1686,327,825.
7865,902,196.
96利息收入--已赚保费--手续费及佣金收入--二、营业总成本89,080,582.
2568,986,971.
54其中:营业成本六、1681,910,891.
3962,910,495.
30利息支出--手续费及佣金支出--退保金--赔付支出净额--提取保险合同准备金净额--保单红利支出--分保费用--税金及附加六、17-570.
444,144.
54销售费用六、183,733,287.
552,295,801.
21管理费用六、193,149,594.
972,738,366.
59研发费用--财务费用六、2035,466.
2028,106.
62资产减值损失六、21251,912.
581,010,057.
28加:其他收益--投资收益(损失以"-"号填列)--其中:对联营企业和合营企业的投资收益--公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--资产处置收益(损失以"-"号填列)--汇兑收益(损失以"-"号填列)--三、营业利润(亏损以"-"号填列)-2,752,756.
47-3,084,774.
5828加:营业外收入六、2240,000.
005,000.
00减:营业外支出六、231.
70400.
00四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-2,712,758.
17-3,080,174.
58减:所得税费用--五、净利润(净亏损以"-"号填列)-2,712,758.
17-3,080,174.
58其中:被合并方在合并前实现的净利润--(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润-2,712,758.
17-3,080,174.
582.
终止经营净利润--(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益--2.
归属于母公司所有者的净利润-2,712,758.
17-3,080,174.
58六、其他综合收益的税后净额--归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额--(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益--1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动--2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--(二)以后将重分类进损益的其他综合收益--1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--2.
可供出售金融资产公允价值变动损益--3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--4.
现金流量套期损益的有效部分--5.
外币财务报表折算差额--6.
其他--归属于少数股东的其他综合收益的税后净额--七、综合收益总额-2,712,758.
17-3,080,174.
58归属于母公司所有者的综合收益总额-2,712,758.
17-3,080,174.
58归属于少数股东的综合收益总额--八、每股收益:(一)基本每股收益-0.
18-0.
21(二)稀释每股收益-0.
18-0.
21法定代表人:张目主管会计工作负责人:何红宇会计机构负责人:莫璐冰(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额29一、营业收入十四、486,327,825.
7865,902,196.
96减:营业成本十四、481,910,891.
3962,910,495.
30税金及附加-570.
444,144.
54销售费用3,733,287.
552,295,801.
21管理费用3,149,594.
972,738,366.
59研发费用--财务费用35,466.
2028,106.
62其中:利息费用--利息收入--资产减值损失251,912.
581,010,057.
28加:其他收益--投资收益(损失以"-"号填列)--其中:对联营企业和合营企业的投资收益--公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--资产处置收益(损失以"-"号填列)--汇兑收益(损失以"-"号填列)--二、营业利润(亏损以"-"号填列)-2,752,756.
47-3,084,774.
58加:营业外收入40,000.
005,000.
00减:营业外支出1.
70400.
00三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-2,712,758.
17-3,080,174.
58减:所得税费用--四、净利润(净亏损以"-"号填列)-2,712,758.
17-3,080,174.
58(一)持续经营净利润-2,712,758.
17-3,080,174.
58(二)终止经营净利润--五、其他综合收益的税后净额--(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益--1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动--2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--(二)以后将重分类进损益的其他综合收益--1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--2.
可供出售金融资产公允价值变动损益--3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--4.
现金流量套期损益的有效部分--5.
外币财务报表折算差额--6.
其他--六、综合收益总额-2,712,758.
17-3,080,174.
58七、每股收益:(一)基本每股收益-0.
18-0.
21(二)稀释每股收益-0.
18-0.
2130法定代表人:张目主管会计工作负责人:何红宇会计机构负责人:莫璐冰(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金91,100,147.
7975,622,318.
66客户存款和同业存放款项净增加额--向中央银行借款净增加额--向其他金融机构拆入资金净增加额--收到原保险合同保费取得的现金--收到再保险业务现金净额--保户储金及投资款净增加额--处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额--收取利息、手续费及佣金的现金--拆入资金净增加额--回购业务资金净增加额--收到的税费返还--收到其他与经营活动有关的现金180,827.
38670,572.
65经营活动现金流入小计91,280,975.
1776,292,891.
31购买商品、接受劳务支付的现金91,384,927.
7170,213,953.
68客户贷款及垫款净增加额--存放中央银行和同业款项净增加额--支付原保险合同赔付款项的现金--支付利息、手续费及佣金的现金--支付保单红利的现金--支付给职工以及为职工支付的现金4,484,986.
982,529,401.
60支付的各项税费1,652,305.
73877,238.
35支付其他与经营活动有关的现金1,501,321.
102,768,136.
04经营活动现金流出小计99,023,541.
5276,388,729.
67经营活动产生的现金流量净额-7,742,566.
35-95,838.
36二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金--取得投资收益收到的现金--处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额--处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流入小计--31购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金14,395.
001,549,383.
94投资支付的现金--质押贷款净增加额--取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--支付其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流出小计14,395.
001,549,383.
94投资活动产生的现金流量净额-14,395.
00-1,549,383.
94三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金--其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金--取得借款收到的现金--发行债券收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流入小计--偿还债务支付的现金--分配股利、利润或偿付利息支付的现金--其中:子公司支付给少数股东的股利、利润--支付其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流出小计--筹资活动产生的现金流量净额--四、汇率变动对现金及现金等价物的影响--五、现金及现金等价物净增加额-7,756,961.
35-1,645,222.
30加:期初现金及现金等价物余额20,683,732.
2317,678,894.
35六、期末现金及现金等价物余额12,926,770.
8816,033,672.
05法定代表人:张目主管会计工作负责人:何红宇会计机构负责人:莫璐冰(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金91,100,147.
7975,622,318.
66收到的税费返还--收到其他与经营活动有关的现金180,827.
38670,572.
65经营活动现金流入小计91,280,975.
1776,292,891.
31购买商品、接受劳务支付的现金91,384,927.
7170,213,953.
68支付给职工以及为职工支付的现金4,484,986.
982,529,401.
60支付的各项税费1,652,305.
73877,238.
35支付其他与经营活动有关的现金1,501,321.
102,768,136.
04经营活动现金流出小计99,023,541.
5276,388,729.
6732经营活动产生的现金流量净额-7,742,566.
35-95,838.
36二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金--取得投资收益收到的现金--处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额--处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流入小计--购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金14,395.
001,549,383.
94投资支付的现金--取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--支付其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流出小计14,395.
001,549,383.
94投资活动产生的现金流量净额-14,395.
00-1,549,383.
94三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金--取得借款收到的现金--发行债券收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流入小计--偿还债务支付的现金--分配股利、利润或偿付利息支付的现金--支付其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流出小计--筹资活动产生的现金流量净额--四、汇率变动对现金及现金等价物的影响--五、现金及现金等价物净增加额-7,756,961.
35-1,645,222.
30加:期初现金及现金等价物余额20,683,732.
2317,678,894.
35六、期末现金及现金等价物余额12,926,770.
8816,033,672.
05法定代表人:张目主管会计工作负责人:何红宇会计机构负责人:莫璐冰33第八节财务报表附注一、附注事项(一)附注事项索引事项是或否索引1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化是√否2.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化是√否3.
是否存在前期差错更正是√否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征√是否(二).
15.
合并财务报表的合并范围是否发生变化是√否6.
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息是√否7.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项是√否8.
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化是√否9.
重大的长期资产是否转让或者出售是√否10.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化是√否11.
是否存在重大的研究和开发支出是√否12.
是否存在重大的资产减值损失是√否13.
是否存在预计负债是√否(二)附注事项详情1、企业经营季节性或者周期性特征公司属旅游业,7月、8月、10月是旅游旺节,三个月交易额合计可超过全年40%,经营周期性波动非常明显.
二、报表项目注释贵州黄果树智慧旅游股份有限公司2018年上半年财务报表附注(除另有注明外,所有金额均以人民币元为货币单位)一、公司的基本情况(一)公司概况公司名称:贵州黄果树智慧旅游股份有限公司注册资本:人民币1,498.
98万元法定代表人:张目34注册地址:贵州省安顺市黄果树风景名胜区管委会办公楼五楼504室统一社会信用代码:91520490073874905Q营业期限:2013年07月22日至长期经营范围:法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营;法律、法规、国务院决定规定应当许可(审批)的,经审批机关批准后凭许可(审批)文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可(审批)的,市场主体自主选择经营.
(入境及国内旅游业务;旅游产业投资与经营管理、电子商务、数字化规划设计、互联网技术服务、咨询及培训;广告设计、制作、代理及发布、信息设备采购代理、旅游商品经营;出境旅游业务;汽车租赁;食品经营;停车场收费服务;酒店经营.
)(二)历史沿革贵州黄果树智慧旅游股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")系由贵州黄果树旅游集团股份有限公司、浙江深大智能科技有限公司、多彩贵州文化艺术有限公司出资组建的有限责任公司,于2013年7月23日经安顺市工商行政管理局安顺经济技术开发区分局核准登记成立,并取得注册号为520490000083021号营业执照.
公司设立时注册资本为人民币1,000.
00万元,实收资本人民币300.
00万元,上述出资经安顺东方会计师事务所于2013年7月9日出具安东会验字(2013)第4-145号验资报告予以验证.
设立时公司股权结构如下:股东名称认缴额(人民币)实际出资额(人民币)持股比例(%)股东性质贵州黄果树旅游集团股份有限公司4,900,000.
001,470,000.
0049.
00企业法人浙江深大智能科技有限公司3,100,000.
00930,000.
0031.
00企业法人多彩贵州文化艺术有限公司2,000,000.
00600,000.
0020.
00企业法人合计10,000,000.
003,000,000.
001002014年12月25日,根据股东会决议,贵州省科技风险投资有限公司向公司增资200.
00万元人民币,首次缴纳增资款60.
00万元,剩余出资140.
00万元在公司办理变更登记后一年内缴足,其他股东同意放弃对本次增资的优先认缴权.
增资后公司的注册资本由人民币1,000.
00万元变更为1,200.
00万元,其中股东贵州黄果树旅游集团股份有限公司认缴出资人民币490.
00万元,占40.
83%;股东浙江深大智能科技有限公司认缴出资人民币310.
00万元,占25.
83%;股东多彩贵州文化艺术有限公司认缴出资人民币200.
00万元,占16.
67%;股东贵州省科技风险投资有限公司认缴出资人民币200.
00万元,占16.
67%,并通过新的公司章程.
截至2014年12月31日,公司股权结构如下:股东名称认缴额(人民币)实际出资额(人民币)持股比例(%)股东性质贵州黄果树旅游集团股份有限公司4,900,000.
001,470,000.
0049.
00企业法人浙江深大智能科技有限公司3,100,000.
00930,000.
0031.
00企业法人多彩贵州文化艺术有限公司2,000,000.
00600,000.
0020.
00企业法人贵州省科技风险投资有限公司2,000,000.
00企业法人合计12,000,000.
003,000,000.
001002015年1月8日,贵州省科技风险投资有限公司向公司缴纳首期投资款60.
00万元,公司实收资本由人民币300.
00万元变更为360.
00万元,截至2015年12月31日,公司股权结构如下:股东名称认缴额(人民币)实际出资额(人民币)持股比例(%)股东性质贵州黄果树旅游集团股份有限公司4,900,000.
001,470,000.
0040.
83企业法人浙江深大智能科技有限公司3,100,000.
00930,000.
0025.
83企业法人多彩贵州文化艺术有限公司2,000,000.
00600,000.
0016.
67企业法人贵州省科技风险投资有限公司2,000,000.
00600,000.
0016.
67企业法人35合计12,000,000.
003,600,000.
001002016年4月19日,根据股东会决议,公司注册资本由1,200.
00万元增加至1,448.
98万元.
增资后,股东贵州黄果树旅游集团股份有限公司认缴出资738.
98万元,占51.
00%;股东浙江深大智能科技有限公司认缴出资310.
00万元,占21.
40%;股东多彩贵州文化艺术有限公司认缴出资200.
00万元,占13.
80%;股东贵州省科技风险投资有限公司认缴出资200.
00万元,占13.
80%.
出资时间为2016年10月30日前.
截至2016年4月19日,公司股权结构如下:股东名称认缴额(人民币)实际出资额(人民币)持股比例(%)股东性质贵州黄果树旅游集团股份有限公司7,389,800.
007,389,800.
0051.
00企业法人浙江深大智能科技有限公司3,100,000.
003,100,000.
0021.
40企业法人多彩贵州文化艺术有限公司2,000,000.
002,000,000.
0013.
80企业法人贵州省科技风险投资有限公司2,000,000.
002,000,000.
0013.
80企业法人合计14,489,800.
0014,489,800.
001002016年5月27日,根据安顺市工商行政管理局出具(安)登记内变字[2016]第0244号准予变更登记通知书.
公司的经营变更为:入境及国内旅游业务,旅游产业投资与经营管理、电子商务、数字化规划设计、互联网技术服务、咨询及培训;广告设计、制作、代理及发布、信息设备采购代理、旅游商品经营,出境旅游业务.
股东贵州黄果树旅游集团股份有限公司、浙江深大智能科技有限公司、多彩贵州文化艺术有限公司、贵州省科技风险投资有限公司分别以1:11的价格增加50.
00万股,即本次共投入投资款550.
00万元(其中50.
00万元作为注册资本金,500.
00万元作为资本公积),原股份占比不变.
股东多彩贵州文化艺术有限公司名称变更为多彩贵州文化艺术股份有限公司.
截至2016年12月31日,公司股权结构如下:股东名称认缴额(人民币)实际出资额(人民币)持股比例(%)股东性质贵州黄果树旅游集团股份有限公司7,644,800.
007,644,800.
0051.
00企业法人浙江深大智能科技有限公司3,207,000.
003,207,000.
0021.
40企业法人多彩贵州文化艺术股份有限公司2,069,000.
002,069,000.
0013.
80企业法人贵州省科技风险投资有限公司2,069,000.
002,069,000.
0013.
80企业法人合计14,989,800.
0014,989,800.
001002016年5月31日,公司以其拥有的截至2016年5月31日止经审计的账面净资产人民币15,542,389.
85元(其中:实收资本14,989,800.
00元,资本公积5,000,000.
00元,未分配利润-4,447,410.
15元)折合为股本14,989,800.
00元,净资产超过股本部分552,589.
85元,全部计入公司的资本公积.
天职国际会计师事务所对本次实收资本变更情况出具了《天职业字[2016]14873号》验资报告.
(三)财务报表的批准本财务报表及财务报表相关附注经公司董事会于2018年8月21日批准报出.
(四)合并财务报表范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表.
子公司,是指被本公司控制的企业或主体.
本公司的合并范围包括本公司及本公司的子公司贵州快行漫游航旅发展有限公司,详见附注七、合并范围的变动.
36二、财务报表的编制基础(一)编制基础本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
三、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称"企业会计准则")的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
此外,本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》(2014年修订)(以下简称"第15号文(2014年修订)")的列报和披露要求.
(二)会计期间和经营周期本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止.
本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准.
本公司本财务报告的实际会计期间为2018年1月1日至2018年6月30日.
(三)记账本位币本公司采用人民币作为记账本位币.
(四)计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值.
本期无计量属性发生变化的报表项目.
(五)企业合并1.
同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量.
本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2.
非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
37通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的情形(1)判断多次交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权过程中的各项交易是否属于"一揽子交易"本公司结合分步交易的各个步骤的协议条款,以及各个步骤中所分别取得的股权比例、取得对象、取得方式、取得时点以及取得对价等信息来判断分步交易是否属于"一揽子交易".
符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
(2)多次交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权的各项交易属于"一揽子交易"的会计处理方法如果多次交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权的各项交易属于"一揽子交易",本公司将各项交易作为一项取得对被购买方控制权的交易,并区分企业合并的类型分别进行会计处理.
(3)多次交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权的各项交易不属于"一揽子交易"的会计处理方法如果不属于"一揽子交易",在合并财务报表中,本公司区分企业合并的类型分别进行会计处理.
对于分步实现的非同一控制下企业合并,购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于"一揽子交易"本公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于"一揽子交易".
(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于"一揽子交易"的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
38在合并财务报表中,对于剩余股权,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益.
(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于"一揽子交易"的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,调整留存收益.
处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动的,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(六)合并财务报表的编制方法合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制.
(七)现金流量表之现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款.
现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(八)应收款项1.
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大是指期末应收账款余额在100.
00万元以上(含100.
00万元)或占应收账款账面余额10.
00%以上的款项.
对单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试.
有客观证据表明其发生了减值的,按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备.
2.
按组合计提坏账准备应收款项对单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄特征划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例,据此计算本期应计提的坏账准备.
(1)账龄组合本公司采用账龄分析法计提坏账准备时,以账龄为组合按以下标准计提:应收款项账龄提取比例(%)1年以内(含1年)5.
0039应收款项账龄提取比例(%)1年-2年(含2年)30.
002年-3年(含3年)50.
003年以上100.
00(2)保证金性质组合具有押金、保证金、备用金性质的应收款项一般不计提坏账准备,如果有客观证据表明押金、保证金、备用金性质的应收款项发生减值,采用单项认定坏账准备,将其账面价值减记至可收回金额.
(3)应收关联方款项应收关联方款项一般不计提坏账准备,如果有客观证据表明应收关联方款项发生减值,采用单项认定坏账准备,将其账面价值减记至可收回金额.
3.
单项金额虽不重大但单项计提减值准备的应收款项如果某项单项金额不重大应收款项的可收回性与其他应收款项存在明显的差别,导致该项应收款项按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备,将无法真实反映其可收回金额的,该应收款项采取个别认定法计提坏账准备.
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
(九)持有待售本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小.
),预计出售将在一年内完成.
已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准.
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备.
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值.
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回.
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回.
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各40项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值.
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留部分权益性投资,应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别.
(十)终止经营终止经营,是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:1.
该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;2.
该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;3.
该组成部分是专为转售而取得的子公司.
企业应当在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益.
不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组,其减值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损益列报.
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益应当作为终止经营损益列报.
(十一)长期股权投资1.
投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照所取得的被合并方所在最终控制方合并财务报表中净资产的账面价值的份额作为其初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润.
多次交易分步实现同一控制下企业合并的,本公司判断多次交易是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,取得控制日,按照以下步骤进行会计处理:1)确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本.
在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本.
2)长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股份溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益.
3)合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益.
41(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本.
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性或债务性证券取得的,按照证券的公允价值作为其初始投资成本,但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润;以债务重组、非货币性资产交换等方式取得长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》和《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的原则确定.
2.
后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值.
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认.
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值.
本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外.
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
3.
确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
4.
长期股权投资的处置4.
1部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益.
4.
2部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形42部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产.
处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理.
5.
减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备.
(十二)固定资产1.
固定资产确认条件、计价和折旧方法固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产.
固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧.
2.
各类固定资产的折旧方法项目折旧年限(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)运输设备105.
009.
50电子设备3-55.
0019.
00-31.
67办公家具55.
0019.
003.
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备.
4.
融资租入固定资产的认定依据、计价方法符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用.
融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧.
(十三)无形资产1.
无形资产的计价方法无形资产系公司为生产商品或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产.
本公司的43无形资产为软件,以取得时的实际成本计价.
购入的无形资产,按实际支付的价款入账.
2.
无形资产的摊销使用寿命有限的无形资产,按平均年限进行摊销,具体摊销年限如下:类别摊销年限(年)软件10公司每年年度终了,将对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核.
无形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的,将改变其摊销期限和摊销方法.
公司无无使用寿命不确定的无形资产.
3.
研究阶段支出和开发阶段支出的划分公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出,公司内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
公司内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列各项时,确认为无形资产:A.
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;B.
具有完成该无形资产并使用或出售的意图;C.
无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;D.
有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;E.
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益.
以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产.
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产.
(十四)职工薪酬职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种形式的报酬或补偿.
本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬.
1.
短期薪酬本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外.
对于利润分享计划的,在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬:(1)本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;44(2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计.
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内,不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬,该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定.
本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金,属于奖金计划,比照短期利润分享计划进行处理.
2.
离职后福利(1)设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬.
(2)设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时,本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间.
在确定该归属期间时,不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况.
报告期末,本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失.
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息.
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动.
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,上述第①项和第②项计入当期损益;第③项计入其他综合收益.
3.
辞退福利辞退福利主要包括:(1)在职工劳动合同尚未到期前,不论职工本人是否愿意,本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿.
(2)在职工劳动合同尚未到期前,为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿,职工有权利选择继续在职或接受补偿离职.
公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
45辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定.
4.
其他长期职工福利向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理,除此之外的其他长期职工福利,按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
(十五)收入1.
销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2)不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3)收入的金额能够可靠地计量;4)相关的经济利益很可能流入;5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
2.
提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已完工作的测量/已经提供劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度.
提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入.
3.
让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入.
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
4.
公司收入确认的具体方法(1)景区门票在线销售业务:客户在线购买、景区线下出票时点确认收入实现.
(2)旅游团体组织活动业务:按照旅游团体旅行结束时点确认收入实现.
(3)全域产品销售业务:按照服务实际提供时点确认收入.
(4)平台使用费收入:按照智游宝系统统计黄果树景点门票检票金额5.
00%确认收入.
(5)酒店经营业务:酒店服务已按照合同或协议提供并取得收取服务费的权利时确认收入.
(6)门票返点收入:按照实际收到款项时点确认收入.
(7)展览组织、策划活动业务:按照展览活动实际完成或验收时点确认收入.
46(十六)政府补助1.
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
2.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
3.
政府补助采用总额法:(1)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益.
(2)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
4.
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助.
5.
本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支.
6.
本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理:(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司选择按照下列方法进行会计处理:以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用.
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用.
(十七)递延所得税资产和递延所得税负债1.
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
2.
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
3.
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额.
4.
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项.
(十八)经营租赁47公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
四、税项(一)主要税种及税率税种计税依据税率(%)增值税销售货物或提供应税劳务6.
00、11.
00、10.
0017.
00、16.
00城市维护建设税应缴流转税税额7.
00、5.
00教育费附加应缴流转税税额3.
00地方教育费附加应缴流转税税额2.
00企业所得税[注1]应纳税所得额15.
00注1:根据国家税务总局公告2012年第12号《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》:自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业,经企业申请,主管税务机关审核确认后,可减按15%税率缴纳企业所得税.
公司主营业务收入符合上述全部条件,本公司报告期间企业所得税税率为15.
00%.
五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明(一)会计政策的变更报告期内,本公司无重大会计政策的变更.
(二)会计估计的变更报告期内,本公司无重大会计估计的变更.
(三)前期会计差错更正报告期内,本公司无前期会计差错更正事项.
六、财务报表主要项目注释说明:期初指2018年1月1日,期末指2018年6月30日,上期指2017年1-6月,本期指2018年1-6月.
481.
货币资金(1)分类列示项目期末余额期初余额现金25,813.
078,619.
29银行存款12,327,270.
8420,387,871.
39其他货币资金573,686.
97287,241.
55合计12,926,770.
8820,683,732.
23(2)2018年6月30日存在对使用有限制的款项1,750,000.
00元,款项性质为旅游质量保证金;2017年12月31日存在对使用有限制的款项1,750,000.
00元,款项性质为旅游质量保证金.
(3)期末暂无存放在境外的款项.
2.
应收账款(1)分类列示类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款3,414,771.
509.
993,414,771.
50100.
000.
00按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款28,731,686.
5784.
074,345,297.
6115.
1224,386,388.
96单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款2,030,126.
005.
942,030,126.
00100.
000合计34,176,584.
07100.
009,790,195.
1128.
6524,386,388.
96接上表:类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款4,756,656.
5717.
473,414,771.
5071.
791,341,885.
07按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款20,447,818.
8775.
084,198,838.
5020.
5316,248,980.
37单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款2,030,126.
007.
452,030,126.
00100合计27,234,601.
441009,643,736.
0017,590,865.
44(2)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款单位名称期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)计提理由深圳至醒假期国际有限公司2,173,594.
502,173,594.
50100预计无法收回广州康辉国际旅行社有限公司1,241,177.
001,241,177.
00100预计无法收回合计3,414,771.
503,414,771.
5049(3)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)1年以内(含1年)18,865,937.
82675,777.
373.
581-2年(含2年)6,801,033.
172,040,309.
9530.
002-3年(含3年)2,871,010.
581,435,505.
2950.
003年以上193,705.
00193,705.
00100.
00合计28,731,686.
574,345,297.
6115.
12本公司已与贵州凤凰假期国际旅行社有限公司贵阳分公司签署还款协议,双方严格按照还款协议执行,款项回收期限在1年以内.
(4)期末应收账款金额前五名情况单位名称与本公司的关系期末余额占应收账款坏账准备总额的比例(%)安顺旅游局非关联方3,013,946.
008.
821,372,038.
60深圳市至醒旅行社有限公司非关联方2,173,594.
506.
362,173,594.
50黄果树风景名胜区建设项目管理中心非关联方1,755,000.
005.
14526,500.
00贵州至信天诚科技有限公司非关联方1,483,345.
984.
34445,003.
79贵州省中国青年旅行社有限公司非关联方1,416,592.
114.
1470,829.
61合计9,842,478.
5928.
84,587,966.
50(5)本期计提、收回或转回的坏账准备情况项目本期发生额本期计提应收账款坏账准备146,459.
11本期收回或转回的应收账款坏账准备(6)报告期间无实际核销的应收账款情况.
(7)报告期内无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况.
(8)报告期间无转移其他应收款且继续涉入的情况.
3.
预付款项(1)按账龄列示账龄期末余额比例(%)期初余额比例(%)1年以内(含1年)3,052,949.
1388.
982,540,284.
7187.
051-2年(含2年)2-3年(含3年)210,000.
006.
12210,000.
007.
23年以上168,000.
004.
9168,000.
005.
75合计3,430,949.
131002,918,284.
71100(2)报告各期末账龄超过1年的重要预付账款50项目期末余额未结转的原因贵州至信天诚科技有限公司378,000.
00项目尚未验收合计378,000.
00(3)预付款项金额前五名情况单位名称与本公司期末余额占预付款项总额的比例(%)账龄款项性质未结算原因关系六盘水市龙昇生态开发有限公司非关联方503,750.
0014.
681年以内预付票款尚未到结算期贵州御泉酒店管理服务有限公司非关联方426,243.
3812.
421年以内预付承包款尚未到结算期贵州至信天诚科技有限公司非关联方378,000.
0011.
022-3年预付项目款尚未到结算期荔波天泰酒店有限公司非关联方336,804.
009.
821年以内预付承包款尚未到结算期安顺肆季伍洲酒店有限公司非关联方258,510.
007.
531年以内预付承包款尚未到结算期合计1,903,307.
3855.
474.
其他应收款(1)分类列示类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款1,020,000.
0028.
141,020,000.
00按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款2,604,644.
5871.
86189,632.
477.
282,415,012.
11单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计3,624,644.
58100189,632.
473,435,012.
11接上表:类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款1,370,000.
0046.
191,370,000.
00按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款1,595,882.
9153.
8184,179.
005.
271,511,703.
91单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款51类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)合计2,965,882.
9110084,179.
002,881,703.
91(2)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款单位名称期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)计提理由贵州黔福盛境旅行社有限公司1,020,000.
00预计可收回合计1,020,000.
00本公司已与贵州黔福盛境旅行社有限公司签署还款协议,双方严格按照还款协议执行,款项回收期限在1年以内.
(3)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)3年以上84,179.
0084,179.
00100.
00合计84,179.
0084,179.
00(4)组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款组合名称期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)计提理由保证金、押金及备用金组合2,520,465.
58105,453.
47预计可收回合计2,520,465.
58105,453.
47(5)本期计提、收回或转回的坏账准备情况项目本期发生额本期计提其他应收款坏账准备105,453.
47本期收回或转回的其他应收款坏账准备(6)报告期间无实际核销的其他应收款情况.
(7)按性质分类其他应收款的账面余额款项性质期末余额期初余额备用金、押金、保证金2,604,344.
581,511,703.
91返利款1,020,300.
001,454,179.
00合计3,624,644.
582,965,882.
91(8)期末其他应收款金额前五名情况52(9)报告期间无终止确认的其他应收款情况.
(10)报告期间无转移其他应收款且继续涉入的情况.
(11)报告期间无应收政府补助情况.
5.
存货项目期末余额期初余额账面跌价账面账面跌价账面余额准备价值余额准备价值黄果树湿地公园项目5,418,778.
915,418,778.
916,353,949.
006,353,949.
00黄果树规划馆大数据项目6,261,054.
006,261,054.
006,049,497.
376,049,497.
37黄果树智慧展示厅项目1,025,943.
371,025,943.
37推介会项目475,218.
35475,218.
35白石山景区托管项目38,560.
8438,560.
84采购门票款87,800.
5087,800.
50合计13,307,355.
9713,307,355.
9712,403,446.
3712,403,446.
376.
固定资产单位名称是否为关联方款项性质期末余额账龄占其他应收款坏账准备期末余额总额的比例(%)贵州黔福盛境旅行社有限公司否返利款1,020,000.
003年以上28.
140.
00徐启荣否备用金431,102.
001年以内11.
8921,555.
10邱祥否备用金323,158.
001年以内8.
9216,157.
90张静否备用金277,865.
421年以内7.
6713,893.
27长顺县蜗蜗游旅游有限公司是质保金200,100.
001年以内5.
5210,005.
00合计2,252,225.
4262.
1461,611.
27项目电子设备办公家具运输设备合计一、账面原值1.
期初余额836,837.
82588,046.
171,480,864.
582,909,334.
012.
本期增加金额75,708.
8275,708.
82(1)购置75,708.
8275,708.
823.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额916,132.
14588,046.
171,480,864.
582,985,042.
83二、累计折旧1.
期初余额550,232.
60339,574.
00188,892.
431,078,699.
032.
本期增加金额67,938.
2655,864.
5670,341.
06194,143.
8853(1)分类列示本期无在建工程转入固定资产.
(2)本报告期末无暂时闲置的固定资产.
(3)本报告期末无融资租赁租入的固定资产情况.
(4)本报告期末无通过经营租赁租出的固定资产.
(5)本报告期末无未办妥产权证书的固定资产.
(6)本报告期末固定资产不存在可收回金额低于其账面价值的情况,不需计提固定资产减值准备.
7.
无形资产项目软件合计一、账面原值1.
期初余额36,407.
7736,407.
772.
本期增加金额(1)购置3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额36,407.
7736,407.
77二、累计摊销1.
期初余额2,123.
792,123.
792.
本期增加金额1,820.
41,820.
4(1)计提1,820.
41,820.
4(1)计提67,938.
2655,864.
5670,341.
06194,143.
883.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额618,170.
86395,438.
56259,233.
491,272,842.
91三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值297,961.
28192,607.
611,221,631.
091,712,199.
922.
期初账面价值286,605.
22248,472.
171,291,972.
151,827,049.
5454项目软件合计3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额3,944.
193,944.
19三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值32,463.
5832,463.
582.
期初账面价值34,283.
9834,283.
988.
应付账款(1)分类列示(2)报告各期末账龄超过1年的重要应付账款项目期末余额未偿还或结转的原因贵阳信艺兄弟科技有限公司488,795.
00项目款尚未结算合计488,795.
00(3)应付账款金额前五名情况单位名称与本公司关系期末余额占应付账款总额的比例(%)贵州黄果树旅游集团股份有限公司关联方25,150,814.
7054.
05多彩贵州文化艺术股份有限公司关联方11,448,280.
0024.
6贵州黔云联创网络科技有限公司非关联方5,115,003.
0010.
99贵阳信艺兄弟科技有限公司非关联方488,795.
001.
05贵阳鑫视通光电科技有限公司非关联方482,000.
001.
04合计42,684,892.
7091.
73项目期末余额期初余额门票采购款39,290,823.
1933,674,543.
40工程项目款6,728,525.
007,707,506.
12应付团队旅游款512,647.
301,780,015.
29合计46,531,995.
4943,162,064.
81559.
预收款项(1)分类列示项目期末余额期初余额预收门票款、团款、全域产品款3,642,419.
551,596,245.
62工程项目款428,871.
00436,500.
00合计4,071,290.
552,032,745.
62(2)报告各期末账龄超过1年的重要预收账款项目期末余额未偿还或结转的原因贵州龙宫旅游发展有限责任公司428,871.
00项目尚未验收合计428,871.
0010.
应付职工薪酬(1)分类列示项目期初余额本期增加本期支付期末余额短期薪酬1,022,686.
464,008,317.
684,403,078.
06627,926.
08离职后福利中的设定提存计划负债486,713.
43462,323.
9324,389.
50辞退福利一年内到期的其他福利合计1,022,686.
464,495,031.
114,865,401.
99652,315.
58(2)短期薪酬项目期初余额本期增加本期支付期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴1,022,686.
463,456,857.
423,939,483.
50540,060.
38二、职工福利费三、社会保险费326,257.
49317,023.
799,233.
70其中:1.
医疗保险费285,972.
27277,553.
378,418.
902.
工伤保险费8,893.
948,440.
34453.
63.
生育保险费31,391.
2831,030.
08361.
2四、住房公积金153,979.
26132,920.
0021,059.
26五、工会经费和职工教育经费63,182.
5610,550.
1752,632.
39六、残疾人保障金七、短期带薪缺勤八、短期利润分享计划九、因解除劳动关系给予的补偿十、其他短期薪酬8040.
953,100.
604,940.
35合计1,022,686.
464,008,317.
684,403,078.
06627,926.
08(3)离职后福利中的设定提存计划负债56项目期初余额本期增加本期减少期末余额1.
基本养老保险469,072.
11445,558.
1123,514.
002.
失业保险费17,641.
3216,765.
82875.
5合计486,713.
43462,323.
9324,389.
5011.
应交税费税费项目期末余额期初余额1.
增值税-10,874.
381,011,028.
322.
营业税404,287.
243.
城市维护建设税2,012.
0780,880.
354.
教育费附加1,776.
5144,471.
735.
地方教育费附加1,184.
3229,647.
836.
企业所得税405,442.
16405,442.
167.
个人所得税4,270.
855,379.
88合计403,811.
531,981,137.
5112.
其他应付款(1)按性质列示款项性质期末余额期初余额政府补助款900,000.
00900,000.
00报销款144,260.
4020,402.
15投标保证金其他48,269.
9428,374.
34合计1,092,530.
34948,776.
49(2)报告期各期期末账龄超过1年的重要其他应付款项目期末余额未偿还或结转的原因安顺科学技术局400,000.
00政府补助项目尚未完成验收合计400,000.
0013.
股本股东名称期初余额本期增加本期减少期末余额投资金额所占比例(%)投资金额所占比例(%)贵州黄果树旅游集团股份有限公司7,644,800.
0051.
007,644,800.
0051.
00浙江深大智能科技有限公司3,207,000.
0021.
403,207,000.
0021.
40多彩贵州文化艺术股份有限公司2,069,000.
0013.
802,069,000.
0013.
8057股东名称期初余额本期增加本期减少期末余额投资金额所占比例(%)投资金额所占比例(%)贵州省科技风险投资有限公司2,069,000.
0013.
802,069,000.
0013.
80合计14,989,800.
0010014,989,800.
0010014.
资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额股本溢价552,589.
85552,589.
85合计552,589.
85552,589.
8515.
未分配利润项目本期金额上期金额上期期末未分配利润-6,350,434.
56-483,984.
10期初未分配利润调整合计数(调增+,调减-)10,853.
34调整后期初未分配利润-473,130.
76加:本期归属于母公司股东的净利润-2,712,758.
17-3,080,174.
58本期股份制改造股东权益内部结转减:提取法定盈余公积转作股本的普通股股利期末未分配利润-9,063,192.
73-3,553,305.
3416.
营业收入、营业成本(1)营业收入、成本(2)公司前五名客户的营业收入情况客户名称本期营业收入占公司全部营业收入的比例(%)贵州自游猫文化旅游有限公司26,387,824.
5330.
57项目本期发生额上期发生额主营业务收入86,327,825.
7865,894,649.
79其他业务收入7,547.
17合计86,327,825.
7865,902,196.
96主营业务成本81,910,891.
3962,878,797.
19其他业务成本31,698.
11合计81,910,891.
3962,910,495.
3058黄果树旅游旗舰店7,764,838.
078.
99上海携程国际旅行社有限公司5,987,861.
646.
94贵州林都假日旅行社有限公司5,412,000.
006.
27厦门三快在线科技有限公司5,309,358.
706.
15合计50,861,882.
9458.
9217.
税金及附加项目本期发生额上期发生额计缴标准营业税应税劳务收入5%城市维护建设税-332.
762,351.
28应缴流转税税额7%、5%教育费附加-142.
611,075.
96应缴流转税税额3%地方教育费附加-95.
07717.
3应缴流转税税额2%车船使用税定额税率印花税合同总额一定比例价格调节基金营业收入金额1%合计-570.
444,144.
5418.
销售费用费用性质本期发生额上期发生额职工薪酬2,397,766.
741,279,594.
75社保保险397,359.
49219,142.
29住房公积金42,526.
0024,595.
00福利费8,863.
0038,880.
08职工教育经费14,143.
0013,990.
81广告宣传费332,623.
73186,799.
13中介服务费房屋租赁费257,113.
8948,000.
00办公费70,275.
24174,299.
85差旅费66,261.
3867,079.
76技术开发费16,164.
9726,950.
09业务招待费91,665.
2341,609.
70折旧费13,157.
677,573.
74物业管理费10,632.
79其他14,734.
42167,286.
01合计3,733,287.
552,295,801.
2119.
管理费用费用性质本期发生额上期发生额职工薪酬998,024.
86714,338.
43社会保险34,368.
96133,904.
62住房公积金214,147.
9717,866.
00福利费26,012.
6267,436.
61职工教育经费15,595.
8430,504.
70工会经费63,182.
5641,450.
0259残疾人保障金30,360.
46咨询费816,624.
94404,616.
26差旅费94,427.
00129,716.
09房屋租赁费208,662.
99219,253.
50业务招待费30,985.
18159,533.
81办公费261,078.
03224,686.
69折旧费180,986.
21125,545.
64无形资产摊销1,820.
40劳务费95,705.
66车辆使用费58,831.
2042,063.
20其他18,780.
09427,451.
02合计3,149,594.
972,738,366.
5920.
财务费用费用性质本期发生额上期发生额利息支出减:利息收入58,471.
2538,249.
56手续费93,937.
4566,356.
38合计35,466.
2028,106.
8221.
资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失251,912.
581,010,057.
28合计251,912.
581,010,057.
2822.
营业外收入项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助其他40,000.
005,000.
0040,000.
00合计40,000.
005,000.
0040,000.
00其中政府补助明细:补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关黄果树旅游区经济发展局40,000.
00与收益相关新加坡国际旅展奖款5,000.
00与收益相关合计40,000.
005,000.
006023.
营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额罚款1.
70400.
001.
70其他合计1.
70400.
001.
7024.
所得税费用(1)分类列示项目本期发生额上期发生额所得税费用其中:当期所得税(2)所得税费用(收益)与会计利润关系的说明项目本期发生额上期发生额利润总额-2,712,758.
17-3,080,174.
58按法定税率计算的所得税费用-678,189.
54-770,043.
65适用不同税率的影响271,275.
82308,017.
45对以前期间当期所得税的调整0.
000.
00残疾人工资加计扣除(减号)-72,476.
6490,782.
12不可抵扣的费用0.
000.
00税率变动对期初递延所得税余额的影响0.
000.
00以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响0.
000.
00未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响479,390.
36350,682.
35所得税费用合计0.
000.
0025.
现金流量表项目注释(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额政府补助款返还提成款59,755.
00631,353.
93项目补助利息收入57,543.
4334,218.
72保证金及押金奖励款40,000.
0061项目本期发生额上期发生额店铺启动资金其他23,528.
955,000.
00合计180,827.
38670,572.
65(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额备用金、押金、保证金557,487.
11服务费390,000.
00404,616.
26广告宣传费234,223.
94186,799.
13差旅费76,287.
77196,795.
85房屋租赁费60,811.
20267,253.
50办公及会务费248,384.
82398,986.
54业务招待费41,575.
50201,143.
51支付备用金旅行社质量保证金手续费133,103.
5939,637.
07劳务费交通费53,005.
2942,063.
20平台保证金技术开发费26,950.
09修理费7,680.
00店铺启动资金其他256,248.
99446,403.
78合计1,501,321.
102,768,136.
0426.
现金流量表补充资料(1)净利润调节为经营活动现金流量项目本期发生额上期发生额一、将净利润调节为经营活动现金流量净利润-2,712,758.
17-3,080,174.
58加:资产减值准备251,912.
581,010,057.
28固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧194,143.
88133,119.
38无形资产摊销1,820.
40长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)投资损失(收益以"-"号填列)62递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-9,082,217.
64-23,935,431.
79经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)3,604,532.
6025,776,591.
35其他经营活动产生的现金流量净额-7,742,566.
35-95,838.
36二、不涉及现金收支的投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产三、现金及现金等价物净增加情况:现金的期末余额12,926,770.
8816,033,672.
05减:现金的期初余额20,683,732.
2317,678,894.
35加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-7,756,961.
35-1,645,222.
30(2)现金和现金等价物的构成(2)现金和现金等价物的构成项目期末余额期初余额一、现金11,176,770.
8818,933,732.
23其中:1.
库存现金25,813.
078,619.
292.
可随时用于支付的银行存款10,577,270.
8418,637,871.
393.
可随时用于支付的其他货币资金573,686.
97287,241.
55二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额11,176,770.
8818,933,732.
2327.
所有权或使用权受到限制的资产项目期末余额期初余额受限原因货币资金1,750,000.
001,750,000.
00旅游质量保证金合计1,750,000.
001,750,000.
00七、合并范围的变动本期合并范围不存在变动.
八、在其他主体中的权益1.
在子公司中的权益63(1)本公司的构成子公司全称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)取得方式直接间接贵州快行漫游航旅发展有限公司贵州贵州租赁和商务服务业51.
0051.
00新设成立(2)重要非全资子公司子公司全称少数股东的持股比例少数股东的表决权比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额贵州快行漫游航旅发展有限公司49.
0049.
00注:截至2018年6月30日贵州快行漫游航旅发展有限公司未实际运营.
(3)重要的非全资子公司的主要财务信息无.
九、关联方关系及其交易1.
关联方的认定标准:一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的,构成关联方.
2.
公司主要关联方(1)存在控制关系的关联方股东名称控股股东对本公司持股比例(%)与本公司的关系贵州黄果树旅游集团股份有限公司51.
00公司控股股东、持有公司5%以上股份的股东(2)不存在控制关系的关联方公司不存在控制关系关联方主要指除了控股股东以外的其他股东及公司董事、监事、高级管理人员,具体如下:关联方名称与本公司的关系多彩贵州文化艺术股份有限公司持有公司5%以上股份的股东浙江深大智能科技有限公司持有公司5%以上股份的股东贵州省科技风险投资有限公司持有公司5%以上股份的股东(3)本公司的其他关联方情况关联方名称与本公司的关系贵州黄果树宾馆有限公司控股股东控制的其他企业64关联方名称与本公司的关系贵州黄果树迎宾馆有限责任公司控股股东控制的其他企业贵州黄果树旅行社有限公司控股股东控制的其他企业贵州自游猫文化旅游有限公司公司关键管理人员与其关系密切的家庭成员施加重大影响的企业莫悠公司监事3.
关联方交易(1)采购商品情况表公司名称关联交易内容本期发生额上期发生额贵州黄果树旅游集团股份有限公司门票采购53,037,686.
7935,977,248.
19多彩贵州文化艺术股份有限公司门票采购8,486,207.
555,422,433.
96浙江深大智能科技有限公司劳务采购贵州黄果树宾馆有限公司酒店承包款3,326,169.
002,666,666.
67贵州黄果树迎宾馆有限责任公司酒店承包款2,330,266.
0085,192.
45合计67,180,329.
3444,151,541.
27(2)出售商品情况表公司名称关联交易内容本期发生额上期发生额贵州黄果树旅游集团股份有限公司平台使用费4,166,784.
533,165,547.
30贵州黄果树旅游集团股份有限公司项目收入3,018.
87贵州黄果树旅游集团股份有限公司门票返点贵州自游猫文化旅游有限公司门票销售26,387,824.
5312,537,334.
00贵州黄果树旅行社有限公司全域收入合计30,554,609.
0615,705,900.
174.
关联租赁情况本公司不存在关联方租赁情况.
5.
关联方资金拆借本公司不存在关联方资金拆借情况.
6.
关联方资产转让、债务重组情况本公司不存在资产转让、债务重组情况.
7.
关键管理人员薪酬项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬358,429.
66318,947.
478.
关联方应收应付款项(1)公司应收关联方款项65项目名称关联方期末金额期初金额应收账款贵州黄果树宾馆有限公司402,080.
8348,774.
43合计402,080.
8348,774.
43(2)公司应付关联方款项项目名称关联方期末金额期初金额预收账款贵州自游猫文化旅游有限公司487,290.
1718,384.
17应付账款贵州黄果树旅游集团股份有限公司25,150,814.
7021,939,755.
20应付账款多彩贵州文化艺术股份有限公司11,448,280.
0011,452,900.
00应付账款贵州黄果树迎宾馆有限责任公司17,918.
0013,750.
00其他应付款莫悠45,000.
00合计37,104,302.
8733,469,789.
379.
关联方承诺事项本公司不存在关联方承诺事项.
十、股份支付截至资产负债表日,本公司无需披露的股份支付.
十一、承诺及或有事项1.
重要承诺事项报告期内,无违反承诺的情况.
2.
或有事项截至资产负债表日止,本公司无其他或有事项.
十二、资产负债表日后事项截至本财务报告报出日止,本公司未发生影响本财务报告阅读和理解的重大资产负债表日后非调整事项.
十三、其他重要事项无.
十四、母公司财务报表项目注释1.
应收账款(1)分类列示类别期末余额66账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款3,414,771.
509.
993,414,771.
50100.
000.
00按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款28,731,686.
5784.
074,345,297.
6115.
1224,386,388.
96单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款2,030,126.
005.
942,030,126.
00100.
000合计34,176,584.
07100.
009,790,195.
1128.
6524,386,388.
96接上表:类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款4,756,656.
5717.
473,414,771.
5071.
791,341,885.
07按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款20,447,818.
8775.
084,198,838.
5020.
5316,248,980.
37单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款2,030,126.
007.
452,030,126.
00100合计27,234,601.
441009,643,736.
0017,590,865.
44(2)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款本公司已与贵州凤凰假期国际旅行社有限公司贵阳分公司签署还款协议,双方严格按照还款协议执行,款项回收期限在1年以内.
单位名称期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)计提理由深圳至醒假期国际有限公司2,173,594.
502,173,594.
50100预计无法收回广州康辉国际旅行社有限公司1,241,177.
001,241,177.
00100预计无法收回合计3,414,771.
503,414,771.
50(3)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)1年以内(含1年)18,865,937.
82675,777.
373.
581-2年(含2年)6,801,033.
172,040,309.
9530.
002-3年(含3年)2,871,010.
581,435,505.
2950.
003年以上193,705.
00193,705.
00100.
00合计28,731,686.
574,345,297.
6115.
12(4)期末应收账款金额前五名情况单位名称与本公司的关系期末余额占应收账款坏账准备总额的比例(%)67安顺旅游局非关联方3,013,946.
008.
821,372,038.
60深圳至醒非关联方2,173,594.
506.
362,173,594.
50黄果树风景名胜区建设项目管理中心非关联方1,755,000.
005.
14526,500.
00贵州至信天诚科技有限公司非关联方1,483,345.
984.
34445,003.
79贵州省中国青年旅行社有限公司非关联方1,416,592.
114.
1470,829.
61合计9,842,478.
5928.
84,587,966.
50(5)本期计提、收回或转回的坏账准备情况项目本期发生额本期计提应收账款坏账准备146,459.
11本期收回或转回的应收账款坏账准备(6)报告期间无实际核销的应收账款情况.
(7)报告期内无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况.
(8)报告期间无转移其他应收款且继续涉入的情况.
2.
其他应收款(1)分类列示类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款1,020,000.
0028.
141,020,000.
00按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款2,604,644.
5871.
86189,632.
477.
282,415,012.
11单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计3,624,644.
58100189,632.
473,435,012.
11接上表:类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款1,370,000.
0046.
191,370,000.
00按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款1,595,882.
9153.
8184,179.
005.
271,511,703.
91单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计2,965,882.
9110084,179.
002,881,703.
9168(2)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款单位名称期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)计提理由贵州黔福盛境旅行社有限公司1,020,000.
00预计可收回合计1,020,000.
00(3)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)3年以上84,179.
0084,179.
00100.
00合计84,179.
0084,179.
00(4)组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款组合名称期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)计提理由保证金、押金及备用金组合2,520,465.
58105,453.
47预计可收回合计2,520,465.
58105,453.
47(5)本期计提、收回或转回的坏账准备情况项目本期发生额本期计提其他应收款坏账准备105,453.
47本期收回或转回的其他应收款坏账准备(6)按性质分类其他应收款的账面余额款项性质期末余额期初余额备用金、押金、保证金2,604,344.
581,511,703.
91返利款1,020,300.
001,454,179.
00合计3,624,644.
582,965,882.
91(7)期末其他应收款金额前五名情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款坏账准备期末余额总额的比例(%)贵州黔福盛境旅行社有限公司返利款1,020,000.
003年以上28.
14徐启荣备用金431,102.
001年以内11.
8921,555.
10邱祥备用金197,199.
451年以内5.
449,859.
97长顺县蜗蜗游旅游有限公司保证金135,832.
301年以内3.
756,791.
62郭姣姣备用金135,140.
001年以内3.
736,757.
00合计1,919,273.
7552.
9544,963.
69693.
长期股权投资被投资单位名称期初余额本期增减变动追加投资减少投资贵州快行漫游航旅发展有限公司1,938,000.
00合计1,938,000.
00接上表:本期增减变动权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动现金红利合计接上表:本期增减变动期末余额资产减值准备本期计提减值准备其他1,938,000.
00合计1,938,000.
004.
营业收入、营业成本(1)营业收入、成本(2)公司前五名客户的营业收入情况单位名称与本公司的关系期末余额占应收账款总额的比例(%)安顺旅游局非关联方3,013,946.
008.
82深圳市至醒旅行社有限公司非关联方2,173,594.
506.
36黄果树风景名胜区建设项目管理中心非关联方1,755,000.
005.
14贵州至信天诚科技有限公司非关联方1,483,345.
984.
34贵州省中国青年旅行社有限公司非关联方1,416,592.
114.
14项目本期发生额上期发生额主营业务收入86,327,825.
7865,894,649.
79其他业务收入7,547.
17合计86,327,825.
7865,902,196.
96主营业务成本81,910,891.
3962,878,797.
19其他业务成本31,698.
11合计81,910,891.
3962,910,495.
3070合计9,842,478.
5928.
8十五、补充资料1.
净资产收益率和每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润-34.
62%-0.
18-0.
18扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-35.
13%-0.
18-0.
182.
按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的要求,报告期非经常性损益情况非经常性损益明细金额说明(1)非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分(2)越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免(3)计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外40,000.
0奖励款(4)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费(5)企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益(6)非货币性资产交换损益(7)委托他人投资或管理资产的损益(8)因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备(9)债务重组损益(10)企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等(11)交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益(12)同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益(13)与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益(14)除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益(15)单独进行减值测试的应收款项减值准备转回(16)对外委托贷款取得的损益(17)采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益71(1)报告期非经常性损益明细十六、财务报表的批准上述本公司财务报表和财务报表有关附注,已经公司董事会于2018年8月21日批准.
贵州黄果树智慧旅游股份有限公司二〇一八年八月二十二日(18)根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响(19)受托经营取得的托管费收入(20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出1.
70其他(21)其他符合非经常性损益定义的损益项目非经常性损益合计40,001.
7减:所得税影响金额扣除所得税影响后的非经常性损益40,001.
7