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国金基金管理有限公司国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书基金管理人:国金基金管理有限公司基金托管人:招商证券股份有限公司国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书重要提示1、国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)经中国证券监督管理委员会2019年2月2日证监许可【2019】189号文注册,进行募集.
2、基金管理人保证《国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书》(以下简称"招募说明书"或"本招募说明书")的内容真实、准确、完整.
本基金经中国证监会注册,但中国证监会对本基金募集的注册,并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险.
中国证监会不对基金的投资价值及市场前景等作出实质性判断或者保证.
3、本基金为股票指数增强型基金,属于较高风险、较高预期收益的基金品种,其预期风险和预期收益高于混合型基金、债券型基金及货币市场基金.
4、本基金投资于证券市场,基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动,投资者根据所持有的基金份额享受基金收益,同时承担相应的投资风险.
投资者在投资本基金前,需充分了解本基金的产品特性,并承担基金投资中出现的各类风险,包括:因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险,个别证券特有的非系统性风险,由于投资者连续大量赎回基金产生的流动性风险,基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险,本基金的指数投资风险、上市交易风险、折/溢价风险以及股指期货等金融衍生品投资风险等.
其中,本基金投资中小企业私募债,由于该类债券采取非公开发行和交易,不公开各类材料(包括招募说明书、审计报告等),信息披露不充分,外部评级机构一般不对这类债券进行评级,从而影响这类债券的市场流动性.
本基金的一般风险及特有风险详见本招募说明书的"风险揭示"部分.
5、基金不同于银行储蓄与债券,基金投资人有可能获得较高的收益,也有可能损失本金.
投资有风险,投资人认购(或申购)基金时应认真阅读本基金的《招募说明书》、基金合同、基金产品资料概要等信息披露文件,自主判断基金的投资价值,自主做出投资决策,自行承担投资风险.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书I6、基金的过往业绩并不预示其未来表现,基金管理人管理的其他基金的业绩也不构成对本基金业绩表现的保证.
7、基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益.
8、基金管理人提醒投资者基金投资的"买者自负"原则,在投资者作出投资决策后,基金运营状况导致的投资风险,由投资者自行负担.
本次更新招募说明书对基金管理人主要人员情况、相关服务机构、基金份额申购和赎回的数量限制、其他披露事项进行更新,相关信息更新截止日为2020年11月30日.
有关财务数据和净值表现数据截止日为2020年6月30日.
对于因基金合同的订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议,基金合同当事人应尽量通过协商、调解途径解决;不愿或者不能通过协商、调解解决的,任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会,按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁,仲裁地点为北京市.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书II目录一、绪言.
1二、释义.
2三、基金管理人.
8四、基金托管人.
17五、相关服务机构.
20六、基金的募集.
34七、基金合同的生效.
40八、基金份额的上市交易.
41九、基金份额的申购与赎回.
43十、基金的投资.
56十一、基金的业绩.
69十二、基金的财产.
71十三、基金资产估值.
72十四、基金的收益与分配.
78十五、基金费用与税收.
80十六、基金的会计与审计.
83十七、基金的信息披露.
84十八、风险揭示.
91十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算98二十、基金合同内容摘要.
100二十一、基金托管协议的内容摘要.
116二十二、对基金份额持有人的服务.
136二十三、其他应披露事项.
138二十四、招募说明书存放及查阅方式.
140二十五、备查文件.
141国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书1一、绪言本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称《基金法》)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称《运作办法》)、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》(以下简称《销售办法》)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称《信息披露办法》)等有关法律法规以及《国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)基金合同》(以下简称"基金合同")编写.
本招募说明书阐述了国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)的投资目标、策略、风险、费率等与投资人投资决策有关的全部必要事项,投资人在做出投资决策前应仔细阅读本招募说明书.
本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任.
本基金是根据本招募说明书所载明资料申请募集的.
本招募说明书由本基金管理人解释.
本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本招募说明书作任何解释或者说明.
本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会注册.
基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件.
基金投资人依基金合同取得基金份额,即成为基金份额持有人和基金合同当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受,并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务.
基金投资人欲了解本基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书2二、释义在本招募说明书中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义:1、基金或本基金:指国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)2、基金管理人:指国金基金管理有限公司3、基金托管人:指招商证券股份有限公司4、基金合同:指《国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充5、托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充6、招募说明书或本招募说明书:指《国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书》及其更新7、基金份额发售公告:指《国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金基金(LOF)份额发售公告》8、基金产品资料概要:指《国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)基金产品资料概要》及其更新9、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等10、《基金法》:指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过,经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订,自2013年6月1日起实施,并经2015年4月24日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改等七部法律的决定》修改的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订11、《销售办法》:指中国证监会2020年8月28日颁布、同年10月1日实施的《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书312、《信息披露办法》:指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实施的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订13、《运作办法》:指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订14、《流动性风险管理规定》:指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订15、中国证监会:指中国证券监督管理委员会16、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会17、基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人18、个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人19、机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织20、合格境外机构投资者:指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者21、人民币合格境外机构投资者:指按照《人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》及相关法律法规规定,运用来自境外的人民币资金进行境内证券投资的境外法人22、投资人:指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称23、基金份额持有人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人24、基金销售业务:指基金管理人或其他销售机构宣传推介基金,发售基金国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书4份额,办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管、定期定额投资等业务25、销售机构:指国金基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议,办理基金销售业务的机构,以及可通过上海证券交易所交易系统办理基金销售业务的会员单位26、会员单位:指具有基金销售业务资格并经上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司认可的上海证券交易所会员单位27、场内:指通过上海证券交易所内具有相应业务资格的会员单位办理基金份额的认购、申购、赎回和上市交易的场所.
通过该等场所办理的基金份额的认购、申购、赎回也称为场内认购、场内申购、场内赎回28、场外:指通过上海证券交易所外的销售机构办理基金份额认购、申购和赎回的场所.
通过该等场所办理基金份额的认购、申购、赎回也称为场外认购、场外申购、场外赎回29、登记业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括投资人开放式基金账户或上海证券账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等30、登记机构:指办理登记业务的机构.
基金的登记机构为中国证券登记结算有限责任公司31、登记结算系统:指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算系统,通过场外销售机构认购、申购的基金份额登记在本系统32、证券登记系统:指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券登记系统,通过场内会员单位认购、申购或买入基金份额登记在本系统33、场内份额:指登记在证券登记系统下的基金份额34、场外份额:指登记在登记结算系统下的基金份额35、开放式基金账户:指投资者通过场外销售机构在中国证券登记结算有限责任公司注册的开放式基金账户,基金投资者办理场外认购、场外申购和场外赎回等业务时需具有开放式基金账户,记录在该账户下的基金份额登记在登记机构的登记结算系统国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书536、基金交易账户:指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构办理认购、申购、赎回、转换、转托管、定期定额投资、买卖基金等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户37、上海证券账户:指在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司开设的上海证券交易所人民币普通股票账户(即A股账户)或证券投资基金账户,投资者通过上海证券交易所办理基金交易、场内认购、场内申购和场内赎回等业务时需持有的上海证券账户38、基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件,基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面确认的日期39、基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金财产清算完毕,清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期40、基金募集期:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长不得超过3个月41、存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限42、工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日43、T日:指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日44、T+n日:指自T日起第n个工作日(不包含T日)45、开放日:指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日46、开放时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段47、《业务规则》:指上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司、基金管理人、基金销售机构的相关业务规则48、标的指数:指标普中国A股低波红利指数49、认购:指在基金募集期内,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为50、申购:指基金合同生效后,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为51、赎回:指基金合同生效后,基金份额持有人根据基金合同和招募说明书国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书6的规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为52、上市交易:指基金合同生效后投资者通过场内会员单位以集中竞价的方式买卖基金份额的行为53、基金转换:指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件,申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基金份额的行为54、转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额销售机构的操作,包括系统内转托管和跨系统转托管55、系统内转托管:指基金份额持有人将持有的基金份额在登记结算系统内不同销售机构(网点)之间进行转托管或在证券登记系统内不同会员单位之间进行指定关系变更的行为56、跨系统转托管:指基金份额持有人将持有的基金份额在登记结算系统和证券登记系统间进行转托管的行为57、定期定额投资计划:指投资人通过有关销售机构提出申请,约定每期申购日、扣款金额及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式58、巨额赎回:指本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的10%59、元:指人民币元60、基金收益:指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约61、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其他资产的价值总和62、基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值63、基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数64、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值和基金份额净值的过程65、规定媒介:指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书7刊及《信息披露办法》规定的互联网网站(包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站)等媒介66、流动性受限资产:指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格予以变现的资产,包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与银行定期存款(含协议约定有条件提前支取的银行存款)、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等67、摆动定价机制:指当开放式基金遭遇大额申购赎回时,通过调整基金份额净值的方式,将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者,从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响,确保投资人的合法权益不受损害并得到公平对待68、不可抗力:指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件以上释义中涉及法律法规、业务规则的内容,法律法规、业务规则修订后,如适用本基金,相关内容以修订后法律法规、业务规则为准.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书8三、基金管理人(一)基金管理人概况名称:国金基金管理有限公司成立日期:2011年11月2日注册地址:北京市怀柔区府前街三号楼3-6办公地址:北京市海淀区西三环北路87号国际财经中心D座14层法定代表人:尹庆军组织形式:有限责任公司联系电话:010-88005888注册资本:3.
6亿元人民币股权结构:国金基金管理有限公司股东为国金证券股份有限公司、苏州工业园区兆润投资控股集团有限公司、广东宝丽华新能源股份有限公司、涌金投资控股有限公司,四家企业共同出资3.
6亿元人民币,出资比例分别为49%、19.
5%、19.
5%和12%.
(二)主要人员情况1、董事会成员纪路先生,董事长,硕士EMBA.
历任博时基金管理有限公司研究员、金信证券有限责任公司投资研究中心总经理、国金证券股份有限公司研究所总经理.
现任国金证券股份有限公司副总经理,国金基金管理有限公司董事长,国金证券(香港)有限公司董事,国金财务(香港)有限公司董事,国金证券上海投资咨询分公司总经理,上海国金理益财富基金销售有限公司执行董事.
金鹏先生,董事,研究生学历.
历任涌金期货经纪有限公司总经理助理,上海涌金理财顾问有限公司副总经理,河北财金投资有限公司总经理,涌金实业(集团)有限公司副总裁,国金证券有限责任公司风险控制中心总经理,国金证券股份有限公司董事、副总经理、监事、监事会主席,国金期货有限责任公司董事长.
现任国金证券股份有限公司董事、总经理,国金创新投资有限公司董事长,国金期货有限责任公司董事,国金基金管理有限公司董事,国金证券(香港)有限公司董事,国金金融控股(香港)有限公司董事.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书9黄艳女士,董事,硕士,高级经济师.
历任华夏银行苏州支行国际业务部职员,苏州工业园区国有资产经营公司投资银行部职员,苏州工业园区地产经营管理公司综合部副总经理、总经理,苏州工业园区地产经营管理公司总裁助理、副总裁.
现任苏州工业园区经济发展有限公司副总裁,国金基金管理有限公司董事.
宁远喜先生,董事,硕士.
历任三九集团工程有限公司办公室主任,深圳伯龙建筑工程有限公司总经理助理,广东宝丽华集团有限公司广告部经理,广东宝丽华实业股份有限公司董事会秘书.
现任广东宝丽华新能源股份有限公司董事长,广东宝新资产管理有限公司执行董事,宝新融资租赁有限公司执行董事,广东信用宝征信管理有限公司执行董事,梅州客商银行股份有限公司董事长,百合佳缘网络集团股份有限公司副董事长,国金基金管理有限公司董事,深圳微金所金融信息服务有限公司董事,宝合金服投资管理股份有限公司董事.
赵煜先生,董事,学士.
历任北京台都汽车安全设备有限公司销售经理,北京顶峰贸易公司销售经理,上海浦东中软科技发展有限公司副总经理.
现任涌金实业(集团)有限公司董事长助理,国金基金管理有限公司董事.
尹庆军先生,董事,硕士.
历任中央编译局世界所助理研究员、办公厅科研外事秘书,中央编译出版社出版部主任,博时基金管理有限公司人力资源部总经理、董事会秘书、监事,国金基金管理有限公司(筹)拟任督察长,国金基金管理有限公司督察长.
现任国金基金管理有限公司董事、总经理,北京千石创富资本管理有限公司董事长.
张克东先生,独立董事,学士,注册会计师.
历任煤炭工业部技术发展司、煤炭科学研究总院科员、主任科员,中国国际经济咨询公司、中信会计师事务所咨询员、项目经理,中信会计师事务所副主任,中天信会计师事务所副主任.
现任信永中和会计师事务所副总经理、合伙人,国金基金管理有限公司独立董事.
鲍卉芳女士,独立董事,硕士.
历任湖北省郧阳地区法律顾问处律师,最高人民检察院法纪厅书记员,北京市中银律师事务所律师,北京市博宇律师事务所律师,北京市大成律师事务所律师,北京市同维律师事务所律师.
现任北京市康达律师事务所合伙人、律师,国金基金管理有限公司独立董事.
张勇先生,独立董事,硕士,高级经济师.
历任中国建设银行北京分行二处副处长,中国建设银行北京信托公司总经理,中国信达资产管理股份有限公司托国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书10管清算部总经理,中国金谷国际信托有限责任公司董事长.
现任国金基金管理有限公司独立董事.
2、监事会成员刘沣先生,监事会主席,硕士.
历任南方报业传媒集团资深记者,广东宝丽华新能源股份有限公司董事会秘书、董事.
现任广东宝丽华新能源股份有限公司副董事长、总经理兼董事会秘书,国金基金管理有限公司监事会主席、股东代表监事.
许强先生,监事,硕士.
历任苏州商品交易所交易部、交割部、信息部总经理,中国华通物产集团经易期货经纪有限公司副总裁,苏州工业园区国有资产经营公司投资银行部总经理,苏州工业园区地产经营管理公司投资部总经理.
现任苏州工业园区资产管理有限公司董事长、国金基金管理有限公司股东代表监事.
刘容女士,职工代表监事,硕士.
历任北大方正物产集团农产品部期货研究员兼总办会助理,国金基金管理有限公司(筹)风险管理部风险分析师,国金基金管理有限公司风险管理部风险分析师兼董事会秘书、合规风控部总经理助理、合规风控部副总经理.
现任国金基金管理有限公司合规风控部总经理、职工代表监事,北京千石创富资本管理有限公司股东代表监事.
于晓莲女士,职工代表监事,学士.
历任中国建设银行投资托管服务部基金会计,国金基金管理有限公司(筹)清算部基金会计,国金基金管理有限公司基金清算部副总经理.
现任国金基金管理里有限公司运营支持部副总经理、职工代表监事.
3、总经理及其他高级管理人员纪路先生,董事长,硕士EMBA.
简历请见上文.
尹庆军先生,总经理,硕士.
简历请见上文.
张丽女士,督察长,硕士,通过国家司法考试,国际注册内部审计师.
历任科学出版社法律事务部内部法律顾问,国金基金管理有限公司(筹)监察稽核部法律顾问,国金基金管理有限公司监察稽核部法律顾问、监察稽核部副总经理兼法律顾问、监察稽核部总经理.
现任国金基金管理有限公司督察长.
聂武鹏先生,副总经理,首席信息官,硕士.
历任天虹商场股份有限公司培训专员,TCL集团股份有限公司招聘及培训经理,深圳迅雷网络技术有限公司国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书11高级招聘经理、国金基金管理有限公司(筹)综合管理部总经理助理兼人力资本经理,国金基金管理有限公司总经理助理、运营总监兼运营支持部总经理、职工代表监事.
现任国金基金管理有限公司副总经理、首席信息官兼运营总监,北京千石创富资本管理有限公司监事会主席.
陈琨先生,副总经理,硕士.
历任平安证券南京营业部营销部、银证通部营销总监,平安集团渠道发展事业部团队主管,中海基金管理有限公司机构业务部高级经理、渠道业务部副总监、营销中心副总经理、总经理室总经理助理,南华基金管理有限公司副总经理.
现任国金基金管理有限公司副总经理兼市场总监.
于涛先生,副总经理,博士.
历任中国农业银行山东省分行公司信贷部高级经理,大公国际评估有限公司工商企业评级部总经理,中债资信评估有限公司研究部副总经理,银河基金管理有限公司固定收益部债券高级研究员,融通基金管理有限公司固定收益部债券高级研究员、信用债研究主管,安信证券股份有限公司资产管理部高级债券投资经理,嘉实基金管理有限公司固定收益部高级债券基金经理,富荣基金管理有限公司副总经理,国金基金管理有限公司总经理助理兼固定收益投资总监.
现任国金基金管理有限公司副总经理兼固定收益投资总监.
林霄先生,副总经理,学士.
历任新浪网技术(中国)有限公司华北销售部高级客户经理、编辑,阳光保险集团股份有限公司电子商务部市场总监,安邦保险集团股份有限公司电子商务部运营总监,国金基金管理有限公司市场营销部总经理、互联网金融中心总经理、总经理助理兼网金总监.
现任国金基金管理有限公司副总经理兼网金总监.
4、基金经理宫雪女士,博士.
历任博时基金管理有限公司股票投资部产业分析师,国金基金管理有限公司产品经理、行业分析师、产品与金融工程部总经理、指数投资部副总经理、指数投资部总经理、量化投资三部总经理兼产品中心代总经理.
现任国金基金管理有限公司创新投资部总经理.
截至本招募说明书更新公布之日,兼任国金沪深300指数增强证券投资基金、国金上证50指数分级证券投资基金、国金鑫新灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、国金鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金、国金量化多因子股票型证券投资基金、国金量化多策略灵活配置混合型证券投资基金、国金量化添利定期开放债券型发起式证券投资基金的基金经理.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书125、投资决策委员会成员名单投资决策委员会成员包括公司总经理尹庆军先生,副总经理兼固定收益投资总监于涛先生,交易总监兼基金交易部总经理詹毛毛先生,研究部总经理兼基金经理尹海峰先生,创新投资部总经理兼基金经理宫雪女士,量化投资部总经理兼投资经理姚加红先生,固定收益投资部总经理兼基金经理徐艳芳女士,主动权益投资总监兼主动权益投资部总经理张航先生,基金经理刘辉先生.
6、上述人员之间均不存在近亲属关系.
(三)基金管理人的职责1、依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜.
2、办理本基金备案手续.
3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资.
4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配收益.
5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告.
6、编制定期报告,包括基金季度报告、中期报告和年度报告.
7、计算并公告基金基金净值信息,确定基金份额申购、赎回价格.
8、严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履行信息披露及报告义务.
9、召集基金份额持有人大会.
10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料.
11、以基金管理人名义,代表本基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为.
12、中国证监会规定的其他职责.
(四)基金管理人承诺1、基金管理人承诺不从事违反《证券法》的行为,并承诺建立健全内部控制制度,采取有效措施,防止违反《证券法》行为的发生.
2、基金管理人承诺不从事违反《基金法》的行为,并承诺建立健全内部风险控制制度,采取有效措施,防止下列行为的发生:国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书13(1)将其固有财产或者他人财产混同于基金资产从事证券投资.
(2)不公平地对待其管理的不同基金资产.
(3)承销证券.
(4)违反规定向他人贷款或者提供担保.
(5)从事可能使基金财产承担无限责任的投资.
(6)利用基金财产或职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益.
(7)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失.
(8)侵占、挪用基金财产.
(9)泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动.
(10)玩忽职守,不按照规定履行职责.
3、基金管理人承诺不从事证券法规规定禁止从事的其他行为.
4、基金管理人承诺加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵守国家有关法律、法规、规章及行业规范,诚实信用、勤勉尽责,不从事以下活动:(1)越权或违规经营.
(2)违反基金合同或托管协议.
(3)故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益.
(4)在包括向中国证监会报送的资料中进行虚假信息披露.
(5)拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管.
(6)玩忽职守、滥用职权.
(7)泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息.
(8)除按基金管理人制度进行基金运作投资外,直接或间接进行其他股票投资.
(9)协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易.
(10)违反证券交易场所业务规则,利用对敲、对倒、倒仓等手段操纵市场价格,扰乱市场秩序.
(11)贬损同行,以提高自己.
(12)在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书14(13)以不正当手段谋求业务发展.
(14)有悖社会公德,损害证券投资基金人员形象.
(15)其他法律、行政法规禁止的行为.
5、基金经理承诺(1)依照有关法律、法规、规章和基金合同的规定,本着勤勉谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益.
(2)不利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者谋取利益.
(3)不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密,尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息.
(4)不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易.
(五)基金管理人的内部控制制度1、内部控制的原则(1)全面性原则:内部控制必须覆盖公司的所有部门和岗位,渗透各项业务过程和业务环节.
(2)独立性原则:设立独立的合规风控部,合规风控部保持高度的独立性和权威性,负责对公司各部门风险控制工作进行稽核和检查.
(3)相互制约原则:各部门在内部组织结构的设计上要形成一种相互制约的机制,建立不同岗位之间的制衡体系.
(4)定性和定量相结合原则:建立完备的风险管理指标体系,使风险管理更具客观性和操作性.
2、内部控制的体系结构公司的内部控制体系结构是一个分工明确、相互牵制的组织结构,由最高管理层对内部控制负最终责任,各个业务部门负责本部门的风险评估和监控,合规风控部负责监察公司的风险管理措施的执行.
具体而言,包括如下组成部分:(1)董事会:负责制定公司的内部控制政策,对内部控制负完全的和最终的责任.
(2)督察长:独立行使督察权利;直接对董事会负责;及时向董事会及/或董事会下设的相关专门委员会提交有关公司规范运作和风险控制方面的工作报告.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书15(3)投资决策委员会:负责指导基金财产的运作、制定本基金的资产配置方案和基本的投资策略.
(4)风险控制委员会:负责对基金投资运作的风险进行测量和监控.
(5)合规风控部:负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察,并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助,使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标;同时负责对投资事前及事中的风险监控,具体落实针对投研运作的相关法律法规、公司制度及日常的投研风控决策,设置相应的投研风控措施,并对各投资组合风险进行分析,对发现的异常及时向相关部门反馈,以作为调整投资决策的依据.
(6)业务部门:风险管理是每一个业务部门最首要的责任.
部门负责人对本部门的风险负全部责任,负责履行公司的风险管理程序,负责本部门的风险管理系统的开发、执行和维护,用于识别、监控和降低风险.
3、内部控制的措施(1)建立、健全内控体系,完善内控制度:公司建立、健全了内控结构,高管人员关于内控有明确的分工,确保各项业务活动有恰当的组织和授权,确保监察稽核工作是独立的,并得到高管人员的支持,同时置备操作手册,并定期更新.
(2)建立相互分离、相互制衡的内控机制:建立、健全了各项制度,做到基金经理分开,投资决策分开,基金交易集中,形成不同部门、不同岗位之间的制衡机制,从制度上减少和防范风险.
(3)建立、健全岗位责任制:建立、健全了岗位责任制,使每个员工都明确自己的任务、职责,并及时将各自工作领域中的风险隐患上报,以防范和减少风险.
(4)建立风险分类、识别、评估、报告、提示程序:分别建立了公司营运风险和投资风险控制委员会,使用适合的程序,确认和评估与公司运作和投资有关的风险;公司建立了自下而上的风险报告程序,对风险隐患进行层层汇报,使各个层次的人员及时掌握风险状况,从而以最快速度作出决策.
(5)建立内部监控系统:建立了有效的内部监控系统,如电脑预警系统、投资监控系统,能对可能出现的各种风险进行全面和实时的监控.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书16(6)使用数量化的风险管理手段:采取数量化、技术化的风险控制手段,建立数量化的风险管理模型,用以提示指数趋势、行业及个股的风险,以便公司及时采取有效的措施,对风险进行分散、控制和规避,尽可能地减少损失.
(7)提供足够的培训:制定了完整的培训计划,为所有员工提供足够和适当的培训,使员工明确其职责所在,控制风险.
4、基金管理人关于内部合规控制声明书(1)本基金管理人承诺以上关于内部控制制度的披露真实、准确.
(2)本基金管理人承诺根据市场变化和公司发展不断完善内部合规控制.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书17四、基金托管人(一)基金托管人概况1、基本情况名称:招商证券股份有限公司住所:深圳市福田区福田街道福华一路111号办公地址:深圳市福田区福田街道福华一路111号法定代表人:霍达成立时间:1993年8月1日组织形式:股份有限公司注册资本:66.
99亿元存续期间:持续经营基金托管资格批文及文号:证监许可[2014]78号联系人:韩鑫普联系电话:0755-26951111招商证券是具有百年历史的招商局集团旗下的证券公司,传承了招商局集团长期积淀的创新精神、市场化管理理念、国际化运营模式及稳健经营的风格,经过二十余年的发展,已成为国内拥有证券市场业务全牌照的一流券商,并经中国证券监督管理委员会评定为A类AA级券商.
招商证券具有稳定持续的盈利能力、科学合理的风险管理架构、全面专业的服务能力.
拥有多层次客户服务渠道,在国内设有258家营业部,同时在香港、新加坡、英国、韩国设有子公司;全资持股招商证券国际有限公司、招商期货有限公司、招商证券资产管理有限公司、招商致远资本投资有限公司、招商证券投资有限公司,参股博时基金管理公司、招商基金管理公司,构建起国内国际业务一体化的综合证券服务平台.
招商证券的战略远景是"以客户为中心,打造具有国际竞争力的中国最佳投资银行".
公司将以卓越的金融服务实现客户价值增长,推动证券行业进步,立志打造产品丰富、服务一流、能力突出、品牌卓越的国际化金融机构,成为客户信赖、社会尊重、股东满意、员工自豪的优秀企业.
2、主要人员情况国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书18招商证券托管部员工多人拥有证券投资基金业务运作经验、会计师事务所审计经验,以及大型IT公司的软件设计与开发经验,人员专业背景覆盖了金融、会计、经济、计算机等各领域,其中本科以上人员占比100%,高级管理人员均拥有硕士研究生或以上学历.
3、证券投资基金托管情况招商证券是国内首批获得证券投资基金托管业务的证券公司,可为各类公开募集资金设立的证券投资基金提供托管服务.
托管部拥有独立的安全监控设施,稳定、高效的托管业务系统,完善的业务管理制度.
招商证券托管部本着"诚实信用、谨慎勤勉"的原则,为基金份额持有人利益履行基金托管职责.
除此之外,招商证券于2012年10月获得了证监会准许开展私募基金综合托管服务试点的正式批复,成为业内首家可从事私募托管业务的券商,经验丰富,服务优质,业绩突出.
截至2020年二季度,招商证券共托管39只公募基金.
(二)基金托管人的内部控制制度1、内部控制目标招商证券作为基金托管人:(1)托管业务的经营运作遵守国家有关法律法规和行业监管规则,自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念.
(2)建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系,保持托管业务内部控制制度健全、执行有效.
(3)防范和化解经营风险,提高经营管理效益,使托管业务稳健运行和受托资产安全完整,实现托管业务的持续、稳定、健康发展.
(4)不断改进和完善内控机制、体制和各项业务制度、流程,提高业务运作效率和效果.
2、内部控制组织结构招商证券股份有限公司经营管理层面设立了风险管理委员会.
作为公司内部最高风险决策机构,风险管理委员会负责审批公司全面风险管理制度、公司风险偏好、风险容忍度及各类风险限额指标,全面审议公司的风险管理情况.
风险管理部、法律合规部及稽核部为公司的风险管理职能部门.
托管部内部设置专门负责稽核工作的内控稽核岗,配备专职稽核人员,依照国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书19有关法律规章,对业务的运行独立行使监督稽核职权.
3、内部控制制度及措施招商证券托管部制定了各项管理制度和操作规程,建立了科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系,保持托管业务健全、有效执行;安全保管基金财产,保持基金财产的独立性;实行经营场所封闭式管理,并配备录音和录像监控系统;有独立的综合托管服务系统;业务管理实行复核和检查机制,建立了严格有效的操作制约体系;托管部树立内控优先和风险管理的理念,培养部门全体员工的风险防范和保密意识.
(三)基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序1、监督方法基金托管人根据《基金法》、《运作办法》等法律法规的规定和基金合同、托管协议的约定,对基金合同生效之后所托管基金的投资范围、投资比例、投资限制等进行监督,并及时提示基金管理人违规风险.
2、监督程序基金托管人发现基金管理人投资指令或实际投资运作违反法律法规、基金合同和托管协议的规定,应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金管理人限期纠正.
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查.
基金管理人收到书面通知后应在限期内及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函,就基金托管人的疑义进行解释或举证,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正.
在上述规定期限内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正.
基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书20五、相关服务机构(一)基金份额销售机构1、直销机构(1)国金基金管理有限公司直销中心注册地址:北京市怀柔区府前街三号楼3-6办公地址:北京市海淀区西三环北路87号国际财经中心D座14层联系人:肖娜联系电话:010-88005819客服信箱:service@gfund.
com客服电话:4000-2000-18传真:010-88005816网站:www.
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com(2)国金基金移动客户端移动客户端(APP)名称:及第理财目前支持的移动客户端支付渠道:通联支付客户服务电话:4000-2000-18客户服务信箱:service@gfund.
com2、其他销售机构(1)国金证券股份有限公司注册地址:四川省成都市东城根上街95号办公地址:四川省成都市东城根上街95号法定代表人:冉云联系人:杜晶电话:028-86690057传真号码:028-86690126客服电话:95310网址:www.
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cn(2)国泰君安证券股份有限公司国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书21注册地址:中国(上海)自由贸易试验区商城路618号办公地址:上海市静安区南京西路768号国泰君安大厦法定代表人:贺青联系电话:021-38676666传真:021-38670666联系人:黄博铭网址:www.
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com服务热线:95521/4008888666(3)中信建投证券股份有限公司注册地址:北京市朝阳区安立路66号4号办公地址:北京市东城区朝阳门内大街2号B座18层法定代表人:王常青客服电话:95587/4008-888-108网址:www.
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com(4)招商证券股份有限公司注册地址:深圳市福田区益田路江苏大厦38-45层办公地址:深圳市福田区益田路江苏大厦38-45层法定代表人:宫少林联系人:黄婵君电话:0755-82960167客服电话:95565,4008-888-111网址:www.
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cn(5)中信证券股份有限公司注册地址:广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座办公地址:北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦法定代表人:王东明联系人:侯艳红电话:010-60838995客服电话:95548国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书22网址:www.
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com(6)申万宏源证券有限公司注册地址:上海市徐汇区长乐路989号45层办公地址:上海市徐汇区长乐路989号45层(邮编:200031)法定代表人:李梅客服电话:95523或4008895523网址:www.
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com(7)申万宏源西部证券有限公司注册地址:新疆乌鲁木齐市高新区(新市区)北京南路358号大成国际大厦20楼2005室办公地址:北京市西城区太平桥大街19号法定代表人:许建平客服电话:4008-000-562网址:www.
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com(8)安信证券股份有限公司注册地址:深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元办公地址:深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元,深圳市福田区深南大道2008号中国凤凰大厦1号楼9层法定代表人:黄炎勋客服电话:95517网址:http://www.
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cn/(9)民生证券股份有限公司注册地址:北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心A座16-18层邮政编码:100005法定代表人:冯鹤年联系人:韩秀萍电话:010-85127609传真:010-85127641客服电话:95376国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书23网址:www.
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com(10)中信证券(山东)有限责任公司注册地址:青岛市崂山区深圳路222号青岛国际金融广场1号楼20层办公地址:青岛市崂山区深圳路222号青岛国际金融广场1号楼20层法定代表人:杨宝林联系人:吴忠超电话:0532-85022326客服电话:95548网址:www.
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com(11)平安证券股份有限公司注册地址:深圳市福田中心区金田路4036号荣超大厦16-20层法定代表人:何之江客服电话:95511-8网址:stock.
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com(12)东海证券股份有限公司注册地址:江苏省常州延陵西路23号投资广场18层办公地址:上海市浦东新区东方路1928号东海证券大厦法定代表人:钱俊文客服电话:95531;400-8888-588网址:www.
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cn(13)华金证券股份有限公司注册地址:中国(上海)自由贸易试验区杨高南路759号30层邮政编码:200127法定代表人:宋卫东联系人:秦臻电话:021-20655593传真:021-20655577客服电话:4008211357网址:www.
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cn国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书24(14)国都证券股份有限公司注册地址:北京市东城区东直门南大街3号国华投资大厦9层10层办公地址:北京市东城区东直门南大街3号国华投资大厦9层10层法定代表人:翁振杰联系人:黄静电话:010-84183333网址:www.
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com客户服务电话:400-818-8118(15)联储证券有限责任公司注册地址:深圳市福田区福田街道岗厦社区深南大道南侧金地中心大厦9楼邮政编码:518028法定代表人:吕春卫联系人:丁倩云电话:010-86499427传真:010-86499401客服电话:400-620-6868网址:www.
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com(16)恒泰证券股份有限公司注册地址:内蒙古呼和浩特市新城区海拉尔东街满世尚都办公商业综合楼办公地址:内蒙古呼和浩特市新城区海拉尔东街满世尚都办公商业综合楼法定代表人:庞介民客服电话:956088,4001966188网址:www.
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cn(17)东北证券股份有限公司注册地址:长春市生态大街6666号办公地址:长春市生态大街6666号法定代表人:李福春客服电话:95360网址:www.
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cn国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书25(18)中信证券华南股份有限公司注册地址:广州市天河区珠江西路5号广州国际金融中心主塔19层、20层法定代表人:胡伏云网址:http://www.
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cn/客服电话:95396(19)国盛证券有限责任公司注册地址:江西省南昌市新建区子实路1589号办公地址:江西省南昌市红谷滩新区凤凰中大道1115号北京银行南昌分行营业大楼法定代表人:徐丽峰客服电话:956080网址:www.
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com(20)西部证券股份有限公司注册地址:西安市新城区东新街319号8幢10000室法定代表人:徐朝晖客服电话:95582网址:http://www.
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com/(21)中信期货有限公司注册地址:深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座13层1301-1305室、14层办公地址:深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座13层1301-1305室、14层法定代表人:张皓联系人:刘宏莹电话:010-60833754传真:021-60819988邮箱:liuhongying@citicsf.
com公司网站:www.
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com客服电话:400-990-8826国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书26公司邮编:518048(22)阳光人寿保险股份有限公司注册地址:海南省三亚市迎宾路360-1号三亚阳光金融广场16层办公地址:北京市朝阳区朝阳门外大街乙12号院1号昆泰国际大厦12层法定代表人:李科客服热线:95510公司网站:http://fund.
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com/(23)上海天天基金销售有限公司注册地址:上海市徐汇区龙田路190号2号楼2层办公地址:上海市徐汇区宛平南路88号金座东方财富大厦法定代表人:其实联系人:屠彦洋电话:95021客服电话:400-1818-188网址:www.
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cn(24)上海好买基金销售有限公司注册地址:上海市虹口区场中路685弄37号4号楼449室办公地址:上海市浦东南路1118号鄂尔多斯国际大厦903~906室法定代表人:杨文斌客服电话:400-700-9665网址:www.
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com(25)蚂蚁(杭州)基金销售有限公司注册地址:浙江省杭州市余杭区五常街道文一西路969号3幢5层599室办公地址:浙江省杭州市西湖区万塘路18号黄龙时代广场B座法人代表:祖国明客户服务电话:4000-766-123网址:www.
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cn(26)上海长量基金销售有限公司注册地址:上海市浦东新区高翔路526号2幢220室国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书27办公地址:上海市浦东新区东方路1267号11层法定代表人:张跃伟客服电话:4008202899网址:www.
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com(27)浙江同花顺基金销售有限公司注册地址:杭州市文二西路1号903室办公地址:杭州市余杭区同顺街18号同花顺新大楼法定代表人:吴强客服电话:952555网址:www.
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com(28)南京苏宁基金销售有限公司注册地址:江苏省南京市玄武区苏宁大道1-5号办公地址:江苏省南京市玄武区苏宁大道1-5号法定代表人:王锋客服电话:95177网址:www.
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com(29)北京汇成基金销售有限公司注册地址:北京市海淀区中关村大街11号11层1108号办公地址:北京市西城区西直门外大街1号院2号楼19层19C13法定代表人:王伟刚客服电话:400-619-9059网址:www.
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com(30)北京植信基金销售有限公司注册地址:北京市密云县兴盛南路8号院2号楼106室-67办公地址:北京市朝阳区惠河南路盛世龙源10号法定代表人:王军辉客服电话:4006-802-123网址:www.
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com(31)杭州科地瑞富基金销售有限公司国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书28注册地址:杭州市下城区武林时代商务中心1604室邮政编码:310000法定代表人:陈刚联系人:张丽琼电话:0571-86655920传真:0571-85269200客服电话:0571-86655920网址:www.
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com(32)上海万得基金销售有限公司注册地址:中国(上海)自由贸易试验区福山路33号11楼B座办公地址:上海市浦东新区浦明路1500号万得大厦11楼法定代表人:黄祎客服电话:400-799-1888网址:www.
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cn(33)上海联泰基金销售有限公司注册地址:中国(上海)自由贸易试验区富特北路277号3层310室办公地址:上海市长宁区福泉北路518号8座3层法定代表人:尹彬彬客服电话:400-118-1188网址::www.
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com(34)上海基煜基金销售有限公司注册地址:上海市崇明县长兴镇潘园公路1800号2号楼6153室(上海泰和经济发展区)办公地址:上海市浦东新区银城中路488号太平金融大厦1503室法定代表人:王翔客服电话:400-820-5369网址:https://www.
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cn(35)上海陆金所基金销售有限公司注册地址:上海市浦东新区陆家嘴环路1333号14楼09单元国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书29办公地址:上海市浦东新区陆家嘴环路1333号14楼09单元法定代表人:郭坚客服电话:400-821-9031网址:www.
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com(36)珠海盈米基金销售有限公司注册地址:珠海市横琴新区宝华路6号105室—3491办公地址:广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔1201-1203室法定代表人:肖雯客服电话:020-89629066网址:http://www.
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cn/(37)京东肯特瑞基金销售有限公司注册地址:北京市海淀区西三旗建材城中路12号17号平房157办公地址:北京市通州区亦庄经济技术开发区科创十一街18号院京东集团总部A座17层法定代表人:王苏宁电话:95118传真:010-89189566商务联系人:陈龙鑫客服热线:95118公司网站:kenterui.
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com(38)大连网金基金销售有限公司注册地址:辽宁省大连市沙河口区体坛路22号诺德大厦2层202室办公地址:辽宁省大连市沙河口区体坛路22号诺德大厦2层202室法定代表人:樊怀东客服电话:4000-899-100网址:www.
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com(39)深圳市金斧子基金销售有限公司注册地址:深圳市南山区粤海街道科技园中区科苑路15号科兴科学园B栋3单元11层1108国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书30办公地址:深圳市南山区粤海街道科技园中区科苑路15号科兴科学园B栋3单元11层1108邮政编码:518000法定代表人:赖任军客服电话:400-9302-888公司网址:www.
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com(40)北京蛋卷基金销售有限公司注册地址:北京市朝阳区阜通东大街1号院6号楼2单元21层222507办公地址:北京市朝阳区融新科技中心C座17层蛋卷基金法定代表人:钟斐斐联系人:戚晓强电话:010-61840688客服电话:4001599288网址:https://www.
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com(41)华瑞保险销售有限公司注册地址:上海市嘉定区南翔镇众仁路399号运通星财富广场1号楼B座13、14层法定代表人:路昊联系人:张爽爽电话:021-68595976传真:021-68595766客服电话:952303网址:www.
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com(42)江苏汇林保大基金销售有限公司注册地址:南京市高淳区经济开发区古檀大道47号办公地址:南京市鼓楼区中山北路2号绿地紫峰大厦2005室法定代表人:吴言林联系人:张竞妍电话:025-66046166国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书31传真:025-56878016网址:www.
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com(44)上海华夏财富投资管理有限公司注册地址:上海市虹口区东大名路687号1幢2楼268室邮政编码:200080法定代表人:毛淮平联系人:张静怡电话:010-88066326传真:010-63136184客服电话:400-817-5666网址:www.
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com(45)玄元保险代理有限公司注册地址:中国(上海)自由贸易试验区张杨路707号1105室办公地址:中国(上海)自由贸易试验区张杨路707号1105室法定代表人:马永谙客服电话:400-080-8208网址:wwww.
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com(46)泛华普益基金销售有限公司注册地址:成都市成华区建设路9号高地中心1101室办公地址:广州市天河区珠江西路15号珠江城大厦42层法定代表人:于海锋网址:http://www.
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com/国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书32客服电话:400-080-3388(47)东方财富证券股份有限公司注册地址:西藏自治区拉萨市柳梧新区国际总部城10栋楼邮政编码:850000法定代表人:徐伟琴联系人:付佳电话:021-23586603传真:021-23586860客服电话:95357网址:http://www.
18.
cn/基金管理人可根据有关法律法规的要求,选择其他符合要求的机构销售基金,并及时公告.
(二)登记机构名称:中国证券登记结算有限责任公司住所:北京西城区太平桥大街17号办公地址:北京西城区太平桥大街17号法定代表人:周明电话:(010)50938856传真:(010)50938991(三)出具法律意见书的律师事务所名称:上海通力律师事务所注册地址:上海市银城中路68号时代金融中心19楼负责人:俞卫锋电话:021-31358666传真:021-31358600经办律师:黎明、陆奇联系人:陆奇(四)审计基金财产的会计师事务所国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书33名称:安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)注册地址:北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室办公地址:北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室法定代表人:毛鞍宁经办注册会计师:王珊珊、王海彦联系电话:010-58152145传真:010-85188298国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书34六、基金的募集一、本基金依据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》、基金合同及其他有关规定募集.
本基金募集申请已于2019年2月2日获中国证监会证监许可【2019】189号文准予募集注册.
二、基金类型、运作方式及存续期本基金类型:股票型证券投资基金本基金运作方式:上市契约型开放式.
本基金存续期:不定期三、募集期限本基金的募集期限不超过3个月,自基金份额开始发售之日起计算,具体发售时间见本基金基金份额发售公告.
自2019年4月8日到2019年5月31日,本基金同时对符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人进行发售(投资者具体业务办理时间以直销机构及其他销售机构的业务办理规则为准).
如果在此期间未达到本招募说明书规定的基金备案条件,基金可在募集期限内继续销售,直到达到基金备案条件.
基金管理人也可根据基金销售情况在募集期限内适当延长或缩短基金发售时间,并及时公告.
四、募集方式本基金通过场内、场外两种方式公开发售.
场内通过具有基金销售业务资格的上海证券交易所会员单位发售,尚未取得基金销售业务资格、但属于上海证券交易所会员单位的其他机构,可在基金份额上市后,代理投资者通过上海证券交易所交易系统参与本基金的上市交易.
场外通过各销售机构的基金销售网点公开发售.
各销售机构的具体名单见基金份额发售公告以及基金管理人届时发布的调整销售机构的相关公告.
通过场内认购的基金份额登记在证券登记系统基金份额持有人上海证券账户下;通过场外认购的基金份额登记在登记结算系统基金份额持有人开放式基金国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书35账户下.
五、募集对象符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人.
六、募集场所本基金通过场外、场内两种方式公开发售.
本基金场外份额通过各销售机构办理基金销售业务的网点公开发售,详情见基金份额发售公告.
本基金场内通过具有基金销售业务资格、且经上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司认可的上海证券交易所会员单位发售,具体名单见基金份额发售公告或相关公告.
尚未取得基金销售业务资格、但属于上海证券交易所会员单位的其他机构,可在基金份额上市后,代理投资者通过上海证券交易所交易系统参与本基金的上市交易.
通过场外认购的基金份额登记在登记结算系统基金份额持有人开放式基金账户下;通过场内认购的基金份额登记在证券登记系统基金份额持有人上海证券账户下.
基金管理人可以根据情况调整本基金的销售机构,并另行公告.
七、本基金的募集规模本基金不设最高募集规模.
八、认购安排(一)认购时间投资者认购本基金份额的具体业务办理时间由基金管理人和基金销售机构确定,请参见本基金的基金份额发售公告及销售机构的相关公告.
(二)认购程序投资者可以通过各销售机构的基金销售网点办理基金认购手续.
投资者认购所需提交的文件和办理的具体手续由基金管理人和销售机构约定,详见本基金的基金份额发售公告及销售机构的相关公告.
(三)认购的方式及确认国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书361、本基金场外认购、场内认购均采用金额认购的方式,投资者认购时,需按销售机构规定的方式全额缴款.
2、基金销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功,而仅代表销售机构确实接收到认购申请.
认购的确认以登记机构的确认结果为准.
对于认购申请及认购份额的确认情况,投资者应及时查询.
3、投资人在募集期内可以多次认购基金份额,但已受理的认购申请不得撤销.
4、对在基金管理人认购最终确认中被全部确认失败的场外认购申请,场外认购资金及经基金管理人确认的相关利息将退还投资者.
对部分确认失败的场外认购申请,仅将确认失败部分的认购资金(本金)退还投资者,对确认失败部分认购资金产生的利息不予退还,登记机构将经基金管理人确认的全部认购资金(包含认购失败部分的认购资金)利息折算为基金份额.
(四)认购的限额1、在募集期内,投资者可多次认购,对单一投资者在认购期间累计认购金额不设上限.
2、认购最低限额:投资者通过基金管理人电子直销交易系统和其他销售机构网点办理的首次认购最低金额为100元(含认购费,下同),追加认购的单笔认购最低金额为100元.
各销售机构可根据自己的情况调整首次最低认购金额和最低追加认购金额限制.
直销中心首次认购金额不得低于10,000元,单笔追加认购最低金额为100元.
3、投资者通过场内销售机构认购本基金,单笔认购申请的最低金额为1,000元,且认购金额必须为1元的整数倍.
对于场内认购的数量限制,上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规则有规定的,从其最新规定办理.
4、基金管理人可根据市场情况,在法律法规允许的情况下,调整上述对认购的金额限制,基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定予以公告并报中国证监会备案.
九、基金份额初始面值与认购价格本基金的基金份额初始面值为人民币1.
00元,基金份额的认购价格为1.
00国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书37元/份.
十、认购费率及认购份额的计算(一)认购费率1、本基金具体认购费率如下:认购金额(M,含认购费)认购费率场外认购费M<50万元1.
00%50万元≤M<100万元0.
8%M≥100万元按笔收取,1000元/笔场内认购费基金份额的场内认购费率由基金销售机构参照场外认购费率执行2、投资人重复认购,须按每笔认购所对应的费率档次分别计费.
基金认购费用不列入基金财产,主要用于基金的市场推广、销售、登记等募集期间发生的各项费用.
(二)认购份额的计算1、场外认购份额和利息折算份额的计算:1)认购费用适用比例费率时,认购份额的计算方法如下:认购费用=认购金额*认购费率/(1+认购费率)净认购金额=认购金额-认购费用认购份额=净认购金额/基金份额初始面值利息折算的份额=利息金额/基金份额初始面值认购份额总额=净认购份额+利息折算的份额2)认购费用适用固定金额时,认购份额的计算方法如下:认购费用=固定金额净认购金额=认购金额-认购费用认购份额=净认购金额/基金份额初始面值利息折算的份额=利息金额/基金份额初始面值认购份额总额=净认购份额+利息折算的份额场外认购费用、净认购金额的计算按四舍五入方法,保留到小数点后两位,国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书38由此误差产生的收益或损失由基金资产承担.
场外认购份额计算结果保留到小数点后2位,小数点后2位以后的部分四舍五入,由此产生的收益或者损失由基金财产承担.
场外认购利息折算的基金份额按截位法保留到小数点后两位,小数点第三位以后部分舍去归入基金资产.
3)举例说明:某投资者投资100,000.
00元认购本基金,对应认购费率为1.
00%,在募集期间产生利息50.
00元,则其可得到的认购份额计算方法为:认购费用=100,000.
00*1.
00%/(1+1.
00%)=990.
10元净认购金额=100,000.
00-990.
10=99,009.
90元认购份额=99,009.
90/1.
00=99,009.
90份利息折算份额=50.
00/1.
00=50.
00份认购份额总额=99,009.
90+50.
00=99,059.
90份即投资人场外认购本基金100,000.
00元,认购利息为50.
00元,可得到99,059.
90份基金份额.
2、场内认购份额和利息折算份额的计算本基金的挂牌价格为人民币1.
00元/份1)认购费用适用比例费率时,认购份额的计算方法如下:认购费用=认购金额*认购费率/(1+认购费率)净认购金额=认购金额-认购费用认购份额=净认购金额/基金份额初始面值利息折算的份额=利息金额/基金份额初始面值认购份额总额=净认购份额+利息折算的份额2)认购费用适用固定金额时,认购份额的计算方法如下:净认购金额=认购金额-认购费用认购份额=净认购金额/基金份额初始面值利息折算的份额=利息金额/基金份额初始面值认购份额总额=净认购份额+利息折算的份额场内认购费用、净认购金额的计算按四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此误差产生的收益或损失由基金资产承担.
场内认购份额的计算结果先按四舍五入的原则保留到小数点后两位,再采用截位方法保留到整数位,整数位后小数国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书39部分的份额对应的剩余金额返还投资者;场内认购利息折算的基金份额按截位方法保留到整数位,小数部分舍去归基金资产.
有效认购申请资金所产生的利息的数额以登记机构的记录为准.
3)举例说明:某投资者投资100,000元认购本基金,对应认购费率为1.
00%,在募集期间产生利息50.
00元,则其可得到的认购份额计算方法为:认购费用=100,000.
00*1.
00%/(1+1.
00%)=990.
10元净认购金额=100,000.
00-990.
10=99,009.
90元认购份额=99,009.
90/1.
00=99,009.
90份(四舍五入保留到小数点后两位)=99,009份(保留至整数位)利息折算份额=50.
00/1.
00=50.
00份认购份额总额=99,009+50.
00=99,059份返还金额=0.
9*1.
00=0.
9元即投资人场内认购本基金100,000.
00元,认购利息为50.
00元,可得到99,059份基金份额.
十一、投资人对基金份额的认购本基金的认购时间安排、投资人认购应提交的文件和办理的手续请详细查阅本基金的基金份额发售公告.
十二、募集期利息的处理方式有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有,其中利息转份额以登记机构的记录为准.
十三、募集资金的保管基金募集期间募集的资金存入专门账户,在基金募集行为结束前,任何人不得动用.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书40七、基金合同的生效一、基金备案的条件本基金自基金份额发售之日起3个月内,在基金募集份额总额不少于2亿份,基金募集金额不少于2亿元人民币且基金认购人数不少于200人的条件下,基金募集期届满或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售,并在10日内聘请法定验资机构验资,自收到验资报告之日起10日内,向中国证监会办理基金备案手续.
基金募集达到基金备案条件的,自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得中国证监会书面确认之日起,基金合同生效;否则基金合同不生效.
基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告.
基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户,在基金募集行为结束前,任何人不得动用.
二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式如果募集期限届满,未满足基金备案条件,基金管理人应当承担下列责任:1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用.
2、在基金募集期限届满后30日内返还投资者已缴纳的款项,并加计银行同期活期存款利息.
3、如基金募集失败,基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬.
基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担.
三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模基金合同生效后,连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元情形的,基金管理人应当在定期报告中予以披露;连续60个工作日出现前述情形的,基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案,如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等,并召开基金份额持有人大会进行表决.
法律法规或中国证监会另有规定时,从其规定.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书41八、基金份额的上市交易一、上市交易的基金份额基金合同生效后,基金管理人可以根据有关规定,申请本基金上市交易.
本基金上市交易后,登记在证券登记系统中的基金份额可直接在上海证券交易所上市交易;登记在登记结算系统中的基金份额可通过办理跨系统转托管业务将基金份额转托管在证券登记系统中后,再上市交易.
二、上市交易地点上海证券交易所三、上市交易时间基金合同生效后六个月内,基金管理人可根据《上海证券交易所证券投资基金上市规则》,在符合基金上市交易条件下,申请本基金在上海证券交易所上市交易.
1、募集金额不少于2亿元人民币;2、基金份额持有人不少于1000人;3、《上海证券交易所证券投资基金上市规则》规定的其他条件.
基金上市前,基金管理人应与上海证券交易所签订上市协议书.
基金获准在上海证券交易所上市的,在确定上市交易的时间后,基金管理人最迟在上市前3个工作日在指定媒介上刊登公告.
四、上市交易的规则本基金基金份额在上海证券交易所的上市交易需遵守《上海证券交易所交易规则》、《上海证券交易所证券投资基金上市规则》等有关规定.
五、上市交易的行情揭示本基金在上海证券交易所挂牌交易,交易行情通过行情发布系统揭示.
行情发布系统同时揭示基金前一交易日的基金份额净值.
六、上市交易的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市本基金基金份额的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市按照相关法律法规、中国证监会及上海证券交易所的相关规定执行.
当本基金发生上海证券交易所相关业务规则规定的因不再具备上市条件而国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书42应当终止上市的情形时,本基金将变更为非上市基金,除此之外,基金费率,基金的投资范围和投资策略等均不变,无需召开基金份额持有人大会.
本基金终止上市并变更为非上市基金时,对于本基金场内份额的处理规则由基金管理人提前制定并公告.
七、上市交易的费用本基金基金份额上市交易的费用按照上海证券交易所的有关规定办理.
八、相关法律法规、中国证监会及上海证券交易所对基金上市交易的规则等相关规定内容进行调整的,本基金基金合同相应予以修改,且此项修改无须召开基金份额持有人大会.
若上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加本基金上市交易方面的新功能,本基金管理人可以在履行适当的程序后增加相应功能国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书43九、基金份额的申购与赎回基金合同生效后,投资者可通过场外、场内两种方式对基金份额进行申购与赎回.
(一)申购和赎回场所投资者可使用开放式基金账户,通过基金管理人的直销机构和其他场外销售机构,办理基金份额的场外申购与赎回业务.
投资者也可使用上海证券账户,通过上海证券交易所系统办理基金份额的场内申购与赎回业务.
场内申购和赎回业务的场所为具有基金销售业务资格并经上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司认可的上海证券交易所会员单位.
具体的销售机构网点将由基金管理人在相关公告中列明.
基金管理人可根据情况变更或增减销售机构,并在基金管理人网站公示.
基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回.
(二)申购和赎回的开放日及时间1、开放日及开放时间投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回,具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间,但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外.
基金合同生效后,若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时间变更或其他特殊情况,基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整,但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告.
2、申购、赎回开始日及业务办理时间基金管理人自基金合同生效之日起不超过三个月开始办理申购,具体业务办理时间在申购开始公告中规定.
基金管理人自基金合同生效之日起不超过三个月开始办理赎回,具体业务办理时间在赎回开始公告中规定.
场内份额的申购、赎回开始办理时间还需遵守登记机构及上海市证券交易所国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书44的相关规定在确定申购开始与赎回开始时间后,基金管理人应依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告本基金办理申购与赎回的开始时间.
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换.
投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请且登记机构确认接受的,其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回的价格.
(三)申购与赎回的原则1、"未知价"原则,即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算;2、"金额申购、份额赎回"原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请;3、当日场外的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销;4、场外赎回遵循"先进先出"原则,即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序赎回;5、场内申购与赎回业务遵循上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定.
若相关法律法规、中国证监会、上海证券交易所或中国证券登记结算有限责任公司对场内申购、赎回业务等规则有新的规定,按新规定执行;6、办理申购、赎回业务时,应当遵循基金份额持有人利益优先原则.
基金管理人可在法律法规允许的情况下,对上述原则进行调整.
基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告.
(四)申购与赎回的程序1、申购和赎回的申请方式投资人必须根据销售机构规定的程序,在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回的申请.
2、申购和赎回的款项支付投资人申购基金份额时,必须全额交付申购款项,投资人交付申购款项,申购申请成立;登记机构确认基金份额时,申购生效.
若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成立.
若申购不成立或无效,申购款项将退回投资者账户,由国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书45此产生的利息等损失由投资者自行承担.
投资人在提交赎回申请时,必须有足够的基金份额余额.
基金份额持有人递交赎回申请,赎回成立;登记机构确认赎回时,赎回生效.
投资者赎回申请生效后,基金管理人将在T+7日(包括该日)内支付赎回款项.
在发生巨额赎回或基金合同约定的延缓支付赎回款项的情形时,款项的支付办法参照基金合同有关条款处理.
遇交易所或市场数据传输延迟、通讯系统故障或银行数据交换系统故障或其他非基金管理人及托管人所能控制的因素影响业务处理流程,则赎回款顺延至上述情形消除后的下一工作日划往基金份额持有人银行账户.
基金管理人可以在法律规和合同允许的范围内,对上述业务办时间进行调整,基金管理人必须在实施前依照《信息披露办法》的有关规定指媒介上公告.
3、申购和赎回申请的确认基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日(T日),在正常情况下,本基金登记机构在T+1日内对该交易的有效性进行确认.
T日提交的有效申请,投资人应在T+2日后(包括该日)及时到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况.
基金销售机构对申购或赎回申请的受理并不代表申请一定成功,而仅代表销售机构确实接收到申请.
申购或赎回的确认以登记机构的确认结果为准.
对于申请的确认情况,投资者应及时查询.
因投资者怠于查询致使其相关权益受损的,基金管理人、基金托管人、基金销售机构不承担由此造成的损失或不利后果.
在法律法规允许的范围内,本基金管理人或登记机构可根据业务规则,对上述业务办理时间进行调整,基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告.
(五)申购和赎回的数额限制1、投资者通过基金管理人移动客户端(及第理财APP)和其他场外销售机构网点办理的首次申购最低金额为1元(含申购费,下同),追加申购的单笔申购最低金额为1元.
各销售机构可根据自己的情况调整首次最低申购金额和最低追加申购金额限制.
直销中心首次申购金额不得低于10,000元,单笔追加申购国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书46最低金额为1,000元.
2、投资者通过场内销售机构申购时,单笔申购申请的最低金额为1元,且申购申请的金额必须为1元的整数倍.
3、对于场内份额赎回,单笔赎回的基金份额为1份或者其整数倍,对于场外赎回,每个交易账户最低持有基金份额余额为1份,若某笔赎回导致单个交易账户的基金份额余额少于1份时,基金管理人有权对剩余部分进行强制赎回.
4、本基金目前对单个投资人累计持有份额不设上限限制.
未来,基金管理人可以规定单个投资者累计持有的基金份额数量限制,具体规定见定期更新的招募说明书或相关公告.
5、对于场内申购、赎回及持有场内份额的数量限制,上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规则有规定的,从其最新规定办理6、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时,基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申购等措施,切实保护存量基金份额持有人的合法权益.
基金管理人基于投资运作与风险控制的需要,可采取上述措施对基金规模予以控制.
具体见基金管理人相关公告.
7、基金管理人可在法律法规允许的情况下,调整上述规定申购金额和赎回份额等数量限制.
基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告.
(六)申购费用和赎回费用1、申购费率本基金申购费率随申购金额的增加而递减.
投资人在一天之内如果有多笔申购,适用费率按单笔分别计算.
具体费率如下表所示:申购金额(M,含申购费)申购费率场外申购M<50万元1.
20%50万元≤M<100万元1.
00%M≥100万元按笔收取,1000元/笔场内申购基金份额的场内申购费率由基金销售机构参照场外申购费率执行国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书47本基金的申购费用由基金申购人承担,不列入基金财产,主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用.
2、赎回费率本基金的赎回费率按持有期递减,具体费率如下:持有期限(Y)赎回费率场外赎回Y<7日1.
50%7日≤Y<30日0.
75%30日≤Y<365日0.
5%Y≥365日0场内赎回基金份额的场内赎回费率由基金销售机构参照场外赎回费率执行本基金的赎回费用在投资人赎回本基金份额时收取.
本基金的赎回费用由赎回申请人承担,对持续持有期少于7天的投资人收取1.
5%的赎回费,并将上述赎回费全额计入基金财产.
对持续持有期大于等于7天的赎回费,将不低于赎回费总额的25%应归基金财产,其余用于支付登记费和其他必要的手续费.
3、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式,并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告.
4、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情况下,在不影响现有基金份额持有人利益的前提下,根据市场情况制定基金促销计划,定期或不定期地开展基金促销活动.
在基金促销活动期间,按相关监管部门要求履行必要手续后,基金管理人可以适当调低申购费率和赎回费率.
5、当本基金发生大额申购或赎回情形时,基金管理人可以采用摆动定价机制,以确保基金估值的公平性.
具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、自律规则的规定.
6、办理场内申购、赎回业务应遵守上海证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的有关业务规则.
若相关法律法规、中国证监会、上海证券交易所或中国证券登记结算有限责任公司对场内申购、赎回业务规则有新的规定,基金合同相应予以修改,并按照新规定执行.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书48(七)申购份额与赎回金额的计算1、申购份额的计算本基金的场外、场内申购均采用金额申购的方式,申购金额包括申购费用和净申购金额.
当申购费用适用比例费率时:申购费=申购金额*申购费率/(1+申购费率)申购份额=(申购金额-申购费)/T日基金份额净值(当申购费用适用固定金额时:申购费用=固定金额)申购份额=(申购金额-申购费)/T日基金份额净值场外申购份额计算结果均按四舍五入方法,保留到小数点后2位,由此产生的收益或损失由基金财产承担;场内申购份额计算结果先按四舍五入的原则保留到小数点后2位,再按截位法保留到整数位,小数部分对应的剩余金额由场内证券经营机构退还投资者.
例:某投资者投资5,000元通过场外申购本基金,申购费率为1.
20%,假设申购当日基金份额净值为1.
1280元,则其可得到的申购份额为:申购费=5,000.
00*1.
20%/(1+1.
20%)=59.
29元申购份额=(5,000.
00-59.
29)/1.
1280=4,380.
06份即:投资者投资5,000元申购本基金,假设申购当日的基金份额净值为1.
1280元,可得到4,380.
06份基金份额.
例:某投资者投资5,000元通过场内申购本基金,申购费率为1.
20%,假设申购当日基金份额净值为1.
1280元,则其可得到的申购份额为:申购费=5,000.
00*1.
20%/(1+1.
20%)=59.
29元申购份额=(5,000.
00-59.
29)/1.
1280=4,380.
06份(四舍五入保留到小数点后两位)=4,380份(保留至整数位)退款金额=0.
60*1.
1280=0.
68元即:投资者投资5,000元申购本基金,假设申购当日的基金份额净值为1.
1280元,可得到4,380份基金份额,退款金额为0.
68元.
2、赎回金额的计算国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书49本基金赎回采用份额赎回的方式,赎回金额的计算公式为:赎回总金额=赎回份额*T日基金份额净值赎回费用=赎回总金额*赎回费率赎回金额=赎回总金额-赎回费用上述计算结果均按四舍五入方法,保留到小数点后2位,由此产生的收益或损失由基金财产承担.
例:某投资者持有本基金10,000份基金份额10个月,赎回费率为0.
50%,假设赎回当日基金份额净值是1.
1480元,则可得到的赎回金额为:赎回总金额=10,000.
00*1.
1480=11,480.
00元赎回费用=11,480.
00*0.
50%=57.
40元赎回金额=11,480.
00-57.
40=11,422.
60元即:某投资者持有本基金10,000份基金份额10个月,赎回费率为0.
50%,假设赎回当日基金份额净值是1.
1480元,则可得到的赎回金额为11,422.
60元.
3、基金份额净值的计算本基金份额净值的计算,保留到小数点后4位,小数点后第5位四舍五入,由此产生的收益或损失由基金财产承担.
T日的基金份额净值在当天收市后计算,并在T+1日内公告.
遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适当延迟计算或公告.
(八)拒绝或暂停申购的情形发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请:1、因不可抗力导致基金无法正常运作.
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时,基金管理人可暂停接受投资人的申购申请.
3、证券、期货交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产净值.
4、基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时.
5、基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或其他可能对基金业绩产生负面影响,或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书506、基金管理人、基金托管人、销售机构或登记机构的异常情况导致基金销售系统、基金登记系统或基金会计系统无法正常运行.
7、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后,基金管理人应当暂停估值并采取暂停接受基金申购申请的措施.
8、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到或者超过50%,或者变相规避50%集中度的情形.
9、申请超过基金管理人设定的基金总规模、单日净申购比例上限、单一投资者单日或单笔申购金额上限的.
10、指数编制单位或指数发布机构因异常情况使指数数据无法正常计算、计算错误或发布异常时.
11、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形.
发生上述第1、2、3、5、6、7、10、11项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停接受投资人申购申请时,基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告.
如果投资人的申购申请被全部或部分拒绝的,被拒绝的申购款项将退还给投资人.
在暂停申购的情况消除时,基金管理人应及时恢复申购业务的办理.
(九)暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形发生下列情形时,基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项:1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项.
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时,基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项.
3、证券、期货交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产净值.
4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回.
5、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时,基金管理人可暂停接受基金份额持有人的赎回申请.
6、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书51格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后,基金管理人应当暂停估值并采取延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请的措施.
7、指数编制单位或指数发布机构因异常情况使指数数据无法正常计算、计算错误或发布异常时.
8、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形.
发生上述情形之一且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付赎回款项时,基金管理人应在当日报中国证监会备案,已确认的赎回申请,基金管理人应足额支付;如暂时不能足额支付,应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人,未支付部分可延期支付.
若出现上述第4项所述情形,按基金合同的相关条款处理.
基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销.
对于场内赎回申请,按照上海证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的有关规定办理.
在暂停赎回的情况消除时,基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告.
(十)巨额赎回的认定及处理方式1、巨额赎回的认定若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过前一开放日的基金总份额的10%,即认为是发生了巨额赎回.
2、巨额赎回的处理方式当基金出现巨额赎回时,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额赎回或部分延期赎回.
(1)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时,按正常赎回程序执行.
(2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时,基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的10%的前提下,可对其余赎回申请延期办理.
对于当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例,确定当日受理的赎回份额;对于未能赎回部国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书52分,投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回.
选择延期赎回的,将自动转入下一个开放日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎回的,当日未获受理的部分赎回申请将被撤销.
延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,直到全部赎回为止.
如投资人在提交赎回申请时未作明确选择,投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理.
(3)若基金发生巨额赎回且存在出现单个基金份额持有人超过前一开放日基金总份额20%的赎回申请("大额赎回申请人")情形下,基金管理人有权按照保护其他赎回申请人("小额赎回申请人")利益的原则,优先确认小额赎回申请人的赎回申请,具体措施为:如小额赎回申请人的赎回申请在当日被全部确认,则基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的10%的前提下,在仍可接受赎回申请的范围内对大额赎回申请人的赎回申请按比例确认.
对该等大额赎回申请人当日未予确认的部分,投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回,选择延期赎回的,当日未获处理的赎回申请将自动转入下一个开放日继续赎回,直至全部赎回;选择取消赎回的,当日未获受理的赎回申请将被撤销.
延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,直至全部赎回为止.
如大额赎回申请人在提交赎回申请时未作明确选择,大额赎回申请人未能赎回部分作自动延期赎回处理;如小额赎回申请人的赎回申请在当日未被全部确认,则对全部未确认的赎回申请(含小额赎回申请人的其余赎回申请与大额赎回申请人的全部赎回申请)延期办理.
延期办理的具体程序,按照本条规定的延期赎回或取消赎回的方式办理,具体方式由份额持有人在提交赎回申请时进行选择,未作明确选择则作自动延期赎回处理;同时,基金管理人应当对延期办理的事宜在指定媒介上刊登公告.
(4)巨额赎回的场内处理方式当出现巨额赎回时,场内赎回申请按照上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司相应规则进行处理.
(5)暂停赎回:连续2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,如基金管理人认为有必要,可暂停接受基金的赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书53回款项,但不得超过20个工作日,并应当在指定媒介上进行公告.
3、巨额赎回的公告当发生上述巨额赎回并延期办理时,基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书规定的其他方式在3个交易日内通知基金份额持有人,说明有关处理方法,并在两日内在指定媒介上刊登公告.
(十一)暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告1、发生上述暂停申购或赎回情况的,基金管理人当日应立即向中国证监会备案,并在规定期限内在指定媒介上刊登暂停公告.
2、如发生暂停的时间为1日,基金管理人应于重新开放日,在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回公告,并公布最近1个开放日的基金份额净值.
3、如发生暂停的时间超过1日,基金管理人可以按照《信息披露办法》的有关规定自行确定在指定媒介上刊登基金暂停公告的次数,并应于重新开放日,在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回公告,并公布最近1个工作日的基金份额净值.
(十二)基金转换基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与基金管理人管理的其他基金之间的转换业务,基金转换可以收取一定的转换费,相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告,并提前告知基金托管人与相关机构.
(十三)基金的非交易过户基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户.
无论在上述何种情况下,接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人.
继承是指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承;捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体;司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织.
办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料,对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书54构的规定办理,并按基金登记机构规定的标准收费.
(十四)基金份额的登记和转托管1、基金份额的登记(1)本基金的基金份额采用分系统登记的原则.
场外认购或申购的基金份额,登记在登记结算系统中基金份额持有人开放式基金账户下;场内认购、申购、买入或通过跨系统转托管从场外转到场内的基金份额,登记在证券登记系统基金份额持有人上海证券账户下.
(2)登记在证券登记系统中的基金份额,可以直接申请场内赎回或在上海证券交易所上市交易.
(3)登记在登记结算系统中的基金份额,可以直接申请场外赎回,也可以办理跨系统转托管转至证券登记系统后,在上海证券交易所上市交易.
2、基金份额的转托管基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管,基金销售机构可以按照规定的标准收取转托管费.
本基金份额的转托管包括系统内转托管和跨系统转托管.
(1)系统内转托管1)系统内转托管是指基金份额持有人将持有的基金份额在登记结算系统内不同销售机构(网点)之间的进行转托管,或在证券登记系统内不同会员单位(交易单元)之间进行指定关系变更的行为.
2)基金份额登记在登记结算系统的基金份额持有人在变更办理基金份额赎回业务的销售机构(网点)时,须办理已持有基金份额的系统内转托管.
3)募集期内不得办理系统内转托管.
(2)跨系统转托管1)跨系统转托管是指基金份额持有人将持有的基金份额在登记结算系统和证券登记系统之间进行转托管的行为.
2)跨系统转托管的具体业务按照中国证券登记结算有限责任公司及上海证券交易所的相关规定办理.
(3)基金销售机构可以按照相关规定的标准向基金份额持有人收取转托管费.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书55(4)本基金上市前、权益分派期间、上海证券交易所规定相应停牌日期、基金份额处于质押、冻结状态或出现上海证券交易所、登记机构规定的其他情形时,不得办理跨系统转托管.
(十五)定期定额投资计划基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划,具体规则由基金管理人另行规定.
投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额,每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额.
(十六)基金份额的转让在法律法规允许且条件具备的情况下,基金管理人可受理基金份额持有人通过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构办理基金份额的过户登记.
基金管理人拟受理基金份额转让业务的,将提前公告,基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务.
(十七)基金份额的冻结和解冻与质押基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻,以及登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻.
基金份额被冻结的,被冻结部分产生的权益按照我国法律法规、监管规章以及国家有权机关的要求来决定是否冻结.
在国家有权机关作出决定之前,被冻结的基金份额产生的权益(权益为现金红利部分,自动转为基金份额)先行一并冻结,被冻结部分份额仍然参与收益分配与支付.
法律法规或基金合同另有规定的除外.
如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务,基金管理人将制定和实施相应的业务规则.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书56十、基金的投资(一)投资目标本基金以指数化投资为主、增强型投资为辅,力求投资收益能够跟踪并适度超越标的指数.
本基金力争使日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.
5%,年化跟踪误差不超过8%.
(二)投资范围本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括标的指数成分股及其备选成分股、其他股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行上市的股票)、权证、股指期货、国债期货、国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可交换债券、可转换债券(含分离交易可转债)、中小企业私募债、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具以及经中国证监会批准允许基金投资的其它金融工具(但需符合中国证监会的相关规定).
基金的投资组合比例为:本基金所持有的股票资产占基金资产的比例不低于80%,其中投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的80%;每个交易日日终在扣除股指期货及国债期货合约需缴纳的交易保证金后,本基金应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券,其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等.
本基金可以根据有关法律法规规定进行融资及转融通证券出借业务交易,可能存在杠杆投资风险和对手方交易风险等融资及转融通业务特有的风险.
如法律法规或监管机构以后允许投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可将其纳入投资范围.
(三)投资策略1、资产配置策略本基金所持有的股票资产占基金资产的比例不低于80%;投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的80%.
本基金将根据市场情况在投资范围内进行适度动态配置,在控制基金跟踪误差的前提下,通过对基本面的深入研究及分析谋求在偏离风险和超额收益间的最佳配置.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书572、股票投资策略(1)指数化投资策略本基金将运用指数化的投资方法,通过研究标的指数成份股的构成及其权重确定本基金投资组合的基本构成和大致占比,并通过控制投资组合中成份股对标的指数权重的偏离,控制跟踪误差,从而达成对标的指数的跟踪目标.
(2)指数增强策略本基金在对标的指数进行有效跟踪的基础上,通过精选个股增强并优化指数组合管理和风险控制,力争获取超越业绩比较基准的超额收益,实现基金资产的长期增值.
本基金将基于标的指数的编制及调整方法,参考标的指数行业构成和成份股的权重占比,同时结合成份股之间的相对价值、个股短期机会以及流动性等指标分析,对组合进行动态优化,以达到指数增强的投资目标.
本基金还将分析标的指数成份股的基本面状况和竞争优势,对其盈利的可持续性和增长能力进行分析预判,以此作为调整权重优化组合的参考.
1)成份股权重优化增强策略.
本基金在严格控制跟踪误差、跟踪偏离度的前提下,进行宏微观经济研究,深入分析成份股的估值水平、公司业绩增长情况、资产盈利水平和财务状况及股票市场交易情况等,在考虑交易成本、流动性、投资比例限制等因素并结合基金管理人对市场研判后,将适度超配价值被低估的正超额收益预期的成份股以及低配或剔除价值被高估的负超额收益预期的成份股.
2)非成份股优选增强策略.
本基金将依托公司投研团队的研究成果,综合投资技术和深入调查研究相结合的研究方法,自下而上精选部分成份股以外的股票作为增强股票库,力争在最佳时机选择增强股票库中估值合理、基本面优良且具有持续成长潜力的股票进行适度的优化配置,以获取超额收益.
本基金也可通过参与新股认购等方式提高收益水平.
3、债券投资策略本基金在债券投资方面,通过深入分析宏观经济数据、货币政策和利率变化趋势以及不同类属的收益率水平、流动性和信用风险等因素,以久期控制和结构分布策略为主,以收益率曲线、利差策略等为辅,构造能够提供稳定的债券和货币市场工具组合.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书58在中小企业私募债投资方面,由于中小企业私募债具有票息收益高、信用风险高、流动性差、规模小等特点,本基金将在市场条件允许的情况下进行择优投资.
利用自下而上的公司、行业层面定性分析,结合数量分析模型,测算中小企业私募债的违约风险.
由于中小企业私募债的发行主体多为非上市民营企业,个体异质性强、信息少且透明度低,因此在投资研究方面主要采用逐案分析的方法(Case-by-case),通过尽职调查进行独立评估,信用分析以经营风险、财务风险和回收率(Recoveryrate)等指标为重点.
此外,针对中小企业私募债的投资,基金管理人将根据审慎原则,并经董事会批准,以防范信用风险、流动性风险等各种风险.
4、资产支持证券投资策略依据风险可控和优化组合风险收益的原则,投资于资产支持证券产品,以期获得长期稳定的收益.
坚持价值投资理念,综合考虑信用等级、债券期限结构、分散化投资、行业分布等因素,制定相应的资产支持证券投资计划,并根据信用风险、利率风险和流动性风险变化、把握市场交易机会,积极调整投资策略.
5、衍生品投资策略本基金的衍生品投资将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,合理利用股指期货、国债期货等衍生工具,发掘可能的套利机会.
本基金主要采用流动性好、交易活跃的股指期货合约,力争利用股指期货的杠杆作用,降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差,达到有效跟踪标的指数的目的.
6、权证投资策略本基金的权证投资策略,一方面投资因持有股票而派发的权证和参与分离转债申购而获得的权证,以获取这部分权证带来的增量收益;同时,本基金将在严格控制风险的前提下,以价值分析为基础,结合权证定价模型寻求其合理估值水平,主动进行部分权证投资.
今后,随着证券市场的发展、金融工具的丰富和交易方式的创新等,基金还将积极寻求其他投资机会,如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,本基金将在履行适当程序后,将其纳入投资范围以丰富组合投资策略.
7、融资及转融通证券出借业务投资策略本基金在参与融资、转融通证券出借业务时将根据风险管理的原则,在法律国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书59法规允许的范围和比例内、风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与融资和转融通证券出借业务.
参与融资业务时,本基金将力争利用融资的杠杆作用,降低因申购造成基金仓位较低带来的跟踪误差,达到有效跟踪标的指数的目的.
参与转融通证券出借业务时,本基金将从基金持有的融券标的股票中选择流动性好、交易活跃的股票作为转融通出借交易对象,力争为本基金份额持有人增厚投资收益.
(四)投资限制1、组合限制基金的投资组合应遵循以下限制:(1)本基金所持有的股票资产占基金资产的比例不低于80%;投资于标的指数成份股及其备选成份股的市值比例不低于非现金基金资产的80%;(2)每个交易日日终在扣除股指期货及国债期货合约需缴纳的交易保证金后,本基金应保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券,其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等;(3)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的10%,但完全按照标的指数的构成比例进行投资的部分不受此限制;(4)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券的10%,但完全按照标的指数的构成比例进行投资的部分不受此限制;(5)本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的3%;(6)本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证,不得超过该权证的10%;(7)本基金在任何交易日买入权证的总金额,不得超过上一交易日基金资产净值的0.
5%;(8)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金资产净值的10%;(9)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的20%;(10)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该资产支持证券规模的10%;国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书60(11)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%;(12)本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券.
基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出;(13)基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总资产,本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;(14)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的40%,进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年,债券回购到期后不得展期;(15)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值的15%;因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资;(16)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致;(17)本基金在参与国债期货、股指期货交易时,需遵守下列投资比例限制:1)本基金在任何交易日日终,持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和,不得超过基金资产净值的95%,其中,有价证券指股票、债券(不含到期日在一年以内的政府债券)、权证、资产支持证券、买入返售金融资产(不含质押式回购)等;2)本基金在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,不得超过基金资产净值的10%;本基金在任何交易日日终,持有的买入国债期货合约价值,不得超过基金资产净值的15%;3)本基金在任何交易日日终,持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的20%;本基金在任何交易日日终,持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券总市值的30%;4)本基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交金额国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书61不得超过上一交易日基金资产净值的20%;本基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的国债期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的30%;5)本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)占基金资产的比例范围为80%-95%;6)基金所持有的债券(不含到期日在一年以内的政府债券)市值和买入、卖出国债期货合约价值,合计(轧差计算)占基金资产的比例范围为0%-15%(18)本基金投资流通受限证券,基金管理人应事先根据中国证监会相关规定,与基金托管人在本基金托管协议中明确基金投资流通受限证券的比例,根据比例进行投资.
基金管理人应制订严格的投资决策流程和风险控制制度,防范流动性风险、法律风险和操作风险等各种风险;(19)本基金持有单只中小企业私募债券,其市值不得超过该基金资产净值的10%;(20)本基金参与融资业务后,在任何交易日日终,本基金持有的融资买入股票与其他有价证券市值之和,不得超过基金资产净值的95%;(21)本基金参与转融通证券出借交易,在任何交易日日终,参与转融通证券出借交易的资产不得超过基金资产净值的50%,证券出借的平均剩余期限不得超过30天,平均剩余期限按照市值加权平均计算.
(22)本基金资产总值不超过基金资产净值的140%;(23)本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的15%;本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的30%,但完全按照标的指数的构成比例进行投资的部分不受此限制;(24)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制.
除上述(2)、(12)、(15)、(16)情形之外,因证券、期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在10个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外.
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定.
在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书62基金合同的约定.
基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始.
法律法规或监管部门取消或变更上述限制,如适用于本基金,基金管理人在履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准.
2、禁止行为为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动:(1)承销证券.
(2)违反规定向他人贷款或者提供担保.
(3)从事承担无限责任的投资.
(4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外.
(5)向其基金管理人、基金托管人出资.
(6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动.
(7)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动.
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从事其他重大关联交易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份额持有人利益优先原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执行.
相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并按法律法规予以披露.
重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过三分之二以上的独立董事通过.
基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查.
法律、行政法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,基金管理人在履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制.
(五)基金管理人代表基金行使股东及债权人权利的处理原则及方法1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东及债权人权利,保护基金份额持有人的利益.
2、不谋求对上市公司的控股,不参与所投资上市公司的经营管理.
3、有利于基金财产的安全与增值.
4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何不当利益.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书63(六)业绩比较基准1、标的指数本基金的标的指数为标普中国A股低波红利指数.
2、业绩比较基准标普中国A股低波红利指数收益率*95%+人民币银行活期存款收益率(税后)*5%采用该比较基准主要基于如下考虑:由于本基金为股票型基金,所跟踪的标的指数为标普中国A股低波红利指数,因此本基金采用上述业绩比较基准.
标普中国A股低波红利指数由标普道琼斯指数编制,是反映内地低波动高红利上市公司整体状况的代表性指数.
如果指数编制单位变更或停止标的指数的编制、发布或授权,或标的指数由其他指数替代、或由于指数编制方法的重大变更等事项导致本基金管理人认为标的指数不宜继续作为跟踪标的,或证券市场有其他代表性更强、更适合投资的指数推出时,本基金管理人可以依据维护投资人合法权益的原则,在履行适当程序后变更本基金的标的指数、业绩比较基准和基金名称.
若变更标的指数、业绩比较基准对基金投资范围和投资策略等无实质性影响(包括但不限于指数编制单位变更、指数更名等事项),则无需召开基金份额持有人大会,基金管理人应与基金托管人协商一致后,报中国证监会备案并及时公告.
若变更业绩比较基准、标的指数涉及本基金投资范围或投资策略等实质性变更,则基金管理人应就变更业绩比较基准、标的指数召开基金份额持有人大会,并报中国证监会备案.
(七)风险收益特征本基金为股票指数增强型基金,属于较高风险、较高预期收益的基金品种,其预期风险和预期收益高于混合型基金、债券型基金及货币市场基金.
根据2017年7月1日施行的《证券期货投资者适当性管理办法》,基金管理人和销售机构综合考虑流动性、投资方向和投资范围、同类产品或者服务的过往业绩等因素对本基金的风险等级进行评定,并且根据相关信息变化情况对本基金的风险等级进行调整,具体风险评级结果应以基金管理人和销售机构提供的评级结果为准,并作为适当性匹配的依据.
基金合同和招募说明书中关于本基金风险收益特征的描述不作为适当性匹配的依据.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书64(八)未来条件许可情况下的基金转换模式若将来基金管理人推出同一标的指数的交易型开放式指数基金(ETF),则基金管理人可在履行适当程序后使本基金采取ETF联接基金模式进行运作并相应修改基金合同.
(九)基金投资组合报告本报告期为2020年4月1日至2020年6月30日止.
1、报告期末基金资产组合情况序号项目金额(元)占基金总资产的比例(%)1权益投资2,785,259.
0089.
52其中:股票2,785,259.
0089.
522基金投资--3固定收益投资--其中:债券--资产支持证券--4贵金属投资--5金融衍生品投资--6买入返售金融资产--其中:买断式回购的买入返售金融资产--7银行存款和结算备付金合计314,845.
0910.
128其他资产11,065.
610.
369合计3,111,169.
70100.
002、报告期末按行业分类的股票投资组合(1)报告期末按行业分类的境内股票投资组合代码行业类别公允价值(元)占基金资产净值比例(%)A农、林、牧、渔业11,270.
000.
40B采矿业358,695.
5012.
79C制造业961,393.
5034.
27D电力、热力、燃气及水生产和供应业288,498.
0010.
28E建筑业11,890.
000.
42F批发和零售业117,566.
004.
19G交通运输、仓储和邮政业99,919.
003.
56H住宿和餐饮业--I信息传输、软件和信息技术服务业--J金融业176,177.
006.
28国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书65K房地产业299,169.
0010.
66L租赁和商务服务业21,628.
000.
77M科学研究和技术服务业--N水利、环境和公共设施管理业--O居民服务、修理和其他服务业--P教育--Q卫生和社会工作--R文化、体育和娱乐业60,833.
002.
17S综合56,520.
002.
01合计2,463,559.
0087.
82注:以上行业分类以2020年6月30日的中国证监会行业分类标准为依据.
(2)报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合代码行业类别公允价值(元)占基金资产净值比例(%)A农、林、牧、渔业--B采矿业765.
000.
03C制造业211,129.
007.
53D电力、热力、燃气及水生产和供应业3,078.
000.
11E建筑业11,546.
000.
41F批发和零售业15,118.
000.
54G交通运输、仓储和邮政业21,880.
000.
78H住宿和餐饮业--I信息传输、软件和信息技术服务业26,742.
000.
95J金融业13,284.
000.
47K房地产业--L租赁和商务服务业--M科学研究和技术服务业--N水利、环境和公共设施管理业--O居民服务、修理和其他服务业--P教育--Q卫生和社会工作10,188.
000.
36R文化、体育和娱乐业7,970.
000.
28S综合--合计321,700.
0011.
47注:以上行业分类以2020年6月30日的中国证监会行业分类标准为依据.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书66(3)报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合注:本基金本报告期末未持有港股通投资股票.
3、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细(1)报告期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细序号股票代码股票名称数量(股)公允价值(元)占基金资产净值比例(%)1001979招商蛇口4,20069,048.
002.
462603855华荣股份3,70066,045.
002.
353600340华夏幸福2,70061,722.
002.
204000718苏宁环球19,60060,564.
002.
165002242九阳股份1,60059,632.
002.
136603868飞科电器1,20059,196.
002.
117600823世茂股份13,20059,004.
002.
108600395盘江股份10,80057,780.
002.
069000848承德露露8,17057,190.
002.
0410002233塔牌集团4,70056,541.
002.
02(2)报告期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细序号股票代码股票名称数量(股)公允价值(元)占基金资产净值比例(%)1603288海天味业20024,880.
000.
892002352顺丰控股40021,880.
000.
783002371北方华创10017,091.
000.
614600436片仔癀10017,025.
000.
615600809山西汾酒10014,500.
000.
524、报告期末按债券品种分类的债券投资组合注:本基金本报告期末未持有债券投资.
5、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细注:本基金本报告期末未持有债券投资.
6、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细注:本基金本报告期末未持有资产支持证券.
7、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书67注:本基金本报告期末未持有贵金属.
8、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细注:本基金本报告期末未持有权证.
9、报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明(1)报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细注:本基金本报告期未投资股指期货.
(2)本基金投资股指期货的投资政策注:本基金本报告期未投资股指期货.
10、报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明(1)本期国债期货投资政策注:本基金本报告期未投资国债期货.
(2)报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细注:本基金本报告期未投资国债期货.
(3)本期国债期货投资评价注:报告期内,本基金未参与国债期货交易.
11、投资组合报告附注(1)本基金投资的前十名证券的其他发行主体未出现本期被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形.
(2)基金投资的前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票.
(3)其他资产构成序号名称金额(元)1存出保证金9,000.
842应收证券清算款-3应收股利-4应收利息316.
865应收申购款1,747.
916其他应收款-7待摊费用-8其他-9合计11,065.
61(4)本基金本报告期末未持有可转换债券.
(5)报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书681)本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况2)本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况.
(6)投资组合报告附注的其他文字描述部分无国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书69十一、基金的业绩基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益.
基金的过往业绩并不代表其未来表现.
投资有风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新.
一、基金净值表现1、本基金合同生效日为2019年6月5日,基金合同生效以来(截至2020年6月30日)的基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较如下表所示:阶段净值收益率①净值收益率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①-③②-④2019年6月5日至2019年12月31日1.
10%0.
60%2.
48%0.
78%-1.
38%-0.
18%2020年1月1日至2020年6月30日-6.
43%1.
21%-3.
90%1.
28%-2.
53%-0.
07%2019年6月5日(基金合同生效日)至2020年6月30日-5.
40%0.
92%-1.
52%1.
03%-3.
88%-0.
11%注:本基金的业绩比较基准为:标普中国A股低波红利指数收益率*95%+人民币银行活期存款收益率(税后)*5%.
二、自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书70注:本基金基金合同生效日为2019年6月5日,图示日期为2019年6月5日至2020年6月30日.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书71十二、基金的财产(一)基金资产总值基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和.
(二)基金资产净值基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值.
(三)基金财产的账户基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户、期货账户以及投资所需的其他专用账户.
开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立.
(四)基金财产的保管和处分本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产,并由基金托管人保管.
基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的法律责任,其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利.
除依法律法规和基金合同的规定处分外,基金财产不得被处分.
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的,基金财产不属于其清算财产.
基金管理人管理运作基金财产所产生的债权,不得与其固有资产产生的债务相互抵销;基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书72十三、基金资产估值(一)估值日本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非交易日.
(二)估值对象基金所拥有的股票、股指期货、国债期货、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债.
(三)估值方法1、证券交易所上市的有价证券的估值(1)交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格.
(2)交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种,选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值.
(3)交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种,选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值.
(4)交易所上市交易的可转换债券,选取每日收盘价作为估值全价.
(5)交易所市场挂牌转让的资产支持证券,鉴于目前尚不存在活跃市场而采用估值技术确定其公允价值.
如基金管理人认为成本能够近似体现公允价值,基金管理人将持续评估上述做法的适当性,并在情况发生改变时做出适当调整.
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理:(1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的估值方法估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值.
(2)首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书73(3)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股票的估值方法估值;非公开发行有明确锁定期的股票,按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值.
(4)对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券,对存在活跃市场的情况下,应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值;对于活跃市场报价未能代表估值日公允价值的情况下,应对市场报价进行调整以确认估值日的公允价值;对于不存在活跃市场或市场活动很少的情况下,应采用估值技术确定其公允价值.
3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种,按照第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值.
对银行间市场上含权的固定收益品种,按照第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值.
对于含投资人回售权的固定收益品种,回售登记截止日(含当日)后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值.
对银行间市场未上市,且第三方估值机构未提供估值价格的债券,在发行利率与二级市场利率不存在明显差异,未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下,按成本估值.
4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值.
5、股指期货合约按估值当日结算价进行估值,估值当日无结算价的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算价估值.
6、国债期货合约按估值当日结算价进行估值,估值当日无结算价的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算价估值.
7、中小企业私募债券采用估值技术确定公允价值估值.
如使用的估值技术难以确定和计量其公允价值的,按成本估值.
8、同业存单按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值;选定的第三方估值机构未提供估值价格的,按成本估值.
9、本基金持有的回购以成本列示,按合同利率在回购期间内逐日计提应收或应付利息.
10、本基金持有的银行存款和备付金余额以本金列示,按相应利率逐日计提利息.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书7411、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值.
12、当发生大额申购或赎回情形时,基金管理人可以采用摆动定价机制,以确保基金估值的公平性.
具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、自律规则的规定.
13、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定.
如有新增事项,按国家最新规定估值.
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对方,共同查明原因,双方协商解决.
根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担.
本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布.
(四)估值程序1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算,精确到0.
0001元,小数点后第5位四舍五入.
国家另有规定的,从其规定.
基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值,并按规定公告.
2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值.
但基金管理人根据法律法规或基金合同的规定暂停估值时除外.
基金管理人每个工作日对基金资产估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人对外公布.
(五)估值错误的处理基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性.
当基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生估值错误时,视为基金份额净值错误.
基金合同的当事人应按照以下约定处理:1、估值错误类型国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书75本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或投资者自身的过错造成估值错误,导致其他当事人遭受损失的,过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人("受损方")的直接损失按下述"估值错误处理原则"给予赔偿,承担赔偿责任.
上述估值错误的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等;对于因技术原因引起的差错,若系同行业现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服,则属不可抗力,按照下述规定执行.
2、估值错误处理原则(1)估值错误已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值错误责任方应及时协调各方,及时进行更正,因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担;由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误,给当事人造成损失的,由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任;若估值错误责任方已经积极协调,并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正,则其应当承担相应赔偿责任.
估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认,确保估值错误已得到更正.
(2)估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,并且仅对估值错误的有关直接当事人负责,不对第三方负责.
(3)因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务.
但估值错误责任方仍应对估值错误负责.
如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失("受损方"),则估值错误责任方应赔偿受损方的损失,并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方,则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方.
(4)估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式.
3、估值错误处理程序估值错误被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下:(1)查明估值错误发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值错误发生国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书76的原因确定估值错误的责任方;(2)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估;(3)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿损失;(4)根据估值错误处理的方法,需要修改基金登记机构交易数据的,由基金登记机构进行更正,并就估值错误的更正向有关当事人进行确认.
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下:(1)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大.
(2)错误偏差达到基金份额净值的0.
25%时,基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案;错误偏差达到基金份额净值的0.
5%时,基金管理人应当公告.
(3)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理.
如果行业有通行做法,在不违背法律法规且不损害投资者利益的前提下,基金管理人与基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则重新协商确定处理原则.
(六)暂停估值的情形1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后,基金管理人应当暂停估值;4、中国证监会、中国证监会和基金合同认定的其它情形.
(七)基金净值的确认用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人负责进行复核.
基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份额净值并发送给基金托管人.
基金托管人对净值计算结果复国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书77核确认后发送给基金管理人,由基金管理人对基金净值予以公布.
(八)特殊情形的处理1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第11项进行估值时,所造成的误差不作为基金资产估值错误处理.
2、由于不可抗力原因,或由于证券、期货交易所或登记结算公司等发送的数据错误等原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但是未能发现该错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任.
但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书78十四、基金的收益与分配(一)基金利润的构成基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额,基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额.
(二)基金可供分配利润基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数.
(三)基金收益分配原则1、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为4次,每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的10%,若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配;2、本基金场外份额的收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,登记在基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红.
如果选择红利再投资形式,则分红资金将按除息日(具体以届时的基金分红公告为准)基金份额净值转成相应的基金份额.
登记在基金份额持有人上海证券账户下的基金份额,只能选择现金分红的方式,具体权益分配程序等有关事项遵循上海证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定;具体权益分配程序等有关事项遵循上海证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定;3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;4、每一基金份额享有同等分配权;5、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定.
(四)收益分配方案基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容.
(五)收益分配方案的确定、公告与实施国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书79本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,按照《信息披露办法》的规定2日内在指定媒介公告并报中国证监会备案.
基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)的时间不得超过15个工作日.
(六)基金收益分配中发生的费用基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担.
当投资者的现金红利小于一定金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,由基金管理人或销售机构承担.
对于场内份额,现金分红的计算方法等有关事项遵循上海证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书80十五、基金费用与税收(一)基金费用的种类1、基金管理人的管理费;2、基金托管人的托管费;3、标的指数使用相关费用;4、基金合同生效后与基金相关的信息披露费用;5、基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费;6、基金份额持有人大会费用;7、基金的证券、期货交易费用;8、基金的银行汇划费用;9、基金的开户费用、账户维护费用;10、基金份额的上市费用;11、按照国家有关规定和基金合同约定,可以在基金财产中列支的其他费用.
(二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式1、基金管理人的管理费本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.
20%年费率计提.
管理费的计算方法如下:H=E*1.
20%÷当年天数H为每日应计提的基金管理费E为前一日的基金资产净值基金管理费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付,经基金管理人与基金托管人双方核对无误后,基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人.
若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延.
费用自动扣划后,基金管理人应进行核对,如发现数据不符,及时联系基金托管人协商解决.
2、基金托管人的托管费本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.
20%的年费率计提.
托管费的计算方法如下:国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书81H=E*0.
20%÷当年天数H为每日应计提的基金托管费E为前一日的基金资产净值基金托管费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付,经基金管理人与基金托管人双方核对无误后,基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取.
若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延.
费用自动扣划后,基金管理人应进行核对,如发现数据不符,及时联系基金托管人协商解决.
3、基金的指数许可使用费本基金按照基金管理人与标的指数许可方所签订的指数许可使用协议的约定计提标的指数使用相关费用,基金合同生效后的标的指数使用相关费用从基金财产中列支.
本基金的标的指数使用相关费用包括标的指数许可使用费和标的指数数据使用费.
(1)标的指数许可使用费标的指数许可使用费按前一日基金资产净值的0.
02%的年费率计提.
计算方法如下:H=E*0.
02%÷当年天数H为每日应计提的指数许可使用费E为前一日的基金资产净值若任一年度累计计提指数许可使用费金额小于指数许可使用协议规定的年度费用下限,则基金于该年度最后一日补提标的指数许可使用费至指数使用许可协议规定的费用收取下限,本基金标的指数许可使用费收取下限为每年30,000美元.
(2)标的指数数据使用费标的指数数据使用费每日计提,每年3,000美元.
计算方法如下:H=3,000*中国人民银行公布的人民币兑美元汇率中间价÷当年天数H为每日应计提的指数数据使用费标的指数数据使用费每日以人民币计提,按年度支付.
若由于汇率影响当年计提的标的指数数据使用费高于或低于3,000美元,则基金与该年度最后一日调国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书82整计提的数据使用费至3,000美元.
经基金管理人和基金托管人核对一致后,由基金管理人向基金托管人发送标的指数许可使用费和标的指数数据使用费划付指令,基金托管人于次年首日起15日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,由基金管理人根据指数许可使用协议所规定的方式支付给标的指数许可方.
如果指数许可使用协议约定的指数许可使用费和指数数据使用费的计算方法、费率和支付方式发生调整,本基金将采用调整后的方法或费率计算指数许可使用费和指数数据使用费.
基金管理人应及时按照《信息披露办法》的规定在指定媒介进行公告,此项调整无须召开基金份额持有人大会.
4、上述"一、基金费用的种类"中第4-11项费用,根据有关法规及相应协议规定,按费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付.
(三)不列入基金费用的项目1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失;2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用;3、基金合同生效前的相关费用;4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目.
(四)基金税收本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规执行.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书83十六、基金的会计与审计(一)基金会计政策1、基金管理人为本基金的基金会计责任方.
2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日.
基金首次募集的会计年度按如下原则:如果基金合同生效少于2个月,可以并入下一个会计年度披露.
3、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位.
4、会计制度执行国家有关会计制度.
5、本基金独立建账、独立核算.
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算,按照有关规定编制基金会计报表.
7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方式确认.
(二)基金的年度审计1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计.
2、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意.
3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报基金托管人.
更换会计师事务所需在2日内在指定媒介公告.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书84十七、基金的信息披露(一)本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、基金合同及其他有关规定.
(二)信息披露义务人本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织.
本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点,按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息,并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、简明性和易得性.
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基金信息通过符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报刊(以下简称"规定报刊")及《信息披露办法》规定的互联网网站(以下简称"规定网站")等媒介披露,并保证基金投资者能够按照基金合同约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料.
本基金信息披露义务人还应当根据上海证券交易所的自律管理规则披露基金信息.
(三)本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为:1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;2、对证券投资业绩进行预测;3、违规承诺收益或者承担损失;4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构;5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字;6、中国证监会禁止的其他行为.
(四)本基金公开披露的信息应采用中文文本.
同时采用外文文本的,基金信息披露义务人应保证不同文本的内容一致.
不同文本之间发生歧义的,以中文文本为准.
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人民币国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书85元.
(五)公开披露的基金信息公开披露的基金信息包括:1、基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金产品资料概要(1)基金合同是界定基金合同当事人的各项权利、义务关系,明确基金份额持有人大会召开的规则及具体程序,说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的法律文件.
(2)基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项,说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人服务等内容.
基金合同生效后,基金招募说明书的信息发生重大变更的,基金管理人应当在三个工作日内,更新基金招募说明书并登载在规定网站上;基金招募说明书其他信息发生变更的,基金管理人至少每年更新一次.
基金终止运作的,基金管理人不再更新基金招募说明书.
(3)基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件.
(4)基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件,用于向投资者提供简明的基金概要信息.
基金合同生效后,基金产品资料概要的信息发生重大变更的,基金管理人应当在三个工作日内,更新基金产品资料概要,并登载在规定网站及基金销售机构网站或营业网点;基金产品资料概要其他信息发生变更的,基金管理人至少每年更新一次.
基金终止运作的,基金管理人不再更新基金产品资料概要.
基金募集申请经中国证监会注册后,基金管理人在基金份额发售的3日前,将基金招募说明书、基金合同摘要登载在指定媒介上;基金管理人、基金托管人应当将基金合同、基金托管协议登载在网站上.
2、基金份额发售公告基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告,并在披露招募说明书的当日登载于指定媒介上.
3、基金合同生效公告基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒介上登载基金国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书86合同生效公告.
4、基金份额上市交易公告书本基金获准在上海证券交易所上市交易的,基金管理人应当在基金份额上市交易前至少3个工作日将基金份额上市交易公告书登载于指定媒介上.
5、基金净值信息基金合同生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人应当至少每周在规定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值.
在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日,通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值.
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日,在规定网站披露半年度和年度最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值.
6、基金份额申购、赎回价格基金管理人应当在基金合同、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率,并保证投资者能够在基金份额发售机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料.
7、基金定期报告,包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告基金管理人应当在每年结束之日起三个月内,编制完成基金年度报告,将年度报告登载在规定网站上,并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上.
基金年度报告中的财务会计报告应当经过符合《证券法》规定的会计师事务所审计.
基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内,编制完成基金中期报告,将中期报告登载在规定网站上,并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上.
基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内,编制完成基金季度报告,将季度报告登载在规定网站上,并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上.
基金合同生效不足2个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告.
如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情形,为保障其他投资者的权益,基金管理人至少应当在定期报告"影响投资者决策的其他重要信息"项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书87期内持有份额变化情况及本基金的特有风险,中国证监会认定的特殊情形除外.
基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其流动性风险分析等.
8、临时报告本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书,并登载在规定报刊和规定网站上.
前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的下列事件:(1)基金份额持有人大会的召开及决定的事项;(2)基金终止上市交易、基金合同终止、基金清算;(3)转换基金运作方式、基金合并;(4)更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构,基金改聘会计师事务所;(5)基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项,基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项;(6)基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更;(7)基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制人变更;(8)基金募集期延长或提前结束募集;(9)基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负责人发生变动;(10)基金管理人的董事在最近12个月内变更超过百分之五十,基金管理人、基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过百分之三十;(11)涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁;(12)基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚,基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚;(13)基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书88实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从事其他重大关联交易事项,但中国证监会另有规定的除外;(14)基金收益分配事项;(15)管理费、托管费、标的指数许可使用费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更;(16)基金份额净值估值错误达基金份额净值百分之零点五;(17)本基金开始办理申购、赎回;(18)本基金发生巨额赎回并延期办理;(19)本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项;(20)本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请;(21)本基金调整基金份额类别的设置;(22)发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时;(23)基金管理人采用摆动定价机制进行估值;(24)本基金变更标的指数;(25)基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项.
9、澄清公告在基金合同存续期限内,任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动以及可能损害基金份额持有人权益的,相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并将有关情况立即报告中国证监会及上海证券交易所.
10、基金份额持有人大会决议基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会备案,并予以公告.
11、中国证监会规定的其他信息.
本基金投资中小企业私募债券后两个交易日内,基金管理人应在中国证监会指定媒介披露所投资中小企业私募债券的名称、数量、期限、收益率等信息,并在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书(更新)等文件中披露中小企业私募债券的投资情况.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书89金管理人在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书(更新)等文件中披露股指期货、国债期货交易情况,包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标等,并充分揭示股指期货、国债期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标等.
本基金投资资产支持证券,基金管理人应在基金年报及中期报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细.
基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前10名资产支持证券明细.
基金管理人应在本基金投资非公开发行股票后两个交易日内,在中国证监会指定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值,以及总成本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息.
基金管理人应当在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书(更新)等文件中披露本基金参与融资和转融通证券出借交易情况,包括投资策略、业务开展情况、损益情况、风险及其管理情况等.
(六)信息披露事务管理基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专门部门及高级管理人员负责管理信息披露事务.
基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与格式准则等法规的规定.
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和基金合同的约定,对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审查,并向基金管理人进行书面确认或者电子确认.
基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金信息.
基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金信息,并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时.
基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外,还可以根据需要在其他公共媒介披露信息,但是其他公共媒介不得早于指定媒介和上海证券交易国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书90所网站,并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致.
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构,应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到基金合同终止后10年.
(七)信息披露文件的存放与查阅依法必须披露的信息发布后,基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信息置备于各自住所、上海证券交易所,供社会公众查阅、复制.
(八)暂停或延迟披露基金信息的情形当出现下述情况时,基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息:1、不可抗力;2、法律法规、中国证监会规定或基金合同约定的其他情形.
九、本基金信息披露事项以法律法规规定及本章节约定的内容为准.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书91十八、风险揭示本基金存在的主要风险有:(一)市场风险证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因素的影响,导致基金收益水平变化而产生风险,主要包括:1、政策风险:因国家宏观政策(如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策等)发生变化,导致市场价格波动而产生风险.
2、经济周期风险:随经济运行的周期性变化,证券市场的收益水平也呈周期性变化.
基金投资于国债与上市公司的股票,收益水平也会随之变化,从而产生风险.
3、利率风险:金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动.
利率直接影响着国债的价格和收益率,影响着企业的融资成本和利润.
基金投资于国债和股票,其收益水平会受到利率变化的影响.
4、上市公司经营风险:上市公司的经营好坏受多种因素影响,如管理能力、财务状况、市场前景、行业竞争、人员素质等,这些都会导致企业的盈利发生变化.
如果基金所投资的上市公司经营不善,其股票价格可能下跌,或者能够用于分配的利润减少,使基金投资收益下降.
虽然基金可以通过投资多样化来分散这种非系统风险,但不能完全规避.
5、购买力风险:基金的利润将主要通过现金形式来分配,而现金可能因为通货膨胀的影响而导致购买力下降,从而使基金的实际收益下降.
(二)信用风险基金在交易过程中可能发生交收违约或者所投资债券的发行人违约、拒绝支付到期本息的情况,从而导致基金财产损失.
(三)管理风险在基金管理运作过程中基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等,会影响其对信息的占有和对经济形势、证券价格走势的判断,从而影响基金收益水平.
因此,本基金的收益水平与本基金管理人的管理水平、管理手段和管理技术等相关性较大.
因此本基金可能因为基金管理人的因素而影响基金收益水平.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书92(四)流动性风险因市场交易量不足,导致证券不能迅速、低成本地转变为现金的风险.
流动性风险还包括由于本基金出现投资者大额赎回,致使本基金没有足够的现金应付基金赎回支付的要求所引致的风险.
为应对投资者的赎回申请,基金管理人可采取各种有效管理措施,满足流动性需求.
但如果出现较大数额的赎回申请,基金资产变现困难时,基金面临流动性风险.
(1)拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估本基金的投资市场主要为证券交易所、全国银行间债券市场等流动性较好的规范型交易场所,主要投资对象为具有良好流动性的金融工具(包括国内依法发行上市的股票、债券和货币市场工具等),银行间发行的债券流动性要优于交易所发行的债券,货币市场类一般投资期限较短,流动性较好,同时本基金基于分散投资的原则在行业和个券方面未有高集中度的特征,综合评估在正常市场环境下本基金的流动性风险适中.
(2)巨额赎回情形下的流动性风险管理措施基金出现巨额赎回情形下,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况或巨额赎回份额占比情况决定全额赎回或部分延期赎回.
同时,如本基金单个基金份额持有人在单个开放日申请赎回基金份额超过基金总份额一定比例以上的,基金管理人有权对其采取延期办理赎回申请的措施,详细规则参见招募说明书第九章相关约定.
(3)实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响基金管理人经与基金托管人协商一致,在确保投资者得到公平对待的前提下,可依照法律法规及基金合同的约定,综合运用各类流动性风险管理工具,对赎回申请进行适度调整,作为特定情形下基金管理人流动性风险管理的辅助措施.
本基金的流动性风险管理工具包括但不限于:①延期办理巨额赎回申请;②暂停接受赎回申请;③延缓支付赎回款项;④收取短期赎回费;国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书93⑤暂停基金估值;⑥摆动定价;⑦中国证监会认定的其他措施.
对于各类流动性风险管理工具的使用,基金管理人将依照严格审批、审慎决策的原则,及时有效地对风险进行监测和评估,使用前经过内部审批程序并与基金托管人协商一致.
在实际运用各类流动性风险管理工具时,投资者的赎回申请、赎回款项支付等可能受到相应影响,基金管理人将严格依照法律法规及基金合同的约定进行操作,全面保障投资者的合法权益.
(五)基金间转换所产生的风险在基金间转换时,可能使相关的基金的规模发生较大改变,从而对转出和转入基金的原持有人利益产生影响.
(六)本基金特有的风险1、指数化投资风险(1)标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险标的指数并不能完全代表整个股票市场.
标的指数成份股的平均回报率与整个股票市场的平均回报率可能存在偏离.
(2)标的指数波动的风险标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、投资人心理和交易制度等各种因素的影响而波动,导致指数波动,从而使基金收益水平发生变化,产生风险.
(3)基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离:1)由于标的指数调整成份股或变更编制方法,使本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离度和跟踪误差.
2)由于标的指数成份股发生配股、增发等行为导致成份股在标的指数中的权重发生变化,使本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离度和跟踪误差.
3)成份股派发现金红利、新股收益将导致基金收益率超过标的指数收益率,产生跟踪误差.
4)由于成份股停牌、摘牌或流动性差等原因使本基金无法及时调整投资组国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书94合或承担冲击成本而产生跟踪偏离度和跟踪误差.
5)由于基金应对日常赎回保留的少量现金、投资过程中的证券交易成本,以及基金管理费和托管费等的存在,使基金投资组合与标的指数产生跟踪偏离度和跟踪误差.
6)在本基金指数化投资过程中,基金管理人的管理能力,例如跟踪指数的水平、技术手段、买入卖出的时机选择等,都会对本基金的收益产生影响,从而影响本基金对标的指数的跟踪程度.
7)其他因素产生的偏离.
如因受到最低买入股数的限制,基金投资组合中个别股票的持有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全相同;因缺乏卖空、对冲机制及其他工具造成的指数跟踪成本较大;如未来法律法规允许的情况下的卖空、对冲机制及其他工具造成的指数跟踪误差;因基金申购与赎回带来的现金变动等;因指数发布机构指数编制错误等,由此产生跟踪偏离度与跟踪误差.
(4)标的指数变更的风险尽管可能性很小,但根据基金合同规定,如出现变更标的指数的情形,本基金将变更标的指数.
基于原标的指数的投资政策将会改变,投资组合将随之调整,基金的收益风险特征将与新的标的指数保持一致,投资人须承担此项调整带来的风险与成本.
(5)主动增强投资的风险根据本基金的投资策略,为了获得超越业绩比较基准的投资回报,可以在被动跟踪指数的基础上进行一些优化调整,如在一定幅度内减少或增强成份股的权重、替换或者增加一些非成份股.
这种基于对基本面研究及投资分析技术等方法作出优化调整投资组合的决策,最终结果仍然存在一定的不确定性,其投资收益率可能高于指数收益率,但也有可能低于指数收益率.
(6)上市交易风险基金合同生效后,本基金将在上海证券交易所上市交易,由于上市期间可能因各种原因导致停牌,投资者在停牌期间不能买卖本基金,产生风险;同时,可能因上市后流动性不足导致流动性风险.
2、中小企业私募债投资风险本基金所投资的中小企业私募债券之债务人出现违约,或在交易过程中发生国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书95交收违约,或由于中小企业私募债券信用质量降低导致价格下降,可能造成受托财产损失.
此外,受市场规模及交易活跃程度的影响,中小企业私募债券/非公开发行公司债券可能无法在同一价格水平上进行较大数量的买入或卖出,存在一定的流动性风险,从而对本基金收益造成影响.
3、股指期货/国债期货投资风险(1)基差风险基差风险是期货市场的特有风险之一,是指由于期货与现货间的价差的波动,影响套期保值或套利效果,使之发生意外损益的风险,以及期货合约价格和标的指数价格之间价格差异的波动造成的风险,不同期货合约价格之间价格差的波动所造成的期限价差风险.
(2)流动性风险流动性风险可分为两类:一类为流通量风险,是指期货合约无法及时以合理的价格建立或了结头寸的风险,此类风险往往是由市场缺乏广度或深度导致的;另一类为资金量风险,是指资金量无法满足保证金要求,使得所持有的头寸面临被强制平仓的风险.
(3)保证金风险保证金风险是指由于无法及时筹措资金满足建立或维持期货合约头寸所要求的保证金而带来的风险(4)合约品种差异风险合约品种差异造成的风险,是指类似的合约品种,在相同因素的影响下,价格变动不同.
表现为两种情况:1)价格变动的方向相反;2)价格变动的幅度不同.
类似合约品种的价格,在相同因素作用下变动幅度上的差异,也构成了合约品种差异的风险.
(5)标的物风险期货交易中,标的物风险是由于投资组合与期货的标的指数的结构不完全一致,导致投资组合特定风险无法完全锁定所带来的风险.
(6)衍生品模型风险本基金在构建期货组合时,可能借助模型进行期货合约的选择.
由于模型设国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书96计、资本市场的剧烈波动或不可抗力,按模型结果调整期货合约或者持仓比例也可能将给本基金的收益带来影响.
(7)合约展期风险本基金所投资的期货合约主要包括期货当月和近月合约.
当基金所持有的合约临近交割期限,即需要向较远月份的合约进行展期,展期过程中可能发生价差损失以及交易成本损失,将对投资收益产生影响.
(8)强制平仓或止损风险使用衍生品投资工具,有可能面临投资期内,价格反向波动过大导致的强制平仓或止损,比如结构化产品挂钩标的价格下跌超过一定程度触发止损条款,或期货保证金头寸不足导致强制平仓,在此情况下,委托资产将被迫产生损失,且日后标的资产价格回归也可能无法挽回全部已实现损失,对基金收益影响较大.
(9)国债期货交割风险交割风险是指在期货合约到期前不能及时完成对冲操作时,需要以足够的资金或者实物货源进行交割所产生的风险.
(10)本基金投资资产支持证券,可能面临利率风险、流动性风险、现金流预测风险.
利率风险是指市场利率将随宏观经济环境的变化而波动,利率波动可能会影响资产支持证券收益.
流动性风险是指在交易对手有限的情况下,资产支持证券持有人将面临无法在合理的时间内以公允价格出售资产支持证券而遭受损失的风险.
资产支持证券的还款来源为基础资产未来现金流,现金流预测风险是指由于对基础资产的现金流预测发生偏差导致的资产支持证券本息无法按期或足额偿还的风险.
(七)其他风险1、因技术因素而产生的风险,如电脑系统不可靠产生的风险.
2、因基金业务快速发展而在制度建设、人员配备、内控制度建立等方面不完善而产生的风险.
3、因人为因素而产生的风险,如内幕交易、欺诈行为等产生的风险.
4、对主要业务人员如基金经理的依赖而可能产生的风险.
5、因业务竞争压力可能产生的风险.
6、战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金资产的损失,影响基金收益水国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书97平,从而带来风险.
7、其他意外导致的风险.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书98十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算(一)基金合同的变更1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过.
对于法律法规规定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告,并报中国证监会备案.
2、关于基金合同变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行,并自决议生效后两日内在指定媒介公告.
(二)基金合同的终止事由有下列情形之一的,经履行相关程序后,基金合同应当终止:1、基金份额持有人大会决定终止的;2、基金管理人、基金托管人职责终止,在6个月内没有新基金管理人、新基金托管人承接的;3、基金合同约定的其他情形;4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况.
(三)基金财产的清算1、基金财产清算小组:自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算.
2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成.
基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员.
3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配.
基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动.
4、基金财产清算程序:(1)基金合同终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;(2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;(3)对基金财产进行估值和变现;国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书99(4)制作清算报告;(5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书;(6)将清算报告报中国证监会备案并公告;(7)对基金剩余财产进行分配.
5、基金财产清算的期限为6个月.
(四)清算费用清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付.
(五)基金财产清算剩余资产的分配依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配.
(六)基金财产清算的公告清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告.
基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告,基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上.
(七)基金财产清算账册及文件的保存基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书100二十、基金合同内容摘要基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务一、基金管理人(一)基金管理人的权利与义务1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的权利包括但不限于:(1)依法募集资金;(2)自基金合同生效之日起,根据法律法规和基金合同独立运用并管理基金财产;(3)依照基金合同收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费用;(4)销售基金份额;(5)按照规定召集基金份额持有人大会;(6)依据基金合同及有关法律规定监督基金托管人,如认为基金托管人违反了基金合同及国家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监管部门,并采取必要措施保护基金投资者的利益;(7)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人;(8)选择、更换基金销售机构,对基金销售机构的相关行为进行监督和处理;(9)担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得基金合同规定的费用;(10)依据基金合同及有关法律规定决定基金收益的分配方案;(11)在基金合同约定的范围内,拒绝或暂停受理申购与赎回申请;(12)依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利,为基金的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利;(13)在法律法规允许的前提下,为基金的利益依法为基金进行融资;(14)以基金管理人的名义,代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为;国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书101(15)选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商、期货经纪机构或其他为基金提供服务的外部机构;(16)在符合有关法律、法规的前提下,制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换和非交易过户等业务规则;(17)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利.
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的义务包括但不限于:(1)依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;(2)办理基金备案手续;(3)自基金合同生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产;(4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营方式管理和运作基金财产;(5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理,分别记账,进行证券投资;(6)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产;(7)依法接受基金托管人的监督;(8)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合基金合同等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金净值信息,确定基金份额申购、赎回的价格;(9)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;(10)编制基金定期报告,包括季度报告、中期报告和年度报告;(11)严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履行信息披露及报告义务;(12)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等.
除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不向他人泄露;(13)按基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书102配基金收益;(14)按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项;(15)依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;(16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料15年以上;(17)确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,并且保证投资者能够按照基金合同规定的时间和方式,随时查阅到与基金有关的公开资料,并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件;(18)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;(19)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会并通知基金托管人;(20)因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时,应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;(21)监督基金托管人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务,基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时,基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿;(22)当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有关基金事务的行为承担责任;(23)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为;(24)基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件,基金合同不能生效,基金管理人承担全部募集费用,将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束后30日内退还基金认购人;(25)执行生效的基金份额持有人大会的决议;(26)建立并保存基金份额持有人名册;(27)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务.
二、基金托管人国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书103(一)基金托管人简况名称:招商证券股份有限公司住所:深圳市福田区益田路江苏大厦A座38至45层法定代表人:霍达成立时间:1993年8月批准设立机关和批准设立文号:中国证监会证监许可[2014]78号组织形式:股份有限公司注册资本:人民币66.
99亿元存续期间:持续经营基金托管资格批文及文号:中国证监会证监许可[2014]78号(二)基金托管人的权利与义务1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的权利包括但不限于:(1)自基金合同生效之日起,依法律法规和基金合同的规定安全保管基金财产;(2)依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费用;(3)监督基金管理人对本基金的投资运作,如发现基金管理人有违反基金合同及国家法律法规行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形,应呈报中国证监会,并采取必要措施保护基金投资者的利益;(4)根据相关市场规则,为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户、为基金办理证券、期货交易资金清算;(5)提议召开或召集基金份额持有人大会;(6)在基金管理人更换时,提名新的基金管理人;(7)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利.
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的义务包括但不限于:(1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产;(2)设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书104合格的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜;(3)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,确保基金财产的安全,保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立;对所托管的不同的基金分别设置账户,独立核算,分账管理,保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立;(4)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产;(5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证;(6)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户,按照基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜;(7)保守基金商业秘密,除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露;(8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回价格;(9)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;(10)对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见,说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行;如果基金管理人有未执行基金合同规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施;(11)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料15年以上;(12)建立并保存基金份额持有人名册;(13)按规定制作相关账册并与基金管理人核对;(14)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项;(15)依据《基金法》、基金合同及其他有关规定,召集基金份额持有人大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;(16)按照法律法规和基金合同的规定监督基金管理人的投资运作;(17)参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书105分配;(18)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会和银行业监督管理机构,并通知基金管理人;(19)因违反基金合同导致基金财产损失时,应承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;(20)按规定监督基金管理人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务,基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利益向基金管理人追偿;(21)执行生效的基金份额持有人大会的决议;(22)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务.
三、基金份额持有人基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对基金合同的承认和接受,基金投资者自依据基金合同取得基金份额,即成为本基金份额持有人和基金合同的当事人,直至其不再持有本基金的基金份额.
基金份额持有人作为基金合同当事人并不以在基金合同上书面签章或签字为必要条件.
每份基金份额具有同等的合法权益.
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的权利包括但不限于:(1)分享基金财产收益;(2)参与分配清算后的剩余基金财产;(3)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额;(4)按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会;(5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议事项行使表决权;(6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料;(7)监督基金管理人的投资运作;(8)对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼或仲裁;(9)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书1062、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的义务包括但不限于:(1)认真阅读并遵守基金合同;(2)了解所投资基金产品,了解自身风险承受能力,自主判断基金的投资价值,自主做出投资决策,自行承担投资风险;(3)关注基金信息披露,及时行使权利和履行义务;(4)缴纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用;(5)在其持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任;(6)不从事任何有损基金及其他基金合同当事人合法权益的活动;(7)执行生效的基金份额持有人大会的决议;(8)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利;(9)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务.
基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则基金份额持有人大会由基金份额持有人组成,基金份额持有人的合法授权代表有权代表基金份额持有人出席会议并表决.
基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权.
本基金份额持有人大会不设日常机构.
一、召开事由1、除法律法规和中国证监会另有规定或基金合同另有约定外,当出现或需要决定下列事由之一的,应当召开基金份额持有人大会:(1)终止基金合同;(2)更换基金管理人;(3)更换基金托管人;(4)转换基金运作方式;(5)调整基金管理人、基金托管人的报酬标准;(6)变更基金类别;国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书107(7)本基金与其他基金的合并;(8)变更基金投资目标、范围或策略;(9)变更基金份额持有人大会程序;(10)基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会;(11)单独或合计持有本基金总份额10%以上(含10%)基金份额的基金份额持有人(以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同)就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会;(12)终止基金上市,但因本基金不再具备上市条件而被上海证券交易所终止上市的除外.
(13)对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项;(14)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的事项.
2、在法律法规规定和基金合同约定的范围内且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下,以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,不需召开基金份额持有人大会:(1)法律法规要求增加的基金费用的收取;(2)调整本基金的申购费率、调低赎回费率和变更收费方式;(3)因相应的法律法规、上海证券交易所或登记机构的相关业务规则发生变动而应当对基金合同进行修改;(4)对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生重大变化;(5)按照法律法规和基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形.
二、会议召集人及召集方式1、除法律法规规定或基金合同另有约定外,基金份额持有人大会由基金管理人召集.
2、基金管理人未按规定召集或不能召集时,由基金托管人召集.
3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面提议.
基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知基金托管人.
基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书10860日内召开;基金管理人决定不召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当由基金托管人自行召集,并自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人,基金管理人应当配合.
4、代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会,应当向基金管理人提出书面提议.
基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人.
基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开;基金管理人决定不召集,代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人提出书面提议.
基金托管人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人,基金管理人应当配合.
5、代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,单独或合计代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人有权自行召集,并至少提前30日报中国证监会备案.
基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理人、基金托管人应当配合,不得阻碍、干扰.
6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日.
三、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式1、召开基金份额持有人大会,召集人应于会议召开前30日,在指定媒介公告.
基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容:(1)会议召开的时间、地点和会议形式;(2)会议拟审议的事项、议事程序和表决方式;(3)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日;(4)授权委托证明的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代理有效期限等)、送达时间和地点;(5)会务常设联系人姓名及联系电话;(6)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续;国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书109(7)召集人需要通知的其他事项.
2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下,由会议召集人决定在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式.
3、如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意见的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督.
基金管理人或基金托管人拒不派代表对书面表决意见的计票进行监督的,不影响表决意见的计票效力.
四、基金份额持有人出席会议的方式基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规和监管机关允许的的其他方式召开,会议的召开方式由会议召集人确定.
1、现场开会.
由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出席,现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会,基金管理人或基金托管人不派代表列席的,不影响表决效力.
现场开会同时符合以下条件时,可以进行基金份额持有人大会议程:(1)亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、基金合同和会议通知的规定,并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符;(2)经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示,有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之一).
若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一,召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内,就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会.
重新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一(含三分之一).
2、通讯开会.
通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址.
通讯开会应以书面方式进行表国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书110决.
在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效:(1)会议召集人按基金合同约定公布会议通知后,在2个工作日内连续公布相关提示性公告;(2)召集人按基金合同约定通知基金托管人(如果基金托管人为召集人,则为基金管理人)到指定地点对书面表决意见的计票进行监督.
会议召集人在基金托管人(如果基金托管人为召集人,则为基金管理人)和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见;基金托管人或基金管理人经通知不参加收取书面表决意见的,不影响表决效力;(3)本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的,基金份额持有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之一);若本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一,召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内,就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会.
重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上(含三分之一)基金份额的持有人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见;(4)上述第(3)项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的代理人,同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、基金合同和会议通知的规定,并与基金登记注册机构记录相符.
3、在会议召开方式上,本基金亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与非现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会,会议程序比照现场开会和通讯方式开会的程序进行.
4、在法律法规和监管机关允许的情况下,本基金的基金份额持有人亦可采用其他非书面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会.
五、议事内容与程序1、议事内容及提案权议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项,如基金合同的重大修改、国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书111决定终止基金合同、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及基金合同规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项.
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后,对原有提案的修改应当在基金份额持有人大会召开前及时公告.
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决.
2、议事程序(1)现场开会在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议.
大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表,在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下,由基金托管人授权其出席会议的代表主持;如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会,则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的50%以上(含50%)选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人.
基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金份额持有人大会,不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力.
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册.
签名册载明参加会议人员姓名(或单位名称)、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名(或单位名称)和联系方式等事项.
(2)通讯开会在通讯开会的情况下,首先由召集人提前30日公布提案,在所通知的表决截止日期后2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决,在公证机关监督下形成决议.
六、表决基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权.
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议:1、一般决议,一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的50%以上(含50%)通过方为有效;除下列第2项所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书1122、特别决议,特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分之二以上(含三分之二)通过方可做出.
转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止基金合同、本基金与其他基金合并以特别决议通过方为有效.
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决.
采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者,表面符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决,表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决,但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数.
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表决.
七、计票1、现场开会(1)如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集,但是基金管理人或基金托管人未出席大会的,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人.
基金管理人或基金托管人不出席大会的,不影响计票的效力.
(2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票结果.
(3)如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑,可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点.
监票人应当进行重新清点,重新清点以一次为限.
重新清点后,大会主持人应当当场公布重新清点结果.
(4)计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席大会的,不影响计票的效力.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书1132、通讯开会在通讯开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权代表(若由基金托管人召集,则为基金管理人授权代表)的监督下进行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证.
基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决意见的计票进行监督的,不影响计票和表决结果.
八、生效与公告基金份额持有人大会的决议,召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会备案.
基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效.
基金份额持有人大会决议自生效之日起2日内在指定媒介上公告.
如果采用通讯方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公告.
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决议.
生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约束力.
基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式一、基金合同的变更1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过.
对于法律法规规定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告,并报中国证监会备案.
2、关于基金合同变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行,自决议生效后两日内在指定媒介公告.
二、基金合同的终止事由有下列情形之一的,经履行相关程序后,基金合同应当终止:1、基金份额持有人大会决定终止的;2、基金管理人、基金托管人职责终止,在6个月内没有新基金管理人、新基金托管人承接的;国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书1143、基金合同约定的其他情形;4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况.
三、基金财产的清算1、基金财产清算小组:自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算.
2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成.
基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员.
3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配.
基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动.
4、基金财产清算程序:(1)基金合同终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;(2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;(3)对基金财产进行估值和变现;(4)制作清算报告;(5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书;(6)将清算报告报中国证监会备案并公告;(7)对基金剩余财产进行分配.
5、基金财产清算的期限为6个月.
四、清算费用清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付.
五、基金财产清算剩余资产的分配依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配.
六、基金财产清算的公告国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书115清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告.
基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告,并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上.
七、基金财产清算账册及文件的保存基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上.
争议解决方式对于因基金合同的订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议,基金合同当事人应尽量通过协商、调解途径解决.
不愿或者不能通过协商、调解解决的,任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会,仲裁地点为北京市,按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁.
仲裁裁决是终局的,对当事人均有约束力,仲裁费用和律师费用由败诉方承担.
争议处理期间,基金合同当事人应恪守各自的职责,继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益.
基金合同受中国法律管辖.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书116二十一、基金托管协议的内容摘要基金托管协议当事人(一)基金管理人名称:国金基金管理有限公司注册地址:北京市怀柔区府前街三号楼3-6办公地址:北京市海淀区西三环北路87号国际财经中心D座14层邮政编码:100089法定代表人:尹庆军成立日期:2011年11月2日批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监许可[2011]1661号组织形式:有限责任公司注册资本:人民币3.
6亿存续期间:持续经营经营范围:基金募集;基金销售;资产管理和中国证监会许可的其他业务.
(二)基金托管人名称:招商证券股份有限公司住所:深圳市福田区益田路江苏大厦A座38至45层办公地址:深圳市福田区益田路江苏大厦A座46层邮政编码:518026法定代表人:霍达成立时间:1993年8月基金托管业务批准文号:中国证监会证监许可[2014]78号组织形式:股份有限公司注册资本:人民币66.
99亿元存续期间:持续经营经营范围:证券经纪;证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;证券承销与保荐;证券自营;融资融劵;证券投资基金代销;为期货公司提供中间介绍业务;代销金融产品业务;保险兼业代理业务;证券投资基金托国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书117管;股票期权做市.
基金托管人对基金管理人的业务监督和核查(一)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资范围、投资对象进行监督.
基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的,基金管理人应按照基金托管人要求的格式提供投资品种池,以便基金托管人运用相关技术系统,对基金实际投资是否符合基金合同关于证券选择标准的约定进行监督,对存在疑义的事项进行核查.
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括标的指数成分股及其备选成分股、其他股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行上市的股票)、权证、股指期货、国债期货、国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可交换债券、可转换债券(含分离交易可转债)、中小企业私募债、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具以及经中国证监会批准允许基金投资的其它金融工具(但需符合中国证监会的相关规定).
基金的投资组合比例为:本基金所持有的股票资产占基金资产的比例不低于80%,其中投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的80%;每个交易日日终在扣除股指期货及国债期货合约需缴纳的交易保证金后,本基金应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券,其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等.
本基金可以根据有关法律法规规定进行融资及转融通证券出借业务交易,可能存在杠杆投资风险和对手方交易风险等融资及转融通业务特有的风险.
如法律法规或监管机构以后允许投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可将其纳入投资范围.
(二)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资、融资比例进行监督.
基金托管人按下述比例和调整期限进行监督:(1)本基金所持有的股票资产占基金资产的比例不低于80%;投资于标的指数成份股及其备选成份股的市值比例不低于非现金基金资产的80%;(2)每个交易日日终在扣除股指期货及国债期货合约需缴纳的交易保证金国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书118后,本基金应保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券,其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等;(3)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的10%,但完全按照标的指数的构成比例进行投资的部分不受此限制;(4)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券的10%,但完全按照标的指数的构成比例进行投资的部分不受此限制;(5)本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的3%;(6)本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证,不得超过该权证的10%;(7)本基金在任何交易日买入权证的总金额,不得超过上一交易日基金资产净值的0.
5%;(8)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金资产净值的10%;(9)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的20%;(10)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该资产支持证券规模的10%;(11)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%;(12)本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券.
基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出;(13)基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总资产,本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;(14)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的40%,进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年,债券回购到期后不得展期;(15)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值的15%;因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资;国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书119(16)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致;(17)本基金在参与国债期货、股指期货交易时,需遵守下列投资比例限制:1)本基金在任何交易日日终,持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和,不得超过基金资产净值的95%,其中,有价证券指股票、债券(不含到期日在一年以内的政府债券)、权证、资产支持证券、买入返售金融资产(不含质押式回购)等;2)本基金在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,不得超过基金资产净值的10%;本基金在任何交易日日终,持有的买入国债期货合约价值,不得超过基金资产净值的15%;3)本基金在任何交易日日终,持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的20%;本基金在任何交易日日终,持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券总市值的30%;4)本基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的20%;本基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的国债期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的30%;5)本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)占基金资产的比例范围为80%-95%;6)基金所持有的债券(不含到期日在一年以内的政府债券)市值和买入、卖出国债期货合约价值,合计(轧差计算)占基金资产的比例范围为0%-15%;(18)本基金持有的所有流通受限证券,其公允价值不得超过本基金资产净值的15%;本基金持有的同一流通受限证券,其公允价值不得超过本基金资产净值的3%.
基金管理人应定制严格的投资决策流程和风控控制制度,防范流动性风险、法律风险和操作风险等各种风险;(19)本基金持有单只中小企业私募债券,其市值不得超过该基金资产净值的10%;(20)本基金参与融资业务后,在任何交易日日终,本基金持有的融资买入股票与其他有价证券市值之和,不得超过基金资产净值的95%;国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书120(21)本基金参与转融通证券出借交易,在任何交易日日终,参与转融通证券出借交易的资产不得超过基金资产净值的50%,证券出借的平均剩余期限不得超过30天,平均剩余期限按照市值加权平均计算;(22)本基金资产总值不超过基金资产净值的140%;(23)本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的15%;本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的30%,但完全按照标的指数的构成比例进行投资的部分不受此限制;(24)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制.
除上述(2)、(12)、(15)、(16)情形之外,因证券、期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在10个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外.
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定.
在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定.
基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始.
法律法规或监管部门取消或变更上述限制,如适用于本基金,基金管理人在履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准.
(三)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对本托管协议第十五条第九款基金投资禁止行为进行监督.
基金托管人通过事后监督方式对基金管理人基金投资禁止行为和关联交易进行监督.
根据法律法规有关基金从事关联交易的规定,基金管理人和基金托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东、与本机构有其他重大利害关系的公司名单及有关关联方发行的证券名单.
基金管理人和基金托管人有责任确保关联交易名单的真实性、准确性、完整性,并负责及时将更新后的名单发送给对方.
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从事其他重大关联交易的,应当符合本基金的投资目标和投资策略,遵循基金国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书121份额持有人利益优先的原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执行.
相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并按法律法规予以披露.
重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过三分之二以上的独立董事通过.
基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查.
(四)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金管理人参与银行间债券市场进行监督.
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单,并约定各交易对手所适用的交易结算方式.
基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手.
基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单和结算交易方式进行交易.
基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新,新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议进行结算.
如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式的,应向基金托管人说明理由,并在与交易对手发生交易前3个工作日内与基金托管人协商解决.
基金管理人负责对交易对手的资信控制,按银行间债券市场的交易规则进行交易,并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失,基金托管人不承担由此造成的任何法律责任及损失.
基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督.
如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易结算方式进行交易时,基金托管人应及时提醒基金管理人,基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任.
(五)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金管理人投资流通受限证券进行监督.
基金管理人投资流通受限证券,应事先根据中国证监会相关规定,明确基金投资流通受限证券的比例,制订严格的投资决策流程和风险控制制度,防范流动性风险、法律风险和操作风险等各种风险.
基金托管人对基金管理人是否遵守相关制度、流动性风险处置预案以及相关投资额度和比例等的情况进行监督.
1.
本基金投资的流通受限证券须为经中国证监会批准的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券,不包括国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书122由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券.
本基金不投资有锁定期但锁定期不明确的证券.
本基金投资的流通受限证券限于可由中国证券登记结算有限责任公司或中央国债登记结算有限责任公司负责登记和存管,并可在证券交易所或全国银行间债券市场交易的证券.
本基金投资的流通受限证券应保证登记存管在本基金名下,基金管理人负责相关工作的落实和协调,并确保基金托管人能够正常查询.
因基金管理人原因产生的流通受限证券登记存管问题,造成基金托管人无法安全保管本基金资产的责任与损失,及因流通受限证券存管直接影响本基金安全的责任及损失,由基金管理人承担.
本基金投资流通受限证券,不得预付任何形式的保证金.
2.
基金管理人投资非公开发行股票,应制订流动性风险处置预案并经其董事会批准.
风险处置预案应包括但不限于因投资流通受限证券需要解决的基金投资比例限制失调、基金流动性困难以及相关损失的应对解决措施,以及有关异常情况的处置.
基金管理人应在首次投资流通受限证券前向基金托管人提供基金投资非公开发行股票相关流动性风险处置预案.
基金管理人对本基金投资流通受限证券的流动性风险负责,确保对相关风险采取积极有效的措施,在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题.
如因基金巨额赎回或市场发生剧烈变动等原因而导致基金现金周转困难时,基金管理人应保证提供足额现金确保基金的支付结算,并承担所有损失.
对本基金因投资流通受限证券导致的流动性风险,基金托管人不承担任何责任.
如因基金管理人原因导致本基金出现损失致使基金托管人承担连带赔偿责任的,基金管理人应赔偿基金托管人由此遭受的损失.
3.
本基金投资非公开发行股票,基金管理人应至少于投资前三个工作日向基金托管人提交有关书面资料,并保证向基金托管人提供的有关资料真实、准确、完整.
有关资料如有调整,基金管理人应及时提供调整后的资料.
上述书面资料包括但不限于:(1)中国证监会批准发行非公开发行股票的批准文件.
(2)非公开发行股票有关发行数量、发行价格、锁定期等发行资料.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书123(3)非公开发行股票发行人与中国证券登记结算有限责任公司或中央国债登记结算有限责任公司签订的证券登记及服务协议.
(4)基金拟认购的数量、价格、总成本、账面价值.
4.
基金管理人应在本基金投资非公开发行股票后两个交易日内,在中国证监会指定媒体披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值,以及总成本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息.
本基金有关投资流通受限证券比例如违反有关限制规定,在合理期限内未能进行及时调整,基金管理人应在两个工作日内编制临时报告书,予以公告.
5.
基金托管人根据有关规定有权对基金管理人进行以下事项监督:(1)本基金投资流通受限证券时的法律法规遵守情况.
(2)在基金投资流通受限证券管理工作方面有关制度、流动性风险处置预案的建立与完善情况.
(3)有关比例限制的执行情况.
(4)信息披露情况.
6.
相关法律法规对基金投资流通受限证券有新规定的,从其规定.
(六)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查.
(七)基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、基金合同和本托管协议的规定,应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金管理人限期纠正.
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查.
基金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式(包括但不限于电子邮件、传真等)给基金托管人发出回函,就基金托管人的疑义进行解释或举证,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正.
在上述规定期限内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正.
基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会.
(八)基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书124本托管协议对基金业务执行核查.
对基金托管人发出的书面提示,基金管理人应在规定时间内答复并改正,或就基金托管人的疑义进行解释或举证;对基金托管人按照法律法规、基金合同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项,基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等.
(九)若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即通知基金管理人,由此造成的损失由基金管理人承担.
(十)基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,同时通知基金管理人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会.
基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会.
基金管理人对基金托管人的业务核查(一)基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、期货账户等投资所需账户,复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值,根据管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为.
(二)基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时,应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正.
基金托管人收到通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式(包括但不限于电子邮件、传真等)给基金管理人发出回函,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正.
在上述规定期限内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人改正.
基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人并改正.
基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金管理人应报告中国证监会.
(三)基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,同时通知基金托管人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会.
基金托管人无正国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书125当理由,拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会.
基金财产保管(一)基金财产保管的原则1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产.
2、基金托管人应安全保管基金财产.
3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户和期货账户等投资所需账户.
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,独立核算,与基金托管人的其他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理,确保基金财产的完整与独立.
5、基金托管人按照基金合同和本协议的约定保管基金财产,如有特殊情况双方可另行协商解决.
基金托管人未经基金管理人的指令,不得自行运用、处分、分配本基金的任何资产(不包含基金托管人依据中国证券登记结算有限责任公司结算数据完成场内交易交收、托管资产开户银行扣收结算费和账户维护费等费用).
6、对于因为基金投资产生的应收资产,应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到达基金账户的,基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收.
由此给基金财产造成损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失,基金托管人对此不承担任何责任.
7、除依据法律法规和基金合同的规定外,基金托管人不得委托第三人托管基金财产.
(二)募集资金的验证1、基金募集期间募集的资金应划入本基金在中国证券登记结算有限公司开立的基金募集账户.
该账户由基金管理人或由接受基金管理人委托代为办理登记业务的机构开立并管理.
2、基金募集期满或基金停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集金额、国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书126基金份额持有人人数符合《基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关规定后,基金管理人应将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的托管资金专门账户,同时在规定时间内,聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资,出具验资报告.
出具的验资报告由参加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字方为有效.
3、若基金募集期限届满,未能达到基金合同生效的条件,由基金管理人按规定办理退款等事宜.
(三)基金托管资金专门账户的开立和管理1、基金托管人以基金的名义在具有基金托管资格的商业银行开设托管资金专门账户,并根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付.
本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使用.
2、托管资金专门账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要.
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户;亦不得使用基金的任何银行账户进行本基金业务以外的活动.
3、托管资金专门账户的开立和管理应符合相关法律法规的有关规定.
(四)基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理1、基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户.
2、基金证券账户的开立和使用,仅限于满足开展本基金业务的需要.
基金托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户,亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动.
3、基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责,账户资产的管理和运用由基金管理人负责.
4、基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账户,并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算工作,基金管理人应予以积极协助.
结算备付金、交易保证金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行.
5、若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种的投资业务,涉及相关账户的开立、使用的,若无相关规定,则基金国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书127托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行.
(五)债券托管账户的开立和管理基金合同生效后,基金托管人根据中国人民银行、银行间市场登记结算机构的有关规定,在银行间市场登记结算机构开立债券托管账户,并代表基金进行银行间市场债券的结算.
基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议.
(六)其他账户的开设和管理1、因业务发展需要而开立的其他账户,可以根据法律法规和基金合同的规定,由基金托管人负责开立.
新账户按有关规定使用并管理.
2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规定办理.
(七)基金财产投资的有关有价凭证等的保管基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人的保管库,也可存入中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的代保管库,保管凭证由基金托管人持有.
有价凭证的购买和转让,由基金管理人和基金托管人共同办理.
基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的资产不承担保管责任.
(八)与基金财产有关的重大合同的保管与基金财产有关的重大合同的签署,由基金管理人负责.
由基金管理人代表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保管.
除本协议另有规定外,基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生的重大合同,基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件.
基金管理人应在重大合同签署后及时以加密方式将重大合同传真给基金托管人,并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处.
重大合同的保管期限为基金合同终止后15年.
对于无法取得二份以上的正本的,基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业务章的合同传真件或复印件,未经双方协商或未在合同约定范围内,合同原件国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书128不得转移.
基金资产净值计算和会计核算(一)基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序1.
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额.
基金份额净值是按照每个估值日闭市后,基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算,精确到0.
0001元,小数点后第五位四舍五入.
国家另有规定的,从其规定.
基金管理人应在每个估值日计算基金资产净值及基金份额净值,并按规定公告.
2.
基金管理人应在每个估值日对基金资产估值.
但基金管理人根据法律法规或基金合同的规定暂停估值时除外.
基金管理人每个估值日对基金资产估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人对外公布.
(二)基金资产估值方法和特殊情形的处理1.
估值对象基金所拥有的股票、股指期货、国债期货、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债.
2.
估值方法1、证券交易所上市的有价证券的估值(1)交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格.
(2)交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种,选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值.
(3)交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种,选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值.
(4)交易所上市交易的可转换债券,选取每日收盘价作为估值全价.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书129(5)交易所市场挂牌转让的资产支持证券,鉴于目前尚不存在活跃市场而采用估值技术确定其公允价值.
如基金管理人认为成本能够近似体现公允价值,基金管理人将持续评估上述做法的适当性,并在情况发生改变时做出适当调整.
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理:(1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的估值方法估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值.
(2)首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值.
(3)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股票的估值方法估值;非公开发行有明确锁定期的股票,按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值.
(4)对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券,对存在活跃市场的情况下,应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值;对于活跃市场报价未能代表估值日公允价值的情况下,应对市场报价进行调整以确认估值日的公允价值;对于不存在活跃市场或市场活动很少的情况下,应采用估值技术确定其公允价值.
3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种,按照第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值.
对银行间市场上含权的固定收益品种,按照第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值.
对于含投资人回售权的固定收益品种,回售登记截止日(含当日)后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值.
对银行间市场未上市,且第三方估值机构未提供估值价格的债券,在发行利率与二级市场利率不存在明显差异,未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下,按成本估值.
4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值.
5、股指期货合约按估值当日结算价进行估值,估值当日无结算价的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算价估值.
6、国债期货合约按估值当日结算价进行估值,估值当日无结算价的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算价估值.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书1307、中小企业私募债券采用估值技术确定公允价值估值.
如使用的估值技术难以确定和计量其公允价值的,按成本估值.
8、同业存单按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值;选定的第三方估值机构未提供估值价格的,按成本估值.
9、本基金持有的回购以成本列示,按合同利率在回购期间内逐日计提应收或应付利息.
10、本基金持有的银行存款和备付金余额以本金列示,按相应利率逐日计提利息.
11、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值.
12、当发生大额申购或赎回情形时,基金管理人可以采用摆动定价机制,以确保基金估值的公平性.
具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、自律规则的规定.
13、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定.
如有新增事项,按国家最新规定估值.
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对方,共同查明原因,双方协商解决.
根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担.
本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布.
3.
特殊情形的处理基金管理人或基金托管人按估值方法的第(11)项进行估值时,所造成的误差不作为基金资产估值错误处理.
(三)基金份额净值错误的处理方式1.
当基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生差错时,视为基金份额净值错误;基金份额净值出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大;错误偏差达到基金份额净值的国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书1310.
25%时,基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案;错误偏差达到基金份额净值的0.
5%时,基金管理人应当公告;如果行业有通行做法,在不违背法律法规且不损害投资者利益的前提下,基金管理人与基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则重新协商确定处理原则.
当发生净值计算错误时,由基金管理人负责处理,由此给基金份额持有人和基金造成损失的,应由基金管理人先行赔付,基金管理人按差错情形,有权向其他当事人追偿.
2.
当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时,基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任,经确认后按以下条款进行赔偿:(1)本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,与本基金有关的会计问题,如经双方在平等基础上充分讨论后,尚不能达成一致时,按基金管理人的建议执行,由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失,基金托管人不承担责任.
(2)若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告,而且基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明,基金份额净值出错且造成基金份额持有人损失的,应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金,就实际向投资者或基金支付的赔偿金额,基金管理人与基金托管人按照管理费和托管费的比例各自承担相应的责任.
(3)如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果,虽然多次重新计算和核对,尚不能达成一致时,为避免不能按时公布基金份额净值的情形,以基金管理人的计算结果对外公布,由此给基金份额持有人和基金造成的损失,除基金托管人亦存在过错的情形外,由基金管理人负责赔付.
(4)由于基金管理人提供的信息错误(包括但不限于基金申购或赎回金额等),进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失,由基金管理人负责赔付.
3.
由于不可抗力原因,或由于证券交易所、期货交易所或登记结算公司等发送的数据错误等原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但是未能发现该错误而造成的基金资产估值错误,基金管理人、基金托管人可以免除赔偿责任.
但基金管理人、基金托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书1324.
基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差,以基金管理人计算结果为准.
5.
前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的,从其规定.
如果行业另有通行做法,双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商.
(四)暂停估值的情形1.
基金投资所涉及的证券交易市场、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;2.
因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;3.
当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后,基金管理人应当暂停估值;4.
法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其他情形.
(五)基金会计制度按国家有关部门规定的会计制度执行.
(六)基金账册的建立基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告.
基金管理人独立地设置、记录和保管本基金的全套账册.
若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存在分歧,应以基金管理人的处理方法为准.
若当日核对不符,暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的,以基金管理人的账册为准.
(七)基金财务报表与报告的编制和复核1.
财务报表的编制基金财务报表由基金管理人编制,基金托管人复核.
2.
报表复核基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后,进行独立的复核.
核对不符时,应及时通知基金管理人共同查出原因,进行调整,直至双方数据完全一致.
3.
财务报表的编制与复核时间安排(1)报表的编制基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制.
月度报表的编国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书133制,应于每月终了后5个工作日内完成.
定期报告文件应按中国证监会的要求公告.
季度报告的编制,应于每季度终了后15个工作日内完成;基金招募说明书的信息发生重大变更的,基金管理人应当在三个工作日内,更新基金招募说明书并登载在规定网站上;基金招募说明书其他信息发生变更的,基金管理人至少每年更新一次.
中期报告在基金会计年度前6个月结束后的两个月内公告;年度报告在会计年度结束后三个月日内公告.
如果基金合同生效不足2个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告.
(2)报表的复核基金管理人应及时完成报表编制,将有关报表提供基金托管人复核;如果基金招募说明书发生重大变更的信息不属于基金托管人法定复核责任范围且基金托管人不掌握相关信息的,无需经基金托管人复核;基金托管人在复核过程中,发现双方的报表存在不符时,基金管理人和基金托管人应共同查明原因,进行调整,调整以国家有关规定为准.
.
基金管理人应留足充分的时间,便于基金托管人复核相关报表及报告.
(八)基金管理人应在编制季度报告、中期报告或者年度报告之前及时向基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果.
基金份额持有人名册的保管基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额.
基金份额持有人名册由基金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管,基金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册,保存期不少于15年.
如不能妥善保管,则按相关法规承担责任.
在基金托管人要求或编制中期报告和年报前,基金管理人应将有关资料送交基金托管人,不得无故拒绝或延误提供,并保证其的真实性、准确性和完整性.
基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途,并应遵守保密义务.
争议的解决方式因本协议产生或与之相关的争议,双方当事人应通过协商、调解解决,协商、国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书134调解不能解决的,任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会,仲裁地点为北京市,按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁.
仲裁裁决是终局的,对当事人均有约束力,仲裁费用和律师费用由败诉方承担.
争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,各自继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益.
本协议受中国法律管辖.
基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算(一)托管协议的变更程序本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行修改.
修改后的新协议,其内容不得与基金合同的规定有任何冲突.
基金托管协议的变更报中国证监会核准或备案后生效.
(二)基金托管协议终止出现的情形1.
基金合同终止;2.
基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产;3.
基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权;4.
发生法律法规、中国证监会或基金合同规定的终止事项.
(三)基金财产的清算1.
基金财产清算小组:自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算.
2.
基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成.
基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员.
3.
基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配.
基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动.
4.
基金财产清算程序:国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书135(1)基金合同终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;(2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;(3)对基金财产进行估值和变现;(4)制作清算报告;(5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书;(6)将清算报告报中国证监会备案并公告;(7)对基金剩余财产进行分配.
5.
基金财产清算的期限为6个月.
(四)清算费用清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付.
(五)基金财产清算剩余资产的分配依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配.
(六)基金财产清算的公告清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告.
基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告,基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上,并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上.
(七)基金财产清算账册及文件的保存基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书136二十二、对基金份额持有人的服务基金管理人承诺为基金份额持有人提供以下一系列服务;基金管理人有权根据基金份额持有人的需要、市场状况以及基金管理人服务能力的变化,增加、修改服务项目:(一)基金份额持有人登记服务基金管理人或者其委托的登记机构为基金份额持有人提供登记服务.
基金登记机构配备安全、完善的电脑系统及通讯系统,准确、及时地为基金份额持有人办理基金账户与基金份额的登记、管理、托管与转托管,基金份额持有人名册的管理,权益分配时红利的登记、派发,基金交易份额的清算过户和基金交易资金的交收等服务.
(二)定期定额投资计划本基金可通过销售机构为投资者提供定期定额投资的服务,即投资者可通过固定的销售机构,采用定期定额的方式申购基金份额.
定期定额具体实施时间和业务规则详见基金管理人发布在指定媒介公告.
(三)资讯服务定制为使场外基金份额持有人及时了解基金资讯,基金管理人推出全方位资讯服务定制项目.
场外基金份额持有人可通过客服热线、基金管理人网站定制基金净值、电子对账单等各种服务,基金管理人通过电子邮件、短信等多渠道发送所定制的资讯.
(四)客户服务中心电话服务为方便基金份额持有人随时了解基金管理人相关信息及投资资讯,基金管理人开通客服热线(4000-2000-18),自动语音服务提供7*24小时场外基金份额持有人交易情况、基金账户余额、基金产品与服务等信息查询.
基金管理人开设人工座席,在每个交易日(工作时间9:00-17:00)提供人工咨询服务,投资人可以通过该热线获得业务咨询、信息查询、建议与投诉等服务,场外基金份额持有人还可通过该热线获得信息定制、资料修改、索取对账单等专项服务.
场内基金份额持有人可通过场内销售机构了解账户交易信息.
投资人也可通过客服热线进行语音留言,客户服务人员将及时进行处理.
(五)网络在线服务国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书137通过基金管理人网站(www.
gfund.
com),场外基金份额持有人可享有基金交易、账户查询和基金信息查询服务.
投资人可通过基金管理人网站获取本基金管理人和基金的各类信息,包括基金合同等的法律文件、基金公告、业绩报告、直销业务表单和基金管理人最新动态等各类最新资料.
也可登录基金管理人网站的在线客服,与客户服务人员进行网上一对一答疑解惑.
(六)投诉建议受理投资人如果对基金管理人提供的各种服务感到不满意或有其他需求,可通过语音留言、传真、电子邮件、邮寄等各种方式随时向基金管理人提出,也可直接与客户服务人员联系,基金管理人将采用限期处理、分级管理的原则,及时处理客户的投诉.
(七)基金管理人客户服务中心联系方式客户服务电话:4000-2000-18传真号码:010-88005816网址:www.
gfund.
com客户服务电子信箱:service@gfund.
com(八)如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容,请通过上述方式联系基金管理人.
请确保投资前,您/贵机构已经全面理解了本招募说明书.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书138二十三、其他应披露事项自2019年10月1日至2020年11月30日,本基金的相关公告登载于《上海证券报》和本公司官网.
序号公告事项披露日期1《国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)2019年第3季度报告》2019年10月23日2《国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)基金合同》2019年10月23日3《国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)托管协议》2019年10月23日4《国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书(更新)》2019年10月23日5《关于国金基金管理有限公司旗下部分证券投资基金修改基金合同的公告》2019年10月23日6《关于国金基金管理有限公司调整旗下部分基金单笔申购最低金额的公告》2019年10月24日7《关于增加中信建投证券股份有限公司为国金基金旗下基金销售机构的公告》2019年12月5日8《国金基金管理有限公司关于旗下部分基金持有的东旭光电估值方法调整的公告》2019年12月6日9《国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)2019年第4季度报告》2020年1月17日10《国金基金管理有限公司关于关闭网上交易平台开户、认购、申购及定投业务的公告》2020年2月29日11《国金基金管理有限公司高级管理人员变更公告》2020年2月29日12《国金基金管理有限公司关于旗下上市基金增加扩位证券简称的公告》2020年3月16日国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书13913《国金基金管理有限公司关于推迟披露旗下基金2019年年度报告的公告》2020年3月26日14《国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)2019年年度度报告》2020年4月17日15《国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)2020年第1季度报告》2020年4月22日16《国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)份额交易价格波动提示公告》2020年4月29日17《国金基金管理有限公司关于提醒投资者及时提供或更新身份信息资料的公告》2020年7月21日18《国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)2020年第2季度报告》2020年7月21日19《国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)2020年中期报告》2020年8月27日20《国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书(更新)》2020年8月28日21《国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)产品资料概要(更新)》2020年8月28日22《国金基金管理有限公司高级管理人员变更公告》2020年9月19日23《国金基金管理有限公司高级管理人员变更公告》2020年10月17日24《国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)2020年第3季度报告》2020年10月28日25《关于国金基金管理有限公司调整旗下部分基金单笔申购最低金额的公告》2020年11月28日国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书140二十四、招募说明书存放及查阅方式招募说明书分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所,投资人可在办公时间查阅、复制;投资人在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件复制件或复印件.
对投资人按此种方式所获得的文件及其复印件,基金管理人保证文本的内容与所公告的内容完全一致.
投资人还可以直接登录基金管理人的网站(www.
gfund.
com)查阅和下载招募说明书.
国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)招募说明书141二十五、备查文件(一)本基金备查文件包括下列文件:1、中国证监会准予本基金变更注册的文件.
2、《国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)基金合同》.
3、《国金标普中国A股低波红利指数增强证券投资基金(LOF)托管协议》.
4、关于申请本基金变更注册的法律意见书.
5、基金管理人业务资格批件、营业执照.
6、基金托管人业务资格批件、营业执照.
7、中国证监会要求的其他文件.
(二)备查文件的存放地点和投资人查阅方式1、存放地点:基金合同、托管协议存放在基金管理人和基金托管人处;其余备查文件存放在基金管理人处.
2、查阅方式:投资人可在营业时间免费到存放地点查阅,也可按工本费购买复印件.
国金基金管理有限公司二〇二〇年十二月二日