公司tangrenshe.com

四川龙华光电薄膜股份有限公司SichuanLonghuaFilmCo.
,Ltd.
公开转让说明书主办券商二零一四年十一月四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-1声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任.
本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整.
全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称"全国股份转让系统公司")对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证.
任何与之相反的声明均属虚假不实陈述.
根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-2重大事项提示公司在生产经营过程中,由于自身及所处行业的特点,公司提醒投资者特别关注如下重大事项,并认真阅读本公开转让说明书全部内容.
一、应收款项发生坏账的风险公司的营业收入以销售光学塑胶薄膜/片材(PC、PMMA及其复合材料)为主,下游客户众多,如果客户资信较差,加上结算期限较长,货款不能按合同及时支付,则会增加经营成本,并有可能发生坏账损失.
公司在2014年7月31日、2013年末和2012年末的应收账款账面净值分别为69,617,415.
96元、62,836,972.
88元和39,410,617.
71元,分别占当期营业收入的54.
11%、25.
60%和19.
04%.
其中账龄在一年以内的占比分别为90.
23%、92.
70%和86.
24%,应收账款较分散,虽然公司与客户建立了良好的合作关系,业务持续稳定,发生坏账的可能性较小.
但是应收账款期末余额较大增加了公司的流动性风险,可能对公司经营业务的资金周转产生一定的影响,降低公司资金周转效率,增加了公司的运营成本,对公司的资金管理形成压力.
若公司的应收款项无法收回,将对公司的生产经营造成损失,产生一定风险.
二、核心业务人才流动风险公司的业务拥有较高的技术水平,同时业务的开展对其他人力资本的依赖性较高,包括营销、生产等业务链环节都需要核心人员去决策、执行和服务,所以拥有稳定、高素质的专业人才对公司的持续发展至关重要.
目前企业之间专业人才的争夺十分激烈,如果公司业务流程中的核心人员出现流失将对公司的经营稳定性带来一定的风险.
三、管理风险公司的管理团队汇集了生产管理、市场营销、财务管理等各方面的人才,综合管理水平较高.
但是,随着公司持续发展,公司的资产规模逐渐增长,经营活动更趋复杂,业务模式也随之改善,由此对公司的管理水平和决策能力提出了更高的要求,并且需要考虑公司管理中会涉及到更多环节.
如果公司不能随着经营规模的扩大相应提升管理水平,可能存在不能实施科学有效管理决策的风险.
四、公司治理的风险四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-3公司于2014年9月28日由有限公司整体变更设立为股份公司.
变更为股份公司后,公司建立健全了法人治理结构,完善了现代企业发展所需的内部控制体系.
但是,由于股份公司成立的时间较短,公司治理和内部控制体系需要在生产经营过程中逐步完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求.
因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险.
五、实际控制人控制不当的风险公司控股股东伟晖电子塑胶厂持有公司91.
15%的股份,伟晖电子塑胶厂为张定芩、刁锐鸣的夫妻共同财产,张定芩、刁锐鸣为公司的实际控制人,对公司具有绝对控股权.
虽然公司已建立了完善的法人治理结构,健全了各项规章制度,但如果制度不能得到严格执行,公司仍存在实际控制人利用其控制地位损害其他中小股东利益的风险.
六、税收优惠政策变化风险公司已申请西部大开发税收优惠政策并获得批准,享受15.
00%税率的企业所得税优惠政策,上述税收优惠政策对公司的发展起到了较大的推动和促进作用,但若国家有关政策发生变动或公司不再符合西部大开发税收优惠的认定标准,公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性,一旦上述税收优惠政策发生不利变动,将会对公司的税后利润产生不利影响,因此公司存在因税收政策变化对公司利润产生不利影响的风险.
七、汇率风险公司2014年1月至7月的海外销售30,324,148.
11元,占当期收入的23.
99%.
2013年海外销售58,897,800.
29元,占全年收入的25.
86%.
2012年海外销售58,242,844.
17元,占全年收入的29.
22%,出口产品主要以美元结汇,现阶段,美元对人民币持续贬值,公司存在汇兑损失的风险.
八、无法取得相关房屋所有权证的风险截至本公开转让说明书签署之日,公司尚有部分房产尚未取得房屋所有权证,其中3,240.
26平方米的房产取得绵阳市城市规划管理局核发的《建设工程规划许可证》【(2005)110】;其余自建房产则尚需补办有关建设审批手续,故公司所拥有的尚未办理取得房屋所有权证的房产存在一定的瑕疵和办证风险.
公司使用的上述房产可能存在无法取得相关房屋所有权证的风险.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-4九、资产负债率较高的风险公司资产负债率2014年7月末、2013年末、2012年末分别为64.
82%、65.
78%和66.
36%,相对较高.
由于公司向上游供应商采购存在一定账期,应付账款余额较大,2014年7月末、2013年末、2012年末分别为37,022,473.
77元、26,901,845.
68元和18,225,920.
98元.
另外,公司短期借款余额较大,2014年7月末、2013年末、2012年末分别为112,000,000.
00元、100,500,000.
00元和93,435,969.
97元,导致公司资产负债率处于较高水平.
公司多年经营发展过程中,与多家银行建立良好的合作关系,主要供应商稳定,商业信用良好.
但若公司因财务状况恶化等不利因素违约或发生其他可能影响公司偿还债务能力的不利情况,则资产负债率较高的情形会给公司的生产经营带来一定的风险.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-5目录声明.
1重大事项提示.
2释义.
8第一节公司基本情况11一、基本情况11二、股票挂牌情况12三、公司股权结构14四、公司股东情况14五、股本形成及变化情况19六、公司子公司、分公司基本情况25七、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员基本情况25八、公司最近两年一期主要会计数据和财务指标30九、与本次挂牌有关的机构31第二节公司业务.
34一、公司的主营业务情况34二、公司生产或服务的主要流程及方式36三、与公司业务相关的主要资源要素42四、公司业务经营状况52五、公司的商业模式60六、公司所处行业基本概况、市场规模及基本风险特征61第三节公司治理.
83一、公司管理层关于公司治理情况的说明83二、公司董事会对于公司治理机制执行情况的评估86四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-6三、公司及控股股东、实际控制人最近两年内存在的重大违法违规及受处罚情况89四、公司对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等重要事项决策和执行情况89五、公司的独立性89六、同业竞争情况91七、公司最近二年资金被占用或为控股股东、实际控制人及其控制企业提供担保情况92八、公司董事、监事、高级管理人员相关情形的说明93九、公司最近两年董事、监事、高级管理人员变动情况93十、公司管理层的诚信状况93第四节公司财务会计信息95一、审计意见类型及会计报表编制基础95二、近两年一期经审计的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表95三、主要会计政策、会计估计及其变更情况105四、报告期利润形成的有关情况118五、期末主要资产情况125六、期末主要负债情况139七、期末股东权益情况154八、关联方、关联方关系及关联方往来154九、需提醒投资者关注财务报表附注中的期后事项、或有事项及其他重要事项157十、股利分配政策和近两年一期的分配情况158十一、资产评估情况159十二、控股子公司或纳入合并报表的其他企业的基本情况160四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-7十三、管理层对公司近两年一期财务状况、经营成果和现金流量的分析.
160十四、公司特有风险及应对措施162第五节有关声明.
165一、申请挂牌公司全体董事、监事及高级管理人员声明165二、主办券商声明166三、律师事务所声明167四、会计事务所声明168五、评估机构声明169第六节.
170一、主办券商推荐报告170二、公司2012年度、2013年度、2014年1-7月审计报告170三、法律意见书170四、公司章程170五、全国股份转让系统公司同意挂牌的审查意见170四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-8释义除非本公开转让说明书另有所指,下列简称具有如下含义:除特别说明外,本公开转让说明书使用合并财务报表资料,金额单位均为人民币元.
本公开转让说明书任何表格中若出现总数与所列数值总和不符,均由四舍五入所致.
龙华光电、公司、本公司、股份公司指四川龙华光电薄膜股份有限公司龙华薄膜有限、有限公司指绵阳龙华薄膜有限公司伟晖指伟晖电子塑胶厂盛泽、盛泽商贸指绵阳盛泽商贸有限公司嘉宝电子指嘉宝电子企业(梅县)有限公司龙华化工指绵阳龙华化工有限公司香港洛克指洛克公司(LOKAENTERPRISE)德阳洛克指德阳洛克出租汽车有限公司香港裕丰指裕丰公司(YUEFUNGENTERPRISE)旭龙光电指深圳市旭龙光电有限公司华阳薄膜指深圳市华阳薄膜有限公司昆山分公司指绵阳龙华薄膜有限公司昆山分公司(改制后为"四川龙华光电薄膜股份有限公司昆山分公司")深圳分公司指绵阳龙华薄膜有限公司深圳分公司(改制后为"四川龙华光电薄膜股份有限公司深圳分公司")天力担保指绵阳市天力融资担保有限责任公司富诚担保指绵阳富诚融资担保有限公司绵阳市工商局指绵阳市工商行政管理局涪城区工商局指涪城区工商行政管理局本公开转让说明书指公司为本次挂牌编制的《四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书》《审计报告》指亚太出具的《四川龙华光电薄膜股份有限公司审计报告》《法律意见书》指德恒出具的《北京德恒(重庆)律师事务所关于四川龙华光电薄膜股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的法律意见》报告期指2012年1月1日至2014年7月31日PC指聚碳酸酯四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-9PMMA指聚甲基丙烯酸甲脂,俗称有机玻璃、亚克力PP指聚丙烯TFT-LCD指薄膜晶体管液晶显示器是平板显示领域中最重要的一种,应用领域非常广泛,如电视、笔记本电脑、监视器、手机等IMD指In-MoldDecoration是一种在注塑模具内放置Film薄膜来装饰塑胶外观表面的新技术,即在模具内转印注塑IMLIn-moldLabel,即模内镶件注塑,把Film薄膜印刷好经过成型机成型,再经过剪切后放置到注塑模具内生产出来的,即在模具内贴膜注塑手机保护镜片指也称为视窗防护屏,是加之于显示屏外、用于对触摸屏的触控模组、显示屏和对非触摸屏的显示屏进行保护的透明镜片导光板指主要功能在于使冷阴极灯管发出的光线,能均匀分布于整体的背光模组生板指生板就是针对于光电行业来说没有加硬、电镀和丝印的光学级透明平板ID卡指IdentificationCard,是一种不可写入的感应卡,含固定的编号,主要有台湾SYRIS的EM格式、美国HIDMOTOROLA等各类ID卡证监会指中国证券监督管理委员会全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统发改委指中华人民共和国国家发展和改革委员会财政部指中华人民共和国财政部主办券商、招商证券指招商证券股份有限公司挂牌、本次挂牌指公司股份在全国股份转让系统挂牌德恒指北京德恒(重庆)律师事务所亚太指亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)国融兴华指北京国融兴华资产评估有限责任公司挂牌转让指公司股份在全国股份转让系统挂牌并公开转让三会指股东大会、董事会和监事会股东大会指四川龙华光电薄膜股份有限公司股东大会董事会指四川龙华光电薄膜股份有限公司董事会监事会指四川龙华光电薄膜股份有限公司监事会高级管理人员指公司总经理、董事会秘书、财务负责人管理层指公司董事、监事及高级管理人员元、万元指人民币元、人民币万元公司章程、章程指最近一次被创立大会批准的《四川龙华光电薄膜股份有限公司章程》有限公司章程指绵阳龙华薄膜有限公司章程四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-10三会议事规则指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《业务规则》指《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-11第一节公司基本情况一、基本情况公司名称:四川龙华光电薄膜股份有限公司英文名称:SichuanLonghuaFilmCo.
,Ltd.
法定代表人:张定芩有限公司设立日期:2004年9月23日股份公司设立日期:2014年9月28日注册资本:6,000.
00万元住所:绵阳市飞云大道中段363号电话:0816-2560899,13902915780传真:0816-2566860邮编:621000电子邮箱:tiu@longhuafilm.
com互联网网址:www.
longhuafilm.
com信息披露负责人:刁锐鸣所属行业:光电子器件及其他电子器件制造行业(行业代码:C3969)(国家统计局《国民经济行业分类(GB/T4754-2011)》);39计算机、通信和其他电子设备制造业(证监会《上市公司行业分类指引》).
经营范围:光电类薄膜/片材、轻触屏屏材、各类功能硬化涂覆薄膜/片材、阻燃薄膜/片材、IMD/IML装饰印刷薄膜、ID卡薄膜/片材、交通反光薄膜基材系列产品的研发、制造及销售.
主营业务:聚碳酸酯薄膜与片材、聚甲基丙烯酸甲酯薄膜与片材的研发、生产与销售.
组织机构代码:76509852-1四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-12二、股票挂牌情况(一)股票挂牌基本情况股票代码:【】股票简称:【】股票种类:人民币普通股每股面值:人民币1.
00元股票总量:6,000.
00万股挂牌日期:【】(二)股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺《公司法》第一百四十二条规定:"发起人持有的公司股份,自公司成立之日起一年内不得转让.
公司公开发行股份前已发行的股份,自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让.
公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的百分之二十五;所持公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让.
上述人员离职后半年内,不得转让其所持有的公司股份.
"《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》第2.
8条规定:"挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制,每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一,解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年.
""挂牌前十二个月以内控股股东及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让的,该股票的管理按照前款规定执行,主办券商为开展做市业务取得的做市初始库存股票除外.
""因司法裁决、继承等原因导致有限售期的股票持有人发生变更的,后续持有人应继续执行股票限售规定.
"四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-13《公司章程》第二十八条规定:"发起人持有的本公司股份,自公司成立之日起一年内不得转让.
"第二十九条规定:"公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的公司的股份及其变动情况,在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的百分之二十五;上述人员离职后半年内,不得转让其所持有的公司股份.
公司董事、监事、高级管理人员、持有本公司股份百分之五以上的股东,将其持有的本公司股票在买入后六个月内卖出,或者在卖出后六个月内又买入,由此所得收益归本公司所有,本公司董事会将收回其所得收益.
但是,证券公司为开展做市业务取得的做市初始库存股票除外.
公司董事会不按照前款规定执行的,股东有权要求董事会在三十日内执行.
公司董事会未在上述期限内执行的,股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼.
公司董事会不按照第一款规定执行的,负有责任的董事依法承担连带责任.
"除上述规定股份锁定以外,公司股东对其所持股份未作出其他自愿锁定的承诺.
股份公司于2014年9月28日成立,截至本公开转让说明书签署日,股份公司设立未满一年,根据相关法律法规的规定,公司无可进行公开转让的股份.
本次股票限售情况如下:序号股东姓名持股数量(万股)持股比例(%)1伟晖电子塑胶厂5,469.
0091.
152绵阳盛泽商贸有限公司531.
008.
85合计-6000.
00100.
00截至本公开转让说明书签署日,公司股东所持股份不存在被冻结、质押等限制情况.
四川龙华光电薄膜份有限公司公开转让说明书1-1-14三、公司股权结构四川龙华光电薄膜股份有限公司伟晖电子塑胶厂张定芩陈瑛瑛刁锐敏昆山分公司深圳分公司绵阳盛泽商贸有限公司四、公司股东情况(一)实际控制人的认定及变动情况1、公司实际控制人的认定及变动公司最近两年实际控制人未发生变更,实际控制人为张定芩、刁锐鸣.
两人为夫妻关系,通过伟晖电子塑胶厂持有公司5,469.
00万股股份,占公司股份总额的91.
15%.
公司由张定芩、刁锐鸣共同控制.
伟晖电子塑胶厂在公司的持股情况演变过程如下:期间伟晖电子塑胶厂持股比例(%)2004.
09.
23至2014.
03.
05100.
002014.
03.
06至今91.
15四川龙华光电薄膜份有限公司公开转让说明书1-1-152、共同控制人认定的依据1)张定芩、刁锐鸣对公司具有重大影响公司的控股股东为伟晖电子塑胶厂,持股比例为91.
15%.
伟晖电子塑胶厂为张定芩100.
00%全资持股.
公司自成立以来,张定芩一直担任公司董事长,刁锐鸣一直担任公司董事,刁锐鸣与张定芩为夫妻关系.
张定芩、刁锐鸣参与公司经营管理,对公司的经营管理、产品研发、市场开拓、企业发展战略等重大决策具有决定性影响.
2)公司控股股东伟晖电子塑胶厂的,实际权利人为张定芩、刁锐鸣夫妻双方,夫妻双方对其拥有平等的处理权刁锐鸣与张定芩系夫妻关系,张定芩、刁锐鸣对伟晖电子塑胶厂及公司的出资时间均在夫妻关系存续期间.
根据香港邓王周廖成利律师行宋卫德律师于2014年11月20日出具《关于伟晖电子塑胶料厂之法律意见书》出具的证明,公司控股股东伟晖电子塑胶厂实际权利人为刁锐鸣和张定芩.
2014年10月8日,张定芩、刁锐鸣出具《实际控制人声明书》声明:二人为夫妻关系,夫妻财产为夫妻共同所有,不存在依据中国大陆、香港法律实行夫妻财产分别所有制的情形;伟晖电子塑胶厂为在香港登记注册的一人无限责任公司(东主为张定芩,东主即为香港独资公司股东),该厂实际为夫妻二人共同投资成立,该厂的所有者权益归属二人共同所有,经营管理决策由二人共同决定,经营风险和法律责任由二人共同承担;伟晖对公司控股,二人能够对公司的股东大会、董事会表决施加重大影响;二人为公司的实际控制人.
伟晖电子塑胶厂应为张定芩、刁锐鸣夫妻共有财产,张定芩、刁锐鸣对其拥有平等的处理权,伟晖为公司控股股东,夫妻双方对公司拥有平等处理权.
3)张定芩、刁锐鸣在历次表决中保持一致张定芩系刁锐鸣的配偶,在公司历史沿革各次股东大会、董事会表决过程中,二人表决均保持一致.
综上,公司由张定芩、刁锐鸣共同控制,自公司成立以来未发生变化.
四川龙华光电薄膜份有限公司公开转让说明书1-1-16(二)共同控制人基本情况张定芩:女,1957年6月出生,中国籍,香港地区永久公民.
1974年7月高中毕业.
1975年7月至1980年9月,任梅州市教育局员工;1980年10月至1987年8月,任香港新侨兴有限公司销售文员;1987年4月至今,任香港裕丰公司股东;2000年10月至今,任伟晖电子塑胶厂东主;2004年9月23日至今,任龙华薄膜有限及公司董事长.
通过伟晖电子塑胶厂持有本公司91.
15%的股权,为公司实际控制人.
刁锐鸣:男,1957年5月出生,中国籍,香港地区永久公民.
1974年7月高中毕业.
1975年3月至1983年5月,任西藏自治区足球队球员;1983年5月至1983年11月,移居香港,自由职业;1983年11月至1985年2月,任香港力生实业有限公司职员;1985年3月至今,任香港洛克东主;1987年4月至今,任香港裕丰公司股东;1993年5月至今,任德阳洛克出租汽车有限公司董事长;1992年11月至2004年8月,历任绵阳龙华化工有限公司董事、董事长;2004年9月至今,任龙华薄膜有限及公司董事.
刁锐鸣与张定芩为公司控股股东伟晖电子塑胶厂的实际权利人,为公司实际控制人.
(三)前十名股东及持有5%以上股份股东的情况序号股东姓名经营范围注册资本(万元)成立时间持股数量(万股)持股比例(%)1伟晖电子塑胶厂贸易-1998.
10.
015,469.
0091.
152绵阳盛泽商贸有限公司预包装食品、塑胶原料及制品销售480.
002011.
05.
10531.
008.
85合计--6,000.
00100.
00注:伟晖电子塑胶厂原为合伙人公司,自2003年10月15日刁锐鸣退出该公司任合伙人后,该公司现为独资经营之无限公司.
在龙华有限整体变更为股份有限公司之前,"伟晖电子塑胶厂"在相关法律文件中其企业名称表述为"香港伟晖电子塑胶厂",根据公司及伟晖电子塑胶厂的书面说明,并结合香港律师证明书,"伟晖电子塑胶厂"与"香港伟晖电子塑胶厂"系同一法律主体,冠以"香港"地域名称仅为体现企业注册地,在龙华有限整体变更为股份有限公司时,经四川省商务厅批准、绵阳市工商局核准,在公司发起人和股东表述四川龙华光电薄膜份有限公司公开转让说明书1-1-17中,原"香港伟晖电子塑胶厂"已规范表述为"伟晖电子塑胶厂",股东名称表述不规范的情形得以消除.
(四)股权质押情况及其他争议事项1、股权质押情况报告期内,公司股权发生过三次股权质押,并分别于2013年12月16日、2014年3月31日、2014年4月2日解除股权质押.
(1)第一次股权质押:2011年3月,有限公司因向银行贷款,由绵阳市天力融资担保有限责任公司提供担保,股东伟晖电子塑胶厂将其所持有限公司50.
00%股权质押给天力担保,双方于2011年3月21日签订了《最高额反担保质押合同》【合同编号:2011年绵天力最高额反质字第001号】,质权为350.
00万美元有限公司股权,担保主债权是2011年3月21日至2013年6月30日期间发生的债务本金的最高余额1,500.
00万元及由此产生的其他债务,双方在质押合同中约定,认定该质权价值为350.
00万美元,按70.
00%折扣率折扣之后的价值为1,500.
00万元作为最高额质押贷款金额.
该质押取得了绵阳市商务局的批准,批准文件为《绵阳市商务局关于绵阳龙华薄膜有限公司股权质押的批复》【绵商审批[2011]4号】.
2011年4月19日,绵阳市工商局出具《股权质押设立登记通知书》【(川工商绵字)股质登记设字[2011]第0055号】,确认上述股权质押办理登记,质权成立,质权登记编号为5107001000081.
(2)第二次股权质押:2013年11月8日,有限公司向交通银行股份有限公司绵阳分行借款1,000.
00万元,借款期限为2013年11月8日至2014年11月7日.
2013年11月8日,公司与绵阳富诚融资担保有限公司签订了以上述银行借款1,000.
00万元为主合同的反担保合同【绵富信保质押字(2013)123号】,将伟晖电子塑胶厂所持有限公司50.
00%股权质押给富诚担保.
伟晖电子塑胶厂以有限公司股权质押提供反担保取得了绵阳市商务局的批准【绵商审批[2013]15号】.
2013年12月17日,绵阳市工商局出具《股权质押设立登记通知书》【(川四川龙华光电薄膜份有限公司公开转让说明书1-1-18工商绵字)股质登记设字[2013]第000141号】,确认上述股权质押办理登记,质权成立,质权登记号为5107001000296.
(3)第三次股权质押:2013年11月28日,有限公司为经营需要向银行借款,由天力担保提供担保,伟晖电子塑胶厂以股权质押方式提供反担保取得了绵阳市商务局的批准【绵商审批[2013]17号】.
有限公司与天力担保于2013年11月28日签订了《最高额反担保质押合同》【2013年绵天力最高额反质字第(054)号】.
股东伟晖电子塑胶厂将其所持公司50.
00%股权质押给天力担保,以获得天力担保对有限公司2013年7月1日至2016年12月31日期间所形成的银行借款债务本金最高额人民币1,500.
00万元及由此产生的其他债务提供担保.
2013年12月17日,绵阳市工商局出具《股权质押设立登记通知书》【(川工商绵字)股质登记设字[2013]第000142号】,确认上述股权质押办理登记,质权成立,质权登记号为5107001000297.
(4)解除第一次股权质押:2013年12月16日,有限公司因主债权消灭,申请解除伟晖电子塑胶厂所持公司350.
00万美元对天力担保的质押,质权登记编号为5107001000081,同日,绵阳市工商局出具《股权出质注销登记通知书》【(川工商绵字)股权登记消字[2013]第000046号】,解除对天力担保的股权质押.
(5)解除第二次股权质押:2014年3月31日,富诚担保放弃《股权质押设立登记通知书》【(川工商绵字)股质登记设字[2013]第000141号】的质权,并向涪城区工商局出具证明,解除对伟晖电子塑胶厂所持有限公司350.
00万美元的股权质押.
同日,绵阳市工商局出具《股权出质注销登记通知书》【(川工商绵字)股权登记消字[2014]第000025号】,解除对富诚担保的股权质押.
(6)解除第三次股权质押:2014年3月31日,天力担保放弃《股权质押设立登记通知书》【(川工商绵字)股质登记设字[2013]第000142号】的质权,并向涪城区工商局出具解除股权质押登记函.
2014年4月2日,有限公司申请解除天力担保对伟晖电子塑胶厂所持有限公司350.
00万美元的股权质押.
同日,绵阳市工商局出具《股权出质注销登记通知书》【(川工商绵字)股权登记消字[2014]第000026号】,解除对天力担保的股权质押.
四川龙华光电薄膜份有限公司公开转让说明书1-1-19报告期内,公司股权变动均取得了绵阳市商务局的批复,并办理工商变更手续,股权变动合法合规.
2、其他争议事项经调查,未发现公司股权存在其他争议事项.
(五)公司现有股东之间的关联关系公司共两名股东,即伟晖电子塑胶厂和绵阳盛泽商贸有限公司.
伟晖电子塑胶厂为一人独资公司,在香港注册成立,东主为张定芩.
伟晖电子塑胶厂归属于张定芩、刁锐鸣夫妻共同所有.
绵阳盛泽商贸有限公司的股东为刁锐敏、陈瑛瑛,二人为夫妻关系.
刁锐敏与刁锐鸣为同胞兄弟关系.
刁锐鸣与张定芩为夫妻关系.
除此之外,公司股东及实际控制人之间不存在其他关联关系.
五、股本形成及变化情况(一)股份公司前身的股权变动情况通过查阅公司设立以来的历次工商登记资料,截至本公开转让说明书签署之日,公司设立及存续情况如下:1、2004年9月有限公司的设立绵阳龙华薄膜有限公司为外商独资企业,由伟晖电子塑胶厂全资设立.
有限公司于2004年9月22日获得了绵阳市对外贸易经济合作局《关于绵阳龙华薄膜有限公司章程的批复》【绵外经贸外资[2004]44号】,批复显示,"同意你司签订的公司章程;公司的投资总额和注册资本均为100.
00万美元,以现汇投入".
同日,有限公司获得了绵阳市对外经济贸易合作局颁发的《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》【商外资川府绵字[2004]0015号】.
2004年9月23日,公司获得了《企业法人营业执照》,注册号为"企独川绵字第000392号".
法定代表人为张定芩,住所为绵阳高新区永兴工业园.
经营范围为聚碳酸酯、聚酯、阻燃聚炳烯薄膜系列产品的生产及销售.
根据经批准的协议、有限公司章程的规定,公司注册资本100.
00万美元由四川龙华光电薄膜份有限公司公开转让说明书1-1-20股东分两期于2005年3月23日之前缴足.
公司于2005年1月17日,以美元货币出资154,988.
29元,占注册资本总额的15.
50%,四川同人会计师事务所有限责任公司出具了《验资报告》【川同人验(2005)第7号】,确认首期资金154,988.
29美元缴纳到位.
有限公司设立时的股权结构如下:单位:万美元序号股东名称认缴出资实缴出资出资形式出资比例(%)1伟晖电子塑胶厂100.
0015.
49货币100.
00合计-100.
0015.
49-100.
00注:根据《验资报告》【川同人验(2005)第7号】,此次实缴出资应为15.
50万美元,此次出资《企业法人营业执照》登记为15.
49万美元,系四舍五入有误差导致.
2、2006年1月有限公司第一次增资及增加投资总额2005年6月23日,有限公司召开董事会,形成决议:一是将公司投资总额由100.
00万美元增加至360.
00万美元;二是增加注册资本260.
00万美元(进口设备投入);三是修改公司章程.
2005年6月30日,有限公司此次增资取得了绵阳市对外贸易经济合作局《批复》【绵外经贸外资[2005]56号】同意,有限公司投资总额和注册资本变更为360.
00万美元.
2005年12月29日,四川玉峰会计师事务所有限责任公司出具了《评估报告》【川玉峰所评报字(2005)第48号】,对此次增资的设备的评估价值为2,780,499.
16美元.
同日,四川玉峰会计师事务所有限责任公司出具了《验资报告》【川玉峰所验(2005)292号】,确认实物出资260.
00万美元缴纳到位,超过出资260.
00万美元部分,即180,499.
16美元计入资本公积.
有限公司就此次股权变更事项对有限公司章程进行了修订,并完成工商变更登记,获得四川省绵阳市工商行政管理局于2006年1月19日颁发的《企业法人营业执照》,注册号为企独川绵字第000392号.
此次增资后,有限公司的股权结构为:四川龙华光电薄膜份有限公司公开转让说明书1-1-21单位:万美元序号股东名称认缴出资实缴出资出资形式出资比例(%)260.
00260.
00实物1伟晖电子塑胶厂100.
0015.
49货币100.
00合计-360.
00275.
49-100.
003、2008年11月有限公司缴纳前期出资845,011.
71美元、第二次增资及地址更名2008年8月20日,伟晖电子塑胶厂以现汇方式出资845,011.
71万美元,绵阳市商务局出具了《关于同意绵阳龙华薄膜有限公司延长第三期注册资本金到位及修改章程的批复》【绵商资[2007]81号】,批复显示,"同意你公司第三期注册资本金85.
00万美元由原来的2007年9月23日是前到位延长到2008年8月20日前到位".
2008年8月21日,四川同人会计师事务所有限责任公司出具了《验资报告》【川同人验(2008)第094号】,确认截止2008年8月21日止,第三期出资额845,011.
71美元已缴纳到位.
有限公司就此次变更事项修改有限公司章程并完成工商变更登记,获得四川省绵阳市工商行政管理局于2008年8月28日颁发的《企业法人营业执照》,注册号为510700400000798.
此资缴纳出资后,有限公司的股权结构为:单位:万美元序号股东名称认缴出资实缴出资出资形式出资比例(%)260.
00260.
00实物1伟晖电子塑胶厂100.
00100.
00货币100.
00合计-360.
00360.
00-100.
002008年8月28日,有限公司召开董事会,形成决议:一是将公司投资总额由500.
00万美元增至600.
00万美元;二是将公司注册资本由360.
00万美元增至430.
00万美元,增加的70.
00万美元注册资本以税后利润转增股本方式出资;三是将原住所变更为绵阳市飞云大道中段363号;四是同意修改公司相应章程条款.
2008年10月13日,有限公司此次增资及地址更名取得了绵阳市商务局的四川龙华光电薄膜份有限公司公开转让说明书1-1-22《批复》【绵商审批[2008]116号】同意.
四川同人会计师事务所有限责任公司出具了《验资报告》【川同人验(2008)第157号】,确认此次出资缴纳到位.
有限公司就此次增资及住所变更对有限公司章程进行了修订,并完成工商变更登记,获得四川省绵阳市工商行政管理局于2008年11月28日颁发的《企业法人营业执照》.
此次增资后,有限公司的股权结构为:单位:万美元序号股东名称认缴出资实缴出资出资形式出资比例(%)260.
00260.
00实物1伟晖电子塑胶厂170.
00170.
00货币100.
00合计-430.
00430.
00-100.
004、2010年5月有限公司第三次增资2010年3月2日,有限公司召开董事会,形成决议将有限公司投资总额由600.
00万美元增加至980.
00万美元,将注册资本由430.
00万美元增至700.
00万美元,出资方式为未分配利润转增股本,并同意修改有限公司章程相应条款.
2010年3月25日,有限公司取得了绵阳市商务局《批复》【绵商审批[2010]8号】的同意.
2010年4月30日,四川同人会计师事务所有限责任公司出具《验资报告》【川同人验(2010)第111号】,确认已足额缴纳此次出资.
有限公司就此次经营范围变更事项对有限公司章程进行了修订,并完成工商变更登记,获得绵阳市工商行政管理局于2010年5月10日颁发的《企业法人营业执照》.
此次增资后,有限公司的股权结构为:单位:万美元序号股东名称认缴出资实缴出资出资形式出资比例(%)260.
00260.
00实物1伟晖电子塑胶厂440.
00440.
00货币100.
00合计-700.
00700.
00-100.
00四川龙华光电薄膜份有限公司公开转让说明书1-1-235、2014年3月有限公司第四次增资及变更公司性质为中外合资企业2014年2月22日,有限公司召开董事会,决议内容为:一是增加绵阳盛泽商贸有限公司为新股东;二是同意有限公司由原外商独资企业变更为中外合资经营企业;三是公司注册资本由700.
00万美元增加至768.
00万美元,新增68.
00万美元由新股东绵阳盛泽商贸有限公司以货币认缴;四是修改公司章程相应条款.
2014年3月3日,此次变更取得了绵阳市商务局批复同意【绵商审批[2014]01号】,获得了四川省人民政府核发的港澳侨投资企业批准证书【商外资川府绵商审字[2014]0001号】.
同日,四川兴瑞会计师事务所有限责任公司就此次增资出具《验资报告》【川兴会验[2014]016号】,确认此次增资已足额缴纳.
有限公司就此次变更修改了有限公司章程,获得绵阳市工商局于2014年3月6日核发的《营业执照》.
此次增资后,有限公司股权结构为:单位:万美元序号股东名称认缴出资实缴出资出资形式出资比例(%)260.
00260.
00实物1伟晖电子塑胶厂440.
00440.
00货币91.
152绵阳盛泽商贸有限公司68.
0068.
00货币8.
85合计-768.
00768.
00-100.
00(二)股份公司的设立及股份变动2014年7月16日,亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)以2014年3月31日为基准日,为龙华薄膜有限出具了《审计报告》【亚会B专审字(2014)119号】,载明截止2014年3月31日经审计的净资产人民币88,558,774.
60元.
2014年7月28日,龙华薄膜有限召开董事会会议,同意由龙华薄膜有限现有股东伟晖电子塑胶厂、绵阳盛泽商贸有限公司作为发起人,以2014年3月31日为基准日,将龙华薄膜有限整体变更为股份有限公司;同日,有限公司两位股东签署了《四川龙华光电薄膜股份有限公司(筹)发起人协议》,同意将有限公司依法整体变更设立为"四川龙华光电薄膜股份有限公司";2014年8月26日,四川龙华光电薄膜份有限公司公开转让说明书1-1-24绵阳市商务局向商务厅出具《关于绵阳龙华薄膜有限公司变更为四川龙华光电薄膜股份有限公司及章程审批的请示》【绵商资[2014]291号】,指出有限公司整体变更为股份公司相关资料经商务局初审,向商务厅转报.
2014年9月23日,龙华薄膜有限获得四川省商务厅下发的《关于同意绵阳龙华薄膜有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复【川商审批[2014]299号】,同意公司整体变更为股份有限公司及2014年7月28日签署的发起人协议及公司章程.
2014年9月24日,公司取得了四川省人民政府《台港澳侨投资企业批准证书》【商外资川府绵商审批[2014]0001号】.
2014年9月5日,北京国融兴华资产评估有限责任公司以2014年3月31日为基准日,就龙华薄膜有限的全部资产出具了《绵阳龙华薄膜有限公司拟整体变更为股份有限公司项目评估报告》【国融兴华评报字[2014]第010202号】,评估结论为:截止评估基准日2014年3月31日,在公开市场和企业持续经营前提下,绵阳龙华薄膜有限公司总资产账面价值24,787.
59万元,总负债账面价值15,931.
71万元,净资产账面价值8,855.
88万元.
经资产基础法评估,绵阳龙华薄膜有限公司净资产评估价值10,892.
76万元,增值额2,036.
88万元,增值率23.
00%.
2014年9月26日,亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对各发起人投入股份公司的资产进行验证并出具《验资报告》【亚会B验字(2014)056号】,确认发起人已按时足额缴纳注册资本6,000.
00万元;2014年9月27日,公司召开创立大会暨第一次股东会,通过了股份公司筹建报告、公司章程等议案,并选举股份公司第一届董事会董事成员、第一届监事会监事成员(不包括职工代表监事);2014年9月28日,绵阳市工商局核发《营业执照》,注册号为510700400000798.
股份公司设立时发起人持股数量、所占比例如下:序号股东姓名持股数量(万股)持股比例(%)出资形式1伟晖电子塑胶厂5,469.
0091.
15净资产折股四川龙华光电薄膜份有限公司公开转让说明书1-1-252绵阳盛泽商贸有限公司531.
008.
85净资产折股合计-6,000.
00100.
00-六、公司子公司、分公司基本情况公司无控股子公司,公司有两个分公司,即昆山分公司、深圳分公司.
具体情况如下:(一)昆山分公司2011年6月26日,龙华薄膜有限召开董事会,一致同意在苏州市昆山投资设立分公司,公司名称为:绵阳龙华薄膜有限公司昆山分公司,负责人为肖元琴.
分公司经营范围:销售本公司生产的产品.
2011年7月28日,苏州市昆山工商行政管理局向昆山分公司颁发注册号为320583500005945《企业法人营业执照》.
根据苏州市昆山工商行政管理局于2014年11月6日核发的注册号为320583500005945的《营业执照》,昆山分公司名称已变更为:四川龙华光电薄膜股份有限公司昆山分公司.
(二)深圳分公司2013年5月23日,龙华薄膜有限召开董事会,一致同意投资成立深圳分公司,负责人为罗振声.
公司名称为:绵阳龙华薄膜有限公司深圳分公司.
分公司经营范围:聚碳酸酯、聚酯、阻燃聚炳烯薄膜系列产品的销售.
2013年6月20日,深圳市市场监督管理局向深圳分公司颁发注册号为440301107491的《企业法人营业执照》.
根据深圳市市场监督管理局于2014年11月3日核发的注册号为440301107491073的《营业执照》,深圳分公司名称已变更为:四川龙华光电薄膜股份有限公司深圳分公司,负责人为袁卫兵.
七、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员基本情况(一)公司董事基本情况公司本届董事会共由五名董事构成,全体董事均由公司创立大会选举产生,起任日期为2014年9月27日,任期三年.
四川龙华光电薄膜份有限公司公开转让说明书1-1-26张定芩:董事长,简历见本公开转让说明书"第一节公司基本情况"之"四、公司股东情况"之"(二)共同控制人基本情况".
刁锐鸣:董事,简历见本公开转让说明书"第一节公司基本情况"之"四、公司股东情况"之"(二)共同控制人基本情况".
刁锐敏:男,1959年12月出生,中国籍,无境外永久居留权,1994年9月毕业于广东中山大学中文系行政管理专业,本科;1987年5月至1991年6月任广东省广通电路板厂总经理;1991年6月至1998年7月,任嘉宝电子企业有限公司董事、总经理;1992年11月至2004年8月,先后任绵阳龙华化工有限公司副总经理、董事、总经理;2004年9月至今,任龙华薄膜有限及公司董事、总经理.
通过盛泽商贸持有本公司0.
43%的股权.
袁卫兵:男,1971年9月出生,中国籍,无境外永久居留权.
1994年7月毕业于华南农业大学经济学专业,本科,注册会计师、注册税务师、注册评估师.
1994年7月至1998年7月任博罗县中等专业学校经济学讲师、团委书记;1998年8月至2000年7月,任惠州唐人信息工程有限公司财务经理;2000年8月至2006年5月,任深圳万隆会计师事务所部门经理;2006年6月至今,任龙华薄膜有限及公司财务负责人;2014年9月27日至今,任公司董事.
谢兴云:男,1971年11月出生,中国籍,无境外永久居留权.
1992年5月毕业于绵阳普明中学,高中.
1993年4月至2004年9月任绵阳龙华化工有限公司技术部主管;2004年9月至今,任龙华薄膜有限及公司生产部经理兼技术部主管;2014年9月27日至今,任公司董事.
(二)公司监事基本情况公司本届监事会共有5名监事构成,其中胥执凡、胥钰为职工代表大会选举的职工监事,其他监事均由公司创立大会选举产生,起任日期为2014年9月27日,任期三年.
罗灵:男,1982年4月出生,中国籍,无境外永久居留权.
2013年1月毕业于西南科技大学企业管理专业,硕士.
2005年7月至2006年2月,任四川富临实业集团有限公司人力资源管理专员;2006年2月至2010年5月,任龙华薄四川龙华光电薄膜份有限公司公开转让说明书1-1-27膜有限质量部主管;2007年9月至2010年6月,任龙华薄膜有限物流部主管;2010年5月至今,任龙华薄膜有限及公司生产部副经理兼任质量科主管;2011年8月至今,兼任龙华薄膜有限及公司安委会副主任;2012年2月至今,兼任龙华薄膜有限及公司企管部主管;2012年3月至今,兼任龙华薄膜有限及公司5S推行委员会副主任;2014年2月至今,兼任龙华薄膜有限及公司涂覆车间负责人;2014年9月27日至今,任公司监事.
孟繁良:男,1965年6月出生,中国籍,无境外永久居留权.
1988年7月毕业于中山大学法律专业,本科.
2012年4年毕业于四川大学现代企业高级工商管理总裁班,律师.
1989年01月至1996年6月,任中国冶金进出口公司深圳工贸公司任法律顾问;1996年7月至2007年10月,广东惠商律师事务所从事律师职业;2007年11月至2011年4月,任龙华薄膜有限人力资源总监;2011年5月至2014年2月,任绵阳盛泽商贸有限公司总经理;2014年3月至今,任德阳洛克出租车有限公司总经理.
2014年9月27日至今,任公司监事.
刁嘉骅:男,1990年12月出生,中国籍,无境外永久居留权.
2013年6月毕业于深圳大学商务管理专业,本科.
2013年7月至今,任龙华薄膜有限及公司营销业务跟单;2014年9月27日至今,任公司监事.
胥执凡:男,1968年9月出生,中国籍,无境外永久居留权.
1987年7月毕业于盐亭县金孔中学,高中,助理工程师.
1988年8月至1989年9月,任四川省工业设备安装公司试验调试室设备调试员;1989年10月至1992年11月,任新皂化工厂五分厂电工;1992年12月至1995年11月,任绵阳龙华化工有限公司电工班班长;1995年12月至2004年8月,任绵阳龙华化工有限公司设备科科长、工会主席;2004年9月至今,任龙华薄膜有限及公司设备科科长、生产部副经理、工会主席;2014年9月27日至今,任公司监事.
胥钰:男,1967年11月出生,中国籍,无境外永久居留权.
1989年6月毕业于绵阳农业专科学校应用化学专业,专科,高级工程师.
1989年6月至1992年7月,任平武县供销社淀粉厂技术人员;1992年7月至1994年9月,绵阳市自己创业;1994年9月至2000年6月,任绵阳龙华化工有限公司工艺及生产管理普通员工;2000年6月至2004年8月,任绵阳龙华化工有限公司生产主管;四川龙华光电薄膜份有限公司公开转让说明书1-1-282004年9月至2008年9月,任龙华薄膜有限生产主管;2008年9月至今,任龙华薄膜有限及公司研发主管.
2014年9月27日至今,任公司监事.
(三)公司高级管理人员基本情况刁锐敏:简历见本节"(一)公司董事基本情况".
袁卫兵:简历见本节"(一)公司董事基本情况".
唐涵杨:女,1984年10月出生,中国籍,无境外永久居留权.
2007年6月毕业于绵阳师范学院汉语言文学专业,本科.
2007年1月至2007年12月,任龙华薄膜有限销售部统计员;2007年12月至2011年3月,任龙华薄膜有限人力资源部薪酬培训专员、企业文化专员;2011年3月至2014年9月,任龙华薄膜有限董事长助理、利润管控中心主管助理.
2014年9月至今,任公司董事会秘书.
(四)公司核心技术人员基本情况谢而铭:男,1976年12月出生,中国台湾籍,台湾地区永久公民.
2010年6月毕业于逢甲大学背光及光学膜设计开发专业,硕士.
2002年1月至2008年12月,任辅祥实业股份有限公司技术研发中心高级工程师;2009年1月至2011年12月,任宣茂科技股份有限公司研发项目经理;2012年1月至2013年5月,任杰诚应用材料股份有限公司制造经理.
2013年9月至今,任龙华薄膜有限及公司项目经理.
赖新益:男,1975年12月出生,中国台湾籍,台湾地区永久公民.
2000年7月毕业于高雄第一科技大学背光及光学膜设计开发专业,硕士.
2000年8月至2007年4月,任辅祥实业股份有限公司研发经理;2007年5月至2011年4月,任嘉威光电股份有限公司研发经理;2011年9月至2013年5月,任杰诚应用材料股份有限公司总经理.
2013年9月至今,任龙华薄膜有限及公司项目经理.
卢子清:男,1967年12月出生,新加坡国国籍.
1987年3月毕业于新加坡义安理工学院电子工程本科.
1987年6月至1989年11月,服兵役;1989年12四川龙华光电薄膜份有限公司公开转让说明书1-1-29月至1995年2月,任SMCManufacturing(S)PteLtd注塑部部门助理;1995年4月至1997年6月,任SingaporePolymerCorp(Pte)Ltd塑料聚合物与添加剂母料部产品工程师;1997年6月至1998年4月,任MedigateManufacturingPteLtd注塑部高级生产工程师;1998年5月至2002年12月,任拜耳(东南亚)私人有限公司塑料部高级技术服务工程师;2003年1月至2004年6月,任拜耳(东南亚)私人有限公司聚碳酸酯薄膜与热塑性聚氨酯部东南亚澳大利亚新西兰区,高级业务拓展技术专员;2004年7月至2007年10月,任拜耳材料科技贸易(上海)有限公司聚碳酸酯薄膜业务拓展及技术服务部技术服务经理;2007年11月至2013年3月,任拜耳(东南亚)私人有限公司板材部区域销售经理.
2013年4月至2014年6月,处于无业状态;2014年7月至今,任龙华薄膜有限及公司项目经理.
胥执凡:简历见本节"(二)公司监事基本情况".
胥钰:简历见本节"(二)公司监事基本情况".
谢兴云:简历见本节"(一)公司董事基本情况".
(五)公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员持股情况序号姓名任职持有股份(万股)持股比例持股起始时间股份限制条件备注1张定芩董事长5,469.
0091.
15%2004.
09.
23每年转让四分之一通过伟晖电子塑胶厂间接持股2刁锐鸣董事3刁锐敏董事、总经理25.
540.
43%2014.
03.
06每年转让四分之一通过绵阳盛泽商贸有限公司间接持股4袁卫兵董事、财务负责人、高级管理人员5谢兴云董事、核心技术人员6唐涵杨董事会秘书、高级管理人员7罗灵监事四川龙华光电薄膜份有限公司公开转让说明书1-1-308孟繁良监事9刁嘉骅监事10胥执凡监事、核心技术人员11胥钰监事、核心技术人员12谢而铭核心技术人员13赖新益核心技术人员14卢子清核心技术人员合计5,494.
5491.
58八、公司最近两年一期主要会计数据和财务指标单位:元财务指标2014年1-7月2013年度2012年度营业收入128,648,845.
36245,489,333.
92206,991,425.
44净利润2,372,859.
127,429,427.
402,353,832.
09归属于公司股东的净利润2,372,859.
127,429,427.
402,353,832.
09扣除非经常性损益后的净利润1,577,739.
206,019,729.
811,924,917.
63归属于公司股东的扣除非经常性损益后的净利润1,577,739.
206,019,729.
811,924,917.
63综合毛利率22.
79%18.
98%18.
02%净资产收益率2.
68%8.
83%2.
74%净资产收益率(扣除非经常性损益)1.
78%7.
15%2.
24%应收账款周转率(次)1.
944.
804.
62存货周转率(次)1.
373.
002.
76基本每股收益(元/股)0.
040.
140.
05稀释每股收益(元/股)0.
040.
140.
05经营活动产生的现金流量净额14,397,533.
146,857,126.
0625,739,986.
58每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)0.
260.
130.
50财务指标2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31总资产254,237,139.
12256,772,188.
40239,124,964.
27股东权益合计89,448,094.
0387,873,934.
9080,444,507.
50归属于申请挂牌公司股东权益合计89,448,094.
0387,873,934.
9080,444,507.
50每股净资产(元/股)1.
611.
711.
57归属于申请挂牌公司股东的每股净资产1.
611.
711.
57资产负债率64.
82%65.
78%66.
36%资产负债率(母公司)64.
82%65.
78%66.
36%流动比率1.
011.
121.
08速动比率0.
530.
630.
57四川龙华光电薄膜份有限公司公开转让说明书1-1-31注:主要财务指标计算方法如下:(1)流动比率=流动资产/流动负债;(2)速动比率=(流动资产-存货净额)/流动负债;(3)资产负债率=总负债/总资产;(4)归属于申请挂牌公司股东的每股净资产=归属于申请挂牌公司股东的净资产/期末总股本;(5)应收账款周转率=营业收入/应收账款期初期末平均余额;(6)存货周转率=营业成本/存货期初期末平均余额;(7)每股净资产=期末净资产/期末总股本(股改前为实收资本);(8)每股经营活动产生的现金流量=经营活动产生的现金流量净额/期末总股本(股改前为实收资本).
九、与本次挂牌有关的机构(一)主办券商名称:招商证券股份有限公司法定代表人:宫少林住所:深圳市福田区益田路江苏大厦A座38-45层联系电话:0755-82943666传真:0755-82943100项目小组负责人:李静项目小组成员:陈仕良、谢慧颖、蒋恒燕(二)律师事务所名称:北京德恒(重庆)律师事务所机构负责人:曾凡波签字律师:廖俊、何振航住所:重庆市渝北区新南路166号龙湖国际4-3101、3102联系电话:023-63012200四川龙华光电薄膜份有限公司公开转让说明书1-1-32传真:023-63012211(三)会计师事务所名称:亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)法定代表人:王子龙签字注册会计师:晏小蓉、马明住所:北京市西城区车公庄大街9号五栋大楼B2座301室邮编:100044电话:010-88386966传真:010-88386116(四)资产评估机构名称:北京国融兴华资产评估有限责任公司法定代表人:赵向阳签字资产评估师:黎军、张曼住所:北京市西城区裕民路18号北环中心703室邮编:100029电话:010-51667811传真:010-82253743(五)证券登记结算机构名称:中国证券登记结算有限责任公司北京分公司住所:北京市西城区金融大街26号金阳大厦5层电话:010-58598980传真:010-58598977四川龙华光电薄膜份有限公司公开转让说明书1-1-33(六)股票交易机构名称:全国中小企业股份转让系统有限责任公司住所:北京市西城区金融大街丁26号金阳大厦法定代表人:杨晓嘉联系电话:010-63889513四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-34第二节公司业务一、公司的主营业务情况(一)公司主营业务公司的经营范围是:光电类薄膜/片材、轻触屏屏材、各类功能硬化涂覆薄膜/片材、阻燃薄膜/片材、IMD/IML装饰印刷薄膜、ID卡薄膜/片材、交通反光薄膜基材系列产品的研发、制造及销售.
公司自设立以来一直致力于聚碳酸酯、聚甲基丙烯酸甲酯及其复合高分子材料等高分子光学、阻燃与印刷材质薄膜/片材的研发、生产和销售,并成为国内聚碳酸酯和聚甲基丙烯酸甲酯光学、阻燃与印刷薄膜/片材技术领先的供应商、手机、平板电脑等平面显示屏材光学塑胶材料的优质供应商.
(二)公司主要产品或服务及其用途公司拥有6条生产线,其中90生产线、120生产线、105生产线、PP生产线和125生产线,生产规模为12800吨/年聚碳酸酯、聚甲基丙烯酸甲酯及其复合等高分子塑胶薄膜、片材;1条功能化涂覆生产线,年产能为1000吨.
公司主要产品应用如下图.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-35公司主要产品与应用见下表:主要产品与应用表产品类型产品名称应用领域无卤阻燃PC:LonghuaPC1860A(a)-ECO,PC1870A(a)-ECO电源供应器、电视/显示器、商务机等贴合绝缘和遮蔽薄型阻燃PC:LonghuaPC-870-83B有阻燃要求的面板印刷透明阻燃PC:LonghuaPC-860-60B,63B,65B、LonghuaPC770-60B,63B,65B有阻燃要求的深色背面印刷黑色阻燃PC:LonghuaPC-870(870-83)/770F有阻燃要求的面板印刷阻燃级PC\PP产品阻燃PP薄膜:LonghuaPP-WT/BK电源供应器、电视/显示器、商务机等折合和贴合绝缘及遮蔽印刷系列薄膜、片材CLonghuaPC-835,835F,832,832F,836背光印刷级PC产品印刷系列薄膜、片材LonghuaPC-813,813F,815LED设备LonghuaPC-811薄膜、片材LED/LCD视窗以及背面印刷应用,如家用电器的铭牌,视听设备以及汽车仪表盘等光学级PC产品高等级光学PCLonghuaPC-1811T/HC薄膜/片材LED/LCD视窗以及印刷,电镀、涂覆加工生片PMMALonghuaPMMA-HC11/HC12SHEET片材显示镜片、保护屏、触摸屏、平面手机按键和装饰涂覆等基材复合板生板LonghuaEF-211B/311BLonghuaEF-311B手机、平板电脑、显示器镜片涂覆基材涂覆板LonghuaCR-23xDLonghuaCR-33xD手机、平板电脑、显示器镜片四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-36二、公司生产或服务的主要流程及方式(一)公司的内部组织结构职能部门名称部门主要职责生产部负责制定生产计划,进行生产调度,制订月度生产排产计划;组织生产实施,进行生产控制和统计;负责工艺管理和保护膜、辅料的开发;负责设备管理、质量管理、技术服务支持、落实安全生产.
物流部策划、推进、控制物流过程;原材料、产品、设备的国内、国际运输方的管控;厂内物资的仓储、搬运、装卸操作和管理;加工贸易手册的新办申请、变更申请、授权、调用和保管;废旧材料(托盘)的回收再利用.
采购部负责采购过程管理、供应商管理、公司内部车辆管理、待回收膜的处理、在不影响生产的前提下,最大限度的降低库存、包装材料、原材料供应商的开发及选择.
产品技术部跟踪国际、国内同类产品的技术发展趋势,促进新原料、新产品研发立项,完成新产品前期策划及推进研发过程的开展,对产品研发进行全程监控;参与产品销售的技术支持,对客户提供技术服务,以解决客户生产中出现的技术问题.
研发中心研究市场和用户的潜在要求,根据公司发展及市场需要对现有产品进行改进,寻找新型原材料,开发、设计新产品;按新产品开发流程实施新原料或替代原料的开发;新产品的项目申报、专利申请、产品认证、技术成果鉴定;技术支持服务.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-37利润中心建立企业健康财务指标体系并组织分解落实、提出企业发展为前提的指标、诊断、监控、管控成本、库存及应收账款、费用,报告销售收入,确保企业健康财务状况、制定、监督执行年、季、月、旬的资金计划、利润计划及考核方案、财务资金的策划及稽核,参与产品底价的制定、公司财产的监督管理,重大投资项目的评估、内部财务审计、财务监督、海关事务、会计日常业务的开展,各种会计核算、税务管理、会计档案管理.
信息技术部负责对公司信息化管理、电子办公系统软硬件全过程的管理、电子办公设备、通讯设备、网络信息的管理、维护保养、业务及流程的电算化支持、各类电子办公系统软件的项目规划、实施、管理维护、培训指导、主持所有信息化项目的立项、招投标、验收和合同执行工作,并负责对项目全生命周期内的其他项目管理工作.
办公室环境、职业健康安全的管理、6S过程的策划、推进、控制、统筹管理公司基建项目、后勤服务及费用结算、处理对外行政事务、公共关系及法律事务、公司财产保险和员工社会保险的管理、知识产权(商标、专利)及评先创优的管理、办理银行贷款和申报项目扶助资金.
企管部负责企业管理体系的策划、标准化的建设与推行、定期审核管理体系;负责人力资源管理,包括人力资源规划、招聘、培训、薪酬、绩效管理、劳动关系,以及企业文化建设.
营销中心市场调研的策划与实施;分析市场,准确预测市场需求;产品定位与定价,及时根据市场信息调整定位与策略、销售方案策划及实施、开发及维护客户人脉关系,持续提高客户的满意度、根据年度营销计划,分解、实现销售目标、建立竞争对手信息库,对竞争对手进行分析与监控、辨识机会,引导产品研发的方向、及时、准确地向企业的各相关部门传递客户需求,并让客户及时了解企业的反馈、建立客户档案信息库、寻找、跟踪、执行订单,按时对账收款,投诉处理,库存管理、提高品牌知名度,形成品牌美誉度与忠诚度.
(二)公司的业务流程1、公司采购业务流程公司生产计划办提出采购申请,经审批同意后,采购结合库存和在途原料、确定数量、到货节拍,做采购计划.
通过寻求合格供应商进行询价、比价与议价后,确定供应商并签订合同.
货物验收合同后,财务进行结算.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-38采购流程图不通过生产计划办计算所需原辅料需求形成采购申请审批财务总监审批部门主管审批寻求供应商询价、比价、议价采购洽谈采购批准/合同验收合格验收财务结算验收不合格退、换货等采购业务员结合库存、在途、确定数量、到货节拍,做好计划采购跟踪通过2、销售流程公司获得订单主要有两种方式,即公司通过行业网站、行业协会等多种渠道挖掘潜在客户信息并主动联系客户获得业务机会,或者客户直接联系公司.
通过与客户沟通,了解客户需求,传递公司产品信息,达成合作意向,并按客户要求进行打样小认证,通过后进行批量供货.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-39通过网站、电话、拜访和行业协会等发掘潜在客户初步联系客户洽谈需求达成初步合作意向客户会向营销中心传达需求研究中心开发生产部技术科打样量产样品确认客户通过电话或者E-mail联系销售部利润中心计划科生产部客户需求和技术要求3、研发流程研发部根据行业动态和客户需求发起项目研发建议,项目经评审通过后,产品技术部完成立项申请任务书,经总经理批准后,进行产品设计和开发,产品经打样测试后,小批量生产客户确认后,进行首次扩大生产,首次扩大生产产品经客户确认后,产品进行批量生产.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-404、主要产品工艺流程公司薄膜和片材采用熔融挤出法进行生产,部分光学级产品需进行功能化涂覆处理.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-411)薄膜和片材生产工艺流程图四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-422)涂覆工艺流程三、与公司业务相关的主要资源要素撕膜按标准混合比例配比涂料配比设备开机设备调试领板夹板割膜挂板静电除尘喷淋涂料涂料流平涂料钧化UV固化外观全检板材等级判定板材冷却卸板覆膜、板材分类不能有气泡、起皱现象首板检测巡检抽检性能外观成品四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-43(一)公司的主要生产技术公司是高分子光学塑胶薄膜/片材和手机屏幕等平板显示塑胶材料行业内具有较强自主研发能力的企业,经过多年技术创新,逐步掌握以下主要生产技术:1、基料的改性及配方设计技术PMMA和PC材料自问世以来,即成为光学材料中的两个重要品种,然而PMMA作为轻触屏材料使用,呈现脆性大,缺口敏感性高,不易加工等不足之处,使其应用受到严重限制;对于PC来说,虽然具有很好的加工性及光学性能,但由于其表面硬度低,抗刮伤性不好,因此其在轻触屏中应用几乎不可能.
公司利用多年在薄膜研发及改性方面的技术优势,通过详细分析两种材料的特点,利用独特的合成改性技术,通过形成连续均匀分布的"海–岛"结构及生成"岛"相尺寸的控制,显著改善了材料的抗冲击强度及韧性,克服了PMMA不易加工特性,并进一步通过合理的配方设计技术,优化确定改性剂、增韧剂、加工助剂等配方比例,使PMMA和PC复合体在界面间建立起强的界面结合,改善外部应力在复合材料中传递和消减对材料的损伤作用,并较好地解决了复合材料的高透光性、光学性能、防刮伤以及优异尺寸稳定性等性能.
2、螺杆设计技术光学薄膜材料的性能除与材料本身特性有重要关系及合理和优化组成配方基础外,影响其性能的关键因素则是加工设备中的螺旋设计技术.
该关键技术与光学薄膜材料中的杂质点、流动纹、易分层、塑化均匀性、材料光学性能、雾度、机械性能等有直接影响关系,公司利用独有的螺旋设计专有技术,设计和优化螺纹设计曲线、控制合适的剪切作用、熔体共混塑化质量及自动排废、排气功能,成功杜绝了上述缺陷的产生,并保证了产品具备优异透光性、光学性能、机械性能等,提高了产品的一次性得率,稳定了产品质量,降低了生产成本.
3、膜内共挤技术对于光学共挤复合薄膜,只有通过有效的加工设备、加工手段和加工技术才能实现生产工艺管理共挤过程中各熔体层的均匀分布,防止珠光效应的产生、雾度的升高及光学性能的下降,以致严重影响光学薄膜材料的各项性能,而采用膜内共挤工艺较普通共挤工艺有无可比拟的优势.
鉴于此,采用独特的膜内共挤工四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-44艺技术能显著改善不良现象的产生,能有效控制不同熔体层之间的流动,使其均匀分布,简化控制工艺,同时提高熔体层界面均匀分布,增强结合性,有效充分利用各膜层的优异性能,提升光学薄膜的光学性能.
4、加工成型及瑕疵控制工艺技术合理的加工成型工艺是实现整个产品生产工艺的最重要环节,好的设备与材料须配备最佳的加工成型工艺,才能最终实现预定的目标,因而加工工艺关系到整个生产环节,尤其对于光学材料,工艺参数的控制是决定产品等级的不可忽视的重要因素,公司利用多年PC光学薄膜的生产总结经验,探索出一条行之有效的加工工艺控制系统,并匹配瑕疵控制工艺,对于生产高端轻触屏光学材料提供了有力的基础技术支持,具有非常重要的意义.
(二)公司的无形资产1、土地使用权情况本公司目前使用的土地,已取得土地所有权证,具体情况如下:序号产权证书编号面积(㎡)登记日期取得方式土地使用权人1绵城国用(2007)第24313号33,800.
002007.
10.
31出让龙华薄膜有限2绵城国用(2006)第89710号7,439.
002006.
09.
13出让龙华薄膜有限2、商标龙华薄膜有限拥有2项国内注册商标,具体情况如下表:序号商标图形权利人类别/国别证书号有效期1龙华薄膜有限第17类:聚碳酸酯薄膜、聚丙烯薄膜、聚酯薄膜46753702008.
10.
07-2018.
10.
062龙华薄膜有限第17类:碳酸酯薄膜、非包装用塑料薄膜8032512005.
12.
28-2015.
12.
27根据公司提供的资料和说明,上述"龍華Longhua"已取得马德里国际商标注册证书,以及美国、韩国、日本、新加坡四国的商标注册证书.
由于龙华薄膜有限于2014年9月28日整体变更为股份公司,权利人更名后的商标证书正在申请四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-45过程中.
3、专利权根据《中华人民共和国专利法》第四十二条规定,发明专利权的期限为二十年,实用新型专利权和外观设计专利权的期限为十年,均自申请日起计算.
公司自2004年成立至今,已累积拥有3项发明专利、9项实用新型专利.
同时,公司正在申请的专利有8项.
已拥有专利权情况具体如下:序号专利号专利名称类型专利权人到期日1ZL201210207923.
5一种改进的微棱镜逆反射材料结构发明龙华薄膜有限2032.
06.
202ZL201110033404.
7光学扩散薄膜发明龙华薄膜有限2031.
01.
293ZL201110269658.
9一种薄型背光笔记本计算机按键的制备方法发明龙华薄膜有限2031.
09.
134ZL201120033536.
5一种光学扩散薄膜实用新型龙华薄膜有限2021.
01.
295ZL201120527317.
2一种反光薄膜实用新型龙华薄膜有限2021.
12.
146ZL201220083299.
8一种隔热防紫外薄膜实用新型龙华薄膜有限2022.
03.
077ZL201220244048.
3激光标记薄膜实用新型龙华薄膜有限2022.
05.
278ZL201220244060.
4卡基薄膜实用新型龙华薄膜有限2022.
05.
279ZL201220296107.
1光学薄膜实用新型龙华薄膜有限2022.
06.
2010ZL201220295901.
4黑白膜实用新型龙华薄膜有限2022.
06.
2011ZL201220455374.
9一种纤维增强薄膜实用新型龙华薄膜有限2022.
09.
0612ZL201220711000.
9一种带纹理结构的薄膜实用新型龙华薄膜有限2022.
12.
19由于绵阳龙华薄膜有限于2014年9月28日整体变更为股份公司,上述专利正在办理权利人变更手续.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-46正在申请的专利情况如下:序号申请号专利名称类型申请人申请日目前状态120111040422853.
0反光薄膜发明龙华薄膜有限2011.
12.
15第一次审查意见(2013.
12.
20)2201210168725.
2激光标记薄膜发明龙华薄膜有限2012.
05.
28第一次审查意见(2013.
10.
09)3201210169410.
X卡基薄膜发明龙华薄膜有限2012.
05.
28第二次审查意见(2014.
05.
29)4201210207924.
X改进钻石级反光膜反射光锥的结构及其加工方法发明龙华薄膜有限2012.
06.
21第三次审查意见(2014.
06.
20)5201210208090.
4黑白膜发明龙华薄膜有限2012.
06.
21第一次审查意见(2014.
03.
26)6201210207935.
8逆反射膜发明龙华薄膜有限2012.
06.
21第二次审查意见(2014.
03.
28)7201210329941.
0纤维增强薄膜发明龙华薄膜有限2012.
09.
07第一次审查意见(2014.
04.
03)8201210558975.
7带纹理结构的薄膜及其制造方法发明龙华薄膜有限2012.
12.
20第一次审查意见(2014.
06.
16)4、公司拥有的业务资质(1)2005年4月27日,四川省绵阳市国家税务局向龙华薄膜有限颁发《出口企业退税登记证》,证书编号为"绵川国税退证字2005010号".
(2)2006年4月18日,绵阳市涪城区财政局向龙华薄膜有限颁发《外商投资企业财政登记证》,证书编号为5107030023号,有效期至2016年4月17日.
(3)2010年6月22日,绵阳市入境检验检疫局向龙华薄膜有限颁发《自理报检单位备案登记证明书》,备案登记号为5106600055.
(4)2012年2月21日,SAIGlobalCo.
,Ltd(Korea)向龙华薄膜有限颁发IECQ11IECQ认证是国际电工委员会电子元器件质量评定体系的简称,是全世界对电子元器件进行的唯一认证.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-47合格证书,证书编号:IECQ-HSAIGKR09.
0002.
到期日为2015年3月1日.
公司自2009年3月2日已获得IECQ合格证书,并获得续展.
2014年4月11日,SGS-CSTCStandardsTechnicalServicesCo.
Ltd向龙华薄膜有限颁发IECQ合格证书,证书编号:IECQ-HSGSCN14.
0020.
到期日为2017年4月10日.
(5)2012年8月1日,绵阳市水务局向龙华薄膜有限颁发《中华人民共和国取水许可证》,证书编号为"取水(川绵直)字[2012]第00037号",有效期至2017年8月1日.
(6)2013年7月25日,绵阳市环境保护局向龙华薄膜有限颁发《辐射安全许可证》,证书编号为"川环辐证[08017]".
有效期为2013年7月25日至2018年7月25日.
(7)2014年2月12日,绵阳海关向龙华薄膜有限颁发《进出口货物收发货人报关注册登记证书》,海关注册登记号码为5107330010.
到期日为2017年2月12日.
(8)2014年5月26日,绵阳市环境保护局向绵阳龙华薄膜有限公司颁发《排放污染物许可证》,证书编号为"川环许B00051",有效期为2014年5月26日至2019年5月25日.
(9)2014年8月22日,通标标准技术服务有限公司(SGS)向龙华薄膜有限颁发ISO9001:2008《管理体系认证证书》,认证所涉及的活动范围包括"塑料PC,PP及PET系列薄膜的设计和生产",证书编号为CN14/20452,有效期自2014年8月22日至2017年8月21日.
同日,通标标准技术服务有限公司(SGS)向龙华薄膜有限颁发ISO/TS16949:2009《管理体系认证证书》,所涉及的活动范围包括汽车用塑料PC薄膜的设计和生产,证书编号为SGSCN14/20445,有效期自2014年8月22日至2017年8月21日.
ISO/TS16949是对汽车生产和相关配件组织应用ISO9001:2008的特殊要求,其适用于汽车生产供应链的组织形式.
5、公司获得的主要荣誉(1)2008年6月,绵阳龙华薄膜有限公司"以聚碳酸酯为基材的反射膜的研制"项目被四川省经济贸易委员会评为"二八年度四川省重点技术创新项目".
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-48(2)2009年10月,四川省人民政府、四川省经济委员会、四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省地方税务局、成都海关联合将绵阳龙华薄膜有限公司评定为"四川省企业技术中心".
(3)2010年7月,授予绵阳龙华薄膜有限公司的"聚碳酸酯薄膜研发平台建设项目"被四川省经济和信息化委员会评为"二一年度四川省重点技术创新项目".
(4)2011年9月,中国社会经济决策咨询中心、中国市场调查研究中心向绵阳龙华薄膜有限公司联合颁发《"中国特殊薄膜行业10强企业"荣誉证书》,有效期3年.
(5)2012年,四川省人民政府授予龙华薄膜"四川名牌产品称号".
(6)2012年9月,绵阳龙华薄膜有限公司"基于聚甲基丙烯酸甲酯/聚碳酸酯、新型轻触屏光学材料制造技术开发"被四川省经济和信息化委员会评为"二一二年度四川省重点技术创新项目".
(7)2013年1月,绵阳市商务协会、绵阳市企业联合会授予龙华薄膜有限"绵阳市诚信经营示范单位"称号.
(8)2013年6月,绵阳市科学技术局、绵阳市财政局、四川省绵阳市工商行政管理局、绵阳市经济和信息化委员会、中国人民银行绵阳市中心支行联合向龙华薄膜有限颁发《"科技型中小企业"证书》,证书编号为KR51070320160608,有效期三年.
(9)2013年12月,四川省经济和信息化委员会将龙华薄膜有限的产品"龙华牌聚碳酸酯薄膜"列入2013年四川省地方名优产品推荐目录.
有效期到2014年12月.
(10)2014年3月,中共绵阳市委、绵阳市人民政府授予龙华薄膜有限"二一三年度工业企业突出贡献三等奖".
6、特许经营权截至本公开转让说明书签署之日,本公司无特许经营权.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-49(三)公司重要固定资产截至2014年7月31日,公司主要固定资产情况如下:单位:元项目原值原值占比累计折旧净值成新率房屋建筑物21,160,648.
0914.
24%3,481,719.
2717,678,928.
8283.
55机器设备120,937,040.
3881.
40%58,082,644.
4562,854,395.
9351.
97运输工具2,139,569.
901.
44%1,630,285.
22509,284.
6823.
80通用设备4,325,318.
342.
91%3,166,063.
581,159,254.
7626.
80合计148,562,576.
71100.
00%66,360,712.
5282,201,864.
1955.
33主要固定资产(房屋建筑物)明细如下:序号资产名称房屋位置所有人名称结构建1门卫室、粉碎车间290线车间3保护膜库4试验室5其他零星涪城区新皂镇工贸园龙华薄膜有限混合61#厂房(125车间)高新区飞云大道中段363号1幢1层龙华薄膜有限混合72#厂房(涂覆车间)高新区飞云大道中段363号2幢1层龙华薄膜有限混合83号厂房(2157平方米)高新区飞云大道中段363号3幢1层龙华薄膜有限混合94号厂房(2157平方米)高新区飞云大道中段363号4幢1层龙华薄膜有限混合10倒班房(1034.
49平方米)高新区飞云大道中段363号5幢1-2层龙华薄膜有限混合11105线厂房高新区飞云大道中段363号龙华薄膜有限钢混12新办公楼附楼高新区飞云大道中段363号龙华薄膜有限框架13120线车间高新区飞云大道中段363号龙华薄膜有限混合14125线配电室高新区飞云大道中段363号龙华薄膜有限框架15生产综合办公室高新区飞云大道中段363号龙华薄膜有限混合合计四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-50截至2014年7月31日,主要固定资产(机器设备)明细如下:资产名称固定资产类别购入日期原值(元)净值(元)成新率125生产线机械设备2011/12/2529,157,375.
3522,378,285.
5876.
75%105生产线机械设备2005/12/2524,561,927.
205,587,838.
4422.
75%120生产线机械设备2005/5/2513,451,321.
712,353,981.
3017.
50%PP生产线机械设备2006/12/256,552,268.
242,080,345.
1731.
75%90线挤出机机械设备2006/12/255,177,377.
601,643,817.
3931.
75%挤出机机械设备2012/12/215,120,990.
234,391,249.
1285.
75%进口设备(复卷机、挤出机)机械设备2007/11/133,584,100.
931,433,640.
3740.
00%收卷机机械设备2012/12/193,367,704.
28887,806.
4285.
75%涂覆线机械设备2012/12/252,211,158.
011,896,067.
9985.
75%进口设备(分切机、回收机)机械设备2007/11/131,254,382.
02501,752.
8140.
00%PC\PMMA片材在线切断/锯断机机械设备2009/07/24827,552.
54455,153.
9055.
00%PC薄膜高级表面视像检测系统机械设备2014/01/25678,057.
83647,545.
2395.
50%镜面辊(105线)机械设备2007/4/25677,421.
95235,404.
1334.
75%镜面辊(105线)机械设备2007/4/25661,341.
39229,816.
1334.
75%(四)公司员工情况截至本公开转让说明书签署之日,公司共有288员工名.
年龄、司龄、学历及任职分布如下所示:1、年龄结构公司员工平均年龄为34岁,各年龄段人员及占比如下图所示(单位:人):司龄分布人数(人)比例20岁及以下103.
47%21-30岁10636.
81%31-40岁11439.
58%41-50岁4515.
63%50岁及以上134.
51%合计288100.
00%四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-512、司龄结构公司目前司龄在5年以上员工占比为47.
22%,各司龄人数及占比如下图所示:司龄分布人数(人)比例1年及以下9834.
03%2年155.
21%3年227.
64%4年175.
90%5年及以上13647.
22%合计288100.
00%3、学历结构公司员工学历以中专为主,占比为53.
13%,员工学历结构如下图所示:学历分布人数(人)比例研究生及以上41.
39%本科3411.
81%专科5218.
06%中专15353.
13%初中及以下4515.
63%合计288100.
00%4、任职分布员工任职分布结构如下所示:任职分布人数(人)比例技术研发人员3512.
15%生产人员14349.
65%财务人员113.
82%销售人员227.
64%采购物流人员2910.
07%行政人员4816.
67%合计288100.
00%四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-525、公司核心技术人员简历见本公开转让说明书"第一节公司基本情"之"七、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员基本情况"之"(四)公司核心技术人员基本情况".
核心技术人员持股情况见本公开转让说明书"第一节公司基本情况"之"七、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员基本情况"之"(五)公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员持股情况".
公司目前的核心技术人员近两年除引进三名专业技术人员以增加技术研发实力外,其他核心技术人员均在工作已工作多年,核心技术人员基本稳定.
(五)其他体现所属行业或业态特征的资源要素无四、公司业务经营状况(一)公司业务收入构成、各期主要产品或服务的规模、销售收入1、报告期内,公司业务收入构成情况公司业务收入构成情况见下表:单位:元2014年1-7月2013年度2012年度项目金额所占比例金额所占比例金额所占比例主营业务收入126,396,976.
4798.
25%227,775,252.
8792.
78%199,317,729.
9596.
29%其他业务收入2,251,868.
891.
75%17,714,081.
057.
22%7,673,695.
493.
71%合计128,648,845.
36100.
00%245,489,333.
92100.
00%206,991,425.
44100.
00%2、报告期内,公司主营业务收入按产品或服务划分情况公司主营业务收入按产品或服务划分情况如下表:单位:元产品名称2014年1-7月2013年度2012年度四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-53营业收入所占比例营业收入所占比例营业收入所占比例传统塑胶薄膜(印刷、阻燃、绝缘等)59,011,212.
5046.
69%107,433,482.
1047.
17%115,042,818.
2957.
72%手机屏材薄膜44,478,312.
3635.
19%95,388,448.
4741.
88%60,585,548.
1030.
40%其他薄膜(导光、反光等)22,907,451.
6118.
12%24,953,322.
3010.
96%23,689,363.
5611.
89%合计126,396,976.
47100.
00%227,775,252.
87100.
00%199,317,729.
95100.
00%(二)公司产品或服务的主要消费群体、前五名客户情况1、公司产品或服务的主要消费群体公司产品通过薄膜功能涂覆厂商、手机屏组件厂商等,最终用于手机显示屏、平板电脑、液晶电视等终端设备.
2、公司前五名客户情况产品公司2014年1-7月对前5名客户的销售情况如下:单位:元客户名称销售金额占营业收入总额的比例EPELCOMCo.
,Ltd.
8,437,335.
826.
56%东莞市华硕薄膜有限公司7,331,623.
005.
70%TEKRA,ADivisionofEIS,Inc.
6,579,526.
005.
11%德昱兴股份有限公司6,169,262.
004.
80%深圳市华阳薄膜有限公司5,312,881.
614.
13%合计33,830,628.
4326.
30%公司2013年度对前5名客户的销售情况如下:单位:元客户名称销售金额占营业收入总额的比例EPELCOMCo.
,Ltd.
16,196,428.
326.
60%江苏苏美达国际技术贸易有限公司14,629,643.
295.
96%GOOMIEHWAINC.
14,253,613.
615.
81%德昱兴股份有限公司12,762,603.
755.
20%TEKRA,ADivisionofEIS,Inc.
9,895,746.
274.
03%四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-54合计67,738,035.
2427.
59%公司2012年度对前5名客户的销售情况如下:单位:元客户名称销售金额占营业收入总额的比例德昱兴股份有限公司19,084,450.
379.
22%TEKRA,ADivisionofEIS,Inc.
18,589,761.
838.
98%EPELCOMCo.
,Ltd.
17,055,869.
238.
24%深圳市金凯新瑞光电有限公司9,860,862.
064.
76%ShanghaiTeijinKaseiTradingCo.
,Ltd.
7,668,757.
483.
70%合计72,259,700.
9734.
91%(三)公司的主要供应商情况1、主要产品或服务的原材料、能源及其供应情况公司主要原材料为PC树酯、PMMA树酯,在产成品中原材料占成本超80%,PC树酯、PMMA树酯供大于求,主要产品成本中,直接材料、人工、折旧费、电费、制造费等的占比见下表:单位:元2014年1-7月2013年度2012年度项目营业成本所占比例(%)营业成本所占比例(%)营业成本所占比例(%)直接材料35,882,882.
6081.
5969,480,855.
3282.
2375,855,555.
5381.
67人工费2,272,651.
545.
174,388,673.
505.
184,441,131.
884.
78折旧费3,124,177.
017.
105,364,136.
296.
354,608,427.
324.
96电费1,389,973.
543.
162,712,220.
283.
213,239,854.
923.
49维修费596,789.
491.
361,268,448.
851.
501,710,886.
441.
84制造费用548,601.
811.
25934,086.
631.
112,765,086.
982.
98其他164,618.
000.
37346,356.
320.
42264,736.
870.
28传统薄膜类合计43,979,693.
99100.
0084,494,777.
19100.
0092,885,679.
94100.
00直接材料30,537,494.
9284.
6064,758,159.
0285.
0642,175,759.
5483.
44人工费1,542,667.
424.
273,460,472.
274.
552,201,985.
484.
35折旧费2,004,975.
935.
553,778,890.
474.
963,440,040.
266.
81电费849,764.
462.
351,352,058.
921.
78998,048.
871.
97维修费452,531.
411.
251,613,488.
922.
12656,924.
721.
30制造费用599,840.
701.
661,000,618.
581.
31917,992.
531.
82手机屏材类其他108,277.
080.
32170,396.
190.
22157,739.
380.
31四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-55合计36,095,551.
92100.
0076,134,084.
37100.
0050,548,490.
78100.
00直接材料14,056,213.
0686.
3014,916,365.
7080.
9613,730,473.
6083.
88人工费637,292.
483.
91935,180.
975.
08674,093.
024.
12折旧费947,758.
875.
821,282,073.
906.
961,041,380.
676.
36电费377,397.
502.
32431,738.
272.
34369,794.
662.
26维修费154,287.
650.
95409,811.
782.
22226,480.
551.
38制造费用77,970.
770.
48377,893.
872.
05275,090.
881.
67其他35,971.
820.
2270,964.
510.
3952,065.
140.
33其他薄膜类合计16,286,892.
15100.
0018,424,029.
00100.
0016,369,378.
52100.
00主营业务成本合计96,362,138.
06-179,052,890.
56-159,803,549.
24-公司的主营业务成本主要由直接材料、人工费、折旧费、电费、包装物、保护膜、维修费、机物料、制造费用、保险费用构成.
其中直接材料、人工费、折旧费占比较大,三项合计占比均超过90.
00%.
从各产品种类成本要素构成来看,公司产品成本符合行业特征和业务特点.
2、公司前五名供应商情况公司2014年1-7月对前5名供应商的采购情况如下:单位:元序号供应商名称采购额占年度采购总额的比例1NEWLITELIMITED22,036,060.
7719.
41%2PLASTECH(CHINA)COMPANYLIMITED11,535,142.
1810.
16%3GOODAYINTERNATIONALLIMITED6,130,605.
915.
40%4佛山新长盛塑料薄膜有限公司5,679,535.
295.
00%5颀茂光电股份有限公司4,735,837.
294.
17%前五名供应商合计50,117,181.
4444.
14%年度采购总额113,537,778.
60公司2013年度对前5名供应商的采购情况如下:单位:元序号供应商名称采购额占年度采购总额的比例1NEWLITELIMITED39,285,015.
3518.
04%2四川中物材料有限责任公司25,516,709.
9311.
72%3GOODAYINTERNATIONALLIMITED15,411,912.
467.
08%四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-56序号供应商名称采购额占年度采购总额的比例4上海嘉远拜力投资有限公司11,880,026.
665.
46%5深圳市旭成光电有限公司11,099,094.
865.
10%前五名供应商合计103,192,759.
2647.
39%年度采购总额217,755,202.
00公司2012年度对前5名供应商的采购情况如下:单位:元序号供应商名称采购额占年度采购总额的比例(%)1NEWLITELIMITED47,106,705.
2424.
23%2三星贸易(上海)有限公司16,940,080.
038.
71%3GOODAYINTERNATIONALLIMITED12,756,761.
416.
56%4LGChem,LTD.
8,203,428.
294.
22%5Styron(hongkong)limted6,260,099.
353.
22%前五名供应商合计91,267,074.
3246.
94%年度采购总额194,425,244.
9公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、持有公司5.
00%以上股份的股东不在上述供应商或客户中任职或拥有权益.
(四)重大合同及履行情况报告期内公司重大业务合同均能够正常签署,合法有效,并且履行正常,不存在合同纠纷.
公司重大业务合同情况如下:1、重大销售合同序号客户名称项目或合同名称签订日履行情况合同金额1EPELCOM.
,LTDPC1870A(05)-ECOPC1870A(a)-ECO2012.
02.
13履行完毕$256,620.
002常州华日升反光材料有限公司PC-801-42012.
01.
12履行完毕1,995,000.
003常州华日升反光材料有限公司PC-801-42012.
03.
05履行完毕1,995,000.
004江苏苏美达国际技术贸易有限公司PC1811T2012.
03.
20履行完毕1,768,674.
63四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-575江苏苏美达国际技术贸易有限公司PC1811T2012.
04.
20履行完毕2,529,921.
896江苏苏美达国际技术贸易有限公司PMMA1811T2013.
01.
10履行完毕8,420,000.
007捷盛应用材料(深圳)有限公司PPWT17PC811PC835PC8702013.
01.
28履行完毕314,568.
408浙江龙游道理光学有限公司PC801-42013.
01.
31履行完毕1,666,566.
009GOOMIEWHAINC.
PC1870A(05)-ECO2013.
03.
05履行完毕$705,970.
0810GOOMIEWHAINC.
PC1780A(05)-ECO2013.
03.
28履行完毕$470,646.
7211苏州达方电子有限公司聚碳酸酯薄膜2013.
04.
15履行完毕$260,000.
0212苏州达方电子有限公司聚碳酸酯薄膜2013.
04.
22履行完毕$260,000.
0213浙江龙游道理光学有限公司PC801-42013.
05.
06履行完毕1,710,000.
0014苏州达方电子有限公司聚碳酸酯薄膜2013.
05.
24履行完毕$260,000.
0215苏州达方电子有限公司聚碳酸酯薄膜2013.
06.
21履行完毕$260,000.
0216苏州达方电子有限公司聚碳酸酯薄膜2013.
07.
23履行完毕$260,000.
0217苏州达方电子有限公司聚碳酸酯薄膜2013.
08.
21履行完毕$260,000.
0218昆山光展应用材料贸易有限公司L-110CL-112C2013.
08.
23履行完毕1,766,080.
0019苏州达方电子有限公司聚碳酸酯薄膜2013.
09.
23履行完毕$260,000.
0220苏州达方电子有限公司聚碳酸酯薄膜2013.
10.
23履行完毕$260,000.
0221苏州达方电子有限公司聚碳酸酯薄膜2014.
03.
26履行完毕$260,000.
0222苏州达方电子有限公司聚碳酸酯薄膜2014.
05.
20履行完毕$260,000.
0223苏州达方电子有限公司聚碳酸酯薄膜2014.
06.
25履行完毕$260,000.
022、重大采购合同序号客户名称项目或合同名称签订日履行情况合同金额1余姚市盈达贸易有限公司PCL-1250Y原材料采购2012.
03.
23履行完毕3,151,200.
002余姚市盈达贸易有限公司PCL-1250Y原材料采购2012.
05.
05履行完毕2,222,505.
003NEWLITELIMITEDL-1250Y、L-1250ZW原材料采购2012.
12.
10履行完毕$404,505.
004GOODAYINTERNATIONALLIMITEDPANLITEPOLYCARBONATERESINL-1250Y原材料采购2012.
12.
10履行完毕$323,604.
005NEWLITELIMITEDPMMASUMIPEXMHN原材料采购2013.
1.
25履行完毕$249,217.
506余姚市盈达贸易有限公司PCL-1250Y原材料采购2013.
02.
22履行完毕3,681,405.
007NEWLITELIMITEDPANLITEPOLYCARBONATE2013.
02.
22履行完毕$339,360.
00四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-58RESIN原材料采购8GOODAYINTERNATIONALLIMITEDPANLITEPOLYCARBONATERESINL-1250Y原材料采购2013.
02.
22履行完毕$339,360.
009GOODAYINTERNATIONALLIMITEDPANLITEPOLYCARBONATERESINL-1250Y、L-1250ZW原材料采购2013.
03.
13履行完毕$349,056.
0010GOODAYINTERNATIONALLIMITEDPANLITEPOLYCARBONATERESINL-1250Y、L-1250ZW原材料采购2013.
05.
15履行完毕$429,979.
2011PLASTECH[CHINA]COLTDPCRESINL-1250Y原材料采购2013.
08.
19履行完毕$631,200.
0012NEWLITELIMITEDPANLITEPOLYCARBONATERESINL-1250Y原材料采购2013.
10.
17履行完毕$321,078.
0013NEWLITELIMITEDPANLITEPOLYCARBONATERESINL-1250Y原材料采购2013.
10.
17履行完毕$321,078.
0014NEWLITELIMITEDPCL-1250Y原材料采购2013.
11.
12履行完毕$317,504.
4015NEWLITELIMITEDPANLITEPOLYCARBONATERESINL-1250Y原材料采购2013.
11.
12履行完毕$317,504.
4016PLASTECH[CHINA]COLTDPCRESINL-1250Y原材料采购2013.
12.
03履行完毕$313,200.
0017PLASTECH[CHINA]COLTDPCRESINL-1250Y原材料采购2013.
12.
09履行完毕$313,200.
0018GOODAYINTERNATIONALLIMITEDPANLITEPOLYCARBONATERESINL-1250Y原材料采购2013.
8.
5履行完毕$319,356.
0019NEWLITELIMITEDPANLITEPOLYCARBONATERESIN原材料采购2014.
01.
17履行完毕$315,120.
0020PLASTECH[CHINA]COLTDPCRESINL-1250Y原材料采购2014.
01.
24履行完毕$312,000.
0021PLASTECH[CHINA]COLTDPCRESIN,L-1250Y,L-1250ZW原2014.
03.
27履行中$313,200.
00四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-59材料采购22GOODAYINTERNATIONALLIMITEDPMMASUMIPEX(MHN)2014.
08.
08履行完毕$399,600.
0023NEWLITELTD.
PMMASUMIPEX(MHN)2014.
09.
02履行中$759,478.
5024三菱商事(上海)有限公司PCRESINL-1250Y原材料采购2014.
09.
05履行中$655,200.
0025PLASTECH[CHINA]COLTDPCRESINL-1250Y原材料采购2014.
09.
11履行中$327,600.
003、重大借款合同序号客户名称合同名称签订日履行情况合同金额(元)1绵阳市商业银行股份有限公司城西支行《借款合同》2010.
02.
08履行完毕13,000,000.
002绵阳市商业银行股份有限公司城西支行《固定资产借款合同》2011.
03.
31履行完毕20,000,000.
003交通银行股份有限公司绵阳分行《小企业流动资金借款合同》2012.
04.
27履行完毕10,000,000.
004国家开发银行股份有限公司《人民币资金借款合同》2012.
05.
10履行完毕23,000,000.
005交通银行股份有限公司绵阳分行《小企业流动资金借款合同》2013.
04.
27履行完毕10,000,000.
006绵阳市商业银行股份有限公司城西支行《流动资金借款合同》2013.
05.
03履行完毕23,000,000.
007交通银行股份有限公司绵阳分行《小企业流动资金借款合同》2013.
11.
08须于2014.
11.
07前还款10,000,000.
008绵阳市商业银行股份有限公司城西支行《人民币流动资金借款合同》2014.
03.
27须于2015.
03.
27日前还款10,000,000.
009绵阳市商业银行股份有限公司城西支行《人民币流动资金借款合同》2014.
04.
04须于2015.
04.
04前还款10,000,000.
0010交通银行股份有限公司绵阳分行《小企业流动资金借款合同》2014.
04.
23须于2015.
04.
23前还款10,000,000.
004、重大反担保合同序号客户名称项目或合同名称担保方反担保物/反担保类型签订日履行情况担保的主债权期间担保额度(元)四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-601绵阳市天力融资担保有限责任公司《最高额反担保抵押合同》龙华薄膜有限机器设备质押2012.
06.
25履行完毕2012.
06.
20-2013.
12.
317,000,000.
002绵阳市商业银行股份有限公司城西支行《最高额抵押合同》龙华薄膜有限原材料、半成口、产成品2013.
01.
14履行中2011.
01.
01-2014.
12.
3149,000,000.
003中国工商银行股份有限公司绵阳分行《最高额质押合同》龙华薄膜有限应收账款质押2013.
06.
27履行完毕2013.
06.
26-2013.
11.
126,500,000.
004绵阳市商业银行股份有限公司城西支行《最高额抵押合同》龙华薄膜有限机器设备质押2013.
08.
08履行中2012.
01.
01-2015.
09.
3010,500,000.
005绵阳市商业银行股份有限公司城西支行《最高额抵押合同》龙华薄膜有限房产抵押2013.
11.
01履行中2012.
01.
01-2017.
12.
3115,500,000.
006绵阳富诚现资担保有限公司《最高额抵押合同》龙华薄膜有限动产抵押2013.
11.
08履行中2013.
11.
08-2014.
11.
0710,000,000.
007绵阳市天力融资担保有限责任公司《最高额反担保抵押合同》龙华薄膜有限机器设备质押2014.
04.
01履行中2014.
04.
01-2015.
04.
3020,000,000.
008交通银行股份有限公司绵阳支行《动产质押合同》龙华薄膜有限原材料质押2014.
04.
23履行中2014.
04.
23-2015.
04.
2310,000,000.
009绵阳市天力融资担保有限责任公司《最高额反担保抵押合同》龙华薄膜有限机器设备抵押2014.
07.
30履行中2014.
07.
30-2015.
08.
305,000,000.
0010绵阳市商业银行股份有限公司城西支行《最高额抵押合同》龙华薄膜有限原材料、半成口、产成品等动产浮动抵押2014.
08.
04履行中2013.
08.
01-2015.
12.
3140,000,000.
00五、公司的商业模式公司通过采购聚碳酸酯树脂和聚甲基丙烯酸甲酯树脂等原材料,采用熔融挤出法进行生产聚碳酸酯薄膜/片材、聚甲基丙烯酸甲酯薄膜/片材以及PC/PMMA复合材料,主要通过直销给下游客户获得产品销售收入.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-61(一)采购模式公司的生产物资采购工作由采购部具体负责.
生产计划部根据前期一定时间段的生产用料情况和当月订单生产计划并结合现有库存情况,编制生产用定型原辅材料采购申请;利润管控中心审批采购计划,采购部询价比价,总经理批准价格后采购部负责编制与签订辅材料采购商务合同.
采购部全程跟踪采购订单的履行情况,采购部对采购入厂的原辅材料通知质量部按相应质量检验作业指导书和原辅材料按入厂检验和试验管理规定进行入厂检验.
采购部和生产计划部对采购原辅材料到货及时率进行统计,采购部对供方供货业绩满意率进行统计.
采购部负责原辅材料和职责范围内采购物资资料的归档管理.
(二)生产模式公司采用订单生产方式,即公司利润中心根据客户的订单制定生产计划,生产计划根据定单情况核算原辅料用量,下发生产指令给车间,车间领取原辅材料,组织生产.
产品生产完成后,公司将按照订单的要求及时发货至客户.
(三)销售模式公司国内客户以直销为主,海外客户直销与分销相接合的销售模式,国内分大中华区、华南区,大中华区负责除华南区外的所有区域.
公司的收入主要来源于产品销售.
六、公司所处行业基本概况、市场规模及基本风险特征公司是一家生产工程塑料的薄膜、片材的科技企业,所处行业为光电子材料和元器件制造行业涉及的光学级薄膜和板材、电子器件薄膜和板材等多个细分领域.
根据《国民经济行业分类》(GB/T4754-2011),公司所属行业为制造业(C)下的光电子器件及其他电子器件制造行业(行业代码:C3969).
根据中国证监会上市公司行业分类指引的行业分类,公司业务属于"C科学研究和技术服务业"中的"39计算机、通信和其他电子设备制造业".
结合公司具体业务情况,公司所处的细分行业为手机显示屏塑胶材料行业.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-62(一)行业基本概况1、光学塑胶材料光学塑胶是一种以合成树脂或天然树脂(一般为高分子聚合物)为基本成分在加工过程中可塑成型产品最终能保持形状不变的材料.
光学塑胶是一种可以与玻璃竞争的透明塑料,它具有一定的光学特性、机械特性和化学特性能满足光学零件的要求从而逐渐构成光学三大(玻璃、光学晶体和光学塑料)基本材料之-.
光学塑料(OpticalPlastics),用作光学介质材料的塑料,一般分为热塑性和热固性塑料,光学塑料大部分为热塑性塑料,常用的热塑性光学塑料有:聚甲基丙烯酸甲脂(简称"PMMA",俗称有机玻璃、亚克力)、聚苯乙烯(PS)、聚碳酸脂(简称"PC")等.
常用的热固性光学塑料有烯丙基二甘醇碳酸脂(CR-39)树脂眼镜片、环氧光学塑料均属于热固性塑料等.
聚甲基丙烯酸甲酯和聚碳酸酯等透明塑料不仅光学特性好,而且由于具有质轻、耐冲击和容易成型加工等塑料性能的优点,因而可替代无机玻璃,在光学领域获广泛应用,现在塑料光学材料已成为眼镜、光学镜头以外的光学设备、光盘、光纤、液晶显示器、手机保护视窗片等光电领域不可缺少的光电塑料材料.
2、光学塑胶材料在手机中的应用手机主要由以下几个部分组成:主板(键盘板、软硬辅助板)、外壳(包括:前壳、后壳等)、显示屏幕(含保护镜片)、摄像头、键盘、电池、天线等部分组成.
光学塑胶可用于手机的多个部件制造,如手机外壳材料、显示屏幕基板、手机保护镜片材料等.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-63手机组成显示屏幕显示屏幕组件保护镜片LCD与OLEDPC镜片键盘、电源天线、摄像头PMMA镜片玻璃镜片其他镜片金属材料在手机屏材中采用的塑胶材料主要为光电级PC薄膜/片材2、光电级PMMA薄膜/片材以及PC复合板.
3、手机显示屏幕组件及手机保护镜片(1)中小尺寸手机显示屏越来越多采用塑胶材料目前主流的手机屏幕材质都可归结为LCD与OLED两类,LCD屏是一种较为传统的屏幕材质,技术比较成熟,往下延伸可分为更多子类屏幕,如:TFT、IPS、SLCD.
目前主流AMOLED屏幕属于OLED屏的一个分支,主要技术掌握在三星手中.
目前AMOLED屏幕大致已经发展到三代:AMOLED、SuperAMOLED、SuperAMOLEDPlus.
与LCD屏的最大差异是,OLED屏是通过像素自发光来显示成像的.
从这个角度上来讲,OLED屏幕比LCD屏幕的技术要更加先进.
另外OLED屏在厚度上可以做得更薄,从而有利于对整机的厚度控制.
OLED屏幕的最典型代表为三星AMOLED屏幕的特点是:亮度高,即使在阳光下显示效果依然出色3.
LCD与OLED两种屏幕各有各自的优势,其中LCD阵营的HTCOneX和OLED阵营的三星GALAXYSIII也是目前最具代表性的两种屏幕,受到用户的普遍好评.
从目前的发展形势来看,这两大阵营还将会继续沿袭使用下去,满足不同用户对色彩表现的需求.
2塑料薄膜:一般0.
2mm以下;片材:软质0.
2-2mm;硬质0.
17-0.
8mm.
3主流手机屏幕材质有哪些[EB/OL].
[2012-08-01].
http://www.
inpai.
com.
cn/doc/digi/178969.
htm四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-64智能机触摸屏技术的要求主要是透光度,表面强度,屏幕寿命以及轻薄化.
因此,从苹果第一代I-PHONE开始,以玻璃屏取代了原功能机上长期使用的塑胶屏.
但在成本为导向的小尺寸(4"以下)显示屏中,迫于玻璃屏成本的高企难下,以三星手机为代表的小尺寸(4"以下)的显示屏中,基板材又开始采用光电级PC/PMMA复合材、PC或PMMA材质等塑胶材料;4"以上显示屏,考虑基板的性能主要采选用PET、玻璃材质.
目前成本较低的触摸屏技术为P+G,P+F.
P+G与P+F是传感器玻璃/薄膜+PET/PMMA塑胶片,盖板玻璃被替换成一层PET/PMMA塑胶片.
亚克力盖板触摸屏透光性略低于钢化玻璃,现在也可以达到92%,韧性强于玻璃但是强度不够.
低端带有触控功能的功能机和低于500元以下的智能机大多选择P+G,P+F技术以降低成本.
(2)偏光片逐步采用亚克力薄膜HISDisplaybank在偏光片及偏光片辅材薄膜产业动向分析报告4指出,预计采用亚克力薄膜的产品的比重从2014年开始成长,在2016年在PlainTAC膜(除补偿膜之外的PVA保护膜)与补偿膜市场均约占20%的比重.
亚克力至今一直被使用在IPS面板用偏光片补偿膜Z-TAC的替代薄膜,而近期欲取代PlainTAC膜的动向越来越积极.
目前亚克力薄膜已应用在平板电脑为主的中小型面板应用产品上,最快将在明年开始更会出现在亚克力的表面上进行表面处理的产品.
亚克力薄膜主要由偏光片行业的领导企业日东电子、住友化学以及LG化学所掌握,且拥有独有的生产技术.
尤其是LG化学还同时掌握树脂生产技术,未来随着亚克力市场的扩大,在偏光片市场的地位会更加稳固.
另外,在2012年第一季度大型TFT-LCD用偏光片市场,LG化学以27.
3%占有率最高,其次为日东与住友化学分别为占有25.
3%与25%的占有率随后,合计三家的占有率总和就高达80%.
紧随其后的有台湾的CMMT与BQM,分别占有7.
5%与6.
6%市场份额,而第一毛织则占据了5.
4%的占有率.
按销售额基准来看,供应单位面积价格较高的平板电脑与AMOLED用偏光片的日东电子则领先于LG化学.
4偏光片市场,2014年开始亚克力薄膜(Acrylic)的占比快速增加[EB/OL].
[2012‐7‐13].
http://www.
displaybank.
com/_chn/share/press_view.
htmlid=227925四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-65预计2012年整体偏光片市场较去年增加4%达到99.
4亿美元的规模,其中大型LCD用偏光片市场规模预计达80亿美元(81%),而中小型TFT-LCD用则为16.
3亿美元(16%).
同时伴随AMOLED市场的成长,AMOLED用偏光片市场规模将达16700万美元占2%的比重,到2016年将达到9%,10亿美元的规模.
(3)手机保护镜片材料多元化发展手机保护镜片(CoverLens)、也称为视窗防护屏,是加之于显示屏外、用于对触摸屏的触控模组、显示屏和对非触摸屏的显示屏进行保护的透明镜片.
手机防护镜片最早出现于第一代手机的MSTN-LCD屏(即黑白液晶屏)上.
随着手机通信技术的飞速发展,显示屏也从最早的MSTN-LCD屏过渡至CSTN-LCD彩屏,再进化到目前主流的TFT-LCD屏.
显示技术的更新和新型显示材料的开发,推动了视窗防护屏升级换代,使其不再局限于最基本的对显示屏的保护功能.
通过镀膜、贴膜和印刷等现代工艺手段,视窗防护屏能达到高清显示、放大显示、装饰等丰富的效果,为终端电子产品增添了功能和时尚元素.
手机保护镜片样图触摸屏的触控模组,属于精密加工的灵敏元器件,若裸露在外容易因磨损、尖锐物品划伤而影响其使用效果和寿命,非触摸屏的显示屏(特别是液晶显示屏)容易受挤压而造成光斑、黑块、水波纹等而影响其使用,因此需要在手机、平板电脑、笔记本、平板电视等的显示屏外增加一块保护屏,用于保护触控模组和显示屏等免受损伤.
手机保护镜片功能可以归纳成以下几点:可以使人清晰地看到LCD显示;保护LCD/OLED;可以作为手机外部装饰的一部分;可以遮蔽和掩饰显示部件四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-66的非外观部分,如内部金属框架等;可以将LCD显示放大.
手机保护镜片制造材料主要有PC、PMMA、PC/PMMA复合材以及玻璃等.
根据具体手机的设计要求,LENS的制作可以通过不同的方法来实现5,三种材质的穿透率见下表.
各种材质的穿透率表基材种类未加硬/%加硬后/%PMMA(光学板)89~9291~92.
5普通PMMA86~88PC(光学板)89~9091~92普通PC80~86玻璃89~92PMMA(PMMA/PC复合材)透光性好≥91%,表面硬度高,通过硬化处理后可达4H以上(新光丽板MR200达6H),手机上常被采用.
通过PC表面硬度处理后,达到3-4H以上,也用作手机保护镜片.
玻璃透光性好,表面硬度高,可以达到7H以上,可以做到很薄(0.
4mm),但是工艺流程复杂,价格较高.
4、光学塑胶替代玻璃越来越成为可能PET通常被应用在触控感测器基板、防爆膜和以往的功能手机盖板(功能在于保护面板与装饰性使用).
PC及PMMA则因为其光学穿透性表现佳、耐受力高以及较强硬度等优点,更普遍地使用在手机保护盖板上,例如:PC/PMMA的复合材料就相当普遍.
使用塑胶材料的优点包含:韧性这个特质有助于外观成型与外力冲击时的抵抗,因此有许多的工业和商业应用会采用塑胶材料,像是高速列车上的窗户.
安全塑胶材料在破碎时,相对于一般玻璃会有较高的安全性.
保护玻璃通常会以防爆膜或是光学胶全贴合来防止碎裂的玻璃造成立即的危险,因此也自5苏恒.
手机LENS及装饰[j].
丝网印刷.
2010.
3:5四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-67然地增加成本.
重量这个优点在小尺寸的手机或许并不明显,但是对于20英寸以上的应用,重量就是个需要考量的因素.
以盖板本身规格来看,光学穿透性与防刮性应该是两个首要的规格.
就前者而言,玻璃与塑胶不相上下.
虽然塑胶可以节省成型成本,不过目前多数品牌还是较偏好玻璃.
玻璃的成型良率比塑胶差,不过透过外观设计的简化、减少钻孔等,也可以提高玻璃的良率.
因此,DisplaySearch指出,塑胶保护盖板的发展还需要仰赖硬层材料的突破,目前一般规格约仅达到4-5H(铅笔硬度).
目前部份大厂开始评估以塑料替代玻璃手机保护镜片,期能克服重量偏高与耐冲击性不足的难题6.
随着塑胶硬化涂覆技术的发展,己能达到5-7H(铅笔硬度)的技术水平和商业化的水平,在小尺寸(4"以下)显示屏上塑胶率先全面替代玻璃越来越成为必然.
5、手机出货快速增长,带动手机显示屏幕需求旺盛.
中国产业信息网发布的《2014-2019年中国手机游戏产业市场监测与投资战略研究报告》显示7,2011-2013年,全球手机出货量分别为15.
46亿部、17.
126亿部和18.
218亿部,其中,智能手机出货量分别为4.
14亿部,7.
253亿部和10.
042亿部,智能手机出货量占比分别为31.
79%、42.
35%和55.
12%,占比逐年提高.
6CoverLens塑料将替代玻璃[EB/OL].
[2013‐6‐19].
http://www.
tptech.
cn/news/info/content‐157635.
aspx72011‐2013年我国手机及手机软件行业的市场规模及发展方向分析[EB/OL].
[2014‐7‐23].
http://www.
chyxx.
com/industry/201407/267161.
html四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-68手机显示屏幕(含保护镜片)发展是与手机同步,每部手机至少需要配置1张屏幕.
IDC市场分析报告显示,2013年全球手机出货量将比上年增长7.
3%,达到约18亿部,将从2012年与上年基本持平(比上年增长1.
2%)的状态中快速恢复.
IDC认为,今后市场还会继续增长,2017年的出货量将达到约23亿部8.
82013年全球手机出货量将增长7.
3%[EB/OL].
[2013‐9‐9].
http://www.
ccin.
com.
cn/ccin/news/2013/09/09/274715.
shtml四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-69(二)行业市场规模与竞争格局用于手机屏塑胶材料主要为PC薄膜/片材、PMMA薄膜/片材,以下重点介绍其行业情况与市场格局.
1、聚碳酸酯薄膜/片材行业情况及市场竞争格局(1)聚碳酸酯薄膜及其应用聚碳酸酯可分为脂肪族、脂环族、芳香族和脂肪芳香族等几大类型,目前只有芳香族聚碳酸酯才具有工业价值.
聚碳酸酯可加工成薄膜、片材料等形态使用,通常厚度≤0.
25mm时成为薄膜,>0.
25mm时成为片材.
有透明、磨砂、黑色、彩色之分,其中透明聚碳酸酯薄膜透光率可>90%,雾度若干配套政策的通知》:"新一代信息功能材料及器件"属于重点领域及优先主体,并提出"开发超级结构材料、新一代光电信息材料等新材料".
建立平板显示材料与器件产业链是国家科技发展的优先主题之一.
2007年12月,国家发改委办公厅发布了《关于继续组织实施新型平板显示器件产业化专项有关问题的通知》【发改办高技20073038号】,要求"重点支持平板显示器件关键配套材料及生产设备的产业化,提高国内配套能力,以完善新型平板显示器产业链,着力提高自主创新能力,形成我国平板显示器件产业可持续发展能力".
2009年,国务院组织有关部门制定的《电子信息产业调整和振兴规划》将"新型显示器件"作为产业调整和振兴的九大重点领域之一,指出要"突破新型显示产业发展瓶颈,统筹规划、合理布局,以面板生产为重点,完善新型显示产业体系".
2010年10月国务院发布《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》【国发2010[32]号】,提出"大力发展稀土功能材料、高性能膜材料".
2011年3月,国家发改委发布的《产业结构调整指导目录(2011年本)》将"薄膜场效应晶体管LCD(TFT-LCD)、等离子显示屏(PDP)、有机发光二极管(OLED)、激光显示、3D显示等新型平板显示器件及关键部件"作为信息产业四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-77的鼓励类项目.
2012年2月工信部发布《新材料产业"十二五"发展规划》,提出2015年中国新材料产业总产值达2万亿元人民币,年均增长率超过25%.
在重点发展的先进高分子材料方面,工程塑料力争到2015年国内市场满足率超过50%.
围绕提高宽耐温、高抗冲、抗老化、高耐磨和易加工等性能,加强改性及加工应用技术研发,扩大国内生产,尽快增强高端品种供应能力.
加快发展聚碳酸等专用材料开发.
国家设立多项支持产业发展的基金,鼓励企业技术创新,如:电子信息产业发展基金;科技部863专项、重大国际合作项目、中小企业创新基金;财政部"产业技术成果转化资金"、"中小企业平台式服务体系建设资金"、"清洁生产专项资金";商务部"出口机电产品研究开发资金"等.
(四)行业壁垒1、持续研发壁垒光学薄膜与片材生产与功能化涂覆技术的发展历程和上、下游产业的变革可以说息息相关:代替玻璃材料的驱动催生了功能化涂覆技术,涂覆工艺与技术又反过来要求薄膜与片材生产时,调整树酯配方进行以适应功能性涂覆满足下游应用的要求.
目前,功能化涂覆产业的产品和技术创新仍在继续,比如高硬化技术、抗老化技术、防凝雾技术、高抗冲技术、低翘曲技术、防眩光技术、防指纹技术、防静电技术等多种新兴技术正在日新月异地发展进步.
PC与PMMA、PC与PET、PC与ABS等的复合技术也在研发持续改进中,一个成功的光学薄膜生产企业必须能够把握下游行业的发展趋势,紧跟市场的发展步伐,而这需要有强大的持续创新能力,而且是建立在人力资源、专业的研发平台以及资金投入等多方因素基础上的综合型的创新能力.
作为一个专业化程度较高的细分行业,拥有上述综合能力的光学薄膜生产企业的数量是有限的.
2、技术壁垒由于光学级塑胶薄膜产品的技术门槛较高,加之市场的快速发展使得从业人员需及时更新专业知识和能力,因此培养合格的研发团队、生产线管理人员和技术工人都需要较长的时间.
光学级塑胶薄膜的生产具有较高的技术含量,对产品四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-78的性能和精度要求非常苛刻.
同时,为加快生产速度、提高生产质量、行业内的企业需花很长的时间研制新设备、摸索新工艺以求达到快速、高良率的生产能力,这往往体现在各公司掌握的关键技术的数量和质量上.
先进的光学级塑胶薄膜产品制造设备基本上都从德国、欧美等地区进口,国内在该类生产设备方面的自主研发和制造能力还较弱.
因此,具备生产设备制造和快速调整能力的厂商将会具有额外的竞争优势.
综上所述,从事光学级塑胶薄膜的制造对新入企业的技术要求较高,因此具备技术优势的企业也就拥有了相对较高的毛利率水平.
3、资金实力壁垒光学级塑胶薄膜制造行业内的中高端产品制造需要高精密的生产设备和高等级的无尘生产环境,因此需要较高的初始资金投入.
例如对于光学膜类等高端产品而言,一般均要求在静态5000级或更高要求的无尘车间内生产,以确保产品的洁净度和优秀品质.
这类无尘车间的造价远高于一般车间,员工在无尘车间的工作规范也需要经过专门的培训.
无尘车间需要24小时保持恒温恒湿,其运作成本也较高.
设备和环境上的高投资门槛将对新进入者构成一定的进入障碍.
同时,该行业的下游客户一般要求供应商提供一定的付款账期,相对占用了厂商的流动资金.
因此,光学级塑胶薄膜生产商需要在前期投入较多资金建设符合产品生产要求的生产场所,采购技术先进生产设备;同时,又需要保证一定的流动资金以获取中高端客户的大额、长期订单.
上述这些行业特点,在一定程度上构成了行业进入的资金实力壁垒.
4、原材料采购壁垒光学级塑胶薄膜制造行业的上游原材料厂商一般拥有独特的专利技术,因此具有较强的议价和渠道控制能力.
对光学级塑胶薄膜生产行业的厂商而言,需要较长时间的寻找、积累和维护才能建成稳定可靠、快速响应的供应商网络.
同时,厂商也只有通过长期发展,达到一定采购规模,并有实力影响到下游客户的材料选择后,才能在与材料供应商的谈判中占据优势,降低采购价格,从而在激烈的竞争中获取关键的成本领先优势.
这使得该行业的新进公司面临较高的原材料采购壁垒.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-79(五)基本风险特征1、行业风险行业竞争激烈,行业利润水平降低的风险.
目前国内从事光学级塑胶薄膜生产的厂商数量不多,随着国内塑胶薄膜生产厂商对技术的研发和生产条件投入,逐步掌握生产技术,参与市场竞争主体越多,新介入者为获得一定市场份额一般会采取低价竞争策略.
同时,公司所处产业链的终端下游是消费电子类行业,终端产品有液晶电视、手机、平板电脑、笔记本电脑等,行业竞争激烈.
主要厂商为抢占更多的市场份额,主动式的"降价促销".
这导致了背光模组、手机保护镜片等的价格处于下降趋势,为保持适度的利润空间,背光模组、手机保护镜片企业把降价的压力也部分转嫁到塑胶薄膜等上游生产厂商.
长期来看,随着客户对产品质量要求的不断提升和下游产业向大厂商的逐步整合,具有高质量水准和规模优势的光学级塑胶薄膜厂商竞争力优势将进一步凸现,其竞争力将主要表现在上下游资源整合的平台优势、大规模采购的价格优势、快速应对的服务优势、高良率控制的质量优势等方面,并藉此获得超出行业平均水平的毛利率,但从短期来看,公司仍然面临因不能跟踪下游产品生命周期变化而导致行业毛利率下降的风险.
下游市场受国民经济发展、产业周期、替代新产品与技术等因素的影响,增长放缓或者陷入衰退时,光学级塑胶薄膜行业也将不可避免的受到相应的冲击.
应对措施:1、加强内部管理,从管理要效率,降价生产成本.
2、加强产品研发,提高产品附加值;3、向有选择性的向下游产业延伸,增强企业的竞争实力.
2、市场风险原材料供应商相对集中的风险.
行业的主要原材料为光学级聚碳酸酯和光学级聚甲基丙烯酸甲酯树脂,属于技术含量较高的新材料范畴,其核心生产技术基本掌握在德国拜耳、日本帝人、日本三菱、日本住友、台湾奇美等少数厂家中.
随着韩国、台湾地区、中国大陆地区厂商的技术进步,上游材料厂商寡头垄断的格局将被打破,但原材料市场竞争格局的变化是一个渐进的过程,这也客观上造成公司存在部分原材料供应商相对集中的风险.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-80应对措施:1、加强与主要原材商的沟通,形成战略同盟,进一步保障原料的可获得性;2、做好备选供应商准备,并适应采购形成较稳定的供应关系.
3、加强产品研发,扩大公司原材选择范围.
3、政策风险国务院发布《国家中长期科学和技术发展规划纲要(2006-2020年)》、国家发改委办公厅发布了《关于继续组织实施新型平板显示器件产业化专项有关问题的通知》【发改办高技20073038号】、国务院组织有关部门制定的《电子信息产业调整和振兴规划》、《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》【国发2010[32]号】、国家发改委发布的《产业结构调整指导目录(2011年本)》、《新材料产业"十二五"发展规划》等部门出台政策重点支持平板显示器件关键配套材料及生产设备的产业化,提高国内配套能力,以完善新型平板显示器产业链,着力提高自主创新能力,形成我国平板显示器件产业可持续发展能力.
为落实国家产业政策,各地方政府也给予平板显示器产业众多的实际扶持政策.
从目前来说,公司所处的手机屏幕塑胶材料行业或直接或间接地受到了国家政策的扶持,但不能排除有关扶持政策的变化给公司经营带来风险.
应对措施:1、加强对行业政策的研究,随时把握政策的变动.
2、提前做应变准备,减少对公司的影响.
(六)公司在行业中的竞争地位及优劣势1、行业竞争地位分析公司是国内PC薄膜行业内的主要生产企业之一,具有较大的生产规模和核心竞争力.
在国内市场上,印刷类PC薄膜与阻燃类PC薄膜的竞争较为激烈,公司凭借多年经营形成的良好品牌口碑,处于行业领先地位;光学级PC薄膜和PC与PMMA复合板,需要在光学级无尘环境条件生产,生产线设备以进口为主,投资较大,生产工艺技术复杂,公司是国内极少数能生产的企业,公司现有有2条光学级PC薄膜生产线,年产能6500.
00吨(产能达1.
15万吨/年).
从公开信息统计国内主要的薄膜生产企业年产能超过5万吨,绵阳龙华薄膜有限公司产能1.
15万吨.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-81国内主要的PC薄膜产能分布情况表序号名称区域产能(吨/年)1苏州奥美材料科技有限公司江苏200002绵阳龙华薄膜有限公司四川11500(光学级6500)3深圳天常科技有限公司广东100004广东万事杰塑料科技有限公司广东50005江门安迪科技工业有限公司广东20006荆门国源科技有限公司湖北30002、公司竞争优势分析(1)良好的品牌形象经过公司管理团队和技术团队的努力,"龙华薄膜"品牌在下游客户群体中已经建立了良好的品牌形象,并已经在行业内形成了一定的市场影响力.
在行业内,龙华薄膜在产品质量、服务品质、员工团队、企业管理等方面均享有较好的口碑.
(2)产品质量优势公司已经分别通过了质量管理体系ISO9001:2008、环境管理体系ISO14001:2004、职业健康安全管理体系OHSAS18001:2007、汽车供应链质量管理体系ISO/TS16949:2009、电器电子元件和产品危害物质过程管理体系IECQQC080000、取得UL认证、SGS认证,并在执行过程中,逐步完善改进,从而保证了公司生产的质量、环保和职业健康安全要求.
(3)研发与技术优势公司拥有先进技术研发平台.
公司自主开发的一台多功能薄膜研发实验设备,提高了产品的研发效率与缩短产品研发周期.
公司拥有具有PC薄膜行业生产实践经验丰富的研发团队.
公司具有较为丰富的产品研发和产品运作经验.
经过多年技术积累和自主研发,公司已累积拥有3项发明专利、9项实用新型专利.
同时,公司正在申请的专利有8项.
(4)人才优势高分子塑胶薄膜生产属于技术密集型行业,要求掌握高分子材料专业知识和生产工艺控制技术的专业技术人员.
公司现有团队大多数拥有超过10年的行业四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-82从业经验,使得产品技术先进和质量稳定.
3、公司竞争劣势分析(1)地域劣势尽管本公司享受国家关于西部开发的优惠政策,但由于产品市场及原材料供应商多集中在东南沿海经济发达地区,运输路线远,运输周期长,物流成本高,影响公司盈利能力.
(2)后续发展资金不足光学级PC薄膜行业属于技术密集型和资本密集产业,产品和技术的研发投资大、投入周期较长;公司要保证持续竞争优势就必须加大研发投入,这需要大量资金.
公司需要扩充产能,也需要较大的资金投入.
而公司属于中小企业,融资渠道单一,融资能力有限.
由于缺乏与公司研发需求和产能扩张速度相匹配的资金支持,研发成功的部分产品无法进行大力的市场推广.
面对国内PC薄膜和下游应用迅速发展的机遇,完全依靠公司自身积累实施大规模快速扩张的难度较大,后续发展资金不足将可能制约公司未来的发展.
4、公司业务发展空间公司产品主要用于消费电子类行业,如手机、平板电脑、笔记本电脑和液晶显示器等平面显示屏幕塑胶材料,就手机而言,2013年全球手机出货量达到约18亿部,IDC预测,今后手机市场还会继续增长,2017年的出货量将达到约23亿部.
消费电子类行业竞争激烈,厂商为抢占更多的市场份额,主动式的"降价促销".
导致了更多厂商选择以成本较低的塑胶材料代替价格较高的玻璃材料,给公司带来更多的业务机会.
随着公司法人治理结构的不断完善,内部管理制度的加强和进一步落实,以及过去几年的市场发展,公司将利用自身的技术研发优势,通过完善公司产品链,进一步满足市场个性化的需求,扩大业务范围和业务区域,提升品牌效应,成为国内市场上具有较强竞争力和影响力的光学级PC薄膜生产企业.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-83第三节公司治理一、公司管理层关于公司治理情况的说明(一)有限公司阶段1、有限公司设立2004年9月23日,公司前身绵阳龙华薄膜有限公司取得绵阳市工商局颁发的《企业法人营业执照》,注册号"企独川绵字第000392号",龙华薄膜有限成立.
2、龙华薄膜有限按照《公司法》和《公司章程》的规定建立了如下公司基本架构:(1)有限公司不设股东会;(2)设董事会三名;(3)设监事一名;(4)经理由董事担任.
3、龙华薄膜有限和董事会、监事制度的建立和运行情况.
龙华薄膜有限和董事会、监事制度的建立和运行情况存在一定瑕疵.
例如董事会决议记录届次不清,有限公司监事未形成书面的监事工作报告等,但龙华薄膜有限在历次增资、经营范围变更、设立分公司等重大事项中均召开了董事会会议,相关决议均得到公司全体董事同意,且履行了工商变更登记程序,符合相关法律、法规、其他规范性文件以及公司章程的规定,合法有效.
(二)有限公司整体变更为股份有限公司1、有限公司整体变更为股份公司履行了以下程序:(1)2014年7月16日,亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)以2014年3月31日为基准日,为龙华薄膜有限出具了《审计报告》【亚会B专审字(2014)119号】,载明截止2014年3月31日经审计的净资产人民币四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-8488,558,774.
60元,拟按1.
48:1.
00的比例折为股份公司的股本60,000,000.
00元,折合股本后超出股本部分的余额人民币28,558,774.
60元计入公司资本公积.
(2)2014年7月28日,龙华薄膜有限召开董事会会议,同意由龙华薄膜有限现有股东伟晖电子塑胶厂、绵阳盛泽商贸有限公司作为发起人,以2014年3月31日为基准日,将龙华薄膜有限整体变更为股份有限公司.
(3)2014年7月28日,龙华薄膜有限2位股东签署了《四川龙华光电薄膜股份有限公司(筹)发起人协议》,该协议对公司的名称、经营范围、公司股份总数、股本结构、发起人的权利和义务等内容做出了明确约定.
(4)2014年9月5日,北京国融兴华资产评估有限责任公司以2014年3月31日为基准日,就龙华薄膜有限的全部资产出具了《绵阳龙华薄膜有限公司拟整体变更为股份有限公司项目评估报告》【国融兴华评报字[2014]第010202号】,评估结论为:截止评估基准日2014年3月31日,在公开市场和企业持续经营前提下,绵阳龙华薄膜有限公司总资产账面价值24,787.
59万元,总负债账面价值15,931.
71万元,净资产账面价值8,855.
88万元.
经资产基础法评估,绵阳龙华薄膜有限公司净资产评估价值10,892.
76万元,增值额2,036.
88万元,增值率23.
00%.
(5)2014年9月26日,亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对各发起人投入股份公司的资产进行验证并出具《验资报告》【亚会B验字(2014)056号】,确认发起人已按时足额缴纳注册资本6,000.
00万元;(6)2014年9月27日,公司召开创立大会暨第一次股东会,通过了股份公司筹建报告、公司章程等议案,并选举股份公司第一届董事会董事成员、第一届监事会监事成员(不包括职工代表监事);(7)2014年9月28日,绵阳市工商局核发《企业法人营业执照》,注册号为510700400000798.
公司整体变更过程中已经履行了有关资产评估、审计、验资等必要程序,符合法律、法规和规范性文件的规定.
2、公司整体变更过程合法合规公司召开创立大会暨第一次股东大会,公司全部发起人出席了创立大会,审四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-85议通过了《公司章程》、《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作规则》、《关联交易制度》、《对外投资管理制度》等内部控制制度,并召开第一届董事会、第一届监事会,并选举了监事会主席.
公司创立大会程序及所议事项符合法律、法规和规范性文件的规定.
(三)股份公司阶段股份公司按照规范治理的要求完善公司治理结构:设立了公司权力机构股东大会,并制定了《股东大会议事规则》,股东大会由2名发起人组成.
公司按照《公司法》和《公司章程》的规定程序定期或临时召开股东会.
自股份公司成立以来,公司共召开1次临时股东大会.
2014年11月15日,公司召开2014年第一次临时股东大会,决议公司股票挂牌后拟采取协议交易方式转让.
公司设立了董事会,董事会由5名股东代表组成.
董事会向股东大会负责,执行股东大会决议并依据公司章程及《董事会议事规则》的规定履行职责.
公司按照《公司法》和《公司章程》的规定定期或临时召开董事会.
自股份公司成立以来,公司共召开1次临时董事会.
2014年10月31日,公司召开2014年第一次临时董事会,同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌时,公司股票采取协议转让方式进行转让,并定于2014年11月15日在本公司召集公司2014年第一次临时股东大会审议批准《关于同意公司股票采取协议转让方式进行转让的议案》,并按照章程的规定通知各股东.
公司设立了监事会,并制定了《监事会议事规则》,监事会由3名股东代表监事以及2名职工代表监事组成.
监事会负责对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督,检查公司财务以及行使其他由公司章程赋予的权利.
公司按照《公司法》和《公司章程》的规定程序定期或临时召开监事会.
自股份公司成立以来,公司暂未召开监事会.
公司设立了董事会秘书.
公司管理层接受了针对股份公司治理方面的相关辅导,对公司章程及相关规则进行了深入学习,并在实际运作中严格要求,切实履行.
股份公司设立时间较短,虽制定了完善的公司治理制度,但在实际运作中,四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-86管理层还需不断深化公司法人治理理念,加深相关知识的学习,提高规范运作的意识.
公司管理层深刻认识到规范的公司治理是长远发展的基石,并不断学习和执行相关法律法规及规章制度,参照上市公司的标准建设具有完善现代企业制度的公司.
二、公司董事会对于公司治理机制执行情况的评估(一)投资者关系管理《公司章程》对投资者关系管理进行了专章规定.
公司董事长为公司投资者关系管理工作第一责任人.
董事会秘书在公司董事会领导下负责相关事务的统筹与安排,为公司投资者关系管理工作直接责任人,负责公司投资者关系管理的日常工作.
董事会秘书或董事会授权的其他人是公司的对外发言人.
董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事宜,参加公司所有涉及信息披露的有关会议,及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料,并向投资者披露,同时应保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性.
公司应在全国股份转让系统要求的平台披露信息.
公司及其董事、监事、高级管理人员应当保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏.
不能保证公告内容真实、准确、完整的,应当在公告中作出相应声明并说明理由.
(二)纠纷解决机制《公司章程》第九条规定:本章程自生效之日起,即成为规范公司的组织与行为、公司与股东、股东与股东之间权利义务关系的具有法律约束力的文件,对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有法律约束力的文件.
公司、股东、董事、监事、高级管理人员之间发生的涉及本章程规定的纠纷,应当先行通过协商解决,协商不成的,通过诉讼方式解决.
依据本章程,股东可以起诉股东,股东可以起诉公司董事、监事、总经理和其他高级管理人员,股东可以起诉公司,公司可以起诉股东、董事、监事、总经理和其他高级管理人员.
本章程所称其他高级管理人员是指公司财务负责人和董事会秘书.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-87《公司章程》第三十六条规定:董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定,给公司造成损失的,连续一百八十日以上单独或合并持有公司百分之一以上股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼;监事会执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定,给公司造成损失的,股东可以书面请求董事会向人民法院提起诉讼.
监事会、董事会收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼,或者自收到请求之日起三十日内未提起诉讼,或者情况紧急,不立即提起诉讼将会使利益收到难以弥补的损害的,前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼.
他人侵犯公司合法权益,给公司造成损失的,本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人民法院提起诉讼.
《公司章程》第三十七条规定:董事、高级管理人违反法律、行政法规或者本章程的规定,损害股东利益的,股东可以向人民法院提起诉讼.
(三)关联股东和董事回避制度《公司章程》、《股东会议事规则》和《董事会议事规则》中对于公司与股东及实际控制人之间提供资金、商品、服务或者其他资产的交易,应当严格按照有关联交易的决策程序履行董事会、股东会的审议程序,关联董事、关联股东应当回避表决.
针对关联交易,公司制定了《关联交易制度》,对于公司关联交易的决策程序和审批权限进行了规定,关联股东和董事应在股东会、董事会表决关联事项时回避.
(四)累计投票制度《公司章程》、《股东会议事规则》对于股东会选举董事、监事进行表决时,根据公司章程的规定或者股东会的决议,可以实行累积投票制.
选举独立董事应当实行累积投票制.
累积投票制是指股东大会选举董事或者监事时,每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权,股东拥有的表决权可以集中使用.
其操作细则如下:四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-88股东大会选举董事时,公司股东拥有的每一股份,有与应选出董事人数相同的表决票数,即股东在选举董事时所拥有的全部表决票数,等于其所持有的股份数乘以待选董事数之积.
股东大会在选举董事时,对董事候选人逐个进行表决.
股东可以将其拥有的表决票集中选举一人,也可以分散选举数人.
但股东累计投出的票数不超过其所享有的总票数.
表决完毕后,由股东大会监票人清点票数,并公布每个董事候选人的得票情况.
依照董事候选人所得票数多少,决定董事人选;当选董事所得的票数必须超过出席该次股东大会所代表表决权过半数通过.
在差额选举时,两名董事候选人所得表决票数完全相同,且只能有其中一人当选,股东大会应对两位候选人再次投票,所得表决票数多的当选.
(五)独立董事制度公司未建立独立董事制度.
根据《公司章程》的规定,公司根据需要或者按照有关规定,可以设独立董事,由股东大会聘任或解聘.
独立董事不得由下列人员担任:(一)公司股东或股东单位的任职人员;(二)公司的内部工作人员;(三)与公司有关联关系或与公司管理层有利益关系的人员.
(六)财务管理、风险控制机制公司建立了《物料采购财务管理规程》、《产品审核控制程序》、《安全制度》、《不良质量成本管理控制程序》、《管理评审控制程序》等一系列规章制度,涵盖了公司财务管理、人力资源管理、研发管理、施工及安全管理、行政管理等生产经营过程和各个具体环节,确保各项工作都有章可循,形成了规范的管理体系.
公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷.
内部控制制度有效的保证了公司经营业务的有效进行,保护了公司资产的安全完整,能够防止、发现、纠正错误,保证了公司财务资料的真实性、合法性、完整性,促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现,符合公司发展的要求.
董事会认为,公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-89量、有效地识别和控制经营管理中的重大风险,能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利,便于接受投资者及社会公众的监督,符合公司发展的要求.
三、公司及控股股东、实际控制人最近两年内存在的重大违法违规及受处罚情况公司控股股东、实际控制人最近两年内不存在重大违法违规及受处罚情况.
四、公司对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等重要事项决策和执行情况(一)报告期内,公司无委托理财、对外担保事项报告期内,公司无委托理财、对外担保事项.
为规范公司对外担保行为,《公司章程》第四十五条规定公司所有对外担保行为,均须经股东大会审议通过.
(二)报告期内重大投资报告期内,公司无重大投资行为.
(三)关联交易报告期内,公司有关关联交易事项详见本公开转让说明书"第四节公司财务会计信息"之"八、关联方、关联方关系及关联方交易"的内容.
公司有关交易事项符合相关的审批手续或经股东会会议予以追认有效.
五、公司的独立性公司由龙华薄膜有限整体变更而来,变更后严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作,逐步健全和完善公司法人治理结构,在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,具体情况如下:四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-90(一)业务独立公司拥有独立的产、供、销系统,具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及供应、销售部门和渠道.
公司独立获取业务收入和利润,具有独立自主的经营能力,不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争,不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易.
(二)资产独立公司具备与生产经营业务体系相配套的资产.
公司具有开展业务所需的技术、设备、设施、场所,同时具有与生产经营有关的品牌、商标、专利、非专利技术.
公司资产独立完整、产权明晰,不存在被控股股东占用而损害公司利益的情形.
(三)人员独立公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生,不存在股东干预公司人事任免的情形.
公司总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬,未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职.
公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》相关的法律法规,与员工签订了劳动合同,并根据劳动保护和社会保障相关的法律法规,为员工办理了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险,并按期缴纳了上述社会保险.
(四)财务独立公司设立了独立的财务会计部门,配备了专职的财务人员,建立了独立的会计核算体系,制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度,独立进行会计核算和财务决策.
公司拥有独立银行账户,依法独立纳税.
本公司内部控制完整、有效.
公司最近两年存在股东借用或持有公司资金的情形,截止2014年7月31日,均已清理完毕.
公司未为股东或其下属单位、以及有利益冲突的个人提供担四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-91保,也没有将以本公司名义的借款、授信额度转给其他法人或个人的情形.
(五)机构独立公司机构设置完整.
按照建立规范法人治理结构的要求,公司设立了股东会、董事会和监事会,实行董事会领导下的总经理负责制.
公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构,各部门职责明确、工作流程清晰.
公司组织机构独立,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形,自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象.
六、同业竞争情况(一)报告期内同业竞争情况公司目前主要从事光电类薄膜/片材、轻触屏屏材、各类功能硬化涂覆薄膜/片材、阻燃薄膜/片材、IMD/IML装饰印刷薄膜、ID卡薄膜/片材、交通反光薄膜基材系列产品的研发、制造及销售.
公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业均未从事与股份公司业务相同或相似的业务.
公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争.
(二)为避免同业竞争采取的措施为了有效避免同业竞争,2014年10月8日,公司实际控制人、董事、高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》.
承诺:1、不存在与公司存在利益冲突的情况;2、本人及与本人关系密切的家庭成员,将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动;将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员;3、自本承诺函签署之日起,如公司进一步拓展其产品和业务范围,本人及其本人关系亲密的家庭成员将不与公司拓展后的产品或业务相竞争;可能与公司拓展后的产品或业务发生竞争的,本人及本人关系亲密的家庭成员按照如下方式退出竞争:A、停止四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-92生产构成竞争或可能构成竞争的产品;B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务;C、将相竞争的业务纳入到公司来经营;D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方;4、若违反上述承诺,本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿;5、本承诺持续有效且不可变更或撤销.
七、公司最近二年资金被占用或为控股股东、实际控制人及其控制企业提供担保情况公司近两年来,存在关联方股东借用或持有公司资金的情形.
截止2014年7月31日,均已清理完毕.
公司近两年资金被占用的具体情形如下:公司资金近两年曾被下列关联方占用,包括:刁锐敏、刁锐鸣、孟繁良及刁锐鸣控制的企业龙华化工、伟晖、裕丰公司.
截至2012年12月31日,上述关联方共计占用公司资金8,920,066.
55元;截至2013年12月31日,上述关联方共计占用公司资金8,270,417.
04元;截至2014年7月31日,上述资金已清理.
目前公司不存在为控股股东、实际控制人及其控制企业提供担保情形.
公司为了防止控股股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产以及其他资源的行为,在《公司章程》中规定了公司不得无偿向股东或者实际控制人提供资金、商品、服务或者其他资产;不得以明显不公平的条件向股东或者实际控制人提供资金、商品、服务或者其他资产;公司与股东或者实际控制人之间提供资金、商品、服务或者其他资产的交易,应当严格按照有关关联交易的决策制度履行董事会、股东会的审议程序,关联董事、关联股东应当回避表决.
公司《关联交易制度》也对关联人及关联关系的认定、关联交易价格确定、关联交易的决策程序做出明确规定.
其中第六条规定:公司拟进行的关联交易由公司职能部门提出议案,议案应就该关联交易的具体事项、定价依据和对公司及股东利益的影响程度做出详细说明.
第七条规定:公司审议需独立董事事前认可的关联交易事项时,相关人员应于第一时间通过董事会秘书将相关材料提交独立董事进行事前认可.
独立董事在作出判断前,可以聘请中介机构出具专门报告,作为其判断的依据.
公司章程第一百二十条对关联交易决策权限进行了规定:董事会决定关联交易的权限为:与关联自然人发生的交易金额50万元以上100万元以下的关联交四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-93易;或与关联法人发生的交易金额在500万元以上1000万元以下,且占公司最近一期经审计的净资产绝对值5%以上10%以下的关联交易;超过该数额的,需由股东大会决定.
八、公司董事、监事、高级管理人员相关情形的说明公司董事、监事、高级管理人员中,除董事长张定芩、董事刁锐鸣通过伟晖电子塑胶厂持有公司股份,董事刁锐敏通过绵阳盛泽商贸有限公司持有公司股份外,不存在其他人员之直系亲属直接或间接持有本公司股份的情形.
公司董事、监事、高级管理人员之间,除董事张定芩与刁锐鸣为夫妻关系、董事刁锐敏与刁锐鸣为同胞兄弟关系、董事刁锐敏与监事刁嘉骅为父子关系外,其他人员不存在亲属关系.
公司董事、监事、高级管理人员不存在对外投资与公司存在利益冲突的情况;最近两年未受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施,未受到全国股份转让系统公司公开谴责;也不存在其他对公司有不利影响的情况.
公司董事、监事、高级管理人员未在其他单位兼职.
九、公司最近两年董事、监事、高级管理人员变动情况最近2年,公司的管理层未发生重大变化.
有限公司阶段,董事会由三名人员构成,分别为张定芩、刁锐鸣、刁锐敏.
其中,张定芩担任董事长、刁锐敏担任总经理,不设监事会,监事由罗振声担任.
2014年9月股份公司成立,董事长、总经理分别由张定芩、刁锐敏继续担任.
增设了两名董事,张定芩、刁锐鸣、刁锐敏、袁卫兵、谢兴云5名董事组成公司第一届董事会.
增设唐涵杨为董事会秘书.
罗灵、孟繁良、刁嘉骅与职工代表监事胥执凡、胥钰共同组成股份公司第一届监事会.
袁卫兵自2006年6月起一直担任公司财务负责人.
股份公司增设的董事、董事会秘书、监事均已在公司工作多年.
上述人员变化均符合有关法律规定,合法有效,履行了必要的法律程序并办理了相应的工商登记手续.
公司目前的核心技术人员近两年除引进三名专业技术人员以增加技术研发实力外,其他核心技术人员均在工作已工作多年,核心技术人员基本稳定.
十、公司管理层的诚信状况四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-94公司董事、监事、高级管理人员报告期内没有因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分,也不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论情形.
报告期内不存在对所任职(包括现任职和曾任职)的公司因重大违法违规行为而被处罚负有责任的情形.
个人不存在到期未清偿的数额较大债务、欺诈或其他不诚实行为.
公司董事、监事、高级管理人员已对此作了书面声明并签字承诺.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-95第四节公司财务会计信息一、审计意见类型及会计报表编制基础(一)近两年一期财务会计报告的审计意见公司聘请具有证券期货相关业务资格的亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2014年1-7月、2013年、2012年的财务报表进行了审计,并出具了标准无保留意见审计报告.
(二)报表编制基础的方法及说明公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则,以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表.
二、近两年一期经审计的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表(一)资产负债表单位:元资产2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31流动资产:货币资金7,227,608.
529,814,488.
0714,877,362.
89交易性金融资产应收票据731,350.
101,354,286.
44391,232.
14应收账款69,617,415.
9662,836,972.
8839,410,617.
71预付账款5,545,252.
454,371,448.
014,427,814.
55应收利息应收股利其他应收款1,741,846.
3510,456,309.
9710,822,444.
45存货75,825,003.
8468,721,030.
9563,704,834.
07一年内到期的非流动资产其他流动资产895,861.
49864,810.
60965,175.
54四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-96资产2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31流动资产合计161,584,338.
72158,419,346.
92134,599,481.
35非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产82,201,864.
1987,762,652.
7687,610,779.
60在建工程--6,795,703.
85工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产9,040,718.
759,246,280.
259,522,098.
30研发支出商誉长期待摊费用330,217.
62374,573.
0068,877.
83递延所得税资产1,079,999.
84969,335.
47528,023.
34其他非流动资产非流动资产合计92,652,800.
4098,352,841.
48104,525,482.
92资产总计254,237,139.
12256,772,188.
40239,124,964.
27资产负债表(续)单位:元负债及股东权益2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31流动负债:短期借款112,000,000.
00100,500,000.
0093,435,969.
97交易性金融负债应付票据-1,500,000.
00262,880.
00应付账款37,022,473.
7726,901,845.
6818,225,920.
98预收款项1,655,783.
251,954,815.
823,414,399.
75应付职工薪酬4,303,392.
625,179,392.
474,243,065.
14应交税费1,631,916.
78-159,618.
60-477,903.
68应付利息135,000.
00-142,916.
89应付股利180,011.
75其他应付款3,390,565.
075,931,675.
095,822,935.
36一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计160,319,143.
24141,808,110.
46125,070,184.
41非流动负债:长期借款-20,000,000.
0020,000,000.
00四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-97负债及股东权益2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31应付债券长期应付款-2,225,121.
278,728,087.
42专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债4,469,901.
854,865,021.
774,882,184.
94非流动负债合计4,469,901.
8527,090,143.
0433,610,272.
36负债合计164,789,045.
09168,898,253.
50158,680,456.
77股东权益:实收资本(股本)55,436,950.
7151,275,650.
7151,275,650.
71资本公积1,459,028.
861,459,028.
861,459,028.
86减:库存股专项准备盈余公积8,391,005.
148,153,719.
237,410,776.
49未分配利润24,161,109.
3226,985,536.
1020,299,051.
44外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计89,448,094.
0387,873,934.
9080,444,507.
50少数股东权益股东权益合计89,448,094.
0387,873,934.
9080,444,507.
50负债及股东权益合计254,237,139.
12256,772,188.
40239,124,964.
27(二)利润表单位:元项目2014年1-7月2013年度2012年度一、营业收入128,648,845.
36245,489,333.
92206,991,425.
44减:营业成本99,325,806.
73198,896,633.
04169,688,857.
52营业税金及附加520,980.
17842,620.
9571,122.
75销售费用8,281,182.
4610,134,408.
3210,547,690.
53管理费用10,236,098.
3815,099,666.
9814,306,460.
45财务费用7,356,617.
4010,807,037.
9210,334,943.
40资产减值损失737,762.
462,942,080.
83-229,268.
23加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润(亏损以"-"号填列)2,190,397.
766,766,885.
872,271,619.
03加:营业外收入795,119.
921,514,262.
49498,471.
72减:营业外支出--80,715.
01四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-98项目2014年1-7月2013年度2012年度其中:非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)2,985,517.
688,281,148.
362,689,375.
74减:所得税费用612,658.
56851,720.
96335,543.
65四、净利润(净亏损以"-"号填列)2,372,859.
127,429,427.
402,353,832.
09归属于母公司所有者的净利润2,372,859.
127,429,427.
402,353,832.
09少数股东损益五、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
040.
140.
05(二)稀释每股收益(元/股)0.
040.
140.
05(三)现金流量表单位:元项目2014年1-7月2013年度2012年度一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金129,212,208.
84207,634,324.
12220,604,179.
45收到的税费返还503,258.
79496,783.
904,710,296.
62收到其他与经营活动有关的现金2,935,467.
4149,625,154.
4540,918,872.
55经营活动现金流入小计132,650,935.
04257,756,262.
47266,233,348.
62购买商品、接受劳务支付的现金96,630,927.
81179,093,136.
46189,348,781.
24支付给职工以及为职工支付的现金10,210,976.
7818,084,107.
8915,414,560.
83支付的各项税费3,179,411.
287,241,971.
051,198,904.
98支付的其他与经营活动有关的现金8,232,086.
0346,479,921.
0134,531,114.
99经营活动现金流出小计118,253,401.
90250,899,136.
41240,493,362.
04经营活动产生的现金流量净额14,397,533.
146,857,126.
0625,739,986.
58二、投资活动产生的现金流量:收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额18,780.
008,331.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计18,780.
008,331.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金1,721,812.
194,280,985.
2510,759,708.
79投资所支付的现金四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-99项目2014年1-7月2013年度2012年度其中:取得子公司及其他营业单位付的现金净额支付的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计1,721,812.
194,280,985.
2510,759,708.
79投资活动产生的现金流量净额-1,721,812.
19-4,262,205.
25-10,751,377.
79三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资所收到的现金4,161,300.
00取得借款所收到的现金89,000,000.
00113,500,000.
00113,597,756.
78发行债券收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计93,161,300.
00113,500,000.
00113,597,756.
78偿还债务所支付的现金97,500,000.
00106,435,969.
97101,598,866.
81分配股利、利润或偿付利息所支付的现金5,259,235.
308,835,103.
619,249,050.
56支付的其他与筹资活动有关的现金2,416,824.
007,247,472.
007,348,291.
75筹资活动现金流出小计105,176,059.
30122,518,545.
58118,196,209.
12筹资活动产生的现金流量净额-12,014,759.
30-9,018,545.
58-4,598,452.
34四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-403,752.
14-246,753.
14-101,718.
18五、现金及现金等价物净增加额257,209.
51-6,670,377.
9110,288,438.
27加:期初现金及现金等价物余额6,858,837.
9813,529,215.
893,240,777.
62六、期末现金及现金等价物余额7,116,047.
496,858,837.
9813,529,215.
89四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-100(四)所有者权益变动表单位:元2014年1-7月项目实收资本资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计一、上年年末余额51,275,650.
711,459,028.
868,153,719.
2326,985,536.
1087,873,934.
90加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额51,275,650.
711,459,028.
868,153,719.
2326,985,536.
1087,873,934.
90三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)4,161,300.
00237,285.
91-2,824,426.
791,574,159.
12(一)净利润2,372,859.
122,372,859.
12(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计2,372,859.
122,372,859.
12(三)股东投入和减少资本4,161,300.
004,161,300.
001.
股东投入资本4,161,300.
004,161,300.
002.
股份支付计入股东权益的金额3.
其他(四)利润分配237,285.
91-5,197,285.
91-4,960,000.
001.
提取盈余公积237,285.
91-237,285.
912.
提取一般风险准备3.
对股东的分配-4,960,000.
00-4,960,000.
004.
其他四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-101(五)股东权益内部结转1.
资本公积转增实收资本2.
盈余公积转增实收资本3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(六)专项储备1.
本年提取2.
本年使用(七)其他四、本期年末余额55,436,950.
711,459,028.
868,391,005.
1424,161,109.
3289,448,094.
03单位:元2013年度项目实收资本资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计一、上年年末余额51,275,650.
711,459,028.
867,410,776.
4920,299,051.
4480,444,507.
50加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额51,275,650.
711,459,028.
867,410,776.
4920,299,051.
4480,444,507.
50三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)742,942.
746,686,484.
667,429,427.
40(一)净利润7,429,427.
407,429,427.
40(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计7,429,427.
407,429,427.
40(三)股东投入和减少资本四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-1021.
股东投入资本2.
股份支付计入股东权益的金额3.
其他(四)利润分配742,942.
74-742,942.
741.
提取盈余公积742,942.
74-742,942.
742.
提取一般风险准备3.
对股东的分配4.
其他(五)股东权益内部结转1.
资本公积转增实收资本2.
盈余公积转增实收资本3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(六)专项储备1.
本年提取2.
本年使用(七)其他四、本期年末余额51,275,650.
711,459,028.
868,153,719.
2326,985,536.
1087,873,934.
90单位:元2012年度项目实收资本资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计一、上年年末余额51,275,650.
712,509,028.
8631,081,930.
2684,866,609.
83加:会计政策变更四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-103前期差错更正其他-1,050,000.
007,175,393.
28-12,901,327.
70-6,775,934.
42二、本年年初余额51,275,650.
711,459,028.
867,175,393.
2818,180,602.
5678,090,675.
41三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)235,383.
212,118,448.
882,353,832.
09(一)净利润2,353,832.
092,353,832.
09(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计2,353,832.
092,353,832.
09(三)股东投入和减少资本1.
股东投入资本2.
股份支付计入股东权益的金额3.
其他(四)利润分配235,383.
21-235,383.
211.
提取盈余公积235,383.
21-235,383.
212.
提取一般风险准备3.
对股东的分配4.
其他(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增实收资本2.
盈余公积转增实收资本3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(六)专项储备1.
本年提取2.
本年使用四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-104(七)其他四、本期期末余额51,275,650.
711,459,028.
867,410,776.
4920,299,051.
4480,444,507.
50四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-105三、主要会计政策、会计估计及其变更情况(一)主要会计政策、会计估计1、现金及现金等价物公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款.
现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资.
2、外币业务和外币财务报表折算(1)外币交易公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额.
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,作为公允价值变动直接计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额.
(2)外币财务报表的折算外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除"未分配利润"外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
上述折算产生的外币报表折算差额,在所有者权益项目下单独列示.
外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算.
汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示.
3、金融资产和金融负债(1)金融资产公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-106以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产,在资产负债表中以交易性金融资产列示.
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
应收款项是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等.
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产.
金融资产以公允价值进行初始确认.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益,其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额.
当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的,终止确认该金融资产.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量;应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益.
可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额,计入投资损益.
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-107失.
(2)金融负债公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益.
其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量.
金融资产和金融负债的公允价值确定方法金融工具存在活跃市场的,活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值.
在活跃市场上,本公司及子公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值;本公司及子公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值.
金融资产或金融负债没有现行出价和要价,但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的,则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值.
金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值.
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等.
4、应收款项坏账准备公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准:债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等;债务单位逾期未履行偿债义务超过3年;其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大.
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,期末单独或按组合进行减值测试,计提坏账准备,计入当期损益.
对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本公司按规定程序批准后作为坏账损失,冲销提取的坏账准备.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-108计提坏账准备时,应首先考虑单项金额重大的应收款项是否需要计提,需要计提的则按下述(1)中所述方法计提;其次,应对除单项金额重大并单项计提坏账准备以外的其他应收款项,考虑按照组合计提坏账准备能否反映其风险特征,如能够反映则按下述(2)中所述组合及方法计提或不计提坏账准备,如不能够反映则按下述(3)中所述理由及方法计提坏账准备.
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款项.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备.
(2)按组合计提坏账准备应收款项确定组合的依据账龄组合对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项同单项金额不重大的应收款项,以账龄为信用风险组合的划分依据.
交易对象关系组合以应收款项的交易对象为信用风险特征划分组合,为纳入合并报表范围内公司之间的应收款、关联方往来.
款项性质组合以应收款项的款项性质为信用风险特征划分组合,为未逾期押金、有抵押及担保的款项、工作备用金.
按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合账龄分析法交易对象关系组合个别认定,根据款项回收风险确定计提金额,若不能回款风险极低,不计提坏账准备.
款项性质组合个别认定,根据款项回收风险确定计提金额,若不能回款风险极低,不计提坏账准备.
1)采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内5.
005.
001-2年10.
0010.
002-3年30.
0030.
003-4年50.
0050.
004-5年80.
0080.
005年以上100.
00100.
00(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-109单项计提坏账准备的理由单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项.
坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备.
5、存货公司存货主要包括库存商品、原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资.
存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本.
低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销.
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备.
库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备.
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定.
6、长期股权投资长期股权投资主要包括公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资,以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资.
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制.
共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等.
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定.
重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权股份,如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,则不能形成重大影响.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-110通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本.
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以在合并(购买)日为取得对被合并(购买)方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本.
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,按相关会计准则的规定确定投资成本.
公司对子公司投资采用成本法核算,编制合并财务报表时按权益法进行调整;对合营企业及联营企业投资采用权益法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响,但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产核算.
采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本.
采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额,确认投资损益.
公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,改按成本法核算;对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,也改按成本法核算;对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的,或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-111位实施共同控制或重大影响的长期股权投资,改按权益法核算.
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益.
采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益.
7、固定资产公司固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产.
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、通用设备,按其取得时的成本作为入账的价值,其中,外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值.
与固定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确认条件的,于发生时计入当期损益.
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本公司对所有固定资产计提折旧.
计提折旧时采用动态平均法,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用.
本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:固定资产类别预计使用年限(年)净残值率(%)年折旧率(%)房屋建筑物20104.
5机器设备10109运输工具51018通用设备51018四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-112公司于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理.
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产.
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益.
8、在建工程在建工程按实际发生的成本计量.
自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本.
在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益.
在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整.
9、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化.
其余借款费用在发生当期确认为费用.
专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指1年以上)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-113时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始.
10、无形资产公司无形资产包括土地使用权、条码系统软件,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销.
摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益.
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理.
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销.
11、研究与开发公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益.
前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产.
已资本化的开发阶段的支出在资产负四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-114债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报.
12、非金融长期资产减值公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,本公司将进行减值测试.
对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每期末均进行减值测试.
难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试.
减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
出现减值的迹象如下:(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象.
13、长期待摊费用公司的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-115在1年以上(不含1年)的短信实名注册费,该等费用在受益期内平均摊销.
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
14、职工薪酬公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用.
因解除与职工的劳动关系而给予的补偿,计入当期损益.
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出.
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施,同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,计入当期损益.
15、股份支付股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易.
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量.
该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量.
如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-116在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益.
16、预计负债当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量.
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数.
17、收入确认原则公司的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入,收入确认原则如下:(1)商品销售收入:公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现.
(2)让渡资产使用权收入:与交易相关的经济利益很可能流入公司、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现.
18、政府补助政府补助在公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认.
政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量.
与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-117计入当期损益.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
19、递延所得税资产和递延所得税负债公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认.
对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产.
于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量.
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
20、租赁公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁.
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁.
本公司作为承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用.
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁.
公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入.
21、所得税的会计核算所得税的会计核算采用资产负债表债务法.
所得税费用包括当年所得税和递延所得税.
除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-118当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项,应纳给税务部门的金额,即应交所得税;递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额.
22、终止经营终止经营是指公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分,该组成部分按照本公司计划将整体或部分进行处置.
同时满足下列条件的本公司组成部分被划归为持有待售:公司已经就处置该组成部分作出决议、公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成.
(二)主要会计政策、会计估计变更报告期内,公司不存在会计政策、会计估计变更.
四、报告期利润形成的有关情况(一)营业收入及营业毛利的构成1、营业收入结构(分产品)单位:元2014年1-7月2013年度2012年度项目营业收入所占比例(%)营业收入所占比例(%)营业收入所占比例(%)传统薄膜类59,011,212.
5045.
87107,433,482.
1043.
76115,042,818.
2955.
58手机屏材类44,478,312.
3634.
5795,388,448.
4738.
8660,585,548.
1029.
27其他薄膜类22,907,451.
6117.
8124,953,322.
3010.
1623,689,363.
5611.
44小计126,396,976.
4798.
25227,775,252.
8792.
78199,317,729.
9596.
29其他业务2,251,868.
891.
7517,714,081.
057.
227,673,695.
493.
71合计128,648,845.
36100.
00245,489,333.
92100.
00206,991,425.
44100.
00公司的营业收入由主营业务收入和其他业务收入构成.
主营业务收入来自产品销售收入,产品种类包括传统薄膜类、手机屏材类和四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-119其他薄膜类.
其中,传统薄膜类具体包括印刷聚碳酸酯膜、绝缘聚碳酸酯膜、绝缘聚丙烯膜;手机屏材类具体包括光学聚碳酸酯膜、光学聚碳酸酯视窗片、光学亚克力片、光学亚克力视窗片、PMMA/PC光学复合板、光学复合板视窗片;其他薄膜类具体包括道路交通反光膜、导光聚碳酸酯膜等产品.
其他业务收入主要系残次品待回收膜的销售收入.
2、主营业务收入结构(分地区)单位:元2014年1-7月2013年度2012年度地区营业收入所占比例(%)营业收入所占比例(%)营业收入所占比例(%)华南38,445,513.
2530.
4293,103,745.
6740.
8852,896,652.
7426.
54华东20,359,939.
0816.
1136,380,762.
0115.
9723,273,269.
7511.
68海外30,324,148.
1123.
9958,897,800.
2925.
8658,242,844.
1729.
22其他37,267,376.
0329.
4839,392,944.
9017.
2964,904,963.
2932.
56合计126,396,976.
47100.
00227,775,252.
87100.
00199,317,729.
95100.
002013年,华南地区营业收入增加40,207,092.
93元,比2012年增加了76.
01%,主要系随着深圳分公司的设立,大幅增加华南地区销售收入,2013年深圳分公司增加业务人员,大幅增加了光学亚克力视窗片、光学聚碳酸酯视窗片产品的销量.
2013年,华东地区营业收入增加13,107,492.
26元,上升了56.
32%,主要系昆山分公司增加了华东地区营业收入,大幅增加了光学亚克力视窗片、光学聚碳酸酯视窗片产品的销量.
海外营业收入基本持平,一直为代理商分销模式.
其他地区营业收入减少25,512,018.
39元,下降了39.
31%,主要系光学亚克力视窗片、光学聚碳酸酯视窗片产品转到华东、华南销售,在其他地区的销量大幅下降.
公司营业收入的增加系自两家分公司成立以来,公司坚持本地化服务战略及加大营销投入,各分公司已在当地拓展了一定市场,并得到了市场的认可,同时还与当地客户建立起了良好的合作关系.
3、主营业务毛利结构单位:元2014年1-7月2013年度2012年度项目营业毛利毛利率(%)营业毛利毛利率(%)营业毛利毛利率(%)传统薄膜类15,031,518.
5125.
4722,938,704.
9121.
3522,157,138.
3519.
26四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-120手机屏材类8,382,760.
4418.
8519,254,364.
1020.
1910,037,057.
3216.
57其他薄膜类6,620,559.
4628.
906,529,293.
3026.
177,319,985.
0430.
90合计30,034,838.
4123.
7648,722,362.
3121.
3939,514,180.
7119.
82(二)营业收入及营业毛利的变动趋势及原因单位:元2014年1-7月2013年度2012年度项目金额(元)增长率(%)金额(元)增长率(%)金额(元)营业收入128,648,845.
36-245,489,333.
9218.
60206,991,425.
44营业成本99,325,806.
73-198,896,633.
0417.
21169,688,857.
52营业毛利29,323,038.
63-46,592,700.
8824.
9037,302,567.
92营业利润2,190,397.
76-6,766,885.
87197.
892,271,619.
03利润总额2,985,517.
68-8,281,148.
36207.
922,689,375.
74净利润2,372,859.
12-7,429,427.
40215.
632,353,832.
09公司营业收入2013年比2012年总体增长38,497,908.
48元,增长率18.
60%;营业成本增加29,207,775.
52元,增长率17.
21%,导致营业毛利增加9,290,132.
96元.
公司总体毛利率2014年1-7月、2013年、2012年分别为22.
79%、18.
98%、18.
02%,总体呈上涨趋势,盈利能力有所提高.
2013年净利润比2012年增加5,075,595.
31元,净利率由1.
14%增长至3.
03%.
按主要产品种类分析,具体如下:传统薄膜类产品作为公司传统主打产品,在报告期内所有产品种类中销售收入最多,2013年和2012年销售收入分别为107,433,482.
10元和115,042,818.
29元,分别占比43.
76%和55.
58%,2013年比2012年略有减少,减少7,609,336.
19元,减少6.
61%.
毛利率2014年1-7月、2013年、2012年分别为25.
47%、21.
35%和19.
26%,整体呈上升趋势,主要由于产品销售价格较稳定,上游原材料采购价格下降,同时公司积极改进原料配方,技术愈加成熟,规模效应促使毛利率逐年上升.
手机屏材类产品作为公司新产品,2013年和2012年销售收入分别为95,388,448.
47元和60,585,548.
10元,分别占比38.
86%和29.
27%,2013年比2012年增长34,802,900.
37元,增长57.
44%.
毛利率2014年1-7月、2013年、2012年分别为18.
85%、20.
19%和16.
57%.
由于新产品市场前景良好,公司加大生产和销售力度,在2013年销售收入有了明显大幅提升.
报告期内该类产品提升附加值,销售价格略有提高,原材料采购价格下降,且由于公司正逐步扩大该类产四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-121品的生产规模,规模效应也导致毛利率有所提高.
该类产品的毛利率相比其他种类产品,相对较低,主要系2012年下半年公司引入涂覆生产线,才开始自产该类产品,在生产初期产品得率低,成本较高.
目前在公司战略规划中,将继续加大对手机屏材类产品的投入,作为公司战略布局,向下游产业链延伸,将优化产品结构,提升整体盈利能力.
其他薄膜类产品销售收入较少,在公司主营业务收入中占比较低.
2013年和2012年销售收入分别为24,953,322.
30元和23,689,363.
56元,分别占比10.
16%和11.
44%,2013年比2012年略有提高.
毛利率2014年1-7月、2013年、2012年分别为28.
90%、26.
17%和30.
90%,毛利率较高.
该类产品的毛利率相比其他种类产品,相对较高,主要系导光聚碳酸酯膜主要应用在苹果笔记本电脑的导光键盘和平板电脑的导光膜等,道路交通反光膜主要作为下游上市公司客户的国外先进产品的替代品,技术含量均较高,故毛利率相对较高.
(三)主要费用情况单位:元项目2014年1-7月2013年度2012年度销售费用8,281,182.
4610,134,408.
3210,547,690.
53销售费用占营业收入的比例6.
44%4.
45%5.
29%管理费用:10,236,098.
3815,099,666.
9814,306,460.
45研发费用2,750,721.
885,615,776.
865,668,791.
56研发费用占营业收入的比例2.
14%2.
47%2.
84%管理费用占营业收入的比例7.
96%6.
63%7.
18%财务费用7,356,617.
4010,807,037.
9210,334,943.
40财务费用占营业收入的比例5.
72%4.
74%5.
19%随着公司治理的不断完善,公司对销售费用的控制越加有效,销售费用2013年比2012年减少413,282.
21元,销售费用率降低15.
88%.
另一方面,公司因不断拓展业务以及招聘高技术人才,管理费用2013年比2012年增加793,206.
53元,由于2013年营业收入的增加,管理费率降低7.
66%;研发费用2013年和2012年基本持平,由于2013年营业收入的增加,研发费用率降低13.
03%.
2013年末公司短期借款余额增加7,064,030.
03元,财务费用比2012年增加472,094.
52元,由于2013年营业收入的增加,财务费率比2012年下降8.
67%.
1、销售费用四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-122公司2014年1-7月销售费用主要由运杂费用、销售人员的工资及附加、职工福利费、包装物、小车费用、差旅费用、测试费用、租金费用、邮电费用、展览费用等构成,2014年1-7月上述几项费用合计占销售费用的比重为96.
07%;2013年销售费用主要由运杂费用、销售人员的工资及附加、职工福利费、包装物、小车费用、差旅费用、测试费用、租金费用等构成,2013年上述几项费用合计占销售费用的比重为89.
01%;2012年销售费用主要由运杂费用、销售人员的工资及附加、测试费用、展览费用等构成,2012年上述几项费用合计占销售费用的比重为92.
76%.
销售费用2013年比2012年减少413,282.
21元,主要系:1)运杂费用减少2,857,522.
60元;2)随着员工薪酬的进一步提高,销售人员工资及附加增加410,241.
47元,职工福利费增加176,597.
62元;3)小车费用增加310,165.
99元;4)差旅费用增加412,542.
30元;5)办公费用增加255,274.
38元,主要系随着2013年营业收入的增加,销售人员的小车费用、差旅费用和办公费用均有所增加;6)租金费用增加599,989.
07元,系昆山和深圳分公司2013年增加办公租赁面积,以及租金上涨所致.
销售费率降低15.
88%,主要系随着公司治理的不断完善,公司对销售费用的控制更加有效.
2、管理费用公司的管理费用主要由新产品开发费用、管理人员工资及附加、租金费用、差旅费用、职工福利费、办公费用等构成.
2014年1-7月、2013年、2012年上述几项费用合计占管理费用的比重分别为78.
38%、77.
19%、77.
05%.
除此之外,管理费用还包括小车费用、教育经费、咨询费用、保险费用、无形资产摊销、工会经费等.
管理费用2013年比2012年增加793,206.
53元,主要系:1)公司为改善管理人员生活水平,增加管理人员工资及附加257,515.
7元、职工福利费402,937.
13元;2)租金费用增加304,910.
28元;3)差旅费用减少390,042.
31元,主要系随着公司治理进一步完善,部门分工更加明确,管理人员的差旅费用有所减少.
管理费率降低7.
66%,主要系公司收入规模扩大以及各项公司治理逐步完善,使管理费用得到一定控制.
3、研发费用公司的研发费用主要由与科研项目相关的直接人工、折旧费、原材料、研发样品等组成.
研发费用2013年比2012年减少53,014.
7元,主要系:1)直接人四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-123工增加490,717.
7元,主要系公司上调技术人员工资,并引进专业技术人员;2)原材料减少310,673.
42元;3)研发样品减少247,309.
24元.
研发费率2013年比2012年降低13.
03%,主要系公司营业收入增加所致.
由于公司发生研发支出均不满足资本化条件,故公司将所发生的支出全部费用化,计入当期损益(管理费用).
4、财务费用公司的财务费用主要由利息支出、利息收入、汇兑损失、汇兑收益、手续费、融资租入固定资产融资费用摊销计算得出.
财务费用2013年比2012年增加472,094.
52元,主要系:1)汇兑损失增加362,575.
87元;2)汇兑收益减少819,039.
29元;3)手续费减少246,529.
93元,手续费主要系借款手续费、存货质押借款存货监管费、担保费、收付款手续费等;4)融资租入固定资产融资费用摊销减少512,259.
49元.
2013年末公司短期借款余额增加7,064,030.
03元,由于2013年营业收入的增加,财务费率比2012年下降8.
67%.
(四)资产减值损失报告期内,公司的资产减值损失包括对应收账款、预付账款和其他应收款等计提的坏账损失,以及对存货计提的存货跌价损失.
公司的其他资产未出现减值迹象,因此未计提减值准备.
资产减值损失在每期的具体计提金额如下表:单位:元项目2014年1-7月2013年度2012年度坏账损失661,905.
552,960,167.
113,966.
06存货跌价损失75,856.
91-18,086.
28-233,234.
29合计737,762.
462,942,080.
83-229,268.
23(五)非经常性损益单位:元项目2014年1-7月2013年度2012年度处置固定资产净收益-697,099.
32-74,385.
01政府补助795,119.
92817,163.
17493,481.
72罚款收入等其他收入---减:处置固定资产净损益---四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-124项目2014年1-7月2013年度2012年度其他--1340.
00非经常性损益合计795,119.
921,514,262.
49417,756.
71减:所得税影响金额-104,564.
90-11,157.
75扣除所得税后非经常性损益合计795,119.
921,409,697.
59428,914.
46注:公司2014年1-7月非经常性损益中的政府补助包括2010年支持工业发展专项资金11,666.
67元、2010年外贸出口市级扶持资金及2010年中小企业国际市场开拓资金70,333.
33元、2011年第一批技术改造资金及项目计划35,000.
00元、2011年绵阳市重点技术改造项目补贴资金43,992.
01元、2011年支出工业发展专项资金5,833.
33元、2012年度"小巨人"资金23,333.
33元、四川省工业中小企业技术改造项目2012年中央预算内投资计划(第二批)166,250.
00元、2012年绵阳市战略性新兴产业发展专项资金25,748.
29元、2013年区级财政中小企业发展项目补助资金12,962.
96元、2013年市级财政第二批支持发展专项资金400,000.
00元.
公司2013年非经常性损益中的政府补助包括2010年支持工业发展专项资金20,000.
00元、2010年外贸出口市级扶持资金及2010年中小企业国际市场开拓资金46,000.
00元、2011年第一批技术改造资金及项目计划60,000.
00元、2011年绵阳市重点技术改造项目补贴资金75,414.
88元、2011年支出工业发展专项资金10,000.
00元、2012年度"小巨人"资金40,000.
00元、四川省工业中小企业技术改造项目2012年中央预算内投资计划(第二批)285,000.
00元、2012年绵阳市战略性新兴产业发展专项资金80,748.
29元、2012年度荣获中国驰名商标四川省著名商标和四川名牌企业奖励200,000.
00元.
公司2012年非经常性损益中的政府补助包括2010年支持工业发展专项资金20,000.
00元、2010年外贸出口市级扶持资金及中小企业国际市场开拓资金46,000.
00元、2011年绵阳市重点技术改造项目补贴资金48,020.
18元、2011年支持工业发展专项资金1,128.
21元、2012年度"小巨人"资金3,333.
33元、2011年中小企业国际市场开拓资金35,000.
00元、2010年和2011年外贸出口领军人物奖励和鼓励扩大出口专项资金40,000.
00元、2012年产业技术研究与开发资金及项目计划300,000.
00元.
公司2014年1-7月扣除所得税后非经常性损益为795,119.
92元,公司净利润为2,372,859.
12元,非经常性损益金额占公司净利润的比重为33.
51%,在公司净利润中的比重不大,对公司的财务状况影响不大.
公司2014年1-7月不存在净利润依赖非经常性损益的情况.
公司2013年度扣除所得税后非经常性损益为1,409,697.
59元,公司净利润为7,429,427.
40元,非经常性损益金额占公司净利润的比重为18.
97%,在公司净利润中的比重不大,对公司的财务状况影响不大.
公司2013年度不存在净利润依赖非经常性损益的情况.
公司2012年度扣除所得税后非经常性损益为428,914.
46元,公司净利润为四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-1252,353,832.
09元,非经常性损益金额占公司净利润的比重为18.
22%,在公司净利润中的比重不大,对公司的财务状况影响不大.
公司2012年度不存在净利润依赖非经常性损益的情况.
(六)税项1、主要税种及税率税种计税依据2014年1-7月2013年度2012年度增值税应税销售收入17%17%17%营业税应税租金收入5%5%5%城市维护建设税应缴流转税税额7%7%7%教育费附加应缴流转税税额3%3%3%地方教育费应缴流转税税额2%2%2%房产原值的70%1.
2%1.
2%1.
2%房产税应税租金收入12%12%12%企业所得税(注)应纳税所得额15%15%15%注:根据财政部国家税务总局海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》【财税[2011]58号】、四川省国家税务局《关于落实西部大开发战略有关企业所得税优惠政策的公告》【四川省国家税务局公告[2012]第7号】文件规定,对西部地区以国家鼓励类产业目录中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业,减按15%的税率征收企业所得税.
2、财政税收优惠根据四川省绵阳市国家税务局《绵阳市国家税务局关于绵阳龙华薄膜有限公司等2户企业申请享受西部大开发税收优惠政策的批复》【绵国税函[2007]104号】、四川省国家税务局《四川省国家税务局关于同意眉山福满多食品有限公司等3户外商投资企业享受企业所得税优惠税率的批复》【川国税函[2007]331号】文件规定,公司享受西部大开发税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税.
五、期末主要资产情况(一)货币资金单位:元项目2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31库存现金173,068.
1697,748.
93150,180.
25银行存款6,942,979.
336,761,089.
0513,379,035.
64四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-126项目2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31其他货币资金111,561.
032,955,650.
091,348,147.
00合计7,227,608.
529,814,488.
0714,877,362.
89公司的现金储备主要系为了支付日常零星开支,银行存款中无质押、冻结等使用权受到限制的情况,其他货币资金为银行承兑汇票保证金和信用证保证金.
2014年7月31日货币资金较2013年末减少了2,586,879.
55元,主要系其他货币资金减少2,844,089.
06元;2013年末货币资金较2012年末减少了5,062,874.
82元,主要系:1)银行存款减少6,617,946.
59元,主要系2012年末收到多笔大额货款,导致2012年末较2013年末银行存款余额大;2)其他货币资金增加1,607,503.
09元,主要系增加交通银行股份有限公司绵阳支行签发的全额保证金银行承兑汇票1,500,000.
00元.
(二)应收票据单位:元种类2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31银行承兑汇票731,350.
101,354,286.
44391,232.
14合计731,350.
101,354,286.
44391,232.
14公司2014年7月31日应收票据系应收佛山市顺德区德怡创展电子科技有限公司银行承兑汇票180,000.
00元、广东德怡电子科技有限公司银行承兑汇票100,000.
00元、东莞市冠亿电子材料有限公司银行承兑汇票251,350.
10元、绵阳虹瑞科技有限公司银行承兑汇票100,000.
00元、扬州华优科技有限公司银行承兑汇票100,000.
00元;2013年末应收票据系应收深圳市振隆达科技有限公司银行承兑汇票152,817.
80元、东莞市冠亿电子材料有限公司银行承兑汇票500,000.
00元、东莞市华硕薄膜有限公司银行承兑汇票328,468.
64元、深圳市日昌亚克力科技有限公司银行承兑汇票69,000.
00元、深圳市旭升铭板科技有限公司银行承兑汇票104,000.
00元、深圳市祥晖光电有限公司银行承兑汇票200,000.
00元;2012年末应收票据系应收深圳市金凯新瑞光电有限公司银行承兑汇票391,232.
14元.
报告期内各期末,应收票据无应收关联方票据.
应收票据均有真实交易背景,均为应收货款.
(三)应收账款四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-1271、应收账款账龄2014年7月31日应收账款按账龄结构列示如下:单位:元账龄账面余额比例(%)坏账准备账面价值1年以内67,489,346.
2390.
232,988,540.
6564,500,805.
581-2年3,064,935.
584.
10306,493.
562,758,442.
022-3年1,674,174.
852.
24502,252.
461,171,922.
393-4年2,372,491.
953.
171,186,245.
981,186,245.
974-5年----5年以上198,151.
550.
26198,151.
550.
00合计74,799,100.
17100.
005,181,684.
2169,617,415.
96截至2014年7月31日,应收账款中应收关联方深圳市华阳薄膜有限公司5,844,483.
25元、深圳市旭龙光电有限公司1,874,049.
76元均为应收货款,账龄均在一年以内,占应收账款总额10.
32%.
2013年12月31日应收账款按账龄结构列示如下:单位:元账龄账面余额比例(%)坏账准备账面价值1年以内62,621,176.
7192.
702,991,838.
5959,629,338.
121-2年759,606.
921.
1275,960.
69683,646.
232-3年2,689,975.
163.
98806,992.
551,882,982.
613-4年1,282,011.
831.
90641,005.
92641,005.
914-5年----5年以上198,151.
550.
29198,151.
550.
00合计67,550,922.
17100.
004,713,949.
2962,836,972.
88截至2013年12月31日,应收账款中应收关联方深圳市华阳薄膜有限公司2,784,404.
91元为应收货款,账龄在一年以内,占应收账款总额4.
12%.
2012年12月31日应收账款按账龄结构列示如下:单位:元账龄账面余额比例(%)坏账准备账面价值1年以内36,316,313.
2886.
241,718,853.
6934,597,459.
591-2年4,277,056.
7210.
16427,705.
673,849,351.
052-3年1,320,252.
523.
14396,075.
76924,176.
763-4年----4-5年198,151.
550.
47158,521.
2439,630.
31四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-128账龄账面余额比例(%)坏账准备账面价值5年以上----合计42,111,774.
07100.
002,701,156.
3639,410,617.
71截至2012年12月31日,应收账款中应收关联方深圳市华阳薄膜有限公司1,061,300.
53元、深圳市旭龙光电有限公司677,938.
92元均为应收货款,账龄均在一年以内,占应收账款总额4.
13%.
2、大额应收账款统计2014年7月31日应收账款的主要债务人列示如下:单位:元债务人名称金额比例(%)账龄款项性质深圳市华阳薄膜有限公司5,844,483.
257.
811年以内货款东莞市华硕薄膜有限公司3,835,299.
615.
131年以内货款昆山同寅兴业机电制造有限公司3,537,634.
154.
731年以内货款江苏苏美达国际技术贸易有限公司3,426,595.
874.
581年以内货款德昱兴股份有限公司3,294,559.
344.
411年以内货款合计19,938,572.
2226.
66--2013年12月31日应收账款的主要债务人列示如下:单位:元债务人名称金额比例(%)账龄款项性质江苏苏美达国际技术贸易有限公司10,801,494.
5315.
991年以内货款德昱兴股份有限公司4,422,555.
426.
551年以内货款TEKRA,ADivisionofEIS,Inc.
3,197,628.
584.
731年以内货款深圳市华阳薄膜有限公司2,784,404.
914.
121年以内货款苏州达方电子有限公司2,179,997.
573.
231年以内货款合计23,386,081.
0134.
62--2012年12月31日应收账款的主要债务人列示如下:单位:元债务人名称金额比例(%)账龄款项性质德昱兴股份有限公司4,538,029.
2810.
781年以内货款深圳市金凯新瑞光电有限公司3,383,987.
388.
041年以内货款深圳市汇万川塑胶薄膜有限公司2,922,603.
196.
941年以内货款TEKRA,ADivisionofEIS,Inc.
2,887,786.
166.
861年以内货款上海美缇国际贸易有限公司1,914,965.
324.
551年以内67,650.
11元,1-2年1,847,315.
21货款四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-129债务人名称金额比例(%)账龄款项性质元合计15,647,371.
3337.
17--公司在2014年7月31日、2013年末、2012年末的应收账款账面净值分别为69,617,415.
96元、62,836,972.
88元和39,410,617.
71元,分别占当期营业收入的54.
11%、25.
60%和19.
04%,2013年末比2012年末应收账款增加23,426,355.
17元,主要系营业收入增加38,497,908.
48元,且2013年公司产品向产业链下游延伸,客户数量增加较多,客户更加分散,账期有所变长.
其中账龄在一年以内的占比分别为90.
23%、92.
70%和86.
24%,公司客户较多,应收账款较分散,发生坏账可能性较小.
报告期内,应收账款账龄较长的款项主要系应收货款,公司按会计政策的规定计提了坏账准备,且提取充分.
(四)预付账款1、预付账款账龄单位:元2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31账龄金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)1年以内5,221,549.
1686.
042,370,456.
3750.
452,103,689.
1845.
491-2年85,578.
001.
41535,430.
8611.
401,734,189.
3437.
502-3年90,000.
001.
481,094,997.
5523.
31756,373.
9616.
363-4年--682,826.
4614.
5325,300.
000.
554-5年668,426.
4611.
0214,800.
000.
314,500.
000.
105年以上3,000.
000.
05----合计6,068,553.
62100.
004,698,511.
24100.
004,624,052.
48100.
00公司在2014年7月31日、2013年末、2012年末的预付账款余额分别为6,068,553.
62元、4,698,511.
24元和4,624,052.
48元,余额变化不大,其中账龄在一年以内的占比分别为94.
16%、50.
45%和45.
49%,主要系预付货款和零星设备款;账龄超过1年以上的预付账款主要系预付零星设备款,由于相关设备一直未验收或未达到可使用状态,故形成预付账款账龄较长.
公司已于2014年完成部分设备验收,故截至2014年7月31日,1年以上的预付账款余额下降至323,703.
29元,占比5.
84%.
公司预付账款中预付翔渝实业股份有限公司654,126.
46元系2010四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-130年公司支付的材料加工费,主要系翔渝实业股份有限公司在表面硬化处理方面有明显技术优势,但目前产品仍处于认证阶段,账龄较长,出现减值迹象,故对该笔预付账款计提坏账准备,其他预付账款未出现减值迹象,未计提坏账准备.
截至2014年7月31日和2013年末,预付账款中均无预付关联方款项.
截至2012年末,预付账款中预付关联方深圳市华阳薄膜有限公司363,233.
40元,该预付账款系深圳市华阳薄膜有限公司代购零星设备款.
2、大额预付账款统计2014年7月31日预付账款的主要债务人列示如下:单位:元债务人名称金额比例(%)账龄款项性质成都华川进出口集团有限公司1,801,564.
7329.
691年以内货款余姚市盈达贸易有限公司1,091,514.
0017.
991年以内货款翔渝实业股份有限公司654,126.
4610.
784-5年加工费中海集团四川物流有限公司623,448.
6510.
271年以内运费金台湾企业股份有限公司309,333.
065.
101年以内货款合计4,479,986.
9073.
82--2013年12月31日预付账款的主要债务人列示如下:单位:元债务人名称金额比例(%)账龄款项性质伊斯拉视像设备制造(上海)有限公司793,327.
6516.
881-2年316,081.
00元,2-3年477,246.
65元设备款成都华川进出口集团有限公司681,825.
7914.
511年以内货款翔渝实业股份有限公司654,126.
4613.
923-4年加工费东莞市塘厦金紫达机械设备制造厂372,840.
007.
941年以内设备款慈溪市平安塑料有限公司236,664.
005.
042-3年货款合计2,738,783.
9058.
29--2012年12月31日预付账款的主要债务人列示如下:单位:元债务人名称金额比例(%)账龄款项性质伊斯拉视像设备制造(上海)有793,327.
6517.
161年以内设备款四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-131债务人名称金额比例(%)账龄款项性质限公司316,081.
00元,1-2年477,246.
65元翔渝实业股份有限公司654,126.
4614.
152-3年加工费深圳市华阳薄膜有限公司363,233.
407.
861年以内128,649.
56元,1-2年234,583.
84元设备款四川宏韬机电设备安装工程有限公司356,018.
557.
701年以内38,600元,1-2年317,418.
55元设备款东丽国际贸易(中国)有限公司299,176.
386.
471年以内货款合计2,465,882.
4453.
33--(五)其他应收款1、其他应收款账龄2014年7月31日其他应收款按账龄结构列示如下:单位:元账龄账面余额比例(%)坏账准备账面价值1年以内1,328,629.
9249.
0211,003.
581,317,626.
341-2年1,265,377.
1946.
69844,557.
19420,820.
002-3年----3-4年3,400.
000.
13-3,400.
004-5年----5年以上112,886.
004.
17112,886.
000.
00合计2,710,293.
11100.
00968,446.
761,741,846.
35截至2014年7月31日,其他应收款中无应收关联方的款项.
2013年12月31日其他应收款按账龄结构列示如下:单位:元账龄账面余额比例(%)坏账准备账面价值1年以内6,400,127.
2056.
01863,533.
075,536,594.
131-2年4,854,010.
8442.
48-4,854,010.
842-3年55,800.
000.
49-55,800.
003-4年----4-5年24,000.
000.
2116,000.
008,000.
005年以上92,886.
000.
8190,981.
001,905.
00合计11,426,824.
04100.
00970,514.
0710,456,309.
97截至2013年12月31日,其他应收款中应收关联方的款项主要系往来款,四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-132具体明细如下:单位:元债务人名称关联关系金额比例(%)款项性质刁锐敏董事、总经理2,813,526.
6924.
62往来款刁锐鸣董事1,003,444.
588.
78往来款绵阳龙华化工有限公司实际控制人控制的企业759,943.
856.
65往来款伟晖电子塑胶厂股东3,040,944.
7526.
61往来款裕丰公司实际控制人控制的企业602,557.
175.
27往来款孟繁良监事50,000.
000.
44往来款合计-8,270,417.
0472.
38-2012年12月31日其他应收款按账龄结构列示如下:单位:元账龄账面余额比例(%)坏账准备账面价值1年以内10,704,761.
3197.
5352,984.
1910,651,777.
121-2年153,539.
131.
40-153,539.
132-3年----3-4年25,000.
000.
2310,000.
0015,000.
004-5年----5年以上93,109.
200.
8590,981.
002,128.
20合计10,976,409.
64100.
00153,965.
1910,822,444.
45截至2012年12月31日,其他应收款中应收关联方的款项主要系往来款,具体明细如下:单位:元债务人名称关联关系金额比例(%)款项性质刁锐敏董事、总经理2,390,445.
6921.
78往来款刁锐鸣董事2,716,991.
9224.
75往来款伟晖电子塑胶厂股东3,040,944.
7527.
70往来款裕丰公司实际控制人控制的企业721,684.
196.
57往来款孟繁良监事50,000.
000.
46往来款合计-8,920,066.
5581.
27-2、大额其他应收款统计2014年7月31日其他应收款的主要债务人列示如下:单位:元债务人名称金额比例(%)账龄款项性质四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-133债务人名称金额比例(%)账龄款项性质内部员工借款1,532,778.
4056.
551年以1,108,558.
40元,1-2年420,820.
00元,3-4年3,400.
00元往来款Breyer844,557.
1931.
161-2年购买设备定金深圳市华创达投资管理有限公司167,870.
006.
191年以内租赁费绵阳墙材节能办90,831.
003.
355年以上保证金个人所得税代缴30,601.
521.
131年以内代扣代缴个人个人所得税合计2,666,638.
1198.
38-2013年12月31日其他应收款的主要债务人列示如下:单位:元债务人名称金额比例(%)账龄款项性质伟晖电子塑胶厂3,040,944.
7526.
611-2年往来款刁锐敏2,813,526.
6924.
621年以内1,879,617.
77元,1-2年933,908.
92元往来款内部员工借款2,175,491.
0819.
041年以1,837,186.
08元,1-2年276,600.
00元,2-3年55,800.
00元,4-5年4,000.
00元,5年以上1,905.
00元往来款刁锐鸣1,003,444.
588.
781年以内往来款Breyer860,564.
557.
531年以内购买设备定金合计9,893,971.
6586.
58--2012年12月31日其他应收款的主要债务人列示如下:单位:元债务人名称金额比例(%)账龄款项性质伟晖电子塑胶厂3,040,944.
7527.
701年以内往来款刁锐鸣2,716,991.
9224.
751年以内2,642,287.
00元,1-2年74,704.
92元往来款刁锐敏2,390,445.
6921.
781年以内往来款仲利国际租赁有限公司1,003,541.
009.
141年以内租赁费内部员工借款935,678.
348.
521年以内849,715.
93元,1-2年78,834.
21元,3-4年5,000.
00元,5年以上2,128.
20元往来款四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-134债务人名称金额比例(%)账龄款项性质合计10,087,601.
7091.
89--其中,内部员工借款包括备用金和公司内部员工因个人原因向公司借款,员工因个人原因向公司借款期限不等,每月按一定金额从工资扣款还款.
2013年其他应收款中应收Breyer公司款项系公司为购买低应力生产线设备支付给Breyer公司的定金.
2012年其他应收款中应收仲利国际租赁有限公司款项系公司经营租赁相关机器设备,租赁期限为2010年6月29日到2013年6月29日,已于2013年6月核销完毕.
公司按会计政策的规定计提了坏账准备,且提取充分.
(六)存货单位:元项目2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31库存商品36,244,145.
6429,357,485.
5324,413,233.
63原材料38,090,338.
5636,687,630.
7138,552,916.
62委托加工物资1,558,671.
222,707,039.
95700,218.
38包装物427,813.
85383,627.
17487,801.
55低值易耗品30,601.
3435,957.
4519,460.
03合计76,351,570.
6169,171,740.
8164,173,630.
21减:存货跌价准备526,566.
77450,709.
86468,796.
14净额75,825,003.
8468,721,030.
9563,704,834.
07公司的存货主要为库存商品和原材料.
库存商品及采购入库的原材料保存状态良好.
存货的账龄大部分为一年以内,2013年末和2012年末账龄在一年以内的存货占比超过90%.
存货按照可变现净值低于成本计提减值准备,减值准备计提充分.
(七)其他流动资产单位:元项目2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31财产保险费237,008.
65199,473.
64154,341.
06担保费617,956.
37487,539.
74140,873.
08小车保险费40,896.
4722,818.
0526,869.
82仓库房租费-110,416.
67310,108.
33其他-44,562.
50332,983.
25合计895,861.
49864,810.
60965,175.
54四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-135(八)固定资产单位:元项目2013.
12.
31本期增加本期减少2014.
07.
31一、固定资产原值合计146,850,152.
201,712,424.
51-148,562,576.
71房屋建筑物20,781,842.
26378,805.
83-21,160,648.
09机器设备119,876,093.
661,060,946.
72-120,937,040.
38运输工具2,019,843.
90119,726.
00-2,139,569.
90通用设备4,172,372.
38152,945.
96-4,325,318.
34二、累计折旧金额59,087,499.
447,283,359.
8910,146.
8166,360,712.
52房屋建筑物2,911,320.
28574,531.
254,132.
263,481,719.
27机器设备51,709,135.
986,379,523.
026,014.
5558,082,644.
45运输工具1,538,397.
6091,887.
62-1,630,285.
22通用设备2,928,645.
58237,418.
00-3,166,063.
58三、固定资产减值准备----房屋建筑物----机器设备----运输工具----通用设备----四、固定资产账面价值87,762,652.
76--82,201,864.
19房屋建筑物17,870,521.
98--17,678,928.
82机器设备68,166,957.
68--62,854,395.
93运输工具481,446.
30--509,284.
68通用设备1,243,726.
80--1,159,254.
76单位:元项目2012.
12.
31本期增加本期减少2013.
12.
31一、固定资产原值合计135,189,173.
0412,627,051.
60966,072.
44146,850,152.
20房屋建筑物12,437,351.
548,721,018.
06376,527.
3420,781,842.
26机器设备116,982,285.
463,339,538.
70445,730.
50119,876,093.
66运输工具2,096,476.
896,896.
0183,529.
002,019,843.
90通用设备3,673,059.
15559,598.
8360,285.
604,172,372.
38二、累计折旧金额47,578,393.
4411,918,647.
68409,541.
6859,087,499.
44房屋建筑物2,443,205.
94570,992.
38102,878.
042,911,320.
28机器设备41,049,076.
6810,831,261.
24171,201.
9451,709,135.
98运输工具1,464,032.
52149,541.
1875,176.
101,538,397.
60通用设备2,622,078.
30366,852.
8860,285.
602,928,645.
58三、固定资产减值准备----房屋建筑物----机器设备----运输工具----通用设备----四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-136项目2012.
12.
31本期增加本期减少2013.
12.
31四、固定资产账面价值87,610,779.
60--87,762,652.
76房屋建筑物9,994,145.
60--17,870,521.
98机器设备75,933,208.
78--68,166,957.
68运输工具632,444.
37--481,446.
30通用设备1,050,980.
85--1,243,726.
80公司固定资产主要系房屋建筑物、机器设备、运输工具、通用设备.
公司每年有固定资产购置情况,截至2014年7月31日,公司固定资产账面原值为148,562,576.
71元,固定资产净值为82,201,864.
19元,其固定资产净值占固定资产原值的比率为55.
33%,占总资产的比例为32.
33%.
公司的固定资产保存良好,未计提减值准备.
(九)在建工程单位:元项目2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
311-4#厂房--5,321,637.
543-4#厂房室外地坪及道路--547,175.
00生产综合办公室(125线附近)--376,700.
00其他--550,191.
31合计--6,795,703.
852012年末在建工程均在2013年达到预定可使用状态时转入固定资产,2014年7月31日和2013年末在建工程均无余额.
(十)无形资产单位:元项目2013.
12.
31本期增加本期减少2014.
07.
31一、无形资产原值合计11,181,797.
98--11,181,797.
98土地使用权11,134,590.
97--11,134,590.
97条码系统软件47,207.
01--47,207.
01二、累计摊销金额1,935,517.
73205,561.
50-2,141,079.
23土地使用权1,898,567.
14204,023.
08-2,102,590.
22条码系统软件36,950.
591,538.
42-38,489.
05三、无形资产减值准----四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-137备土地使用权----条码系统软件----四、无形资产账面价值9,246,280.
25--9,040,718.
75土地使用权9,236,023.
83--9,032,000.
75条码系统软件10,256.
42--8,718.
00单位:元项目2012.
12.
31本期增加本期减少2013.
12.
31一、无形资产原值合计11,171,541.
5610,256.
42-11,181,797.
98土地使用权11,134,590.
97-11,134,590.
97条码系统软件36,950.
5910,256.
42-47,207.
01二、累计摊销金额1,649,443.
26286,074.
47-1,935,517.
73土地使用权1,618,035.
46280,531.
68-1,898,567.
14条码系统软件31,407.
805,542.
79-36,950.
59三、无形资产减值准备---土地使用权---条码系统软件---四、无形资产账面价值9,522,098.
30--9,246,280.
25土地使用权9,516,555.
51--9,236,023.
83条码系统软件5,542.
79--10,256.
42公司无形资产主要系外购土地使用权和外购条码系统软件.
截至2014年7月31日,公司无形资产账面原值为11,181,797.
98元,无形资产净值为9,040,718.
75元,其无形资产净值占无形资产原值的比率为80.
85%,占总资产的比例为3.
56%.
公司的无形资产未出现减值迹象,因此未计提减值准备.
(十一)长期待摊费用单位:元项目2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31短信实名注册费37,208.
0940,374.
7748,291.
47装修费293,009.
53334,198.
2320,586.
36合计330,217.
62374,573.
0068,877.
83(十二)递延所得税资产单位:元四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-138项目2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31坏账准备1,001,014.
82901,728.
99457,703.
92存货跌价准备78,985.
0267,606.
4870,319.
42合计1,079,999.
84969,335.
47528,023.
34公司的递延所得税资产为公司计提的坏账准备和存货跌价准备形成的可抵扣暂时性差异.
(十三)主要资产减值准备的计提依据与计提情况1、坏账准备(1)坏账的确认标准①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项.
以上确实不能收回的应收款项报经批准后作为坏账核销.
(2)坏账的核算方法采取备抵法核算坏账准备.
(3)坏账准备的计提方法对应收账款与其他应收款采取账龄分析法结合个别计提法,如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足等全额计提坏账准备,或按可预计的损失金额计提,但对应收款项有债务重组计划、与关联方应收款项,则不全额计提坏账准备.
账龄分析法坏账计提比例如下:账龄计提比例1年以内5.
00%1-2年10.
00%2-3年30.
00%3-4年50.
00%4-5年80.
00%5年以上100.
00%四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-1392、存货跌价准备存货跌价准备的确认标准、计提方法:由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,在期末按成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目比较存货成本与可变现净值孰低,如存货可变现净值低于存货成本,按其差额计提存货跌价准备,计入当期损益.
存货可变现净值以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值确定.
3、固定资产减值准备期末对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于账面价值的,按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备.
4、无形资产减值准备每年年度终了检查无形资产预计给企业带来未来的经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,计提减值准备,并计入当期损益.
5、长期投资减值准备期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值,按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额,计提长期投资减值准备.
6、减值准备实际计提情况详见本公开转让说明书"第四节公司财务会计信息"之"三、报告期利润形成的有关情况"之"(四)资产减值损失".
六、期末主要负债情况(一)短期借款单位:元种类2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31抵押借款62,000,000.
0065,500,000.
0042,500,000.
00四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-140种类2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31保证借款40,000,000.
0017,000,000.
0030,000,000.
00信用借款--8,235,969.
97保理借款-8,000,000.
00-质押借款10,000,000.
0010,000,000.
0012,700,000.
00合计112,000,000.
00100,500,000.
0093,435,969.
972014年7月31日短期借款包括绵阳市商业银行股份有限公司城西支行62,000,000.
00元抵押借款、绵阳市商业银行股份有限公司城西支行20,000,000.
00元保证借款、交通银行股份有限公司绵阳分行10,000,000.
00元保证借款、交通银行股份有限公司绵阳分行10,000,000.
00元质押借款、四川北川羌族自治县富民村镇银行有限责任公司10,000,000.
00元保证借款.
2013年末短期借款包括绵阳市商业银行股份有限公司城西支行65,500,000.
00元抵押借款、交通银行股份有限公司绵阳分行10,000,000.
00元保证借款、四川北川羌族自治县富民村镇银行有限责任公司7,000,000.
00元保证借款、中国工商银行股份有限公司绵阳分行8,000,000.
00元保理借款、交通银行股份有限公司绵阳分行10,000,000.
00元质押借款.
2012年末短期借款包括绵阳市商业银行股份有限公司城西支行42,500,000.
00元抵押借款、国家开发银行23,000,000.
00元保证借款、四川北川羌族自治县富民村镇银行有限责任公司7,000,000.
00元保证借款、中国建设银行股份有限公司绵阳分行信用借款8,235,969.
97元、交通银行股份有限公司绵阳分行12,700,000.
00元质押借款.
(二)应付票据单位:元种类2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31银行承兑汇票-1,500,000.
00262,880.
00合计-1,500,000.
00262,880.
00公司2013年末应付票据系交通银行股份有限公司绵阳支行签发的银行承兑汇票1,500,000.
00元为应付四川宏远物流有限责任公司运费;2012年末应付票据系交通银行股份有限公司绵阳支行签发的银行承兑汇票262,880.
00元为应付佛四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-141山新长盛塑料薄膜有限公司货款.
报告期内各期末,应付票据无应付关联方票据.
公司应付票据均有真实交易背景.
(三)应付账款1、应付账款账龄单位:元2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31账龄金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)1年以内36,754,704.
3499.
2826,341,475.
3297.
9217,976,748.
5898.
631-2年152,125.
310.
41311,197.
961.
1689,871.
810.
492-3年10,000.
000.
0389,871.
810.
3389,300.
530.
493-4年101,029.
040.
2789,300.
530.
33--4-5年4,615.
080.
01----5年以上--70,000.
000.
2670,000.
000.
38合计37,022,473.
77100.
0026,901,845.
68100.
0018,225,920.
98100.
002014年7月31日,应付账款中应付关联方的款项主要系应付关联方深圳市华阳薄膜有限公司的代购零星设备款、应付深圳市旭龙光电有限公司的加工材料款,账龄均为一年以内,具体明细如下:单位:元债权人名称关联关系金额比例(%)款项性质深圳市华阳薄膜有限公司实际控制人张定芩的同胞妹妹张定玲控制的公司52,605.
200.
14采购设备款深圳市旭龙光电有限公司深圳市华阳薄膜有限公司参股的公司1,454,316.
593.
93加工材料款合计1,506,921.
794.
07-2013年末,应付账款中应付关联方的款项主要系应付深圳市华阳薄膜有限公司的代购零星设备款,应付深圳市旭龙光电有限公司的加工材料款,账龄均为一年以内,具体明细如下:单位:元债权人名称关联关系金额比例(%)款项性质四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-142债权人名称关联关系金额比例(%)款项性质深圳市华阳薄膜有限公司实际控制人张定芩的同胞妹妹张定玲控制的公司52,605.
200.
20采购设备款深圳市旭龙光电有限公司深圳市华阳薄膜有限公司参股的公司5,799,753.
7021.
56加工材料款合计5,852,358.
9021.
75--2012年末,应付账款中应付关联方的款项主要系应付深圳市旭龙光电有限公司的加工材料款,账龄为一年以内,具体明细如下:单位:元债权人名称关联关系金额比例(%)款项性质深圳市旭龙光电有限公司深圳市华阳薄膜有限公司参股的公司14,307.
700.
08加工材料款合计14,307.
700.
08--2、大额应付账款统计2014年7月31日应付账款的主要债权人列示如下:单位:元债权人名称金额比例(%)账龄款项性质GOODAYINTERNATIONALLIMITED6,133,532.
1216.
571年以内货款PLASTECH(CHINA)COMPANYLIMITED3,874,268.
0810.
461年以内货款佛山新长盛塑料薄膜有限公司3,304,033.
308.
921年以内货款NEWLITELTD.
3,029,876.
158.
181年以内货款四川宏远物流有限责任公司1,820,671.
064.
921年以内运费合计18,162,380.
7149.
06--2013年12月31日应付账款的主要债权人列示如下:单位:元债权人名称金额比例(%)账龄款项性质深圳市旭成光电有限公司5,945,476.
9922.
101年以内加工费深圳市旭龙光电有限公司5,799,753.
7021.
561年以内加工费NEWLITELTD.
2,045,541.
057.
601年以内货款PLASTECH(CHINA)COMPANYLIMITED1,924,181.
647.
151年以内货款四川中物材料有限责任公司1,770,896.
256.
581年以内货款四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-143债权人名称金额比例(%)账龄款项性质合计17,485,849.
6364.
99--2012年12月31日应付账款的主要债权人列示如下:单位:元债权人名称金额比例(%)账龄款项性质NEWLITELTD.
6,159,918.
2533.
801年以内货款三星贸易(上海)有限公司3,908,245.
7421.
441年以内货款佛山新长盛塑料薄膜有限公司1,878,796.
0010.
311年以内货款四川宏远物流有限责任公司1,184,693.
166.
501年以内运费上海嘉远拜力投资管理有限公司844,533.
344.
631年以内货款合计13,976,186.
4976.
68--报告期各期末,公司的应付账款主要系应付货款、加工费及运费,应付账款账龄在1年以内的2014年7月31日、2013年末和2012年末分别占比为99.
28%、97.
92%和98.
63%.
(四)预收账款1、预收账款账龄单位:元2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31账龄金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)1年以内1,568,365.
3094.
721,863,215.
9795.
313,186,275.
2893.
321-2年52,151.
313.
1582,723.
354.
23219,834.
476.
442-3年26,390.
141.
59586.
500.
03750.
000.
023-4年586.
500.
04750.
000.
04--4-5年750.
000.
05--7,540.
000.
225年以上7,540.
000.
467,540.
000.
39--合计1,655,783.
25100.
001,954,815.
82100.
003,414,399.
75100.
00截至报告期各期末,预收账款中无预收关联方的款项.
2、大额预收账款统计2014年7月31日预收账款的主要债权人列示如下:单位:元债权人名称金额比例(%)账龄款项性质TERZIANLTDA714,392.
6043.
151年以内货款ShanghaiTeijinKaseiTrading311,394.
4518.
811年以内货款四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-144债权人名称金额比例(%)账龄款项性质Co.
,Ltd.
杭州雷昂纳贸易有限公司110,606.
856.
681年以内货款常州华日升反光材料股份有限公司90,440.
005.
461年以内货款咸宁海威复合材料制品有限公司75,600.
004.
571年以内货款合计1,302,433.
0978.
67--2013年12月31日预收账款的主要债权人列示如下:单位:元债权人名称金额比例(%)账龄款项性质TERZIANLTDA304,845.
0015.
591年以内货款宏腾光电股份有限公司282,042.
5914.
431年以内货款SteraEngineering(India)Pvt.
ltd.
271,519.
3413.
891年以内货款浙江海川安全防护用品有限公司182,400.
009.
331年以内货款HanRigidPlasticsUSA,LLC170,970.
558.
751年以内货款合计1,211,777.
4861.
99--2012年12月31日预收账款的主要债权人列示如下:单位:元债权人名称2012.
12.
31比例(%)账龄款项性质广东汇富进出口贸易有限公司2,000,000.
0058.
581年以内货款川辉塑胶有限公司511,633.
1014.
981年以内299,179.
80元、1-2年212,453.
30元货款深圳市合龙盛光电科技有限公司340,439.
949.
971年以内货款TERZIANLTDA298,370.
938.
741年以内货款深圳市艾恩斯科技有限公司75,317.
792.
211年以内货款合计3,225,761.
7694.
48--报告期各期末,公司的预收账款主要系预收的货款,预收账款账龄在1年以内的2014年7月31日、2013年末和2012年末分别占比94.
72%、95.
31%和93.
32%.
(五)应付职工薪酬单位:元项目2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31一、工资、奖金、津贴和补贴1,750,000.
003,072,354.
562,740,425.
87四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-145项目2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31二、职工福利费---三、社会保险费4,526.
914,526.
914,526.
91四、住房公积金---五、工会经费和职工教育经费2,548,865.
712,102,511.
001,498,112.
36合计4,303,392.
625,179,392.
474,243,065.
14公司实行劳动合同制,员工按照《劳动法》与公司签订《劳动合同》,承担义务并享受权利.
公司认真贯彻执行国家和地方有关劳动、工资、保险等方面的法律法规,依法办理劳动用工手续,执行统一的社会保障制度,按时足额缴纳社会保险,未发生违法违规行为.
2014年9月15日,绵阳高新技术产业开发区劳动和社会保障中心出具了公司社会保险足额缴纳证明,报告期内未发生欠缴情况,无违反关于劳动与社会保障法律法规的情形.
(六)应交税费单位:元项目2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31增值税359,081.
32-526,843.
15-614,864.
39企业所得税1,024,835.
46367,224.
55136,960.
71代扣代缴所得税248,000.
00合计1,631,916.
78-159,618.
60-477,903.
68报告期内,公司按照15.
00%缴纳企业所得税.
有关税收优惠政策的详细情况请见本公开转让说明书"第四节公司财务会计信息"之"四、报告期利润形成的有关情况"之"(六)税项".
代扣代缴所得税系根据2014年2月22日公司关于利润分配的董事会决议,将4,960,000.
00元分配给股东伟晖电子塑胶厂代扣代缴所得税.
2014年9月15日,四川省绵阳市涪城区国家税务局出具完税证明,证明公司报告期内依法按时进行纳税申报及税款缴纳,无偷税、漏税、欠税情形,无税收违法行为不良记录.
(七)应付利息单位:元项目2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-146项目2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31绵阳市商业银行城西支行--142,916.
89交通银行绵阳支行135,000.
00--合计135,000.
00-142,916.
89公司2014年7月31日应付利息系计提应付交通银行绵阳支行的利息,实际按季度支付,该笔利息费用已于2014年9月25日支付完毕;2013年末无应付利息余额;2012年末应付利息系应付绵阳市商业银行城西支行的利息,该笔利息费用已于2013年1月23日支付完毕.
(八)应付股利单位:元项目2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31伟晖电子塑胶厂180,011.
75--合计180,011.
75--根据2014年2月22日公司关于利润分配的董事会决议,将4,960,000.
00元分配给股东伟晖电子塑胶厂,公司2014年7月31日应付股利系利润分配中尚未支付的股利.
(九)其他应付款1、其他应付款账龄单位:元2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31账龄金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)1年以内3,390,565.
07100.
002,110,078.
6335.
574,390,240.
9580.
101-2年--3,760,000.
0063.
39318,516.
233.
732-3年--61,596.
461.
04--3-4年----1,114,178.
1816.
17合计3,390,565.
07100.
005,931,675.
09100.
005,822,935.
36100.
00截至报告期各期末,其他应付款中应付关联方款项情况如下:单位:元债权人名称关联关系2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31德阳洛克出租汽车有限公司实际控制人控制的公司2,565,573.
155,860,000.
004,260,000.
00四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-147债权人名称关联关系2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31绵阳龙华化工有限公司实际控制人控制的企业295,520.
00-1,501,338.
90袁卫兵董事、财务总监-61,596.
4661,596.
46刁锐敏董事、总经理75,576.
92--嘉宝电子企业(梅县)有限公司实际控制人控制的公司350,000.
00--合计-3,286,670.
075,921,596.
465,822,935.
362、大额其他应付款统计2014年7月31日其他应付款的主要债权人列示如下:单位:元债权人名称2014.
07.
31比例(%)账龄欠款内容德阳洛克出租汽车有限公司2,565,573.
1575.
671年以内往来款嘉宝电子企业(梅县)有限公司350,000.
0010.
321年以内往来款绵阳龙华化工有限公司295,520.
008.
721年以内往来款深圳市华创达投资管理有限公司103,895.
003.
061年以内租赁费刁锐敏75,576.
922.
231年以内国家奖励法定代表人款项合计3,390,565.
07100.
00--2013年12月31日其他应付款的主要债权人列示如下:单位:元债权人名称2013.
12.
31比例(%)账龄欠款内容德阳洛克出租汽车有限公司5,860,000.
0098.
791年以内2,100,000.
00元、1-2年3,760,000.
00元往来款袁卫兵61,596.
461.
042-3年往来款周建平9,478.
630.
161年以内工伤社保赔偿款杨启斌600.
000.
011年以内员工借款多扣款项合计5,931,675.
09100.
00----2012年12月31日其他应付款的主要债权人列示如下:单位:元四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-148债权人名称2012.
12.
31比例(%)账龄欠款内容德阳洛克出租汽车有限公司4,260,000.
0073.
161年以内往来款绵阳龙华化工有限公司1,501,338.
9025.
781年以内130,240.
95元、1-2年256,919.
77元、3-4年1,114,178.
18元租赁费、往来款袁卫兵61,596.
461.
061-2年往来款合计5,822,935.
36100.
00--(十)长期借款单位:元项目2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31保证借款-20,000,000.
0020,000,000.
00合计-20,000,000.
0020,000,000.
00公司2013年末和2012年末长期借款系绵阳市商业银行股份有限公司城西支行保证借款20,000,000.
00元,借款期限两年期,保证人为绵阳市天力融资担保有限责任公司,反担保保证人为:张定芩、刁锐敏、马玉富,反担保质押出质人为伟晖电子塑胶厂,质押物为公司股权(350.
00万美元,折合人民币1500.
00万元).
该笔借款已于2014年3月30日还款.
根据四川省绵阳市工商行政管理局(川工商绵字)股权登记消字[2014]第000026号的通知,股权出质已于2014年4月2日解除.
(十一)长期应付款单位:元项目2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31德益齐租赁(中国)有限公司-2,225,121.
278,728,087.
42合计-2,225,121.
278,728,087.
42公司2013年末和2012年末长期应付款系应付德益齐租赁(中国)有限公司125线设备融资租赁款,融资租赁期限为2011年3月到2014年3月,已于2014年3月核销完毕.
(十二)其他非流动负债单位:元四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-149项目2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31与资产相关的政府补助4,469,901.
854,865,021.
774,882,184.
94合计4,469,901.
854,865,021.
774,882,184.
94四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-1502014年1-7月政府补助明细:单位:元项目2013.
12.
31本期增加本期计入营业外收入金额2014.
07.
31政府补助文号文件及依据支持工业发展专项资金158,333.
3311,666.
67146,666.
66绵涪工信(2011)11号关于下达2010年支持工业发展专项资金的通知2010年外贸出口市级扶持资金、2010年中小企业国际市场开拓资金360,333.
3370,333.
33290,000.
00绵涪财农(2011)2号、绵涪财农(2011)4号关于下达2010年外贸出口市级扶持资金的通知、关于下达2010年中小企业国际市场开拓资金的通知2011年第一批技术改造资金540,000.
0035,000.
00505,000.
00川财建(2011)110号关于下达2011年第一批技术改造资金及项目计划的通知年产5000吨轻触屏光学板生产线技术改造项目276,564.
9443,992.
01232,572.
93绵财建(2011)217号关于下达2011年绵阳市重点技术改造项目补贴资金的通知支持工业发展专项资金88,871.
795,833.
3383,038.
46绵涪工信(2012)07号关于下达2011年支出工业发展专项资金的通知年产3000吨扩散膜生产线技改扩建项目356,666.
6723,333.
33333,333.
34绵涪财建(2012)25号关于下达2012年度"小巨人"资金的通知绵阳龙华薄膜有限公司年产3000吨扩散膜生产线技术改造项目2,565,000.
00166,250.
002,398,750.
00川发改投资(2012)452号关于下达四川省工业中小企业技术改造项目2012年中央预算内投资计划(第二批)的通知绵阳市战略性新兴产业发展专项资金319,251.
7125,748.
29293,503.
42绵财建(2013)27号市财政局市经信委关于下达2012年绵阳市战略性新兴产业发展专项资金的通知年产1000吨涂覆生产线技改项目200,000.
0012,962.
96187,037.
04绵涪财建(2013)50号关于下达2013年区级财政中小企业发展项目补助资金的通知四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-151项目2013.
12.
31本期增加本期计入营业外收入金额2014.
07.
31政府补助文号文件及依据合计4,865,021.
77395,119.
924,469,901.
852013年政府补助明细:单位:元项目2012.
12.
31本期增加本期计入营业外收入金额2013.
12.
31政府补助文号文件及依据支持工业发展专项资金178,333.
3320,000.
00158,333.
33绵涪工信(2011)11号关于下达2010年支持工业发展专项资金的通知2010年外贸出口市级扶持资金、2010年中小企业国际市场开拓资金406,333.
3346,000.
00360,333.
33绵涪财农(2011)2号、绵涪财农(2011)4号关于下达2010年外贸出口市级扶持资金的通知、关于下达2010年中小企业国际市场开拓资金的通知2011年第一批技术改造资金600,000.
0060,000.
00540,000.
00川财建(2011)110号关于下达2011年第一批技术改造资金及项目计划的通知年产5000吨轻触屏光学板生产线技术改造项目351,979.
8275,414.
88276,564.
94绵财建(2011)217号关于下达2011年绵阳市重点技术改造项目补贴资金的通知支持工业发展专项资金98,871.
7910,000.
0088,871.
79绵涪工信(2012)07号关于下达2011年支出工业发展专项资金的通知年产3000吨扩散膜生产线技改扩建项目396,666.
6740,000.
00356,666.
67绵涪财建(2012)25号关于下达2012年度"小巨人"资金的通知绵阳龙华薄膜有限公司年产3000吨扩散膜生产线技术改造项目2,850,000.
00285,000.
002,565,000.
00川发改投资(2012)452号关于下达四川省工业中小企业技术改造项目2012年中央预算内投资计划(第二批)的通知四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-152项目2012.
12.
31本期增加本期计入营业外收入金额2013.
12.
31政府补助文号文件及依据绵阳市战略性新兴产业发展专项资金400,000.
0080,748.
29319,251.
71绵财建(2013)27号市财政局市经信委关于下达2012年绵阳市战略性新兴产业发展专项资金的通知年产1000吨涂覆生产线技改项目200,000.
00200,000.
00绵涪财建(2013)50号关于下达2013年区级财政中小企业发展项目补助资金的通知合计4,882,184.
94600,000.
00617,163.
174,865,021.
77--2012年政府补助明细:单位:元项目2011.
12.
31本期增加本期计入营业外收入金额2013.
12.
31政府补助文号文件及依据支持工业发展专项资金198,333.
3320,000.
00178,333.
33绵涪工信(2011)11号关于下达2010年支持工业发展专项资金的通知2010年外贸出口市级扶持资金、2010年中小企业国际市场开拓资金452,333.
3346,000.
00406,333.
33绵涪财农(2011)2号、绵涪财农(2011)4号关于下达2010年外贸出口市级扶持资金的通知、关于下达2010年中小企业国际市场开拓资金的通知2011年第一批技术改造资金600,000.
00-600,000.
00川财建(2011)110号关于下达2011年第一批技术改造资金及项目计划的通知年产5000吨轻触屏光学板生产线技术改造项目400,000.
0048,020.
18351,979.
82绵财建(2011)217号关于下达2011年绵阳市重点技术改造项目补贴资金的通知支持工业发展专项资金100,000.
001,128.
2198,871.
79绵涪工信(2012)07号关于下达2011年支出工业发展专项资金的通知年产3000吨扩散膜生产线技改扩400,000.
003,333.
33396,666.
67绵涪财建(2012)25号关于下达2012年度"小巨人"资金的四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-153项目2011.
12.
31本期增加本期计入营业外收入金额2013.
12.
31政府补助文号文件及依据建项目通知绵阳龙华薄膜有限公司年产3000吨扩散膜生产线技术改造项目2,850,000.
00-2,850,000.
00川发改投资(2012)452号关于下达四川省工业中小企业技术改造项目2012年中央预算内投资计划(第二批)的通知合计1,250,666.
663,750,000.
00118,481.
724,882,184.
94--四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-154七、期末股东权益情况单位:元项目2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31实收资本(股本)55,436,950.
7151,275,650.
7151,275,650.
71资本公积1,459,028.
861,459,028.
861,459,028.
86盈余公积8,391,005.
148,153,719.
237,410,776.
49未分配利润24,161,109.
3226,985,536.
1020,299,051.
44少数股东权益---所有者权益合计89,448,094.
0387,873,934.
9080,444,507.
502014年7月28日,有限公司两位股东作为发起人共同签署了《四川龙华光电薄膜股份有限公司(筹)发起人协议书》,同意将有限公司依法整体变更设立为"四川龙华光电薄膜股份有限公司",并以2014年3月31日为基准日,按亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《审计报告》【亚会B专审字(2014)119号】,经审计的有限公司净资产值人民币88,558,774.
60元,将其中的60,000,000.
00元折合成股份公司股本人民币60,000,000.
00元,剩余净资产人民币28,558,774.
60元转作资本公积.
整体变更前后本公司所有者权益变化如下:单位:元项目整体变更前整体变更后实收资本(股本)55,436,950.
7160,000,000.
00资本公积1,459,028.
8628,558,774.
60盈余公积8,302,073.
20-未分配利润23,360,721.
83-合计88,558,774.
6088,558,774.
60八、关联方、关联方关系及关联方往来(一)关联方及关联方关系1、存在控制关系的关联方关联方名称(姓名)与本公司关系法定代表人伟晖电子塑胶厂控股股东张定芩(东主)四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-155关联方名称(姓名)与本公司关系法定代表人张定芩实际控制人-刁锐鸣实际控制人-实际控制人张定芩和刁锐鸣为夫妻关系.
公司无控股或参股公司.
除控股股东外的持股比例超过5.
00%的公司股东,除投资本公司外,无其他对外投资.
2、不存在控制关系的关联方关联方名称(姓名)与本公司关系法定代表人绵阳盛泽商贸有限公司股东,持有本公司8.
85%股权陈瑛瑛刁锐敏董事、总经理-袁卫兵董事、财务总监-谢兴云董事-罗灵监事-孟繁良监事-刁嘉骅监事-胥执凡职工监事胥钰职工监事唐涵杨董事会秘书-深圳市华阳薄膜有限公司实际控制人张定芩的同胞妹妹张定玲控制的公司李琼珍深圳市旭龙光电有限公司深圳市华阳薄膜有限公司参股的公司孙业宝德阳洛克出租汽车有限公司实际控制人控制的公司刁锐鸣裕丰公司实际控制人控制的公司-洛克公司实际控制人控制的公司刁锐鸣(东主)绵阳龙华化工有限公司(已于2014年8月25日注销)实际控制人控制的公司张定芩嘉宝电子企业(梅县)有限公司实际控制人控制的公司刁锐鸣(二)关联方往来1、关联方往来单位:元款项性质关联方关联关系2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31深圳市华阳薄膜有限公司实际控制人张定芩的同胞妹妹张定玲控制的公司5,844,483.
252,784,404.
911,061,300.
53应收账款深圳市旭龙光电有限公司深圳市华阳薄膜有限公司参股的公司1,874,049.
76-677,938.
92四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-156款项性质关联方关联关系2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31合计7,718,533.
012,784,404.
911,739,239.
45刁锐敏董事、总经理-2,813,526.
692,390,445.
69刁锐鸣实际控制人-1,003,444.
582,716,991.
92绵阳龙华化工有限公司实际控制人控制的公司-759,943.
85-伟晖电子塑胶厂控股股东-3,040,944.
753,040,944.
75裕丰公司实际控制人控制的公司-602,557.
17721,684.
19孟繁良监事-50,000.
0050,000.
00其他应收款合计-8,270,417.
048,920,066.
55深圳市华阳薄膜有限公司实际控制人张定芩的同胞妹妹张定玲控制的公司--363,233.
40预付账款合计--363,233.
40深圳市华阳薄膜有限公司实际控制人张定芩的同胞妹妹张定玲控制的公司52,605.
2052,605.
20深圳市旭龙光电有限公司深圳市华阳薄膜有限公司参股的公司1,454,316.
595,799,753.
7014,307.
70应付账款合计1,506,921.
795,852,358.
9014,307.
70德阳洛克出租汽车有限公司实际控制人控制的公司2,565,573.
155,860,000.
004,260,000.
00绵阳龙华化工有限公司实际控制人控制的公司295,520.
001,501,338.
90袁卫兵董事、财务总监-61,596.
4661,596.
46刁锐敏董事、总经理75,576.
92嘉宝电子企业(梅县)有限公司实际控制人控制的公司350,000.
00其他应付款合计3,286,670.
075,921,596.
465,822,935.
36公司关联方往来主要系:1)向关联公司销售货款;2)向关联公司采购零星设备款;3)关联公司加工材料款;4)与关联公司的往来款.
报告期内主要关联方交易如下:报告期内公司存在向关联公司深圳市华阳薄膜有限公司销售商品、购买设备、设备维修,向关联公司深圳市旭龙光电有限公司销售商品、加工材料等业务,四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-157与关联方的交易均与公司的生产经营直接相关,交易价格公允,且交易占比较小.
其他应收款刁锐鸣、刁锐敏、伟晖电子塑胶厂、裕丰公司款项均为往来款,已清理完毕.
其他应收款孟繁良款项为内部员工借款,系备用金,已归还.
其他应付款德阳洛克出租汽车有限公司款项为往来款,截至2014年7月31日其他应付款余额为2,565,573.
15元.
其他应付款绵阳龙华化工有限公司款项为往来款,截至2014年7月31日其他应付款余额295,520.
00元.
绵阳龙华化工有限公司已于2014年8月25日注销完毕.
其他应付款袁卫兵款项为往来款,已清理完毕.
其他应付款刁锐敏款项为政府奖励刁锐敏个人,款项已发放至公司账户.
公司于2014年9月12号已支付给刁锐敏.
其他应付款嘉宝电子企业(梅县)有限公司款项为往来款,截至2014年7月31日其他应付款余额为350,000.
00元.
(三)关联方交易决策程序及执行情况由于上述关联方交易发生时,公司还未制定《关联交易制度》,公司章程中也未对关联交易进行相关规定.
随着股份公司的成立,于2014年9月27日制定了《关联交易制度》,对关联方交易定价、决策权限等做出了明确规定.
九、需提醒投资者关注财务报表附注中的期后事项、或有事项及其他重要事项(一)期后事项截至本公开转让说明书签署之日,公司无需披露的期后事项.
(二)或有事项截至本公开转让说明书签署之日,公司无需披露的或有事项.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-158(三)其他重要事项截至本公开转让说明书签署之日,公司无需披露的其他重要事项.
十、股利分配政策和近两年一期的分配情况(一)股利分配的一般政策公司章程的规定:第一百七十五条公司的税后利润,按下列顺序分配:(一)弥补以前年度的亏损;(二)提取税后利润的百分之十列入法定公积金;(三)提取任意公积金;(四)向股东分配红利.
第一百七十六条公司分配当年税后利润时,应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金.
公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的,可以不再提取.
公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的,在依照前款规定提取法定公积金之前,应当先用当年利润弥补亏损.
公司从税后利润中提取法定公积金后,经股东大会决议,还可以从税后利润中提取任意公积金.
公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润,按照股东持有的股份比例分配,但本章程规定不按持股比例分配的除外.
股东大会违反前款规定,在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的,股东必须将违反规定分配的利润退还公司.
公司持有的公司股份不参与分配利润.
第一百七十八条公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利(或股份)的派发事项.
第一百七十九条公司利润分配政策为公司依法缴纳所得税和提取法定公四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-159积金、任意公积金后,按各方在公司注册资本中所占的比例进行分配.
第一百八十条公司实施积极的利润分配政策,重视对投资者的合理投资回报,并保持连续性和稳定性.
因公司经营环境及经营情况发生变化,确需对利润分配政策进行调整的,应以股东利益为出发点,由董事会经过详细论证后拟定调整方案,经监事会发表明确意见、董事会审议通过后提交股东大会以特别决议审议批准.
(二)近两年一期的分配情况报告期内,公司除按照规定对税后净利润计提法定公积金以外,对股东进行过一次利润分配:根据2014年2月22日公司关于利润分配的董事会决议,将2005年度到2007年度的可分配利润684,453.
80元,2008年度可分配利润4,275,546.
20元,共4,960,000.
00元分配给股东伟晖电子塑胶厂.
(三)公开转让股份后的股利分配公开转让股份之后,公司将根据股利分配的一般政策严格执行.
十一、资产评估情况报告期内,2014年9月5日,公司股份制改造时委托北京国融兴华资产评估有限责任公司对公司净资产进行了评估,出具了《绵阳龙华薄膜有限公司拟整体变更为股份有限公司项目评估报告》【国融兴华评报字[2014]第010202号】.
此次评估采用资产基础法进行评估.
此次评估结论为:截止评估基准日2014年3月31日,在公开市场和企业持续经营前提下,有限公司总资产账面价值24,787.
59万元,总负债账面价值15,931.
71万元,净资产账面价值8,855.
88万元.
经资产基础法评估,有限公司净资产评估价值10,892.
76万元,增值额2,036.
88万元,增值率23.
00%.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-160十二、控股子公司或纳入合并报表的其他企业的基本情况截至本公开转让说明书签署之日,公司无控股子公司或纳入合并报表的其他企业.
十三、管理层对公司近两年一期财务状况、经营成果和现金流量的分析(一)偿债能力分析财务指标2014.
07.
312013.
12.
312012.
12.
31资产负债率64.
82%65.
78%66.
36%流动比率1.
011.
121.
08速动比率0.
530.
630.
57报告期内,公司的负债主要系短期借款、长期借款和日常性的经营性流动负债.
资产负债率2014年7月31日、2013年末和2012年末分别为64.
82%、65.
78%和66.
36%,变动较小,属于正常水平.
流动比率2014年7月31日、2013年末和2012年末分别为1.
01、1.
12和1.
08,速动比率2014年7月31日、2013年末和2012年末分别为0.
53、0.
63和0.
57,相对较低,但2013年末比2012年末有所提高,短期偿债能力有所增强.
结合资产负债率、流动比率、速动比率三项指标可以看出公司的短期偿债能力和长期偿债能力较强,能够及时偿付到期的债务.
报告期及以前期间,公司未发生到期债务偿还违约事项.
(二)盈利能力分析财务指标2014年1-7月2013年度2012年度销售毛利率22.
79%18.
98%18.
02%净资产收益率2.
68%8.
83%2.
74%扣除非经常性损益后的净资产收益率1.
78%7.
15%2.
24%每股收益(元/股)0.
040.
140.
05报告期内公司的销售毛利率有所提升,2014年1-7月、2013年和2012年毛利率分别为22.
79%、18.
98%和18.
02%,盈利能力有所增强.
伴随着公司2013年净利润的提升,公司的净资产收益率、扣除非经常性损益后的净资产收益率、四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-161每股收益也有所提升.
公司2013年实现营业收入245,489,333.
92元,比2012年增加38,497,908.
48元,增长18.
60%,主要系公司在各地区的业务拓展及增加新产品销量,导致2013年度销售收入实现较大增长.
(三)营运能力分析财务指标2014年1-7月2013年度2012年度应收账款周转率(次/年)1.
944.
804.
62存货周转率(次/年)1.
373.
002.
76公司2013年应收账款周转率和存货周转率均比2012年有所提升.
2013年公司采取多种方式以保障和加速应收账款的回收.
另外,公司大力鼓励、推进积压产品的销售力度,制定并严格执行《呆滞产品销售提成方案》,提高呆滞产品的销售提成比例,提升存货周转率.
(四)现金流量状况分析单位:元项目2014年1-7月2013年度2012年度经营活动产生的现金流量净额14,397,533.
146,857,126.
0625,739,986.
58投资活动产生的现金流量净额-1,721,812.
19-4,262,205.
25-10,751,377.
79筹资活动产生的现金流量净额-12,014,759.
30-9,018,545.
58-4,598,452.
34现金及现金等价物净增加额257,209.
51-6,670,377.
9110,288,438.
27公司2013年经营活动产生的现金流量净额比2012年减少18,882,860.
52元,主要原因系:1)销售商品收到的现金减少12,969,855.
33元,主要系应收账款增加所致;2)收到的税费返还减少4,213,512.
72元,主要系2012年初存在未抵扣税金5,862,888.
90元,故2012年收到的税费返还4,710,296.
62元,而2013年初不存在未抵扣税金,收到的税费返还只有496,783.
90元;3)收到其他与经营活动有关的现金增加8,706,281.
90元,主要系收到的往来款增加13,248,531.
85元以及政府补助收入减少2,987,500.
00元所致;4)购买商品支付的现金减少10,255,644.
78元,主要系供应商对公司的付款政策有所宽松,付款账期变长所致;5)支付的各项税费增加6,043,066.
07元,主要系随着销售收入的增加,增值税、城建税、教育费附加、地方教育费、企业所得税均有所增加;6)支付其他与经四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-162营活动有关的现金增加11,948,806.
02元,主要系支付的往来款增加10,197,323.
56元所致.
公司2014年1-7月、2013年和2012年投资活动产生的现金流量净额均为负的主要原因系投资购置固定资产.
2014年1-7月、2013年和2012年筹资活动产生的现金流量净额均为负的主要原因系偿付银行等金融机构的借款利息及担保费.
十四、公司特有风险及应对措施(一)应收账款无法及时收回的风险公司在2014年7月31日、2013年末和2012年末的应收账款账面净值分别为69,617,415.
96元、62,836,972.
88元和39,410,617.
71元,分别占当期营业收入的54.
11%、25.
60%和19.
04%.
其中账龄在一年以内的占比分别为90.
23%、92.
70%和86.
24%,公司客户较多,应收账款较分散,发生坏账可能性较小.
但应收账款期末余额较大增加了公司的流动性风险,可能对公司经营业务的资金周转产生一定的影响.
应对措施:公司制定了严格的销售管理程序,对客户回款控制建立了一套完整的机制,采取多种方式以保障和加速应收账款的回收.
(二)实际控制人控制不当的风险公司控股股东伟晖电子塑胶厂持有公司91.
15%的股份,另外绵阳盛泽商贸有限公司持有公司8.
85%的股份.
伟晖电子塑胶厂为张定芩、刁锐鸣的夫妻共同财产,张定芩、刁锐鸣为公司的实际控制人,对公司具有绝对控股权.
虽然公司已建立了完善的法人治理结构,健全了各项规章制度.
但如果制度不能得到严格执行,公司仍存在实际控制人利用其控制地位损害其他中小股东利益的风险.
应对措施:健全公司治理,建立三会一层结构.
(三)税收优惠政策变化风险公司享受西部大开发税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税.
上述税收优惠政策对公司的发展起到了较大的推动和促进作用.
但若国家有关政策发生变动或公司不再符合西部大开发战略税收优惠的认定标准,公司未来适用的税四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-163收优惠政策存在着不确定性,一旦上述税收优惠政策发生不利变动,将会对公司的税后利润产生不利影响,因此公司存在税收政策变化对利润产生不利影响的风险.
应对措施:公司近年来发展较快,盈利能力持续增长,公司将积极努力地保持快速发展的良好势头,不断提高经济效益,以减少税收政策方面可能的变动对公司带来的影响.
(四)无法取得相关房屋所有权证的风险截至本公开转让说明书签署之日,公司尚有部分房产尚未取得房屋所有权证,其中3,240.
26平方米的房产取得绵阳市城市规划管理局核发的《建设工程规划许可证》【(2005)110】;其余自建房产则尚需补办有关建设审批手续,故公司所拥有的尚未办理取得房屋所有权证的房产存在一定的瑕疵和办证风险.
公司使用的上述房产可能存在无法取得相关房屋所有权证的风险.
应对措施:公司正在积极与政府各级部门沟通解决无房产权证补办事宜,到目前已经拿到政府相关说明有:绵阳市房管局高新分局"承诺支持企业挂牌上市,待企业资料准备好,一周内办理完毕";绵阳市高新区城建环保房管局也明确"支持企业,解决房产证";绵阳市涪城区人民政府关于支持龙华光电新三板挂牌事宜的复函明确:"龙华光电位于绵阳市规划的工业园区内,龙华光电现有房屋不存在违反土地利用总体规划,不违反城镇总体规划,不违反生态控制线规划要求,与道路网络规划不冲突,与重大公共和公建基础设施规划不矛盾.
公司房屋不存在严重影响城市规划的情形,不存在重大违法违规行为".
公司全体股东及实际控制人承诺:公司资产完全独立、完整,且不存在任何权属瑕疵或纠纷,如因公司资产权属瑕疵、办证风险之任何事项给公司造成损失的,公司全体股东及实际控制人承诺予以全面、及时和足额的赔偿.
(五)资产负债率较高的风险公司资产负债率2014年7月31日、2013年末、2012年末分别为64.
82%、65.
78%和66.
36%,相对较高.
由于公司向上游供应商采购存在一定账期,应付账款余额较大,2014年7月末、2013年末、2012年末分别为37,022,473.
77元、26,901,845.
68元和18,225,920.
98元.
另外,公司短期借款余额较大,2014年7四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-164月末、2013年末、2012年末分别为112,000,000.
00元、100,500,000.
00元和93,435,969.
97元,导致公司资产负债率处于较高水平.
公司多年经营发展过程中,与多家银行建立良好的合作关系,主要供应商稳定,商业信用良好.
但若公司因财务状况恶化等不利因素违约或发生其他可能影响公司偿还债务能力的不利情况,则资产负债率较高的情形会给公司的生产经营带来一定的风险.
应对措施:引入战略投资人进行增资扩股,增加公司资本金;优化产品结构,提升附加值高、毛利率高的产品生产和销售量,增强公司盈利能力.
四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-165第五节有关声明一、申请挂牌公司全体董事、监事及高级管理人员声明四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-166二、主办券商声明本公司已对公开转让说明书进行了核查,确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任.
法定代表人(签字):项目负责人(签字):项目小组成员(签字):招商证券股份有限公司年月日四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-167三、律师事务所声明四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-168四、会计事务所声明四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-169五、评估机构声明四川龙华光电薄膜股份有限公司公开转让说明书1-1-170第六节一、主办券商推荐报告二、公司2012年度、2013年度、2014年1-7月审计报告三、法律意见书四、公司章程五、全国股份转让系统公司同意挂牌的审查意见(正文完)