天津圣目信息安全技术股份有限公司

公开转让说明书(申报稿)主办券商二一五年十月天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书I挂牌公司声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任.
本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整.
全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证.
任何与之相反的声明均属虚假不实陈述.
根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担.
天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书II重大事项提示本公司特别提醒投资者注意下列重大事项:一、市场竞争风险我国信息安全行业正处于快速发展期,具备良好的行业发展前景与巨大的市场潜力,信息安全领域的竞争也日益激烈.
国际方面,跨国公司利用其在产业链中的优势地位和资金实力,积极进军中国市场,对国内信息安全企业造成一定冲击;国内方面,上市信息安全公司具有明显的资金优势,可以通过兼并、收购等方式快速扩张,加剧市场竞争.
我国的信息安全行业整体发展仍不够规范,公平、良好的市场竞争环境尚未形成.
一旦公司不能继续加大研发投入实现技术升级、进一步强化自身的竞争优势,则有可能在日趋激烈的市场竞争中处于不利的地位,面临市场竞争风险.
二、人才流失风险公司作为提供专业信息安全服务的科技服务类企业,具有丰富的IT知识、技能与服务经验的工程师是公司提供服务的关键,是公司重要的核心竞争力.
当前,我国信息安全行业人才基础相对薄弱,高端、复合型人才尤为紧缺,且高素质人才多集中在大型企业,人才结构不合理.
一旦公司高水平的技术人员与经验丰富的项目实施人员大量离职,而公司又不能及时安排或补充适当人选时,将严重影响公司业务的开展.
三、实际控制人不当控制风险公司实际控制人张惠军、吴顺禧系夫妻关系.
其中,张惠军直接持有公司股份235.
00万股,占公司总股本的47%,系公司第一大股东;吴顺禧直接持有公司股份100.
00万股,占公司总股本的20%,系公司第二大股东;两人合计持有公司67%的股份,可实际支配的表决权足以对公司股东大会决议产生重大影响.

2010年4月至2015年8月,张惠军一直担任公司执行董事兼总经理,吴顺禧一直担任公司监事;2015年8月有限公司整体变更为股份公司,张惠军担任公司董事长兼总经理,公司财务总监、董事会秘书等高级管理人员均由其推荐,吴顺禧担任公司董事兼董事会秘书.
因此,张惠军、吴顺禧有可能利用其对公司的实天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书III际控制人地位,通过行使表决权对公司经营决策、人事安排、日常管理及"三会"运行等进行不当控制从而损害公司及其他股东的利益.
四、公司治理风险有限公司阶段,公司管理层规范治理意识较弱,公司治理结构简单,治理机制不够健全,公司治理机制运行中存在不规范的情形.
2015年8月有限公司整体变更为股份公司后,公司制定了较为完备的公司章程、"三会"议事规则、关联交易管理办法、对外投资管理办法等内控管理制度,建立了较为严格的内控制度体系,逐步完善了法人治理结构,公司管理层的规范意识也大为提高.
但由于股份公司成立时间较短,实践运作经验不足,公司管理层对相关制度的理解仍需一个过程.
因此,公司内控管理制度在执行初期仍存在出现瑕疵的情形,公司规范运作的效果有待进一步考察.
五、租赁房屋产权瑕疵影响经营活动的风险公司报告期内承租了位于天津市和平区拉萨道16号的办公场所,租赁期限为2015年3月10日至2018年3月9日.
截至公开转让说明书签署之日,该房屋尚未取得房屋所有权证,房屋实际产权人在没有取得房屋所有权证的情况下出租房屋,存在法律风险.
根据《商品房租赁管理办法》的相关规定,对于违反规定的房屋租赁,其行政处罚主要针对出租人,公司作为承租人主要面临无法继续使用租赁房屋的风险.
在此情况下,若因房屋产权人受到行政处罚等致使公司无法继续使用租赁房屋,则公司面临重新租赁办公场所,寻求替代措施,将对公司的经营产生一定的风险.
目前房屋实际产权人正在加紧办理产权证明,也承诺在办理过程中若发生房屋权属纠纷由其负责解决.
截至公开转让说明书签署之日,租赁行为无被第三方主张无效或被有权机关认定无效的情形发生,也无被行政机关予以行政处罚的情形出现.
天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书1目录挂牌公司声明I重大事项提示II释义.
5第一节基本情况.
8一、公司基本情况8二、股份挂牌情况9(一)股票代码、股票简称、股票种类、挂牌日期等.
9(二)股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺.
9三、公司股权基本情况.
10(一)公司股权结构图及股东情况.
10(二)控股股东、实际控制人的认定及其基本情况.
12(三)控股股东、实际控制人、前十名股东及持股5%以上股东的持股情况.
12(四)股东之间的关联关系.
13(五)最近两年内公司实际控制人变化情况.
13四、公司股本形成及变化情况.
13五、公司设立以来的重大资产重组情况.
15六、公司子公司、分公司情况.
16(一)子公司天津圣目文化传播有限公司情况(报告期内已转让)16(二)分公司天津圣目网络信息安全技术有限公司分公司情况.
17七、公司董事、监事及高级管理人员情况.
17(一)公司董事17(二)公司监事18(三)公司高级管理人员.
18八、最近两年一期的主要会计数据和财务指标简表.
18九、相关中介机构19(一)主办券商19(二)律师事务所19(三)会计师事务所.
20(四)资产评估机构.
20(五)证券登记结算机构.
20(六)证券交易场所.
20第二节公司业务.
22一、公司主营业务、主要产品或服务及其用途22(一)公司主营业务.
22(二)公司主要服务及其用途.
22二、公司内部组织结构图及主要业务流程.
23(一)公司内部组织结构图.
23(二)主要业务流程.
23三、公司商业模式25(一)销售模式26(二)服务模式26天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书2(三)盈利模式27四、公司业务相关的关键资源要素.
27(一)产品或服务所使用的核心技术.
27(二)公司主要无形资产.
30(三)公司业务资质与荣誉.
30(四)拥有的特许经营权情况.
31(五)公司主要固定资产.
31(六)员工情况32(七)公司研发情况.
34(八)公司质量标准体系.
35(九)房屋使用权35五、公司收入、成本情况.
36(一)报告期内主要产品或服务的收入结构.
36(二)报告期内的主要客户情况.
36(三)公司成本结构及供应商情况.
38(四)报告期内对公司持续经营有重大影响的业务合同及其履行情况.
38六、公司所处行业基本情况与公司在行业内的竞争地位40(一)所属行业概况.
40(二)行业生命周期与发展状况.
45(三)行业发展的影响因素与基本风险特征.
49(四)公司在行业中的竞争地位.
52第三节公司治理.
55一、挂牌公司三会建立健全及运行情况.
55(一)公司治理机制的建立健全情况.
55(二)公司治理机制的执行情况.
56(三)董事会对公司治理机制执行情况的评估结果.
57二、公司及其控股股东、实际控制人最近两年内是否存在违法违规及受处罚的情况58三、公司独立运营情况.
59(一)业务独立情况.
59(二)资产完整情况.
59(三)机构独立情况.
59(四)人员独立情况.
59(五)财务独立情况.
60四、同业竞争.
60(一)同业竞争情况.
60(二)关于避免同业竞争的承诺.
60五、公司最近两年内资金被关联方占用以及为关联方提供担保情况61(一)资金被占用情况.
61(二)为关联方提供担保情况.
61(三)为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的制度安排61六、董事、监事、高级管理人员.
62(一)董事、监事、高级管理人员及其直系亲属直接或间接持有公司股份的情况62天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书3(二)董事、监事、高级管理人员相互之间的亲属关系.
63(三)董事、监事、高级管理人员与公司签订的重要协议或作出的重要承诺.
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63(四)董事、监事、高级管理人员的兼职情况.
63(五)董事、监事、高级管理人员及其近亲属对外投资情况.
64(六)董事、监事、高级管理人员受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施、受到全国股份转让系统公司公开谴责情况.
64(七)董事、监事、高级管理人员最近两年变动情况.
65第四节公司财务.
67一、公司最近两年及一期财务会计报告的审计意见.
67(一)财务报表编制基础、合并报表范围.
67(二)最近两年及一期财务会计报告的审计意见.
67二、最近两年及一期经审计的财务报表.
67三、报告期内采用的主要会计政策、会计估计及其变更79(一)主要会计政策和会计估计.
79(二)主要会计政策和会计估计的变更情况.
90四、公司最近两年一期的主要财务指标分析.
91(一)盈利能力分析.
91(二)偿债能力分析.
92(三)营运能力分析.
92(四)现金获取能力分析.
93五、报告期利润形成的有关情况.
95(一)公司各类收入的具体确认方法.
95(二)营业收入构成及变动分析.
95(三)营业成本变动及趋势分析.
98(四)毛利率及变动分析.
98(五)期间费用及变动情况.
99(六)非经常性损益情况.
102(七)适用税率及主要财政税收优惠政策.
103六、公司最近两年一期主要资产情况103(一)货币资金103(二)应收账款104(三)预付款项107(四)其他应收款108(五)其他流动资产.
112(六)固定资产112(七)无形资产113(八)开发支出115(九)长期待摊费用.
115(十)递延所得税资产.
116(十一)资产减值准备的计提依据及计提情况.
116七、公司最近两年一期主要负债情况117(一)短期借款117(二)应付账款117(三)预收款项119(四)其他应付款120天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书4(五)应付职工薪酬.
121(六)应交税费123八、公司最近两年一期股东权益情况123(一)股东权益情况.
123(二)未分配利润变动情况.
124九、关联方、关联方关系及关联交易、关联方往来.
124(一)主要关联方及关联方关系.
124(二)关联交易125(三)关联方往来余额.
126(四)关联交易对财务状况和经营成果的影响.
127(五)关联交易决策权限及程序.
127(六)减少和规范关联交易的具体安排.
127十、需提醒投资者关注的期后事项、或有事项及其他重要事项.
128(一)期后事项128(二)或有事项128(三)其他重要事项.
128十一、报告期内资产评估情况.
128(一)股份制改造资产评估.
128十二、最近两年股利分配政策、实际股利分配情况以及公开转让后的股利分配政策129(一)最近两年股利分配政策.
129(二)最近两年实际股利分配情况.
129(三)公开转让后的股利分配政策.
129十三、控股子公司的基本情况.
129十四、可能对公司业绩和持续经营产生不利影响的风险因素.
129第五节有关声明.
132第六节137天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书5释义除非本文另有所指,下列词语具有的含义如下:一、普通术语公司/股份公司/圣目股份指天津圣目信息安全技术股份有限公司,系由天津圣目网络信息安全技术有限公司整体变更而成立的股份有限公司有限公司/圣目有限指天津圣目网络信息安全技术有限公司,系整体变更为股份公司前的有限公司子公司、圣目文化指天津圣目文化传播有限公司分公司指天津圣目网络信息安全技术有限公司分公司股东会指天津圣目网络信息安全技术有限公司股东会股东大会指天津圣目信息安全技术股份有限公司股东大会董事会指天津圣目信息安全技术股份有限公司董事会监事会指天津圣目信息安全技术股份有限公司监事会三会指股份公司股东大会、董事会、监事会高级管理人员指总经理、财务负责人、董事会秘书管理层指公司董事、监事、高级管理人员《公司章程》指最近一次经公司股东大会批准的章程"三会"议事规则指股份公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》股转系统指全国中小企业股份转让系统全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司中国证监会指中国证券监督管理委员会挂牌指公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份转让行为主办券商、方正证券指方正证券股份有限公司《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《业务规则》指《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》《工作指引》指《全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引(试行)》《推荐报告》指《方正证券股份有限公司关于推荐天津圣目信息安全技术股份有限公司进入全国中小企业股份转让系统挂牌的推荐报告》华寅五洲指中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)中伦律所指北京市中伦律师事务所华夏金信指天津华夏金信资产评估有限公司天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书6赛迪顾问/CCID指赛迪顾问股份有限公司,是中国规模较大、专业能力较强的现代化咨询顾问企业Wind指Wind资讯,是中国大陆领先的金融数据、信息和软件服务企业IDC指IDC(国际数据集团)旗下子公司,国际知名的信息技术、电信行业和消费科技市场咨询、顾问和活动服务专业提供商维普资讯指重庆维普资讯有限公司,中国最大的综合文献数据库CCWResearch指计世资讯,是国内最早的IT网络媒体IBM指InternationalBusinessMachinesCorporation,即国际商业机器公司Cisco指CiscoSystems,Inc.
,即思科系统公司Intel指IntelCorporation,即英特尔公司McAfee指中文名称迈克菲,是全球最大的专业安全技术公司Microsoft指即微软公司趋势科技指趋势科技(中国)有限公司启明星辰指北京启明星辰信息技术股份有限公司绿盟科技指北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司蓝盾股份指蓝盾信息安全技术股份有限公司北信源指北京北信源软件股份有限公司CNCERT/CC指中国国家计算机网络应急技术处理协调中心CNVD指"ChinaNationalVulnerabilityDatabase"的缩写,国家信息安全漏洞共享平台元、万元指人民币元、人民币万元报告期指2013年度、2014年度、2015年1-6月二、专业术语Fuzzing测试指一项发现软件错误的测试技术,基本思想是是把一组随机数据作为程序的输入,并监视程序运行过程中的任何异常,通过记录导致异常的输入数据进一步定位软件中缺陷的位置Unicode指即统一码、万国码、单一码,一种在计算机上使用的字符编码LAMP指"Linux+Apache+Mysql/MariaDB+Perl/PHP/Python"的缩写,一组常用于来搭建动态网站或者服务器的开源软件,包括:Linux操作系统,Apache网络服务器,MySQL数据库,PHP、Perl或者Python编程语言恶意代码指恶意代码(UnwantedCode)是指没有作用却会带来危险的代码,一般指病毒、木马等蜜罐技术指引诱黑客入侵的技术,以了解服务器收到的最新攻击或出现的最新漏洞,并追踪黑客攻击路径、掌握其使用工具等信息网络爬虫指一个自动提取网页的程序,为搜索引擎从万维网上下载网页挂马指一种新型攻击方式,把恶意代码嵌入到正常的网页中,使PC终端中木马,达到盗取用户信息、控制PC等非法目的天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书7VPN指英文"VirtualPrivateNetwork"的缩写,即虚拟专用网络SOC指英文"SecurityOperationsCenter"的缩写,即安全管理中心,是一套协助管理员进行事件分析、风险分析、预警管理和应急响应处理的集中安全管理系统UTM指英文"UnifiedThreatManagement"的缩写,即安全网关工控机指即工业控制计算机,是一种采用总线结构,对生产过程及机电设备、工艺装备进行检测与控制的工具总称IDS/IPS指IDS是英文"IntrusionDetectionSystems"的缩写,为入侵检测系统;IPS是英文"IntrusionPreventionSystem"的缩写,为入侵防御系统XSS指英文"CrossSiteScripts"的缩写,跨站脚本攻击.
通过在网页中加入恶意代码,当访问者浏览网页时恶意代码会被执行或者通过给管理员发信息的方式诱使管理员浏览,从而获得管理员权限,控制整个网站SQL指"StructuredQueryLanguage"的缩写,即结构化查询语言SOL注入指英文为"SQLInjection",即通过把SQL命令插入到Web表单递交或输入域名或页面请求的查询字符串,最终达到欺骗服务器执行恶意SQL命令的攻击手段UPS指"UninterruptiblePowerSystem"的缩写,不间断电源Web指Web本意是蜘蛛网和网的意思.
现广泛被译作网络、互联网,表现为三种形式,即超文本(hypertext)、超媒体(hypermedia)、超文本传输协议(HTTP)等注1:本公开转让说明书除股份数额及比例外所有数值保留2位小数,若出现合计数与各单项加总数尾数不符的情况,均由四舍五入所致.
天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书8第一节基本情况一、公司基本情况中文名称:天津圣目信息安全技术股份有限公司英文名称:SUATEAMInformationSecurityTechnologyCo.
,Ltd.
法定代表人:张惠军设立日期:2010年4月9日变更为股份有限公司日期:2015年8月11日注册资本:5,000,000.
00元住所:天津市和平区拉萨道16号和平区电子商务大厦8001号邮编:300052董事会秘书:吴顺禧电话号码:022-59955105传真号码:022-59955103公司邮箱:info@suateam.
com公司网址:www.
suateam.
com组织机构代码:55341109-6所属行业:根据《国民经济行业分类》(GB/T4754-2011),公司归属于"I6530信息技术咨询服务"行业;根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司所处行业为:"I65软件和信息技术服务业".
根据全国中小型股份转让系统发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》,公司属于"I6530信息技术咨询服务"行业;根据全国中小型股份转让系统发布的《挂牌公司投资型行业分类指引》,公司所属行业为"17101110信息科技咨询和系统集成服务".
主营业务:信息安全服务.
经营范围:计算机网络信息安全技术开发、咨询、服务、转让;通讯设备、软件、电子产品、计算机及外围设备批发兼零售;计算机网络系统工程施工、维护;安全技术防范系统工程施工、维护.
(以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件,在有效期限内经营,国家有专项专营规定的按规定执行.
)天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书9二、股份挂牌情况(一)股票代码、股票简称、股票种类、挂牌日期等股票代码:【】股票简称:【】股票种类:人民币普通股每股面值:1.
00元股票总量:5,000,000.
00股挂牌日期:【】年【】月【】日转让方式:协议转让(二)股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺1、相关法律及监管规则对股东所持股份的限制性规定《公司法》第一百四十一条规定:"发起人持有的本公司股份,自公司成立之日起一年内不得转让.
公司公开发行股份前已发行的股份,自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让.
公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五;所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让.
上述人员离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份.
公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定.
"《业务规则》第2.
8条规定:"挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制,每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一,解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年.
挂牌前十二个月以内控股股东及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让的,该股票的管理按照前款规定执行,主办券商为开展做市业务取得的做市初始库存股票除外.
因司法裁决、继承等原因导致有限售期的股票持有人发生变更的,后续持有人应继续执行股票限售规定.
"2、股东所持股份的限售安排股份公司成立于2015年8月11日,根据上述规定,截至本公开转让说明书签署日,公司现有股东持股情况及本次可进行公开转让的股份数量如下:天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书10股东姓名/名称职务持股数量(股)持股比例(%)是否存在质押/冻结情况挂牌时可转让股份数量(股)张惠军董事长、总经理2,350,00047.
00否0.
00吴顺禧董事、董事会秘书1,000,00020.
00否0.
00程党哲董事600,00012.
00否0.
00庞权/500,00010.
00否0.
00孙颖监事会主席275,0005.
50否0.
00李国强董事275,0005.
50否0.
003、股东对所持股份自愿锁定的承诺公司股东未就所持股份作出严于相关法律法规及监管规则规定的自愿锁定承诺.
三、公司股权基本情况(一)公司股权结构图及股东情况张惠军,男,1969年11月生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,高级测评师职称.
1991年8月至2000年10月,担任天津市电力局工程师;2000年11月至2008年10月,担任天津赛菲联达科技发展有限公司总经理;2008年11月至2010年3月,担任天津珺兰科技有限公司总经理;2010年4月至2015年7月,担任天津圣目网络信息安全技术有限公司执行董事兼总经理.
2015年8月起,担任天津圣目信息安全技术股份有限公司董事长兼总经理,任期三年.

吴顺禧,女,1979年12月生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历.
1999年9月至2000年10月,担任摩托罗拉(中国)电子有限公司部长助理;2000年11月至2008年10月,担任天津赛菲联达科技发展有限公司副总经理;2008天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书11年11月至2010年3月,担任天津珺兰科技有限公司副总经理;2010年4月至2015年7月,担任天津圣目网络信息安全技术有限公司监事.
2015年8月起,担任天津圣目信息安全技术股份有限公司董事,任期三年,同时担任公司董事会秘书.
程党哲,男,1975年4月生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,注册会计师、注册税务师、注册评估师职称.
1995年7月至1998年2月,担任河南华鼎房地产开发公司会计;1998年3月至2004年1月,担任河南中兴会计师事务所有限公司项目经理、部门经理;2004年2月至2009年8月,担任河南诚裕会计师事务所有限公司主任会计师、副主任;2009年9月至今,担任北京诚裕汇科税务师事务所有限责任公司主任税务师.
2015年8月起,担任天津圣目信息安全技术股份有限公司董事,任期三年.
庞权,男,1976年4月生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历.
2001年3月至2003年6月,担任太原安吉尔机械工程公司常务执行总经理;2003年7月至2005年7月,担任美国Hertz汽车租赁公司华北区总经理;2005年8月至2011年3月,担任高能资本有限公司董事副总裁;2011年4月至今,担任中菊资产管理有限公司总裁.
2015年8月起,担任天津圣目信息安全技术股份有限公司董事,任期三年.
孙颖,女,1973年7月生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,中级经济师职称.
1997年8月至2009年12月,担任天津麦格理物业开发管理有限公司财务会计;2010年1月至今,担任天津华厦物业管理发展有限公司财务会计.
2015年8月起,担任天津圣目信息安全技术股份有限公司监事会主席,任期三年.
李国强,男,1966年6月生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,中级会计师职称.
1987年9月至1991年10月,担任天津市房地产管理局财务处会计;1991年11月至1997年6月,担任天津市住房资金管理中心科长;1997年7月至2002年9月,担任天津麦格理物业开发管理有限公司财务部经理;2002年10月至2007年3月,担任天津泰达万通房地产开发公司财务总监;2007年4月至今,担任天津大通投资集团有限公司财务中心副总经理.
2015年8月起,担任天津圣目信息安全技术股份有限公司董事,任期三年.
上述股东均不存在法律法规或任职单位规定不适合担任股东的情形,符合法律法规规定的股东资格条件,均为适格股东.
天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书12(二)控股股东、实际控制人的认定及其基本情况1、控股股东、实际控制人的认定公司控股股东为张惠军,实际控制人为张惠军和吴顺禧.
认定依据如下:公司股东张惠军直接持有公司股份235万股,占公司总股本的47%,系公司第一大股东,可以实际支配公司股份表决权超过30%,足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响.
公司股东张惠军和吴顺禧系夫妻关系.
其中,张惠军直接持有公司股份235万股,占公司总股本的47%,系公司第一大股东;吴顺禧直接持有公司股份100万股,占公司总股本的20%,系公司第二大股东;两人合计持有公司67%的股份,可实际支配的表决权足以对公司股东大会决议产生重大影响.
2010年4月至2015年8月,张惠军一直担任公司执行董事兼经理,吴顺禧一直担任公司监事;2015年8月有限公司整体变更为股份公司,张惠军担任公司董事长兼总经理,公司财务总监、董事会秘书等高级管理人员均由其推荐,吴顺禧担任公司董事兼董事会秘书.
因此,张惠军、吴顺禧可以利用其职权,对公司经营施加重大影响.
综上,公司控股股东为张惠军,实际控制人为张惠军和吴顺禧.
2、控股股东的基本情况详见本节"三、公司股权基本情况"之"公司股权结构图及股东情况".
3、实际控制人的基本情况详见本节"三、公司股权基本情况"之"公司股权结构图及股东情况".
(三)控股股东、实际控制人、前十名股东及持股5%以上股东的持股情况股东姓名/名称持股数量(股)持股比例(%)股东性质持股方式是否存在质押或其他争议事项张惠军2,350,00047.
00境内自然人直接持有否吴顺禧1,000,00020.
00境内自然人直接持有否程党哲600,00012.
00境内自然人直接持有否庞权500,00010.
00境内自然人直接持有否孙颖275,0005.
50境内自然人直接持有否李国强275,0005.
50境内自然人直接持有否合计5,000,000100.
00///天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书13(四)股东之间的关联关系截至本公开转让说明书签署之日,公司股东张惠军和吴顺禧系夫妻关系;除上述情况外,公司现有其他股东之间无关联关系.
(五)最近两年内公司实际控制人变化情况最近两年内,公司实际控制人一直为张惠军和吴顺禧,未发生变化.
报告期内,公司股东不存在法律法规、公司章程规定不得担任股东的情形,均具备法律法规所规定的担任股东的主体资格.
公司不存在股权代持情形,公司股权不存在潜在争议或权属争议纠纷,公司股权明晰.
四、公司股本形成及变化情况1、有限公司设立公司前身为天津圣目网络信息安全技术有限公司,由张惠军、吴顺禧出资组建,成立于2010年4月9日,设立时注册资本100.
00万元并全部实缴完毕.
2010年4月6日,天津市中兴有限责任会计师事务所出具了津中兴会验字(2010)第1-3381号《验资报告》,经审验,截至2010年4月6日,圣目有限已收到股东缴纳的注册资本人民币100万元,占注册资本的100%,出资全部以货币形式缴纳.
2010年4月9日,天津市工商行政管理局向有限公司核发了《营业执照》,注册号120193000034711,注册资本100.
00万元,实收资本100.
00万元,法定代表人为张惠军,注册地址系天津市华苑产业区华天道2号(火炬大厦)6029室,公司经营期限20年,经营范围:计算机网络信息安全技术开发、咨询、服务、转让(国家有专项、专营规定的,按规定执行).

有限公司初始设立时的股权结构如下:认缴注册资本实际出资额序号股东名称认缴金额(万元)出资比例(%)实缴金额(万元)实缴出资占注册资本比例(%)出资方式1张惠军60.
0060.
0060.
0060.
00货币2吴顺禧40.
0040.
0040.
0040.
00货币合计100.
00100.
00100.
00100.
00/2、第一次增资2015年6月26日,圣目有限召开股东会,决议通过庞权、孙颖、李国强、天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书14程党哲为公司新股东;公司增资400万元,由现有股东张惠军向公司增资175万元,现有股东吴顺禧向公司增资60万元,新股东庞权向公司增资50万元,新股东孙颖向公司增资27.
5万元,新股东李国强向公司增资27.
5万元,新股东程党哲向公司增资60万元;通过公司章程修正案.
2015年6月26日,公司修改了《公司章程》.
2015年6月29日,天津市灏通会计师事务所有限公司出具了津灏通验内(2015)第95号《验资报告》,确认截至2015年6月26日,公司已收到各股东缴纳的增资款400万元人民币,均为货币出资.
2015年6月29日,天津市市场和质量监督管理委员会向有限公司核发了新的《营业执照》.
有限公司本次增资后股权结构如下:认缴注册资本实际出资额序号股东名称认缴金额(万元)出资比例(%)实缴金额(万元)实缴出资占注册资本比例(%)出资方式1张惠军235.
0047.
00235.
0047.
00货币2吴顺禧100.
0020.
00100.
0020.
00货币3程党哲60.
0012.
0060.
0012.
00货币4庞权50.
0010.
0050.
0010.
00货币5孙颖27.
505.
5027.
505.
50货币6李国强27.
505.
5027.
505.
50货币合计500.
00100.
00500.
00100.
00/3、整体变更为股份公司2015年7月23日,圣目有限召开股东会,全体股东一致同意将公司以整体变更方式设立为股份有限公司,并委托股份公司筹备委员会具体负责公司改制的一切相关事宜;同意以经审计的截至圣目有限2015年6月30日的净资产6,960,533.
46元按照1:0.
72比例折算为500.
00万股,每股1.
00元,计500.
00万元,其余净资产1,960,533.
46元作为股本溢价,列入股份公司资本公积;全体发起人股东根据各自在圣目有限的持股比例对应的净资产作为出资并折合成股份公司的股份.
全体发起人签署了《发起人协议》.
2015年7月20日,华寅五洲出具了CHW证审字[2015]0209号《天津圣目网络信息安全技术有限公司审计报告》,审验确认截至2015年6月30日,圣目有限经审计的资产总额为8,804,160.
86元,负债总额为1,843,627.
40元,净资产为6,960,533.
46元.
2015年7月22日,华夏金信出具了华夏金信评报字[2015]166号《天津圣天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书15目网络信息安全技术有限公司整体改建为股份有限公司所涉及的净资产价值资产评估报告》,确认圣目有限的资产评估价值为884.
69万元,负债评估价值为184.
36万元,净资产评估价值为700.
33万元.
2015年8月8日,公司全体发起人召开圣目股份创立大会暨首次股东大会,通过了《公司章程》及相关治理制度,选举了公司第一届董事会成员及公司第一届监事会非职工代表监事.
2015年8月8日,华寅五洲出具了CHW证验字[2015]0044号《验资报告》,审验并确认截至2015年8月8日,公司已收到各发起人缴纳的注册资本500.
00万元,每股1.
00元,折股500.
00万股.
2015年8月11日,公司取得天津市市场和质量监督管理委员会颁发的整体变更后股份公司的《营业执照》,注册号为120193000034711,公司名称为天津圣目信息安全技术股份有限公司,注册资本为500.
00万元.
整体变更过程中,公司以经审计的净资产折股,净资产超过股本部分计入资本公积,未根据评估调账,无需纳税,亦不存在股东以未分配利润转增股本的情形.
本次整体变更后,股份公司的股权结构如下:序号股东名称持股数量(股)持股比例(%)出资方式1张惠军2,350,00047.
00净资产2吴顺禧1,000,00020.
00净资产3程党哲600,00012.
00净资产4庞权500,00010.
00净资产5孙颖275,0005.
50净资产6李国强275,0005.
50净资产合计5,000,000100.
00/报告期内,公司股东出资真实、充足,出资程序完备,出资形式合法合规.

公司设立、增资、改制均依法履行必要程序,不存在纠纷或潜在纠纷.
五、公司设立以来的重大资产重组情况自公司设立至本公开转让说明书签署之日,公司不存在重大资产重组情况.

天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书16六、公司子公司、分公司情况(一)子公司天津圣目文化传播有限公司情况(报告期内已转让)1、圣目文化设立天津圣目文化传播有限公司,由圣目有限、谭耀、孙欣出资组建,成立于2014年9月23日.
设立时注册资本300.
00万元,公司章程约定股东出资时间为2024年1月1日.
公司股东会选举谭耀为执行董事,孙欣为监事.
2014年9月23日,天津市和平区市场和质量监督管理局向圣目文化核发了《营业执照》,注册号120101000139981,注册资本300.
00万元,法定代表人为谭耀,注册地址系天津市和平区拉萨道16号和平区电子商务大厦4083号,公司经营期限为长期,经营范围:组织策划文化交流艺术活动、企业形象策划、教育信息咨询、知识产权代理服务、广告业务、企业管理咨询、装饰装修工程设计;计算机软硬件技术、网络技术开发、转让、咨询、服务;批发和零售业.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
圣目文化初始设立时的股权结构如下:认缴注册资本序号股东名称认缴金额(万元)认缴比例(%)出资时间出资方式1圣目有限240.
0080.
002024年1月1日货币2谭耀30.
0010.
002024年1月1日货币3孙欣30.
0010.
002024年1月1日货币合计100.
00100.
00//2、股权转让、变更公司类型2015年4月22日,圣目有限、谭耀分别与孙欣签订了《股权转让协议》,约定圣目有限将其在圣目文化的80%股权、谭耀将其在圣目文化10%股权转让给孙欣,由孙欣按其在圣目文化中所占的股权比例承担债权债务.
同日,圣目有限股东会通过决议,一致同意圣目有限将其在圣目文化的80%股权转让给孙欣;圣目文化股东会通过决议,一致同意圣目有限将其在圣目文化的80%股权、谭耀将其在圣目文化10%股权转让给孙欣.
因子公司股东均未实缴出资,股权转让价格为0元,受让人无需支付转让价款.
2015年5月8日,圣目文化股东会通过决议:同意变更公司类型,由有限责任公司变更为有限责任公司(自然人独资);同意修改公司章程.
同时,圣目文化天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书17修改了公司章程.
2015年5月8日,天津市和平区市场和质量监督管理局向圣目文化核发了新的《营业执照》.
本次股权转让、变更公司类型后,孙欣成为圣目有限的唯一股东.
圣目有限通过股权转让的方式完成对子公司的剥离.
自圣目文化设立至圣目有限将其持有的圣目文化股权全部转让给孙欣,圣目文化设立和股权转让行为合法、合规.
圣目文化未实际经营,不存在违法违规事项.
公司的股东、董事、监事、高级管理人员与圣目文化不存在关联关系.

(二)分公司天津圣目网络信息安全技术有限公司分公司情况天津圣目网络信息安全技术有限公司分公司设立于2013年2月18日,法定代表人为谭耀,住所为天津市河西区友谊路35号君谊大厦2-3501.
经营范围:计算机网络信息安全技术开发、咨询、服务、转让;通讯设备、软件、电子产品、计算机及外围设备批发兼零售;计算机网络系统工程施工、维护;安全技术防范系统工程施工、维护.
(以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件,在有效期限内经营,国家有专项专营规定的按规定执行).
因经营管理不善,经天津市工商行政管理局河西分局核准,分公司于2014年12月31日注销.
七、公司董事、监事及高级管理人员情况(一)公司董事1、张惠军,公司董事长,任期三年,自2015年8月8日至2018年8月7日.
简历详见本节"三、公司股权基本情况"之"公司股权结构图及股东情况".
2、吴顺禧,公司董事,任期三年,自2015年8月8日至2018年8月7日.
简历详见本节"三、公司股权基本情况"之"公司股权结构图及股东情况".
3、李国强,公司董事,任期三年,自2015年8月8日至2018年8月7日.
简历详见本节"三、公司股权基本情况"之"公司股权结构图及股东情况".

4、程党哲,公司董事,任期三年,自2015年8月8日至2018年8月7日.
简历详见本节"三、公司股权基本情况"之"公司股权结构图及股东情况".

5、张靖,男,1985年1月生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,中级项目管理师(PMP).
2007年9月至2010年12月,担任天津英贝特航天科天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书18技有限公司涉密计算机安全管理保密管理员;2011年1月至2015年7月,担任天津圣目网络信息安全技术有限公司技术总监.
2015年8月8日起,担任天津圣目信息安全技术股份有限公司董事,任期三年,同时担任公司首席技术官.

(二)公司监事1、孙颖,公司监事会主席,任期三年,自2015年8月8日至2018年8月7日.
简历详见本节"三、公司股权基本情况"之"公司股权结构图及股东情况".

2、王超宁,男,1989年8月生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历.
2012年7月至2014年3月,担任长城汽车股份有限公司天津哈弗分公司网络工程师;2014年4月至2015年7月,担任天津圣目网络信息安全技术有限公司安全介入部总监.
2015年8月8日起,担任天津圣目信息安全技术股份有限公司监事,任期三年.
3、凌岩,男,1984年9月生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历.
2013年1月至2013年8月,担任外联出国顾问集团投资顾问;2013年9月至2015年7月,担任天津圣目网络信息安全技术有限公司发展战略部总监.
2015年8月8日起,担任天津圣目信息安全技术股份有限公司职工监事,任期三年.

(三)公司高级管理人员1、张惠军,公司董事长、总经理,任期三年,自2015年8月8日至2018年8月7日.
简历详见本节"三、公司股权基本情况"之"公司股权结构图及股东情况".
2、吴顺禧,公司董事、董事会秘书,任期三年,自2015年8月8日至2018年8月7日.
简历详见本节"三、公司股权基本情况"之"公司股权结构图及股东情况".
3、只敏慧,女,1974年12月生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,中级会计师.
1996年5月至2006年9月,担任天津市照相器材厂会计;2006年10月至2015年7月,担任台玻天津玻璃有限公司财务主管.
2015年8月31日起,担任天津圣目信息安全技术股份有限公司财务总监,任期三年.
八、最近两年一期的主要会计数据和财务指标简表项目2015年6月30日2014年12月31日2013年12月31日资产总计(元)8,804,160.
863,137,137.
942,754,804.
70天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书19股东权益合计(元)6,960,533.
461,405,113.
151,231,040.
83每股净资产(元)1.
951.
171.
08资产负债率20.
94%55.
21%55.
31%流动比率(倍)3.
661.
511.
70速动比率(倍)3.
661.
501.
69项目2015年1-6月2014年度2013年度营业收入(元)4,008,737.
872,984,823.
322,334,174.
75净利润(元)1,555,420.
31174,072.
32299,292.
33扣除非经常性损益后的净利润(元)1,565,856.
91184,448.
94200,976.
80毛利率(%)91.
76%80.
87%81.
77%净资产收益率(%)79.
92%14.
90%27.
68%扣除非经常性损益后净资产收益率(%)80.
46%15.
79%18.
58%基本每股收益(元/股)1.
560.
170.
30基本每股收益(扣除非经常性损益)1.
570.
180.
20应收账款周转率(次)4.
085.
793.
81存货周转率(次)经营性现金流量净额(元)2,290,148.
08460,286.
12-961,639.
34每股经营性现金流量净额(元/股)2.
290.
46-0.
96注3:上表中净资产收益率、每股收益系按照《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的要求进行计算而得.
九、相关中介机构(一)主办券商名称:方正证券股份有限公司法定代表人:何其聪住所:湖南省长沙市芙蓉中路二段200号华侨国际大厦22-24层联系电话:0731-85832202传真:0731-85832281项目小组负责人:庚艳斌项目小组成员:庚艳斌、原婷婷、王宁(二)律师事务所名称:北京市中伦律师事务所天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书20负责人:张学兵住所:北京市朝阳区建国门外大街甲6号SK大厦36-37层联系电话:010-59572288传真:010-59572288经办律师:唐周俊、慕景丽(三)会计师事务所名称:中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)执行事务合伙人:方文森住所:天津市和平区解放北路188号信达广场35层联系电话:022-23193866传真:022-23559045经办注册会计师:王自勇、毛凤来(四)资产评估机构名称:天津华夏金信资产评估有限公司法定代表人:施耘清住所:天津开发区广场东路20号滨海金融街E6505室联系电话:022-23201484传真:022-23201482经办注册评估师:刘立、匡向北(五)证券登记结算机构名称:中国证券登记结算有限责任公司北京分公司住所:北京市西城区金融大街26号金阳大厦5层联系电话:010-58598980传真:010-58598977(六)证券交易场所名称:全国中小企业股份转让系统有限责任公司法定代表人:杨晓嘉住所:北京市西城区金融大街丁26号金阳大厦天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书21联系电话:010-63889512天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书22第二节公司业务一、公司主营业务、主要产品或服务及其用途(一)公司主营业务公司是国内专注于信息安全服务的企业之一,主要为客户提供涵盖信息安全等级测评、风险评估、漏洞扫描、渗透测试、网站监控预警、信息安全监理、安全通告、弱点扫描加固、安全运维、应急响应服务、安全咨询、信息安全体系建设与信息安全培训等的全过程服务,通过为客户量身打造具有前瞻性的"IT安全战略管理体系"来帮助客户实现安全高效的IT管理.
公司是天津首批经公安部认证的信息安全测评机构之一,具有成熟的信息安全服务体系,客户覆盖教育、通信、金融、公共事业与政府等众多行业,赢得了较好的市场口碑.
报告期内,公司的主营业务未发生重大变化.
公司2013年、2014年与2015年1-6月服务收入分别为2,334,174.
75元、2,984,23.
32元、4,008,737.
87元,分别占各期营业收入的100%、100%与80.
38%.
(二)公司主要服务及其用途公司主要提供的服务如下表所示:服务分类具体说明信息安全等级保护服务涵盖信息安全等级保护设计与咨询、信息安全现状测评与信息安全等级保护方案支持等服务,帮助客户构建完善的安全防护体系安全评估服务针对客户的信息系统,定期提供风险评估、安全检测、渗透性测试等服务;并为客户核心信息资产提供定期的安全加固服务信息安全体系咨询服务基于信息资产客观性、多态性与共享性等属性,帮助客户建立完整有效的信息安全体系与信息安全管理框架;并为客户的网络安全建设、管理与运行提供专业咨询安全运维服务包括安全通告、安全预警、7*24小时安全应急响应与日常安全运维等服务,帮助客户以最有效的方式管理复杂的信息系统与应用平台天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书23安全培训服务不定期地提供针对客户计算机用户或信息系统管理者的安全意识培训、安全管理培训、黑客攻防培训、安全产品培训等服务报告期内,信息安全等级保护测评服务是公司最主要的业务,是公司提供后续信息安全服务的基础.
根据公司出具的信息安全等级保护测评报告与专业分析,客户会对自身信息系统安全状况形成相对全面的认知,进而延伸出对其他信息安全服务的需求.
公司在实际服务中,也将及时、专业的安全通告、整改方案设计、弱点加固、安全运维、应急响应服务、安全咨询与培训等作为增值服务以吸引、培育客户.
二、公司内部组织结构图及主要业务流程(一)公司内部组织结构图(二)主要业务流程1、研发流程公司技术部下设有研发小组,具体研发流程及研发投入等的详细情况参见本节"四、公司业务相关的关键资源要素"之"(七)公司研发情况.
"2、销售流程公司销售活动由市场部展开,主要采取直接销售的模式,具体销售流程如下图所示:天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书24(1)公司市场部根据国内信息安全行业发展现状与国家产业政策的调整,制定当期的营销计划;并以其营销目标与营销战略为基础,开展行业分析与市场调研,发掘潜在客户、筛选进而锁定目标客户.
(2)市场部直销团队拜访客户、与客户进行面对面交流,深入了解目标客户的软硬件情况与需求,根据公司的服务能力与客户的实际情况,为客户设计经济有效、个性化的服务方案.
(3)与客户就服务方案、服务流程安排、服务收费等内容进行磋商、谈判或参与行业内公开招标,与客户进一步确定合作意向.
(4)与客户签订销售合同、正式确立合作关系,做好合同归档与管理工作.

(5)为客户提供售后服务与持续的技术支持,管理、维护客户关系.
3、服务流程提供服务是公司实现价值增值的关键环节,服务的实施主要由项目实施部完成,服务流程图如下:(1)受理客户委托.
与客户初步接洽,项目实施部成员在平衡客户需求与天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书25公司业务、技术能力关系的基础上,受理客户委托,与之签署相应的合作与保密协议.
(2)项目前期准备.
参与项目实施的工程师深入研究客户需求、评估客户信息安全的软硬件环境,为其制定具有针对性的项目方案与实施计划.
并以所提供的方案为蓝本,与客户进行进一步的协商与讨论.
在此阶段,公司所出具的项目方案由项目实施部与技术部中的方案集成小组成员共同设计决定.
(3)项目实施.
在合同约定的服务期限内,根据客户需求、服务内容与软硬件环境的不同,项目实施部的工程师按照国家与项目实施地区相关信息安全服务质量标准等规范与指导文件的要求,切实落实各项现场或非现场的信息安全服务,并对客户信息系统的运行状况进行初步验证.
(4)综合评估.
参与项目实施的信息安全工程师对输出的最终成果进行专业、深入的研究分析,出具符合相关信息主管部门要求的安全报告,并经由客户审核确认.
(5)项目验收.
客户与公司按照合同约定的方式,分别完成项目验收与收入确认工作.
项目实施部工作人员整理项目档案、总结项目实施一线经验,充实公司的信息安全知识库.
三、公司商业模式公司经过多年的行业经验积累、对IT行业公开成熟技术的吸收与二次开发,逐渐形成了信息安全知识库、等级保护知识库、自主漏洞库、自主安全基线与IT安全战略管理体系等核心技术.
公司安排专业的服务人员,运用与信息安全服务有关的关键技术,通过直销的销售模式,向政府、银行、教育等行业的客户提供及时、有效的信息安全等级测评、安全风险评估、网站监控预警、安全加固、安全运维、信息安全咨询与培训等服务及售后与增值服务,从而获取收入、实现利润.
2013年、2014年及2015年1-6月,公司的毛利率分别为81.
77%、80.
87%及91.
76%,持续维持在行业内的高水平,并在2015年上半年有较大幅增长.
这一增长主要是由公司业务收入与成本增幅的差异造成的:在2015年上半年,随着客户对信息安全需求的扩张与公司品牌效应的凸显,公司业务收入大幅增加;而服务成本依旧主要为人工成本、房屋租金等,与收入联动性小,增速平稳,远低于业务收入的增长幅度.
天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书26表1近期我国主要信息安全公司安全服务毛利率比较公司名称2013年2014年2015年(1-6月)圣目有限81.
77%80.
87%91.
76%北信源89.
42%90.
61%92.
20%绿盟科技76.
35%78.
55%77.
07%蓝盾股份67.
27%62.
96%66.
46%启明星辰55.
49%55.
83%65.
67%数据来源:Wind资讯(一)销售模式报告期内,公司采用直销的销售模式,深耕天津市场.
针对信息安全服务行业与IT技术联系紧密、操作专业性强、对业务人员素质要求高等特点,市场部直销团队多采用面对面的销售方式,在深入了解客户需求的基础上,为其提供优质的个性化服务.
当前,公司正在积极筹划济南、大连、西安等地办事处的设立工作,以逐渐搭建覆盖全国的营销体系.
同时,公司积极参与政府、金融、教育等各行业的公开招投标,拓展业务空间.
此外,公司十分重视知识引导与客户口碑在市场营销中的作用,多次举办以建设360度信息安全体系为主题的信息安全研讨会与客户沙龙等活动,从而不断拓展销售渠道.
(二)服务模式根据客户需求与业务性质、开展场所的不同,公司的服务有现场服务与非现场服务两种形式:1、现场服务:包括公司提供的信息系统安全测试、信息系统加固与维护、应急响应、信息安全风险评估与信息安全培训等服务.
在服务过程中,公司根据客户需求,派驻项目实施人员在客户所在地实施专业服务.
一般而言,现场服务模式能促进公司与客户间的沟通,有助于公司在第一时间了解客户需求的变化,并就项目方案与计划做出相应调整.
2、非现场服务:包括安全通告、信息安全监测预警与远程渗透测试等服务,多通过远程监控与后台系统来实现,在服务实施地点等方面具有较强的灵活性.

天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书27(三)盈利模式公司主要从事信息安全服务业务,通过向客户提供信息安全等级测评、安全风险评估、网站监控预警、安全加固、安全运维、信息安全咨询与培训等服务及售后服务、增值服务来获得收入与利润.
四、公司业务相关的关键资源要素(一)产品或服务所使用的核心技术在多年的服务过程中,公司积累了丰富的一线服务经验,逐渐形成了以信息安全知识库、等级保护知识库、自主安全基线与IT安全战略管理体系为代表的核心技术;通过跟踪国内外最新网络安全漏洞研究动向与持续开展漏洞分析和挖掘、逆向工程技术等安全专项研究,公司形成了自主漏洞库;公司也正在对自主开发的网站监测预警平台进行外包式二次开发.
这些为公司综合服务能力的提升提供了有力的技术支持.
1、主要技术序号技术名称技术特点与主要功能相关服务公开技术1漏洞挖掘分析技术漏洞挖掘技术是指综合应用各种技术和工具对软件系统的安全敏感环节与脆弱性进行研究,尽可能找出软件中的潜在漏洞;漏洞分析技术是指对已发现漏洞的细节进行深入分析,为漏洞利用、补救等处理措施作铺垫安全检测服务安全评估服务渗透性测试服务2逆向工程技术通过黑盒子测试、漏洞挖掘工具测试与针对性的Fuzzing测试等评定产品漏洞存在的几率;通过研究权限绕过、Unicode与ASCII问题等,评定产品设计是否存在缺陷安全检测服务安全加固服务3网络爬虫技术依据一定规则,自动抓取万维网信息的程序或脚本,并会自动过滤主体无关链接、保存有用链接网站监控预警服务安全检测服务4网络攻防技术包含信息收集、口令冲击、缓冲区溢出、恶意代码等攻击技术与入侵检测、蜜罐技术等网络安全防御技术渗透性测试服务天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书285计算机审计技术分为监视与检测两部分:监视是指通过审计监视对计算机系统的所有操作,以协助发现潜在的入侵者;检测是指通过审计能够检测程序的真实性、完整性和可靠性安全检测服务安全运维服务6物理安全技术核查机房位置选择、环境安全、物理访问控制、设备与介质防盗防破坏等方面信息安全咨询信息安全检测7网络安全技术核查网络结构、网络边界、网络设备自身安全等方面,进行立即整改与后续持续改进信息安全咨询信息安全检测自有技术8慧光等保测评系统自动化系统,并拥有实时更新的知识库;在LAMP基础架构上引入Ukey和动态令牌技术,系统有硬件产品(驻场服务中使用)与软件产品(在虚拟机上运行,服务更为灵活)两类;并在数据传输中采用密文+VPN隧道双重技术,防护数据安全信息安全等级保护测评服务9圣目统一威胁管理平台综合性的将网络防火墙、网络入侵检测/防御等功能与安全管理、安全日志、策略管理、报告带宽管理等安全服务特性结合在一台硬件设施上,防护自身信息系统的安全公司自身信息安全防护10自主漏洞库跟踪国内外最新网络安全漏洞研究动向并在第一时间更新,为客户提供及时预警,为公司安全漏洞发现、攻击防护类服务提供核心技术支持与数据支持渗透性检测服务安全通告服务2、储备技术序号技术名称相关服务项目进度拟实现功能1网站监测预警平台网站监控预警进行中多格式展现的大屏幕监测,对网站文字、图片、非法链接等进行小时连续性监测,挂马与域名安全的实时检测,对WEB漏洞、XSS跨站脚本漏洞、SQL注入漏洞等的深入渗透测试(1)储备技术概况不同于市面上单一工控机的主流配置,公司正在以外包方式二次开发的网站监测预警平台(具体部署如下图)采用集群服务器部署模式,将大幅扩大系统覆盖的网站范围、提高系统的运行效率、深化其渗透程度.
同时,该平台支持旁路(外部)部署模式,可实现10分钟内快速安装,依托公司自有漏洞库,能为客户提供24小时不间断的托管式安全监测服务,具有实时性、易用性、可视化、天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书29高效率、精确度高、节约成本、优化服务模式等优势.
(2)储备技术对公司业务的影响公司的网站监测预警平台针对当前信息安全实际服务中突出的技术与管理问题而设计、开发.
从技术层面来看,这一平台能够在实现网络安全情景留痕与实时告警的同时,赋予服务实施工程师更大的灵活性,将网站防御工作变得更加有效和主动、提高公司服务效率.
从服务模式来看,这一平台能为客户提供可靠的、免操作的托管式安全服务,将改善当前行业内安全服务与安全产品、安全技术相对割裂的局面,减轻客户预算与成本管理的压力,从而为公司争取更多的客户资源.
天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书30(二)公司主要无形资产1、商标截至本公开转让说明书签署之日,公司拥有的商标情况如下:序号商标名称注册号/申请号所属类别核定使用范围取得时间取得方式有效期是否存在纠纷1SUATEAM9307721核定服务项目(第42类)技术项目研究;计算机软件设计、升级、出租、维护与咨询;计算机硬件咨询;计算机数据的复原;计算机系统分析;计算机病毒的防护服务2012.
09.
28原始取得2012.
09.
28-2022.
09.
27否2、专利技术截至本公开转让说明书签署之日,公司无发明专利,也未正在申请其他专利.
3、软件著作权截至本公开转让说明书签署之日,公司向国家版权局登记的计算机软件著作权共计2项,取得方式均为"原始取得",权利范围均为"全部权利".
根据《计算机软件保护条例》,软件著作权的保护期为50年,截止于软件首次发表后第50年的12月31日.
公司相关计算机软件著作权主要情况如下表所示:序号名称软件著作权证书号/登记号著作权人取得方式取得日期是否存在纠纷1慧光等级保护测评系统[简称:慧光等保测评系统]V1.
0软著登字第0331226号2011SR067552天津圣目网络信息安全技术有限公司原始取得2011.
09.
21否2圣目统一威胁管理平台[简称:安全网关SU500]V5.
8.
138软著登字第0350880号2011SR087215天津圣目网络信息安全技术有限公司原始取得2011.
11.
25否(三)公司业务资质与荣誉1、业务资质截至本公开转让说明书签署之日,公司拥有的业务资质情况如下表:天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书31序号业务许可名称证书编号申请主体推荐机构认证范围取得时间有效期1信息安全等级保护测评机构推荐证书(津)—001天津圣目网络信息安全技术有限公司天津市信息安全等级保护工作协调小组办公室信息安全等级保护测评业务2013.
12三年等级测评机构,是指满足《信息安全等级保护测评工作管理规范》要求的基本条件,并经能力评估与审核后,由省级(或直辖市)以上信息安全等级保护工作协调(领导)小组办公室推荐、从事等级测评工作的机构.
该规范同时强调,测评机构除从事等级测评活动以外,还可以从事信息系统安全等级保护定级、等级保护安全建设整改、信息安全等级保护宣传教育等工作的技术支持,以及风险评估、信息安全培训、信息安全咨询和信息安全工程监理等工作.
注:获得信息安全等级保护测评机构推荐证书的机构,每年需要接受主管部门的年审,该证书有效期三年.
通过年审、证书到期的机构,需要更换新的证书.
公司自2010年12月获得天津市信息安全等级保护工作协调小组办公室办颁发的信息安全等级保护测评机构推荐证书,上表中列示的为2013年更换的新证书内容.
2、公司荣誉序号荣誉称号推荐机构取得时间有效期1天津市网络与信息安全通报机制技术支持单位天津市网络与信息安全通报中心2015.
08三年(四)拥有的特许经营权情况截至本公开转让说明书签署之日,公司不存在拥有其他特许经营权的情况.

(五)公司主要固定资产截至2015年6月30日,公司的主要固定资产情况如下:项目原值(元)累计折旧(元)净值(元)成新度电子设备及其他1,084,904.
00227,709.
33857,194.
6779.
01%合计1,084,904.
00227,709.
33857,194.
6779.
01%天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书32(六)员工情况1、员工构成具有扎实IT知识、技能及丰富一线服务经验的工程师是公司提供专业信息安全服务的关键.
截至2015年8月31日,公司员工总数33人,具体员工分布情况如下表:(1)按工作岗位分:岗位结构人数比例管理人员721.
21%工程师1236.
37%销售人员618.
18%财务人员26.
06%其他人员618.
18%合计33100.
00%(2)按年龄结构分:年龄结构人数比例30岁以下1442.
42%30-40岁1339.
40%41-50岁39.
09%50岁以上39.
09%合计33100.
00%天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书33(3)按教育程度分:2、员工与业务的匹配性信息安全服务是科技服务的一个细分类别,对从业人员的专业素质与技能有较高的要求.
从公司员工的岗位构成来看,公司拥有12名工程师(含技术人员与项目实施工程师),占比36.
37%,有5位员工获得了信息安全等级测评师证书,销售人员6位,占比18.
18%,能够满足公司进行业务推广、提供专业信息安全服务的人员需求;从公司员工的年龄结构来看,公司30岁以下的员工占比42.
42%,40岁以下的员工累计占比81.
82%,年轻化的团队更易于学习与掌握行业内的新技术,也更有开拓市场、创新技术与服务的热情;从员工文化水平来看,公司本科及本科以上学历的员工占比75.
76%,员工的整体文化水平与专业素养较高.
综上所述,公司员工的年龄结构与文化水平与公司业务较为匹配;从增强公司持续竞争力的角度出发,公司员工的岗位结构还可以进一步优化,公司还需要吸收与培育优秀的技术、项目实施及销售人员,以增强公司的综合服务能力与市场拓展能力.
3、核心技术人员公司的核心技术人员共三位,分别为张惠军、张靖与王超宁,其简历详见本说明书"第一节基本情况"中"三、公司股权基本情况"之"(一)公司股权结构图及股权情况"与"七、公司董事、监事与高级管理人员情况"之"(一)公司董事"、"(二)公司监事".
报告期内,公司的核心技术人员并未发生重大变动,其持股情况如下表:教育程度人数比例硕士39.
09%本科2266.
67%专科721.
21%其他13.
03%合计33100%硕士9.
09%本科66.
67%专科21.
21%其他3.
03%天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书34序号姓名持股数量(股)持股比例(%)任职情况1张惠军2,350,00047.
00董事长、核心技术人员合计——2,350,00047.
00——(七)公司研发情况1、机构设置公司技术部下设立了专门的研发小组,致力于信息安全服务平台与技术的研究与开发.
公司现有3名核心技术人员,分别为张惠军、张靖与王超宁(详见本节"四、公司业务相关的关键资源要素"之"(六)员工情况"之"2、核心技术人员".
)2、研发流程公司的研发流程,如下图所示:具体流程如下:(1)需求分析.
研发小组与市场部共同开展深度市场调研,深入了解信息安全市场需求,并结合当前信息安全市场上软硬件产品与服务的发展现状,分析信息安全行业发展趋势,预先进行功能设计,确定公司的研发方向.
(2)方案设计.
以前一阶段的功能设计为基础,研发小组根据研发成果用途及权属的不同,设计研发方案、制定研发计划.
(3)设计实现与测试、改进.
研发小组利用行业内现有公开技术与自有核心技术,通过自主研发与合作开发的方式,实现设计方案.
模拟应用环境,对研发成果的性能等进行测试与改进,以提升其与市场需求的匹配性.
(4)产品推广与培训.
通过向目标客户演示操作、开展内外部培训等方式,优化研发成果的操作环境与市场环境.
(5)维护与保障.
研发小组对研发成果的运用提供技术支持,并负责为其天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书35在运行中出现的问题设计解决方案.
3、当前研发重点与研发投入在高效利用、积累行业内公开技术的同时,公司非常注重自主研发的投入.

目前,公司正在二次开发旨在提高服务效率、降低服务成本、创新服务模式的网站监测预警平台,其详情参见本节"四、公司与业务相关的关键资源要素"之"(一)产品或服务所使用的核心技术"之"2、储备技术".
2015年1-6月,公司实际支出的研发投入为56,021.
70元,占当期主营业务收入的1.
4%.
公司目前研发费用的投入能够满足自身发展需要,未来公司将继续保持对研发活动的大力支持.

4、研发成果详见本节"四、公司与业务相关的关键资源要素"之"(二)主要无形资产"之"3、软件著作权".
(八)公司质量标准体系在业务实施过程中,公司严格按照《信息系统安全等级保护基本要求》等国家信息安全标准和其他相关行业特殊标准的要求,提供符合客户需求的信息安全服务.
为加强项目管理及有效控制项目质量,公司制定了公司内部的《质量管理制度》,形成了公司自己的质量管理体系.
1、质量标准与检验规范制定阶段,技术部、市场部与项目实施部的相关人员依据国家标准、行业标准、客户水平、自身技术能力、测评设备水准等情况,填写《质量标准及检验规范表》,总经理审核后以《质量标准发布单》的形式下发相关部门落实执行.
2、项目运作过程中,质量出现问题时,项目经理填写《异常处理单》,书面说明异常情况、提出解决方案.
3、设备管理阶段,设备使用部门填写《设备维护与保养计划实施计划表》,设备维护人员依据经总经理审核后的《设备维护与保养计划实施计划表》执行维护作业,并记录《设备维护保养记录》.
4、培训方面,公司以保密、技术和人员管理作为培训工作的重点,由培训专员对每次培训内容与效果进行记录存档.
(九)房屋使用权报告期内,公司的办公场所为租赁所得,具体的租赁关系如下:天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书36合同编号房屋面积出租方房屋地址租金签订日期合同期限履行情况12-Z6-2953平方米天津滨海高新技术产业开发区国际创业中心华苑产业区华天道2号1590元/月2012.
03.
232012.
03.
23-2013.
03.
22已履行13-Z6-1290平方米天津滨海高新技术产业开发区国际创业中心华苑产业区华天道2号3240元/月2013.
03.
222013.
03.
22-2013.
12.
31已履行14-Z6-1290平方米天津滨海高新技术产业开发区国际创业中心华苑产业区华天道2号4050.
00元/月2014.
01.
012014.
01.
01-2014.
12.
31已履行Q02699.
11平方米天津市惠企兴健科技发展服务有限公司天津市和平区拉萨道16号8层55439.
42元/月2015.
01.
262015.
03.
10-2018.
03.
09正在履行现阶段,公司租用的办公场所(天津市和平区拉萨道16号)系天津德华投资有限公司所有,为商业经营用房.
该房屋尚未取得房屋所有权证,但能够提供《房地产买卖合同》.
天津市和平区科委承租该房屋后于2013年7月转租给其下属的天津市惠企兴健科技发展服务有限公司使用.
2015年1月26日,经天津德华投资有限公司和天津市和平区科委同意,天津市惠企兴健科技发展服务有限公司将该房屋转租给圣目有限作为办公场所.
目前,天津德华投资有限公司正在加紧办理产权证明,并承诺在办理过程中如发生权属纠纷由天津德华投资有限公司、天津市和平区科委解决.
五、公司收入、成本情况(一)报告期内主要产品或服务的收入结构2013年、2014年及2015年1-6月,公司的服务收入分别2,334,174.
75元、2,984,823.
32元、4,008,737.
87元;各期利润分别为1,948,427.
03元、2,465,276.
03元、3,687,356.
03元.
具体收入结构详见本说明书"第四节公司财务"之"五、公司收入、成本情况(二)营业收入构成及变动分析".
(二)报告期内的主要客户情况当前,信息安全行业客户基本集中在政府、金融、电信、教育等行业.
报告天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书37期内,公司前五名客户的营业收入及其在当期营业收入总额中的占比情况如下:2015年1-6月客户名称营业收入占同期营业收入比重天津市和平区人民政府信息化办公室1,990,291.
2649.
65%北京华诚科电科技发展有限公司786,407.
7719.
62%天津市人力资源和社会保障局378,640.
789.
45%天津市安全生产监督管理局339,805.
838.
48%天津市公安局红桥分局271,844.
666.
78%合计3,766,990.
3093.
98%2014年1-12月客户名称营业收入占同期营业收入比重天津市人力资源和社会保障局267,475.
738.
96%天津银行股份有限公司266,990.
298.
94%天津机电职业技术学院262,815.
538.
81%中国建设银行股份有限公司天津市分行252,427.
188.
46%中国银行股份有限公司天津市分行227,184.
477.
61%合计1,276,893.
2042.
78%2013年1-12月客户名称营业收入占同期营业收入比重浙商银行股份有限公司天津分行279,611.
6511.
98%天津农村商业银行股份有限公司270,873.
7911.
60%中国银行股分有限公司天津市分行234,174.
7610.
03%中国工商银行股份有限公司天津市分行233,009.
719.
98%交通银行股份有限公司天津市分行174,757.
287.
49%合计1,192,427.
1951.
08%公司2013年、2014年、2015年1-6月前五大客户的营业收入占当期营业收入总额的比重分别为51.
09%、42.
78%、93.
97%,但无固定大客户.
2015年上半天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书38年,天津市和平区人民政府信息化办公室贡献了公司近50%的营业收入,原因系:2015年1-3月,公司为天津市和平区人民政府的多个系统及子网站提供了信息安全等级保护测评服务,涉及系统与网站的范围较广,因此合同金额较大.
当前,公司正在积极筹备济南、大连等地办事处的设立,新市场的开拓与新客户的培育也将有效降低公司的客户集中度.
此外,公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、主要关联方或持有公司5%以上股份股东在公司的主要客户中均未占有权益,亦不存在其他关联关系.
(三)公司成本结构及供应商情况报告期内,公司的主营业务成本主要为人工成本.
公司的日常采购主要是办公设备,采购来源多样、分散,单一供应商采购金额较小.
在实施服务时,工程师多使用自主研发的或开源的免费软件与操作系统,对服务设备、第三方代码的采购较少;公司提供驻场服务时,项目实施所需的软硬件环境多由客户提供.
公司不存在对单一供应商的依赖.
(四)报告期内对公司持续经营有重大影响的业务合同及其履行情况1、销售合同报告期内,公司25万元以上的重大业务合同情况如下:序号合同编号合同名称合同相对方合同标的金额(元)签订日期履行状况1sw01-2013-30006服务合同天津市人力资源和社会保障局信息系统安全等级保护测评及整改方案设计服务290,000.
002013.
09.
06已履行2sw01-2013-30007服务采购合同中国建设银行股份有限公司天津市分行计算机软件系统维护支持服务260,000.
002013.
10.
21已履行3sw01-2013-300038服务合同中国建设银行股份有限公司天津市分行信息安全等级保护测评专项服务260,000.
002013.
12.
17已履行4sw01-2014-3009技术开发(委托)合同天津银行股份有限公司信息安全等保测评服务275,000.
002014.
07.
21已履行5sw01-2014-3017-2服务合同天津市公安局红桥分局信息安全等保测评服务280,000.
002014.
11.
10已履行天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书396sw01-2014-3019服务合同天津市和平区人民政府信息化办公室信息安全等保测评服务2,050,000.
002014.
12.
26已履行7sw01-2015-3022软件委托开发合同北京华诚科电科技股份有限公司网站监测预警模块开发810,000.
002015.
01.
04已履行8sw01-2015-3021服务合同天津市安全生产监督管理局信息安全等保测评服务350,000.
002015.
04.
01已履行9sw01-2015-3020服务合同天津市人力资源和社会保障局等保测评、安全加固、安全运维及应急响应服务780,000.
002015.
04.
13正在履行2、采购合同报告期内,公司10万元以上的采购合同情况如下:序号合同编号合同名称合同相对方合同标的金额(元)签订日期履行状况12013011889软件购买及服务合同上海泛微网络科技股份有限公司泛微协同办公系统及用户使用权114,000.
002013.
11.
19已履行2JF-2001-015小型建设工程施工合同天津瑞福建筑工程有限公司办公用房装修、改造工程1,170,000.
002015.
01.
01已履行3HL-SJ-07-20150115液晶拼接屏显示系统买卖合同书陕西慧联电子科技有限公司46寸超窄边液晶显示单元、液晶拼接机柜及其他配件122,600.
002015.
01.
15已履行3、借款合同报告期内,公司的重大借款合同如下:序号合同编号合同名称合同相对方金额(元)签订日期履行状况备注1H18832013100038微小贷款业务借款合同天津农村商业银行股份有限公司南开支行500,000.
002013.
06.
24已履行信用借款,贷款期限为12个月,用于企业流动资金周转,贷款年利率为15%2601130896流动资金借款合同上海银行股份有限公司天津分公司400,000.
002013.
10.
21已履行保证贷款,张惠军、吴顺禧提供个人连带责任担保;贷款期限为12个月,贷款年利率为7.
8%3H18832014100036微小贷款业务借款合同天津农村商业银行股份有限公司南开支行500,000.
002014.
06.
20已履行信用借款,贷款期限为12个月,用于企业流动资金周转,贷款天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书40年利率为15%4、外包合同报告期内,公司的重大的外包合同情况如下:合同编号合同名称合同相对方外包开发内容合同金额签订日期履行情况smyf0320150001软件开发合同EdenInnovativeInfotechPvtLtd圣目网站监控系统36,000.
00美元2015.
03正在履行EdenInnovativeInfotechPvtLtd是印度著名的软件公司,能够提供国际标准的网页改进服务与软件定制化设计.
公司对"圣目网站监控系统"进行了概念性描述,与EdenInnovativeInfotechPvtLtd签订了软件开发合同,对该软件的开发进行阶段性验收,合格后按阶段支付开发费用;合同约定圣目股份拥有该软件的一切知识产权.
六、公司所处行业基本情况与公司在行业内的竞争地位(一)所属行业概况1、行业分类根据《国民经济行业分类》(GB/T4754-2011),公司归属于"I6530信息技术咨询服务"行业;根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司所处行业为:"I65软件和信息技术服务业".
根据全国中小型股份转让系统发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》,公司属于"I6530信息技术咨询服务"行业;根据全国中小型股份转让系统发布的《挂牌公司投资型行业分类指引》,公司所属行业为"17101110信息科技咨询和系统集成服务".
公司自成立以来,一直专注于信息安全领域,根据客户的需求提供专业信息安全服务,属于信息安全行业,更具体而言,属于信息安全服务行业.
2、行业主管部门及监管体制信息安全是国家安全四大范畴之一,在国家安全中有着举足轻重的地位.
由于客户对产品及服务的保密要求较高,信息安全行业具有一定的特殊性,受到工业与信息化部等多个安全主管部门的监管及行业协会等自律组织的管理,具体如下:天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书41行业主管部门及行业协会主要管理职责国家发改委负责产业政策的制定、提出产业发展战略和规划;指导行业技术法规和行业标准的拟定、实施技术进步和产业现代化的宏观指导等国家工业和信息化部制定国家信息产业发展战略、方针政策和总体规划,对全国软件行业实行行业管理和监督,组织协调并管理全国软件企业认定工作公安部主管全国计算机信息系统安全保护工作国家保密局管理和指导保密技术工作,对从事涉密信息系统集成的企业资质进行认定等中国版权保护中心和中国软件登记中心从事各种与著作权有关的等级,提供著作权法律咨询、著作权交易等服务中国信息产业商会信息安全产业分会组织业内厂家开展各项活动和内部交流;发起分类安全标准的起草工作、研究抵制安全行业市场内的不正当竞争、组织跨行业的信息安全会议等.
此外,信息安全产业还受到国家标准化管理委员会全国信息技术标准化委员会信息安全分技术委员会、国家质检总局直属的中国信息安全认证中心、国家质检总局授权的中国信息安全测评中心、公安部计算机信息系统安全产品质量监督检验中心以及国家信息安全产品认证管理委员会在安全标准和产品测评认证方面的管理.
3、主要法律法规及行业政策信息安全行业是国家鼓励发展的行业.
2014年2月27日,中央网络安全和信息化领导小组成立,网络与信息安全上升到前所未有的高度,信息安全行业的国家支持力度加大,具体的相关法律法规与行业政策如下:(1)相关法律、法规及规范性文件序号文件名发文单位发文时间主要内容1《中华人民共和国网络安全法(草案)》中国人大常委会2015强化了网络安全等级保护制度,加大对各类信息系统的管理力度2《信息安全服务资质认证实施规则》(第2版)中国信息安全认证中心2015详细说明了不同信息安全服务不同级别资质的申请条件与具体流程3《中华人民共和国国家安全法》(主席令第二十九号)国务院2015强调建设网络与信息安全保障体系,提升网络与信息安全保护能力天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书424国务院关于修改《计算机软件保护条例》的决定(国务院第632号)国务院2013界定软件著作权,对其许可使用与转让及相应法律责任做出明确说明5《通信网络安全防护管理办法》(第11号令)工信部2010指明通信网络单位可委托专业机构开展通信网络安全评测、评估、监测等工作,为专业安全服务机构创造市场机会6《信息安全等级保护测评工作管理规范(试行)》(公信安[2010]303号)公安部2010明确了等级测评机构的资格要求与监管部门,规范了信息安全服务机构的行为7《互联网信息服务管理办法》工信部2009强调了从事经营性互联网信息服务业务企业条件8《关于开展信息安全等级保护安全建设整改工作的指导意见》公信安[2009]1429号公安部2009明确提出要鼓励更多有关企业单位从事信息安全等级保护测评工作9《企业内部控制基本规范》财会[2008]7号财政部2008明确指出企业应当加强对信息系统开发与维护、访问与变更、数据输入与输出、文件储存与保管、网络安全等方面的控制,保证信息系统安全稳定运行10《信息安全等级保护管理办法》(公通字[2007]43号公安部、国家保密局、国家密码委、国务院信息办2007制定了统一的信息安全等级保护管理规范和技术标准,明确了专业安全公司在等级信息保护中的地位与作用11《涉及国家秘密的信息系统分级保护管理办法》国保发[2005]16号国家保密局2005明确了涉密信息系统的安全保障办法与措施(2)相关行业政策序号文件名发文单位发文时间主要内容1《国务院关于促进信息消费扩大内需的若干意见》国发[2013]32号国务院2013强调加强信息产品和服务的检测和认证,支持建立第三方安全评估与监测机制;要求落实信息安全等级保护制度,提升网络与信息安全监管能力和系统安全防护水平天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书432《信息化发展规划》工信部2013支持信息安全产业发展,加强信息安全风险评估、等级保护、信息安全通报、信息安全应急处置等工作3《产业结构调整指导目录(2013年修订本)》发改委2013将信息安全风险评估与咨询服务、信息装备和软件安全评测服务、信息系统等级保护安全方案设计服务等科技服务业列入"鼓励类"产业目录,为其发展提供政策支持4《国务院关于大力推进信息化发展和切实保障信息安全的若干意见》国发[2012]23号国务院2012提出要完善安全防护和管理、保障重点领域信息安全,并提升网络与信息安全保护水平、健全信息安全保障体系5《软件和信息技术服务业"十二五"发展规划》工信部2012将信息技术咨询服务纳入行业发展重点,推进信息技术服务能力提升工程,引导并推动信息技术服务业创新发展6《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》财税[2012]27号财政部、国家税务总局2012为软件企业及集成电路企业提供税收优惠7《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》国发[2011]4号国务院2011鼓励专业软件和信息服务企业的成立;并对符合条件的从事信息系统集成、咨询与运营维护等业务的软件企业免征营业税8《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》发改委2011提出要培育高技术服务骨干企业和知名品牌,加强信息服务,发展信息系统集成服务、信息安全服务等9《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》国发[2010]32号国务院2010将新一代信息技术产业作为战略性新兴产业的重点方向之一,强调软件服务、网络增值服务等信息服务能力的提升4、行业进入壁垒(1)业务资质壁垒为了规范信息安全这一特殊行业,国家安全主管部门设置了多项资质认证、许可或专项要求,以确保其健康发展.
中国信息安全认证中心对从事应急处理、天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书44风险评估、安全运维等信息安全服务的单位进行资质认证,等级测评机构必须经公安部认证、并获得省级(或直辖市)以上信息安全等级保护工作协调(领导)小组办公室的推荐.
上述认证与推荐证书是信息安全服务供应商参与行业内服务项目招标、进入市场的先决条件,但都对企业有一定的从业年限要求,企业获得这些资质一般需要几年时间.
因此,新进入者很难在短期内参与市场竞争.

(2)技术壁垒信息安全行业是知识密集型行业,技术壁垒高.
信息安全"攻、防、测、控、管、评"各方面工作的开展,都依赖于病毒检测与消除、安全审计、安全防护、安全检测与监控等一系列基础理论与专业技术.
经过长时间的积累,这些理论与技术会形成一系列的知识库,如自主漏洞库、病毒库、客户应用策略库等.
技术积累不足的新进入企业,往往面临突出的技术壁垒.
(3)人才壁垒在全球范围内,信息安全行业高端人才极其紧缺.
高水平信息安全人才成为企业的关键资源与核心竞争力之一,对企业的发展有着至关重要的作用.
目前,在信息安全人才领域,我国仍未形成一套系统权威的教育体系;国内高端的信息安全人才也主要集中在大型安全厂商或研究机构.
高端信息安全人才基数少、分布不平衡与行业内严格保密协议的存在,使得新进入者难以获得发展所需的人才,无法形成自己的技术优势.
(4)客户转换成本壁垒信息作为一项关键资产,其重要性日益凸显,政府、金融等国民经济各行业对信息保密的要求也逐渐提高.
同时,在信息系统安全加固等维护与优化过程中,客户也会对现有服务团队的技术路径形成依赖.
在上述两方面的共同作用下,信息安全行业内的客户往往具有较高的转换成本,一般不会频繁变更服务供应商,而是偏好可持续的、稳定性的服务与长期合作.
较高转换成本的存在,使信息安全行业的客户具有高度的粘性与忠诚度,不利于新进入者培育客户、打开市场局面.
5、与上下游产业的关系具体而言,信息安全行业的上游企业主要有系统软件、计算机网络硬件设备及相应支撑软件的供应商,即其上游行业主要为计算机与网络设备、电子信息等行业.
这些行业发展相对成熟、市场竞争程度较高,对信息安全行业的制约不明天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书45显.
政府、金融、电信、教育等行业是信息安全行业的下游客户.
随着国内产业信息化进程的推进,下游行业的信息安全需求不断壮大.
同时,下游客户对信息安全产品与服务要求的提高,将推动信息安全企业的技术创新与综合服务能力的提升.
(二)行业生命周期与发展状况1、行业生命周期在近21年的发展历程中,我国信息安全行业的发展轨迹大致可以分为萌芽、爆发与普惠三个阶段,信息安全建设的投入力度不断加大、应用范围不断拓宽.

目前,我国信息安全行业仍处于成长期,发展速度加快,信息安全技术、产品、服务与方案的内容及形式也不断进步与完善.
图1我国信息安全行业发展阶段数据来源:赛迪顾问2、发展现状(1)市场规模快速扩张进入21世纪以来,信息安全威胁的频发推动了全球信息安全行业的快速发展.
2009-2013年间,全球信息安全产品市场规模持续扩张,复合增长率为9.
59%,截至2013年,全球信息安全产品市场规模已达到983.
59亿美元,比上一年增长了12.
6个百分点.
2005年之前:萌芽阶段2005-2010年:爆发阶段2011年及之后:普惠阶段天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书46图22009-2013年全球信息安全产品市场规模及增长情况数据来源:IDC在市场需求推动与政府多项政策支持下,政府、金融、电信、教育等行业的信息安全需求不断释放,国内的信息安全行业进入了快速发展时期.
2009-2014年间,我国信息安全产品市场规模保持了16.
03%的复合增长率,发展速度远快于全球市场.
截至2014年,我国信息安全产品市场规模达226.
8亿元,同比增长18.
5%.
图32009-2014年我国信息安全产品市场规模及增长情况数据来源:赛迪顾问(2)产业结构以安全硬件为主信息安全市场可细分为安全硬件、安全软件与信息安全服务三大类.
目前,我国信息安全市场以安全硬件与安全软件为主,信息安全服务细分市场占比偏低.
天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书47图42014年我国信息安全行业产业结构数据来源:维普资讯、CCID(3)客户集中当前,我国信息安全行业的客户主要集中在政府、电信、金融等行业,多为机构、事业单位或大型企业,中小企业、个人的信息安全需求开发不足.
2013年,我国信息安全行业60%的客户来自上述三个行业.
图52013年我国信息安全行业应用情况数据来源:赛迪顾问(4)市场的区域集中度高我国信息安全行业的发展程度与区域经济发展水平紧密相关,具有明显的区域不平衡性,市场集中度较高.
目前,华东、华北与华南等经济快速增长区域的信息安全市场发展相对领先.
截至2014年11月,华东、东北与华北三个地区信息技术咨询服务收入合计占比67.
93%,华东、华北与华南地区的数据处理和与运营服务收入合计占比78.
89%.
而在经济相对欠发达的华中与西北地区,信息安全行业发展相对滞后.
天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书48图62014年我国主要信息安全服务收入地区构成数据来源:工业和信息化部3、行业发展趋势(1)信息安全服务将成为行业发展的重点CCID预计,我国2016年的信息安全产品市场规模将达到417.
87亿元,复合增长率将上升为31.
2%.
在行业快速扩张的过程中,信息安全产品的趋于同质化,信息安全服务将成为行业重要增长点与竞争焦点.
2010-214年间,我国安全硬件市场相对稳定,信息安全服务在行业内的占比由10.
1%上升至25%,已成为行业利润的关键来源.
表22010-2014年国内信息安全细分市场占比情况年份安全硬件安全软件信息安全服务2010年52.
5%37.
4%10.
1%2011年50.
5%38.
83%10.
67%2012年51.
3%24.
3%24.
5%2013年50.
8%22.
8%26.
4%2014年53.
1%21.
9%25%数据来源:IDC(2)行业将迎来并购、资源整合浪潮近年来,国际IT巨头纷纷收购信息安全公司,以进入信息安全领域;一些信息安全公司也不断通过收购来巩固自身市场地位或进入新的安全产品与服务领域.
在国内,得益于信息安全市场的快速增长,各类信息安全厂商层出不穷,但大多企业规模较小.
随着信息安全内需的不断增加,资源整合是行业进一步发天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书49展的必然需求.
表3近年国外信息安全领域并购案例时间被收购公司2009年Guardium:数据库安全IBM2010年BigFix:终端安全管理2013年Trusteer:企业网络安全Cisco2009年Scansafe:保密软件HP2010年Fortify:互联网安全软件Microsoft2011年MobileArmor:安全软件Intel2010年McAfee:安全软件McAfee2011年Sentrigo:数据库安全趋势科技2010年Humyo:安全在线存储数据来源:中商情报网(三)行业发展的影响因素与基本风险特征1、有利因素(1)信息安全市场需求不断扩张IDC相关调查指出,截至2014年底,我国网民规模达6.
49亿,互联网普及率为47.
9%,基于互联网的信息消费市场规模达2.
8万亿元,同比增长18%.
企业和个人的信息安全意识大大增强,对信息安全产品与服务的需求大幅增加.

同时,在我国宏观经济稳健发展与经济结构转型顺利推进的背景下,"互联网+"概念日益深入人心,国内电信、金融、教育、能源与医疗等信息安全重点行业纷纷选择信息化来提升自身管理水平与核心竞争力.
各行业信息化建设投资持续增加,大大增加了信息安全的市场需求,不断为信息安全行业创造出新的市场空间.
表4我国主要行业信息化投入规模及增长情况行业分类2013年度(亿元)2014年度(亿元)同比增长率(%)制造业IT投入619.
5633.
12.
2政府IT投入532.
2572.
27.
5教育IT投入522.
2571.
99.
5天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书50金融IT投资511.
6530.
03.
6能源IT投入404.
2454.
312.
4医疗卫生IT投入224.
6275.
122.
5数据来源:CCWResearch(2)信息安全事件频发的逆向激励国家互联网应急中心的数据显示,2014年,国家信息安全漏洞共享平台(CNVD)收集整理的新增信息系统安全漏洞9163个,其中高危漏洞占比高达26.
1%;CNCERT/CC接收境内外报告的网络安全事件56180起,同比增长77.
48%,其中境内报告的网络安全事件55302起,同比增长80.
2%.
这意味着在我国网络化加速发展的进程中,信息安全事件频繁爆发、破坏加剧,信息安全建设迫在眉睫.
这一现实紧迫性将形成强有力的逆向刺激,推动我国信息安全行业的快速发展.
(3)国家政策大力支持,产业生态环境持续改善随着信息这一战略资源重要性的彰显,国家对信息安全的支持力度逐渐加大,并加快了信息安全国家标准的制定进程以规范行业发展.
近年,中央网络安全和信息化领导小组的成立与《网络安全法》草案的公布,标志着信息安全进入国家顶层设计,行业的政策红利凸显.
国家的产业支持政策顺应了软件与信息技术服务行业的发展趋势,很大程度上优化了国内信息安全行业的产业环境,为其发展迎来黄金时期准备了条件.
(4)新技术与新应用的推广,蕴藏行业发展新机遇IT行业技术创新速度加快与虚拟化、云数据等新应用的推广,对国内信息安全提出了新的要求,信息安全产品与服务呈现精细化发展趋势.
云安全等信息安全新兴应用领域的出现,带来了安全防护手段与安全理念的更新、拓展了信息安全产业的发展空间,蕴藏着国内信息安全市场良性发展的新契机.
2、不利因素(1)行业起步晚、基础薄弱我国对信息安全的认识起步较晚,在1994年我国全功能连入Internet后,我国信息安全行业才逐渐兴起,发展程度与行业规模仍远逊于国际先进国家.
此外,我国信息安全行业人才储备严重不足,高端、复合型人才尤为紧缺、人才分布不平衡.
国内尚未形成完整的信息安全教育体系,人才准备不足也严重制约了天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书51我国信息安全行业的发展.
(2)产业链不完善目前,我国信息安全行业产业结构依旧失衡:安全硬件作为最主要的细分行业,拥有超过一半的市场份额;而安全服务虽在近年保持近20%的复合增长率,在行业占比仍不足30%,众多服务机构分散于各部门与行业,多头管理现象严重,有效的调控与统筹规划难以实现.
产业链的不完善,限制了各环节协同效应的发挥,成为阻碍我国信息安全行业快速发展的重要因素.
3、基本风险特征(1)市场竞争风险我国信息安全行业正处于快速发展期,具备良好的行业发展前景与巨大的市场潜力,信息安全领域的竞争也日益激烈.
国际方面,跨国公司利用其在产业链中的优势地位和资金实力,积极进军中国市场,对国内信息安全企业造成一定冲击;国内方面,上市信息安全公司具有明显的资金优势,可以通过兼并、收购等方式快速扩张,加剧市场竞争.
我国的信息安全行业整体发展仍不够规范,公平、良好的市场竞争环境尚未形成.
一旦公司不能继续加大研发投入实现技术升级、进一步强化自身的竞争优势,则有可能在日趋激烈的市场竞争中处于不利的地位,面临市场竞争风险.
(2)重大信息安全事故影响行业发展的风险我国信息安全行业仍处于快速发展的初级阶段,安全企业自身的安全性与品牌影响力是行业客户选择合作企业的重要判断标准.
信息安全行业发展状况与安全企业经营能力的变化可能会直接影响行业客户的信息安全投入.
随着行业应用的Web化与互联网化,行业客户资产、业务与信息安全风险逐渐增加,客户对安全企业自身安全性的要求相应提高.
信息安全行业内若有重大安全事故的发生,可能会对整个行业带来不利影响.
(3)知识产权被侵害的风险信息安全行业是知识密集型行业,企业的核心技术与研发能力是其竞争力的核心.
当前,我国对知识产权的保护存在不足,技术流失与泄密的情况常有发生.
当企业的核心技术与软件著作权等知识产权受到侵害时,将会严重影响企业竞争优势的发挥.
天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书52(四)公司在行业中的竞争地位1、行业竞争格局我国信息安全行业细分程度较高,不同细分领域的发展程度不一,具有不同的竞争程度:统一威胁管理、安全管理平台等安全产品市场相对成熟,市场势力集中于优势企业;防火墙/VPN、入侵检测系统等市场产品同质化程度高;而信息安全服务等正在快速发展的细分行业,市场相对分散.
虽然不同细分领域各有专业的供应商,但没有一家企业能掌握信息安全领域的所有技术,导致行业内并未形成龙头企业,市场整体的集中度偏低.
表5我国2014年信息安全市场集中度指标市场分类最大厂商市场份额前四大厂商市场份额安全管理平台(SOC)子市场22%71.
6%统一威胁管理(UTM)子市场18.
1%35.
2%侵入检测系统(IDS/IPS)子市场15.
8%53.
1%防火墙/VPN子市场10.
1%25.
2%安全服务市场13.
3%29.
3%信息安全产品市场5.
3%19.
2%数据来源:比特网2、公司主要竞争对手国内信息安全服务领域企业数量众多,但多为规模较小的地方性企业,竞争分散.
同时,由于信息安全行业的特殊性,本行业的国外厂商在我国市场上并不具备突出优势.
目前,公司主要的竞争对手有绿盟、启明星辰、蓝盾股份、北信源.
(1)启明星辰启明星辰成立于1996年,2010年在深圳中小板挂牌上市,现已是国内最具实力的、拥有完全自主知识产权的网络安全产品、可信安全管理平台、安全服务与解决方案的综合提供商.
经过近20年的积累,公司拥有涵盖政府、军队、军工、金融、能源、电信与制造等行业的数万家客户,建立了覆盖全国三十多个省市的销售渠道和售后服务体系,拥有一支强大的服务团队.
2014年,启明星辰收购了书生电子与合众数据两家公司,提高了公司在信息安全领域的覆盖率与市场份额,、成为国内信息安全市场第一品牌,并在统一威胁管理、安全管理平台天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书53等细分市场上位居前列.
(2)蓝盾股份蓝盾股份成立于1999年,从事提供信息安全领域一体化解决方案,包括企业级信息安全产品研发与销售并提供安全集成、安全服务等业务,是华南地区最大的信息安全产品及服务综合提供商.
公司拥有包括防火墙、VPN、IDS/IPS、UTM、安全审计、信息加密、安全管理平台等在内的相对完善的企业级信息安全产品线,客户广泛分布在政府、电信、金融、能源、教育等领域.
2014年,公司实现营业收入5.
25亿元,同比增长32.
76%,实现营业利润3218.
42万元,同比大增181.
14%.
(3)北信源北信源创立于1996年,是中国第一批自主品牌的信息安全产品及整体解决方案供应商,连续八年在中国安全终端管理细分市场上独占鳌头.
截至目前,公司下设多个全资子公司及北京、南京两个研发中心,拥有近500名信息安全专业研发、咨询与服务人员,构建了全国七大区、近三十个省市的营销与服务网络,客户覆盖政府、国防、军队军工、公安、金融、能源、通信、交通、水利、教育等行业.
2014年,公司有55项安全产品入围中央政府采购目录,其行业影响力进一步提升.
(4)绿盟科技绿盟科技成立于2000年,一直致力于安全攻防研究,在检测防御、安全评估、安全监管等领域具有明显优势,为客户提供入侵检测/防护、抗拒绝服务攻击、远程安全评估以及Web安全防护等产品及专业安全服务.
2014年,公司在创业板挂牌上市后,收购了行业领先的核心加解密技术的亿赛通公司,形成了以网络安全、数据安全与网络内容安全管理为主线的安全业务体系,实现了为客户提供信息安全产品、服务与解决方案各层面的一站式服务.
3、公司的竞争优势与劣势(1)公司的竞争优势①先发优势公司成立于2010年,是天津地区较早从事信息安全产业的企业之一,具有市场先发优势.
这一优势主要体现在三个方面:一、率先进入市场为企业赢得了优质、稳定的客户群;二、多年的项目实施实务,为企业积累了丰富的一线项目天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书54经验,有助于提升企业综合服务能力;三、先进入市场的企业往往更容易参与行业标准的拟定、并能提前做好获得相关资质认证的准备.
②专业技术优势经过对IT行业现有公开技术、理论知识与项目经验的积累,公司形成了信息安全知识库与等级保护知识库,为公司的等保测评及其他信息安全服务提供知识储备;通过开展漏洞分析和挖掘、逆向工程技术等的专项研究,公司在国家漏洞库的基础上形成了自主漏洞库,为优化公司的漏洞扫除服务提供技术支持;公司的自主安全基线与IT安全战略管理体系则为客户信息安全体系的设计、建立提供切实的指导;公司正在以外包形式二次开发的网站监测预警平台采用集群服务器部署模式,能够大幅增加覆盖的网站数量、提升系统的运行速度、提高系统渗透的深度,并能直接连接客户系统端口,减少客户购置相应设施的成本,改善当前信息安全行业内软硬件环境与客户信息安全需求不匹配的局面.
③项目团队优势公司拥有一支包含研发人员、等保测评师、运维工程师、渗透工程师与销售人员等在内的高素质服务团队.
经过多年的服务实践,公司的技术人员积累了丰富的一线服务经验,不断对行业内的公开技术进行吸收积累与二次开发,为公司业务的展开提供技术支持.
同时,公司的项目团队始终以客户需求为导向,以个性化、定制化的服务为公司赢得良好的市场口碑.
(2)公司的竞争劣势①资本规模小、融资渠道有限,发展受到制约公司作为地方性民营科技服务企业,其发展一直依靠于自身积累,公司资本规模偏小,可能会无法满足公司技术开发或业务创新过程中各种先进软硬件系统的购置.
虽然企业可以通过银行贷款缓解面临的资金困难,但由于公司为轻资产企业,以固定资产作为担保获取的银行贷款有限.
公司的发展可能会受到较小资本规模与融有限资渠道的影响.
②业务区域集中,市场影响力有待提升目前,公司的客户主要分布在政府、金融、教育等行业,并集中在天津地区,导致公司在天津以外的区域市场影响力小、竞争力偏弱.
当前,公司正在积极准备济南、大连与西安等地办事处的设立工作,公司外地分支机构的设置与运行将有利于公司突破地域对自身发展的限制.
天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书55第三节公司治理一、挂牌公司三会建立健全及运行情况(一)公司治理机制的建立健全情况有限公司阶段,公司按照公司法的要求制定了符合法律规定的公司章程,并建立了法人治理的基本架构.
公司根据公司章程的规定建立了股东会;因公司规模较小,未设立董事会,设有一名执行董事;未设立监事会,设有一名监事.

股份公司设立后,公司按照相关法律法规的要求,依法建立了股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理架构,制定了规范的股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作细则以及相关管理制度,公司法人治理结构进一步完善.
主要体现为:2015年8月8日,股份公司召开创立大会暨第一次股东大会,审议通过了《关于天津圣目信息安全技术股份有限公司筹办情况的报告》、《关于整体变更设立天津圣目信息安全技术股份有限公司的议案》、《关于天津圣目信息安全技术股份有限公司设立费用的议案》、《关于天津圣目信息安全技术股份有限公司章程的议案》、《关于天津圣目信息安全技术股份有限公司股东大会议事规则的议案》、《关于天津圣目信息安全技术股份有限公司董事会议事规则的议案》、《关于天津圣目信息安全技术股份有限公司监事会议事规则的议案》、《关于天津圣目信息安全技术股份有限公司关联交易管理办法的议案》、《关于天津圣目信息安全技术股份有限公司对外担保管理办法的议案》、《关于聘请中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)为天津圣目信息安全技术股份有限公司2015年度财务审计机构的议案》、《关于授权董事会办理公司设立事宜的议案》、《关于选举天津圣目信息安全技术股份有限公司第一届董事会董事的议案》、《关于选举天津圣目信息安全技术股份有限公司第一届监事会非职工代表监事的议案》;同日,股份公司召开第一届董事会第一次会议,审议通过《关于选举张惠军为董事长的议案》、《关于聘任张惠军为总经理的议案》、《关于聘任吴顺禧为董事会秘书的议案》、《关于聘任马丽娜为财务总监的议案》、《关于天津圣目信息安全技术股份有限公司总经理工作细则的议案》、《关于天津圣目信息安全技术股份有限公司董事会秘书工作细则的议案》、《关于天津圣目信息安全技术股份有限公司对外投资管理办法的议案》、《关于天津圣目信息安全技术股份有限公司信息披露制度的议案》、《关于天天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书56津圣目信息安全技术股份有限公司投资者关系管理制度的议案》、《关于天津圣目信息安全技术股份有限公司防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度的议案》;同日,股份公司召开第一届监事会第一次会议,审议通过《关于选举孙颖为第一届监事会主席的议案》.
2015年8月31日,股份公司召开第一届董事会第二次会议,审议通过了《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让的议案》、《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌采取协议转让方式进行交易的议案》、《关于提请授权董事会全权办理本次公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让申请相关事宜的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于公司内部治理机制情况的自我评估报告的议案》、《关于聘任只敏慧为财务总监的议案》、《关于追认2013年1月至2015年6月关联交易的议案》、《关于提请召开2015年第一次临时股东大会的议案》;同日,股份公司召开了第一届监事会第二次会议,审议通过了《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让的议案》、《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌采取协议转让方式进行交易的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于追认2013年1月至2015年6月关联交易的议案》;2015年9月15日,股份公司召开2015年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让的议案》、《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌采取协议转让方式进行交易的议案》、《关于提请授权董事会全权办理本次公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让申请相关事宜的议案》、《关于修改公司章程的议案》和《关于追认2013年1月至2015年6月关联交易的议案》.
(二)公司治理机制的执行情况有限公司阶段,公司基本能够按照《公司法》和公司章程的规定进行运作;公司就执行董事及监事的选举、经营范围变更、住所变更、增资、有限公司整体变更为股份公司以及上述事项引起的公司章程修订召开股东会.
因公司管理层对公司规范治理的意识较淡薄,有限公司运作过程中仍存在下列问题:未能完全按照公司法、公司章程规定召开股东会,部分会议决议、会议通知及会议记录缺失;会议文件未归档保存,股东会届次记录不规范;执行董事作出决议未书面记录;未就对外投资、对外担保、关联资金往来、关联交易的决策权限、决策程序作出特殊安排;未建立关联董事、关联股东或其他利益相关者天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书57回避制度等瑕疵.
但上述瑕疵未对有限公司的有序运行造成实质影响,未损害公司利益.
股份公司设立后,公司基本能够根据《公司章程》及相关治理制度的要求规范运行.
股东大会、董事会、监事会的召开基本符合《公司法》及《公司章程》的要求,决议内容不存在违反《公司法》、《公司章程》及"三会"议事规则等规定的情形,会议文件基本完整、会议记录基本规范,并归档保存;公司"三会"相关人员均符合《公司法》的任职要求,能够勤勉尽责的遵守"三会"议事规则,切实履行义务,严格执行"三会"决议.
股份公司成立时间较短,虽然建立了较为完善的公司治理制度,在实际运作中仍需要管理层不断深化公司规范治理理念,加强公司内控管理制度及法律法规、规范性文件的学习,提高规范运作的意识,以保证公司治理机制的有效运行.
(三)董事会对公司治理机制执行情况的评估结果有限公司阶段,公司管理层规范治理意识较弱,公司治理结构简单,治理机制不够健全,公司治理机制运行中存在不规范的情形.
股份公司成立后,制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等内部管理制度,进一步建立健全了公司法人治理机制,能给股东提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
股份公司《公司章程》规定了股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者权利外,还具有知情权、股东收益权、提案权、股东大会董或事会决议违法时的请求撤销权等权利.
股份公司基本能够根据《公司章程》及相关治理制度的要求规范运行.
股东大会、董事会、监事会的召开基本符合《公司法》及《公司章程》的要求,决议内容不存在违反《公司法》、《公司章程》及"三会"议事规则等规定的情形,会议文件基本完整、会议记录基本规范,并归档保存;公司"三会"相关人员均符合《公司法》的任职要求,能够勤勉尽责的遵守"三会"议事规则,切实履行义务,严格执行"三会"决议.
总体来说,自有限公司整体变更为股份公司以来,公司内部控制制度的设计较为完整、合理,内部控制制度虽已初步形成完整有效的体系,但随着环境、情况的改变,内部控制的有效性可能随之改变,公司将随着管理的不断深化,进一天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书58步给予补充和完善,优化内部控制制度,并监督控制政策和控制程序的持续有效性,使之始终适应公司的发展需要.
二、公司及其控股股东、实际控制人最近两年内是否存在违法违规及受处罚的情况公司自设立以来,能够遵守相关法律法规,合规规范经营.
最近两年内,不存在因违法违规经营而被工商、税务、社保及住房公积金管理等部门处罚的情况,公司不存在重大违法违规行为,亦不存在未决诉讼或仲裁.
但"员工社保、住房公积金问题"需要予以关注:截至2015年8月31日,公司共有员工33人,其中有30人与公司签订了《劳动合同》,剩余3人为退休返聘人员,与公司签署了《劳务协议》.
公司缴纳社会保险的员工共有19人,缴纳社保险种包括养老、医疗、工伤、生育、失业五险,缴纳基数为当地最低缴纳基数.
未缴纳社保的员工有14名,原因为:6人办理用工登记的材料未准备齐全,待办理用工登记后,公司承诺为其缴纳保险及住房公积金;5人在原公司或个人缴纳,尚未完成相关手续的转移,待转移手续办理完毕,公司承诺为其缴纳保险及住房公积金;3人为退休返聘人员,公司已和该3名员工签署了《劳务协议》,公司不需要为其办理社保手续.
公司为24名员工缴纳住房公积金,缴纳基数为当地最低缴纳基数.
未缴纳住房公积金的员工有9名,原因为:5人在原公司或个人缴纳,尚未完成相关手续的转移,待转移手续办理完毕,公司承诺为其缴纳保险及住房公积金;1人为新入职员工,公司承诺下月起为其缴纳住房公积金;3人为退休返聘人员,公司已和该3名员工签署了《劳务协议》,公司不需要为其缴纳住房公积金.
为此,公司控股股东、实际控制人出具承诺:愿意承担因公司未严格按照相关规定缴纳社保、住房公积金导致的相关风险;如果劳动和社会保障主管部门对公司应缴未缴的社保进行追缴的,愿意承担追缴款项、滞纳金及其派生责任;如果住房公积金管理部门对公司应缴未缴的住房公积金进行追缴的,愿意承担该追缴款项及其派生责任;如果公司聘用的任何员工(含已离职员工)对公司应缴未缴的社保、住房公积金进行追缴的,愿意承担该追缴款项及其派生责任.

公司控股股东、实际控制人主体资格与行为合法合规,最近两年内年不存在重大违法违规及受处罚的情况.
天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书59三、公司独立运营情况公司成立以来,产权明晰、权责明确、运作规范,在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了《公司法》、《证券法》及《公司章程》的要求规范运作,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开,具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力.
(一)业务独立情况公司设置了技术部、市场部、项目实施部、财务部、人事部、行政部等部门,分别负责公司研发、销售、服务、财务、行政等工作;公司具有独立、完整的业务流程,独立的研发、销售、服务系统,独立的生产经营场所,能独立开展业务.

报告期内,公司不存在影响业务独立的重大的或频繁的关联交易,公司业务独立.
(二)资产完整情况公司主要电子、办公设备均系公司自身购置所得;公司拥有所有权的计算机软件著作权、商标均登记在公司名下;公司生产经营办公场所系租赁取得.
有限公司整体变更为股份公司时,有限公司所有资产已全部投入股份公司,相关计算机软件著作权、商标的权利人更名手续正在办理过程中.
(三)机构独立情况公司拥有完全的机构设置自主权,建立了符合公司经营需要及适应自身业务特点的职能机构,下设技术部、市场部、项目实施部、财务部、人事部、行政部等部门,不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预公司机构设置的情形.
自成立以来,公司组织机构运行良好,各部门均能依据公司管理制度及业务路程独立履行职能,不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以任何形式影响公司机构独立运作的情形.
公司机构独立.
(四)人员独立情况公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和任职,不存在控股股东、实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形;公司高级管理人员、财务人员、核心技术人员等均是公司专职人员,且在本公司领薪,均未在控股股东、实际控制人控制的其他企业及关联公司任职及领取报酬;公司的人事及工资管理与股东控制的其他公司及关联公司严天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书60格分离,公司依法独立与员工签署劳动合同,建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度;公司独立办理社会保险参保手续.
公司人员独立.
(五)财务独立情况公司成立以来,设立了独立的财务部门,并配备了相关的财务人员,建立了独立的会计核算体系,建立了符合国家相关法律法规的会计制度和财务管理制度;公司按照《公司章程》规定独立进行财务决策,不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用的情况;公司在银行单独开立账户,并依法独立纳税,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合纳税现象.
公司财务独立.

四、同业竞争(一)同业竞争情况报告期内,除本公司外,公司控股股东、实际控制人未控制其他企业.
(二)关于避免同业竞争的承诺为了避免发生新的同业竞争,公司控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员向公司出具了《避免同业竞争承诺函》,具体内容如下:"为避免将来可能产生的同业竞争,作为天津圣目信息安全技术股份有限公司(以下简称"公司")的控股股东、实际控制人/持股5%以上的股东/董事/监事/高级管理人员/核心技术人员,本人郑重承诺如下:1、本人及与本人关系密切的家庭成员目前未从事或参与与公司存在同业竞争的活动;2、本人及与本人关系密切的家庭成员将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动,或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权,或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员;3、在持有公司股份期间,或担任公司董事、总经理或其他高级管理人员期间以及辞去上述职务六个月内,本承诺为有效承诺;4、本承诺为不可撤销的承诺;5、若违反上述承诺,本人愿意对由此给公司造成的损失承担赔偿责任及其天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书61他责任.
五、公司最近两年内资金被关联方占用以及为关联方提供担保情况(一)资金被占用情况有限公司时期,因公司管理层规范治理意识比较薄弱,并未就对外担保、重大投资、委托理财、关联交易、对外借款等重要事项的决策权限及程序作出明确、细致的制度安排.
报告期内,公司曾存在与关联方的资金往来情况(详见第四节"九、关联方、关联方关系及关联交易、关联往来"之"关联交易").
2015年8月31日,圣目股份第一届董事会第二次会议、第一届监事会第二次会议,2015年9月15日圣目股份2015年第一次临时股东大会通过了《关于追认2013年1月至2015年6月关联交易的议案》,对有限公司时期的关联交易进行了追认.
截至本公开转让说明书签署之日,关联方占用公司资金已全部归还,公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业及其他关联方占用的情况.

(二)为关联方提供担保情况截至本公开转让说明书签署之日,公司不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业及其他关联方提供担保的情况.
(三)为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的制度安排为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生,保障公司、其他股东及公司债权人的权益,公司制定通过了《公司章程》、"三会"议事规则、《关联交易管理办法》、《对外投资管理办法》等内部管理制度,对关联交易、对外担保等重大事项的决策权限及决策流程均作了制度性规定.
另外,公司及控股股东、实际控制人出具了《关于减少与规范关联资金往来、关联交易的承诺函》,具体内容如下:"为了减少与规范关联资金往来、关联交易,保障公司、其他股东及公司债权人的权益,规范公司运作及内控制度,公司及控股股东、实际控制人郑重承诺如下:1、将不向关联企业或其他企业进行不规范的资金拆借,严格遵守《贷款通则》及其他相关法律法规的规定;天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书622、将不对股东、公司管理层、关联方或其他人员进行非正常经营性的个人借款;3、将结合实际经营管理情况,尽快完善货币资金管理体系,并保证严格遵守;4、将尽力减少或避免关联交易的发生,对于无法避免的关联交易,公司将严格按照《公司法》、《公司章程》、"三会"议事规则、《关联交易决策制度》等相关规定,严格按照决策权限分工履行决策审批程序,保证交易价格的公允性;不利用该等交易损害公司及公司股东(特别是中小股东)的合法权益;5、关联交易价格在国家物价部门有规定时,执行国家价格;在国家物价部门无相关规定时,按照不高于同类交易的市场价格、市场条件,由交易双方协商确定,以维护公司及其他股东和交易相对人的合法权益;6、公司承诺杜绝发生与公司主营业务无关的其他投资活动;7、公司保证不利用关联交易转移公司的利润,不通过影响公司的经营决策来损害公司及其股东的合法权益.
"这些制度措施,将对关联方的行为进行合理限制,以保证关联交易的公允性、重大事项决策权限及决策程序的合法合规性,确保公司资金、资产安全,有利于公司持续健康发展.
公司严格按照相关规则制度执行,确保圣目股份及其股东的利益不受损害.
六、董事、监事、高级管理人员(一)董事、监事、高级管理人员及其直系亲属直接或间接持有公司股份的情况截至本公开转让说明书签署之日,公司现有董事、监事及高级管理人员持有公司股份情况如下:持股数量(股)序号姓名职务直接持有间接持有持股比例(%)1张惠军董事长、总经理2,350,000/47.
002吴顺禧董事、董事会秘书1,000,000/20.
003李国强董事275,000/12.
00天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书634程党哲董事600,000/5.
505孙颖监事会主席275,000/5.
50合计4,500,000/90.
00除上述情况外,不存在公司董事、监事、高级管理人员及其直系亲属以任何方式直接或间接持有公司股份的情况.
(二)董事、监事、高级管理人员相互之间的亲属关系截至本公开转让说明书签署之日,公司董事长兼总经理张惠军与公司董事兼董事会秘书吴顺禧系夫妻关系.
除上述情况外,公司其他董事、监事、高级管理人员相互之间不存在亲属关系.
(三)董事、监事、高级管理人员与公司签订的重要协议或作出的重要承诺1、董事、监事、高级管理人员与公司签订的协议情况在公司任职并领薪的董事、监事、高级管理人员与公司签有劳动合同或聘用协议,合同中对上述人员在诚信、尽职、保密方面的责任与义务进行了规定.

2、董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺避免同业竞争的承诺:具体内容详见本公开转让说明书"第三节公司治理"之"四、同业竞争"部分介绍.
除上述之外,公司董事、监事、高级管理人员未与公司签订其他重要协议或作出其他重要承诺.
(四)董事、监事、高级管理人员的兼职情况截至本公开转让说明书签署之日,公司董事、监事及高级管理人员的兼职情况如下:姓名职务兼职单位名称兼职职务兼职单位与公司关系程党哲董事北京诚裕助新科技发展有限公司执行董事公司持股5%以上股东、董事程党哲持有其66.
67%股份天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书64北京诚裕汇科税务师事务所有限责任公司经理公司持股5%以上股东、董事程党哲兼任其高级管理人员河南名城企业管理有限公司执行董事兼总经理公司持股5%以上股东、董事程党哲持有其72%股份郑州水业投资管理有限公司董事公司持股5%以上股东、董事程党哲持有其2.
14%股份李国强董事天津大通投资集团有限公司财务中心副总经理无关联关系孙颖监事会主席天津华厦物业管理发展有限公司财务会计无关联关系除上述兼职情况外,公司董事、监事及高级管理人员不存在在其他单位兼职的情况.
公司董事、监事及高级管理人员的兼职情况不违反法律法规、公司章程及劳动合同关于竞业禁止的有关规定.
(五)董事、监事、高级管理人员及其近亲属对外投资情况截至本公开转让说明书签署之日,公司董事、监事、高级管理人员及其近亲属的对外投资情况如下:公司董事、监事、高级管理人员及其近亲属对外投资的企业与本公司不存在利益冲突.
(六)董事、监事、高级管理人员受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施、受到全国股份转让系统公司公开谴责情况公司近两年不存在董事、监事、高级管理人员受到中国证监会行政处罚或者姓名被投资单位名称出资额(万元)持股比例(%)北京九果投资管理有限公司10.
0010.
0000郑州水业投资管理有限公司74.
352.
1124河南名城企业管理有限公司(1592)8.
388.
3800北京诚裕助新科技发展有限公司20.
0066.
6667程党哲河南诚裕会计师事务所有限责任公司130.
0065.
0000陈颖利(程党哲配偶)河南诚裕汇科投资有限公司248.
3049.
6600天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书65被采取证券市场禁入措施、受到全国股份转让系统公司公开谴责的情况.

(七)董事、监事、高级管理人员最近两年变动情况近两年,公司董事、监事、高级管理人员变动情况如下:董事变动情况变动前变动时间变动后张惠军(董事长兼总经理)吴顺禧(董事兼董事会秘书)张靖(董事)程党哲(董事)张惠军(执行董事)2015年8月8日李国强(董事)监事变动情况变动前变动时间变动后孙颖(监事会主席)王超宁(监事)吴顺禧(监事)2015年8月8日凌岩(职工代表监事)高级管理人员变动情况变动前变动时间变动后张惠军(董事长兼总经理)吴顺禧(董事兼董事会秘书)张惠军(经理)2015年8月8日马丽娜(财务总监)张惠军(董事长兼总经理)张惠军(董事长兼总经理)吴顺禧(董事兼董事会秘书)吴顺禧(董事兼董事会秘书)马丽娜(财务总监)2015年8月31日只敏慧(财务总监)最近两年公司董事、监事、高级管理人员虽发生了变动,是因为完善法人治理机构、强化公司规范运作引起的正常变动.
公司上述董事、监事、高管的变动有利于加强公司的治理水平、规范公司的法人治理机构,且履行了必要的法律程序,符合法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定.
经核查,公司现任董事、监事、高管具备法律法规规定的任职资格,不存在天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书66违反法律法规或所兼职单位规定的任职限制的任职瑕疵;最近两年内不存在重大违法违规行为,不存在受到中国证监会行政处罚或被采取证券市场禁入措施的情形;不存在违反竞业禁止的法律规定或与原单位约定的情形,不存在竞业禁止、知识产权、商业秘密方面的侵权纠纷或潜在纠纷,任职资格与行为合法合规.

天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书67第四节公司财务本部分财务数据除特别说明外,单位均为人民币元.
一、公司最近两年及一期财务会计报告的审计意见(一)财务报表编制基础、合并报表范围1、财务报表编制基础本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表.
2、合并报表范围及变化公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围.
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》编制.
报告期内公司不存在应纳入合并范围的子公司.
(二)最近两年及一期财务会计报告的审计意见公司2013年度、2014年度和2015年度1-6月的财务会计报告经具有证券期货相关业务资格的中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告(CHW证审字[2015]0209号).
二、最近两年及一期经审计的财务报表资产负债表项目2015年6月30日2014年12月31日2013年12月31日流动资产:货币资金5,110,556.
82137,896.
61265,318.
79以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产应收票据应收账款1,400,550.
00566,300.
00465,600.
00天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书68预付款项200,000.
0018,000.
00应收利息应收股利其他应收款28,080.
001,879,304.
791,848,508.
77存货一年内到期的非流动资产其他流动资产4,223.
369,058.
3113,456.
33流动资产合计6,743,410.
182,610,559.
712,592,883.
89非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产857,194.
67438,321.
6149,403.
03在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产79,406.
1285,406.
62107,686.
66开发支出56,021.
70商誉长期待摊费用1,040,000.
00递延所得税资产28,128.
192,850.
004,831.
12其他非流动资产非流动资产合计2,060,750.
68526,578.
23161,920.
81资产总计8,804,160.
863,137,137.
942,754,804.
70天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书69资产负债表(续表)项目2015年6月30日2014年12月31日2013年12月31日流动负债:短期借款559,312.
56659,502.
60以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债应付票据应付账款72,170.
0055,700.
0055,700.
00预收款项46,100.
00311,800.
00362,000.
00应付职工薪酬173,412.
21320,029.
4224,813.
85应交税费1,056,180.
73485,182.
81421,747.
42应付利息应付股利其他应付款495,764.
46一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计1,843,627.
401,732,024.
791,523,763.
87非流动负债:长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计1,843,627.
401,732,024.
791,523,763.
87股东权益:实收资本5,000,000.
001,000,000.
001,000,000.
00天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书70资本公积减:库存股专项储备盈余公积40,511.
3140,511.
3123,104.
08一般风险准备未分配利润1,920,022.
15364,601.
84207,936.
75外币报表折算差额归属于母公司股东权益合计少数股东权益股东权益合计6,960,533.
461,405,113.
151,231,040.
83负债和股东权益总计8,804,160.
863,137,137.
942,754,804.
70利润表项目2015年1-6月2014年度2013年度一、营业总收入4,008,737.
872,984,823.
322,334,174.
75其中:营业收入4,008,737.
872,984,823.
322,334,174.
75二、营业总成本1,954,632.
922,734,238.
092,064,797.
40其中:营业成本330,485.
27571,087.
67425,473.
18营业税金及附加14,213.
0210,366.
6415,959.
55销售费用214,852.
64660,028.
85542,802.
98管理费用1,279,034.
971,426,199.
561,028,884.
25财务费用14,934.
2674,479.
8635,952.
95资产减值损失101,112.
76-7,924.
4915,724.
49加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益三、营业利润(亏损以"-"号填列)2,054,104.
95250,585.
23269,377.
35加:营业外收入131,087.
38减:营业外支出13,915.
4613,835.
50其中:非流动资产处置损失1,669.
96天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书71四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)2,040,189.
49236,749.
73400,464.
73减:所得税费用484,769.
1862,677.
41101,172.
40五、净利润(净亏损以"-"号填列)1,555,420.
31174,072.
32299,292.
33六、每股收益:(一)基本每股收益1.
560.
170.
30(二)稀释每股收益1.
560.
170.
30七、其他综合收益八、综合收益总额1,555,420.
31174,072.
32299,292.
33现金流量表项目2015年1-6月2014年度2013年度一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金2,989,500.
002,897,468.
003,087,112.
00收到的税费返还1,878.
42收到其他与经营活动有关的现金1,073,488.
9815,818.
08288,179.
11经营活动现金流入小计4,062,988.
982,915,164.
503,375,291.
11购买商品、接受劳务支付的现金2,868.
00103,200.
00支付给职工以及为职工支付的现金1,030,717.
151,643,980.
371,901,456.
75支付的各项税费88,137.
53138,453.
12183,109.
76支付其他与经营活动有关的现金653,986.
22669,576.
892,149,163.
94经营活动现金流出小计1,772,840.
902,454,878.
384,336,930.
45经营活动产生的现金流量净额2,290,148.
08460,286.
12-961,639.
34二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金744,406.
70414,897.
0063,498.
00投资支付的现金支付其他与投资活动有关的现金天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书72投资活动现金流出小计744,406.
70414,897.
0063,498.
00投资活动产生的现金流量净额-744,406.
70-414,897.
00-63,498.
00三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金4,000,000.
00取得借款收到的现金500,000.
00900,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计4,000,000.
00500,000.
00900,000.
00偿还债务支付的现金559,312.
56600,190.
04240,497.
40分配股利、利润或偿付利息支付的现金13,768.
6172,621.
2635,892.
25支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计573,081.
17672,811.
30276,389.
65筹资活动产生的现金流量净额3,426,918.
83-172,811.
30623,610.
35四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额4,972,660.
21-127,422.
18-401,526.
99加:期初现金及现金等价物余额137,896.
61265,318.
79666,845.
78六、期末现金及现金等价物余额5,110,556.
82137,896.
61265,318.
79天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书732015年1-6月股东权益变动表归属于母公司股东的股东权益项目实收资本资本公积专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他股东权益合计一、上年年末余额1,000,000.
0040,511.
32364,601.
831,405,113.
15加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额1,000,000.
0040,511.
32364,601.
831,405,113.
15三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)4,000,000.
001,555,420.
315,555,420.
31(一)净利润1,555,420.
311,555,420.
31(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计1,555,420.
311,555,420.
31(三)股东投入和减少资本4,000,000.
004,000,000.
001、股东投入资本4,000,000.
004,000,000.
002、股份支付计入股东权益的金额3、其他(四)利润分配1、提取盈余公积2、提取一般风险准备3、对股东的分配天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书744、其他(五)股东权益内部结转1、资本公积转增资本(或股本)2、盈余公积转增资本(或股本)3、盈余公积弥补亏损4、其他(六)专项储备1、本期提取2、本期使用(七)其他四、本期期末余额5,000,000.
0040,511.
311,920,022.
156,960,533.
46天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书752014年度股东权益变动表归属于母公司股东的股东权益项目实收资本资本公积专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他股东权益合计一、上年年末余额1,000,000.
0023,104.
08207,936.
751,231,040.
83加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额1,000,000.
0023,104.
08207,936.
751,231,040.
83三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)17,407.
24156,665.
08174,072.
32(一)净利润174,072.
32174,072.
32(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计174,072.
32174,072.
32(三)股东投入和减少资本1、股东投入资本2、股份支付计入股东权益的金额3、其他(四)利润分配17,407.
24-17,407.
241、提取盈余公积17,407.
24-17,407.
242、提取一般风险准备3、对股东的分配天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书764、其他(五)股东权益内部结转1、资本公积转增资本(或股本)2、盈余公积转增资本(或股本)3、盈余公积弥补亏损4、其他(六)专项储备1、本期提取2、本期使用(七)其他四、本期期末余额1,000,000.
0040,511.
32364,601.
831,405,113.
15天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书772013年度股东权益变动表归属于母公司股东的股东权益项目实收资本资本公积专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他股东权益合计一、上年年末余额1,000,000.
00-68,251.
50931,748.
50加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额1,000,000.
00-68,251.
50931,748.
50三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)23,104.
08276,188.
25299,292.
33(一)净利润299,292.
33299,292.
33(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计299,292.
33299,292.
33(三)股东投入和减少资本1、股东投入资本2、股份支付计入股东权益的金额3、其他(四)利润分配23,104.
08-23,104.
081、提取盈余公积23,104.
08-23,104.
082、提取一般风险准备3、对股东的分配天津圣目信息安全技术股份有限公司公开转让说明书784、其他(五)股东权益内部结转1、资本公积转增资本(或股本)2、盈余公积转增资本(或股本)3、盈余公积弥补亏损4、其他(六)专项储备1、本期提取2、本期使用(七)其他四、本期期末余额1,000,000.
0023,104.
08207,936.
751,231,040.
83天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书79三、报告期内采用的主要会计政策、会计估计及其变更重要提示:有关本部分内容,本说明书仅披露与公司目前业务密切相关的部分或独特的部分,其他部分内容请投资者参阅审计报告附注部分内容.
(一)主要会计政策和会计估计1、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间.
本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止.

2、记账本位币人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司以人民币为记账本位币.
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币.
3、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资.
4、应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款、预付账款.
(1)坏账准备的确认标准本公司计提坏账准备的应收款项主要包括应收账款和其他应收款,坏账的确认标准为:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项,或者因债务人逾期未履行其偿债义务年且有明显特征表明无法收回的应收款项.
(2)坏账准备的计提方法①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本公司将金额为人民币10.
00万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项.
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书80项组合中进行减值测试.
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法A.
信用风险特征组合的确定依据本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组.
这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关.
不同组合的确定依据:项目计提依据计提方法账龄组合账龄状态账龄分析法其他组合押金、备用金不计提坏账准备B.
根据信用风险特征组合确定的计提方法按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定.
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的计提方法账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年,下同)001-2年10102-3年20203-4年30304-5年50505年以上100100采用其他方法计提坏账准备的:组合名称方法说明押金、备用金组合公司押金、备用金类应收款项不存在发生坏账损失迹象时,不计提坏账准备③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项本公司对于单项金额虽不重大但个别信用风险特征明显不同的应收款项,单独进行减值测试.
有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书81于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等等.
(3)坏账准备的转回如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本.

本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的,按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益.
对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,确认为坏账,并冲销已计提的坏账准备.

5、固定资产(1)固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
同时满足以下条件时予以确认:①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量.
(2)固定资产的计价方法a、购入的固定资产,以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金以及为使固定资产达到预定可使用状态前发生的可直接归属于该资产的其他支出计价;b、自行建造的固定资产,按建造过程中实际发生的全部支出计价;c、投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值入账;d、固定资产的后续支出,根据这些后续支出是否能够提高相关固定资产原先预计的创利能力,确定是否将其予以资本化;e、盘盈的固定资产,按同类或类似固定资产的市场价格,减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额,作为入账价值.
如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的,按该项固定资产的预计未来现金流量现值,作为入账价值;f、接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价格,或根据所提供的有关凭证计价;接受捐赠固定资产时发生的各项费用,计入固定资产价值.
天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书82(3)各类固定资产的折旧方法固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量.
固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧.
各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物20.
005.
004,75%机器设备10.
005.
009.
50%运输设备5.
005.
0019.
00%办公设备及其他3.
00-5.
005.
0019.
00%-31.
67%预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额.

(4)固定资产减值测试方法、减值准备计提方法本公司在每期末判断固定资产是否发生可能存在减值的迹象.
固定资产存在减值的,估计其可回收金额.
可回收金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
当固定资产的可回收金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可回收金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备.
固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间做相应的调整,以使该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值).
固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
(5)其他说明与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值.
除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益.
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益.
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书83复核,如发生改变则作为会计估计变更处理.
6、借款费用(1)借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;②借款费用已经发生;③使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
(2)借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化.
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化.
(3)暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化.
7、无形资产天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书84(1)无形资产无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产.

无形资产按成本进行初始计量.
与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本.
除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益.
取得的土地使用权通常作为无形资产核算.
自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算.

如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理.
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销.

使用寿命不确定的无形资产不予摊销.
期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理.
此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销.

(2)研究与开发支出本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出.
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书85损益.
(3)无形资产减值准备原则对于使用寿命有限的无形资产,如果有明显的减值迹象的,期末进行减值测试.
减值迹象包括以下情形:①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复;③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形.
对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试.
无形资产存在减值的,估计其可回收金额.
可回收金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
当无形资产的可回收金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可回收金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备.
无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者推销费用在未来期间做相应的调整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值).
无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回.
8、长期待摊费用(1)长期待摊费用的定义和计价方法:长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用.
长期待摊费用按实际成本计价.
(2)摊销方法:长期待摊费用在受益期限内平均摊销.
租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销.
子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益.
项目摊销年限依据办公室装修3年可受益年限天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书869、职工薪酬职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬.
本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本,职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量.
本公司在职工提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬.
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:⑴本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时.
⑵本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
本公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬.
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定.
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用关于设定提存计划的有关规定进行处理.
除此情形外,适用关于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:⑴服务成本.
⑵其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额.
⑶重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动.
上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本.

10、收入(1)商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书87靠地计量时,确认商品销售收入的实现.
(2)提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入.
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定.
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量.
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用.

已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入.
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理.
(3)本公司主要业务为提供网络安全评测等技术服务,于提供服务完成并经被服务客户验收确认后的时间确认劳务收入.
11、政府补助的会计处理政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为公司所有者投入的资本.
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
与收益相关的政府补贴,如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
已确认的政府补助需要返还的,当存在相关递延收益时,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在递延收益时,直接计入当期损益.
12、递延所得税资产和递延所得税负债(1)当期所得税资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书88按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量.
计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出.
(2)递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债.
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债.
除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债.
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产.
除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量.
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
(3)所得税费用天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书89所得税费用包括当期所得税和递延所得税.
除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益.
(4)所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
13、资产减值准备公司在每期末判断固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目是否存在可能发生减值的迹象,对存在减值迹象的,对其进行减值测试.
难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组和资产组组合为基础测试;而对于使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象每年末均进行减值测试.
减值测试后,若该资产的账面价值超过可收回金额,其差额确认未减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
资产的可收回金额指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
14、关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上受同一方控制、共同控制或重大影响的,构成关联方.
关联方可为个人或企业.

仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的公司之间不构成本公司的关联方.

本公司的关联方包括但不限于:(1)本公司的母公司;(2)本公司的子公司;天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书90(3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;(4)对本公司实施共同控制的投资方;(5)对本公司施加重大影响的投资方;(6)本公司的合营企业,包括合营企业的子公司;(7)本公司的联营企业,包括联营企业的子公司;(8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;(9)本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;(10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业.
(二)主要会计政策和会计估计的变更情况1、会计政策变更会计政策变更的内容和原因审批程序备注《企业会计准则—基本准则》(2014年修订)董事会批准对财务报表无影响《企业会计准则第2号—长期股权投资》(2014年修订)董事会批准对财务报表无影响《企业会计准则第9号-职工薪酬》(2014年修订)董事会批准对财务报表无影响《企业会计准则第30号—财务报表列报》(2014年修订)董事会批准对财务报表无影响《企业会计准则第33号—合并财务报表》(2014年修订)董事会批准对财务报表无影响《企业会计准则第37号—金融工具列报》(2014年修订)董事会批准对财务报表无影响《企业会计准则第39号—公允价值计量》董事会批准对财务报表无影响《企业会计准则第40号—合营安排》董事会批准对财务报表无影响《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》董事会批准对财务报表无影响会计政策变更说明:财政部于2014年修订和新颁布了《企业会计准则第2号—长期股权投资》等八项企业会计准则,除《企业会计准则第37号—金融工具列报》从2014年度及以后期间实施外,其他准则从2014年7月1日起在执行企业会计准则的企业实施.
根据新颁布或修订的企业会计准则编制财务报表对本公司报告期财务报表没有影响.
2、会计估计变更本报告期主要会计估计未发生变更天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书913、前期会计差错更正本公司本期无前期会计差错更正事项.
四、公司最近两年一期的主要财务指标分析项目2015年6月30日2014年12月31日2013年12月31日资产总计(元)8,804,160.
863,137,137.
942,754,804.
70股东权益合计(元)6,960,533.
461,405,113.
151,231,040.
83每股净资产(元)1.
951.
171.
08资产负债率(%)20.
9455.
2155.
31流动比率(倍)3.
661.
511.
70速动比率(倍)3.
661.
501.
69项目2015年1-6月2014年度2013年度营业收入(元)4,008,737.
872,984,823.
322,334,174.
75净利润(元)1,555,420.
31174,072.
32299,292.
33扣除非经常性损益后的净利润(元)1,565,856.
91184,448.
94200,976.
80毛利率(%)91.
76%80.
87%81.
77%净资产收益率(%)79.
92%14.
90%27.
68%扣除非经常性损益后净资产收益率(%)80.
46%15.
79%18.
58%基本每股收益(元/股)1.
560.
170.
30基本每股收益(扣除非经常性损益)1.
570.
180.
20应收账款周转率(次)4.
085.
793.
81存货周转率(次)(一)盈利能力分析报告期内,公司2013年、2014年及2015年1-6月综合毛利率为81.
77%、80.
87%、91.
76%,毛利率较高,且整体呈上涨趋势,主要原因为:一、公司的主营业务为等保测评及与之相关的安全运维、系统加固等,而2014年以来有关网络威胁导致服务器宕机、个人及企业信息泄露事件频繁发生,网络信息安全问题也成了公众关注的热点,维护网络安全已经上升至国家安全层面,多项国家政府性要求相应出台,2015年6月人大会议初次审议了《中华人民共和国网络安全法(草案)》,明确规定网络运营者应按照网络安全等级保护制度的要求,履行安全保护义务,将网络信息安全保护由自主需求变为强制需求,上述国家政策导向致使社会对第三方网络安全监测的需求大幅增长;二、公司自成立以来,前天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书92期通过天津市人力资源和社会保障局、天津市安全生产监督管理局、天津市公安局红桥分局及各大银行等政府部门及事业单位的密切合作,积累了较为丰富的经验,品牌效应凸显,使得公司营业收入在2015年大幅度增长.
而轻资产企业的成本大多为人工成本,较为固定,与收入的联动性较小,所以在收入逐步增长的情况下,毛利率不断上涨.
报告期内,公司2013年、2014年及2015年1-6月净资产收益率分别为:27.
68%、14.
90%、79.
92%,扣除非经常性损益后的净资产收益率分别为:18.
58%、15.
79%、80.
46%,2014年净资产收益率下降是因为当年管理人员人数及工资上涨导致管理费用增加,净利润减少所致;2015年净资产收益率大幅上涨是因为2015年1-6月净利润较2014年增长748.
94%,而加权平均净资产增长幅度小于净利润增长幅度.
报告期内,公司2013年、2014年及2015年1-6月每股收益分别为:0.
30、0.
17及1.
56,整体呈上涨趋势,也是因为2015年1-6月收入大幅增长,导致当期净利润也大幅增长,每股收益也随之上涨.
综上所述:毛利率及净资产收益率、每股收益都大幅度增加,公司的盈利能力良好.
(二)偿债能力分析2013年末、2014年末、2015年6月30日公司的资产负债率分别为55.
31%、55.
21%及20.
94%,资产负债率逐年下降,主要是因为公司在2015年6月份增资400万,导致银行存款增加400万,所以2015年6月30日资产负债率较2014年末大幅度下降.
且因上述增资原因,使得公司的流动比率及速动比率整体呈上升趋势.
2013年末、2014年末、2015年6月30日公司流动比率分别为:1.
70、1.
51及3.
66;速动比率分别为1.
69、1.
50及3.
66.
综上,公司的资产负债率下降、流动率及速动比率上升,整体财务状况良好,财务风险较小.
(三)营运能力分析公司2013年、2014年及2015年1-6月应收账款周转率分别为3.
81、5.
79、4.
08,应收账款状况良好,因为公司的客户主要为政府单位、事业单位,合同约定按进度付款,尾款在取得工程验收报告后一定期间内付款,最长期限为1年.
天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书932014年收入较2013年增长28%左右,在应收账款差异不大的情况下2014年应收账款周转率较2013年有所增长;2015年1-6月收入较2014年增长34%,但因为2015年6月末应收北京华诚科电科技发展有限公司81万元款项到期尚未收回,导致2015年6月末应收账款余额大幅度增长,所以2015年1-6月应收账款周转率反而较2014年下降.
公司属于信息安全服务行业,期末无存货,故无存货周转率可供分析.
综上所述,报告期内公司应收账款周转率较快,服务款回收情况良好,整体运营能力良好.
(四)现金获取能力分析单位:元财务指标2015年1-6月2014年度2013年度经营活动产生的现金流量净额2,290,148.
08460,286.
12-961,639.
34投资活动产生的现金流量净额-744,406.
70-414,897.
00-63,498.
00筹资活动产生的现金流量净额3,426,918.
83-172,811.
30623,610.
35现金及现金等价物净增加额4,972,660.
21-127,422.
18-401,526.
99每股经营活动产生的现金流量净额2.
290.
46-0.
96注:每股经营活动产生的现金流量净额按整体变更为股份公司后的股本数为基础计算.
1、经营活动产生的现金流量净额:公司2013年、2014年及2015年1-6月经营活动产生的现金流量净额为-961,639.
34元,460,286.
12元及2,290,148.
08元,呈逐年上涨趋势.
2013年为负是因为当年支付的其他与经营活动有关的现金较高,其中支付给股东张惠军1,721,598.
38元.
2015年1-6月因为经营活动现金流入较多,且张惠军归还了公司的款项,所以当期经营活动产生现金流量净额较高.
2、投资活动产生的现金流量净额:报告期内,公司投资活动产生的现金流量净额为负,但各年金额较小,主要是由公司购置固定资产及装修房屋所致.

3、筹资活动产生的现金流量净额:2013年、2014年及2015年1-6月公司筹资活动产生的现金流量净额分别为:623,610.
35元、-172,811.
30元、3,426,918.
83元.
2013年因为公司增加短期借款导致当年筹资活动净现金增加,2014年由于归还本年借款及上年借款导致当年筹资活动净现金流量为负,2015年1-6月由于天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书94股东增资400万及归还上年银行短期借款使当期筹资活动产生现金流量净额增加3,426,918.
83元.
4、每股经营活动产生的现金流量净额:公司报告期内经营活动产生的现金流量净额逐年上涨,导致每股经营活动产生的现金流量净额随之增加.
报告期内,公司经营活动现金流量与净利润的关系如下:单位:元项目2015年1-6月2014年度2013年度净利润1,555,420.
31174,072.
32299,292.
33加:资产减值准备101,112.
76-7,924.
4915,724.
49固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧91,475.
9825,978.
4253,808.
64无形资产摊销11,410.
5022,280.
043,713.
34长期待摊费用摊销130,000.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)1,669.
96固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)13,768.
6172,621.
2635,892.
25投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-25,278.
191,981.
12-4,831.
12递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-48,282.
56-507,098.
00-839,028.
27经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)458,850.
71678,375.
45-526,211.
00其他经营活动产生的现金流量净额2,290,148.
08460,286.
12-961,639.
34天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书95五、报告期利润形成的有关情况(一)公司各类收入的具体确认方法报告期内公司的主营业务为信息安全等级保护测评及与之相关的后续服务包括安全运维、系统加固、漏洞测扫等,还包括少部分的咨询服务、技术开发服务.
等级保护测评是对客户所采用的信息系统进行测评,划分安全等级,确认是否存在系统漏洞,在确认存在漏洞的基础上提供增值服务包括安全运维、系统加固及漏洞测扫等服务;此前该项测评为企业自主选择的需求,2015年6月后国家对信息系统安全测评进行了强制性的规定.
而根据销售区域来分,主要集中在天津市内,只有对北京启明星辰信息安全技术有限公司的等级保护测评发生在天津境外.
客户的类型则主要集中在政府部门及事业单位.
公司收入确认方法为:公司对相关的信息系统的安全性进行测评,将测评报告提交客户,待客户出具工程验收单后公司确认收入.
而收款是根据合同约定的进度进行支付,尾款待合同完成后一段时间内支付.
(二)营业收入构成及变动分析1、营业收入构成表单位:元2015年1-6月2014年度2013年度项目金额占比(%)金额占比(%)金额占比(%)营业收入合计4,008,737.
87100.
002,984,823.
32100.
002,334,174.
75100.
00主营业务收入4,008,737.
87100.
002,984,823.
32100.
002,334,174.
75100.
00其他业务收入营业成本合计330,485.
27100.
00571,087.
67100.
00425,473.
18100.
00主营业务成本330,485.
27100.
00571,087.
67100.
00425,473.
18100.
00其他业务成本报告期内,公司的主营业务为信息安全等级保护测评及与之相关的安全运维、系统加固、漏洞测扫等,2015年1-6月收入较2014年全年增加1.
023,914.
55元,是因为国家政策对于信息安全的重视使得2015年的订单增加,当年收入的增长.
天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书962、营业收入变动趋势及原因分析:1)按业务类型单位:元2015年1-6月2014年度2013年度产品名称营业收入占比(%)营业收入占比(%)营业收入占比(%)等保测评类3,182,038.
8379.
382,852,912.
6295.
582,334,174.
75100.
00其他826,699.
0420.
62131,910.
704.
42合计4,008,737.
87100.
002,984,823.
32100.
002,334,174.
75100.
00公司报告期内的信息安全服务包括等保测评类服务及其他,其中等保测评类服务包括等保测评及与之相关的后续增值服务,如安全运维、系统加固及漏洞测扫等,但在报告期内公司为了增加订单,扩大市场份额,所签订的合同均为等保测评服务合同,后续增值服务只作为附加服务提供,故无法将增值服务的收入与等保测评服务收入划分开.
报告期内,2014年收入总额较2013年增加650,648.
57元,增幅27.
87%,其中等保测评服务增长22.
22%;2015年1-6月份收入总额较2014年全年增加1,023,914.
55元,增幅34.
30%,其中等保测评服务增长11.
54%,其他类服务增长526.
71%,主要原因为:一、2014年以来有关网络威胁导致服务器宕机、个人及企业信息泄露事件频繁发生,网络信息安全问题也成了公众关注的热点,维护网络安全已经上升至国家安全层面,多项国家政府性要求相应出台,2015年6月人大会议初次审议了《中华人民共和国网络安全法(草案)》,明确规定网络运营者应按照网络安全等级保护制度的要求,履行安全保护义务,将网络信息安全保护由自主需求变为强制需求,上述国家政策导向致使社会对第三方网络安全监测的需求大幅增长;二、公司自成立以来,前期通过天津市人力资源和社会保障局、天津市安全生产监督管理局、天津市公安局红桥分局及各大银行等政府部门及事业单位的密切合作,积累了较为丰富的经验,品牌效应凸显,使得公司营业收入在2015年大幅度增长.
2)按业务区域:天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书97单位:元2015年1-6月2014年度2013年度区域名称营业收入占比(%)营业收入占比(%)营业收入占比(%)天津地区3,182,038.
83100.
002,852,912.
62100.
002,334,174.
7597.
71天津以外53,398.
062.
29合计4,008,737.
87100.
002,984,823.
32100.
002,334,174.
75100.
00公司报告期内的收入主要来源于天津地区,收入占比在97%以上,因为公司的注册地在天津,区位优势明显,便于在本地开展业务,所以天津地区的收入占比较高,而天津以外仅在2013年有对北京启明星辰信息安全技术有限公司53,398.
06元的收入.
公司目前计划在各地设立办事处,加大营销力度,扩大市场覆盖率,在全国范围内开展信息安全服务,因此将来各地区收入的绝对金额和占比有望继续保持快速增长.
3、营业收入前五名情况:单位:元2015年1-6月客户名称营业收入占同期营业收入比重天津市和平区人民政府信息化办公室1,990,291.
2649.
65%北京华诚科电科技发展有限公司786,407.
7719.
62%天津市人力资源和社会保障局378,640.
789.
45%天津市安全生产监督管理局339,805.
838.
48%天津市公安局红桥分局271,844.
666.
78%合计3,766,990.
3093.
98%2014年1-12月客户名称营业收入占同期营业收入比重天津市人力资源和社会保障局267,475.
738.
96%天津银行股份有限公司266,990.
298.
94%天津机电职业技术学院262,815.
538.
81%中国建设银行股份有限公司天津市分行252,427.
188.
46%天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书98中国银行股份有限公司天津市分行227,184.
477.
61%合计1,276,893.
2042.
78%2013年1-12月客户名称营业收入占同期营业收入比重浙商银行股份有限公司天津分行279,611.
6511.
98%天津农村商业银行股份有限公司270,873.
7911.
60%中国银行股分有限公司天津市分行234,174.
7610.
03%中国工商银行股份有限公司天津市分行233,009.
719.
98%交通银行股份有限公司天津市分行174,757.
287.
49%合计1,192,427.
1951.
08%(三)营业成本变动及趋势分析单位:元2015年1-6月2014年2013年项目成本项目金额占比金额占比金额占比主营业务成本人员薪酬330,485.
27100%571,087.
67100%425,473.
18100%合计330,485.
27100%571,087.
67100%425,473.
18100%公司报告期内的主营业务成本主要为人员薪酬,且呈逐年递增趋势.
公司的主营业务为信息安全技术服务,主要依靠项目人员的专业能力对客户系统进行测评分析及后续的加固运维服务,所以主营业务成本主要为人员薪酬.
随着公司业务规模的扩大及收入模式多样化的需求,项目人员的数量及平均工资在各年都有一定程度的增长,故成本在报告期内呈递增趋势.
(四)毛利率及变动分析1、毛利率构成情况单位:元报表项目细分类别2015年1-6月2014年2013年主营业务4,008,737.
872,984,823.
322,334,174.
75营业收入其它业务天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书99合计4,008,737.
872,984,823.
322,334,174.
75主营业务330,485.
27571,087.
67425,473.
18其它业务营业成本合计330,485.
27571,087.
67425,473.
18主营业务3,678,252.
602,413,735.
651,908,701.
57其它业务毛利合计3,678,252.
602,413,735.
651,908,701.
57主营业务91.
76%80.
87%81.
77%其它业务毛利率综合91.
76%80.
87%81.
77%2、毛利率变动趋势及原因分析报告期内,公司2015年1-6月、2014年及2013年主营业务的毛利率分别为91.
76%、80.
87%、81.
77%,毛利率整体处于较高的水平,2015年毛利率较2014年增长幅度较大,增长13.
47%,原因为2015年国家政策利好及公司前期积累了较为丰富的经验、品牌效应凸显,收入大幅度增加,当期新增对天津市和平区人民政府信息化办公室的信息安全技术服务收入1,990,291.
26元,但公司的主营业务成本主要为项目实施人员的薪酬,与收入联动性较小,在收入大幅度增长的同时人员薪酬增长幅度较小,所以毛利率增长较大.
3、公司毛利率与同行业分析比较公司名称2015年1-6月2014年度2013年度蓝盾股份66.
46%62.
96%67.
27%绿盟科技77.
07%78.
55%76.
35%北信源92.
20%90.
61%89.
42%圣目有限91.
76%80.
87%81.
77%注:1、以上数据根据上市公司(或挂牌公司)的公开资料计算;因为公司的业务在报告期内比较单一,主要为等保测评服务,该项业务的主要成本为人工成本;而同行业上市公司技术服务包含范围较广,所需成本明细及金额都大幅度上涨,故与同行业上市公司相比,公司的毛利率相对较高.

(五)期间费用及变动情况1、期间费用占营业收入比重天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书100单位:元项目2015年1-6月2014年2013年营业收入4,008,737.
872,984,823.
322,334,174.
75销售费用214,852.
64660,028.
82542,802.
98管理费用1,279,034.
971,426,199.
581,028,884.
25财务费用14,934.
2674,479.
8635,952.
95销售费用占收入比重5.
36%22.
11%23.
25%管理费用占收入比重31.
91%47.
78%44.
08%财务费用占收入比重0.
37%2.
50%1.
54%三项费用合计占收入比重37.
64%72.
39%68.
87%2013年、2014年及2015年1-6月份三项期间费用合计占收入的比重分别为68.
87%、72.
39%、37.
64%,期间费用占当期营业收入的比重较大,其中管理费用占比最高,主要目前公司处于高速发展的创业阶段,随着业务量的迅速增长,职工薪酬、办公费、房屋租赁费及办公室专修费支出亦大幅增长,从而导致管理费用增幅比较快.
随着公司规模的进一步扩张,收入的进一步增加,各项期间费用占收入比将来有望下降.
2、销售费用明细单位:元2015年度1-6月2014年度2013年度项目金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)职工薪酬188,174.
6487.
58635,987.
8296.
36542,802.
98100.
00办公费26,678.
0012.
4224,041.
003.
64合计214,852.
64100.
00660,028.
82100.
00542,802.
98100.
00报告期内,销售费用的明细项基本保持不变,主要为办公费及职工薪酬.
2015年1-6月职工薪酬较2014年同期有所下降,是因为公司为了拓展市场在2013年成立分公司,因业绩未达到预期,公司在2014年12月将分公司注销,相应的销售人员数量下降,所以2015年1-6月份销售人员薪酬总额下降;且因目前信息安全政策导向及公司营销力度的加大使2015年1-6月份的收入大幅度增长,但销售人员工资的增长远低于收入的增长幅度,所以销售费用的占比反而有所下降.
2015年后期公司会在各地设立办事处,加大营销的力度,在全国范围内开天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书101展信息安全服务,相应的收入及销售费用会大幅度增加.
3、管理费用明细单位:元2015年度1-6月2014年度2013年度项目金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)职工薪酬383,992.
3030.
02777,342.
7654.
51407,176.
3139.
58办公费240,960.
3918.
84122,980.
758.
62118,439.
9711.
51差旅费4,823.
200.
3430,060.
152.
92交通费6,249.
100.
494,826.
800.
347,428.
600.
72折旧91,475.
987.
1525,978.
421.
8253,808.
645.
23业务招待费21,691.
001.
70311.
000.
0210,562.
101.
03无形资产摊销11,410.
500.
8922,280.
041.
563,713.
340.
36租赁费用289,229.
1322.
61428,064.
4330.
01338,585.
6032.
91通讯费5,076.
870.
403,346.
000.
247,502.
400.
73税金1,599.
700.
131,446.
160.
1047,057.
144.
57中标服务费17,350.
001.
3634,800.
002.
444,550.
000.
44新三板费用80,000.
006.
25装修摊销130,000.
0010.
16合计1,279,034.
97100.
001,426,199.
56100.
001,028,884.
25100.
00报告期内,管理费用占收入的比重呈先上升后下降的趋势,主要体现在员工薪酬及租赁费用、办公室装修费用的增长.
员工薪酬2014年较2013年增长370,166.
45元,增长比例为90.
91%,是因为公司2013年管理岗位人员设置简单,人数在4-6人,2014年完善了管理岗位人员设置,人数在7-11人,所以2014年较2013年管理人员薪酬总额大幅度增长;各年租赁费用呈上涨趋势,是因为公司在报告期内变更办公地点,从郊区搬至市中心,相应租赁费用也有所增长.

4、财务费用明细单位:元2015年度1-6月2014年度2013年度项目金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)利息支出13,768.
6192.
20%72,621.
2697.
50%35,860.
2399.
74%利息收入-189.
35-1.
27%-437.
56-0.
59%-797.
13-2.
22%天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书102手续费支出1,355.
009.
07%2,296.
163.
09%889.
852.
48%合计14,934.
26100.
00%74,479.
86100.
00%35,952.
95100.
00%报告期内公司财务费用占比较低,主要为短期借款的利息支出.
公司报告期内共两笔短期借款,①天津农村商业银行股份有限公司南开支行50万元,借款期间为2013.
6.
24-2015.
6.
20,②上海银行天津分行40万元,借款期间为2013.
10.
21-2015.
1.
31,所以2013年及2014年的利息支出较高,而2015年1-6月份利息支出较低.
(六)非经常性损益情况单位:元项目2015年1-6月2014年2013年非流动性资产处置损益-1,669.
96计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)131,000.
00除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目-12,245.
50-13,835.
50小计-13,915.
46-13,835.
50131,000.
00所得税影响额3,478.
873,458.
88-32,750.
00扣除所得税影响后的非经常性损益-10,436.
59-10,376.
6298,250.
00归属于公司普通股股东的净利润1,555,420.
31174,072.
32299,292.
33扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润1,565,856.
90184,448.
94201,042.
33非经常性损益占当期净利润的比例(%)-0.
67%-5.
96%32.
83%其中,政府补助收入明细如下:单位:元项目2015年1-6月2014年2013年公共财政预算奖励30,000.
002013年天津市科技型中小企业技术创新资金项目(第一批)100,000.
00商标注册申请奖励1,000.
00合计131,000.
00天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书103如上表所示,仅2013年非经常性损益占比较高,占当年利润总额的32.
83%,主要为政府给予的科技型中小企业技术创新资金,而2014年及2015年1-6月则占比较小.
从整个报告期的利润构成情况来看,非经常性损益占利润总额的比例不高,并且公司目前的营业收入增长的情况下,主营业务发展良好,因此不存在净利润对非经营性损益产生重大依赖情形.
(七)适用税率及主要财政税收优惠政策1、主要税项及税率税项计税依据税率增值税按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税3%营业税提供应税劳务、转让无形资产或销售不动产3%5%城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳7%教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳3%地方教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳2%防洪费按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳1%企业所得税按应纳税所得额计算缴纳25%2、享受的主要财政税收优惠政策无.
六、公司最近两年一期主要资产情况(一)货币资金单位:元种类2015-6-302014-12-312013-12-31库存现金1,718.
89121,802.
7178,953.
03银行存款5,108,837.
9316,093.
90186,365.
76合计5,110,556.
82137,896.
61265,318.
79天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书104公司在2015年6月增资4,000,000.
00元,导致2015年6月30日货币资金余额较2013年末及2014年末有较大增加.
(二)应收账款1、按种类列示的应收账款明细单位:元2015年6月30日账面余额坏账准备种类金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款:组合-账龄组合1,409,500.
0097.
118,950.
000.
63组合小计1,409,500.
0097.
118,950.
000.
63单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款42,000.
002.
8942,000.
00100.
00合计1,451,500.
00100.
0050,950.
003.
512014年12月31日账面余额坏账准备种类金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款:组合-账龄组合577,700.
00100.
0011,400.
001.
97组合小计577,700.
00100.
0011,400.
001.
97单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计577,700.
00100.
0011,400.
001.
972013年12月31日账面余额坏账准备种类金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款:组合-账龄组合471,000.
00100.
005,400.
001.
15组合小计471,000.
00100.
005,400.
001.
15天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书105单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计471,000.
00100.
005,400.
001.
15分类列示如下:(1)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位:元2015年6月30日债务人名称账面余额坏账准备账龄计提比例(%)计提理由天津市上线科技有限公司42,000.
0042,000.
003年以上100.
00长期挂账,无法收回合计42,000.
0042,000.
00100.
00(2)采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款单位:元2015年6月30日应收账款坏账准备计提比率账面余额占总额比例坏账准备应收账款净额1年以内0.
00%1,320,000.
0093.
651,320,000.
001至2年10.
00%89,500.
006.
358,950.
0080,550.
00合计1,409,500.
00100.
008,950.
001,400,550.
002014年12月31日应收账款坏账准备计提比率账面余额占总额比例坏账准备应收账款净额1年以内0.
00%505,700.
0087.
54505,700.
001至2年10.
00%30,000.
005.
193,000.
0027,000.
002至3年20.
00%42,000.
007.
278,400.
0033,600.
00合计577,700.
00100.
0011,400.
00566,300.
002013年12月31日应收账款坏账准备计提比率账面余额占总额比例坏账准备应收账款净额1年以内0.
00%417,000.
0088.
54417,000.
001至2年10.
00%54,000.
0011.
465,400.
0048,600.
00合计471,000.
00100.
005,400.
00465,600.
00天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书106从应收账款整体规模来看,公司2015年6月30日应收账款余额较2013年末及2014年末增长较高,是因为2015年5月新增应收北京华诚科电科技发展有限公司技术开发费81万元,此业务发生在2015年5月,截至2015年6月30日尚未回款.
从应收账款的构成来看,2015年6月30日有一笔42,000.
00元的应收账款因为长期挂账,预期无法收回,故根据公司的坏账政策将其确认为单项金额虽不重大但单独计提坏账的应收账款,全额计提了坏账准备;而对于按账龄计提坏账准备的应收账款来说,账龄多集中在1年以内,2015年6月、2014年和2013年期末应收账款1年以内占比分别为93.
65%、87.
54%及88.
54%,主要为应收的服务款尾款,因为部分技术服务合同约定在验收1年后的1个月内支付尾款,故形成应收款项挂账,超过1年以上的占比较小,主要是因为政府单位付款手续复杂,未能按时在约定期限内付款,所以在期末形成1年以上款项挂账,但因为公司的客户多为企事业单位及银行等,所以信誉度较高,发生坏账损失的风险极低,公司已按照坏账政策相应计提的坏账准备.
2、截至2015年6月30日,应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况3、应收账款前五名债务人情况单位:元2015年6月30日单位名称与本公司关系金额账龄比例(%)款项性质北京华诚科电科技发展有限公司非关联方810,000.
001年以内57.
47%技术服务天津市安全生产监督管理局非关联方245,000.
001年以内17.
38%技术服务天津市人力资源和社会保障信息中心非关联方156,000.
001年以内11.
07%技术服务天津市龙网科技发展有限公司非关联方52,000.
001-2年3.
69%技术服务天津市西青医院非关联方45,000.
001年以内3.
19%技术服务合计1,308,000.
0092.
80%天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书1072014-12-31单位名称与本公司关系金额账龄比例(%)款项性质盛京银行股份有限公司天津分行非关联方170,000.
001年以内29.
43%技术服务天津银行股份有限公司非关联方137,500.
001年以内23.
80%技术服务天津机电职业技术学院非关联方131,200.
001年以内22.
71%技术服务天津市龙网科技发展有限公司非关联方52,000.
001年以内9.
00%技术服务天津市上线科技有限公司非关联方42,000.
002-3年7.
27%技术服务合计532,700.
0092.
21%2013-12-31单位名称与本公司关系金额账龄比例(%)款项性质华夏银行股份有限公司天津分行非关联方144,000.
001年以内30.
57%技术服务天津市邮政公司非关联方108,000.
001年以内22.
93%技术服务浙商银行股份有限公司天津分行非关联方72,000.
001年以内15.
29%技术服务北京启明星辰信息安全技术有限公司非关联方55,000.
001年以内11.
68%技术服务天津市上线科技有限公司非关联方42,000.
001-2年8.
92%技术服务合计421,000.
0089.
39%(三)预付款项1、预付款项账龄单位:元2015年6月30日2014年12月31日2013年12月31日账龄金额比例金额比例金额比例1年以内(含1年)200,000.
00100.
00%18,000.
00100.
00%合计200,000.
00100.
00%18,000.
00100.
00%2015年6月30日,公司的预付款项主要为预付方正证券股份有限公司的财天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书108务顾问费.
2、报告期内无实际核销的预付账款.
3、截至2015年6月30日,无预付持有公司5%以上(含)表决权股份的股东款项.
4、预付款项前五名债务人情况单位:元2015-6-30单位名称与本公司关系金额账龄比例(%)未结算原因方正证券股份有限公司非关联方200.
000.
001年以内100.
00服务未履行完毕合计200.
000.
00100.
002014-12-31单位名称与本公司关系金额账龄比例(%)未结算原因天津华凌世界广告传媒有限公司非关联方14,000.
001年以内77.
78未取得发票深眸天津科技有限公司非关联方4,000.
001年以内22.
22未取得发票合计18,000.
00100.
00(四)其他应收款1、按种类列示的应收账款明细单位:元2015年6月30日账面余额坏账准备种类金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款:组合-账龄组合28,080.
0031.
32组合-无风险组合组合小计28,080.
0031.
32单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款61,562.
7668.
6861,562.
76100.
00合计89,642.
76100.
0061,562.
7668.
68天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书1092014年12月31日账面余额坏账准备种类金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款:组合-账龄组合140,906.
417.
50组合-无风险组合1,738,398.
3892.
50组合小计1,879,304.
79100.
00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计1,879,304.
79100.
002013年12月31日账面余额坏账准备种类金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款:组合-账龄组合140,834.
887.
5613,924.
499.
89组合-无风险组合1,721,598.
3892.
44组合小计1,862,433.
26100.
0013,924.
490.
75单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计1,862,433.
26100.
0013,924.
490.
75分类列示如下:(1)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款单位:元2015年6月30日债务人名称账面余额坏账准备账龄计提比例(%)计提理由天津隆融置业有限公司61,562.
7661,562.
761-2年100违约租金无法收回合计61,562.
7661,562.
76(2)账龄组合分析天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书110单位:元2015年6月30日其他应收款坏账准备计提比率账面余额占总额比例坏账准备其他应收款净额1年以内0.
00%28,080.
00100.
0028,080.
00合计28,080.
00100.
0028,080.
002014年12月31日其他应收款坏账准备计提比率账面余额占总额比例坏账准备其他应收款净额1年以内0.
00%140,906.
41100.
00140,906.
41合计140,906.
41100.
00140,906.
412013年12月31日其他应收款坏账准备计提比率账面余额占总额比例坏账准备其他应收款净额1年以内0.
00%1,590.
001.
131,590.
001至2年139,244.
8898.
8713,924.
49125,320.
39合计140,834.
88100.
0013,924.
49126,910.
39(3)无风险组合分析单位:元报告期内,各期期末其他应收款主要为投标保证金、押金和员工备用金,其中投标保证金为公司参加招投标代理公司的招标活动缴付的投标保证金,该款项在招标活动结束后,一般会退回至公司,该部分应收款项账龄较短;押金为公司租赁生产经营和办公场所所支付的房租押金等,该部分应收款项账龄比较长;员工备用金主要为销售人员、行政人员或其它人员因公务需要申请的业务经费,待上述员工办事完毕根据实际报销情况予以冲账.
2013年末及2014年末其他应收2015年6月30日2014年12月31日2013年12月31日项目金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)张惠军1,738,398.
3892.
50%1,721,598.
3892.
44%合计1,738,398.
3892.
50%1,721,598.
3892.
44%天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书111款余额较大,主要是因为公司股东兼董事长张惠军借用公司款项,已在2015年全额归还,截至2015年6月30日无此项借款.
另外公司因为在2014年更换办公场所,致使以前期间房租押金61,562.
76元无法全额收回形成坏账损失,公司已按照坏账政策全额计提了坏账准备.
综上所述,公司报告期内其它应收款与公司实际业务情况相符,虽然部分款项账龄较长,但是均是正常业务过程中所产生,不存在重大坏账风险.
2、截至2015年6月30日,应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况详见"九、关联方、关联方关系及关联交易、关联方往来(三)关联方往来余额".
3、其他应收款前五名债务人情况单位:元2015-6-30单位名称与本公司关系金额账龄比例(%)款项性质招标保证金非关联方21,280.
001年以内75.
78保证金北京信安华宁信息技术有限公司非关联方2,800.
001年以内9.
98往来款谭耀非关联方2,000.
001年以内7.
12个人借款常宏毅非关联方2,000.
001年以内7.
12个人借款合计28,080.
00100.
002014-12-31单位名称与本公司关系金额账龄比例(%)款项性质张惠军关联方1,738,398.
381-2年92.
50个人借款天津隆融置业有限公司非关联方112,511.
411年以内5.
99房租押金招标保证金非关联方16,805.
001年以内0.
89保证金天津政采招标保证金非关联方10,000.
001年以内0.
53保证金天津新技术产业园区非关联方1,590.
001年以内0.
09房租押金合计1,879,304.
79100.
00天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书1122013-12-31单位名称与本公司关系金额账龄比例(%)款项性质张惠军关联方1,721,598.
381-2年92.
44个人借款天津隆融置业有限公司非关联方139,244.
881-2年7.
48房租押金天津新技术产业园区非关联方1,590.
001年以内0.
08房租押金合计1,862,433.
26100.
00(五)其他流动资产单位:元项目2015年6月30日2014年12月31日2013年12月31日预缴增值税4,223.
369,058.
3113,456.
33合计4,223.
369,058.
3113,456.
33报告期内,公司的其他流动资产为预缴的增值税.
(六)固定资产单位:元项目2014-12-31本期增加本期减少2015-6-30①账面原值合计606,285.
00512,019.
0033,400.
001,084,904.
00其中:电子设备及其他606,285.
00512,019.
0033,400.
001,084,904.
00②累计折旧合计167,963.
3991,475.
9831,730.
04227,709.
33其中:电子设备及其他167,963.
3991,475.
9831,730.
04227,709.
33③账面净值合计438,321.
61857,194.
67其中:电子设备及其他438,321.
61857,194.
67④减值准备合计其中:电子设备及其他⑤账面价值合计438,321.
61857,194.
67其中:电子设备及其他438,321.
61857,194.
67项目2013-12-31本期增加本期减少2014-12-31①账面原值合计191,388.
00414,897.
00606,285.
00天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书113其中:电子设备及其他191,388.
00414,897.
00606,285.
00②累计折旧合计141,984.
9725,978.
42167,963.
39其中:电子设备及其他141,984.
9725,978.
42167,963.
39③账面净值合计49,403.
03438,321.
61其中:电子设备及其他49,403.
03438,321.
61④减值准备合计其中:电子设备及其他⑤账面价值合计49,403.
03438,321.
61其中:电子设备及其他49,403.
03438,321.
61项目2012-12-31本期增加本期减少2013-12-31①账面原值合计183,590.
007,798.
00191,388.
00其中:电子设备及其他183,590.
007,798.
00191,388.
00②累计折旧合计88,176.
3353,808.
64141,984.
97其中:电子设备及其他88,176.
3353,808.
64141,984.
97③账面净值合计95,413.
6749,403.
03其中:电子设备及其他95,413.
6749,403.
03④减值准备合计其中:电子设备及其他⑤账面价值合计95,413.
6749,403.
03其中:电子设备及其他95,413.
6749,403.
03公司属于轻资产企业,固定资产主要为电子设备及其他,主要存放在办公区域,截至2015年6月30日固定资产净值率为79.
01%,占总资产的比重为9.
74%,报告期内固定资产均处于正常使用状态,未发生明显减值迹象,故未计提减值准备.
公司已按固定资产折旧政策足额计提折旧,不存在折旧计提不足的情况,固定资产质量较好.
(七)无形资产天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书114单位:元项目2014-12-31本期增加本期减少2015-6-30①账面原值合计111,400.
005,410.
00116,810.
00其中:软件111,400.
005,410.
00116,810.
00②累计折耗合计25,993.
3811,410.
5037,403.
88其中:软件25,993.
3811,410.
5037,403.
88③减值准备合计其中:软件④账面价值合计85,406.
6279,406.
12其中:软件85,406.
6279,406.
12项目2013-12-31本期增加本期减少2014-12-31①账面原值合计111,400.
00111,400.
00其中:软件111,400.
00111,400.
00②累计折耗合计3,713.
3422,280.
0425,993.
38其中:软件3,713.
3422,280.
0425,993.
38③减值准备合计其中:软件④账面价值合计107,686.
6685,406.
62其中:软件107,686.
6685,406.
62项目2012-12-31本期增加本期减少2013-12-31①账面原值合计111,400.
00111,400.
00其中:软件111,400.
00111,400.
00②累计折耗合计3,713.
343,713.
34其中:软件3,713.
343,713.
34③减值准备合计其中:软件④账面价值合计107,686.
66107,686.
66其中:软件107,686.
66107,686.
66天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书115公司无形资产摊销方法如下:无形资产取得方式初始金额摊销方法摊销期限(月)摊销期限确定依据摊余价值剩余摊销期限(月)OA办公信息系统购买111,400.
00直线法60合同确定74,266.
6240用友T3软件购买5,410.
00直线法60合同确定5,139.
5057合计116,810.
0079,406.
12账面无形资产主要为OA办公信息系统及用友软件,自购入当月按合同规定年限平均摊销.
公司无形资产未发现明显减值迹象,故未计提无形资产减值准备.
(八)开发支出单位:元项目2014年12月31日本期增加本期减少2015年6月30日资本化开始时点网站监控系统技术56,021.
7056,021.
702015-4-1合计56,021.
7056,021.
70开发支出是公司为研发网络监控系统技术而发生的可资本化的支出.
公司2014年对此项技术的研发为职务研发,但当时技术未达到市场需求的标准,故发生的相关费用未资本化,后经过市场调研,确定技术升级后服务具有市场需求,遂在2015年对此项技术进行升级,将为升级而发生的研发支出资本化计入开发支出.
(九)长期待摊费用单位:元项目2014年12月31日本期增加额本期摊销额2015年6月30日办公室装修1,170,000.
00130,000.
001,040,000.
00合计1,170,000.
00130,000.
001,040,000.
00报告期内发生的长期待摊费用为办公室装修款,在合同约定的租赁期限内平天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书116均摊销,摊销期为3年.
(十)递延所得税资产未经抵销的递延所得税资产单位:元项目2015年6月30日2014年12月31日2013年12月31日资产减值准备28,128.
192,850.
004,831.
12合计28,128.
192,850.
004,831.
12公司的递延所得税资产为公司计提坏账准备所形成的可抵扣暂时性差异.

本期计提的坏账准备详见本说明书本节之"六、公司最近两年一期主要资产情况"中"(十一)资产减值准备的计提依据及计提情况".
(十一)资产减值准备的计提依据及计提情况1、资产减值准备计提依据各项资产的减值准备计提依据详见本节之"三、(一)报告期内采用的主要会计政策、会计估计"中有关资产减值准备的说明.
2、资产减值准备计提情况单位:元本年减少项目2014-12-31本年计提转回数转销数2015-6-30坏账准备11,400.
00103,562.
762,450.
00112,512.
76合计11,400.
00103,562.
762,450.
00112,512.
76本年减少项目2013-12-31本年计提转回数转销数2014-12-31坏账准备19,324.
496,000.
0013,924.
4911,400.
00合计19,324.
496,000.
0013,924.
4911,400.
00本年减少项目2012-12-31本年计提转回数转销数2013-12-31坏账准备3,600.
0015,724.
4919,324.
49天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书117合计3,600.
0015,724.
4919,324.
49七、公司最近两年一期主要负债情况(一)短期借款单位:元种类2015-6-302014-12-312013-12-31保证借款300,000.
00400,000.
00信用借款259,312.
56259,502.
60合计559,312.
56659,502.
60公司2013年6月24日与天津农村商业银行股份有限公司南开支行签订了500,000.
00元的短期借款用于补充流动资金短缺,借款期限为1年,该笔借款为信用借款,截至2013年12月31日已部分偿还,期末余额为259,502.
60元,于2014年6月清偿;2014年6月20日公司与天津农村商业银行股份有限公司南开支行续签了500,000.
00元的短期借款,该笔于2015年6月20日前还清.
公司2013年10月21日与上海银行天津分行签订了400,000.
00元的短期借款用于补充流动资金短缺,期限为1年,由股东张惠军和吴顺禧提供连带责任保证,在银行同意下延期3个月,于2015年1月清偿完毕.
(二)应付账款1、应付账款账龄情况单位:元2015年6月30日2014年12月31日2013年12月31日账龄金额比例金额比例金额比例1年以内(含1年)56,470.
0078.
2555,700.
00100.
001-2年55,700.
00100.
002-3年15,700.
0021.
75合计72,170.
00100.
0055,700.
00100.
0055,700.
00100.
00报告期内,应付账款期末余额较少,主要原因系公司主营业务是为客户提供天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书118专业的等保测评等技术服务,主要依赖于技术人员和设备的投入,无材料等投入,需外购的项目主要为电脑、桌椅等办公设备,且公司均能与供应商及时结算,因此相对公司报告期内的规模,各期应付账款期末余额偏少.
2013年末及2014年末应付账款的余额为应付上海泛微网络科技有限公司的软件款,尾款已于报告期后结清.
2015年6月30日的余额为购买电子设备的款项.
2、截至2015年6月30日,应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项.
3、应付账款前五名债权人情况单位:元2015-6-30单位名称与本公司关系金额账龄比例(%)款项性质天津芯诺联合电子技术开发有限公司非关联方29,950.
001年以内41.
50购买固定资产天津市小蜜蜂计算机技术有限公司非关联方20,390.
001年以内28.
25购买固定资产上海泛微网络科技有限公司非关联方15,700.
002-3年21.
75软件费陕西慧联电子科技有限公司非关联方6,130.
001年以内8.
50购买固定资产合计72,170.
00100.
002014-12-31单位名称与本公司关系金额账龄比例(%)款项性质上海泛微网络科技有限公司非关联方55,700.
001-2年100.
00软件费合计55,700.
00100.
002013-12-31单位名称与本公司关系金额账龄比例(%)款项性质上海泛微网络科技有限公司非关联方55,700.
001年以内100.
00软件费合计55,700.
00100.
00天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书119(三)预收款项1、预收账款账龄情况单位:元2015-6-302014-12-312013-12-31项目金额占比(%)金额占比(%)金额占比(%)1年以内(含1年)37,100.
0080.
48311,800.
00100.
00362,000.
00100.
001至2年9,000.
0019.
52合计46,100.
00100.
00311,800.
00100.
00362,000.
00100.
00公司预收款项核算的为公司期末已收款但项目尚未完成或工程未验收所形成的款项.
由上表可知报告期内,2015年6月30日余额较2013年末及2014年末余额有所降低,是因为公司的客户群体为企事业单位及银行,这类客户一般对等保测评服务的预算会在年底安排,相应的年底预收账款也较多,故2015年6月30日预收账款的余额会较低.
2、截至2015年6月30日,公司无预收持有公司5%(含5%)以上表决权的股东单位款项.
3、预收账款前五名债权人情况单位:元2015-6-30单位名称与本公司关系金额账龄比例(%)款项性质天津机电职业技术学院非关联方37,100.
001年以内80.
48技术服务款天津市津南区咸水沽医院非关联方9,000.
001-2年19.
52技术服务款合计46,100.
00100.
002014-12-31单位名称与本公司关系金额账龄比例(%)款项性质天津市公安局虹桥中学非关联方237,000.
001年以内76.
01技术服务款天津师范大学非关联方65,800.
001年以内21.
10技术服务款天津市津南区咸水沽医院非关联方9,000.
001年以内2.
89技术服务款天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书120合计311,800.
00100.
002013-12-31单位名称与本公司关系金额账龄比例(%)款项性质中国建设银行股份有限公司天津市分行非关联方260,000.
001年以内71.
83技术服务款天津市人力资源和社会保障信息中心非关联方87,000.
001年以内24.
03技术服务款兴天通讯技术(天津)有限公司非关联方15,000.
001年以内4.
14技术服务款合计362,000.
00100.
00(四)其他应付款1、其他应付款账龄情况单位:元2015-6-302014-12-312013-12-31账龄金额比例金额比例金额比例1年以内(含1年)495,764.
46100.
00合计495,764.
46100.
00截至2015年6月30日其他应付款余额为应付股东张惠军个人往来款、房租款及法律咨询费.
应付股东张惠军的款项为关联方往来,未签订协议,未约定利息,此笔其他应付款已在报告期后归还给股东张惠军,二者之间无关联方往来.

2、截至2015年6月30日,其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况详见"九、关联方、关联方关系及关联交易、关联方往来(三)关联方往来余额".
3、其他应付款前五名债权人情况单位:元2015-6-30单位名称与本公司关系金额账龄比例(%)款项性质张惠军关联方354,885.
621年以内71.
58关联往来天津市惠企兴键科技发展有限公司非关联方110,878.
841年以内22.
37房租天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书121北京市中伦律师事务所非关联方30,000.
001年以内6.
05法律咨询费合计495,764.
46100.
00(五)应付职工薪酬1、最近两年一期的应付职工薪酬情况单位:元项目2014-12-31本期增加本期减少2015-6-30一、短期薪酬154,397.
31807,219.
55886,686.
1974,930.
67二、离职后福利-设定提存计划165,632.
1183,482.
66150,633.
2398,481.
54三、辞退福利合计320,029.
42890,702.
211,037,319.
42173,412.
21项目2013-12-31本期增加本期减少2014-12-31一、短期薪酬6,943.
491,862,707.
781,715,253.
96154,397.
31二、离职后福利-设定提存计划17,870.
36212,750.
8864,989.
13165,632.
11三、辞退福利合计24,813.
852,075,458.
661,780,243.
09320,029.
42项目2012-12-31本期增加本期减少2013-12-31一、短期薪酬966,443.
001,320,942.
412,280,441.
926,943.
49二、离职后福利-设定提存计划83,186.
9465,316.
5817,870.
36三、辞退福利合计966,443.
001,404,129.
352,345,758.
5024,813.
852、最近两年一期的短期薪酬情况单位:元项目2014-12-31本期增加本期减少2015-6-30一、工资、奖金、津贴和补贴734,942.
80734,942.
80二、职工福利费三、社会保险费100,395.
0139,716.
7570,063.
3970,048.
37其中:1.
医疗保险费93,567.
4236,215.
8763,654.
0766,129.
222.
工伤保险费2,623.
651,346.
492,464.
961,505.
183.
生育保险费4,203.
942,154.
393,944.
362,413.
97天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书122四、住房公积金54,002.
3032,560.
0081,680.
004,882.
30五、工会经费和职工教育经费六、非货币性福利七、短期带薪缺勤八、短期利润分享计划九、其他短期薪酬其中:以现金结算的股份支付合计154,397.
31807,219.
55886,686.
1974,930.
67项目2013-12-31本期增加本期减少2014-12-31一、工资、奖金、津贴和补贴1,682,224.
461,682,224.
46二、职工福利费三、社会保险费3,971.
19127,968.
3231,544.
50100,395.
01其中:1.
医疗保险费3,971.
19118,162.
9028,566.
6793,567.
422.
工伤保险费3,768.
941,145.
292,623.
653.
生育保险费6,036.
481,832.
544,203.
94四、住房公积金2,972.
3052,515.
001,485.
0054,002.
30五、工会经费和职工教育经费六、非货币性福利七、短期带薪缺勤八、短期利润分享计划九、其他短期薪酬其中:以现金结算的股份支付合计6,943.
491,862,707.
781,715,253.
96154,397.
31项目2012-12-31本期增加本期减少2013-12-31一、工资、奖金、津贴和补贴959,275.
001,228,802.
682,188,077.
68二、职工福利费三、社会保险费59783.
8755812.
683971.
19其中:1.
医疗保险费55,349.
6151,378.
423,971.
192.
工伤保险费1,703.
961,703.
96天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书1233.
生育保险费2,730.
302,730.
30四、住房公积金7,168.
0032,355.
8636,551.
562,972.
30五、工会经费和职工教育经费六、非货币性福利七、短期带薪缺勤八、短期利润分享计划九、其他短期薪酬其中:以现金结算的股份支付合计966,443.
001,320,942.
412,280,441.
926,943.
49(六)应交税费单位:元税费项目2015-6-302014-12-312013-12-31企业所得税772,060.
16271,318.
24215,210.
69增值税74,784.
4214,775.
699,288.
28城市维护建设税6,096.
811,708.
621,237.
57教育费附加2,612.
94732.
29530.
40地方教育费附加1,741.
98488.
20353.
61防洪费871.
00244.
11176.
81代扣代缴个人所得税198,013.
42195,915.
66194,950.
06合计1,056,180.
73485,182.
81421,747.
42八、公司最近两年一期股东权益情况(一)股东权益情况单位:元项目2015年6月30日2014年12月31日2013年12月31日实收资本(股本)5,000,000.
001,000,000.
001,000,000.
00资本公积专项储备天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书124盈余公积40,511.
3140,511.
3123,104.
08未分配利润1,920,022.
15364,601.
84207,936.
75股东权益合计6,960,533.
461,405,113.
151,231,040.
83(二)未分配利润变动情况单位:元项目2015年6月30日2014年12月31日2013年12月31日本年期初余额364,601.
84207,936.
75-68,251.
50本年增加额1,555,420.
31174,072.
32299,292.
33其中:本年净利润转入1,555,420.
31174,072.
32299,292.
33其他调整因素本年减少额17,407.
2323,104.
08其中:本年提取盈余公积数17,407.
2323,104.
08本年提取一般风险准备本年分配现金股利数转增资本其他减少本年期末余额1,920,022.
15364,601.
84207,936.
75九、关联方、关联方关系及关联交易、关联方往来(一)主要关联方及关联方关系1、关联方认定标准根据《企业会计准则》的相关规定,结合公司的实际情况,公司关联方包括:公司控股股东及其控制的企业;持有公司股份5%以上的其他股东及其控制的企业;公司参与的合营企业、联营企业;公司的参股企业;主要投资者个人、董事、监事、高级管理人员;其他对公司有实质重大影响的法人或自然人.
2、关联方及关联方关系列表序号关联方名称/姓名与公司关系1张惠军控股股东和实际控制人/董事长/总经理2吴顺禧持有公司20%股权/董事/董事会秘书天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书1253程党哲持有公司12%股权/董事4庞权持有公司10%股权5孙颖持有公司5.
5%股权/监事会主席6李国强持有公司5.
5%股权/董事7张靖董事8王超宁监事9凌岩监事10河南诚裕会计师事务所有限责任公司公司持股5%以上股东、董事程党哲持有其65%股份,程党哲之弟程学科担任监事11北京九果投资管理有限公司公司持股5%以上股东、董事程党哲持有其10%股份.
12北京诚裕助新科技发展有限公司公司持股5%以上股东、董事程党哲持有其66.
67%股份并任执行董事,程党哲之弟程学科担任该公司经理.
13北京诚裕汇科税务师事务所有限责任公司公司持股5%以上股东、董事程党哲担任该公司经理.
14河南名城企业管理有限公司公司持股5%以上股东、董事程党哲持有其72%股份,程党哲担任公司执行董事兼总经理.
15河南诚裕汇科投资有限公司公司持股5%以上股东、董事程党哲的配偶陈颖利持有其49.
66%股份并担任该公司监事.
16郑州水业投资管理有限公司公司持股5%以上股东、董事程党哲持有其2.
14%股份并任董事.
17天津圣目文化传播有限公司圣目信息持有其80%的股权(1)5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员情况见本说明书"第一节基本情况"之"六、公司董事、监事及高级管理人员情况".
(2)天津圣目文化传播有限公司成立于2014年9月23日,注册资本300万元,但实际出资为0,圣目信息持有其80%的股权,在2015年4月22日转让给其他股东,具体情况详见本说明书"第一节基本情况"之"六、公司子公司、分公司情况".
(二)关联交易1、关联方资金拆借a.
向关联方拆入资金单位:元天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书126拆入金额关联方2015年1-6月2014年2013年说明张惠军354,885.
62无息资金占用b.
向关联方拆出资金单位:元拆出金额关联方2015年1-6月2014年2013年说明张惠军1,738,398.
381,721,598.
38无息资金占用关联方拆出资金说明:所有拆出资金均无利息.
2、关联担保公司作为被担保方单位:元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕张惠军400,000.
002013/10/212015/1/31是吴顺禧400,000.
002013/10/212015/1/31是合计400,000.
00公司在2013年6月向上海银行天津分行申请400,000.
00元的短期借款,用于补充流动资金短缺,由公司股东张惠军及吴顺禧提供连带担保,借款已于2015年1月全额归还,担保事项也随借款的归还予以解除,截至2015年6月30日公司无担保事项.
(三)关联方往来余额单位:元项目名称2015-6-30余额2014-12-31余额2013-12-31余额其他应收款张惠军1,738,398.
381,721,598.
38小计1,738,398.
381,721,598.
38其他应付款张惠军354,885.
62天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书127小计354,885.
62公司报告期内关联方往来余额为公司与关联方因临时资金周转形成的,余额较小,截至公开转让说明书出具之日应付股东张惠军的款项已支付.
(四)关联交易对财务状况和经营成果的影响1、关联方资金拆借报告期内,公司与关联方之间存在相互提供资金支持的情况,公司与关联方之间的资金拆借未签订协议,未约定利息.
如果按照同期同类贷款利率进行测算,2013年、2014年、2015年1-6月由于张惠军与本公司之间的免费资金拆借对财务费用的影响金额分别为57,545.
90元、103,658.
65元、26,420.
92元,分别占当期利润总额的14.
37%、43.
78%、1.
30%,虽然2014年对利润总额的相对影响较大,但绝对金额较小,因此对公司报告期内的经营成果影响不大.
股份公司成立后,公司加强关联资金往来的管理,严格执行《关联交易管理办法》,规范必要的关联资金往来,减少与业务无关的关联资金往来.
2、关联方担保报告期内,公司为补充流动资金短缺,向上海银行天津分行申请短期借款,股东对此借款提供连带责任保证,一定程度上缓解了公司流动资金不足的局面,对公司的业务扩张有较大积极作用.
截至报告期末此笔借款已还清,相应的连带责任担保也予以解除.
(五)关联交易决策权限及程序股份公司成立后公司在《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《关联交易管理办法》等文件中,规定了关联方及关联交易的认定、关联董事及关联股东分别在董事会及股东大会审议关联交易时的回避制度,明确了关联交易公允决策和审批的程序.
(六)减少和规范关联交易的具体安排公司管理层将严格按照《公司章程》和《关联交易管理办法》等制度的规定,在未来的关联交易中严格履行相关的董事会或股东大会审批程序;公司还将进一天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书128步强化监督机制,充分发挥监事会的监督职能,防止关联方做出不利于公司及其他股东利益的关联交易及资金拆借行为;公司出具了《关于减少与规范关联资金往来、关联交易的承诺函》,承诺将不向关联企业或其他企业进行不规范的资金拆借;将不再对股东、公司管理层、关联方或其他人员进行非正常经营性的个人借款;将尽力减少或避免关联交易的发生,对于无法避免的关联交易,公司将严格按照《公司法》《公司章程》、"三会"议事规则、《关联交易管理办法》等相关规定,严格按照决策权限分工履行决策审批程序,保证交易价格的公允性.

十、需提醒投资者关注的期后事项、或有事项及其他重要事项(一)期后事项截至本说明书签署之日,本公司无应披露未披露重大资产负债表日后事项.

(二)或有事项截至本说明书签署之日,本公司无其他应披露未披露的重大或有事项.
(三)其他重要事项公司在经营过程中未严格按照相关规定缴纳社保、住房公积金,存在劳动和社会保障主管部门对公司应缴未缴的社保进行追缴、住房公积金管理部门对公司应缴未缴的住房公积金进行追缴、公司聘用的任何员工(含已离职员工)对公司应缴未缴的社保、住房公积金进行追缴的风险.
公司控股股东、实际控制人已对补缴社保、住房公积金及承担其派生义务作出承诺,自愿全部承担该追缴款项、罚款及其他派生责任.
十一、报告期内资产评估情况(一)股份制改造资产评估为量化公司于评估基准日2015年6月30日的股东全部权益价值,为公司拟整体变更为股份公司的经济行为提供价值参考,天津华夏金信资产评估有限公司对截至2015年6月30日的资产进行了评估,并出具了华夏金信评报字[2015]第166号.
截至2015年6月30日(股改基准日),公司评估前的净资产账面价值为696.
05万元,经评估的净资产价值为700.
33万元,评估增值4.
27万元,增值率为0.
61%.

天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书129本次资产评估仅为公司整体变更为股份公司的经济行为提供全部股东权益价值参考依据,公司未根据本次评估结果调账.
十二、最近两年股利分配政策、实际股利分配情况以及公开转让后的股利分配政策(一)最近两年股利分配政策公司缴纳所得税后的利润,按下列顺序分配:1、弥补以前年度亏损;2、提取法定公积金10%;(法定公积金按税后利润的10%提取,法定公积金累计额为注册资本50%以上的,可不再提取.
)3、经股东大会决议,可以从税后利润中提取任意公积金;4、分配股利.
公司董事会提出预案,提交股东大会审议通过后实施.
(二)最近两年实际股利分配情况最近两年,公司除按照上述规定提取法定公积金外未进行股利分配.
(三)公开转让后的股利分配政策公司股票公开转让后的股利分配政策,与公开转让前的股利分配政策一致.

十三、控股子公司的基本情况截至本说明书签署之日,公司无控股子公司或纳入合并报表的企业.
十四、可能对公司业绩和持续经营产生不利影响的风险因素1、市场竞争风险我国信息安全行业正处于快速发展期,良好的行业发展前景与巨大的市场潜力吸引了国内外企业调整战略,信息安全领域的竞争日益激烈.
国际方面,跨国公司可以利用其在产业链中的优势地位和资金实力,积极进军中国市场,对国内信息安全企业造成一定冲击;国内方面,上市信息安全公司具有明显的资金优势,可以通过兼并、收购等方式快速扩张,加剧市场竞争.
同时,与全球信息安全市场相比,我国的信息安全行业仍处于产业链的低端,行业整体发展不够规范,公天津圣目信息安全技术股份限公司公开转让说明书130平、良好的市场竞争环境尚未形成,应对市场竞争加剧风险的能力较弱.
恶性竞争等状况的出现,将会导致行业整体收益水平显著下滑、阻碍行业的健康发展.

2、人才流失风险公司作为提供专业信息安全服务的科技服务类企业,具有扎实IT知识、技能与丰富一线服务经验的工程师是公司提供服务的关键,已成为公司核心竞争力的重要来源之一.
当前,我国信息安全行业人才基础相对薄弱:高端、复合型人才尤为紧缺;且高素质人才多集中在大型企业,人才结构不合理.
一旦公司人员、特别是高专业素养与市场服务经验丰富的技术与项目实施人员大量离职,而公司又不能及时安排或补充适当人选时,将严重影响公司业务的开展3、实际控制人不当控制风险公司实际控制人张惠军、吴顺禧系夫妻关系.
其中,张惠军直接持有公司股份235.
00万股,占公司总股本的47%,系公司第一大股东;吴顺禧直接持有公司股份100.
00万股,占公司总股本的20%,系公司第二大股东;两人合计持有公司67%的股份,可实际支配的表决权足以对公司股东大会决议产生重大影响.