公司宽带接入网

12018高德信NEEQ:832645深圳市高德信通信股份有限公司ShenzhenGoldSeaCOMMUNICATIONSCO.
,LTD;年度报告2公司年度大事记公司于2018年3月取得了由国家工业和信息化部获准颁发的《中华人民共和国增值电信业务经营许可证》,《许可证》新增了公司获准经营的第二类基础电信业务中的网络托管业务,该《许可证》由国家工业和信息化部颁发,证明国家主管部门对我司整体实力的进一步认可;获得的"网络托管业务许可"为基础类电信业务经营许可,在原有经营业务的基础上,拓宽了公司业务种类及经营范围,公司综合服务实力将得到进一步提升.
2018年4月19日,公司发布2017年年度报告,报告显示,公司营业收入、净利润分别同比增长35.
04%、18.
02%,每股收益0.
66元.
以上数据经亚太(集团)会计师事务所审计,并出具了标准无保留意见的审计报告.
2018年5月,公司凭借良好的成长性,以及其稳健增长的业绩,规范的企业运作,依据全国中小企业股份转让系统颁布的《分层管理办法》,再次入选新三板创新层.
2018年5月10日,经2017年年度股东大会审议通过,向全体股东每10股派现金红利1.
5元(含税),以母公司资本公积余额向全体股东每10股转增2股;并于6月份实施完毕.
本次权益分派完成后,公司总股本由49,600,000股增加至59,520,000股.
2018年6月28日,公司取得了广东省通信管理局颁发的《广东省通信管理局关于同意深圳市高德信通信股份有限公司开展宽带接入网业务试点的批复》;"宽带接入网业务试点资格"的取得,证明主管部门、监管部门对我司综合实力的进一步认可;公司从服务企业用户扩大到服务广大公众用户,整体实力实现了质的飞跃.
2018年10月,公司陆续中标华润银行、华润集团组网项目.
这些大型客户的加入,不仅增加了公司的经济收入,更是对公司服务能力的认可,增强了公司后续拓展大型客户的能力.
3目录第一节声明与提示5第二节公司概况6第三节会计数据和财务指标摘要8第四节管理层讨论与分析10第五节重要事项23第六节股本变动及股东情况26第七节融资及利润分配情况28第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况31第九节行业信息35第十节公司治理及内部控制40第十一节财务报告.
494释义释义项目释义高德信、公司、股份公司指深圳市高德信通信股份有限公司高德信有限,有限公司指深圳市高德信通信有限公司华创通信指深圳市华创通信有限公司股东大会指深圳市高德信通信股份有限公司股东大会董事会指深圳市高德信通信股份有限公司董事会监事会指深圳市高德信通信股份有限公司监事会三会指股份公司股东大会、董事会、监事会高级管理人员指总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监管理层指公司董事、监事、高级管理人员《公司章程》指最近一次经公司股东大会批准的现行有效的章程三会议事规则指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《业务规则》指《全国中小企业股份转让系统业务规则》(试行)《公司章程》或章程指深圳市高德信通信股份有限公司章程推荐主办券商、华安证券指华安证券股份有限公司律师指广东华商律师事务所会计师指亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)宽带指能够满足人们感观所能感受到的各种媒体在网络上传输所需要的带宽,宽带接入网主要有光纤接入、铜线接入、混合光纤/铜线接入、无线接入等.
POP节点指一个从一个位置到因特网的其它部分的进入点,一个节点必然地有一个独特的因特网(IP)位址.
光纤指光导纤维的简写,是一种由玻璃或塑料制成的纤维可作为光传导工具.
由于光在光导纤维的传导损耗比电在电线传导的损耗低得多,光纤被用作长距离的信息传递.
callcentre指呼叫中心.
是指充分利用现代通讯与计算机技术,如IVR(交互式语音800呼叫中心流程图应答系统)、ACD(自动呼叫分配系统)等等,可以自动灵活地处理大量各种不同的电话呼入和呼出业务和服务的运营操作场所.
基础电信运营商,或基础运营指中国联通、中国电信、中国移动等三家提供基础网络资源和服务的电信运营商.
专业电信运营商,或专业运营商指从事电信增值业务,不掌握基础网络资源的专业化电信运营商.
VPN指虚拟专用网络.
功能是:在公用网络上建立专用网络,进行加密通讯,在企业网络中有广泛应用.
5第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人黄永权、主管会计工作负责人胡蓉及会计机构负责人(会计主管人员)胡蓉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述1.
宏观经济波动风险公司所处行业为互联网和相关服务业,主要为大型企业提供互联网服务.
公司的发展一定程度上与国家宏观经济形势的发展密切相关.
如果经济进入下行趋势或者我国整体经济增长速度显著放缓,同时考虑到国务院要求"提速降费",这些因素可能会导致单位的净利率越来越低.
若公司未能及时扩大销售范围,提高营业收入,则公司的经营业绩会存在下滑风险.
2.
人才流失风险公司是一家以技术和创新为核心的国家高新技术企业,业务发展各环节都需要核心的技术人员、优秀的研究分析人员进行决策、执行和服务,故拥有一支稳定的、高素质的人才队伍对公司的持续发展至关重要.
目前公司已建立了经验丰富且稳定的技术研发团队、研究咨询团队和经营管理团队.
随着业务规模的持续扩张,对更高层次的管理型人才、技术型人才和营销型人才的需求必将不断增加,人才储备规模、人员的素质、研发的实力必将进一步增强.
考虑到同行业内其他竞争企业对高层次的人才争夺日趋激烈,如何留住并吸引高层次人才,将是公司未来持续发展所面临的关键命题.
如果在未来业务发展过程中,出现公司核心人员流失,将会对公司持续经营发展产生重大影响.
本期重大风险是否发生重大变化:否6第二节公司概况一、基本信息公司中文全称深圳市高德信通信股份有限公司英文名称及缩写ShenzhenGoldSeaCOMMUNICATIONSCO.
,LTD;GOLD-SEA证券简称高德信证券代码832645法定代表人黄永权办公地址深圳市罗湖区东门街道深南东路2028号罗湖商务中心38楼01-04A/12单元二、联系方式董事会秘书黄永翔是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格是电话0755-33386686传真0755-82388334电子邮箱huangyongxiang@gdxte.
com公司网址Http://www.
gdxte.
com联系地址及邮政编码深圳市罗湖区东门街道深南东路2028号罗湖商务中心38楼01-04A/12单元518001公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地董事会办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间1999年12月9日挂牌时间2015年6月23日分层情况创新层行业(挂牌公司管理型行业分类)I(信息传输、软件和信息技术服务业)-I64(互联网和相关服务)-I6410(互联网接入及相关服务)主要产品与服务项目互联网接入业务、信息系统集成业务普通股股票转让方式做市转让普通股总股本(股)59,520,000优先股总股本(股)0做市商数量13控股股东黄永权实际控制人及其一致行动人黄永权7四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码9144030071525758XU否注册地址深圳市罗湖区东门街道深南东路2028号罗湖商务中心38楼01-04A/12单元否注册资本(元)59,520,000是注:2017年公司因股票发行,总股本由48,000,000股增加至49,600,000股;2018年6月,公司进行权益分派,以资本公积转增股本,公司总股本由49,600,000股增加为59,520,000股,目前公司注册资本工商变更登记已办理完毕.
五、中介机构主办券商华安证券主办券商办公地址安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路198号报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名曹代晴、吴平权会计师事务所办公地址北京市西城区车公庄大街9号院1号楼(B2)座301室六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用8第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入156,715,084.
85124,279,626.
9926.
10%毛利率%40.
96%41.
45%-归属于挂牌公司股东的净利润41,183,143.
2031,728,282.
2129.
80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润40,614,957.
1631,176,832.
5830.
27%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)20.
11%20.
33%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)19.
83%19.
98%-基本每股收益0.
690.
5525.
45%注:2018年6月12日,公司以资本公积转增股本,公司总股本由49,600,000股增加为59,520,000股,按转增后的新股本追溯计算,公司上年同期每股收益为0.
55元/股.
二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计244,812,818.
47197,793,802.
3923.
77%负债总计26,868,120.
5913,592,247.
7197.
67%归属于挂牌公司股东的净资产217,944,697.
88184,201,554.
6818.
32%归属于挂牌公司股东的每股净资产3.
663.
71-1.
35%资产负债率%(母公司)11.
76%7.
86%-资产负债率%(合并)10.
97%6.
87%-流动比率2.
25423.
6743-利息保障倍数136.
721,085.
29-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额44,964,972.
6433,135,909.
0235.
70%应收账款周转率8.
293110.
0146-存货周转率---9四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%23.
77%36.
49%-营业收入增长率%26.
10%35.
04%-净利润增长率%29.
80%18.
02%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本59,520,00049,600,00020.
00%计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、非经常性损益单位:元项目金额非流动资产处置损益-30,072.
72计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)407,948.
00除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益287,218.
01除上述各项之外的其他营业外收入和支出3,221.
95非经常性损益合计668,315.
24所得税影响数100,129.
20少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净额568,186.
04七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计政策变更会计差错更正√不适用九、业绩预告、业绩快报的差异说明适用√不适用10第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式:本公司是互联网信息服务业的接入服务提供商,拥有国内互联网虚拟专用网业务(VPN)、互联网接入服务业务(ISP)、互联网数据中心业务(IDC)等增值电信经营资质及宽带接入网业务、网络托管业务许可等基础电信经营资质,专业的核心技术团队,多项专利技术等,为原中国网通国际公司、原中国网通广东省分公司、中国联通(深圳、广州、惠州分公司)、日本KDDI、东芝、TOTO、二六三通信、鹏博士、长城宽带、国泰君安、顺丰速运、前海人寿、芒果网、中山证券、安费诺、bilibili、万科、华润集团等大型公司提供VPN组网及互联网接入服务.
公司主要为大中型企业及家庭客户提供互联网接入服务及VPN组网业务,收入来源主要是互联网接入服务费和系统集成服务费.
随着公司加大研发的投入以及全体研发人员的不懈努力,公司在原已取得17项实用新型专利及2项软件著作权的基础上,公司在本报告期新增9项软件著作权;在2019年2月新增1项实用新型专利《一种社区安防监控装置》及1项发明专利《一种光缆配盘》,并且,公司将各项专利技术应用到日常运营项目当中,进一步降低了运营成本,大幅提高了企业的经济效益.
报告期内,公司的商业模式较上一报告期无重大变化.
核心竞争力分析:1.
行业概况-国家政策扶持、市场景气程度高公司所处行业属于国家战略新兴产业.
2013年,国务院首次提出"宽带中国"战略,针对国内宽带市场用户规模、家庭普及率、宽带网络能力等关键指标制定了详细的发展目标和实现时间表.
2014年12月,工业和信息化部下发《关于向民间资本开放宽带接入市场的通告》,鼓励民营企业参与宽带接入网络设施建设和运营.
2016年11月国务院印发关于《"十三五"国家战略性新兴产业发展规划》的通知,通知提出:构建网络强国基础设施;深入推进"宽带中国"战略,加快构建高速、移动、安全、泛在的新一代信息基础设施;公司属于国家高新技术企业,符合战略新兴产业中宽带战略定位.
这些重要政策的发布,进一步确定了互联网接入行业的重要性与加大向民营资本开放的力度,在多项政策的积极推动下,国内宽带业务进入发展快车道.
2.
财务维度—收入增长迅速、盈利能力强公司作为区域龙头企业,盈利能力较强.
主要表现在:在国家政策的积极推动下,且公司于201511年挂牌"新三板"并募集资金后,公司近几年业务增速提升明显,2016年营业收入较2015年增长57.
92%,净利润达2688万元;2017年营业收入较2016年增长35.
04%,净利润达3173万元;2018年营业收入较2017年增长26.
10%,净利润达4118.
31万元.
处于快速成长期.
3.
现金流量良好-公司年年实施分红派息公司自2015年6月23日挂牌以来,在保证公司经营的稳定及可持续发展的前提下,连续三年向股东分红派息,使全体股东共享公司发展的经营成果.
公司近三年利润分配方案如下表所示:分配日期每10股转增数每10股派现数(含税)计分配利润2016年4月25日2.
00元640万元2017年6月7日5.
00股2.
00元640万元2018年6月12日2.
00股1.
50元744万元4.
业务方面—品牌和客户优势公司经过多年的发展,在珠三角地区已经形成较高的品牌认知度,拥有百余家忠诚度较高、消费能力强的企业客户.
公司拥有如原中国网通国际公司、原中国网通广东省分公司、中国联通(深圳、广州、惠州分公司)、日本KDDI、东芝、TOTO、二六三通信、鹏博士、长城宽带、国泰君安、顺丰速运、前海人寿、芒果网、中山证券、安费诺、bilibili、万科、华润集团等各行业领域的大中型客户,这些知名高端企业的认可和加入,大幅提升了公司的品牌形象.
这些优质客户信誉良好,发展迅速,业务不断增长使得本公司对应的服务业务稳定,且增长潜力巨大,业务风险较小.
同时,还能使本公司能借助这些优质客户在行业的巨大影响拓展服务业务范围,积累实施经验,提高服务质量,为拓展潜在客户奠定良好基础,逐步扩大和强化本公司的品牌优势.
5.
公司经营—研发技术优势公司为国家高新技术企业,始终高度重视对技术的研发和保护,设立了专门的部门并由专人负责相关工作.
公司在原已取得17项实用新型专利及2项软件著作权的基础上,公司在本报告期新增9项软件著作权;在2019年2月新增1项实用新型专利《一种社区安防监控装置》及1项发明专利《一种光缆配盘》,其主要核心技术包括:市电监控技术、网络监控平台、多路由网络访问机制、网络内容缓存加速等.
公司一直以来注重对研发的投入,拥有一支优秀而稳定的研发团队.
在近几年的公司运营中,公司研发费用占营业收入的比率保持在4%左右,对于研发的高度重视,保证了公司专业技术实力始终走在市场的前列.
6.
公司治理—团队优势12公司在近二十年间的发展中,建立了一支专业技术实力突出、了解市场需求、谙熟行业发展规律、精通电信管理、熟悉通信设备维护的人才队伍;公司运维人员专业素质高,团队精诚团结,拥有专业和敬业精神,人才优势将成为公司未来发展最为活跃的影响因素之一.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划2018年,公司管理层紧紧围绕年初董事会制定的经营计划,稳步推进并顺利完成公司各项经营目标.
本报告期内,公司各项经营指标实现良好增长.
公司本期实现营业收入156,715,084.
85元,较上年同期增长26.
10%;本期实现净利润41,183,143.
20元,较上年同期增长29.
80%,公司2018年度每股收益达0.
69元.
截止2018年12月31日,公司资产总计为244,812,818.
47元,较上年期末增长23.
77%,公司归属于挂牌公司股东的净资产为217,944,697.
88元,较上年期末增长18.
32%.
2018年,中国互联网行业延续了其蓬勃发展的良好态势.
国家和地方政府对公司所处行业的鼓励和扶持政策的陆续出台,为行业及公司的发展壮大提供了巨大的发展机遇,公司紧跟政策导向和行业发展趋势,紧紧围绕年度经营目标,以加强内控管理为基础,以开拓市场和研发创新为工作重点,加强高技能人才引进,增强自主创新能力,从成本、技术、品质上不断提高公司的整体竞争力,促进了公司持续、健康、快速发展,取得良好的经济效益.
报告期内,公司业务、产品或服务无重大变化,对公司经营情况未产生重大影响.
(二)行业情况公司所处行业属于国家战略新兴产业.
2013年,国务院首次提出"宽带中国"战略,针对国内宽带市场用户规模、家庭普及率、宽带网络能力等关键指标制定了详细的发展目标和实现时间表.
2014年1213月,工业和信息化部下发《关于向民间资本开放宽带接入市场的通告》,鼓励民营企业参与宽带接入网络设施建设和运营.
2016年11月国务院印发关于《"十三五"国家战略性新兴产业发展规划》的通知,通知提出:构建网络强国基础设施;深入推进"宽带中国"战略,加快构建高速、移动、安全、泛在的新一代信息基础设施;公司属于国家高新技术企业,符合战略新兴产业中宽带战略定位.
这些重要政策的发布,进一步确定了互联网接入行业的重要性与加大向民营资本开放的力度,在多项政策的积极推动下,国内宽带业务进入发展快车道.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金11,261,064.
614.
60%7,337,696.
573.
71%53.
47%应收票据及应收账款21,113,608.
098.
62%15,610,356.
337.
89%35.
25%存货投资性房地产长期股权投资固定资产104,623,972.
9742.
74%73,602,182.
5637.
21%42.
15%在建工程78,619,732.
6732.
11%63,492,589.
0132.
10%23.
83%短期借款15,521,000.
006.
34%5,000,000.
002.
53%210.
42%长期借款---资产总计244,812,818.
47197,793,802.
3923.
77%资产负债项目重大变动原因:1.
报告期末货币资金为11,261,064.
61元,较上期末增长53.
47%,,主要是由于公司2018年增加了招商银行及邮政储蓄银行银行贷款,且客户回款较上年有所增长所致.
2.
报告期末应收票据及应收账款账面价值为21,113,608.
09元,较上年增长35.
25%,主要是因为本期销售规模较上年有大幅度增长.
根据业务模式,本公司采取下月收取本月服务费方式,2018年互联网接入服务收入为15626.
38万元,平均到每月约为1302.
20万元,由此本期应收账款为2111.
36万元,回款期限在1个半月左右,完全属于正常值范围之内.
2018年度较上年度应收账款增幅较大的原因主要是公司2018年积极拓展市场规模使营业收入大幅增加,相应的应收账款也存在较大幅度的增长.
3.
报告期末固定资产为104,623,972.
97元,较上期末增长42.
15%,,主要是由于公司2018年度有3273.
22万元的在建工程达到完工可使用状态后转为固定资产所致.
144.
报告期内短期借款为15,521,000.
00元,较上期末增长210.
42%,主要是由于公司在2018年取得招商银行及邮政储蓄银行银行贷款所致.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入156,715,084.
85-124,279,626.
99-26.
10%营业成本92,530,726.
7959.
04%72,760,364.
8358.
55%27.
17%毛利率%40.
96%-41.
45%--管理费用4,668,043.
872.
98%3,870,261.
613.
11%20.
61%研发费用10,374,649.
776.
62%4,923,814.
313.
96%110.
70%销售费用2,311,493.
611.
47%2,734,836.
422.
20%-15.
48%财务费用359,817.
350.
23%26,413.
840.
02%1,262.
23%资产减值损失-574,970.
90-0.
37%3,389,799.
252.
73%-116.
96%其他收益407,948.
000.
26%17,054.
930.
01%2,291.
97%投资收益287,218.
010.
18%291,154.
770.
23%-1.
35%公允价值变动收益资产处置收益-30,072.
72-0.
02%---汇兑收益营业利润47,620,290.
3630.
39%36,762,453.
1229.
58%29.
54%营业外收入3,652.
020.
00%340,554.
570.
27%-98.
93%营业外支出430.
070.
00%---净利润41,183,143.
2026.
28%31,728,282.
2125.
53%29.
80%项目重大变动原因:1.
研发费用本期为10,374,649.
77元,比上年4,923,814.
31增长110.
70%,主要是因为报告期内公司加大了研发投入所致.
2.
财务费用本期为359,817.
35元,比上年26,413.
84元增长1262.
23%,主要是因为报告期内公司增加招商银行及邮政储蓄银行短期借款,相应利息支出增长所致.
3.
资产减值损失本期为-574,970.
90元,比上年3,389,799.
25元下降116.
96%,主要是因为上一年度公司因技术进步淘汰废旧设备计提了减值准备292.
55万元,该事项为偶发性事项,公司本报告期内无此事项发生所致.
4.
其他收益本期为407,948.
00元,比上年17,054.
93元增长2291.
97%,主要是因为报告期内公司获得政府补助较上年增加所致.
155.
营业外收入本期为3,652.
02元,比上年340,554.
57元下降98.
93%,主要是因为报告期内公司按照新企业会计准则重新划分政府补助所属会计科目,将与资产相关的政府补助重分类为其他收益科目所致.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入156,715,084.
85124,279,626.
9926.
10%其他业务收入---主营业务成本92,530,726.
7972,760,364.
8327.
17%其他业务成本--按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%互联网宽带接入服务156,263,753.
2299.
71%123,265,867.
1299.
18%销售收入系统集成收入451,331.
630.
29%1,013,759.
870.
82%合计156,715,084.
85100.
00%124,279,626.
99100.
00%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:1.
系统集成收入本期同比减少了55.
48%,主要原因是报告期内公司经营发展重心倾向于毛利率高的互联网接入业务所致.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1深圳市盈宏科技发展有限公司13,422,267.
008.
56%否2广州传易信息科技有限公司11,857,000.
007.
57%否3上海进前信息科技有限公司9,486,518.
506.
05%否4广东众天信息科技有限公司8,513,800.
005.
43%否5北京容纳文化传媒有限公司8,224,000.
005.
25%否合计51,503,585.
5032.
86%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系161深圳市圳通通信有限公司33,910,273.
7529.
24%否2广州灵风通信技术有限公司20,263,600.
0017.
47%否3深圳中琛源科技股份有限公司11,250,000.
009.
70%否4深圳市鹏翔信息技术有限公司8,320,000.
007.
17%否5深圳市中农易讯信息技术有限公司5,518,500.
004.
76%否合计79,262,373.
7568.
34%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额44,964,972.
6433,135,909.
0235.
70%投资活动产生的现金流量净额-43,228,324.
21-50,743,920.
18-14.
81%筹资活动产生的现金流量净额2,186,719.
6117,709,177.
48-87.
65%现金流量分析:1.
经营活动产生的现金流量净额比上年增加了11,829,063.
62元,主要是因为报告期内公司营业收入增加所致.
2.
筹资活动产生的现金流量净额比上年减少了15,522,457.
87元,主要是因为报告期内公司偿还银行贷款所致.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况报告期内,本公司直接持有深圳市华创通信有限公司100%股份,该公司主要业务为通信设备及通信网络软件技术开发与销售.
截至本报告期末,华创资产总计为2,614,013.
88元,所有者权益合计为2,611,209.
66元;2018年营业收入为339,805.
84元,净利润为5,155.
49元.
2、委托理财及衍生品投资情况本公司持有的银行证券"银河金山"人民币稳健理财产品15,000,000.
00元,已于2018年1月23日到期.
本报告期内,公司在经过董事会、监事会审议并通过,利用闲置募集资金及闲置自有资金购买保本型投资产品及低风险理财产品.
报告期内公司还曾参与国债回购等稳健理财产品,未参与衍生品投资.
本报告期内实现理财收益共计287,218.
01元.
(五)研发情况研发支出情况:项目本期金额/比例上期金额/比例研发支出金额10,374,649.
774,923,814.
3117研发支出占营业收入的比例6.
62%3.
96%研发支出中资本化的比例0.
00%0.
00%研发人员情况:教育程度期初人数期末人数博士00硕士23本科以下1617研发人员总计1820研发人员占员工总量的比例37.
50%30.
77%专利情况:项目本期数量上期数量公司拥有的专利数量1817公司拥有的发明专利数量10注:公司已于2019年2月取得1项实用新型专利及1项发明专利,截止本报告出具之日,公司已获得18项实用新型专利及1项发明专利.
研发项目情况:产品的不断研发创新将决定公司的持续竞争力,因此公司自成立以来,一直高度重视对技术的研发和保护,并设立专门的部门由专人负责相关工作.
报告期内,公司继续在研发上加大投入力度,在研发中心全体研发人员的不懈努力下,公司在原已取得17项实用新型专利及2项软件著作权的基础上,公司在本报告期新增9项软件著作权;在2019年2月新增1项实用新型专利《一种社区安防监控装置》及1项发明专利《一种光缆配盘》,对于研发的高度重视,保证了公司技术实力始终走在市场前列.
(六)审计情况1.
非标准审计意见说明适用√不适用2.
关键审计事项说明:关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项.
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见.
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项.
(一)收入确认高德信公司的营业收入主要来源为互联网宽带接入服务,2018年度营业收入为15,671.
51万元,较2017年度营业收入12,427.
96万元增加3,243.
55万元,增长幅度26.
10%,详见财务报表附注注释五(二十二)营业收入和营业成本.
18由于收入是高德信公司的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,因此我们将收入确认为关键审计事项.
我们在审计中的应对方法:(1)检查销售合同,了解和评估高德信公司收入确认的会计政策.
(2)了解、评估并测试高德信公司收入确认流程以及关键内部控制.
(3)对销售收入进行细节测试,核对相关销售合同中风险、报酬条款并检查完工单、流量确认单等支持性文件.
(4)选择主要客户函证本期销售额及期末应收账款余额.
(5)执行收入截止性测试,检查收入是否在恰当的期间确认.
(七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用1.
应收款项会计估计变更随着公司业务规模的扩大,为进一步加强对应收款项的管理,也为更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,结合公司业务部门对客户的信用期限以及公司多年应收款项的回款及坏账核销情况,不同应收款项账龄区间的坏账风险幅度存在差异及信用风险特征,并在参考同行业上市公司的应收款项坏账准备计提比例后,公司已于2018年8月12日召开第二届董事会第九次会议及第二届监事会第五次会议,审议通过了《关于变更应收款项坏账准备计提会计估计的议案》;将账龄6个月以内(含6个月)应收款项坏账准备计提比例变更为0%;账龄6个月—1年应收款项坏账准备计提比例仍为5%.
2.
固定资产折旧年限会计估计变更公司已于2018年10月29日召开第二届董事会第十次会议及第二届监事会第六次会议,审议通过了《关于会计估计变更的议案》;增加了"线路资产"这一固定资产类别,折旧年限为10—15年.
本次增加固定资产类别,符合公司实际情况和相关规定,能够更真实、完整地反映公司财务状况和经营成果,能够提供更可靠、更准确的会计信息,使财务信息更加客观、真实、公允,固定资产类别的增加符合法律法规、《企业会计准则》等相关规定和公司的实际情况,本次变更的依据真实、可靠,不存在损害公司和股东利益的情况.
(八)合并报表范围的变化情况适用√不适用19(九)企业社会责任报告期内,公司遵纪守法,合法合规经营,依法纳税,在追求经济效益并保护股东利益的同时,充分地尊重和维护供应商、客户、消费者及员工的合法权益.
公司为员工购买社会保险和商业保险、建立和完善员工培训体系、提供晋升空间和舒适工作坏境,促进员工长远发展.
公司以和谐共赢为己任,以持续发展为导向,注重倾听客户及消费者的意见建议,积极维护消费者的合法权益.
三、持续经营评价公司主营业务为互联网接入服务.
报告期内,公司在管理与治理方面均按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》要求规范运作:主要财务、业务等指标良好;经营管理层、技术骨干队伍稳定;公司和全体员工没有发生违法、违规行为.
因此,我们认为,公司持续经营能力良好.
四、未来展望(一)行业发展趋势公司所处行业为互联网和相关服务业,主要为大中型企业及家庭客户提供互联网接入服务.
在当下互联网+的经济热潮下,网络正以锐不可当之势影响着人们的工作与生活.
公司作为互联网接入服务商也享受着巨大的行业发展红利.
2013年国务院颁布《"宽带中国"战略及实施方案》(国发{2013}31号)和《关于向民间资本开放宽带接入市场的通告》(工信部通{2014}577号);2015年5月,国务院颁发《关于加快高速网络建设、推进网络提速降费的指导意见》,《意见》指出:进一步明确有效开放电信市场,充分发挥民间资本的创新活力,推动形成多种主体相互竞争、优势互补、共同发展的市场格局;2015年9月深圳市政府颁发《关于加快推进信息基础设施建设的通知》,《通知》提出鼓励探索光纤到户改造创新模式,包括投资模式创新、运营模式创新、鼓励第三方投资建设等方式,加快城中村光纤入户改造进度.
一方面,根据国家工信部统计数据显示,截至2018年12月底,中国网民规模达到8.
29亿,全年新增网民5653万人,互联网普及率为59.
6%,较2017年底提升3.
8%;互联网宽带接入端口数量达到8.
86亿个,比上年末净增1.
1亿个,其中,光纤接入(FTTH/0)端口比上年末净增1.
25亿个,达到7.
8亿个,占互联网接入端口的比重由2017年末的84.
4%提升至88%;三家基础电信企业的固定互联网宽带接入用户总数达4.
07亿户,2018年全年净增5884万户.
另一方面,根据国家工信部发布的《移动通信转售业务试点方案》,经过5年时间的试运营,国家工信部于2018年中正式向15家企业发放了经营许可证,批准这些企业经营移动通信转售业务,虚拟20运营商牌照的发放意味着我国民营企业首次进入了基础电信领域.
随着国家以及地方政府上述重要文件的颁布与实施,进一步确定了互联网接入行业的重要性与加大向民营资本开放的力度.
公司作为互联网接入服务运营商也享受着巨大的行业发展红利,公司主营的互联网接入运营业务具有良好的发展空间和广阔的市场前景.
(二)公司发展战略经过多年的发展,公司在珠三角地区已经形成较高的品牌认知度,拥有如原中国网通国际公司、原中国网通广东省分公司、中国联通(深圳、广州、惠州分公司)、日本KDDI、东芝、TOTO、二六三通信、鹏博士、长城宽带、国泰君安、顺丰速运、前海人寿、芒果网、中山证券、华润银行、bilibili、万科、华润集团等100多家忠诚度较高、消费能力较强的企业客户.
公司已于2018年6月取得了省通管局颁发的同意高德信开展宽带接入网业务试点的批复,同意公司在广东省广州市、深圳市、东莞市开展家庭宽带接入运营业务.
公司所处行业为互联网和相关服务业,主要为大中型企业及家庭客户提供互联网接入服务.
因此,公司发展战略主要方向是持续大力拓展各个领域尤其是金融行业中大型企业的互联网接入服务业务、VPN(组网)业务;积极开展广州、深圳及东莞三地市城中村以及新建居民小区、楼宇家庭宽带接入业务,利用近年布局的深圳城中村"光纤改造(到户)"经验,复制发展城中村宽带接入运营新模式;布局移动通信转售业务,为即将到来的5G时代和企业可持续发展作好准备.
希望在未来的数年间,依托公司自身经营资源和行业发展经验,坚持企业、家庭、个人业务的多头并举奋进,实现公司规模和业绩的大幅增长,成为国内知名电信增值业务综合运营商.
(三)经营计划或目标2019年,公司在稳固现有客户的基础上,将努力做好以下工作:1、响应政策号召,利用已经取得的经营资质,积极布局广州、深圳、东莞地区"光纤改造(到户)"项目,同时,在上述三地新建居民小区、楼宇开展家庭宽带接入运营业务,计划在家庭宽带接入运营业务板块中至少再发展6万在网用户(含规范、合作用户).
2、2019年在现有业务基础上,积极拓展中小企业光纤上网业务和金融证券类大企业的VPN组网业务.
3、紧跟国家政策关于进一步放开基础电信领域市场准入导向,综合评估各种情况,积极筹划进入虚拟运营商领域,开展移动通信转售业务,开拓新的利润增长点.
21同时,公司计划通过股权融资、银行贷款等多种方式筹措资金,以满足上述业务快速发展的需要,抢占市场先机;把握时机对同类公司进行并购,加快公司规模发展步伐.
(四)不确定性因素公司的发展在一定程度上与国家宏观经济形势的发展密切相关.
如果经济进入下行趋势或者我国整体经济增长速度显著放缓,同时考虑到国务院要求"提速降费",这些因素可能会导致单位净利率越来越低.
若公司未能及时扩大销售范围,提高营业收入,则公司的经营业绩会存在下滑风险.
五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素一、宏观经济波动风险公司所处行业为互联网和相关服务业,主要为大中型企业提供互联网服务.
公司的发展在一定程度上与国家宏观经济形势的发展密切相关.
如果经济进入下行趋势或者我国整体经济增长速度显著放缓,同时考虑到国务院要求"提速降费",这些因素可能会导致单位净利率越来越低.
若公司未能及时扩大销售范围,提高营业收入,则公司的经营业绩会存在下滑风险.
应对措施:针对上述风险,公司围绕互联网服务发展战略和年度经营目标,通过近几年持续加大资源整合和资金投入以及新项目培育力度,坚持技术创新、产品和服务创新、业务创新、管理创新,不断提升公司综合竞争力,进一步减少宏观经济和市场波动对公司经营情况的影响.
公司也将持续加强关注和追踪国家宏观经济形势变化的趋势,分析经济周期对公司和客户的各种不利因素,并针对经济周期的变化相应调整公司的经营策略.
二、人才流失风险公司是一家以技术和创新为核心的国家高新技术企业,业务发展各环节都需要核心的技术人员、优秀的研究分析人员进行决策、执行和服务,故拥有一支稳定的、高素质的人才队伍对公司的持续发展至关重要.
目前公司已建立了经验丰富且稳定的技术研发团队、研究咨询团队和经营管理团队.
随着公司业务规模的持续扩张,对更高层次管理型人才、技术型人才和营销型人才的需求必将不断增加,人才储备规模、人员的素质、研发的实力将进一步加强.
考虑到同行业内其他竞争企业对高层次的人才争夺日趋激烈,如何留住并吸引高层次人才,将是公司未来持续发展所面临的的关键命题.
如果在未来业务发展过程中,出现公司核心人员流失,将会对公司持续经营发展产生重大影响.
应对措施:针对上述风险,公司将继续施行对公司员工尤其是骨干员工相对倾斜的薪酬制度,为22他们量身定制职业发展规划,增加公司员工的归属感和凝聚力.
此外,公司将进一步完善人才激励机制和管理制度,加大内外部的岗位培训,将"发现人才、培养人才、尊重人才"作为公司的一项长期重要的用人策略.
(二)报告期内新增的风险因素报告期内没有新增对公司产生重要影响的风险因素.
23第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(一)是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力--2.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售--3.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)--4.
财务资助(挂牌公司接受的)--5.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型96,000.
0096,000.
006.
其他--总计96,000.
0096,000.
00(二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序临时公告披露时间临时公告编号黄永权为公司银行贷款提供担保9,900,000.
002018年6月8日2018-02424黄永权为公司银行贷款提供担保8,000,000.
002018年12月7日2018-050总计-17,900,000.
00-偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:1.
关联交易的必要性报告期内公司发生的两次关联交易的目的是关联方无偿为公司借款提供保证担保,不向公司收取任何费用,不存在损坏公司利益的情形.
此举有利于解决公司的资金需求问题,不会对公司产生任何不利的影响,不会对其他股东利益造成任何损害.
2.
本次关联交易对公司的影响报告期内公司发生的两次关联交易有利于改善公司的财务状况,有利于公司日常业务的开展,不存在损害公司和其他股东利益的情形.
(三)承诺事项的履行情况1、控股股东、实际控制人为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺为有效避免同业竞争,高德信的控股股东暨实际控制人黄永权已做出了以下书面承诺(一)本人不从事或者参与与股份公司主营业务相同或相似的业务和活动,包括但不限于:(1)自行或者联合他人,以任何形式直接或间接从事或参与任何与股份公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;(2)以任何形式支持他人从事与股份公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;(3)以其他方式介入(不论直接或间接)任何与股份公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动.
(二)如果股份公司在其现有业务的基础上进一步拓展其经营业务范围,而本人及本人届时控制的其他企业对此已经进行生产、经营的,本人及本人届时控制的其他企业应将相关业务出售,股份公司对相关业务在同等商业条件下有优先收购权.
(三)对于股份公司在其现有业务范围的基础上进一步拓展其经营业务范围,而本人及本人届时控制的其他企业尚未对此进行生产、经营的,本人及本人届时控制的其他企业将不从事与股份公司该等新业务相同或相似的业务和活动.
报告期内,上述人员严格履行上述承诺,未有任何违背承诺事项.
2、董事、监事、高级管理人员做出的重要承诺25(1)避免同业竞争的承诺为有效避免同业竞争,高德信的控股股东暨实际控制人黄永权做出的承诺详见上述第1节.
(2)股份自愿锁定的承诺公司董事、监事、高级管理人员承诺:除遵守《公司法》的规定外,其在任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的25%,且在其离职后半年内,不转让其所持有的本公司股份.
公司董事暨实际控制人黄永权先生承诺:其在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制,每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一,解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年.
报告期内,上述人员严格履行上述承诺,未有任何违背承诺事项.
26第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数25,716,93151.
85%5,143,38630,860,31751.
85%其中:控股股东、实际控制人5,356,76210.
80%1,071,3526,428,11410.
80%董事、监事、高管7,341,01714.
80%1,496,2048,837,22114.
85%核心员工----有限售条件股份有限售股份总数23,883,06948.
15%4,776,61428,659,68348.
15%其中:控股股东、实际控制人17,930,29036.
15%3,586,05821,516,34836.
15%董事、监事、高管23,883,06948.
15%4,776,61428,659,68348.
15%核心员工总股本49,600,000-9,920,00059,520,000-普通股股东人数81(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1黄永权23,287,0524,657,41027,944,46246.
95%21,516,3486,428,1142邓少香2,716,764570,9533,287,7175.
52%03,287,7173黄志贤2,658,191531,6393,189,8305.
36%2,392,373797,4574田演杭2,643,190528,6383,171,8285.
33%2,378,873792,9555中银国际证券有限责任公司做市专用证券账户1,745,500410,1002,155,6003.
62%02,155,6006梁晓芹1,489,576371,1151,860,6913.
13%01,860,6917邓东升1,321,577264,3161,585,8932.
66%1,189,421396,4728陆静潮869,500338,5001,208,0002.
03%01,208,0009陈嘉凯1,078,500100,9001,179,4001.
98%01,179,40010周雪钦859,500167,1001,026,6001.
72%01,026,600合计38,669,3507,940,67146,610,02178.
30%27,477,01519,133,006前十名股东间相互关系说明:27黄志贤与黄永权系父子关系,黄志贤与邓少香系夫妻关系,邓少香与黄永权系母子关系,其他股东之间不存在直系或三代以内旁系血亲、姻亲关系,亦不存在通过投资、协议或其他安排形成的一致行动关系或其他关联关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否(一)控股股东情况黄永权,持有高德信27,944,462股,占公司股份总数46.
95%,黄永权及其直系亲属合计持有公司股份总数57.
83%,系高德信的控股股东和实际控制人,现任高德信董事、总经理.
黄永权先生简历如下:黄永权,男,1975年6月23日出生,大学本科学历,无境外永久居留权.
1998年6月至2000年5月任职于深圳润迅通信发展有限公司;2000年6月至2000年11月任润迅网络通信服务有限公司广州分公司总经理;2000年12月至2014年12月任深圳市高德信通信有限公司总经理;2014年12月至今任深圳市高德信通信股份有限公司总经理;2014年12月至2017年12月,担任公司第一届董事会董事,2017年12月至今,担任公司第二届董事会董事,任期三年.
报告期内,公司控股股东未发生变化.
(二)实际控制人情况本公司实际控制人即控股股东黄永权.
报告期内,公司实际控制人未发生变化.
28第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况√适用不适用单位:元/股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途是否变更2017年9月25日2017年12月15日12.
001,600,00019,200,00002210否募集资金使用情况:一、募集资金基本情况深圳市高德信通信股份有限公司于2017年9月24日在公司第一届董事会第二十次会议上审议通过了《关于深圳市高德信通信股份有限公司股票发行方案的议案》,且该方案于2017年10月12日在公司2017年第四次临时股东大会上予以审议通过.
本次发行股票160万股,发行价格为每股人民币12元,共募集资金1920万元.
缴存银行为宁波银行深圳后海支行,账号为7309-0122-0000-73096,2017年11月1日经亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)审验,出具"亚会B验字(2017)0285号"的《验资报告》.
本次定向发行于2017年11月27日取得股转系统出具的股票发行股份登记的函【[2017]6830号】.
二、募集资金管理情况本次募集资金已按照规定,设立募集资金专项账户,并与主办券商及商业银行签订《募集资金三方监管协议》.
本次募集资金不存在控股股东、实际控制人或其他关联方占用或转移本次定向发行募集资金的情形,也不存在取得股转系统本次股票发行股份登记函之前使用本次股票发行募集资金的情形.
三、募集资金的实际使用情况本次股票发行募集资金的使用用途为补充公司流动资金.
由于公司在实际运营中不能一次性全部使用本次定向增发的募集资金,为提高闲置募集资金的使用效率,合理利用闲置募集资金以增加公司收益,根据《挂牌公司股票发行常见问题解答(三)——募集29资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资》、公司的《募集资金管理制度》,公司决定以闲置募集资金购买保本型投资产品及低风险理财产品.
公司于2017年12月6日召开了第二届董事会第二次审议并通过了《关于使用闲置募集资金购买保本型投资产品及低风险理财产品的议案》,并于同日经第二届监事会第二次会议审议通过.
公司拟使用最高额度不超过1860万元的募集资金购买保本型投资产品及低风险理财产品,该额度可滚动使用,理财收益可进行再投资,再投资金额不包含在上述额度内.
截止2018年12月31日,公司本次募集资金使用情况如下:单位:元项目金额一、募集资金总额19,200,000.
00二、利息及理财收益12,539.
37三、募集资金使用-1、支付货款-2、支付税费-3、暂时闲置资金投资理财18,600,000.
004、支付发行费用600,000.
00四、尚未使用的募集资金12,539.
37四、是否存在变更募集资金用途情况公司在此次定向发行中不存在变更募集资金用途的情况.
2017年10月12日,公司2017年第四次临时股东大会通过了《关于深圳市高德信通信股份有限公司股票发行方案的议案》,共定向增发股票160万股,募集资金1920万元.
约定所募集资金用于补充公司流动资金.
二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用30四、可转换债券情况适用√不适用五、间接融资情况√适用不适用单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约银行贷款招商银行股份有限公司深圳分行9,900,000.
006.
21%2018年5月—2019年5月否银行贷款中国邮政储蓄银行股份有限公司深圳宝安区支行8,000,000.
005.
46%2018年11月—2019年11月否合计-17,900,000.
00---违约情况:适用√不适用六、权益分派情况(一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用不适用单位:元/股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数2018年6月12日1.
502.
00合计1.
50-2.
00报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用(二)权益分配预案√适用不适用单位:元/股项目每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数年度分配预案--2.
50未提出利润分配预案的说明:适用√不适用31第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期年度薪酬黄永权总经理、董事男1975年6月本科三年360,000.
00黄志贤董事长、董事男1948年9月大专三年240,000.
00田演杭董事男1977年11月本科三年0邓东升监事会主席男1963年11月大专三年0吴权董事男1964年8月大专三年0黄永翔副总经理、董事、董事会秘书男1972年10月本科三年192,000.
00聂伙军监事男1976年11月大专三年89,483.
56肖艳萍监事女1980年9月本科三年59,900.
00董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:2注:公司已于2019年1月2日收到职工监事聂伙军先生递交的辞职报告,并已于1月3日召开2019年第一次职工代表大会选举樊洁芳女士为新任职工代表监事,具体内容详见公司于2019年1月3日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露的相关公告.
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司控股股东、实际控制人为黄永权先生,董监高中除黄志贤与黄永权系父子关系,黄永翔与黄永权系兄弟关系,黄志贤与黄永翔系父子关系,不存在其他人与控股股东、实际控制人存在直系或三代以内旁系血亲、姻亲关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量黄永权总经理、董事23,287,0524,657,41027,944,46246.
95%032黄志贤董事长、董事2,658,191531,6393,189,8305.
36%0田演杭董事2,643,190528,6383,171,8285.
33%0邓东升监事会主席1,321,577264,3161,585,8932.
66%0吴权董事818,288191,6571,009,9451.
70%0黄永翔副总经理、董事、董事会秘书495,78899,158594,9461.
00%0聂伙军监事0000.
00%0肖艳萍监事0000.
00%0合计-31,224,0866,272,81837,496,90463.
00%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动√是否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因余莉财务总监离任无因个人原因离职报告期内董事会秘书变动情况及任职资格的说明年初至报告期末董秘是否发生变动原董秘离职时间现任董秘任职时间现任董秘姓名是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格临时公告查询索引否不适用2014年12月3日黄永翔是-报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:适用√不适用二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员89销售人员615技术人员1820生产人员1216财务人员4533员工总计4865按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士23本科1623专科2123专科以下916员工总计4865员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:公司重视人力资源的发展,致力于员工与公司的共同成长与发展,为公司的长期与稳定发展奠定了基础.
报告期内,公司员工保持相对稳定,没有发生重大变化.
主要人力资源政策如下:(一)人员变动情况报告期内,公司人才团队建设政策继续完善.
根据企业发展战略以及年初制定的人力资源预算计划,加大了人才储备,有效提高了技术、销售等关键岗位员工队伍的工作效率.
(二)培训计划报告期内,公司大力完善培训体系建设,继续完善以部门需求为导向,以公司整体计划为辅助的培训体系,实现公司内部知识的积累与共享;结合公司战略规划及年度经营计划,积极组织各类培训,根据各层级员工设有针对性的培训课程,强化人员基本素质、通用业务和专业业务能力,有效提高员工综合素质,进一步适应公司发展要求.
(三)员工薪酬政策报告期内,公司本着公正、公平、公开、竞争、激励、共赢的原则,进一步改进、完善了绩效考核和岗位薪酬体系.
公司继续推行全员绩效考核制度,根据具体的岗位责任,实行与其工作价值相对应的绩效考核.
(四)需公司承担费用的离退休职工人数报告期内,没有需公司承担费用的离退休职工.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况√适用不适用核心人员期初人数期末人数核心员工00其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、4434高级管理人员)核心人员的变动情况除公司总经理黄永权先生外,公司核心技术团队还包括以下成员:李锦基,2018年加入公司,现任网运部经理/技术总监,北京邮电大学软件学院硕士学历,原任职于鹏博士电信传媒集团有限公司广州分公司运维部经理,参加过CISCO公司培训CCNA及CCNP培训并获得CCNA及CCNP证书,参加过CISCO公司CCIE培训并通过CCIE笔试;参加过华为公司资深网络工程培训并获得HCNP证书.
参与重要项目经历有:①华润集团组网项目;②高德信环网优化项目;③高德信核心网络升级改造项目;④高德信带宽出口优化项目.
田华雨,2018年加入公司,现任网运部主管,湖北银河信息技术学院大专学历,原任职于深圳市方正宽带网运部经理,参加过CISCO公司培训CCNP及华为公司HCIE培训;参加过OSTA网络安全高级工程师并通过考试获得四级证书.
参与重要项目经历有:①华润集团组网项目;②高德信环网优化项目;③高德信核心网络升级改造项目;④高德信带宽出口优化项目.
李明东,2018年加入公司,现任网建部经理,湖南科技大学通信工程专业本科学历,曾先后任职于长城宽带网络服务有限公司工程部主管、中移铁通东莞分公司城区运维部主管;参与重要项目经历有:①华润集团组网项目;②高德信环网优化项目;③高德信核心网络升级改造项目;④高德信带宽出口优化项目.
2.
报告期内核心技术人员变化情况及原因报告期内,公司为了加大研发技术人员投入,公司已在行业内聘任了资深技术人员李锦基、田华雨及李明东主抓技术研发工作,李锦基、田华雨及李明东具有多年行业经验及较高的学历,三人的加入将公司研发实力、网络稳定性提升到了一个新的质量级别,原技术部黄冠涛及江华因个人原因离职,黄冠涛及江华的离职不会对公司研发及经营产生任何不利影响.
35第九节行业信息环境治理公司医药制造公司软件和信息技术服务公司计算机、通信和其他电子设备制造公司专业技术服务公司√互联网和相关服务公司零售公司不适用一、行业重大风险一、宏观经济波动风险公司所处行业为互联网和相关服务业,主要为大中型企业提供互联网服务.
公司的发展在一定程度上与国家宏观经济形势的发展密切相关.
如果经济进入下行趋势或者我国整体经济增长速度显著放缓,同时考虑到国务院要求"提速降费",这些因素可能会导致单位净利率越来越低.
若公司未能及时扩大销售范围,提高营业收入,则公司的经营业绩会存在下滑风险.
应对措施:针对上述风险,公司围绕互联网服务发展战略和年度经营目标,通过近几年持续加大资源整合和资金投入以及新项目培育力度,坚持技术创新、产品和服务创新、业务创新、管理创新,不断提升公司综合竞争力,进一步减少宏观经济和市场波动对公司经营情况的影响.
公司也将持续加强关注和追踪国家宏观经济形势变化的趋势,分析经济周期对公司和客户的各种不利因素,并针对经济周期的变化相应调整公司的经营策略.
二、人才流失风险公司是一家以技术和创新为核心的国家高新技术企业,业务发展各环节都需要核心的技术人员、优秀的研究分析人员进行决策、执行和服务,故拥有一支稳定的、高素质的人才队伍对公司的持续发展至关重要.
目前公司已建立了经验丰富且稳定的技术研发团队、研究咨询团队和经营管理团队.
随着公司业务规模的持续扩张,对更高层次管理型人才、技术型人才和营销型人才的需求必将不断增加,人才储备规模、人员的素质、研发的实力将进一步加强.
考虑到同行业内其他竞争企业对高层次的人才争夺日趋激烈,如何留住并吸引高层次人才,将是公司未来持续发展所面临的的关键命题.
如果在未来业务发展过程中,出现公司核心人员流失,将会对公司持续经营发展产生重大影响.
应对措施:针对上述风险,公司将继续施行对公司员工尤其是骨干员工相对倾斜的薪酬制度,为他们量身定制职业发展规划,增加公司员工的归属感和凝聚力.
此外,公司将进一步完善人才激励机制和管理制度,加大内外部的岗位培训,将"发现人才、培养人才、尊重人才"作为公司的一项长期重要的用人策略.
36二、宏观政策2013年,国务院首次提出"宽带中国"战略,针对国内宽带市场用户规模、家庭普及率、宽带网络能力等关键指标制定了详细的发展目标和实现时间表.
2014年12月,工业和信息化部下发《关于向民间资本开放宽带接入市场的通告》,鼓励民营企业参与宽带接入网络设施建设和运营.
2016年11月国务院印发关于《"十三五"国家战略性新兴产业发展规划》的通知,通知提出:构建网络强国基础设施;深入推进"宽带中国"战略,加快构建高速、移动、安全、泛在的新一代信息基础设施;公司属于国家高新技术企业,符合战略新兴产业中宽带战略定位.
这些重要政策的发布,进一步确定了互联网接入行业的重要性与加大向民营资本开放的力度,在多项政策的积极推动下,国内宽带业务进入发展快车道.
三、制度修订不适用四、资质情况公司自成立以来,高度重视管理体系和资质建设,已经建立完善的管理体系,取得本行业较为齐全、较高级别的经营资质,为公司的生产经营和持续发展奠定了良好的基础.
公司是国家高新技术企业,公司拥有的资质证书详见下表:序号资质证书名称取得时间授权颁发机构1因特网接入服务业务/信息服务业务许可2007年广东省通管局2国内呼叫中心业务许可2007年广东省通管局3国内互联网虚拟专用网业务(VPN)许可2009年工信部4互联网接入服务业务(ISP)许可2013年工信部5互联网数据中心业务(IDC)许可2016年工信部6电子与智能化工程专业承包贰级资质2016年深圳市住房和建设局7网络托管业务许可2018年工信部8宽带接入网业务试点的批复2018年广东省通管局五、重要知识产权的变动情况1.
实用新型专利及发明专利产品的不断研发创新将决定公司的持续竞争力,因此公司自成立以来,一直高度重视对技术的研发和保护,并设立专门的部门由专人负责相关工作.
报告期内,公司继续在研发上加大投入力度,在研发中心全体研发人员的不懈努力下,公司在原已取得17项实用新型专利及2项软件著作权的基础上,公37司在本报告期新增9项软件著作权;在2019年2月新增1项实用新型专利《一种社区安防监控装置》及1项发明专利《一种光缆配盘》,对于研发的高度重视,保证了公司技术实力始终走在市场前列.
2.
软件著作权报告期内,公司在原已取得2项软件著作权的基础上,2018年当年新增9项软件著作权,如下表所示:序号软件著作权名称取得时间取得方式1高德信光缆纤芯管理系统2018年1月24日原始取得2高德信办公管理系统2018年2月12日原始取得3高德信仓库资产管理系统2018年2月15日原始取得4高德信用车APP系统2018年3月21日原始取得5高德信机房管理系统2018年4月7日原始取得6高德信考勤APP系统2018年4月10日原始取得7高德信故障管理软件2018年8月2日原始取得8高德信客户管理软件2018年8月26日原始取得9高德信微信端客户操作系统2018年10月10日原始取得六、研发情况(一)研发模式公司主要采取自主创新的研发模式,进行多项专利创新解决使用中操作性不便,弥补网络核心标准化设计中的不足,结合主营业务开发了一系列满足公司日常经营所需的软件产品及应用系统.
公司坚持"以创新为驱动,以满足公司发展及市场需求为导向",紧跟市场需求变化趋势,坚持自主研发,根据实际发展及经营中遇到的问题,不断进行迭代更新,增加技术种类,拓展应用领域,从而实现公司收入的增长,公司产品的研发过程可分为立项、实施、工程批试产和定型等环节,为保证公司产品质量,公司对每一环节均执行严格的质量控制,按照产品规格及实际研发标准要求,制定切实有效的流程及管理制度.
对于研发的高度重视,使得公司在市场竞争中保持了较高的适应能力及较强的核心竞争力.
(二)合作研发或外包研发适用√不适用七、个人信息保护适用√不适用38八、网络安全适用√不适用九、处罚及纠纷适用√不适用十、移动互联网应用程序业务分析适用√不适用十一、第三方支付适用√不适用十二、虚拟货币业务分析适用√不适用十三、网络游戏业务分析适用√不适用十四、互联网视听业务分析适用√不适用十五、电子商务平台业务分析适用√不适用十六、互联网营销(广告)业务分析适用√不适用十七、电商代运营业务分析适用√不适用十八、自媒体运营业务分析适用√不适用39十九、其他平台业务分析适用√不适用40第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国股份转让系统公司指定的相关法律法规及规范性文件的要求以及其他相关法律、法规的要求,不断完善法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,规范运作,严格进行信息披露,保护广大投资者权益.
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务.
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均能够按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行.
公司董事会认为,公司现有的治理机制能够提高公司治理水平,保护公司股东尤其中小股东的各项权利.
同时,公司内部控制制度的建立,能够适应公司现行管理的要求,能够预防公司运营过程中的经营风险,提高公司经营效率、实现经营目标.
公司已建立了规范的法人治理结构、合理的内部控制体系.
随着国家法律法规的逐步深化及公司生产经营的需要,公司内部控制体系将不断调整与优化,满足公司发展的要求.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利,享有平等地位,保证所有股东能够充分行使自己的权利.
《公司章程》及《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等,董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项.
413、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的治理机制,完善了《公司章程》,制定了三会议事规则及《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度》、《关联交易决策制度》等相关制度,明确了股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序.
经董事会评估认为,报告期内公司重要的人事变动、对外投资、融资、担保等事项严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规履行了规定的程序.
4、公司章程的修改情况报告期内,《公司章程》经历过三次修改如下:(1)第一次修订公司章程公司于2018年6月26日召开2018年第一次临时股东大会,会议审议通过《关于增加注册资本并相应修改公司章程的议案》,会议决议同意修改《公司章程》第一章第五条及第三章第十三条.
修订前:第一章第五条公司注册资本为人民币4800万元.
第三章第十三条公司的股份采取记名投票的形式,公司注册资本为人民币4800万元人民币,公司全部资本划为等额股份,共4800万股.
修订后第一章第五条公司注册资本为人民币5952万元.
第三章第十三条公司的股份采取记名投票的形式,公司注册资本为人民币5952万元人民币,公司全部资本划为等额股份,共5952万股.
(2)第二次修订公司章程公司于2018年7月22日召开2018年第二次临时股东大会,会议审议通过《关于增加公司经营范围并相应修订公司章程的议案》,会议决议同意修改《公司章程》第二章第十二条.
修订前:第二章第十二条经依法登记,公司的经营范围:42一般经营项目:电子通信网络软件、计算机网络的技术开发;计算机信息系统集成;通讯设备的销售及其它国内贸易;信息咨询(不含限制项目);建筑工程施工、装饰、装修;管道和设备安装;通信线路和设备安装;通信光缆工程的施工;从事广告业务.
(以上法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营).
许可经营项目:第一类增值电信业务中的国内因特网虚拟专用网业务、互联网接入服务业务、互联网数据中心业务(不含互联网资源协作服务);在广东省获准经营的第二类增值电信业务中的呼叫中心业务、因特网接入服务业务、信息服务业务(仅限互联网信息服务和移动网信息服务业务,其中互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械、文化、广播电影电视节目、电子公告服务).
修订后第二章第十二条经依法登记,公司的经营范围:一般经营项目:电子通信网络软件、计算机网络的技术开发;计算机信息系统集成;通讯设备的销售及其它国内贸易;信息咨询(不含限制项目);建筑工程施工、装饰、装修;管道和设备安装;通信线路和设备安装;通信光缆工程的施工;从事广告业务.
(以上法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营).
许可经营项目:第一类增值电信业务中的国内因特网虚拟专用网业务、互联网接入服务业务、互联网数据中心业务(不含互联网资源协作服务);在广东省获准经营的第二类增值电信业务中的呼叫中心业务、因特网接入服务业务、信息服务业务(仅限互联网信息服务和移动网信息服务业务,其中互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械、文化、广播电影电视节目、电子公告服务);宽带接入网业务.
(3)第三次修订公司章程公司于2018年11月16日召开2018年第三次临时股东大会,会议审议通过《关于增加公司经营范围并相应修订公司章程的议案》,会议决议同意修改《公司章程》第二章第十二条.
修订前:第二章第十二条经依法登记,公司的经营范围:一般经营项目:电子通信网络软件、计算机网络的技术开发;计算机信息系统集成;通讯设备的销售及其它国内贸易;信息咨询(不含限制项目);建筑工程施工、装饰、装修;管道和设备安装;通信43线路和设备安装;通信光缆工程的施工;从事广告业务.
(以上法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营).
许可经营项目:第一类增值电信业务中的国内因特网虚拟专用网业务、互联网接入服务业务、互联网数据中心业务(不含互联网资源协作服务);在广东省获准经营的第二类增值电信业务中的呼叫中心业务、因特网接入服务业务、信息服务业务(仅限互联网信息服务和移动网信息服务业务,其中互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械、文化、广播电影电视节目、电子公告服务);宽带接入网业务.
修订后第二章第十二条经依法登记,公司的经营范围:一般经营项目:电子通信网络软件、计算机网络的技术开发;计算机信息系统集成;通讯设备的销售及其它国内贸易;信息咨询(不含限制项目);建筑工程施工、装饰、装修;管道和设备安装;通信线路和设备安装;通信光缆工程的施工;从事广告业务.
(以上法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营).
许可经营项目:第一类增值电信业务中的国内因特网虚拟专用网业务、互联网接入服务业务、互联网数据中心业务(不含互联网资源协作服务);在广东省获准经营的第二类增值电信业务中的呼叫中心业务、因特网接入服务业务、信息服务业务(仅限互联网信息服务和移动网信息服务业务,其中互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械、文化、广播电影电视节目、电子公告服务);宽带接入网业务;第二类基础电信业务中的网络托管业务(比照增值电信业务管理).
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会8报告期内,董事会审议议案如下:《关于深圳市高德信通信股份有限公司股票发行预案的议案》、《关于深圳市高德信通信股份有限公司向招商银行股份有限公司深圳分行贷款的议案》、《关于公司董事会授权公司法定代表人黄永权全权办理与本次银行贷款有关事宜的议案》、《关于公司2017年年度董事会工作报告的议44案》、《关于公司2017年总经理工作报告的议案》、《关于公司2017年年度报告及摘要的议案》、《关于公司2017年度财务决算报告及2018年度财务预算报告的议案》、《关于公司2017年度审计报告的议案》、《关于确认2017年度日常关联交易及预计2018年度日常关联交易的议案》、《关于公司2017年度利润分配预案的议案》、修订后的《关于深圳市高德信通信股份有限公司信息披露管理制度的议案》、《关于终止2018年1月原的议案》、《关于公司募集资金存放及实际使用情况的专项报告的议案》、《关于召开2017年年度股东大会的议案》、《关于公司2018年第一季度报告的议案》、《关于公司与招商银行股份有限公司签署授信协议、借款协议及关联担保的议案》、《关于增加注册资本并相应修改公司章程的议案》、《关于召开2018年第一次临时股东大会的议案》、《关于增加公司经营范围并相应修订公司章程的议案》、《深圳市高德信通信股份有限公司章程修正案》、《关于召开2018年第二次临时股东大会的议案》、《关于深圳市高德信通信股份有限公司2018年半年度报告的议案》、《关于公司募集资金存放及实际使用情况的专项报告的议案》、《关于变更应收款项坏账准备计提会计估计的议案》、《关于公司2018年第三季度报告的议案》、《关于公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司深圳宝安区支行签署借款协议及关联担保的议案》、《关于会计估计变更的议案》、《关于增加公司经营范围并相应45修订公司章程的议案》、《深圳市高德信通信股份有限公司章程修正案》、《关于召开2018年第三次临时股东大会的议案》.
监事会4报告期内,监事会审议议案如下:《关于公司2017年年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2017年年度报告及摘要的议案》、《关于公司2017年度财务决算报告及2018年度财务预算报告的议案》、《关于确认2017年度日常关联交易及预计2018年度日常关联交易的议案》、《关于公司2017年度利润分配预案的议案》、《关于公司2018年第一季度报告的议案》、《关于深圳市高德信通信股份有限公司2018年半年度报告的议案》、《关于变更应收款项坏账准备计提会计估计的议案》、《关于公司2018年第三季度报告的议案》、《关于会计估计变更的议案》.
股东大会4报告期内,股东大会审议议案如下:《关于公司2017年年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2017年年度报告及摘要的议案》、《关于公司2017年度财务决算报告及2018年度财务预算报告的议案》、《关于确认2017年度日常关联交易及预计2018年度日常关联交易的议案》、《关于公司2017年度利润分配预案的议案》、修订后的《关于深圳市高德信通信股份有限公司信息披露管理制度的议案》、《关于公司2017年年度监事会工作报告的议案》、《关于公司与招商银行股份有限公司签署授信协议、借款协议及关联担保的议案》、《关于增加注册资本并相应修改公司章程的议案》、《关于增加公46司经营范围并相应修订公司章程的议案》、《深圳市高德信通信股份有限公司章程修正案》、《关于会计估计变更的议案》.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的相关规定.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司不断改善规范公司治理结构,股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》及有关法律法规的要求,履行各自的权利和义务;公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度的程序和规则进行.
截至报告期内,上述机构和人员依法运作,切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异.
(四)投资者关系管理情况一、报告期内,公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则(试行)》等规范性文件及公司《投资者关系管理制度》的要求,履行信息披露,畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道.
二、建立健全外界沟通渠道,并积极做好对个人投资者、机构投资者等特定对象到公司现场参观调研的接待工作.
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议适用√不适用(六)独立董事履行职责情况适用√不适用二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见报告期内,监事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的规定,本着"诚信、勤47勉"的原则,积极认真履行对公司运营、财务运行的监督、检查职责.
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在的风险,监事会对本年度内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明(一)业务独立性本公司业务结构完整,自主独立经营.
公司拥有独立完整的运营、销售体系,拥有独立的商标权、专利权、软件著作权等知识产权体系和独立研发队伍,业务经营发展未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响.
(二)人员独立性公司劳动、人事及薪资福利等管理制度均独立于控股股东;总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作,并领取报酬.
公司董事、监事和高级管理人员的产生均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定执行.
(三)资产独立性公司合法拥有与业务有关的网络、设备、商标等资产的所有权或使用权.
公司没有以资产或信誉为各股东的债务提供担保,公司对所有的资产拥有完全的控制支配权,不存在公司资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况.
(四)机构独立性公司拥有独立的经营办公机构,不存在混合经营、合署办公等情况.
公司建立并逐步完善适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门,不存在任何单位和个人干预公司机构设置的情况.
(五)财务独立性公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系,配备了相应的财务人员,建立了独立规范的财务管理体系和会计预决算管理体系;公司实行独立的财务决策和严格的财务监督管理,公司在银行开设了独立账户,不存在资金或资产被控股股东或其他企业任意占用的情况;公司作为独立纳税人,依法独立纳税.
(三)对重大内部管理制度的评价董事会认为:公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的,符合现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷.
内部控制是一项长期而持续的系统工程,需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、48完善,以加强制度的执行与监督,促进公司稳健的发展.
1.
关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.
2.
关于财务管理体系报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司的财务管理体系.
3.
关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况为提高公司的规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高公司年度报告信息披露的质量和透明度,强化信息披露责任意识,加大对年报信息披露责任人的问责力度,公司已于2016年3月9日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(http://www.
neeq.
com.
cn)上刊载了《年报信息披露重大差错责任追究制度》.
报告期内,公司各相关部门认真履行职责,提高年报信息披露的质量和透明度.
未发现重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及年度业绩预告修正等情况.
49第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号亚会B审字(2019)0587号审计机构名称亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市西城区车公庄大街9号院1号楼(B2)座301室审计报告日期2019年3月26日注册会计师姓名曹代晴、吴平权会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限4会计师事务所审计报酬180,000.
00元审计报告正文:审计报告亚会B审字(2019)0587号深圳市高德信通信股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了深圳市高德信通信股份有限公司(以下简称高德信公司)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了高德信公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于高德信公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、关键审计事项50关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项.
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见.
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项.
(一)收入确认高德信公司的营业收入主要来源为互联网宽带接入服务,2018年度营业收入为15,671.
51万元,较2017年度营业收入12,427.
96万元增加3,243.
55万元,增长幅度26.
10%,详见财务报表附注注释五(二十二)营业收入和营业成本.
由于收入是高德信公司的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,因此我们将收入确认为关键审计事项.
我们在审计中的应对方法:(1)检查销售合同,了解和评估高德信公司收入确认的会计政策.
(2)了解、评估并测试高德信公司收入确认流程以及关键内部控制.
(3)对销售收入进行细节测试,核对相关销售合同中风险、报酬条款并检查完工单、流量确认单等支持性文件.
(4)选择主要客户函证本期销售额及期末应收账款余额.
(5)执行收入截止性测试,检查收入是否在恰当的期间确认.
四、其他信息高德信公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估高德信公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择.
51治理层负责监督高德信公司的财务报告过程.
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对高德信公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致高德信公司不能持续经营.
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(六)就高德信公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施.
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计52事项.
我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项.
亚太(集团)会计师事务所中国注册会计师:(特殊普通合伙)中国注册会计师:中国·北京二O一九年三月二十六日二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金(一)11,261,064.
617,337,696.
57结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(二)5,055,713.
416,668,812.
62衍生金融资产应收票据及应收账款(三)21,113,608.
0915,610,356.
33预付款项(四)22,561,974.
743,808,752.
24应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款(五)518,987.
04608,683.
84买入返售金融资产存货--持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产(六)54,885.
6415,908,360.
34流动资产合计60,566,233.
5349,942,661.
94非流动资产:53发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资--投资性房地产--固定资产(七)104,623,972.
9773,602,182.
56在建工程(八)78,619,732.
6763,492,589.
01生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用(九)434,951.
46304,819.
46递延所得税资产(十)492,215.
84578,461.
47其他非流动资产(十一)75,712.
009,873,087.
95非流动资产合计184,246,584.
94147,851,140.
45资产总计244,812,818.
47197,793,802.
39流动负债:短期借款(十二)15,521,000.
005,000,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款(十三)4,685,103.
393,185,902.
26预收款项(十四)2,202,377.
211,114,110.
83卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬(十五)353,158.
74302,702.
44应交税费(十六)3,834,986.
833,846,032.
18其他应付款(十七)271,494.
42143,500.
00应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计26,868,120.
5913,592,247.
71非流动负债:长期借款-54应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计26,868,120.
5913,592,247.
71所有者权益(或股东权益):股本(十八)59,520,000.
0049,600,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积(十九)58,851,948.
4068,771,948.
40减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积(二十)12,003,541.
247,885,742.
47一般风险准备未分配利润(二十一)87,569,208.
2457,943,863.
81归属于母公司所有者权益合计217,944,697.
88184,201,554.
68少数股东权益所有者权益合计217,944,697.
88184,201,554.
68负债和所有者权益总计244,812,818.
47197,793,802.
39法定代表人:黄永权主管会计工作负责人:胡蓉会计机构负责人:胡蓉(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金10,871,166.
436,971,586.
41以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产5,055,713.
416,668,812.
62衍生金融资产应收票据及应收账款(一)21,113,608.
0915,610,356.
33预付款项22,531,044.
743,706,542.
24其他应收款(二)516,582.
20608,683.
84存货55持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产54,885.
6415,908,360.
34流动资产合计60,143,000.
5149,474,341.
78非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资(三)2,772,340.
042,772,340.
04投资性房地产固定资产104,623,972.
9773,602,182.
56在建工程78,619,732.
6763,492,589.
01生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用434,951.
46304,819.
46递延所得税资产492,215.
84578,461.
47其他非流动资产75,712.
009,873,087.
95非流动资产合计187,018,924.
98150,623,480.
49资产总计247,161,925.
49200,097,822.
27流动负债:短期借款15,521,000.
005,000,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款4,685,103.
393,185,902.
26预收款项2,202,377.
211,114,110.
83应付职工薪酬353,158.
74302,702.
44应交税费3,832,182.
613,842,747.
56其他应付款2,462,275.
282,284,518.
63持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计29,056,097.
2315,729,981.
72非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬56预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计29,056,097.
2315,729,981.
72所有者权益:股本59,520,000.
0049,600,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积58,790,415.
7668,710,415.
76减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积12,003,541.
247,885,742.
47一般风险准备未分配利润87,791,871.
2658,171,682.
32所有者权益合计218,105,828.
26184,367,840.
55负债和所有者权益合计247,161,925.
49200,097,822.
27(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入156,715,084.
85124,279,626.
99其中:营业收入(二十二)156,715,084.
85124,279,626.
99利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本109,759,887.
7887,825,383.
57其中:营业成本(二十二)92,530,726.
7972,760,364.
83利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加(二十三)90,127.
29119,893.
31销售费用(二十四)2,311,493.
612,734,836.
4257管理费用(二十五)4,668,043.
873,870,261.
61研发费用(二十六)10,374,649.
774,923,814.
31财务费用(二十七)359,817.
3526,413.
84其中:利息费用350,884.
1634,218.
75利息收入6,080.
6424,157.
90资产减值损失(二十八)-574,970.
903,389,799.
25加:其他收益(二十九)407,948.
0017,054.
93投资收益(损失以"-"号填列)(三十)287,218.
01291,154.
77其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--资产处置收益(损失以"-"号填列)(三十一)-30,072.
72-汇兑收益(损失以"-"号填列)--三、营业利润(亏损以"-"号填列)47,620,290.
3636,762,453.
12加:营业外收入(三十二)3,652.
02340,554.
57减:营业外支出(三十三)430.
07-四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)47,623,512.
3137,103,007.
69减:所得税费用(三十四)6,440,369.
115,374,725.
48五、净利润(净亏损以"-"号填列)41,183,143.
2031,728,282.
21其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)41,183,143.
2031,728,282.
212.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益2.
归属于母公司所有者的净利润41,183,143.
2031,728,282.
21六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额41,183,143.
2031,728,282.
21归属于母公司所有者的综合收益总额41,183,143.
2031,728,282.
21归属于少数股东的综合收益总额58八、每股收益:(一)基本每股收益0.
690.
55(二)稀释每股收益0.
690.
55法定代表人:黄永权主管会计工作负责人:胡蓉会计机构负责人:胡蓉(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入(四)156,375,279.
01123,920,403.
69减:营业成本(四)92,278,997.
2172,495,458.
67税金及附加89,218.
55118,600.
11销售费用2,311,493.
612,734,836.
42管理费用4,583,236.
693,777,407.
37研发费用10,374,649.
774,923,814.
31财务费用359,533.
3127,456.
02其中:利息费用350,884.
1634,218.
75利息收入5,837.
6822,457.
55资产减值损失-574,970.
903,389,799.
25加:其他收益407,948.
0017,054.
93投资收益(损失以"-"号填列)(五)287,218.
01291,154.
77其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)-30,072.
72汇兑收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)47,618,214.
0636,761,241.
24加:营业外收入340,554.
57减:营业外支出430.
07三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)47,617,783.
9937,101,795.
81减:所得税费用6,439,796.
285,374,604.
29四、净利润(净亏损以"-"号填列)41,177,987.
7131,727,191.
52(一)持续经营净利润41,177,987.
7131,727,191.
52(二)终止经营净利润五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益594.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额41,177,987.
7131,727,191.
52七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金162,832,120.
75124,223,465.
69客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金(三十五)1,959,836.
51909,809.
59经营活动现金流入小计164,791,957.
26125,133,275.
28购买商品、接受劳务支付的现金95,384,625.
5175,250,911.
67客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金4,693,218.
274,173,051.
50支付的各项税费7,330,775.
424,533,899.
30支付其他与经营活动有关的现金(三十五)12,418,365.
428,039,503.
79经营活动现金流出小计119,826,984.
6291,997,366.
26经营活动产生的现金流量净额44,964,972.
6433,135,909.
02二、投资活动产生的现金流量:60收回投资收到的现金54,600,000.
0075,287,542.
51取得投资收益收到的现金287,218.
01291,154.
77处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,900.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计54,891,118.
0175,578,697.
28购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金60,419,442.
2246,944,570.
21投资支付的现金37,700,000.
0079,378,047.
25质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计98,119,442.
22126,322,617.
46投资活动产生的现金流量净额-43,228,324.
21-50,743,920.
18三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金19,200,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金17,900,000.
005,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计17,900,000.
0024,200,000.
00偿还债务支付的现金7,379,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金7,790,884.
166,434,218.
75其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金(三十五)543,396.
2356,603.
77筹资活动现金流出小计15,713,280.
396,490,822.
52筹资活动产生的现金流量净额2,186,719.
6117,709,177.
48四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额3,923,368.
04101,166.
32加:期初现金及现金等价物余额7,337,696.
577,236,530.
25六、期末现金及现金等价物余额11,261,064.
617,337,696.
57法定代表人:黄永权主管会计工作负责人:胡蓉会计机构负责人:胡蓉(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金162,482,120.
75123,853,465.
69收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金2,609,831.
32908,112.
4161经营活动现金流入小计165,091,952.
07124,761,578.
10购买商品、接受劳务支付的现金95,201,497.
6774,967,983.
51支付给职工以及为职工支付的现金4,612,609.
994,080,477.
26支付的各项税费7,322,551.
314,518,303.
97支付其他与经营活动有关的现金13,014,108.
487,668,568.
79经营活动现金流出小计120,150,767.
4591,235,333.
53经营活动产生的现金流量净额44,941,184.
6233,526,244.
57二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金54,600,000.
0075,287,542.
51取得投资收益收到的现金287,218.
01291,154.
77处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,900.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计54,891,118.
0175,578,697.
28购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金60,419,442.
2246,944,570.
21投资支付的现金37,700,000.
0079,378,047.
25取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计98,119,442.
22126,322,617.
46投资活动产生的现金流量净额-43,228,324.
21-50,743,920.
18三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金19,200,000.
00取得借款收到的现金17,900,000.
005,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计17,900,000.
0024,200,000.
00偿还债务支付的现金7,379,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金7,790,884.
166,434,218.
75支付其他与筹资活动有关的现金543,396.
2356,603.
77筹资活动现金流出小计15,713,280.
396,490,822.
52筹资活动产生的现金流量净额2,186,719.
6117,709,177.
48四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额3,899,580.
02491,501.
87加:期初现金及现金等价物余额6,971,586.
416,480,084.
54六、期末现金及现金等价物余额10,871,166.
436,971,586.
4162(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额49,600,000.
0068,771,948.
407,885,742.
4757,943,863.
81184,201,554.
68加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额49,600,000.
0068,771,948.
407,885,742.
4757,943,863.
81184,201,554.
68三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)9,920,000.
00-9,920,000.
004,117,798.
7729,625,344.
4333,743,143.
20(一)综合收益总额41,183,143.
2041,183,143.
20(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本633.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配4,117,798.
77-11,557,798.
77-7,440,000.
001.
提取盈余公积4,117,798.
77-4,117,798.
772.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-7,440,000.
00-7,440,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转9,920,000.
00-9,920,000.
001.
资本公积转增资本(或股本)9,920,000.
00-9,920,000.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额59,520,000.
0058,851,948.
4012,003,541.
2487,569,208.
24217,944,697.
88项目上期64归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额32,000,000.
0067,771,948.
404,713,023.
3235,788,300.
75140,273,272.
47加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额32,000,000.
0067,771,948.
404,713,023.
3235,788,300.
75140,273,272.
47三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)17,600,000.
001,000,000.
003,172,719.
1522,155,563.
0643,928,282.
21(一)综合收益总额31,728,282.
2131,728,282.
21(二)所有者投入和减少资本1,600,000.
0017,000,000.
0018,600,000.
001.
股东投入的普通股1,600,000.
0017,000,000.
0018,600,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配3,172,719.
15-9,572,719.
15-6,400,000.
00651.
提取盈余公积3,172,719.
15-3,172,719.
152.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-6,400,000.
00-6,400,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转16,000,000.
00-16,000,000.
001.
资本公积转增资本(或股本)16,000,000.
00-16,000,000.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额49,600,000.
0068,771,948.
407,885,742.
4757,943,863.
81184,201,554.
68法定代表人:黄永权主管会计工作负责人:胡蓉会计机构负责人:胡蓉(八)母公司股东权益变动表单位:元66项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额49,600,000.
0068,710,415.
767,885,742.
4758,171,682.
32184,367,840.
55加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额49,600,000.
0068,710,415.
767,885,742.
4758,171,682.
32184,367,840.
55三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)9,920,000.
00-9,920,000.
004,117,798.
7729,620,188.
9433,737,987.
71(一)综合收益总额41,177,987.
7141,177,987.
71(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配4,117,798.
77-11,557,798.
77-7,440,000.
001.
提取盈余公积4,117,798.
77-4,117,798.
772.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分-7,440,000.
00-7,440,000.
0067配4.
其他(四)所有者权益内部结转9,920,000.
00-9,920,000.
001.
资本公积转增资本(或股本)9,920,000.
00-9,920,000.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额59,520,000.
0058,790,415.
7612,003,541.
2487,791,871.
26218,105,828.
26项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额32,000,000.
0067,710,415.
764,713,023.
3236,017,209.
95140,440,649.
03加:会计政策变更前期差错更正68其他二、本年期初余额32,000,000.
0067,710,415.
764,713,023.
3236,017,209.
95140,440,649.
03三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)17,600,000.
001,000,000.
003,172,719.
1522,154,472.
3743,927,191.
52(一)综合收益总额31,727,191.
5231,727,191.
52(二)所有者投入和减少资本1,600,000.
0017,000,000.
0018,600,000.
001.
股东投入的普通股1,600,000.
0017,000,000.
0018,600,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配3,172,719.
15-9,572,719.
15-6,400,000.
001.
提取盈余公积3,172,719.
15--3,172,719.
152.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-6,400,000.
00-6,400,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转16,000,000.
00-16,000,000.
001.
资本公积转增资本(或股本)16,000,000.
00-16,000,000.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损694.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额49,600,000.
0068,710,415.
767,885,742.
4758,171,682.
32184,367,840.
5570深圳市高德信通信股份有限公司财务报表附注(除特殊注明外,金额单位均为人民币元)一、公司基本情况(一)公司概况深圳市高德信通信股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司"),是在深圳市高德信通信有限公司的基础上整体变更设立的股份有限公司,由黄永权、邓少香、黄志贤、田演杭、梁晓芹、邓东升、吴权、梁惠芳、黄永翔和闫淑东作为发起人,注册资本为2,500.
00万元(每股面值人民币1元).
公司于2016年4月27日在深圳市市场监督管理局取得统一社会信用代码为"9144030071525758XU"的《营业执照》.
截止2018年12月31日,公司总股本为人民币5,952.
00万元,注册资本为人民币5,952.
00万元.
注册住址:深圳市罗湖区东门街道深南东路2028号罗湖商务中心38楼01-04A/12单元经营范围:通信网络软件、计算机网络的技术开发;计算机信息系统集成;通讯设备的销售及其它国内贸易;信息咨询(不含限制项目);建筑工程施工、装饰、装修;管道和设备安装;通信线路和设备安装;通信光缆工程的施工;从事广告业务.
(以上法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)^第一类增值电信业务中的国内因特网虚拟专用网业务、互联网接入服务业务、互联网数据中心业务(不含互联网资源协作服务);在广东省获准经营的第二类增值电信业务中的呼叫中心业务、因特网接入服务业务、信息服务业务(仅限互联网信息服务和移动网信息服务业务,其中互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械、文化、广播电影电视节目、电子公告服务);宽带接入网业务;第二类基础电信业务中的网络托管业务(比照增值电信业务管理).
本公司于2015年6月23日在全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌,公司代码:832645.
公司行业性质:互联网接入及相关服务行业71本财务报表业经公司董事会于2019年3月26日批准报出.
(二)合并财务报表范围截至2018年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:子公司名称深圳市华创通信有限公司(以下简称"华创通信)本期合并财务报表范围未发生变化.
二、财务报表的编制基础(一)编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表.
(二)持续经营本财务报表以持续经营为基础列报.
本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况.
三、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量.
(二)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
72(三)营业周期本公司营业周期为12个月.
(四)记账本位币本公司采用人民币为记账本位币.
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益.
(六)合并财务报表的编制方法1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表.
2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表.
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量.
73所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整.
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益.
(1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整.
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益.
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日74所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(2)处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:ⅰ.
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
75处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理.
(3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
(七)合营安排分类及会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业.
当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营.
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用.
76(八)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
(九)外币业务和外币报表折算1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账.
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益.
2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益.
(十)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
2、金融工具的确认依据和计量方法77(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠78计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益.
(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
794、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
可供出售金融资产的减值准备:当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值.
其中"严重下跌"是指公允价值下跌幅度80累计超过20%;"非暂时性下跌"是指公允价值连续下跌时间超过12个月.
可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额.
在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益.
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回.
(2)持有至到期投资的减值准备:持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理.
(十一)应收款项坏账准备1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准:余额100万元以上的应收账款和其他应收款.
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益.
单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备.
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项:项目依据计提方法账龄组合相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征账龄分析法内部关联方组合合并报表范围内关联方应收款款项具有类似信用风险特征根据未来现金流量现值低于账面价值的差额计提81组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)6个月以内(含6个月)006个月-1年(含1年)551-2年(含2年)20202-3年(含3年)30303年以上50503、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:对有客观证据表明其己发生减值的单项非重大应收款项,单独进行减值测试,根据其未来现金流最现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
(十二)存货1、存货的分类本公司存货分为原材料、库存商品、低值易耗品等.
2、发出存货的计价方法本公司存货盘存制度采用永续盘存制,存货取得时按实际成本计价.
原材料、库存商品、等发出时采用加权平均法计价;低值易耗品领用时采用一次转销法摊销.
3、存货跌价准备计提方法本公司期末存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备.
本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,期末,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回.
4、存货可变现净值的确认方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
5、存货的盘存制度82采用永续盘存制.
(十三)持有待售资产本公司将通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值,并同时满足以下两个条件的,划分为持有待售类别:(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成.
(有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准.
)本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足"预计出售将在一年内完成"的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日划分为持有待售类别.
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备.
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值.
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回.
持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
已抵减的商誉账面价值,以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回.
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认.
83非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额.
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益.
(十四)长期股权投资1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业.
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
本能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业.
2、初始投资成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始84投资成本.
(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
3、后续计量及损益确认方法(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算.
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益.
(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算.
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他85实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
(十五)固定资产861、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量.
2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率.
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)传输设备10109.
00运营设备10109.
00线路资产10-15106.
00-9.
00运输设备51018.
00办公设备及其他51018.
00其中,已计提减值准备的固定资产,扣除已累计计提的固定资产减值准备金额计算确定折旧率.
每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核.
使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值.
3、大修理费用本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益.
固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧.
87(十六)在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
(十七)借款费用1、借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
2、借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费88用停止资本化.
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化.
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化.
3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化.
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额.
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
(十八)无形资产1、无形资产的计价方法(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
(2)后续计量89在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
2、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
3、开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益.
研究阶段的支出,在发生时计入当期损益.
90(十九)长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
(二十)长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销.
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益.
(二十一)职工薪酬职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
1、短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额.
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量.
2、离职后福利的会计处理方法(1)设定提存计划91本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划.
本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本.
(2)设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产.
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现.
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润.
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失.
3、辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
4、其他长期职工福利的会计处理方法92向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本.
(二十二)预计负债1、预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
2、各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量.
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值.
(二十三)收入1、销售商品收入确认在下列条件均能满足时确认:(1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实93施控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入企业;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
2、提供劳务收入的确认(1)在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果,且交易中已发生和发生的成本能够可靠地计量的情况下,采用完工百分比法确认提供劳务收入,按已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工进度.
(2)在资产负债表日不能够可靠估计交易结果的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入.
3、让渡资产使用权收入的确认(1)相关的经济利益很可能流入企业;(2)收入的金额能够可靠地计量.
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
4、收入确认的具体方法本公司的营业收入包括互联网宽带接入服务和其他收入.
互联网宽带接入服务:主要是通过专线、光纤等各种传输手段向用户提供将计算机或者其包终端设备接入互联网的服务.
其他收入包括系统集成和商品销售收入.
系统集成收入:主要是本公司为客户提供网络及综合布线系统、自动化控制系统、安全防范系统、视频及多媒体系统等智能化系统工程所获得的收入.
94商品销售收入:主要是本公司为客户提供技术服务过程中,销售网络产品及相关设备配件获得的收入.
(1)互联网宽带接入服务收入确认原则及方法互联网宽带接入服务收入确认原则:公司根据合同约定提供相应服务,公司统计客户的带宽使用量得到客户确认,相关的成本能够可靠计量时确认收入.
公司的主要成本构成包括向电信运营商租用的带宽费用和房屋租赁费用、设备折旧费用及维修等其他费用.
互联网宽带接入服务收入确认的具体方法公司互联网宽带接入服务的合同一般为固定合同,该类合同一般为明确约定服务提供量,每月按固定金额确认收入.
(2)其他收入确认原则及方法其他收入确认原则:相关销售商品及服务所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对其实施继续管理权和实际控制权,相关的收入己经收到或取得了收款的证据,与其有关的成本能够可靠的计量时确认销售收入.
其他收入确认的具体方法:对于商品销售本公司在相关的收入已经收到或取得了收款的证据时确认销售收入;对于系统集成收入按照项目进度比例确认收入.
(二十四)政府补助1、类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产.
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
2、确认时点按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认.
95除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认.
3、会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益.
确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失.
(二十五)递延所得税资产和递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债.
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项.
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
(二十六)租赁961、经营租赁会计处理(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益.
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
2、融资租赁会计处理(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用.
公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用.
公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值.
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入.
公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额.
(二十七)终止经营终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;97(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;(3)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司.
(二十八)重要会计政策和会计估计变更1、重要会计政策变更①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更2018年6月15日,财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号).
本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下:序号受影响的报表项目名称影响2017年12月31日/2017年度金额增加+减少-1应收账款-15,610,356.
33应收票据及应收账款15,610,356.
332应付账款-3,185,902.
26应付票据及应付账款3,185,902.
263管理费用-4,923,814.
31研发费用4,923,814.
31②其他会计政策变更无2、重要会计估计变更①本期间会计估计变更如下:会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时间备注调整应收账款及其他应收款的坏账计提比例经公司第二届董事会第十次会议通过,经公司第二届监事会第六次会议通过2018年8月12日影响当期归属于母公司净利润812,175.
09元98增加固定资产类别经公司2018年第三次临时股东大会通过2018年10月29日影响当期归属于母公司净利润38,982.
36元四、税项(一)主要税种和税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税16%、6%、3%城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征7%教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征3%地方教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征2%企业所得税按应纳税所得额计征15%、20%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明纳税主体名称所得税税率深圳市高德信通信股份有限公司15%深圳市华创通信有限公司20%注:本公司的子公司深圳市华创通信有限公司为小型微利企业,2018年度其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税.
(二)税收优惠本公司于2016年11月15日获深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书(证书编号GR201644200013),有效期三年(2016-2018年度).
经深圳市罗湖区地方税务局备案,本公司2018年度减按15%的税率征收企业所得税.
五、合并财务报表项目注释以下注释项目除非特别指出,期初指【2018年1月1日】,期末指【2018年12月9931日】,本期指2018年度,上期指2017年度.
(一)货币资金项目期末余额期初余额库存现金银行存款11,260,097.
367,337,046.
54其他货币资金967.
25650.
03合计11,261,064.
617,337,696.
57其中:存放在境外的款项总额注:期末余额不存在因抵押、冻结等有使用限制或有潜在回收风险的款项.
(二)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产项目期末余额期初余额融券回购5,055,713.
416,668,812.
62合计5,055,713.
416,668,812.
62(三)应收票据及应收账款项目期末余额期初余额应收票据应收账款21,113,608.
0915,610,356.
33合计21,113,608.
0915,610,356.
331、应收账款风险分类类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款21,328,765.
86100.
00215,157.
771.
0121,113,608.
09100其中:账龄组合21,328,765.
86100.
00215,157.
771.
0121,113,608.
09内部关联方组合单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计21,328,765.
86100.
00215,157.
771.
0121,113,608.
09续:类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款16,465,506.
66100.
00855,150.
335.
1915,610,356.
33其中:账龄组合16,465,506.
66100.
00855,150.
335.
1915,610,356.
33内部关联方组合单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计16,465,506.
66100.
00855,150.
335.
1915,610,356.
33组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)6个月以内(含6个月)19,068,773.
436个月-1年(含1年)1,628,376.
7781,418.
845.
001-2年(含2年)557,457.
67111,491.
5320.
002-3年(含3年)74,157.
9922,247.
4030.
00合计21,328,765.
86215,157.
771.
012、坏账准备本期公司无计提坏账准备金额,转回坏账准备639,992.
56元.
3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:101本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额9,408,000.
00元,占应收账款期末余额合计数的比例44.
10%,账龄都在6个月以内,坏账准备为0.
单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备期末余额北京容纳文化传媒有限公司2,380,000.
0011.
16广东众天信息科技有限公司2,340,000.
0010.
97深圳华科云动力科技1,628,000.
007.
63广州传易信息科技有限公司1,571,579.
207.
37上海酒涛网络信息服务有限公司1,560,000.
007.
31合计9,479,579.
2044.
44(四)预付款项1、预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额账面余额比例(%)账面余额比例(%)1年以内21,907,216.
0497.
103,691,342.
2496.
921-2年375,010.
001.
66117,410.
003.
082-3年279,748.
701.
24合计22,561,974.
74100.
003,808,752.
24100.
002、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称与本公司关系金额占预付账款总额的比例%账龄未结算原因深圳市圳通通信有限公司非关联方5,898,343.
3326.
141年以内合同服务未提供完成广州灵风通信技术有限公司非关联方5,204,129.
3323.
071年以内合同服务未提供完成深圳市鹏恒网络科技有限公司非关联方2,929,555.
9912.
981年以内合同服务未提供完成广东众天信息科技有限公司非关联方2,515,471.
5711.
151年以内合同服务未提供完成光通天下网络科技股份有限公司非关联方1,774,664.
177.
871年以内合同服务未提供完成合计18,322,164.
3981.
21(五)其他应收款102项目期末余额期初余额应收利息应收股利其他应收款518,987.
04608,683.
84合计518,987.
04608,683.
841、其他应收款分类披露:种类期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款659,818.
16100.
00140,831.
1221.
34518,987.
04其中:账龄组合659,818.
16100.
00140,831.
1221.
34518,987.
04内部关联方组合单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计659,818.
16100.
00140,831.
1221.
34518,987.
04续:类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款684,493.
30100.
0075,809.
4611.
08608,683.
84其中:账龄组合684,493.
30100.
0075,809.
4611.
08608,683.
84内部关联方组合103单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计684,493.
30100.
0075,809.
4611.
08608,683.
84组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)6个月以内(含6个月)41,228.
566个月-1年(含1年)32,000.
001,600.
005.
001-2年(含2年)441,083.
6088,216.
7220.
002-3年(含3年)108,693.
0032,607.
9030.
003年以上36,813.
0018,406.
5050.
00合计659,818.
16140,831.
1221.
342、本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额65,021.
66元;本期无收回或转回坏账准备.
3、其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额保证金(押金)651,347.
96582,889.
60备用金3,000.
00101,603.
70代扣代缴5,470.
20合计659,818.
16684,493.
304、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称是否为关联方款项性质期末余额账龄占其他应收期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额深圳市罗湖区机关物业管理办公室否保证金(押金)258,076.
801-2年39.
1151,615.
36中国移动通信集团广东有限公司深圳分公司否保证金(押金)30,000.
001-2年9.
0915,000.
0030,000.
002-3年深圳市宝安区福永街道和平社区居民委员会否保证金(押金)50,000.
002-3年7.
5815,000.
00中国联合网络通信有限否保证金40,000.
001-2年6.
068,000.
00104公司广州分公司(押金)北京世邦魏理仕物业管理服务有限公司深圳分公司否保证金(押金)35,596.
801-2年5.
397,119.
36合计443,673.
6067.
2396,734.
72(六)其他流动资产项目期末余额期初余额电信线路费用97,639.
62待抵扣增值税进项54,885.
64810,720.
72"银河金山"收益凭证15,000,000.
00合计54,885.
6415,908,360.
34(七)固定资产项目期末余额期初余额固定资产104,623,972.
9773,602,182.
56固定资产清理合计104,623,972.
9773,602,182.
561、固定资产情况项目传输设备营运设备线路资产运输设备办公设备及其他合计1.
账面原值(1)期初余额89,180,083.
0310,008,612.
35216,545.
11585,507.
5099,990,747.
99(2)本期增加金额2,979,001.
264,205,361.
9132,611,628.
59121,990.
6021,038.
0039,939,020.
36—购置2,858,464.
314,205,361.
91121,990.
6021,038.
007,206,854.
82—在建工程转入120,536.
9532,611,628.
5932,732,165.
54—企业合并增加(3)本期减少金额4,499.
00213,703.
7336,000.
0013,690.
59267,893.
32105—处置或报废4,499.
00213,703.
7336,000.
0013,690.
59267,893.
32(4)期末余额92,154,585.
2914,000,270.
5332,611,628.
59302,535.
71592,854.
91139,661,875.
032.
累计折旧(1)期初余额17,782,582.
455,041,409.
54146,357.
75492,765.
6923,463,115.
43(2)本期增加金额7,512,084.
131,163,450.
1083,669.
1346,970.
9418,213.
108,824,387.
40—计提7,512,084.
131,163,450.
1083,669.
1346,970.
9418,213.
108,824,387.
40(3)本期减少金额1,552.
27128,776.
9732,400.
0012,321.
53175,050.
77—处置或报废1,552.
27128,776.
9732,400.
0012,321.
53175,050.
77(4)期末余额25,293,114.
316,076,082.
6783,669.
13160,928.
69498,657.
2632,112,452.
063.
减值准备(1)期初余额2,925,450.
002,925,450.
00(2)本期增加金额—计提(3)本期减少金额—处置或报废(4)期末余额2,925,450.
002,925,450.
004.
账面价值(1)期末账面价值63,936,020.
987,924,187.
8632,527,959.
46141,607.
0294,197.
65104,623,972.
97(2)期初账面价值68,472,050.
584,967,202.
8170,187.
3692,741.
8173,602,182.
562、闲置的固定资产项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注传输设备5,439,000.
002,513,550.
002,925,450.
000.
00因技术进步淘汰合计5,439,000.
002,513,550.
002,925,450.
000.
003、期末,本公司无通过融资租赁租入的固定资产4、期末,本公司无通过经营租赁租出的固定资产5、期末,本公司无未办妥产权证书的固定资产.
(八)在建工程项目期末余额期初余额106在建工程77,177,482.
1363,492,589.
01工程物资1,442,250.
54合计78,619,732.
6763,492,589.
011、在建工程情况项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值光缆资源项目1,388,349.
951,388,349.
959,874,967.
739,874,967.
73光改区项目71,575,720.
8971,575,720.
8947,902,207.
0747,902,207.
07机房项目4,213,411.
294,213,411.
295,715,414.
215,715,414.
21合计77,177,482.
1377,177,482.
1363,492,589.
0163,492,589.
011072、重要的在建工程项目变动情况项目名称预算数年初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额资金来源光缆资源项目18,747,444.
659,874,967.
735,706,953.
8514,193,571.
631,388,349.
95自有资金光改区项目99,189,012.
0547,902,207.
0738,580,075.
6414,906,561.
8271,575,720.
89募股资金及自有资金机房项目11,529,679.
175,715,414.
212,130,029.
173,632,032.
094,213,411.
29自有资金合计129,466,135.
8763,492,589.
0146,417,058.
6632,732,165.
5477,177,482.
133、期末,本公司无在建工程减值情况4、工程物资情况项目期末余额期初余额专用材料1,442,250.
54减:工程物资减值准备合计1,442,250.
545、期末,本公司无工程物资减值情况108(九)长期待摊费用项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费304,819.
46304,819.
46技术服务费466,019.
4231,067.
96434,951.
46合计304,819.
46466,019.
42335,887.
42434,951.
46(十)递延所得税资产项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产坏账准备355,988.
8953,398.
34930,959.
87139,643.
97减值损失2,925,450.
00438,817.
502,925,450.
00438,817.
50合计3,281,438.
89492,215.
843,856,409.
87578,461.
47(十一)其他非流动资产项目期末余额期初余额预付工程款2,168,087.
95预付设备款75,712.
007,705,000.
00合计75,712.
009,873,087.
95(十二)短期借款1、短期借款分类项目期末余额期初余额保证借款15,521,000.
005,000,000.
00合计15,521,000.
005,000,000.
002、其他说明1、2017年10月30日,公司与杭州银行股份有限公司签订了《综合授信额度合同》,综合授信额度1000万元,2017年11月2日取得借款500万元,借款期限6个月;该笔借款由黄永权、许多涓提供保证担保;本报告期末,该笔借款已归还,借款余额为0.
1092、2018年5月8日,公司与招商银行股份有限公司深圳分行签订了《授信协议》,授信额度1200万元;2018年5月28日取得借款990万元,期限1年;该笔借款由黄永权、许多涓提供最高额保证担保;截止本报告期末,该笔借款余额为782.
1万元人民币.
3、2018年11月27日,公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司深圳宝安区支行签订了800万元《小企业流动资金借款合同》;2018年11月27日取得借款800万元人民币,该笔借款由黄永权、许多涓以及深圳市高新投融资担保有限公司提供保证担保;截止本报告期末,该笔借款余额为770万元人民币.
(十三)应付票据及应付账款项目期末余额期初余额应付票据应付账款4,685,103.
393,185,902.
26合计4,685,103.
393,185,902.
261、应付账款明细项目期末余额期初余额工程款164,069.
94355,550.
87设备款10,710.
00服务费4,521,033.
452,819,641.
39合计4,685,103.
393,185,902.
262、本报告期无账龄超过一年的大额应付账款.
(十四)预收款项1、预收账款明细项目期末余额期初余额服务费2,202,377.
211,114,110.
83合计2,202,377.
211,114,110.
832、本报告期无账龄超过一年的大额预收账款.
(十五)应付职工薪酬1101、应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬302,702.
444,588,832.
354,538,376.
05353,158.
74离职后福利-设定提存计划154,842.
22154,842.
22辞退福利一年内到期的其他福利合计302,702.
444,743,674.
574,693,218.
27353,158.
742、短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额(1)工资、奖金、津贴和补贴302,702.
444,245,594.
814,195,138.
51353,158.
74(2)职工福利费264,913.
39264,913.
39(3)社会保险费64,609.
6564,609.
65其中:医疗保险费57,323.
8757,323.
87工伤保险费1,933.
901,933.
90生育保险费5,351.
885,351.
88(4)住房公积金13,714.
5013,714.
50合计302,702.
444,588,832.
354,538,376.
05353,158.
743、设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险143,446.
96143,446.
96失业保险费11,395.
2611,395.
26企业年金缴费合计154,842.
22154,842.
22(十六)应交税费项目期末余额期初余额企业所得税3,713,298.
323,656,701.
56增值税90,206.
45167,330.
20城市维护建设税11,930.
1712,837.
11教育费附加3,685.
693,847.
22111地方教育费附加4,844.
334,952.
01个人所得税11,021.
87364.
08合计3,834,986.
833,846,032.
18(十七)其他应付款项目期末余额期初余额应付利息应付股利其他应付款271,494.
42143,500.
00合计271,494.
42143,500.
001、其他应付款按款项性质分类项目期末余额期初余额保证金(押金)266,330.
102,000.
00往来款5,164.
32141,500.
00合计271,494.
42143,500.
00(十八)股本1、明细情况项目期初余额本期变动增(+)减(-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股本总额49,600,000.
009,920,000.
009,920,000.
0059,520,000.
002、其他说明2018年5月10日股东大会审议通过:以股本4960万股为基数,向全体股东按每10股派息1.
5元(含税),共派发现金红利744万元,上述股利已于2018年6月派发完毕.
同时,以母公司资本公积向全体股东每10股转增2股,分配完成后,总股本增至5952万股.
(十九)资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)68,771,948.
409,920,000.
0058,851,948.
4112其他资本公积合计68,771,948.
409,920,000.
0058,851,948.
4注:本期资本公积变动详见附注五、(十八)股本(二十)盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积7,885,742.
474,117,798.
7712,003,541.
24其他合计7,885,742.
474,117,798.
7712,003,541.
24(二十一)未分配利润项目本期发生额上期发生额调整前上期末未分配利润57,943,863.
8135,788,300.
75调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后年初未分配利润57,943,863.
8135,788,300.
75加:本期归属于母公司所有者的净利润41,183,143.
2031,728,282.
21减:提取法定盈余公积4,117,798.
773,172,719.
15应付普通股股利7,440,000.
006,400,000.
00期末未分配利润87,569,208.
2457,943,863.
81注:根据公司法规定,公司按照2018年度母公司实现净利润的10%计提法定盈余公积.
(二十二)营业收入和营业成本1、营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务156,715,084.
8592,530,726.
79124,279,626.
9972,760,364.
83其中:互联网宽带接入服务156,263,753.
2292,336,960.
94123,265,867.
1272,024,686.
96销售收入113系统集成收入451,331.
63193,765.
851,013,759.
87735,677.
87其他业务合计156,715,084.
8592,530,726.
79124,279,626.
9972,760,364.
83(二十三)税金及附加项目本期发生额上期发生额城建税51,891.
7060,295.
15教育费附加22,239.
2925,683.
11地方教育费附加14,826.
2017,384.
85印花税1,170.
1016,530.
20合计90,127.
29119,893.
31(二十四)销售费用项目本期发生额上期发生额业务佣金2,156,289.
742,442,249.
93职工薪酬104,787.
35282,276.
49广告费4,348.
619,050.
00业务招待费46,067.
911,260.
00合计2,311,493.
612,734,836.
42(二十五)管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬2,162,271.
931,894,976.
01租赁费1,099,824.
95778,423.
57中介服务费582,245.
31342,079.
13办公费370,671.
54391,895.
97交际应酬费208,793.
3438,405.
98水电物业费146,673.
08204,261.
71折旧费40,608.
7651,331.
10其他56,954.
96168,888.
14114合计4,668,043.
873,870,261.
61(二十六)研发费用项目本期发生额上期发生额技术开发4,237,611.
66670,318.
40工资薪酬1,982,365.
221,345,939.
84折旧费1,177,057.
521,096,122.
27中介服务费1,148,786.
66729,415.
21租金497,703.
84270,885.
18差旅费482,193.
27260,790.
85水电费180,220.
6040,272.
04招待费179,175.
5026,576.
00汽车费170,195.
90195,469.
87办公费153,182.
98224,820.
95通信费134,433.
7654,995.
10交通费31,722.
868,208.
60合计10,374,649.
774,923,814.
31(二十七)财务费用类别本期发生额上期发生额利息支出350,884.
1634,218.
75减:利息收入6,080.
6424,157.
90汇兑损益手续费及其他15,013.
8316,352.
99合计359,817.
3526,413.
84(二十八)资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失-574,970.
90464,349.
25固定资产减值损失2,925,450.
00合计-574,970.
903,389,799.
25(二十九)其他收益115项目本期发生额上期发生额政府补助407,948.
0017,054.
93合计407,948.
0017,054.
931、计入当期其他收益的政府补助:补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关罗湖区科技创新局2016-2017年年度高新技术企业补贴30,000.
00与收益相关罗湖区住房保障事务中心2016年企业人才住房贷币补贴27,048.
00与收益相关2018年科技创新项目资金补贴350,900.
00与收益相关失业稳岗补贴8,329.
13与收益相关生育津贴8,725.
80与收益相关合计407,948.
0017,054.
93(三十)投资收益项目本期发生额上期发生额理财产品投资收益32,868.
53180,636.
80融券回购收益254,349.
48110,517.
97合计287,218.
01291,154.
77(三十一)资产处置收益项目本期发生金额上期发生金额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得-30,072.
72-30,072.
72其中:固定资产处置利得-30,072.
72-30,072.
72合计-30,072.
72-30,072.
72(三十一)营业外收入项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助273,000.
00其他3,652.
0267,554.
57116合计3,652.
02340,554.
57计入当期损益的政府补助补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关产业转型升级项目补贴273,000.
00与收益相关合计273,000.
00(三十二)营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额滞纳金430.
07合计430.
07(三十三)所得税费用1、所得税费用表项目本期发生额上期发生额当期所得税费用6,354,123.
485,883,195.
37递延所得税费用86,245.
63-508,469.
89合计6,440,369.
115,374,725.
482、会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额上期发生额利润总额47,623,512.
3137,103,007.
69按法定[或适用]税率计算的所得税费用7,143,526.
855,565,451.
16子公司适用不同税率的影响-286.
42-60.
59调整以前期间所得税的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响26,106.
7172,528.
13研发费用加计扣除的影响-728,978.
03-263,193.
22本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响所得税费用6,440,369.
115,374,725.
48(三十四)现金流量表项目1、收到的其他与经营活动有关的现金117项目本期发生额上期发生额利息收入6,080.
6424,157.
90政府补助407,948.
00290,054.
93往来款1,545,807.
87595,596.
76合计1,959,836.
51909,809.
592、支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额费用性支出11,027,625.
376,918,554.
73支付的往来款1,390,740.
051,120,949.
06合计12,418,365.
428,039,503.
793、支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额股票发行费用543,396.
2356,603.
77合计543,396.
2356,603.
77(三十五)现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润41,183,143.
2031,728,282.
21加:资产减值准备-574,970.
903,389,799.
25固定资产等折旧8,824,387.
407,247,940.
90无形资产摊销长期待摊费用摊销335,887.
42217,728.
20处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)30,072.
72固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)118财务费用(收益以"-"号填列)350,884.
1634,218.
75投资损失(收益以"-"号填列)-287,218.
01-291,154.
77递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)86,245.
63-508,469.
89递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-7,738,331.
86-12,456,763.
29经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)2,754,872.
883,774,327.
66其他经营活动产生的现金流量净额44,964,972.
6433,135,909.
022、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额11,261,064.
617,337,696.
57减:现金的年初余额7,337,696.
577,236,530.
25加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额3,923,368.
04101,166.
322、现金和现金等价物的构成:项目期末余额期初余额一、现金11,261,064.
617,337,696.
57其中:库存现金可随时用于支付的银行存款11,261,064.
617,337,696.
57可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额11,261,064.
617,337,696.
57其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现119金等价物六、合并范围的变更本报告期合并范围未发生变化.
七、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1、企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接深圳市华创通信有限公司深圳市深圳市通信设备及通信网络软件技术开发与销售100.
00同一控制下企业合并(二)本期在子公司的所有者权益份额未发生变化.
(三)本期无在合营安排或联营企业中的权益.
(四)本期无重要的共同经营八、关联方及关联交易(一)本公司的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本(万元)母公司对本公司的持股比例母公司对本公司的表决权比例深圳市高德信通信股份有限公司深圳市通信设备及通信网络软件技术开发与销售5,952.
00100.
00%100.
00%本公司的最终控制方为黄永权.
报告期内,母公司的注册资本变化如下:项目期初金额本期增加本期减少期末金额120注册资本金额49,600,000.
009,920,000.
0059,520,000.
00(二)本公司的子公司情况本企业子公司的情况详见本附注"七、在其他主体中的权益".
(三)其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系邓少香主要投资者、占股份5.
52%,与实际控制人关系密切的家庭成员黄志贤主要投资者、占股份5.
36,%,与实际控制人关系密切的家庭成员、关键管理人员田演杭主要投资者,占股5.
33%.
许多涓黄永权妻子黄永翔关键管理人员、与实际控制人关系密切的家庭成员(四)关联交易情况存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司,母子公司交易已作抵销;其他关联方交易如下:1、关联租赁情况出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费黄永权房产租赁96,000.
0096,000.
00说明:公司以市场价格向实际控制人承租.
2、关键管理人员薪酬项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬990,296.
39874,286.
00(五)关联方应收应付款项期末无关联方应收应付款项.
(六)关联方担保本公司作为被担保方121担保方担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经履行完毕黄永权、许多涓5,000,000.
002017年11月2日2018年5月1日是黄永权、许多涓9,900,000.
002018年5月28日2019年5月28日否黄永权、许多涓8,000,000.
002018年11月30日2019年11月28日否九、承诺及或有事项截至2018年12月31日止,公司无需披露的重大承诺事项及或有事项.
十、资产负债表日后事项截至报告出具日,公司无需披露的资产负债表日后事项.
十一、其他重要事项截止2018年12月31日,本公司无需披露的其他重要事项.
十二、母公司财务报表主要项目注释(一)应收票据及应收账款项目期末余额期初余额应收票据应收账款21,113,608.
0915,610,356.
33合计21,113,608.
0915,610,356.
331、应收账款风险分类类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款21,328,765.
86100.
00215,157.
771.
0121,113,608.
09122其中:账龄组合21,328,765.
86100.
00215,157.
771.
0121,113,608.
09内部关联方组合单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计21,328,765.
86100.
00215,157.
771.
0121,113,608.
09续:类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款16,465,506.
66100.
00855,150.
335.
1915,610,356.
33其中:账龄组合16,465,506.
66100.
00855,150.
335.
1915,610,356.
33内部关联方组合单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计16,465,506.
66100.
00855,150.
335.
1915,610,356.
33组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)6个月以内(含6个月)19,068,773.
436个月-1年(含1年)1,628,376.
7781,418.
845.
001-2年(含2年)557,457.
67111,491.
5320.
002-3年(含3年)74,157.
9922,247.
4030.
00合计21,328,765.
86215,157.
771.
012、坏账准备本期公司无计提坏账准备金额,转回坏账准备639,992.
56元.
3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:123本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额9,408,000.
00元,占应收账款期末余额合计数的比例44.
10%,账龄都在6个月以内,坏账准备为0.
单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备期末余额北京容纳文化传媒有限公司2,380,000.
0011.
16广东众天信息科技有限公司2,340,000.
0010.
97深圳华科云动力科技1,628,000.
007.
63广州传易信息科技有限公司1,571,579.
207.
37上海酒涛网络信息服务有限公司1,560,000.
007.
31合计9,479,579.
2044.
44(二)其他应收款项目期末余额期初余额应收利息应收股利其他应收款516,582.
20608,683.
84合计516,582.
20608,683.
841、其他应收款分类披露:种类期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款657,413.
32100.
00140,831.
1221.
42516,582.
20其中:账龄组合657,413.
32100.
00140,831.
1221.
42516,582.
20内部关联方组合单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计657,413.
32100.
00140,831.
1221.
42516,582.
20续:124种类期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款684,493.
30100.
0075,809.
4611.
08608,683.
84其中:账龄组合684,493.
30100.
0075,809.
4611.
08608,683.
84内部关联方组合单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计684,493.
30100.
0075,809.
4611.
08608,683.
84组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)6个月以内(含6个月)38,823.
726个月-1年(含1年)32,000.
001,600.
005.
001-2年(含2年)441,083.
6088,216.
7220.
002-3年(含3年)108,693.
0032,607.
9030.
003年以上36,813.
0018,406.
5050.
00合计657,413.
32140,831.
1221.
422、本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额65,021.
66元;本期无收回或转回坏账准备.
3、其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额保证金(押金)651,347.
96582,889.
60备用金3,000.
00101,603.
70代扣代缴3,065.
36合计657,413.
32684,493.
301254、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称是否为关联方款项性质期末余额账龄占其他应收期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额深圳市罗湖区机关物业管理办公室否保证金(押金)258,076.
801-2年39.
2651,615.
36中国移动通信集团广东有限公司深圳分公司否保证金(押金)30,000.
001-2年9.
1315,000.
0030,000.
002-3年深圳市宝安区福永街道和平社区居民委员会否保证金(押金)50,000.
002-3年7.
6115,000.
00中国联合网络通信有限公司广州分公司否保证金(押金)40,000.
001-2年6.
088,000.
00北京世邦魏理仕物业管理服务有限公司深圳分公司否保证金(押金)35,596.
801-2年5.
417,119.
36合计443,673.
6067.
4996,734.
72(三)长期股权投资项目期末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资2,772,340.
042,772,340.
042,772,340.
042,772,340.
04对联营、合营企业投资合计2,772,340.
042,772,340.
042,772,340.
042,772,340.
041、对子公司投资被投资单位年初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额深圳市华创通信有限公司2,772,340.
042,772,340.
04合计2,772,340.
042,772,340.
04(四)营业收入和营业成本126项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本互联网宽带接入服务155,923,947.
3892,085,231.
36122,906,643.
8271,759,780.
80销售收入系统集成收入451,331.
63193,765.
851,013,759.
87735,677.
87合计156,375,279.
0192,278,997.
21123,920,403.
6972,495,458.
67(五)投资收益项目本期发生额上期发生额理财产品投资收益32,868.
53180,636.
80融券回购收益254,349.
48110,517.
97合计287,218.
01291,154.
77十三、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目金额非流动资产处置损益-30,072.
72越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)407,948.
00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益287,218.
01127单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出3,221.
95其他符合非经常性损益定义的损益项目小计668,315.
24减:所得税影响额100,129.
20少数股东权益影响额合计568,186.
04(二)净资产收益率及每股收益:报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润20.
110.
690.
69扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润19.
830.
680.
68深圳市高德信通信股份有限公司二〇一九年三月二十六日128附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:公司董事会办公室