公司津乐购

成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00312018年度报告华津时代NEEQ:838989成都华津时代科技股份有限公司成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-0032公司年度大事记2018年12月控股子公司广东乐泰环保科技有限公司研发生产的智能饮水终端设备已生产出样机,进入产品试用阶段.
成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-0033目录第一节声明与提示5第二节公司概况7第三节会计数据和财务指标摘要9第四节管理层讨论与分析12第五节重要事项22第六节股本变动及股东情况24第七节融资及利润分配情况26第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况27第九节行业信息30第十节公司治理及内部控制31第十一节财务报告.
36成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-0034释义释义项目释义公司、股份公司指成都华津时代科技股份有限公司三会指股东大会、董事会、监事会《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》公司章程指《成都华津时代科技股份有限公司章程》管理层指董事、监事、高级管理人员的统称高级管理人员指总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监的统称元、万元指人民币元、人民币万元家用净水指主要以家庭为单位独立安装净水设施,包含饮用水及其他生活用水反渗透指是利用渗透压力差为动力的膜分离过滤技术报告期指2018年度、2018年1月1日至2018年12月31日本期期末、期末指2018年12月31日上年同期指2017年度上年期末、期初指2017年12月31日成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-0035第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人杨乔华、主管会计工作负责人郭敏及会计机构负责人(会计主管人员)郭敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述市场竞争加剧的风险国务院2015年4月2日出台《水污染防治行动计划》,旨在加快技术成果推广应用,重点推广饮用水净化、节水、水污染治理及循环利用、城市雨水收集利用、再生水安全回用、水生态修复、畜禽养殖污染防治等适用技术.
政策的大力支持、广阔的发展空间和较高的毛利水平将会吸引一些有实力的品牌商逐步进入家用净水设备行业,市场竞争日趋激烈.
激烈的市场竞争对公司的产品质量、价格、服务水平以及市场开拓能力等提出了更高的要求.
尽管公司已在目标市场中占有较大的份额,在产品创新、服务水平方面积累了一定的竞争力,但若公司不能继续强化自身的竞争优势,将有可能在日趋激烈的竞争市场中处于不利的地位.
市场策略风险公司主要的目标市场是农村乡镇市场,产品依托多年开拓农村乡镇市场的实践经验,经过了多次技术改良以契合目标市场的实际需求.
通过长时间的渠道建立和经验积累,目前,公司已在农村乡镇市场中建立了广泛的竞争优势.
农村乡镇市场和城市市场不存在严格的划分界限,其他家用净水设备品牌商随时可能战略转移,增强对农村乡镇市场的渗透力度,改善在农村市场的服务水平,调整市场的经营策略,如此,将蚕食公司在农村乡镇市场的份额并存在削弱公司领先优势的风险.
经销渠道风险公司目前主要通过经销商渠道进行产品销售.
经销商根据公司统一指导价,进行零售或者分销.
在家用净水设备行业,成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-0036经销商的选择、经销商的管理水平、经销商的信用等级、经销商的市场开拓能力和经销商的合法经营情况等因素,都会对公司经营管理和品牌形象造成影响.
2017年,为加强对营销渠道的控制及管理,增强终端市场响应度,公司优选了一批经销商(乐购服务站)直接由公司供货.
但仍不排除未来经销商出现偏向或转向竞争对手、经营不善、失去信用或违法经营等问题,可能会对公司造成经营风险或法律风险.
质量控制的风险卫生部门对涉及饮用水产品的安全性能要求较高,生产净水设备须取得卫生部门颁发的《卫生许可批件》.
公司产品质量的控制对于公司销售实现及市场开拓具有举足轻重的作用,公司已成立生产品质部专门对供应商的原材料、委托加工的质量进行控制,并且制定相关奖惩条例倡导质量第一.
目前,公司产品尚未出现因质量问题导致的销售纠纷或处罚.
未来,如果公司相关质量控制体系不能得到有效的执行,将会造成产品质量的下降,继而影响公司的财务状况和经营业绩.
公司治理风险公司制定了适应公司企业发展的内部控制体系,但由于公司规模的进一步扩大,且公司股份进行公开转让后,新的制度对公司内部控制提出了更高的要求,公司及管理层对于公司制度仍须加强学习和理解,提高规范运作意识,相关制度切实完善及执行均需要一定的过程.
因此,公司未来经营仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险.
本期重大风险是否发生重大变化:否成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-0037第二节公司概况一、基本信息公司中文全称成都华津时代科技股份有限公司英文名称及缩写ChengduHuaJinTimeTechologiesCo.
,Ltd.
证券简称华津时代证券代码838989法定代表人杨乔华办公地址成都高新区天泰路111号特拉克斯国际广场1栋1501、1502号二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人张静职务董事会秘书电话028-61990228传真028-61990128电子邮箱hjhbzj@cdhuajin.
com公司网址http://www.
cdhuajin.
com联系地址及邮政编码成都高新区天泰路111号特拉克斯国际广场1栋1501、1502号,610041公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地公司董事会办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2011年8月1日挂牌时间2016年8月11日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)C制造业-C38电气机械和器材制造业-C385家用电力器具制造-C3854家用厨房电器具制造主要产品与服务项目公司的主营业务为家用净水设备及其他家庭终端健康产品的研发、生产及销售.
公司主要产品包括:直饮机系列产品、中央净水机系列产品、管线机系列产品、空气净化器、软水机、前置处理设备等普通股股票转让方式协议转让普通股总股本(股)37,989,000优先股总股本(股)0做市商数量-控股股东杨乔华实际控制人及其一致行动人杨乔华成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-0038四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91510100580008948H否注册地址成都高新区天泰路111号特拉克斯国际广场1栋1501、1502号否注册资本(元)37,989,000否五、中介机构主办券商中信建投主办券商办公地址北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B、E座3层报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名黄敏、宋寒会计师事务所办公地址成都市洗面桥街18号金茂礼都南28楼六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-0039第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入172,739,005.
53242,635,510.
18-28.
81%毛利率%28.
78%31.
31%-归属于挂牌公司股东的净利润33,350,393.
3850,660,375.
47-34.
17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润31,652,929.
3446,240,779.
05-31.
55%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)33.
86%47.
90%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)32.
14%43.
72%-基本每股收益0.
881.
33-33.
83%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计151,651,874.
44313,451,531.
74-51.
62%负债总计44,095,434.
45220,561,958.
31-80.
01%归属于挂牌公司股东的净资产107,245,466.
8192,889,573.
4315.
45%归属于挂牌公司股东的每股净资产2.
822.
4515.
45%资产负债率%(母公司)41.
98%76.
79%-资产负债率%(合并)29.
08%70.
37%-流动比率3.
031.
31-利息保障倍数---三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-21,136,652.
31-11,482,095.
70-应收账款周转率894.
56433.
78-存货周转率0.
910.
62-成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00310四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%-51.
62%-45.
34%-营业收入增长率%-28.
81%-44.
56%-净利润增长率%-34.
34%-40.
64%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本37,989,00037,989,000-计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、非经常性损益单位:元项目金额计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外;514,071.
30除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益;1,387,920.
93除上述各项之外的其他营业外收入和支出;107,501.
81非经常性损益合计2,009,494.
04所得税影响数312,030.
00少数股东权益影响额(税后)-非经常性损益净额1,697,464.
04七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正不适用成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00311单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收票据及应收账款-148,966.
13--应收账款148,966.
13---应付票据及应付账款-36,625,013.
24--应付账款36,625,013.
24---管理费用17,392,546.
1715,850,807.
91--研发费用-1,541,738.
26--成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00312第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式本公司是处于家用净水设备及其他家庭终端健康产品行业的生产商、经销商及服务商,公司产品定位于农村、乡镇市场并拥有相应的经营资质和稳定的市场渠道,为农村乡镇居民提供高附加值的产品以及售后服务.
公司主要通过经销模式开拓业务,收入主要来源是家用净水设备、家用空气净化设备、耗材及配件及其他收入和咨询服务收入.
报告期内,公司商业模式未发生重大变化.
报告期后至报告披露日,公司商业模式未发生重大变化.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划1、公司的财务状况2018年12月31日,公司资产总额为151,651,874.
44元,较2017年12月31日下降161,799,657.
30元,下降比例为51.
62%;公司净资产总额为107,556,439.
99元,较2017年12月31日上升14,666,866.
56元,上升比例为15.
79%.
2、公司的经营成果报告期内,公司实现营业收入172,739,005.
53元,同比下降28.
81%;公司实现营业成本123,017,191.
41元,同比下降26.
19%;公司实现净利润33,261,366.
56元,同比下降34.
34%.
3、2018年度对企业经营有重大影响的事项,主要体现在以下以下方面:受到市场竞争的日趋加剧及营销体系改革的影响,公司短期业绩出现了下滑.
为了加强对公司经销商渠道的管理,减少销售层级,及时掌握公司终端客户的需求,公司2017年调整了经销商体系,在原有20余家经销商的前提下,借助电子商务平台等信息互动工具实现了对优选的经销商(乐购服务站)直接供货,乐购服务站接受公司的统一管理.
公司直接管理的经销商数量的增加,虽然有利于公司业务长期、稳定的发展,但由于改革、升级尚需进行持续优化、完善,短期对公司的业绩造成了不良影响.
为配合公司经销商渠道的升级,尽快提升公司乐购服务站的管理能力及服务水平,稳定公司的经销商团队,公司全资子公司成都华津锦华企业管理咨询有限公司集中力量,在2017年对乐购服务站开展了全方位的营销策划、技术和管理培训,但受到市场竞争加剧、公司净水设备业务量的下滑影响,2018年咨询服务收入相应出现了下降.
成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00313(二)行业情况宏观经济形势:随着人们对健康的保护意识的增强,健康类市场需求扩容,我国的净水设备市场消费需求强韧,净水设备市场拥有巨大的发展潜力.
农村居民可支配收入增速快,农村乡镇细分市场的前景更是巨大.
行业发展态势:报告期内,净水设备行业规模持续扩大,但增速放缓,进入了稳定增长阶段,同时,反渗透技术产品占净水设备产品的比重在报告期内继续提升.
2017年6月,中国家用电器服务维修协会发布并实施《净水上门服务工程师资质认证规范》,标志着行业规范逐渐由产品渗透到服务.
市场竞争趋势:行业内竞争日趋激烈,行业集中度逐渐提高.
且受产品整体结构升级,大通量段节约水型产品机型挤占了公司现有机型市场.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金6,020,439.
873.
97%7,782,291.
942.
48%-22.
64%应收票据与应收账款216,529.
380.
14%148,966.
130.
05%45.
35%存货79,297,987.
7152.
29%190,760,066.
2160.
86%-58.
43%投资性房地产1,037,220.
510.
68%1,073,513.
680.
34%-3.
38%长期股权投资固定资产14,626,205.
409.
64%16,300,801.
775.
20%-10.
27%在建工程短期借款长期借款预付账款1,310,591.
360.
86%1,676,556.
280.
53%-21.
83%其他应收款1,356,980.
330.
89%865,966.
640.
28%56.
70%其他流动资产45,421,517.
3929.
95%86,110,694.
3027.
47%-47.
25%应付票据及应付账款8,520,660.
465.
62%36,625,013.
2411.
68%-76.
74%预收款项13,806,298.
619.
10%145,110,301.
2746.
29%-90.
49%其他应付款20,974,756.
8213.
83%36,577,869.
7711.
67%-42.
66%资产合计151,651,874.
44-313,451,531.
74--51.
62%资产负债项目重大变动原因:1、存货:2018年12月31日相比2017年12月31日减少了111,462,078.
50元,变动比率:-58.
43%,主要原因是:受到市场竞争加剧的影响及推动新产品上市,2018年公司将消化铺货渠道内的库存作为重要经营目标,对老款机型并未投入大规模生产,导致发出商品、库存商品余额减小所致.
2、其他流动资产:2018年12月31日45,421,517.
39元较2017年12月31日86,110,694.
30元减少了40,689,176.
91元,变动比率:-47.
25%,主要原因是:公司购买银行理财产品减少所致.
成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-003143、应付票据及应付账款:2018年12月31日8,520,660.
46元较2017年12月31日36,625,013.
24元减少了28,104,352.
78元,变动比率:-76.
74%,主要原因是:本期公司以消化渠道库存为主,生产规模较去年同期降低,随着期初采购款的结算支付以及本期采购规模下降,余额相应减少.
4、预收账款:2018年12月31日13,806,298.
61元较2017年12月31日145,110,301.
27元减少了131,304,002.
66元,变动比率:-90.
49%,主要原因是:系前期预收款项结转收入,同时本期销售规模下降预收货款减少所致.
5、其他应付款:2018年12月31日20,974,756.
82元较2017年12月31日36,577,869.
77元减少了15,603,112.
95元,变动比率:-42.
66%,主要原因是:公司退客户保证金所致.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入172,739,005.
53-242,635,510.
18--28.
81%营业成本123,017,191.
4171.
22%166,656,490.
0168.
69%-26.
19%毛利率%28.
78%-31.
31%--管理费用10,680,492.
066.
18%15,850,807.
916.
53%-32.
62%研发费用216,867.
400.
13%1,541,738.
260.
64%-85.
93%销售费用1,743,229.
421.
01%2,533,588.
001.
04%-31.
20%财务费用-565,620.
72-0.
33%-22,957.
46-0.
01%2,363.
78%资产减值损失347,616.
830.
20%179,315.
730.
07%93.
86%其他收益509,071.
300.
29%---投资收益1,387,920.
930.
80%3,942,129.
201.
62%-64.
79%公允价值变动收益资产处置收益---949.
84--汇兑收益营业利润38,999,748.
6922.
58%59,188,116.
7024.
39%-34.
11%营业外收入194,599.
380.
11%1,442,512.
720.
59%-86.
51%营业外支出82,097.
570.
05%111,477.
630.
05%-26.
36%净利润33,261,366.
5619.
26%50,660,375.
4720.
88%-34.
34%项目重大变动原因:1、营业收入:2018年度相比2017年度减少了69,896,504.
65元,变动比率:-28.
81%;营业利润:2018年度实现38,999,748.
69元较2017年度59,188,116.
70元减少了20,188,368.
01元,变动比率:-34.
11%;净利润:2018年度实现33,261,366.
56元较2017年度50,660,375.
47元减少了17,399,008.
91元,变动比率:-34.
34%,主要原因是:受到市场竞争的日趋加剧及营销体系改革的影响,公司销售额下降所致;受公司净水设备销售下降及营销体系影响,咨询服务收入2018年度实现2,324,500.
00元较2017年度24,379,342.
51元减少了22,054,842.
51元.
2、营业成本:2018年度实现123,017,191.
41元较2017年度166,656,490.
01元减少了43,639,298.
60元,变动比率:-26.
19%,主要原因是:受到销售额的下降影响.
成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-003153、管理费用:2018年度实现10,680,492.
06元较2017年度15,850,807.
91元减少了5,170,315.
85元,变动比率:-32.
62%,主要原因是:受公司销售量下降的影响,为了缩减成本费用,职工薪酬下降1,729,946.
5元,审计咨询费下降315,704.
09元,差旅费下降343,106.
50元,折旧费下降532,671.
63元,其他日常费用下降2,248,887.
13元.
4、销售费用:2018年度实现1,743,229.
42元较2017年度2,533,588.
00元减少了790,358.
58元,变动比率:-31.
20%,主要原因是:广告宣传费及促销费用减少所致5、财务费用:2018年度实现-565,620.
72元较2017年度-22,957.
46元减少了542,663.
26元,变动比率:2363.
78%,主要原因是:本期购买结构性存款取得利息收入所致.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入172,695,394.
55242,597,612.
90-28.
81%其他业务收入43,610.
9837,897.
2815.
08%主营业务成本122,980,898.
24166,622,823.
35-26.
19%其他业务成本36,293.
1733,666.
667.
80%按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%家用净水设备155,234,082.
8189.
89%205,354,898.
4984.
63%家用空气净化设备1,431,971.
840.
83%2,595,697.
341.
07%咨询服务2,324,500.
001.
35%24,379,342.
5110.
05%电子商务收入1,603,865.
310.
93%164,302.
250.
07%配件及耗材12,050,605.
296.
98%10,034,192.
824.
14%其他93,980.
280.
05%107,076.
770.
04%合计172,739,005.
53100%242,635,510.
18100%按区域分类分析:√适用不适用单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%东北7,896,153.
764.
57%10,479,030.
674.
32%华北14,187,418.
188.
21%16,319,935.
286.
72%华东4,492,213.
862.
60%4,141,585.
051.
71%华中9,063,012.
705.
25%17,711,086.
127.
30%西北14,322,389.
058.
29%42,604,639.
8217.
56%西南122,777,817.
9871.
08%151,355,233.
2462.
38%华南--24,000.
000.
01%合计172,739,005.
53100%242,635,510.
18100%成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00316收入构成变动的原因:1、按产品构成变化分析:咨询服务收入:2018年度实现2,324,500.
00元较2017年度24,379,342.
51元减少了22,054,842.
51元,占营业收入的比重由10.
05%下降至1.
35%,主要原因是:受公司净水设备销售下降及营销体系改革所致.
2、按区域构成变化分析:2018年度西北地区实现14,322,389.
05元较2017年度42,604,639.
82元减少了28,282,250.
77元,占营业收入的比重由17.
56下降至8.
29%;2018年度西南地区实现122,777,817.
98元较2017年度151,355,233.
24元减少了28,577,415.
26,占营业收入的比重由62.
38%上升至71.
08%;主要原因是:由于营销体系改革,导致西北地区的营销能力降低,而西南地区的营销能力逐步上升,占比最大.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1重庆壮腾净化设备有限公司22,669,841.
0913.
13%否2贵州乾渝时代环保净化设备有限公司13,452,269.
187.
79%否3成都众汇环保设备有限公司12,527,166.
117.
25%否4太原市泽润净化设备有限公司11,303,905.
196.
55%否5昆明华泉时代环保科技有限公司10,339,369.
605.
98%否合计70,292,551.
1740.
70%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1慈溪市天泉电器科技有限公司4,214,766.
8524.
65%否2浙江艾波特环保科技股份有限公司3,131,215.
9018.
31%否3宁波鼎安电器有限公司2,965,881.
6017.
34%否4宁波水益净化科技有限公司1,057,100.
006.
18%否5东玺科膜科技(天津)有限公司津南分公司810,125.
004.
74%否合计12,179,089.
3571.
22%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额-21,136,652.
31-11,482,095.
70-投资活动产生的现金流量净额37,969,300.
2478,480,137.
21-51.
62%筹资活动产生的现金流量净额-18,594,500.
00-69,519,870.
00-现金流量分析:1、经营活动产生的现金流量净额:2018年度实现-21,136,652.
31元较2017年度-11,482,095.
70元减少了9,654,556.
61元,主要原因是:受公司消化前期库存、销售量下降的影响,产销规模下降,成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00317销售商品收到的现金较2017年大幅减少.
2、投资活动产生的现金流量净额:2018年度实现37,969,300.
24元较2017年度78,480,137.
21减少了40,510,836.
97元,变动比率:-51.
62%,主要原因是:购买的理财产品减少所致.
3、筹资活动产生的现金流量净额:2018年度实现-18,594,500.
00元较2017年度-69,519,870.
00元增加了50,925,370.
00元,主要原因是:2018年累计分配股利较上年同期减少50,525,370.
00元所致.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况截至报告期末,公司拥有3家全资子公司及1家控股子公司,1、3家全资子公司具体情况如下:(1)、宁波华津时代环保设备有限公司成立时间:2014年9月12日住所:慈溪市宗汉街道二塘新村注册资本:壹百万元整法定代表人:侯一牛经营范围:空气净化设备、空气调节器、水处理设备、家用电器及配件的研发、制造、加工、批发(分支机构经营场所2个,设在慈溪市宗汉街道新兴东一路19号、慈溪市坎墩街道工业园区政通路99号).
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)(2)、成都华津锦华企业管理咨询有限公司成立时间:2015年3月20日住所:成都市锦江区锦华路一段8号1栋11单元19层1940号注册资本:伍拾万元法定代表人:杨乔华经营范围:企业管理信息咨询,企业营销策划服务,财务咨询服务,产品售后服务,企业管理知识讲座服务(以上经营范围不含国家法律、行政法规、国务院决定禁止或限制的项目,依法须批准的项目,经相关部门批准后可开展经营活动).
(3)、四川华津乐购信息科技有限公司成立时间:2016年4月6日住所:成都市高新区天泰路111号1栋1单元15楼1502号注册资本:一千万元法定代表人:杨乔华经营范围:信息技术开发、技术服务;计算机技术开发;网上贸易代理;销售:空气净化设备、空气调节器、水处理设备、家用电器及配件、环境保护专用设备;仓储服务(不含危险化学品);家用电器维修;经营第二类增值电信业务中的信息服务业务(仅限互联网信息服务)(凭资质许可证在有效期内经营).
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后可开展经营活动).
控股子公司(1)广东乐泰环保科技有限公司成立时间:2017年05月29日住所:中山市南头镇永辉路88号首层之八注册资本:人民币壹仟万元法定代表人:杨乔华经营范围:研发、生产、销售:环境设备产品、净化设备及其零配件、电器产品、净水机、饮水成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00318机、空气净化器、风扇、电暖器、加湿器;货物及技术进出口.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动.
)以上子公司均未发生净利润超过公司合并净利润10%的情形.
2、委托理财及衍生品投资情况截至2018年12月31日,公司及子公司银行理财产品余额为39,300,000.
00元,2018年度理财收益共计1,929,551.
04元,公司及子公司的理财产品均为通过银行购买的保本型理财产品,资金来源为自有资金,公司于2018年3月15日召开了2018年第一次临时股东大会,审议通过了《关于利用公司及子公司闲置资金购买理财产品的议案》,报告期内理财产品的详情如下:1、投资品种:农行"本利丰步步高""本利丰天天利";投资金额:10万-190万/笔;预计收益:2.
0%-3.
1%;累计理财总额2,046万元;理财收益:62,033.
40元,截止2018年12月31日,尚有未到期收回的理财产品金额90万元.
2、投资品种:交行蕴通财富日增利A款、S款、提升款;投资金额:50万-7,000万/笔;预计收益:1.
8%-4.
0%;累计理财总额42,520万元:理财收益:1,497,660.
79元;截止2018年12月31日,尚有未到期收回的理财产品金额340万元.
3、投资品种:结构性存款;投资金额:300万-4,500万/笔;预计收益:1.
8%-3.
7%;累计理财总额10,700万;理财收益:242,501.
37元;截止2018年12月31日,尚有未到期收回的理财产品金额3,500万元.
4、投资品种:中信共赢保本步步高B;投资金额:100万-240万/笔;预计收益:2.
1%-3.
0%;累计理财总额870万元;理财收益:127,355.
48元;截止2018年12月31日,理财本金及收益均已收回.
(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用2018年6月15日,财政部印发《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号);2018年9月7日,财政部会计司印发《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》,要求执行企业会计准则的企业应当按照企业会计准则和通知及其解读要求编制财务报表.
该会计政策变更采用追溯调整法,对2018年资产负债表期初数、利润表和现金流量表的上期数进行追溯调整,该项变更仅影响财务报表列报,不影响资产总额、净资产、净利润,追溯调整比较报表列示如下(金额单位:人民币元):会计政策变更的内容和原因备注(受重要影响的报表项目名称和金额)2018年6月15日,财政部印发《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)要求执行企业会计准则的企业应当按照企业会计准则和通知及其解读要求编制财务报表.
此项会计政策变更采用追溯调整法,2017年度财务报表受影响的报表项目和金额详见其他说明其他说明成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00319调整前报表项目及金额调整后报表项目及金额项目合并数母公司数项目合并数母公司数应收账款148,966.
13148,966.
13应收票据及应收账款148,966.
13148,966.
13应付账款36,625,013.
2449,250,690.
20应付票据及应付账款36,625,013.
2449,250,690.
20管理费用17,392,546.
1710,798,345.
77管理费用15,850,807.
919,256,607.
51研发费用1,541,738.
261,541,738.
26(七)合并报表范围的变化情况适用√不适用(八)企业社会责任公司自成立以来,严格按照国家法律、法规规定的情形缴纳税款,报告期内,公司缴纳增值税、所得税等税项共计147万元.
公司高度重视企业的社会责任,诚信经营,维护员工的合法权益,重视人才培养,实现员工与公司的共同成长.
公司真诚对待供应商、客户和消费者,致力于及时为客户提供实效的售后服务.
三、持续经营评价1、报告期内,公司营业收入172,739,005.
53元,公司净利润33,261,366.
56元,截止2018年12月31日,公司净资产为107,556,439.
99元,公司总资产151,651,874.
44元.
公司整体经营情况良好,主营业务突出,主要财务会计指标正常;公司的负债主要为预收的货款、保证金及尚未到付款期的采购款,公司无借款,不存在到期债务无法偿还的情况,不存在拖欠员工工资或无法支付供应商货款的情况.
2、报告期内,公司业务、人员、资产、财务、机构等完全独立,保持了良好的独立自主经营的能力;财务管理、会计核算、风险控制、质量管理等重大内部控制体系运行良好;管理层及核心技术人员队伍稳定,不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况.
3、报告期内,公司不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期的情况,也不存在无法获得主要生产、经营要素如人员、土地、设备、原材料等情况.
4、公司整体经营情况稳定,公司拥有良好的持续经营能力,不存在影响持续经营的重大不利风险.
四、未来展望是否自愿披露是√否成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00320五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、市场策略风险公司主要的目标市场是农村乡镇市场,产品依托多年开拓农村乡镇市场的实践经验,经过了多次技术改良以契合目标市场的实际需求.
通过长时间的渠道建立和经验积累,目前,公司已在农村乡镇市场中建立了广泛的竞争优势.
农村乡镇市场和城市市场不存在严格的划分界限,其他家用净水设备品牌商随时可能战略转移,增强对农村乡镇市场的渗透力度,改善在农村市场的服务水平,调整市场的经营策略,如此,将蚕食公司在农村乡镇市场的份额并存在削弱公司领先优势的风险.
应对措施:公司一方面持续加强自身经营经验、优势总结,优化产品性能和品质,考虑到公司产品对持续服务存在一定程度的依赖,不断提升公司服务水平及服务质量,不断加强稳定自有用户的忠诚度,扩大公司规模,实现企业的可持续性发展.
另一方面,公司积极丰富和优化现有经营模式,开拓新的业务领域和运营模式,进而为公司带来新的利润增长点.
2、质量控制的风险卫生部门对涉及饮用水产品的安全性能要求较高,生产净水设备须取得卫生部门颁发的《卫生许可批件》.
公司产品质量的控制对于公司销售实现及市场开拓具有举足轻重的作用,公司已成立生产品质部专门对供应商的原材料、委托加工的质量进行控制,并且制定相关奖惩条例倡导质量第一.
目前,公司产品尚未出现因质量问题导致的销售纠纷或处罚.
未来,如果公司相关质量控制体系不能得到有效的执行,将会造成产品质量的下降,继而影响公司的财务状况和经营业绩.
应对措施:公司视产品质量为企业发展的根本,为确保产品的质量,公司将质量控制前移,在采购环节即制定了严格的采购物资的技术标准,在生产过程中,公司在厂商驻派质量检查人员,现场监督生产作业全流程,生产前、生产中、生产后均进行一定比例的抽检,严格把控公司产品的质量.
3、经销渠道风险公司目前主要通过经销商渠道进行产品销售.
经销商根据公司统一指导价,进行零售或者分销.
.
在家用净水设备行业,经销商的选择、经销商的管理水平、经销商的信用等级、经销商的市场开拓能力和经销商的合法经营情况等因素,都会对公司经营管理和品牌形象造成影响,若未来经销商出现偏向或转向竞争对手、经营不善、失去信用或违法经营等问题,可能会对公司造成经营风险或法律风险.
应对措施:公司积极进行营销体系调整,减少销售层级,加强对经销商的管控,在与经销商合作的过程中,公司对经销商实行业务支持和监督管理并行政策,定期进行相关培训与指导,及时掌握市场动态,规范经销商的经营行为.
4、行业市场竞争加剧的风险国务院2015年4月2日出台《水污染防治行动计划》,旨在加快技术成果推广应用,重点推广饮用水净化、节水、水污染治理及循环利用、城市雨水收集利用、再生水安全回用、水生态修复、畜禽养殖污染防治等适用技术.
政策的大力支持、广阔的发展空间和较高的毛利水平将会吸引一些有实力的品牌商逐步进入家用净水设备行业,市场竞争日趋激烈.
激烈的市场竞争对公司的产品质量、价格、服务水平以及市场开拓能力等提出了更高的要求.
尽管公司已在目标市场中占有较大的份额,在产品创新、服务水平方面积累了一定的竞争力,但若公司不能继续强化自身的竞争优势,将有可能在日趋激烈的竞争市场中处于不利的地位.
应对措施:公司从事净水行业多年,在行业中积累了丰富的经验,公司将继续利用积累的渠道、技术、服务优势,精准把握客户需要,以市场为导向,提供技术含量高、售后服务好的产品.
开展系统化的市场监测、竞争对手分析,科学研判市场形势,提升运营管理效率,加大技术研发力度与产品更新速度,建立有效的竞争壁垒.
5、技术更新不及时的风险随着家电行业近年来的高速发展,消费者对家用净水设备的技术含量、产品性能、智能化系统和成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00321服务质量都提出了更高要求.
为适应消费者越来越高的多样化需求,公司坚持进行产品结构调整,加强新产品开发力度,加大科研投入,不断提升公司的产品开发能力.
尽管如此,公司仍可能面临因技术和产品品种更新速度慢,不能及时满足客户需求,从而导致市场占有率下降和产品利润率下滑的风险.
应对措施:公司积极关注行业发展趋势及市场动态,加大研发投入,开发新的产品,满足市场不同阶段的需求.
6、依赖委托加工生产的风险伴随公司业务的快速增长,公司集中优势资源专注于产品的研发设计、试验检测及市场销售,将市场化程度高、固定资产投入大和附加值较低的委托加工等生产工序外包给供应商.
尽管公司亦租赁厂房、生产线进行组装性生产,但是委托加工产品仍占较大比例,如果受托加工企业的加工质量、交货时间等不能满足公司的要求或委托加工生产价格发生较大变化,将影响公司的正常生产或引起产品生产成本的波动.
应对措施:公司选择的供应商为产品品质、行业口碑、生产产能在业内排名靠前的供应商,公司对其加工能力及加工质量进行了严格的考核,公司目前不存在对某一供应商的重大依赖.
随着公司规模的扩大,公司将根据生产计划提前联系、考察、发展新的战略合作供应商.
7、税收优惠变动的风险依据国家税务总局公告2012年第12号、《四川省国家税务局关于认真落实西部大开发战略有关企业所得税优惠政策的公告》2012年第7号,报告期内,公司及部分子公司享受西部大开发企业所得税优惠政策,适用的企业所得税税率为15%.
如果未来上述国家相关税收优惠政策发生变化,将对公司经营业绩产生一定影响.
应对措施:2013年11月18日,公司获得高新技术企业(证书编号为GR201351000102);2016年12月8日,公司通过复审,获得《高新技术企业证书》,编号为GR201651000407,有效期三年.
公司将持续进行研究开发与技术成果转化,形成企业核心自主知识产权,并以此为基础开展经营活动,进而能够持续享受现行高新技术企业发展的各类税收优惠,以减少对西部大开发企业所得税优惠政策的依赖.
8、公司治理风险公司于2015年11月30日整体变更为股份公司.
变更为股份公司后,公司建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系,制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等制度.
但是,由于股份公司成立的时间较短,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险.
应对措施:自股份制公司成立以来,公司严格按照法律法规、公司章程、三会议事规则来规范公司的治理,公司三会运行规范、有效.
公司董事、监事和高级管理人员不断加强相关法律法规的学习培训,加强专业知识的学习储备,树立规范意识,并不断完善公司治理和内部控制体系,逐步加强管理监督,确保公司、实际控制人、控股股东及关联方严格遵守公司的各项规章制度.
(二)报告期内新增的风险因素报告期内,无新增的风险.
成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00322第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项是√否是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项√是否五.
二.
(二)是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上是√否2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项1、截至2018年12月31日,公司及子公司银行理财产品余额为39,300,000.
00元,2018年度理财收益共计1,929,551.
04元,公司及子公司的理财产品均为通过银行购买的保本型理财产品,资金来源为自有资金,公司于2018年3月15日召开了2018年第一次临时股东大会,审议通过了《关于利用公司及子公司闲置资金购买理财产品的议案》.
(三)承诺事项的履行情况1、避免同业竞争的承诺公司实际控制人杨乔华出具承诺:"目前本人及本人控制的企业不存在以任何方式从事与公司的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务.
在本人作为公司实际控制人期间,本人将不会成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00323以任何方式(包括但不限于以本人名义或委托他人投资、收购、合营、联营、承包、租赁经营或其他拥有股份、权益方式)从事与公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务,或在与公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的经营实体、机构、经济组织中担任董事、监事、高级管理人员或核心技术人员.
本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失.
"2、对关联交易出具的承诺公司实际控制人杨乔华出具承诺:"(1)本人和/或关联方将尽最大可能避免与公司发生关联交易.
(2)如果在今后的经营活动中,公司确需与本人或关联方发生任何关联交易的,则本人将促使上述交易按照公平合理和正常商业交易的条件进行,并且严格按照国家有关法律法规、公司章程的规定履行有关程序;涉及需要回避表决的,本人及关联方将严格执行回避表决制度,并不会干涉其他董事和/或股东对关联交易的审议.
关联交易价格在国家物价部门有规定时,执行国家价格;在国家物价部门无相关规定时,按照不高于同类交易的市场价格、市场条件,由交易双方协商确定,以维护公司及其他股东的合法权益.
本人及关联方还将严格和善意的履行与公司签订的各种关联交易协议.
本人承诺将不会向公司谋求或给予任何超出上述协议规定以外的利益或收益.
(3)本人将严格遵守《公司法》、《成都华津时代科技股份有限公司章程》、《成都华津时代科技股份有限公司关联交易管理制度》、《成都华津时代科技股份有限公司股东大会议事规则》、《成都华津时代科技股份有限公司董事会议事规则》等法规或公司制度中关于关联交易的相关规定,自觉维护公司及全体股东的利益,不会利用关联交易损害公司或公司其他股东的合法权益.
(4)本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失.
"3、公司实际控制人杨乔华出具承诺:"若公司不能取得成都高新区天泰路111号特拉克斯国际广场1栋1501、1502号房屋相应的房屋所有权证和土地使用权证,给公司造成损失的,由其按照实际损失金额向公司进行补偿.
"4、公司实际控制人杨乔华出具承诺:"不经营与公司可能发生同业竞争的业务.
公司业务可独立启动、运转、完成,在业务方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开.
"5、有限公司第一次股权转让,杨乔华将其持有的99%华津有限股权(297万元出资额)分别转让给靳振华20%(60万元出资额)、侯一牛10%(30万元出资额),本次股权转让行为发生于公司成立的三个月内,公司当时并未正常营业,且本次股权转让不涉及溢价转让,因此自然人股东未缴纳个人所得税.
同时,杨乔华已出具承诺函:"承诺若因此被税务机关追缴个人所得税时,由其个人无条件承担全部责任.
"6、公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员均承诺:"不从事任何有损于公司利益的生产经营活动,在任职期间不从事或发展与公司经营业务相同或相似的业务.
"报告期内,以上承诺均严格执行中.
成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00324第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数15,403,50040.
55%015,403,50040.
55%其中:控股股东、实际控制人5,556,60014.
63%05,556,60014.
63%董事、监事、高管6,350,40016.
72%06,350,40016.
72%核心员工有限售条件股份有限售股份总数22,585,50059.
45%022,585,50059.
45%其中:控股股东、实际控制人16,669,80043.
88%016,669,80043.
88%董事、监事、高管19,051,20050.
15%019,051,20050.
15%核心员工总股本37,989,000-037,989,000-普通股股东人数6(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1杨乔华22,226,400022,226,40058.
51%16,669,8005,556,6002成都华津顺泰投资管理有限公司6,350,40006,350,40016.
72%2,116,8004,233,6003侯一牛3,175,20003,175,2008.
36%2,381,400793,8004成都华津启盛企业管理咨询有限公司2,438,00002,438,0006.
41%756,0001,682,0005靳振华1,899,50001,899,5005.
00%661,5001,238,0006苏志琦1,899,50001,899,5005.
00%-1,899,500合计37,989,000037,989,000100%22,585,50015,403,500普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:公司自然人股东杨乔华与侯一牛系姐弟关系,与靳振华系母子关系.
成都华津顺泰投资管理有限公司系成都华津启盛企业管理咨询有限公司的股东.
靳振华、杨乔华、侯一牛系成都华津顺泰投资管理有限公司股东.
成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00325二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是否杨乔华女士持有公司股份数为22,226,400股,持股比例58.
51%,为公司控股股东及实际控制人.
杨乔华女士,董事长、总经理,中国国籍,无境外永久居留权,1971年5月生,高中学历.
1989年7月毕业于保定市十七中,1989年10月至1992年1月在38军干休所从兵役,1992年4月至2000年7月任山西省煤田地质局229队内勤,2000年8月至2003年12月任太原杏花岭区饮食公司内勤,2005年6月至2008年4月任安徽合肥美菱纳米科技有限公司销售经理,2008年5月至2014年8月任山西生命华文科技有限公司总经理,2009年4月至2011年7月任成都华津净化设备科技有限公司总经理,2011年8月至2012年9月任成都华津时代环保科技有限公司监事,2012年9月至2015年11月任成都华津时代环保科技有限公司执行董事兼总经理,2015年11月华津有限改制为股份公司后,担任股份公司董事长兼总经理至今.
报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变动.
成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00326第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、间接融资情况适用√不适用违约情况适用√不适用五、权益分派情况报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用不适用单位:元/股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数2018年6月1日5.
00--合计5.
00--报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00327第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬杨乔华董事长、总经理女1971年5月高中2018.
12.
10-2021.
12.
9是侯一牛董事、副总经理男1976年10月中专2018.
12.
10-2021.
12.
9是阮宝芝董事女1969年10月大专2018.
12.
10-2021.
12.
9是郭敏董事、财务负责人女1986年7月本科2018.
12.
10-2021.
12.
9是张静董事、董事会秘书女1984年10月本科2018.
12.
10-2021.
12.
9是周菊监事会主席女1980年9月大专2018.
12.
10-2021.
12.
9是黄元均监事男1982年9月高中2018.
12.
10-2021.
12.
9是王孝兰监事女1985年10月本科2018.
12.
10-2021.
12.
9是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:4董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:杨乔华与侯一牛系姐弟关系,除上述情况外,其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量杨乔华董事长、总经理22,226,400022,226,40058.
51%0侯一牛董事、副总经理3,175,20003,175,2008.
36%0合计-25,401,600025,401,60066.
87%0成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00328(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动√是否财务总监是否发生变动√是否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因曹玲董事、董事会秘书、财务负责人换届无正常换届许正平董事换届无正常换届郭敏无换届董事、财务负责人正常换届张静无换届董事、董事会秘书正常换届报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:√适用不适用郭敏,1986年7月出生,中国国籍,无永久境外居留权,2009年6月毕业于四川农业大学,国际经济与贸易专业,本科,经济学学士.
2009年7月至2010年2月任职成都锦辉园林工程有限公司会计;2010年3月至2011年6月任职四川省艾普网络有限公司财务经理助理;2012年5月至2018年12月9日任职成都华津时代科技股份有限公司主账会计;2019年至今任职成都华津时代科技股份有限公司董事、财务负责人至今.
张静,1984年10月出生,中国国籍,无永久境外居留权,西华大学计算机科学与技术专业,本科,工学学士.
2007年7月至2009年12月,任职攀枝花新钢钒股份有限公司销售助理;2010年1月至2010年5月,任职四川嘉瑞钢结构工程有限公司销售助理;2010年6月至2014年12月,任职四川嘉瑞钢结构工程有限公司总经理助理;2015年2月至2015年10月任职联想控股—联保销售集团北京立康四川分公司人力资源主管;2015年10月至2018年12月9日任职成都华津时代科技股份有限公司董事长秘书;2019年至今任职成都华津时代科技股份有限公司董事、董事会秘书至今.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数管理人员32财务人员1110物控人员119技术研发人员78生产质检人员129销售客服人员158行政人员76员工总计6652成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00329按教育程度分类期初人数期末人数博士--硕士2-本科1210专科4434专科以下88员工总计6652员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1、人员变动:报告期内,公司员工结构保持稳定.
2、人员招聘:公司制定了专门的人才引进和招聘计划,根据岗位设置及公司发展计划,通过社会招聘、网站招聘等手段吸引符合岗位要求及企业文化的人才.
3、培养计划:公司致力于不断提升员工素质与能力,根据不同的岗位,开展针对性的培训.
4、薪酬政策:公司实施全员劳动合同制,依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件,与所有员工签订《劳动合同书》,向员工支付的薪酬包括薪金、补贴、奖金,公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策,为员工办理了社会保险和住房公积金,为员工代缴代扣个人所得税.
5、报告期内公司无需公司承担费用的离退休职工人员.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况√适用不适用核心人员期初人数期末人数核心员工--其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)22核心人员的变动情况无成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00330第九节行业信息是否自愿披露是√否成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00331第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况公司施行股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司治理结构,严格按照《公司法》、《证券法》及《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规、规范性性文件的规定,执行《公司章程》以及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《资产处置管理制度》、《财务管理制度》、《人事管理制度》等各项制度.
公司股东大会、董事会、监事会会议的召集程序、决策程序、表决内容符合法律法规和《公司章程》以及议事规则的规定,运作较为规范;公司重要决策的制定能够按照《公司章程》和相关议事规则规定,通过相关会议审议通过;公司股东、董事、监事均能按照要求出席相关会议,并履行相关权利义务.
截至报告期末,上述机构和人员依法运行,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
报告期内,公司认真执行各项治理制度,企业运营状况良好.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见《公司章程》规定了公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者权利外,还有知情权、股东收益权、提案权及股东大会、董事会决议违法时的请求撤销权等权利.
公司在《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》中分别规定了关联股东和关联董事回避制度.
同时,《公司章程》中对监事会的职权进行了明确规定,保证监事会得以有效发挥监督作用.
公司治理在实际运作过程中严格按法律法规、《公司章程》及各项制度的规定和要求,召集、召开股东大会,履行了内部流程,给予公司所有股东充分的知情权、话语权.
董事会经过评估认为:公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护并能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司重大生产经营决策、投资决策、财务决策等均按照《公司章程》及内部控制制度进行决策,履行了相应法律程序.
报告期内,公司内部治理机构和成员均依法运行,能够切实履行应尽的职责和义务,未出现违法违规现象.
成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-003324、公司章程的修改情况报告期内公司章程无修改.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会5公司于2018年2月26日召开了第一届董事会第十一次会议,审议通过了1、《关于利用公司及子公司闲置资金购买理财产品的议案》;2、《关于提议召开公司2018年第一次临时股东大会的议案》;公司于2018年4月24日召开了第一届董事会第十二次会议,审议通过了1、《2017年度报告及其摘要》;2、《公司2017年度总经理工作报告》;3、《公司2017年度董事会工作报告》;4、《公司2017年度财务决算报告》;5、《公司2018年度财务预算报告》;6、《公司2017年度利润分配方案》;7、《关于授权董事会全权办理公司2017年年度利润分配相关事宜的议案》;8、《关于续聘四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2018年度审计机构的议案》;9、《关于提议召开公司2017年年度股东大会的议案》;公司于2018年8月28日召开了第一届董事会第十三次会议,审议通过了1、《公司2018年半年度报告》;公司于2018年11月23日召开了第一届董事会第十四次会议,审议通过了1、《关于提名杨乔华为公司第二届董事会董事的议案》;2、《关于提名侯一牛为公司第二届董事会董事的议案》;3、《关于提名阮宝芝为公司第二届董事会董事的议案》;4、《关于提名张静为公司第二届董事会董事的议案》;5、《关于提名郭敏为公司第二届董事会董事的议案》;6、《关于提议召开公司2018年第二次临时股东大会的议案》;公司于2018年12月10日召开了第二届董事会第一次会议,审议通过了1、《关于选举杨乔华为公司第二届董事会董事长的议案》;2、《关于继续聘任杨乔华为公司总经理的议案》;3、《关于继续聘任侯一牛为公司副成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00333总经理的议案》;4、《关于聘任张静为公司董事会秘书的议案》;5、《关于聘任郭敏为公司财务负责人的议案》.
监事会5公司于2018年2月26日召开了第一届第八次监事会会议,审议通过了1、《关于利用公司及子公司闲置资金购买理财产品的议案》;公司于2018年4月24日召开第一届第九次监事会会议,审议通过了1、《2017年度报告及其摘要》;2、《公司2017年度监事会工作报告》;3、《公司2017年度财务决算报告》;4、《公司2018年度财务预算报告》;5、《公司2017年度利润分配方案》;6、《关于续聘四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2018年度审计机构的议案》;公司于2018年8月28日召开了第一届第十次监事会会议,审议通过了1、《公司2018年半年度报告》;公司于2018年11月23日召开了第一届第十一次监事会会议,审议通过了1、《关于监事会换届选举议案》;公司于2018年12月10日召开了第二届第一次监事会会议,审议通过了1、《关于选举周菊为公司监事会主席的议案》.
股东大会3公司于2018年3月15日召开了2018年第一次临时股东大会,审议通过了1、《关于利用公司及子公司闲置资金购买理财产品的议案》;公司于2018年5月15日召开了2017年年度股东大会,审议通过了1、《2017年度报告及其摘要》;2、《公司2017年度董事会工作报告》;3、《公司2017年度监事会工作报告》;4、《公司2017年度财务决算报告》;5、《公司2018年度财务预算报告》;6、《公司2017年度利润分配方案》;7、《关于授权董事会全权办理公司2017年年度利润分配相关事宜的议案》;8、《关于续聘四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2018年度审计机构的议案》;公司于2018年12月10日召开了2018年第二次临时股东大会,审议通过了1、《关于提名杨乔华为公司第二届董事会董事的议案》;2、《关于提名侯一牛为公司第二届董事成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00334会董事的议案》;3、《关于提名阮宝芝为公司第二届董事会董事的议案》;4、《关于提名张静为公司第二届董事会董事的议案》;5、《关于提名郭敏为公司第二届董事会董事的议案》;6、《关于监事会换届选举的议案》.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规和《公司章程》的有关规定.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司持续加强公司治理,未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或代表参与公司治理的情况.
公司管理层报告期内未引入职业经理人.
(四)投资者关系管理情况公司严格按照《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则(试行)》相关法律、法规、规范性文件和公司《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》的要求,通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)及时充分地进行信息披露,充分保障投资者知情权及合法权益的原则.
董事会秘书为公司投资者关系管理工作的主管负责人,董事长、董事会秘书或董事会授权的其他人员为公司对外发言人,促进公司与投资者之间的良性关系.
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议适用√不适用(基础层公司不做强制要求)(六)独立董事履行职责情况适用√不适用(基础层公司不做强制要求)二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议.
监事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公司的规定和公司章程,报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况.
成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00335(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司控股股东、实际控制人完全独立,产权清晰,不存在产权权属纠纷或潜在的重大纠纷,具备独立自主的经营能力.
公司业务的独立性公司拥有独立完整的业务体系,能够面向市场独立经营、独立核算和决策,独立承担责任与风险,公司所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业.
公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事相同或相似的业务,未发生过显失公平的关联交易.
公司人员的独立性公司的高级管理人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,且均未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取报酬;公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职或领薪.
公司拥有独立的劳动、人事及工资管理制度,完全独立于控股股东、实际控制人或其他关联方.
公司与全体员工签订了书面劳动合同,并独立发放员工工资,不存在由控股股东、实际控制人或其他关联方代发工资的情形.
公司资产的独立性公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权.
公司独立拥有该资产,不存在被控股股东、实际控制人或其他关联方占用的情形.
公司机构的独立性公司已依法建立健全股东大会、董事会和监事会等公司治理结构,已聘任总经理等高级管理人员,在公司内部设立了相应的职能部门.
公司内部经营管理机构健全,并能够独立行使经营管理职权,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形.
公司财务的独立性公司设有独立的财务部门,建立了独立的财务核算体系,配备了相应的财务会计人员,能够独立作出财务决策.
公司单独在银行开立账户,未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户.
公司作为独立的纳税人,已在税务部门进行税务登记并依法纳税,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合纳税的情况.
(三)对重大内部管理制度的评价公司在内部控制建立过程中,充分考虑了行业的特点和公司多年管理经验,保证了内控制度符合公司生产经营的需要,对经营风险起到了有效的控制作用.
公司董事会认为,公司制订内部控制制度以来,各项制度均得到有效的执行,对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益及保护投资者的权益等方面起到了积极有效的作用.
报告期内,公司内部控制未发生重大缺陷事项.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况2017年4月26日,公司第一届董事会第九次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,《年报信息披露重大差错责任追究制度》已于2017年4月26日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)公告,公告编号2017-014.
报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况.
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度,执行情况良好.
成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00336第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号川华信审(2019)052号审计机构名称四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址成都市洗面桥街18号金茂礼都南28楼审计报告日期2018年4月25日注册会计师姓名黄敏、宋寒会计师事务所是否变更否审计报告正文:成都华津时代科技股份有限公司:一、审计意见我们审计了成都华津时代科技股份有限公司(以下简称"成都华津时代")财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了成都华津时代2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于成都华津时代,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、其他信息成都华津时代管理层对其他信息负责.
其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00337财务报表和我们的审计报告.
我们对-财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任成都华津时代管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估成都华津时代的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算成都华津时代、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督成都华津时代的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00338于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对成都华津时代持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致成都华津时代不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(6)就成都华津时代中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
四川华信(集团)会计师事务所中国注册会计师:黄敏(特殊普通合伙)(项目合伙人)中国·成都中国注册会计师:宋寒二O一九年四月二十五日二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00339项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金六、16,020,439.
877,782,291.
94结算备付金---拆出资金---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产---衍生金融资产---应收票据及应收账款六、2216,529.
38148,966.
13其中:应收票据---应收账款216,529.
38148,966.
13预付款项六、31,310,591.
361,676,556.
28应收保费---应收分保账款---应收分保合同准备金---其他应收款六、41,356,980.
33865,966.
64其中:应收利息---应收股利---买入返售金融资产---存货六、579,297,987.
71190,760,066.
21持有待售资产---一年内到期的非流动资产---其他流动资产六、645,421,517.
3986,110,694.
30流动资产合计133,624,046.
04287,344,541.
50非流动资产:发放贷款及垫款---可供出售金融资产---持有至到期投资---长期应收款---长期股权投资---投资性房地产六、71,037,220.
511,073,513.
68固定资产六、814,626,205.
4016,300,801.
77在建工程---生产性生物资产---油气资产---无形资产六、91,666,671.
021,985,458.
63开发支出---商誉---长期待摊费用---递延所得税资产六、10697,731.
476,747,216.
16其他非流动资产---非流动资产合计18,027,828.
4026,106,990.
24资产总计-151,651,874.
44313,451,531.
74成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00340流动负债:短期借款---向中央银行借款---吸收存款及同业存放---拆入资金---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债---衍生金融负债---应付票据及应付账款六、118,520,660.
4636,625,013.
24其中:应付票据---应付账款-8,520,660.
4636,625,013.
24预收款项六、1213,806,298.
61145,110,301.
27卖出回购金融资产---应付手续费及佣金---应付职工薪酬六、13616,329.
85761,921.
16应交税费六、14177,388.
71986,852.
87其他应付款六、1520,974,756.
8236,577,869.
77其中:应付利息---应付股利---应付分保账款---保险合同准备金---代理买卖证券款---代理承销证券款---持有待售负债---一年内到期的非流动负债---其他流动负债---流动负债合计-44,095,434.
45220,061,958.
31非流动负债:长期借款---应付债券---其中:优先股---永续债---长期应付款---长期应付职工薪酬---预计负债---递延收益六、16500,000.
00递延所得税负债---其他非流动负债---非流动负债合计--500,000.
00负债合计44,095,434.
45220,561,958.
31所有者权益(或股东权益):-股本六、1737,989,000.
0037,989,000.
00其他权益工具---成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00341其中:优先股---永续债---资本公积六、184,189,899.
484,189,899.
484减:库存股---其他综合收益---专项储备---盈余公积六、1917,204,373.
3714,400,290.
64一般风险准备---未分配利润六、2047,862,193.
9636,310,383.
31归属于母公司所有者权益合计-107,245,466.
8192,889,573.
43少数股东权益-310,973.
18-所有者权益合计-107,556,439.
9992,889,573.
43负债和所有者权益总计-151,651,874.
44313,451,531.
74法定代表人:杨乔华主管会计工作负责人:郭敏会计机构负责人:郭敏(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金-1,952,146.
10955,415.
05以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产---衍生金融资产---应收票据及应收账款十四、1761,913.
37148,966.
13其中:应收票据---应收账款-761,913.
37148,966.
13预付款项-43,363,477.
1270,446,690.
54其他应收款十四、21,507,325.
451,335,209.
09其中:应收利息---应收股利---存货-32,296,879.
94143,572,003.
60持有待售资产---一年内到期的非流动资产---其他流动资产-37,757,477.
8378,264,746.
71流动资产合计-117,639,219.
81294,723,031.
12非流动资产:可供出售金融资产---持有至到期投资---长期应收款---长期股权投资十四、313,100,000.
0011,560,000.
00成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00342投资性房地产-1,037,220.
511,073,513.
68固定资产-13,785,881.
5514,939,848.
99在建工程---生产性生物资产---油气资产---无形资产-1,614,085.
511,926,484.
27开发支出---商誉---长期待摊费用---递延所得税资产-77,493.
784,966,073.
65其他非流动资产---非流动资产合计-29,614,681.
3534,465,920.
59资产总计-147,253,901.
16329,188,951.
71流动负债:短期借款---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债---衍生金融负债---应付票据及应付账款-2,419,178.
5449,250,690.
20其中:应付票据---应付账款-2,419,178.
5449,250,690.
20预收款项-13,585,902.
77144,795,271.
02应付职工薪酬-357,048.
84343,689.
23应交税费--100,015.
03413,289.
48其他应付款-45,551,862.
8357,492,415.
87其中:应付利息---应付股利---持有待售负债---一年内到期的非流动负债---其他流动负债---流动负债合计-61,813,977.
95252,295,355.
80非流动负债:长期借款---应付债券---其中:优先股---永续债---长期应付款---长期应付职工薪酬---预计负债---递延收益--500,000.
00递延所得税负债---其他非流动负债---非流动负债合计--500,000.
00成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00343负债合计-61,813,977.
95252,795,355.
80所有者权益:股本-37,989,000.
0037,989,000.
00其他权益工具---其中:优先股---永续债---资本公积-4,189,899.
484,189,899.
48减:库存股---其他综合收益---专项储备---盈余公积-17,204,373.
3714,400,290.
64一般风险准备---未分配利润-26,056,650.
3619,814,405.
79所有者权益合计-85,439,923.
2176,393,595.
91负债和所有者权益合计-147,253,901.
16329,188,951.
71(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入-172,739,005.
53242,635,510.
18其中:营业收入六、21172,739,005.
53242,635,510.
18利息收入---已赚保费---手续费及佣金收入---二、营业总成本-135,636,249.
07187,388,572.
84其中:营业成本六、21123,017,191.
41166,656,490.
01利息支出---手续费及佣金支出---退保金---赔付支出净额---提取保险合同准备金净额---保单红利支出---分保费用---税金及附加六、22196,472.
67649,590.
39销售费用六、231,743,229.
422,533,588.
00管理费用六、2410,680,492.
0615,850,807.
91研发费用六、25216,867.
401,541,738.
26财务费用六、26-565,620.
72-22,957.
46其中:利息费用---利息收入--587,083.
03-36,602.
47成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00344资产减值损失六、27347,616.
83179,315.
73加:其他收益六、30509,071.
30投资收益(损失以"-"号填列)六、281,387,920.
933,942,129.
20其中:对联营企业和合营企业的投资收益---公允价值变动收益(损失以"-"号填列)---资产处置收益(损失以"-"号填列)六、29--949.
84汇兑收益(损失以"-"号填列)---三、营业利润(亏损以"-"号填列)-38,999,748.
6959,188,116.
70加:营业外收入六、31194,599.
381,442,512.
72减:营业外支出六、3282,097.
57111,477.
63四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-39,112,250.
5060,519,151.
79减:所得税费用六、335,850,883.
949,858,776.
32五、净利润(净亏损以"-"号填列)-33,261,366.
5650,660,375.
47其中:被合并方在合并前实现的净利润---(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)-33,261,366.
5650,660,375.
472.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)---(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益--89,026.
822.
归属于母公司所有者的净利润-33,350,393.
3850,660,375.
47六、其他综合收益的税后净额---归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额---(一)不能重分类进损益的其他综合收益---1.
重新计量设定受益计划变动额---2.
权益法下不能转损益的其他综合收益---(二)将重分类进损益的其他综合收益---1.
权益法下可转损益的其他综合收益---2.
可供出售金融资产公允价值变动损益---3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益---4.
现金流量套期损益的有效部分---5.
外币财务报表折算差额---6.
其他---归属于少数股东的其他综合收益的税后净额---七、综合收益总额-33,261,366.
5650,660,375.
47归属于母公司所有者的综合收益总额-33,350,393.
3850,660,375.
47归属于少数股东的综合收益总额--89,026.
82八、每股收益:---(一)基本每股收益(元/股)-0.
881.
33(二)稀释每股收益(元/股)-0.
881.
33成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00345法定代表人:杨乔华主管会计工作负责人:郭敏会计机构负责人:郭敏(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十四、4170,798,528.
16218,471,352.
60减:营业成本十四、4129,774,296.
07170,120,323.
97税金及附加-178,347.
98452,697.
04销售费用-1,660,861.
233,443,715.
18管理费用-8,146,844.
069,256,607.
51研发费用-216,867.
401,541,738.
26财务费用--539,514.
61-7,422.
58其中:利息费用---利息收入--551,129.
08-20,445.
96资产减值损失-304,823.
5789,624.
73加:其他收益-509,071.
30-投资收益(损失以"-"号填列)十四、51,106,917.
1920,388,050.
16其中:对联营企业和合营企业的投资收益---公允价值变动收益(损失以"-"号填列)---资产处置收益(损失以"-"号填列)---949.
84汇兑收益(损失以"-"号填列)---二、营业利润(亏损以"-"号填列)-32,671,990.
9553,961,168.
81加:营业外收入-87,902.
29779,582.
78减:营业外支出-22,097.
5764,414.
78三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-32,737,795.
6754,676,336.
81减:所得税费用-4,696,968.
375,642,393.
58四、净利润(净亏损以"-"号填列)-28,040,827.
3049,033,943.
23(一)持续经营净利润-28,040,827.
3049,033,943.
23(二)终止经营净利润---五、其他综合收益的税后净额---(一)不能重分类进损益的其他综合收益---1.
重新计量设定受益计划变动额---2.
权益法下不能转损益的其他综合收益---(二)将重分类进损益的其他综合收益---1.
权益法下可转损益的其他综合收益---2.
可供出售金融资产公允价值变动损益---3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益---4.
现金流量套期损益的有效部分---成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-003465.
外币财务报表折算差额---6.
其他---六、综合收益总额-28,040,827.
3049,033,943.
23七、每股收益:---(一)基本每股收益(元/股)---(二)稀释每股收益(元/股)---(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金-50,614,526.
0059,467,474.
60客户存款和同业存放款项净增加额---向中央银行借款净增加额---向其他金融机构拆入资金净增加额---收到原保险合同保费取得的现金---收到再保险业务现金净额---保户储金及投资款净增加额---处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额---收取利息、手续费及佣金的现金---拆入资金净增加额---回购业务资金净增加额---收到的税费返还---收到其他与经营活动有关的现金六、342,655,472.
4818,711,229.
07经营活动现金流入小计-53,269,998.
4878,178,703.
67购买商品、接受劳务支付的现金-43,523,869.
5141,794,339.
58客户贷款及垫款净增加额---存放中央银行和同业款项净增加额---支付原保险合同赔付款项的现金---支付利息、手续费及佣金的现金---支付保单红利的现金---支付给职工以及为职工支付的现金-6,641,987.
618,747,632.
26支付的各项税费-825,153.
9917,580,030.
03支付其他与经营活动有关的现金六、3423,415,639.
6821,538,797.
50经营活动现金流出小计-74,406,650.
7989,660,799.
37经营活动产生的现金流量净额--21,136,652.
31-11,482,095.
70二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金---取得投资收益收到的现金-1,387,920.
933,942,129.
20成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00347处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额--110.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额---收到其他与投资活动有关的现金六、3436,600,000.
0074,650,000.
00投资活动现金流入小计-37,987,920.
9378,592,239.
20购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-18,620.
69112,101.
99投资支付的现金---质押贷款净增加额---取得子公司及其他营业单位支付的现金净额---支付其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流出小计-18,620.
69112,101.
99投资活动产生的现金流量净额-37,969,300.
2478,480,137.
21三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金-400,000.
00-其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金---取得借款收到的现金---发行债券收到的现金---收到其他与筹资活动有关的现金---筹资活动现金流入小计-400,000.
00-偿还债务支付的现金---分配股利、利润或偿付利息支付的现金-18,994,500.
0069,519,870.
00其中:子公司支付给少数股东的股利、利润---支付其他与筹资活动有关的现金---筹资活动现金流出小计-18,994,500.
0069,519,870.
00筹资活动产生的现金流量净额--18,594,500.
00-69,519,870.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响---五、现金及现金等价物净增加额--1,761,852.
07-2,521,828.
49加:期初现金及现金等价物余额-7,782,291.
9410,304,120.
43六、期末现金及现金等价物余额-6,020,439.
877,782,291.
94法定代表人:杨乔华主管会计工作负责人:郭敏会计机构负责人:郭敏(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金-45,900,598.
7453,909,663.
91收到的税费返还---收到其他与经营活动有关的现金-4,398,185.
005,698,947.
96经营活动现金流入小计-50,298,783.
7459,608,611.
87购买商品、接受劳务支付的现金-40,760,148.
4643,305,368.
09成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00348支付给职工以及为职工支付的现金-3,628,571.
614,502,962.
44支付的各项税费-495,174.
296,542,563.
25支付其他与经营活动有关的现金-21,990,575.
5219,489,399.
05经营活动现金流出小计-66,874,469.
8873,840,292.
83经营活动产生的现金流量净额--16,575,686.
14-14,231,680.
96二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金---取得投资收益收到的现金-1,106,917.
197,888,050.
16处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额--110.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额---收到其他与投资活动有关的现金-36,600,000.
0068,000,000.
00投资活动现金流入小计-37,706,917.
1975,888,160.
16购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-50,563.
53投资支付的现金-1,140,000.
0060,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额---支付其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流出小计-1,140,000.
00110,563.
53投资活动产生的现金流量净额-36,566,917.
1975,777,596.
63三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金---取得借款收到的现金---发行债券收到的现金---收到其他与筹资活动有关的现金---筹资活动现金流入小计---偿还债务支付的现金---分配股利、利润或偿付利息支付的现金-18,994,500.
0069,519,870.
00支付其他与筹资活动有关的现金---筹资活动现金流出小计-18,994,500.
0069,519,870.
00筹资活动产生的现金流量净额--18,994,500.
00-69,519,870.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响---五、现金及现金等价物净增加额-996,731.
05-7,973,954.
33加:期初现金及现金等价物余额-955,415.
058,929,369.
38六、期末现金及现金等价物余额-1,952,146.
10955,415.
05成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00349(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额37,989,000.
00---4,189,899.
48---14,400,290.
64-36,310,383.
31-92,889,573.
43加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额37,989,000.
00---4,189,899.
48---14,400,290.
64-36,310,383.
31-92,889,573.
43三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)2,804,082.
73-11,551,810.
65310,973.
1814,666,866.
56(一)综合收益总额33,350,393.
38-89,026.
8233,261,366.
56(二)所有者投入和减少资本400,000.
00400,000.
001.
股东投入的普通股400,000.
00400,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-003503.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配2,804,082.
73--21,798,582.
73--18,994,500.
001.
提取盈余公积2,804,082.
73--2,804,082.
73--2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配18,994,500.
00--18,994,500.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额37,989,000.
00---4,189,899.
48---17,204,373.
37-47,862,193.
96310,973.
18107,556,439.
99项目上期成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00351归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额37,989,000.
00---4,189,899.
48---9,496,896.
32-60,073,272.
16-111,749,067.
96加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额37,989,000.
00---4,189,899.
48---9,496,896.
32-60,073,272.
16-111,749,067.
96三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)4,903,394.
32--23,762,888.
85--18,859,494.
53(一)综合收益总额50,660,375.
47-50,660,375.
47(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配4,903,394.
32--74,423,264.
32--69,519,870.
00成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-003521.
提取盈余公积4,903,394.
32--4,903,394.
32--2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配69,519,870.
00--69,519,870.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额37,989,000.
00---4,189,899.
48---14,400,290.
64-36,310,383.
31-92,889,573.
43法定代表人:杨乔华主管会计工作负责人:郭敏会计机构负责人:郭敏(八)母公司股东权益变动表单位:元成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00353项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额37,989,000.
00---4,189,899.
48---14,400,290.
64-19,814,405.
7976,393,595.
91加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额37,989,000.
00---4,189,899.
48---14,400,290.
64-19,814,405.
7976,393,595.
91三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)2,804,082.
73-6,242,244.
579,046,327.
30(一)综合收益总额28,040,827.
3028,040,827.
30(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配2,804,082.
73--21,798,582.
73-18,994,500.
001.
提取盈余公积2,804,082.
73--2,804,082.
73-2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)18,994,500.
00-18,994,500.
00成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00354的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额37,989,000.
00---4,189,899.
48---17,204,373.
37-26,056,650.
3685,439,923.
21项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额37,989,000.
00---4,189,899.
48---9,496,896.
32-45,203,726.
8896,879,522.
68成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00355加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额37,989,000.
00---4,189,899.
48---9,496,896.
32-45,203,726.
8896,879,522.
68三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)4,903,394.
32--25,389,321.
09-20,485,926.
77(一)综合收益总额49,033,943.
2349,033,943.
23(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配4,903,394.
32--74,423,264.
32-69,519,870.
001.
提取盈余公积4,903,394.
32--4,903,394.
32-2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配69,519,870.
00-69,519,870.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-003562.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额37,989,000.
00---4,189,899.
48---14,400,290.
64-19,814,405.
7976,393,595.
91成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00357财务报表附注一、公司的基本情况1.
公司注册地、组织形式、总部地址成都华津时代科技股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")前身是成都华津时代环保科技有限公司(以下简称"华津时代"),于2015年11月由华津时代整体改制变更为股份有限公司.
截止2018年12月31日公司最新的营业执照注册信息如下:名称:成都华津时代科技股份有限公司注册号:91510100580008948H类型:其他股份有限公司(非上市)住所:成都高新区天泰路111号特拉克斯国际广场1栋1501、1502号法定代表人:杨乔华注册资本:3798.
90万元.
经营期限:2011年08月01日—永久2.
公司的主要业务和经营范围(1)主要业务公司主营业务:公司主要从事家用净水设备、家用空气净化设备生产、销售.
(2)经营范围经营范围:研发、销售:空气净化设备、空气调节器、水处理设备、家用电器及其配件并提供技术服务;租赁:房屋、模具;第二类增值电信业务中的信息服务业务(不含固定网电话信息和移动网信息服务)(互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械和电子公告服务等内容)(凭许可证在有效期内经营)(以上经营范围依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
3.
财务报告的批准报出者本财务报告经第二届董事会第二次会议批准对外报出.
二、报告期合并财务报表范围及其变化情况:公司名称报表级次2018年末是否合并报表宁波华津时代环保设备有限公司2是成都华津锦华企业管理咨询有限公司2是四川华津乐购信息科技有限公司2是成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00358广东乐泰环保科技有限公司2是详见本附注"七、合并范围的变化"及本附注"八、在其他主体中的权益".
三、财务报表的编制基础1.
编制基础本财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制.
2.
持续经营从本公司目前获知的信息,综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务资源支持等因素,本公司认为不存在对公司未来12个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况,故本财务报表系在持续经营假设的基础上编制.
四、重要会计政策、会计估计1.
遵循企业会计准则的声明本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
2.
会计期间本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止.
3.
营业周期本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
4.
记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
5.
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00359(2)非同一控制下企业合并本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益.
6.
合并财务报表编制方法(1)合并范围的确定合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的子公司.
控制,是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额.
(2)合并的会计方法合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础编制.
对子公司所采用的会计政策或会计期间与母公司不一致的,先按母公司的会计政策或会计期间进行调整,以调整后的子公司报表为编制基础.
编制时抵消母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响.
并计算少数股东权益.
同时从合并报表整体角度对特殊交易进行调整.
少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司所有者权益中的份额.
在报告期内因同一控制下合并增加的子公司,调整合并资产负债表的期初数,并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并报表.
因非同一控制下合并增加的子公司,不调整合并资产负债表的期初数,并将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并报表.
在报告期内处置子公司,不调整合并资产负债表的期初数,并将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润、现金流量纳入合并报表.
7.
合营安排分类及共同经营会计处理方法(1)合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业.
未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00360①合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务.
②合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务.
③其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合伙方享有与合同安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持.
(2)共同经营会计处理方式本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用.
本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分.
投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号—资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失.
本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分.
购入的资产发生符合《企业会计准则第8号—资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失.
本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理.
8.
现金及现金等价物本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资.
9.
金融工具金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同.
成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00361(1)金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债.
(2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量.
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间取得的利息或现金股利,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益.
成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00362当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现实义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分.
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债.
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:所转移金融资产的账面价值;因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:终止确认部分的账面价值;终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和.
(4)主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法①公允价值的初始计量本公司主要金融资产和金融负债公允价值的初始计量,为出售该项资产所能收到或者转移该项负债所需支付的价格(即脱手价格)为准.
②公允价值的后续计量本公司采用市场法、收益法和成本法等估值技术,对主要金融资产和金融负债进行公允价值后续计量,并且使用多种估值技术计量公允价值.
(5)金融资产(不包括应收款项)的减值测试和减值准备计提方法①持有至到期投资有客观证据表明持有至到期投资发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失.
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失.
②可供出售金融资产可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,公司认定该可供出售金融资产已发生减值,确认减值损失.
成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00363可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失.
非暂时性的认定标准:持续时间超过6个月(含)或下降幅度达到50%以上.
(6)如本公司因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合作为持有至到期投资,则将其重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量.
重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益.
10.
应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款等.
(1)坏账准备的确认标准本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的,计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难;②债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等);③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;④其他表明应收款项发生减值的客观依据.
(2)坏账准备的计提方法①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项确认标准、坏账准备的计提方法本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项.
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试.
②单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项,公司按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例:账龄计提比例(%)1年以内51—2年102—3年203—4年504—5年805年以上100注:公司合并范围内各公司应收款项,不计提坏账准备.
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00364计提坏账准备.
如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等.
11.
存货(1)存货分类:公司的存货分为原材料、在产品、库存商品、在途物资、发出商品等.
(2)发出存货计价方法和摊销方法存货在取得时按实际成本计价,领用和发出按加权平均法计价.
(3)存货盘存制度:存货实行永续盘存制.
(4)低值易耗品的摊销方法低值易耗品于领用和发出时一次摊销.
(5)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法:资产负债表日,存货以成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备.
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值应当以合同价格为基础计算.
企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算.
可变现净值按存货的估计售价减去至完工时将要发生的成本、估计的销售费用以及相关的税费.
12.
持有代售资产(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:A根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;B、出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成.
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足"预计出售将在一年内完成"的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别.
因本公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且本公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:A、买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;B、因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件.
(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量①初始计量和后续计量成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00365初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备.
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量.
除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益.
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值.
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认.
②资产减值损失转回的会计处理后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回.
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回.
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值.
③不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:a.
划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;b.
可收回金额.
④终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益.
13.
长期股权投资(1)投资成本的确定①企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00366初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益.
对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,作为该投资的初始投资成本.
属于通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和.
②其他方式取得的长期股权投资以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本.
公司以任何方式取得长期股权投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润,确认为应收项目.
(2)后续计量及损益确认公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,投资收益于被投资单位宣派现金股利或利润时确认.
追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本.
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算,投资收益以取得股权后被投资单位实现的净损益份额计算确定.
公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
本公司在确认被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,但合同约定负有承担额外损失义务的除外.
如果被投资单位以后各年实现净利润,本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后,恢复确认收益分享额.
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的其他综合收益的份额,确认其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值.
公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00367控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响.
(4)减值测试方法及减值准备计提方法期末时,若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值,则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备.
长期股权投资减值损失一经确认,不再转回.
14.
投资性房地产(1)投资性房地产确认条件投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产.
包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等.
此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会(或类似机构)作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报.
(2)投资性房地产计价投资性房地产按成本进行初始计量.
与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本.
其他后续支出,在发生时计入当期损益.
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产或存货时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值.
(3)投资性房地产后续计量本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销.
(4)投资性房地产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日公司投资性房地产存在可能发生减值的迹象时,对投资性房地产进行减值测试,当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失.
(5)投资性房地产终止确认当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产.
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益.
15.
固定资产(1)固定资产确认条件固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00368的房屋建筑物、电子设备、运输设备、通用设备及其它与经营有关的工具器具等.
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认.
(2)固定资产计价固定资产按取得时的成本进行初始计量.
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益.
(3)固定资产后续计量本公司对所有固定资产计提折旧,除对已提足折旧仍继续使用的固定资产外.
(4)各类固定资产的折旧方法本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值.
并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核.
本公司采用年限平均法分类计提折旧,预计净残值率5%.
固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率如下:固定资产类别估计经济使用年限年折旧率(%)房屋建筑物30年3.
17机械设备10年9.
50运输设备4年23.
75电子设备3年31.
67办公家具及器具5年19.
00已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备),以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额.
(5)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日公司固定资产存在可能发生减值的迹象时,对固定资产进行减值测试,当固定资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失.
年末时,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备.
16.
无形资产(1)无形资产的核算范围:专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等.
(2)无形资产的计价和摊销:外部取得的无形资产的成本按取得时的实际成本计价,自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销;自行开发的无形资产以符合资本化条件的公司内部研究开发项目开发研究阶段的支出与达到预定用途前所发生的支出总额,作为入账价成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00369值,自无形资产可供使用的当月起在预计使用年限内分期平均摊销.
(3)减值准备:会计期末,按无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差额并按单项无形资产计提减值准备.
无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回.
(4)公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出.
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,可以资本化确认为无形资产,否则于发生时计入当期损益:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性.
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图.
③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产不予摊销.
无形资产能够合理估计经济使用年限的,自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益.
确认为分期摊销的无形资产,其摊销期限采用直线法,按照预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销.
本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
17.
职工薪酬本公司职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利与其他长期职工福利等与获得职工提供的服务相关的支出.
公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的薪酬确认为负债,除其他会计准则要求或允许计入相关资产成本的外,全部计入当期损益.
(1)短期薪酬短期薪酬具体包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利以及其他短期薪酬.
(2)离职后福利离职后福利,是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外.
离职后福利计划分为设定提存计划和设定受益计划.
设定提存计划主要系参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00370业保险等.
在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利等.
对于设定受益计划中承担的义务,在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行计算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
(3)辞退福利辞退福利是在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益.
(4)其他长期职工福利其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利.
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行计算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
18.
预计负债本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
在资产负债表日,本公司对预计负债的账面价值进行复核.
有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整.
19.
收入(1)产品销售收入确认原则:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入本公司;相关的收入和成本能够可靠地计量.
本公司的产品销售收入分为家用净水设备销售收入、空气净化设备销售收入、耗材及配件等销售收入.
其中:家用净水设备、空气净化设备为产品已提供且达到可实际使用状态作为风险和报成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00371酬转移时点,在收到货款或取得收取款项的权利时确认收入的实现;配件及其他,产品已提供并收到货款或取得收取款项的权利时确认收入的实现.
(2)咨询服务收入确认原则:相关服务已提供完毕,并收到款项或取得收款的权利时时确认收入.
确认方法:以合同约定的单价*销售量进行确认,合同终止时对不再退还款项一次性确认收入.
(3)电子商务收入电子商务收入主要按通过电子商务平台销售产品的数量或金额收取约定单价或约定比例的平台服务收入.
确认原则:相关服务已提供完毕,并收到款项或取得收款的权利时时确认收入.
确认方法:以合同约定的单价*终端销售量或代收代付货款金额*约定的比例进行确认.
(4)让渡资产使用权收入的确认原则确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收入和成本能够可靠的计量时,按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认.
20.
政府补助(1)政府补助类型政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本),主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型.
(2)政府补助会计处理与资产相关的政府补助,确认为递延收益,相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益.
其中与本公司日常活动相关的,计入其他收益,与本公司日常活动无关的,计入营业外收入.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益.
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
计入当期损益时,与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收入.
(3)区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助,除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助.
若政府文件未明确规定补助对象,将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据:①政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00372日进行复核,必要时进行变更;②政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助.
(4)政府补助的确认时点按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认.
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认.
21.
递延所得税资产/递延所得税负债(1)计税基础公司采用资产负债表债务法对所得税进行核算,并以应纳税所得额为基础予以确认.
公司在取得资产、负债时,确定其计税基础,并将资产、负债的账面价值与其计税基础存在的差异,分别确认为递延所得税资产和递延所得税负债.
(2)所得税费用的确认公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债,将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产.
公司将存在的可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异,确认为递延所得税资产和递延所得税负债.
(3)所得税的计量原则①公司在资产负债表日,对于当期或以前期间形成的当期所得税负债(或资产)按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量.
②公司在资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量.
公司在资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,已减记的金额予以转回.
③除企业合并,以及直接在股东权益中确认的交易或者事项外,公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益.
22.
主要会计政策、会计估计的变更(1)重要会计政策变更2018年6月15日,财政部印发《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号);2018年9月7日,财政部会计司印发《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》,要求执行企业会计准则的企业应当按照企业会计准则和通知及其解读要求编制财务报表.
成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00373该会计政策变更采用追溯调整法,对2018年资产负债表期初数、利润表和现金流量表的上期数进行追溯调整,该项变更仅影响财务报表列报,不影响资产总额、净资产、净利润,追溯调整比较报表列示如下(金额单位:人民币元):会计政策变更的内容和原因备注(受重要影响的报表项目名称和金额)2018年6月15日,财政部印发《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)要求执行企业会计准则的企业应当按照企业会计准则和通知及其解读要求编制财务报表.
此项会计政策变更采用追溯调整法,2017年度财务报表受影响的报表项目和金额详见其他说明其他说明调整前报表项目及金额调整后报表项目及金额项目合并数母公司数项目合并数母公司数资产负债表:应收票据---应收票据及应收账款148,966.
13148,966.
13应收账款148,966.
13148,966.
13应收利息--其他应收款865,966.
641,335,209.
09应收股利--其他应收款865,966.
641,335,209.
09应付票据--应付票据及应付账款36,625,013.
2449,250,690.
20应付账款36,625,013.
2449,250,690.
20应付利息--其他应付款36,577,869.
7757,492,415.
87应付股利--其他应付款36,577,869.
7757,492,415.
87利润表:管理费用17,392,546.
1710,798,345.
77管理费用15,850,807.
919,256,607.
51研发费用1,541,738.
261,541,738.
26除此之外,本年度没有需要披露的其他会计政策变更事宜.
(2)重要会计估计变更本年度无需披露的重要会计估计变更事宜.
成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00374五、税项1.
主要税种及税率税种具体税率情况增值税按17%、16%、6%的税率计缴*注1城市维护建设税按实际缴纳的流转税的7%、5%计缴*注2教育税附加按实际缴纳的流转税的3%地方教育税附加按实际缴纳的流转税的2%企业所得税按应纳税所得额的15%、25%计缴*注3注1:成都华津时代科技股份有限公司、宁波华津时代环保设备有限公司、广东乐泰环保科技有限公司2018年4月及以前增值税税率为17%,2018年5月及以后增值税税率为16%;四川华津乐购信息科技有限公司增值税税率为6%,成都华津锦华企业管理咨询有限公司为6%;注2:成都华津时代科技股份有限公司、成都华津锦华企业管理咨询有限公司、四川华津乐购信息科技有限公司、广东乐泰环保科技有限公司城市维护建设税税率为7%,宁波华津时代环保设备有限公司城市维护建设税税率为5%;注3:成都华津时代科技股份有限公司、成都华津锦华企业管理咨询有限公司、四川华津乐购信息科技有限公司所得税税率为15%,宁波华津时代环保设备有限公司、广东乐泰环保科技有限公司税率为25%.
2.
税收优惠及批文(1)成都华津时代科技股份有限公司及其子公司成都华津锦华企业管理咨询有限公司(以下简称"华津锦华")、成都华津乐购信息科技有限公司(以下简称"华津乐购")为设在西部地区的鼓励类产业企业,享受西部大开发税收优惠政策,按15%税率计提所得税.
根据税务总局最新修订的《企业所得税优惠政策事项办理办法》(国家税务总局公告2018年第23号),本公司及其子公司华津锦华、华津乐购无需进行西部大开发税收优惠政策备案,"自行判别、申报享受、相关资料留存备查".
(2)公司于2016年12月8日取得由四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局批准颁发的高新技术企业证书,证书编号为GR201651000407,有效期为三年.
六、合并财务报表主要项目注释(下述金额单位,如无特别标注,为人民币元)1.
货币资金项目名称2018年12月31日2017年12月31日现金229,566.
26179,226.
03成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00375银行存款5,790,873.
617,603,065.
91合计6,020,439.
877,782,291.
942.
应收票据及应收账款项目2018年12月31日2017年12月31日应收票据--应收账款216,529.
38148,966.
13合计216,529.
38148,966.
13(1)应收账款分类类别2018年12月31日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备229,261.
37100.
0012,731.
995.
55216,529.
38单项金额不重大但单项计提坏账准备合计229,261.
37100.
0012,731.
995.
55216,529.
38(续)类别2017年12月31日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备156,938.
98100.
007,972.
855.
08148,966.
13单项金额不重大但单项计提坏账准备合计156,938.
98100.
007,972.
855.
08148,966.
13(2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄2018年12月31日2017年12月31日应收账款坏账准备计提比例(%)应收账款坏账准备计提比例(%成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00376)1年以内203,882.
8610,194.
145.
00154,420.
987,721.
055.
001—2年25,378.
512,537.
8510.
002,518.
00251.
8010.
00合计229,261.
3712,731.
995.
55156,938.
987,972.
855.
08(3)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额账龄占应收账款总额的比例(%)坏账准备期末余额代光忠49,264.
001年以内21.
492,463.
20唐明琼34,400.
001年以内15.
001,720.
00杨体刚27,520.
001年以内12.
001,376.
00石红英27,520.
001年以内12.
001,376.
00昆明华泉时代环保科技有限公司23,713.
501年以内10.
341,185.
68合计162,417.
50-70.
848,120.
88(4)报告期间内没有核销的应收账款.
3.
预付款项(1)按账龄列示项目2018年12月31日2017年12月31日金额比例(%)金额比例(%)1年以内711,833.
7454.
31985,962.
7458.
811-2年517,595.
6039.
49628,489.
3437.
492-3年19,057.
821.
45--3年以上62,104.
204.
7462,104.
203.
70合计1,310,591.
36100.
001,676,556.
28100.
00(2)按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况债务人单位与本公司关系期末余额账龄款项性质占预付账款总额的比例(%)如皋市信和压力容器制造有限公司非关联方217,077.
651-2年货款16.
56佛山市木牛科技有限公司非关联方216,283.
541年以内货16.
50成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00377款海宁市水享净水设备有限公司非关联方184,079.
551年以内、1-2年货款14.
04浙江铭泉水暖设备有限公司非关联方133,094.
951年以内、1-2年货款10.
16重庆市南川区鼎旺环保净化设备有限公司非关联方81,210.
001年以内货款6.
20合计831,745.
6963.
464.
其他应收款项目2018年12月31日2017年12月31日应收利息--应收股利--其他应收款1,356,980.
33865,966.
64合计1,356,980.
33865,966.
64(1)其他应收款分类类别2018年12月31日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备1,905,404.
70100.
00548,424.
3728.
781,356,980.
33单项金额不重大但单项计提坏账准备合计1,905,404.
70100.
00548,424.
3728.
781,356,980.
33(续)类别2017年12月31日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备1,071,533.
32100.
00205,566.
6819.
18865,966.
64单项金额不重大但单项计提坏账准备成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00378合计1,071,533.
32100.
00205,566.
6819.
18865,966.
641)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄2018年12月31日余额坏账准备计提比例(%)1年以内898,921.
8944,946.
095.
001-2年682.
8168.
2810.
002-3年800.
00160.
0020.
003-4年1,003,500.
00501,750.
0050.
004-5年---5年以上1,500.
001,500.
00100.
00合计1,905,404.
70548,424.
3728.
78(续)账龄2017年12月31日余额坏账准备计提比例(%)1年以内65,733.
323,286.
685.
001-2年800.
0080.
0010.
002-3年1,003,500.
00200,700.
0020.
003-4年---4-5年---5年以上1,500.
001,500.
00100.
00合计1,071,533.
32205,566.
6819.
18(2)其他应收款按款项性质分类情况款项性质2018年12月31日2017年12月31日保证金1,005,000.
001,003,500.
00备用金5,578.
2827,200.
00其他894,826.
4240,833.
32合计1,905,404.
701,071,533.
32(3)按欠款方归集的年末余额主要其他应收款情况单位名称款项性质年末余额账龄占其他应收款年末余额坏账准备年末余额成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00379的比例(%)东玺科膜科技(天津)有限公司津南分公司保证金1,000,000.
003-4年52.
48500,000.
00合计1,000,000.
0052.
48500,000.
005.
存货(1)存货分类项目2018年12月31日账面余额跌价准备账面净值库存商品76,413,985.
62-76,413,985.
62原材料3,273,373.
97389,371.
882,884,002.
09在途物资---发出商品---合计79,687,359.
59389,371.
8879,297,987.
71(续)项目2017年12月31日账面余额跌价准备账面净值库存商品88,446,255.
89-88,446,255.
89原材料4,834,232.
20389,371.
884,444,860.
32在途物资11,111.
11-11,111.
11发出商品97,857,838.
89-97,857,838.
89合计191,149,438.
09389,371.
88190,760,066.
21注1:存货跌价准备系本公司部分机型停止生产,生产该机型剩余的原材料售价扣除销售必要费用后低于成本价所致.
注2:本期存货较上期下降111,462,078.
50元,下降比例58.
43%,主要系本期生产产品及购入商品和原材料较少,且本期公司经销渠道中的库存实现销售.
6.
其他流动资产(1)其他流动资产情况项目名称2018年12月31日2017年12月31日银行理财产品39,300,000.
0075,900,000.
00待抵扣进项税6,121,517.
3910,210,694.
30成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00380合计45,421,517.
3986,110,694.
307.
投资性房地产(1)投资性房地产明细项目房屋建筑物合计一、原价--1、期初余额1,146,100.
001,146,100.
002、本期增加--(1)本期购置--(2)在建工程转入--(3)其他增加--3、本期减少--(1)转让或出售--(2)清理报废--(3)其他减少--4、期末余额1,146,100.
001,146,100.
00二、累计折旧--期初余额72,586.
3272,586.
32本期增加36,293.
1736,293.
17本期减少--期末余额108,879.
49108,879.
49三、减值准备--期初余额--本期增加--本期减少--期末余额--四、账面价值--期末账面价值1,037,220.
511,037,220.
51期初账面价值1,073,513.
681,073,513.
688.
固定资产项目2018年12月31日2017年12月31日固定资产14,626,205.
4016,300,801.
77成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00381固定资产清理--合计14,626,205.
4016,300,801.
77(1)固定资产明细表项目房屋建筑物机械设备运输设备电子设备办公家具及器具合计一、原价1、期初余额15,499,085.
0036,324.
796,037,329.
241,863,920.
143,361,064.
2326,797,723.
402、本期增加(1)本期购置-18,620.
69---18,620.
69(2)在建工程转入(3)其他增加3、本期减少(1)转让或出售(2)清理报废(3)其他减少4、期末余额15,499,085.
0054,945.
486,037,329.
241,863,920.
143,361,064.
2326,816,344.
09二、累计折旧期初余额2,364,416.
7920,417.
474,923,111.
281,642,643.
631,546,332.
4610,496,921.
63本期增加490,804.
674,187.
91498,656.
8388,888.
64610,679.
011,693,217.
06本期减少期末余额2,855,221.
4624,605.
385,421,768.
111,731,532.
272,157,011.
4712,190,138.
69三、减值准备期初余额本期增加本期减少期末余额四、账面价值期末账面价值12,643,863.
5430,340.
10615,561.
13132,387.
871,204,052.
7614,626,205.
40期初账面价值13,134,668.
2115,907.
321,114,217.
96221,276.
511,814,731.
7716,300,801.
77(2)未办妥产权证书的固定资产成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00382项目账面价值未办妥产权证书原因房屋建筑物10,183,780.
28注合计10,183,780.
28注:公司于2011年7月25日与特拉克斯海外投资管理(成都)有限责任公司(以下简称"特拉克斯")签订该房屋的《房屋买卖合同》后,该房屋所在地块的土地使用权性质由政府主管部门从科研用地调整为商业用地.
因土地性质改变,特拉克斯要求公司补交土地出让金才能办理房屋分户产权.
公司与特拉克斯未能就补交土地出让金事宜达成一致,遂提起诉讼,要求特拉克斯为公司办理该房屋的所有权登记手续.
2015年11月2日,四川省成都市中级人民法院出具(2015)成民终字第6411号《民事判决书》,驳回公司的诉讼请求.
目前,公司未补交土地出让金,未办妥产权证书.
9.
无形资产(1)无形资产明细项目2017年12月31日本期增加本期减少2018年12月31日一、账面原值----软件及系统3,182,958.
16--3,182,958.
16合计3,182,958.
16--3,182,958.
16二、累计摊销----软件及系统1,197,499.
53318,787.
611,516,287.
14合计1,197,499.
53318,787.
611,516,287.
14三、减值准备----四、账面价值----软件及系统1,985,458.
63-318,787.
61-1,666,671.
02合计1,985,458.
63-318,787.
61-1,666,671.
0210.
递延所得税资产和递延所得税负债项目2018年12月31日2017年12月31日可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备950,528.
24146,050.
97602,911.
41129,406.
58未开票费用----未确认收入的政府补助--500,000.
0075,000.
00跨期收支时间性差异--32,395,355.
994,859,303.
40合并抵减内部未实现收益3,677,870.
00551,680.
5011,223,374.
531,683,506.
18成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00383合计4,628,398.
24697,731.
4744,721,641.
926,747,216.
16注:递延所得税资产较上期大幅下降,系本期公司着重消化库存、且本期基本未生产,跨期收支在本期达到收入确认及成本结转条件,以前确认的递延所得税资产转回所致.
(1)未确认递延所得税资产明细:项目期末数期初数可抵扣亏损610,333.
55-合计610,333.
55-(2))未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期项目期末数期初数备注2023年610,333.
55-2018年的亏损合计610,333.
55-11.
应付票据及应付账款项目2018年12月31日2017年12月31日应付票据--应付账款8,520,660.
4636,625,013.
24合计8,520,660.
4636,625,013.
24(1)应付账款项目2018年12月31日2017年12月31日1年以内3,837,797.
3121,504,333.
711—2年4,623,271.
2515,064,127.
732—3年9,615.
1030,000.
003年以上49,976.
8026,551.
80合计8,520,660.
4636,625,013.
24注1:本年应付账款较上年下降28,104,352.
78元,下降比例76.
74%,主要系本期采购较少,支付往期货款所致.
(2)期末超过1年以上的主要应付账款项目2018年12月31日账龄款项性质占本期期末余额比例(%)宁波鼎安电器有限公司1,680,190.
481-2年货款19.
72合计1,680,190.
48--19.
72成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-0038412.
预收款项(1)预收款项项目2018年12月31日2017年12月31日1年以内2,613,837.
946,742,880.
241-2年4,572,423.
79138,159,285.
232-3年6,620,036.
88208,135.
803年以上--合计13,806,298.
61145,110,301.
27注:预收款项余额较上年下降131,304,002.
66元,降幅90.
49%,系以前年度对经销商发出的商品本期实现销售,将预收款结转至收入所致.
(2)期末超过1年以上的主要预收款项项目2018年12月31日账龄款项性质占本期期末余额比例(%)贵州乾渝时代环保净化设备有限公司2,504,855.
501-3年货款18.
14郑州坤壬杰商贸有限公司2,104,978.
191-3年货款15.
25陕西新顺泰环保科技有限公司1,768,021.
982-3年货款12.
81凉山州泽毅净化设备销售有限公司1,182,375.
511年以内、1-3年货款8.
56成都华立净化设备有限公司707,832.
531年以内、1-3年货款5.
13盐边县润鑫商贸有限责任公司486,271.
341-3年货款3.
52长沙济昌环保科技有限公司425,537.
991-3年货款3.
08重庆壮腾净化设备有限公司311,019.
971-2年货款2.
25成都华康净化设备有限公司274,849.
501-2年货款1.
99四川巴中清露净化设备有限公司154,778.
511-2年货款1.
12广元凤腾商贸有限公司126,485.
011-2年货款0.
92杨亨平109,091.
001-2年货款0.
79绵阳市海鹰净化设备销售有限公司98,590.
691-2年货款0.
71华立乐购-周美琴93,878.
001-2年货款0.
68石家庄滦翔净化设备销售有限公司90,078.
001-2年货款0.
65太原市泽润净化设备有限公司83,572.
991-2年货款0.
61德阳乐购-张家秀81,647.
011-2年货款0.
59成都莱欧环保科技有限公司53,588.
011-2年货款0.
39成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00385合计10,657,451.
7377.
1913.
应付职工薪酬(1)应付职工薪酬分类项目2017年12月31日本年增加本年减少2018年12月31日短期薪酬759,252.
066,126,358.
446,271,827.
79613,782.
71离职后福利—设定提存计划2,669.
10379,515.
30379,637.
262,547.
14合计761,921.
166,505,873.
746,651,465.
05616,329.
85(2)短期薪酬项目2017年12月31日本年增加本年减少2018年12月31日工资、奖金、津贴和补贴748,108.
795,456,261.
405,608,630.
57595,739.
62职工福利费1,500.
0019,700.
0019,800.
001,400.
00社会保险费1,702.
70179,835.
95179,406.
292,132.
36其中:医疗保险费1,472.
60154,945.
10154,646.
041,771.
66工伤保险费138.
106,647.
596,490.
59295.
10生育保险费92.
0018,243.
2618,269.
6665.
60住房公积金-285,696.
00285,696.
00-工会经费和职工教育经费7,940.
5773,635.
6767,065.
5114,510.
73因解除劳动关系给予的补偿-111,229.
42111,229.
42-合计759,252.
066,126,358.
446,271,827.
79613,782.
71(3)设定提存计划项目2017年12月31日本期增加额本期减少额2018年12月31日基本养老保险2,577.
10364,775.
31365,153.
312,199.
10失业保险费92.
0014,739.
9914,483.
95348.
04合计2,669.
10379,515.
30379,637.
262,547.
1414.
应交税费项目2018年12月31日2017年12月31日应交所得税67,495.
06779,841.
87成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00386应交个人所得税103,254.
91102,005.
93应交增值税262.
6790,333.
84应交房产税--应交城市维护建设税71.
896,129.
31教育附加费30.
812,626.
84地方教育附加20.
541,751.
23印花税2,455.
502,699.
16地方水利建设基金904.
691,104.
69残疾人保障金2,892.
64360.
00合计177,388.
71986,852.
87注1:各项税费以主管税务机关的税务汇算为准.
15.
其他应付款项目2018年12月31日2017年12月31日应付利息--应付股利--其他应付款20,974,756.
8236,577,869.
77合计20,974,756.
8236,577,869.
77(1)其他应付款1)按款项性质分类款项性质2018年12月31日2017年12月31日保证金20,343,825.
0035,405,615.
00往来款--其他630,931.
821,172,254.
77合计20,974,756.
8236,577,869.
772)账龄分析账龄2018年12月31日2017年12月31日1年以内1,100,622.
281,309,393.
371-2年357,436.
543,181,715.
402-3年968,877.
008,670,231.
003年以上18,547,821.
0023,416,530.
00合计20,974,756.
8236,577,869.
773)期末账龄超过1年重要的其他应付款成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00387名称金额账龄长期挂账原因成都莱欧环保科技有限公司3,000,000.
003年以上保证金昆明华泉时代环保科技有限公司2,000,000.
003年以上保证金重庆壮腾净化设备有限公司1,602,270.
003年以上保证金郑州坤壬杰商贸有限公司1,500,000.
002-3年,3年以上保证金德阳铭月净化设备销售有限公司1,020,200.
003年以上保证金陕西新顺泰环保科技有限公司1,005,400.
003年以上保证金成都华立净化设备有限公司1,005,000.
003年以上保证金成都众汇环保设备有限公司1,000,000.
003年以上保证金绵阳市海鹰净化设备销售有限公司1,000,000.
003年以上保证金石家庄滦翔净化设备销售有限公司1,000,000.
002-3年,3年以上保证金合计14,132,870.
00注:根据订货量公司向客户收取保证金.
16.
递延收益(1)递延收益分类项目2017年12月31日本年增加本年减少2018年12月31日形成原因创新项目专项资金500,000.
00-500,000.
00-财政拨款合计500,000.
00-500,000.
00-17.
股本(单位:万元)投资者名称2017年12月31日本年增加本年减少2018年12月31日余额所占比例(%)余额所占比例(%)杨乔华2,222.
6458.
51--2,222.
6458.
51成都华津顺泰投资管理有限公司635.
0416.
72--635.
0416.
72侯一牛317.
528.
36--317.
528.
36成都华津启盛企业管理咨询有限公司243.
806.
41--243.
806.
41靳振华189.
955.
00--189.
955.
00苏志琦189.
955.
00--189.
955.
00合计3,798.
90100.
00--3,798.
90100.
00成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-0038818.
资本公积项目2017年12月31日本年增加本年减少2018年12月31日股本溢价4,189,899.
48--4,189,899.
48合计4,189,899.
48--4,189,899.
4819.
盈余公积项目2017年12月31日本年增加本年减少2018年12月31日法定盈余公积14,400,290.
642,804,082.
73-17,204,373.
37注:本年增加系按净利润10%提取的法定盈余公积.
20.
未分配利润项目2018年12月31日2017年12月31日上期期末余额36,310,383.
3160,073,272.
16加:年初未分配利润调整数--其中:会计政策变更--重要前期差错更正--本年年初余额36,310,383.
3160,073,272.
16加:本年归属于母公司所有者的净利润33,350,393.
3850,660,375.
47减:提取法定盈余公积2,804,082.
734,903,394.
32应付股东股利18,994,500.
0069,519,870.
00其他调整因素--期末余额47,862,193.
9636,310,383.
31注:根据2017年年度股东大会决议,公司以总股本37,989,000.
00股为基数,向全体股东每10股派发现金红利5.
00元人民币,共计派发现金红利18,994,500.
00元人民币.
转中国证券登记结算有限责任公司北京分公司代为支付给股东.
21.
营业收入、营业成本(1)营业收入及成本分项目项目2018年度2017年度营业收入营业成本营业收入营业成本主营业务172,695,394.
55122,980,898.
24242,597,612.
90166,622,823.
35其他业务43,610.
9836,293.
1737,897.
2833,666.
66成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00389合计172,739,005.
53123,017,191.
41242,635,510.
18166,656,490.
01(2)主营业务构成项目2018年度2017年度营业收入营业成本营业收入营业成本家用净水设备155,234,082.
81110,892,054.
79205,354,898.
49152,835,249.
73其中:直饮机146,270,346.
04103,542,281.
60200,751,293.
07150,203,186.
46管线机8,495,468.
707,044,909.
144,125,857.
982,353,537.
90前置处理器104,412.
9184,523.
05177,769.
23127,223.
63软水机129,748.
1273,059.
94215,433.
05134,330.
83中央净水机234,107.
04147,281.
0684,545.
1616,970.
91家用空气净化设备1,431,971.
84643,675.
992,595,697.
341,605,472.
45其中:空气净化器1,431,971.
84643,675.
992,595,697.
341,605,472.
45咨询服务2,324,500.
001,918,499.
9924,379,342.
514,829,219.
19电子商务收入1,603,865.
3193,875.
07164,302.
25430,080.
19配件及耗材12,050,605.
299,396,339.
7610,034,192.
826,881,716.
68其他50,369.
3036,452.
6469,179.
4941,085.
11合计172,695,394.
55122,980,898.
24242,597,612.
90166,622,823.
35注1:本期家用净水设备收入较上年下降50,120,815.
68元,降幅24.
41%,系受到市场竞争的日趋加剧及营销体系改革的影响,公司销售量下降所致.
注2:咨询服务收入较上年下降22,054,842.
51元,降幅90.
47%,原因系受公司净水设备销售下降及营销体系改革所致.
注3:本期销售收入中,2017年12月31日前发出商品确认收入金额130,253,194.
88元.
主营业务分区域构成项目2018年度2017年度营业收入营业成本营业收入营业成本东北7,896,153.
765,965,819.
7010,479,030.
677,691,479.
23华北14,187,418.
1810,602,106.
5916,319,935.
2810,963,811.
54华东4,492,213.
863,387,380.
174,141,585.
052,746,284.
02成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00390华中9,063,012.
706,786,010.
7617,711,086.
1212,414,152.
84西北14,322,389.
0510,856,169.
0042,604,639.
8232,298,992.
79西南122,734,207.
0085,383,412.
02151,317,335.
96100,462,205.
66华南-0.
0024,000.
0045,897.
27合计172,695,394.
55122,980,898.
24242,597,612.
90166,622,823.
35收入前五名构成①2018年度客户名称营业收入占营业收入的比例(%)重庆壮腾净化设备有限公司22,669,841.
0913.
13贵州乾渝时代环保净化设备有限公司13,452,269.
187.
79成都众汇环保设备有限公司12,527,166.
117.
25太原市泽润净化设备有限公司11,303,905.
196.
55昆明华泉时代环保科技有限公司10,339,369.
605.
98合计70,292,551.
1740.
70②2017年度客户名称营业收入占营业收入的比例(%)重庆壮腾净化设备有限公司33,073,744.
2113.
63陕西新顺泰环保科技有限公司31,935,038.
1713.
16贵州乾渝时代环保净化设备有限公司28,168,199.
0411.
61郑州坤壬杰商贸有限公司10,657,433.
764.
39成都众汇环保设备有限公司8,505,067.
913.
51合计112,339,483.
0946.
3022.
税金及附加项目2018年度2017年度城市维护建设税8,411.
84252,399.
57教育费附加6,008.
49181,256.
77价调基金-1,745.
27水利建设基金-1,271.
50房产税134,524.
30135,103.
96土地使用税11,232.
4011,232.
40成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00391车船使用税7,380.
006,660.
00印花税28,915.
6459,920.
92合计196,472.
67649,590.
39注:本期税金及附加较上期减少69.
75%,主要系本期收入减少,增值税的减少导致附加税减少所致.
23.
销售费用项目2018年度2017年度广告宣传费及促销费用1,330,550.
431,622,125.
07运输费113,219.
58347,849.
03职工薪酬174,608.
40272,446.
38其他费用124,851.
01291,167.
52合计1,743,229.
422,533,588.
00注:本期销售费用较上期减少31.
20%,主要系本期销量减少,相应的广告宣传费及促肖费用减少所致.
24.
管理费用项目2018年度2017年度职工薪酬6,268,726.
977,998,673.
54折旧费1,431,310.
831,963,982.
46审计咨询费370,763.
56686,467.
65差旅费152,357.
83495,464.
33会务费28,932.
04312,887.
31办公费55,514.
06885,814.
24业务招待费47,774.
30242,091.
82其他2,325,112.
473,265,426.
56合计10,680,492.
0615,850,807.
91注:本期管理费用较上期减少32.
62%,主要系职工薪酬、办公费和其他费用减少所致.
25.
研发费用项目2018年度2017年度原材料677.
7414,082.
73新产品模具216,189.
661,527,655.
53合计216,867.
401,541,738.
26成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-0039226.
财务费用项目2018年度2017年度利息支出--减:利息收入587,532.
4136,602.
47加:汇兑损失--加:银行手续费21,911.
6913,645.
01合计-565,620.
72-22,957.
46注:利息收入较上年增加550,929.
94元,系本期购买结构性存款取得利息收入所致.
27.
资产减值损失项目2018年度2017年度坏账损失347,616.
8337,789.
08存货跌价损失-141,526.
65合计347,616.
83179,315.
7328.
投资收益项目2018年度2017年度银行理财产品收益1,387,920.
933,942,129.
20合计1,387,920.
933,942,129.
2029.
资产处置收益项目2018年度2017年度1、非流动资产处置利得--其中:(1)固定资产处置利得--949.
84(2)无形资产处置利得--2、非货币性资产交货利得--合计--949.
8430.
其他收益(1)其他收益明细项目2018年度2017年度政府补助509,071.
30-合计509,071.
30-(2)政府补助明细成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00393项目2018年度2017年度稳岗补贴9,071.
30-基于水分子逆渗透分离膜技术的家用水循环净化技术与设备500,000.
00-合计509,071.
30-31.
营业外收入(1)营业外收入明细项目2018年度2017年度罚没收入--政府补助5,000.
00592,653.
70其他189,599.
38849,859.
02合计194,599.
381,442,512.
72注1:其他主要为收到的中国太平洋财产保险股份有限公司产品险赔偿款30,281.
10元,质量赔偿102,936.
98元.
(2)政府补助明细项目2018年度2017年度来源和依据与资产相关/与收益相关成都高新技术产业开发区财政金融局补贴上市挂牌补贴-500,000.
00-收益相关成都高新技术产业开发区环境保护与城市综合管理执法局补贴-30,000.
00-收益相关收入水利补贴-32,653.
70-收益相关财政拨款5,000.
0020,000.
00-收益相关统计办补贴-10,000.
00-收益相关合计5,000.
00592,653.
70-32.
营业外支出项目2018年度2017年度流动资产报废损失-63,279.
95成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00394其他82,097.
5748,197.
68合计82,097.
57111,477.
63注1:其他系未达到合同要求的提货量给予的补偿金.
33.
所得税费用(1)所得税费用明细表项目2018年度2017年度当年所得税费用-198,600.
754,432,141.
39递延所得税费用6,049,484.
695,426,634.
93合计5,850,883.
949,858,776.
32注1:当年所得税为负数原因:A、子公司2017年所得税汇算多计提本期转回;B、2018年本公司利润总额主要系以前期间发出商品在本期达到收入确认条件结转形成,前期已调增应纳所得税额,不形成2018年当年应纳所得税额.
(2)会计利润与所得税费用调整过程:项目2018年度利润总额39,112,250.
50按法定/适用税率计算的所得税费用4,735,011.
90子公司适用不同税率的影响-177,786.
16调整以前期间所得税的影响-5,422,294.
99非应税收入的影响-不可抵扣的成本、费用和损失的影响56,134.
96使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-未确认递延所得税的税务亏损610,333.
55当期确认递延所得税费用6,049,484.
69所得税费用5,850,883.
9434.
合并现金流量表项目(1)收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金①收到的其他与经营活动有关的现金项目2018年度2017年度政府补助14,071.
30592,653.
70成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00395利息收入587,083.
0336,621.
30其他收入140,131.
091,006,054.
68往来款1,914,187.
0617,075,899.
39合计2,655,472.
4818,711,229.
07②支付的其他与经营活动有关的现金项目2018年度2017年度保证金等15,541,790.
0010,731,497.
00广告宣传费1,330,550.
431,622,125.
07新产品研究与检验费210,292.
091,541,738.
26往来等2,814,557.
27764,035.
13审计咨询费370,763.
56686,467.
65差旅费152,399.
83495,464.
33运输费989,148.
27347,849.
03会务费28,932.
04312,887.
31办公费55,514.
06885,814.
24业务招待费47,774.
30242,091.
82其他费用1,873,917.
833,908,827.
66合计23,415,639.
6821,538,797.
50③收到的其他与投资活动有关的现金项目2018年度2017年度银行理财产品36,600,000.
0074,650,000.
00合计36,600,000.
0074,650,000.
00(2)合并现金流量表补充资料项目2018年度2017年度1.
将净利润调节为经营活动现金流量:--净利润33,261,366.
5650,660,375.
47加:资产减值准备347,616.
83179,315.
73固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,729,510.
232,033,287.
43无形资产摊销318,787.
61312,319.
67长期待摊费用摊销--成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00396项目2018年度2017年度处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"填列)-949.
84固定资产报废损失(收益以"-"填列)--公允价值变动损益(收益以"-"填列)--财务费用(收益以"-"填列)--投资损失(收益以"-"填列)-1,387,920.
93-3,942,129.
20递延所得税资产的减少(增加以"-"填列)6,049,484.
695,426,634.
93递延所得税负债的增加(减少以"-"填列)--存货的减少(增加以"-"填列)111,462,078.
50159,570,202.
49经营性应收项目的减少(增加以"-"填列)-986,103.
6718,293,168.
81经营性应付项目的增加(减少以"-"填列)-171,931,472.
13-244,016,220.
87经营活动产生的现金流量净额-21,136,652.
31-11,482,095.
702.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:--债务转为资本--一年内到期的可转换公司债券--融资租入固定资产--3.
现金及现金等价物净变动情况:--现金的年末余额6,020,439.
877,782,291.
94减:现金的年初余额7,782,291.
9410,304,120.
43加:现金等价物的年末余额--减:现金等价物的年初余额--现金及现金等价物净增加额-1,761,852.
07-2,521,828.
49七、合并范围的变化1.
本期新设子公司本期无新设的子公司.
2.
本期注销子公司本期无注销的子公司.
八、在其他主体中的权益1.
在子公司中的权益成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-00397(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接宁波华津时代环保设备有限公司浙江慈溪浙江慈溪净水设备的生产及研发100.
00-新设成都华津锦华企业管理咨询有限公司四川成都四川成都企业管理信息咨询,企业营销策划服务,财务咨询服务等100.
00-新设四川华津乐购信息科技有限公司四川成都四川成都销售:空气净化设备、空气调节器、水处理设备、家用电器及零配件、环境保护专用设备备、家用电器及零配件、环境保护专用设备100.
00-新设广东乐泰环保科技有限公司广东中山广东中山网上贸易代理80.
00-新设注1:不存在子公司持股比例不同于表决权的情况;注2:无持有半数或以下表决权,但仍控制被投资单位,以及持有半数以上表决权,但不控制被投资单位的情况.
注3:宁波华津时代环保设备有限公司系由公司于2014年8月出资100万元成立的有限责任公司;成都华津锦华企业管理咨询有限公司系由公司于2015年3月出资50万元成立的有限责任公司,2015年8月展开业务;四川华津乐购信息科技有限公司系由公司于2016年4月出资1000万元成立的有限责任公司;广东乐泰环保科技有限公司系公司及个人股东郑仪军于2017年5月共同设立的有限责任公司,其中公司占股80%,郑仪军占股20%,注册资本1000万元,公司实际出资160万元,个人股东郑仪军出资40万元.
九、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险.
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策.
1.
信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司对信用风险按组合分类进行管理.
信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、其他流动资产等.
本公司银行存款主要存放于国有银行,闲余资金投资于银行代理的短期理财产品,本公司认为不存在重大的信用风险.
销售主要通过预收方式进行结算,故信用风险低.
成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-003982.
市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险和其他价格风险.
(1)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
本公司目前尚无银行借款.
(2)其他价格风险本公司基本不持有其他上市公司的权益投资,面临的其他价格风险也较低.
3.
流动性风险流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算义务时发生资金短缺的风险.
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务.
目前公司流动性风险较低.
十、关联方、关联交易、关键管理人员薪酬1.
关联方关系(1)控股股东及最终控制方①控股股东情况控股股东名称认缴出资额(元)对本公司的持股比例(%)对本公司的表决权比例(%)杨乔华22,226,400.
0058.
5158.
51②控股股东所持股份或权益及其变化单位:万元控股股东2018年12月31日2017年12月31日余额持股比例(%)余额持股比例(%)杨乔华2,222.
6458.
512,222.
6458.
51③最终控制方情况杨乔华为持公司半数以上股份股东,为最终控制方.
(2)子公司子公司情况详见本附注"八、1.
(1)企业集团的构成"相关内容.
2.
关联交易报告期,无需要披露的关联交易事项.
3.
关联方往来余额报告期,无需要披露的关联方往来余额.
成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-003994.
关联管理人员薪酬本公司关键管理人员,各年薪酬情况见下表:项目2018年度2017年度关键管理人员薪酬1,809,616.
781,792,229.
89十一、承诺与或有事项1.
承诺事项报告期,本公司无需要披露的重要承诺事项.
2.
或有事项报告期,本公司无需要披露的或有事项.
十二、资产负债表日后事项2019年4月25日,经本公司第二届董事会第二次会议审议通过,本年度公司利润分配预案为:以现有总股本37,989,000.
00股为基数,向全体股东每10股派发现金红利5.
2元人民币(含税).
共计派发现金红利19,754,280.
00元人民币(含税).
本次利润分配不送股、不实施资本公积转增股本.
十三、其他重要事项截止报告日,本公司无需要披露的其他重要事项.
十四、母公司财务报表主要项目注释1.
应收票据及应收账款项目2018年12月31日2017年12月31日应收票据--应收账款761,913.
37148,966.
13合计761,913.
37148,966.
13(1)应收账款分类类别2018年12月31日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备229,261.
3729.
6012,731.
995.
55216,529.
3成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-0031008单项金额不重大但单项计提坏账准备545,383.
9970.
40--545,383.
99合计774,645.
36100.
0012,731.
991.
64761,913.
37(续)类别2017年12月31日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备156,938.
981007,972.
855.
08148,966.
13单项金额不重大但单项计提坏账准备合计156,938.
981007,972.
855.
08148,966.
13注:单项金额不重大但单项计提坏账准备系应收合并范围内华津乐购公司款项.
(2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄2018年12月31日2017年12月31日应收账款坏账准备坏账比例(%)应收账款坏账准备坏账比例(%)1年以内203,882.
8610,194.
145.
00154,420.
987,721.
055.
001—2年25,378.
512,537.
8510.
002,518.
00251.
8010.
002—3年3—4年合计229,261.
3712,731.
995.
55156,938.
987,972.
855.
08(3)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额账龄占应收账款总额的比例(%)坏账准备期末余额代光忠49,264.
001年以内6.
362,463.
20唐明琼34,400.
001年以内4.
441,720.
00杨体刚27,520.
001年以内3.
551,376.
00石红英27,520.
001年以内3.
551,376.
00成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-003101阳林20,640.
001年以内2.
671,032.
00合计159,344.
0020.
577,967.
202.
其他应收款项目2018年12月31日2017年12月31日应收利息--应收股利--其他应收款1,507,325.
451,335,209.
09合计1,507,325.
451,335,209.
09(1)其他应收款分类类别2018年12月31日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备1,017,864.
8150.
61503,893.
24100.
00513,971.
57单项金额不重大但单项计提坏账准备993,353.
8849.
39--993,353.
88合计2,011,218.
69100503,893.
2425.
051,507,325.
45(续)类别2017年12月31日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备1,539,037.
90100203,828.
8113.
241,335,209.
09单项金额不重大但单项计提坏账准备合计1,539,037.
90100203,828.
8113.
241,335,209.
09注:单项金额不重大但单项计提坏账准备系应收合并范围子公司款项.
(2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄2018年12月31日2017年12月31日余额坏账准备坏账比例(%)余额坏账准备坏账比例(%)成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-0031021年以内12,864.
81643.
245.
00534,037.
901,628.
810.
301—2年2—3年---1,003,500.
00200,700.
0020.
003—4年1,003,500.
00501,750.
0050.
00---4—5年5年以上1,500.
001,500.
00100.
001,500.
001,500.
00100.
00合计1,017,864.
81503,893.
2449.
501,539,037.
90203,828.
8113.
24(3)其他应收款按款项性质分类情况款项性质2018年12月31日2017年12月31日往来款993,353.
88501,461.
80保证金1,005,000.
001,003,500.
00备用金-27,200.
00其他12,864.
816,876.
10合计2,011,218.
691,539,037.
90(4)按欠款方归集的年末余额主要其他应收款情况:单位名称款项性质年末余额账龄占其他应收款年末余额的比例(%)坏账准备年末余额东玺科膜科技(天津)有限公司津南分公司保证金1,000,000.
003-4年49.
72500,000.
00合计1,000,000.
0049.
72500,000.
003.
长期股权投资(1)长期股权投资分类项目2018年12月31日2017年12月31日账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资13,100,000.
00-13,100,000.
0011,560,000.
00-11,560,000.
00合计13,100,000.
00-13,100,000.
0011,560,000.
00-11,560,000.
00(2)对子公司投资成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-003103被投资单位2017年12月31日本年增加本年减少2018年12月31日本年计提减值准备减值准备年末余额宁波华津时代环保设备有限公司1,000,000.
00--1,000,000.
00--成都华津锦华企业咨询管理有限公司500,000.
00--500,000.
00--四川华津乐购信息科技有限公司10,000,000.
00--10,000,000.
00--广东乐泰环保科技有限公司60,000.
001,540,000.
00-1,600,000.
00--合计11,560,000.
001,540,000.
00-13,100,000.
00--4.
营业收入和营业成本(1)营业收入及成本分项目项目2018年度2017年度营业收入营业成本营业收入营业成本主营业务170,354,917.
18129,394,296.
15218,033,455.
32169,740,324.
05其他业务443,610.
98379,999.
92437,897.
28379,999.
92合计170,798,528.
16129,774,296.
07218,471,352.
60170,120,323.
97注:其他业务收入系模具租赁收入和房屋租赁收入.
(2)主营业务构成项目2018年度2017年度营业收入营业成本营业收入营业成本家用净水设备157,920,397.
88121,354,771.
78205,354,898.
49161,214,461.
63其中:直饮机152,755,983.
93117,557,253.
02200,751,293.
07158,327,246.
15管线机4,717,758.
613,513,238.
184,125,857.
982,608,690.
11前置处理器104,412.
9184,523.
05177,769.
23127,223.
63软水机108,135.
3952,476.
47215,433.
05134,330.
83中央净水机234,107.
04147,281.
0684,545.
1616,970.
91家用空气净化设备1,431,971.
84643,675.
992,595,697.
341,605,472.
45其中:空气净化器1,431,971.
84643,675.
992,595,697.
341,605,472.
45配件及耗材10,952,906.
747,360,084.
2810,013,680.
006,878,640.
90其他49,640.
7235,764.
1069,179.
4941,749.
07成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-003104合计170,354,917.
18129,394,296.
15218,033,455.
32169,740,324.
05(3)主营业务分区域构成项目2018年度2017年度营业收入营业成本营业收入营业成本东北7,828,153.
765,898,479.
899,752,753.
657,547,613.
54华北14,017,418.
1810,433,577.
4613,431,278.
1310,391,607.
49华东4,464,713.
863,365,860.
753,325,544.
392,584,637.
36华中8,931,262.
706,667,646.
6815,344,419.
5411,945,348.
09西北14,057,139.
0510,593,503.
9541,316,859.
3932,043,900.
84西南121,056,229.
6392,435,227.
42134,862,600.
22105,227,216.
73华南----合计170,354,917.
18129,394,296.
15218,033,455.
32169,740,324.
055.
投资收益项目2018年度2017年度子公司分回现金股利-17,000,000.
00银行理财产品收益1,106,917.
193,388,050.
16合计1,106,917.
1920,388,050.
16注:本期投资收益较上期减少94.
57%,主要系本期尚未从子公司分回现金股利和持有的银行理财产品减少,相应产品收益减少所致.
十五、补充资料1.
当期非经常性损益明细表根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(2008)的规定,本公司非经常性损益发生额情况如下:序号项目2018年度2017年度1非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分--949.
842越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免--3计入当期损益的政府补助(与公司业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)514,071.
30592,653.
704计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费--成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-0031055企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益--6非货币性资产交换损益--7委托他人投资或管理资产的损益--8因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备--9债务重组损益--10企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等--11交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益--12同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益--13与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益--14除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益1,387,920.
933,942,129.
2015单独进行减值测试的应收款项减值准备转回--16对外委托贷款取得的损益--17采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益--18根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响--19受托经营取得的托管费收入--20除上述各项之外的其他营业外收支净额107,501.
81738,381.
3921其他符合非经常性损益定义的损益项目--22所得税影响-312,030.
00-852,618.
0323少数股东损益--合计1,697,464.
044,419,596.
422.
净资产收益率及每股收益:公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010年修订)》("中国证券监督管理委员会公告[2010]2号)、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》("中国证券监督管理委员会公告[2008]43号")规定计算的净资产收益率和每股收益如下:(1)2018年度成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-003106报告期利润加权平均净资产收益率每股收益(元/股)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润33.
86%0.
880.
88扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润32.
14%0.
830.
83(2)2017年度报告期利润加权平均净资产收益率每股收益(元/股)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润47.
90%1.
331.
33扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润43.
72%1.
221.
22成都华津时代科技股份有限公司二〇一九年四月二十五日成都华津时代科技股份有限公司公告编号:2019-003107附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:董事会办公室