2020年行政处罚案例汇总

内幕交易中国证监会行政处罚决定书〔2020〕7号(卞忠元)10中国证监会行政处罚决定书〔2020〕27号(高翔)18中国证监会行政处罚决定书〔2020〕28号(程晓)24中国证监会行政处罚决定书〔2020〕33号(徐玉岩)29中国证监会行政处罚决定书〔2020〕34号(赵长松)33中国证监会行政处罚决定书〔2020〕35号(殷张伟)37中国证监会行政处罚决定书〔2020〕48号(陆春)44中国证监会行政处罚决定书〔2020〕45号(张国明)51中国证监会行政处罚决定书〔2020〕46号(邱炜萤)62中国证监会行政处罚决定书〔2020〕44号(孙求生)69中国证监会行政处罚决定书〔2020〕56号(徐江、童静)79中国证监会行政处罚决定书〔2020〕57号(谢岳峰、谢均云)85中国证监会行政处罚决定书〔2020〕58号(何思模)97中国证监会行政处罚决定书〔2020〕70号(尹显峰、骆雅群、骆雅琴)110中国证监会行政处罚决定书〔2020〕76号(周德奋)117中国证监会行政处罚决定书〔2020〕82号(方伟)128中国证监会行政处罚决定书〔2020〕86号(张焕新)136中国证监会行政处罚决定书〔2020〕109号(左右强)141北京证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(刘浩)152北京证监局行政处罚决定书〔2020〕5号(李绍华)159北京监管局行政处罚决定书〔2020〕9号(李向南)165北京监管局行政处罚决定书〔2020〕15号(曾征)170广东证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(袁斌、沈渭东)176广东监管局行政处罚决定书〔2020〕16号(喻筠)189四川证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(吴红强)194浙江证监局行政处罚决定书〔2020〕3号(于昕)197浙江监管局行政处罚决定书〔2020〕11号(任吴)201山东证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(朱雪梅)206山东证监局行政处罚决定书〔2020〕6号(刘皓宇、刘佳良)210宁波证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(李心合)220河北证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(余俊)226河北证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(毛海嘉)229山东监管局行政处罚决定书〔2020〕3号(王丽华)232山东监管局行政处罚决定书〔2020〕7号(耿国堂)238广西证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(慕忠魁、吴健彪)244广西证监局行政处罚决定书〔2020〕4号(胡晓明)251广西监管局行政处罚决定书〔2020〕5号(张翀)259广西监管局行政处罚决定书〔2020〕7号(唐明云)265厦门证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(邹济达)270厦门证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(贾小东)276厦门证监局行政处罚决定书〔2020〕3号(蒋华伟、朱琼)285厦门证监局行政处罚决定书〔2020〕4号(中健网农等6名责任人员)298厦门监管局行政处罚决定书〔2020〕5号(黄兆辉)307厦门监管局行政处罚决定书〔2020〕6号(曾国团)314江西证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(刘思齐)320江西证监局行政处罚决定书〔2020〕3号(龙良萍)325江西证监局行政处罚决定书〔2020〕4号(邬振林)332江西证监局行政处罚决定书〔2020〕5号(陈峻岭)338广东证监局行政处罚决定书〔2020〕10号(万根平)342广东证监局行政处罚决定书〔2020〕11号(贺耘)349广东证监局行政处罚决定书〔2020〕12号(黑天鹅、谌立峰)356广东监管局行政处罚决定书〔2020〕15号(李正春)364山西证监局行政处罚决定书〔2020〕4号(崔淑平)369吉林监管局行政处罚决定书〔2020〕3号(张弘)375吉林监管局行政处罚决定书〔2020〕7号(马川良)380吉林监管局行政处罚决定书〔2020〕8号(杨舒媛)385湖北证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(王新武)396湖北证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(王艳)401湖南监管局行政处罚决定书〔2020〕4号(顾斌)405湖南监管局行政处罚决定书〔2020〕5号(徐建峰)411湖南监管局行政处罚决定书〔2020〕6号(唐文波)417湖北监管局行政处罚决定书〔2020〕4号(周槿浩、周明、费乐琴)423湖北监管局行政处罚决定书〔2020〕6号(孙泽军)430湖北监管局行政处罚决定书〔2020〕7号(朱晓红)435海南监管局行政处罚决定书〔2020〕2号(张佟)440云南监管局行政处罚决定书〔2020〕1号(陆叶)446宁夏监管局行政处罚决定书〔2020〕1号(王朝)452重庆监管局行政处罚决定书〔2020〕3号(王承刚)459深圳监管局行政处罚决定书〔2020〕4号(王云珠)463深圳监管局行政处罚决定书〔2020〕5号(尹宏伟)469上海证监局行政处罚决定书〔2020〕16号(李联凤)475上海证监局行政处罚决定书〔2020〕17号(胡钢)479上海证监局行政处罚决定书〔2020〕19号(张谊)489上海证监局行政处罚决定书〔2020〕20号(方勇)494上海证监局行政处罚决定书〔2020〕21号(俎云芬)498上海证监局行政处罚决定书〔2020〕22号(肖江梅)502上海证监局行政处罚决定书〔2020〕23号(李明宏)506上海证监局行政处罚决定书〔2020〕24号(李朝晖)510上海监管局行政处罚决定书〔2020〕25号(艾梅)515上海监管局行政处罚决定书〔2020〕26号(艾英)519上海监管局行政处罚决定书〔2020〕31号(钟成江)523江苏监管局行政处罚决定书〔2020〕7号(金光华)527江苏监管局行政处罚决定书〔2020〕9号(方永毅)532江苏监管局行政处罚决定书〔2020〕11号(张卫星)538安徽监管局行政处罚决定书〔2020〕9号(范军)542四川监管局行政处罚决定书〔2020〕14号(张军涛)549西藏监管局行政处罚决定书〔2020〕1号(张杰)554青岛监管局行政处罚决定书〔2020〕1号(徐露)561信息披露违规中国证监会行政处罚决定书〔2020〕3号(康达尔)565中国证监会行政处罚决定书〔2020〕12号(文开福)572中国证监会行政处罚决定书〔2020〕17号(江苏四环等13名责任人员)577中国证监会行政处罚决定书〔2020〕21号(新纶科技等20名责任人员)595中国证监会行政处罚决定书〔2020〕24号(康美药业等22名责任人员)607中国证监会行政处罚决定书〔2020〕26号(凯瑞德等5名责任人员)622中国证监会行政处罚决定书〔2020〕29号(獐子岛公司等16名责任人员)632中国证监会行政处罚决定书〔2020〕36号(富贵鸟)659中国证监会行政处罚决定书〔2020〕59号(雅本化学等4名责任人员)670中国证监会行政处罚决定书〔2020〕71号(康得新等13名责任人员)675中国证监会行政处罚决定书〔2020〕79号(辅仁药业)691中国证监会行政处罚决定书〔2020〕80号(尤夫股份)705中国证监会行政处罚决定书〔2020〕96号(神州优步等5名责任人员)719中国证监会行政处罚决定书〔2020〕100号(北京氢动益维、陆正耀、靳军)729中国证监会行政处罚决定书〔2020〕105号(索菱股份等18名责任人员)737中国证监会行政处罚决定书〔2020〕106号(科融环境等5名责任人员)751北京监管局行政处罚决定书〔2020〕10号(光慧科技等五名责任人员)765北京证监局行政处罚决定书〔2020〕12号(东方网力等14名责任人员)771安徽证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(华信国际、上海华信)777安徽监管局行政处罚决定书〔2020〕7号(白兔湖等4名责任人员)783安徽监管局行政处罚决定书〔2020〕8号(李勇等16名责任人员)791浙江证监局行政处罚决定书〔2020〕5号(黄水寿等17名责任人员)808浙江监管局行政处罚决定书〔2020〕7号(步森股份)822江苏监管局行政处罚决定书〔2020〕10号(陆正明、顾晓红)826浙江监管局行政处罚决定书〔2020〕8号(王献蜀)829浙江监管局行政处罚决定书〔2020〕9号(陈建飞)833浙江监管局行政处罚决定书〔2020〕12号(联络互动、何志涛、俞竣华)837浙江监管局行政处罚决定书〔2020〕13号(徐茂栋)841浙江监管局行政处罚决定书〔2020〕14号(上海睿鸷、重庆安见)845安徽证监局行政处罚决定书〔2020〕3号(开晓胜)848安徽监管局行政处罚决定书〔2020〕6号(惠而浦等7名责任人员)852湖南证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(加加食品、湖南卓越)858海南证监局行政处罚决定书〔2020〕1(新大洲等5名责任人)864甘肃证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(银亿股份等6名责任人)870四川证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(上海乐铮等4名责任人)877四川证监局行政处罚决定书〔2020〕3号(长城动漫)883四川证监局行政处罚决定书〔2020〕4号(赵锐勇)888四川证监局行政处罚决定书〔2020〕5号(刘阳)894四川证监局行政处罚决定书〔2020〕6号(李嘉嘉)898四川证监局行政处罚决定书〔2020〕7号(俞连明)902四川证监局行政处罚决定书〔2020〕8号(马利清)907四川证监局行政处罚决定书〔2020〕9号(沈伟)911四川监管局行政处罚决定书〔2020〕10号(华泽钴镍)916四川监管局行政处罚决定书〔2020〕11号(刘腾)920四川监管局行政处罚决定书〔2020〕12号(柴雄伟)925四川监管局行政处罚决定书〔2020〕13号(齐中平)930宁波监管局行政处罚决定书〔2020〕6号(广州亿合、王磊)934上海证监局行政处罚决定书〔2020〕6号(中毅达)937上海证监局行政处罚决定书〔2020〕7号(沈新民)941上海监管局行政处罚决定书〔2020〕8号(李厚泽)945上海监管局行政处罚决定书〔2020〕10号(史一兵)950上海监管局行政处罚决定书〔2020〕12号(庄晶)954上海监管局行政处罚决定书〔2020〕13号(祝建民)961上海证监局行政处罚决定书〔2020〕14号(行悦信息)969上海监管局行政处罚决定书〔2020〕27号(富翊装饰)978上海监管局行政处罚决定书〔2020〕28号(顾伟君)985上海监管局行政处罚决定书〔2020〕29号(李宜隆)992上海监管局行政处罚决定书〔2020〕30号(翟峻逸)999上海监管局行政处罚决定书〔2020〕32号(徐恩麒)1006江苏证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(蓝丰生化等24名责任人员)1015江苏证监局行政处罚决定书〔2020〕4号(维维集团等19名责任人员)1024江苏监管局行政处罚决定书〔2020〕6号(宝源胜知、杨帆)1030浙江证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(巴士股份等16名责任人员)1033浙江监管局行政处罚决定书〔2020〕10号(仁智股份等19名责任人员)1039广东证监局行政处罚决定书〔2020〕3号(金刚玻璃等25名责任人员)1047广东监管局行政处罚决定书〔2020〕10号(欧浦智网等8名责任人员)1061新疆证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(*ST新亿等4名责任人员)1074大连证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(天神娱乐等4名责任人员)1079大连证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(天宝食品)1088大连监管局行政处罚决定书〔2020〕3号(退市大控等4名责任人员)1091广西证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(越洋科技等7名责任人员)1097广西证监局行政处罚决定书〔2020〕3号(银河生物等12名责任人员)1103广西监管局行政处罚决定书〔2020〕6号(东方网络、彭敏、张群)1118重庆证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(博腾股份、居年丰)1121重庆证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(奥瑞德等16名责任人员)1130陕西证监局行政处罚决定书〔2020〕3号(伟恒生物等4名责任人员)1140深圳证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(飞马国际等4名责任人员)1144深圳监管局行政处罚决定书〔2020〕2号(陈卫飞)1149深圳监管局行政处罚决定书〔2020〕6号(神州长城等18名责任人员)1154深圳监管局行政处罚决定书〔2020〕7号(长园集团等12名责任人员)1163山西证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(澳坤生物等14名责任人员)1178福建证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(白茶股份、朱丽燕、吴灼)1184福建证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(化恒忆、林鸿福、朱嘉隽)1190福建证监局行政处罚决定书〔2020〕3号(恺英网络、金锋、陈永聪)1197福建监管局行政处罚决定书〔2020〕6号(冠福控股等23名责任人员)1200山东证监局行政处罚决定书〔2020〕4号(李洪国)1214山东监管局行政处罚决定书〔2020〕8号(云媒股份等5名责任人员)1218吉林证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(利源精制等8名责任人员)1227黑龙江证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(安通控股等5名责任人员)1238黑龙江监管局行政处罚决定书〔2020〕2号(工大高新等16名责任人员)1244吉林监管局行政处罚决定书〔2020〕4号(中天能源等3名责任人)1254吉林监管局行政处罚决定书〔2020〕5号(永丰食品)1261吉林监管局行政处罚决定书〔2020〕6号(白世洲)1264湖北证监局行政处罚决定书〔2020〕8号(中国蓝田等4名责任人员)1268宁夏监管局行政处罚决定书〔2020〕3号(上陵牧业等4名责任人员)1276河北监管局行政处罚决定书〔2020〕4号(常山药业、高树华、吴志平)1281超比例持股未披露中国证监会行政处罚决定书〔2020〕11号(福建道冲、李盛开、张秋丽)1287中国证监会行政处罚决定书〔2020〕94号(原点资产、秦威)1291辽宁证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(周晓宇)1295山西证监局行政处罚决定书〔2019〕2号(赵兴龙)1298宁波证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(赵利勇、龚白玉、祝科斌)1303安徽证监局行政处罚决定书〔2020〕5号(吴绪顺)1310山东证监局行政处罚决定书〔2020〕5号(紫光集团、赵国伟)1313广东监管局行政处罚决定书〔2020〕14号(广东能润、徐显丰)1316海南监管局行政处罚决定书〔2020〕4号(陈振平)1322短线交易广东证监局行政处罚决定书〔2020〕4号(邦德投资)1325广东证监局行政处罚决定书〔2020〕5号(谭光华)1331广东证监局行政处罚决定书〔2020〕6号(刘三平)1336广东证监局行政处罚决定书〔2020〕7号(王芝月)1342广东监管局行政处罚决定书〔2020〕18号(叶文钦)1348浙江证监局行政处罚决定书〔2020〕4号(李嫚)1350浙江监管局行政处罚决定书〔2020〕6号(蔡学军)1354北京证监局行政处罚决定书〔2020〕3号(杨云峰)1357上海监管局行政处罚决定书〔2020〕9号(徐旭斌)1359安徽监管局行政处罚决定书〔2020〕10号(薛飞)1363中国证监会行政处罚决定书〔2020〕93号(孟庆山、杨慧兴)1366中国证监会行政处罚决定书〔2020〕103号(刘晓东)1385中国证监会行政处罚决定书〔2020〕110号(福建旭诚等6名责任人员)1397陕西证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(卢聪)1420四川监管局行政处罚决定书〔2020〕15号(古叶)1427中介机构违法违规中国证监会行政处罚决定书〔2020〕20号(中兴财光华、孙国伟、许洪磊)1430山西证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(致同所)1445山西监管局行政处罚决定书〔2020〕5号(民众证券)1455福建监管局行政处罚决定书〔2020〕4号(中审华、姚运海、贺诗钊)1458广东监管局行政处罚决定书〔2020〕19号(立信会计师事务所、宣宜辰、陈雷)1466重庆监管局行政处罚决定书〔2020〕4号(大华所、于建永、段岩峰)1478证券从业人员违规炒股中国证监会行政处罚决定书〔2020〕8号(罗蓓)1483中国证监会行政处罚决定书〔2020〕87号(刘彬)1491江西证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(张甜)1494广东证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(胡剑峰)1503广东监管局行政处罚决定书〔2020〕13号(张伟文)1508安徽证监局行政处罚决定书〔2020〕4号(汝伟)1510江苏证监局行政处罚决定书〔2020〕3号(马浩博、汤玮亮)1512江苏监管局行政处罚决定书〔2020〕5号(潘金虎)1517深圳监管局行政处罚决定书〔2020〕3号(何琳)1519北京监管局行政处罚决定书〔2020〕14号(王国庆)1525私募机构违规经营中国证监会行政处罚决定书〔2020〕6号(王青方)1532北京证监局行政处罚决定书〔2020〕13号(北京富牛、宋希邦)1540内蒙古监管局行政处罚决定书〔2020〕1号(方华)1546浙江证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(厚德载富、丁浚哲)1550山西证监局行政处罚决定书〔2020〕3号(和合资管公司等4名责任人员)1556湖南监管局行政处罚决定书〔2020〕2号(上海骏胜)1559湖南监管局行政处罚决定书〔2020〕3号(国亚金控)1561吉林监管局行政处罚决定书〔2020〕9号(普泰基金)1563吉林监管局行政处罚决定书〔2020〕10号(陈舒扬)1566非法借用他人账户从事证券交易安徽证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(正瑞储能)1569广东证监局行政处罚决定书〔2020〕8号(烟台中睿)1572吉林证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(绿城腾将)1577内蒙古证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(西藏涪展)1579限制期限内违规买卖股票中国证监会行政处罚决定书〔2020〕37号(梁富友)1581宁波证监局行政处罚决定书〔2020〕3号(肖卿萍)1584福建监管局行政处罚决定书〔2020〕5号(兆华投资、兆华创富)1587操纵期货合约中国证监会行政处罚决定书〔2020〕30号(邹鑫鑫、刘哲)1591利用未公开信息交易天津证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(周可彦)1597北京监管局行政处罚决定书〔2020〕7号(李宏伟)1603非法提供客户账户中国证监会行政处罚决定书〔2020〕41号(恒泰证券等4名责任人员)1607私下接受客户委托买卖证券北京监管局行政处罚决定书〔2020〕5号(兰江)1614天津监管局行政处罚决定书〔2020〕2号(刘正义)1617江苏监管局行政处罚决定书〔2020〕8号(苏海明)1621江西证监局行政处罚决定书〔2020〕6号(刘小飞、雷银生、鲍国仙)1624四川监管局行政处罚决定书〔2020〕16号(廖承贵)1636四川监管局行政处罚决定书〔2020〕17号(周星辰)1639四川监管局行政处罚决定书〔2020〕18号(王建丰)1642宁夏监管局行政处罚决定书〔2020〕2号(赵茜)1644基金从业人员未按规定申报证券投资河南监管局行政处罚决定书〔2020〕1号(李博)1647上海监管局行政处罚决定书〔2020〕11号(戴卡娜)1649非法经营证券业务北京监管局行政处罚决定书〔2020〕11号(北京知可行、陈立锋、吕长顺)1651违反私募投资基金法律法规湖北监管局行政处罚决定书〔2020〕5号(湖北乾涌、王太官)1657证券投资咨询机构违法违规海南证监局行政处罚决定书〔2020〕3号(港澳资讯)1661中国证监会行政处罚决定书〔2020〕104号(上海聿莜)1664收购违法违规宁波监管局行政处罚决定书〔2020〕7号(韵升控股、竺韵德、朱建康)1673内幕交易中国证监会行政处罚决定书〔2020〕7号(卞忠元)当事人:卞忠元,男,1973年1月出生,住址:江苏省昆山市玉山镇.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我会对卞忠元内幕交易苏州天沃科技股份有限公司(以下简称天沃科技)股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应当事人卞忠元的申请,我会举行了听证会,听取了卞忠元及其代理人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,卞忠元存在以下违法事实:一、内幕信息的形成及公开过程2016年4月末至5月中旬,中机国能电力工程有限公司(以下简称中机电力)实际控制人刘某与天沃科技董事长陈某忠商讨中机电力借壳上市事宜,后因在收购条件上存在分歧,双方终止谈判.

2016年7月9日,刘某电话联系陈某忠,希望重启重大资产重组谈判,陈某忠表示同意.
其后,陈某忠频繁赴上海与刘某见面磋商.
2016年7月末,双方就收购方式、收购期限等资产重组的主要内容及停牌时间达成一致意见.

2016年9月5日,天沃科技发布重大资产重组停牌公告.
2016年10月31日,天沃科技公告《公司第三届董事会第十次会议决议》以及《苏州天沃科技股份有限公司重大资产购买报告书》,事项涉及公司以支付现金的方式收购中机电力80%股权,收购金额28.
96亿元,占天沃科技2015年度经审计净资产100%.

2016年11月14日,天沃科技发布复牌公告,复牌当日及之后连续2个交易日涨停.

天沃科技以现金方式收购中机电力80%股权的信息属于2005年《证券法》第六十七条第二款第二项所述"公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定",构成2005年《证券法》第七十五条第二款第一项所述内幕信息.
该信息的形成不晚于2016年7月9日,公开时间为2016年10月31日.
陈某忠为内幕信息知情人.

二、卞忠元交易"天沃科技"股票情况(一)卞忠元控制并使用"刘某1""陆某兰"证券账户交易"天沃科技"的情况卞忠元因工作关系结识客户邵某雄的下属姜某原.
2016年8月上旬,卞忠元直接或间接通过姜某原、邵某雄、罗某等人借用了托管在申万宏源证券有限公司(以下简称申万宏源证券)衢州县西街营业部的"刘某1""陆某兰"证券账户用于交易"天沃科技".
上述两证券账户出借时均具备开户时间长、无资产、与天沃科技无关等特征.

2016年8月17日,卞忠元使用前妻"宋某霞"银行账户转账600万元至"刘某康"银行账户,同日,该600万元从"刘某康"银行账户转出至"陆某兰"银行账户随即又转入"刘某1"银行账户,此后"刘某1"银行账户陆续转回部分资金到"陆某兰"银行账户.
卞忠元利用上述资金交易"天沃科技".

2016年8月18日,卞忠元借用"刘某1""陆某兰"证券账户首日即大量买入"天沃科技".
其中,"刘某1"证券账户于2018年8月18日、25日买入"天沃科技";"陆某兰"证券账户于2016年8月19日买入"天沃科技",其中用于买入"天沃科技"的资金占该账户全部资金的86.
57%.

除上述交易外,在2016年9月5日"天沃科技"停牌前,上述两账户未再进行其他任何股票交易.
两账户分别累计买入"天沃科技"388,300股和319,900股,金额分别为2,910,397元和2,423,390元.

2016年11月14日"天沃科技"复牌,2016年11月30日,"刘某1"和"陆某兰"证券账户中的"天沃科技"被全部卖出,获利分别为792,925.
54元和629,027.
10元.

卞忠元在询问笔录中承认上述交易系其通过1862****263和1364****666的手机委托下单完成.

2016年12月1日,卞忠元将"刘某1"银行账户中全部资金转出至"陆某兰"银行账户,随后,又将"陆某兰"银行账户全部资金转出至"宋某霞"银行账户.
该事实表明,"刘某1""陆某兰"证券账户资金来源去向均为"宋某霞"银行账户,资金由卞忠元实际支配.

(二)卞忠元与内幕信息知情人陈某忠的关系及联络情况2010年5月8日至2017年4月29日,卞忠元在天沃科技工作.
2011年7月7日至2012年5月29日,卞忠元曾担任天沃科技副总经理,卸任副总经理后改任销售经理直至解除劳动合同.
卞忠元曾使用天沃科技配发的台式机电脑操作"宋某霞"证券账户进行股票交易.
卞忠元还曾向陈某忠推荐天沃科技重大资产重组的潜在对手方.

2016年8月4日至14日,卞忠元使用电话号码1364****666的手机主叫陈某忠5次,发送短信2次.
2016年8月18日至25日,卞忠元使用"刘某1""陆某兰"证券账户集中买入"天沃科技",通信时间与交易时点高度吻合.

上述违法事实,有相关当事人询问笔录、通讯记录、天沃科技相关公告、相关证券账户交易记录、银行账户流水等证据在案证明,足以认定.

卞忠元的上述行为,违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款之规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述"证券交易内幕信息的知情人或者非法获取内幕信息的人,在涉及证券的发行、交易或者其他对证券的价格有重大影响的信息公开前,买卖该证券"的行为.

在听证过程中,卞忠元提出如下申辩意见:第一,证监会没有充分证据证明卞忠元有内幕交易行为.
证明卞忠元构成内幕交易的举证责任在证监会,对于卞忠元是否通过非法手段获取内幕信息的认定不能使用推定的证明方法.

第二,本案在案证据无法推定卞忠元构成内幕交易.
一是卞忠元与知情人陈某忠的联络是工作需要,且卞忠元与陈某忠的通话覆盖了所有月份,并非局限于内幕信息敏感期.
二是其曾经交易过涉案股票,其交易行为具有连贯性.
三是卞忠元炒股多年,购买涉案股票前了解到中植系重仓该股、国家社保高比例加仓、高管增持、股权激励等信息并参考股吧消息,因此具有买入信心.
四是从炒股经历看,其习惯于重仓买入一只股票,其交易"天沃科技"并没有背离交易习惯.

第三,卞忠元使用他人账户交易涉案股票的原因是单位领导不让其炒股,认为其炒股影响工作.

综上,卞忠元请求免于处罚.
我会认为:第一,我会能提供证据证明内幕信息公开前被处罚人与内幕信息知情人或者知晓该内幕信息的人联络、接触,其证券交易活动与内幕信息高度吻合,且被处罚人不能作出合理说明或者提供证据排除其存在利用内幕信息从事相关证券交易活动的,即可认定内幕交易行为成立.
2016年8月4日至14日,卞忠元使用电话号码1364****666的手机主叫陈某忠5次,发送短信2次.
2016年8月17日,卞忠元使用宋某霞银行账户转账600万元至"刘某1""陆某兰"银行账户,2016年8月18日至25日,卞忠元使用"刘某1""陆某兰"证券账户集中买入"天沃科技",通信时间、划款时间与交易时点高度吻合,且无正当理由或者正当信息来源.
我会认为卞忠元交易"天沃科技"的行为构成内幕交易.

第二,卞忠元的解释不具有合理性,交易行为明显异常.
首先,卞忠元与知情人陈某忠在其他月份也有紧密的通话联系,证明二人关系的密切.
卞忠元在给内幕信息知情人打电话后建仓,通话联络异常.

其次,卞忠元称其交易该股多年,并称其儿子和宋某霞的证券账户亦受其实际控制,上述说法没有证据支撑.
即便上述证券账户为卞忠元控制,上述账户交易涉案股票的时间集中在2011年10月至2012年4月份,2015年6月15日、24日.
本案交易行为发生在2016年8月18日、19日、25日.
可见,交易涉案股票的行为并没有呈现出连续性.

再次,中植系入股天沃科技的时间是2016年4月17日,社保基金入股天沃科技的时间是2016年4月25日,天沃科技高管增持发生在2016年4月26日、27日,股吧爆出看多天沃科技言论发生在2016年4月28日,上述事件均发生在内幕信息形成(2016年7月9日)之前.
上市公司股权激励发生在2016年8月5日,而卞忠元并没有立即建仓.
其建仓发生在8月18日,该日期恰是卞忠元与内幕信息知情人陈某忠在内幕信息形成后、公开前最后一次联络接触发生后的第四天.

最后,卞忠元的交易行为明显异常:一是卞忠元借用"刘某1""陆某兰"证券账户的时间与内幕信息形成变化的时间一致.
2016年8月上旬,卞忠元借用托管在申万宏源证券衢州县西街营业部的"刘某1""陆某兰"证券账户用于交易"天沃科技".
二是转入资金时间与内幕信息形成变化的时间一致.
2016年8月17日,卞忠元使用宋某霞银行账户转账600万元至"刘某1""陆某兰"银行账户.
三是买入时间与内幕信息形成变化的时间一致,2016年8月18日至25日,卞忠元使用"刘某1""陆某兰"证券账户集中买入"天沃科技".
四是通话联络异常,卞忠元在给内幕信息知情人打电话后建仓,建仓结束后相当长时间内与内幕信息知情人再无联络.

第三,证券法律法规明确规定证券账户实行开户交易实名制,单位领导不让其炒股不能构成卞忠元借用他人证券账户交易涉案股票的合理解释.
卞忠元借用他人证券账户交易的行为违反了证券法律法规,规避监管意图明显,是典型的违法行为.

综上,卞忠元在内幕信息形成后、公开前与内幕信息知情人陈某忠多次联络并借用他人账户从事与该内幕信息相关的证券交易,相关交易行为明显异常,且无正当理由或者正当信息来源.
我会对卞忠元的陈述申辩意见不予采纳.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我会决定:没收卞忠元违法所得1,421,952.
64元,并处以4,265,857.
92元的罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年3月27日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕27号(高翔)当事人:高翔,男,1978年11月出生,住址:广东省深圳市福田区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,我会对高翔内幕交易深圳市新纶科技股份有限公司(以下简称新纶科技)股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,高翔存在以下违法事实:一、内幕信息形成、公开过程及高翔知悉内幕信息的情况2018年1月底,新纶科技财务部门开始向公司董事会秘书处(以下简称董秘处)提供财务数据用于编制利润分配预案.
2018年1月底、2月初,董秘处内部讨论包含利润分配预案在内的2017年度董事会议案事项.
2018年2月初,新纶科技常务副董事长兼总裁傅某向公司实际控制人兼董事长侯某提出资本公积转增股本的建议,其间,董秘处初步拟定向全体股东以资本公积每10股转增10股的方案.

2018年2月5日前一两天,时任新纶科技副总裁兼董事会秘书高翔安排董秘处主任助理张某起草利润分配及资本公积转增股本的方案,即以总股本为基数,现金红利金额是当年净利润的10%,同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股.
2月5日,张某起草《关于2017年度利润分配及资本公积转增股本预案的公告》并发给高翔,高翔随后将张某起草的方案分别向傅某、侯某汇报.
2月13日,傅某、高翔与侯某讨论决定在利润分配的同时以资本公积金每10股转增10股.
2月27日上午,新纶科技董事会和监事会先后审议通过《关于2017年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》.
2月28日,新纶科技发布《关于2017年度利润分配及资本公积转增股本预案的公告》,称拟以总股本503,216,492股为基数,每10股派发现金红利0.
35元(含税),同时进行资本公积金转增股本,向全体股东每10股转增10股.

以上事实,有相关公告文件、工作邮件、情况说明、会议通知、会议记录、会议决议、询问笔录等证据证明,足以认定.

我会认为,新纶科技2017年度利润分配及资本公积转增股本方案,属于2005年《证券法》第七十五条第二款第二项规定的情形,在公开前为内幕信息.
内幕信息形成时间不晚于2018年2月5日,公开时间为2018年2月28日,高翔不晚于2018年2月5日知悉内幕信息.

二、高翔内幕交易"新纶科技"在内幕信息公开前,高翔使用李某、刘某培名下证券账户合计买入"新纶科技"386,800股,内幕信息公开后卖出,获利1,320,590.
90元(已扣除交易税费,下同).
具体情况如下:(一)账户基本信息、交易情况及交易特征1.
账户基本信息"李某"账户于2018年1月19日在华创证券深圳香梅路营业部开立,资金账户为31****91,下挂上海股东账户A22****232、深圳股东账户024****499.

"刘某培"账户于2010年9月10日在平安证券深圳商报路营业部开立,资金账户为3016****9975,下挂上海股东账户A23****519、深圳股东账户014****404.

2.
账户交易"新纶科技"的情况"李某"账户于2018年2月5日买入"新纶科技"16,800股,成交金额343,560元.
内幕信息公开后,该账户自2018年4月27日开始卖出涉案股票,截至我会调查时,涉案的33,600股(含2018年4月3日新纶科技实施以资本公积转增股本所获转增的16,800股)已全部卖出,成交金额429,896.
65元,累计获利86,301.
39元.

"刘某培"账户于2018年2月7日至27日买入"新纶科技"370,000股,成交金额8,023,419元.
内幕信息公开后,该账户于2018年3月19日全部卖出涉案股票,成交金额9,269,572.
03元,累计获利1,234,289.
51元.

3.
账户交易特征李某账户于2018年1月19日新开户,开户后仅交易"新纶科技",2018年2月1日至5日,账户资金全部用于单向买入"新纶科技",买入占比和持股占比均为100%.

刘某培账户在2018年2月7日前一年内无交易.
2018年2月7日至27日仅交易"新纶科技".

(二)高翔使用"李某""刘某培"证券账户的情况1.
账户来源、资金划转及归属情况"李某""刘某培"证券账户是高翔通过他人联系的配资账户,两账户内优先级资金分别由李某和刘某培提供,劣后资金为高翔通知新纶科技财务部人员转入,劣后资金直接来源于新纶科技控制的广州宏辉电子科技有限公司.

2.
账户下单留痕情况李某账户交易"新纶科技"均使用归属地为广州的手机号码131****1235委托下单.
刘某培账户交易"新纶科技"主要使用归属地为深圳的手机号码182****7510委托下单.

3.
涉案交易决策情况"李某""刘某培"证券账户涉案交易决策系由高翔做出,高翔向吴某下达交易指令,吴某让周某按高翔的指令具体操作.
2018年1月,周某开始操作两证券账户时,有大半个月在新纶科技办公地操作下单,期间高翔会去周某处查看交易情况.

以上事实,有相关情况说明、询问笔录、通讯记录、账户资料等证据证明,足以认定.

我会认为,高翔的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条和第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节和社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条相关规定,我会决定:对高翔没收违法所得1,320,590.
90元,并处以3,961,772.
70元罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送到中国证券监督管理委员会稽查局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年6月12日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕28号(程晓)当事人:程晓,男,1980年2月出生,住址:广东省深圳市福田区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,我会对程晓内幕交易深圳市新纶科技股份有限公司(以下简称新纶科技)股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,程晓存在以下违法事实:一、内幕信息形成、公开过程及知情人2018年1月底,新纶科技财务部门开始向公司董事会秘书处(以下简称董秘处)提供财务数据用于编制利润分配预案.
2018年1月底、2月初,董秘处内部讨论包含利润分配预案在内的2017年度董事会议案事项.
2018年2月初,新纶科技常务副董事长兼总裁傅某向公司实际控制人兼董事长侯某提出资本公积转增股本的建议,其间,董秘处初步拟定向全体股东以资本公积每10股转增10股的方案.

2018年2月5日前一两天,时任新纶科技副总裁兼董事会秘书高某安排董秘处主任助理张某起草利润分配及资本公积转增股本的方案,即以总股本为基数,现金红利金额是当年净利润的10%,同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股.
2月5日,张某起草《关于2017年度利润分配及资本公积转增股本预案的公告》并发给高某,高某随后将张某起草的方案分别向傅某、侯某汇报.
2月13日,傅某、高某与侯某讨论决定在利润分配的同时以资本公积金每10股转增10股.
2月27日上午,新纶科技董事会和监事会先后审议通过《关于2017年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》.
2月28日,新纶科技发布《关于2017年度利润分配及资本公积转增股本预案的公告》,称拟以总股本503,216,492股为基数,每10股派发现金红利0.
35元(含税),同时进行资本公积金转增股本,向全体股东每10股转增10股.

以上事实,有相关公告文件、工作邮件、情况说明、会议通知、会议记录、会议决议、询问笔录等证据证明,足以认定.

我会认为,新纶科技2017年度利润分配及资本公积转增股本方案,属于2005年《证券法》第七十五条第二款第二项规定的情形,在公开前为内幕信息.
内幕信息形成时间不晚于2018年2月5日,公开时间为2018年2月28日,高某不晚于2018年2月5日知悉内幕信息.

二、程晓内幕交易"新纶科技"涉案期间,程晓与高某有频繁通讯联络,程晓控制使用其母郑某平名下证券账户于2018年2月27日买入"新纶科技"116,000股,相关交易活动明显异常,涉案股票卖出后获利85,567.
47元(已扣除交易税费,下同).
具体情况如下:(一)账户基本信息、交易情况及交易特征1.
账户基本信息及交易"新纶科技"的情况"郑某平"账户于2013年2月26日在华泰证券深圳民田路证券营业部开立,资金账户为0430****9189,下挂深圳股东账户012****686.

"郑某平"账户于2018年2月27日买入"新纶科技"116,000股,成交金额2,748,130元;次日全部卖出,成交金额2,838,771元,累计获利85,567.
47元.

2.
账户交易特征"郑某平"账户在交易"新纶科技"前4年多无交易,在涉案期间突击转入资金并于2018年2月27日13:20至14:17全部用于申报买入"新纶科技",次日开盘集合竞价阶段即开始申报卖出,并于9:25至9:34全部申报卖出,自此至2018年7月未再交易.
该账户单向买入"新纶科技"的意愿强烈,交易动机明确、交易异常.

(二)程晓控制使用"郑某平"证券账户1.
资金划转情况"郑某平"证券账户对应三方存管银行账户资金来源及去向均为程晓及其妻杨某.
2018年2月26日,"郑某平"三方存管银行账户收到程晓转入275万元,资金来源主要是杨某转入的237万元和程晓贷款转入的30万元,次日,该账户将前述资金全部用于买入"新纶科技".
涉案股票卖出所获283.
65万元于3月6日、7日全部转至程晓银行账户,程晓随即将其中250万元转至杨某银行账户、将30.
04万元用于归还贷款本息.

2.
开户预留信息及交易下单情况"郑某平"证券账户及对应三方存管银行账户开户预留的联系电话均为程晓的手机号.
涉案交易前,该账户自2013年3月4日至2018年2月28日有51个交易日进行共432笔委托下单,其中33笔使用归属地为深圳市的手机号码委托下单,其余399笔均为网络委托下单,网络委托所用IP地址绝大部分归属地为程晓日常工作生活所在的深圳市.

涉案交易均为网络委托,2018年2月27日、28日使用同一台电脑下单,下单所用IP地址均归属于深圳市.

(三)程晓在涉案期间与内幕信息知情人联络接触的情况程晓时为国泰君安证券深圳分公司金融市场部业务经理,自2016年开始与新纶科技有业务合作.
2017年,程晓多次带国泰君安证券深圳分公司投行部人员到新纶科技拜访.
2018年1月,程晓曾受高某之托帮助联系配资账户,后程晓本人出面与资金方签订了配资协议.

2018年2月至6月,程晓与高某每月均有通讯联系,程晓在2018年2月24日(周六)、26日至28日与高某均有通话.
"郑某平"证券账户于2018年2月26日进行银证转账、27日买入"新纶科技".

以上事实,有相关询问笔录、通讯记录、账户资料等证据证明,足以认定.

我会认为,程晓的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条和第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条相关规定,我会决定:对程晓没收违法所得85,567.
47元,并处以427,837.
35元罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送到中国证券监督管理委员会稽查局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年6月12日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕33号(徐玉岩)当事人:徐玉岩,男,1969年12月出生,住址:辽宁省瓦房店市炮台镇.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,我会对徐玉岩内幕交易大连晨鑫网络科技股份有限公司(以下简称晨鑫科技)股票案进行了调查,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提交陈述和申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人违法事实如下:一、内幕信息形成及公开情况2018年3月5日,晨鑫科技实际控制人刘某群及其妻王某与赵某松、徐玉岩等一行共9人前往普陀山.
3月6日下午2时许,刘某群于返程途中在机场经头等舱通道过安检后被常州公安机关拘捕,一同过检的王某见证了全过程.
与刘某群同行的赵某松、徐玉岩等人由经济舱通道过检后,从王某处得知刘某群被捕.
与此同时,晨鑫科技时任董事长刘某庆在大连被公安机关拘捕,其司机刘某志在现场目击相关情况.
赵某松在得知刘某群被捕后,立即尝试联系刘某庆,但刘某庆及刘某志的电话均无法接通.
当日下午5时许,赵某松抵达大连,后刘某志电话联系赵某松,将刘某庆被捕的情况告知赵某松.

2018年3月9日,晨鑫科技召开董事会会议,决定刘某庆不再担任公司董事长职务,仍担任董事.
3月12日收市后,晨鑫科技公告包括刘某群、刘某庆在内的相关人员被采取强制措施的信息.

我会认为,晨鑫科技时任董事刘某庆被采取强制措施,该事项属于2005年《证券法》第六十七条第二款第(十一)项规定的重大事件,在公开前属于2005年《证券法》第七十五条第二款第(一)项规定的内幕信息.
内幕信息敏感期为2018年3月6日至12日.

二、徐玉岩在内幕信息公开前与赵某松联络、接触情况2018年3月6日晚,赵某松将刘某庆被捕一事告知徐玉岩.
当日下午17时至3月7日开盘前,徐玉岩与赵某松多次通话.

三、徐玉岩交易"晨鑫科技"的情况(一)"徐玉岩"账户基本情况"徐玉岩"证券账户于2017年10月18日开立于长江证券上海张杨路营业部,该账户所持"晨鑫科技"来源于公司首次公开发行前持股和股权激励.

(二)内幕信息公开前,徐玉岩卖出"晨鑫科技"的情况2018年3月7日上午,徐玉岩委托吴某馨操作卖出"徐玉岩"账户中全部可售"晨鑫科技".
当日上午,"徐玉岩"账户分两笔申报卖出"晨鑫科技"合计1,752,501股,成交金额10,006,780.
71元.
经计算,涉案交易避损582,841.
53元.
前述交易活动与内幕信息发展过程、徐玉岩与赵某松联络情况等高度吻合,交易行为明显异常,徐玉岩没有正当理由或正当信息来源.

上述事实,有相关证券账户资料、银行账户资料、通讯记录、相关人员询问笔录等证据证明,足以认定.

我会认为,徐玉岩的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条和第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我会决定:对徐玉岩没收违法所得582,841.
53元,并处以582,841.
53元的罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有其姓名的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年7月13日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕34号(赵长松)当事人:赵长松,男,1985年12月出生,住址:辽宁省瓦房店市炮台镇.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,我会对赵长松内幕交易大连晨鑫网络科技股份有限公司(以下简称晨鑫科技)股票案进行了调查,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提交陈述和申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人违法事实如下:一、内幕信息形成及公开情况2018年3月5日,晨鑫科技实际控制人刘某群及其妻王某与赵长松、徐某岩等一行共9人前往普陀山.
3月6日下午2时许,刘某群于返程途中在机场经头等舱通道过安检后被常州公安机关拘捕,一同过检的王某见证了全过程.
与刘某群同行的赵长松、徐某岩等人由经济舱通道过检后,从王某处得知刘某群被捕.
与此同时,晨鑫科技时任董事长刘某庆在大连被公安机关拘捕,其司机刘某志在现场目击相关情况.
赵长松在得知刘某群被捕后,立即尝试联系刘某庆,但刘某庆及刘某志的电话均无法接通.
当日下午5时许,赵长松抵达大连,后刘某志电话联系赵长松,将刘某庆被捕的情况告知赵长松.

2018年3月9日,晨鑫科技召开董事会会议,决定刘某庆不再担任公司董事长职务,仍担任董事.
3月12日收市后,晨鑫科技公告包括刘某群、刘某庆在内的相关人员被采取强制措施的信息.

我会认为,晨鑫科技时任董事刘某庆被采取强制措施,该事项属于2005年《证券法》第六十七条第二款第(十一)项规定的重大事件,在公开前属于2005年《证券法》第七十五条第二款第(一)项规定的内幕信息.
内幕信息敏感期为2018年3月6日至12日.

二、赵长松交易"晨鑫科技"的情况(一)涉案账户基本情况"张某辉"证券账户于2014年6月19日开立于财通证券大连黄浦路营业部.
"张某"证券账户于2015年7月7日开立于财通证券大连黄浦路营业部.
涉案期间,"张某辉""张某"账户由李某男保管.

(二)内幕信息公开前,赵长松决策将"张某辉""张某"账户内的"晨鑫科技"卖出2018年3月11日,赵长松通知李某男将"张某辉""张某"账户中的"晨鑫科技"卖出.
次日,李某男操作卖出.
其中,"张某辉"账户分两笔申报卖出"晨鑫科技"合计191,250股,成交金额1,145,587.
50元,交易避损117,085.
73元;"张某"账户分两笔申报卖出"晨鑫科技"合计412,500股,成交金额2,495,473元,交易避损277,103.
89元.

上述事实,有相关证券账户资料、银行账户资料、通讯记录、相关人员询问笔录等证据证明,足以认定.

我会认为,赵长松的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条和第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我会决定:没收赵长松违法所得394,189.
62元,并处以394,189.
62元的罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有其姓名的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年7月13日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕35号(殷张伟)当事人:殷张伟,男,1965年2月出生,时任浙江美福石油化工有限责任公司(以下简称美福石化)监事,住址:浙江省杭州市萧山区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我会对殷张伟内幕交易浙江嘉化能源化工股份有限公司(以下简称嘉化能源)股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人殷张伟告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,殷张伟存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程2016年底,嘉化能源董事长管某忠拟对其实际控制的美福石化首次公开发行股票.
2017年6月30日,浙江证监局对嘉化能源出具关注函.
7月7日,嘉化能源召集董事及主要负责人开会,对关注函的问题进行了讨论,请与会人员发表如何回复关注函的意见.
管某忠、时任嘉化能源董秘的林某均参加了本次会议.

2017年7月25日,经管某忠同意,林某向浙江证监局邮件报送关注函反馈稿,浙江证监局未接受该反馈意见.
9月10日,经管某忠同意,林某向华林证券何某丹邮箱发送了关注函反馈稿修改版,在此版本中,明确有"将美福石化的资产与上市公司进行资产重组"的表述.
9月12日,经管某忠同意,林某向浙江证监局邮件报送了关注函反馈第二稿,其中明确有"整合美福石化AEO产品进入嘉化能源"的表述,浙江证监局表示接受该回复意见.

2017年9月底,管某忠安排林某找中介机构操作美福石化装入上市公司的相关业务,林某跟平时合作过的中介机构联系,表示嘉化能源拟筹备重大重组业务,请他们报价,此阶段未提及重组的具体对象.
10月13日,嘉化能源召开第一次中介机构现场会,现场会上管某忠说明了嘉化能源要收购美福石化.

2017年10月26日,嘉化能源发布《重大事项停牌公告》,披露公司筹划重大事项,可能构成重大资产重组,申请停牌.
11月9日,嘉化能源发布《重大资产重组停牌公告》,称经与有关各方论证和协商,上述事项构成了重大资产重组,自10月26日起连续停牌不超过一个月.
11月25日,嘉化能源发布《重大资产重组继续停牌公告》,披露拟收购石油化学原料和化学制品制造业资产,交易对手方为关联方及独立第三方,构成关联交易,拟现金购买标的公司股权.
12月26日,嘉化能源发布《重大资产重组继续停牌公告》,披露公司拟现金收购美福石化100%股权,美福石化实际控制人为公司实际控制人管某忠,本次交易构成关联交易.

2018年1月25日,嘉化能源发布《重大资产购买暨关联交易预案》,披露了嘉化能源收购美福石化100%股权的具体方案,本次交易标的资产100%股权初步作价2.
69亿元.
3月7日,嘉化能源发布《关于重大资产重组复牌的提示性公告》,公司股票自3月8日起复牌.

综上,嘉化能源收购美福石化事项,构成上市公司重大资产重组,该信息属于2005年《证券法》第六十七条第二款第(二)项所述"公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定",在公开前系2005年《证券法》第七十五条第二款第(一)项所述的内幕信息.
该内幕信息形成不晚于2017年9月10日,并于2017年12月26日公开,管某忠为内幕信息知情人.

二、殷张伟知悉内幕信息(一)殷张伟系法定内幕信息知情人殷张伟时任美福石化监事,根据2005年《证券法》第七十四条第(七)项的规定,殷张伟属于《中国证券监督管理委员会关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》(证监公司字〔2007〕128号)第三条所述上市公司交易对手方的监事,系本案法定内幕信息知情人.
同时,上市公司上报的内幕信息知情人名单也包含殷张伟.

(二)殷张伟同关键内幕信息知情人管某忠存在频繁联络、接触殷张伟与管某忠是多年的老朋友,关系密切,二人经常通过见面聚会、电话及微信语音等方式联络、接触,本案内幕信息公开前二人多次联系.

2017年10月14日08:56分,管某忠主叫殷张伟,二人通话1分30秒.
2017年10月14日08:58分,殷张伟主叫管某忠,二人通话35秒.
2017年10月25日17:11分,管某忠主叫殷张伟,二人通话57秒.

此外,2017年9月20日08:31分,管某忠通过微信语音通话主叫殷张伟,二人通话50秒;21:01分,管某忠通过微信语音通话主叫殷张伟,二人通话2分42秒.
2017年9月21日11:40分,管某忠通过微信语音通话主叫殷张伟,二人通话2分20秒;12:03分,殷张伟通过微信语音通话主叫管某忠,二人通话33秒.
2017年9月26日12:04分,殷张伟通过微信语音通话主叫管某忠,二人通话1分4秒.
2017年10月7日14:24分,殷张伟通过微信语音通话主叫管某忠,二人通话18秒.
2017年10月19日16:23分,殷张伟通过微信语音通话主叫管某忠,二人通话11秒.
2017年10月20日09:11分,殷张伟通过微信语音通话主叫管某忠,二人通话62秒.
上述联系均发生在内幕信息敏感期内.

三、殷张伟交易"嘉化能源"情况(一)账户基本情况2013年12月6日,"殷张伟"信用资金账户92XXXX78开立于财通证券金城路营业部,下挂上海信用股东账户E0XXXX21和深圳信用股东账户06XXXX25.

(二)资金划转情况"殷张伟"三方银行存管账户(建设银行6214XXXX5388)显示,证券账户的资金来源于殷张伟自有资金.

"殷张伟"证券账户由殷张伟本人实际控制、使用,开户至今都由其本人操作,交易指令由本人做出,使用电脑下单交易,投入资金是殷张伟自有资金.

(三)殷张伟交易"嘉化能源"情况2017年9月20日,买入44,100股,成交金额392,490元.
2017年10月20日,买入410,000股,成交金额3,810,900元.
截至调查日,实际卖出200股,成交金额1,638元,其余股票未卖出.

(四)殷张伟买卖"嘉化能源"交易异常2017年9月20日08:31分,管某忠通过微信语音通话主叫殷张伟,通话时长50秒,随后在9月20日09:52分,殷张伟委托买入"嘉化能源"44,100股,成交金额共计392,490元.
当晚21:01分,管某忠再次通过微信语音通话主叫殷张伟,通话时长2分42秒.
2017年10月19日16:23分,殷张伟通过微信语音通话主叫管某忠,通话时长11秒,次日即10月20日09:11分,殷张伟再次通过微信语音通话主叫管某忠,通话时长1分2秒,随后在10月20日09:49分和10:42分,殷张伟分别买入"嘉化能源"210,000股和200,000股,交易金额共计3,810,900元.
上述通话联系均发生在本次内幕信息敏感期内,且与殷张伟交易"嘉化能源"的时点高度吻合.
殷张伟虽然一直有买入"嘉化能源",但是在本次敏感期内的交易量较其他交易日的交易量明显增大.

上述违法事实,有相关证券账户资料、证券账户交易流水、银行账户资料、通讯及微信记录、电子设备取证信息、当事人提供相关资料以及相关人员询问笔录等证据证明,足以认定.

我会认为,殷张伟的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条"禁止证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人利用内幕信息从事证券交易活动"、第七十六条第一款"证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人,在内幕信息公开前,不得买卖该公司的证券,或者泄露该信息,或者建议他人买卖该证券"的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我会决定:一、责令殷张伟依法处理非法持有的证券,如有违法所得予以没收;二、对殷张伟处以30万元的罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年7月13日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕48号(陆春)当事人:陆春,男,1981年4月出生,住址:上海市浦东新区芳.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我会对陆春内幕交易"上海临港"的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
我会应当事人陆春的要求于2020年7月3日举行了听证会,听取了陆春及其代理人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,陆春存在以下违法事实:一、内幕信息的形成与公开过程2015年11月18日,上海临港控股股份有限公司(以下简称上海临港)借壳上海自动化仪表股份有限公司(股票名称"自仪股份")上市.
为兑现其关于避免同业竞争的承诺,上海临港经济发展(集团)有限公司(时为上海临港控股股东的母公司,以下简称临港集团)于12月开始酝酿、筹划对上海漕河泾开发区经济技术发展有限公司(临港集团下属园区开发运营主体,以下简称浦江公司)的一、二级土地开发业务的评估、剥离方案,临港集团时任总裁、上海临港时任董事长袁某华决定由临港集团投资发展部、财务金融部牵头启动相关工作.

2015年12月21日,临港集团投资发展部、财务金融部牵头组织召开会议,中介机构相关人员参加,会议议题为浦江公司内部重组方案的论证分析工作.
会议确定由国泰君安证券股份有限公司(以下简称国泰君安)牵头,其它中介机构共同组成项目组.

2016年1月8日,项目组就浦江公司内部重组事项的初步想法向袁某华进行汇报.
上海临港时任总经理吕某、时任董事会秘书陆某、时任财务总监邓某宗列席会议.

2016年2月25日,项目组和临港集团袁某华一行赴浦江公司现场调研时,再次进行了讨论.
吕某、陆某、邓某宗列席.

2016年3月15日下午,经多轮修改补充后,项目组向刘某平(临港集团时任董事长)、袁某华等汇报了最终几套备选方案.
考虑到方案的进一步论证需与有关政府部门进行沟通,为避免对上海临港股价造成波动,刘某平与袁某华临时动议并决策了停牌事宜,并通知陆某申请停牌.

2016年3月16日,"上海临港"开始停牌五个交易日,期间相关方对方案进行外部沟通和确认.

2016年3月23日,上海临港发布《重大资产重组停牌公告》.
2016年6月15日,上海临港发布《上海临港控股股份有限公司重大资产重组进展公告》,披露本次重大资产重组的交易方式为发行股份购买资产并募集配套资金,其中发行股份购买资产的交易对手方为临港集团的子公司,标的资产为临港集团浦江高科技园区相关资产.

2016年6月21日上海临港召开关于重组的董事会并公布预案.
2016年7月5日上海临港发布复牌公告.
上海临港此次重组事项为《上市公司重大资产重组管理办法》(证监会令第109号)第十二条规定的重大资产重组,为2005年《证券法》第六十七条第二款第二项、第十二项规定的重大事件,在信息公开前,属于2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息,内幕信息敏感期为2015年12月21日至2016年3月15日.

二、陆春为法定内幕信息知情人上海临港经济发展集团资产管理有限公司(以下简称临港资管)时为上海临港控股股东,陆春时任临港资管副总经理,是2005年《证券法》第七十四条第二项规定的"持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员",系法定内幕信息知情人.
陆春在2016年度临港集团干部述职考核表中写道:"重点协助浦江园区解决两块闲置土地的延期难题.
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协助以集团名义出具有关地块延期的请示文件.
目前两个地块已于3月顺利获准再次延期,为集团实施浦江公司注入上市公司的重大举措提供了合法合规保障".
综上,陆春作为法定内幕信息知情人,根据其职务和工作内容,其知悉内幕信息.

三、陆春内幕交易"上海临港"(一)涉案账户信息"陆春"账户于2015年4月20日在国金证券股份有限公司互联网分公司开户,资金账户404XX027,下挂上海股东账户A82XXXX517、深圳股东账户010XXXX749;"陈嘉轶"账户于2009年11月27日在中国银河证券股份有限公司上海安业路营业部开户,资金账户2002XXXX0356,下挂上海股东账户A25XXXX155、深圳股东账户013XXXX735.

(二)涉案账户实际控制人情况"陆春""陈嘉轶"账户交易"上海临港"的方式主要为手机,交易手机号码为189XXXX9985.
该手机号码与陆春本人的手机号码一致.
陆春承认,在2015、2016年度上述账户均由其本人操作.
综上,上述账户的实际控制人为陆春.

(三)涉案账户交易情况内幕信息敏感内,陆春操作涉案账户在2016年1月12日至3月1日期间交易"上海临港",共计买入174,200股,买入金额2,593,585元;共计卖出149,200股,卖出金额2,241,776元.
陆春于2016年12月30日将剩余25,000股全部卖出.
涉案账户通过上述交易盈利131,468.
43元.

"陆春"账户在2015年4月至9月曾少量交易过"自仪股份",两涉案账户涉案交易"上海临港"主要发生在敏感期内,该只股票交易量较敏感期外有放大,停牌前仍有25,000股未卖出,余股在信息公开后卖出.

(四)资金来源、去向及划转情况"陆春""陈嘉轶"账户长期以来一直有股票交易,其交易"上海临港"的资金来源主要是股票账户持仓和部分资金转入,均为当事人家庭自有资金.

上述违法事实,有公司公告、相关公司提供的材料、询问笔录、当事人提供的说明、证券账户资料、银行账户资料等证据证明,足以认定.

我会认为,陆春作为2005年《证券法》第七十四条规定的内幕信息知情人,在内幕信息敏感期内进行了与该内幕信息有关的证券交易活动,其行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

在听证过程中,陆春提出如下申辩意见:其一,当事人并未因职务关系或工作内容而知悉本案内幕信息,也未从他人处知悉内幕信息.
当事人虽兼任临港资管副总经理,但是在其中并无实际工作,不设办公室,不分管任何业务部门.
当事人的工作职责不涉及此次重大事项的相关职能,且有证据证明当事人未参与重组方案论证或重组事项相关工作.

其二,当事人交易"上海临港"系基于其自身投资逻辑而作出的交易决策,属于正常的证券交易行为.
当事人的交易行为符合其一贯的交易习惯,完全不具备内幕交易特征,且交易行为不存在异常,未利用任何内幕信息,不构成内幕交易.

其三,当事人作为国有企业领导干部,每年按照相关要求如实填报持股信息,在自查期间亦如实填报本人及近亲属的持股情况,无任何隐瞒行为,且在证监会调查期间积极配合调查工作,没有违法的主观故意.

综上,当事人认为其行为不构成内幕交易,请求对其不予行政处罚.
我会认为,当事人作为法定内幕信息知情人,其进行了与内幕信息有关的交易,违反了2005年《证券法》第二百零二条之规定.
当事人在陈述申辩和听证中提出的证据不足以推翻事先告知中的认定,也未有证据证明其具有从轻或减轻情节,当事人的部分意见在事先告知阶段已经予以考虑.

综上,我会对陆春的陈述申辩意见不予采纳.
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据《证券法》第二百零二条的规定,我会决定:没收陆春违法所得131,468.
43元,并处以262,936.
86元罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送到中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年8月4日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕45号(张国明)当事人:张国明,男,1967年9月出生,住址:浙江省绍兴市越城区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我会对张国明内幕交易浙江盛洋科技股份有限公司(以下简称盛洋科技)股票行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应当事人的要求于2019年10月22日举行了听证会,听取了张国明及其代理人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,张国明存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程2015年10月秋季广交会期间,江苏科麦特科技发展有限公司(以下简称科麦特)董事长虞某桢向盛洋科技董事长叶某明询问盛洋科技是否有意收购科麦特,叶某明回复需要考虑科麦特2015年度业绩情况.
10月底11月初,浙江虬晟光电技术有限公司(以下简称虬晟光电)董事长裘某樑向叶某明表示可以与盛洋科技通过并购方式合作,叶某明回复需要考虑虬晟光电2015年度业绩情况.
叶某明决定如果科麦特、虬晟光电2015年度业绩表现符合预期,就会收购两家公司.

2015年11月初,叶某明致电西南证券股份有限公司(以下简称西南证券)赵某,称盛洋科技有意并购虬晟光电,并委托赵某考察虬晟光电经营情况.
12月底,赵某召集上海锦天城(杭州)律师事务所合伙人李某、中汇会计师事务所(特殊普通合伙)合伙人林某飞为虬晟光电做规范改制工作.
赵某向李某、林某飞暗示如果规范情况理想,会有上市公司收购虬晟光电.

2015年年底,叶某明委托赵某考察科麦特,赵某随即与科麦特董事长虞某桢及其妻子周某琴接触.
2016年春节前,赵某召集李某、林某飞和西南证券方某对科麦特进行尽职调查,并向方某说明盛洋科技有意收购科麦特.

2016年5月左右,科麦特、虬晟光电的规范问题基本得到解决.
2016年5月16日,叶某明与裘某樑在叶某明办公室会面,正式达成收购意向,并初步商定以2016年6月30日作为审计、评估基准日.
6月上旬,裘某樑将签署名字未签署日期的《合作意向书》交给叶某明,由叶某明决定停牌时间.

2016年5月19日,叶某明与虞某桢、周某琴在叶某明办公室会面,正式达成收购意向,并初步商定以2016年6月30日作为审计、评估基准日.
虞某桢将签署名字未签署日期的《合作意向书》交给叶某明,由叶某明决定停牌时间.

2016年5月20日,有关各方在科麦特召开中介机构沟通会.
参与人包括虞某桢、周某琴、方某、李某、林某飞等人.

2016年6月6日,有关各方在虬晟光电召开中介机构沟通会.
参与人包括裘某樑、赵某、方某、李某、林某飞等人.

上述两次中介机构沟通会涉及科麦特、虬晟光电表达同意被收购的意愿,及盛洋科技有意收购两家标的公司等内容.

2016年6月17日下午,叶某明决定停牌.
2016年6月20日,"盛洋科技"停牌,当晚盛洋科技发布《浙江盛洋科技股份有限公司关于筹划重大事项停牌公告》.

根据盛洋科技相关公告,盛洋科技拟通过发行股份及支付现金购买虬晟光电100%股权及科麦特90%股权.
盛洋科技2015会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额为78,097.
29万元,营业收入为36,034.
01万元,期末净资产额为52,806.
46万元;盛洋科技收购虬晟光电100%股权、科麦特90%股权的预估成交金额分别为67,000万元、13,500万元,合计80,500万元;虬晟光电、科麦特2015会计年度所产生的营业收入合计36,427.
23万元.
根据《上市公司重大资产重组管理办法》(证监会令第109号)第十二条第一款第一项、第二项、第三项及第十四条第一项的规定,本次收购事项构成重大资产重组.
盛洋科技拟收购虬晟光电及科麦特股权,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第二项所述重大事件,在信息公开前,构成2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
该内幕信息不晚于2016年5月16日形成,公开于2016年6月20日.

叶某明为盛洋科技董事长,在内幕信息所涉事项中起决策、主导作用,为内幕信息知情人,知悉时间不晚于2016年5月16日.

二、张国明内幕交易"盛洋科技"(一)张国明在内幕信息敏感期内与内幕信息知情人叶某明存在联络、接触张国明与叶某明系20多年好友,关系密切,经常来往,在内幕信息敏感期内频繁联络、接触.
内幕信息敏感期内,张国明与叶某明通话共计8次,其中2016年5月18日通话2次,6月1日通话1次,6月2日通话3次,6月6日通话1次,6月7日通话1次.

(二)张国明控制使用6个账户交易"盛洋科技",交易行为明显异常,与内幕信息高度吻合1.
张国明控制使用账户情况内幕信息敏感期内,张国明控制使用"张国明""李某耀""蒋某涛""蒋某轩""王某庆""张某家"账户(以下简称涉案账户组)交易"盛洋科技":(1)"张国明""李某耀""蒋某涛""蒋某轩""王某庆"账户交易"盛洋科技"下单使用的IP地址、MAC地址与张国明本人电脑或其单位科室公用电脑一致,下单使用的手机号为张国明本人手机号,张国明承认其控制使用上述账户交易"盛洋科技".
(2)"张某家"账户交易"盛洋科技"下单使用的IP地址、MAC地址与张国明单位科室公用电脑一致,下单使用的手机号为张国明本人手机号或张某家本人手机号;2016年6月8日该账户转入资金150万元,系张国明好友王某祥的借款,当日8时13分35秒、10时31分38秒张国明向王某祥发送短信,10时25分25秒两人通话联系.

2.
涉案账户组资金转入及交易"盛洋科技"情况内幕信息敏感期内,张国明集中资金控制使用涉案账户组累计买入"盛洋科技"159,700股,复牌后全部卖出,实际获利1,116,770.
25元.
具体情况如下:(1)"张国明"账户系2016年4月20日开立于中信证券股份有限公司桐乡复兴北路营业部.
2016年6月6日转入资金249,000元.
2016年6月6日、8日共买入"盛洋科技"52,900股,成交金额1,444,961元.
2016年11月4日至24日全部卖出,成交金额1,832,303.
64元,盈利384,717.
09元.

(2)"李某耀"账户系2014年1月29日开立于浙商证券股份有限公司绍兴人民路证券营业部.
2016年6月8日、15日,累计转入资金470,000元.
2016年6月6日、7日、8日、14日、16日累计买入"盛洋科技"40,400股,成交金额1,120,314元.
2016年10月28日、11月9日全部卖出,成交金额1,417,976.
93元,盈利294,925.
04元.

(3)"蒋某涛"账户系2016年2月24日开立于海通证券股份有限公司绍兴劳动路营业部.
2016年6月6日、7日累计买入"盛洋科技"7,800股,成交金额210,626元.
2016年11月1日、2日、3日、4日全部卖出,成交金额274,440元,盈利63,384.
34元.

(4)"蒋某轩"账户系2007年2月16日开立于海通证券股份有限公司绍兴劳动路营业部.
2016年6月13日转入资金30,000元.
2016年6月7日、13日累计买入"盛洋科技"1,100股,成交金额31,700元.
2016年11月2日、3日、4日全部卖出,成交金额39,194.
86元,盈利7,432.
98元.

(5)"王某庆"账户系2015年12月7日开立于中国银河证券股份有限公司绍兴营业部.
2016年6月6日买入"盛洋科技"1,800股,成交金额48,744元.
2017年1月4日、12日全部卖出,成交金额65,538元,盈利16,689.
39元.

(6)"张某家"账户系2015年11月26日开立于海通证券股份有限公司绍兴劳动路营业部.
2016年6月8日、15日,累计转入资金1,550,000元.
2016年6月6日、8日、14日、15日累计买入"盛洋科技"55,700股,成交金额1,606,631元.
2016年11月7日至12月15日全部卖出,成交金额1,959,352.
88元,盈利349,621.
41元.

3.
内幕信息敏感期内,张国明交易"盛洋科技"行为明显异常,与内幕信息高度吻合(1)张国明交易行为明显与平时交易习惯不同.
涉案账户组在2016年6月6日前均大量或全部卖出"盛洋科技",6月6日至16日期间的7个交易日中,张国明集中大量资金并借款150万元买入"盛洋科技"159,700股,买入意愿强烈,交易量明显放大.

(2)张国明买入"盛洋科技"及划转资金的时间与内幕信息变化、公开时间及张国明和叶某明联络接触时间基本一致.
2016年5月20日、6月6日,有关各方分别在科麦特、虬晟光电召开中介机构沟通会,期间张国明与叶某明在6月2日下午有3次通话联络,且其承认周末经常与叶某明见面接触.
6月6日周一,张国明放量买入"盛洋科技"70,800股,当日16时45分叶某明主叫张国明,通话时长2分30秒.
6月7日9时23分叶某明主叫张国明,通话时长17秒,张国明当日买入"盛洋科技"4,900股,次日向涉案账户组划转大量资金并买入"盛洋科技"74,900股.
6月9日至12日节假日休市,13日至16日张国明买入"盛洋科技"9,100股,仅相隔1个交易日,6月20日"盛洋科技"停牌,当晚发布公告,内幕信息公开.

上述违法事实,有盛洋科技相关公告、交易进程备忘录、收购意向书,相关证券账户资料、委托交易记录,相关银行账户资料、资金流水,相关人员询问笔录、情况说明、通讯记录、相关取证资料及交易所计算数据等证据证明,足以认定.

我会认为,张国明在内幕信息公开前与内幕信息知情人叶某明存在联络、接触,交易"盛洋科技"行为明显异常,与内幕信息高度吻合,且不能作出合理说明或者提供证据排除其利用内幕信息.
张国明的上述行为违反2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

张国明及其代理人在书面陈述申辩材料及听证过程中提出请求免予处罚,并提交了证明其身患重症等证据材料,主要申辩意见如下:其一,本案的调查程序合法性存在瑕疵,取得的相应调查证据因违反《中华人民共和国行政处罚法》(以下简称《行政处罚法》)第三十七条而不能作为认定案件事实的依据.
一是证监会持有并向当事人出示调查通知书的执法人员,与真正参与并执行调查事务如进行询问、调取涉案账户资料和通讯记录的执法人员,不一致;二是2017年5月11日询问当事人时未出示调查通知书.

其二,当事人未进行内幕交易.
当事人不知悉内幕信息,与叶某明之间的往来不涉及内幕信息,不属于内幕信息知情人;当事人系盛洋科技原始股东,因经常路过公司能够基本判断经营状况,基于对治理团队的信任看好"盛洋科技",买入"盛洋科技"完全依靠自身的独立判断及交易策略;证监会仅依据当事人与叶某明系朋友关系、在内幕信息敏感期内交易"盛洋科技"两点推导并认定其内幕交易,将会产生较为严重的负面影响及示范效应.

其三,《行政处罚事先告知书》认定涉案账户组为当事人对"盛洋科技"的交易不妥.
现有证据不足以证明当事人完全拥有或控制使用"李某耀""蒋某涛""蒋某轩""王某庆""张某家"账户,也不足以证明上述账户的交易所得均归当事人所有,证监会未逐一向上述账户名义所有人进行核实.

经复核,我会认为:其一,我会调查程序符合《行政处罚法》、2005年《证券法》的有关规定,取得的证据合法有效.
一是我会由不少于两名的调查人员向当事人及相关单位、个人出示和送达调查通知书后,由不少于两名的调查人员出示合法证件并进行调查、取证,符合法律关于我会调查程序的要求;取得的询问笔录、通讯记录有当事人和相关人员的签字确认,取得的涉案账户相关资料有提供单位加盖的公章,符合证据要求,具有法律效力.
二是2017年5月11日询问当事人前,我会调查人员已于2016年10月28日依法向当事人出示和送达了调查通知书,且该次询问笔录有当事人本人的签字,确认询问前已看过调查人员执法证件、询问笔录记录内容无误.

其二,我会系依法认定当事人构成内幕交易,相关事实清楚,证据充分.
当事人在内幕信息公开前与内幕信息知情人存在联络、接触,其关于未获取内幕信息的申辩缺乏客观、可信的证据,不能排除内幕信息传递的可能;当事人交易"盛洋科技"行为与内幕信息高度吻合,其关于依靠自身的独立判断及交易策略买入"盛洋科技"的理由,不能合理解释其集中大量资金并借款150万元买入"盛洋科技"、交易及划转资金的时间与内幕信息变化和公开时间及当事人同内幕信息知情人联络接触时间基本一致等明显异常情形;综合上述情况,当事人不能作出合理说明或者提供证据排除其利用内幕信息交易"盛洋科技",我会认定当事人构成内幕交易于法有据.

其三,当事人关于不拥有"李某耀"等涉案账户所有权、交易收益亦不完全归于其所有的申辩意见,混淆了账户控制关系与所有权、违法所得与收益归属的概念,缺乏事实与法律依据.
一是如上文"张国明控制使用账户情况"部分所述,根据涉案账户组交易下单使用的IP地址、MAC地址、手机号和账户资金来源、询问笔录等证据,足以认定张国明在内幕信息敏感期内控制使用涉案账户组交易"盛洋科技",账户所有权归属不影响上述认定.
二是内幕交易是法律禁止的行为,因该行为产生的收益均具有违法性,属于2005年《证券法》第二百零二条所规定的"违法所得",该收益是否最终归属于当事人,不影响我会对违法所得的认定.

综上,我会对当事人上述申辩意见不予采纳,但对其提出的其他合理意见和证据予以充分考虑.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我会决定:没收张国明违法所得1,116,770.
25元,并处以1,116,770.
25元的罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库.
当事人还应将注有其姓名的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年8月4日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕46号(邱炜萤)当事人:邱炜萤,男,1982年10月出生,时任浙江铂澜商业经营管理股份有限公司(以下简称铂澜商业)法定代表人、董事长、总经理,住址:浙江省杭州市滨江区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我会对邱炜萤内幕交易浙江盛洋科技股份有限公司(以下简称盛洋科技)股票行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,邱炜萤存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程2015年10月秋季广交会期间,江苏科麦特科技发展有限公司(以下简称科麦特)董事长虞某桢向盛洋科技董事长叶某明询问盛洋科技是否有意收购科麦特,叶某明回复需要考虑科麦特2015年度业绩情况.
10月底11月初,浙江虬晟光电技术有限公司(以下简称虬晟光电)董事长裘某樑向叶某明表示可以与盛洋科技通过并购方式合作,叶某明回复需要考虑虬晟光电2015年度业绩情况.
叶某明决定如果科麦特、虬晟光电2015年度业绩表现符合预期,就会收购两家公司.

2015年11月初,叶某明致电西南证券股份有限公司(以下简称西南证券)赵某,称盛洋科技有意并购虬晟光电,并委托赵某考察虬晟光电经营情况.
12月底,赵某召集上海锦天城(杭州)律师事务所合伙人李某、中汇会计师事务所(特殊普通合伙)合伙人林某飞为虬晟光电做规范改制工作.
赵某向李某、林某飞暗示如果规范情况理想,会有上市公司收购虬晟光电.

2015年年底,叶某明委托赵某考察科麦特,赵某随即与科麦特董事长虞某桢及其妻子周某琴接触.
2016年春节前,赵某召集李某、林某飞和西南证券方某对科麦特进行尽职调查,并向方某说明盛洋科技有意收购科麦特.

2016年5月左右,科麦特、虬晟光电的规范问题基本得到解决.
2016年5月16日,叶某明与裘某樑在叶某明办公室会面,正式达成收购意向,并初步商定以2016年6月30日作为审计、评估基准日.
6月上旬,裘某樑将签署名字未签署日期的《合作意向书》交给叶某明,由叶某明决定停牌时间.

2016年5月19日,叶某明与虞某桢、周某琴在叶某明办公室会面,正式达成收购意向,并初步商定以2016年6月30日作为审计、评估基准日.
虞某桢将签署名字未签署日期的《合作意向书》交给叶某明,由叶某明决定停牌时间.

2016年5月20日,有关各方在科麦特召开中介机构沟通会.
参与人包括虞某桢、周某琴、方某、李某、林某飞等人.

2016年6月6日,有关各方在虬晟光电召开中介机构沟通会.
参与人包括裘某樑、赵某、方某、李某、林某飞等人.

上述两次中介机构沟通会涉及科麦特、虬晟光电表达同意被收购的意愿,及盛洋科技有意收购两家标的公司等内容.

2016年6月17日下午,叶某明决定停牌.
2016年6月20日,"盛洋科技"停牌,当晚盛洋科技发布《浙江盛洋科技股份有限公司关于筹划重大事项停牌公告》.

根据盛洋科技相关公告,盛洋科技拟通过发行股份及支付现金购买虬晟光电100%股权及科麦特90%股权.
盛洋科技2015会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额为78,097.
29万元,营业收入为36,034.
01万元,期末净资产额为52,806.
46万元;盛洋科技收购虬晟光电100%股权、科麦特90%股权的预估成交金额分别为67,000万元、13,500万元,合计80,500万元;虬晟光电、科麦特2015会计年度所产生的营业收入合计36,427.
23万元.
根据《上市公司重大资产重组管理办法》(证监会令第109号)第十二条第一款第一项、第二项、第三项及第十四条第一项的规定,本次收购事项构成重大资产重组.
盛洋科技拟收购虬晟光电及科麦特股权,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第二项所述重大事件,在信息公开前,构成2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
该内幕信息不晚于2016年5月16日形成,公开于2016年6月20日.

林某飞参与标的公司规范改制及尽职调查工作并参加两次中介机构沟通会,属于2005年《证券法》第七十四条第六项、第七项规定的内幕信息知情人,知悉时间不晚于2016年6月6日.

二、邱炜萤内幕交易"盛洋科技"(一)邱炜萤在内幕信息敏感期内与内幕信息知情人林某飞存在联络邱炜萤为铂澜商业法定代表人、董事长、总经理.
林某飞是2016年铂澜商业在全国中小企业股份转让系统挂牌时的会计师.
内幕信息敏感期内,邱炜萤与林某飞频繁联络,通话共计24次.
其中2016年6月8日通话1次、10日通话2次、13日通话2次、15日通话2次、16日通话2次、19日通话2次.

(二)邱炜萤交易"盛洋科技"1.
邱炜萤控制使用"邱炜萤"账户情况内幕信息敏感期内,邱炜萤控制使用"邱炜萤"账户交易"盛洋科技".
"邱炜萤"账户交易"盛洋科技"下单使用的IP地址、MAC地址与邱炜萤本人电脑一致,下单使用的手机号是邱炜萤本人手机号.

2.
"邱炜萤"账户资金转入及交易"盛洋科技"情况内幕信息敏感期内,邱炜萤集中资金控制使用"邱炜萤"账户买入"盛洋科技"83,000股,卖出10,000股,复牌后卖出73,000股,实际获利380,274.
02元.
具体情况如下:"邱炜萤"账户系2009年9月22日开立于财通证券股份有限公司杭州金城路证券营业部.
2016年6月13日转入资金2,000,000元,17日转入资金3,000,000元.
2016年6月13日至17日共买入"盛洋科技"83,000股,成交金额2,440,497.
5元.
2016年6月16日卖出10,000股、10月13日至17日卖出73,000股,成交金额2,825,334.
58元,盈利380,274.
02元.

3.
内幕信息敏感期内,邱炜萤交易"盛洋科技"行为明显异常,与内幕信息高度吻合(1)邱炜萤交易行为明显与平时交易习惯不同.
邱炜萤于2016年6月13日至17日期间转入"邱炜萤"账户5,000,000元,买入"盛洋科技"83,000股,买入意愿强烈,交易量较以往明显放大.

(2)邱炜萤划转资金及买入"盛洋科技"的时间与邱炜萤和林某飞通话联络时间及内幕信息公开时间基本一致.
2016年6月10日(节假日休市)10时52分25秒、10时55分44秒邱炜萤两次主叫林某飞,6月13日周一转入"邱炜萤"账户2,000,000元,买入"盛洋科技"53,000股,当日休市后16时52分43秒、17时54分39秒邱炜萤两次主叫林某飞.
6月14日、16日邱炜萤共计买入"盛洋科技"25,800股,期间邱炜萤与林某飞在15日、16日均有通话联络.
6月17日是"盛洋科技"停牌前的最后一个交易日,邱炜萤买入"盛洋科技"4,200股,6月20日"盛洋科技"停牌,当晚发布公告,内幕信息公开.

上述违法事实,有盛洋科技相关公告、交易进程备忘录、收购意向书,相关证券账户资料、委托交易记录,相关银行账户资料、资金流水,相关人员询问笔录、情况说明、通讯记录、相关取证资料及交易所计算数据等证据证明,足以认定.

我会认为,邱炜萤在内幕信息公开前与内幕信息知情人林某飞存在通话联络,交易"盛洋科技"行为明显异常,与内幕信息高度吻合,且不能作出合理说明或者提供证据排除其利用内幕信息.
邱炜萤的上述行为违反2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我会决定:没收邱炜萤违法所得380,274.
02元,并处以1,140,822.
06元的罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库.
当事人还应将注有其姓名的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年8月4日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕44号(孙求生)当事人:孙求生,男,1962年3月出生,时任上海双菱电梯工程有限公司法定代表人、董事长,住址:上海市长寿路.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我会对孙求生内幕交易新城控股集团股份有限公司(以下简称新城控股)股票行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,应当事人孙求生的要求于2020年7月2日举行了听证会,听取了孙求生及其代理人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,孙求生存在以下违法事实:一、内幕信息的形成与公开过程2019年7月1日中午,新城控股时任董事长王某华在新城控股17楼办公室,约孙求生商量应对因涉及涉嫌猥亵儿童被受害者家属报警事项.
之后,孙求生到其他楼层办事.

2019年7月1日13点左右,上海市公安局派出所民警4人到新城控股大厦A座前台,时任董事长王某华的秘书张某在17楼贵宾接待室接待了来访的民警.
王某华司机余某杰告知张某,王某华大约要一个半小时后回来.
当孙求生再次回到新城控股17楼时,遇到了民警并被带回派出所进行询问,当天晚上孙求生从派出所出来时看到王某华也在派出所接受询问.

2019年7月2日13:00左右,新城控股王某松接到派出所电话,要求其前往派出所.

2019年7月2日23:00左右,王某松和妻子陈某前往派出所,听取王某华对于接下来工作的安排.
王某松在公安人员陪同下会见了王某华.

2019年7月3日9:30左右,王某松通知董事吕某平,副总经理、董事梁某诚,副总裁、董事陈某力,财务负责人管某冬,董秘陈某,定于2019年7月3日13:00左右召开会议.

2019年7月3日13:00-14:00,王某松、梁某诚、陈某力、吕某平、管某冬、陈某、张某萍陆续到达会议室,王某松于会上口头告知王某华在派出所配合调查事宜,要求公司董事、高管评估风险,做好风险防范预案,与会董事、高管请王某松取得进一步确认文件,以备做好信息披露工作.

2019年7月3日15:00左右,王某松接到派出所电话,前往派出所.
2019年7月3日16:30左右,王某松领取了书面拘留通知书并返回公司,据上海市公安局出具的拘留通知书,"我局已于2019年7月2日16:58时将涉嫌猥亵儿童罪的王某华刑事拘留".
新城控股董事会自此确认时任董事长王某华被刑事拘留事宜,由董事会秘书陈某组织开展信息披露工作.

2019年7月3日21:48左右,新城控股向上海证券交易所网站上传信息披露文件,并于7月4日刊载于指定信息披露媒体.

新城控股时任董事长王某华涉嫌猥亵儿童接受公安机关调查事项,属于《上市公司信息披露管理办法》(以下简称《信披办法》)第三十条第二款第(十一)项"公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施"规定的情形,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第(十二)项规定的"重大事件",在信息公开前,属于2005年《证券法》第七十五条第二款第(一)项所述的内幕信息.
该信息形成于2019年7月1日,公开于2019年7月4日.

二、孙求生内幕交易"新城控股"(一)孙求生知悉内幕信息孙求生与王某华认识十几年.
7月1日王某华去派出所之前曾叫孙求生到其办公室见面,协助其处理因涉嫌猥亵儿童被受害者家属报警事项.
当天孙求生曾就上述事项被派出所民警带到派出所进行问询,在离开派出所时,孙求生看到王某华也在派出所接受问询.
因此,孙求生知悉内幕信息.

(二)孙求生控制使用"孙求生""钱某娟"证券账户交易"新城控股"的情况"孙求生"证券账户于2001年4月25日开立于国海证券上海世纪大道证券营业部,下挂沪市股东普通账户号A19XXXX181和深市股东普通账户号005XXXX503.
"钱某娟"证券账户开立于招商证券上海娄山关路证券营业部,下挂沪市股东普通账户号A19XXXX567和深市股东普通账户号010XXXX354.
孙求生与钱某娟为夫妻关系,内幕信息敏感期前后,"孙求生"证券账户与"钱某娟"证券账户没有大额资金进出,资金来源主要为夫妻的自有资金.

"孙求生""钱某娟"证券账户2019年7月2日、3日卖出"新城控股",均通过孙求生本人手机号进行交易.
孙求生承认"孙求生""钱某娟"证券账户实际控制人为孙求生本人,并承认2019年7月2日、3日卖出"新城控股"的交易行为是孙求生本人做出的.

在内幕信息敏感期内,"孙求生"证券账户于2019年7月2日、3日卖出"新城控股"25000股,成交金额1,036,209元;"钱某娟"证券账户于2019年7月2日、3日卖出"新城控股"25000股,成交金额1,038,365元,避损金额合计654,335.
56元.

(三)孙求生卖出"新城控股"的时间与获悉内幕信息的时间、内幕信息的形成时间高度吻合2019年7月1日,孙求生与内幕信息知情人王某华接触,知悉王某华因涉及涉嫌猥亵儿童接受公安机关调查一事,7月2日"孙求生""钱某娟"证券账户各抛售"新城控股"20,000股,7月3日"孙求生""钱某娟"证券账户各抛售"新城控股"5,000股,7月4日新城控股关于公司实际控制人兼董事长被刑拘事项的信息披露文件刊载于指定信息披露媒体.

从"孙求生""钱某娟"证券账户的交易流水来看,5月15日至7月1日一直未交易"新城控股",7月1日孙求生知悉王某华因涉嫌猥亵儿童接受公安机关调查后,7月2日、3日突击卖出"新城控股".
孙求生卖出"新城控股"的时间与获悉内幕信息的时间、内幕信息的形成时间高度吻合,其在敏感期内为了避损而卖出"新城控股"的动机明显.

上述违法事实,有询问笔录、新城控股公告及说明、交易记录、银行账户资料、银证转账记录等证据证明,足以认定.

孙求生的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易.

孙求生及其代理人在其申辩材料以及听证过程中提出如下申辩意见:其一,关于"重大事件"的认定适用法律错误.
新城控股时任董事长王某华涉嫌猥亵儿童接受公安机关调查事项既不属于2005年《证券法》第六十七条第二款第(一)至第(十一)项列明的重大事件,也不属于2005年《证券法》第六十七条第二款第(十二)项列明的"国务院证券监督管理机构规定的其他事项".
首先,2005年《证券法》第六十七条第二款第(一)至第(十一)项列明的重大事件并不包含公司董事接受公安机关调查的情形.
其次,2005年《证券法》第六十七条第二款第(十一)项已明确规定公司董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施方属重大事项,因此则不应通过2005年《证券法》第六十七条第二款第(十二)项对此另作解释.
再次,《信披办法》作为部门规章不应与2005年《证券法》的明确规定相冲突.
《信披办法》第三十条第二款第(十一)项相较于2005年《证券法》第六十七条第二款第(十一)项将"公司董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪"扩大为"公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪",相关权利主体由"司法机关"扩大为"有权机关",而采取的措施也从"采取强制措施"扩大为"调查或者采取强制措施",明显突破了2005年《证券法》对公司董事、监事、高级管理人员所涉重大事件的规定.
因此,《信披办法》第三十条第二款第(十一)项关于公司董事接受调查属于"重大事件"的规定,显然突破了2005年《证券法》已有的明确规定,应属违法、无效,不能作为行政处罚的依据.

其二,关于内幕信息的事实认定不清、证据不足.
首先,孙求生不符合内幕交易的主体要求.
孙求生与王某华只是电梯销售、安装等业务合作关系,并不属于2005年《证券法》第七十四条列明的"证券交易内幕信息的知情人",也不属于2005年《证券法》所规定的"非法获取内幕信息的人",不是内幕交易的主体.
其次,内幕信息的内容认定有误,从新城控股信息披露的时间来看,当王某松从公安机关正式取得书面《拘留通知书》时,新城控股才就王某华涉嫌犯罪一事进行披露,后续就监管部门对于新城控股是否存在未及时履行信息披露义务核实的回复中多次提到新城控股是否应当履行信息披露义务的主要考量因素为是否已有足够证据表明王某华已被公安机关采取了强制措施,而上述回复公告作出后监管部门未就新城控股是否及时履行了信息披露义务再进行询问.
监管部门认可新城控股在信息披露上以"采取强制措施"为"重大事件"的形成时间,却要求孙求生知悉王某华因涉嫌猥亵儿童被公安机关调查事项便构成"重大事件",存在"双重标准",既不合法更不合理.

其三,孙求生交易"新城控股"股票的行为并非基于知晓内幕信息,而纯属正常的自主交易.

其四,关于恳请从轻、减轻或免除处罚的意愿.
孙求生的交易是卖出行为,并非主动买入股票谋利,同时孙求生是被动知悉内幕信息,主观恶性不强且并没有在敏感期内抛售全部"新城控股"股票,调查阶段积极配合.
同时,孙求生热心公益,作为一名民营企业家,一贯遵纪守法、合规经营,在税收、就业等方面为社会做出了突出贡献.
另外,疫情期间,孙求生向湖北疫区捐赠近30万元的现金和医疗物资,组织公司为抗疫积极贡献力量.

综上,该当事人请求免于处罚,或者从轻、减轻处罚.
经复核,我会认为:其一,2005年《证券法》第六十七条第二款第(十二)项明确授权证监会可以对其他重大事件作出规定,因此,《信披办法》从规范信息披露行为,保护投资者合法权益角度,于第三十条第二款第(十一)项将上市公司董事涉嫌违法违纪被有权机关调查规定为重大事件,于法有据.

其二,孙求生与内幕信息知情人王某华关系密切,在内幕信息敏感期内与王某华接触,知悉内幕信息,并非法利用该内幕信息从事"新城控股"股票交易,相关交易行为明显异常,且无正当理由或者正当信息来源,因此,综合以上因素我会依法认定当事人为非法获取内幕信息的人,事实清楚、证据确凿.

此外,内幕信息的形成到公开存在一定的过程,内幕信息形成时间并不等同于上市公司履行信息披露法定时间.

其三,根据"孙求生""钱某娟"证券账户的交易流水,孙求生2019年5月15日至7月1日一直未交易"新城控股"股票,7月1日知悉内幕信息后,7月2日、3日突击卖出"新城控股"股票可以证明孙求生敏感期内交易"新城控股"股票的动因是其知悉了时任董事长王某华被公安机关调查的内幕信息.

综上,我会对孙求生上述申辩的意见不予采纳.
关于从轻、减轻的申辩意见.
孙求生及其代理人提出的孙求生属被动知悉内幕信息,主观恶意不强以及孙求生对调查工作较为配合,认罪态度端正等情节,我会已在量罚时依法予以了充分考虑.
此外,孙求生及其代理人提出的孙求生作为一名民营企业家,遵纪守法、合规经营,在税收、就业等方面为社会做出了突出贡献,同时热心公益,在疫情期间,孙求生向湖北疫区捐赠近30万元的现金和医疗物资,组织公司为抗疫积极贡献力量等事实、情况和证据,我们将在后续的相关责任追究中向有关部门和单位如实反映,依法处理.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我会决定:没收孙求生违法所得654,335.
56元,并处以1,308,671.
12元的罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年8月3日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕56号(徐江、童静)当事人:徐江,男,1973年2月出生,住址:广东省深圳市南山区.
童静,女,1969年11月出生,住址:湖北省武汉市汉阳区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,我会对徐江、童静内幕交易"长亮科技"及徐江短线交易"长亮科技"的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,徐江、童静存在以下违法事实:一、徐江、童静内幕交易"长亮科技"(一)内幕信息的形成和公开过程2018年初深圳市长亮科技股份有限公司(以下简称长亮科技)开始筹划银户通产品,长亮科技实际控制人、董事长王某春认为该产品需要与大型互联网公司合作,于是向腾讯控股表达了愿意接受投资的意愿.

2018年2月1日,王某春与腾讯控股云部门负责投资及金融云业务的相关人员会面,就腾讯控股云部门和长亮科技之间进一步合作进行了沟通.

2月7日,王某春会见了腾讯控股高级执行副总裁汤某生和副总裁邱某鹏等人,就腾讯控股投资长亮科技并开展业务合作进行了洽谈.

3月19日,长亮科技董秘就股权转让事项询问时任董事徐江的意见,徐江因于2017年12月减持,并承诺六个月内不再进行减持,故表示承诺期内无法转让所持股份.

3月20日,徐江等人前往腾讯云计算,就银户通项目与腾讯云计算相关高管交流.

4月1日晚,腾讯控股投资并购部投委会表决支持腾讯信息投资长亮科技,并于当晚获得腾讯控股管理层同意.

4月9日,长亮科技发布《关于筹划重大事项停牌的公告》,停牌原因是公司正与深圳市腾讯计算机系统有限公司就金融领域展开深度合作事项进行洽谈,以及控股股东王某春正与腾讯商议股份转让事宜.

4月20日,长亮科技的股东王某春等10人与腾讯云计算签署《关于深圳市长亮科技股份有限公司之股份转让协议》(以下简称《股份转让协议》),向腾讯信息转让合计7.
14%的股权,其中王某春转让4.
01%的股权;转让完成后腾讯信息成为长亮科技第二大股东.
同日,长亮科技与腾讯云计算签署《合作协议》,约定了共同打造"银户通"平台等内容.

4月23日,长亮科技披露了《股份转让协议》、《合作协议》.
当日公司股票复牌后,股价连续三天涨停.

综上,依据2005年《证券法》第六十七条第二款第三项、第七十五条第二款第三项之规定,长亮科技股东向腾讯信息转让7.
14%的股权及长亮科技与腾讯云计算开展金融云项目合作,在公开前属于内幕信息,其形成时间不晚于2018年2月7日,公开于2018年4月9日,徐江为内幕信息知情人,知悉内幕信息的时间不晚于2018年3月19日.

(二)徐江、童静内幕交易"长亮科技"徐江、童静为夫妻关系.
内幕信息敏感期内,徐江、童静控制使用"朱某芳""戴某军"账户交易"长亮科技",具体情况如下:"朱某芳"账户于2018年3月19日开立于东兴证券武汉台北一路营业部.
该账户由徐江、童静实际控制,童静下单操作.
账户买入"长亮科技"的资金为徐江和童静家庭共有资金.

"戴某军"账户于2016年1月29日开立于安信证券武汉胜利街营业部.
2017年12月5日至2018年3月28日期间,"戴某军"账户由徐江、童静夫妇实际控制,童静下单操作.
账户买入"长亮科技"的资金为徐江和童静家庭共有资金.

在徐江知悉内幕信息后的2018年3月22日至28日期间,徐江、童静控制使用"朱某芳"、"戴某军"账户,实际买入"长亮科技"35,556股,买入金额792,979.
44元,共计获利248,767.
67元.

二、徐江短线交易"长亮科技"(一)徐江任职情况徐江自2010年8月24日任长亮科技董事,于2018年10月16日辞职.
(二)短线交易情况1.
账户基本情况徐江招商证券账户于2016年7月14日开立于招商证券厦门湖滨东路证券营业部,徐江东北证券账户于2018年7月23日开立于东北证券厦门莲前东路证券营业部,均由徐江本人控制使用.

"田某霞"账户于2017年12月4日开立于安信证券武汉胜利街营业部.
涉案期间,该账户由徐江、童静控制使用.

2.
账户交易情况2017年12月至2018年9月,徐江在本人账户减持"长亮科技"的同时,控制使用"田某霞""戴某军"和"朱某芳"账户多次买卖"长亮科技",具体情况如下:"徐江"招商证券账户于2017年12月5日、7日,先后卖出"长亮科技"28万股、52万股,成交金额11,558,236元.

"徐江"东北证券账户于2018年9月5日、9月6日,累计卖出"长亮科技"108万股,成交金额29,292,150元.

"田某霞"账户于2017年12月6日至2018年3月8日,累计买入"长亮科技"64.
78万股,成交金额9,564,144元.
其中2017年12月7日以大宗交易方式买入"徐江"账户的"长亮科技"52万股,成交金额7,342,400元.

"戴某军"账户于2017年12月5日至2018年3月27日累计买入"长亮科技"30.
17万股,成交金额4,576,134元,累计卖出"长亮科技"30.
17万股,成交金额5,416,902.
88元.

"朱某芳"账户于2018年3月22日至5月9日,累计买入"长亮科技"21万股,买入金额4,137,683元,累计卖出"长亮科技"8,000股,卖出金额281,760元.

以上事实,有相关人员询问笔录和情况说明、相关证券账户资料、银行账户资料等证据证明,足以认定.

我会认为,内幕信息知情人徐江在知悉内幕信息后,与其配偶童静控制使用"朱某芳"账户、"戴某军"账户,买入"长亮科技"35,556股,其行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

徐江在担任上市公司长亮科技董事期间,将其持有的公司股票在卖出后六个月内买入,及在买入后六个月内卖出,其行为违反了2005年《证券法》第四十七条的规定,构成2005年《证券法》第一百九十五条所述的短线交易行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条、第一百九十五条的规定,我会决定:一、责令徐江、童静依法处理非法持有的证券,没收徐江、童静违法所得248,767.
67元,并处以248,767.
67元罚款;二、对徐江短线交易行为给予警告,并处以100,000元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年9月1日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕57号(谢岳峰、谢均云)当事人:谢岳峰,男,1972年11月出生,住址:广东省深圳市南山区.
谢均云,男,1944年11月出生,住址:广东省深圳市龙岗区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,我会对谢岳峰、谢均云内幕交易"长亮科技"行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应当事人的申请,我会举行了听证,听取了当事人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,谢岳峰、谢均云存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程2018年初深圳市长亮科技股份有限公司(以下简称长亮科技)开始筹划银户通产品,长亮科技实际控制人、董事长王某春认为该产品需要与大型互联网公司合作,于是向腾讯控股表达了愿意接受投资的意愿.
1月8日,腾讯控股云部门渠道拓展部副总经理谢岳峰建立微信群介绍王某春与腾讯控股云部门分管投资的副总裁、投资并购部助理总经理穆某飞认识.
2月1日,上述三人会面,探讨了腾讯控股云部门和长亮科技之间进一步合作的可能性,穆某飞向王某春表达了腾讯控股云部门投资长亮科技的初步意向.

2018年2月7日,王某春会见了腾讯控股高级执行副总裁汤某生和副总裁邱某鹏及穆某飞等人,就腾讯控股投资长亮科技并开展业务合作进行了洽谈.
会后汤某生和邱某鹏表示认可投资长亮科技的项目,并要求穆某飞牵头与长亮科技商谈股权投资事项,谢岳峰等人牵头与长亮科技商谈业务合作事项.
2月28日,谢岳峰通过微信询问穆某飞长亮科技项目的进展情况以及是否需要其配合推进,得知对方将于3月5日至11日向腾讯控股高管和投资并购部汇报该项目.

2018年3月1日,谢岳峰与王某春就双方业务合作的方式和内容进行了讨论,此次讨论结果即为后续长亮科技与腾讯云计算(北京)有限责任公司(以下简称腾讯云计算)达成《关于腾讯长亮金融云项目的合作协议》(以下简称《合作协议》)中的主要内容银户通项目.
3月6日,谢岳峰通过微信再次询问穆某飞关于长亮科技项目的汇报情况,得知汇报顺利,并准备于3月16日向腾讯控股总裁汇报.

3月16日,腾讯控股总裁在汇报会上对投资长亮科技项目表示支持.
4月1日晚,腾讯控股投资并购部投委会表决支持深圳市腾讯信息技术有限公司(以下简称腾讯信息)投资长亮科技,并于当晚获得腾讯控股管理层同意.

2018年4月9日,长亮科技发布《关于筹划重大事项停牌的公告》,停牌原因是公司正与深圳市腾讯计算机系统有限公司就金融领域展开深度合作事项进行洽谈,以及控股股东王某春正与腾讯商议股份转让事宜.
4月20日,长亮科技的股东王某春等10人与腾讯云计算签署《关于深圳市长亮科技股份有限公司之股份转让协议》(以下简称《股份转让协议》),向腾讯信息转让合计7.
14%的股权,其中王某春转让4.
01%的股权;转让完成后腾讯信息成为长亮科技第二大股东.
同日,长亮科技与腾讯云计算签署《合作协议》,约定了共同打造"银户通"平台等内容.

4月23日,长亮科技披露了《股份转让协议》、《合作协议》.
当日公司股票复牌后,股价连续三天涨停.

综上,依据2005年《证券法》第六十七条第二款第三项、第七十五条第二款第三项之规定,长亮科技股东向腾讯信息转让7.
14%的股权及长亮科技与腾讯云计算开展金融云项目合作,在公开前属于内幕信息,其形成时间不晚于2018年2月7日,公开于2018年4月9日.
谢岳峰为内幕信息知情人,其知悉时间不晚于2018年2月28日.

二、谢岳峰内幕交易"长亮科技"谢岳峰知悉内幕信息后,在内幕信息公开前买入"长亮科技"40,200股,获利430,331.
85元,具体情况如下:(一)账户基本情况"谢岳峰"账户于2005年6月7日开立于招商证券深圳前海路营业部,账户由谢岳峰本人控制使用.

2018年3月2日、6日,"谢岳峰"账户先后转入399,366元、408,888元,资金来源于谢岳峰的工资收入.

(二)账户交易情况2018年3月6日、9日,"谢岳峰"账户共买入"长亮科技"40,200股,成交金额806,383.
12元,并于内幕信息公开后逐步卖出,成交金额1,240,232元,获利430,331.
85元.

(三)账户交易特征2011年10月13日至2018年3月5日,"谢岳峰"账户没有股票交易和持仓.
2018年3月6日至调查日期间,该账户仅交易"长亮科技"一只股票.

三、谢均云内幕交易"长亮科技"谢均云与谢岳峰为父子关系,且二人在2018年3月3日存在通话联系.
内幕信息敏感期内,谢均云买入"长亮科技"36,000股,获利328,545.
8元,具体情况如下:(一)账户基本情况"谢均云"账户于1994年9月21日开立于首创证券深圳吉华路营业部,该账户由谢均云本人控制使用,账户的资金为谢均云自有资金.

(二)账户交易情况"谢均云"账户于2018年3月7日买入36,000股,成交金额695,400元,并于内幕信息公开后全部卖出,成交金额1,026,480元,获利328,545.
8元.

(三)账户交易特征2018年3月7日,"谢均云"账户卖出"佛山照明"、"华联控股"等7只股票(其中"华联控股"、"佛山照明"为亏损卖出),合计卖出金额822,451.
12元,主要用于买入"长亮科技".

"谢均云"账户系首次交易"长亮科技".
截至2018年4月9日"长亮科技"停牌前,"谢均云"账户持有"长亮科技"市值727,560元,占账户总资产的47.
54%,远高于其他股票的持仓占比.
且谢均云交易"长亮科技"的时间与内幕信息形成、发展时间,及其子谢岳峰知悉内幕信息时间相吻合.

以上事实,有相关人员询问笔录和情况说明、相关证券账户资料、银行账户资料等证据证明,足以认定.

我会认为,谢岳峰、谢均云的上述行为违反了2005年《证券法》第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

听证过程中,当事人谢岳峰提出以下申辩意见:第一,本案内幕信息仅为长亮科技股东向腾讯信息转让7.
14%的股权,而不包括长亮科技与腾讯云计算开展金融云项目合作.
理由是2017年长亮科技与腾讯云计算已签署并公告战略合作协议,该合作协议与2018年双方开展的金融云项目无本质差别,因此2018年4月公告的长亮科技与腾讯云计算开展金融云项目合作这一信息不具有重大性和未公开性,不应认定为内幕信息.

第二,本案涉及的股权转让内幕信息形成时间并非2018年2月7日,而应为2018年3月16日.
因为2018年3月16日穆某飞牵头向腾讯控股总裁汇报投资长亮科技项目并获得支持,构成腾讯集团公司层面对此项投资及合作事项的初始意向,应当认定为本案内幕信息的形成时点.

第三,谢岳峰对于投资事项内幕信息的知悉时间应不早于2018年3月16日,对于金融云合作信息的知悉时间为2018年3月20日,因此谢岳峰知悉内幕信息的时间不早于2018年3月16日.

第四,谢岳峰的证券买卖行为有正当理由,与内幕信息无关,且涉案交易不异常,不符合内幕交易行为特征.
一是谢岳峰的交易行为发生在内幕信息敏感期以外,交易时点与内幕信息形成时间不吻合.
二是谢岳峰自2017年开始与长亮科技公司有业务往来,在金融云项目合作中逐渐树立了长亮科技是一个具有高度成长性和有巨大市场优势的高科技公司的理念.
谢岳峰交易"长亮科技"完全依赖于2017年开始对长亮科技逐步形成的专业投资判断,而非对内幕信息的利用.
三是谢岳峰在公告后短期内没有将长亮科技股票全部卖出,交易时点与内幕信息公开时间不完全吻合.
谢岳峰买入长亮科技股票40,200股后,其中有14,000股一直持有到2018年9月18日,距4月9日停牌公告有5个月,侧面印证其是长期价值投资而非短期投机违法行为.
四是谢岳峰的交易行为不异常.
涉案交易资金均为谢岳峰自有资金,没有转入其他资金或拆借资金等明显放大交易量的异常行为,且在腾讯公司发放给其第二笔年终奖的第二天(3月6日)开始交易,资金来源、交易行为过程均合理自然,能够作出合理解释和说明.

当事人谢均云提出以下申辩意见:第一,谢均云交易"长亮科技"的时间发生在内幕信息形成及谢岳峰知悉内幕信息之前,与内幕信息形成时间及谢岳峰知悉时间均不吻合.

第二,谢均云的交易系基于其自己对股票走势的分析及对儿子的信任作出,具有正当理由.
谢均云在2017年下半年就听谢岳峰说长亮科技这家公司不错,并基于自己20多年对于股票的分析理论得出2018年3月7日是好的买入点,且其3月7日两次买入的价格均低于谢岳峰的交易价格,也与该交易日近五日均线价格基本持平,处于价格低位.

第三,谢均云卖出多支股票买入一支股票的行为符合其交易习惯,不属于异常行为.
在谢岳峰因工作关系接触到的众多投资标的中,其基于自身的专业判断向父亲谢均云推荐过长亮科技和大华股份两家公司,在2018年3月7日买入长亮科技后,谢均云于2018年4月26日至27日卖出长亮科技等8支股票后大量买入大华股份,而事实上,大华股份并没有得到腾讯集团的投资,谢岳峰也没有了解到关于大华股份的任何内幕信息,由此可证实,谢均云卖出多支股票买入一支股票的行为符合其自身交易习惯,且是基于其对儿子的信任和自己的投资经验分析而进行的买入时点选择.

第四,谢均云在公告后短期内没有将长亮科技股票全部卖出,交易时点与内幕信息公开时间不完全吻合.
谢均云买入长亮科技股票36000股后,其中有10000股一直持有到2018年9月6日,侧面印证了其对长亮股票的买卖是基于自身投资经验进行的长期价值投资,而不是公告后即全部卖出的短期投机违法行为.

经复核,我会认为当事人上述申辩意见不能成立,理由如下:第一,我会对内幕信息的认定并无不当.
本案中,腾讯入股长亮科技,和长亮科技与腾讯云计算开展金融云项目合作,是双方基于以股权投资实现业务绑定的意图而同步推进的合作事项,二者之间有密切关联,应视为一个整体而非人为割裂为两项内幕信息.
再者,2018年4月23日公告的长亮科技与腾讯云计算的《合作协议》约定了共同打造"银户通"平台等内容,并非2017年6月27日长亮科技发布的《关于与'腾讯云'签署战略合作协议的公告》所能涵盖,且基于腾讯公司的市场地位,长亮科技与其签订进一步加深业务合作的《合作协议》亦可能对公司股价产生较大影响,当事人辩称2018年4月23日公告的长亮科技与腾讯云计算开展金融云项目合作事项不具有重大性和未公开性,其主张不能成立.

第二,关于内幕信息形成时间.
据在案证据,2018年2月1日,长亮科技实际控制人王某春与腾讯控股云部门分管投资的穆某飞及云渠道部的谢岳峰会面,就腾讯控股云部门投资长亮科技及加强业务合作进行了意向性沟通.
2月7日,穆某飞陪同王某春拜访腾讯控股高级执行副总裁汤某生和副总裁邱某鹏等,洽谈股权投资及业务合作事项,汤某生和邱某鹏在会后表示认可该项目,并指示由穆某飞、谢岳峰等分别负责具体的商谈工作.
以上事实表明,至2018年2月7日,长亮科技与腾讯控股已就股权投资及金融云项目合作事项进行公司层面的沟通商洽,且着手安排相关部门推进,应认定为内幕信息所涉事项的动议、筹划初始时间,我会据此认定内幕信息形成不晚于2018年2月7日并无不当.

第三,关于谢岳峰知悉内幕信息的时间.
本案中,谢岳峰是促成穆某飞与王某春进行投资洽谈的介绍人,亦是腾讯方与长亮科技商谈金融云项目合作的主要对接人.
谢岳峰通过微信多次与穆某飞沟通腾讯投资长亮科技并加强业务合作事项的进展,知悉2018年2月7日穆某飞陪王某春会见汤某生等人,又于2月28日询问穆某飞长亮科技项目的进展情况以及是否需要其配合推进,得知对方将于3月5日至11日向腾讯控股高管和投资并购部汇报该项目.
因此,我会认定谢岳峰不晚于2018年2月28日知悉内幕信息有充分的事实依据.

第四,谢岳峰构成内幕交易.
首先,谢岳峰系在知悉内幕信息后买入"长亮科技",其交易行为异常与否不影响内幕交易的成立.
其次,谢岳峰账户在2011年10月13日至2018年3月5日期间均无股票交易和持仓;在2018年3月6日至调查日(2018年8月23日)期间仅交易"长亮科技"一只股票,于3月6日、9日分两次各买入"长亮科技"20,100股,在长亮科技股票于4月23日复牌后的5月8日、6月13日先后卖出20,000股、6,000股,9月18日将余下的14,200股全部卖出,其资金变化、证券买卖与内幕信息的形成、变化、公开时间基本一致,交易异常性明显.
谢岳峰关于其资金来源、交易规模、决策依据、买卖时点等解释不足以否认其交易的异常,更不能构成否定内幕交易的理由.

第五,谢均云系内幕信息知情人谢岳峰的父亲,二人关系密切,且在2018年3月3日有通话联系,谢均云具有获取内幕信息的可能性.
内幕信息敏感期内,谢均云系首次交易"长亮科技",于2018年3月7日卖出其他股票买入"长亮科技"36,000股,在长亮科技股票于4月23日复牌后的4月27日卖出26,000股,9月6日将余下的10,000股全部卖出,其买入、卖出"长亮科技"的时点均与谢岳峰交易时点接近,亦与内幕信息的形成、变化、公开时间,谢岳峰知悉内幕信息的时间及二人通话联络的时间吻合,谢均云的交易行为明显异常.

谢均云辩称涉案交易与其交易习惯一致,但根据当事人提交的交易分析资料,其以往买入单只股票的资金规模最高为30万元,而其买入"长亮科技"的金额近70万元,交易资金规模较以往明显放大.
至于当事人所述其于2018年4月26日至27日大量买入"大华股份"的行为,根据谢岳峰与穆某飞2018年4月25日的微信聊天记录,二人当时沟通了腾讯相关投资事项进展,穆某飞表示"大华聊得差不多了",并已安排邱某鹏会见大华股份CEO,则侧面印证谢均云放大交易量的原因均与儿子谢岳峰高度相关,而非其交易习惯所能解释.

综合以上情况,谢均云为内幕信息知情人谢岳峰的父亲,内幕信息敏感期内与谢岳峰有通话联系,其证券交易活动与内幕信息吻合且不能作出合理说明,足以认定内幕交易.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我会决定:一、对谢岳峰没收违法所得430,331.
85元,并处以430,331.
85元罚款;二、对谢均云没收违法所得328,545.
8元,并处以328,545.
8元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年9月1日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕58号(何思模)当事人:何思模,男,1965年2月出生,时任易事特集团股份有限公司(以下简称易事特)法定代表人、董事长、实际控制人,住址:广东省东莞市松山湖科技产业园区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我会对何思模内幕交易"海陆重工"行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,应当事人何思模的要求我会于2020年7月29日举行了听证会,听取了何思模及其代理人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,何思模存在以下违法事实:一、内幕信息的形成与公开过程2013年下半年开始,苏州海陆重工股份有限公司(以下简称海陆重工)因业绩压力,开始寻找项目支撑公司业绩.
董事长徐某生看好环保产业,授权顾问潘某华寻找清洁能源等符合国家发展方向的项目.
2016年5月,潘某华找到上海朝希投资管理有限公司(以下简称朝希投资)总经理惠某玉让其介绍合适的项目重组.
同一时期,宁夏江南集成科技有限公司(以下简称江南集成)法定代表人、控股股东吴某文告诉惠某玉其有重组的想法,惠某玉遂将海陆重工徐某生的名片给了吴某文让其自己联系.

海陆重工2016年7月8日因筹划重大事项停牌,公告拟收购江南集成100%股权,8月16日复牌公告终止重组,并承诺6个月内不再筹划重大资产重组事项.
据相关当事人称,本次重组失败的原因在于双方在支付方式和比例上未能达成一致.

海陆重工终止上述重组后,又找了多家项目,但都不是很满意.
2016年10月,海陆重工成立子公司与江南集成进行项目合作.
通过此次项目合作,潘某华加深了对江南集成的整体了解,认为如果找不到更好的标的,还是可以并购江南集成,并在2016年11月下旬将其了解的情况反馈给徐某生.
徐某生也认为江南集成是个不错的公司.
项目合作期间,海陆重工负责谈判并购事项的顾问潘某华和江南集成的法定代表人吴某文一直保持联系.

2016年12月中旬,潘某华联系朝希投资的惠某玉,目的还是想找合适的项目注入海陆重工.
2016年12月22日,海陆重工和朝希投资签订了《战略合作协议》,委托朝希投资为其提供兼并收购等财务顾问及投资咨询服务.
自2016年5月至调查时止,朝希投资只给海陆重工介绍了江南集成这一家标的公司.
同日,惠某玉将江南集成的《利润表》《资产负债表》以及通过国浩律师(南京)事务所(以下简称国浩律所)取得的《法律尽职调查报告》发送给申万宏源证券承销保荐有限责任公司(以下简称申万宏源).

2016年12月25日,申万宏源保荐代表人蔡某电话联系惠某玉沟通江南集成尽职调查的时间,惠某玉遂致电吴某文告知其将派券商和律所去江南集成做尽职调查.

2017年1月4日,为准备券商进场尽职调查,江南集成吴某文在公司的工作例会上要求各项目负责人"所有文件夹在券商进场前做好相应的目录".
2017年1月11日,申万宏源到江南集成进行尽职调查.
同日,国浩律所到江南集成做合规梳理.

2017年1月25日,申万宏源蔡某等人与朝希投资惠某玉一起讨论《尽职调查报告》内容.
惠某玉要求申万宏源项目组加快工作节奏,尽早将涉及到标的公司的报告部分准备好.

2017年1月份,惠某玉、潘某华、吴某文之间有多次通讯联系.
2017年2月7日,江南集成董秘袁某安将券商发送的股东调查表等资料发给江南集成股东.

2017年2月13日,朝希投资制作了《江南项目初步交易方案》,内容涉及交易时间安排、交易方式和支付比例等问题.
申万宏源制作了《江南集成重大资产重组项目整体进度及时间安排》.

2017年2月16日,海陆重工重组静默期到期.
2017年2月21日,惠某玉居间协调股权收购事宜.
2017年3月1日,海陆重工潘某华提出收购江南集成的条件为徐某生与吴某文持有海陆重工的持股比例差距保持在5%以上.
惠某玉征求吴某文的意见,吴某文表示问题不大.

2017年3月3日(周五),海陆重工召开董事会决定重启与江南集成重组事宜,会后董秘申请停牌.

2017年3月6日(周一),海陆重工停牌.
3月18日公告称,本次购买资产事项可能会以发行股份形式购买标的资产,该交易标的资产估值为15-25亿元,预计本次交易可能达到需要提交股东大会审议的标准,标的资产属光伏行业,按照中国证监会公布的《上市公司行业分类指引》属于"M74专业技术服务业".
经公司确认,本次筹划的重大事项构成了重大资产重组.

海陆重工重启发行股份及支付现金购买江南集成股权系2005年《证券法》第六十七条第二款第(二)项及第七十五条第二款第(一)项、第(三)项规定的内幕信息,内幕信息形成日为2016年12月25日,公开日为2017年3月18日.
江南集成法定代表人、控股股东吴某文为法定内幕信息知情人.

二、何思模交易"海陆重工"情况(一)何思模与内幕信息知情人吴某文关系密切截至2018年7月2日,何思模任易事特法定代表人、董事长,系易事特实际控制人.
何思模与吴某文存在密切的商业关系:(1)2014年12月至2016年10月期间,易事特持有江南集成10%的股权,何思模任江南集成董事.
(2)江南集成与易事特存在大量的关联交易.

(二)何思模与内幕信息知情人吴某文在内幕信息敏感期存在通讯联络何思模使用的手机号码139*****098与吴某文使用的手机号码181*****888、137*****187在涉案期间有过8次通话联系,其中2016年12月26日,即内幕信息形成次日,吴某文与何思模有长达2分多钟的通话.

(三)何思模利用与张某共同控制的"张某"等5个账户交易"海陆重工"何思模利用与妻子张某共同控制的"张某"等5个账户交易"海陆重工",经交易所计算亏损1,768,440.
55元,具体如下:1.
"张某"账户"张某"普通证券账户于2013年12月25日开立,资金账户为26******55,股东代码为A44*****59、01******57.
该账户买入"海陆重工"的资金实际均来源于何思模、张某的家庭自有资金.

"张某"账户在内幕信息敏感期内交易"海陆重工"均为手机委托,委托买入的号码均为139*****098,系何思模使用的手机号码.
共买入成交"海陆重工"532,900股,买入金额4,637,998元,占该账户在内幕信息敏感期内买入股票的最大值.
前述股票在内幕信息敏感期内根据何思模的指令,通过手机号186*****589(张某手机号码)全部卖出,获利共计301,584.
84元.

2.
"胡某珍"账户"胡某珍"账户于2017年2月14日开立,资金账户为09******02,股东代码为A74*****75、00*****30.
该账户买入"海陆重工"的资金实际属于何思模房产出售款.

"胡某珍"账户交易"海陆重工"使用手机委托,委托号码为139*****098,系何思模使用的手机号码.
共买入成交"海陆重工"387,300股,买入金额3,598,156元.
前述股票在内幕信息公开后卖出,亏损368,424.
97元.

3.
"陆某蓉"账户"陆某蓉"账户于2016年11月16日开立,资金账户为58********30,股东代码为A68*****10、01******88.
该账户买入"海陆重工"的资金为何思模、张某的家庭自有资金.

"陆某蓉"账户在内幕信息敏感期内交易"海陆重工"使用手机委托,委托号码为139*****098,系何思模使用的手机号码.
账户共买入成交"海陆重工"602,800股,买入金额5,488,262元.
前述股票大部分在内幕信息公开后卖出,亏损512,960.
69元.

4.
"张某琴"账户"张某琴"账户于2015年5月28日开立,资金账户为58********72,股东代码为A16*****13、01******86.
该账户买入"海陆重工"的资金实际来源于何思模.

"张某琴"账户交易"海陆重工"使用手机委托,委托号码为139*****098,系何思模使用的手机号码.
账户共买入成交"海陆重工"464,400股,买入金额4,302,549元.
前述股票大部分在内幕信息公开后卖出,亏损534,660.
55元.

5.
"郑某"账户"郑某"账户于2017年2月08日开立,资金账户为58********68,股东代码为A73*****66、01******43.
该账户买入"海陆重工"的资金实际来源于何思模.

"郑某"账户在内幕信息敏感期内交易"海陆重工"使用手机委托,委托号码为139*****098,系何思模使用的手机号码.
账户共买入成交"海陆重工"706,200股,买入金额6,524,955元.
前述股票大部分在内幕信息公开后卖出,亏损653,979.
19元.

(三)何思模买卖"海陆重工"交易异常且没有合理解释1.
资金转入及买入时点与内幕信息形成以及同内幕信息知情人的联络接触时点高度吻合.
2016年12月25日,内幕信息形成.
12月26日,吴某文与何思模有长达2分多钟的通话.
12月30日,"张某"账户转入336万元,并于下1个交易日,即2017年1月3日,将前述款项几乎全部用于购买"海陆重工",为内幕信息敏感期间"张某"账户交易"海陆重工"的最大买单.

2.
得知账户交易引起监管关注后更换账户继续大笔买入.
2017年1月,何思模交易"海陆重工"均使用"张某"账户.
2017年2月7日,张某微信收到何思模以图片形式发来的《广东东莞地区张某举等15个证券账户持有"海陆重工"股票的统计表》,并附言"你的本周卖掉".
前述统计表的内容为包含"张某"账户在内的海陆重工流通股股东100名的账户信息及持有"海陆重工"的情况.
2月8日开始,"张某"账户陆续卖出"海陆重工",同时,"陆某蓉""张某琴""郑某""胡某珍"4个账户大笔买入"海陆重工".
经查,2017年2月8日至10日3天时间内,"陆某蓉""张某琴""郑某"账户集中买入"海陆重工"1,509,800股,占三账户敏感期总买入量的85.
14%.

3.
新开立账户进行交易.
前述4个接替"张某"账户交易"海陆重工"的账户中,"郑某"账户为2017年2月8日新开立,2月9日起账户资金全部买入"海陆重工";"胡某珍"账户为2017年2月14日新开立,2月17日账户资金全部买入"海陆重工";"陆某蓉"账户2016年11月16日开立后一直无交易,2017年2月8日,"陆某蓉"账户首次证券交易,将账户资金全部买入"海陆重工".

4.
买入意愿坚决且账户持股单一.
除"张某"账户外,"陆某蓉""张某琴""郑某""胡某珍"4个账户在内幕信息敏感期内,均将账户内资金全部用于购买"海陆重工".

上述违法事实,有相关当事人询问笔录及提供的相关证据、通讯记录、海陆重工相关公告、相关证券账户交易记录、银行账户流水、交易所提供的数据等证据证明,足以认定.

我会认为,何思模的上述行为,违反了2005年《证券法》第七十三条"禁止证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人利用内幕信息从事证券交易活动"、第七十六条第一款"证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人,在内幕信息公开前,不得买卖该公司的证券,或者泄露该信息,或者建议他人买卖该证券"的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

何思模及其代理人在听证过程中,提出如下申辩意见:其一,内幕信息形成日认定不当.
2016年12月相关中介机构开始对江南集成做摸底尽职调查,并未明确江南集成是自己IPO还是做并购.
根据相关当事人,包括收购方、被收购方以及中介机构等的笔录,对重启收购的时间说法全部一致,即2017年2月21日,而非《事先告知书》中认定的2016年12月25日.
其二,根据张某、何某询问笔录和情况说明,涉案证券账户由张某、何某控制使用.
其三,当事人不构成内幕交易违法行为.
张某、何某交易"海陆重工"存在正当理由,按照当事人及其代理人认定的内幕信息形成日,交易行为不存在明显异常.
综上,何思模的行为不构成内幕交易行为,请求不予以行政处罚.

我会认为:1.
重启重组的时间应为2016年12月25日,理由如下:第一,尽职调查的开展通常意味着重组双方已达成初步合作意向.
就本案来说,在第一次重组失败、重组静默期即将到期的情况下,尽职调查的开展标志着重组的重启.
第二,券商对江南集成做尽职调查的目的只能是并购,而非IPO.
在海陆重工与江南集成第一次重组的尽职调查结束时,当时的中介机构中泰证券股份有限公司(以下简称中泰证券)就明确表示江南集成短期内无法满足IPO条件,建议走重组的路线让公司上市.
由于中泰证券是经朝希投资的刘某介绍,故该意见也应反馈给了朝希投资,加之朝希投资的刘某和惠某玉都有投行经历,二人凭借其职业经验也应当能判断江南集成短期不具备IPO的条件.
此外,2016年5月,江南集成的吴某文告诉惠某玉其有重组的想法.
故早在2016年5月,朝希投资的刘某、惠某玉,以及江南集成的吴某文就清楚江南集成客观上只能以重组方式上市.
第三,自2016年5月至我会调查时止,朝希投资和惠某玉只给海陆重工推荐了江南集成一家标的公司,而海陆重工自己找的多家项目都不是很满意.
在业绩压力以及重组静默期即将到期的情况下,海陆重工再去重新寻找新项目是不现实的,也是不可能的.
加之2016年10月海陆重工子公司与江南集成的项目合作,江南集成给海陆重工的徐某生和潘某华都留下了不错的印象.
故海陆重工与江南集成重组意愿强烈.
第四,2017年1月,惠某玉与潘某华、惠某玉与吴某文之间都有较频繁的通讯联系,且潘某华与吴某文之间也有两次短信联系.
第五,江南集成董事袁某安在笔录中提出,2017年1月初,江南集成就开始慢慢酝酿再次重组的事宜.
第六,2017年1月11日,申万宏源和国浩律所到江南集成进行尽职调查和合规梳理,2017年2月7日,江南集成董秘袁某安将券商发送的股东调查表等资料发给江南集成股东,2017年2月13日,朝希投资制作了《江南项目初步交易方案》,申万宏源制作了《江南集成重大资产重组项目整体进度及时间安排》.
上述工作都标志着重组已进入到实质阶段.
因此,当事人所说2017年2月21日方才有意向重启的说法不予采信.

2.
涉案账户由何思模、张某共同控制,"海陆重工"系由何思模交易.
首先,涉案5个账户在内幕信息敏感期内交易"海陆重工"的资金,均来源于何思模、张某家庭自有资金.
其次,"张某"账户除交易涉案股票外,还交易了其他多只股票,存在用何思模使用的手机号139*****098下单的情况;其余4个账户在内幕信息敏感期内均只交易了"海陆重工"一只股票,均为何思模使用的手机号下单.
再次,内幕信息敏感期内,"张某"账户的卖出是通过张某手机号186*****589下单,由何思模决策.
综合上述证据,上述5个涉案账户由何思模、张某共同控制,交易"海陆重工"的主体为何思模.

3.
何思模与内幕信息知情人吴某文关系密切,在内幕信息敏感期存在通讯联络,其利用与张某共同控制的"张某"等5个账户交易"海陆重工",资金转入及买入时点与内幕信息形成以及同内幕信息知情人的联络接触时点高度吻合,得知账户交易引起监管关注后更换账户继续大笔买入,新开立账户进行交易,买入意愿坚决且账户持股单一,交易异常且未能做出合理解释,何思模的行为构成内幕交易.

综上,我会对何思模的申辩意见不予采纳.
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我会决定:对何思模处以60万元罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年9月3日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕70号(尹显峰、骆雅群、骆雅琴)当事人:尹显峰,男,1963年1月出生,住址:四川省德阳市.
骆雅群,女,1969年5月出生,住址:新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市天山区.
骆雅琴,女,1964年9月出生,住址:新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市天山区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,我会对尹显峰等人内幕交易新疆鑫泰天然气股份有限公司(以下简称新天然气)股票的行为进行了调查,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提交陈述和申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:一、新天然气相关内幕信息形成和公开过程、知情人2017年4月,新天然气制定"二次创业"十年规划,以期实现天然气产业全产业链化、高新科技化、国际化、金融化.
随后,新天然气开始围绕"四化"目标寻找相关投资项目.
2017年6月,有人向新天然气推荐山西通豫煤层气输配有限公司(以下简称山西通豫)管线项目.
2017年8月,新天然气实际控制人兼董事长明某远、董事兼常务副总经理及财务总监尹显峰、副总经理兼董事会秘书王某等同山西通豫股东代表见面商谈,提及亚美能源控股有限公司(以下简称亚美能源).
后新天然气开始收集山西通豫、亚美能源背景资料.

2017年10月,新天然气安排人员到山西考察.
10月20日,新天然气明某远、尹显峰、投资部部长张某兵等与新天然气股东昆吾九鼎投资管理有限公司(以下简称九鼎投资)及证券公司有关人员开会探讨收购山西通豫和亚美能源的可行性、收购方式、成本考量等问题.
次日,明某远、尹显峰、张某兵、王某等人开会初步确定并购重组实施方案和路径.
10月26日,新天然气召开三季度经营工作会议,确认了山西通豫、亚美能源的并购方案.
10月30日和31日,明某远组织尹显峰、王某等人分析讨论收购亚美能源的方案.

后新天然气成立了十个工作组分头开展相关工作,期间,尹显峰参与制定融资和交易方案,并负责以商业计划书为蓝本确定整体工作计划大纲;尹显峰、张某兵等联系银行商讨资金事宜,并就资金出境及项目审批事项咨询德阳市外管局和发改委、四川省商务厅和发改委;尹显峰和明某远同亚美能源股东代表商谈收购意向.
2017年12月14日、20日及2018年1月4日、9日、24日,尹显峰多次参与讨论并购项目任务分工、交易结构、收购模式、资金安排等事项.

2018年1月8日,新天然气召开会议,明某远介绍称已同亚美能源相关股东初步达成一致,拟以现金要约收购亚美能源51%的股权.
会议对下一步工作进行了分工,明确融资方案由尹显峰负责.
1月19日,新天然气、九鼎投资、相关律师事务所和证券公司人员建立微信工作群,实时沟通项目进展、传递相关文件,尹显峰等人为微信群成员.

后新天然气于2018年2月26日公告重大资产重组停牌;于5月15日公告重大资产购买报告书,称拟通过全资孙公司香港利明控股有限公司向亚美能源合资格股东收购亚美能源不超过50.
5%的已发行股份;于5月29日公告修订后的重大资产购买报告书并复牌.
复牌当日,"新天然气"涨停.
5月29日至6月14日,该股收盘价累计涨幅为17.
57%,同期上证综指累计下跌2.
45%.

以上事实,有相关公告文件、情况说明、会议纪要、询问笔录、通讯记录等证据证明,足以认定.

我会认为,新天然气拟通过全资孙公司收购亚美能源不超过50.
5%的已发行股份事宜属于2005年《证券法》第六十七条第二款第二项规定的"公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定",相关信息在公开前属于2005年《证券法》第七十五条第一款和第二款第一项规定的内幕信息.
内幕信息形成于2017年10月20日,公开于2018年4月11日.
尹显峰于2017年10月20日知悉内幕信息.

二、内幕信息公开前,尹显峰和骆雅群使用"骆雅群"账户交易"新天然气"(一)"骆雅群"账户开户及在内幕信息公开前交易"新天然气"的情况"骆雅群"账户系骆雅群于2015年5月5日开立于国泰君安证券乌鲁木齐新华北路营业部,下挂上海股东账户A11****257和深圳股东账户006****841.

2018年1月19日至23日,"骆雅群"账户累计买入"新天然气"28,200股,成交金额1,014,154元,相关交易系骆雅群通过手机操作买入.
经计算,交易盈利80,570元(已扣除交易税费,下同).

(二)尹显峰与骆雅群关系密切且在内幕信息公开前存在联络、接触,涉案交易资金主要来源于尹显峰尹显峰与骆雅群是20多年的老朋友,二人日常联络、接触频繁.
本案内幕信息公开前,二人在2018年1月14日、18日、22日及2月13日曾多次通话.

"骆雅群"证券账户关联的三方存管银行账号为工商银行6222*2691.
2018年1月15日,尹显峰向骆雅群的姐姐骆雅琴名下工商银行6222*2587账户转账100万元,该银行账户日常系骆雅群和骆雅琴共用.
2018年1月19日,骆雅群和骆雅琴一同前往银行将上述100万元取现后存入骆雅群工商银行6222*2691账户,当日,该笔资金被转入骆雅群证券资金账户,随后,"骆雅群"账户开始买入"新天然气".

以上事实,有相关情况说明、询问笔录、通讯记录、账户资料等证据证明,足以认定.

我会认为,尹显峰和骆雅群的行为违反了2005年《证券法》第七十三条和第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易违法行为.

三、内幕信息公开前,骆雅群和骆雅琴使用"骆雅琴"账户交易"新天然气"骆雅琴于2005年9月22日在长江证券乌鲁木齐光明路营业部开立证券资金账户,下挂上海股东账户A29****849和深圳股东账户002****192.

2018年1月31日至2月14日,"骆雅琴"账户累计买入"新天然气"12,500股,成交金额412,843元.
涉案交易系通过骆雅琴的手机操作买入.
经计算,交易盈利72,407元.

骆雅群和骆雅琴彼此知道对方证券账户交易密码,骆雅群有时会用骆雅琴的手机登陆并操作骆雅琴的账户.
针对"骆雅琴"账户的涉案交易,骆雅琴称交易决策是其同骆雅群商量做出的,骆雅群承认其向骆雅琴推荐了"新天然气".

以上事实,有相情况说明、询问笔录、通讯记录、账户资料等证据证明,足以认定.

我会认为,骆雅群和骆雅琴的交易活动明显异常,且没有正当理由或正当信息来源,二人的行为违反了2005年《证券法》第七十三条和第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易违法.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节和社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条相关规定,我会决定:一、责令尹显峰和骆雅群依法处理非法持有的证券,对二人没收违法所得80,570元,并处以241,710元罚款;二、责令骆雅群和骆雅琴依法处理非法持有的证券,对二人没收违法所得72,407元,并处以217,221元罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有其姓名的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年9月16日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕76号(周德奋)当事人:周德奋,男,1974年9月出生,住址:广东省深圳市盐田区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我会对周德奋内幕交易北京金一文化发展股份有限公司(以下简称金一文化)股票行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应当事人周德奋的申请,我会举行了听证会,听取了周德奋及其代理人的陈述和申辩意见.
本案现已调查、审理终结.

经查明,周德奋存在以下违法事实:一、内幕信息形成与公开过程金一文化根据公司战略发展,一直在进行产业链的布局,为公司未来发展储备战略收购标的.
2015年以来,金一文化董事长钟某接触了深圳市卡尼珠宝首饰有限公司(以下简称卡尼珠宝)、成都天鑫洋金业有限责任公司(以下简称成都天鑫洋)等多家公司,进行一系列收购谈判,推进金一文化重大重组.

2015年4月份,经钟某好友、深圳市粤豪珠宝有限公司(以下简称粤豪珠宝)总裁周德奋介绍,钟某接触了成都天鑫洋,成都天鑫洋实际控制人杨某表示有意向合作.

2015年5月上旬,钟某与卡尼珠宝控股公司深圳市卡尼小额贷款有限公司(以下简称卡尼小贷)达成收购意向.

2015年6月初,钟某和卡尼珠宝、成都天鑫洋以及另一家公司都达成了收购意向.

2015年6月8日,钟某与金一文化财务总监范某锋沟通相关公司情况并请其从技术上思考如何完成收购;7月初,钟某又谈妥了另外两个项目.
在谈判过程中,钟某让范某锋对相关标的企业进行估值对价测算.

金一文化在2015年7月7日发布重大事项停牌公告.
随后中介进场,否定了成都天鑫洋等三个项目.
此外还有一家公司未能谈拢.

2015年8月6日,金一文化发布公告称7月7日停牌筹划的重大事项为重大资产重组.
10月13日,金一文化公告了《北京金一文化发展股份有限公司重大资产购买报告书(草案)》及其摘要等内容,收购标的为卡尼小贷,交易对价为48,000万元.
10月21日金一文化复牌.

金一文化为了实施战略布局,拟收购成都天鑫洋、卡尼小贷等标的并最终完成收购卡尼小贷的一系列重大重组事项属于2005年《证券法》第六十七条第二款第二项所述"公司的重大投资行为",构成2005年《证券法》第七十五条第二款第一项所述内幕信息.
该内幕信息不晚于2015年4月30日形成,公开于8月6日.
钟某、周德奋等人为内幕信息知情人,钟某、周德奋不晚于2015年4月30日知悉内幕信息.

二、周德奋知悉内幕信息的具体情况周德奋和钟某相识多年,私人关系比较好,有业务往来,粤豪珠宝是金一文化的主要供货商之一.
周德奋与钟某两人经常联系,见面、通话联络频繁.
两人在一起谈业务发展,谈战略.
周德奋清楚金一文化的发展战略,了解金一文化要进行一系列的资产整合、资产收购、资产重组来优化金一文化的计划.

2015年以来,金一文化董事长钟某为了实施金一文化的战略布局,进行一系列收购谈判,推进金一文化重大重组,周德奋介绍过不少资产给钟某,包括成都天鑫洋.
2015年4月份钟某跟成都天鑫洋的杨某谈判收购合作时,周德奋也在现场.

2015年6-7月份,周德奋与钟某、卡尼珠宝董事长黄某坚在一起吃饭时,周德奋问起钟某最近收购资产的情况,是否顺利,钟某说到还行,并感谢周德奋推荐资产;此外,三人还聊到金一文化与卡尼小贷合作的事情.

周德奋和钟某频繁见面、通话联络,谈业务发展、谈战略,因此周德奋清楚金一文化要进行一系列的资产整合、资产收购、资产重组的发展战略.
同时,通过推荐收购标的以及此后向钟某询问收购资产的情况,周德奋知悉金一文化拟收购成都天鑫洋、卡尼小贷等标的并最终完成收购卡尼小贷的一系列重大重组事项的内幕信息.

三、周德奋控制多个证券账户交易"金一文化"情况根据调取的社会保险资料,杨某红、范某璇、吴某生、陈某美等四人均为粤豪珠宝员工,周德奋实际控制上述四人证券账户交易"金一文化".

(一)"杨某红"证券账户于2011年6月23日开立于广发证券深圳民田路营业部.
2015年7月1、2、3、6日,周德奋向该账户突击转入4,200万元资金,并随即全部用于买入"金一文化",共计617,125股,成交金额4,198万元.
截至2015年7月7日停牌时,该证券账户仅持有"金一文化"一只股票.

(二)"范某璇"证券账户于2011年6月27日开立于广发证券深圳民田路营业部.
2015年7月1、2、3、6日,周德奋向该账户突击转入1,780万元资金,并随即全部用于买入"金一文化",共计253,877股,成交金额1,779万元.
截至2015年7月7日停牌时,该证券账户仅持有"金一文化"一只股票.

(三)"吴某生"证券账户2015年4月16日开立于海通证券深圳福华三路营业部.
2015年7月2、3、6日,周德奋向该账户突击转入4,650万元资金,并随即买入"金一文化",共计621,975股,成交金额4,197万元.
截至2015年7月7日停牌时,该证券账户仅持有"金一文化"一只股票.

(四)"陈某美"证券账户2015年4月20日开立于海通证券深圳福华三路营业部.
2015年7月1、2、3、6日,周德奋向该账户突击转入4,580万元资金,并随即买入"金一文化",共计650,796股,成交金额4,308万元.
截至2015年7月7日停牌时,该证券账户仅持有"金一文化"一只股票.

截至2018年10月29日,上述四个证券账户均未卖出所持有的"金一文化"股票,账面亏损合计108,364,822.
52元.

四、周德奋控制多个证券账户交易"金一文化"行为明显异常一是"吴某生""陈某美"证券账户开户的时间与内幕信息形成变化的时间一致,"吴某生""陈某美"证券账户为2015年4月新开立的证券账户,且均开立于海通证券深圳福华三路营业部,开户时间与金一文化收购成都天鑫洋谈判及达成共识时间一致.

二是转入资金时间与内幕信息形成变化的时间一致.
"杨某红"证券账户于2015年7月1日、2日、6日累计转入4,200万元;"范某璇"证券账户于2015年7月1日、2日、3日、6日累计转入1,780万元;"陈某美"证券账户于2015年7月1日、2日、6日累计转入4,580万元;"吴某生"证券账户于2015年7月1日、2日、6日累计转入4,650万元.

三是买入时间与内幕信息形成变化的时间一致,且为集中、重仓买入,时间短,金额大.
周德奋在停牌前的连续四个交易日将"杨某红""范某璇""吴某生""陈某美"证券账户的几乎全部资金用于买入"金一文化",买入坚决,买入时点精准.

四是"杨某红""范某璇""吴某生""陈某美"证券账户买入股票单一,仅交易"金一文化"一只股票.

五、资金来源情况根据周德奋及其原秘书钟某1笔录,"杨某红""范某璇""吴某生""陈某美"证券账户的资金系由粤豪珠宝董事长周某厚(周德奋之父)安排,上述资金是周某厚及其家庭或粤豪珠宝的资金.

上述违法事实,有相关人员询问笔录、相关账户的开户信息、相关账户交易信息、相关银行账户的资金流水等证据证明,足以认定.

我会认为,根据《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》(证监公司字〔2007〕128号,以下简称《通知》)第三条,"对于正在筹划中的可能影响公司股价的重大事项,上市公司及其董事、监事、高级管理人员,交易对手方及其关联方和其董事、监事、高级管理人员(或主要负责人),聘请的专业机构和经办人员,参与制订、论证、审批等相关环节的有关机构和人员,以及提供咨询服务、由于业务往来知悉或可能知悉该事项的相关机构和人员等(以下简称内幕信息知情人)在相关事项依法披露前负有保密义务.
在上市公司股价敏感重大信息依法披露前,任何内幕信息知情人不得公开或者泄露该信息,不得利用该信息进行内幕交易"的规定,周德奋属于由于业务往来、推荐标的而知悉内幕信息的人员.
因此,根据2005年《证券法》第七十四条第七项"国务院证券监督管理机构规定的其他人"的规定,周德奋是证券交易内幕信息的知情人.

周德奋和钟某频繁见面、通话联络,谈业务发展、谈战略,因此周德奋清楚金一文化要进行一系列的资产整合、资产收购、资产重组的发展战略.
同时,通过推荐收购标的以及此后向钟某询问收购资产的情况,周德奋知悉金一文化拟收购成都天鑫洋、卡尼小贷等标的并最终完成收购卡尼小贷的一系列重大重组事项的内幕信息.
在内幕信息公开前,周德奋指令其原秘书钟某1操作"杨某红"等四个证券账户买入金一文化股票共计2,143,773股,成交金额144,831,970.
87元,相关证券账户交易明显异常,且无合理解释.

周德奋的上述行为违反了2005年《证券法》第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的"证券交易内幕信息的知情人或者非法获取内幕信息的人,在涉及证券的发行、交易或者其他对证券的价格有重大影响的信息公开前,买卖该证券"的行为.

周德奋在其申辩材料中提出:第一,周德奋不是案涉内幕信息知情人,现有证据也不能证明周德奋知悉内幕信息,且中国证监会未完整调查相关人员,调查程序存在明显瑕疵.

中国证监会仅凭借钟某的两份询问笔录认定周德奋向钟某推荐了成都天鑫洋项目,未对成都天鑫洋实际控制人杨某进行调查也未向周德奋本人进行核实,因而钟某的询问笔录系孤证.

第二,周德奋未实际控制"杨某红""范某璇""吴某生""陈某美"证券账户交易"金一文化"股票.

根据中国证监会2016年5月11日对钟某1所作笔录,买入"金一文化"系周某厚指令钟某1实施,资金也是周某厚安排转入.
钟某1在买入后才向周德奋告知.
"吴某生""陈某美"证券账户也是周某厚指示钟某1安排开立.

第三,周德奋不属于内幕交易行政处罚主体范围,认定周德奋是内幕信息知情人没有法律依据.

中国证监会依据2005年《证券法》第七十四条第七项"国务院证券监督管理机构规定其他人"以及《通知》第三条认定周德奋属于由于业务往来、推荐标的而知悉内幕信息的人员.
《通知》属于部门规章,规章应由行政首长签字生效,但《通知》没有行政首长签字,未发生法律效力,因而中国证监会认定周德奋是内幕信息知情人没有法律依据.

第四,本案的处罚存在程序问题.
因周德奋涉嫌构成内幕交易罪,中国证监会已将本案移送公安机关进行侦查,根据《关于加强行政执法与刑事司法衔接工作的意见》(中办发〔2011〕8号)的规定,中国证监会应待本案刑事案件程序结束,确定不追究周德奋刑事责任之后再重新决定是否对周德奋做出行政处罚.

综上,周德奋请求免于行政处罚.
经复核,我会认为,第一,我会已做到全面、客观、公正调查,在案证据足以证明周德奋是内幕信息知情人.
除钟某在不同时间点先后作出的两份询问笔录都证实周德奋通过推荐标的知悉内幕信息外,钟某及卡尼珠宝董事长黄某坚的询问笔录也相互印证了周德奋知悉内幕信息的事实,即2015年6-7月份,周德奋与钟某、卡尼珠宝董事长黄某坚在一起吃饭时,周德奋问起钟某最近收购资产的情况,是否顺利,钟某说到还行,并感谢周德奋推荐资产;此外,三人还聊到金一文化与卡尼小贷合作的事情.
因此,我会根据在案证据足以认定周德奋是内幕信息知情人.

另外,我会根据案情需要,有权询问与被调查事件有关的单位和个人,进行全面、客观、公正的调查.

综上,周德奋的该项陈述申辩意见不能成立.
第二,在案证据足以证明周德奋实际控制"杨某红""范某璇""吴某生""陈某美"证券账户交易"金一文化"股票,钟某1在我会2016年5月12日对其所作的询问笔录中,承认其根据周德奋的指令交易"金一文化"的事实.
因此,周德奋的该项陈述申辩意见不能成立.

第三,周德奋属于内幕交易行政处罚主体范围,我会认定周德奋是内幕信息知情人有法律依据.

根据《通知》第三条,"对于正在筹划中的可能影响公司股价的重大事项,上市公司及其董事、监事、高级管理人员,交易对手方及其关联方和其董事、监事、高级管理人员(或主要负责人),聘请的专业机构和经办人员,参与制订、论证、审批等相关环节的有关机构和人员,以及提供咨询服务、由于业务往来知悉或可能知悉该事项的相关机构和人员等(以下简称内幕信息知情人)在相关事项依法披露前负有保密义务"的规定,周德奋属于由于业务往来、推荐标的而知悉内幕信息的人员.
因此,根据2005年《证券法》第七十四条第七项"国务院证券监督管理机构规定的其他人"的规定,周德奋是证券交易内幕信息的知情人.

从法律效力上看,《通知》系我会制定的规范性文件,且《通知》已在我会官方网站上公开,是公开信息,具有普遍的约束力.
因此,该《通知》中对内幕信息知情人范围的规定符合2005年《证券法》第七十四条第七项"国务院证券监督管理机构规定的其他人"的条件,我会认定周德奋是内幕信息知情人具有法律依据.
因此,周德奋的该项陈述申辩意见不能成立.

第四,截至本行政处罚决定作出时,周德奋仍不能提供其正在被追究刑事责任的证明,我会亦未收到公安机关的通知.
因此我会对周德奋中止行政处罚程序的陈述申辩意见不予采纳.

综上,我会对周德奋的陈述申辩意见不予采纳.
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我会决定:责令周德奋依法处理非法持有的证券,并处以60万元的罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年10月9日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕82号(方伟)当事人:方伟,男,1969年12月出生,住址:北京市昌平区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我会对方伟内幕交易安徽梦舟实业股份有限公司(以下简称梦舟股份)股票行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应方伟要求,我会于2020年8月13日举行了听证会,听取了方伟的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,方伟存在以下违法事实:一、内幕信息的形成与公开过程2017年4月至5月,云南辉固工程建设有限责任公司(以下简称云南辉固)董事长李某丁与时任上海中毅达股份有限公司总经理任某虎在上海会面,任某虎向李某丁推荐包括梦舟股份等上市公司在内的几家财务投资人.
经任某虎介绍,李某丁认为,梦舟股份可以与云南辉固进行PPP项目合作,并能保障资金充足,李某丁初步确认合作方为梦舟股份,并和任某虎多次讨论双方业务合作和并购事宜.

北京市新宇合创信息技术有限公司(以下简称新宇合创)董事长唐某军受梦舟股份实际控制人冯某青委托长期帮忙打理梦舟股份的资本运作、对外投资等工作.
2017年10月15日,在任某虎的陪同下,李某丁、云南辉固总经理郁某和第一次与唐某军会面,主要商谈PPP项目的业务合作,并谈到梦舟股份收购云南辉固事宜,双方就业务合作和收购事宜达成一致意向并表态进一步推动相关工作.

见面后,唐某军将云南辉固介绍给时任梦舟股份董事长兼董事会秘书王某杨,由其跟踪云南辉固的PPP合作项目.
王某杨与云南辉固财务总监李某春等人对接PPP项目相关工作.

为推进并购事项,2017年11月,任某虎的部下汪某红安排相关中介机构进场对云南辉固尽职调查.
11月20日,会计师进场;12月5日会计师再次去云南辉固尽职调查.
12月1日,评估师进场.
12月17日,律师进场.
尽职调查结束后,各中介机构将尽职调查情况反馈给汪某红.

2018年1月,唐某军通知王某杨将推动梦舟股份收购云南辉固有关事项.
2月3日,梦舟股份发布重大事项停牌公告,公司股票自2月5日起停牌.
2月10日,梦舟股份发布重大资产重组停牌公告,披露拟收购标的初步确定为云南辉固股权.
"梦舟股份"于6月5日复牌并公告终止收购事项.

梦舟股份收购云南辉固股权事项属于2005年《证券法》第六十七条第二款第二项规定的"公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定",根据2005年《证券法》第七十五条第二款第一项的规定,在公开披露前属于内幕信息.
该内幕信息不晚于2017年10月15日形成,公开于2018年2月10日.

唐某军受梦舟股份实际控制人冯某青委托参与涉案事项的筹划、谈判、运作等工作,依据2005年《证券法》第七十四条第七项及《上市公司重大资产重组管理办法》(证监会令第127号)第七条的规定,唐某军为内幕信息知情人,不晚于2017年10月15日知悉本案内幕信息.

二、方伟在内幕信息敏感期内与内幕信息知情人频繁联络接触方伟系金联安保险经纪有限公司(以下简称金联安)董事长,与唐某军存在商业谈判及合作关系,2017年8月至11月,方伟与唐某军一直就金联安的股权收购价格等具体事项进行谈判;2017年11月至2018年5、6月,金联安和新宇合创一直在合作开发保险经纪业务平台软件.
双方基于上述业务合作在内幕信息敏感期内存在大量联络接触.
同时,在内幕信息敏感期内,2017年10月27日,唐某军通过其控制企业的银行账户转给方伟1,000万元,之后方伟于2017年12月21日向该银行账户归还1,000万元,该大额资金往来,进一步说明双方存在大量联系.

内幕信息敏感期内,方伟与唐某军频繁联络接触,仅通过微信联络、通话就至少达二十余次.

三、方伟利用"方伟"证券账户在内幕信息敏感期内交易"梦舟股份"涉案"方伟"证券账户,包括"方伟"普通证券账户和"方伟"信用证券账户,均由方伟控制使用,交易资金为方伟自有资金.
内幕信息敏感期内,"方伟"普通证券账户转入资金1,692.
5万元.
其中,先后于2017年10月17日、10月27日、11月7日、11月9日、11月14日、11月17日、11月23日分别转入资金2.
5万元、200万元、200万元、100万元、50万元、130万元、10万元,2018年1月26日转入资金1,000万元.

"方伟"普通证券账户2017年10月17日买入600股,成交金额3,216元;10月27日买入246,800股,成交金额1,215,256元;11月17日买入337,900股,成交金额1,297,816元;11月23日买入10,000股,成交金额38,700元;11月29日买入1,100股,成交金额4,290元;12月7日卖出1,000股,成交金额3,600元;2018年1月29日买入2,558,509股,成交金额9,490,734.
31元.
"方伟"信用证券账户2017年11月9日买入500股,成交金额2,065元;11月22日自其普通证券账户转入588,500股;12月28日卖出400,000股,成交金额1,412,000元;12月29日卖出100,000股,成交金额382,000元;2018年1月10日买入5,000股,成交金额18,600元.
综上,"方伟"证券账户在内幕信息敏感期内累计买入"梦舟股份"3,160,409股,成交金额12,070,677.
31元;累计卖出"梦舟股份"501,000股,成交金额1,797,600元.
内幕信息公开后开始大量卖出,截至2018年11月20日已全部卖出,实际亏损2,782,986.
98元.

上述违法事实,有公司公告及情况说明、相关人员询问笔录、微信聊天记录、短信记录、当事人证券账户资料、交易流水、银行账户资料等证据证明,足以认定.

我会认为,方伟的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条和第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

听证过程中,方伟提出如下申辩意见:第一,没有证据证明有人向方伟透露过内幕信息,方伟不知道与唐某军的接触是在内幕信息敏感期内,二人的接触属于正常业务往来而且二人不属于关系密切人员.
方伟不是内幕信息知情人,不知悉内幕信息,不能仅凭二人有频繁接触即认定构成内幕交易.

第二,方伟买入"梦舟股份"是基于社会公开信息进行的分析,且在敏感期前曾经交易过该股,而敏感期内大额资金购买是因为在大额资金转入而产生的巧合.

综上,方伟认为其行为不构成内幕交易,请求对其不予处罚.
经复核,我会认为:第一,唐某军受冯某青委托长期代理梦舟股份资本运作等事宜,作为中间介绍人参与涉案重大事项,是内幕信息知情人.
在案证据已证明方伟在内幕信息敏感期内与唐某军存在大量联络、接触.
我会并非仅就方伟与内幕信息知情人的联络接触情况即认定内幕交易,而是基于此并结合交易特征等因素进行的综合认定.

第二,从上述相关资金转入、交易及相关时点情况看,"方伟"证券账户资金转入及交易"梦舟股份"时点与内幕信息形成、变化时间高度吻合,且交易数量和交易金额明显放大.
方伟所提意见不构成合理解释,不能排除其从事了内幕交易,主要理由如下:一是方伟虽然在内幕信息形成前持有"梦舟股份",但是数量较少,仅有8,800股,并不能说明涉案交易具有合理性,反而体现了敏感期内交易量放大的异常.
二是方伟关于买入"梦舟股份"是基于公开信息买入的辩称过于笼统,也未举证证明涉案期间其买入意愿增强的相关具体依据.
三是方伟辩称2017年12月20日和2018年1月24日分别收到1,100万元和2,380万元是造成成交金额较大的主要原因,在时点上也只是一种巧合.
我会认为该辩解不成立,首先,经核查,"方伟"证券账户在2017年12月并无资金转入,2017年12月20日的该笔资金对涉案交易并无直接影响;其次,在前述大额资金转入日至"梦舟股份"停牌前的期间内,"方伟"证券账户共买入"梦舟股份"2,563,509股,成交金额9,509,334.
31元,远高于同期买入的"华夏幸福"(买入数量28,100股,成交金额1,116,199元)和"科大讯飞"(买入数量8400股,成交金额505,460元);此外,在前述期间内,"方伟"普通账户在方伟与唐某军联络之后、梦舟股份发布停牌公告前夕,于2018年1月29日以15笔,连续、集中买入合计2,558,509股"梦舟股份",成交金额9,490,734.
31元,而除"梦舟股份"外,当日该账户仅买入8000股"科大讯飞",成交金额481,200元.
综上,方伟关于恰好资金充裕的说法不能解释其交易"梦舟股份"的时点异常性,也不能解释同时期相较于其他股票交易量放大的异常性.

我会已考虑本案实际情况,在法律规定的处罚幅度内对方伟处以了较轻的罚款金额.
综上,我会对方伟的陈述申辩意见不予采纳.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条规定,我会决定:对方伟处以20万元罚款.

当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年10月16日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕86号(张焕新)当事人:张焕新,男,1968年3月出生,时任棕榈生态城镇发展股份有限公司(以下简称棕榈股份)部门副总裁,广东佳腾供应链管理有限公司(以下简称广东佳腾)实际控制人,住址:广东省广州市海珠区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我会对张焕新内幕交易"棕榈股份"的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,张焕新存在以下违法事实:一、内幕信息的形成与公开过程自2014年底起,棕榈股份计划将家族式企业发展为具有专业管理团队的企业;2017年11月,原控股股东、董事长吴某昌1产生了不再实际控制棕榈股份的想法,并减持了部分股份;2018年春节前后,吴某昌1及其一致行动人吴某昌2、吴某昌3兄弟三人(以下简称吴某昌兄弟三人)都提出了转让股权的意愿,但未明确具体方案及时间.

2018年3月19日,相关人员在棕榈股份子公司棕榈设计有限公司(以下简称设计院)六楼召开内部讨论会,吴某昌兄弟三人、时任董事兼总经理林某孝、前任董事赖某传、时任董事兼副总经理兼董事会秘书冯某兰、时任董事黄某斌出席会议.
当天基本确认了协议转让的方式,转让比例为5.
03%,交易价格为8元/股,转让后公司实际控制人变更为林某孝.
当日,冯某兰让证券事务代表陈某思了解相关案例及流程等信息.

3月28日,陈某思按照冯某兰的要求草拟了股份转让协议.
冯某兰向林某孝汇报了该协议草案,林某孝让冯某兰联系相关人员开会讨论.

3月29日,吴某昌兄弟三人、林某孝、赖某传、冯某兰在设计院研究股份转让协议草案.

4月9日,棕榈股份披露了编号为2018-021的《重大事项停牌公告》(以下简称《停牌公告》),具体内容为"公司控股股东、实际控制人吴某昌1及其一致行动人吴某昌2、吴某昌3合计持有公司14.
37%的股份,三人拟筹划合计转让不低于5%的股份给公司现任董事、总经理林某孝先生或其控制的其他企业;预计此次转让涉及的成交均价不低于公司2018年4月4日收盘价7.
36元/股,若完成此次转让,公司实际控制人将发生变化",并于同日开始停牌.

吴某昌兄弟三人拟转让棕榈股份股权事项及实际控制人拟变更事项,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第八项规定的情形,构成2005年《证券法》第七十五条第二款第三项规定的内幕信息.
内幕信息不晚于2018年3月19日形成,并于2018年4月9日公开.

二、张焕新在内幕信息敏感期内交易"棕榈股份"(一)张焕新与内幕信息知情人赖某传关系密切,且在内幕信息敏感期内存在联络接触赖某传参加了棕榈股份2018年3月19日的内部讨论会,是内幕信息知情人.
张焕新与赖某传为认识多年的老乡关系,且通过赖某传入职棕榈股份,两人负责同一块业务,内幕信息敏感期内在同一楼层办公,有频繁的日常工作接触.
赖某传于2018年3月23日晚23:54邀请张焕新加入微信群聊"棕榈经营团队",3月25日下午两人见面.

(二)张焕新使用"谢某刚"账户交易"棕榈股份"谢某刚系张焕新所实际控制的广东佳腾董事长兼总经理.
在本案内幕信息敏感期内,张焕新实际控制并使用"谢某刚"账户,通过本人手机下单,先后于2018年3月23日、26日和27日单一买入"棕榈股份"合计304,300股,成交金额2,231,223元,并于11月16日全部卖出,共计亏损886,553.
02元.

(三)"谢某刚"账户资金来源情况"谢某刚"账户用于买入"棕榈股份"的资金全部来源于张焕新.
张焕新主要通过尾号为1416的招商银行卡和尾号为8253的建设银行卡向"谢某刚"三方银行存管账户转账,其中:3月23日共转入50万,三方银行存管账户于当日将该笔资金转入证券账户;3月24、25、26日每日转入50万共150万,三方银行存管账户于3月26日将150万转入证券账户;3月27日共转入23万,三方银行存管账户于当日将该笔资金转入证券账户.
上述资金转入时间、金额与买入"棕榈股份"的时间、金额完全吻合.

(四)张焕新交易"棕榈股份"行为明显异常"谢某刚"账户于2016年6月1日至2018年3月22日无交易记录,2018年3月23日起集中买入"棕榈股份",存在首次、大量、单一买入特征,内幕信息发展过程与相关账户资金划转时点、银证转账时点、交易时点高度吻合,交易行为明显异常.
张焕新对内幕信息敏感期内交易"棕榈股份"没有提出正当理由或合理解释.

上述违法事实,有相关证券账户资料、交易流水、银行账户资料、电子设备取证信息、相关人员询问笔录及所提供的情况说明等证据证明,足以认定.

张焕新的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我会决定:对张焕新处以30万元的罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年10月19日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕109号(左右强)当事人:左右强,男,1977年12月出生,时任中国有色矿业集团有限公司(以下简称有色矿业)企业发展部综合处处长,住址:北京市海淀区汤泉逸墅11号楼3单元102室.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我会对左右强内幕交易宁夏东方钽业股份有限公司(以下简称东方钽业)股票行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应当事人的要求于2020年9月3日举行了听证会,听取了左右强及其代理人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,左右强存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程2017年9月,东方钽业控股股东中色(宁夏)东方集团有限公司(以下简称中色东方)开始与一些机构接触,讨论卖壳和注入优质资产,但都没有结果.

2017年11月底,中色东方开始考虑对东方钽业进行重组,中色东方董事长、东方钽业副董事长钟某明,中色东方总经理、东方钽业董事长李某光,中色东方企业发展部部长、东方钽业监事牛某刚小范围讨论让东方钽业收购中色东方的全资子公司西北稀有金属材料研究院宁夏有限公司(以下简称西材院).

2017年12月11日,钟某明、李某光、牛某刚前往中色东方大股东、东方钽业实际控制人有色矿业汇报东方钽业重大资产重组的意向事宜,并向有色矿业副总经理严某勇、企业发展部主任王某、证券事务处处长郝某和副处长马某等人提供了一份初步资产重组设想资料,其中提到了拟将西材院资产注入到东方钽业.
严某勇要求证券事务处从头介入指导工作,现场论证该事宜的可行性.

2017年12月13日,王某、郝某、马某前往中色东方商谈重大资产重组事宜,初步论证将西材院注入东方钽业的方案.
其他与会人员包括李某光、牛某刚及广发证券股份有限公司(以下简称广发证券)杨某建等人.

2017年12月29日,王某、郝某、马某第二次前往中色东方商谈重大资产重组事宜,讨论广发证券提出的初步方案要点和注意事项,明确提到将西材院作为标的进行重组.
其他与会人员包括李某光、牛某刚及广发证券杨某建等人.

2018年1月15日,李某光、牛某刚等人前往有色矿业汇报中色东方"扭亏脱困"的整体方案,包括上市公司重组方案及西材院非涉军资产剥离事项.

2018年1月17日至19日,郝某、马某前往中色东方开会,主要讨论重组方案预估减值方案、西材院土地处置和向相关主管部门汇报的时间等问题.
其他与会人员包括李某光、牛某刚等人.

2018年1月22日,中色东方印发《关于无偿划转西北稀有金属材料研究院宁夏有限公司非涉军业务资产的请示》,主送有色矿业.

2018年1月22日至25日,李某光等人前往北京参加有色矿业年终工作会议,期间李某光与郝某、马某讨论重组方案所涉事项.

2018年1月25日至27日,牛某刚等人前往有色矿业,与郝某、马某讨论西材院非涉军资产剥离等事项.

2018年2月26日,钟某明、李某光等人就重组方案向有色矿业进行汇报,征求股东意见.
其他与会人员包括严某勇、王某、郝某、马某等人.

2018年2月底3月初,中色东方向股东宁夏国有资本运营集团有限责任公司进行汇报.

2018年3月12日,中色东方领导班子开会讨论重组事项,形成了扭亏脱困总体方案最终稿.
同日,中色东方与东方钽业签署《资产收购意向书》.

2018年3月13日,东方钽业披露重大资产重组停牌公告,称上市公司拟通过发行股份及支付现金相结合的方式购买中色东方所持西材院100%股权.
同日,"东方钽业"停牌.

2018年5月14日,东方钽业披露关于终止筹划重大资产重组暨股票复牌的公告.
同日,"东方钽业"复牌.

根据《资产收购意向书》,收购标的西材院100%股权的预估值约为18亿元.
东方钽业2017会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额为204,301.
47万元,2017会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额为110,545.
73万元.
根据《上市公司重大资产重组管理办法》(证监会令第127号,以下简称《重组办法》)第十二条第一款第一项、第三项和第十四条第一项的规定,东方钽业拟收购西材院的事项构成重大资产重组,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第二项规定的"重大投资行为和重大的购置资产的决定",相关信息公开前,构成2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
该内幕信息不晚于2017年12月13日形成,公开于2018年3月13日.

马某时任有色矿业企业发展部证券事务处副处长,参与东方钽业重大资产重组筹划、论证等工作,是《重组办法》第四十一条规定的"参与重大资产重组筹划、论证、决策、审批等环节的相关机构和人员",属于2005年《证券法》第七十四条第七项规定的内幕信息知情人,知悉内幕信息的时间不晚于2017年12月13日.

二、左右强内幕交易"东方钽业"(一)左右强在内幕信息敏感期内与内幕信息知情人存在联络接触左右强时任有色矿业企业发展部综合处处长,与内幕信息知情人马某系同事关系,两人所在处室仅一墙之隔.
内幕信息敏感期内,左右强与马某存在2次通话联络.
2018年1月19日,马某于16:55主叫左右强,通话时长25秒,17:13左右强主叫马某,通话时长29秒.

(二)左右强控制使用"赵某"账户交易"东方钽业",与内幕信息知情人联络后的交易行为明显异常,与内幕信息高度吻合1.
左右强控制使用"赵某"账户情况左右强与赵某系同学、朋友关系.
"赵某"账户于2017年9月6日在中信证券股份有限公司北京远大路证券营业部开立,资金账号880XXXXXX829,下挂一个上海股东账户A14XXXXX68和一个深圳股东账户023XXXXX52,对应的三方存管银行账户为赵某招商银行5802账户.

左右强控制使用"赵某"账户.
自开户起,该账户交易股票均通过左右强本人电脑或手机下单,至左右强与内幕信息知情人联络前,该账户交易股票所用资金均来源于左右强家庭自有资金.
内幕信息公开前,"赵某"账户交易"东方钽业"下单使用的IP地址与左右强单位有色矿业固定IP地址一致,MAC地址与左右强本人电脑MAC地址一致.

2.
"赵某"账户资金转入情况2017年9月18日,"赵某"账户转入左右强家庭自有资金200,000元,当日资金余额200,002元,此后至2018年无资金转入.
2018年1月24日,"赵某"账户三方存管银行账户转入1,492,432元,同日该笔资金转入证券账户;25日,左右强朋友张某春交通银行3069账户向"赵某"账户三方存管银行账户转入1,650,000元,同日该笔资金转入证券账户.
上述两笔资金实际来源于左右强母亲吴某旭.

3.
"赵某"账户交易"东方钽业"情况与内幕信息知情人联络后至内幕信息公开前,左右强集中大额资金控制使用"赵某"账户买入"东方钽业"362,900股,买入金额3,141,550.
97元.
其中2018年1月24日,"赵某"账户买入"东方钽业"170,700股,买入金额1,446,469.
97元;25日买入"东方钽业"175,300股,买入金额1,540,615元;26日买入"东方钽业"16,900股,买入金额154,466元.
截至2019年9月27日,"赵某"账户未卖出"东方钽业",扣除交易费用后,上述交易账面亏损758,240.
44元.

4.
与内幕信息知情人联络后至内幕信息公开前,左右强交易"东方钽业"行为明显异常,与内幕信息高度吻合(1)左右强交易行为明显与平时交易习惯不同.
在2018年1月19日与马某联络前,左右强控制使用"赵某"账户交易包括"东方钽业"在内的所有股票,持仓金额均保持在20万元左右.
2018年1月24日至26日期间,该账户突击转入大额资金后,左右强当即全仓买入"东方钽业",合计买入金额3,141,550.
97元,交易量较以往明显放大,买入意愿强烈.

(2)"赵某"账户资金转入及交易"东方钽业"的时间与左右强、马某通话联络时间及内幕信息发展、变化时间基本一致.
2018年1月17日至19日期间,马某前往中色东方讨论重组方案等问题,19日17时前后马某与左右强通话2次,仅相隔2个交易日,左右强开始放量买入"东方钽业".
2018年1月24日至26日期间,"赵某"账户转入大额资金并全仓买入"东方钽业",与22日至27日马某先后和李某光、牛某刚等人在有色矿业讨论重组方案及重组标的非涉军资产剥离等事项的时间一致.

上述违法事实,有东方钽业情况说明、相关文件及公告,证券账户资料及交易流水,银行账户资料及资金流水,相关人员询问笔录、通讯记录、差旅报销凭证、电子设备取证信息及交易所计算数据等证明证明,足以认定.

我会认为,内幕信息敏感期内,左右强在与内幕信息知情人联络后,控制使用"赵某"账户集中资金买入"东方钽业"的行为明显异常,与内幕信息高度吻合,左右强对上述行为无合理解释.
左右强的行为违反2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

左右强及其代理人在书面陈述申辩材料及听证过程中提出请求不予处罚,并提交了QQ聊天记录等证据材料,主要申辩意见如下:其一,内幕信息形成、发展过程的事实不清、证据不充分、询问笔录互相矛盾.

其二,认定东方钽业收购西材院事项属于重大资产重组、相关信息构成内幕信息的证据不充分.

其三,认定内幕信息不晚于2017年12月13日形成的证据不充分,应认定不早于2018年2月底3月初形成,马某知悉时间亦不早于该时点.

其四,认定左右强利用内幕信息进行交易的证据不充分,一是证据"马某手机号通话记录"合法性、真实性存疑,且未保障当事人复制该证据的权利;二是左右强与马某系同事关系,有通话联络实属正常,根据两人QQ聊天记录,两次通话内容应为交流部门绩效考核表,与内幕信息无关;三是左右强系依据已经披露的信息进行交易,其交易"东方钽业"300余万元系代其有大额投资习惯的母亲进行投资,交易行为具有合理性.

经复核,我会认为:其一,本案内幕信息的形成、发展过程,有相关人员询问笔录、差旅报销凭证、东方钽业重大资产重组交易进程备忘录、东方钽业有关事项说明、有色矿业提供的相关文件等证据证明,能够相互印证,事实清楚,证据充分,认定准确.

其二,根据《资产收购意向书》、有色矿业提供的相关文件等在案证据及东方钽业已公开披露的相关公告,足以认定东方钽业拟收购西材院的事项构成重大资产重组,相关信息公开前构成内幕信息,当事人相关申辩意见与事实不符.

其三,根据相关人员询问笔录、上市公司重大事项内幕信息知情人档案、东方钽业重大资产重组事项交易进程备忘录等证据,足以证明2017年12月13日,应东方钽业实际控制人有色矿业副总经理严某勇要求,王某、郝某和马某等人与东方钽业控股股东中色东方总经理、东方钽业董事长李某光和中色东方企业发展部部长、东方钽业监事牛某刚及广发证券杨某建等人初步论证将西材院注入东方钽业的重组方案,该事项属于影响内幕信息形成的动议、筹划,我会认定内幕信息不晚于该日形成、马某不晚于该日知悉内幕信息,有事实和法律依据.

其四,我会系依法认定当事人构成内幕交易,相关事实清楚,证据充分,于法有据.
一是马某通话记录系由我会依法调取,有马某本人签名确认,在阅卷和听证过程中均提供给当事人和代理人查阅、质证,并在听证会后再次提供给代理人查阅、拍摄,充分保障了当事人阅卷、质证和陈述申辩的权利,当事人关于该证据不具有合法性、真实性的意见没有事实、法律依据;二是马某系内幕信息知情人,左右强与马某系同事关系,两人所在处室仅一墙之隔,内幕信息敏感期内,两人存在2次通话联络,当事人提交的QQ聊天记录不能证明通话内容,不足以排除发生内幕信息传递的可能;三是在案证据足以证明,左右强控制使用"赵某"账户下单交易"东方钽业",相关交易决策由左右强作出,资金来源不影响对其构成内幕交易的认定,其关于依据已经披露信息进行交易的申辩理由不能解释其交易异常性.

综上,我会对当事人的申辩意见不予采纳.
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我会决定:一、责令左右强依法处理非法持有的证券,如有违法所得予以没收;二、对左右强处以30万元的罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库.
当事人还应将注有其姓名的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年12月14日北京证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(刘浩)当事人:刘浩,男,1967年6月出生,住址:广东省深圳市福田区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对当事人刘浩内幕交易北京双杰电气股份有限公司(以下简称双杰电气或公司)股票案进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人提出陈述申辩意见,未申请听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:一、内幕信息形成与公开过程为解决资金压力,2017年10月中下旬,天津东皋膜技术有限公司(以下简称天津东皋膜)总经理李某甲开始向所有股东沟通增资事宜,包括第一大股东双杰电气、第二大股东深圳市深港产学研创业投资有限公司(以下简称深港产学研)及自然人股东刘浩等.
除双杰电气同意增资外,其他股东均不同意增资.

2017年10月,双杰电气董事长赵某宏安排证券部启动向天津东皋膜增资并购买股权的项目,由董事会秘书李某乙安排证券事务部员工张某池与财务顾问东北证券的项目负责人赵某成联系.

2017年10月23日-24日,张某池同赵某成就重组事项沟通交流,制作项目初步方案.

2017年10月30日,张某池向李某乙、赵某成发送"发行股份购买资产前期准备工作事项(发出)(10-29)"的文件,内含建议上市公司持股天津东皋膜51%以上股权的参考建议、收购股权比例及配套融资方案等内容.
当日,李某乙向赵某宏发送名为"发行股份购买资产前期准备工作事项(发出)(10-30)"的文件,并于当日向赵某宏汇报了向天津东皋膜增资并购买股权的初步方案,汇报期间,赵某宏同李某甲通话联系,与其确认项目方案的时间节点.

2017年11月1日,赵某宏、李某甲、刘浩一同出席了天津东皋膜的合作方深圳市比克电池有限公司与济宁市人民政府关于共建新能源汽车产业项目的签约仪式.
出席签约仪式期间,赵某宏与李某甲、刘浩沟通双杰电气向天津东皋膜增资并购买股权项目的情况.

2017年11月17日,双杰电气发布重大事项停牌公告,称正在筹划重大事项,涉及通过购买或增资方式获得标的公司的部分股权,公司股票自11月20日起停牌.

2017年12月1日,公司公告称本次重大事项可能构成重大资产重组.
12月15日,公司发布了关于重大资产重组延期复牌暨进展的公告,披露了本次重大资产重组的基本情况.
本次交易标的资产为天津东皋膜的部分股权.

2017年12月18日,公司发布了关于向天津东皋膜技术有限公司增资暨关联交易的公告,披露了本次交易的详细情况,"双杰电气拟以现金12,300万元向东皋膜投入其全部所需资金,增资价格为7.
93元/注册资本".
增资完成后,公司将持有标的公司51%股权,成为控股股东.

2018年2月12日,公司发布了关于继续筹划重大资产重组暨公司股票延期复牌的公告,称拟以发行股份等方式获得天津东皋膜的股权,但交易涉及的标的公司股权及交易对象尚在沟通讨论中.

2018年4月19日,公司发布了关于终止筹划重大资产重组暨股票复牌的公告,终止筹划重大资产重组事项.

双杰电气拟增资并购买天津东皋膜部分股权事项,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第二项规定的"公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定"的重大事件,构成2005年《证券法》第七十五条第二款第一项所述内幕信息.
该内幕信息形成于2017年10月30日,公开于2018年4月19日.

二、刘浩内幕交易"双杰电气"(一)刘浩系内幕信息知情人刘浩系天津东皋膜原第一大股东深港产学研派驻公司的代表,其本人也是天津东皋膜的自然人股东.
自2010年5月天津东皋膜成立至2016年6月双杰电气通过增资成为天津东皋膜第一大股东前,刘浩一直担任天津东皋膜董事长及法定代表人.
此后,刘浩依然作为第二大股东深港产学研的股东代表参与并知悉天津东皋膜的经营情况.

在与双杰电气谈增资及收购过程中,李某甲会向深港产学研及刘浩汇报.
2017年10月31日,李某甲与刘浩通话.
2017年11月1日,赵某宏、李某甲、刘浩共同出席活动.
依据2005年《证券法》第七十四条第七项以及《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》第三条的规定,刘浩是本案内幕信息知情人,通过其身份及相关活动,刘浩知悉本案内幕信息的具体内容及进展情况.

(二)账户资金情况"刘浩"证券账户买入"双杰电气"的资金为其自有资金.
2017年11月6日,刘浩通过其三方存管银行账户转入50万至其资金账户,用于买入涉案股票.

(三)账户实际控制人情况"刘浩"证券账户由其本人控制和使用.
敏感期内,刘浩通过其电脑下单交易"双杰电气".

(四)账户交易情况"刘浩"证券账户2006年5月29日开立于中信建投证券深圳深南中路证券营业部.
内幕信息敏感期内,2017年11月6日,买入"双杰电气"26,800股,成交金额540,020元;截至调查日2018年8月28日,尚未卖出涉案股票,账面亏损130,131.
56元.

上述事实,有相关公告、证券账户资料及交易流水、银行账户资料、询问笔录、相关协议等证据证明,足以认定.

内幕信息公开前,刘浩作为内幕信息知情人利用其本人证券账户交易涉案股票,违反2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

当事人在申辩材料中提出:一是双杰电气2017年9月18日和10月13日通过增资和收购少数股东股权,继续成为天津东皋膜第一大股东,占股约45%,属于重大事件.
基于该事件的公开信息和未来收益预期,刘浩于间隔不足30天内少量购买"双杰电气",并未利用本案内幕信息.
二是彭某平是刘浩家人,二人为一致行动人,刘浩实际上以彭某平名义多次购买"双杰电气",对双杰电气长期关注,购买具有连续性.
三是刘浩交易涉案股票前,不知悉本案内幕信息.
四是刘浩购买涉案股票具有合理动因.

经复核,我局认为:第一,根据公开资料等现有证据,当事人所称"双杰电气2017年9月18日和10月13日通过增资和收购少数股东股权"事项的相关信息已于2017年6月30日和2017年7月10日公开.
2017年11月6日刘浩交易涉案股票时已知悉本案内幕信息,当事人申辩事项与本案内幕信息无关.

第二,无证据证明刘浩与彭某平存在亲属关系或一致行动关系,且购买行为是否具有连续性并不影响对当事人构成内幕交易的认定.

第三,刘浩作为第二大股东深港产学研的股东代表参与并知悉天津东皋膜的日常经营情况.
在双杰电气拟向天津东皋膜增资并购买其部分股权事项上,刘浩作为股东享有优先认购权,参与上述事项符合常理.
李某甲已跟所有股东沟通过增资的事情,在与双杰电气谈增资及收购过程中,会向深港产学研及刘浩汇报.
2017年10月31日,李某甲与刘浩通话.
2017年11月1日,赵某宏、李某甲、刘浩共同出席活动.
综上,刘浩通过其身份及相关活动,知悉本案内幕信息的具体内容及进展情况,为本案内幕信息知情人.

第四,刘浩作为本案内幕信息知情人,本应在内幕信息敏感期内戒绝交易.
刘浩称买入股票是"基于未来收益预期"的说法与"买入股票的动因就是为了关注""没有想获得高额收益"的说法前后矛盾.
关于买入时点系历史低点的事后判断等说法不能排除其利用内幕信息进行证券交易.

综上,我局对上述陈述申辩意见不予采纳.
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:责令刘浩依法处理非法持有的证券,并处以30万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和北京证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会北京监管局2020年4月1日北京证监局行政处罚决定书〔2020〕5号(李绍华)当事人:李绍华,男,1965年5月出生,住址:湖南省长沙市开福区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对李绍华内幕交易北京华录百纳影视股份有限公司(以下简称华录百纳)股票案进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程2017年1月26日、2月6日,华录百纳主管并购投资工作的原副董事长胡某与上海嘉娱文化投资有限公司(以下简称上海嘉娱)总经理董某晖进行电话通话,谈及华录百纳重组事项,表达并购上海嘉娱的意愿.

2017年2月中旬,胡某考虑将上海嘉娱作为重组标的,并在2017年2月17日前将并购重组事宜与华录百纳原总经理刘某宏及董事会秘书李某沟通.

2017年2月17日,胡某与上海嘉娱总经理董某晖、股东代表董某嵘在北京昆仑饭店见面沟通,就如何做大综艺业务进行了探讨,达成初步收购意向.

2017年2月25日,华录百纳核心经营管理层内部研讨收购方案,华录百纳原董事长陈某生、胡某、原董事张某明、刘某宏、李某参加.
胡某向核心管理层汇报了上海嘉娱的情况和谈判的进展,随后刘某宏补充了上海嘉娱的情况.
陈某生、张某明认可事项进展的方向,但表示需要谈一下价格.

2017年4月14日,华录百纳和上海嘉娱针对收购价格进行谈判,胡某、华录百纳原副总经理陈某倬、董某嵘、董某晖参加.
胡某表示和上海嘉娱就具体条款已经达成共识,要求陈某倬撰写合作备案录.
陈某倬起草后交由陈某生进行审阅.
华录百纳提出,股份支付部分以后每年解禁20%,分5年解禁,上海嘉娱方面未同意.

2017年4月17日,胡某和上海嘉娱方董某嵘、董某晖沟通,上海嘉娱同意股份分5年解禁,核心条款基本达成.
当日下午,陈某倬将备忘录送至中国华录集团有限公司,向陈某生汇报,陈某生表示同意.
同时,胡某电话征询张某明和刘某宏意见,张某明和刘某宏表示同意.

2017年4月18日,华录百纳与上海嘉娱签署《关于上海嘉娱文化投资有限公司之股权转让工作程序备忘录》.
当日晚间,华录百纳发布关于筹划重大事项的停牌公告,公告称公司正在筹划收购资产事项.

2017年5月3日,华录百纳发布重大资产重组停牌公告,确定该事项涉及重大资产重组.

2017年7月1日,华录百纳发布公告称,公司拟通过发行股份及支付现金方式购买上海嘉娱100%股权.

2017年9月29日,华录百纳发布关于终止重大资产重组事项暨公司股票复牌的公告.

华录百纳购买上海嘉娱100%股权事项,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第二项规定的"公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定",依据2005年《证券法》第七十五条第二款第一项的规定构成内幕信息.
该内幕信息不晚于2017年2月17日形成,公开于2017年7月1日.
依据2005年《证券法》第七十四条第一项规定,胡某为内幕信息知情人,其全程参与华录百纳并购重组过程,不晚于2017年2月17日知悉内幕信息.

二、李绍华内幕交易"华录百纳"情况(一)李绍华内幕信息敏感期内与胡某存在联络接触李绍华与胡某为朋友关系,存在业务合作.
2017年2月17日至2月21日李绍华与胡某累计通话6次.
此前,胡某2017年2月15日来长沙出差期间与李绍华有过接触,在2月16日晚间两人有过通话联络.

(二)李绍华利用"曾某秀"账户交易"华录百纳"2017年2月16日,"曾某秀"账户开立于方正证券股份有限公司长沙五一东路证券营业部,曾某秀为李绍华的岳母.

2017年2月20日,李绍华妻子李某萍银行账户转入1,000万元至曾某秀三方存管银行账户.
该笔资金来源于李绍华投入湖海财富基金管理(深圳)有限公司(以下简称湖海财富)的注册资本金,李绍华持有湖海财富90%股份且湖海财富全部注册资本由其出资.
李绍华在湖海财富任董事长,拥有资金调度使用审批权.

2017年2月20日至21日,"曾某秀"账户共买入"华录百纳"508,500股,买入金额9,970,542.
9元,由湖海财富证券投资部负责人袁某琴下单操作.
交易期间,湖海财富分管证券投资业务的高级管理人员未正常履职,李绍华对湖海财富拥有绝对控制权.
李绍华妻子李某萍在"曾某秀"账户交易"华录百纳"期间频繁登陆"曾某秀"账户.

华录百纳复牌后,"曾某秀"账户将"华录百纳"全部卖出,卖出金额4,824,865.
2元,账户交易亏损5,131,011.
65元.

(三)账户交易特征2017年2月15日胡某来长沙出差期间,李绍华与胡某有过接触.
2017年2月16日,"曾某秀"账户开立.
2017年2月16日21点56分和2月17日8点54分,李绍华与胡某有过通话联络.

2017年2月20日9点38分,李某萍银行账户转入1,000万元至曾某秀三方存管银行账户.
随后,9点49分和11点03分,"曾某秀"账户共买入40,000股"华录百纳".

2017年2月20日11点05分,李绍华与胡某有过通话联络.
随后,14点32分至52分,"曾某秀"账户买入215,400股"华录百纳".

2017年2月20日18点06分和20点30分,2017年2月21日10点01分和10点05分,李绍华与胡某有过通话联络.
随后,在2月21日10点33分至10点49分,"曾某秀"账户买入253,100股"华录百纳".

综上,"曾某秀"账户开户时间与内幕信息的形成时间基本一致.
内幕信息敏感期内,李绍华与内幕信息知情人存在多次通话联系,买入时点与通话联系的时点接近.
"曾某秀"账户在内幕信息公开前仅交易"华录百纳"一只股票,且存在突击转入资金买入涉案股票的情形,买入意愿强烈,相关交易行为明显异常.

上述事实,有相关公告、通话记录、证券账户资料及交易流水、银行账户资料、询问笔录、情况说明等证据在案证明,足以认定.

李绍华在内幕信息公开前与内幕信息知情人胡某存在联络接触,其控制"曾某秀"账户的证券交易活动与内幕信息高度吻合,相关交易行为明显异常,违反2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对李绍华处以30万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和北京证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会北京监管局2020年7月23日北京监管局行政处罚决定书〔2020〕9号(李向南)当事人:李向南,男,1977年11月出生,住址:北京市昌平区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对李向南内幕交易北京华宇软件股份有限公司(以下简称华宇软件)股票案进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
李向南提交了书面陈述申辩材料.
应当事人的要求,我局举行了听证会,听取了当事人的陈述申辩意见.
本案现已调查、审理终结.

经查明,李向南存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程2018年10月15日,华宇软件管理层召开会议确定采取期权方式进行股权激励.

2018年10月15日至11月26日,华宇软件管理层及相关部门就期权方案开展基础性研究工作.

2018年11月27日,华宇软件董事长邵某口头通知公司证券事务部启动股权激励的筹备工作.
同日,证券事务部将此事告知公司总经理、人力资源总监、财务部及外部律师启动股权激励方案筹划及编制工作.

2018年12月4日,华宇软件召开董事会通过股权激励方案并且公告.
华宇软件拟进行2018年股权激励计划的信息具有重大性,属于2005年《证券法》第七十五条第二款第八项规定的"国务院证券监督管理机构认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息",在公开前,为内幕信息.
该内幕信息不晚于2018年11月27日形成,公开于2018年12月4日.

二、李向南知悉内幕信息李向南时任华宇软件全资子公司华宇金信(北京)软件有限公司(以下简称华宇金信)的副总经理,属于2005年《证券法》第七十四条第三项规定的内幕信息知情人.
2018年11月28日下午闭市后,华宇软件人力资源部向各子公司发送邮件,要求上报拟激励人员名单.
华宇金信总经理郭某在收到邮件通知后随即召集华宇金信高管开会讨论此事,李向南参加此次会议.
根据其职务和工作内容,李向南应不晚于2018年11月28日知悉内幕信息.

三、李向南内幕交易"华宇软件"情况"李向南"账户于2012年8月28日在国信证券股份有限公司深圳红岭中路证券营业部开立.
李向南在内幕信息敏感期内,操作该账户于2018年11月29日买入"华宇软件"5.
92万股,金额869,648元,交易资金为李向南自有资金.
截至2018年12月10日,该证券账户将涉案股票全部卖出,盈利30,561.
77元.

以上事实有相关人员询问笔录、电子邮件、相关公司工作备忘录、会议纪要、证券账户开户及交易资料、交易所数据信息、银行流水等证据在案证明,足以认定.

李向南的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

李向南在陈述申辩材料中提出:第一,李向南并不知道2018年11月27日至12月4日为内幕信息敏感期,对其知悉内幕信息的认定存在质疑;第二,李向南买入"华宇软件"是基于技术分析,其在内幕信息敏感期之前就一直频繁地短线交易"华宇软件",并在内幕信息公开前就卖出2.
92万股"华宇软件",相关交易行为不存在异常性;第三,李向南主观上并不想通过内幕信息获利,处以违法所得三倍的罚款过重.

李向南在听证会现场认可行政处罚事先告知书认定的事实,承认当时知悉华宇软件正在筹划股权激励并知道该事项具有重大性,对自己内幕交易的行为表示认错,会吸取教训.
同时提出其积极配合案件调查,如实陈述案件事实,请求从轻处罚.

经复核,我局认为:第一,李向南时任华宇软件全资子公司的高管,为2005年《证券法》规定的法定内幕信息知情人.
虽然李向南有交易案涉股票的习惯,在内幕信息敏感期内的交易亦与过往习惯相符,但李向南作为法定内幕信息知情人,对于交易案涉股票负有高度注意义务,应当对内幕信息保持高度敏感,在内幕信息敏感期内戒绝交易.

第二,李向南配合调查,且能够认识到自己的问题,主动表示认错,有改正的意愿.
综合相关情况,部分申辩意见予以采纳.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:没收李向南违法所得30,561.
77元,并处以61,123.
54元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和北京证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会北京监管局2020年10月9日北京监管局行政处罚决定书〔2020〕15号(曾征)当事人:曾征,男,1977年3月出生,住址:北京市海淀区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对曾征涉嫌内幕交易万达电影股份有限公司(以下简称万达电影)股票案进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人提交了书面陈述申辩材料.
应当事人的要求,我局举行了听证会,听取了当事人的陈述申辩意见.
本案现已调查、审理终结.

经查明,曾征存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程2016年初,万达电影发布公告称,拟发行股份购买万达集团影视类资产,标的为万达影视传媒有限公司(以下简称万达影视,美国传奇影业公司为其名下资产)100%股权,涉及重大资产重组.
该项目引入北京弘创投资管理中心(有限合伙)(以下简称弘创投资)等27名投资者参与.
弘创投资为北京弘毅远方投资顾问有限公司(以下简称弘毅投资)参与万达影视项目的投资主体.
2016年8月,万达电影发布公告称中止重大资产重组事项,重组失败的主要原因包括"传奇影业收购完成时间较短、体量较大,且涉及中美两地电影制作业务,交易各方经审慎研究后认为,交易标的宜在内部整合基本完成后,公司再探讨与交易标的间的整合机会".

2017年2月13日,万达影视与大连万达集团商业管理有限公司签订《青岛万达影视投资有限公司股权转让协议》,将美国传奇影业公司从万达影视中剥离.
2月16日,弘创投资等投资者与北京万达投资有限公司签署《出资转让协议书》,将在万达影视的部分出资转让给北京万达投资有限公司.
3月20日,万达影视股东会决议决定对公司进行减资.
3月24日,万达影视与弘创投资等签订《股权回购协议》.
4月1日,万达影视进行了定向减资,部分投资者退出,不再持有万达影视的股权.
本次定向减资完成后,余下的包括弘创投资在内的15名投资者共计持有万达影视30.
28%的股权.
剥离美国传奇影业公司和部分投资者退出是万达影视重大资产重组项目成功的必要前提.

2017年4月,万达电影组织中介机构探讨重组方案.
2017年6月,万达电影组织中介机构进行尽职调查.

2017年7月4日,万达电影发布重大事项停牌公告称,公司拟筹划重大事项,该事项涉及影视类资产收购.
2017年7月11日,万达电影发布筹划重大资产重组停牌公告称,本次筹划的重大事项为拟发行股份购买万达影视100%股权,涉及重大资产重组.

万达电影2017年拟发行股份购买万达影视100%股权事项,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第二项规定的"公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定",依据2005年《证券法》第七十五条第二款第一项的规定构成内幕信息,内幕信息敏感期为2017年2月13日至2017年7月4日.

二、曾征内幕交易"万达电影"情况(一)曾征为法定内幕信息知情人曾征时任弘毅投资的投资总监,作为弘创投资投资万达影视项目的团队成员之一(其他成员包括合伙人崔某芳、投资经理张某)全程参与了弘创投资对万达影视项目的投资、减资等过程,根据2005年《证券法》第七十四条第(七)项的规定,属于《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》第三条所述"由于业务往来知悉或可能知悉该事项的相关人员",为内幕信息知情人.
聊天记录显示,曾征曾于2017年3月15日与崔某芳就万达影视项目相关事项进行了沟通;3月23日与张某就万达影视项目进行了沟通.
综上,曾征不晚于2017年3月23日知悉内幕信息.

(二)曾征主导利用"张某"账户交易"万达电影"曾征、张某系夫妻关系.
"张某"证券账户于2007年4月18日开立于国信证券股份有限公司北京呼家楼北街证券营业部.
内幕信息敏感期内,曾征主导,张某操作该证券账户交易"万达电影",资金来源为曾征、张某共有的家庭资金.

(三)账户交易特征内幕信息敏感期内,"张某"证券账户2017年3月21日至4月24日累计发生23次银转证业务,共计转入资金492万余元.
2017年3月24日,"张某"证券账户首次交易"万达电影",2017年3月24日至2017年4月25日,累计买入82,700股,成交金额4,657,077元;截至调查日2018年11月5日,尚未卖出案涉股票,账面亏损786,240.
18元.
买入"万达电影"期间,"张某"证券账户除新股申购外,其他证券交易均为卖出账户内已有股票.
"张某"证券账户交易"万达电影"具有突击转入大额资金、交易品种单一、交易金额明显放大、重仓买入等特征.

以上事实有相关人员询问笔录、聊天记录、证券账户开户及交易资料、银行账户资料、相关协议、交易所数据信息等证据证明,足以认定.

曾征的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

曾征在申辩材料及听证过程中提出:第一,万达影视剥离传奇影业是公开信息,并非本案内幕信息.
第二,本案内幕信息是万达电影拟发行股份购买万达影视100%股权事项,是《证券法》规定的内幕信息,行政机关无权对《证券法》进行扩大解释.
第三,本案内幕信息形成时间不早于2017年6月19日,本案认定2017年2月13日为内幕信息敏感期起始时间错误.
第四,相关证据内容不能确认剥离传奇影业是万达影视重大资产重组项目成功的必要前提,本案中部分投资者退出是重组必要前提更没有依据.
第五,本案主导、操作证券账户均为张某所为,曾征不是适格被处罚主体,且张某交易行为不符合内幕交易典型特征.
第六,张某证券账户中的万达电影股票已经卖出,且存在亏损,责令处理万达电影股票不具备履行条件.

经复核,我局认为:第一,本案内幕信息及内幕信息起始时间的认定符合法律规定,事实清楚,证据确凿.

第二,剥离传奇影业及部分投资者退出,为万达影视的后续资产重组扫除了障碍,既是万达影视重大资产重组项目再次启动的起点,也是该项目成功的必要前提.
该认定符合案涉重组事项的逻辑和进程,事实清楚,证据确凿.

第三,根据曾征与张某的聊天记录等证据,"张某"证券账户交易万达电影股票主要由曾征进行决策,张某进行具体下单操作,我局对于违法主体的认定事实清楚,证据确凿.

第四,对曾征提出的"张某"证券账户中万达电影股票已全部卖出且亏损的意见予以采纳,不再责令其处理非法持有的万达电影股票.

综上,采纳曾征关于已全部卖出万达电影股票且亏损的申辩意见,对其他陈述申辩意见不予采纳.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对曾征处以10万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和北京证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会北京监管局2020年12月24日广东证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(袁斌、沈渭东)当事人:袁斌,男,1986年1月出生,住址:浙江省宁波市江东区.
沈渭东,男,1982年12月出生,住址:浙江省宁波市鄞州区.
依据《中华人民共和国证券法》(2014年修订,以下简称《证券法》)的有关规定,我局对袁斌、沈渭东内幕交易中福海峡(平潭)发展股份有限公司(以下简称平潭发展)股票行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应当事人袁斌、沈渭东的要求,我局举行了听证会,听取了当事人及其代理人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:一、内幕信息及其形成过程2015年以来,平潭发展积极谋求产业转型,实际控制人刘某山拟转让其通过福建山田实业发展有限公司(以下简称山田实业)对平潭发展的控股权.
2015年12月,刘某山与北京赛伯乐绿科投资管理有限公司(以下简称北京赛伯乐)实际控制人及董事长李某在福州认识.
因北京赛伯乐为风险投资机构,在互联网、医疗、教育等行业均有投资项目,而平潭发展有并购转型需求,双方就合作意向进行了沟通.
2016年2月3日,平潭发展披露《关于与北京赛伯乐绿科投资管理有限公司签署战略合作框架协议的公告》,对包括引入山东南丁格尔护理服务有限公司(以下简称南丁格尔)大健康项目落户平潭等多个行业领域项目开展合作.
南丁格尔主业为中高级护理人员职业教育培训,王某一为南丁格尔时任法定代表人、总经理及实际控制人.

2016年至2017年年初,李某与刘某山就南丁格尔项目合作方向进行多次探讨.

2017年3月16日,刘某山、李某在北京参加山西省招商会时会面,探讨了以南丁格尔注入平潭发展为基础的股权合作思路.

2017年3月至4月,李某与王某一及合作方沟通将南丁格尔装入平潭发展实现上市思路,王某一及合作方表示同意.

2017年4月22日,李某、刘某山、王某一在山东会面,三人一致同意由北京赛伯乐及合作方收购平潭发展控股权并将南丁格尔注入平潭发展进行重组的思路.
李某指定陈某明具体负责此项目,包括与平潭发展对接,策划交易方案及起草相关协议.

2017年5月11日,陈某明到福州与刘某山见面,刘某山指定王某明对接并负责交易方案策划事宜.

2017年5月至6月,陈某明与王某明多次沟通交易方案,并就收购资金筹措事项与其他合作方进行沟通论证.

2017年6月,李某联系华融证券张某军,张某军指派财务顾问参与交易方案设计,指定陈某作为项目负责人与陈某明对接.
不晚于2017年6月21日,陈某明起草初步收购方案后联系华融证券修改并草拟财务顾问协议,陈某安排华融证券相关人员起草了两份财务顾问服务协议,签订方分别是华融证券与南丁格尔,以及华融证券与平潭发展.

2017年6月26日,陈某明完成收购募资方案起草.
2017年7月6日,陈某明将上述方案的框架协议发给王某明,王某明表示需支付定金后才允许中介机构现场尽调.

2017年7月4日,陈某明联系北京市中银律师事务所(以下简称中银律所)许某胜,陈某联系中天运会计师事务所王某萍、陈某毡,筹备到平潭发展进场尽调事宜.

2017年7月9日,刘某山与李某在北京赛伯乐公司会面.
李某介绍了北京赛伯乐和南丁格尔的情况,刘某山表示平潭发展未来可能引进新股东,探讨在此条件下平潭发展收购南丁格尔的可能性.
会面后,李某向刘某山表示未放弃收购平潭发展控股权的方案,刘某山也未明确拒绝.

2017年7月24日,陈某明将中银律所修订形成的《平潭发展股份购买协议(稿)-0724-2017》发给王某明,王某明表示可以让北京赛伯乐尽快安排中介机构到福州现场尽调.

2017年7月28日,陈某明在北京赛伯乐会议室召开中介机构协调会,布置福州现场尽调事宜,华融证券陈某等人、中天运会计师事务所陈某毡、中银律所索某华等人参会.

2017年7月31日至8月4日,陈某明带领华融证券、中天运会计师事务所、中银律所等中介机构人员到福州进行现场尽调.
尽调完成后,中天运会计师事务所和中银律所都向北京赛伯乐提交了尽调报告,北京赛伯乐支付了相关业务费用.

2017年8月9日,平潭发展开市起停牌.
2017年8月10日,平潭发展发布关于重大事项停牌的公告称:山田实业正在筹划调整自身股权结构事项,该事项存在重大不确定性.
2017年8月16日披露《关于重大事项停牌的进展公告》称:控股股东山田实业正在筹划调整自身股权结构事项,可能涉及到公司实际控制权发生变更,公司将从2017年8月16日开市起继续停牌.

综上,平潭发展实际控制人刘某山拟向北京赛伯乐及合作方出让控股权并进行重组事项的信息在公开披露前具有重大性和未公开性,构成《证券法》第六十七条第二款第八项规定的重大事件,属于《证券法》第七十五条第二款第一项、第三项规定的内幕信息.
该内幕信息于2017年4月22日开始形成,公开于2017年8月9日.
内幕信息知情人包括刘某山、李某、王某一、陈某明、王某明等人,其中李某、刘某山、王某一为《证券法》第七十四条第二项规定的内幕信息知情人,知悉内幕信息时间为2017年4月22日;陈某明、王某明为《证券法》第七十四条第四项规定的内幕信息知情人,知悉内幕信息时间不晚于2017年5月11日.

二、袁斌内幕交易"平潭发展"(一)袁斌使用"袁斌"等证券账户交易"平潭发展"华泰证券"袁斌"普通账户于2015年10月14日在华泰证券湖南分公司业务部开立,于2016年4月首次交易"平潭发展",交易金额不多于10万元.
2017年6月21日至"平潭发展"停牌前,该账户累计买入"平潭发展"1,736,500股,买入金额9,688,623元,累计卖出"平潭发展"1,736,500股,卖出金额9,687,648元.

中信建投"袁斌"普通账户于2007年1月25日在中信建投宁波镇明路营业部开立,2016年以来该账户于2017年4月19日首次交易"平潭发展"股票,交易金额73,205元.
2017年6月21日至"平潭发展"停牌前,该账户集中交易了"平潭发展"和"皖江物流",其中集中卖出"皖江物流".
敏感期内,中信建投"袁斌"普通户累计买入"平潭发展"166,700股,买入金额942,781元,累计卖出"平潭发展"75,700股,卖出金额422,406元,转入中信建投"袁斌"信用户91,000股.

中信建投"袁斌"信用账户于2015年5月15日在中信建投宁波镇明路营业部开立,于2016年4月5日首次买入"平潭发展"30,000股,买入金额451,360元.
2017年6月26日至"平潭发展"停牌前,该账户累计买入"平潭发展"1,132,600股(包含普通户划入担保品91,000股),买入金额6,325,990元,累计卖出"平潭发展"1,235,800股,卖出金额6,866,805元.

浙商证券"董某敏"普通账户于2011年4月26日在浙商证券宁波四明中路营业部开立,于2017年6月21日首次交易"平潭发展".
至"平潭发展"停牌前,该账户以卖出其他股票,集中交易"平潭发展"股票为主.
在敏感期内,该账户累计买入"平潭发展"644,680股,买入金额3,438,398.
06元,累计卖出"平潭发展"644,680股,卖出金额3,567,669.
8元.

浙商证券"董某敏"信用账户于2012年10月23日在浙商证券宁波四明中路营业部开立,于2015年7月30日首次买入"平潭发展"10,000股,至2015年9月14日全部卖出.
2017年6月26日至"平潭发展"停牌前,该账户单向买入"平潭发展",累计买入"平潭发展"1,380,100股,买入金额7,648,293元.
该账户持有上述"平潭发展"股票至2018年3月12日全部卖出,卖出金额6,652,672元.

广发证券"袁某达"信用账户于2015年5月7日在广发证券宁波丽园北路证券营业部开立,于2017年7月4日首次买入"平潭发展"591,900股,买入金额3,289,113元.
至"平潭发展"停牌前,该账户集中单向买入"平潭发展",累计买入"平潭发展"1,383,900股,买入金额7,683,636元.
该账户持有上述"平潭发展"股票至2018年4月16日全部卖出,卖出金额6,587,364元.

光大证券"陈某鹤"证券账户于2017年7月11日在光大证券宁海气象北路证券营业部开立,自开户之后至"平潭发展"停牌前,主要集中交易"平潭发展",具体为2017年7月13日首次买入"平潭发展"620,200股,买入金额合计3,288,734元后,持有上述股票至2018年2月22日至23日集中全部卖出,卖出金额2,565,303.
04元.
上述账户的名义持有人与袁斌关系密切,账户交易"平潭发展"时系使用袁斌本人的手机、电脑委托下单,交易资金主要来源于袁斌,包括理财资金赎回、借款、房屋处置所得、其他股票卖出所得等.

(二)袁斌与内幕信息知情人陈某明、李某联络情况内幕信息知情人陈某明在宁波赛伯乐投资管理有限公司(以下简称宁波赛伯乐)任法定代表人,袁斌系宁波赛伯乐的重要投资人,并自2012年起在宁波赛伯乐任职,跟随陈某明学习和从事投资业务.
内幕信息敏感期内,袁斌与内幕信息知情人李某、陈某明每月通过见面、通话等方式进行联络接触,其中2017年6月6日,袁斌与陈某明在宁波见面会谈.
此外,袁斌与陈某明存在大额资金往来,关系密切.

(三)"袁斌"等7个证券账户交易特征分析"袁斌"等7个证券账户在内幕信息敏感期内存在交易"平潭发展"意愿显著增强,交易金额显著放大,交易买入时点、资金调拨时点与内幕信息形成、变化时点基本吻合,转移资金至他人账户买入,配资放大杠杆买入,交易行为明显异常.
袁斌对上述异常交易行为不能提供正当理由或合理解释.

(四)违法所得情况"袁斌"等7个证券账户累计买入"平潭发展"股票7,064,680股,买入成交金额合计39,016,455.
06元,累计卖出3,680,480股,卖出成交金额合计20,544,528.
8元.
截至2019年6月11日,经扣除税费后,实际获利-2,788,896.
10元.

三、沈渭东内幕交易"平潭发展"(一)沈渭东控制使用"景某莉"证券信用账户交易"平潭发展""景某莉"证券信用账户于2017年6月13日在信达证券宁波姚隘路营业部开立,于2017年7月24日首次买入"平潭发展".
内幕信息敏感期内,合计买入"平潭发展"485,519股,合计买入金额2,732,024.
45元,持有上述股票至2018年1月29日陆续卖出,至2018年6月19日全部卖出.

"景某莉"证券信用户交易"平潭发展"的决策由沈渭东做出,资金主要来源于"景某莉"海通证券账户银证转账,沈渭东掌握银行交易密码和"景某莉"信用账户银证转账密码.
该证券账户通过沈渭东本人手机号码委托下单.

(二)沈渭东从袁斌处非法获取内幕信息2017年7月21日,沈渭东与袁斌等7人聚餐.
当日晚8:30,沈渭东即在微信群中推荐他人关注、买入000592("平潭发展")股票;在次一交易日(7月24日)买入"平潭发展"后,再次在微信群交流买入"平潭发展"的情况,明确提及该股票有"注资重组"概念,该信息与内幕信息的实际内容一致.
"平潭发展"停牌后,沈渭东在微信中与他人讨论向袁斌打探停牌进展.
综上,沈渭东从袁斌处非法获取内幕信息,知悉时间为2017年7月21日.

(三)"景某莉"证券信用账户交易特征分析"景某莉"证券信用账户于2017年7月24日首次买入"平潭发展",存在首次交易重仓买入、融资融券买入、单向单一买入等行为,交易行为明显异常.
沈渭东在与袁斌聚餐后立即建议他人买入"平潭发展",并于次一交易日首次大量买入"平潭发展",其证券交易活动与非法获取内幕信息的时点高度吻合.
沈渭东对上述异常交易行为不能提供正当理由或合理解释.

(四)违法所得情况在内幕信息敏感期内,沈渭东控制使用"景某莉"证券信用账户累计买入"平潭发展"股票485,519股,买入成交金额合计2,732,024.
45元,无卖出.
截至2019年6月11日,经扣除税费后,实际获利-792,334.
61元.

以上事实,有相关公告、相关人员谈话笔录、微信记录、银行及证券账户资料等证据证明,足以认定.

我局认为,刘某山拟向北京赛伯乐及合作方出让控股权并进行重组,该事项属于《证券法》第六十七条第二款第八项规定"持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人,其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化"的重大事件,同时构成第七十五条第二款第一项、第三项规定的内幕信息.
该内幕信息形成于2017年4月22日,公开于2017年8月9日.

袁斌、沈渭东的上述行为违反了《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,分别构成《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

当事人袁斌提出如下申辩意见,请求免予行政处罚:第一,其不知悉内幕信息及其形成过程,其与陈某明工作来往较多、通讯联络频繁并存在大额资金往来,均与本案所涉内幕信息无关,陈某明未向其告知内幕信息.
第二,其买入"平潭发展"股票,是基于对该公司长期关注、对北京赛伯乐资本运作的了解、对平潭发展转型及重组的预期,且认为2017年市场行情出现抄底的绝佳机会.
第三,相关交易异常的原因是:其股票交易不成熟,导致在市场行情大跌之后,继续放大投资杠杆持续买入;2017年恰巧有闲余资金,导致敏感期内大额资金转入交易"平潭发展".

当事人沈渭东及其代理人提出如下申辩意见,请求免予行政处罚:第一,其买入"平潭发展"股票,是基于对当时两岸经济交往的新闻热点及股吧上对平潭发展有重组概念相关帖子的分析研究;同时,还向投资顾问进行了咨询.
第二,其不知悉内幕信息及其形成过程,2017年7月21日的饭局聚餐上没有提过投资和股票的内容;其与袁斌不熟悉,来往不多,尽管此前已获悉袁斌也买入"平潭发展"股票,但在该股票停牌后,才让前述投资顾问向袁斌了解停牌原因.
第三,"景某莉"证券信用账户交易"平潭发展"不具有异常性特征.
第四,调查程序存在瑕疵,未全面、客观、公正地调查,收集证据.

经复核,我局认为,本案违法事实清楚、证据充分,当事人的上述申辩意见不能成立.
具体如下:(一)对袁斌的申辩理由第一,现有证据足以认定袁斌交易"平潭发展"行为构成内幕交易.
一是在内幕信息公开前,袁斌与内幕信息知情人存在频繁联络、接触.
二是在内幕信息敏感期内,袁斌买入"平潭发展"时点、资金调拨时点与与内幕信息形成、变化时点高度吻合.
三是袁斌在收到卖房款后次日立即用于买入"平潭发展",且存在利用他人账户交易、配资放大杠杆买入的行为,交易特征明显异常.

第二,长期关注平潭发展,通过公告了解平潭发展与北京赛伯乐签订战略合作框架协议、对平潭发展转型和重组存在预期,以及投资行为不成熟、恰巧有闲钱,均无法作为袁斌在内幕信息敏感期内交易"平潭发展"意愿显著增强、交易金额显著放大等异常交易行为特征的正当理由.

(二)对沈渭东及其代理人的申辩理由第一,现有证据足以认定沈渭东从袁斌处非法获取内幕信息.
一是沈渭东向他人建议买入"平潭发展"股票的时间、自己买入股票的时间,与同袁斌联络、接触的时间高度吻合.
二是沈渭东与他人的微信聊天内容明确提及该股票有"注资重组"概念.
三是沈渭东的陈述申辩意见及提供的证据证明,其具有向袁斌打听"平潭发展"停牌进展的意向.
四是沈渭东关于其依据股吧信息及个人研究买入"平潭发展"的解释缺乏相关证据支持,不足以解释其于2017年7月21日与袁斌聚餐当晚通过微信群向他人明确推荐涉案股票、7月24日首次重仓买入涉案股票的行为具有合理性.

第二,沈渭东控制使用的"景某莉"证券信用账户,在内幕信息敏感期内交易涉案股票,交易行为与其获知内幕信息的时间高度吻合,且存在首次重仓买入、融资融券买入、单一单向买入等行为,交易特征明显异常.

第三,调查取证过程合法正当有效.
我局是依法全面、客观、公正开展案件调查取证工作,相关调查程序和笔录制作过程符合法律规定.
对在调查阶段部分调查对象拒绝配合调查的情况,已经形成现场执法笔录予以说明,调查程序合法正当.

综上,根据当事人违法行为的事实、性质、情节及社会危害程度,依据《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:一、对袁斌处以45万元罚款.
二、对沈渭东处以10万元罚款.
当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会(财政汇缴专户),开户银行:中信银行北京分行营业部,账号7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

广东证监局2020年2月19日广东监管局行政处罚决定书〔2020〕16号(喻筠)当事人:喻筠,男,1965年12月出生,住址:四川省成都市高新区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对喻筠内幕交易上海海立(集团)股份有限公司(以下简称海立股份)股票行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应当事人喻筠的要求,我局举行了听证会,听取了喻筠的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:内幕信息的形成与公开过程2018年4月20日,珠海格力电器股份有限公司(以下简称格力电器)董事长董某珠告知时任公司副总裁、董事会秘书望某东,希望通过继续增持"海立股份",实现降低持股成本、增加持股话语权目的.
同日,格力电器召开总经理办公会议,考虑继续增持"海立股份",参加人员有董某珠、望某东、刘某等人.
会后,望某东要求廖某雄、李某晶负责在二级市场增持"海立股份"事宜.

2018年4月23日至7月4日,廖某雄、李某晶操作格力电器证券账户在二级市场持续增持"海立股份".

2018年7月5日,海立股份披露《简式权益变动报告书》称,格力电器通过二级市场集中竞价方式持续增持"海立股份",持股比例由5%变更为10%.

综上,格力电器作为持有"海立股份"5%股份的股东,筹划并实施增持"海立股份",使其持股比例由5%变更为10%的事项,构成2005年《证券法》第六十七条第二款第八项所称重大事件,属于2005年《证券法》第七十五条第二款第一项所指的内幕信息.
内幕信息敏感期为2018年4月20日至7月5日,望某东为内幕信息知情人,不晚于2018年4月20日知悉该内幕信息.

二、喻筠内幕交易"海立股份"情况(一)喻筠使用"喻筠"账户交易"海立股份""喻筠"国金证券账户于2017年6月22日开立,账户交易资金来源于喻筠多年工作积累的家庭收入,由其本人实际控制和决策.
2018年5月30日至7月2日期间,该账户合计买入"海立股份"930,300股,买入金额10,029,860元.
2018年6月27日至7月9日期间,"喻筠"账户合计卖出"海立股份"930,300股,卖出金额10,902,383.
84元.
经证券交易所计算,相关交易盈利金额为935,732.
14元,扣除股息红利税14,026.
12元后,获利921,706.
02元.

(二)喻筠与内幕信息知情人望某东的联络情况喻筠与内幕信息知情人望某东关系密切,二人在内幕信息敏感期内存在4次电话联系,且喻筠在与案外其他人微信聊天时,明确提及"有钱买海立,明天公告了".

(三)"喻筠"账户交易"海立股份"的异常特征喻筠交易"海立股份"的资金变化、买入时间与内幕信息的形成、变化和公开时间基本一致;"喻筠"账户在内幕信息敏感期内集中交易"海立股份",交易金额逐步放大,买入意志持续加强,交易行为明显异常.
喻筠对上述异常交易行为不能提供正当理由或合理解释.

以上事实,有相关公告、会议纪要、相关人员询问笔录、微信记录、银行及证券账户资料等证据证明,足以认定.

喻筠的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

当事人在听证会及听证会前后提交的书面申辩意见中提出:第一,涉案内幕信息及其敏感期的认定不准确,格力电器在持有"海立股份"5%以后的继续增持行为,分为三个阶段,并各自独立决策和实施,各个阶段的增持行为均不能单独认定具备重大性.
第二,本案没有直接证据证明当事人获取了内幕信息,在案证据不足以推定当事人非法获取了内幕信息,当事人在《行政处罚事先告知书》(以下简称《事先告知书》)认定的敏感期内的交易行为并无明显异常,与内幕信息敏感期以及和望某东的接触联络时间均不存在《关于审理证券行政处罚案件证据若干问题的座谈会纪要》第五条规定的"高度吻合"情形.
第三,《事先告知书》所列违法所得计算错误,且未将其内幕信息敏感期内买入卖出"海立股份"数量相互抵消.
第四,《事先告知书》对当事人拟采取没一罚三的处罚过重,有违过罚相当原则.

经复核,我局认为:第一,本案内幕信息及其敏感期认定无误.
一是格力电器在持有"海立股份"5%以后的继续增持行为,相关决策系一并研究决定,而且在具体实施时虽可分为三个阶段,但过程亦具有连贯性,应将三个阶段的增持合并认定为同一个事项.
二是从海立股份2017年年末的持股结构看,格力电器当时持有5%的股权而位列公司第三大股东,其后续相关增持行为,对海立股份的生产经营决策构成较大影响,进而可能对上市公司股票交易价格产生较大影响,本身具备内幕信息的"重大性".
三是格力电器于2018年4月23日至6月22日期间大量买入"海立股份",占其内幕信息敏感期内全部买入数量的74%,占海立股份的比例达到3.
7%,其增持后持股比例已经从5%上升至8.
7%,持股比例已经发生了较大变化.

第二,现有证据可以认定喻筠交易"海立股份"构成内幕交易.
一是喻筠关于其与望某东联络接触的解释,并不能排除望某东向其传递内幕信息的可能性.
二是喻筠手机留存的微信聊天记录显示其对内幕信息相关内容较为确定.
三是账户集中交易"海立股份"的资金变化、交易时间与内幕信息的形成、变化和公开时间基本一致,且存在突击转入资金的行为,交易明显异常.

第三,当事人提出内幕信息敏感期内买入卖出"海立股份"数量应当相互抵消并重新计算违法所得的陈述申辩意见,没有法律依据,不符合证监会系统一贯执法理念.
敏感期内卖出行为并不影响其相关买入行为构成内幕交易的认定,即便其在信息公开前反向卖出,其交易获利亦具有违法性,应一并计入内幕交易违法所得.
经核实,《事先告知书》所列违法所得中,并未扣除股息红利税14,026.
12元,应予调整.

第四,以盈利金额作为违法所得予以没收,并处以违法所得三倍的罚款,符合2005年《证券法》相关规定,也考虑了当事人的具体违法情节,现有证据不足以证明当事人具有《中华人民共和国行政处罚法》第二十七条所述应当依法从轻或减轻行政处罚的情形,对其量罚适当.

综上,我局对喻筠的申辩意见除"违法所得应扣除分红缴纳的股息红利税"外,均不予采纳.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:没收喻筠违法所得921,706.
02元,并处2,765,118.
06元罚款.
当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

广东证监局2020年10月27日四川证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(吴红强)当事人:吴红强,男,1970年7月出生,住址:四川省新津县.
依据《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)的有关规定,我局依法对吴红强内幕交易成都市新筑路桥机械股份有限公司(以下简称新筑股份或公司)股票行为进行了立案调查、审理,并向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,吴红强未要求陈述和申辩,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,吴红强存在以下违法事实:一、内幕信息的形成及公开过程2017年6月17日,新筑股份发布公告称控股股东新筑投资集团有限公司(以下简称新筑投资)及其一致行动人拟变更公司股份减持计划,并拟协议转让不低于5%且不高于20%的公司股份.
2017年12月21日,新筑股份发布公告称前述公告减持计划期限届满,并将积极推进与相关合作方的合作.

2018年2月11日,黄某明赴四川发展(控股)有限责任公司(以下简称四川发展)商谈,内容涉及转让新筑股份控制权事宜,并且双方达成进一步接触意向.
2018年4月8日,双方谈判达成一致.

2018年4月9日,新筑股份发布公司控股股东筹划股份转让暨重大事项停牌公告称,新筑投资拟向四川发展转让持有的新筑股份16%股份,预计该事项将导致公司控制权变更.

新筑股份公司股份转让事项,涉及上市公司16%股份、控制权变化,属于《证券法》第六十七条第二款第八项所述的重大事件,符合《证券法》第七十五条第二款第一项和第三项的规定,在依法公开前,属于内幕信息.
内幕信息敏感期为2018年2月11日—4月9日.
黄某明作为新筑投资董事长启动并参与了新筑股份控制权转让事宜,是内幕信息知情人.

二、吴红强内幕交易新筑股份股票黄某明系吴红强姐夫,两人日常有联系往来.
在内幕信息敏感期内,2018年2月11日和2月13日,黄某明与吴红强有两次通讯联系.

吴红强决策并提供资金交易了新筑股份股票.
2018年2月13日吴红强向"赵某"三方存管银行账户共计转入5,000,000元,其中4,860,000元于2018年2月13日和14日转入"赵某"证券账户.
2018年2月13日买入35,600股,2月14日买入695,700股,成交金额4,855,663元.
2018年5月3日卖出730,000股,12月25日卖出1,300股,盈利336,936.
65元.
交易资金转入、交易时间与内幕信息形成高度吻合,交易行为明显异常.

上述违法事实,有公司相关公告、证券账户资料、银行账户资料、通讯记录和相关当事人的询问笔录等证据证明,足以认定.

吴红强的上述行为违反了《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成了《证券法》第二百零二条所述行为.
但吴红强配合调查,主动交代情况,在谈话中如实陈述相关情况.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:没收吴红强违法所得336,936.
65元,并处以673,873.
30元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会(财政汇缴专户),开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和四川证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

四川证监局2020年1月9日浙江证监局行政处罚决定书〔2020〕3号(于昕)当事人:于昕,男,1973年12月出生,住址:浙江省杭州市萧山区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对于昕内幕交易创业慧康科技股份有限公司(原创业软件股份有限公司,以下简称"创业慧康"或"公司")股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,于昕存在以下违法事实:一、内幕信息的形成及公开过程2017年底,创业慧康董事长、实际控制人葛某向财务总监郁某萍询问2017年公司业绩情况.
因为创业慧康曾经准备做非公开发行,所以12月底时公司2017年的财务数据已经基本确定,郁某萍作了汇报.
2017年底,葛某还与总经理张某峥商量2017年想做高送转,张某峥表示可以做.

2018年1月13日-15日的公司年会上,葛某向董事会秘书胡某询问公司的资本公积是否够"10送10",胡某回复说公司的资本公积足够,但建议不要去碰"10送10"这条线,因为达到"10送10"信息披露会比较复杂,需要披露未来六个月哪些人会减持,葛某认为"10送10"和"10送8"的信息披露区别不大,并让胡某跟进.

2018年1月16日或17日,葛某告知胡某按"10送10"比例送转.
2018年1月17日,胡某告知公司证券事务代表徐某年报披露时间大概是2月5日,让徐某准备包含利润分配方案议案的董事会通知模版.
2018年2月5日,公司召开董事会会议,决定进行高送转.
2018年2月6日,公司公告包含此次利润分配方案的第六届董事会第七次会议决议.

创业慧康2017年年度利润分配及资本公积金转增方案,属于2005年《证券法》第七十五条第二款第二项所述的"公司分配股利或者增资的计划",未公开前为内幕信息.
该内幕信息不晚于2017年12月29日(2017年最后一个工作日)形成,公开于2018年2月6日.
葛某提议、推动并决策高送转方案,是内幕信息知情人.

二、于昕交易"创业慧康"股票情况于昕控制的"方某贵""汪某政"账户在内幕信息敏感期内合计买入"创业慧康"股票341.
93万股,买入成交金额8204.
78万元,截至调查日已全部卖出,实际获利3,442,858.
82元.

"方某贵"账户是2018年1月10日新开立的信用账户.
内幕信息敏感期内累计买入"创业慧康"股票272.
99万股,买入成交金额6657.
20万元,至2018年2月7日全部卖出,卖出成交金额6887.
78万元.

"汪某政"账户是2018年1月11日新开立的信用账户.
内幕信息敏感期内累计买入"创业慧康"股票68.
94万股,买入成交金额1547.
58万元,至2018年2月6日全部卖出,卖出成交金额1661.
28万元.

三、于昕与内幕信息知情人葛某的关系及接触联络情况于昕是创业慧康的法律顾问,同时是公司总裁办公会下设内部管理委员会主任,负责指导公司的法律业务.
葛某和于昕认识很多年,葛某有些重大决策之前会咨询于昕的意见.
两人一个月大概见面一两次.

2017年12月29日下午14时01分,于昕与葛某有过23秒通话,当日"方某贵"账户的初始资金5000万元统一汇集至于昕配偶马某账户.
于昕参加了公司年会,年会结束第二天即2018年1月16日(周一),"方某贵"账户买入"创业慧康"股票52.
56万股,买入金额1283.
71万元,该日买入量及金额分别占该股当日成交量及成交额26%以上.
该日亦为两账户最早买入时间.

以上违法事实,有相关公告、相关当事人询问笔录、通讯记录、相关证券账户资料、交易流水等证据证明.

于昕在内幕信息敏感期内控制新开立信用账户于相关敏感时点集中资金大量买入公司股票且于公告后两个交易日全部卖出获利,相关交易行为明显异常.
于昕的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:没收于昕违法所得3,442,858.
82元,并处以10,328,576.
46元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会(开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库),并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会浙江监管局2020年4月15日浙江监管局行政处罚决定书〔2020〕11号(任吴)当事人:任吴,女,1980年1月出生,住址:浙江省宁波市鄞州区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对任吴内幕交易宁波博威合金材料股份有限公司(以下简称"博威合金")股票一案进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程自2018年6月份起,受股市行情低迷影响,博威合金陆续接到投资者打来的咨询电话,建议将控股股东博威集团有限公司(以下简称"博威集团")控制的宁波博德高科股份有限公司(以下简称"博德高科")并入已上市的博威合金,集中精力将一家上市公司做大做强,提升博威合金的股价.
公司董秘王某生每月将这些情况汇总后在博威合金投资例会上向公司实际控制人、董事长谢某才汇报.

2018年9月初,博德高科董事、博威合金人力资源部总监张某军向谢某才汇报工作时提出,鉴于博德高科单独上市的不确定性比较大,从员工利益角度考虑将博德高科装入博威合金比较合适.
谢某才就博威合金收购博德高科的初步想法向张某军征求意见,张某军表示从人员整合、公司发展、员工利益角度考虑是比较合适的.
谢某才要求张某军对此次谈话的内容保密.

2018年10月中旬至10月下旬,谢某才分别将博威集团财务总监鲁某辉、博威合金董秘办主任付某(负责投资工作)叫至其办公室,就博威合金收购博德高科的想法向二人征求意见,三人前后共探讨了三次左右.
2018年10月25日,谢某才与鲁某辉、付某进行完最后一次方案讨论,正式决定让博威合金收购博德高科.

2018年10月29日,博威合金召开临时董事会,向参会人员通报了收购的意向、理由和目的,并提供了收购方案等材料.
会后,付某召集中介机构代表到上市公司,通知相关收购事项,并要求其安排人员进场.

2018年10月30日,博威合金发布《关于筹划重大事项提示性公告》披露上述收购事项.

博威合金拟发行股份购买博德高科100%股权信息,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第二项所述"公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定",未公开前构成2005年《证券法》第七十五条第二款第一项所述的内幕信息.
内幕信息形成时间不晚于2018年9月10日,公开于2018年10月30日.
张某军系内幕信息的知情人.

二、任吴内幕交易"博威合金"(一)任吴与内幕信息知情人的关系及通讯联络情况任吴与内幕信息知情人张某军均在博威合金办公大楼8层办公,二人同属于人力资源部,张某军是任吴的上级.
任吴内幕交易资金来源系张某军担保的向集团的借款.
2018年10月25日晚上9点43分,任吴与张某军有过一次53秒的通话记录.

(二)任吴利用本人账户交易"博威合金"情况"任吴"证券账户于2018年9月14日在国信证券宁波宁穿路证券营业部开立.

任吴以借款买房为由,于2018年10月23日向博威集团提出借款75万元的申请,由张某军担保.
10月24日,谢某才审批通过,博威集团向任吴中国银行三方存款账户划款75万元.
10月26日,该75万元银证转入证券账户.
同日,"任吴"证券账户累计买入"博威合金"47,400股股票,成交金额307,422元,经计算,获利7,689.
62元.

(三)任吴交易"博威合金"行为明显异常任吴于2018年9月14日开立证券账户,10月23日向博威集团借款75万元,10月24日款项到账,10月25日与内幕信息知情人有通话联络,10月26日买入"博威合金"股票,其开户、筹措资金、买入股票的整个流程均集中发生在内幕信息敏感期内,且"任吴"证券账户在内幕信息敏感期内仅交易"博威合金"一只股票,具有新开户、集中交易等特征.

上述违法事实,有相关公告、当事人询问笔录、证券账户资料、交易记录、银行流水等证据证明,足以认定.

在内幕信息敏感期内,任吴与内幕信息知情人联络接触,从事与该内幕信息有关的证券交易,其证券交易行为明显异常,且任吴不能作出合理说明或者提供证据排除其存在利用内幕信息从事相关证券交易活动.
任吴的上述行为违反2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:责令任吴依法处理非法持有的股票,没收违法所得7,689.
62元,并处以10万元罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会浙江监管局2020年10月12日山东证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(朱雪梅)当事人:朱雪梅,女,1972年5月出生,住址:天津市南开区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对朱雪梅内幕交易行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见.
本案现已调查、审理终结.

经查明,朱雪梅存在以下违法事实:一、内幕信息形成和公开过程为进一步推动大健康产业发展,山东东方海洋科技股份有限公司(以下简称东方海洋)不断在市场上寻找合适的并购标的公司.
2017年3月,东方海洋副总经理车某远经人介绍赴天津信鸿医疗科技股份有限公司(以下简称信鸿医疗)考察,与信鸿医疗董事长陈某雷、财务总监关某和董事会秘书赵某杰进行沟通.
2017年5月25日,信鸿医疗董事兼副总经理朱雪梅、副总裁崔某和陈某雷、关某、赵某杰共同赴东方海洋考察,并与东方海洋董事长车某、董事战某萍、车某远就后续可能的股权合作进行沟通.
2017年8月底,东方海洋与信鸿医疗达成股权收购初步意向.

为防范东方海洋发生定金损失并出于重大事项筹划保密需要,车某安排以山东东方海洋集团有限公司(以下简称东方海洋集团)名义与信鸿医疗签署框架协议并支付股权收购定金.
2017年9月8日,东方海洋集团通过国泰和康健康产业投资管理有限公司向信鸿医疗支付股权收购定金1000万元.
2017年12月底,东方海洋集团与信鸿医疗签署《股权转让框架协议》,协议约定由东方海洋集团指定主体收购信鸿医疗控股权.

2018年4月21日,朱雪梅向车某远发送了信鸿医疗与东方海洋大健康事业部业务融合方案.
2018年5月29日,东方海洋与信鸿医疗共同签署《东方海洋重大资产重组交易进程备忘录(一)》,决定由东方海洋直接收购信鸿医疗股东的多数股权,控股信鸿医疗.

2018年6月23日,东方海洋发布《关于筹划重大资产重组暨公司股票继续停牌的公告》,称公司拟以发行股份购买资产及支付现金相结合等方式购买信鸿医疗的控股权.

东方海洋购买信鸿医疗控股权事项属于2005年《证券法》第六十七条第二款第二项"公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定",上述信息未公开前属于内幕信息.
该内幕信息形成不晚于2017年8月31日,公开于2018年6月23日.

朱雪梅为东方海洋发行股份购买资产的交易对手方之一,同时还是信鸿医疗董事、副总经理,属于2005年《证券法》第七十四条第一款第七项规定的内幕信息知情人.

朱雪梅通过参与东方海洋购买信鸿医疗控股权事项了解到内幕信息,知悉内幕信息的时间不晚于2017年8月31日.

二、朱雪梅内幕交易"东方海洋"情况"朱雪梅"证券账户2015年7月13日开立于中国中投证券股份有限责任公司天津解放南路证券营业部,资金账号42XXXX15,三方存管银行为中国银行.
2018年3月2日,该户转入资金400,000元.
资金来源为朱雪梅的自有资金.
2018年3月26日至4月27日,该户累计买入"东方海洋"股票50,000股,成交金额405,781元.
2019年4月9日,卖出10,000股,成交金额65,400元.
截至2019年5月24日,账户持有"东方海洋"股票40,000股.
扣除税费后,该账户敏感期内买入"东方海洋"股票亏损100,187.
75元.

朱雪梅作为内幕信息知情人,利用本人账户在内幕信息敏感期内交易"东方海洋"股票的行为,违反2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款规定,构成第二百零二条规定内幕交易行为.

以上事实有东方海洋公告、相关人员询问笔录、涉案账户开户资料、交易流水、资金划转记录、相关交易设备信息等证据为证.

根据当事人的违法事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:责令朱雪梅依法处理非法持有的"东方海洋"股票,对朱雪梅处以3万元罚款.

上述当事人应当自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,联行号:302100011106,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局及山东证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会山东监管局2020年4月9日山东证监局行政处罚决定书〔2020〕6号(刘皓宇、刘佳良)当事人:刘皓宇,男,1987年7月出生,住址为内蒙古乌海市海勃湾区.
刘佳良,男,1984年10月出生,住址为内蒙古乌海市海勃湾区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对刘皓宇、刘佳良内幕交易山东圣阳电源股份有限公司(以下简称圣阳股份)股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据以及当事人依法享有的权利.
当事人刘皓宇、刘佳良提交了陈述申辩意见,应当事人的要求,我局举行了听证,听取了刘皓宇代理人及刘佳良代理人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,刘皓宇、刘佳良存在以下违法事实:一、内幕信息的形成、公开过程圣阳股份2015年起积极寻找新能源领域的合作伙伴,曾与多家企业接触洽谈资产收购或控制权变更事项.
2017年6、7月份,任职于信达证券股份有限公司投资银行事业部的张某顺从中民新能投资集团有限公司(以下简称中民新能)翁某权处了解到,中民新能一直在寻求合适的上市公司标的,以注入自己的优质资产.
8月初,张某顺与圣阳股份董事隋某波电话联系,询问圣阳股份是否有关于资本运作的考虑,隋某波把张某顺介绍给圣阳股份董事会秘书于某龙.

8月16日,于某龙到北京与翁某权见面沟通双方公司基本情况,相互表达了合作的意愿,张某顺参加会谈.
于某龙向圣阳股份董事长宋某汇报了中民新能的情况,翁某权向中民新能的苗某汇报了圣阳股份的情况.
9月18日,苗某、翁某权到圣阳股份进行实地考察,与宋某、于某龙等人进行了充分的沟通交流,双方表达了继续推进合作的意愿,张某顺参加考察.
中民新能董事长白某平听取苗某、翁某权关于圣阳股份的汇报后,同意邀请圣阳股份负责人到中民新能会谈.

10月15日,宋某、于某龙等人到北京与白某平、翁某权等人见面会谈,张某顺参加会谈.
双方商讨了合作的方式及公司的长远规划,基本确定要开展合作,并安排于某龙、翁某权、张某顺等人设计具体合作方案.
于某龙、翁某权、张某顺等人经过多次沟通讨论,考虑了借壳上市等合作方案,选择了拟注入圣阳股份的标的资产,10月下旬形成了具体合作方案.
10月27日,翁某权与张某顺等相关中介机构人员对合作方案进行研究并讨论了拟向圣阳股份注入资产的政策问题.

11月6日,宋某、于某龙等人带领中介机构人员赴北京与白某平、翁某权等人深入会谈,张某顺等相关中介机构人员参加会谈.
双方讨论了圣阳股份变更控股股东、发行股份购买资产、股票停牌等事项.
11月7日,中民新能向中国民生投资股份有限公司报送了《关于中民新能投资集团有限公司拟与某上市公司进行合作事项的请示》,称本次资本运作第一阶段拟通过协议转让拿到5%股份,并争取取得其一致行动人所控制约16%股份的委托投票权,成为上市公司实际控制人;第二阶段通过发行股份购买资产,实现借壳上市.

11月10日,圣阳股份发布《重大事项停牌公告》,称拟筹划资产收购事项.

12月20日,圣阳股份发布《关于控股股东、实际控制人签订股份转让协议、表决权委托协议暨控股股东、实际控制人发生变更的提示性公告》《详式权益变动报告书》等公告,称圣阳股份控股股东将变更为中民新能全资子公司中民新能电力投资有限公司.

圣阳股份资产收购事项、控股股东变更事项,分别属于2005年《证券法》第六十七条第二款第二项、第八项规定的重大事件,属于2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.

内幕信息形成时间不晚于2017年10月15日,圣阳股份资产收购事项的内幕信息公开于2017年11月10日,控股股东变更的内幕信息公开于2017年12月20日.
上述内幕信息形成日至公开日系内幕信息敏感期,参与人员是内幕信息知情人.

二、刘皓宇、刘佳良共同内幕交易"圣阳股份"(一)刘皓宇与内幕信息知情人接触联络情况刘皓宇与翁某权为上下级关系,主要负责融资工作,两人日常见面接触频繁.
在内幕信息形成后至股票停牌前,刘皓宇与翁某权有多次通话联络,2017年10月15日至11月31日通话9次、11月2日至8日通话7次.
在刘皓宇、刘佳良2017年10月31日下午转入大量资金并集中买入"圣阳股份"的当天上午,刘皓宇与翁某权有通话联络.
翁某权于2017年8月16日与于某龙、张某顺初次见面时,将刘皓宇介绍给于某龙、张某顺认识.
本次见面后,刘皓宇知道圣阳股份是做储能的,中民新能也有做储能的意愿,估计双方有可能合作.

(二)"刘皓宇"账户交易"圣阳股份"情况"刘皓宇"财富证券账户于2016年11月开立于财富证券杭州庆春路证券营业部.
刘皓宇使用该账户于2017年10月31日买入"圣阳股份"57,040股,成交金额465,282元;于2017年11月8日全部卖出.

"刘皓宇"财富证券账户三方存管银行为招商银行,银行账号621***189.
2017年10月31日转入350,000元,来源于刘皓宇妻子郝某娇赎回银行理财产品的资金.
刘皓宇于11月8日卖出所持"圣阳股份",次日将账户内资金550,000元转入妻子郝某娇银行账户,并安排郝某娇转入马某璐银行账户.

"刘皓宇"安信证券账户于2017年7月开立于安信证券内蒙古分公司证券营业部.
刘皓宇使用该账户于2017年10月31日买入"圣阳股份"35,400股,成交金额285,114元;于11月8日全部卖出.

"刘皓宇"安信证券账户三方存管银行是民生银行,银行账号621***352.
该账户敏感期内没有发生银证转入业务,买入"圣阳股份"股票资金来源于卖出其他股票资金.
刘皓宇于11月8日卖出"圣阳股份",次日将账户内资金200,000元转入郝某娇银行账户,并安排郝某娇转入马某璐银行账户.

"刘皓宇"上述2个账户交易"圣阳股份"共获利23,379.
95元.
刘皓宇使用手机委托下单操作"刘皓宇"上述2个账户交易"圣阳股份".

(三)"马某璐"账户交易"圣阳股份"情况"马某璐"华安证券账户于2016年11月开立于华安证券乌海狮城东街证券营业部.
该账户之前没有股票交易记录,刘佳良使用该账户于2017年10月31日买入"圣阳股份"778,343股,成交金额6,486,175.
04元;在股票复牌后全部卖出,亏损1,379,007.
98元.

"马某璐"国融证券账户于2016年8月开立于国融证券乌海海吉街证券营业部.
该账户在空置一年多之后,刘佳良使用该账户于2017年10月31日至11月9日买入"圣阳股份"814,035股,成交金额6,777,884.
95元;在股票复牌后全部卖出,亏损1,240,374.
99元.

"马某璐"上述2个账户三方存管银行均是农业银行,银行账号622***412.
2017年10月31日至11月9日发生7笔大额银证转入业务合计13,280,000元,其中来源于刘佳良期货账户10,000,000元,来源于刘佳良控制的企业2,000,000元,来源于刘皓宇卖出"圣阳股份"资金、刘皓宇父亲刘某军银行账户、刘皓宇母亲张某琴赎回银行理财产品资金、刘皓宇妻子郝某娇赎回银行理财产品资金合计1,280,000元.
刘皓宇及其近亲属资金由刘皓宇安排郝某娇转入马某璐银行账户.

"马某璐"上述2个账户卖出"圣阳股份"后的资金,其中9,500,000元转至刘佳良期货账户,1,100,000元转至刘皓宇岳母田某账户.
田某账户由刘皓宇妻子郝某娇实际使用.

刘佳良与马某璐为夫妻关系,"马某璐"上述2个账户由刘佳良控制使用.
刘佳良使用手机委托下单操作"马某璐"上述2个账户交易"圣阳股份".

(四)刘皓宇、刘佳良共同内幕交易"圣阳股份"刘皓宇、刘佳良交易"圣阳股份"时共同决策、共同承担交易盈亏,交易资金混同、开始下单时点高度一致.
刘佳良与刘皓宇为堂兄弟关系,对刘皓宇比较关照,双方关系密切.
刘皓宇向刘佳良介绍了对圣阳股份这家公司的判断,两人商量后先是分头买入"圣阳股份",在圣阳股份股票停牌前刘皓宇又卖出自己账户持有的全部"圣阳股份",连同近亲属资金转入"马某璐"账户,由刘佳良买入"圣阳股份".
刘皓宇承担180,000元亏损,刘佳良承担其余亏损.

刘皓宇、刘佳良在内幕信息敏感期内交易"圣阳股份"的行为明显异常,交易时间、账户资金变化、重新启用账户时间与内幕信息形成、变化和公开的时间基本一致.
"刘皓宇"账户存在亏损卖出其他股票后买入、首次买入、资金量明显放大的特征,刘皓宇动用近亲属资金集中进行股票交易,买入意愿强烈.
刘佳良之前两年一般都在做期货投资,在内幕信息敏感期内突然把大量资金从期货账户转入长期不用的"马某璐"账户后立即集中买入"圣阳股份",买入意愿强烈;存在开户后仅交易该股、资金量明显放大的特征.
刘皓宇、刘佳良股票交易活动与内幕信息高度吻合.

以上事实有圣阳股份情况说明、圣阳股份公告、相关企业说明、相关会议记录、相关人员询问笔录、涉案账户开户资料、交易流水、资金划转记录、相关下单设备信息等证据为证.

刘皓宇在内幕信息敏感期内与本案内幕信息知情人存在接触联络,刘皓宇、刘佳良共同交易"圣阳股份"股票的活动与内幕信息高度吻合,且未能作出合理说明.
刘皓宇、刘佳良的上述行为,违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

在听证过程中,刘皓宇及其代理人、刘佳良及其代理人提出如下申辩意见:第一,刘皓宇不知悉内幕信息,现有证据无法证明刘皓宇为非法获取内幕信息的人.
刘皓宇买卖"圣阳股份"股票的行为系其在正常工作中,作为"有心人"根据个人研究判断作出的投资决定,与内幕信息无关.
第二,刘佳良投资"圣阳股份"股票的决定系其2017年初与邻居管某华交流后作出,与刘皓宇无关.
且刘佳良买卖"圣阳股份"股票行为符合其一贯的投资风格与习惯.
第三,刘皓宇、刘佳良不构成共同内幕交易行为.
刘皓宇、刘佳良"合作炒股"行为具有合理性、正当性,双方关系非常密切,刘皓宇在信息方面有优势、刘佳良在资金方面有优势,双方通过"合作炒股"实现优势互补、合作共赢,但推断双方存在共同内幕交易违法行为,证据不足.

经复核,我局认为:第一,根据现有证据,刘皓宇在内幕信息敏感期内与内幕信息知情人存在联络接触.
刘皓宇虽然没有直接参与本案内幕信息相关谈判、决策等工作,但其在内幕信息敏感期内与内幕信息知情人接触联络,具有获取内幕信息的机会和信息捕捉方面的优势,其与刘佳良合作炒股的股票交易行为与内幕信息高度吻合.
刘皓宇提出的根据个人研究判断作出购买"圣阳股份"股份的理由,没有相关证据支持,且不足以合理解释其交易行为的异常性.

第二,刘佳良提出的2017年初与邻居管某华交流后决定购买"圣阳股份"股票的交易理由不足以解释其敏感期内利用相关账户买入"圣阳股份"股票行为的异常性.
刘佳良在听证会上提交的期货交易记录,我局在调查阶段已调取并充分考虑.

第三,现有证据能够证明刘皓宇、刘佳良通过电话沟通、共同商议后分别利用各自控制的账户购买了涉案股票,初始下单时间高度一致且相关账户间发生了资金往来,双方对彼此购买"圣阳股份"股票的行为知悉,且当事人亦承认通过"合作炒股"能实现双方优势互补、合作共赢.
刘皓宇与内幕信息知情人存在联络接触、刘皓宇与刘佳良共同交易"圣阳股份"股票行为明显异常,与内幕信息高度吻合且未能作出合理说明,足以认定刘皓宇、刘佳良构成共同内幕交易.

根据当事人的违法事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对刘皓宇、刘佳良处以300,000元罚款,其中刘皓宇、刘佳良各自承担150,000元.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,联行号:302100011106,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局及山东证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会山东监管局2020年7月22日宁波证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(李心合)当事人:李心合,男,1963年11月出生,住址:江苏省南京市玄武区.
依据《中华人民共和国证券法(2014年修正)》(简称《证券法》)的有关规定,我局对李心合违反证券法律法规行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人在《行政处罚事先告知书回执》中要求陈述申辩,未要求听证.
2020年3月30日,当事人及其委托代理人查阅了案件证据材料.
4月8日,我局收到当事人表示放弃陈述申辩的《声明》.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:一、李心合内幕交易"南京新百"(一)内幕信息的形成及公开过程因南京新街口百货商店股份有限公司(以下简称南京新百)的百货业务持续经营困难,控股股东三胞集团有限公司(以下简称三胞集团)考虑让南京新百转型从事健康产业.

2017年8月,三胞集团副总裁仪某林向三胞集团董事长袁某非请示开展Peak项目,即启动将三胞集团最新收购的DendreonPharmaceuticalsLLC(以下简称Dendreon)转让给南京新百事宜.
袁某非表示同意,并安排仪某林具体负责收购事宜.

2017年8月27日,"Peak项目中介工作群"微信群正式建立,三胞集团与华泰联合证券有限责任公司(以下简称华泰联合)、国浩律师(南京)事务所等中介机构相关人员通过该微信群开展Peak项目持续沟通.

2017年8月28日,三胞集团与各中介机构人员召开Peak项目启动电话会议.
同日,华泰联合起草了Peak项目相关内幕信息提示备忘录、重组交易结构概要等材料,并于当晚开始,以电子邮件方式先后向三胞集团及各中介机构参会人员发送了《Peak项目工作团队通讯录》《备忘录——Peak项目001号》和《示意性交易结构》等材料.

2017年9月8日,三胞集团投资副总裁王某就Dendreon转让给南京新百事项向南京新百董事长杨某珍进行汇报,杨某珍表示认可.

2017年9月15日,南京新百发布《关于筹划重大资产重组停牌公告》并停牌.

2017年10月10日,南京新百发布《关于签署收购框架协议的提示性公告》,明确停牌事项为三胞集团拟将全资持有的Dendreon转让给南京新百,作价预计不超过人民币60亿元.
该标的作价占南京新百2016年末净资产26.
14亿元的230%.

"三胞集团拟将持有的Dendreon转让给南京新百"事项属于《证券法》第七十五条第二款第一项及第六十七条第二款第二项规定的"重大事件",在信息公开前属于《证券法》第七十五条第一款所述的内幕信息.
内幕信息形成时间不晚于2017年8月27日,内幕信息敏感期结束于2017年9月15日.
杨某珍、袁某非、仪某林等人属于内幕信息知情人,其中杨某珍知悉内幕信息的时间不晚于2017年9月8日.

(二)李心合与内幕信息知情人联络后交易"南京新百"1.
李心合与杨某珍在内幕信息敏感期内存在通话联络李心合曾任南京新百独立董事,与杨某珍相互认识.
内幕信息敏感期内,2017年9月14日13:17,李心合与杨某珍通话1次.

2.
李心合借用"姚某"证券账户、"吴某晓"证券账户在内幕信息敏感期内交易"南京新百"吴某晓系李心合配偶,"姚某"证券账户系吴某晓向姚某借用,账户资金来自李心合与吴某晓.
在内幕信息敏感期内,"姚某"和"吴某晓"证券账户,于2017年9月14日累计买入"南京新百"129,900股,成交金额5,033,587元;内幕信息敏感期结束后全部卖出,成交金额4,366,709元,扣除交易税费后亏损672,786.
77元.
具体为:(1)"姚某"证券账户于2017年9月14日13:35至13:51共买入"南京新百"126,300股,成交金额4,894,555元;内幕信息敏感期结束后全部卖出,成交金额4,229,981元,扣除交易税费后亏损670,257.
80元.

(2)"吴某晓"证券账户于2017年9月14日13:27共买入"南京新百"3,600股,成交金额139,032元;内幕信息敏感期结束后全部卖出,成交金额136,728元,扣除交易税费后亏损2,528.
97元.

上述"姚某"和"吴某晓"证券账户的交易均由李心合决策后由吴某晓或李心合本人下单操作.

3.
李心合交易"南京新百"行为明显异常,与内幕信息高度吻合,且无合理理由李心合借用他人证券账户交易"南京新百",在询问笔录中承认于2017年9月14日买入"南京新百"前打电话向杨某珍求证南京新百是否要重组,并告诉吴某晓南京新百要停牌重组,让她买进"南京新百".
李心合决策买入"南京新百"的时间与内幕信息形成和发展过程及李心合与杨某珍的联络时间高度吻合.
李心合亏损卖出长期持有的其他股票,突击大量买入"南京新百",体现出买入"南京新百"的异常性和迫切性.
虽然李心合提供了杨某珍的下属檀某敏和李某的"情况说明",表示杨某珍通话时未提及公司内幕信息与股票相关事项,但无法解释李心合交易"南京新百"的异常性,不能排除李心合利用内幕信息交易"南京新百".

二、李心合短线交易"中央商场"(一)李心合任职情况2014年4月18日至2019年4月29日,李心合担任南京中央商场(集团)股份有限公司独立董事.

(二)李心合借用"姚某"证券账户短线交易"中央商场""姚某"证券账户系李心合配偶吴某晓借用,账户资金来源于李心合与吴某晓.
2017年1月15日至2019年4月29日期间,李心合通过"姚某"证券账户将其持有的"中央商场"在买入后六个月内卖出或卖出后六个月内又买入.
2017年8月22日至23日共买入50,000股,成交金额398,500元;2017年9月14日卖出50,000股,成交金额415,816.
78元;2017年12月14日至22日共买入61,700股,成交金额566,706元;2018年5月21日卖出10,000股,成交金额91,400元;2018年9月10日至14日共买入50,000股,成交金额237,100元.
上述证券交易由李心合决策后由吴某晓或李心合本人下单操作.

上述违法事实,有相关人员询问笔录、通讯记录、相关证券账户开户资料及交易流水、银行账户资金流水等证据证明.

李心合的行为违反了《证券法》第四十七条、第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成《证券法》第一百九十五条、第二百零二条所述的违法行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,我局决定:一、对李心合内幕交易违法行为,处以30万元罚款;二、对李心合短线交易违法行为,给予警告,并处以5万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

宁波证监局2020年4月8日河北证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(余俊)当事人:余俊,男,1984年4月出生,住址:广东省深圳市南山区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对余俊内幕交易共达电声股份有限公司(以下简称共达电声或公司)股票行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,在规定期限内,当事人未提出陈述、申辩意见.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:一、余俊知悉内幕信息情况2017年12月6日,共达电声发布《重大事项停牌公告》,因实际控制人筹划的事项涉及控制权变更,自2017年12月7日开市起停牌.
该事项符合2005年《证券法》第七十五条第二款第(一)项的规定,在尚未公开前属于内幕信息,内幕信息敏感期为2017年6月28日至2017年12月6日.

余俊时任共达电声股权实际收购人万魔声学科技有限公司股东GGV纪源资本的副总裁,系本案内幕信息知情人,其内幕信息来源为万魔声学科技有限公司董事长谢某宏,知悉内幕信息的时间不晚于2017年7月12日.

二、余俊交易共达电声股票情况2017年7月19日,余俊证券账户买入"共达电声"股票15,000股,2017年8月15日全部卖出,扣除手续费、印花税,盈利11,355.
15元.

上述操作下单方式为手机下单,手机号码为186*****356,该手机号码为余俊所使用.

上述违法事实,有询问笔录、微信聊天记录、公司公告、相关账户交易记录、交易所计算数据等证据证明.

余俊的行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成了内幕交易行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:没收余俊违法所得11,355.
15元,并处以三万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会(财政汇缴专户),开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

河北证监局2020年5月19日河北证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(毛海嘉)当事人:毛海嘉,男,1984年4月出生,住址:上海市虹口区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对毛海嘉内幕交易新奥生态控股股份有限公司(以下简称新奥股份或公司)股票行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:一、毛海嘉知悉内幕信息情况2018年11月9日,新奥股份披露的《新奥生态控股股份有限公司重大资产购买预案》及其摘要等相关公告内容,属于公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定,符合2005年《证券法》第六十七条第二款第(二)项有关重大事件的规定,根据2005年《证券法》第七十五条第二款第(一)项,在尚未公开前属于内幕信息,内幕信息敏感期为2018年7月23日至2018年11月8日.

毛海嘉作为新奥集团股份有限公司高级投资总监,直接参与并具体负责新奥股份本次重大资产购买的项目操作,属于2005年《证券法》第七十四条第一款第(四)项所规定的内幕信息知情人.

二、毛海嘉交易新奥股份股票情况内幕信息敏感期内,毛海嘉利用其本人及陈某娟证券账户交易"新奥股份"股票,其中:"毛海嘉"账户2018年8月7日委托买入18,400股新奥股份股票,全部成交,涉及金额224,848元,盈利总计为-17,912.
12元.

"陈某娟"账户2018年8月7日委托买入11,900股新奥股份股票,全部成交,涉及金额146,370元,盈利总计为-12,536.
96元.

上述操作下单方式为手机下单,手机号码为152*****757,该手机号码为毛海嘉所用.

上述违法事实,有询问笔录、公司公告、相关账户交易记录、交易所计算数据等证据证明,足以认定.

毛海嘉的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成了内幕交易行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对毛海嘉处以三万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会(财政汇缴专户),开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

河北证监局2020年5月19日山东监管局行政处罚决定书〔2020〕3号(王丽华)当事人:王丽华,女,1964年10月出生,住址为济南市历下区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对王丽华内幕交易山东鲁抗医药股份有限公司(以下简称鲁抗医药)股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据以及当事人依法享有的权利,当事人进行了陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,王丽华存在以下违法事实:一、内幕信息的形成、公开过程鲁抗医药2017年12月4日完成11月份合并财务报表的编制,12月6日通过"山东省国资监管信息系统"填报《企业财务快报》.
《企业财务快报》涉及鲁抗医药2017年11月及前11个月累计的资产、负债、收入、利润等主要财务信息.
根据山东省国资委鲁国资企改函〔2006〕35号文件精神,山东省国资委将鲁抗医药的国家股股权委托华鲁控股集团有限公司(以下简称华鲁集团)管理.
华鲁集团对鲁抗医药等相关企业的《企业财务快报》进行汇总、分析后,于12月8日向山东省国资委报送《2017年11月份企业财务快报》.
华鲁集团财务部于12月12日通过OA系统向包括刘某德在内的中层副职以上管理人员发布《2017年11月财务分析》.
上述相关企业财务快报和财务分析文件显示鲁抗医药2017年前11个月累计营业利润同比增长156.
02%、累计利润总额同比增长164.
92%.

鲁抗医药2018年1月4日完成2017年12月份合并财务报表的编制,1月6日通过"山东省国资监管信息系统"填报《企业财务快报》.
《企业财务快报》涉及鲁抗医药2017年12月及当年累计的资产、负债、收入、利润等主要财务信息.
华鲁集团对鲁抗医药等相关企业的《企业财务快报》进行汇总、分析后,于1月8日向山东省国资委报送《2017年12月份企业财务快报》.
华鲁集团财务部于1月12日通过OA系统向包括刘某德在内的中层副职以上管理人员发布《2017年度财务分析》.
上述相关企业财务快报和财务分析文件显示鲁抗医药2017年度累计营业利润同比增长368.
58%、累计利润总额同比增长292.
69%.
2018年1月26日,鲁抗医药发布《2017年度业绩预增公告》称预计2017年度实现归属于上市公司股东的净利润与上年同期相比,将增加8500万元到9000万元,同比增长292.
10%到309.
28%.

鲁抗医药2017年10月28日披露的《2017年第三季度报告》显示前三季度归属于上市公司股东的净利润同比增长101.
73%,且未作出预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比发生重大变动的警示.
上述企业财务快报和财务分析文件所涉内容包含的鲁抗医药业绩大幅增长信息,对股票价格和投资者决策有重大影响,公开前属于2005年《证券法》第七十五条第二款第八项规定的内幕信息.
该内幕信息敏感期的起点为鲁抗医药编制完成《2017年11月企业财务快报》的2017年12月4日,终点为鲁抗医药发布《2017年度业绩预增公告》的2018年1月26日.

二、王丽华内幕交易"鲁抗医药"(一)刘某德知悉内幕信息刘某德系华鲁集团高级管理人员,依据2005年《证券法》第七十四条第二项和第四项的规定,为法定内幕信息知情人.
刘某德通过参加经营分析会和查阅财务部发送的财务分析能够知悉鲁抗医药上述内幕信息,初始知悉时间不晚于2017年12月12日.

(二)"王丽华"账户交易情况王丽华与刘某德为夫妻关系,两人经常居住地址和联系地址相同.
"王丽华"账户于2008年1月开立于中泰证券济宁运河路营业部.
王丽华使用"王丽华"账户于2018年1月10日买入"鲁抗医药"16,300股,成交金额136,920元.
下单设备是王丽华办公电脑.
截至调查日,上述股票尚未卖出.
经上海证券交易所计算,至内幕信息公开日(2018年1月26日),"王丽华"账户通过上述交易账面获利9,692.
5元.

(三)"王丽华"账户资金划转情况"王丽华"账户对应的三方存管银行账户2017年11月至2018年1月9日共存入115,100元,其中60,000元直接来源于刘某德的工资卡.

以上事实有鲁抗医药情况说明、鲁抗医药公告、相关企业财务快报、相关会议记录、相关人员询问笔录、涉案账户开户资料、交易流水、资金划转记录、相关电脑信息等证据为证.

王丽华作为内幕信息知情人之配偶,在内幕信息敏感期内卖出其它股票后满仓买入"鲁抗医药",交易量明显放大,买入意愿强烈,买入前转入的部分资金来源于内幕信息知情人,其证券交易活动与内幕信息基本吻合,且不能作出合理说明.
王丽华的上述行为,违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

王丽华在陈述和申辩材料中提出以下理由并请求不予处罚:第一,华鲁集团财务部于2018年1月12日通过OA系统向包括刘某德在内的中层副职以上管理人员发布《2017年度财务分析》的时间晚于王丽华1月10日买入16,300股"鲁抗医药"股票的时间.
刘某德2018年1月8日至1月11日不在济南,1月12日在家没去上班没有当天查看OA系统邮件.

第二,王丽华买入股票所用的136,920元没有任何资金来源于刘某德的工资卡,是其本人卡上的钱及卖其他股票的钱.

第三,王丽华账户买入的上述股票至今尚未卖出,因此认定其交易获利9,692.
5元不成立.

第四,王丽华作为鲁抗医药员工,不属于2005年《证券法》规定的内幕信息知情人,对鲁抗医药一直看好,其本人不知悉鲁抗医药内幕信息.

经复核,我局认为:第一,鲁抗医药2017年前11个月业绩大幅增长的内幕信息在2017年12月4日已形成,刘某德初始知悉时间不晚于2017年12月12日.
鲁抗医药2017年12月份业绩继续大幅增长是前述内幕信息的继续和发展,不影响内幕信息形成时点的认定.
刘某德何时知悉内幕信息后续发展变化的情况,亦不影响对刘某德初始知悉内幕信息时点的认定.

第二,根据王丽华谈话笔录、王丽华和刘某德银行账户交易流水,王丽华证券账户2017年11月13日转入的60,000元来源于刘某德工资卡.

第三,我局按照证监会统一的计算方法和计算标准对违法所得进行认定.
经核查,对当事人的违法所得金额计算结果无误.

第四,我局根据本案证据,当事人与内幕信息知情人刘某德是夫妻,关系密切,其证券交易活动与内幕信息基本吻合,相关交易行为明显异常,当事人不能做出合理说明,综合认定本案违法事实.

综上,我局对王丽华的意见不予采纳.
根据当事人的违法事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:责令王丽华依法处理非法持有的"鲁抗医药"股票,没收王丽华违法所得9,692.
5元,并处以3万元罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,联行号:302100011106,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局及山东证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会山东监管局2020年5月19日山东监管局行政处罚决定书〔2020〕7号(耿国堂)当事人:耿国堂,男,1971年11月出生,住址为山东省沂源县.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对耿国堂内幕交易淄博齐翔腾达化工股份有限公司(以下简称齐翔腾达)股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据以及当事人依法享有的权利.
当事人耿国堂提交了陈述申辩意见,但未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,耿国堂存在以下违法事实:一、内幕信息形成和公开过程为解决淄博齐翔石油化工集团有限公司(以下简称齐翔集团)存在的股权争议历史遗留问题,2016年8月份,齐翔集团董事长兼总经理、齐翔腾达董事长车某聚召集齐翔腾达董秘周某秀、企业管理处处长祝某茂商量寻找有实力的大公司接手齐翔集团部分股东的股权事项,并要求周某秀、祝某茂着手寻找合适的公司.
冯某成与周某秀是多年的朋友,曾通过青岛理想科技发展有限公司间接持有齐翔腾达股权.
2016年9月2日,冯某成向中德证券有限责任公司投行部董事总经理崔某朝提出齐翔腾达的股东有出售股权变现的想法并请求其帮忙留意合适的资源.
2016年9月中旬,崔某朝向其朋友蔡某刚提及上述事项.

雪松控股集团有限公司(以下简称雪松控股集团)一直有收购上市公司的想法,2016年9月19日,其实际控制人张某向国枫律师事务所合伙人罗某、蒋某表达了拟收购上市公司的意愿.
2016年9月22日,蒋某向蔡某刚提到雪松控股集团的上述想法,蔡某刚随即向蒋某推荐了包括齐翔腾达在内的3家上市公司.
2016年9月24日,罗某、蒋某将选定的目标公司向张某推荐,2016年10月1日前张某知悉了其选中的目标公司其中之一为齐翔腾达.

2016年10月11日,蒋某联系蔡某刚告知其雪松控股集团有意收购齐翔腾达,蔡某刚于同日电话联系崔某朝告知上述事项.
2016年10月13日,崔某朝与冯某成通讯联系,告知冯某成南方有家企业对齐翔腾达股权事项感兴趣,且对方能给到不低于100亿的整体估值.
随后,冯某成将上述信息向周某秀反馈.
10月17日、19日,崔某朝与冯某成再次电话探讨齐翔集团与雪松控股集团是否存在合作机会.
10月25日,冯某成与蔡某刚电话沟通了双方见面事宜.

10月27日,齐翔腾达发布了《关于控股股东的部分股东股权转让的提示性公告》.

为满足实际操作需要,雪松控股集团选择其下属公司君华集团有限公司(以下简称君华集团)作为本次交易主体.
10月29日,齐翔集团的48名自然人股东与君华集团签署了《股权转让框架协议》.

10月31日,齐翔腾达发布《关于控股股东的股东股权对外转让及公司停牌公告》.

11月10日,齐翔集团召开股东大会,审议通过了《公司股东与君华集团有限公司签署股权转让协议的议案》.

11月14日,齐翔腾达发布《关于股票复牌的提示性公告》《关于实际控制人变更的提示性公告》.

齐翔集团的48名自然人股东将持有齐翔集团80%的股权对外转让,导致齐翔腾达实际控制人发生变更的信息,构成2005年《证券法》第六十七条第二款第八项"持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人,其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化"情形,属于该法第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
该内幕信息形成时间不晚于2016年10月1日,公开于2016年10月31日.
上述期间系内幕信息敏感期.

冯某成参与了上述齐翔集团股东股权转让信息的传递过程,作为中间人具体协调、联络了齐翔集团与雪松控股集团双方人员见面、现场谈判等活动从而知悉内幕信息.
冯某成知悉时间不晚于2016年10月19日.

二、耿国堂内幕交易"齐翔腾达"情况耿国堂为冯某成妻子魏某红的侄女婿,耿国堂的妻子魏某美在冯某成与魏某红共同出资设立的山东沂源惠通信息科技有限公司工作,两家存在资金往来,关系密切.

"魏某闻"普通资金账户,2007年12月10日开立于中泰证券淄博沂源胜利路营业部,资金账号53XXXXXXX02,三方存管银行为中国银行.
2016年10月20日,耿国堂通过魏某美共计转入该户1,240,540元,并于当日全部买入"齐翔腾达"股票191,800股,成交金额1,239,907元,11月18日全部卖出.
实际获利713,218.
13元.

以上事实有齐翔腾达公告、相关人员询问笔录、涉案账户开户资料、交易流水、资金划转记录、相关交易设备信息等证据为证.

耿国堂与内幕信息知情人冯某成关系密切,账户资金来源与冯某成妻子有关联,账户资金变化、交易"齐翔腾达"股票时间与内幕信息形成、变化基本一致,账户集中交易"齐翔腾达"股票金额较以往交易量明显放大,交易行为明显异常,证券交易活动与内幕信息高度吻合,且耿国堂交易理由不足以解释其交易行为的异常性.
耿国堂在内幕信息敏感期内交易"齐翔腾达"股票的行为,违反2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款规定,构成第二百零二条规定的内幕交易行为.

耿国堂提出如下申辩意见:第一,其本人对证券行业相关规定不了解,并非故意实施违规行为.
其自2012年起一直持有齐翔腾达的股票,且始终处于亏损状态.
后因在网上看到齐翔腾达2016年10月11日发布的《关于2016年前三季度业绩预告修正公告》,由于公司业绩上升,盈利能力大幅提高,所以开始考虑买卖该股票.
第二,目前家庭经济困难,请求对其减免处罚或缓交、分期缴纳罚款.

经复核,我局认为:第一,对证券行业相关规定不了解不能构成实施违法违规行为的正当理由.
根据涉案账户交易流水,账户自2014年12月以来存在多次交易"齐翔腾达"股票情况,但交易数量、成交金额均较小.
除2015年1月9日账户"齐翔腾达"股票最高交易数量为19,700股、成交金额348,687元外,其余几次该股交易数量多为几百股,成交金额大多在几千至几万元之间.
而内幕信息敏感期内,该账户"齐翔腾达"股票交易金额突然放大至1,239,907元,交易数量达191,800股,且账户当日为全仓买入,股票复牌后几日即一次性全部卖出.
账户在内幕信息敏感期内交易数量、成交金额明显与平时交易习惯不同.
另外,当事人提出看到齐翔腾达《关于2016年前三季度业绩预告修正公告》后,基于公司业绩上升、盈利能力提高考虑购买涉案股票的申辩意见,与其在接受调查时陈述的交易理由不一致.
我局认为,即使当事人上述情况属实,也不能就此排除其知悉并利用内幕信息的可能.

第二,当事人提出的家庭经济困难,请求对其减免处罚的陈述意见,非法定减轻处罚事由,不予支持.
缓交、分期缴纳罚款的申请属案件执行问题,与违法事实认定及量罚情节无关.

根据当事人的违法事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:没收耿国堂违法所得713,218.
13元,并处以713,218.
13元罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,联行号:302100011106,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局及山东证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会山东监管局2020年7月31日广西证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(慕忠魁、吴健彪)当事人:慕忠魁,男,1972年11月出生,住址:吉林省长春市.
吴健彪:男,1972年4月出生,住址:辽宁省大连市.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对慕忠魁、吴健彪内幕交易"云赛智联"股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,慕忠魁、吴健彪存在以下违法事实:一、相关内幕信息的形成、公开过程及知情人云赛智联股份有限公司(以下简称云赛智联)2016年前后一直在实施行业并购战略.
2016年7月、8月左右,云赛智联开始接触北京信诺时代科技股份有限公司(2017年8月更名为北京信诺时代科技发展有限公司,以下简称信诺时代).

2016年9月,云赛智联总经理翁某青、副总经理赵某鸿、时任云赛智联战略企划部总经理蒋某到信诺时代拜访,向时任信诺时代控股股东、董事长谢某和时任信诺时代副总裁张某宇提出并购意向,谢某、张某宇同意开展商谈.

2016年9月21日,云赛智联与信诺时代及其股东就云赛智联投资并购信诺时代事项签订《保密协议》.

2016年12月14日,云赛智联赵某鸿、曹某海(2016年11月接任蒋某职务)到信诺时代与谢某、张某宇、时任信诺时代首席运营官朱某斌就收购方式、交易价格等进行商谈,对交易价格不超过信诺时代PE的15倍有了共识,并提出现金收购、发行股份收购、发行股份加支付现金收购3种收购方式供选择.

2017年1月9日,信诺时代谢某、张某宇到云赛智联进行商谈,就收购方式、价格等达成初步意向.
云赛智联此次收购事项独立财务顾问国泰君安证券股份有限公司(以下简称国泰君安)董事总经理陈某来、执行董事王某、并购融资部助理董事蒋某琳参加商谈.

2017年1月10日,云赛智联控股股东上海仪电(集团)有限公司听取云赛智联关于收购信诺时代情况汇报,同意云赛智联继续推进收购工作.

2017年1月18日,信诺时代与云赛智联管理层再次就收购事项进行商谈,并达成最终意向.

2017年1月20日,谢某代表信诺时代股东签订同意云赛智联以发行股份及支付现金方式收购信诺时代100%股份的承诺函.

2017年2月3日下午股市收市后,云赛智联召开总经理办公会,决定向交易所申请公司股票从2月6日起停牌.

2017年2月6日,云赛智联发布《云赛智联重大事项停牌公告》.
2017年5月9日,云赛智联发布《云赛智联发行股份及支付现金购买资产报告书(草案)(修订稿)》等公告,明确云赛智联将以发行股份及支付现金的方式收购信诺时代100%股份,作价为21,800.
00万元.
其中,发行股份20,761,902股、支付现金4,360.
00万元.
"云赛智联"股票当日复牌.

云赛智联通过发行股份及支付现金方式收购信诺时代100%股份的事项,涉及上市公司发行股份购买资产,构成《上市公司重大资产重组管理办法》(证监会令第127号)第二条第二款规定的情形,需要编制披露发行股份购买资产预案、发行股份购买资产报告书等文件,并履行上市公司董事会、股东大会审议和中国证监会审核程序,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第十二项规定的重大事件,该信息在公开前属于2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
该内幕信息不晚于2016年12月14日形成,2017年2月6日公开.

在云赛智联收购信诺时代股份前,吴健彪持有信诺时代13.
85%股份,为信诺时代的第三大股东,是本次云赛智联拟通过发行股份及支付现金方式购买信诺时代100%股份的交易对方之一.
吴健彪在接受调查询问时称:"之后2017年1月我在海南的时候,谢某电话告诉我云赛智联收购北京信诺的事成了,并告诉我收购方式是20%现金、80%股份,作价2.
18亿";谢某在接受调查询问时称:"到2017年1月,与云赛智联达成合作意向后,我把相关情况告诉了北京信诺的其他股东,征得他们同意后,才签了承诺协议,支付保证金".
谢某提供的手机通话详单显示,2017年1月期间,其只在1月14日13时23分和13时30分与吴健彪使用的1860XXXX485手机号码有通话联络;吴健彪提供的手机通话详单显示,2017年1月14日其在海南海口,与吴健彪和谢某上述说法吻合.
综上,吴健彪属于本案内幕信息知情人,其知悉内幕信息的时间不晚于2017年1月14日.

二、慕忠魁、吴健彪使用"慕忠魁"证券账户共同内幕交易"云赛智联"股票情况(一)"慕忠魁"证券账户交易"云赛智联"股票情况"慕忠魁"证券账户2014年3月4日开立于国金证券上海奉贤区金碧路证券营业部,慕忠魁承认其本人实际控制使用该账户.
2017年1月20日至2月3日期间,慕忠魁通过其本人手机号码下单,共计买入"云赛智联"股票327,400股,成交金额2,991,521元,2018年11月、12月分两笔全部卖出上述股票,收回资金1,692,400元,对应亏损1,299,121元.

(二)"慕忠魁"证券账户资金情况2017年1月20日至2月3日期间,慕忠魁三方存管银行账户收到高某生等8个个人银行账户转入及现金存款2,988,000元,加上三方存管银行账户原有资金4,000元,合计2,992,000元,均转入其证券账户中,用于购买"云赛智联"股票.
上述资金中,有2笔直接来源于吴健彪银行账户转账,其中一笔是2017年1月20日转入500,000元,一笔是2017年1月24日转入88,000元,共计转入588,000元.
全部卖出"云赛智联"股票后,慕忠魁将上述2,988,000元资金中除吴健彪转入的588,000元外的剩余2,400,000元资金全部原数返还资金提供人.
截至2019年6月21日调查调取银行账户资料日,慕忠魁未返还吴健彪的588,000元资金.

(三)慕忠魁与吴健彪联络情况2017年1月、2月,吴健彪使用的1860XXXX485手机号码与慕忠魁名下1364XXXX228、1868XXXX885手机号码有46次通话联络记录.
其中,2017年1月14日18时53分、19时03分,吴健彪、慕忠魁两人存在2次通话联络.
1月20日至2月3日,"慕忠魁"证券账户买入"云赛智联"股票期间,两人有27次通话联络记录,明显高于其他月份,存在频繁异常联络.
此外,部分资金提供人在向慕忠魁银行账户转款前,与吴健彪存在通话联络.

(四)"慕忠魁"证券账户交易"云赛智联"股票行为明显异常,未能提供合理解释"慕忠魁"证券账户在买入"云赛智联"股票前,股票交易频繁,但交易量、交易额较小,而交易"云赛智联"股票的交易量、交易额较其他股票明显放大,与以往交易习惯存在明显差异.
在买入"云赛智联"股票过程中,收到资金提供人银行账户汇入及现金存入的资金后,即在当日或者次日全部转入证券账户用于买入"云赛智联"单只股票,合计买入金额占其证券账户可动用资金的99.
98%,当委托价格较低未成交时,"慕忠魁"证券账户在短时间内即以更高价格委托买入"云赛智联"股票,买入意愿强烈,且在敏感期内未卖出"云赛智联"股票,表现出突击性、集中性和单向性.
慕忠魁对上述异常交易行为未能提供合理解释.

以上事实,有上市公司相关公告、通讯记录、银行账户资料、证券账户资料、询问笔录以及书面说明和协议材料等证据证明,足以认定.

在内幕信息公开之前,吴健彪与慕忠魁存在频繁异常的通话联络,内幕信息知情人吴健彪提供资金,慕忠魁操作涉案账户,共同交易"云赛智联"股票的行为明显异常,且未能提供合理解释.
慕忠魁、吴健彪在内幕信息敏感期内共同交易"云赛智联"股票的行为,违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对慕忠魁、吴健彪分别处以10万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,联行号:302100011106,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

广西证监局2020年5月9日广西证监局行政处罚决定书〔2020〕4号(胡晓明)当事人:胡晓明,男,1963年9月出生,住址:浙江省绍兴市越城区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对胡晓明内幕交易"云赛智联"股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应当事人胡晓明的申请,我局于2020年6月9日举行听证会,听取了胡晓明及其代理人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,胡晓明存在以下违法事实:一、相关内幕信息的形成、公开过程及知情人云赛智联2016年前后一直在实施行业并购战略.
2016年7月、8月左右,云赛智联开始接触北京信诺时代科技股份有限公司(2017年8月更名为北京信诺时代科技发展有限公司,以下简称信诺时代).

2016年9月,云赛智联总经理翁某青、副总经理赵某鸿、时任云赛智联战略企划部总经理蒋某到信诺时代拜访,向时任信诺时代控股股东、董事长谢某和时任信诺时代副总裁张某宇提出并购意向,谢某、张某宇同意开展商谈.

2016年9月21日,云赛智联与信诺时代及其股东就云赛智联投资并购信诺时代事项签订《保密协议》.

2016年12月14日,云赛智联赵某鸿、曹某海(2016年11月接任蒋某职务)到信诺时代与谢某、张某宇、时任信诺时代首席运营官朱某斌就收购方式、交易价格等进行商谈,对交易价格不超过信诺时代PE的15倍有了共识,并提出现金收购、发行股份收购、发行股份加支付现金收购3种收购方式供选择.

2017年1月9日,信诺时代谢某、张某宇到云赛智联进行商谈,就收购方式、价格等达成初步意向.
云赛智联此次收购事项独立财务顾问国泰君安证券股份有限公司(以下简称国泰君安)董事总经理陈某来、执行董事王某、并购融资部助理董事蒋某琳参加商谈.

2017年1月10日,云赛智联控股股东上海仪电(集团)有限公司听取云赛智联关于收购信诺时代情况汇报,同意云赛智联继续推进收购工作.

2017年1月18日,信诺时代与云赛智联管理层再次就收购事项进行商谈,并达成最终意向.

2017年1月20日,谢某代表信诺时代股东签订同意云赛智联以发行股份及支付现金方式收购信诺时代100%股份的承诺函.

2017年2月3日下午股市收市后,云赛智联召开总经理办公会,决定向交易所申请公司股票从2月6日起停牌.

2017年2月6日,云赛智联发布《云赛智联重大事项停牌公告》.
2017年5月9日,云赛智联发布《云赛智联发行股份及支付现金购买资产报告书(草案)(修订稿)》等公告,明确云赛智联将以发行股份及支付现金的方式收购信诺时代100%股份,作价为21,800.
00万元.
其中,发行股份20,761,902股、支付现金4,360.
00万元.
"云赛智联"股票当日复牌.

云赛智联通过发行股份及支付现金方式收购信诺时代100%股份的事项,涉及上市公司发行股份购买资产,构成《上市公司重大资产重组管理办法》(证监会令第127号)第二条第二款规定的情形,需要编制披露发行股份购买资产预案、发行股份购买资产报告书等文件,并履行上市公司董事会、股东大会审议和中国证监会审核程序,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第十二项规定的重大事件,该信息在公开前属于2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
该内幕信息不晚于2016年12月14日形成,2017年2月6日公开.

胡某阳时任国泰君安并购融资部助理董事,是上述云赛智联收购事项项目组成员.
2017年1月11日,同为该项目组成员的蒋某琳告知胡某阳云赛智联收购项目年后启动,并通过微信将与云赛智联收购事项有关的两个文件《INESA:关注问题及时间安排》《INESA方案概述及关注问题》发送给胡某阳.
两份文件对云赛智联收购包含信诺时代在内的相关公司股份的交易方式、交易价格等信息进行了明确,对关注的问题、各阶段的工作、时间预计等予以明确并做出初步安排.
胡某阳在微信中打开上述文件进行了审阅.
综上,胡某阳属于本案内幕信息知情人,其知悉内幕信息的时间不晚于2017年1月11日.

二、胡晓明内幕交易"云赛智联"股票情况(一)"胡晓明"证券账户交易"云赛智联"股票情况胡晓明使用其开立于华泰证券合肥长江东大街证券营业部(后变更为华泰证券合肥怀宁路证券营业部)的证券账户,在2017年1月16日,通过其本人手机号码下单,单笔委托买入"云赛智联"股票58,200股,成交金额530,318.
66元.
2017年1月17日全部卖出上述股票,收回资金536,530.
61元,盈利6,211.
95元.

(二)"胡晓明"证券账户资金情况胡晓明购买"云赛智联"股票的资金来源于2017年1月12日上海锦林厨具工程有限公司银行账户转入的500,000元及证券账户自有资金30,318.
66元.
胡晓明称,500,000元资金是其朋友上海锦林厨具工程有限公司董事长程某兵归还的借款.

(三)胡晓明与内幕信息知情人胡某阳联络情况胡晓明是内幕信息知情人胡某阳的父亲,二人未共同居住,但日常通话联络较多,2017年1月期间,双方通话15次,联系密切.
其中,胡晓明买入"云赛智联"股票前的2017年1月12日19时49分,胡晓明主叫胡某阳,双方通话12分钟.

(四)"胡晓明"证券账户交易"云赛智联"股票行为明显异常,未能提供合理解释内幕信息敏感期内,"胡晓明"证券账户系首次交易"云赛智联"股票,此期间前后均未交易过该股票.
2017年1月12日,胡晓明与胡某阳通话后,第二日即将50万元资金全部转入证券账户,资金转入证券账户后第二个交易日即一次性全部委托买入"云赛智联"一只股票,占其证券账户可动用资金的99.
72%,买入意愿坚决.
胡晓明资金转入、股票买入等行为时点紧凑,与胡某阳知悉内幕信息以及两人联络时点高度吻合.
胡晓明对上述异常交易行为未能提供合理解释.

以上事实,有上市公司相关公告、通讯记录、银行账户资料、证券账户资料、询问笔录以及书面说明和协议材料等证据证明,足以认定.

胡晓明的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

当事人及其代理人在听证和陈述、申辩材料中提出如下申辩意见:第一,胡晓明与内幕信息知情人胡某阳系父子关系,且2017年1月是春节前后,父子间多次通话符合常理,仅凭通话记录不能证明胡晓明非法获取内幕信息.
第二,胡晓明2017年1月16日买入"云赛智联"股票,2017年1月17日就全部卖出,该交易行为不能达到与内幕信息高度吻合.
第三,2017年1月16日,胡晓明名下有华泰证券、广发证券等多个证券账户,总持仓规模较大,但并未通过融资或清仓其他股票甚至杠杆等方式购买"云赛智联"股票,认定为买入意愿强烈不符合客观情形.
第四,胡晓明购买"云赛智联"股票的资金来源于他人还款,并非获得内幕信息后突击借钱交易.
第五,胡晓明长期在上市公司或关联公司担任高管人员,具备上市公司董秘资格,对内幕交易的法律规定非常清楚,不可能明知违法还以自己的账户内幕交易.

经复核,我局认为:第一,本案内幕信息敏感期为2016年12月14日至2017年2月6日.
胡晓明与内幕信息知情人胡某阳系父子关系,通话记录证明二人在上述期间有频繁的联络.
第二,2017年1月12日19时49分,胡晓明与胡某阳通话12分钟;1月13日11时58分,胡晓明向证券账户转款50万元;1月14日、15日为周末,非交易日;1月16日10时41分,胡晓明将上述50万元资金全部委托买入"云赛智联"股票.
上述通话联络、资金转入证券账户、委托买入等行为时点紧凑,可以认定与内幕信息高度吻合.
2017年1月17日卖出"云赛智联"股票的行为不影响对其买入行为的认定.
第三,根据胡晓明在调查阶段的询问笔录,其名下有广发证券、华泰证券、光大证券3个证券账户,其中广发证券、光大证券账户是由其妻朱某英管理,华泰证券账户由其本人操作.
2017年1月16日,胡晓明华泰证券账户资产余额较大,但其中绝大部分为其他股票持仓,当日可动用资金仅有53.
18万元,而其动用其中53.
03万元一次性全部委托买入"云赛智联"股票,占其证券账户可动用资金的99.
72%,上述买入行为属该账户首次买入"云赛智联"股票,足以认定其买入意愿坚决.
第四,胡晓明买入"云赛智联"股票的资金来源于他人还款的情节并不影响对其违法行为的认定.
第五,胡晓明的职业身份与其内幕交易行为无关,不影响对其违法行为的认定.

综上,胡晓明与内幕信息知情人胡某阳系父子关系,且在内幕信息公开前频繁联络,其交易"云赛智联"股票的行为与内幕信息高度吻合,且不能做出合理说明或者提供证据排除其存在利用内幕信息从事证券交易活动,认定其内幕交易行为成立无误.
我局对当事人的陈述、申辩意见不予采纳.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:没收胡晓明违法所得6,211.
95元,并处以5万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,联行号:302100011106,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

广西证监局2020年7月6日广西监管局行政处罚决定书〔2020〕5号(张翀)当事人:张翀,男,1982年3月出生,住址:北京市崇文区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对张翀内幕交易广东猛狮新能源科技股份有限公司(以下简称猛狮科技)股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,张翀存在以下违法事实:一、内幕信息的形成过程自2014年开始,猛狮科技计划从传统铅电池领域向锂电池领域转型.
为及时调整产业结构,猛狮科技于2015年7月正式提出"2351"战略,开始向新能源产业链布局.
猛狮科技董事长、法定代表人陈某伍称,2017年初猛狮科技计划收购珠海光宇电池有限公司(以下简称光宇电池)、上海合普新能源科技有限公司等均是在该战略背景下启动的.

2016年,中植金控资本管理有限公司(以下简称中植金控)总裁满某通过光宇电池总经理徐某铭了解到光宇电池、珠海光宇新能源科技有限公司(以下简称光宇新能源)、珠海科斯特电源有限公司(以下简称科斯特电源)三家公司的实际控制人宋某权有意出让上述公司(以下统称3个标的)的控制权.

2016年11月,满某将3个标的推荐给陈某伍,提出帮助猛狮科技收购3个标的.

2016年12月21日,在满某的安排下,陈某伍到光宇电池考察公司生产经营情况,与徐某铭就收购光宇电池价格进行商谈.

2017年1月12日,陈某伍、满某等与宋某权在深圳凯宾斯基酒店就猛狮科技收购3个标的股权的收购方式、交易价格等事项进行商谈,宋某权提出收购估值为20亿元左右,中植金控时任投资总监秦某参加.
陈某伍和满某商谈确定,中植金控参与此次收购事项,帮助猛狮科技收购3个标的.
会谈后,满某于当天电话向中植金控法定代表人、董事长张翀汇报商谈情况,张翀同意继续推进三方合作事项.

2017年1月16日,中植金控与光宇电池、光宇新能源的控股股东哈尔滨光宇电源股份有限公司(以下简称光宇电源)签署《保密协议》,同意中植金控对光宇电池开展尽职调查.

2017年1月22日、23日,秦某分别将3个标的的财务报表和相关资料通过电子邮件发送给时任猛狮科技董事会秘书佘某炫.

2017年2月24日,佘某炫将上述资料转发给中伦律师事务所喻某会和华泰联合证券有限责任公司(以下简称华泰联合证券)金某锋.

2017年2月底,秦某草拟了《中植猛狮光宇投资意向协议(0227)》并发送给满某和佘某炫.

2017年3月,佘某炫安排喻某会论证收购方案,并安排华泰联合证券吴某敏参考秦某起草的协议起草收购备忘录.

2017年5月,中伦律师事务所草拟了《收购意向协议》,协议约定猛狮科技及其指定的基金或投资公司将分别持有光宇电池35%的股权(此次收购前,光宇电池将收购科斯特电源以及光宇新能源100%股权),光宇电池管理层将持有光宇电池30%的股权.
佘某炫、吴某敏、中伦律师事务所李某东等人通过邮件对《收购意向协议》进行修改,未修改具体收购比例.

同月,在陈某伍的安排下,佘某炫联系中介机构到珠海对3个标的开展尽职调查.
中介机构进场后,了解到收购因涉及中概股回归,存在政策障碍.

2017年6月,猛狮科技决定终止上述收购事项.
根据从光宇电源调取的财务资料,光宇电池、光宇新能源、科斯特电源2016年的营业收入分别为21.
68亿元、2.
76亿元、0.
87亿元,依据《深圳证券交易所股票上市规则》(2014年修订)第9.
2条第二项规定,猛狮科技收购3个标的股权的事项,属于"应当及时披露"的交易,是2005年《证券法》第六十七条第二款第二项规定的重大事件,该信息在公开前属于2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
该内幕信息不晚于2017年1月12日形成.
2017年4月20日至2017年11月2日期间,"猛狮科技"股票停牌,该内幕信息于停牌当日起不再具有敏感性.

张翀时任中植金控的法定代表人、董事长,不定期听取满某和秦某汇报猛狮科技拟收购3个标的的进展情况.
2017年1月12日前,满某向张翀告知1月12日将与陈某伍、宋某权就收购事项进行商谈;1月12日三方会谈后,满某也于当天电话向张翀汇报了商谈情况,张翀同意继续推进三方合作事项.
综上,张翀属于本案内幕信息知情人,其知悉内幕信息的时间不晚于2017年1月12日.

二、张翀内幕交易"猛狮科技"股票(一)"张翀"证券账户交易"猛狮科技"股票情况张翀使用其开立于方正证券北京阜外大街证券营业部的证券账户,在2017年1月12日至2017年4月18日期间,通过其本人手机号码下单,委托买入"猛狮科技"股票合计26笔,成交17笔,共计买入14,700股,成交金额477,294元.
2017年6月21日,猛狮科技每10股转增5股,"张翀"证券账户转增"猛狮科技"股票7,350股.
2018年4月10日至2018年5月3日,"张翀"证券账户全部卖出上述股票,亏损175,416.
33元.

(二)"张翀"证券账户资金来源情况张翀购买"猛狮科技"股票的资金为自有资金,是其证券账户内原有基金资金拨入.

(三)"张翀"承认利用内幕信息进行证券交易张翀在调查询问时承认知悉内幕信息并在敏感期内利用内幕信息交易"猛狮科技"股票的事实.

以上事实,有上市公司相关公告、银行账户资料、证券账户资料、询问笔录以及书面说明和协议材料等证据证明,足以认定.

张翀的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对张翀处以3万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,联行号:302100011106,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

广西证监局2020年7月30日广西监管局行政处罚决定书〔2020〕7号(唐明云)当事人:唐明云,男,1968年11月出生,住址:广东省珠海市香洲区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对唐明云内幕交易珠海和佳医疗设备股份有限公司(以下简称和佳股份,现已变更证券简称为和佳医疗)股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,唐明云存在以下违法事实:一、内幕信息的形成过程2019年10月15日,和佳股份董事长、实际控制人郝某熙在与唐明云商讨公司纾困方式时,告知唐明云其与妻子蔡某珂拟转让和佳股份实际控制权,并授意唐明云与某生物科技公司董事长、总经理董某洽谈、磋商和佳股份控制权转让事宜.

2019年10月16日,唐明云主动联系董某,通过微信向董某发送《关于珠海和佳医疗设备股份有限公司第一大股东股票质押及拟转让控股权的情况汇报》《珠海和佳医疗设备股份有限公司2018年度财务决算报告》《各类产权情况》3份文件,推荐其收购和佳股份控制权.
双方约定次日面谈.

2019年10月17日上午,唐明云应约到董某办公室进行洽谈.
董某要求和佳股份在10月18日停牌,以便其开展尽职调查.
当日中午11时前,唐明云离开董某办公室.
下午,唐明云向郝某熙进行汇报,并转达了董某要求次日和佳股份停牌的要求.
当晚,郝某熙与董某电话商定了股权转让事宜.

2019年10月18日0时许,唐明云致电和佳股份董秘张某菁,询问和佳股份10月18日停牌事宜,张某菁表示未有停牌安排.
当日上午7时40分至7时45分左右,郝某熙致电张某菁,要求上午开市前发布停牌公告,张某菁答复时间已来不及.
经和佳股份证券事务代表张某均电话询问深圳证券交易所,得知当日下午开市前也无法停牌.
当日下午收市后,和佳股份通过深圳证券交易所平台上传《重大事项停牌公告》.
唐明云承认,其明确知悉当日上午董秘办对停牌事务的安排.

2019年10月19日,董某带领尽调团队对和佳股份开展尽职调查.
2019年10月20日,和佳股份披露《重大事项停牌公告》称,郝某熙与蔡某珂拟将持有的部分股份转让给个人投资者,该事项可能涉及公司控制权变更.

2019年10月21日,"和佳股份"股票停牌.
停牌后,董某与郝某熙未能就和佳股份控制权转让事宜达成一致意见.
之后,郝某熙又与国投聚力投资管理有限公司(以下简称国投聚力)就和佳股份控制权转让事宜进行接洽.

2019年10月27日,和佳股份发布《重大事项复牌公告》称,郝某熙与蔡某珂拟将不超过14.
965%股份转让给国投聚力.

2019年10月28日,"和佳股份"股票复牌.
和佳股份控股股东及实际控制人郝某熙和蔡某珂拟出让和佳股份控制权事项,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第八项规定的"持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人,其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化",在公开前属于2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
该内幕信息不晚于2019年10月17日11时形成,2019年10月20日公开.

唐明云受和佳股份董事长、实际控制人郝某熙委托,代表郝某熙与董某洽谈、磋商和佳股份控制权转让事宜,是内幕信息知情人,其知悉内幕信息时间不晚于2019年10月17日11时.

二、唐明云内幕交易"和佳股份"股票(一)"唐明云"证券账户交易"和佳股份"股票情况唐明云使用其开立于华泰证券广州环市东路证券营业部的证券账户,在2019年10月17日13时至10月18日期间,通过其本人电脑及手机下单,共计买入"和佳股份"股票3,000,000股,成交金额15,969,731.
00元.
其中,10月17日13时01分至15时00分,合计买入2,500,000股;10月18日0时25分至0时26分,合计委托卖出1,500,000股;10月18日8时03分至8时04分,撤销前述卖出委托;10月18日13时00分至13时16分,合计买入500,000股.
2019年10月28日至10月29日,"唐明云"证券账户全部卖出上述股票,获利61,375.
71元.

(二)"唐明云"证券账户资金来源情况唐明云购买"和佳股份"股票的资金为其证券账户内原有资金.
以上事实,有上市公司相关公告、银行账户资料、证券账户资料、询问笔录以及书面说明和文件材料等证据证明,足以认定.

唐明云作为内幕信息知情人,在内幕信息敏感期内交易"和佳股份"股票,违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:没收唐明云违法所得61,375.
71元,并处以184,127.
13元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,联行号:302100011106,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

广西证监局2020年11月18日厦门证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(邹济达)当事人:邹济达,男,1964年9月出生,住址:宁夏回族自治区银川市兴庆区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对邹济达内幕交易宁夏西部创业实业股份有限公司(以下简称西部创业)股票案进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人邹济达提出陈述申辩意见,未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,邹济达存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程2016年2月1日,西部创业发行股份及支付现金购买宁夏宁东铁路股份有限公司100%股权方案实施完毕后,宁夏国营集团成为公司控股股东及实际控制人.
宁夏国营集团等承诺:此次交易完成后,西部创业三个会计年度净利润合计不低于10亿元.
为完成业绩承诺,西部创业于2016年至2017年间一直在寻求重组项目.

2017年2月底,西部创业董事长王某林和相关中介见面,期间中介口头向王某林推荐收购唐山境界实业有限公司(以下简称唐山境界),并于2017年3月2日向王某林提供了唐山境界的简介材料,王某林对唐山境界的盈利情况很满意,安排公司投资发展部人员接洽唐山境界项目.

2017年3月9日,西部创业王某林、副总经理王某杰与相关中介当面洽谈收购唐山境界有关事项,王某林指示王某杰负责推进收购事宜.
当天,相关中介与王某杰、刘某昭等人就收购唐山境界有关事宜召开会议.
会后,王某杰、刘某昭等人向王某林汇报了洽谈情况,王某林认为唐山境界项目不错,要求时任公司总经理柏某带队前往唐山境界考察.

2017年3月20日至3月22日,西部创业柏某等一行人实地考察、调研唐山境界,并与唐山境界实际控制人黄某彬等人接洽,共同商讨唐山境界股权收购事宜.
2017年3月24日,王某林听取考察情况汇报后,认为唐山境界不错,决定聘请会计师事务所开展尽职调查.

2017年3月31日至4月9日,西部创业委托信永中和会计师事务所相关人员对唐山境界开展尽职调查.

2017年4月7日,西部创业投资发展部召开部门会议,会上介绍了公司正在推进的唐山境界等项目情况,要求部门人员做好保密工作.
邹济达之女邹某桢作为投资发展部员工,参加了本次会议.

2017年4月9日,西部创业班子成员及相关部门人员听取了信永中和会计师事务所介绍尽职调查情况.
会上班子成员一致同意继续推进唐山境界项目并向宁夏自治区相关领导书面报告.

2017年4月11日,西部创业印发《西部创业并购唐山境界实业公司专报》,主送宁夏自治区相关领导及宁夏自治区国资委.

2017年4月14日,王某林等人考察唐山境界,并与唐山境界实控人讨论了收购唐山境界股权的框架协议.

2017年4月27日,西部创业召开党委会议,研究同意签订关于以发行股份和/或支付现金方式收购唐山境界部分股权的《合作意向书》.

2017年4月28日,西部创业与唐山境界及黄某彬、黄某天三方签订《合作意向书》.
当日下午收盘后,西部创业以筹划重大资产重组为由向深圳证券交易所申请股票停牌.

2017年5月2日,西部创业发布关于重大资产重组停牌公告.
5月31日,西部创业发布筹划重组停牌期满申请继续停牌的公告,称拟通过发行股份并支付现金的方式购买某标的公司全部或部分股权.
2017年6月30日,西部创业再次发布筹划重组停牌期满申请继续停牌的公告,称拟通过发行股份并配套募集资金方式购买唐山境界部分股权.
2017年9月11日,西部创业发布关于终止筹划重大资产重组暨公司股票复牌的公告.

西部创业收购唐山境界重大资产重组事项属于2005年《证券法》第六十七条第二款第二项所述重大事件,在未依法公开前为2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
该内幕信息形成时间不晚于2017年3月24日,公开于2017年5月31日.
内幕信息敏感期为2017年3月24日至2017年5月31日.
王某杰、刘某昭作为西部创业班子成员,参与了初步洽谈、实地考察、组织中介机构尽职调查、签订合作意向书等重大决策,为内幕信息知情人,知悉时间不晚于2017年3月24日.
邹某桢作为西部创业投资发展部员工,参加了2017年4月7日投资发展部部门会议,为内幕信息知情人,知悉时间不晚于2017年4月7日.

二、邹济达内幕交易"西部创业"情况(一)内幕信息敏感期内邹济达与王某杰、刘某昭存在通话联络2017年3月26日11时22分,邹济达拨打刘某昭手机,通话时长6分22秒;同日21时32分,邹济达拨打王某杰手机,通话时长19秒.

(二)"邹济达"证券账户内幕交易"西部创业"情况"邹济达"证券账户于2017年3月2日开立.
2017年3月27日至4月21日,邹济达使用自有资金,操作"邹济达"证券账户累计买入"西部创业"99,500股,累计成交金额649,784元,其中10,000股于内幕信息敏感期内卖出,89,500股于内幕信息公告后卖出,累计亏损140,003.
59元.

(三)"邹济达"证券账户交易"西部创业"行为明显异常"邹济达"证券账户在2017年3月开立,开户后一年内仅交易"西部创业"一只股票,且买入时间均在内幕信息敏感期内.
该账户首次买入"西部创业"日期在邹济达与内幕信息知情人刘某昭、王某杰通话后的第二天,第二次买入"西部创业"日期为邹某桢知悉内幕信息后的第一个交易日,相关交易与内幕信息高度吻合,交易特征明显异常.
邹济达对上述异常交易行为不能提供正当理由或合理解释.

上述事实,有西部创业公告、西部创业提供的相关材料、相关证券账户资料、证券账户交易流水、银行转账记录以及相关人员询问笔录等证据证明.

我局认为,邹济达的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、七十六条第一款的规定,构成了2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

邹济达提出以下陈述申辩意见:第一,内幕信息敏感期内其与王某杰、刘某昭通话联络的内容限于业务层面,不涉及西部创业股票事宜,邹某桢也未向其提及西部创业重组事项;第二,涉案股票交易行为未对社会公众和西部创业造成危害,希望能从轻处理.

经复核,我局认为,内幕信息敏感期内邹济达与内幕信息知情人王某杰、刘某昭联络接触后,交易"西部创业"行为与内幕信息高度吻合,其虽主张与王某杰、刘某昭联络内容只是聊业务,没有提及西部创业股票事宜,邹某桢也未向其提及西部创业重组事宜,但未能提供证据予以证明,也未能就其交易异常性作出合理说明.
我局在确定处罚幅度时已对其行为危害性进行了充分考虑.
因此,对其申辩意见不予采纳.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对邹济达处以4万元罚款.

当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会(开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库),并将注明当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

厦门证监局2020年4月26日厦门证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(贾小东)当事人:贾小东,男,1977年10月出生,住址:宁夏回族自治区银川市兴庆区.
冯海霞,女,1977年2月出生,住址:宁夏回族自治区银川市兴庆区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对贾小东、冯海霞内幕交易宁夏西部创业实业股份有限公司(以下简称西部创业)股票案进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应当事人贾小东、冯海霞的要求,我局于2020年4月8日举行了听证会,听取了贾小东、冯海霞及其代理人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,贾小东、冯海霞存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程2016年2月1日,西部创业发行股份及支付现金购买宁夏宁东铁路股份有限公司100%股权方案实施完毕后,宁夏国营集团成为公司控股股东及实际控制人.
宁夏国营集团等承诺:此次交易完成后,西部创业三个会计年度净利润合计不低于10亿元.
为完成业绩承诺,西部创业于2016年至2017年间一直在寻求重组项目.

因西部创业系宁夏自治区唯一国有控股上市公司,李某华作为时任宁夏自治区国资委主任对西部创业重组进程很关心.
2017年2月底,在李某华协调下,时任西部创业董事长王某林和相关中介见面,期间中介口头向王某林推荐收购唐山境界实业有限公司(以下简称唐山境界),并于2017年3月2日向王某林提供了唐山境界简介材料,王某林对唐山境界的盈利情况表示满意,安排公司投资发展部人员接洽唐山境界项目.

2017年3月9日,西部创业王某林等人与相关中介在西部创业办公场所当面洽谈收购唐山境界有关事项,王某林认为唐山境界项目不错,要求时任公司总经理柏某带队前往唐山境界考察.

2017年3月20日至22日,西部创业柏某等一行人实地考察、调研唐山境界,并与唐山境界实际控制人黄某彬等人接洽,共同商讨唐山境界股权收购事宜.
2017年3月24日,王某林听取考察情况汇报后,认为唐山境界不错,决定聘请会计师事务所开展尽职调查.

2017年3月31日至4月9日,西部创业委托信永中和会计师事务所相关人员对唐山境界开展尽职调查.
2017年4月5日、4月7日、4月8日,李某华与王某林存在多次手机通话,二人就西部创业收购唐山境界事项向自治区领导提交书面报告等事宜进行过交流.

2017年4月9日,西部创业班子成员及相关部门人员听取了信永中和会计师事务所介绍尽职调查情况.
会上班子成员一致同意继续推进唐山境界项目并向宁夏自治区相关领导书面报告.

2017年4月11日,西部创业印发《西部创业并购唐山境界实业公司专报》,主送宁夏自治区相关领导及宁夏自治区国资委.

2017年4月14日,李某华、王某林等人考察唐山境界,并与唐山境界黄某彬、黄某天等人讨论了收购唐山境界股权的框架协议.

2017年4月27日,西部创业召开党委会议,研究同意签订关于以发行股份和/或支付现金方式收购唐山境界部分股权的《合作意向书》.

2017年4月28日,西部创业与唐山境界及黄某彬、黄某天三方签订《合作意向书》.
当日下午收盘后,西部创业以筹划重大资产重组为由向深圳证券交易所申请股票停牌.

2017年5月2日,西部创业发布关于重大资产重组停牌公告.
2017年5月31日,西部创业发布筹划重组停牌期满申请继续停牌的公告,称拟通过发行股份并支付现金的方式购买某标的公司全部或部分股权.
2017年6月30日,西部创业再次发布筹划重组停牌期满申请继续停牌的公告,称拟通过发行股份并配套募集资金方式购买唐山境界部分股权.
2017年9月11日,西部创业发布关于终止筹划重大资产重组暨公司股票复牌的公告.

西部创业收购唐山境界重大资产重组事项属于2005年《证券法》第六十七条第二款第二项所述重大事件,在未依法公开前为2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
该内幕信息形成时间不晚于2017年3月24日,公开于2017年5月31日.
内幕信息敏感期为2017年3月24日至2017年5月31日.
李某华时任宁夏自治区国资委主任,通过协调中介引荐重组标的、听取汇报、实地考察等方式知悉内幕信息,为内幕信息知情人.
王某林时任西部创业董事长,参与并主导了西部创业收购唐山境界股权事项进展,为内幕信息知情人,知悉时间不晚于2017年3月24日.

二、贾小东、冯海霞内幕交易"西部创业"情况(一)内幕信息敏感期内贾小东与王某林、李某华存在通话联络2017年3月24日至5月31日期间,贾小东与李某华通话较频繁,其中2017年4月通话8次,7次集中在4月5日至8日期间.
4月7日,贾小东与王某林存在1次通话记录.

2017年4月5日至4月8日三人具体通话情况如下:4月5日11时15分,李某华拨打王某林手机,通话时长30秒;11时16分,李某华拨打贾小东手机,通话时长1分7秒;20时04分,李某华再次拨打贾小东手机,通话时长50秒.
4月6日14时42分,李某华拨打贾小东手机,通话时长3分25秒.
4月7日15时58分,李某华拨打王某林手机,通话时长42秒;20时57分,王某林拨打贾小东手机,通话时长1分0秒.
4月8日16时15分,贾小东拨打李某华手机,通话时长13秒;19时44分至19时50分,贾小东、李某华、王某林三人之间存在5次通话往来,其中王某林与李某华通话2次,贾小东与李某华通话3次.

(二)"贾小东""冯海霞"证券账户内幕交易"西部创业"情况贾小东、冯海霞二人系夫妻关系.
"贾小东"证券账户于2008年10月7日开立,开户手续由贾小东本人办理,无代理人;"冯海霞"证券账户于2017年3月27日开立,开户手续由冯海霞本人办理,无代理人.
两证券账户开立以来,主要由贾小东、冯海霞各自分别操作下单,账户资金来源于贾小东与冯海霞家庭共同财产.
"冯海霞"证券账户开户以来至买入"西部创业"期间与"贾小东"证券账户交易股票品种完全相同,交易日期相近.
冯海霞承认贾小东在买入"西部创业"前找人了解了西部创业情况,获取信息后,其与贾小东都决定买入"西部创业".
贾小东亦承认其在买入"西部创业"前有和冯海霞商量.
以上事实表明,贾小东与冯海霞存在内幕交易"西部创业"的共同故意.

2017年4月11日至4月28日,"贾小东"证券账户累计买入"西部创业"734,500股,累计成交金额4,901,575.
84元,并于4月26日卖出300,000股,其余434,500股于2017年9月26日卖出,上述交易累计亏损666,186.
40元.
2017年4月11日至4月20日,"冯海霞"证券账户累计买入"西部创业"655,100股,累计成交金额4,409,226元,并于2017年9月11日全部卖出,累计亏损508,526.
49元.

(三)"贾小东""冯海霞"证券账户交易"西部创业"行为明显异常一是两账户交易行为与内幕信息形成过程高度吻合、与内幕信息知情人通话时间高度吻合.
2017年4月9日,西部创业班子成员及相关部门人员听取了会计师事务所尽职调查情况汇报,并决定向宁夏自治区领导报送书面报告.
在此关键时间节点前的4月5日至4月8日,贾小东与李某华之间存在7次通话联系,与王某林存在1次通话联系.
4月11日,"贾小东""冯海霞"证券账户即开始大量买入"西部创业".
同日,西部创业印发《西部创业并购唐山境界实业公司专报》,主送自治区领导及自治区国资委.

二是两账户交易"西部创业"与平时交易风格不符.
"贾小东"证券账户此前买入"西部创业"最大累计股数仅为5,700股,成交金额合计4.
39万元,但敏感期内买入"西部创业"股数达734,500股,成交金额490.
16万元,买入数量、金额较以往明显放大,且买入"西部创业"前大量卖出原持有的"西王食品"累计484.
53万元,显示其买入意志坚决;"冯海霞"证券账户开立于内幕信息敏感期内,系首次买入"西部创业"股票,当天买入前新增转入资金300万元.

三是贾小东解释有悖常理.
冯海霞陈述其看到西部创业公告后,将"西部创业"推荐给贾小东,贾小东找人了解情况后认为"西部创业"很好,故买入;贾小东陈述冯海霞向其推荐了"西部创业",其比较信任妻子,没有多问,也没有找人了解即买入,并否认其在2017年4月与王某林、李某华有联络、接触.
贾小东所述与王某林、李某华的陈述相悖,也与相关通话记录相矛盾,其关于买入"西部创业"系听从开户不足半月的冯海霞建议有悖于常理,不足采信.

上述事实,有西部创业公告、西部创业提供的相关材料、相关证券账户资料、证券账户交易流水、银行转账记录以及相关人员询问笔录等证据证明.

我局认为,贾小东、冯海霞的上述行为共同违反了2005年《证券法》第七十三条、七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

在听证过程中,贾小东、冯海霞及其代理人提出如下陈述申辩意见:第一,内幕信息敏感期内,贾小东与李某华、王某林电话交流内容与内幕信息无关.
与李某华通话主要内容是关于宁夏然尔特实业集团有限公司混合所有制改革事宜;与王某林通话系王某林主动拨打,贾小东不存在主动打探内幕信息的行为.
第二,贾小东、冯海霞交易"西部创业"系贾小东基于西部创业公告及K线图技术分析,与内幕信息无关,交易行为符合股票交易一般逻辑.
第三,涉案账户存在敏感期内卖出行为,且贾小东交易"西部创业"风格与其交易"贝因美""亿利节能"等股票交易风格一致,均为短期持续买入,集中卖出,因此并不异常.

经复核,我局认为,第一,内幕信息敏感期内,贾小东与内幕信息知情人王某林、李某华存在多次通话联络,具备获知内幕信息的可能性,其提供的相关证据不足以证明贾小东未获知内幕信息,也不能合理解释涉案交易行为与内幕信息之间的高度吻合性.
第二,贾小东、冯海霞代理人在听证中提出的买入"西部创业"系贾小东基于股票K线图、西部创业公告分析的主张,与贾小东、冯海霞在本案调查过程中的陈述不符,且其提及的部分公告距离涉案股票买入时点长达数月之久,不符合股票交易一般逻辑.
第三,如前所述,"贾小东""冯海霞"证券账户交易"西部创业"行为与本案内幕信息形成过程、与内幕信息知情人通话时间高度吻合;"贾小东"证券账户买入"西部创业"的数量、金额较以往明显放大,买入意志坚决;"冯海霞"证券账户开户及资金变化与内幕信息形成、变化时间高度吻合.
上述事实足以说明涉案交易明显异常,当事人提出的敏感期内卖出"西部创业"、其他股票交易也存在类似交易特征等理由,不能排除对涉案交易明显异常的认定.
综上,我局对上述申辩意见不予采纳.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对贾小东、冯海霞处以60万元罚款.

当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会(开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库),并将注明当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

厦门证监局2020年4月26日厦门证监局行政处罚决定书〔2020〕3号(蒋华伟、朱琼)当事人:蒋华伟,女,1969年3月出生,住址:浙江省诸暨市店口镇.
朱琼,女,1982年3月出生,住址:浙江省杭州市下城区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,我局对蒋华伟、朱琼内幕交易浙江盾安人工环境股份有限公司(以下简称盾安环境)股票、安徽江南化工股份有限公司(以下简称江南化工)股票案进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应当事人要求,我局依法举行了两次听证,并听取了蒋华伟、朱琼及其代理人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,蒋华伟、朱琼存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程盾安控股集团有限公司(以下简称盾安集团)为上市公司江南化工控股股东,并通过直接和间接持股,合计持有上市公司盾安环境30%以上股份.
盾安集团法定代表人姚某义系江南化工、盾安环境实际控制人.

盾安集团为偿还2018年5月9日、2018年5月24日累计两笔合计22亿元到期债券,计划于2018年4月20日、2018年4月25日,在银行间债券市场发行两笔额度分别为12亿元、10亿元超短期融资券.
其中该笔12亿元超短期融资券对盾安集团影响重大,如果发行失败将引发盾安集团债务危机,因此在该笔超短期融资券发行前一个月盾安集团就和相关银行进行了事先沟通,请求尽量帮忙寻找投资者.
按照相关发行程序及方案,12亿超短期融资券应于4月20日9时00分至4月23日14时00分期间完成申购,并应于2018年4月24日11时00分前完成募集,但截至2018年4月24日11时00分,盾安集团未能完成募集,该笔超短期融资券发行失败导致盾安集团出现债务危机.

盾安集团资金部部长周某负责集团资金筹措、调度和管理工作,一直密切关注上述资金募集情况,2018年4月24日11时左右,其得知上述超短期融资券发行失败后,立即向盾安集团管理层喻某、姚某义汇报了相关情况.
经姚某义同意后,资金部资金经理赵某于2018年4月24日13时36分向该笔超短期融资券主承销商兴业银行工作人员微信发送了盖章后的《盾安控股集团有限公司2018年第三季度超短期融资券取消发行的公告》.

2018年4月24日晚,姚某义召集盾安集团管理层喻某、王某等人开会研究应对盾安集团债务危机,会议决定向浙江省人民政府报告盾安集团债务危机情况.
时任盾安集团下属浙江如山汇金资本管理有限公司(以下简称如山资本)投资经理蒋华伟(姚某义妻弟媳)参加了本次会议.
会后喻某草拟了《关于盾安集团债务危机情况的紧急报告》,并于2018年4月24日22时57分、2018年4月25日7时46分通过电子邮件先后两次发给姚某义、蒋华伟等人征求意见.

2018年4月28日,姚某义、喻某前往浙江省人民政府向相关领导汇报了盾安集团债务危机情况,请求协调解决.

2018年5月2日,盾安环境、江南化工同时发布公告,称盾安集团存在重大不确定事项,且该事项对公司有重大影响,股票即日起停牌.

2018年5月3日、5月4日,江南化工、盾安环境分别发布了《关于对深圳证券交易所关注函的回复公告》,称盾安集团若无法妥善解决债务清偿问题,存在公司控制权变更的可能.

盾安集团债务危机事项,在依法公开前,属于2005年《证券法》第七十五条第二款第八项"国务院证券监督管理机构认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息"规定的内幕信息.
该内幕信息形成时间不晚于2018年4月24日11时,公开于2018年5月3日.
内幕信息敏感期为2018年4月24日11时至2018年5月3日.
姚某义、周某、蒋华伟为内幕信息知情人,其中周某知悉时间不晚于2018年4月24日12时,姚某义知悉时间不晚于2018年4月24日14时,蒋华伟知悉时间不晚于2018年4月24日23时.

二、蒋华伟利用"周某军"证券账户内幕交易"盾安环境"情况周某军与蒋华伟系夫妻关系.
"周某军"证券账户开立于2004年6月1日,2007年后主要交由蒋华伟操作.
蒋华伟于2018年4月25日通过本人电脑操作"周某军"证券账户,卖出"盾安环境"1,250,000股,成交金额8,158,811.
24元,避免损失3,366,254.
27元,卖出"盾安环境"所得资金转出至蒋华伟名下银行账户.

三、朱琼利用"项某荣""裘某锋"证券账户内幕交易"盾安环境"情况(一)内幕信息敏感期内朱琼与内幕信息知情人存在联络接触朱琼时任如山资本副总经理,2018年4月24日13时46分45秒,朱琼与周某存在通话联络,通话时长57秒.
同日13时50分01秒,朱琼拨打周某电话,通话时长16秒.
朱琼与姚某义同在盾安大厦21楼办公,且直接向姚某义汇报工作,二人均承认在2018年4月23日至25日期间存在接触.
朱琼与蒋华伟系同事,在同一办公室办公,2018年4月24日至25日,公司考勤记录显示二人均正常上班.

(二)"项某荣""裘某锋"证券账户交易"盾安环境"情况项某荣系姚某义朋友弟弟,裘某锋系姚某义朋友.
"项某荣""裘某锋"证券账户分别于2000年6月8日、2014年8月27日开立,账户资金系项某荣、裘某锋两人自有资金.
二人口头委托姚某义代管账户,但未约定收益分成,姚某义指派朱琼管理两账户.

2018年4月25日10时06分至10时23分,朱琼使用本人电脑操作"项某荣"证券账户,集中、清仓、亏损卖出"盾安环境"995,000股,成交金额6,514,944.
00元,避免损失2,699,226.
63元;2018年4月24日14时13分至4月25日9时37分,朱琼操作"裘某锋"证券账户集中、清仓、亏损卖出"盾安环境"737,400股,成交金额4,855,599.
00元,避免损失2,028,716.
24元.
两账户卖出意志坚决,交易行为明显异常,交易活动与内幕信息高度吻合.

四、蒋华伟、朱琼共同利用"宣某飞"证券账户内幕交易"江南化工"情况宣某飞系蒋华伟兄嫂.
"宣某飞"证券账户于2012年1月17日开立,证券公司预留电话为蒋华伟电话,资金来源于蒋华伟,由蒋华伟实际控制,并由朱琼管理操作.
2018年4月26日10时25分至11时26分,朱琼操作"宣某飞"证券账户,集中、清仓、亏损卖出"江南化工"2,149,877股,成交金额11,917,042.
50元,避免损失688,628.
47元.
蒋华伟和朱琼系同事关系,二人在同一办公室办公,交流便捷,其中,蒋华伟为内幕信息知情人,朱琼在内幕信息敏感期内与蒋华伟、周某存在联络接触.
在"宣某飞"证券账户卖出"江南化工"前,蒋华伟操作"周某军"证券账户进行了内幕交易,朱琼操作"项某荣""裘某锋"证券账户进行了内幕交易.
根据以上事实,可以认定蒋华伟、朱琼存在共同内幕交易行为.

上述事实,有盾安环境及江南化工公告、盾安集团提供的相关材料、相关证券账户资料、证券账户交易流水、银行转账记录以及相关人员询问笔录等证据证明.

我局认为,蒋华伟、朱琼的上述行为违反2005年《证券法》第七十三条、七十六条第一款的规定,构成了2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易的违法行为.

在两次听证过程中,蒋华伟及其代理人提出如下陈述申辩意见:第一,本案的二次告知程序不合法.
第一次听证会结束后,我局应根据《中华人民共和国行政处罚法》(以下简称《行政处罚法》)的相关规定作出决定,而不应二次告知,本案的二次告知程序不合法.

第二,债务危机事项不具备"非公开性".
2018年4月24日,盾安集团就已通过上海清算所、中国货币网披露了2018年第三期超短期融资券发行失败信息.
结合盾安集团前期已披露的财务信息,一般投资者可以推断出该次发行失败必然导致债务危机,因此债务危机这一信息在2018年4月24日就已公开,不再满足内幕信息"非公开性"特征.
蒋华伟涉案股票交易行为发生于2018年4月24日后,因而不构成内幕交易.

第三,蒋华伟涉案股票交易行为动机系为女儿买房筹措资金,而非利用内幕信息.

经复核,我局认为蒋华伟申辩理由不能成立:第一,两次事先告知并不违反法律规定.
根据《行政处罚法》第三十一条规定,"行政机关在作出行政处罚决定之前,应当告知当事人作出行政处罚决定的事实、理由及依据,并告知当事人依法享有的权利",但现行法律法规并未对行政处罚事先告知次数进行限制.
我局在行政处罚作出前,严格依照上述规定,开展了两次事先告知,并公开举行了两场听证,目的在于通过让当事人更多地参与到执法程序中来,更为准确地认定当事人行为性质与责任,更为充分地听取当事人陈述申辩意见,更为全面地保障当事人合法权益,以实现执法的公平与正义.
两次事先告知符合行政处罚公正、公开原则,符合程序正义的基本价值,并未违反相关法定程序.

第二,本案内幕信息并未因盾安集团披露超短期融资券取消发行公告而公开.
其一,本案认定的内幕信息为盾安集团债务危机事项,而非单纯指盾安集团超短期融资券取消发行,二者不能等同.
超短期融资券取消发行在银行间债券市场并不鲜见,按照公众投资者的一般理解,其与债务危机之间通常并无必然因果关系,例如,盾安集团2017年度第十一期超短期融资券也曾因"市场波动较大"而取消发行,但该次取消发行并未导致其陷入债务危机.
其二,根据2005年《证券法》第七十条规定,依法必须披露的信息,应当在国务院证券监督管理机构指定的媒体发布,同时将其置备于公司住所、证券交易所,供社会公众查阅.
本案中,盾安环境、江南化工在2018年4月24日均未在指定媒体上公开披露盾安集团债务危机事项.
其三,从取消发行公告具体内容来看,该公告称"鉴于近期市场波动较大,盾安控股集团有限公司与主承销商协商决定取消本周超短期融资券的发行,盾安控股集团有限公司将另择机重新发行",并未完整披露取消发行的具体原因以及对盾安集团、盾安环境、江南化工可能造成的影响等内容,该公告发布当日,盾安环境、江南化工股票收盘价格也均为上涨,因此上述取消发行公告并未使盾安集团债务危机事项为市场主体广泛知悉.

第三,蒋华伟关于交易行为动机的辩解不足采信.
蒋华伟作为本案内幕信息知情人,知悉时间不晚于2018年4月24日,在内幕信息敏感期内,其本应依法戒绝交易,但其仍于4月25日操作"周某军"证券账户交易"盾安环境",并于4月26日与朱琼共同利用"宣某飞"证券账户交易"江南化工",其提出的为女儿购房筹措资金等辩解理由显然不足以推翻对其内幕交易行为的认定.

朱琼申请并委托代理人参加了本案第一次听证会,在听证会和书面申辩材料中提出如下申辩意见:第一,朱琼涉案交易行为不满足基于联络接触推定的内幕交易的构成要件.
朱琼与周某、姚某义、蒋华伟联络接触存疑.
朱琼与周某敏感期内2次通话时长极短,即便朱琼与姚某义、蒋华伟存在联络接触的可能性,也具有正当理由.

第二,朱琼涉案交易行为与内幕信息不具有高度吻合性.
其一,相关账户开户或激活账户的时间、资金进入账户时间与本案认定的内幕信息敏感期不存在吻合性,账户买卖时间与获悉内幕信息时间的吻合度较低.
其二,朱琼交易行为符合以往交易习惯,且与相关公司基本面一致.
其三,朱琼与"项某荣""裘某锋""宣某飞"账户不存在利益关联.

第三,朱琼对于涉案交易行为具有正当理由和合理解释.
一是其交易行为系依据事前确定的调仓计划作出,并提供《盾安集团工作联系单》予以佐证.
二是朱琼交易行为不符合内幕交易的特征,其操作其他证券账户首次卖出"盾安环境"时点为2018年4月23日下午,早于内幕信息形成时点.

第四,本案违法所得的计算不合理.
其一,本案相关计算标准来源于证监会内部文件,并未向外界公开,市场参与者无法知悉具体内容及该等内容是否合理,其效力存疑.
其二,"盾安环境"在2018年10月11日有3个多小时的交易时间且交易活跃、成交量很大.
朱琼作为二级市场专业人士,基于其职业特点和重仓持股等原因,完全有能力在这段时间里清仓卖出.
本案合理的认定标准应选取2018年10月11日的成交均价计算.
其三,对朱琼处以罚款缺乏法律依据和合理性.
朱琼本人并非"裘某锋""项某荣""宣某飞"三个账户的所有者,与账户资金来源和账户交易盈亏均无利益关联.
该等账户即使有违法所得或非法避损,也不应认定为朱琼本人的违法所得或非法避损,相应地,朱琼也不应基于该等违法所得而被处以罚款.

经复核,我局认为朱琼申辩理由不能成立:第一,内幕信息敏感期内朱琼与内幕信息知情人联络接触证据确凿.
敏感期内,除了朱琼与蒋华伟、姚某义存在接触事实或进行接触的充分条件外,在案证据还显示,2018年4月24日13时46分45秒,本案内幕信息知情人周某电话拨打了朱琼手机号,通话时长57秒;当日13时50分01秒,朱琼拨打了周某手机号,通话时长16秒.
朱琼、周某对于两人通话联络这一客观事实均无异议,两次通话的时长均足以完成本案内幕信息的有效传递.

第二,朱琼涉案交易行为与内幕信息高度吻合.
"项某荣""裘某锋"证券账户自2017年5月买入"盾安环境"后近一年未曾卖出,却唯独选择在内幕信息敏感期内的2018年4月24日、4月25日两天集中、清仓、亏损卖出"盾安环境",2018年4月26日10时25分至11时26分,集中、清仓、亏损卖出"宣某飞"证券账户持有的"江南化工".
上述交易卖出意志坚决,且卖出时间与内幕信息形成时间及朱琼与内幕信息知情人周某等人联络接触时点高度吻合,足以认定其交易行为明显异常,因此对其提出的"交易行为符合以往交易习惯"、交易行为与公司基本面一致、有能力第一时间卖出而未全部卖出等申辩意见不予采纳.

第三,朱琼针对涉案交易所作的解释并不合理.
其一,《盾安集团工作联系单》并不包括计划交易的证券数量、价格、日期等具体交易内容,不足以构成既定交易计划,且"项某荣""裘某锋"证券账户也未严格执行该调仓计划,两账户卖出"盾安环境"后并未全部调仓至"江南化工",因此朱琼本项申辩理由不能成立.
其二,内幕信息形成是一个动态过程,根据日常经验,临近超短期融资券申购截止时间,发行人相关直接负责人员根据申购情况,对发行结果通常会有大致预判,在案证据显示2018年4月23日中午朱琼与周某存在电话联络,朱琼在申辩意见中也承认4月23日与姚某义存在接触,因此朱琼4月23日下午操作其他证券账户卖出"盾安环境"行为不能证明其4月24日至26日的交易不具备异常性.

第四,本案违法所得计算合理.
根据2005年《证券法》第七十三条、第二百零二条规定,内幕信息知情人或非法获取内幕信息的人在内幕信息敏感期内利用内幕信息"从事证券交易活动"或"买卖该证券"即构成内幕交易,上述条文并未针对交易账户归属、资金来源、利益归属不同,对行为性质及责任认定作出区别规定.
涉案交易系由朱琼本人决策,因此无论涉案账户是否开立于朱琼名下、账户资金是否来源于朱琼,交易盈亏是否与朱琼有关联,朱琼作为内幕交易行为人均应当承担内幕交易违法责任.
本案违法所得的计算符合我会一贯的执法标准,并无不妥.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:一、对蒋华伟内幕交易"盾安环境"行为,没收蒋华伟违法所得3,366,254.
27元,并处以罚款10,098,762.
81元.

二、对朱琼内幕交易"盾安环境"行为,没收朱琼违法所得4,727,942.
87元,并处以罚款4,727,942.
87元.

三、对蒋华伟、朱琼共同内幕交易"江南化工"行为,没收蒋华伟、朱琼违法所得688,628.
47元,其中蒋华伟承担550,902.
78元,朱琼承担137,725.
69元,并对蒋华伟处以罚款1,101,805.
55元,对朱琼处以罚款275,451.
39元.

以上合计,没收蒋华伟违法所得3,917,157.
05元,并处以罚款11,200,568.
36元;没收朱琼违法所得4,865,668.
56元,并处以罚款5,003,394.
26元.

当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会(开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库),并将注明当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

厦门证监局2020年6月15日厦门证监局行政处罚决定书〔2020〕4号(中健网农等6名责任人员)当事人:厦门中健网农股份有限公司(以下简称中健网农),住所:福建省厦门火炬高新区.

庄锦明,男,1974年6月出生,时任中健网农董事长、总经理,住址:福建省厦门市湖里区.

王秀芝,女,1984年9月出生,2015年7月至2019年7月任中健网农副总经理兼财务总监、2015年7月至2017年4月任中健网农董事会秘书,住址:福建省厦门市集美区.

黄冉昕,女,1979年5月出生,2017年4月至2019年7月担任中健网农董事会秘书,住址:福建省厦门市思明区.

谢欢,女,1984年4月出生,2015年7月至2019年2月担任中健网农董事,住址:福建省厦门市湖里区.

刘凯,男,1982年6月出生,2016年6月至2018年11月担任中健网农董事,住址:广东省深圳市南山区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对中健网农信息披露违法案进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应部分当事人的要求,我局举行了听证,听取了当事人及其代理人的陈述、申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,中健网农存在以下违法事实:一、未按规定披露非日常性关联交易2017年12月18日,中健网农子公司厦门回车健物流科技有限公司(以下简称回车健)与中健网农控股股东、时任董事长兼总经理庄锦明签订房屋买卖合同,约定由回车健向庄锦明购置部分房产,金额合计2237.
88万元,占中健网农最近一期经审计净资产的8.
61%.
中健网农未按照《非上市公众公司监督管理办法》(证监会令第96号)第十三条、第二十五条规定及时审议并披露该项非日常性关联交易.

二、未按规定披露股份回购协议2017年4月18日,中健网农、庄锦明和南海成长精选(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙)(以下简称南海成长)签订股份回购协议,约定由中健网农、庄锦明回购南海成长持有的中健网农15.
48%股份,回购价款6067.
95万元.
中健网农未按照《非上市公众公司监督管理办法》第二十五条的规定披露该事项.

三、未按规定披露关联方资金往来情况中健网农通过其控制的公司员工账户与庄锦明发生资金往来.
2016年4月26日至2016年12月31日期间,中健网农与庄锦明发生资金往来,涉及金额586,013,770.
61元,占中健网农最近一期经审计净资产的290.
01%,截至2016年12月31日,庄锦明非经营性占用资金余额为24,250,274.
80元.
2017年1月1日至2017年12月31日期间,中健网农与庄锦明发生资金往来,涉及金额619,462,508.
98元,占中健网农最近一期经审计净资产的238.
37%,截至2017年12月31日,庄锦明非经营性占用资金余额为24,250,295.
70元.
中健网农未按规定对上述关联交易事项进行审议,也未在临时报告、2016年年报、2017年年报中披露.

四、定期报告虚增营业收入、营业成本2016年至2017年,中健网农及其子公司厦门中健农产品供应链有限公司(以下简称厦门中健)与广东新又好企业管理服务有限公司等企业发生委托采购业务.
根据企业会计准则,上述业务应按净额法确认收入,但公司以总额法确认,导致中健网农2016年年报虚增营业收入105,756,763.
90元、营业成本105,756,763.
90元;2017年年报虚增营业收入43,681,144.
67元、营业成本43,681,144.
67元.

2016年,中健网农子公司厦门绿色万山农业有限公司(以下简称厦门万山)通过虚构部分客户现金回款、变造送货单等方式,虚增2016年度营业收入11,701,119.
62元、营业成本10,858,328.
72元.

以上两项,合计导致中健网农2016年年报虚增营业收入117,457,883.
52元,占当期披露营业收入的14.
47%,虚增营业成本116,615,092.
62元,占当期披露营业成本的15.
46%;2017年度虚增营业收入43,681,144.
67元,占当期披露营业收入的7.
61%,虚增营业成本43,681,144.
67元,占当期披露营业成本的8.
25%.

上述违法事实,有中健网农相关定期报告、临时公告,相关董事会决议、监事会决议、股东大会决议,相关工商登记档案,相关合同、协议,记账凭证,相关人员询问笔录,相关公司情况说明,相关银行账户资料等证据证明,足以认定.

中健网农的上述行为违反了《非上市公众公司监督管理办法》第二十条"公司及其他信息披露义务人应当按照法律、行政法规和中国证监会的规定,真实、准确、完整、及时地披露信息,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏"之规定,构成《非上市公众公司监督管理办法》第六十条"公司及其他信息披露义务人未按照规定披露信息,或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏"所述情形.

庄锦明时任中健网农董事长兼总经理,为中健网农控股股东、法定代表人,主持中健网农及回车健、厦门中健、厦门万山等子公司的生产经营管理工作,是中健网农未按规定披露非日常性关联交易、股份回购协议、关联方资金往来情况及定期报告虚增营业收入、营业成本违法行为的直接负责的主管人员.

王秀芝于2015年7月至2017年4月担任中健网农董事会秘书,2015年7月至2019年7月担任中健网农副总经理、财务总监,为中健网农未按规定披露关联方资金往来情况及定期报告虚增营业收入、营业成本违法行为的直接负责的主管人员.

黄冉昕于2017年4月至2019年7月担任中健网农董事会秘书,知悉并参与回车健向庄锦明购置房产、涉案股份回购协议前期洽谈等相关事项,为中健网农未按规定披露非日常性关联交易的直接负责的主管人员和未按规定披露股份回购协议违法行为的其他直接责任人员.

谢欢于2015年7月至2019年2月担任中健网农董事,知悉并参与回车健向庄锦明购置房产事项,为中健网农未按规定披露非日常性关联交易违法行为的其他直接责任人员.

刘凯于2016年6月至2018年11月担任中健网农董事,知悉并参与涉案股份回购协议洽谈、签署等事宜,为中健网农未按规定披露股份回购协议违法行为的其他直接责任人员.

当事人中健网农、庄锦明、王秀芝、黄冉昕要求陈述申辩,未要求听证,当事人刘凯要求陈述申辩、听证,当事人谢欢未要求陈述申辩,未要求听证.

当事人中健网农、庄锦明、王秀芝、黄冉昕在陈述申辩意见中提出:第一,中健网农自新三板挂牌以来并未公开募集资金,主观及客观上并未损害投资者利益.
新三板企业处于一个不规范到规范的发展阶段,企业在这个阶段势必存在一定的不规范.
第二,中健网农及庄锦明、王秀芝、黄冉昕等人积极配合调查,本案处罚幅度过重,公司及相关个人缺乏支付高额罚款的能力.
第三,王秀芝提出,公司定期报告虚增营业收入、营业成本问题,系因其对收入确认标准理解有误,公司历来如此确认,其并无违法恶意,也未因虚增收入获得非法收益,且自2016年6月开始,其一直在休产假,并未参与企业的实际经营,对虚增营业收入、营业成本及关联方资金往来情况并不知情.
第四,黄冉昕提出,其在2017年4月担任中健网农董事会秘书一职,此前无该职位的从业经验,也无法律、财务知识背景,任职期间其仅为挂名董事会秘书,对该职位的职责并无清晰认识,对相应法律法规也不了解,公司信息披露事宜均由证券事务代表完成,其并不知悉涉案股份回购协议正式签署情况.

经复核,我局对王秀芝、黄冉昕申辩意见中的部分内容予以采纳,并作相应调整.
对王秀芝、黄冉昕其他申辩意见及中健网农、庄锦明申辩意见不予采纳,具体如下:第一,股份转让系统市场的包容性并不包括对违法行为的包容,对股份转让系统市场放宽准入限制不等于放松监管.
第二,挂牌公司的董事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责,保证公司披露信息的真实、准确、完整、及时,王秀芝、黄冉昕提出的对法律、会计准则相关规定不清楚、无相关从业经验、无违法恶意、无非法收益以及缺乏支付能力等申辩事由均非法定责任减免事由.
第三,王秀芝提出的其对关联方资金往来情况不知情的申辩意见,与其在调查询问笔录中有关陈述相矛盾,且其未能提供进一步证据予以佐证,不予采信.

当事人刘凯及其代理人在听证、申辩意见中提出:第一,其在担任中健网农董事时与中健网农沟通并不顺畅,无法获得中健网农经营情况的具体细节信息,所能产生的影响和所能采取的行动有限.
第二,其作为外部董事,并非涉案回购协议信息披露义务人,且其已在职责和能力范围内,多次口头提醒庄锦明、中健网农披露股份回购协议事项,已经履行了忠实勤勉义务.
由中健网农、庄锦明出具的《关于刘凯涉嫌厦门中健网农股份有限公司信息披露违法案的情况说明》(以下简称《说明》)可以证明.
第三,其担任中健网农董事本身属于职务行为,并非个人行为,董事席位实际上归属于投资机构南海成长,且其在中健网农未按规定披露回购事项上不存在主观故意,也履行了口头通知义务,因此不存在任何过错,请求免予处罚.

经复核,我局认为刘凯申辩理由不能成立.
第一,在案证据足以证明刘凯知悉并参与了涉案股份回购协议洽谈、签署事宜,其即便存在与中健网农沟通不畅的情况,该等情况也不会构成其依法履行董事勤勉、忠实义务的实质性障碍.
第二,《说明》不足以证明刘凯已勤勉尽责.
其一,《说明》形成于本案事先告知书送达当事人之后,当事人已清楚知悉自身行为可能负担的不利法律后果,在此情形下提供的证言显然不具有说服力.
其二,《说明》系由中健网农、庄锦明提供,而中健网农、庄锦明均与本案存在利益关联,且与刘凯及其所在投资机构存在直接利益关联,在无其他客观证据佐证的情况下,《说明》的证明效力存疑.
其三,即便《说明》记载内容属实,刘凯在知悉并参与涉案股份回购协议签署事项的情况下,仅有口头提醒,而没有采取进一步积极有效的举措督促公司依法披露,也不足以证明其已尽到忠实勤勉义务,因此我局对其已勤勉尽责、不存在主观故意、不存在任何过错的申辩意见不予采纳.
第三,不可否认,不同类型的董事接触公司信息的程度有所不同,内部董事掌握的信息和对公司的了解往往多于外部董事,投资机构委派董事在独立性方面也要弱于一般董事,但是不能据此否定外部董事、委派董事在保证挂牌公司信息披露真实、准确、完整方面的法定职责,且我局在确定处罚幅度时已充分考虑了该因素.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》第一百九十三条第一款的规定,我局决定:1.
对中健网农给予警告,责令改正,并处以60万元罚款.
2.
对庄锦明给予警告,并处以30万元罚款.
3.
对王秀芝给予警告,并处以10万元罚款.
4.
对黄冉昕给予警告,并处以6万元罚款.
5.
对谢欢、刘凯给予警告,并分别处以3万元罚款.
当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会(开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库),并将注明当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

厦门证监局2020年7月24日厦门监管局行政处罚决定书〔2020〕5号(黄兆辉)当事人:黄兆辉,男,1954年3月出生,住址:福建省福州市鼓楼区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对黄兆辉内幕交易江苏润邦重工股份有限公司(以下简称润邦股份)股票案进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应当事人黄兆辉的要求,我局于2020年11月10日举行了听证会,听取了黄兆辉及其代理人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,黄兆辉存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程2016年5月,润邦股份确定转型进入环保产业,时任浙商证券股份有限公司保荐代表人陈某向时任润邦股份副总经理章某军推荐了湖北中油优艺环保科技有限公司(以下简称中油优艺).

2017年6月,润邦股份子公司南通润禾环境科技有限公司参与投资设立的并购基金——南通润浦环保产业并购基金合伙企业(有限合伙)(以下简称润浦环保)收购了中油优艺21.
16%股权.
润邦股份委派章某军、徐某华分别担任中油优艺董事、董事兼财务总监.
后经股权转让、增资扩股,至2018年8月,润浦环保持有中油优艺股权比例为26.
64%.
由于看好中油优艺发展前景,润邦股份持续关注中油优艺与子公司廊坊开发区富思特工业废弃物收储有限公司(以下简称廊坊富思特)其他股东法律纠纷事项的解决进展,并考虑在时机成熟时并购中油优艺.

为推进解决中油优艺法律纠纷,2018年10月16日,章某军、徐某华、陈某与时任中油优艺董事长兼总经理王某山等人召开了沟通会.
会上,王某山承诺将在2018年12月31日前解决相关法律问题.
考虑到前述法律问题若能顺利解决,并购就不存在实质性障碍,会议期间,章某军向时任润邦股份董事长兼总经理吴某汇报了相关情况.
吴某授权章某军代表润邦股份与王某山就收购中油优艺事项进行意向性讨论.
经磋商,双方当天达成了润邦股份发行股份收购中油优艺73.
36%股权的初步意向.
会后,平安证券股份有限公司郑某拟定了重组工作各阶段安排.

2018年10月18日,章某军、王某山、陈某等人召开会议,决定正式启动尽职调查工作.
2018年10月19日,中介机构陆续进场开展尽职调查.

2018年12月28日,中油优艺与湖北中油环保集团股份有限公司(以下简称中油环保)、廊坊富思特其他股东签订了《协议书》,约定由中油环保受让中油优艺持有的廊坊富思特股权.
2019年1月13日,各方补充签订了《廊坊开发区富思特工业废弃物收储有限公司股权转让协议》.
通过上述协议安排,中油优艺剥离了廊坊富思特股权,相关法律问题陆续得到解决.

2019年1月30日,润邦股份与王某山签署了润邦股份收购中油优艺的《框架协议书》.

2019年1月31日,润邦股份披露《关于筹划发行股份购买资产暨关联交易的停牌公告》,称正在筹划发行股份购买中油优艺73.
36%的股权,润邦股份自2019年1月31日停牌.
2019年2月21日,润邦股份复牌并披露《发行股份购买资产暨关联交易预案》.

润邦股份发行股份购买中油优艺73.
36%股权事项属于2005年《证券法》第六十七条第二款第二项规定的"公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定",在依法公开前属于2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
该内幕信息形成时间不晚于2018年10月16日,公开时间为2019年1月31日.
内幕信息敏感期为2018年10月16日至2019年1月31日.
王某山为中油优艺董事长、总经理,参与并决策了润邦股份收购中油优艺股权事宜,为内幕信息知情人,知悉内幕信息时间不晚于2018年10月16日.

二、黄兆辉内幕交易"润邦股份"(一)黄兆辉知悉本案内幕信息黄兆辉系王某山多年朋友,两人经常电话联系或一起吃饭.
二人存在资金往来,2015年至2017年间黄兆辉曾为中油优艺隐名股东,相关股权由王某山代持.
2018年12月,王某山关注到黄兆辉已成为润邦股份前十大流通股东,于是电话联系黄兆辉,告知其买入"润邦股份"对润邦股份收购中油优艺不利,处理不好会背上内幕交易嫌疑,会导致润邦股份和中油优艺向证监会解释不清,因此劝其卖出"润邦股份".
黄兆辉在询问笔录中亦承认,2018年年底,王某山打电话给他,问他怎么成为了润邦股份前十大流通股股东,并告知他买入"润邦股份"会对润邦股份收购中油优艺不利,会导致润邦股份和中油优艺向证监会解释不清.
此外,内幕信息敏感期内的2019年1月8日、1月11日、1月17日、1月29日、1月30日,黄兆辉与王某山存在5次手机通讯联络.
以上事实可以证明,黄兆辉不晚于2018年12月底即已知悉润邦股份收购中油优艺事宜.

(二)黄兆辉操作"黄某枫""陈某丽"证券账户交易情况1.
"黄某枫"证券账户交易"润邦股份"及获利情况"黄某枫"证券账户2019年1月9日开立,账户资金来自黄兆辉及其控制的开封亿都实业有限公司,由黄兆辉实际控制并下单操作.
2019年1月11日至1月15日,黄兆辉操作"黄某枫"证券账户合计买入"润邦股份"1,541,120股,成交金额6,093,567.
40元.
2019年2月22日至3月1日,该证券账户累计卖出"润邦股份"1,541,120股,成交金额6,759,842.
80元,上述交易累计获利655,659.
53元.

2.
"陈某丽"证券账户交易"润邦股份"及获利情况"陈某丽"证券账户2019年1月14日开立,账户资金来自黄兆辉,由黄兆辉实际控制并下单操作.
2019年1月15日至1月30日,黄兆辉操作"陈某丽"证券账户买入"润邦股份"870,600股,成交金额3,508,712.
20元.
2019年2月22日,上述870,600股"润邦股份"悉数卖出,成交金额3,922,599.
80元,上述交易累计获利407,042.
10元.

3.
"黄某枫""陈某丽"证券账户交易"润邦股份"行为与内幕信息高度吻合从证券账户开立情况来看,"黄某枫""陈某丽"证券账户均开立于内幕信息敏感期内,分别为2019年1月9日、2019年1月14日,账户开立时间与黄兆辉知悉内幕信息时点及本案内幕信息形成、变化时点高度吻合.
从交易标的情况来看,"黄某枫"证券账户开户后只交易了"润邦股份"和"久联发展"两只股票,交易"润邦股份"金额显著高于"久联发展",买入"润邦股份"金额是买入"久联发展"金额的177倍,买入占比高达99.
44%,持股占比高达99.
46%.
"陈某丽"证券账户开户后只交易了"润邦股份"和"瑞茂通"两只股票,交易"润邦股份"金额显著高于"瑞茂通",买入"润邦股份"金额为买入"瑞茂通"金额的244倍,买入占比高达99.
8%,持股占比高达99.
9%.
从交易时间来看,"黄某枫"证券账户第一次买入"润邦股份"距离黄兆辉和王某山通话结束仅两个半小时,且与2019年1月13日王某山与廊坊富思特股东签订股权转让协议的这一重要时间节点相临近,复牌后的七个交易日内即全部卖出.
"陈某丽"证券账户开户后第一笔资金转入后的第二天就买入"润邦股份"860,000股,复牌后第二个交易日即全部卖出.

上述事实,有润邦股份公告、润邦股份提供的相关材料、相关证券账户资料、证券账户交易流水、银行转账记录以及相关人员询问笔录等证据证明.

我局认为,黄兆辉的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

在听证过程中,黄兆辉及其代理人提出如下陈述申辩意见:黄兆辉并未利用王某山告知的相关消息进行证券交易,获取不当利益.
黄兆辉交易"润邦股份"系基于自主判断,其自2017年10月26日起就开始持续买入"润邦股份",后因碍于朋友情面才于2019年1月15日前将"润邦股份"全部卖出.
卖出后因心有不甘,黄兆辉才使用"黄某枫""陈某丽"证券账户买入"润邦股份",且买入数量较先前卖出数量减少了约75万股.
因此,应当从整体角度对黄兆辉行为进行认定.

经复核,我局认为,在内幕信息依法披露前,任何知情人不得公开或者泄露该信息,不得利用该信息进行内幕交易.
现有证据足以证明黄兆辉不晚于2018年12月底即已知悉润邦股份收购中油优艺事宜,黄兆辉及其代理人对此也均予以承认.
在内幕信息依法披露前,黄兆辉本应戒绝交易,但其仍使用他人名下证券账户交易"润邦股份",交易行为与内幕信息高度吻合.
其提出的相关申辩意见不能完全切断其知悉内幕信息与从事涉案内幕交易行为之间的联系,不足以证明其未利用内幕信息.
因此,对其申辩意见不予采纳.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对黄兆辉没收违法所得1,062,701.
63元,并处以罚款2,125,403.
26元.

当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

厦门证监局2020年11月12日厦门监管局行政处罚决定书〔2020〕6号(曾国团)当事人:曾国团,男,1976年12月出生,住址:福建省德化县.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对曾国团内幕交易珠海汇金科技股份有限公司(以下简称汇金科技)股票案进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人曾国团未提出陈述申辩意见,未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,曾国团存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程2017年底,航天信息股份有限公司(以下简称航天信息)将北京捷文科技股份有限公司(以下简称北京捷文)纳入压减计划,北京捷文可以出售股权退出,实现战略目标.

2018年年初,时任北京捷文总经理王某开始与业务相关性较强的上市公司接触询问购买意向.
2018年2月,时任汇金科技董事长陈某、副董事长马某与王某进行了初步的沟通,并表示愿意和王某就收购北京捷文进一步交流.

2018年3月14日,王某到珠海向陈某、马某介绍北京捷文的基本情况,并讨论了北京捷文团队所持有40%股份的处理方案.
回北京后,王某向时任北京捷文董事长陈某某介绍了汇金科技的大概情况以及其收购北京捷文意向.
陈某某同意与汇金科技正式会谈,并确定正式会谈时间为2018年3月26日.

2018年3月26日,航天信息、北京捷文、汇金科技举行了第一次正式会谈,陈某某出席了会议.
会上,双方共同讨论了并购原则、方案、价格等事项,并达成了合作意向,决定继续推进汇金科技收购北京捷文100%股权事项.
会后,航天信息制作了内幕信息知情人登记表,陈某某等人填写了《内幕信息知情人登记表》.

2018年5月13日,航天信息、北京捷文、汇金科技再次会面,商谈收购的交易方案、实施计划、时间安排、尽职调查、公告披露等事项,陈某某出席了会议.

2018年5月23日,汇金科技与王某等人在珠海签署了《珠海汇金科技股份有限公司与王某等关于发行股份购买捷文科技股份之意向书》.

2018年5月24日,汇金科技与航天信息在北京就收购事宜签署了《汇金科技股份有限公司与航天信息股份有限公司关于发行股份及支付现金购买北京捷文科技股份有限公司之意向书》.

2018年5月25日,汇金科技发布《关于重大资产重组停牌公告》,称拟通过发行股份及支付现金方式购买北京捷文100%股权,汇金科技自2018年5月25日起开始停牌.

汇金科技筹划发行股份及支付现金购买北京捷文100%股权事项属于2005年《证券法》第六十七条第二款第二项规定的"公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定",在依法公开前构成2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
内幕信息形成时间不晚于2018年3月26日,公开时间为2018年5月25日.
内幕信息敏感期为2018年3月26日至2018年5月25日.
陈某某为北京捷文董事长,是内幕信息知情人,其知悉内幕信息时间不晚于2018年3月26日.

二、曾国团内幕交易"汇金科技"(一)内幕信息敏感期内曾国团与陈某某存在通话联络曾国团系陈某某老乡、朋友,2018年4月28日至5月20日曾国团与陈某某共通话5次,两人的具体通话情况如下:4月28日15时05分,陈某某拨打曾国团手机,通话时长1分16秒;4月28日19时06分,陈某某拨打曾国团手机,通话时长15秒;5月13日21时24分,陈某某拨打曾国团手机,通话时长4分1秒;5月14日9时54分,陈某某拨打曾国团手机,通话时长9分14秒;5月20日10点39分,曾国团主动致电陈某某,通话时长1分43秒.

(二)曾国团利用"卢某锋"证券账户内幕交易"汇金科技"股票情况2018年5月22日、5月23日,曾国团分两笔各50万元向其朋友颜某亮建设银行账户转账100万元,2018年5月23日,颜某亮通过其兴业银行账户转账250万元到其外甥卢某锋名下证券账户三方存管银行账户并转入"卢某锋"证券账户.
内幕信息敏感期内的2018年5月23日,曾国团使用手机操作"卢某锋"证券账户买入54,700股"汇金科技",买入金额2,499,225元.
上述股票于内幕信息公开后的2018年7月31日卖出,亏损442,123.
21元.

(三)曾国团利用"卢某锋"证券账户交易"汇金科技"股票的行为明显异常一是从时间吻合程度看,涉案账户资金划转、交易行为与内幕信息形成过程高度吻合、与内幕信息知情人通话时间高度吻合.
曾国团名下有一个证券账户,于2007年10月8日开立,该账户自2008年8月后一直处于闲置状态.
"卢某锋"证券账户开立于2017年3月3日,2018年1月29日起未进行股票交易,闲置近4个月后,2018年5月23日,"卢某锋"证券账户突然存入资金250万元,并由曾国团操作,单笔全仓买入"汇金科技",资金存入和买入时点距曾国团和陈某某之间通话结束仅3天,距内幕信息公开时间仅2天.

二是从交易背离程度看,相关账户交易涉案股票与平时交易风格明显不符.
曾国团名下证券账户2007年10月至2008年8月共有39笔买入成交记录,该证券账户持股相对分散,单只股票持仓比重均未达到全仓,且从未交易过"汇金科技".
"卢某锋"证券账户开户以来交易品种较多,但在本次交易前也从未交易过"汇金科技".
2018年5月23日"卢某锋"证券账户单笔买入54,700股"汇金科技",买入金额达2,499,225元,买入时持仓占比达100%,买入意志坚决,交易行为明显异常.

上述事实,有汇金科技公告、汇金科技、航天信息、北京捷文提供的相关材料、相关证券账户资料、证券账户交易流水、银行转账记录、相关人员询问笔录等证据证明.

我局认为,曾国团的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对曾国团处以罚款15万元.

当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

厦门证监局2020年12月11日江西证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(刘思齐)当事人:刘思齐,女,1963年3月出生,住址:江西省南昌市.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对刘思齐内幕交易安徽省凤形耐磨材料股份有限公司(以下简称凤形股份)股票行为进行了调查,并依法向当事人告知了作出行政处罚的违法事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,刘思齐存在的违法事实如下:一、内幕信息的形成和公开2019年2月,泰豪集团有限公司成为凤形股份的股东,有意促进凤形股份产业转型升级.
泰豪科技股份有限公司副总裁李某平向泰豪集团有限公司推荐标的公司康富科技有限公司(以下简称康富科技).
康富科技与凤形股份就收购事宜进行接洽.

2019年5月5日,康富科技在前期与凤形股份沟通基础上,召开资本运作项目协调会,讨论重组项目初步方案.

2019年5月10日,康富科技就重组项目召开第一次中介机构协调会议,会议商议了凤形股份拟收购康富科技重大资产重组事项的方案,确定本次交易审计、评估基准日为2019年5月31日.

2019年5月13日,中原证券股份有限公司(以下简称中原证券)及天元律师事务所项目工作人员进入康富科技,开展现场尽职调查工作.

2019年5月31日,康富科技召开第二届董事会第十一次会议,康富科技全体董事出席会议,全体监事列席会议,会议表决通过了《关于拟申请公司股票在全国中小企业转让系统终止挂牌的议案》《关于拟申请公司股票终止挂牌对异议股东权益保护措施的议案》等议案.

2019年6月11日,康富科技董事会秘书罗某收到中原证券并购融资部工作人员发送的尚未签字版凤形股份与康富科技《合作意向书》.

2019年6月12日,康富科技将经公司实际控制人洪某华签字的《合作意向书》邮寄至凤形股份.

2019年6月14日,凤形股份召开第四届董事会第十六次会议决议公告,审议通过了《关于签署的议案》,凤形股份实际控制人陈某在《合作意向书》上签字.

2019年6月16日晚间,凤形股份发布《关于筹划重大事项的提示性公告》《关于签署的公告》.
《合作意向书》主要内容是凤形股份拟以现金方式购买康富科技100%股权,洪某华同意并拟协助上市公司促成本次交易.

凤形股份拟现金收购康富科技100%股权事项,构成2005年《证券法》第六十七条第二款第二项规定的"公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定"的重大事件,属于2005年《证券法》第七十五条第二款第一项所称的内幕信息.
上述内幕信息的形成时间不晚于2019年5月5日,于2019年6月16日晚间公开.

二、刘思齐内幕交易"凤形股份"股票情况(一)刘思齐为内幕信息知情人康富科技2017年度股东大会选举刘思齐为康富科技的监事,任期自2018年5月8日至2021年5月7日.

2019年5月31日,刘思齐列席了康富科技董事会,不晚于2019年5月31日知悉凤形股份收购康富科技事项及具体细节.
且在内幕信息敏感期内,刘思齐与重组项目经办人员同在康富科技三楼办公区域办公,存在接触.

刘思齐属于2005年《证券法》第七十四条第(七)项规定的内幕信息知情人.

(二)刘思齐交易"凤形股份"股票情况"刘思齐"证券账户2015年11月3日开立于中信证券股份有限公司江西分公司.

2019年6月12日至6月13日,"刘思齐"证券账户合计买入"凤形股份"21,300股,成交金额为399,592元,并于2019年7月4日卖出全部"凤形股份"股票,获利16,453.
2元.
上述证券交易均通过刘思齐本人手机号下单.

"刘思齐"证券账户交易"凤形股份"的资金来自于"刘思齐"证券账户原有资金和刘思齐及其女儿突击转入款项.

以上事实,有相关证券账户交易流水、凤形股份公告资料、相关银行账户流水、康富科技会议记录、询问笔录等证据证明,足以认定.

刘思齐上述行为违反2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:没收刘思齐违法所得16,453.
2元,并处以3万元罚款,合计罚没款46,453.
2元.
当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和江西证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

江西证监局2020年6月9日江西证监局行政处罚决定书〔2020〕3号(龙良萍)当事人:龙良萍,女,1962年3月出生,住址:江西省宜春市依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对龙良萍内幕交易、短线交易"江特电机"股票等行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,龙良萍存在以下违法事实:一、龙良萍任职情况龙良萍于2017年5月18日至2019年8月8日期间,担任江西特种电机股份有限公司(以下简称江特电机或公司)财务总监,系公司高级管理人员.

二、龙良萍利用"刘某连""卢某某祥"账户短线交易"江特电机"股票情况(一)"刘某连""卢某某祥"账户开立情况刘某连系龙良萍配偶的妹妹,"刘某连"普通证券账户于2010年7月19日、信用证券账户于2018年5月11日开立于国泰君安证券宜春袁山中路证券营业部.

卢某某祥系龙良萍妹妹龙某的儿子,"卢某某祥"普通证券账户于2016年8月11日、信用证券账户于2019年1月7日开立于中信证券宜春高士路证券营业部.

(二)龙良萍利用"刘某连""卢某某祥"账户的短线交易情况龙良萍在任职公司高管期间,通过"刘某连""卢某某祥"证券账户频繁买卖"江特电机"股票,前次买入或卖出与后继卖出或买入时间间隔不超过6个月,短线交易累计成交819,600股,成交额7,916,466元.

"刘某连"和"卢某某祥"证券账户交易"江特电机"股票涉及短线交易的具体情况如下:"刘某连"普通及信用证券账户分别于2017年9月18日、2018年1月11日、1月15日、5月3日、5月7日、5月18日、6月20日、8月7日、8月15日、8月16日、8月22日及2019年2月11日分19笔买入"江特电机",累计成交489,200股,成交额4,889,785元;2018年6月12日、6月25日、2019年1月15日、2月26日分4笔卖出132,000股,成交额1,028,437元.

"卢某某祥"普通账户分别于2017年10月23日、11月8日、11月13日、2018年11月2日、2019年3月27日分6笔买入"江特电机",合计80,200股,成交额694,490元;2017年10月13日、11月3日、2018年5月24日、2019年2月26日分4笔卖出118,200股,成交额1,303,754元.

(三)"刘某连"和"卢某某祥"账户资金划转情况"卢某某祥"账户资金来源为龙良萍及其妹妹龙某,其中龙某2016年9月7日转入的30万元和2016年10月9日转入的80万元,系龙良萍向龙某的借款,龙良萍2017年10月26日转入80万元,均用于交易"江特电机"股票.

"刘某连"账户部分资金来源于龙良萍,2018年5月3日转入该证券账户的400万元,系龙良萍向他人筹借.

(四)"刘某连"和"卢某某祥"账户实际控制及具体操作情况上述2个账户都由龙良萍一直控制并具体操作,"刘某连"和"卢某某祥"账户交易"江特电机"股票由龙良萍本人利用其办公电脑或名下手机操作完成.

三、龙良萍利用"刘某连"账户内幕交易"江特电机"股票情况(一)内幕信息的形成和公开过程2018年10月31日,江特电机发布《2018年第三季度报告》,并对2018年度经营业绩进行预计:归属于上市公司股东的净利润为正值,且不属于扭亏为盈的情形,2018年归属于上市公司股东的净利润变动幅度为20%至70%,净利润变动区间为33,756.
53万元至47,821.
75万元.

2019年1月14日,公司主办会计完成2018年年度合并报表,发现实际利润(不含商誉减值)和2018年三季报预测全年值相差较大,并于当日告知龙良萍.

1月15日,龙良萍向公司董事长报告,因全资子公司江苏九龙汽车制造有限公司(以下简称九龙汽车)亏损,公司商誉需计提减值准备,具体金额需会计师和评估师出具专业意见.
当日,中联资产评估集团有限公司项目经理陈某伟等人进场九龙汽车开展商誉减值评估工作.

1月19日,陈某伟通过微信向龙良萍反馈,江特电机合并九龙汽车形成的商誉基本全部减值.
1月27日,现场评估工作结束.

1月28日,龙良萍电话联络陈某伟询问具体评估结果,被告知商誉全减.
当日龙良萍向公司年审机构人员咨询发布修正公告事宜,并发送公告草稿请求审核修改.
草稿显示2018年归属于上市公司股东的净利润为亏损15-18亿元.

1月31日,公司发布《2018年度业绩预告修正公告》.
修正后,2018年度归属于上市公司股东的净利润为亏损15-16.
4亿元.

江特电机2018年度归属于上市公司股东的净利润由预计盈利33,756.
53-47,821.
75万元修正为预计亏损15-16.
4亿元.
该事项属于2005年《证券法》第六十七条第二款第(五)项规定的"公司发生重大亏损或者重大损失",根据2005年《证券法》第七十五条第二款第(一)项,在公开前属于内幕信息.
该内幕信息的形成时间不晚于2019年1月19日,公开于2019年1月31日.

龙良萍作为公司财务总监,于2019年1月19日知悉该内幕信息,为内幕信息知情人.

(二)"刘某连"证券账户内幕交易情况龙良萍利用"刘某连"信用证券账户,于2019年1月28日卖出"江特电机"357,200股,成交额2,112,336元,避免损失数额432,984.
47元.

"刘某连"证券账户由龙良萍控制使用,账户资金系龙良萍向他人筹借,前述交易行为由其用办公电脑操作完成.

以上违法事实,有公司公告、相关证券账户资料、相关交易数据、银行账户流水及相关人员询问笔录等证据证明,足以认定.

龙良萍利用"刘某连"和"卢某某祥"证券账户短线交易"江特电机"股票的行为,违反2005年《证券法》第四十七条的规定,构成2005年《证券法》第一百九十五条所述违法行为.

龙良萍利用"刘某连"证券账户进行内幕交易的行为,违反2005年《证券法》第七十三条的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述违法行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条、第一百九十五条的规定,我局决定:一、针对龙良萍内幕交易行为,没收违法所得432,984.
47元,并处以432,984.
47元罚款.

二、针对龙良萍短线交易行为,给予警告,并处以4万元罚款.
当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和江西证监局备案.
当事人如对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

江西证监局2020年6月15日江西证监局行政处罚决定书〔2020〕4号(邬振林)当事人:邬振林,男,1987年9月出生,住址:江西省吉安市依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对邬振林内幕交易中达安股份有限公司(以下简称达安股份,证券代码:300635)股票、建议他人买卖证券等行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述申辩意见,未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,邬振林存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程2017年12月29日,达安股份发布关于收购福建省宏闽电力工程监理有限公司60%股权的公告.

2018年年初,福州万山电力咨询有限公司(以下简称万山电力)四名自然人股东颜某晓、陈某猛、王某铭、陈峻岭根据财务数据初步测算万山电力达到业绩承诺,提出希望持有万山电力51%股份的江苏亨通光电股份有限公司(以下简称亨通光电)收购其余49%股权,亨通光电方面未表示同意.

2018年上半年,颜某晓向达安股份董事长吴某晔表达将万山电力股权转让给达安股份的意愿,并与亨通光电方面人员就万山电力股权转让价格事项进行沟通.

2018年7月5日,吴某晔、颜某晓初步介绍了双方业务模式及发展历程,对后续合作可能性进行了初步探讨.

2018年7月11日,万山电力通过股东会决议,决议内容主要为同意上市公司对公司进行并购重组等相关事宜.

2018年7月14日,颜某晓通过微信向吴某晔发送《合作意向书》《合作意向书-0712-补充协议》.

2018年7月30日,达安股份召开董事会战略委员会,会议通过与万山电力开展合作的相关事宜的议案.

2018年8月,颜某晓多次与达安股份方面人员洽谈后续双方合作事宜及工作安排.

2018年9月10日开始,中介机构对万山电力的法律及财务进行尽职调查.
2018年9月19日,达安股份发布关于筹划重大资产重组的提示性公告称,公司与万山电力的股东亨通光电、颜某晓、陈某猛、王某铭、陈峻岭签署《中达安股份有限公司拟收购福州万山电力咨询有限公司100%股权合作意向协议》.

达安股份2018年9月19日发布的筹划重大资产重组的提示性公告所涉及的收购万山电力100%股权的信息属于2005年《证券法》第六十七条第二款第(二)项规定的"公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定",在信息公开前构成2005年《证券法》第七十五条第二款第(一)项规定的内幕信息.
该内幕信息的形成时间不晚于2018年7月14日,公开时间为2018年9月19日.

二、邬振林内幕交易"达安股份"股票情况(一)内幕信息公开前,邬振林与内幕信息知情人存在联络接触陈峻岭为万山电力副总经理和四个自然人股东之一,参与万山电力被达安股份收购事项的全过程,知悉内幕信息的形成、发展过程,为内幕信息知情人.
2016年5月1日至2019年4月30日,邬振林担任万山电力副总经理.

邬振林于2018年8月20日从陈峻岭处知悉达安股份收购事项,并在购买"达安股份"股票的过程中向陈峻岭打听达安股份收购事项的进展情况.
此外,内幕信息敏感期内邬振林与陈峻岭共同参加会议,一起出差,存在联络接触.

(二)邬振林使用名下账户交易"达安股份""邬振林"账户于2009年11月19日开立于中信证券股份有限公司河北分公司(原中信证券股份有限公司石家庄建设北大街证券营业部).
2018年8月20日至2018年9月17日邬振林名下农业银行账户共计向"邬振林"证券账户对应的三方存管银行账户转入19万元,后用于证券交易.

"邬振林"证券账户自2018年8月20日开始买入"达安股份"股票,持续买入至2018年9月17日,在上述期间内,"达安股份"为唯一买入股票,净买入数量2万股,成交金额257,662元,买入数量与成交金额较其余时间买入的其他股票均呈明显放大的特征,买入意愿强烈.
2019年1月16日,"邬振林"证券账户中的"达安股份"股票被全部卖出,获利57,248.
68元,上述期间"邬振林"证券账户由其本人实际使用,证券交易通过邬振林本人名下手机号操作.

三、邬振林建议他人买卖证券情况邬振林于2018年8月20日从内幕信息知情人陈峻岭处知悉达安股份收购事项后,于当天通过微信建议多人买入"达安股份"股票,其中苏某城、邬振林妹妹邬某在听从邬振林建议后,于内幕信息敏感期内买入"达安股份"股票.

以上事实,有相关人员询问笔录、相关人员微信聊天记录、相关人员出差记录与情况说明、证券账户交易记录、银行资金流水、公司信息披露相关资料、公司文件及相关会议纪要等证据证明,足以认定.

邬振林利用其名下账户在内幕信息敏感期内交易"达安股份"股票的行为,违反2005年《证券法》第七十三条和第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述违法行为.

邬振林在内幕信息敏感期内建议他人买卖"达安股份"股票的行为,违反2005年《证券法》第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述违法行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条规定,我局决定:一、针对邬振林内幕交易行为,没收违法所得57,248.
68元,并处以57,248.
68元罚款.

二、针对邬振林建议他人买卖证券行为,处以8万元罚款.
当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和江西证监局备案.
当事人如对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

江西证监局2020年9月7日江西证监局行政处罚决定书〔2020〕5号(陈峻岭)当事人:陈峻岭,男,1973年12月出生,住址:福建省莆田市依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对陈峻岭泄露内幕信息行为,进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述申辩意见.
本案现已调查、审理终结.

经查明,陈峻岭存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程2017年12月29日,中达安股份有限公司(以下简称达安股份,证券代码:300635)发布关于收购福建省宏闽电力工程监理有限公司60%股权的公告.

2018年年初,福州万山电力咨询有限公司(以下简称万山电力)四名自然人股东颜某晓、陈某猛、王某铭、陈峻岭根据财务数据初步测算万山电力达到业绩承诺,提出希望持有万山电力51%股份的江苏亨通光电股份有限公司(以下简称亨通光电)收购其余49%股权,亨通光电方面未表示同意.

2018年上半年,颜某晓向达安股份董事长吴某晔表达将万山电力股权转让给达安股份的意愿,并与亨通光电方面人员就万山电力股权转让价格事项进行沟通.

2018年7月5日,吴某晔、颜某晓初步介绍了双方业务模式及发展历程,对后续合作可能性进行了初步探讨.

2018年7月11日,万山电力通过股东会决议,决议内容主要为同意上市公司对公司进行并购重组等相关事宜.

2018年7月14日,颜某晓通过微信向吴某晔发送《合作意向书》《合作意向书-0712-补充协议》.

2018年7月30日,达安股份召开董事会战略委员会,会议通过与万山电力开展合作的相关事宜的议案.

2018年8月,颜某晓多次与达安股份方面人员洽谈后续双方合作事宜及工作安排.

2018年9月10日开始,中介机构对万山电力的法律及财务进行尽职调查.
2018年9月19日,达安股份发布关于筹划重大资产重组的提示性公告称,公司与万山电力的股东亨通光电、颜某晓、陈某猛、王某铭、陈峻岭签署《中达安股份有限公司拟收购福州万山电力咨询有限公司100%股权合作意向协议》.

达安股份2018年9月19日发布的筹划重大资产重组的提示性公告所涉及的收购万山电力100%股权的信息属于2005年《证券法》第六十七条第二款第(二)项规定的"公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定",在信息公开前构成2005年《证券法》第七十五条第二款第(一)项规定的内幕信息.
该内幕信息的形成时间不晚于2018年7月14日,公开时间为2018年9月19日.

二、陈峻岭知悉内幕信息及泄露内幕信息的情况陈峻岭为万山电力副总经理和四个自然人股东之一,参与万山电力被达安股份收购事项的全过程,知悉内幕信息的形成、发展过程,为内幕信息知情人.
2016年5月1日至2019年4月30日,邬振林担任万山电力副总经理.

陈峻岭于2018年8月20日将达安股份收购事项泄露给邬振林,邬振林后利用自己名下的证券账户交易了"达安股份"股票.

以上事实,有相关人员询问笔录、相关人员微信聊天记录、相关人员出差记录与情况说明、证券账户交易记录、公司信息披露相关资料、公司文件及相关会议纪要等证据证明,足以认定.

陈峻岭作为内幕信息知情人,在内幕信息敏感期内泄露内幕信息的行为,违反2005年《证券法》第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述违法行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条规定,我局决定:对陈峻岭泄露内幕信息行为处以4万元罚款.
当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和江西证监局备案.
当事人如对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

江西证监局2020年9月7日广东证监局行政处罚决定书〔2020〕10号(万根平)当事人:万根平,男,1967年10月出生,住址:广东省广州市荔湾区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对相关账户内幕交易"冠昊生物"行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人提出了陈述、申辩意见.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:内幕信息的形成与公开过程2016年1月,冠昊生物科技股份有限公司(以下简称冠昊生物)联合时任大股东广东知光生物科技有限公司(以下简称广东知光)和王某,分别投入劣后资金5,000万元、5,000万元、25,000万元,加上银行、信托优先资金合计85,000万元等,通过结构化股东设立深圳市医盛投资有限合伙企业,指定深圳市阳和生物医药产业投资有限公司(以下简称阳和生物)担任合伙执行人,用于收购并持有浙江惠迪森药业有限公司(以下简称惠迪森)100%股权,以匹配全球创新的1.
1类新药(苯稀莫德)的销售渠道,并由王某继续担任惠迪森董事长.

2017年8月11日,冠昊生物自筹资金收购了广东知光持有的北京文丰天济医药科技有限公司(以下简称北京文丰)和广东中昊药业有限公司(以下简称广东中昊)的股权,持股比例均为58.
20%,该两家公司分别主营已完成临床试验的具有全球创新的1.
1类新药(苯稀莫德)的研发和生产.

2017年9月,国内外机构前往惠迪森联系沟通并购事项,其中有机构向王某提出拟领投资金拆除结构化股东等一系列运作思路.
王某和冠昊生物时任总经理周某军沟通了上述思路,后者在前往该机构面谈并做了相关财务测算后,向冠昊生物时任实际控制人朱某平汇报并获得认可.

2017年10月9日,冠昊生物朱某平、周某军,王某在杭州惠迪森办公室开会拟定了一揽子计划,具体内容包括:冠昊生物将持有的北京文丰和广东中昊的股权全部出售给惠迪森,并按照对价持有惠迪森的股权,实现"研-产-销"业务整合并增加冠昊生物持股比例(以下简称1.
1类新药资产装入惠迪森);引入境外资金,置换银行优先资金和对另一公司的收购款等债务,以便拆除惠迪森结构化股东和搭建红筹架构;同步考虑惠迪森重启A股并购或者赴香港IPO,提高惠迪森的估值并优化退出方式.
同时,三人作了具体分工,分别负责对外寻找资金、联系中介机构论证资本运作(IPO或重启并购)方案和沟通协调其他股东等,并明确朱某平抓总负责.

2017年10月10日,朱某平、周某军返回广州,与时任董事长徐某、时任财务负责人谢某斌等一起,在冠昊生物公司开会讨论通过上述一揽子计划.
此外,朱某平告知徐某,王某更倾向于惠迪森在香港IPO.

2017年10月17日,朱某平、周某军,阳和生物黎某明,和中信证券陈某林讨论优化上述一揽子计划.

2017年10月底,周某军将上述一揽子计划告知深圳前海黑天鹅资产管理有限公司谌某峰,委托其推介惠迪森项目并寻找拆除结构化股东所需外部资金.
后续,在黎某明、谌某峰的推介和安排下,广东西域投资管理有限公司(以下简称广东西域)等五家资金机构分别或联合于11月初至年底期间多次前往惠迪森参观、沟通和尽调.

2017年11月4日、11月16日、12月初,朱某平前往到北京,先后与北京文丰第三大股东陈某辉(通过其弟代持)、第二大股东刘某丰沟通协调上述一揽子计划,后两者先后原则同意相关内容.

2017年11月初,王某联系中信证券刘某岚,商请帮忙设计惠迪森去香港上市的方案.

2017年11月23日,周某军等人与中信证券刘某岚、中信里昂证券周某禹召开电话会议进一步讨论上述一揽子计划.
11月28日,王某、周某军等,在冠昊生物公司开会,讨论了惠迪森拟在香港IPO的红筹架构方案.

2018年1月31日、2月1日,冠昊生物股价跌停,广东知光及朱某平所质押股票面临爆仓风险,朱某平决定于2月2日起连续停牌,后于2月23日公告上述一揽子计划相关内容并继续停牌.

综上,冠昊生物拟"出售控股子公司股权、业务整合暨资本运作"的一揽子计划,属于2005年《证券法》第七十五条第二款第八项所规定的内幕信息.
内幕信息敏感期为2017年10月9日至2018年2月2日.

万根平内幕交易"冠昊生物"情况(一)万根平为内幕信息知情人2017年10月25日,广东西域的万根平等6人,和冠昊生物朱某平、周某军,在广州华师粤海酒店吃饭.
饭桌上,周某军介绍了惠迪森基本情况、债务情况、准备将1.
1类新药资产注入惠迪森并拟在香港IPO等情况;广东西域表示有兴趣,希望去惠迪森尽调.

2017年11月3日,广东西域万根平等4人,由黎某明和冠昊生物时任证券事务代表代某陪同前往惠迪森公司做尽调.

万根平时任广东西域的总经理、技术总监,通过参加相关会谈和尽调,并实质参与拆除惠迪森结构化股东,是内幕信息知情人,其知悉时间为2017年10月25日.

(二)"万根平"账户交易情况万根平实际控制和决策交易本人名下"万根平"证券账户.
内幕信息敏感期内,2017年11月13日,该证券账户买入"冠昊生物"9,400股,买入成交金额216,341.
00元;2017年11月16日全部卖出,卖出成交金额213,944.
00元,亏损3,591.
99元.

(三)账户资金情况该账户买入"冠昊生物"的资金,来源于账户历史沉淀资金以及卖出原有持股所得资金.

(四)万根平买卖"冠昊生物"的交易异常特征该账户具有敏感期内首次交易、交易时点与内幕信息形成时点吻合等异常交易特征.

以上事实,有相关公告、会议记录、相关人员谈话笔录、通讯记录、银行及证券账户资料等证据证明,足以认定.

我局认为,万根平的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

当事人陈述申辩称:第一,本人不知晓内幕信息,参加饭局和现场尽调均未听到任何内幕信息;第二,交易"冠昊生物"是基于该公司的公开信息;第三,交易"冠昊生物"符合过往选择股票短线操作手法,期间没有多次操作,不存在清仓卖出其他股票而集中买入等特征.

经复核,我局认为:当事人的申辩意见不能成立,依法不予采纳.
具体如下:第一,综合在案证据,当事人通过2017年10月25日聚餐会谈以及参加对惠迪森的尽职调查,实质参与了相关工作,足以认定万根平知悉相关内幕信息.
第二,当事人提交的证据材料无法证明其提出的"依据公开信息从事交易"的事实,且与我局已查明的事实不符,本案所涉内幕信息在2018年2月2日前并未公开.
第三,当事人交易"冠昊生物"时,具有首次交易、卖出其他股份交易、交易时点与获悉内幕信息比较吻合等异常特征.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对万根平处以罚款3万元.
当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

广东证监局2020年6月28日广东证监局行政处罚决定书〔2020〕11号(贺耘)当事人:贺耘,男,1965年7月出生,住址:重庆市沙坪坝区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对相关账户内幕交易"冠昊生物"行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,并根据当事人的要求举行了听证会,听取了当事人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:内幕信息的形成与公开过程2016年1月,冠昊生物科技股份有限公司(以下简称冠昊生物)联合时任大股东广东知光生物科技有限公司(以下简称广东知光)和王某,分别投入劣后资金5,000万元、5,000万元、25,000万元,加上银行、信托优先资金合计85,000万元等,通过结构化股东设立深圳市医盛投资有限合伙企业,指定深圳市阳和生物医药产业投资有限公司(以下简称阳和生物)担任合伙执行人,用于收购并持有浙江惠迪森药业有限公司(以下简称惠迪森)100%股权,以匹配全球创新的1.
1类新药(苯稀莫德)的销售渠道,并由王某继续担任惠迪森董事长.

2017年8月11日,冠昊生物自筹资金收购了广东知光持有的北京文丰天济医药科技有限公司(以下简称北京文丰)和广东中昊药业有限公司(以下简称广东中昊)的股权,持股比例均为58.
20%,该两家公司分别主营已完成临床试验的具有全球创新的1.
1类新药(苯稀莫德)的研发和生产.

2017年9月,国内外机构前往惠迪森联系沟通并购事项,其中有机构向王某提出拟领投资金拆除结构化股东等一系列运作思路.
王某和冠昊生物时任总经理周某军沟通了上述思路,后者在前往上述机构面谈并做了相关财务测算后,向冠昊生物时任实际控制人朱某平汇报并获得认可.

2017年10月9日,冠昊生物朱某平、周某军,王某在惠迪森杭州办公室开会拟定了一揽子计划,具体内容包括:冠昊生物将持有的北京文丰和广东中昊的股权全部出售给惠迪森,并按照对价持有惠迪森的股权,实现"研-产-销"业务整合并增加冠昊生物持股比例(以下简称1.
1类新药资产装入惠迪森);引入境外资金,置换银行优先资金和对另一公司的收购款等债务,以便拆除惠迪森结构化股东和搭建红筹架构;同步考虑惠迪森重启A股并购或者赴香港IPO,提高惠迪森的估值并优化退出方式.
同时,三人作了具体分工,分别负责对外寻找资金、联系中介机构论证资本运作(IPO或重启并购)方案和沟通协调其他股东等,并明确朱某平总负责.

2017年10月10日,朱某平、周某军返回广州,与时任董事长徐某、时任财务负责人谢某斌等一起,在冠昊生物公司开会讨论通过上述一揽子计划.
此外,朱某平告知徐某,王某更倾向于惠迪森在香港IPO.

2017年10月17日,朱某平、周某军,阳和生物黎某明,和中信证券陈某林讨论优化上述一揽子计划.

2017年10月底,周某军将上述一揽子计划告知深圳前海黑天鹅资产管理有限公司谌某峰,委托其推介惠迪森项目并寻找拆除结构化股东所需外部资金.
后续,在黎某明、谌某峰的推介和安排下,广东西域投资管理有限公司等五家资金机构分别或联合于11月初至年底期间多次前往惠迪森参观、沟通和尽调.

2017年11月4日、11月16日,朱某平两次到北京,与北京文丰第三大股东陈某辉(通过其弟代持)沟通协调1.
1类新药评审工作,讨论了"1.
1类新药按照实现股东利益最大化的原则推进,将可能整合到惠迪森,惠迪森去香港上市"的思路,并达成共识.

2017年11月初,王某联系中信证券刘某岚,商请帮忙设计惠迪森去香港上市的方案.

2017年11月23日,周某军等人与中信证券刘某岚、中信里昂证券周某禹召开电话会议进一步讨论上述一揽子计划.
11月28日,王某、周某军等,在冠昊生物公司开会,讨论了惠迪森拟在香港IPO的红筹架构方案.

2017年12月初,朱某平跟北京文丰第二大股东刘某丰通报上述资本运作思路,后者原则同意,但对惠迪森的估值与王某有差异.
朱某平请陈某辉给刘某丰做工作.

2018年1月31日、2月1日,冠昊生物股价跌停,广东知光及朱某平所质押股票面临爆仓风险,朱某平决定于2018年2月2日起连续停牌,后于2月23日公告上述一揽子计划相关内容并继续停牌.

综上,冠昊生物"拟出售控股子公司股权、业务整合暨资本运作"的一揽子计划,属于2005年《证券法》第七十五条第二款第八项所规定的内幕信息.
内幕信息敏感期为2017年10月9日至2018年2月2日.
陈某辉为内幕信息知情人,知悉时间不晚于2017年11月16日.

贺耘内幕交易"冠昊生物"情况(一)贺耘与内幕信息知情人陈某辉存在联络接触贺耘与内幕信息知情人陈某辉是朋友,均为国家千人计划专家,认识多年,平时经常通过电话、微信联系.
在内幕信息敏感期内,二人在2017年11月14日至2018年2月1日(收市前)收发微信共10条,微信语音聊天2次,并在11月28日共同参加"中美生物技术专业协会"会议期间当面接触.

(二)贺耘控制"王某林"账户交易"冠昊生物"情况王某林系贺耘岳母,其名下"王某林"账户于1998年8月24日开立.
2017年12月19日至12月28日,贺耘制定了相关交易决策后,指示王某林的侄女李某代为下单操作,通过该账户买入"冠昊生物"股票123,700股,买入金额2,992,741元;截至调查日未卖出,亏损892,953.
45元.

(三)交易资金情况"王某林"证券账户的资金来源于贺耘安排转入的100万元.
"王某林"账户买入"冠昊生物"的资金,全部来源于贺耘分别在2017年12月15日至12月28日共6个交易日转入的合计300万.

(四)贺耘买卖"冠昊生物"的交易异常特征"王某林"账户突击转入资金,首次交易"冠昊生物"股票、集中大量交易该股、交易习惯明显变化,资金变化及交易时点与内幕信息形成时点吻合,交易特征明显异常.
贺耘对上述异常交易行为不能提供正当理由或合理解释.

以上事实,有相关公告、会议记录、相关人员谈话笔录、通讯记录、银行及证券账户资料等证据证明,足以认定.

我局认为,贺耘的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

当事人在听证会及听证会前后提交书面申辩意见中提出:第一,陈某辉在2017年12月下旬才知悉本案内幕信息,且当事人与其的微信联系具体内容显示陈某辉从始至终未泄漏内幕信息;第二,交易"冠昊生物"是基于看好苯烯莫德的专业判断和对制药行业的深刻理解;第三,当事人具有较为丰富的投资经验,购买"冠昊生物"是其根据"持续、分散与平衡"的投资策略安排1300余万元现金中的一小部分;第四,购买"冠昊生物"的时间,与本案内幕信息敏感期有交叉,纯属巧合.

经复核,我局认为:当事人的申辩意见不能成立,依法不予采纳.
具体如下:第一,当事人提交的证据材料无法证明其提出的"陈某辉知悉时间为2017年12月下旬"的事实,且与我局已查明的事实不符,陈某辉知悉时间不晚于2017年11月16日.
第二,当事人与陈某辉为多年好友,2017年11月28日参加会议当面接触交流,存在客观上的联络接触.
第三,1.
1类新药(苯烯莫德)完成临床试验并上市销售的具体时间本身并非公开信息,新药也只是本案内幕信息所涉及的一部分资产,不等同于内幕信息本身,其对新药价值的专业判断、对制药行业的理解以及市场前景分析,并不能说明交易该股票具有正当理由或正当消息来源.
第四,按照投资策略配置资产和"巧合",无法解释其仅集中交易"冠昊生物"一只股票以及资金转入时间、决策及交易时间与获悉内幕信息形成及进展时点吻合、买入意愿极为强烈、交易习惯明显变化等异常交易特征.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对贺耘处以罚款30万元.
当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

广东证监局2020年6月28日广东证监局行政处罚决定书〔2020〕12号(黑天鹅、谌立峰)当事人:深圳前海黑天鹅资产管理有限公司(以下简称黑天鹅),住所:广东省深圳市南山区.

当事人:谌立峰,男,1980年10月出生,住址:广东省深圳市南山区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对相关账户内幕交易"冠昊生物"行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,并根据当事人黑天鹅和谌立峰的要求举行了听证会,听取了当事人及其代理律师的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:内幕信息的形成与公开过程2016年1月,冠昊生物科技股份有限公司(以下简称冠昊生物)联合时任大股东广东知光生物科技有限公司(以下简称广东知光)和王某,分别投入劣后资金5,000万元、5,000万元、25,000万元,加上银行、信托优先资金合计85,000万元等,通过结构化股东设立深圳市医盛投资有限合伙企业,指定深圳市阳和生物医药产业投资有限公司(以下简称阳和生物)担任合伙执行人,用于收购并持有浙江惠迪森药业有限公司(以下简称惠迪森)100%股权,以匹配全球创新的1.
1类新药(苯稀莫德)的销售渠道,并由王某继续担任惠迪森董事长.

2017年8月11日,冠昊生物自筹资金收购了广东知光持有的北京文丰天济医药科技有限公司(以下简称北京文丰)和广东中昊药业有限公司(以下简称广东中昊)的股权,持股比例均为58.
20%,该两家公司分别主营已完成临床试验的具有全球创新的1.
1类新药(苯稀莫德)的研发和生产.

2017年9月,国内外机构前往惠迪森联系沟通并购事项,其中有机构向王某提出拟领投资金拆除结构化股东等一系列运作思路.
王某和冠昊生物时任总经理周某军沟通了上述思路,后者在前往该机构面谈并做了相关财务测算后,向冠昊生物时任实际控制人朱某平汇报并获得认可.

2017年10月9日,朱某平、周某军、王某在杭州惠迪森办公室开会拟定了一揽子计划,具体内容包括:冠昊生物将持有的北京文丰和广东中昊的股权全部出售给惠迪森,并按照对价持有惠迪森的股权,实现"研-产-销"业务整合并增加冠昊生物持股比例(以下简称1.
1类新药资产装入惠迪森);引入境外资金,置换银行优先资金和收购欠款等债务,以便拆除惠迪森结构化股东和搭建红筹架构;同步考虑惠迪森重启A股并购或者赴香港IPO,提高惠迪森的估值并优化退出方式.
同时,三人作了具体分工,分别负责对外寻找资金、联系中介机构论证资本运作(IPO或重启并购)方案和沟通协调其他股东等,并明确朱某平抓总负责.

2017年10月10日,朱某平、周某军返回广州,与时任董事长徐某、时任财务负责人谢某斌等一起,在冠昊生物公司开会讨论通过上述一揽子计划.
此外,朱某平告知徐某,王某更倾向于惠迪森在香港IPO.

2017年10月17日,朱某平、周某军,阳和生物黎某明,和中信证券陈某林讨论优化上述一揽子计划.

2017年10月底,周某军将上述一揽子计划告知谌立峰,委托其推介惠迪森项目并寻找拆除结构化股东所需外部资金.
后续,在黎某明、谌立峰的推介和安排下,四川川商返乡兴业股权投资基金(以下简称川商基金)等五家资金机构分别或联合于11月初至年底期间多次前往惠迪森参观、沟通和尽调.

2017年11月初,谌立峰先后向川商基金等推介,并协调安排川商基金相关人员分别于11月13日、11月28日前往惠迪森公司做尽调.

2017年11月4日、11月16日、12月初,朱某平前往到北京,先后与北京文丰第三大股东陈某辉(通过其弟代持)、第二大股东刘某丰沟通协调上述一揽子计划,后两者先后原则同意相关内容.

2017年11月初,王某联系中信证券刘某岚,商请帮忙设计惠迪森去香港上市的方案.

2017年11月23日,周某军等人与中信证券刘某岚、中信里昂证券周某禹召开电话会议进一步讨论上述一揽子计划.
11月28日,王某、周某军等,在冠昊生物公司开会,讨论了惠迪森拟在香港IPO的红筹架构方案.

2017年12月12日,谌立峰陪同川商投资等两家资金机构的4人,前往惠迪森公司,与王某等人继续磋商.

2018年1月31日、2月1日,冠昊生物股价跌停,广东知光及朱某平所质押股票面临爆仓风险,朱某平决定于2018年2月2日起连续停牌,后于2月23日公告上述一揽子计划相关内容并继续停牌.

综上,冠昊生物拟"出售控股子公司股权、业务整合暨资本运作"的一揽子计划,属于2005年《证券法》第七十五条第二款第八项规定的内幕信息.
内幕信息敏感期为2017年10月9日至2018年2月2日.

黑天鹅内幕交易"冠昊生物"情况信托产品设立及管理情况2017年6月1日,冠昊生物发布公告称:广东知光或者实际控制人朱某平及一致行动人徐某风,计划十二个月内增持公司股份不低于总股本的3%.

2017年10月19日,各方签署合同设立了"云南国际信托有限公司-云信-弘瑞29号"集合资金信托计划(以下简称"弘瑞29号"),劣后级和优先级收益分配受益人分别为广东知光、浦发银行,产品规模合计33,000万元,投资顾问为黑天鹅(具体指定谌立峰、吕某为授权代表),对应证券账户开立于国泰君安并作为增持专用账户.

谌立峰知悉内幕信息情况黑天鹅时任董事长兼投资总监谌立峰经由内幕信息知情人周某军介绍而获悉上述内幕信息,并接受其委托,通过参加相关会谈和尽调等,实质参与寻找外部资金拆除惠迪森结构化股东等相关工作,黑天鹅是内幕信息知情人,其知悉时间不晚于2017年11月13日.

账户交易情况2017年11月21日,"弘瑞29号"的资金到位.
谌立峰独立制定"弘瑞29号"交易"冠昊生物"的具体时间区间和价格区间等交易决策后,除了自行直接在信托公司指定的投顾交易系统下单委托完成少量交易外,主要通过向交易员吕某下达口头指令并由后者下单委托完成大部分交易.

2017年11月22日至2018年2月1日,"弘瑞29号"账户买入"冠昊生物"股票8,638,227股,买入金额199,724,622.
15元;截至调查日未卖出,账面亏损53,015,065.
58元.

截至调查日,黑天鹅公司共收取交易"冠昊生物"股票行为对应的投资顾问管理费用合计937,777元.

以上事实,有相关公告、会议记录、相关人员询问笔录、通讯记录、银行及证券账户资料等证据证明,足以认定.

我局认为,黑天鹅的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.
对于黑天鹅的违法行为,谌立峰是直接负责的主管人员.

当事人在听证会及听证会后补充申辩意见中提出:第一,一揽子计划中,"业务整合""资本运作"两个事项不属于法定内幕信息;第二,谌立峰不知悉"出售控股子公司股权"的信息,不是内幕信息的知情人;第三,买入"冠昊生物"股票属于大股东履行增持承诺的行为,不符合"利用"要件,不存在异常交易,且应适用"按照事先订立的书面合同、指令、计划从事相关证券交易"的豁免事由,应不予处罚;第四,应区分合法收入与违法所得,不应将合法收入认定为违法所得.

经复核,我局认为:当事人关于"区分合法收入与违法所得"的申辩意见具有合理性,依法予以采纳;除此之外,当事人的其他申辩意见不能成立,依法不予采纳.
具体如下:本案所涉"出售控股子公司股权、业务整合暨资本运作"的一揽子计划,其所包括的三大部分组成一个整体,环环相扣、互为补充,信息的形成、发展过程具有连贯性,目的具有一致性,若顺利实施,冠昊生物将通过换股而明显提高其持有含"研-产-销"一体化的1.
1类创新药的H股或A股上市公司股权比例,契合当时的市场热点,因此具有"重大性""非公开性"和价格敏感性,属于2005年《证券法》第七十五条第二款第八项规定的内幕信息.

谌立峰提交的证据无法证明其提出的"不知情"的事实,且与我局已查明的事实不符.
综合在案证据,足以认定谌立峰不晚于2017年11月13日知悉本案内幕信息.

内幕信息知情人直接从事相关交易的,无论相关交易是否异常,均为非法,而且本案并不属于豁免事由:一是不满足"指令、计划"的要件,上市公司所公告的增持计划,属于非常宽泛的投资框架,相关投资要素并未明确;二是不满足"事先订立"的要件,"弘瑞29号"对应的《信托计划》、《投资顾问合同》迟至敏感期内才签署,交易资金亦在敏感期内才划转至证券账户,具体的交易指令亦在敏感期内下达,广东知光亦从未披露上述合同,仅通过披露增持进展的形式,披露合同执行结果.

根据合同约定,黑天鹅已收取的投资顾问费,是以"弘瑞29号"的信托总规模33,000万元为基数乘以固定费率得出,但其仅将其中20,000万元用于违法交易"冠昊生物",同时将其余13,000万元用于合法参与国债回购、货币基金申赎或直接持有现金,应根据资金投向分别认定其所收取的投资顾问费属于违法所得或者合法收入.
我局已据此重新核算其违法所得数额.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对深圳前海黑天鹅资产管理有限公司没收违法所得937,777元,处以罚款2,813,331元,并对其直接负责的主管人员谌立峰处以罚款100,000元.

当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

广东证监局2020年6月28日广东监管局行政处罚决定书〔2020〕15号(李正春)当事人:李正春,男,1972年2月出生,住址:广东省中山市火炬开发区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对李正春内幕交易"万泽股份"行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未要求陈述申辩,也未要求举行听证会.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:内幕信息的形成与公开过程2018年6月,经高中校友郑某雄介绍,万泽实业股份有限公司(以下简称万泽股份)董事长黄某光开始与江西有关政府部门接洽,就公司在外地建设高温合金基地等事宜了解相关政策.

2018年7月6日、7月26日和8月20日,赣江新区经开组团管理委员会(以下简称经开组团,与南昌市经济技术开发区属于"一套班子,两块牌子")招商局局长、赣江新区开放发展局局长、江西省副省长分别带队前往万泽股份考察后,江西有关政府部门认为万泽股份在高温合金业务领域处于一流水平,明确赣江新区一定要把万泽股份招商引资到江西.

2018年8月25至26日,万泽股份董事长黄某光带队前往江西南昌,与经开组团初步议定了公司注册地迁入赣江新区、医药产业投资、高温合金投资等问题.

2018年8月27日,黄某光向万泽股份时任实际控制人林某光汇报了情况.
林某光没有对前述初步议定内容提出异议,但新增提出关键条款之一是——对方受让万泽集团有限公司(以下简称万泽集团)持有的5%-10%上市公司股权,并答应9月初前往赣江新区考察.

2018年9月4日,由经开组团主任带队前往万泽股份,双方就万泽股份高温合金和医药两个项目落户赣江新区达成合作意向,形成了《合作备忘录》,并约定进一步商议合作协议具体条款.

2018年9月25日,由林某光带队前往赣江新区考察,并与江西政府有关部门召开了座谈会.
随后,各方继续就协议文本、业务考察等事宜进行沟通交流.

2018年10月18日,赣江新区方面与万泽集团、万泽股份正式签订了《战略框架协议》,约定三方在建设"万泽航空新材料产业园"、打造"万泽生物医药产业园"方面开展合作;同时,万泽股份将注册地迁入江西,经开组团指定第三方公司受让万泽集团持有的上市公司万泽股份5%以上的股份.

2018年10月22日,万泽股份发布停牌公告称公司与公司控股股东万泽集团、经开组团于2018年10月18日签署《战略框架协议》.

综上,万泽股份与万泽集团、经开组团签署《战略框架协议》事项的相关信息,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第三项所规定的重大事件,在依法公开前属于2005年《证券法》第七十五条第二款第一项所规定的内幕信息.
内幕信息敏感期为2018年8月27日至2018年10月22日.
林某光为内幕信息知情人,知悉时间不晚于2018年8月27日.

李正春内幕交易"万泽股份"情况(一)李正春与内幕信息知情人林某光存在联络接触李正春在内幕信息敏感期内与内幕信息知情人林某光微信通话联系15次,成功5次.
此外,2017年至2018年,李正春前往万泽股份调研过四次,在2018年6月份陪同内幕信息知情人林某光前往株洲考察调研,并与内幕信息知情人林某光长期保持微信联系.

(二)李正春控制使用"新里程基金"账户交易"万泽股份"情况李正春是广州道恩投资管理有限公司董事长,是"道恩鼎霖新里程私募证券投资基金"(以下简称"新里程基金")账户的交易决策人.

"新里程基金"账户于2017年9月8日开立于光大证券东莞东骏路营业部.
2018年8月15日,李正春在长城证券广州天河路证券营业部开设"新里程基金"普通账户,8月27日开设信用账户.

在内幕信息敏感期内的2018年8月28日至10月19日,李正春通过"新里程基金"长城证券信用账户累计买入"万泽股份"股票5,639,600股,成交金额62,041,372.
74元;截止立案调查日,前述买入的"万泽股份"股票5,639,600股已全部卖出,对应卖出金额60,082,764.
01元.
经交易所计算,内幕信息敏感期内,李正春使用"新里程基金"账户买卖"万泽股份"股票的行为,实际亏损1,848,305.
11元.

(三)交易资金情况"新里程基金"账户资金主要来源于基金设立时所募集的资金,以及融资融券资金.
内幕信息敏感期内,"新里程基金"长城证券信用账户从第三方存管银行账户转账存入32,423,345.
69元,并融资借入37,988,213.
89元,用于买入"万泽股份"股票.

(四)李正春买卖"万泽股份"的交易异常特征李正春在内幕信息敏感期内使用"新里程基金"交易"万泽股份"股票,其交易存在"新里程基金"长城证券信用账户开立时间与内幕信息形成时间一致,"新里程基金"账户资金变化与内幕信息形成、变化、公开时间基本一致、资金主要用于购买"万泽股份"股票,内幕信息敏感期内"新里程基金"长城证券信用账户除参与申购新股外只交易"万泽股份",李正春与内幕信息知情人之间联络意愿强烈,"新里程基金"长城证券信用账户买入的时间与李正春和内幕信息知情人联络接触时间基本一致等异常交易特征.
李正春对上述异常交易行为不能提供正当理由或合理解释.

以上事实,有相关公告、协议文件、相关人员谈话笔录、微信记录、银行及证券账户资料等证据证明,足以认定.

我局认为,李正春的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对李正春处以罚款20万元.
当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

广东证监局2020年9月30日山西证监局行政处罚决定书〔2020〕4号(崔淑平)当事人:崔淑平,女,1966年1月出生,住址:黑龙江省五常市五常镇.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对崔淑平内幕交易"葵花药业"行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人崔淑平进行了陈述和申辩,并要求听证.
应当事人要求,我局举行听证会,听取了当事人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人崔淑平存在以下违法事实:一、内幕信息形成与公开过程2018年3月1日,葵花药业集团股份有限公司(以下简称葵花药业)时任董事长关某斌、副总经理兼财务负责人张某辉、董事会秘书田某,讨论葵花药业2017年年报工作进展情况,并对2017年利润分配的合理性及可行性进行研究.
张某辉当场提出1股分1元、10股转增10股的具体意见.

2018年3月4日,葵花药业向其董事、监事、高级管理人员等17人,发出第三届董事会第五次会议通知,拟定于2018年3月14日审议《关于公司2017年度利润分配预案的议案》等议案.

2018年3月14日,葵花药业召开第三届董事会第五次会议,审议通过《关于公司2017年度利润分配预案的议案》,确定"公司拟以截至2017年12月31日的总股本2.
92亿股为基数,向全体股东每10股派现金红利10元(含税),共分配利润2.
92亿元(含税);同时,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,转增后公司总股本为5.
84亿股",并同意提交2017年度股东大会审议.

2018年3月16日,葵花药业第三届董事会第五次会议审议通过的《关于2017年度利润分配预案的公告》等议案,通过深圳证券交易所官方网站予以披露.

葵花药业2017年度利润分配预案,属于2005年《证券法》第七十五条第二款第二项规定的"公司分配股利或者增资的计划",为内幕信息.
该内幕信息敏感期为2018年3月1日至2018年3月16日.
关某斌时任葵花药业董事长,参与葵花药业2017年度利润分配预案的讨论、研究、审议等工作,属于2005年《证券法》第七十四条第一项规定的内幕信息知情人.

二、崔淑平与内幕信息知情人接触情况自2016年5月至2018年5月,崔淑平在葵花药业哈尔滨办事处做后勤工作,负责关彦斌的生活事务,为其提供买菜、买报纸、洗衣服等生活服务.
2018年3月12日至3月15日,崔淑平在关某斌家中工作,为其提供生活服务,与关某斌存在接触.

三、崔淑平内幕交易"葵花药业"(一)证券账户基本情况和资金划转情况崔淑平证券账户托管于海通证券股份有限公司哈尔滨中山路证券营业部,由其本人实际使用.
2018年3月15日,崔淑平证券账户从其三方存管银行账户转入680万元,其中150万元是2018年3月5日自何某银行账户(崔淑平称系其儿子的银行账户)转入,剩余资金为三方存管银行账户自有资金.

(二)证券账户交易"葵花药业"情况2018年3月1日至3月9日,崔淑平证券账户累计卖出"葵花药业"5万股,成交均价36.
93元/股,成交金额184.
66万元.

2018年3月14日至3月15日,崔淑平证券账户转入680万元,共买入"葵花药业"19.
11万股,成交均价38.
51元/股,成交金额735.
97万元.
经计算,该证券账户买入的上述19.
11万股"葵花药业"实际亏损9.
4万元.
崔淑平证券账户集中大量买入"葵花药业",与其日常证券交易习惯明显不同,且证券交易资金量明显放大,占内幕信息敏感期证券买入总量99.
46%.
同时,上述证券交易、资金变化发生于葵花药业董事会审议通过2017年度利润分配预案的当日和次日,与内幕信息形成、公开过程高度吻合.

综上所述,在内幕信息敏感期内,崔淑平证券账户交易"葵花药业"行为、资金流向与内幕信息形成过程高度吻合,交易行为存在明显异常,且其未能作出合理说明或者提供证据排除其存在利用内幕信息从事相关证券交易活动.

上述违法事实有相关公告信息、交易流水、询问笔录等证据证明,足以认定.

崔淑平的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的行为.

在听证过程中,当事人崔淑平提出如下申辩意见:第一,崔淑平交易"葵花药业"的行为发生在黑龙江省哈尔滨市,其涉嫌内幕交易"葵花药业"的行为,应当由黑龙江证监局管辖,不应该由山西证监局管辖.

第二,田某、张某辉于2018年3月1日向关某斌汇报相关工作时,对于2017年度经营利润提出的分配建议,并未形成董事会利润分配方案议案.
同时,葵花药业于2018年3月4日向时任董事发出董事会会议通知时,关于利润分配方案的部分是空白,并无相关具体内容,故内幕信息形成时间应当是2018年3月14日下午葵花药业完成董事会以后.

第三,崔淑平只是葵花药业哈尔滨办事处的后勤工作人员,其很少与关某斌有交流,而且关某斌回家从不谈论工作的事情,故崔淑平不可能从关某斌处获知葵花药业的内幕信息.

第四,崔淑平于2018年3月14日至3月15日买入"葵花药业"19.
11万股,是基于对利好信息的掌握和对"葵花药业"的长期看好,且符合其以往证券交易习惯.

我局认为,第一、崔淑平内幕交易"葵花药业"行为属于中国证券监督管理委员会交办案件.
依据2005年《证券法》第七条第二款,以及《中国证监会派出机构监管职责规定》(证监会令第118号)第二十五条、第二十九条规定,山西证监局作为中国证券监督管理委员会的派出机构,依法具有对交办的崔淑平内幕交易"葵花药业"行为立案调查和实施行政处罚的职权.
我局对崔淑平的相关申辩意见不予采纳.

第二,2018年3月1日,关某斌、田某、张某辉等三人,就2017年利润分配的合理性及可行性进行研究,并提出1股分1元、10股转增10股的具体意见,使2017年度利润分配方案进入动议筹划阶段.
2018年3月16日,葵花药业将审议通过的2017年度利润分配预案,通过深圳证券交易所官方网站予以披露.
故内幕信息敏感期为2018年3月1日至3月16日.
我局对崔淑平的相关申辩意见不予采纳.

第三、崔淑平在日常生活中为关某辉提供生活服务,彼此存在接触.
2018年3月14日至3月15日,即葵花药业董事会审议通过2017年度利润分配预案期间,崔淑平证券账户集中大量资金,连续买入"葵花药业"19.
11万股,成交金额735.
97万元.
崔淑平交易"葵花药业"行为、资金流向与内幕信息形成、公开过程高度吻合,与其日常证券交易习惯明显不同.
崔淑平的申辩意见未能对其交易"葵花药业"作出合理说明,不足以排除其利用内幕信息从事相关证券交易.
我局对崔淑平的相关申辩意见不予采纳.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对崔淑平处以20万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会山西监管局2020年8月17日吉林监管局行政处罚决定书〔2020〕3号(张弘)当事人:张弘,女,1967年5月出生,住址:长春市经开区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对张弘内幕交易"长春经开"行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,张弘存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程2016年5月,宋某获悉长春经开(集团)股份有限公司(以下简称长春经开)拟筹划股权转让事项,有意为其介绍万丰锦源控股集团有限公司(以下简称万丰锦源).

2016年5月23日,宋某与时任长春经济技术开发区管理委员会(以下简称经开管委会)工作人员王某某、长春经开时任财务总监曹某某会面.

2016年7月22日,万丰锦源总裁吴某某、万丰锦源前期项目负责人杨某某等人与王某某、曹某某在长春会面,万丰锦源介绍了投资计划.

2016年9月24日、25日,王某某等人一行赴新昌万丰锦源公司考察,万丰锦源董事长陈某某、吴某某等人陪同接待.
万丰锦源提供了项目可行性研究报告,双方围绕招商引资和股权转让事项进行会谈.
考察结束后,王某某安排制定长春经开股权转让协议框架.

2016年9月30日,在经开管委会工作例会上,曹某某将收购长春经开股份的投资方框架条件进行汇报,获得通过.

2016年11月3日,宋某与王某某围绕股权转让、交易价格、资产处置、违约责任四个主要问题进行沟通.

2016年11月14日,杨某某获悉王某某等人将赴新昌万丰锦源公司考察.
2016年11月18日,王某某一行抵达新昌,与陈某某、吴某某等人就股权转让事项进行谈判.

2016年12月8日,吴某某在长春与王某某会面,希望双方签署万丰锦源拟定的合作协议.

2016年12月9日下午,经开管委会听取王某某汇报,对万丰锦源拟定的合作协议进行讨论.

2016年12月12日,长春经开发布重大事项停牌公告,称大股东长春经济技术开发区创业投资控股有限公司(以下简称创投公司)拟筹划转让其持有的本公司股份事宜,涉及本公司控制权变更.
长春经开自2016年12月13日起正式停牌.

创投公司拟转让其持有的长春经开21.
88%股份事项,构成2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)第六十七条第二款第八项规定的重大事件,在该信息公开前,属于《证券法》第七十五条第一款、第二款第一项、第二款第三项规定的内幕信息.
该内幕信息形成时间不晚于2016年9月25日,公开于2016年12月12日.
王某某为内幕信息知情人.

二、张弘内幕交易"长春经开"(一)张弘利用"闫某"证券账户交易"长春经开"张弘为内幕信息知情人王某某配偶,与王某某共同生活,存在接触.
张弘利用"闫某"证券账户于2016年11月10日、11月14日、11月16日、12月5日、12月9日合计买入"长春经开"146,500股,买入金额1,353,287.
28元.
2018年1月19日已全部卖出,"闫某"账户涉案期间交易"长春经开"盈利128,951.
92元.

(二)张弘交易"长春经开"明显异常"闫某"证券账户开立于2016年11月8日,账户自开立以来除申购新股均未成交外,仅委托成交"长春经开"一只股票.
2016年11月10日、11月11日、11月23日、12月5日、12月9日,张弘操作"闫某"证券账户对应三方存管银行账户将合计135.
4万元转入"闫某"证券账户,2016年11月10日、11月14日、11月16日、12月5日、12月9日,张弘操作"闫某"证券账户于短时间内连续委托下单、全仓买入"长春经开"股票,买入意愿强烈.
张弘上述交易"长春经开"的资金变化时间、买入时间与内幕信息形成、变化、公开时间基本吻合,交易行为明显异常,且张弘不能提供合理说明或提供证据排除其利用内幕信息从事该交易活动.

上述违法事实,有询问笔录、证券账户资料、交易记录、相关公告等证据证明,足以认定.

张弘的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成了2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

根据张弘违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:责令张弘依法处理非法持有的股票,没收违法所得128,951.
92元,并处以128,951.
92元罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会(财政汇缴专户),开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

吉林证监局2020年7月30日吉林监管局行政处罚决定书〔2020〕7号(马川良)当事人:马川良,男,1966年8月出生,住址:江苏省苏州市姑苏区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对马川良内幕交易"新海宜"行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,马川良存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程2017年9月,新海宜科技集团股份有限公司(以下简称新海宜)董事长兼总裁张某斌与陕西通家汽车股份有限公司(以下简称陕西通家)时任董事长苏某河决定,拟募集18亿元的并购基金,其中,9.
4亿元向陕西通家增资,其中6亿元用于陕西通家收购山东国金汽车制造有限公司(以下简称山东国金);6.
6亿元向湖南泰达企业管理有限公司(以下简称湖南泰达)收购其持有的陕西通家40%的股权;2亿元用于管理费和支付利息,并购基金主要用于解决陕西通家现金流问题,待陕西通家环评和土地证等问题解决后,2019年注入到上市公司新海宜.

2017年9月至12月,张某斌与苏某河一直就收购价格进行谈判.
2017年12月15日,张某斌、九格基金王某及事务所相关人员赴山东国金和陕西通家进行初步调研.
王某一行在西安对陕西通家进行初步调研后,与张某斌和苏某河见面,初步约定通过并购基金方式来推进合作.

2018年1月初,由于国家对新能源汽车补贴政策发生变化,陕西通家初步测算2017年度扣非后的净利润约为1.
32亿元,未能实现湖南泰达对新海宜作出的2017年度4亿元净利润的业绩承诺.
根据业绩补偿承诺,湖南泰达应对新海宜进行业绩补偿1.
5亿元.

2018年1月上旬,张某斌与苏州工业园区润兴投资发展有限公司(以下简称润兴投资)董事长徐某波见面,张某斌希望润兴投资参与九格基金设立,帮助其管理印章、资金以及公司事务.

2018年1月10日,苏某河、张某斌、王某在陕西通家研究成立九格基金相关事宜,张某斌与苏某河谈了陕西通家的股权估值,并提出由苏某河在基金中出资.

2018年1月12日,张某斌、徐某波、苏某河等人在新海宜召开会议,就共同发起设立九格动力基金达成主要共识,确定九格动力基金成立后,收购湖南泰达持有的陕西通家40%的股权,湖南泰达收到股权款后向新海宜履行业绩补偿承诺.
此次会议确定了九格基金收购陕西通家股权的初步估值.

2018年1月27日,新海宜发布《关于发起设立并购基金暨关联交易的公告》.

新海宜在2018年1月27日发布的《关于发起设立并购基金暨关联交易的公告》中披露新海宜作为有限合伙人,发起设立九格动力股权投资合伙企业(有限合伙)事项,构成2005年《证券法》第六十七条第二款第二项规定的"公司的重大投资行为和重大的购置资产的决定"重大事件,在该信息公开前,属于2005年《证券法》第七十五条第一款、第二款第一项规定的内幕信息.
该内幕信息形成于2018年1月12日,公开于2018年1月27日.
润兴投资董事长徐某波为本案内幕信息知情人.

二、马川良内幕交易"新海宜"(一)马川良利用马川良证券账户、马某妹证券账户、马某发证券账户(以下简称马川良证券账户组)交易"新海宜"马某发、马某妹与马川良分别为父子关系、母子关系,内幕信息敏感期内,马川良承认利用马川良证券账户组于内幕信息敏感期内合计买入"新海宜"2,149,800股,买入金额11,712,701元,内幕信息公开后卖出,经交易所计算,合计亏损1,373,228.
50元.

(二)马川良交易"新海宜"异常2018年1月15日和1月16日,马川良与内幕信息知情人徐某波存在通话联络.
内幕信息敏感期内,马川良证券账户除进行新股申购外无股票买入操作,该账户于2018年1月16日至2018年1月26日期间单向买入"新海宜"651,700股,买入金额3,593,584元;马某妹证券账户在空置近7年后,2018年1月19日至1月22日,集中买入"新海宜"940,000股,买入金额5,042,800元;马某发证券账户2018年1月16日至2018年1月26日,买入"新海宜"558,100股,买入金额3,076,317元.
特别是在2018年1月26日,该账户存在亏损卖出"九鼎投资"(10.
04万股,成交金额243.
57万元)后买入涉案股票(42.
94万股,成交金额236.
85万元)的情况.
综上,马川良在内幕信息敏感期内利用马川良证券账户组交易"新海宜"的行为及其资金变化的时间与内幕信息形成、公开时间高度吻合,与内幕信息知情人的联络时点高度吻合.
交易意图强烈,交易愿望迫切,交易行为明显异常,且马川良不能提供合理说明或提供证据排除其利用内幕信息从事该交易活动.

上述违法事实,有询问笔录、通话记录、证券账户资料、银行账户资料、相关公告等证据证明,足以认定.

马川良的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成了2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

根据马川良违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对马川良处以300,000元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

吉林证监局2020年12月16日吉林监管局行政处罚决定书〔2020〕8号(杨舒媛)当事人:杨舒媛,女,1972年1月出生,住址:江苏省南京市鼓楼区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对杨舒媛内幕交易"金浦钛业"行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,杨舒媛存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程2018年4月下旬,通过民生证券介绍,金浦投资控股集团有限公司(以下简称金浦集团)董事长郭某东对浙江古纤道绿色纤维有限公司(以下简称古纤道绿色纤维)有了初步的了解.

2018年5月2日,金浦集团董事长郭某东、总经济师邵某祥、金浦地产公司财务总监杨舒媛带领团队到古纤道绿色纤维访问,并与古纤道绿色纤维实际控制人施某强达成合作共识,准备就收购古纤道绿色纤维进行进一步磋商.

2018年5月,邵某祥率领中介机构民生证券、世纪同仁律师事务所和金浦集团风控审计等部门相关人员到古纤道绿色纤维开展尽职调查.

2018年5月9日,郭某东通过邵某祥向民生证券居某表示,原则上同意由金浦集团或集团控制的企业先以现金收购的方式收购古纤道绿色纤维51%的股份,再由金浦钛业股份有限公司(以下简称金浦钛业)发行股份购买古纤道绿色纤维的全部股权.

2018年6月3日,郭某东与施某强在无锡宜兴东邑酒店就金浦钛业收购古纤道绿色纤维开展谈判,达成基本合作意向.
邵某祥、杨舒媛参与此次谈判,杨舒媛负责配合邵某祥提供财务资料和财务方案设计.
之后由邵某祥与施某强通过电话继续磋商价格问题,并向郭某东汇报.

2018年6月5日,施某强到金浦集团参观,邵某祥、杨舒媛负责接待.
2018年6月8日,郭某东在无锡宜兴东邑酒店与施某强经谈判后就金浦钛业收购古纤道绿色纤维方案达成一致,并签署收购协议,当时参与谈判过程的还有邵某祥、杨舒媛、居某、杨某.
当晚,金浦钛业申请停牌.

2018年6月11日,金浦钛业公告重大资产重组停牌,拟通过发行股份的方式收购古纤道绿色纤维100%股权,标的公司整体估值预估为56亿元,上述股权收购事项构成重大资产重组.

金浦钛业拟通过发行股份的方式收购古纤道绿色纤维100%股权事项,在公开前属于2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)第七十五条第二款第(七)项规定的内幕信息.
该内幕信息形成时间不晚于2018年6月3日,公开于2018年6月8日.
金浦地产公司财务总监杨舒媛等人为内幕信息知情人.

二、杨舒媛内幕交易"金浦钛业"(一)杨舒媛实际控制"杨某华"证券账户交易"金浦钛业"杨舒媛作为金浦地产公司财务总监,参与金浦钛业收购古纤道绿色纤维的关键性谈判,以及对古纤道绿色纤维实际控制人施某强的接待,并在收购谈判过程中向金浦集团董事长郭某东提供财务资料和财务方案设计,充分参与此次重大资产重组事项,充分了解内幕信息形成及发展过程.
符合《上市公司重大资产重组管理办法》第四十一条和《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》第三条的规定,属于2005年《证券法》第七十四条第(七)项规定的内幕信息知情人.

内幕信息敏感期内,杨舒媛作出买入决策,并手机指示杨某华操作"杨某华"证券账户,通过杨舒媛丈夫的笔记本电脑以网上委托方式于2018年6月8日买入"金浦钛业"723,600股,买入金额2,699,028元.
2018年11月16日已全部卖出,"杨某华"账户涉案期间交易"金浦钛业"盈利133,987.
25元.

(二)杨舒媛交易"金浦钛业"异常"杨某华"证券账户开立于1997年1月15日,2016年4月27日至内幕信息敏感期前一直处在空置状态.
2018年6月8日即金浦钛业申请停牌前一个交易日,杨舒媛向该账户突击转入270万元,几乎全部用于在当日买入"金浦钛业",买入占比为100%,停牌前持股市值占比为100%.
该账户空置后仅买入"金浦钛业",交易品种单一,买入方式为单笔大额买入,买入时间靠近停牌时间点.
杨舒媛上述交易"金浦钛业"的资金变化时间、买入时间与内幕信息发展变化时间高度吻合,交易行为异常,且杨舒媛不能提供合理说明或提供证据排除其利用内幕信息从事该交易活动.

上述违法事实,有询问笔录、通话记录、证券账户资料、银行账户资料、相关公告等证据证明,足以认定.

杨舒媛的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成了2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

根据杨舒媛违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:没收杨舒媛违法所得133,987.
25元,并处以401,961.
75元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

吉林证监局2020年12月21日湖北证监局行政处罚决定书〔2020〕3号(叶伟芬、陈红芳)叶伟芬,女,1986年1月出生,住址深圳市福田区.
陈红芳,女,1980年5月出生,住址深圳市福田区.
依据2005年《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对叶伟芬、陈红芳内幕交易"大湖股份"的违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人提出叶伟芬、陈红芳陈述、申辩意见.
并应当事人的要求举行了听证会,听取了其代理人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,叶伟芬、陈红芳涉嫌违法的事实如下:一、内幕信息的形成与公开过程2017年4月底,深圳市万生堂实业有限公司(以下简称深圳万生堂)法定代表人王某与大湖水殖股份有限公司(以下简称大湖股份或公司)董事长罗某坤在第三方介绍下会面,探讨合作可能性.
其后经过双方一段时间相互考察,王某对"大湖股份"的并购意向表示不拒绝.

2017年5月21日,罗某坤等向"大湖股份"实际控制人罗某亮等人介绍了"大湖股份"并购深圳万生堂的意向,罗某亮表示可以做这个项目,并安排罗某坤牵头该项目.

2017年6-9月,双方在中介机构的协助下,就收购估值、收购股份比例、业绩承诺等问题展开洽谈.
其间,王某成立了西藏深万投实业有限公司(以下简称西藏深万投),将深圳万生堂成为西藏深万投子公司,至此,"大湖股份"的收购标的由深圳万生堂变为了西藏深万投.

2017年9月22日,"大湖股份"召开董事会,决定申请重大事项停牌.
2017年9月23日,"大湖股份"发布重大事项停牌公告,称公司拟筹划可能对公司股价产生影响的重大事项,涉及发行股票购买资产.
公司股票自9月25日起停牌.

2017年12月23日,"大湖股份"发布公告称拟发行股份及支付现金购买西藏深万投51%股份.

2018年5月7日,公司股票复牌.
我局认为,"大湖股份"拟发行股份及支付现金购买西藏深万投实业有限公司51%股份,该事项符合2005年修订的《证券法》(以下简称2005年《证券法》)第六十七条第二款第二项所述情形,同时符合2005年《证券法》第七十五条第二款第三项所述情形,为内幕信息.
上述内幕信息不晚于2017年5月21日形成,2017年9月25日股票停牌后,内幕信息无法对股票价格产生影响.

二、叶伟芬、陈红芳所控制账户内幕交易"大湖股份"情况叶伟芬、陈红芳在无正当理由或者正当信息来源情形下,利用其非法所获取的内幕信息,使用程某锦的证券账户(股东代码为A14****592、010****113,资金账号为3096****6542).
在内幕信息敏感期内交易"大湖股份"19.
5万股,买入金额140.
46万元.
实际亏损29.
95万元.

(一)内幕信息敏感期内账户实际控制与交易情况经查,叶伟芬授意程某锦开立股票账户,叶伟芬使用程某锦的电话号码(13760312402)注册炒股软件并下单.
程某锦账户实际控制人为叶伟芬和陈红芳.
买入"大湖股份"由叶伟芬和陈红芳共同决策、共同出资、共同分享收益.
该账户在内幕信息敏感期内交易"大湖股份"股票情况为:2017年9月7日,购买"大湖股份"11.
21万股,买入金额80.
54万元;2017年9月11日,购买"大湖股份"2.
75万股,买入金额19.
87万元;2017年9月12日,购买"大湖股份"3.
01万股,买入金额21.
76万元;2017年9月14日,购买"大湖股份"1.
68万股,买入金额12.
18万元;2017年9月15日,购买"大湖股份"0.
85万股,买入金额6.
1万元.

(二)叶伟芬、陈红芳非法获取内幕消息叶伟芬、陈红芳分别通过听到"大湖股份"与深圳万生堂商谈合作会议内容、配合"大湖股份"尽职调查等途径非法获取到内幕信息.

(三)账户交易异常情况1.
相关账户开户时间异常.
叶伟芬和陈红芳所控制的股票账户为2017年9月5日新开立账户,该账户开户时间与内幕信息形成时间基本吻合.

2.
相关账户买入时间异常.
叶伟芬和陈红芳所控制的股票账户买入"大湖股份"股票时间与内幕信息形成时间基本吻合.

3.
相关账户交易行为异常.
叶伟芬和陈红芳所控制的股票账户内幕信息敏感期内开户后即买入"大湖股份",且仅买入"大湖股份"一只股票.

上述事实,有询问笔录、证券账户和银行账户基本资料及交易记录、证券交易所统计数据、相关公告等证据证明.

叶伟芬和陈红芳上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成了2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

当事人叶伟芬、陈红芳在申辩材料及听证会中提出:1.
叶伟芬、陈红芳没有通过非法途径获取内幕信息;2.
叶伟芬、陈红芳所了解的信息不是内幕信息;3.
叶伟芬、陈红芳交易"大湖股份"是自己判断的结果;4.
叶伟芬、陈红芳没有非法获取内幕信息,更不存在利用非法获取的内幕信息进行交易,不构成内幕交易行为,本次行政处罚事先告知书法律适用错误;5.
本次处罚幅度过高,申请调减处罚金额.

针对叶伟芬、陈红芳的申辩意见,经复核,我局认为:1.
叶伟芬、陈红芳具备接触内幕信息的便利条件;2.
在内幕信息敏感期内,叶伟芬授意程某锦开户,叶伟芬、陈红芳共同决策、共同出资、集中交易"大湖股份",交易行为明显异常.
现有证据不足以证明叶伟芬、陈红芳交易"大湖股份"系基于自己判断作出;3.
叶伟芬、陈红芳内幕交易行为适用法律正确;4.
本次处罚系在综合考量叶伟芬和陈红芳违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度基础上作出,处罚得当.

根据叶伟芬和陈红芳违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对叶伟芬和陈红芳内幕交易"大湖股份"处以30万元罚款,其中叶伟芬处以15万元罚款,陈红芳处以15万元罚款.

当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送湖北证监局稽查一处备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

湖北证监局2020年8月10日湖北证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(王新武)当事人:王新武,男,1965年7月出生,住址:广东省深圳市福田区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对王新武内幕交易大湖水殖股份有限公司(以下简称大湖股份)股票的违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人王新武未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,王新武违法事实如下:一、内幕信息的形成与公开过程2017年4月底,深圳市万生堂实业有限公司(以下简称深圳万生堂)法定代表人王艳与大湖股份董事长罗某坤在第三方介绍下会面,探讨合作可能性.
其后经过双方一段时间相互考察,王艳对大湖股份的并购意向表示不拒绝.

2017年5月21日,罗某坤等向大湖股份实际控制人罗某亮等人介绍了大湖股份并购深圳万生堂的意向,罗某亮表示可以做这个项目,并安排罗某坤牵头该项目.

2017年6-9月,双方在中介机构的协助下,就收购估值、收购股份比例、业绩承诺等问题展开洽谈.
其间,王艳成立了西藏深万投实业有限公司(以下简称西藏深万投),将深圳万生堂变为西藏深万投子公司.
至此,大湖股份的收购标的由深圳万生堂变为了西藏深万投.

2017年9月22日,大湖股份召开董事会,决定申请重大事项停牌.
次日,大湖股份发布重大事项停牌公告,称公司拟筹划可能对公司股价产生影响的重大事项,涉及发行股票购买资产.
公司股票自2017年9月25日起停牌.

2017年12月23日,大湖股份发布公告称拟发行股份及支付现金购买西藏深万投51%股份.

我局认为,大湖股份上述拟发行股份及支付现金购买西藏深万投51%股份的事项,符合2005年《证券法》第六十七条第二款第二项及第七十五条第二款第三项所述情形,在公开前为内幕信息.
内幕信息不晚于2017年5月21日形成,2017年9月25日股票停牌后,内幕信息无法对股票价格产生影响.
王艳全程参与此次收购,为内幕信息知情人.

二、王新武所控制账户内幕交易"大湖股份"情况王新武利用其非法所获取的内幕信息,使用上海普辉投资管理有限公司(以下简称上海普辉)旗下的普辉添利二号私募证券投资基金(以下简称普辉添利二号基金)账户在内幕信息敏感期内交易"大湖股份"128.
44万股,涉及金额892.
79万元,亏损32.
55万元.

(一)账户基本情况2017年7月王新武通过周某联系了上海普辉的王某钦,并成立了普辉添利二号基金.
2017年8月16日,上海普辉委托其总经理任某在海通证券合肥黄山路营业部开立普辉添利二号基金股票账户,股东代码为B88****829、899****201,资金账号为17****89.

(二)内幕信息敏感期内账户交易情况在内幕信息敏感期内,普辉添利二号基金账户于2017年8月21日,买入"大湖股份"28.
41万股,买入金额196.
05万元;2017年8月22日,买入"大湖股份"74.
8万股,买入金额522.
41万元;2017年8月23日,买入"大湖股份"25.
23万股,买入金额174.
32万元.

(三)内幕信息敏感期内账户资金情况普辉添利二号基金由王新武借用王某和古某友名义出资成立.
经查明,普辉添利二号基金的1,000万元资金来自王新武,其中一部分来自王艳转给王新武的深圳万生堂股份退出款,另一部分为王新武自己的存款,转账过程中王新武借用了周某芹、尹某媛、王某和古某友的工商银行账号.

(四)账户实际控制与操作情况普辉添利二号基金交易决策由王新武做出,由周某按照王新武指令下单.
基金股票账户下单方式为电脑,下单电脑MAC地址为08606E8919C9,IP地址为122.
97.
176.
1(江苏南京)、122.
97.
172.
209(江苏南京)、122.
97.
172.
210(江苏南京).

(五)王新武与内幕信息知情人王艳在敏感期内存在联络、接触王新武作为王艳前夫,在内幕信息敏感期经常为王艳出差提供接送,因此两人在内幕信息敏感期内存在联络、接触.
王新武在王艳提出要求其退出深圳万生堂股份以便进行资本运作后,结合他知道王艳当时多次前往湖南常德大湖股份考察,判断大湖股份和深圳万生堂要进行重组.

(六)账户交易异常情况1.
相关账户开户时间异常.
王新武所控制的普辉添利二号基金股票账户为2017年8月16日新开立账户,该账户开户时间与内幕信息形成时间基本一致.

2.
相关账户买入时间异常.
王新武所控制的普辉添利二号基金股票账户买入"大湖股份"股票时间与内幕信息形成时间基本一致.

3.
相关账户交易行为异常.
普辉添利二号基金股票账户从2017年8月16日开立至调查日,只买入过"大湖股份"一只股票.

综上,王新武设立普辉添利二号基金、交易"大湖股份"与内幕信息高度吻合.

上述事实,有询问笔录、证券账户和银行账户基本资料及交易记录、证券交易所统计数据、相关公告等证据证明,足以认定.

我局认为,王新武上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成了2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

根据王新武违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对王新武处以60万元的罚款.

当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送湖北证监局稽查一处备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

湖北证监局2020年8月10日湖北证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(王艳)王艳,女,1968年12月出生,住址:深圳市福田区.
依据2005年《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对王艳建议他人买卖"大湖股份"的违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人王艳提出陈述、申辩及听证要求,后撤回.
本案现已调查、审理终结.

经查明,王艳违法的事实如下:一、内幕信息的形成与公开过程2017年4月底,深圳市万生堂实业有限公司(以下简称深圳万生堂)法定代表人、总经理王艳与大湖水殖股份有限公司(以下简称大湖股份或公司)董事长罗某坤在第三方介绍下开始接触,双方均有资产重组的意向.
经过一段时间相互考察,2017年5月21日,大湖股份实际控制人罗某亮同意并安排罗某坤牵头该项目.

2017年6-9月,收购双方按照中介机构的安排,就支付途径、合作载体、税收筹划、收购比例、价格等细节问题逐步达成一致意见.

2017年9月22日,大湖股份召开董事会,决定申请重大事项停牌.
2017年9月23日,大湖股份发布重大事项停牌公告,称公司拟筹划可能对公司股价产生影响的重大事项,涉及发行股票购买资产.
公司股票自9月25日起停牌.

我局认为,大湖股份拟发行股份及支付现金购买西藏深万投实业有限公司51%股份,该事项符合2005年修订的《证券法》(以下简称2005年《证券法》)第67条第二款第二项、第八项所述情形,同时符合2005年《证券法》第75条第二款第三项所述情形,为内幕信息.
上述内幕信息不晚于2017年5月21日形成,2017年9月23日公告后,内幕信息无法对股票价格产生影响.
王艳全程参与此次收购,属于内幕信息知情人.

二、王艳在内幕信息敏感期内建议他人买卖"大湖股份"股票情况王艳的微信聊天记录显示,其在2017年7月17日与匡某戈通过微信聊天时,有"大湖再买一点,既然价格又便宜了"、"你先让老刘补仓"等建议,属于在内幕信息敏感期内建议他人买卖证券的行为.
王艳与匡某戈2017年7月17日的聊天记录还显示王艳拟向匡某戈转款30万元,经查,王艳于2017年7月17日当天通过自己招商银行账户(账号:6231xxxxxxxx5588)向匡某戈招商银行账户(账号:6226xxxxxxxx9687)转款10万元,并于第二天再次转款20万元,该行为可与上述聊天记录印证.
此外,匡某戈招商银行账户资金20万元于2017年7月18日至20日分批转入刘某招商银行账户,部分资金又被刘某转入其证券账户.
刘某证券账户曾于2017年7月18日买入"大湖股份",该行为也可与上述聊天记录存在一定印证.

上述事实,有询问笔录、微信记录、证券账户和银行账户基本资料及交易记录等证据证明.

王艳的上述行为违反了2005年《证券法》第七十六条第一款的规定,构成了2005年《证券法》第二百零二条所述的"建议他人买卖证券".

根据王艳违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对王艳在内幕信息敏感期内建议他人买卖"大湖股份"处以20万元罚款.

当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送湖北证监局稽查一处备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

湖北证监局2020年8月10日湖南监管局行政处罚决定书〔2020〕4号(顾斌)当事人:顾斌,男,1987年12月出生,住址:安徽省合肥市蜀山区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对顾斌内幕交易南京海辰药业股份有限公司(以下简称海辰药业)的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,顾斌存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程2017年11月26日,海辰药业披露《关于签署基金合作框架协议暨关联交易的公告》,海辰药业及其控股股东曹某平与合肥东城产业投资有限公司(以下简称东城投资)、一村资本有限公司(以下简称一村资本)及其关联方上海一村股权投资有限公司(以下简称一村股权)、合肥桉树资本管理有限公司(以下简称桉树资本)等共同成立合肥高研欧进生物医药产业基金(以下简称合肥高研产业基金),该产业基金募集资金6亿元(其中海辰药业出资1亿元),用于收购意大利肿瘤药研发机构NervianoMedicalSciencesGroup(以下简称NMS集团)90%股权.
2018年3月29日,海辰药业发布了《对外投资进展公告》,宣布中方联合收购方已于当地时间2018年3月28日,在意大利内尔维亚诺完成了对NMS集团90%股权的收购、交割.

2018年4月中旬,在完成对NMS集团的收购之后,海辰药业、一村资本、桉树资本、东城投资开始商谈回购东城投资持有的合肥高研产业基金份额及项目落地的事宜.

2018年4月17日,海辰药业向顾斌发了三份协议,分别是《肥东县人民政府与南京海辰药业股份有限公司项目投资合作协议书》(该份协议注明海辰药业将在肥东县设立产研基地事宜,以下简称为海辰药业肥东产业基地项目)、《肥东县人民政府与南京海辰药业股份有限公司项目投资合作补充协议书》《合肥高研欧进生物医药产业基金合伙企业(有限合伙)合伙协议之补充协议》(该份补充协议约定基金份额回购事宜,但尚未将海辰药业作为回购主体,以下简称为基金回购项目).

2018年4月23日,海辰药业在其董事会、监事会工作群里发布通知,定于4月25日召开第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十四次会议,审议海辰药业肥东产业基地项目以及基金回购项目等议案(此时基金回购事项已将海辰药业列为回购主体),其中,海辰药业在肥东县的投资预计为4亿元,海辰药业回购限额上限为4964万元.
2018年4月25日,上述两项议案因东城投资需要先履行国资审核报备程序而推迟审议.

2018年5月3日,东城投资许某通过微信给顾斌发送了《合肥高研产业基金合伙协议之补充协议》(该份补充协议已将海辰药业列为回购主体).

2018年5月24日,海辰药业在其董事会、监事会工作群里发布通知,定于2018年5月26日上午召开第二十次董事会及第十六次监事会,将审议海辰药业肥东产业基地以及基金回购等议案.

2018年5月26日,海辰药业召开了上述会议,审议通过了海辰药业肥东产业基地议案以及基金回购等议案,并于2018年5月27日予以披露.

综上所述,海辰药业肥东产业基地以及基金回购两个项目投资金额合计为4.
4964亿元,占海辰药业2017年经审计总资产6.
3230亿元的71.
11%,已远超《证券法》第八十条第二款第二项规定的重大投资行为的标准,是法定内幕信息,形成时间不晚于2018年4月23日,公开于2018年5月27日,敏感期为2018年4月23日-2018年5月26日.
顾斌代表桉树资本参与合肥高研产业基金的设立、回购东城投资基金份额等事项,是上述重大投资的参与人和内幕信息知情人,知悉时间不晚于2018年5月3日.

二、顾斌控制"顾斌""赵某勤"证券账户交易"海辰药业"的情况在内幕信息敏感期内,顾斌控制"顾斌""赵某勤"证券账户合计买入"海辰药业"14,500股,卖出"海辰药业"11,000股;内幕信息公开后卖出,获利47,238元(已剔除交易税费等).
具体情况如下:(一)基本信息、交易情况1.
基本信息"顾斌"证券账户于2018年1月26日在中银国际证券合肥滨湖新区证券营业部开户;"赵某勤"证券账户于2018年5月7日在招商证券上海牡丹江路证券营业部开户.

2.
交易情况"顾斌"证券账户在敏感期内,于2018年5月3日至5月25日累计买入"海辰药业"7600股,买入金额31.
73万元,卖出"海辰药业"5300股,卖出金额23.
93万元;内幕信息公开后,于2018年5月30日将其在敏感期内买入的"海辰药业"全部卖出;经深圳证券交易所计算,顾斌在该账户的违法所得为28,996元(已剔除交易税费等).

"赵某勤"证券账户在内幕信息敏感期内,累计买入"海辰药业"6900股,买入金额30.
09万元,卖出海辰药业5700股,卖出金额26.
06万元;内幕信息公开后,于2018年6月4日、6月5日陆续将其在敏感期内买入的"海辰药业"全部卖出;经深圳证券交易所计算,顾斌在该账户的违法所得为18,242元(已剔除交易税费等).

(二)顾斌使用"顾斌""赵某勤"证券账户的情况1.
账户来源、资金划转及归属情况"顾斌"证券账户自开户日至涉案内幕信息披露日,累计转入资金45万元,主要为其个人和家庭自有资金;"赵某勤"证券账户自开户日至涉案内幕信息披露日,累计转入资金25.
3万元,其中23万元系是顾斌名下的建设银行账户(账号:62****10)转入.

2.
账户下单留痕情况"顾斌"证券账户上述交易均使用顾斌个人手机号码180****7299下单;"赵某勤"证券账户上述交易均使用赵某勤自用手机号码139****9229下单.

3.
涉案交易决策情况"顾斌"证券账户由顾斌自行决策;赵某勤交易"海辰药业"系因为顾斌要求其购买,因"赵某勤"账户交易"海辰药业"资金、交易意志均来自于顾斌,故我局认定顾斌系"赵世勤"账户交易"海辰药业"的决策人.

以上事实,有相关当事人询问笔录、证券账户资料、银行账户资料、海辰药业董事会及监事会的会议通知、议案、会议记录、决议;深圳证券交易所资料等证据证明,足以认定.

我局认为,海辰药业肥东产业基地以及基金回购项目属于重大投资行为,是法定内幕信息,顾斌违反了2005年《证券法》第七十三条的规定,构成了2005年《证券法》第二百零二条所述的行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节、社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:没收顾斌内幕交易违法所得47,238元,并处罚款141,714元.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.

湖南证监局2020年8月25日湖南监管局行政处罚决定书〔2020〕5号(徐建峰)当事人:徐建峰,男,1975年6月出生,住址:江苏省南京市玄武区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对徐建峰内幕交易南京海辰药业股份有限公司(以下简称海辰药业)的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,徐建峰存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程2017年11月26日,海辰药业披露《关于签署基金合作框架协议暨关联交易的公告》,海辰药业及其控股股东曹于平与合肥东城产业投资有限公司(以下简称东城投资)、一村资本有限公司(以下简称一村资本)及其关联方上海一村股权投资有限公司(以下简称一村股权)、合肥桉树资本管理有限公司(以下简称桉树资本)等共同成立合肥高研欧进生物医药产业基金(以下简称合肥高研产业基金),该产业基金募集资金6亿元(其中海辰药业出资1亿元),用于收购意大利肿瘤药研发机构NervianoMedicalSciencesGroup(以下简称NMS集团)90%股权.
2018年3月29日,海辰药业发布了《对外投资进展公告》,宣布中方联合收购方已于当地时间2018年3月28日,在意大利内尔维亚诺完成了对NMS集团90%股权的收购、交割.

2018年4月中旬,在完成对NMS集团的收购之后,海辰药业、一村资本、桉树资本、东城投资开始商谈回购东城投资持有的合肥高研产业基金份额及项目落地的事宜.

2018年4月23日,海辰药业在其董事会、监事会工作群里发布通知,定于4月25日召开第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十四次会议,审议《肥东县人民政府与南京海辰药业股份有限公司项目投资合作协议书》(以下简称为海辰药业肥东产业基地项目)、《合肥高研欧进生物医药产业基金合伙企业(有限合伙)合伙协议之补充协议》(以下简称为基金份额回购项目)等议案,其中,海辰药业在肥东县的投资预计为4亿元,海辰药业回购限额上限为4964万元.
2018年4月25日,上述两项议案因东城投资需要先履行国资审核报备程序而推迟审议.

2018年5月24日,海辰药业在其董事会、监事会工作群里发布通知,定于2018年5月26日上午召开第二十次董事会及第十六次监事会,审议海辰药业肥东产业基地以及基金回购等议案.

2018年5月26日,海辰药业召开了上述会议,审议通过了海辰药业肥东产业基地议案以及基金回购等议案,并于2018年5月27日予以披露.

综上所述,海辰药业肥东产业基地以及基金回购两个项目投资金额合计为4.
4964亿元,占海辰药业2017年经审计总资产6.
3230亿元的71.
11%,已远超《证券法》第八十条第二款第二项的规定重大投资行为的标准,是法定内幕信息,形成时间不晚于2018年4月23日,公开于2018年5月27日,敏感期为2018年4月23日-2018年5月26日.
海辰药业监事会主席冒某兰是此次重大事项的法定内幕信息知情人,其知悉时间不晚于2018年4月23日.

二、徐建峰通过张某新利用"俞某虹"证券账户交易"海辰药业"的情况在内幕信息公开前,徐建峰通过张某新利用"俞某虹"证券账户合计买入"海辰药业"7.
67万股,内幕信息公开后全部卖出,获利49,238元(已剔除交易税费等).
具体情况如下:(一)徐建峰与内幕信息知情人冒某兰共同生活、关系密切海辰药业监事会主席冒某兰是此次重大事项的内幕信息知情人,其知悉时间不晚于2018年4月23日,徐建峰系冒某兰配偶,共同生活、关系密切.

(二)徐建峰通过张某新利用"俞某虹"证券账户交易"海辰药业"的情况"俞某虹"证券账户是徐建峰通过其供应商张某新寻找的账户.
2018年3月,徐建峰询问张某新是否有证券账户可以供其使用,张某新遂以其配偶俞某虹名义新开证券账户供徐建峰使用.
"俞某虹"证券账户于2018年3月21日在中信证券如皋健康南路证券营业部开户.

"俞某虹"证券账户涉案交易决策系由徐建峰做出,徐建峰向张某新下达交易指令,张某新按徐建峰的交易指令具体操作.
"俞某虹"证券账户交易"海辰药业"均为张某新使用其本人(189****2745)及俞某虹(159****9518)的手机号码下单.

"俞某虹"证券账户于2018年5月25日买入"海辰药业"7.
67万股,买入金额382.
6万元;内幕信息公开后,于2018年6月6日、6月8日清仓卖出,卖出金额388.
31万元,经深圳证券交易所计算,徐建峰违法所得为49,238元(已剔除交易税费等).

(三)"俞某虹"证券账户资金来源情况"俞某虹"证券账户于2018年5月24日转入资金13万元,5月25日转入资金370万元,累计转入资金383万元.
其中13万元系张某新、俞某虹自有资金;370万元系徐建峰安排其哥哥徐某军转入.

(四)徐建峰交易"海辰药业"情况明显异常"俞某虹"证券账户于2018年5月24日转入资金13万元,于5月25日转入资金370万元;2018年5月25日买入"海辰药业"7.
67万股,账户资金全部用于单向买入"海辰药业","俞某虹"证券账户新开账户后转入巨额资金,全仓买入单一股票,买入意愿强烈,交易品种单一,且与涉案内幕信息的形成与传递高度吻合.

以上事实,有相关当事人询问笔录、证券账户资料、银行账户资料、海辰药业董事会及监事会的会议通知、议案、会议记录、决议;深圳证券交易所资料等证据证明,足以认定.

我局认为,海辰药业肥东产业基地以及基金回购项目属于海辰药业重大投资行为,是法定内幕信息,徐建峰违反了2005年《证券法》第七十三条的规定,构成了2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节、社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:没收徐建峰内幕交易的违法所得49,238元,并处罚款147,714元.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.

湖南证监局2020年8月25日湖南监管局行政处罚决定书〔2020〕6号(唐文波)当事人:唐文波,男,1973年7月出生,住址:北京市西城区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对唐文波内幕交易湖南千山制药机械股份有限公司(以下简称千山药机)的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,应当事人唐文波要求,我局于2020年9月9日举行了听证会,听取了唐文波的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,唐文波存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程2017年起,千山药机的经营出现一系列问题,2018年千山药机更是因涉嫌信息披露违法违规被监管部门立案稽查,千山药机面临重大债务危机,持续经营出现困难.

2018年3月初,千山药机与中国长城资产管理股份有限公司湖南分公司(以下简称"长城资管湖南分公司")就千山药机债务重组进行会谈,双方表达了合作意向,2018年3月6日,双方就千山药机债务危机项目有关信息保密事宜签订了保密协议,长城资管湖南分公司副总经理沈某清在保密协议用印审批单上签字.

2018年6月7日,千山药机2017年年报披露.
2018年7月中旬,长城资管湖南分公司就千山药机项目开始进行预评估,预评估开始时间不晚于2018年7月19日,2018年8月2日得出预评估结论.
之后,长城资管湖南分公司开展了一系列实质性推进工作,经办人员向沈某清汇报了千山药机事宜.

2018年9月25日,长城资管湖南分公司对实质性重组解决千山药机债务危机项目进行立项,沈某清等人在审批程序上签字.

2018年9月30日,长城资管湖南分公司跟千山药机召开会议,并签署了《综合服务意向协议》,沈某清参加了会议.

2018年10月8日,千山药机发布了公告,公司股票于2018年10月8日开市起停牌.

2018年10月9日,千山药机发布"与中国长城资产管理股份有限公司湖南省分公司签署《综合服务意向协议》公告",称拟聘请长城资管湖南分公司作为重组的综合服务顾问,为千山药机化解债务危机提供一揽子综合服务.
同日,公司股票复牌.
千山药机股价复牌后连续3个交易日涨停.

综上所述,千山药机聘请长城资管湖南分公司为化解债务危机提供一揽子综合服务的信息,属于2005年《证券法》第七十五条第一款规定的内幕信息,内幕信息敏感期的起点不晚于2018年7月19日,终点为2018年10月8日.
沈某清为该内幕信息的法定知情人.

二、唐文波控制"唐文波""陈某"证券账户内幕交易"千山药机"的情况(一)唐文波在内幕信息敏感期内与沈某清存在联络唐文波基于业务联系认识沈某清,在上述内幕信息敏感期内,唐文波与沈某清共电话联系44次,其中,2018年8月电话联系17次,2018年9月电话联系27次.

(二)唐文波控制"陈某"账户交易"千山药机"陈某于2018年9月5日开立证券账户,唐文波系陈某的表姐夫,为账户的实际控制人.
在2018年8月15日至9月10日期间,陈某三方存管银行收到唐文波转入的资金共计240万元.

在内幕信息敏感期内,陈某账户主要交易"千山药机"一只股票,具体情况如下:2018年9月13日买入228,000股,成交金额978,120元;2018年9月14日买入353,400股,成交金额1,446,886.
92元;2018年10月11日卖出581,400股,成交金额3,032,329元.
经深圳证券交易所计算,获利603,307.
43元.

(三)唐文波利用"唐文波"账户交易"千山药机"唐文波于2009年1月22日开立普通账户,于2011年8月2日开立融资融券资金账户,两个账户的实际控制人为唐文波.
唐文波购买千山药机股票的资金主要是700万的项目合作资金和融资融券账户的资金.

在内幕信息敏感期间,唐文波普通账户仅交易"千山药机"一只股票,交易频繁,自2018年9月4日开始,累计买入4,249,300股,成交金额17,240,757.
96元;自2018年9月7日开始,累计卖出2,336,400股,成交金额10,180,385.
62元.
在内幕信息敏感期结束后,2018年10月11日,唐文波卖出1,900,000股千山药机,仅剩余12,900股.
经深圳证券交易所计算,获利3,019,135.
51元.

综上,唐文波控制"陈某""唐文波"证券账户内幕交易"千山药机"股票合计获利3,622,442.
94元.

以上事实,有相关工商登记资料、当事人询问笔录、证券账户资料、银行账户资料、通讯记录资料等证据证明,足以认定.

我局认为,上述千山药机聘请长城资管湖南分公司为化解债务危机提供一揽子综合服务的信息属于法定内幕消息,唐文波的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条的规定,构成了2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

唐文波在调查以及听证阶段提出申辩意见如下:第一,当事人与内幕信息知情人沈某清联系具有合理性,从未获知千山药机内幕信息;第二,当事人交易"千山药机"股票的行为完全符合其选股逻辑和交易逻辑,与内幕交易行为明显不相符.

经复核,我局认为:第一,在内幕信息敏感期内,唐文波与沈某清共电话联系44次,频繁联系.
第二,唐文波交易"千山药机"股票行为异常特征明显,其买入千山药机股票没有正当的理由或者正当的信息来源.
首先,唐文波控制的陈某证券账户于2018年9月5日开立,2018年8月15日至9月10日,唐文波向陈某银行账户转入240万元资金,集中买入千山药机股票,交易股票单一.
陈某证券账户的开户时间,资金转入时间,股票买入时点与内幕信息形成过程高度吻合.
其次,唐文波证券账户在2018年9月4日至9月28日期间,频繁交易千山药机,短时间内持仓呈倍数增长.
截至2018年9月28日收盘,合计持有"千山药机"市值占唐文波及陈某证券账户资产的66.
57%.
充分表明唐文波对千山药机的买入意图坚决,确定性极高,且转入资金、买入时间与内幕信息形成过程高度吻合.

综上,我局对唐文波的申辩意见不予采纳.
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对唐文波没收违法所得3,622,442.
94元,并处以10,867,328.
82元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.

湖南证监局2020年12月4日湖北监管局行政处罚决定书〔2020〕4号(周槿浩、周明、费乐琴)当事人:周槿浩,男,1976年5月出生,住址江苏省宜兴市宜城街道.
周明,男,1981年10月出生,住址江苏省宜兴市宜城街道.
费乐琴,女,1985年10月出生,住址江苏省宜兴市和桥镇.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对周槿浩泄露内幕信息及周明、费乐琴内幕交易"楚江新材"的违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人周槿浩、周明、费乐琴均未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,周槿浩、周明、费乐琴违法事实如下:一、内幕信息形成及公开过程楚江新材系深圳交易所上市公司.
出于产业升级需要,自2017年开始,楚江新材董事长姜某安排公司副总裁兼董事会秘书王某寻找并购标的,以提升公司在碳纤维产业链上的竞争力.
经了解后,楚江新材将江苏天鸟高新技术股份有限公司(以下简称江苏天鸟)作为其并购标的.

2017年7月至2018年2月期间,楚江新材与江苏天鸟多次互相考察走访.
2017年7月、9月,姜某、王某以及楚江新材项目经理吴某富、钱某等人先后2次走访江苏天鸟了解情况,洽谈合作.
2018年1月2日,江苏天鸟董事长兼总经理缪某良、总经理助理曹某玉夫妇二人也前往安徽考察走访楚江新材.
2018年2月5日,王某、吴某富去江苏天鸟拜年,并提出了楚江新材并购湖南顶立科技有限公司的重组合作模式.

2018年4月12日,缪某良、曹某玉夫妇再次到安徽芜湖市拜访楚江新材,并在晚饭席间双方谈到并购重组事项,缪、曹二人请求楚江新材拿出具体的方案.

2018年5月4日,王某、钱某赴江苏天鸟,提供了初步重组方案,合作方式拟定为发行股份购买资产.

2018年6月6日,楚江新材与缪某良、曹某玉夫妇达成一致意见后,在江苏省宜兴市签订了《合作意向协议书》.

2018年6月7日,楚江新材发布公告并于当日起停牌.
公告称拟发行股份或发行股份和支付现金相结合的方式购买江苏天鸟90%股权.

楚江新材上述购买江苏天鸟90%股权的事项,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第二项规定的重大事项,公开前属于内幕信息.
内幕信息形成时间不晚于2018年4月12日,于2018年6月7日公开.

周槿浩作为江苏天鸟外聘财务顾问,参与上述重组事项,具有履职便利和信息优势.
周槿浩于2018年5月18日自曹某玉处获知公司名称以首字母代替的重组方案,进而知悉上述内幕信息.

二、周明内幕交易"楚江新材"(一)周明与周槿浩联络接触情况周明系周槿浩表弟.
经查,在内幕信息敏感期内,周明与周槿浩存在联络接触和见面.

(二)账户交易情况在内幕信息敏感期内,周明控制其父亲周某平、母亲周某英、岳母孙某华及周明自己的4个证券账户,自5月23日起至6月4日,累计买入"楚江新材"1,100,405股,累计买入金额7,365,570.
34元,截止我局调查日无卖出.
具体如下:1.
"周某平"账户交易情况"周某平"账户开立于2018年1月30日,资金账户6666****9544,股东代码024****431.
2018年5月23日至5月31日,该账户累计买入"楚江新材"36,000股,累计买入金额250,061元,截止调查日无卖出.
经计算,该账户盈利-29,346.
12元.
该账户为周明控制,买入资金为账户存量资金及周明银行账户转入资金,使用周明手机(号码为139****9862)下单.

2.
"周某英"账户交易情况"周某英"账户开立于2007年8月30日,资金账户39****82,股东代码011****160.
该账户2018年5月23日、6月4日分两次累计买入"楚江新材"24,300股,买入金额164,891元,截止调查日无卖出.
经计算,该账户盈利-17,322.
44元.
该账户为周明控制,买入资金来源于账户存量资金,使用周明手机(号码为139****9862)下单.

3.
"孙某华"账户交易情况"孙某华"账户开立于2015年3月16日,资金账户6666****8345,股东代码A77****106、016****782.
自2018年5月28日至6月4日,该账户累计买入"楚江新材"1,016,805股,买入金额6,798,003.
34元,截止调查日无卖出.
经计算,该账户盈利-1,564,695.
85元.
该账户为周明控制,买入资金来源于孙某华,使用周明手机(号码为139****9862)下单.

4.
"周明"账户交易情况"周明"账户开立于2015年4月16日,资金账户为6666****0750,股东代码A81****333、016****665.
2018年6月4日该账户买入"楚江新材"23,300股,买入金额152,615元,截止调查日无卖出.
经计算,该账户盈利-10,636.
62.
该账户为周明本人控制,买入资金为账户存量资金,使用周明手机(号码为139****9862)下单.

(三)账户交易明显异常一是账户买入时间与内幕信息知情人接触时间高度一致.
周明于2018年5月23日前曾与周槿浩见面,随即自5月23日起至6月4日,控制自己、父母及岳母4个账户大笔单一买入"楚江新材".
买入时间与周明接触内幕信息知情人时间高度一致.

二是账户资金变化与内幕信息传递高度关联.
经查,除账户自有资金外,剩余资金流转中,4个账户交易量最大的"孙某华"账户于2018年5月28日存入资金680,000元全部买入"楚江新材";"周某平"账户于2018年5月25日、5月31日转入100,000元并全部买入"楚江新材".
上述账户转入大额资金并买入涉案股票时间与内幕信息传递时间高度关联.

三是买入行为与交易习惯明显背离.
上述4个账户存在交易资金突然放大、集中买入同一只股票、持股周期突变等情形,交易风格明显异于账户以往操作风格,且账户由同一人控制下单,在内幕信息敏感期内突击使用大笔资金买入同一只股票,交易行为异常,内幕交易特征明显.

三、费乐琴内幕交易"楚江新材"(一)周槿浩向费乐琴泄露内幕信息费乐琴系周槿浩朋友.
经查,2018年5月下旬,费乐琴让周槿浩为其推荐股票,周槿浩向费乐琴推荐购买"楚江新材",并告知费乐琴江新材即将与江苏天鸟进行重组事项.

(二)费乐琴账户交易情况"费乐琴"账户于2018年5月24日开立,资金账户438****203,股东代码A29****128、024****191.
该账户自2018年5月30日、6月5日分两次账户累计买入"楚江新材"61,200股,买入金额399,656元,截止我局调查日无卖出.
经计算,该账户盈利-43,236.
45元.
该账户为费乐琴控制,账户资金来源于自有资金以及向朋友借款,使用费乐琴自周槿浩借来的笔记本电脑下单.

(三)账户交易明显异常"费乐琴"账户于2018年5月24日开立,随即于2018年5月30日起,累计单向单一买入"楚江新材",买入占比和持股占比均为100%.
账户开户时间、交易时间与内幕信息敏感期及费乐琴获悉内幕信息时间高度吻合,交易集中度高,交易行为异常,内幕交易特征明显.

以上事实,有相关公告、证券账户开户和交易资料、银行流水资料、询问笔录、情况说明等证据证明,足以认定.

周槿浩上述行为,违反了2005年《证券法》第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述违法行为.

周明、费乐琴上述行为,违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成了2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:一、对周槿浩处以15万元的罚款;二、对周明处以30万元的罚款;三、对费乐琴处以5万元的罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会(财政汇缴专户),开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和湖北证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

湖北证监局2020年11月2日湖北监管局行政处罚决定书〔2020〕6号(孙泽军)当事人:孙泽军,男,1968年6月出生,住所:长沙市芙蓉区.
依据2005年《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对孙泽军内幕交易"斯太尔"的违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,应当事人的要求举行了听证会,听取了其代理人的陈述申辩意见.
本案现已调查、审理终结.

经查明,孙泽军的违法事实如下:一、内幕信息的形成与公开过程2016年12月底,长沙泽洺创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称长沙泽洺)、珠海润霖创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称珠海润霖,当时名为长沙泽瑞)、宁波贝鑫股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称宁波贝鑫)、宁波理瑞股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称宁波理瑞)等四家机构(以下统一简称珠海润霖等四家机构)持有的斯太尔股权已过限售期,开始考虑退出事宜.

2017年12月25日,宁波理瑞委派代表许某通知珠海润霖等四家机构的委派代表,表示已经找到一家有意收购斯太尔股权的公司,要求一起前往北京开会商量相关事宜.

2017年12月26日,宁波理瑞委派代表许某、珠海润霖委派代表江某明、宁波贝鑫委派代表傅某、长沙泽洺委派代表郭某伟等人在北京仰山公园开会商议,达成基本意向,即以9.
5元/股左右的价格,向成都众诚泰业科技有限公司(以下简称众诚泰业)转让股权.

2017年12月28日,许斌致电众诚泰业总经理周某平,邀请其到仰山公园水吧楼当面商谈股权转让事宜,周某平表示同意.

2017年12月29日,珠海润霖召开全体合伙人会议,会议一致决议授权湖南瑞庆(江某明控制的公司,珠海润霖合伙人)与意向方协商,以不低于8.
5元/股的价格转让不少于40,000,000股斯太尔股票,合伙人会议由隆某勇主持.

同日晚间,众诚泰业的谈判代表周某平和张某与珠海润霖等四家机构委派代表许某、傅某、江某明等,就购买股权的细节展开谈判,初步达成了由众诚泰业收购4家股东所持有的斯太尔股权,价格9.
5元/股.

2018年1月4日,周某平和张某再次与许某等人谈判,就相关收购细节问题达成一致后,众诚泰业与珠海润霖等四家机构分别签订了股权转让意向书.

2018年1月4日晚,珠海润霖等四家机构将与众诚泰业新签订的股权转让意向书等文件以电子邮件的形式发送至斯太尔证券事务代表冯某飞的邮箱.

2018年1月6日,斯太尔发布《关于5%以上股东解除前次股权转让协议暨重新签署股权转让意向书的公告》,公告称,公司分别收到珠海润霖等股东分别与成都众诚泰业签署的《股权转让意向书》等文件,本次协议转让交易涉及斯太尔股份数量共计197,875,260股(其中珠海润霖拟转让41,500,000股).

我局认为,珠海润霖与成都众诚泰业签署的《股权转让意向书》涉及的股份,超过了上市公司总股本(788,000,000股)的5%,构成了2005年修订的《证券法》(以下简称2005年《证券法》)第六十七条第二款第八项规定的"持有公司百分之五以上股份的股东……,其持有股份……发生较大变化",为内幕信息.
上述内幕信息不晚于2017年12月29日形成,2018年1月6日公告后,内幕信息无法对股票价格产生影响.
内幕信息敏感期为2017年12月29日至2018年1月5日.
孙泽军在2017年12月29日珠海润霖召开全体合伙人会议决议上签字,为内幕信息知情人.

二、孙泽军所控制账户内幕交易"斯太尔"情况孙泽军在公司使用自己的办公电脑(MAC地址74E50B3CE3A9),通过自己在方正证券股份有限公司长沙留芳岭营业部申请的证券账户(资金账户为21036519,深市股东代码为0035109115,沪市股东代码为A314532892)下单交易斯太尔股票.
在内幕信息敏感期内(2018年1月2日)交易"斯太尔"275,500股,买入金额1,605,101.
00元,公司公告后共卖出275,500股,卖出金额1,909,102.
35元,扣除税费后实际获利300,335.
14元.

上述事实,有询问笔录、证券账户和银行账户基本资料及交易记录、证券交易所统计数据、相关公告等证据证明,足以认定.

孙泽军上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成了2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

当事人孙泽军在听证会中提出:1.
其不是《证券法》规定的内幕信息知情人,对内幕信息并不知情;2.
其股票交易行为系其妻子叶某萍操作账户进行的正常股票交易行为,与内幕信息无关;3.
其与妻子叶某萍不具有内幕交易的意图.

针对孙泽军的申辩意见,经复核,我局认为:1.
孙泽军通过参加珠海润霖创业投资合伙企业2017年12月29日的会议,获知内幕信息.
即使会议尚未明确意向方,但不低于8.
5元/股的价格转让不少于40,000,000斯太尔股票,超过了上市公司总股本的5%,已经构成了法定的内幕信息标准.
其后意向方是否变化,转让价格和股份在授权范围内的调整以及是否成功等都不会实质性改变内幕信息已经形成的事实,因此,孙泽军为内幕信息知情人,知悉相关内幕信息.
2.
孙泽军所主张的系其妻子叶某萍操作账户进行的股票交易行为,与其曾有的陈述不一致,且无相关客观证据支持,不予采纳;3.
孙泽军为内幕信息知情人,在内幕信息敏感期内交易"斯太尔"股票,即为法律禁止行为,其主观意图不影响对其内幕交易的认定.

根据孙泽军违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局拟决定:没收孙泽军违法所得300,335.
14元,并处以901,005.
42元的罚款.

当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和湖北证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

湖北证监局2020年11月2日湖北监管局行政处罚决定书〔2020〕7号(朱晓红)当事人:朱晓红,女,1971年1月出生,住址:杭州市江干区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对朱晓红内幕交易斯太尔动力股份有限公司(以下简称斯太尔)股票的违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人朱晓红未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,朱晓红违法事实如下:一、内幕信息的形成与公开过程2012年至2013年期间,宁波贝鑫股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称宁波贝鑫)、长沙泽洺创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称长沙泽洺)、珠海润霖创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称珠海润霖)、宁波理瑞股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称宁波理瑞)等四家机构(以下统一简称宁波贝鑫等四家机构),通过斯太尔(当时名为湖北博盈投资股份有限公司)定向增发的方式成为公司股东.

2016年12月底,宁波贝鑫等四家机构持有的斯太尔股权已过限售期,开始考虑退出事宜.

2017年12月25日,宁波理瑞委派代表许某通知宁波贝鑫等四家机构的委派代表,表示已经找到一家有意收购斯太尔股权的公司,要求一起前往北京开会商量相关事宜.

2017年12月26日,宁波理瑞委派代表许某、珠海润霖委派代表江某明、宁波贝鑫委派代表傅某、长沙泽洺委派代表郭某伟等人在北京仰山公园开会商议,达成基本意向,即以9.
5元/股左右的价格,向成都众诚泰业科技有限公司(以下简称众诚泰业)转让股权.

2017年12月28日,许某致电众诚泰业总经理周某平,邀请其到仰山公园水吧楼当面商谈股权转让事宜,周某平表示同意.

2017年12月29日,众诚泰业的谈判代表周某平和张某与宁波贝鑫等四家机构委派代表许某、傅某、江某明等,就购买股权的细节展开谈判,初步达成了由众诚泰业收购4家股东所持有的斯太尔股权,价格9.
5元/股.

2018年1月4日,周某平和张某再次与许斌等人谈判,就相关收购细节问题达成一致后,众诚泰业与宁波贝鑫等四家机构分别签订了股权转让意向书.

在上述谈判期间,宁波贝鑫方委派代表傅某将谈判进展情况实时告知了宁波贝鑫另一名委派代表朱晓红,朱晓红也于1月4日当天在股权转让意向书上签章.

2018年1月4日晚,宁波贝鑫等四家机构将与众诚泰业签订的股权转让意向书等文件以电子邮件的形式发送至斯太尔证券事务代表冯某飞的邮箱.

2018年1月6日,斯太尔发布《关于5%以上股东解除前次股权转让协议暨重新签署股权转让意向书的公告》,公告称,公司分别收到宁波贝鑫等四家股东分别与成都众诚泰业签署的《股权转让意向书》等文件,本次协议转让交易涉及斯太尔股份数量共计197,875,260股(其中长沙泽洺拟转让73,375,260股、珠海润霖拟转让41,500,000股、宁波贝鑫拟转让43,000,000股、宁波理瑞拟转让40,000,000股).

我局认为,宁波贝鑫等四家机构与成都众诚泰业签署的《股权转让意向书》涉及的股份,占公司总股本的25.
1%,构成了2005年《证券法》第七十五条第二款第三项规定的"公司股权结构的重大变化",在公开前为内幕信息.
上述内幕信息不晚于2017年12月29日形成,2018年1月6日公告后,内幕信息无法对股票价格产生影响.
内幕信息敏感期为2017年12月29日至2018年1月5日.
同时,宁波贝鑫等四家机构虽然是分别与成都众诚泰业签署的《股权转让意向书》,但上述4家机构共同参与了股权转让事宜的谈判,对向众诚泰业合计转让25.
1%股权事宜知悉,朱晓红为内幕信息知情人.

二、朱晓红所控制账户内幕交易"斯太尔"情况朱晓红利用"王某英"账户(资金账户为1000****3312,深市股东代码为015****725,沪市股东代码A39****689)在内幕信息敏感期内交易"斯太尔"40,000股,买入金额242,320.
00元,资金来源为其账户自有资金.
公司公告后共卖出40,000股,卖出金额277,106.
00元,扣除税费后实际获利34,301.
12元.

经查,王某英为朱晓红介绍前往营业部开户,王某英与朱晓红两人相互认识.
"王某英"账户自2014年3月直至调查日,几乎均通过手机号188****2626进行委托下单,188****2626为朱晓红使用并控制的手机号.
"王某英"账户买入"斯太尔"的时间点,与朱晓红获知内幕信息的时间点一致.
朱晓红承认自己实际控制"王某英"账户.

上述事实,有询问笔录、证券账户和银行账户基本资料及交易记录、证券交易所统计数据、相关公告等证据证明,足以认定.

朱晓红上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成了2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.

根据朱晓红违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:没收朱晓红违法所得34,301.
12元,并处以102,903.
36元的罚款.

当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和湖北证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

湖北证监局2020年11月3日海南监管局行政处罚决定书〔2020〕2号(张佟)当事人:张佟,男,时任ST岩石董事长,地址:上海市浦东新区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,我局对张佟涉嫌内幕交易、短线交易上海岩石企业发展股份有限公司(现已更名为上海贵酒股份有限公司,以下简称ST岩石)股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应当事人张佟的申请,我局举行了听证会,听取了张佟的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,张佟存在以下违法事实:一、张佟内幕交易ST岩石股票的情况(一)内幕信息形成过程及张佟知悉内幕信息情况.
2019年5月中旬,为提高控股股东的持股比例,ST岩石实际控制人韩某召集时任董事长张佟、董事会秘书姜某芳等人开会,讨论拟回购2%左右的ST岩石公司股份.

5月16日上午,张佟与东兴证券股份有限公司(以下简称东兴证券)投资银行总部董事总经理毛某列等人讨论股份回购事宜.
ST岩石拟聘请东兴证券做回购股份事项的财务顾问,并要求东兴证券尽快拿出回购股份事项具体方案及时间表.
5月17日,姜某芳收到毛某列通过微信发送的回购事项具体方案及时间表,并转发给张佟.
此后,张佟、姜某芳与毛某列就回购价格等具体事项进行沟通并形成回购股份预案初稿.

6月17日,ST岩石以通讯表决方式召开第八届董事会第16次会议,审议回购股份事项,张佟参加会议.
6月18日,ST岩石发布《关于以集中竞价交易方式回购股份的预案公告》,ST岩石拟以不低于人民币4000万元且不超过人民币7000万元的股东借款以集中竞价交易方式回购公司部分股份.

ST岩石拟回购公司股份信息,属于2005年《证券法》第七十五条第二款第八项所述"国务院证券监督管理机构认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息",在信息公开前,为内幕信息.
该内幕信息不晚于2019年5月16日形成,公开于2019年6月18日.

张佟作为ST岩石时任董事长,参与了回购股份事项的讨论、决策和信息披露,是内幕信息的知情人,知悉内幕信息的时间不晚于2019年5月16日.

(二)张佟控制"张某霞"账户实施内幕交易情况.
"张某霞"证券账户于2019年5月23日开立于国泰君安证券河南焦作塔南路营业部.
该账户由张佟本人实际控制和操作,交易资金来源于张佟及其配偶唐某霞招商银行账户,系张佟和唐某霞家庭共有财产,资金经张佟岳母张某月招商银行账户转入"张某霞"证券账户对应的中国银行三方存管账户.

内幕信息公开前,张佟使用其本人号码为137*****285的手机,控制"张某霞"证券账户于2019年6月14日至17日,共买入"ST岩石"221,600股,成交金额1,722,098元.
在内幕信息公开次日即6月19日全部卖出,成交金额1,832,514元,共获利107,446.
01元.

二、张佟短线交易ST岩石股票的情况张佟作为时任ST岩石董事长,控制"张某霞"证券账户于2019年7月11日、7月12日共买入"ST岩石"121,500股,成交金额998,999元,7月17日、7月19日、7月23日分55笔全部卖出;8月6日买入"ST岩石"59,700股,成交金额533,429元,8月16日全部卖出,上述交易共获利118,729.
56元.

以上事实,有ST岩石情况说明、公告文件,相关人员询问笔录、证券账户资料、银行账户资料、银行账户资金流水、电子邮件、微信记录及证券交易所计算数据等证据证明,足以认定.

我局认为,张佟在内幕信息敏感期内买卖ST岩石股票的行为,违反了2005年《证券法》第七十三条和第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.
张佟于2019年7月11日至8月16日期间,多次交易ST岩石股票行为,违反了2005年《证券法》第四十七条第一款的规定,构成2005年《证券法》第一百九十五条所述的短线交易行为.

在听证过程中,张佟提出如下申辩意见:第一,《行政处罚事先告知书》对2019年6月14日至6月19日内幕交易盈利金额的计算与其理解不一致;第二,鉴于其积极配合调查、承认错误态度诚恳、努力降低事态影响,以及家庭负担重等因素,请求我局对其内幕交易行为的量罚由"没一罚二"降低为"没一罚一".

我局认为:第一,本案根据证券交易所提供的客观交易数据对当事人的违法所得进行计算,符合中国证监会及我局一贯的执法标准,并无不妥.

第二,张佟作为法定内幕信息知情人,借用他人证券账户规避监管,利用内幕信息进行内幕交易,违背了董事的忠实勤勉义务,知法犯法,且内幕交易金额较大,还存在多次短线交易获利情况.
我局根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,对其内幕交易行为作出"没一罚二"的行政处罚,已充分考虑到其配合调查、承认违法行为、认错悔过等情况,符合过罚相当原则.
而当事人所称家庭负担重、可能无力承担过重的资金支付压力等情况并不构成对其从轻、减轻或免除处罚的法定事由,不予采纳.

综上,我局对当事人的陈述申辩意见不予采纳.
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,我局决定:一、对张佟内幕交易行为,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,没收其违法所得107,446.
01元,并处以214,892.
02元罚款.

二、对张佟短线交易行为,依据2005年《证券法》第一百九十五条的规定,给予警告,并处以3万元罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

海南证监局2020年8月14日云南监管局行政处罚决定书〔2020〕1号(陆叶)当事人:陆叶,男,1977年7月2日出生,住址:上海市崇明县港沿镇富强村富东409号.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对陆叶涉嫌内幕交易八菱科技股份有限公司(以下简称八菱科技)股票行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应当事人陆叶的要求于2020年8月3日举行了听证会,听取了陆叶及其代理人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.
经查明,陆叶存在以下违法事实:一、内幕信息的形成及公开过程2018年11月初,八菱科技财务总监黄某田主动联系中间人李某,希望寻找合适对手方收购八菱科技5%以上的个别股东持有的股权,价格参照之前南京红太阳拟收购八菱科技股权的价格(20元每股).

2018年11月17日,李某告知顾某迹有关八菱科技股权拟转让事项(7%的股权转让,转让价格20元、已公告的红太阳收购信息、员工持股计划等),让顾某过考虑是否收购上述股权.
2018年12月3日,顾某迹通知李某称其决定收购八菱科技股权,李某联系了黄某田,黄某田回复可以签约.

2018年12月4日20点43分,李某通过微信告知顾某过,让顾某边"周四(12月6日)到南宁签约",之后顾某违与其聘请的律师确定了12月6日上海飞南宁的航班.
2018年12月6日上午,顾某边从上海飞到南宁到八菱科技公司与黄某强见面,陆某委托黄某强一并谈判,条件和黄某强一样就可以达成转让协议.
顾某迹与黄某强就价格和转让金的付款方式谈妥后,12月6日下午顾某迪与黄某强、陆某分别签署了股权转让.
2018年12月6日晚间,八菱科技对上述股权转让事项进行了公告,公司股票未停牌.
2019年3月29日,因股权转让款未能如期支付,顾某迹与黄某强、陆某分别签署了股权转让协议之终止协议,本次股权转让终止.

八菱科技公司持股5%以上股东签署股权转让协议暨权益变动的事项属于2005年《证券法》第六十七条第二款第八项所列重大事件,为2005年《证券法》第七十五条第二款第一项、第三项规定的内幕信息.
该内幕信息形成不晚于2018年11月17日,公开于2018年12月6日.
顾某过作为股权受让方,参与洽谈、沟通、联系,属于2005年《证券法》第七十四条第七项规定的内幕信息知情人,知悉时间不晚于2018年11月17日.
二、陆叶内幕交易"八菱科技"情况(内幕信息敏感期内陆叶与内幕信息知情人有通话联络陆叶与内幕信息知情人、股权转让受让方顾某过是老乡、朋友关系,2008年左右就认识,一直保持联系,平时一起买彩票、赌球,主要通过电话联系,偶尔见面,陆叶妻子与顾某过也认识.
2018年11月至2019年3月两人均有电话通讯联络,且2014年以来两人之间存在多次资金往来.
在内幕信息敏感期内,2018年12月4日21点12分,顾某过手机13061616487主叫陆叶手机18217728816.
(陆叶利用其控制的"陆某"账户交易"八菱科技"陆叶于2018年12月4日21点12分与顾某过通话后,12月5日利用其控制的哥哥"陆某"的账户连续单向买入八菱科技488,300股,买入金额7,427,076元,12月13日全部卖出八菱科技488,300股,卖出金额10,861,457.
12元,获利3,419,861.
96元.
交易资金小部分来源于陆叶自有资金,大部分来源于向第三方借贷的资金.
(陆叶交易"八菱科技"行为明显异常一是陆叶交易行为与内幕信息形成过程高度吻合、与知情人通话时间高度吻合.
本次股权转让事项的内幕信息不晚于2018年11月17日形成,八菱科技于12月6日晚间披露了本次股权转让的相关信息,内幕信息敏感期为2018年11月17日至12月6日.
12月4日21点12分,顾某过手机13061616487主叫陆叶手机18217728816约46秒,12月5日,陆叶操作"陆某"证券账户连续单向买入八菱科技股票,买入占比为100%,持股占比为100%.

二是存在新开户、转入资金后不交易其他股票、等待时机交易八菱科技的情况.
2018年11月17日内幕信息形成后,11月21日,陆某开立普通证券账户,之后将该账户交陆叶控制并使用,11月23日至11月29日转入资金合计16,500,000元,资金转入后未交易任何股票或证券;11月26日开立"陆某"信用证券账户,11月29日陆某普通证券账户里的16,500,000元转入信用账户,之后11月29日、11月30日、12月3日、12月4日这个四个交易日未交易任何股票或证券.
陆叶使用"陆某"账户在内幕信息确定后第一个交易日(12月5日)大额买入八菱科技股票,成交金额巨大,转入资金等待时机买入八菱科技的行为明显.

三是陆叶对其异常交易行为没有正当、合理的解释.
陆叶在询问笔录中承认操作"陆某"证券账户交易八菱科技的事实,并称买八菱科技股票之前看到公告说公司有收购事项,当时好像是南京红太阳要以20块钱收购八菱科技股票,12月5日看到八菱科技股价十多块钱就买了.
该理由不足以解释异常交易行为.

上述违法事实,有八菱科技相关公告和文件、证券和银行账户资料、银行账户流水、交易记录、通讯记录、微信记录、交易所计算数据以及相关人员询问笔录等证据证明,足以认定.

我局认为,陆叶与内幕信息知情人顾某过在内幕信息敏感期内有通话联络,交易"八菱科技"行为明显异常,与内幕信息高度吻合,且不能作出合理说明或者提供证据排除其利用内幕信息.
陆叶上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为.
陆叶及其代理人在书面陈述申辩材料及听证过程中提出如下申辩意见:其一,陆叶交易"八菱科技"的行为不存在异常性,符合其以往交易习惯.
其二,陆叶交易"八菱科技"有合理理由,与内幕信息无关.
其三,当事人认为处罚幅度不合适,请求从轻处罚.

经复核,我局认为:其本案中,2018年12月4日20点43分,内幕信息知情人顾某违收到微信通知,确定将于12月6日签订股权转让协议,随后21点12分电话联系陆叶.
12月5日,陆叶操作"陆某"证券账户连续单向大额买入"八菱科技".
陆叶交易"八菱科技"的时点、内幕信息形成发展时点以及与内幕信息知情人联络时点高度吻合,交易行为明显异常.
其陆叶关于依靠公司公告信息独立判断买入"八菱科技"的理由,不能合理解释其利用他人新开立证券账户、大笔转入资金、交易时间与内幕信息形成及陆叶与内幕信息知情人通话联络时间高度吻合等明显异常情形.
陆叶未能作出合理说明或者提供证据排除其利用内幕信息交易"八菱科技".

其三,处罚幅度综合考量了陆叶配合程度、非法获利金额、社会危害程度等多种因素,本案也没有法定从轻或减轻处罚情节.
陆叶及其代理人提出的从轻处罚申辩意见于法无据.

综上,我局对当事人上述申辩意见不予采纳.
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:没收陆叶违法所得3,419,861.
96元,并处以10,259,585.
88元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和云南证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

云南证监局2020年8月26日宁夏监管局行政处罚决定书〔2020〕1号(王朝)当事人:王朝,男,1958年6月出生,住址:西安市雁塔区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对王朝内幕交易江苏金通灵流体机械科技股份有限公司(以下简称金通灵)股票案进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应当事人的要求,我局举行了听证,听取了当事人及其代理人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:一、内幕信息的形成与公开过程2018年10月,金通灵控股股东、实际控制人季某及一致行动人季某东所持上市公司股份100%质押,出现流动性困难,开始筹划转让上市公司股权.
季某通过金通灵上海办事处联系到恒泰华盛资产管理有限公司(以下简称恒泰华盛)郝某等人,郝某联系了陕西金资基金管理有限公司(以下简称陕金资)总经理万某.
后陕金资、陕西金融资产管理股份有限公司(陕金资控股股东,以下简称陕金融)与金通灵相互进行了解、商谈,但未能对转让股权事项取得一致意见.

2018年11月12日,万某等人到中陕核工业集团公司(陕金融股东,以下简称中陕核)商谈业务,向中陕核时任总会计师范某提到金通灵控股股东转让股权一事,有意由中陕核出资成立基金,通过基金收购金通灵控股权.

2018年11月14日,范某、中陕核金融发展部部长哈某新等人与中陕核下属投资公司相关人员讨论收购金通灵控股权事宜,形成可以推进的意见.

2018年11月20日,金通灵、中陕核、陕金资、恒泰华盛相关人员在中陕核会谈,签订《关于江苏金通灵流体机械科技股份有限公司股权转让事宜之保密协议》,并对合作达成一致意见.
参与会谈的有中陕核董事长张某成、万某、哈某新、季某、郝某等人.

2018年11月21日,中陕核召开党委会专题研究收购金通灵股权立项问题,会议同意对收购金通灵股权事宜立项,要求尽快签署框架协议并开展相关工作.
参会人员有张某成、哈某新等人.

2018年11月27日,中陕核召开董事会,同意与金通灵签署框架协议,并同期开展尽职调查等.

2018年11月28日,金通灵、中陕核、陕金资相关人员在金通灵会谈,商定并签署《框架协议》.
参加人员有金通灵季某、季某东等人,中陕核张某成、范某、哈某新等人,陕金资万某等人,恒泰华盛郝某等人,以及陕西省国资委、陕金融相关人员.

2018年11月29日,金通灵发布《关于公司控股股东、实际控制人签署框架协议暨实际控制人拟发生变更的提示性公告》,披露金通灵控股股东、实际控制人季某、季某东与陕金资、中陕核签订了《框架协议》,交易完成后金通灵的实际控制人将变更为陕西省国资委.

框架协议公告后,南通市政府安排南通产业控股集团有限公司(以下简称南通产控)介入.
2018年12月14日,南通产控与金通灵签署《纾困暨投资协议》,当天金通灵向中陕核发函终止框架协议.
12月19日,金通灵对《纾困暨投资协议》进行了公告.

综上,金通灵实际控制人发生变更属于2005年《证券法》第六十七条第二款第(八)项的重大事件,在公开前,构成2005年《证券法》第七十五条第一款和第二款第(一)项规定的内幕信息.
内幕信息形成于2018年11月21日,公开于2018年11月29日.
哈某新作为上市公司股权收购方中陕核金融发展部部长,知悉并参与了股权收购过程,属于2005年《证券法》第七十四条第(七)项规定的内幕信息知情人.

二、王朝内幕交易"金通灵"相关情况(一)账户情况"王朝"证券账户于2015年6月5日在中信建投证券西安南大街营业部非现场开立,上海证券账户:A193XXXX10,深圳证券账户:017XXXX434,资金账户:38XXXX21.

(二)账户控制及资金划转情况"王朝"证券账户由本人控制,对应的三方存管银行为民生银行.
2018年11月23日14:34时,王朝通过网银转账从其本人光大银行账户转出130万元至第三方托管银行民生银行账户.
14:57时,王朝三方存管账户收到王朝表弟朱某转来的500万元还款,均为王朝自有资金.

(三)王朝与内幕信息知情人联络、接触的情况王朝时任陕西双威房地产开发有限公司董事、总经理,2017年与哈某新因工作相识.
王朝与哈某新在内幕信息敏感期内存在通话和短信联系,并会面1次.
其中,2018年11月21日通话1次.
11月23日imessage短信联系1次,经短信联系后双方中午在西安市新纪元海港大餐厅会面吃饭(消费时间显示为13:58时).

(四)"王朝"账户敏感期内交易"金通灵"情况2018年11月23日(周五)14:38时至14:58时,王朝使用本人账户,通过办公室电脑下单,分三笔买入"金通灵"703,868股,买入金额2,858,605.
08元.
11月26日(周一)10:43时至10:52时,王朝继续使用该账户,通过办公室电脑下单,分三笔买入"金通灵"684,900股,买入金额2,786,431.
90元.
内幕信息敏感期内,王朝共买入"金通灵"1,388,768股,成交金额5,645,036.
98元.
截至2019年3月7日,王朝已将持有的"金通灵"股票全部卖出.
经计算,涉案交易盈利869,506.
13元.

王朝在内幕信息形成、发展过程中及交易"金通灵"的关键节点与内幕信息知情人哈某新存在联络、会面,在与哈某新会面吃饭的当天中午后,转入资金重仓买入"金通灵".
王朝交易"金通灵"与内幕信息高度吻合,交易行为明显异常,且不能作出合理解释或提出证据排除内幕交易.

以上事实,有相关协议、会议记录、公告、证券账户资料、证券账户交易流水、涉案人员询问笔录、通讯记录等证据证明,足以认定.

我局认为,王朝的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

当事人及其代理人在其书面申辩材料以及听证过程中提出如下申辩意见:第一,王朝自始未获知任何关于金通灵的内幕消息.
第二,王朝买入行为发生在内幕信息形成之前,不构成内幕交易.
第三,王朝买入行为属于符合投资习惯的投资决策,不符合"交易活动与内幕信息高度吻合"认定标准.
第四,王朝买入行为获得的利润与内幕信息无关,不构成违法所得.
第五,王朝投资获利并非违法所得,调查期间积极配合,及时提供有关资料,应依法不予或从轻处罚.
综上,当事人请求免除或从轻处罚.

经复核,我局认为:第一,影响内幕信息形成的动议、筹划、决策或者执行人员,其动议、筹划、决策或者执行初始时间,应当认定为内幕信息的形成之时.
2018年11月21日中陕核召开党委会同意对收购金通灵股权立项,要求尽快签署框架协议并开展相关工作,已构成动议筹划,应认定为本案内幕信息形成之时.
第二,王朝在内幕信息敏感期内,在内幕信息形成、发展过程中及交易"金通灵"股票的关键节点,与内幕信息知情人哈某新存在联络、会面,相关交易行为明显异常,且无正当理由或者正当信息来源.
第三,违法所得是指通过内幕交易行为所获利益或者避免的损失.
内幕交易行为属于法律禁止的行为,因该证券交易行为所产生的收益,具有违法性,且该收益与内幕交易行为存在因果关系,应认定为违法所得.
第四,对王朝处罚决定的量罚幅度合理.
王朝积极配合监管部门调查工作,我局在量罚时已经予以考虑.
综上,我局对王朝及其代理人上述申辩意见不予采纳.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:没收王朝违法所得869,506.
13元,并处以869,506.
13元的罚款.

当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会(开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库),并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和宁夏证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

宁夏证监局2020年8月28日重庆监管局行政处罚决定书〔2020〕3号(王承刚)当事人:王承刚,男,1975年9月出生,住址:重庆市渝北区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对王承刚内幕交易重庆市迪马实业股份有限公司(以下简称迪马股份)股票一案进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人提出陈述和申辩意见,并要求听证.
据此,我局举行了听证会,听取了其陈述、申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程迪马股份为上海证券交易所上市公司,主营业务包括房地产开发和专用车制造两大板块.

2018年11月30日,东原房地产开发集团有限公司(迪马股份全资子公司,以下简称东原地产)通过召开"2019—2021结算利润规划专题汇报",明确了2018年东原地产结算利润调整后数据为10.
52亿元,参会人员初步确定2018年迪马股份实现净利润会较2017年迪马股份归属于上市公司股东的净利润6.
69亿元同比增长50%以上.
2019年1月26日,迪马股份发布《2018年度业绩预增公告》披露:预计2018年度实现归属于上市公司股东的净利润与上年同期相比,将增加33,470.
89万元—40,165.
07万元之间,同比增长50%—60%.

综上,迪马股份预计2018年度净利润与上年同期相比增长50%—60%的信息为2005年《证券法》第七十五条规定的内幕信息.
该内幕信息敏感期起点不晚于2018年11月30日,终点为2019年1月26日信息公开日.
迪马股份时任董事兼总裁杨某席不晚于2018年11月30日知悉本案内幕信息,为内幕信息知情人.

二、内幕交易迪马股份股票情况内幕信息敏感期内,王承刚与内幕信息知情人杨某席频繁电话联系.
2019年1月3日,王承刚突击开立证券账户,转入大额资金,在内幕信息敏感期内单一集中买入迪马股份股票.
2019年1月7日至25日,王承刚控制其本人和"刘某"证券账户单一集中买入迪马股份股票合计4,434,200股,并于内幕信息公开后全部卖出,获利20,846.
26元.
王承刚控制上述两个账户买入迪马股份股票的意愿坚决,交易时点与内幕信息形成及公开过程高度吻合,交易行为明显异常,且无正当理由或者正当信息来源.

以上违法事实,有证券账户资料、证券交易流水、银行账户资料、电脑MAC地址资料、询问笔录等证据证明,足以认定.

王承刚的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款相关规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述违法行为.

王承刚及其代理人在申辩材料及听证中提出:没有证据证明杨某席向王承刚泄露内幕信息,王承刚交易迪马股份股票具有正当合理理由,不属于异常交易;对《证券法》版本的引用有错误,应当引用2014年修正后的版本,而非2005年修订版本.
请求免予行政处罚.

经复核,我局认为,本案事实清楚,证据确实充分,法律适用适当.
其一,王承刚在内幕信息敏感期内与内幕信息知情人有联络接触,交易行为明显异常,且无合理解释.
经对王承刚陈述申辩意见和补充提供的证据进行进一步核查,认定不构成其交易迪马股份股票行为明显异常的合理解释.
其二,《中华人民共和国证券法》于2005年进行全面修订,自2006年1月1日起施行.
后续2013年和2014年修正了个别条款,但不涉及本案相关条款.
故本文书中"2005年修订的《中华人民共和国证券法》"即为"1998年12月29日第九届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过,根据2004年8月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第十一次会议《关于修改〈中华人民共和国证券法〉的决定》第一次修正,2005年10月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订,根据2013年6月29日第十二届全国人民代表大会常务委员会第三次会议《关于修改〈中华人民共和国文物保护法〉等十二部法律的决定》第二次修正,根据2014年8月31日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十次会议《关于修改等五部法律的决定》第三次修正的《中华人民共和国证券法》"的简称.
综上,对当事人的申辩意见不予采纳.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:没收违法所得20,846.
26元,并处以30万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库.
当事人还应将注有其名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和中国证券监督管理委员会重庆监管局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

重庆证监局2020年9月8日深圳监管局行政处罚决定书〔2020〕4号(王云珠)当事人:王云珠,女,1971年2月出生,住址:广东省佛山市顺德区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对王云珠内幕交易广东奥马电器股份有限公司(以下简称奥马电器或公司)股票行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未申请听证,但提交了书面陈述、申辩材料.
本案现已调查、审理终结.

经查明,王云珠存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程奥马电器主要从事冰箱制造、销售业务和金融科技业务,近年来该公司积极寻求参股金融机构.

2017年2月,公司负责人了解到长治银行有引进战略投资者需要,于当年2月26日、3月24日两次约见长治银行负责人,表示奥马电器愿意参与长治银行增资扩股.

2017年4月9日,长治银行召开2016年度股东大会,审议通过《关于2017年增资扩股方案(草案)的议案》,决定2017年进行增资扩股.
会后,长治银行向市场传递增资扩股的消息,并开始筛选增资扩股对象,其中包括奥马电器.

2017年4月14日,长治银行向奥马电器发送《招股说明书》,奥马电器按照《招股说明书》要求,提供公司相关材料.

2017年5月,长治银行、奥马电器负责人及双方高管人员在北京座谈,介绍各自业务;长治银行负责人及管理团队实地走访奥马电器.

2017年6月17日,长治银行初步确定奥马电器符合入股条件,向其发出《战略合作协议书(草稿)》,进一步沟通入股事宜.

2017年9月15日,长治银行召开股东大会,审议通过《关于山西证券股份有限公司等12家单位入股我行的议案》.

2017年9月18日,长治银行向奥马电器发出《股东资格初定入围通知书》,初步同意奥马电器投资4.
7817亿元,折合2.
277亿股,增资后奥马电器持股比例将达9.
9%.
同日,奥马电器召开董事会,审议通过了《关于拟参与长治银行股份有限公司增资扩股的议案》.
次日,奥马电器发布《关于拟参与长治银行股份有限公司增资扩股的公告》.

奥马电器参与长治银行增资扩股,总认购金额达47,817万元,占公司2016年末净资产的23.
24%,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第(二)项规定的重大投资行为,在信息公开前构成2005年《证券法》第七十五条第二款第(一)项所述的内幕信息.
内幕信息敏感期为2017年6月17日至2017年9月19日,公司董事会秘书何某琼于2017年6月20日收到奥马电器拟入股长治银行相关文件,其知悉内幕信息时间不晚于该时点.

二、王云珠交易"奥马电器""王云珠"证券账户于2015年6月18日开立于国泰君安证券股份有限公司顺德营业部,下挂两个股东账户,分别是沪A22XXXX392和深018XXXX201.

王云珠与王某云为夫妻关系,共同生活、关系密切,"王云珠"国泰君安证券账户资金属于夫妻共同财产,二人利益关系一致.
在内幕信息敏感期内,王某云与内幕信息知情人何某琼于2017年6月26日17:35通话7分钟11秒.
"王云珠"国泰君安证券账户开立后空置两年,直至2017年7月6日才开始转入资金交易股票.
2017年7月6日至7月12日,该账户转入5,173,700元,2017年7月7日开始买入"奥马电器",内幕信息敏感期内共买入26.
78万股,买入金额为5,124,572.
2元,占该账户转入资金的99%.
截至2019年12月20日,该账户持有的"奥马电器"全部卖出,卖出金额3,075,933.
48元,扣除交易费用,实际亏损2,037,417.
4元.

王云珠称,其在2017年7月7日、7月12日大量买入"奥马电器"是因为正好有一笔银行的理财资金到期,因"奥马电器"跌得较多,决定转到证券账户买入"奥马电器".

经查,王云珠所称理财资金"光大银行定活宝",可以随时赎回使用.
王云珠配偶王某云在内幕信息敏感期内与内幕信息知情人存在通讯联络,"王云珠"国泰君安证券账户长期空置,转入大量资金开始交易即集中买入"奥马电器",买入态度坚决;账户资金变化时间、买入"奥马电器"时间与内幕信息形成时间基本一致,其证券交易活动与内幕信息高度吻合,且不能提供合理说明或者提供证据排除其存在利用内幕信息从事该交易活动.

上述违法事实,有相关公告、询问笔录、通讯记录、涉案证券账户开户资料、交易流水、资金划转记录、交易所计算数据等证据证明,足以认定.

我局认为,王云珠的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

王云珠在其申辩材料中提出以下申辩意见:第一,根据2019年修订的《证券法》(以下简称2019年《证券法》)第八十条第二款第(二)项,涉案投资行为不具有重大性,应当按照从旧兼从轻的原则适用该条规定.
第二,2017年6月17日,奥马电器入股长治银行事项仍存在不确定性,不应认定为内幕信息形成日期.
第三,其主观上不存在利用内幕信息交易的故意.
投资奥马电器是基于对家用电器市场的判断;持有奥马电器时间长达一年半,是长期投资行为;开立国泰君安证券账户是为帮朋友完成工作业绩,15年股市大跌因此未进行证券交易活动;购买奥马电器的资金是中途不可赎回的理财资金到期,适时投资股票市场;何某琼与王某云通话目的是沟通奥马电器子公司奥马冰箱的经营情况.
综上,当事人认为其行为不构成内幕交易,请求对其不予行政处罚.

经复核,我局认为,第一,涉案内幕信息属于2005年《证券法》第六十七条第二款第(二)项规定的重大投资行为,且与2019年《证券法》的相关规定一致.
第二,2017年6月17日,长治银行向奥马电器发出《战略合作协议(草稿)》,表达合作意愿,奥马电器入股长治银行事项取得了明显进展,应当认定该时点为内幕信息敏感期的起点.
第三,王云珠配偶王某云在内幕信息敏感期内与内幕信息知情人通讯联络,王云珠在内幕信息敏感期内大量买入"奥马电器",其证券交易活动与内幕信息高度吻合,王云珠关于投资"奥马电器"的原因、买入时机选择、何某琼与王某云联络接触存在其他原因等申辩意见缺乏相应证据支持;王云珠购买"奥马电器"的资金是可以随时赎回使用的资金,其关于资金来源、开户原因、持有"奥马电器"时间等申辩意见,均不能排除其从事内幕交易行为.

综上,我局对王云珠的申辩意见不予采纳.
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对王云珠处以20万元罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

深圳证监局2020年9月13日深圳监管局行政处罚决定书〔2020〕5号(尹宏伟)当事人:尹宏伟,男,1984年5月出生,住址:北京市海淀区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对尹宏伟内幕交易广东奥马电器股份有限公司(以下简称奥马电器或公司)股票行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,尹宏伟存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程奥马电器主要从事冰箱制造、销售业务和金融科技业务,近年来该公司积极寻求参股金融机构.

2017年2月,公司负责人了解到长治银行有引进战略投资者需要,于当年2月26日、3月24日两次约见长治银行负责人,表示奥马电器愿意参与长治银行增资扩股.

2017年4月9日,长治银行召开2016年度股东大会,审议通过《关于2017年增资扩股方案(草案)的议案》,决定2017年进行增资扩股.
会后,长治银行向市场传递增资扩股的消息,并开始筛选增资扩股对象,其中包括奥马电器.

2017年4月14日,长治银行向奥马电器发送《招股说明书》,奥马电器按照《招股说明书》要求,提供公司相关材料.

2017年5月,长治银行、奥马电器负责人及双方高管人员在北京座谈,介绍各自业务;长治银行负责人及管理团队实地走访奥马电器.

2017年6月17日,长治银行初步确定奥马电器符合入股条件,向其发出《战略合作协议书(草稿)》,进一步沟通入股事宜.

2017年9月15日,长治银行召开股东大会,审议通过《关于山西证券股份有限公司等12家单位入股我行的议案》.

2017年9月18日,长治银行向奥马电器发出《股东资格初定入围通知书》,初步同意奥马电器投资4.
7817亿元,折合2.
277亿股,增资后奥马电器持股比例将达9.
9%.
同日,奥马电器召开董事会,审议通过了《关于拟参与长治银行股份有限公司增资扩股的议案》.
次日,奥马电器发布《关于拟参与长治银行股份有限公司增资扩股的公告》.

奥马电器参与长治银行增资扩股,总认购金额达47,817万元,占公司2016年末净资产的23.
24%,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第(二)项规定的重大投资行为,在信息公开前构成2005年《证券法》第七十五条第二款第(一)项所述的内幕信息.
内幕信息敏感期为2017年6月17日至2017年9月19日,公司负责人赵某栋直接决策奥马电器入股长治银行事项,其知悉内幕信息时间不晚于2017年6月17日.

二、尹宏伟交易"奥马电器"尹宏伟与奥马电器负责人赵某栋曾经一起创业,是密切的商业伙伴.
在内幕信息敏感期内,尹宏伟与内幕信息知情人赵某栋有5次通话记录,其中,2017年6月22日14:16通话14秒,2017年6月23日13:37通话29秒,2017年6月27日13:57通话4秒,2017年6月27日15:01通话1分02秒,2017年7月2日23:04通话2分30秒.

"周某达"证券账户系2009年8月11日开立于广发证券股份有限公司温州瓯江路营业部,下挂沪A22XXXX287和深013XXXX412两个股东账户.
"朱某燕"证券账户系2017年3月14日开立于大通证券股份有限公司杭州古墩路证券营业部,下挂沪A77XXXX287和深022XXXX297两个股东账户.
"陈某武"证券账户系2017年7月6日开立于兴业证券股份有限公司福州鳌峰路营业部,下挂沪A47XXXX324和深023XXXX711两个股东账户.

涉案期间,尹宏伟实际控制"周某达"、"朱某燕"、"陈某武"证券账户,使用部分自有资金,并按比例使用配资资金,由其决策买入"奥马电器"175.
39万股,至2019年12月20日调查终结已全部卖出,扣除交易费用,获利2,531,347.
41元.
其中:"周某达"证券账户2017年6月28日转入18,700,000元,在内幕信息敏感期内共买入"奥马电器"70.
03万股,买入金额13,825,678.
39元,占该账户转入资金的73.
9%.
截至2019年12月20日,该账户持有的"奥马电器"全部卖出,卖出金额15,102,684.
81元,扣除交易费用,获利1,218,511.
19元.

"朱某燕"证券账户2017年7月12日转入12,500,000元,在内幕信息敏感期内共买入"奥马电器"52.
8万股,买入金额10,273,451.
98元,占该账户转入资金的82.
1%.
截至2019年12月20日,该账户持有的"奥马电器"全部卖出,卖出金额10,933,861元,扣除交易费用,获利641,333.
21元.

"陈某武"证券账户2017年7月7日至7月10日转入12,520,000元,在内幕信息敏感期内共买入"奥马电器"52.
56万股,买入金额10,411,948.
17元,占该账户转入资金的83.
1%,截至2019年12月20日,该账户持有的"奥马电器"全部卖出,卖出金额11,101,006.
07元,扣除交易费用,获利671,503元.

尹宏伟在内幕信息敏感期内与内幕信息知情人存在通讯联络,其控制"周某达"、"朱某燕"、"陈某武"证券账户集中交易"奥马电器",且上述账户资金变化时间、买入"奥马电器"时间与内幕信息的形成时间基本一致,其证券交易活动与内幕信息高度吻合,且不能提供合理说明或者提供证据排除其存在利用内幕信息从事该交易活动.

上述违法事实,有相关公告、询问笔录、通讯记录、涉案证券账户开户资料、交易流水、资金划转记录、交易所计算数据等证据证明,足以认定.

我局认为,尹宏伟的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对尹宏伟没收违法所得2,531,347.
41元,并处以7,594,042.
23元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

深圳证监局2020年9月13日上海证监局行政处罚决定书〔2020〕16号(李联凤)当事人:李联凤,女,1978年2月出生,住址:云南省昆明市盘龙区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,本局对李联凤泄露内幕信息的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,李联凤存在如下违法事实:一、内幕信息的形成与公开过程2017年4月14日,云南世博旅游控股集团有限公司(以下简称云南世博)财务部副部长唐某成,与易见供应链管理股份有限公司(以下简称易见股份或公司)时任独立董事胡某一起吃饭,二人谈及云南世博可以与易见股份的大股东云南九天投资控股集团有限公司(以下简称九天集团)进行股权方面合作的想法.
之后,二人分别将该想法向九天集团及云南世博双方时任总经理等人汇报,双方同意进一步接触,并约定2017年4月24日面谈.

4月24日,九天集团时任总经理冷某晴、胡某等人与云南世博时任总经理葛某荣等人召开会议,商讨云南世博增资入股九天集团事项,双方达成初步意向,决定继续推进合作.

4月24日至5月12日期间,云南世博对九天集团的增资扩股事项持续推进.
其中,4月26日,云南世博有关人员前往九天集团沟通立项报告及框架协议的内容,九天集团副总经理左某作为九天集团主要人员参与本次沟通,左某不晚于该日起参与项目框架协议起草等工作.

5月16日,易见股份发布重大事项停牌公告,披露公司大股东九天集团正在筹划涉及易见股份的重大事件,可能涉及易见股份控制权变更.
"易见股份"自5月16日起停牌.

5月23日,易见股份披露九天集团的股东冷某辉、冷某晴、冷某芬与云南世博已签署《增资扩股框架协议》,云南世博拟增资入股九天集团,若该增资扩股完成,易见股份的实际控制人预计发生变更.

前述增资扩股事项,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第八项规定的重大事件,构成2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
内幕信息形成于2017年4月24日,公开于2017年5月16日.

二、李联凤泄露内幕信息的事实(一)李联凤获取内幕信息的情况左某在开展增资扩股事项有关工作时,安排胡某苹承担文书传递等相关具体工作.
胡某苹承担前述工作期间,李联凤因业务关系前往胡某苹办公室,并在胡某苹办公桌上看到增资扩股事项有关文件,因而非法获取了内幕信息.

(二)李联凤泄露内幕信息的情况1.
李联凤向张某1泄露内幕信息李联凤与张某1相熟,二人见面较多,李联凤非法获取内幕信息后,将有关信息告诉张某1.
内幕信息公开前,从李联凤处获取内幕信息后,张某1控制使用"范某清""赵某新"账户集中、大额买入"易见股份",交易金额明显放大,交易行为明显异常,且无正当理由或正当信息来源.
张某1自认其系从李联凤处获取信息后,萌生了买入"易见股份"的想法.
综上,李联凤向张某1泄露内幕信息.

2.
李联凤向张某菊泄露内幕信息李联凤与张某菊相熟,二人经常见面,周末经常一起吃饭.
李联凤获取内幕信息后、与张某菊一起吃饭时,将有关信息告诉张某菊.
内幕信息公开前,从李联凤处获取内幕信息后,张某菊控制使用"税某""张某2"账户集中、大额买入"易见股份",交易金额明显放大,交易行为明显异常,且无正当理由或正当信息来源.
张某菊称其从李联凤处获取信息后,认为"易见股份"的股价可能会上涨.
综上,李联凤向张某菊泄露内幕信息.

以上事实,有相关人员的询问笔录、相关证券账户资料、相关公司的情况说明、公告、协议及相关资料等证据证明,足以认定.

李联凤的上述行为,违反了违反2005年《证券法》第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述泄露内幕信息行为.

根据李联凤违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,本局决定:对李联凤处以八万元的罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和本局备案(传真:021-50121041).
到期不缴纳罚款的,本局可以每日按罚款数额的百分之三加处罚款.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会上海监管局2020年11月18日上海证监局行政处罚决定书〔2020〕17号(胡钢)当事人:胡钢,男,1969年8月出生,住址:云南省昆明市西山区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,本局对胡钢泄露内幕信息的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人进行了陈述和申辩,但未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,胡钢存在如下违法事实:一、内幕信息的形成与公开过程2017年4月14日,云南世博旅游控股集团有限公司(以下简称云南世博)财务部副部长唐某成,与易见供应链管理股份有限公司(以下简称易见股份或公司)时任独立董事胡钢一起吃饭,二人谈及云南世博可以与易见股份的大股东云南九天投资控股集团有限公司(以下简称九天集团)进行股权方面合作的想法.
之后,二人分别将该想法向九天集团及云南世博双方时任总经理等人汇报,双方同意进一步接触,并约定2017年4月24日面谈.

4月24日,九天集团时任总经理冷某晴、胡钢等人与云南世博时任总经理葛某荣等人召开会议,商讨云南世博增资入股九天集团事项,双方达成初步意向,决定继续推进合作.

4月24日至5月12日期间,云南世博对九天集团的增资扩股事项持续推进.
其中,4月26日,云南世博有关人员前往九天集团沟通立项报告及框架协议的内容,九天集团副总经理左某作为九天集团主要人员参与本次沟通,左某不晚于该日起参与项目框架协议起草等工作.

5月16日,易见股份发布重大事项停牌公告,披露公司大股东九天集团正在筹划涉及易见股份的重大事件,可能涉及易见股份控制权变更.
"易见股份"自5月16日起停牌.

5月23日,易见股份披露九天集团的股东冷某辉、冷某晴、冷某芬与云南世博已签署《增资扩股框架协议》,云南世博拟增资入股九天集团,若该增资扩股完成,易见股份的实际控制人预计发生变更.

前述增资扩股事项,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第八项规定的重大事件,构成2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
内幕信息形成于2017年4月24日,公开于2017年5月16日.
胡钢参加2017年4月24日的会议,于当天知悉内幕信息.

二、胡钢泄露内幕信息的事实(一)胡钢向艾某、李某宏泄露内幕信息胡钢与艾某为小学、初中、高中同学,二人2017年时分别为班级在昆明同学会的副会长、会长,平时联系、聚会较多.
胡钢与李某宏是初中、高中同学,2017年时二人经常通话、聚会,联系较多,2017年5月2日至13日期间,二人通话13次.
2017年5月12日,胡钢、艾某、李某宏共同参加同学聚会时,胡钢将案涉内幕信息告诉艾某、李某宏.
2017年5月15日,艾某控制"艾某"账户、李某宏控制"李某全"账户分别卖出其他股票集中买入"易见股份",交易金额明显放大,交易行为明显异常.
艾某、李某宏均承认聚会获取信息后萌生了买入"易见股份"的想法.
综上,胡钢向艾某、李某宏泄露内幕信息.

(二)胡钢向俎某芬泄露内幕信息俎某芬是胡钢父亲的主治医生,胡钢经常前往医院探望其父亲,并与俎某芬交流.
内幕信息公开前,胡钢前往医院探望其父并与俎某芬交流时,将案涉内幕信息告诉俎某芬,并建议俎某芬交易"易见股份".
另外,内幕信息公开前,胡钢与俎某芬存在多次通话联络,其中2017年5月15日二人于11:12通话,"俎某芬"账户于11:17开始委托买入"易见股份".
2017年5月15日,"俎某芬"账户突击转入资金并集中买入"易见股份",交易金额明显放大,交易行为明显异常.
俎某芬承认其系因听了胡钢的信息决定买入"易见股份".
综上,胡钢向俎某芬泄露内幕信息.

以上事实,有相关人员的询问笔录、情况说明、相关证券账户资料、相关公司的情况说明、公告、协议及相关资料等证据证明,足以认定.

胡钢的上述行为,违反了2005年《证券法》第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述泄露内幕信息行为.

胡钢在其申辩材料中提出,其对涉案违法事实均予认可,但其没有违法的主观意愿,也没有开展谋利的违法行为,其个人经济收入低,家庭经济负担大,请求减免罚款金额.

本局认为,胡钢向他人泄露内幕信息的事实清楚,本案已对胡钢的违法事实、情节等情况进行了综合考量,处罚幅度适当,胡钢提出减免罚款金额的请求没有法律依据.

根据胡钢违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,本局决定:对胡钢处以八万元的罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和本局备案(传真:021-50121041).
到期不缴纳罚款的,本局可以每日按罚款数额的百分之三加处罚款.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会上海监管局2020年11月18日上海证监局行政处罚决定书〔2020〕18号(张秋菊)当事人:张秋菊,女,1978年8月出生,住址:云南省昆明市官渡区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,本局对张秋菊内幕交易易见供应链管理股份有限公司(以下简称易见股份或公司)股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,张秋菊存在如下违法事实:一、内幕信息的形成与公开过程2017年4月14日,云南世博旅游控股集团有限公司(以下简称云南世博)财务部副部长唐某成,与易见股份时任独立董事胡某一起吃饭,二人谈及云南世博可以与易见股份的大股东云南九天投资控股集团有限公司(以下简称九天集团)进行股权方面合作的想法.
之后,二人分别将该想法向九天集团及云南世博双方时任总经理等人汇报,双方同意进一步接触,并约定2017年4月24日面谈.

4月24日,九天集团时任总经理冷某晴、胡某等人与云南世博时任总经理葛某荣等人召开会议,商讨云南世博增资入股九天集团事项,双方达成初步意向,决定继续推进合作.

4月24日至5月12日期间,云南世博对九天集团的增资扩股事项持续推进.
其中,4月26日,云南世博有关人员前往九天集团沟通立项报告及框架协议的内容,九天集团副总经理左某作为九天集团主要人员参与本次沟通,左某不晚于该日起参与项目框架协议起草等工作.

5月16日,易见股份发布重大事项停牌公告,披露公司大股东九天集团正在筹划涉及易见股份的重大事件,可能涉及易见股份控制权变更.
"易见股份"自5月16日起停牌.

5月23日,易见股份披露九天集团的股东冷某辉、冷某晴、冷某芬与云南世博已签署《增资扩股框架协议》,云南世博拟增资入股九天集团,若该增资扩股完成,易见股份的实际控制人预计发生变更.

前述增资扩股事项,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第八项规定的重大事件,构成2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
内幕信息形成于2017年4月24日,公开于2017年5月16日.

二、张秋菊内幕交易"易见股份"的事实(一)张秋菊从李某凤处获取内幕信息左某在开展增资扩股事项有关工作时,安排胡某苹承担文书传递等相关具体工作.
胡某苹承担前述工作期间,李某凤因业务关系前往胡某苹办公室,并在胡某苹办公桌上看到增资扩股事项有关文件,因而非法获取了内幕信息.

李某凤与张秋菊相熟,二人经常见面,周末经常一起吃饭.
李某凤获取内幕信息后、与张秋菊一起吃饭时,将有关信息告诉张秋菊.

(二)内幕信息公开前,张秋菊交易"易见股份"张秋菊控制"税某"账户于2017年5月11日买入"易见股份"186,400股,买入金额2,359,809.
00元.
前述买入的股票于2017年6月14前全部卖出.
经计算,获利126,653.
32元.

张秋菊控制"张某"账户于2017年5月11日买入"易见股份"213,600股,买入金额2,699,565.
00元.
前述买入的股票于2017年6月14前全部卖出.
经计算,获利166,103.
58元.

综上,张秋菊共控制"税某""张某"账户于内幕信息公开前合计买入"易见股份"400,000股,合计买入金额5,059,374.
00元.
前述买入的股票后全部卖出.
经计算,上述交易合计获利292,756.
90元.

(三)内幕信息公开前,张秋菊交易"易见股份"明显异常且无正当理由"税某""张某"账户于2017年3月31日开立,开立至涉案交易前,仅分别买入过十万元"中信证券"和"科大讯飞".
内幕信息公开前,"税某""张某"账户集中、大额买入"易见股份",交易金额明显放大,交易行为明显异常,且张秋菊对此没有正当理由或正当信息来源.

以上事实,有相关证券账户资料、相关人员的询问笔录、相关公司的情况说明、公告、协议及相关资料等证据证明,足以认定.

张秋菊的上述行为,违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

根据张秋菊违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,本局决定:对张秋菊没收违法所得292,756.
90元,并处以878,270.
70元的罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和本局备案(传真:021-50121041).
到期不缴纳罚款的,本局可以每日按罚款数额的百分之三加处罚款.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会上海监管局2020年11月18日上海证监局行政处罚决定书〔2020〕19号(张谊)当事人:张谊,女,1982年1月出生,住址:云南省昆明市五华区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,本局对张谊内幕交易易见供应链管理股份有限公司(以下简称易见股份或公司)股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,张谊存在如下违法事实:一、内幕信息的形成与公开过程2017年4月14日,云南世博旅游控股集团有限公司(以下简称云南世博)财务部副部长唐某成,与易见股份时任独立董事胡某一起吃饭,二人谈及云南世博可以与易见股份的大股东云南九天投资控股集团有限公司(以下简称九天集团)进行股权方面合作的想法.
之后,二人分别将该想法向九天集团及云南世博双方时任总经理等人汇报,双方同意进一步接触,并约定2017年4月24日面谈.

4月24日,九天集团时任总经理冷某晴、胡某等人与云南世博时任总经理葛某荣等人召开会议,商讨云南世博增资入股九天集团事项,双方达成初步意向,决定继续推进合作.

4月24日至5月12日期间,云南世博对九天集团的增资扩股事项持续推进.
其中,4月26日,云南世博有关人员前往九天集团沟通立项报告及框架协议的内容,九天集团副总经理左某作为九天集团主要人员参与本次沟通,左某不晚于该日起参与项目框架协议起草等工作.

5月16日,易见股份发布重大事项停牌公告,披露公司大股东九天集团正在筹划涉及易见股份的重大事件,可能涉及易见股份控制权变更.
"易见股份"自5月16日起停牌.

5月23日,易见股份披露九天集团的股东冷某辉、冷某晴、冷某芬与云南世博已签署《增资扩股框架协议》,云南世博拟增资入股九天集团,若该增资扩股完成,易见股份的实际控制人预计发生变更.

前述增资扩股事项,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第八项规定的重大事件,构成2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
内幕信息形成于2017年4月24日,公开于2017年5月16日.
左某具体参与增资扩股事项有关工作,参与2017年4月26日的沟通会,不晚于该日知悉内幕信息.

二、张谊内幕交易"易见股份"的事实(一)张谊从李某凤处获取内幕信息,及其在内幕信息公开前与左某存在联络1.
张谊从李某凤处获取内幕信息左某在开展增资扩股事项有关工作时,安排胡某苹承担文书传递等相关具体工作.
胡某苹承担前述工作期间,李某凤因业务关系前往胡某苹办公室,并在胡某苹办公桌上看到增资扩股事项有关文件,因而非法获取了内幕信息.

李某凤与张谊相熟,二人见面较多,李某凤非法获取内幕信息后,将有关信息告诉张谊.

2.
内幕信息公开前,张谊同左某存在联络张谊与左某为好友关系,内幕信息公开前,二人于2017年5月2日、7日、14日通话联络.

(二)内幕信息公开前,张谊交易"易见股份"张谊控制"范某清"账户于2017年5月12日买入"易见股份"119,000股,买入金额1,511,300.
00元.
前述买入的股票于2017年7月6日至10日全部卖出.
经计算,获利89,461.
53元.

张谊控制"赵某新"账户于2017年5月12日买入"易见股份"117,100股,买入金额1,495,360.
00元.
前述买入的股票于2017年6月21日全部卖出.
经计算,获利36,692.
40元.

综上,张谊共控制"范某清""赵某新"账户于内幕信息公开前合计买入"易见股份"236,100股,合计买入金额3,006,660.
00元.
前述买入的股票后全部卖出.
经计算,合计获利126,153.
93元.

(三)内幕信息公开前,张谊交易"易见股份"明显异常且无正当理由2016年9月至涉案交易前,"范某清""赵某新"账户交易其他股票金额均不超过一万元,其中"范某清"账户期间仅有四次证券买入记录.
2017年5月12日,"范某清""赵某新"账户集中、大额买入"易见股份",交易金额明显放大.
5月16日"易见股份"停牌时,"范某清""赵某新"账户均几乎全仓持有"易见股份".
综上,"范某清""赵某新"账户2017年5月12日交易"易见股份"的行为明显异常,且张谊对此没有正当理由或正当信息来源.

以上事实,有相关证券账户资料、相关人员的询问笔录、通讯记录、相关公司的情况说明、公告、协议及相关资料等证据证明,足以认定.

张谊的上述行为,违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

根据张谊违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,本局决定:对张谊没收违法所得126,153.
93元,并处以378,461.
79元的罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和本局备案(传真:021-50121041).
到期不缴纳罚款的,本局可以每日按罚款数额的百分之三加处罚款.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会上海监管局2020年11月18日上海证监局行政处罚决定书〔2020〕20号(方勇)当事人:方勇,男,1975年9月出生,住址:云南省昆明市盘龙区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,本局对方勇内幕交易易见供应链管理股份有限公司(以下简称易见股份或公司)股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,方勇存在如下违法事实:一、内幕信息的形成与公开过程2017年4月14日,云南世博旅游控股集团有限公司(以下简称云南世博)财务部副部长唐某成,与易见股份时任独立董事胡某一起吃饭,二人谈及云南世博可以与易见股份的大股东云南九天投资控股集团有限公司(以下简称九天集团)进行股权方面合作的想法.
之后,二人分别将该想法向九天集团及云南世博双方时任总经理等人汇报,双方同意进一步接触,并约定2017年4月24日面谈.

4月24日,九天集团时任总经理冷某晴、胡某等人与云南世博时任总经理葛某荣等人召开会议,商讨云南世博增资入股九天集团事项,双方达成初步意向,决定继续推进合作.

4月24日至5月12日期间,云南世博对九天集团的增资扩股事项持续推进,包括起草、签署框架协议初稿等.

5月16日,易见股份发布重大事项停牌公告,披露公司大股东九天集团正在筹划涉及易见股份的重大事件,可能涉及易见股份控制权变更.
"易见股份"自5月16日起停牌.

5月23日,易见股份披露九天集团的股东冷某辉、冷某晴、冷某芬与云南世博已签署《增资扩股框架协议》,云南世博拟增资入股九天集团,若该增资扩股完成,易见股份的实际控制人预计发生变更.

前述增资扩股事项,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第八项规定的重大事件,构成2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
内幕信息形成于2017年4月24日,公开于2017年5月16日.
胡某参加2017年4月24日的会议,于当天知悉内幕信息.

二、方勇内幕交易"易见股份"的事实(一)李某宏从胡某处获取内幕信息李某宏与胡某是初中、高中同学,2017年时候二人经常通话、聚会,联系较多.
内幕信息公开前,2017年5月2日至13日期间,二人通话13次.
2017年5月12日,二人共同参加同学聚会,聚会上,胡某向李某宏泄露了案涉内幕信息.

(二)内幕信息公开前,方勇与李某宏存在接触方勇与李某宏是同事,内幕信息公开前,方勇在办公室听到李某宏涉及交易"易见股份"的电话有关内容.
方勇自认听到有关电话内容后,询问了李某宏"易见股份"的情况.

(三)内幕信息公开前,方勇交易"易见股份"内幕信息公开前,方勇控制其配偶蒋某的证券账户于2017年5月15日买入"易见股份"21,200股,买入金额274,580.
00元.
前述买入的股票于2018年1月19日前全部卖出.
经计算,获利43,576.
19元.

(四)内幕信息公开前,方勇交易"易见股份"明显异常且无正当理由2016年9月1日至涉案交易前,"蒋某"账户交易其他股票金额均在两万元以下,多为几千元.
2017年5月15日,"蒋某"账户突击转入资金并卖出其他股票用于集中买入"易见股份",交易金额明显放大,5月16日停牌时,该账户全仓持有"易见股份".
综上,"蒋某"账户2017年5月15日交易"易见股份"的行为明显异常,且方勇对此没有正当理由或正当信息来源.

以上事实,有相关证券账户资料、相关人员的询问笔录、相关公司的情况说明、公告、协议及相关资料等证据证明,足以认定.

方勇的上述行为,违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

根据方勇违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,本局决定:没收方勇违法所得43,576.
19元,并处以130,728.
57元的罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和本局备案(传真:021-50121041).
到期不缴纳罚款的,本局可以每日按罚款数额的百分之三加处罚款.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

证券监督管理委员会上海监管局2020年11月18日上海证监局行政处罚决定书〔2020〕21号(俎云芬)当事人:俎云芬,女,1964年8月出生,住址:云南省昆明市五华区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,本局对俎云芬内幕交易易见供应链管理股份有限公司(以下简称易见股份或公司)股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见.
本案现已调查、审理终结.

经查明,俎云芬存在如下违法事实:一、内幕信息的形成与公开过程2017年4月14日,云南世博旅游控股集团有限公司(以下简称云南世博)财务部副部长唐某成,与易见股份时任独立董事胡某一起吃饭,二人谈及云南世博可以与易见股份的大股东云南九天投资控股集团有限公司(以下简称九天集团)进行股权方面合作的想法.
之后,二人分别将该想法向九天集团及云南世博双方时任总经理等人汇报,双方同意进一步接触,并约定2017年4月24日面谈.

4月24日,九天集团时任总经理冷某晴、胡某等人与云南世博时任总经理葛某荣等人召开会议,商讨云南世博增资入股九天集团事项,双方达成初步意向,决定继续推进合作.

4月24日至5月12日期间,云南世博对九天集团的增资扩股事项持续推进,包括起草、签署框架协议初稿等.

5月16日,易见股份发布重大事项停牌公告,披露公司大股东九天集团正在筹划涉及易见股份的重大事件,可能涉及易见股份控制权变更.
"易见股份"自5月16日起停牌.

5月23日,易见股份披露九天集团的股东冷某辉、冷某晴、冷某芬与云南世博已签署《增资扩股框架协议》,云南世博拟增资入股九天集团,若该增资扩股完成,易见股份的实际控制人预计发生变更.

前述增资扩股事项,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第八项规定的重大事件,构成2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
内幕信息形成于2017年4月24日,公开于2017年5月16日.
胡某参加2017年4月24日的会议,于当天知悉内幕信息.

二、俎云芬内幕交易"易见股份"的事实(一)俎云芬从胡某处获取内幕信息俎云芬是胡某父亲的主治医生,胡某经常前往医院探望其父亲,并与俎云芬交流.
内幕信息公开前,胡某前往医院探望其父并与俎云芬交流时,将案涉内幕信息告诉俎云芬,建议俎云芬交易"易见股份".
内幕信息公开前,胡某与俎云芬存在多次通话联络,其中2017年5月15日二人于11:12通话,"俎云芬"账户于11:17开始委托买入"易见股份".

(二)内幕信息公开前,俎云芬交易"易见股份"俎云芬控制"俎云芬"账户于2017年5月15日买入"易见股份"19,200股,买入金额248,272.
00元.
前述买入的股票于2017年6月12日(复牌日)、15日全部卖出.
经计算,获利11,838.
06元.

(三)内幕信息公开前,俎云芬交易"易见股份"明显异常且无正当理由2016年1月6日至涉案交易前,"俎云芬"账户一直没有交易证券.
2016年9月至涉案交易前,"俎云芬"账户的总资产一直小于三百元.
5月15日"俎云芬"账户突击转入资金并集中买入"易见股份",交易金额明显放大,5月16日停牌时,该账户全仓持有"易见股份".
综上,"俎云芬"账户2017年5月15日交易"易见股份"的行为明显异常,且俎云芬对此没有正当理由或正当信息来源.

以上事实,有相关证券账户资料、相关人员的询问笔录、相关公司的情况说明、公告、协议及相关资料等证据证明,足以认定.

俎云芬的上述行为,违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

根据俎云芬违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,本局决定:没收俎云芬违法所得11,838.
06元,并处以3万元的罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和本局备案(传真:021-50121041).
到期不缴纳罚款的,本局可以每日按罚款数额的百分之三加处罚款.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会上海监管局2020年11月18日上海证监局行政处罚决定书〔2020〕22号(肖江梅)当事人:肖江梅,女,1976年4月出生,住址:云南省昆明市官渡区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,本局对肖江梅内幕交易易见供应链管理股份有限公司(以下简称易见股份或公司)股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见.
本案现已调查、审理终结.

经查明,肖江梅存在如下违法事实:一、内幕信息的形成与公开过程2017年4月14日,云南世博旅游控股集团有限公司(以下简称云南世博)财务部副部长唐某成,与易见股份时任独立董事胡某一起吃饭,二人谈及云南世博可以与易见股份的大股东云南九天投资控股集团有限公司(以下简称九天集团)进行股权方面合作的想法.
之后,二人分别将该想法向九天集团及云南世博双方时任总经理等人汇报,双方同意进一步接触,并约定2017年4月24日面谈.

4月24日,九天集团时任总经理冷某晴、胡某等人与云南世博时任总经理葛某荣等人召开会议,商讨云南世博增资入股九天集团事项,双方达成初步意向,决定继续推进合作.

4月24日至5月12日期间,云南世博对九天集团的增资扩股事项持续推进,包括起草、签署框架协议初稿等.

5月16日,易见股份发布重大事项停牌公告,披露公司大股东九天集团正在筹划涉及易见股份的重大事件,可能涉及易见股份控制权变更.
"易见股份"自5月16日起停牌.

5月23日,易见股份披露九天集团的股东冷某辉、冷某晴、冷某芬与云南世博已签署《增资扩股框架协议》,云南世博拟增资入股九天集团,若该增资扩股完成,易见股份的实际控制人预计发生变更.

前述增资扩股事项,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第八项规定的重大事件,构成2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
内幕信息形成于2017年4月24日,公开于2017年5月16日.
胡某参加2017年4月24日的会议,于当天知悉内幕信息.

二、肖江梅内幕交易"易见股份"的事实(一)艾某从胡某处获取内幕信息艾某与胡某为小学、初中、高中同学,二人2017年时分别为班级在昆明同学会的会长、副会长,平时联系、聚会较多.
内幕信息公开前,二人共同参加2017年5月12日的同学聚会,聚会上,胡某向艾某泄露了案涉内幕信息.

(二)内幕信息公开前,肖江梅与艾某存在接触肖江梅是艾某的弟媳,艾某获取内幕信息后的周末,与肖江梅一起参加了家庭聚会.
聚会上艾某提到了"易见股份"这只股票.

(三)内幕信息公开前,肖江梅交易"易见股份"肖江梅控制"肖江梅"账户于2017年5月15日买入"易见股份"22,000股,买入金额285,210.
50元.
前述买入的股票于"易见股份"复牌当日及次日(2017年6月12日、13日)全部卖出.
经计算,获利9,177.
22元.

(四)内幕信息公开前,肖江梅交易"易见股份"明显异常且无正当理由2016年9月至涉案交易前,"肖江梅"账户没有其他证券交易.
"肖江梅"账户资金于2016年12月几乎全部取出后再无变动,直至肖江梅在2017年5月15日(星期一)前的周末与艾某接触后,该账户随即于5月15日突击转入大额资金集中买入"易见股份",且前述交易使用了银行信贷资金,5月16日停牌时,该账户几乎全仓持有"易见股份".
综上,"肖江梅"账户2017年5月15日交易"易见股份"的行为明显异常,且肖江梅对此没有正当理由或正当信息来源.

以上事实,有相关证券账户资料、相关人员的询问笔录、相关公司的情况说明、公告、协议及相关资料等证据证明,足以认定.

肖江梅的上述行为,违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

根据肖江梅违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,本局决定:没收肖江梅违法所得9,177.
22元,并处以3万元的罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和本局备案(传真:021-50121041).
到期不缴纳罚款的,本局可以每日按罚款数额的百分之三加处罚款.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会上海监管局2020年11月18日上海证监局行政处罚决定书〔2020〕23号(李明宏)当事人:李明宏,男,1968年9月出生,住址:云南省昆明市官渡区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,本局对李明宏内幕交易易见供应链管理股份有限公司(以下简称易见股份或公司)股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,李明宏存在如下违法事实:一、内幕信息的形成与公开过程2017年4月14日,云南世博旅游控股集团有限公司(以下简称云南世博)财务部副部长唐某成,与易见股份时任独立董事胡某一起吃饭,二人谈及云南世博可以与易见股份的大股东云南九天投资控股集团有限公司(以下简称九天集团)进行股权方面合作的想法.
之后,二人分别将该想法向九天集团及云南世博双方时任总经理等人汇报,双方同意进一步接触,并约定2017年4月24日面谈.

4月24日,九天集团时任总经理冷某晴、胡某等人与云南世博时任总经理葛某荣等人召开会议,商讨云南世博增资入股九天集团事项,双方达成初步意向,决定继续推进合作.

4月24日至5月12日期间,云南世博对九天集团的增资扩股事项持续推进,包括起草、签署框架协议初稿等.

5月16日,易见股份发布重大事项停牌公告,披露公司大股东九天集团正在筹划涉及易见股份的重大事件,可能涉及易见股份控制权变更.
"易见股份"自5月16日起停牌.

5月23日,易见股份披露九天集团的股东冷某辉、冷某晴、冷某芬与云南世博已签署《增资扩股框架协议》,云南世博拟增资入股九天集团,若该增资扩股完成,易见股份的实际控制人预计发生变更.

前述增资扩股事项,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第八项规定的重大事件,构成2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
内幕信息形成于2017年4月24日,公开于2017年5月16日.
胡某参加2017年4月24日的会议,于当天知悉内幕信息.

二、李明宏内幕交易"易见股份"的事实(一)李明宏从胡某处获取内幕信息李明宏与胡某是初中、高中同学,2017年时候二人经常通话、聚会,联系较多.
内幕信息公开前,2017年5月2日至13日期间,二人通话13次.
2017年5月12日,二人共同参加同学聚会,聚会上,胡某向李明宏泄露了案涉内幕信息.

(二)内幕信息公开前,李明宏交易"易见股份"内幕信息公开前,李明宏控制其父亲李某全的证券账户于2017年5月15日买入"易见股份"16,400股,买入金额211,702.
00元.
前述买入的股票于2017年9月22日、25日全部卖出.
经计算,前述交易实际亏损.

(三)内幕信息公开前,李明宏交易"易见股份"明显异常且无正当理由2016年9月20日至涉案交易前,"李某全"账户没有交易其他证券,账户资产总值始终为五万余元.
李明宏2017年5月12日获取内幕信息后第一个交易日暨停牌前最后一个交易日(5月15日),"李某全"账户突击转入资金并卖出其他股票用于集中买入"易见股份",交易金额相较账户的资产状况大幅放大,5月16日停牌时,该账户全仓持有"易见股份".
综上,"李某全"账户2017年5月15日交易"易见股份"的行为明显异常,且李明宏对此没有正当理由或正当信息来源.

以上事实,有相关证券账户资料、相关人员的询问笔录、相关公司的情况说明、公告、协议及相关资料等证据证明,足以认定.

李明宏的上述行为,违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

根据李明宏违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,本局决定:对李明宏处以4万元的罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和本局备案(传真:021-50121041).
到期不缴纳罚款的,本局可以每日按罚款数额的百分之三加处罚款.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会上海监管局2020年11月18日上海证监局行政处罚决定书〔2020〕24号(李朝晖)当事人:李朝晖,男,1970年3月出生,住址:云南省昆明市官渡区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,本局对李朝晖内幕交易易见供应链管理股份有限公司(以下简称易见股份或公司)股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见.
本案现已调查、审理终结.

经查明,李朝晖存在如下违法事实:一、内幕信息的形成与公开过程2017年4月14日,云南世博旅游控股集团有限公司(以下简称云南世博)财务部副部长唐某成,与易见股份时任独立董事胡某一起吃饭,二人谈及云南世博可以与易见股份的大股东云南九天投资控股集团有限公司(以下简称九天集团)进行股权方面合作的想法.
之后,二人分别将该想法向九天集团及云南世博双方时任总经理等人汇报,双方同意进一步接触,并约定2017年4月24日面谈.

4月24日,九天集团时任总经理冷某晴、胡某等人与云南世博时任总经理葛某荣等人召开会议,商讨云南世博增资入股九天集团事项,双方达成初步意向,决定继续推进合作.

4月24日至5月12日期间,云南世博对九天集团的增资扩股事项持续推进,包括起草、签署框架协议初稿等.

5月16日,易见股份发布重大事项停牌公告,披露公司大股东九天集团正在筹划涉及易见股份的重大事件,可能涉及易见股份控制权变更.
"易见股份"自5月16日起停牌.

5月23日,易见股份披露九天集团的股东冷某辉、冷某晴、冷某芬与云南世博已签署《增资扩股框架协议》,云南世博拟增资入股九天集团,若该增资扩股完成,易见股份的实际控制人预计发生变更.

前述增资扩股事项,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第八项规定的重大事件,构成2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
内幕信息形成于2017年4月24日,公开于2017年5月16日.
胡某参加2017年4月24日的会议,于当天知悉内幕信息.

二、李朝晖内幕交易"易见股份"的事实(一)艾某1从胡某处获取内幕信息艾某1与胡某为小学、初中、高中同学,二人2017年时分别为班级在昆明同学会的会长、副会长,平时联系、聚会较多.
内幕信息公开前,二人共同参加2017年5月12日的同学聚会,聚会上,胡某向艾某1泄露了案涉内幕信息.

(二)内幕信息公开前,李朝晖与艾某1存在接触艾某2是艾某1的妹妹,李朝晖是艾某2的丈夫,从胡某处获取内幕信息后的周末的一天,艾某1借住在艾某2、李朝晖家里,当天艾某2、李朝晖均在家.

(三)内幕信息公开前,李朝晖交易"易见股份"李朝晖控制"李朝晖"账户于2017年5月15日买入"易见股份"50,500股,买入金额655,282.
00元.
前述买入的股票于2017年8月28日前全部卖出.
经计算,获利12,442.
91元.

(四)内幕信息公开前,李朝晖交易"易见股份"明显异常且无正当理由2016年9月至涉案交易前,"李朝晖"账户仅买入过其他两支股票.
李朝晖在2017年5月15日(星期一)前的周末与艾某1接触后,"李朝晖"账户随即于5月15日集中、大额并卖出其他股票买入"易见股份",买入金额明显放大,5月16日停牌时,该账户全仓持有"易见股份".
综上,"李朝晖"账户2017年5月15日交易"易见股份"的行为明显异常,且李朝晖对此没有正当理由或正当信息来源.

以上事实,有相关证券账户资料、相关人员的询问笔录、相关公司的情况说明、公告、协议及相关资料等证据证明,足以认定.

李朝晖的上述行为,违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

根据李朝晖违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,本局决定:没收李朝晖违法所得12,442.
91元,并处以3万元的罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和本局备案(传真:021-50121041).
到期不缴纳罚款的,本局可以每日按罚款数额的百分之三加处罚款.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会上海监管局2020年11月18日上海监管局行政处罚决定书〔2020〕25号(艾梅)当事人:艾梅,女,1971年7月出生,住址:云南省昆明市官渡区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,本局对艾梅内幕交易易见供应链管理股份有限公司(以下简称易见股份或公司)股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见.
本案现已调查、审理终结.

经查明,艾梅存在如下违法事实:一、内幕信息的形成与公开过程2017年4月14日,云南世博旅游控股集团有限公司(以下简称云南世博)财务部副部长唐某成,与易见股份时任独立董事胡某一起吃饭,二人谈及云南世博可以与易见股份的大股东云南九天投资控股集团有限公司(以下简称九天集团)进行股权方面合作的想法.
之后,二人分别将该想法向九天集团及云南世博双方时任总经理等人汇报,双方同意进一步接触,并约定2017年4月24日面谈.

4月24日,九天集团时任总经理冷某晴、胡某等人与云南世博时任总经理葛某荣等人召开会议,商讨云南世博增资入股九天集团事项,双方达成初步意向,决定继续推进合作.

4月24日至5月12日期间,云南世博对九天集团的增资扩股事项持续推进,包括起草、签署框架协议初稿等.

5月16日,易见股份发布重大事项停牌公告,披露公司大股东九天集团正在筹划涉及易见股份的重大事件,可能涉及易见股份控制权变更.
"易见股份"自5月16日起停牌.

5月23日,易见股份披露九天集团的股东冷某辉、冷某晴、冷某芬与云南世博已签署《增资扩股框架协议》,云南世博拟增资入股九天集团,若该增资扩股完成,易见股份的实际控制人预计发生变更.

前述增资扩股事项,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第八项规定的重大事件,构成2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
内幕信息形成于2017年4月24日,公开于2017年5月16日.
胡某参加2017年4月24日的会议,于当天知悉内幕信息.

二、艾梅内幕交易"易见股份"的事实(一)艾某从胡某处获取内幕信息艾某与胡某为小学、初中、高中同学,二人2017年时分别为班级在昆明同学会的会长、副会长,平时联系、聚会较多.
内幕信息公开前,二人共同参加2017年5月12日的同学聚会,聚会上,胡某向艾某泄露了案涉内幕信息.

(二)内幕信息公开前,艾梅与艾某存在接触艾梅是艾某的妹妹,李某晖是艾梅的丈夫,从胡某处获取内幕信息后的周末的一天,艾某借住在艾梅、李某晖家里,当天艾梅、李某晖均在家.
艾某、艾梅当天聊到炒股,谈到易见股份.

(三)内幕信息公开前,艾梅交易"易见股份"艾梅控制"艾梅"账户于2017年5月15日买入"易见股份"23,000股,买入金额298,305.
00元.
前述买入的股票于2017年9月4日前全部卖出.
经计算,获利6,982.
36元.

(四)内幕信息公开前,艾梅交易"易见股份"明显异常且无正当理由2016年9月至涉案交易前,"艾梅"账户没有交易过其他证券.
艾梅在2017年5月15日(星期一)前的周末与艾某接触后,"艾梅"账户随即于5月15日集中、单笔大额买入"易见股份",5月16日停牌时,该账户全仓持有"易见股份".
综上,"艾梅"账户2017年5月15日交易"易见股份"的行为明显异常,且艾梅对此没有正当理由或正当信息来源.

以上事实,有相关证券账户资料、相关人员的询问笔录、相关公司的情况说明、公告、协议及相关资料等证据证明,足以认定.

艾梅的上述行为,违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

根据艾梅违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,本局决定:没收艾梅违法所得6,982.
36元,并处以3万元的罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和本局备案(传真:021-50121041).
到期不缴纳罚款的,本局可以每日按罚款数额的百分之三加处罚款.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会上海监管局2020年11月18日上海监管局行政处罚决定书〔2020〕26号(艾英)当事人:艾英,女,1970年1月出生,住址:云南省昆明市官渡区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,本局对艾英内幕交易易见供应链管理股份有限公司(以下简称易见股份或公司)股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,艾英存在如下违法事实:一、内幕信息的形成与公开过程2017年4月14日,云南世博旅游控股集团有限公司(以下简称云南世博)财务部副部长唐某成,与易见股份时任独立董事胡某一起吃饭,二人谈及云南世博可以与易见股份的大股东云南九天投资控股集团有限公司(以下简称九天集团)进行股权方面合作的想法.
之后,二人分别将该想法向九天集团及云南世博双方时任总经理等人汇报,双方同意进一步接触,并约定2017年4月24日面谈.

4月24日,九天集团时任总经理冷某晴、胡某等人与云南世博时任总经理葛某荣等人召开会议,商讨云南世博增资入股九天集团事项,双方达成初步意向,决定继续推进合作.

4月24日至5月12日期间,云南世博对九天集团的增资扩股事项持续推进,包括起草、签署框架协议初稿等.

5月16日,易见股份发布重大事项停牌公告,披露公司大股东九天集团正在筹划涉及易见股份的重大事件,可能涉及易见股份控制权变更.
"易见股份"自5月16日起停牌.

5月23日,易见股份披露九天集团的股东冷某辉、冷某晴、冷某芬与云南世博已签署《增资扩股框架协议》,云南世博拟增资入股九天集团,若该增资扩股完成,易见股份的实际控制人预计发生变更.

前述增资扩股事项,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第八项规定的重大事件,构成2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
内幕信息形成于2017年4月24日,公开于2017年5月16日.
胡某参加2017年4月24日的会议,于当天知悉内幕信息.

二、艾英内幕交易"易见股份"的事实(一)艾英从胡某处获取内幕信息艾英与胡某为小学、初中、高中同学,二人2017年时分别为班级在昆明同学会的会长、副会长,平时联系、聚会较多.
内幕信息公开前,二人共同参加2017年5月12日的同学聚会,聚会上,胡某向艾英泄露了案涉内幕信息.

(二)内幕信息公开前,艾英交易"易见股份"艾英控制"艾英"账户于2017年5月15日买入"易见股份"33,800股,买入金额434,902.
00元.
前述买入的股票于2018年1月22日前全部卖出.
经计算,获利496.
97元.

(三)内幕信息公开前,艾英交易"易见股份"明显异常且无正当理由2016年9月1日前至涉案交易前,"艾英"账户交易其他股票金额均在五万元以下.
艾英获取内幕信息后的第一个交易日暨停牌前最后一个交易日(5月15日),"艾英"账户卖出其他股票集中买入"易见股份",交易金额明显放大,5月16日"易见股份"停牌时,该账户全仓持有"易见股份".
综上,"艾英"账户2017年5月15日交易"易见股份"的行为明显异常,且艾英对此没有正当理由或正当信息来源.

以上事实,有相关证券账户资料、相关人员的询问笔录、相关公司的情况说明、公告、协议及相关资料等证据证明,足以认定.

艾英的上述行为,违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

根据艾英违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,本局决定:没收艾英违法所得496.
97元,并处以5万元的罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和本局备案(传真:021-50121041).
到期不缴纳罚款的,本局可以每日按罚款数额的百分之三加处罚款.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会上海监管局2020年11月18日上海监管局行政处罚决定书〔2020〕31号(钟成江)当事人:钟成江,男,1978年8月出生,住址:云南省昭通市彝良县.
赵毅敏,女,1979年4月出生,住址:云南省昆明市五华区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,本局对钟成江、赵毅敏内幕交易易见供应链管理股份有限公司(以下简称易见股份或公司)股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见.
本案现已调查、审理终结.

经查明,钟成江、赵毅敏存在如下违法事实:一、内幕信息的形成与公开过程2017年4月14日,云南世博旅游控股集团有限公司(以下简称云南世博)财务部副部长唐某成,与易见股份时任独立董事胡某一起吃饭,二人谈及云南世博可以与易见股份的大股东云南九天投资控股集团有限公司(以下简称九天集团)进行股权方面合作的想法.
之后,二人分别将该想法向九天集团及云南世博双方时任总经理等人汇报,双方同意进一步接触,并约定2017年4月24日面谈.

4月24日,九天集团时任总经理冷某晴、胡某等人与云南世博时任总经理葛某荣等人召开会议,商讨云南世博增资入股九天集团事项,双方达成初步意向,决定继续推进合作.

4月24日至5月12日期间,云南世博对九天集团的增资扩股事项持续推进,包括起草、签署框架协议初稿等.

5月16日,易见股份发布重大事项停牌公告,披露公司大股东九天集团正在筹划涉及易见股份的重大事件,可能涉及易见股份控制权变更.
"易见股份"自5月16日起停牌.

5月23日,易见股份披露九天集团的股东冷某辉、冷某晴、冷某芬与云南世博已签署《增资扩股框架协议》,云南世博拟增资入股九天集团,若该增资扩股完成,易见股份的实际控制人预计发生变更.

前述增资扩股事项,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第八项规定的重大事件,构成2005年《证券法》第七十五条第二款第一项规定的内幕信息.
内幕信息形成于2017年4月24日,公开于2017年5月16日.
胡某参加2017年4月24日的会议,于当天知悉内幕信息,为内幕信息知情人.

二、钟成江、赵毅敏内幕交易"易见股份"的事实(一)内幕信息公开前,钟成江与内幕信息知情人存在联络内幕信息公开前,钟成江与胡某于2017年5月4日通话1次,5月8日通话3次.
(二)内幕信息公开前,钟成江、赵毅敏交易"易见股份"钟成江与赵毅敏为夫妻,2017年5月4日、8日钟成江与胡某通话,5月8日钟成江银行账户向赵毅敏银行账户转账31万元,其中25万元于5月8日至10日期间转入"赵毅敏"账户对应的三方存管银行账户,并随后转入"赵毅敏"账户,由赵毅敏于5月9日、10日操作下单买入"易见股份"14,400股和5,500股,合计买入金额258,375.
00元.
钟成江、赵毅敏称买入"易见股份"作为家庭理财.

经计算,前述交易账面获利11,870.
86元.
(三)内幕信息公开前,钟成江、赵毅敏交易"易见股份"明显异常且无正当理由2016年9月至涉案交易前,"赵毅敏"账户一直未进行证券交易.
内幕信息公开前,钟成江与胡某联络后,钟成江、赵毅敏银行账户突击向"赵毅敏"账户转入大额资金用于集中买入"易见股份","赵毅敏"账户买入"易见股份"的活动与钟成江与内幕信息知情人联络的时间高度吻合.
综上,"赵毅敏"账户于内幕信息公开前交易"易见股份"的行为明显异常,且钟成江、赵毅敏对此没有正当理由或正当信息来源.

以上事实,有相关证券账户资料、相关人员的询问笔录、情况说明、通话记录、相关公司的情况说明、公告、协议及相关资料等证据证明,足以认定.

钟成江、赵毅敏的上述行为,违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

根据钟成江、赵毅敏违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,本局决定:没收钟成江、赵毅敏违法所得11,870.
86元,并处以3万元的罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和本局备案(传真:021-50121041).
到期不缴纳罚款的,本局可以每日按罚款数额的百分之三加处罚款.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会上海监管局2020年12月3日江苏监管局行政处罚决定书〔2020〕7号(金光华)当事人:金光华,男,1965年7月出生,住址:江苏省常州市武进区.
依据2005年《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,我局对金光华异常交易"南京化纤"案进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应当事人金光华的要求,我局于2020年9月25日举行了听证会,听取了金光华代理人的陈述、申辩意见.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:一、金光华为南京化纤股份有限公司(以下简称南京化纤或公司)持股5%以上股东金光华账户于2015年6月18日开立于海通证券股份有限公司常州健身路证券营业部,资金账户为6226193700775***,下挂上海股东账户A231357***和深圳股东账户0080383***.
金光华控制本人账户自2015年8月16日起交易南京化纤股票,截至2017年10月24日,累计成交591笔,通过二级市场交易持有南京化纤股票8,000,051股,占公司总股本的2.
6%.

金某系金光华之女.
金某账户于2014年1月27日开立于东海证券股份有限公司常州延政中路证券营业部,资金账户为6226223700279***,下挂上海股东账户A307525***和深圳股东账户0143622***.
金光华控制金某账户自2015年11月9日起交易南京化纤股票,截至2017年10月24日,累计成交235笔,通过二级市场交易持有南京化纤股票7,363,815股,占公司总股本的2.
41%.

根据《上市公司收购股管理办法》(以下简称《收购管理办法》)第八十三条第二款第(二)项的规定,金光华账户、金某账户受金光华控制,构成一致行动关系.
根据《收购管理办法》第十二条的规定,金光华账户、金某账户在南京化纤中拥有的权益应当合并计算.

截至2017年10月24日,金光华账户、金某账户合计持有南京化纤15,363,866股,达到南京化纤总股本的5.
01%.
2017年12月5日,南京化纤发布了《权益变动提示性公告》《简式权益变动报告书》,披露金光华、金某存在一致行动关系且二人持有南京化纤股份超过总股本5%的情况.
金光华作为金光华账户、金某账户的实际控制人,是2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)第四十七条规定的"持有上市公司股份百分之五以上股东".

二、金光华短线交易南京化纤股票的情况经计算,2017年10月24日至2018年3月23日期间,金光华账户、金某账户合计持有南京化纤股票持续在总股本的5%以上.

汤某英系金光华之妻夏某创办企业金色光华烟酒总汇的工作人员.
汤某英账户于2014年10月29日开立于浙商证券股份有限公司南京大光路证券营业部,资金账户为6226223780113***,下挂上海股东账户A471219***和深圳股东账户0159199***.

2018年2月13日至2018年3月1日,金光华控制汤某英账户连续买入南京化纤股票16笔,合计买入1,044,110股,交易金额6,731,941.
83元.
2018年3月12日至3月13日,金光华控制汤某英账户连续卖出南京化纤股票4笔,合计卖出260,000股,交易金额1,922,653元.
2018年3月15日至2018年3月23日,金光华控制汤某英账户连续买入南京化纤股票6笔,合计买入3,362,000股,交易金额2,377,683元.

以上事实有询问笔录、录音、录像,证券账户相关资料、交易流水,银行交易流水等证据证明.

金光华作为持有南京化纤股份百分之五以上的股东,将持有的上市公司股票买入后六个月内卖出,卖出后六个月内买入的行为,违反了2005年《证券法》第四十七条第一款的规定,构成2005年《证券法》第一百九十五条所述短线交易行为.

金光华的代理人提出如下申辩意见,但未能提供证据材料,具体如下:第一,汤某英账户涉案期间由其本人控制,汤某英账户下单MAC与金光华控制的账户存在重合,主要原因是汤某英工作地点与金光华办公室在同一栋楼内,汤某英在工作期间使用金光华办公室电脑操作自己的证券账户.

第二,汤某英账户资金是金光华提供给汤某英的无息借款.
综上,金光华代理人认为金光华未进行短线交易,请求不予行政处罚.
经复核,我局认为:第一,汤某英账户40笔涉案委托下单的MAC地址均与金光华控制账户下单MAC地址重合,其中涉及3个交易日的9笔委托下单MAC地址显示为金光华办公室电脑,且下单时间为晚22:00至24:00之间,这一情况不符合常理,当事人及其代理人未能进行合理解释并提供相关证据.

第二,当事人及其代理人未能提供借据等证据证明金光华与汤某英间的资金往来性质为借款.
同时,汤某英账户2018年2月12日的余额为3956.
99元,金光华民生银行账户于2018年2月13日至3月23日分4笔向汤某英账户转入合计8,100,000元.
其后,随着账户股票逐步卖出,汤某英账户分3笔向金光华之妻夏某账户转出合计9,426,000元,转出后汤某英账户余额829.
26元.
转出金额与转入金额之间差额为1,326,000元,与汤某英账户上述期间账户交易盈利基本相符,不符合代理人所称无息借款的基本特征.

综上,我局对金光华的陈述、申辩意见不予采纳.
根据金光华违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十五条的规定,我局决定给予金光华警告,并处以10万元的罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号7111010189800000162,由该行直接上缴国库.
当事人还应将注有其名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可以在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

江苏证监局2020年10月29日江苏监管局行政处罚决定书〔2020〕9号(方永毅)当事人:方永毅,男,1966年1月出生,住址:浙江省湖州市安吉县.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对方永毅内幕交易"通策医疗"股票行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未在规定期限内提出陈述、申辩及要求听证的意见,视为放弃陈述、申辩及要求听证的权利.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:一、内幕信息形成及公开过程2016年11月2日,通策医疗投资股份有限公司(以下简称通策医疗)董事长吕某明、通策医疗下属杭州口腔医院副院长王某倩和浙江省卫生和计划生育委员会(以下简称卫计委)傅某敏、江某艳,考察了通策医疗与德国夏理特医院的合作项目.
傅某敏等和吕某明初步探讨了通策医疗和杭州医学院相关合作事宜.

2016年11月8日,江某艳联系王某倩询问通策医疗有没有合作意向.
经请示吕某明,王某倩于当日告知江某艳同意合作,双方达成合作意向.

2016年11月9日,吕某明到卫计委与傅某敏、江某艳讨论形成了初步合作方案.
当天中午午饭后吕某明从卫计委回到通策医疗向董事会秘书黄某华当面布置工作,要求其起草合作方案.

2016年12月8日,吕某明、黄某华、中信证券股份有限公司相关人员在通策医疗会谈,重点讨论通策医疗拟非公开发行股票,募集资金投向为通策医疗与杭州医学院合作新建医院.

2016年12月17日,通策医疗发布关于筹划非公开发行股票停牌的公告.
2016年12月21日,浙江通策控股集团有限公司(以下简称通策集团,系通策医疗控股股东杭州宝群实业集团有限公司的100%控股股东)与杭州医学院签署《杭州医学院与通策集团战略合作协议》并于2016年12月23日公告.
根据该协议,通策医疗代表通策集团具体履行协议的主要内容.

2016年12月31日,通策医疗发布非公开发行股票预案,拟非公开发行募集资金14亿元,用于投建"浙江存济妇女儿童医院",总投资17.
202949亿元.

通策医疗非公开发行股票募集资金投建项目总投资金额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的129.
32%,构成2005年《证券法》第六十七条第二款第(二)项规定的重大事件,在公开前属于2005年《证券法》第七十五条规定的内幕信息.
2016年11月8日,相关方达成合作意向,该信息已具备重大性特征,2016年12月17日,公司发布筹划非公开发行股票停牌的公告,该信息公开,因此,内幕信息敏感期为2016年11月8日至2016年12月17日.
内幕信息知情人有吕某明、黄某华、傅某敏、江某艳、王某倩等17人.

二、方永毅内幕交易"通策医疗"的情况(一)方永毅与黄某华在内幕信息敏感期内存在通讯联络.
方永毅与黄某华相识多年,2016年11月9日下午,方永毅与黄浴华有过通话联络.

(二)内幕信息敏感期内,方永毅使用方永毅、韩某菊、高某华证券账户交易"通策医疗",该交易存在明显异常.
方永毅证券账户于2012年3月26日开立于财通证券股份有限公司(以下简称财通证券)安吉体育场证券营业部,下挂一个上海股东账户A541******和一个深圳股东账户0110******,账户交易资金来源于方永毅自有资金.
方永毅证券账户由方永毅本人控制操作,于内幕信息敏感期内的2016年11月10日买入"通策医疗"31,600股,成交金额1,069,600.
00元,全部卖出后亏损54,334.
58元.

韩某菊证券账户于2015年12月3日开立于财通证券安吉体育场证券营业部,下挂一个上海股东账户A36831854和一个深圳股东账户0191******.
涉案期间,韩某菊证券账户交易资金来源于方永毅,手机下单的号码为方永毅手机号13905******,网上下单的MAC地址与方永毅证券账户常用MAC地址重合,据此认定韩某菊证券账户由方永毅实际控制操作.
内幕信息敏感期内,方永毅使用韩某菊证券账户于2016年11月10日、11月14日分别买入"通策医疗"38,900股、14,500股,成交金额共计1,810,363.
00元,全部卖出后亏损252,941.
00元.

高某华证券账户于2015年3月17日开立于财通证券安吉体育场证券营业部,下挂一个上海股东账户A772******和一个深圳股东账户0163******.
涉案期间,高某华证券账户交易资金来源于方永毅2015年5月21日转入的500万,手机下单的号码为方永毅手机号13905******,网上下单买入交易的IP地址与方永毅证券账户同日交易的IP地址重合,后续卖出交易的IP地址与韩某菊证券账户同日交易的IP地址重合,据此认定高某华证券账户由方永毅实际控制操作.
内幕信息敏感期内,方永毅使用高某华证券账户于2016年12月6日买入"通策医疗"78,000股,成交金额2,616,347.
00元,全部卖出后亏损342,844.
71元.

综上,方永毅使用方永毅、韩某菊和高某华三个证券账户于内幕信息敏感期内买入"通策医疗"共计163,000股,成交金额共计5,496,310.
00元,全部卖出后共计亏损650,120.
29元.
方永毅上述交易行为存在明显异常:一是方永毅、韩某菊证券账户在方永毅与黄某华联络的第二天即大额买入,买入行为与通讯联络时间高度吻合;二是涉案三个证券账户在内幕信息敏感期内除了新股申购以外,仅买入"通策医疗"一只股票,其中韩某菊账户于2016年11月11日卖出理财产品回收资金50万元全部用于购买"通策医疗",高某华账户于2016年12月6日亏损卖出其他持仓股票当日买入"通策医疗",买入迫切性强.
方永毅未能就上述异常交易提出合理解释.

以上事实有公司公告、询问笔录,证券账户资料、证券交易流水,银行交易流水等证据证明,足以认定.

内幕信息敏感期内,方永毅与内幕信息知情人存在通讯联络,自联络的第二天起使用多个证券账户大额买入"通策医疗",交易行为明显异常且未能提供合理解释,方永毅的行为违反了2005年《证券法》第七十三条和第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易违法情形.

根据方永毅违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对方永毅处以三十万元罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号7111010189800000162,由该行直接上缴国库.
当事人还应将注有其名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可以在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

江苏证监局2020年12月17日江苏监管局行政处罚决定书〔2020〕11号(张卫星)当事人:张卫星,男,1957年10月出生,住址:江苏省南京市鼓楼区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对张卫星内幕交易"苏交科"股票违法违规行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:一、内幕信息形成及公开过程2016年1月初,苏交科集团股份有限公司(以下简称苏交科或公司)经中介机构推荐,启动收购美国环境检测服务商TestAmericaEnvironmentalServicesLLC(以下简称TestAmerica)的项目.
2016年2月,苏交科第一轮报价函获标的公司卖方顾问同意后,苏交科获取了标的公司数据库访问权.
2016年3月,苏交科总经理王某华、副总经理朱某宁、投资分析师梅某然前往美国考察标的公司,回国后,公司决定推进该项目.

2016年3月30日,公司向卖方顾问发出第二轮报价函.
3月31日,卖方反馈同意报价.
4月1日,苏交科与TestAmerica签署排他协议并安排中介机构启动尽职调查.
4月11日,在当月职能部门例会上,公司发展部负责人承某就该项目作了汇报.
此后,公司持续推进该项目.

2016年5月19日收市后,公司向深圳证券交易所提交停牌申请.
5月20日,公司发布《关于重大资产重组停牌的公告》,同日股票停牌.
8月10日,公司股票复牌.
苏交科收购TestAmerica项目属于2005年《证券法》第六十七条第二款第二项规定的重大事件,在公开前属于2005年《证券法》第七十五条规定的内幕信息.
苏交科在相关人员赴美国考察后于2016年3月30日发出第二轮报价函,此时该信息已具备重大性特征,2016年5月20日,苏交科发布重大资产重组停牌公告公开内幕信息,因此,内幕信息敏感期为2016年3月30日至2016年5月20日.
苏交科总经理王某华、副总经理朱某宁、投资分析师梅某然、发展部负责人承某及中介机构相关人员共49人为内幕信息知情人.

二、张卫星内幕交易"苏交科"的情况张卫星时任苏交科总裁顾问、技术管理副总工程师(兼).
2016年4月11日,张卫星参加当月职能部门例会,会上承某汇报了美国收购项目,因此,张卫星不晚于2016年4月11日知悉内幕信息.
内幕信息敏感期内,张卫星自2016年4月19日起至苏交科停牌前的5月19日,使用亲属的证券账户(资金账号为10606312,沪市股东代码A498243374,深市股东代码0161778163)持续买入"苏交科"股票共计100,000股,成交金额共计1,991,046元,苏交科复牌后全部卖出,获利341,981元.

以上事实有公司公告及说明、询问笔录,证券账户资料、证券交易流水等证据证明,足以认定.

内幕信息敏感期内,张卫星在知悉内幕信息后买入"苏交科"股票且不能提供合理解释,违反了2005年《证券法》第七十三条和第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易违法情形.

根据张卫星违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:没收张卫星违法所得341,981元,并处以683,962元罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号7111010189800000162,由该行直接上缴国库.
当事人还应将注有其名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可以在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

江苏证监局2020年12月29日安徽监管局行政处罚决定书〔2020〕9号(范军)当事人:范军,男,1966年1月出生,地址为广东省珠海市香洲区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对范军内幕交易中珠医疗控股股份有限公司(以下简称中珠医疗)股票的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人提出陈述、申辩意见,未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,范军违法事实如下:一、内幕信息的形成及公开过程2016年中珠医疗通过发行股份收购深圳市一体医疗科技有限公司100%股权,募集配套资金12.
65亿元,截至2016年底仍有部分募集资金尚未使用,公司准备使用该资金收购医疗类资产,同时公司在2016年度总经理工作报告中明确提出,2017年公司积极实施对外并购重组,并购整合互补性强、关联度高的药品生产企业或医疗机构.

2017年7月至10月,中珠医疗医疗事业部业务人员陆续获悉包括六安某立医院、广安某州医院、淮南某康医院、玉林某南医院、沐阳某山医院、深圳某爱医院、浙江某德医院等多家医院均有与上市公司合作的意愿.

经初步了解,六安某立医院效益很好,中珠医疗有通过收购该医院带动其2016年收购的六安开发区医院发展的想法,2017年12月初,该医院相关责任人同意与中珠医疗商谈收购合作.
2017年12月11日,中珠医疗时任董事长许某来安排医疗事业部总监杨某生赴六安实地考察并沟通具体收购事宜.
12月13日,杨某生向许某来、时任副总裁兼董秘陈某峥汇报了考察情况,其二人对医院利润情况满意,均认为符合收购要求,要求继续跟进,但因对方诉求较高,后续收购合作暂时搁置.

2017年12月13日,中珠医疗委托某资本管理公司对浙江某德医院尽调.
2018年1月11日,陈某峥安排杨某生等人前往该医院考察,详细了解财务指标并商谈股权合作,返回后杨某生向许某来、陈某峥汇报了考察情况,他们均认为该医院体量较大,利润良好,符合收购要求,要求杨某生继续跟进.

2018年1月中上旬,杨某生对其余5家医院进行考察,进一步了解医院基本情况、合作意向及经营状况.

2018年1月17日上午,中珠医疗召开医院产业项目研讨会,会议讨论了浙江某德医院、玉林某南医院、淮南某康医院、沐阳某山医院、广安某州医院等5家医院的基本情况及近几年财务情况,大家认为这5家医院经营状况良好、合作意向强烈,可以作为公司收购的备选标的,下一步将尽快开展尽调工作,并签署相关合作框架协议.

2018年1月25日(停牌前一周)左右,陈某峥向许某来口头汇报了上述5家医院的情况,许某来认为上述5家医院资产情况比较理想,决定启动收购流程.

2018年1月30日至31日,陈某峥再次前往浙江某德医院考察,双方就医院估值、控制权等相关事项达成一致意见,决定就收购方式等其他事项继续商谈.
2018年1月31日晚上,陈某峥返回珠海后,在许某来家中向其汇报了考察情况,并决定申请临时停牌并筹划重组.

2018年2月1日,中珠医疗发布重大事项停牌公告,称拟进行重大收购事项,该事项可能构成重大资产重组.

中珠医疗上述收购事宜属于2005年《证券法》第六十七条第二款第二项所述"公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定",构成2005年《证券法》第七十五条第二款第一项所述内幕信息,该内幕信息不晚于2017年12月11日形成,公开于2018年2月1日,许某来为法定内幕信息知情人.

二、范军内幕交易"中珠医疗"1.
范军系法定内幕信息知情人范军时任中珠医疗控股股东中珠集团股份有限公司(以下简称中珠集团)监事,为2005年《证券法》第七十四条第二项所规定的法定内幕信息知情人.

内幕信息敏感期内,2017年12月14日至2017年1月30日,范军与关键内幕信息知情人许某来电话通讯15次、短信通讯3次.

2.
"范军"证券账户基本情况"范军"账户于1999年4月24日开立于广发证券珠海粤海中路证券营业部.
"范军"证券账户由其本人控制和使用.

3.
账户资金情况"范军"证券账户买入"中珠医疗"的资金为其自有资金.
4.
账户交易情况2017年12月19日,"范军"账户买入"中珠医疗"60,000股,成交金额451,500元;2017年12月21日,买入"中珠医疗"74,280股,成交金额559,123元;2018年1月4日,买入"中珠医疗"566,000股,成交金额4,241,969元;2018年1月5日,买入"中珠医疗"150,600股,成交金额1,115,464元.
截至调查日,"范军"账户共卖出"中珠医疗"600,000股,亏损3,128,127.
35元.

5.
"范军"账户交易"中珠医疗"特征账户交易时点与范军获悉内幕信息时间高度吻合,范军在2017年12月14日与许某来联系后的第3个交易日开始买入"中珠医疗"(6万股),12月20日与许某来联系后,账户开始持续大量买入"中珠医疗"(79.
09万股).

账户单向买入特征明显,自2017年12月19日至2018年1月5日,账户持续单向买入"中珠医疗"股票(85.
09万股),期间其他股票交易量远远低于"中珠医疗"交易量("北方稀土"买入100股,"豫园股份"买入4万股,"华能水电"卖出1000股),内幕信息公开前,"范军"账户未卖出"中珠医疗"股票.

账户资金变化异常,自2017年12月5日至2018年1月5日,范军通过赎回理财产品累计向证券账户转入资金685万元,其中买入"中珠医疗"约637万元,占比达93%.

上述违法事实,有相关当事人询问笔录、通讯记录、银行账户流水、相关证券账户交易记录等证据证明,足以认定.

综上,我局认为,范军的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款之规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述"证券交易内幕信息的知情人或者非法获取内幕信息的人,在涉及证券的发行、交易或者其他对证券的价格有重大影响的信息公开前,买卖该证券"的行为.

当事人范军提出了如下陈述、申辩意见:第一,当事人购买股票资金均为自有资金,且长期交易"中珠医疗",买卖判断基于股价波动及短线操作念头,系独立的个人行为,与中珠医疗重组事项无关.
第二,当事人在中珠集团任职期间,共参加2次监事会和2次股东大会,会议内容均不涉及中珠医疗重组事宜,并且与关键内幕信息知情人许某来通话及短信内容均未涉及重组事宜,其本人长期在辽宁工作,无法获知相关内幕信息.
综上,当事人的相关行为不构成内幕交易,请求免于行政处罚.

经复核,我局认为:第一,虽然范军账户前期曾交易过"中珠医疗",但是范军之前买入"中珠医疗"为少量多笔,并且其在2017年8月至11月期间卖出绝大多数.
而范军在与关键内幕信息知情人许某来联系后,突击大量买入"中珠医疗",且在此期间"中珠医疗"股价并未出现明显波动,不符合其惯常交易习惯且不能够提供正当理由.
第二,范军时任中珠医疗控股股东中珠集团监事,为法定内幕信息知情人.
内幕信息敏感期内,与关键内幕信息知情人许某来频繁联络,账户交易时点与联络时间高度吻合,账户单向买入特征明显,并且账户资金变化异常,其所述理由不足以解释交易的异常性,其提供的证据材料亦不足以排除内幕交易.
综上,对当事人的申辩意见不予采纳.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节和社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:责令范军依法处理非法持有的股票,并处以30万元罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会(开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库),并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会安徽监管局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

安徽证监局2020年11月17日四川监管局行政处罚决定书〔2020〕14号(张军涛)当事人:张军涛,男,1969年11月出生,住址:烟台市芝罘区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局依法对张军涛内幕交易藏格控股股份有限公司(以下简称藏格控股或公司)股票行为进行了立案调查、审理,向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人提出了陈述和申辩意见并要求听证.
应当事人要求,我局于2020年11月23日举行了听证会,听取了当事人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,张军涛存在以下违法事实:一、内幕信息的形成及公开过程2018年5月底(不晚于5月21日),藏格控股时任董事长肖某明在西藏巨龙铜业有限公司(以下简称巨龙铜业)办公楼五楼与西藏盛源矿业集团有限公司筹备组副组长曾某、张某彬和西藏墨竹工卡大普工贸有限公司董事长达某交流沟通,提出准备将巨龙铜业装入藏格控股的想法,对方均表示同意,巨龙铜业董秘潘某皓也参加了交流沟通.

2018年6月29日,公司发布《藏格控股关于股票交易异常波动停牌核查的公告》,称公司股票停盘,将就股票交易异常波动情况进行核查.

2018年7月15日,公司召开第七届董事会第二十一次会议,审议通过了发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案等议案.
2018年7月16日,公司发布《藏格控股关于股票交易异常波动相关事项的核查结果暨重大资产重组停牌的公告》《藏格控股发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等公告,称公司拟收购巨龙铜业100%股权.

藏格控股拟收购巨龙铜业100%股权事项中,标的资产占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例为361.
54%,根据《上市公司重大资产重组管理办法》(证监会令第127号)第十二条第一款第一项和第十四条第一款第一项的规定,构成上市公司重大资产重组行为,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第二项"公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定".
根据2005年《证券法》第七十五条第二款第一项的规定,该信息在依法公开前,属于内幕信息.
内幕信息敏感期起点为不晚于2018年5月21日,终点为2018年7月16日.
肖某明作为藏格控股时任董事长启动并参与了收购巨龙铜业100%股权事宜,是内幕信息知情人.

二、张军涛内幕交易藏格控股股票张军涛与肖某明从2012年就已经认识,是合作伙伴.
在内幕信息敏感期内,两人有多次通讯联系,其中在藏格控股停牌前,即2018年5月22日、5月28日、5月30日、6月20日、6月21日、6月22日、6月24日、6月25日、6月28日存在10次通讯联系.

张军涛决策并提供资金交易了藏格控股股票.
2018年6月27日张军涛通过其姐姐张某红银行账户向"吕某""祝某燕""邓某燕"三方存管银行账户分别转入7,000,000元、6,000,000元和7,000,000元,共计20,000,000元,并于当日转入前述三人的证券账户.

张军涛通过电话下达了交易藏格控股的指示.
"吕某"证券账户于2018年6月27日共买入成交522,900股,成交金额6,996,697元.
"祝某燕"证券账户于2018年6月27日和6月28日共买入成交432,300股,成交金额5,993,462元.
"邓某燕"证券账户于2018年6月27日和6月28日共买入成交506,700股,成交金额6,996,835元.
2018年8月6日——10月30日期间,上述藏格控股股票陆续全部卖出,亏损3,386,870.
63元.
交易资金转入、交易时间与内幕信息形成高度吻合,交易行为明显异常.

上述违法事实,有藏格控股相关公告、证券账户资料、银行账户资料、通讯记录和相关当事人的询问笔录等证据证明,足以认定.

张军涛的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成了2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

当事人张军涛提出以下申辩意见:(一)与肖某明不仅在内幕信息敏感期内有通话,与藏格控股一直有业务合作关系.
肖某明不会告知其内幕消息,不能仅凭通话联系就认定肖某明告知内幕消息.
(二)购买藏格控股股票原因系自己了解分析.
如果从肖某明那里获知内幕信息,买入时间应在双方通讯联系当日.
(三)如果有内幕消息来源,不致于造成此次交易亏损.
综上,张军涛请求不予处罚.

经复核,我局认为:(一)当事人与内幕信息知情人肖某明认识,在内幕信息敏感期内有多次通讯联系,属于相关司法解释认定的非法获取内幕信息的人员;(二)当事人在内幕信息敏感期内交易行为明显异常,且未能提供证据证明系自己分析决策购买,其申辩说明不足以解释交易的决策依据;(三)内幕交易行为的认定与交易盈亏无关.

综上,我局对张军涛的申辩意见不予采纳.
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对张军涛处以600,000元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和四川证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

四川证监局2020年12月9日西藏监管局行政处罚决定书〔2020〕1号(张杰)当事人:张杰,男,1963年9月出生,住址:北京市朝阳区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,我局对张杰内幕交易经纬纺织机械股份有限公司(以下简称经纬纺机)股票行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,张杰存在以下违法事实:一、内幕信息形成和公开过程2010年,经纬纺机完成收购中植企业集团有限公司(以下简称中植集团)持有的中融国际信托有限公司(以下简称中融信托)37.
47%的股权,成为中融信托的第一大股东.

2015年底至2016年初,中国恒天集团有限公司(以下简称恒天集团,经纬纺机实际控制人)与中植集团继续探讨经纬纺机进一步收购中植集团持有的中融信托股权.

2017年2月,经纬纺机总经理姚某明代表恒天集团、经纬纺机与中植集团进行沟通洽谈,探讨经纬纺机通过增发股票方式增持中植集团持有的中融信托股权.

2017年8月22日,第一创业证券承销保荐有限责任公司(以下简称第一创业)总经理王某、总监尹某、高级经理石某乔前往恒天集团,与恒天集团董事长张某、副董事长王某安、总裁助理王某虎会面,提到经纬纺机可能会做重大资产重组.
第一创业王某指定第一创业范某源负责重大资产重组相关事宜.
2017年10月始,第一创业内部开始拟定经纬纺机重大资产重组方案,2017年10月27日形成第一稿.
2017年11月,第一创业与恒天集团就财务顾问相关项目签署保密协议.
2017年11月底至12月初,经纬纺机姚某明、董事会秘书叶某华、第一创业范某源等人多次商讨并完善、修改重组方案.

2018年2月8日,中植集团董事局主席高某山、恒天集团董事长张某、经纬纺机董事长叶某新、姚某明会面,初步达成经纬纺机通过增发股票方式增持中植集团持有的中融信托股权的重组意向.

2018年2月11日,经纬纺机姚某明、叶某华、财务总监毛某青、金融事业部总经理侯某利、第一创业范某源等人在中融信托会议室讨论了重组方案.

2018年3月7日,经纬纺机叶某新、姚某明、叶某华、毛某青、侯某利、第一创业范某源等人,在恒天集团25楼会议室(北京市朝阳区建国路99号中服大厦),向恒天集团张某、总裁刘某涛等人汇报了重组方案,该会议原则上通过了重组方案.

2018年3月12日,经纬纺机正式停牌并发布公告.
经纬纺机通过增发股票方式收购中植集团所持中融信托32.
9864%股权,按中介机构制定的重组方案中预期对价计算占经纬纺机2017年底经审计净资产的108.
40%,按收购标的净资产计算占上市公司2017年底经审计净资产的80.
10%,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第(二)项规定的重大投资行为,在信息公开前构成2005年《证券法》第七十五条第二款第(一)项所述的内幕信息.
内幕信息敏感期为2017年8月22日至2018年3月12日.

石某洪为经纬纺机董事,负责经纬纺机纺机业务的战略规划、投资和改革等工作,并参与审议决策相关事项.
2018年2月8日前,中植集团与恒天集团在重组谈判中多次提出"将纺机业务剥离经纬纺机"的重组条件,该谈判条件关系到经纬纺机纺机业务的战略调整,石某洪具备因职务、职责知悉本次重大资产重组事项的条件.
2017年10月13日、14日,叶某新在中国纺织机械(集团)有限公司战略研讨会议上提到恒天集团、经纬纺机与中植集团正在进行重大资产重组谈判,并表态原则上同意此次重组事项,但是对于剥离纺机业务的条件,坚决不能答应,石某洪参加了此次会议.
石某洪为内幕信息知情人,不晚于2017年10月14日前知悉内幕信息.

二、张杰控制"张杰"、"张太和"证券账户内幕交易经纬纺机股票(一)张杰在内幕信息敏感期内与内幕信息知情人存在联络接触张杰与石某洪曾经共事于恒天集团,生活中交流密切.
内幕信息敏感期间,张杰与石某洪于2018年3月7日22:07通话2分钟37秒.

(二)张杰控制使用"张杰"、"张太和"证券账户交易经纬纺机,与内幕信息知情人联络后的交易行为明显异常,与内幕信息高度吻合"张杰"申万宏源西部证券股份有限公司北京紫竹院路证券营业部证券账户(以下简称"张杰"申万宏源西部证券账户)开立于2004年5月20日,下挂两个股东账户,分别为深市股东账户005XXXX036、沪市股东账户A27XXXX662.
"张杰"中信证券股份有限公司北京国贸证券营业部开立证券账户(以下简称"张杰"中信证券证券账户)开立于2013年1月2日下挂1个股东账户,深市股东账户005XXXX036.
"张太和"国信证券股份有限公司北京三里河证券营业部证券账户(以下简称"张杰"国信证券证券账户)开立于2013年8月27日,下挂两个股东账户、两个信用账户,分别为深市股东账户010XXXX548、沪市股东账户A49XXXX763、深市信用账户060XXXX0824、沪市信用账户E01XXXX907.

张杰控制"张杰"、"张太和"证券账户卖出其他股票,筹集资金,在内幕信息敏感期内合计买入经纬纺机股票430,800股,金额7,617,665.
68元.
内幕信息公开后,"张杰"、"张太和"证券账户合计卖出经纬纺机股票430,800股,卖出金额5,968,001.
00元,期间获取派息收入90,468.
00元,扣除交易费用,亏损1,576,544.
86元.
其中:张杰控制"张杰"申万宏源西部证券账户于2018年3月8日卖出其他股票,筹集资金4,551,633.
67元.
在张杰与内幕信息知情人联络后至停牌公告发布日,累计买入经纬纺机股票258,400股,成交金额4,546,592.
00元,占该账户同期买入股票数量的100%,占成交金额的100%.
截止2020年3月1日,该账户持有的经纬纺机股票全部卖出,卖出金额3,588,880.
00元,扣除交易费用,亏损913,545.
26元.

张杰控制"张杰"中信证券证券账户于2018年3月5日卖出其他股票、3月8日转入100,000.
00元,筹集资金133,553.
00元.
在张杰与内幕信息知情人联络后至停牌公告发布日,买入经纬纺机股票7,500股,成交金额132,149.
00元,占该账户同期买入股票数量的100%,占成交金额的100%.
截止2020年3月1日,该账户持有的经纬纺机股票全部卖出,卖出金额103,501.
00元,扣除交易费用,亏损27,270.
76元.

张杰控制"张太和"国信证券证券账户于2018年3月8日至3月9日卖出其他股票,筹集资金2,943,349.
5元.
在张杰与内幕信息知情人联络后至停牌公告发布日,累计买入经纬纺机股票164,900股,成交金额2,938,924.
68元,占该账户同期买入股票数量的100%,占成交金额的100%.
截止2020年3月1日,该账户持有的经纬纺机股票全部卖出,卖出金额2,275,620.
00元,扣除交易费用,亏损635,728.
84元.

张杰在内幕信息敏感期内与内幕信息知情人存在通讯联络,内幕信息公开前大量集中买入经纬纺机股票,交易量和交易金额短期内明显放大,证券交易活动与内幕信息高度吻合,且不能提供合理说明或者提供证据排除其存在利用内幕信息从事该交易活动.

上述违法事实,有相关公告、询问笔录、通讯记录、涉案证券账户开户资料、交易流水、资金划转记录、交易所计算数据等证据证明.

我局认为,张杰的上述行为违反了2005年《证券法》第七十三条和第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述违法行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条的规定,我局决定:对张杰处以5万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

西藏证监局2020年12月23日青岛监管局行政处罚决定书〔2020〕1号(徐露)当事人:徐露,男,1985年9月出生,住址:上海市黄浦区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,我局对徐露内幕交易华平信息技术股份有限公司(以下简称华平股份)股票行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人徐露未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,徐露存在以下违法事实:一、内幕信息的形成和公开过程2019年12月中旬,华平股份与东亚前海证券有限责任公司(以下简称"东亚前海证券")相关人员就非公开发行股票事项进行初步商谈,涉及"智停车系统建设项目"的有关内容.

2019年12月24日,华平股份与东亚前海证券签订保密协议.
2019年12月下旬,北京汉鼎科创信息咨询有限公司(以下简称"汉鼎咨询")进场编制"智停车系统建设项目"可行性研究报告.
12月27日,华平股份与汉鼎咨询签订保密协议.

2020年2月14日晚间,东亚前海证券、北京市盈科(深圳)律师事务所准备、起草、编制本次非公开发行股票事项的相关材料及文件.

2月15日晚间,华平股份初步确定岳迅信息等7家战略投资者拟认购本次非公开发行股票.

2月17日上午,华平股份召开第四届董事会第二十二次(临时)会议,审议并全票通过了包括《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》在内的12个议案.
《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》中确定了本次非公开发行对象为领达投资、晟汇南海、陨石投资、岳迅信息、壹玖捌壹、皓谦信息和赣州景赫.

2月17日11:45,华平股份在指定媒体发布第四届董事会第二十二次(临时)会议决议公告,称董事会审议通过《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》等.

华平股份非公开发行股票事项属于2005年《证券法》第七十五条第二款第二项所述的"公司分配股利或者增资的计划"的内幕信息.
内幕信息形成时间不晚于2019年12月24日,公开于2020年2月17日11:45.

二、徐露内幕信息敏感期内交易"华平股份"(一)徐露知悉内幕信息情况2020年2月16日,华平股份实际控制人叶某彭通过邮件向徐露发送了非公开发行股票事项认购协议,当晚徐露通过邮件进行了回复.
徐露作为本次非公开发行对象岳迅信息的法定代表人,知悉了华平股份本次非公开发行股票的内幕信息,知悉时间不迟于2020年2月16日.

(二)徐露在内幕信息敏感期内操作本人账户交易"华平股份"情况"徐露"账户,2016年9月7日开立于海通证券上海真华路营业部,资金账号为010XXXX077,下挂沪市证券账户A62XXXX130和深市证券账户021XXXX636.
"徐露"账户对应的三方存管银行账户开立于交通银行,账号尾号为0927.

2019年2月17日上午,徐露通过手机操作该账户,分4笔累计买入"华平股份"165,600股,成交金额764,343元;2月20日,全部卖出"华平股份"165,600股,成交金额852,850元,扣除相关税费后实际盈利87,249.
85元.

以上事实有华平股份公告、保密协议、相关当事人询问笔录、情况说明、邮件记录、相关证券账户资料和交易流水、相关银行账户资料和交易流水等证据证明,足以认定.

徐露的上述行为,违反了2005年《证券法》第七十三条和第七十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为.

根据违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第二百零二条相关规定,我局决定:没收徐露违法所得87,249.
85元,并处以261,749.
55元罚款.

当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会青岛监管局2020年12月24日信息披露违规中国证监会行政处罚决定书〔2020〕3号(康达尔)当事人:深圳市康达尔(集团)股份有限公司(以下简称康达尔),住所:广东省深圳市罗湖区深南东路5016号京基100A座71层.

罗爱华,女,1960年12月出生,时任康达尔董事长,住址:广东省深圳市南山区.

季圣智,男,1986年3月出生,时任康达尔总经理,住址:广东省深圳市南山区.

依据《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)的有关规定,我会对康达尔信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应当事人康达尔的要求于2019年6月25日召开听证会,听取了康达尔及其代理人的陈述和申辩.
当事人罗爱华提交了书面陈述申辩意见,但未要求听证.
当事人季圣智未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,康达尔存在以下违法事实:康达尔未在法定期限内披露2017年年度报告及2018年第一季度报告.
2017年10月27日,康达尔召开第八届董事会审议通过《关于聘请会计师事务所的议案》,董事会拟聘请瑞华会计师事务所(特殊普通合伙,以下简称瑞华所)作为公司2017年度审计机构,并提请后续股东大会审议.

2018年2月8日,康达尔召开2018年第一次临时股东大会审议《关于聘请会计师事务所的议案》等议案,议案内容为聘请瑞华所为康达尔2017年财务审计机构和内控审计机构.
公司大股东京基集团有限公司(以下简称京基集团)在该次股东大会上对该议案投弃权票,聘请会计师事务所的议案同意率为47.
57%,该议案最终未能通过股东大会审议.

2018年4月9日,康达尔召开第八届董事会第四次临时会议审议通过《关于聘请会计师事务所的议案》,董事会拟聘请瑞华所作为公司2017年度财务审计机构和内控审计机构,并提请后续股东大会审议.

2018年4月11日,康达尔收到京基集团提交的关于聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙,以下简称立信所)为公司2017年度报告审计机构的议案.
康达尔公告称,因时任独立董事兼审计委员会主任曾某虹为立信所合伙人,京基集团该议案违反有关法规规定的独立性原则,故公司董事会决定不将该议案提交临时股东大会审议.

2018年4月14日,康达尔电子邮箱收到京基集团关于聘请信永中和会计师事务所(特殊普通合伙,以下简称信永中和所)为公司2017年年度报告审计机构的议案,4月16日,康达尔收到京基集团的相关书面文件.
康达尔公告称,康达尔董事会以京基集团相关提案不符合上市公司会计师事务所的正常选聘程序、提案中的信永中和所在未就年审工作有关事项与公司进行事先接洽与沟通的情况下便出具相关承诺函(同意承接康达尔2017年年报审计业务)系不负责任的行为、在距离年报披露不到半个月的时间内频繁要求临时改聘会计师事务所不考虑年审工作的实际操作性、公司收到京基集团书面材料距离股东大会召开时间不足10日等四大方面理由,决定不将该议案提交临时股东大会审议.

2018年4月25日,康达尔召开2018年第二次临时股东大会审议《关于聘请会计师事务所的议案》,议案内容为聘请瑞华所为康达尔2017年财务审计机构和内控审计机构.
根据公司公告,公司于4月24日收到深圳市福田区人民法院《民事裁定书》,裁定书要求康达尔不得在4月25日举行的公司2018年第二次临时股东大会上剥夺京基集团的表决权,并应当将京基集团所持康达尔123,677,371股全部计入该次会议的有效表决权总数.
京基集团在该次股东大会上再次投了弃权票,聘请会计师事务所的议案同意率为42.
9655%,该议案最终未能通过股东大会审议.

2018年4月28日,康达尔发布《关于无法在法定期限内披露定期报告及公司股票停牌的公告》.
公告载明,公司原定于2018年4月28日披露2017年年度报告及2018年第一季度报告,但基于2018年4月25日召开的2018年第二次临时股东大会对《关于聘请会计师事务所的议案》的表决结果,公司无法聘请会计师事务所对公司2017年财务报告进行审计并出具2017年年度审计报告,导致公司不能在法定期限内披露相关定期报告.

截至2018年4月30日,康达尔未披露2017年年度报告和2018年第一季度报告.
2018年8月31日,康达尔披露2017年年度报告及2018年第一季度报告.
上述违法事实,有康达尔相关公告、定期报告、董事会决议以及相关当事人的询问笔录和说明等证据证明,足以认定.

我会认为,康达尔未在2017会计年度结束之日起四个月内披露2017年年度报告,违反《证券法》第六十六条的规定,构成《证券法》第一百九十三条第一款所述的"未按照规定披露信息"的行为.
康达尔未在2018会计年度第3个月结束后的1个月内编制完成并披露2018年第一季度报告,违反《上市公司信息披露管理办法》(以下简称《信披办法》)第二十条第一款的规定,构成《信披办法》第六十一条所述的"信息披露义务人未在规定期限内履行信息披露义务……按照《证券法》第一百九十三条处罚"的行为.

根据《信披办法》第三条、第三十八条、第五十八条第一款和第三款的规定,康达尔未及时披露2017年年度报告和2018年第一季度报告,时任董事长罗爱华和时任总经理季圣智应当承担主要责任,是直接负责的主管人员.

在听证和申辩材料中,康达尔提出如下意见:其一,康达尔延期披露定期报告系因公司股东大会未能及时通过选聘审计机构的议案,康达尔在定期报告披露及审计机构选聘过程中严格遵守法律法规及公司规章制度,无故意或放任延期披露定期报告的主观意图,也无妨碍或阻止定期报告披露的行为.
其二,康达尔延期披露定期报告违法行为显著轻微,公司已及时采取补救和纠正措施,未造成恶劣的社会影响,也未实质影响投资者的投资判断.

罗爱华在申辩材料中提出如下意见:其一,康达尔违法情节显著轻微,不存在主观过错,没有拖延、妨碍定期报告披露的行为.
其二,罗爱华已勤勉尽责,其积极履职行为包括推进审计机构选聘、密切关注定期报告编制和瑞华所的审计工作、向监管机构汇报、及时通过临时报告做好风险提示等.

综上,康达尔与罗爱华请求免于处罚.
经复核,我会认为:其一,按期披露定期报告是上市公司的法定义务.
年度报告集中反映了上市公司在一定时期内的经营情况、财务状况和发展前景,是上市公司信息披露体系的核心内容,是投资者了解上市公司整体情况的主要渠道,具有不可替代性.
而且在本案中,康达尔直至2018年8月31日才公布2017年年度报告和2018年一季度报告,延期时间较长,违法情节并非显著轻微.

其二,罗爱华作为康达尔时任董事长,未能及时采取积极合理的措施协调股东矛盾、推进审计机构选聘工作、督促康达尔按期披露定期报告.
根据现有证据,其履职行为并不能与其职务相匹配,不足以证明其已勤勉尽责.

综上,我会对康达尔及罗爱华的申辩意见均不予采纳.
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据《证券法》第一百九十三条第一款的规定,我会决定:一、对深圳市康达尔(集团)股份有限公司给予警告,并处以40万元的罚款;二、对罗爱华给予警告,并处以20万元的罚款;三、对季圣智给予警告,并处以10万元的罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年1月20日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕12号(文开福)当事人:文开福,男,1966年8月6日出生,时为合力泰科技股份有限公司(以下简称合力泰、公司或上市公司)实际控制人并担任合力泰董事长,住址:江西省吉安市泰和县.

依据《中华人民共和国证券法》(2014年8月31日第三次修正,以下简称《证券法》)的有关规定,我会对文开福信息披露违法和短线交易行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,文开福存在以下违法事实:一、文开福信息披露违法文开福是合力泰截至2018年10月前的第一大股东和实际控制人,2018年6月29日至9月7日,文开福安排李某伟、郑某炜、庞某三人使用"陈某雄"中信建投证券账户、"黄某君"新时代证券账户、"卓某燕"安信证券账户、"毛某忠"东北证券账户、"熊某华"中信建投证券账户、"童某娜"中信建投证券账户、"包某莹"天风证券账户、"周某民"国海证券账户、"何某勇"申万宏源证券账户、"胡某1"中银国际证券账户、"万某年"光大证券账户、"胡某2"申万宏源证券账户、"戴某亮"申万宏源证券账户(以下简称"陈某雄账户组")等13个证券账户交易"合力泰".
2018年6月29日至9月7日,"陈某雄账户组"合计买入"合力泰"11,024.
90万股,卖出"合力泰"6,487.
37万股.

文开福作为合力泰时任实际控制人,在利用"陈某雄账户组"交易"合力泰"导致持股情况发生变化时没有及时、准确地将相关情况告知合力泰,导致合力泰所披露的关于实际控制人持股情况的信息存在虚假记载,具体情况如下:1.
合力泰在2018年7月4日披露的《关于控股股东部分股权质押的公告》(2018-047号)、2018年7月14日披露的《关于控股股东部分股权质押的公告》(2018-052号)、2018年7月24日披露的《关于控股股东部分股权质押延期购回的公告》(2018-053号)和《关于控股股东部分股权质押的公告》(2018-054号)四个公告中,均称"截至本公告日,公司控股股东文开福先生持有公司股份616,759,408股".
实际上,2018年7月4日,文开福通过"陈某雄账户组"持有"合力泰"3,733,179股,实际持股数量应为620,492,587股;2018年7月14日,文开福通过"陈某雄账户组"持有"合力泰"15,218,000股,实际持股数量应为631,977,408股;2018年7月24日,文开福通过"陈某雄账户组"持有"合力泰"12,128,094股,实际持股数量应为628,887,502股.

2.
合力泰在2018年8月28日公告的《2018年半年度报告》中披露"2018年6月30日文开福的持股数量为616,759,408股".
实际上,2018年6月30日,文开福通过"陈某雄账户组"持有"合力泰"3,015,300股,实际持股数量应为619,774,708股.

3.
合力泰在2018年12月8日披露的《简式权益变动报告书》(更新后)第四节中将文开福通过证券交易所集中竞价交易方式增持情况表述为"自2016年以来,文开福采用证券交易所集中竞价交易方式增持公司股份3次,时间分别为2015年12月9日、2016年1月14日、2016年1月15日,增持股数分别为200,050股、299,800股、200,000股,占上市公司总股本比例分别为0.
014%、0.
02%、0.
014%";在第八节中将文开福前六个月内买卖上市公司股份情况表述为"2018年10月,文开福一致行动人尹宪章和李三君因股份质押式回购交易违约,其持有上市公司的部分股份被新时代证券股份有限公司上海天山路证券营业部强制平仓.
……除上述情况外,信息披露义务人在本报告签署之日前六个月内不存在其他通过深圳证券交易所买卖公司股票的情况".
相关内容与实际情况不符.

二、文开福短线交易"合力泰"2018年6月29日至9月7日,文开福使用"陈某雄账户组"买入"合力泰"11,024.
90万股,卖出"合力泰"6,487.
37万股,存在买入后六个月内卖出和卖出后六个月内又买入情况.

上述两项违法事实,有相关证券账户和银行账户资料,合力泰相关工作人员、李某伟、郑某炜、庞某等相关人员以及"陈某雄账户组"相关人员的询问笔录和提供的材料,合力泰以及相关机构提供的材料及合力泰相关公告等证据证明,足以认定.

文开福的上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第三十五条第三款和《证券法》第四十七条第一款之规定,构成《证券法》第一百九十三条第一款和第一百九十五条所述违法行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,我会决定:一、对文开福信息披露违法行为,依据《证券法》第一百九十三条第一款,责令文开福改正,给予警告,并处以45万元罚款;二、对文开福短线交易行为,依据《证券法》第一百九十五条,给予警告,并处以8万元罚款.

综合上述两项违法事实,合计对文开福处以53万元的罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会开户银行:中信银行总行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年3月31日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕17号(江苏四环等13名责任人员)当事人:江苏四环生物股份有限公司(以下简称四环生物),住所:江苏省江阴市滨江开发区.

陆克平,男,1944年11月出生,住址:江苏省江阴市新桥镇.
孙国建,男,1954年7月出生,时任四环生物董事长、总经理,住址:广东省深圳市南山区.

程度胜,男,1965年5月出生,时任四环生物董事,住址:北京市海淀区.
江永红,男,1977年6月出生,时任四环生物董事,住址:江苏省江阴市滨江定山路.

朱正洪,男,1966年12月出生,时任四环生物董事,住址:江苏省江阴市.
周扬,男,1985年1月出生,时任四环生物董事会秘书,住址:江苏省江阴市.
徐殷,女,1973年7月出生,时任四环生物财务总监,住址:江苏省江阴市新桥镇.

徐海珍,女,1978年8月出生,时任四环生物财务总监,住址:江苏省江阴市澄江镇.

赵红,男,1968年1月出生,住址:江苏省江阴市华士镇.
华樱,女,1981年10月出生,住址:江苏省无锡市北塘区.
倪利锋,男,1977年10月出生,住址:江苏省张家港市杨舍镇.
何斌,男,1965年3月出生,住址:江苏省江阴市华士镇.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我会对四环生物、陆克平违法违规行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,应当事人四环生物、陆克平、孙国建、周扬、徐殷、程度胜、江永红、朱正洪、赵红、华樱、倪利锋、何斌、徐海珍的要求,我会于2019年11月20日举行了听证会,听取了上述当事人及其代理人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,四环生物、陆克平等人存在以下违法事实:一、四环生物2014年至2018年年度报告披露的实际控制人信息存在虚假记载(一)陆克平控制陆某、郁某芬等13个证券账户及2个权益工具增持四环生物股票,以扩大其所控制的表决权数量2014年起,陆克平以扩大其所控制的四环生物股东大会表决权数量为目的,控制使用陆某、郁某芬、孙某、郁某法、周某、张某丰、徐某康、赵某、许某、陈某国、王某明、孙某帆、江苏德源纺织服饰有限公司等13个证券账户和2个权益工具,上述2个权益工具具体如下:一是陆克平控制的江苏阳光集团有限公司(以下简称阳光集团)以邵某元名义设立南华光华5号资产管理计划(以下简称光华5号),再由光华5号与光大证券股份有限公司(以下简称光大证券)签订收益互换协议,约定光大证券买入四环生物股票,同时光大证券根据委托人意愿在股东大会上进行投票表决;二是张某丰作为委托人设立的齐鲁证券资管-民生银行-齐鲁星月3号集合资产管理计划(以下简称星月3号)买入四环生物股票,星月3号持有的四环生物股票表决权归陆克平.

陆克平拥有上述13个证券账户和2个权益工具的控制权及上述账户所持四环生物股票表决权,并通过其实际控制的阳光集团及其他银行账户转账、直接存入现金等方式向上述账户提供资金.
陆克平控制上述13个证券账户和2个权益工具在2014年2月20日至2018年4月11日(以下简称涉案期间)交易四环生物股票,同时通过上述账户在四环生物股东大会上行使表决权.

(二)陆克平与赵红、华樱、倪利锋、何斌存在一致行动关系,构成一致行动人陆克平以扩大其所控制的四环生物股东大会表决权数量为目的,自行或通过徐某民联系赵红、华樱、倪利锋、何斌买入四环生物股票.
赵红、华樱、倪利锋、何斌在涉案期间交易四环生物股票,且其账户所持四环生物股票表决权归陆克平.
同时,陆克平通过其实际控制的阳光集团及其他银行账户转账、直接存入现金等方式为赵红、华樱、倪利锋、何斌提供融资安排.
赵红、华樱、倪利锋、何斌涉案期间在四环生物股东大会上投票表决情况与陆克平控制账户的投票表决情况高度一致.

陆克平与四环生物投资者赵红、华樱、倪利锋、何斌共同扩大其所能支配四环生物股份表决权及陆克平向上述四人提供融资安排的行为,构成《上市公司收购管理办法》(2014年修订,证监会令第108号)第八十三条第一款和第二款第(五)项的情形,陆克平与赵红、华樱、倪利锋、何斌存在一致行动关系,构成一致行动人.

(三)陆克平及其一致行动人赵红、华樱、倪利锋、何斌交易四环生物股票情况陆克平实际控制的上述陆某等13个证券账户、2个权益工具与陆克平一致行动人赵红、华樱、倪利锋、何斌四人的账户共计19个账户(以下简称涉案账户组).
涉案期间,涉案账户组持续交易四环生物股票,使陆克平控制的四环生物表决权不断扩大,具体交易情况为自2014年2月20日起买入四环生物股票,2014年2月21日持股数量占四环生物总股本的5%,2016年6月20日持股数量占四环生物总股本的30%,截至2018年4月11日,持股数量占四环生物总股本的39.
42%.
涉案账户组用于交易四环生物股票的资金来源为陆克平及赵红、华樱、倪利锋、何斌四名一致行动人、账户名义持有人的自有资金和阳光集团及其关联企业或员工的借款.

(四)陆克平不晚于2014年5月23日成为四环生物实际控制人首先,陆克平通过涉案账户组在涉案期间持续买入四环生物股票,扩大其在四环生物股东大会上的表决权数量和比例.
2014年5月23日,四环生物召开2013年年度股东大会,涉案账户组参与该次股东大会的表决权数量占该次股东大会全部表决权数量的100%,即该次股东大会参与投票的股东全部为陆克平及其一致行动人.
从2014年5月23日至2016年12月19日,四环生物共召开过9次股东大会,涉案账户组参与该次股东大会的表决权数量占该次股东大会全部表决权数量的比例在45.
63%至100%的区间内上下波动,且这一比例在上述9次股东大会中仅有2次未过50%.
因此,陆克平依其可实际支配的四环生物表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响,构成《上市公司收购管理办法》(2012年修订,证监会令第77号)第八十四条第(四)项所述"投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对股东大会的决议产生重大影响"的情形.
同时,涉案账户组持股比例于2016年6月20日达到30%,自2016年6月20日至2018年4月11日涉案账户组的持股比例超过30%,因此,陆克平在2016年6月20日自2018年4月11日可实际支配上市公司股份表决权超过30%,构成《上市公司收购管理办法》(2014年修订,证监会令第108号)第八十四条第(二)项所述"投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%"的情形.

其次,陆克平控制的阳光集团办公场所内有四环生物及其子公司的生产经营事项及财务事项的资料,具体如下:一是涉及四环生物及其子公司重大经营事项的资料和印章,包括四环生物拟收购生态农林绿化苗木、桉树评估汇总表等有关四环生物重大事项的资料、企业情况一览表、四环生物子公司北京四环生物制药有限公司(以下简称北京四环)公章及财务专用章、工作人员笔记上记录四环生物苗木投资情况等;二是陆克平知悉涉及四环生物经营事项的文件,并在相关文件上签字确认,如有陆克平签字确认的2013年四环生物年度报告审计费开票明细、收费清单,工作人员向陆克平报告北京四环经营事项的汇报材料等;三是涉及阳光集团经营事项的统计表内包含四环生物及其子公司的数据,如阳光集团纳税统计资料、财产保险清单统计、国税代收职教金、垃圾费汇总表统计、工会经费、残保经费表统计、上交土地税费用情况、职工教育统筹经费汇总表等包含四环生物及其子公司的相关数据.

最后,部分涉案人员指认陆克平为四环生物实际控制人,并承认其向陆克平汇报工作,四环生物的重大经营决策由陆克平决定.

综上,陆克平不晚于2014年5月23日成为四环生物实际控制人,且其在2014年5月23日至2018年4月11日期间实际控制四环生物.
四环生物在2014年至2018年年度报告中披露"无实际控制人"等关于公司实际控制人的信息存在虚假记载.

四环生物董事长孙国建在2014年至2018年年度报告上签字,董事江永红、程度胜在2014年至2015年年度报告上签字,董事兼副总经理朱正洪在2016年至2018年度报告上签字.
时任财务总监徐殷在2014年至2016年年度报告上签字,徐海珍在2018年年度报告上签字.

二、四环生物2014年年度报告未按规定披露关联交易2014年10月10日,四环生物子公司新疆爱迪新能源科技有限公司(以下简称新疆爱迪)与陆克平控制的阳光集团子公司江苏阳光置业有限公司(以下简称阳光置业)签订房屋买卖合同,约定新疆爱迪向阳光置业购买阳光敔山湾花园9号至19号的11套商铺,交易总价为5,345.
56万元,新疆爱迪不晚于2014年10月11日向阳光置业支付上述全部款项.

四环生物及其子公司新疆爱迪新能源科技有限公司(以下简称新疆爱迪)与阳光集团及其子公司江苏阳光置业有限公司(以下简称阳光置业)均为陆克平控制的公司,根据《中华人民共和国公司法》第二百一十六条第(四)项、《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第七十一条第(三)项、《企业会计准则第36号—关联方披露》第三条规定,新疆爱迪与阳光置业之间构成关联方,根据《上市公司信息披露管理办法》第七十一条第(三)项、《企业会计准则第36号—关联方披露》第七条、第八条第(一)项规定,上述交易属于关联交易.

根据2005年《证券法》第六十六条第(六)项、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号—年度报告的内容与格式》(2012年修订)第三十一条和《企业会计准则第36号—关联方披露》第十条规定,公司应当在2014年年度报告中披露上述关联交易.

四环生物未按规定在2014年年度报告中披露上述关联交易,构成信息披露违法的行为.

董事长孙国建、时任董事程度胜、江永红,时任董事会秘书周扬,时任财务总监徐殷在2014年年度报告上签署书面确认意见.

三、陆克平及其一致行动人赵红、华樱、倪利锋、何斌共同持有四环生物股票达5%及每增加5%时未履行报告、公告义务,且在限制交易期限内继续买卖四环生物股票涉案期间,陆克平及其一致行动人赵红、华樱、倪利锋、何斌控制的账户持续交易"四环生物",其共同持有的"四环生物"已发行的股份达到5%及每增加5%时未履行报告、公告义务,且在限制交易期限内继续买卖"四环生物".
具体交易情况如下:2014年2月21日,陆克平及其一致行动人赵红、华樱、倪利锋、何斌控制的账户持续买入"四环生物",合计持有"四环生物"51,477,811股,占四环生物总股本的比例达5%.

2015年8月6日,上述账户持续买入"四环生物",合计持有"四环生物"102,955,622股,占四环生物总股本的比例达10%.

2015年11月2日,上述账户持续买入"四环生物",合计持有"四环生物"154,433,433股,占四环生物总股本的比例达15%.

2016年1月21日,上述账户持续买入"四环生物",合计持有"四环生物"205,911,244股,占四环生物总股本的比例达20%.

2016年3月28日,上述账户持续买入"四环生物",合计持有"四环生物"257,389,056股,占四环生物总股本的比例达25%.

2016年6月20日,上述账户持续买入"四环生物",合计持有"四环生物"308,866,867股,占四环生物总股本的比例达30%.

2016年11月25日,上述账户持续买入"四环生物",合计持有"四环生物"360,344,678股,占四环生物总股本的比例达35%.

截至2018年4月11日,上述账户合计持有"四环生物"406,853,648股,占四环生物总股本的比例为39.
42%.

陆克平及其一致行动人赵红、华樱、倪利锋、何斌控制的账户共同持有的"四环生物"已发行的股份达到5%及每增加5%的上述时点上未按规定履行报告、公告义务,且在2014年2月21日至2018年4月11日的限制交易期限内买卖"四环生物".
陆克平及其一致行动人赵红、华樱、倪利锋、何斌控制的账户在限制交易期限内累计买入626,530,063股,累计买入金额432,078.
41万元,累计卖出272,154,226股,累计卖出金额195,146.
19万元.

陆克平及其一致行动人赵红、华樱、倪利锋、何斌构成持股比例达到5%及每增加5%时未按规定报告、公告的信息披露违法行为,以及限制交易期间内买卖股票的违法行为.

四、陆克平及其一致行动人赵红、华樱、倪利锋、何斌合计持股达30%时未按规定履行上市公司收购的公告、发出收购要约等义务涉案期间,陆克平及其一致行动人赵红、华樱、倪利锋、何斌控制的账户持续交易"四环生物",2016年6月20日,其共同持有的"四环生物"数量占四环生物总股本的比例达30%时未按规定履行上市公司收购的公告、发出收购要约等义务,且在2016年6月20日后仍持续交易"四环生物",总体为净买入.
截至2018年4月11日,陆克平及其一致行动人赵红、华樱、倪利锋、何斌控制的账户共同持有"四环生物"405,853,648股,占四环生物总股本的比例为39.
42%.

陆克平及其一致行动人赵红、华樱、倪利锋、何斌构成未按规定向上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份要约的违法行为.

上述违法事实,有询问笔录、银行流水、证券账户成交统计、书面情况说明、相关公告、会议决议等证据证明,足以认定.

四环生物2014年至2018年年度报告披露"无实际控制人"等关于实际控制人信息存在虚假记载的行为违反2005年《证券法》第六十三条、第六十六条第(五)项规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述"上市公司披露的信息有虚假记载"的情形,董事长孙国建是直接负责的主管人员,时任董事程度胜、江永红、朱正洪,董事会秘书周扬,财务总监徐殷为其他直接责任人员.

四环生物2014年年度报告未按规定披露上述关联交易的行为,违反2005年《证券法》第六十三条、第六十六条第(六)项、第六十七条第一款、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号—年度报告的内容与格式》(2012年修订)第三十一条、《企业会计准则第36号—关联方披露》第十条规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述"上市公司未按规定披露信息"的情形.
董事长孙国建是直接负责的主管人员,时任董事程度胜、江永红,董事会秘书周扬,财务总监徐殷为其他直接责任人员.

陆克平作为四环生物实际控制人,组织、策划涉案行为,通过实际控制的账户及一致行动人账户共同扩大其在四环生物表决权数量,未披露四环生物子公司新疆爱迪与阳光集团子公司阳光置业发生关联交易等行为,直接导致四环生物2014年至2018年年度报告披露的实际控制人信息有虚假记载和2014年年度报告未按规定披露关联交易的违法行为,构成2005年《证券法》第一百九十三条第三款所述实际控制人指使上市公司从事信息披露违法行为的情形.

陆克平及其一致行动人赵红、华樱、倪利锋、何斌控制的账户共同持有的"四环生物"已发行股份达到5%及每增加5%时未按规定报告、公告,违反2005年《证券法》第八十六条第一款、第二款规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述"其他信息披露义务人未按照规定披露信息"的违法行为.

陆克平及其一致行动人赵红、华樱、倪利锋、何斌控制的账户共同持有的"四环生物"已发行股份达到5%及每增加5%后在限制交易期限内买卖"四环生物"的行为,违反2005年《证券法》第三十八条、第八十六条第一款、第二款规定,构成2005年《证券法》第二百零四条所述"违反法律规定,在限制转让期限内买卖证券"的违法行为.

陆克平及其一致行动人赵红、华樱、倪利锋、何斌控制的账户共同持有的"四环生物"已发行的股份达到30%时,继续进行收购,未按规定向上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约,违反2005年《证券法》第八十八条规定,构成经2014年修正的《证券法》第二百一十三条所述"收购人未按照本法规定履行上市公司收购的公告、发出收购要约等义务"的违法行为.

华樱在听证过程中提出如下申辩意见:华樱并非陆克平的一致行动人,其一,华樱买入四环生物股票是基于其自身判断,而非接受陆克平安排;其二,涉案资金并非来源于陆克平及其控制的公司;其三,华樱通过网上投票自主行使表决权,而非由陆克平决定,华樱与陆克平从未达成任何协议或安排;其四,不应根据华樱的投票结果推断其与陆克平构成一致行动人.
综上,华樱请求免于处罚.

倪利锋在听证过程中提出如下申辩意见:倪利锋并非陆克平的一致行动人,其一,其证券账户并非由其本人控制或使用,根据阳光集团出具的《情况说明》,其账户由阳光集团控制;其二,根据倪利锋提供的其本人电脑的IP、MAC地址,可知相关交易并非由其本人操作;其三,倪利锋未提供资金,也不获取相关收益.
综上,倪利锋请求免于处罚.

赵红、何斌在听证过程中提出如下申辩意见:赵红、何斌并非陆克平的一致行动人,其一,二人未与陆克平达成一致行动的合意;其二,二人均不知悉且无从知悉陆克平买入"四环生物"的情况,且无违法的主观故意,不应由其承担首次买入股票前其他违法行为的责任;其三,二人行为危害性低.
综上,赵红、何斌请求从轻或减轻处罚.

陆克平在听证过程中提出如下申辩意见:其一,陆克平知悉的四环生物经营信息来源于其配偶、前十大股东之一的郁某芬,不应因其知悉四环生物经营信息推断其为实际控制人,且四环生物高级管理人员的任命是由董事长孙国建认可、推荐,与陆克平无关,相关人员指认其为实际控制人与事实不符;其二,陆克平是为公司利益从事涉案行为,最终投资亏损近10亿,且积极配合调查,其并无违法的故意,主观恶性轻;其三,华樱等人并非陆克平一致行动人,应将其交易金额剔除;其四,对限制期内交易的行为,应适用2005年《证券法》第一百九十三条,而非第二百零四条.
综上,陆克平请求免除信息披露违法行为的处罚,请求从轻或减轻限制期内交易行为的处罚.

四环生物在听证过程中提出如下申辩意见:四环生物依据中介机构核查结果和询问股东、高级管理人员的结果发布相关公告,其已在能力范围内充分开展调查,并无违法的主观故意,且其行为未造成严重危害后果,涉案期间积极配合调查工作.
综上,四环生物请求从轻或减轻处罚.

董事长孙国建在听证过程中提出如下申辩意见:孙国建因身体原因在2017年5月后已不参与四环生物的日常运营,在涉案行为中并未起到组织、策划、决定、批准、授意、指挥等主要作用,其并非涉案行为直接负责的主管人员.
综上,孙国建请求减轻或免于处罚.

周扬等6名董事、高级管理人员提出,其不知悉涉案事实,也不具备知悉的可能性,且配合调查,事后采取补救措施.
综上,周扬等6人请求从轻或减轻处罚.

关于华樱的申辩意见.
我会认为,现有证据能够认定华樱的部分涉案资金来源于陆克平、华樱委托徐殷以陆克平的立场参与投票等事实,且其自行在网上投票和委托徐殷现场投票的结果均与陆克平控制的其他账户一致,相关证据足以证明华樱与陆克平构成一致行动关系.
综上,我会对华樱的意见不予采纳.

关于倪利锋的申辩意见.
我会认为,倪利锋提交的《书面说明》等证据系在调查结束后补充提交,且无其他证据予以佐证,而询问笔录、资金流水、IP、MAC地址等在案证据已形成证据链,足以证明倪利锋与陆克平构成一致行动关系.
综上,我会对倪利锋的意见不予采纳.

关于赵红、何斌的申辩意见.
我会认为,赵红、何斌未提出证据否认其一致行动关系,现有证据足以证明其二人与陆克平构成一致行动关系,且其二人所述不知悉陆克平交易情况等申辩意见不构成免责理由.
综上,我会对赵红、何斌的意见不予采纳.

关于陆克平的申辩意见.
我会认为,其一,陆克平控制表决权超过30%、阳光集团有四环生物经营和财务资料、涉案人员指认等证据足以证明陆克平为四环生物实际控制人,其提交的证据及申辩意见与现有证据相矛盾且未形成完整证据链,依法不予采信;其二,陆克平所述为公司利益增持、积极配合调查、投资亏损等申辩意见不构成免责理由;其三,对陆克平收购上市公司过程中未按规定披露信息及限制期内交易的行为,我会依据2005年《证券法》第二百零四条对其予以处罚,并无不当.
综上,我会对陆克平的意见不予采纳.

关于四环生物的申辩意见.
我会认为,四环生物作为上市公司,应对涉案年报的虚假记载等信息披露违法行为承担责任,其所述已开展调查、危害程度轻、积极配合调查等不构成从轻或减轻处罚的理由.
综上,我会对四环生物的意见不予采纳.

关于孙国建的申辩意见.
我会认为,孙国建知悉陆克平是公司实际控制人的事实而连续多年在涉案年报上签字同意,对公司信息披露违法行为起到决定、授意的作用,应作为直接负责的主管人员承担主要责任.
综上,我会对孙国建的意见不予采纳.

关于周扬等6名董事、高级管理人员的申辩意见,我会认为,其未提供不知悉、不具备知悉可能性及其他已勤勉尽责的证据,其所述配合调查等申辩意见不构成免责事由.
综上,我会对周扬等6人的意见不予采纳.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款、第三款、第二百零四条、经2014年修正的《证券法》第二百一十三条规定,我会决定:一、对江苏四环生物股份有限公司责令改正,给予警告,并处以60万元的罚款;二、对孙国建给予警告,并处以20万元的罚款;三、对周扬给予警告,并处以6万元的罚款;四、对程度胜、江永红、朱正洪、徐海珍、徐殷给予警告,并分别处以4万元的罚款;五、对陆克平指使四环生物从事信息披露违法的行为处以60万元罚款;六、对陆克平及其一致行动人赵红、华樱、倪利锋、何斌控制的账户共同持有"四环生物"已发行股份达到5%及每增加5%时未按规定报告、公告的行为,对陆克平、赵红、华樱、倪利锋、何斌责令改正,给予警告,并处以60万元罚款,其中对陆克平处以48万元罚款,对赵红、华樱、倪利锋、何斌分别处以3万元罚款;七、对陆克平及其一致行动人赵红、华樱、倪利锋、何斌在限制交易期限内买卖"四环生物"的行为,对陆克平、赵红、华樱、倪利锋、何斌责令改正,给予警告,并处以3,000万元罚款,其中对陆克平处以2,600万元罚款,对赵红、华樱、倪利锋、何斌分别处以100万元罚款;八、对陆克平及其一致行动人赵红、华樱、倪利锋、何斌控制的账户共同持有的"四环生物"已发行股份达到30%时,继续进行收购,未按规定履行上市公司收购的公告、发出收购要约等义务的行为,对陆克平、赵红、华樱、倪利锋、何斌责令改正,给予警告,并处以30万元罚款,其中对陆克平处以26万元罚款,对赵红、华樱、倪利锋、何斌分别处以1万元罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会开户银行:中信银行总行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年5月18日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕21号(新纶科技等20名责任人员)当事人:深圳市新纶科技股份有限公司(以下简称新纶科技),住所:广东省深圳市南山区.

侯毅,男,1969年1月出生,时任新纶科技董事长,住址:广东省深圳市南山区.

傅博,男,1962年10月出生,时任新纶科技常务副董事长兼总裁,住址:广东省深圳市南山区.

高翔,男,1978年11月出生,时任新纶科技副总裁、董事会秘书,住址:广东省深圳市福田区.

马素清,男,1970年10月出生,时任新纶科技财务总监,住址:广东省深圳市南山区.

肖鹏,男,1976年5月出生,时任新纶科技副总裁,住址:广东省深圳市南山区.

吴智华,男,1982年11月出生,时任新纶科技董事、副总裁,住址:江苏省苏州市工业园区.

侯海峰,男,1974年11月出生,时任新纶科技副总裁,住址:湖北省武汉市江岸区.

王友伦,男,1969年11月出生,时任新纶科技副总裁,住址:广东省深圳市福田区.

翁铁建,男,1974年8月出生,时任新纶科技副总裁,住址:江苏省张家港市杨舍镇.

傅加林,男,1961年6月出生,时任新纶科技副总裁,住址:广东省深圳市南山区.

王凤德,男,1966年10月出生,时任新纶科技副总裁,住址:四川省成都市武侯区.

杨利,女,1971年12月出生,时任新纶科技董事,住址:广东省深圳市南山区.
吉明,男,1956年2月出生,时任新纶科技独立董事,住址:广州省深圳市南山区.

宁钟,男,1964年5月出生,时任新纶科技独立董事,住址:上海市杨浦区.
张天成,男,1963年12月出生,时任新纶科技独立董事,住址:广东省深圳市南山区.

曾继缨,女,1967年10月出生,时任新纶科技监事会主席,住址:广州省深圳市南山区.

厚飞,男,1983年6月出生,时任新纶科技监事,住址:广东省深圳市龙岗区.
张冬红,女,1982年10月出生,时任新纶科技监事、总裁秘书,住址:广东省深圳市南山区.

张桥,男,1988年8月出生,时任新纶科技董事会秘书,住址:北京市朝阳区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,我会对新纶科技信息披露违法案进行了调查,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提交陈述和申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,新纶科技违法事实如下:一、虚构贸易业务虚增收入及利润2016年至2018年,新纶科技通过全资子公司新纶科技(常州)有限公司(以下简称常州新纶)与自然人张某控制的多家公司虚构贸易业务,虚增收入、成本及利润.
具体情况如下:1.
2016年至2018年期间,常州新纶向张某控制的东莞市麦克斯韦电子材料有限公司销售保护膜产品1,214.
16万平方米,确认主营业务收入共计13,814.
84万元,结转主营业务成本共计10,148.
47万元;销售回款共计11,053.
10万元,其中9,547.
72万元在回款当日或近日由新纶科技实际控制的银行账户转到张某相关银行账户,形成资金闭环;扣除相应计提的坏账准备后,形成利润总额共计3,350.
84万元.
上述保护膜产品全部采购自张某控制的九江亿思特胶粘制品有限公司(以下简称亿思特)、深圳市鑫世鸿机械有限公司(以下简称鑫世鸿)、江西省百瑞达塑胶制品有限公司(以下简称百瑞达)、深圳市弘擎贸易有限公司(以下简称弘擎贸易)、九江市茂发胶粘制品有限公司(以下简称九江茂发)、深圳市深投创展投资有限公司(以下简称深投创展)、九江市泰合胶粘制品有限公司(以下简称九江泰合)等7家供应商.

2.
2016年至2018年期间,常州新纶向张某控制的东莞市智凝光学科技有限公司销售保护膜产品2,276.
40万平方米,确认主营业务收入共计26,583.
78万元,结转主营业务成本共计19,222.
42万元;销售回款共计26,716.
36万元,其中14,041.
80万元在回款当日或近日由新纶科技实际控制的银行账户转到张某相关银行账户,形成资金闭环;扣除相应计提的坏账准备后,形成利润总额共计6,938.
83万元.
上述保护膜产品全部采购自张某控制的九江泰合、深投创展、弘擎贸易、亿思特、鑫世鸿、九江市长鑫胶粘制品有限公司(简称九江长鑫)、百瑞达等7家供应商.

3.
2016年至2018年期间,常州新纶向张某控制的深圳市维克哈德科技有限公司东莞分公司销售保护膜产品467.
62万平方米,确认主营业务收入共计4,465.
12万元,结转主营业务成本共计3,215.
14万元;销售回款共计3,517.
85万元,其中2,653.
15万元在回款当日或近日由新纶科技实际控制的银行账户转到张某相关银行账户,形成资金闭环;扣除相应计提的坏账准备后,形成利润总额共计1,102.
59万元.
上述保护膜产品全部采购自张某控制的九江泰合、亿思特、九江茂发、深投创展、弘擎贸易、鑫世鸿、九江长鑫、百瑞达等8家供应商.

4.
2016年至2018年期间,常州新纶向张某控制的深圳市维克哈德科技有限公司销售保护膜产品283.
85万平方米,确认主营业务收入共计3,093.
53万元,结转主营业务成本共计2,216.
44万元;销售回款共计2,062.
89万元,全部在回款当日或近日由新纶科技实际控制的银行账户转到张某相关银行账户,形成资金闭环;扣除相应计提的坏账准备后,形成利润总额共计740.
43万元.
上述保护膜产品全部采购自张某控制的九江泰合、深投创展、弘擎贸易、亿思特、鑫世鸿等5家供应商.

5.
2016年,常州新纶向张某控制的深圳市戈素电子科技有限公司销售保护膜产品29.
66万平方米,确认主营业务收入共计498.
05万元,结转主营业务成本共计448.
61万元;销售回款共计582.
71万元,相应金额全部在回款当日或近日由新纶科技实际控制的银行账户转到张某相关银行账户,形成资金闭环;扣除相应计提的坏账准备后,形成利润总额共计49.
44万元.
上述保护膜产品全部采购自张某控制的九江泰合、弘擎贸易等供应商.

6.
2016年至2018年期间,常州新纶向张某控制的九江市智凝光学科技有限公司销售保护膜产品89.
40万平方米,确认主营业务收入共计959.
81万元,结转主营业务成本共计664.
83万元;销售回款共计1,122.
98万元,相应金额全部在回款当日或近日由新纶科技实际控制的银行账户转到张某相关银行账户,形成资金闭环;扣除相应计提的坏账准备后,形成利润总额共计238.
84万元.
上述保护膜产品全部采购自张某控制的九江泰合、深投创展、弘擎贸易、亿思特等4家供应商.

7.
2016年至2018年期间,常州新纶向张某控制的吉安市维克哈德电子材料有限公司销售保护膜等产品2,022.
92万平方米,确认主营业务收入共计24,302.
20万元,结转主营业务成本共计17,887.
24万元;销售回款共计16,895.
17万元,其中10,928.
26万元在回款当日或近日由新纶科技实际控制的银行账户转到张某相关银行账户,形成资金闭环;扣除相应计提的坏账准备后,形成利润总额共计5,574.
89万元.
上述保护膜等产品全部采购自张某控制的深投创展、弘擎贸易、亿思特、鑫世鸿、百瑞达等供应商.

上述贸易业务没有物流发生,新纶科技伪造相应的出库和入库单据,并按采购金额的15%计算税费和采购金额的3%计算手续费支付给张某控制的公司,同时将同一批货物销售给张某控制的相关公司,整个贸易业务的物料购销形成闭环,对应的收付款形成资金闭环;上述贸易物料循环、资金闭环均可追溯至财务账,且资金闭环与贸易物料销售产生的应收账款存在对应关系.
综上,上述业务没有商业实质,为虚构业务.

上述事实,有相关公告文件、情况说明、工商资料、资金往来凭证、物流单据、邮件资料、工作文件、询问笔录等证据证明,足以认定.

上述情况导致新纶科技2016年虚增营业收入33,655.
12万元,占当期收入的20.
29%,虚增采购成本24,935.
67万元,虚增利润7,643.
34万元,占当期利润总额的142.
73%;2017年虚增营业收入33,828.
24万元,占当期收入的16.
39%,虚增采购成本24,447.
93万元,虚增利润9,330.
50万元,占当期利润总额的50.
67%;2018年虚增营业收入6,233.
97万元,占当期收入的1.
94%,虚增采购成本4,425.
41万元,虚增利润1,072.
30万元,占当期利润总额的3.
03%.
新纶科技的行为违反了2005年《证券法》第六十三条、第六十六条的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述"发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息,或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的"行为.

二、未按规定披露关联交易(一)广州宏辉电子科技有限公司(以下简称宏辉电子)为新纶科技关联方宏辉电子成立于2011年,原始股东为卢某辉及罗某.
卢某辉还是新纶科技员工.
2016年,卢某辉持有宏辉电子部分股权且系公司实际控制人.
2016年7月,新纶科技发现卢某辉私下违规从公司采购产品通过宏辉电子对外销售.
2016年12月,新纶科技对卢某辉作出处理并要求其停止运行宏辉电子.

2017年4月,经新纶科技介绍,马素清堂弟马某成之妻周某受让了宏辉电子100%股权并成为法定代表人.
自2017年1月至2018年9月,宏辉电子日常经营活动由新纶科技控制,宏辉电子经营过程中所支付的各项税费主要由新纶科技安排支付,所有做账所需原始凭证及单据由新纶科技出纳提供给税务服务机构,宏辉电子的各类印章、网银盾由新纶科技保管并使用,工商、税务、银行等手续均为新纶科技人员办理,宏辉电子名下银行账户内资金主要来源于银行贷款,宏辉电子银行贷款事项均由新纶科技及其子公司提供存单质押担保,宏辉电子银行账户的资金均由新纶科技使用.
综上,宏辉电子为新纶科技的关联方.

(二)宏辉电子与新纶科技之间资金往来及担保情况1.
资金往来情况.
2017年,新纶科技支付宏辉电子资金13,520万元,收到宏辉电子资金13,520万元.
2018年,新纶科技支付宏辉电子资金34,800万元,收到宏辉电子资金34,800万元.

2.
担保情况.
2017年,新纶科技及其全资子公司深圳市金耀辉科技有限公司(以下简称金耀辉)先后累计为宏辉电子向银行申请的24,300万元贷款提供定期存单质押担保,定期存单质押总额为25,000万元.
2018年,新纶科技及金耀辉先后累计为宏辉电子向银行申请的33,800万元贷款提供定期存单质押担保,定期存单质押总额为35,300万元.
此外,金耀辉还为宏辉电子前述部分贷款提供连带责任保证.

经计算,2017年度,新纶科技与宏辉电子发生关联交易合计38,520万元,占新纶科技最近一期经审计净资产的11.
62%;2018年度,新纶科技与宏辉电子发生关联交易合计70,100万元,占新纶科技最近一期经审计净资产的20.
98%.

上述事实,有相关公告文件、工商资料、贷款资料、资金往来凭证、邮件资料、情况说明、现场照片、询问笔录等证据证明,足以认定.

新纶科技未在《2017年年度报告》《2018年年度报告》中披露与宏辉电子的关联关系及关联交易情况,违反了2005年《证券法》第六十三条、第六十六条的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述行为.

三、未按规定披露对外担保2017年5月至2017年12月期间,新纶科技及其全资子公司金耀辉使用自身在银行的定期存款,为宏辉电子和深圳市前海贝斯曼科技有限公司(以下简称贝斯曼)两家公司的银行贷款提供存单质押担保,2017年度担保额度为40,000万元,占新纶科技最近一期经审计净资产的12.
07%.

上述事实,有相关公告文件、工商资料、贷款资料、情况说明、询问笔录等证据证明,足以认定.

新纶科技未在《2017年年度报告》中披露相关担保情况,违反了2005年《证券法》第六十三条、第六十六条的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述行为.

新纶科技时任董事、监事、高级管理人员未按照2005年《证券法》第六十八条的规定保证上市公司所披露的信息真实、准确、完整,是上述违法行为的责任人员.
其中,时任董事长侯毅、副董事长、总裁傅博、财务总监马素清、副总裁兼董事会秘书高翔为新纶科技2016年、2017年、2018年年度报告信息披露违法行为直接负责的主管人员,时任副总裁肖鹏为新纶科技2016年年度报告信息披露违法行为直接负责的主管人员;时任董事兼副总裁吴智华、副总裁侯海峰、副总裁王友伦、副总裁翁铁建、独立董事吉明、独立董事宁钟、独立董事张天成、监事会主席曾继缨、监事厚飞、监事兼总裁秘书张冬红为新纶科技2016年、2017年、2018年年度报告信息披露违法行为的其他直接责任人员,副总裁兼审计委员会委员傅加林、董事杨利为新纶科技2016年、2017年年度报告信息披露违法行为的其他直接责任人员,副总裁王凤德为新纶科技2017年、2018年年度报告信息披露违法行为的其他直接责任人员,时任董事会秘书张桥为新纶科技2018年年度报告信息披露违法行为的其他直接责任人员.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节和社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定,我会决定:一、对深圳市新纶科技股份有限公司给予警告,并处以60万元的罚款;二、对侯毅给予警告,并处以30万元的罚款;三、对傅博、高翔给予警告,并分别处以15万元的罚款;四、对马素清给予警告,并处以10万元的罚款;五、对肖鹏给予警告,并处以5万元的罚款;六、对吴智华、侯海峰、王友伦、翁铁建、傅加林、王凤德、杨利、吉明、宁钟、张天成、曾继缨、厚飞、张冬红、张桥给予警告,并分别处以3万元的罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库.
当事人还应将注有其姓名的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年5月8日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕24号(康美药业等22名责任人员)当事人:康美药业股份有限公司(以下简称康美药业),住所:广东省普宁市揭神路东侧.

马兴田,男,1969年7月出生,时任康美药业董事长、总经理,住址:广东省普宁市流沙西街道.

许冬瑾,女,1970年1月出生,时任康美药业副董事长、副总经理,住址:广东省普宁市流沙西街道.

邱锡伟,男,1971年3月出生,时任康美药业董事、副总经理、董事会秘书,澳门特别行政区居民.

庄义清,女,1972年1月出生,时任康美药业财务总监,住址:广东省普宁市流沙西街道.

温少生,男,1979年3月出生,时任康美药业职工监事、总经理助理、副总经理,住址:广东省普宁市流沙北街道.

马焕洲,男,1966年10月出生,时任康美药业监事、独立董事,住址:广东省普宁市下架山镇.

马汉耀,男,1966年9月出生,时任康美药业董事,住址:广东省普宁市下架山镇.

林大浩,男,1957年11月出生,时任康美药业董事,住址:广东普宁市流沙城北.

李石,男,1967年8月出生,时任康美药业董事,住址:广东省深圳市龙岗区.
江镇平,男,1957年2月出生,时任康美药业独立董事,住址:广东省汕头市龙湖区.

李定安,男,1945年12月出生,时任康美药业独立董事、监事,住址:广东省广州市天河区.

罗家谦,男,1936年6月出生,时任康美药业监事会主席,住址:广东省广州市海珠区.

林国雄,男,1957年8月出生,时任康美药业副总经理,住址:广东省普宁市流沙东街道.

李建华,男,1975年8月出生,时任康美药业副总经理,住址:广东省广州市东山区.

韩中伟,男,1968年7月出生,时任康美药业副总经理,住址:广东省广州市天河区.

王敏,男,1969年10月出生,时任康美药业总经理助理、副总经理,住址:上海市徐汇区.

张弘,男,1970年2月出生,时任康美药业独立董事,住址:重庆市沙坪坝区.
郭崇慧,男,1973年5月出生,时任康美药业独立董事,住址:辽宁省大连市甘井子区.

张平,男,1975年10月出生,时任康美药业独立董事,住址:广东省广州市天河区.

唐煦,男,1978年11月出生,时任康美药业总经理助理,住址:广东省深圳市罗湖区.

陈磊,男,1973年8月出生,时任康美药业总经理助理,住址:广东省深圳市福田区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我会对康美药业信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应当事人邱锡伟要求我会于2020年4月22日举行听证会,听取了邱锡伟及其代理人的陈述和申辩,其他当事人提出陈述申辩和听证要求,后均放弃权利.
本案现已调查、审理终结.

经查明,康美药业存在以下违法事实:一、《2016年年度报告》《2017年年度报告》《2018年半年度报告》《2018年年度报告》中存在虚假记载,虚增营业收入、利息收入及营业利润《2016年年度报告》虚增营业收入89.
99亿元,多计利息收入1.
51亿元,虚增营业利润6.
56亿元,占合并利润表当期披露利润总额的16.
44%.
《2017年年度报告》虚增营业收入100.
32亿元,多计利息收入2.
28亿元,虚增营业利润12.
51亿元,占合并利润表当期披露利润总额的25.
91%.
《2018年半年度报告》虚增营业收入84.
84亿元,多计利息收入1.
31亿元,虚增营业利润20.
29亿元,占合并利润表当期披露利润总额的65.
52%.
《2018年年度报告》虚增营业收入16.
13亿元,虚增营业利润1.
65亿元,占合并利润表当期披露利润总额的12.
11%.

上述违法事实,有康美药业《2016年年度报告》《2017年年度报告》《2018年半年度报告》《2018年年度报告》、营业收入明细账、各类业务收入汇总表、录入发票明细、《应收账款余额明细表》《关于经营业务收入的情况说明》、金税记录、捷科系统数据、税务信息查询结果、会计凭证、相关银行账户资金流水、记账凭证及原始凭证、情况说明、询问笔录等证据证明,足以认定.

二、《2016年年度报告》《2017年年度报告》《2018年半年度报告》中存在虚假记载,虚增货币资金2016年1月1日至2018年6月30日,康美药业通过财务不记账、虚假记账,伪造、变造大额定期存单或银行对账单,配合营业收入造假伪造销售回款等方式,虚增货币资金.
通过上述方式,康美药业《2016年年度报告》虚增货币资金22,548,513,485.
42元,占公司披露总资产的41.
13%和净资产的76.
74%;《2017年年度报告》虚增货币资金29,944,309,821.
45元,占公司披露总资产的43.
57%和净资产的93.
18%;《2018年半年度报告》虚增货币资金36,188,038,359.
50元,占公司披露总资产的45.
96%和净资产的108.
24%.

上述违法事实,有康美药业《2016年年度报告》《2017年年度报告》《2018年半年度报告》、账银差异余额确认表、银行流水、银行对账单、银行存款日记账、余额差异调节表、资金划转明细、询问笔录等证据证明,足以认定.

三、《2018年年度报告》中存在虚假记载,虚增固定资产、在建工程、投资性房地产康美药业在《2018年年度报告》中将前期未纳入报表的亳州华佗国际中药城、普宁中药城、普宁中药城中医馆、亳州新世界、甘肃陇西中药城、玉林中药产业园等6个工程项目纳入表内,分别调增固定资产11.
89亿元,调增在建工程4.
01亿元,调增投资性房地产20.
15亿元,合计调增资产总额36.
05亿元.
经查,《2018年年度报告》调整纳入表内的6个工程项目不满足会计确认和计量条件,虚增固定资产11.
89亿元,虚增在建工程4.
01亿元,虚增投资性房地产20.
15亿元.

上述违法事实,有康美药业《2018年年度报告》《2018年审计报告》、设计图纸、合规性证明、《竣工验收监理评估报告》《国有土地使用证》、规划建筑设计方案、工程质量竣工验收监督记录表、《国有建设用地使用权出让合同》、补充协议、施工总承包工程合同、装修工程合同、工程结算报告、营业执照、情况说明、委托支付函、记账凭证、银行流水、询问笔录等证据证明,足以认定.

四、《2016年年度报告》《2017年年度报告》《2018年年度报告》中存在重大遗漏,未按规定披露控股股东及其关联方非经营性占用资金的关联交易情况2016年1月1日至2018年12月31日,康美药业在未经过决策审批或授权程序的情况下,累计向控股股东及其关联方提供非经营性资金11,619,130,802.
74元用于购买股票、替控股股东及其关联方偿还融资本息、垫付解质押款或支付收购溢价款等用途.

根据2005年《证券法》第六十六条第六项和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》(证监会公告〔2016〕31号、证监会公告〔2017〕17号)第三十一条、第四十条的规定,康美药业应当在相关年度报告中披露控股股东及其关联方非经营性占用资金的关联交易情况,康美药业未在《2016年年度报告》《2017年年度报告》和《2018年年度报告》中披露前述情况,存在重大遗漏.

上述违法事实,有康美药业《2016年年度报告》《2017年年度报告》《2018年年度报告》、银行流水、银行存款日记账、资金划转明细等证据证明,足以认定.

五、董事、监事和高级管理人员履职相关情况2017年4月20日,康美药业披露《2016年年度报告》,全体董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整.
康美药业《2016年年度报告》审议中,在董事会投赞成票的董事有马兴田、许冬瑾、邱锡伟、马汉耀、林大浩、李石、江镇平、张弘、李定安;在监事会上投赞成票的监事有罗家谦、温少生、马焕洲;签署董事和高级管理人员书面确认意见,签字的董事为董事会投赞成票的9位董事,签字的高级管理人员有林国雄、庄义清、李建华、韩中伟、王敏.

2018年4月26日,康美药业披露《2017年年度报告》,全体董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整.
康美药业《2017年年度报告》审议中,在董事会投赞成票的董事有马兴田、许冬瑾、邱锡伟、马汉耀、林大浩、李石、江镇平、张弘、李定安;在监事会上投赞成票的监事有罗家谦、温少生、马焕洲;签署董事和高级管理人员书面确认意见,签字的董事为董事会投赞成票的9位董事,签字的高级管理人员有林国雄、庄义清、李建华、韩中伟、王敏.

2018年8月29日,康美药业披露《2018年半年度报告》,全体董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整.
康美药业《2018年半年度报告》审议中,在董事会投赞成票的董事有马兴田、许冬瑾、邱锡伟、马汉耀、林大浩、李石、江镇平、郭崇慧、张平;在监事会上投赞成票的监事有罗家谦、马焕洲、李定安;签署董事和高级管理人员书面确认意见,签字的董事为董事会投赞成票的9位董事,签字的高级管理人员有林国雄、庄义清、李建华、韩中伟、王敏、温少生.

2019年4月30日,康美药业披露《2018年年度报告》,全体董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整.
康美药业《2018年年度报告》审议中,在董事会投赞成票的董事有马兴田、许冬瑾、马汉耀、林大浩、李石、江镇平、郭崇慧、张平;在监事会上投赞成票的监事有罗家谦、马焕洲、李定安;签署董事和高级管理人员书面确认意见,签字的董事为董事会投赞成票的8位董事,签字的高级管理人员有林国雄、庄义清、李建华、韩中伟、王敏、温少生、唐煦、陈磊.

在2016、2017、2018年年度报告中,马兴田、许冬瑾及庄义清均声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.

上述违法事实,有康美药业《2016年年度报告》《2017年年度报告》《2018年半年度报告》和《2018年年度报告》、任职公告、董事会决议公告、书面确认意见表、询问笔录等证据证明,足以认定.

康美药业虚增营业收入、利息收入、营业利润,虚增货币资金、固定资产、在建工程、投资性房地产,所披露的《2016年年度报告》《2017年年度报告》《2018年半年度报告》和《2018年年度报告》存在虚假记载,康美药业未按规定披露控股股东及其关联方非经营性占用资金的关联交易情况,所披露的《2016年年度报告》《2017年年度报告》和《2018年年度报告》存在重大遗漏,上述行为违反了2005年《证券法》第六十三条有关"发行人、上市公司依法披露的信息,必须真实、准确、完整,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏"及第六十五条、第六十六条有关半年度报告、年度报告的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述"发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息,或者披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏"的行为.

康美药业董事、监事、高级管理人员违反2005年《证券法》第六十八条第三款关于"上市公司董事、监事、高级管理人员应当保证上市公司所披露的信息真实、准确、完整"的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述"直接负责的主管人员和其他直接责任人员".

马兴田,担任康美药业董事长、总经理,全面管理公司事务,组织安排相关人员将上市公司资金转移到其控制的关联方,且未在定期报告里披露相关情况;同时为掩盖上市公司资金被关联方长期占用、虚构公司经营业绩等违法事实,组织策划康美药业相关人员通过虚增营业收入、虚增货币资金等方式实施财务造假,明知康美药业《2016年年度报告》《2017年年度报告》《2018年半年度报告》和《2018年年度报告》披露数据存在虚假,仍然签字并承诺保证相关文件真实、准确、完整,直接导致康美药业披露的定期报告存在虚假陈述,是康美药业信息披露违法行为直接负责的主管人员.
马兴田除依据上述身份实施违法行为外,同时作为实际控制人存在指使信息披露违法行为.

许冬瑾,作为康美药业实际控制人,担任康美药业副董事长、副总经理以及主管会计工作的负责人,协助马兴田管理公司事务,与马兴田共同组织安排相关人员将上市公司资金转移到其控制的关联方,知悉马兴田组织相关人员实施财务造假;明知康美药业《2016年年度报告》《2017年年度报告》《2018年半年度报告》和《2018年年度报告》披露数据存在虚假,仍然签字并承诺保证相关文件真实、准确、完整,直接导致康美药业披露的定期报告存在虚假陈述,是康美药业信息披露违法行为直接负责的主管人员.
许冬瑾除依据上述身份实施违法行为外,同时作为实际控制人存在指使信息披露违法行为.

邱锡伟,作为时任康美药业董事、副总经理和董事会秘书,主管公司信息披露事务,对公司定期报告的真实性、完整性、准确性承担主要责任,并在《2016年年度报告》《2017年年度报告》《2018年半年度报告》上签字;根据马兴田的授意安排,组织相关人员将上市公司资金转移至控股股东及其关联方,组织策划公司相关人员实施、并亲自参与实施财务造假行为,直接导致康美药业披露的定期报告存在虚假陈述,是康美药业信息披露违法行为直接负责的主管人员.

庄义清,作为康美药业财务总监,组织财务会计部门按规定进行会计核算和编制财务报告.
其作为财务负责人,在《2016年年度报告》《2017年年度报告》《2018年半年度报告》和《2018年年度报告》上签字和声明,承诺保证相关文件真实、准确、完整,应当对康美药业披露的定期报告存在虚假陈述承担法律责任,是康美药业信息披露违法行为的其他直接责任人员.

温少生,先后担任康美药业职工监事、总经理助理、副总经理,协助董事会秘书和财务负责人分管财务工作,并在《2016年年度报告》《2017年年度报告》《2018年半年度报告》和《2018年年度报告》上投赞成票或签字;根据马兴田、邱锡伟的授意安排,组织相关人员将上市公司资金转移至控股股东及其关联方,组织协调公司相关人员实施财务造假及信息披露违法行为,应当对康美药业披露的定期报告存在虚假陈述承担法律责任,是康美药业信息披露违法行为的其他直接责任人员.

马焕洲,作为康美药业监事和财务部总监助理,分管出纳工作,在《2016年年度报告》《2017年年度报告》《2018年半年度报告》和《2018年年度报告》审议中投赞成票;根据马兴田等人安排,参与财务造假工作,应当对康美药业披露的定期报告存在虚假陈述承担法律责任,是康美药业信息披露违法行为的其他直接责任人员.

马汉耀、林大浩、李石、江镇平、李定安、张弘、郭崇慧、张平、罗家谦、林国雄、李建华、韩中伟、王敏、唐煦、陈磊等其他董事、监事和高级管理人员,在《2016年年度报告》《2017年年度报告》《2018年半年度报告》和《2018年年度报告》审议中投赞成票或签字,保证财务报告真实、准确、完整,现有证据不足以证明上述人员已尽勤勉义务,应当对康美药业披露的定期报告存在虚假陈述承担法律责任,是康美药业信息披露违法行为的其他直接责任人员.

在听证过程中,邱锡伟及其代理人提出如下申辩意见:其一,当事人于2012年后基本未参与康美药业日常经营管理.
其虽为董事会秘书,但相关实质工作均由其他人负责,除信息披露及部分对外公文外,其未审批过任何其他文件资料.
其二,当事人非财务管理人员,无财务审批权及资金调配权,亦非财务专业出身,不具备组织他人或亲自实施财务造假行为的条件及能力.
其三,没有证据可证明当事人组织、策划并亲自实施财务造假行为,没有证据可证明当事人组织相关人员将上市公司资金转移至体外账户.
其四,康美药业在当事人递交《辞职报告》近半年后才披露其离职信息,该期间,公司发布的临时公告文件涉及当事人签名均为伪造.
其五,部分人员存在栽赃、转移责任的行为动机,不排除相关人员恶意串通栽赃当事人的可能.
其六,除领取正常工资外,当事人未从康美药业获得额外利益,自掏腰包组织策划公司相关人员实施、并亲自参与实施财务造假行为明显不符常理,当事人亦无转移资金的动机.
其七,将当事人定性为直接负责的主管人员,在违法行为中居于核心地位,是最主要的决策者、实施者系事实认定错误.
综上,邱锡伟认可应承担责任,但请求我会依法查明并撤销认定其为最主要决策者、实施者,请求从轻或减轻处罚.

我会认为,第一,康美药业办公记录及项目收购审批表等证据均能证明当事人邱锡伟2012年后基本未参与公司日常经营管理的申辩理由与事实不符.
第二,当事人长期担任康美药业董事、副总经理和董事会秘书,对康美药业的日常经营、金融活动具有重大职权,且从相关项目中的审核意见看,当事人具备相应金融、财务技能.
康美药业实施资金转移、财务造假等违法行为,本身就在公司合法的日常经营活动之外.
申辩意见以日常经营管理活动的相关权限来论证当事人无条件实施违法行为的逻辑不成立.
第三,本案证据收集程序合法有效、内容真实有效、内容与当事人所涉违法事实直接关联.
询问笔录中,多人指认当事人组织转移资金行为.
主要参与人员逐级指认当事人组织策划并亲自参与财务造假行为,指认环环相扣.
当事人所涉违法行为事实清楚,证据充分.
第四,我会认定当事人签署《2016年年度报告》《2017年年度报告》《2018年半年度报告》,当事人自称的离职时间与公告离职时间的差异,对认定其所应承担的责任不存在影响.
第五,本案系通过系统调查、取证综合判断得出认定结论.
绝大部分被询问人指认当事人的同时亦指认其他责任人员,无证据显示相关人员与当事人存在重大个人恩怨或利害关系,从而存在栽赃动机、行为.
第六,是否存在额外收益与是否参与财务造假不存在因果关系,且有证据证明部分上市公司资金被直接转移至当事人名下银行账户.
第七,调查及听证期间,当事人始终未接受询问谈话,未提供其已尽勤勉义务的证据.
我会认定当事人是违法行为直接负责的主管人员,事实清楚,证据充分.
综上,我会对当事人邱锡伟的陈述和申辩意见不予采纳.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款、第三款的规定,我会决定:一、对康美药业股份有限公司责令改正,给予警告,并处以60万元的罚款;二、对马兴田、许冬瑾给予警告,并分别处以90万元的罚款,其中作为直接负责的主管人员罚款30万元,作为实际控制人罚款60万元;三、对邱锡伟给予警告,并处以30万元的罚款;四、对庄义清、温少生、马焕洲给予警告,并分别处以25万元的罚款;五、对马汉耀、林大浩、李石、江镇平、李定安、罗家谦、林国雄给予警告,并分别处以20万元的罚款;六、对张弘、郭崇慧、张平、李建华、韩中伟、王敏给予警告,并分别处以15万元的罚款;七、对唐煦、陈磊给予警告,并分别处以10万元的罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行总行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年5月13日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕26号(凯瑞德等5名责任人员)当事人:凯瑞德控股股份有限公司(以下简称凯瑞德),住所:山东省德州市顺河西路.

吴联模,男,1972年2月出生,时为凯瑞德实际控制人、董事长,住址:浙江省杭州市滨江区.

刘书艳,女,1974年10月出生,时为凯瑞德董事、财务总监兼副总经理,住址:山东省德州市德城区.

张彬,男,1972年11月出生,时为凯瑞德董事、董事会秘书兼副总经理,住址:山东省德州市德城区.

刘滔,男,1987年8月出生,时为凯瑞德职工监事(兼出纳),住址:山东省淄博市博山区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我会对凯瑞德信息披露违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人凯瑞德表示不需要陈述、申辩和听证,但提交了书面申辩意见;当事人吴联模、刘书艳、张彬、刘滔等4人表示需要陈述和申辩并要求举行听证,据此,我会于2019年12月3日举行听证,但吴联模等4人均未出席,视为放弃听证权利.
此外,要求申辩的吴联模未提供申辩意见.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:一、未将出售子公司股权事项披露为关联交易2014年12月1日,凯瑞德与浙江亿富控股集团有限公司(以下简称浙江亿富)签订协议,将全资子公司淄博杰之盟商贸有限公司(以下简称杰之盟)100%股权以11,700万元的价格转让给浙江亿富.
双方约定:浙江亿富在协议签订后5日内支付5%的收购款(585万元)作为履约保证金,在凯瑞德股东大会批准后5日内支付50%的收购款(5,850万元),在股权交接后20日内付清剩余收购款(5,265万元);凯瑞德在收到第二笔收购款后20日内办理股权交接;浙江亿富承诺,如在办理股权交接手续时,杰之盟对凯瑞德存在尚未偿付的应付款项(截至2014年10月31日,杰之盟账面应付凯瑞德款项合计3,276.
75万元),则浙江亿富将在股权交接日起2个月内且不晚于2015年2月28日代为偿付.

2014年12月27日,凯瑞德与浙江亿富完成杰之盟股东变更工商登记手续,杰之盟成为浙江亿富全资子公司.
但在股权交接当日,浙江亿富尚未足额支付第二笔股权收购款(5,850万元中尚有2,785万元未支付,此后直至同年12月31日方支付完毕).
之后,浙江亿富亦未按照约定在股权交接完成后20日内(即2015年1月16日前)付清剩余股权收购款5,265万元,也未按照约定在2015年2月28日前代杰之盟偿还对凯瑞德的应付款项.
2015年4月17日,浙江亿富在尚有5,265万元收购款未支付的情况下,将持有的杰之盟100%股权转卖给鸿凯国际金融控股(深圳)有限公司(以下简称鸿凯国际),转卖价格为5,265万元(同浙江亿富尚未向凯瑞德支付的股权收购款金额相同).
同年4月3日至22日,鸿凯国际代浙江亿富向凯瑞德支付剩余股权收购款5,265万元.
2015年4月29日,凯瑞德在披露的《2014年年度报告》中确认转让杰之盟股权投资收益7,368,062.
82元.

经查,凯瑞德出售子公司杰之盟100%股权事项,名义上为凯瑞德与浙江亿富之间发生的非关联交易,但实质上为凯瑞德与公司实际控制人吴联模之间发生的关联交易.
具体情况如下:(1)吴联模替浙江亿富支付股权收购款.
浙江亿富在将杰之盟股权转卖给鸿凯国际前支付的6,435万元,均由吴联模代为支付,相关资金源自吴联模控制的公司,且系通过循环支付完成.
(2)吴联模利用"壳公司"鸿凯国际从浙江亿富购回杰之盟股权.
鸿凯国际系吴联模借他人名义成立的公司,由吴联模实际控制.
鸿凯国际从浙江亿富受让杰之盟股权事项由吴联模安排,且鸿凯国际支付的5,265万元收购款亦大部分源自吴联模控制的其他公司.
(3)吴联模在接受我会调查时承认其替浙江亿富支付股权收购款并安排鸿凯国际购回杰之盟股权,且称浙江亿富受让杰之盟股权后以杰之盟资产所做抵押融资获得的5,000万元资金由他本人使用.
(4)凯瑞德出售杰之盟股权事项系由吴联模决策,交易对手方浙江亿富由吴联模选择.
凯瑞德在浙江亿富未依约足额支付第二笔收购款的情况下提前办理了股权交接手续,此后亦没有对浙江亿富未履行代偿承诺的行为采取相关措施.
上述事实足以证实,涉案股权交易实质上乃是凯瑞德与吴联模之间通过第三方实施的关联交易.

凯瑞德在出售杰之盟股权事项为关联交易的情况下,在2014年12月3日披露的《关于转让子公司淄博杰之盟商贸有限公司100%股权的公告》和2015年4月29日披露的《2014年年度报告》中,并未如实将出售杰之盟股权交易披露为关联交易,相关公告内容存在虚假记载.

二、未按规定披露与关联方发生的非经营性资金往来吴联模时为凯瑞德实际控制人,第五季国际投资控股有限公司(以下简称第五季国际)、浙江第五季实业有限公司(以下简称第五季实业)时为吴联模控股的公司,其中第五季实业并为凯瑞德第一大股东.
根据《中华人民共和国公司法》第二百一十六条第四项、《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第七十一条第三项、《深圳证券交易所股票上市规则(2014年修订)》(深证上〔2014〕378号,以下简称《股票上市规则》)第10.
1.
3条的规定,第五季国际、第五季实业为凯瑞德的关联法人.

经查,2014年至2016年6月期间,凯瑞德与第五季国际、第五季实业发生大量属于关联交易的非经营性资金往来,具体情况为:2014年,凯瑞德与第五季国际发生非经营性资金往来借方46,153,885.
44元,贷方54,178,700.
00元;与第五季实业发生非经营性资金往来借方6,529,933.
86元,贷方6,392,339.
64元.

2015年,凯瑞德与第五季国际发生非经营性资金往来借方33,398,420.
35元,贷方26,406,164.
94元;与第五季实业发生非经营性资金往来借方26,700,000元,贷方27,000,000元.
其中,2015年上半年,凯瑞德与第五季国际发生非经营性资金往来借方11,198,420.
35元,贷方20,668,305.
79元;与第五季实业发生非经营性资金往来贷方27,000,000元.

2016年上半年,凯瑞德与第五季国际发生非经营性资金往来借方35,300,000.
00元,贷方32,621,634.
02元.

根据《股票上市规则》第10.
2.
4条的规定,凯瑞德对于上述关联交易应当及时披露.
同时,根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式(2014年修订)》(证监会公告〔2014〕21号)第二十七条、第三十一条,《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式(2015年修订)》(证监会公告〔2015〕24号)第三十一条、第四十条,《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式(2014年修订)》(证监会公告〔2014〕22号)第二十八条,《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2014年修订)》(证监会公告〔2014〕54号)第五十一条、第五十二条的规定,对于前述属于关联交易的非经营性资金往来事项,凯瑞德应当在《2014年年度报告》《2015年半年度报告》《2015年年度报告》《2016年半年度报告》中予以披露.
但是,凯瑞德对于2014年1月至2016年6月期间与关联方之间发生的非经营性资金往来事项,既未及时履行临时信息披露义务,也未按照规定在《2014年年度报告》《2015年半年度报告》《2015年年度报告》《2016年半年度报告》中予以披露.

上述违法事实,有相关工商登记资料、凯瑞德公告、会议决定、股权转让协议、凯瑞德账务资料、银行资料、情况说明、相关人员询问笔录等证据证明,足以认定.

凯瑞德未将出售子公司杰之盟股权事项作为关联交易进行披露的行为,违反了2005年《证券法》第六十三条的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述的信息披露违法行为.
对凯瑞德该违法行为,吴联模是直接负责的主管人员,刘书艳、张彬、刘滔是其他直接责任人员.

凯瑞德未按规定披露与关联方发生的非经营性资金往来事项的行为,违反了2005年《证券法》第六十三条、第六十五条第五项、第六十六条第六项的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述的信息披露违法行为.
对凯瑞德该违法行为,吴联模、刘书艳是直接负责的主管人员,张彬、刘滔是其他直接责任人员.

吴联模作为凯瑞德实际控制人,直接决策实施了涉案行为,其在明知涉案关联交易实情的情形下,向凯瑞德隐瞒了相关事实,亦未要求凯瑞德履行相关信息披露义务,其行为直接导致凯瑞德未依法披露涉案事项,构成2005年《证券法》第一百九十三条第三款所述"发行人、上市公司或者其他信息披露义务人的控股股东、实际控制人指使从事前两款违法行为"的行为.

凯瑞德在申辩材料中提出:其一,根据《商业银行法》等法律规定,凯瑞德作为普通民事主体,无权查询吴联模、浙江亿富、鸿凯国际等主体的银行付款信息,无法知悉吴联模替浙江亿富支付股权收购款情况.
同时,在吴联模故意隐瞒且公开资料未显示浙江亿富、鸿凯国际与凯瑞德存在关联关系的情况下,凯瑞德无法发现出售杰之盟股权交易为关联交易,证监会不应简单以凯瑞德先行办理股权过户、接受第三方代付款项,即认定凯瑞德对关联交易知情.
在吴联模故意隐瞒、交易价格公允、未造成损失的情况下,证监会不应追究凯瑞德和除吴联模以外其他人员的责任.
其二,涉案的非经营性资金往来系大股东为维系凯瑞德生存而无偿向凯瑞德拆借资金及凯瑞德还款.
在此过程中凯瑞德未遭受任何损失,亦未损害公司股东利益.
凯瑞德未能完全按规定披露系因公司信息披露负责人对规则学习不到位、不全面,公司自身不存在任何隐瞒或虚假披露的故意.

刘书艳、张彬、刘滔在申辩材料中提出:其一,凯瑞德出售杰之盟股权事项依法履行了公司内部审批程序,审计机构出具了无保留意见的审计报告,交易价格公允,在吴联模故意隐瞒且公开资料未显示浙江亿富、鸿凯国际为凯瑞德关联方的情况下,个人没有能力和手段核查出涉案交易为关联交易.
其二,凯瑞德与关联方的非经营性资金往来,乃是凯瑞德单方获益,且凯瑞德在定期报告中已如实披露了交易余额,虽未披露发生额,但这只是信息披露人员对规则学习不到位所致,而非故意隐瞒.
其三,三人薪酬待遇处于行业最低水平,难以承受较重罚款.
其四,刘书艳、张彬提出二人在接受证监会调查期间积极配合调查.

经复核,我会认为:其一,真实、准确、完整、及时地披露信息是上市公司必须履行的法定义务.
上市公司未及时披露信息或者所披露的信息存在虚假记载、误导性陈述、重大遗漏的,应当承担相应的法律责任.
本案中凯瑞德未及时披露信息和披露的信息存在虚假记载和重大遗漏的行为,侵害了投资者的知情权以及与此相关的交易选择权,当事人所谓"未损害公司股东利益"的说法不能成立.
此外,当事人提出的"已披露与关联方非经营性资金往来余额,仅未披露发生额"的申辩意见,与我会目前认定的结论一致,不能据此进一步减免处罚.

其二,2005年《证券法》第六十八条规定:"上市公司董事、监事、高级管理人员应当保证上市公司所披露的信息真实、准确、完整.
"《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第五十八条规定:"上市公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责,但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义务的除外.
"本案中,刘书艳作为主管会计工作的负责人,实施资金划转操作,知悉相关情况,是直接负责的主管人员;张彬作为董事会秘书(兼任董事、副总经理),负责组织和协调公司信息披露事务,在知悉相关资金往来事项的情况下,未按规定组织相关信息披露工作;刘滔作为职工监事兼出纳,根据吴联模安排执行部分资金划转和账务处理,应当承担相应法律责任.
当事人在申辩中提出的已经审计机构审计、实际控制人故意隐瞒、无有效核查手段、薪酬待遇低、配合调查等申辩意见,不属于法定的免责事由.

根据上述两点意见,我会对于当事人提出的上述申辩意见不予采纳.
另外,对凯瑞德提出的涉及核销应付账款的申辩意见,我会予以采纳,相关事实表述已作调整.
此外,我会作出的〔2019〕119号行政处罚决定书已对凯瑞德《2015年年度报告》与《2016年半年度报告》信息披露违法作出行政处罚.
综合上述情况,我会决定对本案当事人酌情减免罚款处罚.

根据当事人上述违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款、第三款的规定,我会决定:一、对凯瑞德控股股份有限公司给予警告,并处以30万元的罚款;二、对吴联模给予警告,并处以60万元的罚款,其中作为直接负责的主管人员罚款20万元,作为实际控制人罚款40万元;三、对刘书艳给予警告,并处以10万元的罚款;四、对张彬给予警告,并处以5万元的罚款;五、对刘滔给予警告,并处以3万元的罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年6月4日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕29号(獐子岛公司等16名责任人员)当事人:獐子岛集团股份有限公司(以下简称獐子岛公司),住所:辽宁省大连市中山区.

吴厚刚,男,1964年8月出生,时任獐子岛公司董事长、总裁,住址:辽宁省大连市中山区.

梁峻,男,1979年2月出生,时任獐子岛公司董事、常务副总裁,住址:辽宁省大连市中山区.

勾荣,女,1972年11月出生,时任獐子岛公司财务总监,住址:辽宁省大连市中山区.

孙福君,男,1974年3月出生,时任獐子岛公司董事会秘书、副总裁,住址:辽宁省大连市沙河口区.

于成家,男,1963年8月出生,时任獐子岛公司增殖分公司经理,住址:辽宁省大连市长海县獐子岛镇.

赵颖,男,1973年2月出生,时任獐子岛公司增殖分公司副经理,住址:辽宁省大连市长海县獐子岛镇.

石敬江,男,1978年12月出生,时任獐子岛公司海洋牧场业务群生产技术管理部经理,住址:辽宁省大连市长海县獐子岛镇.

邹建,男,1971年10月出生,时任獐子岛公司董事,住址:辽宁省大连市甘井子区.

王涛,男,1968年1月出生,时任獐子岛公司董事,住址:辽宁省大连市长海县獐子岛镇.

赵志年,男,1959年6月出生,时任獐子岛公司董事,住址:辽宁省大连市长海县獐子岛镇.

罗伟新,男,1978年1月出生,时任獐子岛公司董事,住址:广东省河源市.
陈本洲,男,1963年1月出生,时任獐子岛公司独立董事,住址:辽宁省大连市中山区.

丛锦秀,女,1967年10月出生,时任獐子岛公司独立董事,住址:辽宁省大连市中山区.

陈树文,男,1955年3月出生,时任獐子岛公司独立董事,住址:辽宁省大连市沙河口区.

吴晓巍,男,1957年1月出生,时任獐子岛公司独立董事,住址:辽宁省大连市沙河口区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我会对獐子岛公司信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,獐子岛公司及吴厚刚等当事人提出陈述、申辩意见,并要求听证.
应当事人的要求,2019年10月17日举行了听证会,听取了獐子岛公司等当事人及其代理人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,獐子岛公司存在以下违法事实:一、獐子岛公司内部控制存在重大缺陷,其披露的2016年年度报告存在虚假记载(一)虚减营业成本獐子岛公司每月结转底播虾夷扇贝成本时,以当月虾夷扇贝捕捞区域(采捕坐标)作为成本结转的依据,捕捞区域系由人工填报且缺乏船只航海日志予以佐证.
经比对底播虾夷扇贝捕捞船只的北斗导航定位信息,獐子岛公司结转成本时所记载的捕捞区域与捕捞船只实际作业区域存在明显出入.

以虾夷扇贝捕捞船只的北斗导航定位信息为基础,经第三方专业机构测算,獐子岛公司2016年度账面结转捕捞面积较实际捕捞面积少13.
93万亩,由此,獐子岛公司2016年度虚减营业成本6,002.
99万元.

(二)虚减营业外支出经比对獐子岛公司2016年初、2017年初底播虾夷扇贝库存图和捕捞船只导航定位信息发现,部分2016年初库存区域未显示捕捞航行轨迹,而2016年底獐子岛公司在这部分区域进行了底播,根据会计核算一贯性原则,上述区域既往库存资产应作核销处理,由此,獐子岛公司2016年度虚减了营业外支出7,111.
78万元.

综上,受虚减营业成本和营业外支出的影响,獐子岛公司2016年度虚增利润13,114.
77万元,虚增利润占当期利润总额的158.
11%,獐子岛公司2016年年度报告存在虚假记载.
吴厚刚、梁峻、勾荣、孙福君为直接负责的主管人员,邹建、王涛、罗伟新、赵志年、陈树文、吴晓巍、陈本洲、丛锦秀以及于成家、赵颖为其他直接责任人员.

二、獐子岛公司内部控制存在重大缺陷,其披露的2017年年度报告存在虚假记载(一)虚增营业成本经比对底播虾夷扇贝捕捞船只的北斗导航定位信息,獐子岛公司2017年度结转成本时所记载的捕捞区域与捕捞船只实际作业区域同样存在明显出入,经第三方专业机构测算,獐子岛公司2017年度账面结转捕捞面积较实际捕捞区域面积多5.
79万亩,由此,獐子岛公司2017年度虚增营业成本6,159.
03万元.

(二)虚增营业外支出经比对獐子岛公司2016年初底播虾夷扇贝库存图、2016年及2017年虾夷扇贝底播图、捕捞船只导航定位信息发现,部分2016年初有记载的库存区域在2016年和2017年均没有显示捕捞轨迹,而该区域在2017年底重新进行了底播,根据会计核算一贯性原则,上述区域既往库存资产应作核销处理,由此,獐子岛公司2017年度虚减营业外支出4,187.
27万元.

根据獐子岛公司2018年2月5日发布的《关于底播虾夷扇贝2017年终盘点情况的公告》(以下简称《年终盘点公告》)和2018年4月28日发布的《关于核销资产及计提存货跌价准备的公告》(以下简称《核销公告》),核销区域与捕捞船只实际作业区域存在重合,经第三方专业机构测算,核销海域中2014年、2015年和2016年底播的虾夷扇贝分别有20.
85万亩、19.
76万亩和3.
61万亩已在以往年度采捕,由此,獐子岛公司虚增营业外支出24,782.
81万元.

综上,2017年度獐子岛公司合计虚增营业外支出20,595.
54万元.
(三)虚增资产减值损失根据獐子岛公司《年终盘点公告》和《核销公告》,减值区域与捕捞船只实际作业区域存在重合,经第三方专业机构测算,减值海域中2015年和2016年底播的虾夷扇贝分别有6.
38万亩、0.
13万亩已在以往年度采捕,由此,獐子岛公司虚增资产减值损失1,110.
52万元.

综上,受虚增营业成本、虚增营业外支出和虚增资产减值损失影响,獐子岛公司2017年年度报告虚减利润27,865.
09万元,占当期披露利润总额的38.
57%,獐子岛公司2017年年度报告存在虚假记载,吴厚刚、梁峻、勾荣、孙福君为直接负责的主管人员,邹建、王涛、罗伟新、赵志年、陈树文、吴晓巍、陈本洲、丛锦秀以及于成家、赵颖为其他直接责任人员.

三、獐子岛公司披露的《关于2017年秋季底播虾夷扇贝抽测结果的公告》(以下简称《秋测结果公告》)存在虚假记载2017年10月25日,獐子岛公司披露的《秋测结果公告》称,獐子岛公司按原定方案完成了全部计划120个调查点位的抽测工作.

经与抽测船只秋测期间的航行定位信息对比,獐子岛公司记录完成抽测计划的120个调查点位中,有60个点位抽测船只航行路线并未经过,即獐子岛公司并未在上述计划点位完成抽测工作,占披露完成抽测调查点位总数的50%,《秋测结果公告》相关内容存在虚假记载.
吴厚刚、梁峻、孙福君为直接负责的主管人员,石敬江为其他直接责任人员.

四、獐子岛公司披露的《年终盘点公告》和《核销公告》存在虚假记载2018年2月5日,獐子岛公司发布了《年终盘点公告》称"截至2月4日累计盘点点位326个,根据盘点结果,公司拟对107.
16万亩海域成本为57,758.
13万元的底播虾夷扇贝存货进行核销处理,对24.
3万亩海域成本为12,591.
35万元的底播虾夷扇贝存货计提跌价准备5,110.
04万元,上述两项合计影响净利润62,868.
17万元,全部计入2017年度损益".

2018年4月28日,獐子岛公司发布了《核销公告》称"对2014年、2015年及2016年投苗的107.
16万亩虾夷扇贝库存进行了核销,对2015年、2016年投苗的24.
30万亩虾夷扇贝库存进行了减值,金额分别为57,757.
95万元和6,072.
16万元".

经与虾夷扇贝采捕船的航行轨迹进行比对发现,獐子岛公司盘点的2014贝底播区域的70个点位已全部实际采捕,2015贝底播区域的119个点位中有80个点位已实际采捕.
獐子岛公司核销海域中,2014年、2015年和2016年底播虾夷扇贝分别有20.
85万亩、19.
76万亩和3.
61万亩已在以往年度采捕,致使虚增营业外支出24,782.
81万元,占核销金额的42.
91%;减值海域中,2015年、2016年底播虾夷扇贝分别有6.
38万亩、0.
13万亩已在以往年度采捕,致使虚增资产减值损失1,110.
52万元,占减值金额的18.
29%.

综上,獐子岛公司发布的《年终盘点公告》和《核销公告》存在虚假记载,吴厚刚、梁峻、勾荣、孙福君为直接负责的主管人员.

五、獐子岛公司未及时进行信息披露不晚于2018年1月初,獐子岛公司财务总监勾荣已知悉公司全年业绩与原业绩预测偏差较大,并向吴厚刚进行了汇报.
2018年1月23日至24日,獐子岛公司陆续收到增殖分公司、广鹿公司等16家公司的四季度收益测算数据.
根据2005年《证券法》第六十七条第二款第十二项、《上市公司信息披露管理办法》第七十一条第二项和《深圳证券交易所股票上市规则(2014年修订)》第11.
3.
3条规定,獐子岛公司应及时披露业绩预告修正公告,该信息在2018年1月初勾荣将全年业绩与预期存在较大差距情况向吴厚刚汇报时触及信息披露时点,应在2日内进行信息披露,但獐子岛公司迟至2018年1月30日方才予以披露.
吴厚刚、勾荣为直接负责的主管人员.

上述违法事实,有公司年度报告和公告、询问笔录、公司相关财务数据明细和凭证、公司扇贝库存图和底播图、采捕船只航行定位信息和采捕面积测算数据、盘点和秋测资料等证据证明,足以认定.

我会认为,獐子岛公司及相关当事人的上述行为违反了2005年《证券法》第六十三条、第六十七条第二款第十二项、第六十八条的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述的信息披露违法行为.

獐子岛公司在听证过程及听证会后,提出如下申辩意见:其一,《中科宇图报告》不具备真实性、合法性,其根据采捕船的航行轨迹推算獐子岛公司的"采捕作业区域"和"采捕作业区域面积"的过程中存在诸多假设,不具备证明力,依法不能作为证据使用.
具体包括:(1)中科宇图科技股份有限公司(以下简称中科宇图)无海洋测绘资质,出席听证会的证人未在《中科宇图报告》上签字.
(2)报告中使用的是北斗星通导航技术股份有限公司(以下简称北斗星通)提供的北斗导航数据,獐子岛公司北斗设备供应商并非北斗星通,可能存在数据缺失,且3分钟一个点位频率偏低,精度上不能用来判断船只作业状态.
(3)报告中航速差3.
8节和航速临界值5.
5节的阈值是通过模型确定的,与獐子岛公司作业的实际情况存在明显差异,且报告参考的两位学者的研究结论并不适用扇贝的采捕.
(4)采捕船还会承担其它任务,报告不能有效区分采捕扇贝和其他作业模式.
(5)放网、拖网、收网和转弯等环节与采捕航速指标类似,但实际并未实施采捕.
(6)报告所述方法在每次捕捞过程中获取的轨迹坐标数据过少,不足以作为绘制采捕船捕捞轨迹图的依据.
(7)獐子岛公司制作的库存图以及记录的库存坐标可能与实际情况存在偏差,依据库存区域示意图将库存区域之外的航行轨迹全部去掉,会导致依据拖网采捕航迹推算出的"实际采捕"面积不准确.
(8)报告根据拖网航线面积比例对2016年、2017年的捕捞面积进行了强行分配,与实际采捕情况不符.
此外,2015年、2016年也会存在这些问题,但未对2016年数据进行修正剔除.
(9)聚合面积受聚合参数等因素影响,通过聚合面积的计算结果不能等同于申辩人的实际拖网采捕面积.
(10)报告与实际采捕情况存在矛盾,包括计算出的平均亩产与客观不符,报告显示采捕一龄贝,与事实不符.

其二,《东海所报告》所采用的方法是基于中国水产科学研究院东海水产研究所(以下简称东海所)张某茂发明专利《一种北斗船位数据提取拖网捕捞状态的方法》中所述的方法,该方法以捕鱼作业为实验模型,不适用于扇贝采捕,且该专利说明书和《东海所报告》均明确指出,即使作出相应的修正,船位点的提取方法也不可避免地会存在一定的错误率.
张某茂后续参与撰写的论文指出,现在通过阈值判断获取的船位点的精度,仍然和人工阅读船位图、由专家根据点的分布对船位点状态进行判定的结果有少量偏差,一致率约为74%.

其三,7位学者出具的《意见书》认为《中科宇图报告》与《东海所报告》结论不具备科学性、合理性和准确性.

其四,采捕作业区域面积不能作为结转成本的采捕面积,采捕作业区域面积是基于数据推算出来的,不能将推算的数据用于结转成本并据此确定公司虚假记载的具体金额,且不符合收入与成本、费用配比的原则,獐子岛公司在进行底播扇贝成本结转时,并非按实际采捕区域采捕面积进行结转成本,实际上是根据月度的底播扇贝的实际采捕量和生产过程中抽测的平均亩产计算确定月度采捕面积,同时结合采捕计划确定的采捕区域填写采捕记录表送财务部门,财务部门根据上述计算出来的采捕面积结转成本.

其五,根据上市公司信息披露的相关规定,底播扇贝春测和秋测的方案与结果并非法定的上市公司信息披露事项,且獐子岛公司披露的《秋测结果公告》关于申辩人底播扇贝尚不存在减值风险的秋测结论与客观事实相符,该公告不应认定为存在虚假记载.
2017年秋测的调查点位的底稿记录情况与船舶航行的定位信息存在较大差异,需要考虑相关船只设备未开启,以及北斗星通设备记录的真实准确完整问题.

其六,2017年全年业绩的预计受到多方面因素的影响,并非刻意隐瞒预计本期业绩与已披露的业绩预告之间的差异,而是基于业绩预告修正的谨慎性原则,结合获悉相关业绩影响因素的具体情况,最终于2018年1月底披露业绩修正公告,不应被认定为未及时披露信息.

其七,如若处罚,獐子岛公司今后的财务核算工作面临巨大不确定性,上述处罚会对证券市场产生极大误导.

其八,獐子岛公司在2018年1月进行底播虾夷扇贝年末存量盘点时发现海洋牧场遭受了重大灾害,此次全海域受灾造成獐子岛公司底播虾夷扇贝大面积绝收、减产.

综上所述,证监会的处罚,违反了行政处罚法定及公开公正原则,獐子岛公司请求减免处罚.

经复核,我会认为,第一,獐子岛公司每月虾夷扇贝成本结转的依据为当月捕捞区域,上述区域由负责采捕工作的赵颖上报给于成家,再由于成家提供给财务人员,具体区域无逐日采捕区域记录可以核验,赵颖称"签字的采捕记录和增殖分公司实际采捕的区域有时会有差异",这种无监督无核验的成本结转执行过程可能导致公司利润失真.
我会在调查过程中多次请獐子岛公司配合提供相关采捕船只的航海日志、逐日出海捕捞区域或位置等记录,以核实其捕捞状况与成本结转是否能够对应,但獐子岛公司均以未记录每日采捕区域为由未向我会提供.
为还原真实采捕情况,我会请北斗星通提供了獐子岛公司相关船只的北斗定位信息.
我会认定逻辑为,通过北斗导航定位信息,分析捕捞船状态,确定拖网轨迹,进而确定实际采捕面积,在此基础上按獐子岛公司的成本结转方法进行成本结转,最终确定年度报告中成本、利润是否存在虚假记载.
根据采捕人员所称采捕时一般都是反复拖网,我会对导航定位数据进行了初步分析,发现各月实际采捕区域与结转区域明显不符,为保证数据使用的专业性、充分性、权威性,我会委托两家第三方专业机构"东海所"和"中科宇图"共同完成相关分析和测算工作.
经逐月对比采捕轨迹覆盖区域与獐子岛公司账面结转区域,二者之间看不出任何对应关系,多个月份存在有采捕轨迹的区域没有进行任何结转、进行结转的区域没有任何采捕轨迹的情形.
在各月结转区域与实际采捕区域存在较大差异的情况下,年度报告真实性根本无法保证.

第二,无论是北斗定位信息,还是《中科宇图报告》和《东海所报告》,均是由我会依职权调取且取证过程合法有效.
北斗导航定位信息系由北斗星通配合提供,《中科宇图报告》和《东海所报告》为第三方机构出具的专业意见.

北斗卫星导航系统是我国自主建设、独立运行的卫星导航系统,其数据具有很好的时空特征,民用定位数据的精度在10米以内,能够记录渔船位置、航速、航向等,可以用于捕捞作业分析.
北斗星通作为北斗数据运营商,是首批获得授权的北斗卫星导航定位系统分理服务单位,作为中立的第三方,其提供的数据具有合法性和客观性;北斗星通与上海普适导航科技股份有限公司(以下简称上海普适)提供的情况说明也表明,北斗星通如实保存了獐子岛公司27条扇贝采捕船在航行过程中产生的北斗卫星定位信息,且与獐子岛公司船载设备安装商上海普适的数据一致,能够保证真实、准确、完整.
其3分钟一个点位频率是北斗导航设备固有,也是现有取证条件下所能获取的最高精度,从东海所依据北斗导航定位信息进行的点位分析来看,完全可以用于识别判断船只的作业状态.

东海所隶属于农业农村部,是国家遥感中心渔业遥感业务部依托单位,在北斗渔船船位数据挖掘与信息增值服务研究方面居全国领先水平,拥有"北斗船位数据提取拖网作业点"等一系列共计7项发明专利.

《中科宇图报告》系依据船载北斗导航定位的地球经纬度和航速等信息进行的数据处理,依据国家测绘地理信息局公布的《测绘资质分级标准》,并不在海洋测绘的9个专业子项范围之内,因而无需海洋测绘资质.
相反,中科宇图是中国领先的地理信息服务商,具有地理信息数据处理的甲级资质,其受托进行的导航定位信息数据处理在其资质范围之内.
《中科宇图报告》系以中科宇图公司名义出具,出席听证会的证人系受该公司委托对报告内容进行解释和说明,该证人是否在《中科宇图报告》上签名并不影响报告本身的专业性.

第三,我会并非单独使用《中科宇图报告》或《东海所报告》,而是把二者结合起来使用.
两家权威机构采用不同的方法得出三版采捕区域图,结果差异不大,能够互相印证.
最终选取中科宇图的结论是基于该结论认定的虚假记载金额最小.

第四,中科宇图根据采捕船的航行轨迹测算得出獐子岛公司的实际采捕面积,是以真实、客观的数据为基础,运用技术手段最大限度地还原客观事实,并不存在所谓的"诸多假设".
采捕船在捕捞扇贝过程中在特定海域内重复来回拖网作业,拖网作业点分布非常集中,足以作为绘制采捕船捕捞轨迹的依据.
看护、防盗、捕鱼等非扇贝采捕作业与扇贝采捕行为模式不同,能够有效区分,清区作业可视为采捕作业的一部分,上述情况以及放网、收网和转弯等非采捕状态,中科宇图在数据处理过程中已予考虑,且能与东海所的数据识别结果相互印证.

第五,中科宇图将拖网状态最大航速确定为5.
5,一是《中科宇图报告》采用大数据分析中的数据统计方法,即根据所有船只所有航速数据总结出规律,再得出航速6节、航速差4节两个模糊临界值,在此基础上,不断测算,直至不符合规律的数据最少,最终确定航速5.
5节和航速差3.
8节两个阈值,是基于历史数据进行的分析判断,科学合理.
二是通过直接对航行轨迹的分析,在底播区域来回拖网状态的数据包括航速为5.
5节的数据.
三是根据东海所点位提取报告,45船次年度拖网状态航速值显示,21船次拖网状态最大航速大于5.
5节,22船次拖网状态最大航速在5至5.
5节之间,仅有2船次拖网状态最大航速在5节以下,佐证了中科宇图阈值的合理性.

獐子岛公司在听证会上提供的证据中,大连海洋大学、航海与船舶工程学院以及杨某德团队关于《獐子岛虾夷扇贝采捕网具与拖网航速研发工作结题报告》所做试验与报告结论明显脱节.
首先,试验时间是2012年11月,报告时间为2019年5月,间隔时间过长,獐子岛公司的网具、船装备均已进行了改进;其次,报告中认为獐子岛公司采捕船拖网最佳航速为4.
1到4.
2节,然而,其进行的11次拖网中,仅有一次拖网速度为4.
1节,其余10次均为4.
5、4.
6节,不能根据试验结果得出报告结论.
此外,报告所认为的最佳航速也并不等同于捕捞船只实际执行作业航速.

第六,对于库存外区域的采捕轨迹,因库存外区域无对应成本,没有结转成本的基础,因此不计入实际采捕面积.
申辩意见中提到公司制作库存图与实际情况存在的偏差,恰恰说明公司财务信息缺乏可靠性.

第七,关于不同年度均有拖网轨迹的区域面积分配问题.
我会认定2016年、2017年年度报告的信息披露存在虚假,主要是基于申辩人2015年6月开始陆续安装北斗导航船载设备,2015年9月装置完毕,2015年导航数据不完整,无法还原实际采捕情况.
我会依据的2016年初库存图,是基于对申辩人2015年财务数据不予追究前提下的基础数据,故不应剔除亦无法剔除2015年与2016年重复数据.
2016年和2017年分摊重合区域成本,有利于分清2016年和2017年申辩人在信息披露中存在的问题,通过拖网面积占比对两年重合面积进行按比例分配,是目前可以采取的最科学、合理的分配方式,符合财务会计核算的要求.
同时,年度间重合面积占比非常小,对整体认定影响微乎其微.

第八,中科宇图在将拖网轨迹覆盖范围生成聚合面采用了空间分析工具中的聚合面工具,通过对比船位定位点之间的距离,参数设定为485米(捕捞状态下对应的两个北斗点位之间的最大距离),然后再将采捕点连成采捕线并聚合成面.
根据海底养殖捕捞作业的客观需要,并结合獐子岛公司采捕船反复来回拖网作业方式及账面结转方式,且在不超过一个月内将采捕海域的扇贝采捕干净的作业模式下,如若确实因为采捕海域海底扇贝较少、质量较差没有采捕价值等因素导致采捕轨迹间距较远,说明此部分海域底部已没有存货,也应进行相应的账务处理.

第九,关于《中科宇图报告》计算的平均亩产是否与申辩人记录的情况存在矛盾,我会认为,申辩人记录的两年实际采捕情况本就与实际情况严重不符,二者不具备可比性.
且我会注意到,申辩人制作的"2016年与2017年账面核算亩产与中科宇图推算采捕面积计算亩产对比表"中,对亩产的计算只是简单地用采捕产量除以采捕面积,并没有考虑贝龄这一关键因素,不考虑贝龄因素计算的亩产并没有可比性.
此外,关于认定的采捕区域涉及一龄贝,系基于客观数据分析的结果.

第十,东海所张某茂的研究成果并非仅限于捕鱼,同样适用于底栖贝类捕捞分析.
申辩人提出的张某茂后续参与撰写的其他论文与本案没有关联性.
一是两者的捕捞方式和网具有明显不同,本案所涉网具为横杆拖网(耙刺),耙刺网属于主动式捕捞,捕捞作业过程包括放网、拖网、收网三个阶段,三个阶段航速差非常明显,根据航速判断渔船状态的误差极小.
论文所涉网具为流刺网,流刺网属于被动式捕捞,捕捞作业过程包括放网、等待、收网三个阶段,从航速来看,等待和收网容易和漂流状态混淆,按照航速提取收网状态存在判断错误的点,因此判断错误较大.
二是作业特征不同,本案所涉耙刺作业海域范围固定,采捕船会在海域内重复来回拖网作业,长时间拖网作业点分布非常集中,采捕作业点即使不是非常多也能提取出来.
本案采用百万级船位数据分析采捕海域,在固定海域范围内累计成非常密集的点,据此绘制出作业海域的误差很小.
论文所涉流刺网捕捞既不会在相对固定海域捕捞,也不会来回拖网,作业点的错判率较高.
三是两者分析工具不同,本案采用编程和手工操作相结合,论文在计算渔船捕捞努力量时,主要采用编程处理方式.

第十一,从獐子岛公司2016年和2017年年度报告记载情况上看,对各月成本结转依据的陈述分别为"实际收获亩数""捕捞面积""当期采捕亩数"等,相关陈述互相印证,表明公司成本结转的依据确为"当期实际采捕面积"而非"实际采捕量与平均亩数的比例".
獐子岛公司每月财务记账凭证后都会附有各月结转的依据,即负责实施采捕作业的于成家、赵颖上报的《底播贝采捕记录表》,该表格详细记述了当月各贝龄"作业区域坐标"、对应的"采捕亩数"及"产量",并未记述"平均亩产"及"总在养量"等指标,该"采捕亩数"与"作业区域坐标"存在对应关系,且结转成本使用的即为该表格提供的"采捕亩数",而非"实际采捕量与平均亩数的比例".
综上,我会正是根据獐子岛公司确定的成本结转方式进行计算,并非未经实践检验的方法.

第十二,关于秋测,依据2005年《证券法》的规定,上市公司披露的信息必须真实、准确、完整,即使是非法定披露事项,上市公司一旦披露相关公告,则应符合法律规定,獐子岛公司认为不是法定披露事项则不需要满足真实、准确、完整的要求,系对法律规定的错误理解.

第十三,在案证据显示,截至2017年11月,勾荣即知悉公司亏损进一步加大,合并后当年利润仅剩5,000万元左右.
12月收到的收益预测数据仍为亏损.
2018年1月初,勾荣已知悉2017年净利润不超过3,000万元,与业绩预测偏差较大,此时,即应该进行披露.

第十四,2005年《证券法》规定了上市公司披露的信息必须真实、准确、完整,公司在日常作业和信息披露过程中完全有能力也有义务做到如实记录、客观计量、坦诚公开,我会处罚符合行政处罚法定及公开、公正原则.

第十五,公司盘点未如实反映客观情况,核销海域和减值海域均有大面积海域在以往年度实施了采捕,特别是核销海域,有高达42%的核销金额是以往年度采捕造成的.
至于公司提到大规模的灾情,与已采捕完毕的海域也没有直接关联性.

第十六,獐子岛公司在2014年、2015年已连续两年亏损的情况下,客观上利用海底采捕状态难调查、难核实、难发现的特点,不以实际采捕海域为依据进行成本结转,导致财务报告严重失真,2016年通过少记录成本、营业外支出的方法将利润由亏损披露为盈利,2017年将以前年度已采捕海域列入核销海域或减值海域,夸大亏损幅度,此外,公司还涉及《年终盘点报告》和《核销公告》披露不真实、秋测披露不真实、不及时披露业绩变化情况等多项违法事实,违法情节特别严重,严重扰乱证券市场秩序、严重损害投资者利益,社会影响极其恶劣.

综上所述,我会对獐子岛公司的申辩意见不予采纳.
吴厚刚在听证过程中,提出如下申辩意见:1.
没有进行信息披露违法或者财务造假的动机,没有违法的主观故意;2.
履职过程中已尽到勤勉尽责的义务,作为獐子岛公司董事长,主要负责规划公司战略、企业重大经营决策及协调股东等工作,不能苛求对已经经过专业会计机构认可的成本结转制度提出专业财务方面的意见,以及对采捕生产一线情况做到时刻监督与核查,对涉案成本核算差错等问题无任何过失与失误.
自担任董事长以来,一直遵守有关法律法规及公司章程的规定,履行了对公司和股东的忠实义务.
恳请减轻或免除行政处罚.

梁峻在听证过程中,提出如下申辩意见:1.
虽作为常务副总裁,但实际的工作职责与2016年年度报告、2017年年度报告、《年终盘点公告》和《核销公告》的形成没有直接关联,有关财务成本结转、资产盘点、信息披露等并非其分工范围,上述公告非董事会决议事项,因此其不是直接负责的主管人员;2.
《秋测公告》不应认定为存在虚假记载.
作为底播虾夷扇贝抽测小组组长,工作职责是方案审批,不负责现场工作.
恳请免除行政处罚.

勾荣在听证过程中,提出如下申辩意见:1.
证监会认定的2016年和2017年年度报告虚假记载与事实不符.
一是獐子岛公司计算的采捕面积截至目前是以实际采捕量为核心、结合采捕计划、海域环境等综合因素,参考盘点的平均亩产及抽测的平均亩产进行计算得出,再通过采捕面积乘以每亩平均成本计算结转产品成本,具有合理性和科学性,证监会在《事先告知书》中实际立论所主张的以船舶航迹计算实际采捕面积结转成本不具有可行性.
二是证监会认定的采捕面积缺乏事实依据(同獐子岛公司意见).
三是记载库存区域与2016年的底播存在矛盾是獐子岛公司特有的财务成本结转方式造成的,并不导致营业外支出的虚减,2017年情况与2016年一致;2.
《事先告知书》认定獐子岛公司"涉嫌未及时披露信息"与事实不符.
在2018年1月上旬无法达到对业绩变动幅度范围按披露要求进行估计,非刻意主观不披露本期业绩与已披露的业绩预告之间的差异.
基于业绩预告修正的谨慎性原则,在1月底各公司结账数据陆续上传之后才进行最终业绩披露.
獐子岛公司披露业绩修正公告的时间也并未违反交易所关于"年度业绩预告修正公告的披露时间最迟不得晚于1月31日"的规定,不应认定未及时披露信息;3.
在任职期间,已积极、主动、全面地履行了财务总监的职责和对獐子岛公司及其全体股东负有的忠实与勤勉义务,并没有参与造假的主观故意.
恳请减轻或免除行政处罚.

孙福君在听证过程中,提出如下申辩意见:1.
对涉嫌虚假记载的事项不知情,不参与獐子岛海洋牧场业务群的具体生产经营活动,不参与公司财务核算;其负责的对外披露信息的基本内容均系事先经过獐子岛公司业务、财务等相关责任部门层层审批或经会计师事务所等外部专业机构审计.
本人没有相关资料和信息来评判已经专业审计的财务报告的真实性.
不具有专业的审查能力、途径和方法,更没有对海洋牧场存货进行复查的专业手段.
没有参与违法行为,不存在主观故意;2.
本人对涉案事项进行了关注,信息披露行为及内容均在披露前经过业务部门、财务部门、董事长的审批和确认;3.
在任职期间一贯忠实和勤勉尽责,不参与秋季抽测方案的制定,也不负责实施,不具备识别或调查秋季抽测方案与结果是否存在问题的条件,不具备向监管部门报告的条件.
恳请不予处罚或减轻处罚.

董事邹建、王涛、赵志年、罗伟新、陈本洲、陈树文、吴晓巍、丛锦秀在听证过程中,提出如下申辩意见:1.
对涉案违法事项不知情,且完全未参与,无法通过审查年度报告的方式发现存在的问题;2.
在任职期间,已经按照法律法规的规定,忠实、勤勉地履行了董事的职责.

此外,邹建、王涛、陈本洲、陈树文、丛锦秀申辩还称:一直在关注獐子岛海洋牧场的经营和财务审计,并提出相关意见和建议.
在参加的2017年年度报告编制暨年度审计工作安排的沟通会上,邹建、王涛、丛锦秀对包括海洋牧场的盘点方法与手段在内的库存盘点充分表述了的意见,并强调盘点应准确反映企业真实库存的意见;王涛还参加了2016年年度报告编制暨年度审计工作安排的沟通会.

罗伟新还称:其在任职期间曾多次在董事会上就审议事项投反对票或弃权票.

陈本洲还称:其本人作为质量检验、食品安全和加工出口方面的专业人士被股东大会选举为独立董事,不具备财务方面的专业审查能力.

陈树文还称:其本人是作为管理专业人士被股东大会选举为独立董事的,不具备财务方面的专业审查能力.
主要是依据会计师事务所出具的审计报告以及审计委员会提供的意见和建议作出决定.
其曾就公司总经理更换频繁、公司冷链物流系统建设以及一些战略发展和人力资源方面提出过意见.

吴晓巍还称:其积极主动进行现场调研,了解海洋牧场的周边海洋环境以及海洋牧场业务群的情况,并在董事会进行反映.
其一直关注到海洋牧场的库存盘点和盘点手段及方法,并对此提出相关意见和建议.
在2016年、2017年的年度报告编制暨年度审计工作安排的沟通会上,其明确提出应该合理运用相关方法,完整、准确计算海洋牧场的库存成本和经营成果,并强调盘点应准确反映企业真实库存的意见.
其本人是作为财务管理方面的人员被股东大会选举为独立董事的.
虽然具备基础的财务知识,但并不是财务方面的专家,不具备对獐子岛公司所涉虚假记载事项的审查能力.

丛锦秀还称:其对公司信息披露事项极为关注,曾就部分涉案事项与公司高层沟通相关情况.
此外,主动调研、了解公司的组织架构及业务布局情况,主持召开两次海洋牧场领导力发展项目的研讨会,并对公司相关人员进行培训、辅导,辅导獐子岛公司进行2018年度绩效管理优化工作.
其本人是作为人力资源管理方面的专家被股东大会选举为独立董事,不是财务方面的专家,无法通过审查年度报告的方式发现存在的问题.

上述董事恳请证监会依法不予处罚或减轻处罚.
于成家提出如下申辩意见:1.
其负责的增殖分公司未能准确记载每日作业区域,并非主观懈怠或者故意,而是由于海上作业的特点导致的,主观上没有故意;2.
涉及成本结转方面,没有参与,也无法判断;3.
拖网生产船兼具多功能性,因此不能单纯以航迹确定所有船只作业类型及采捕面积;4.
在工作岗位上一直勤勉尽责.
恳请证监会不予行政处罚.

赵颖提出如下申辩意见:1.
负责安排采捕船出海作业,除主观上管理上精细化程度不够外,也由于海上作业的特点,没有能够按照证监会的要求精确记载每日船只出勤和采捕区域,但并没有参与证监会认定的涉嫌财务造假事项;2.
在工作岗位上一直勤勉尽责.
恳请证监会不予行政处罚.

石敬江提出如下申辩意见:1.
同意公司关于所涉事项的申辩意见,配合调查,态度良好;2.
《秋测公告》不存在虚假记载,且不是法定披露事项;3.
秋测轨迹与记录偏差并非蓄意造假,系工作疏忽及海上作业特性导致;证监会质疑的19个未抽测点位已被2018年2月盘点记录证实当时抽测记录准确,未记录原因是导航未开;证监会质疑的2017年10月5日、6日共计7个点位已经在10月18日的轨迹周边覆盖,实际完成抽测;10月19日抽测执行方案存在误差,误差半径在2000米左右;《事先告知书》中9月28日到港时间为11:15,按时间推断,最少6个点位存在抽测可能.
因此,上述36个点位应从质疑的66个点中扣除,且从执行效果看,达到监测扇贝生长状况目的;4.
在任职期间,积极、主动、全面地履行了管理人员的职责和对獐子岛公司的忠实与勤勉义务.
恳请证监会减轻或免除行政处罚.

经复核,我会认为,1.
2005年《证券法》第六十八条明确规定了董事和高级管理人员对信息披露真实、准确、完整所负有的法定保证义务,不知情、未参与、不具备相关专业背景、依赖外部审计等不是法定免责事由.

2.
当事人提出的已尽勤勉尽责义务,但并未提供足以证明勤勉尽责的证据.
我会在本案量罚幅度上已充分考虑了当事人的职务、具体职责、专业背景、主动调查获取决策所需资料以及是否存在主观故意等因素,对部分责任人员的罚款金额进行了调整.

3.
吴厚刚作为公司董事长、总裁,是公司主要负责人和信息披露第一责任人;梁峻作为公司董事、常务副总裁,分管海洋牧场业务群,涉案采捕、秋测、年终盘点均由该业务群负责,獐子岛公司用于成本结转的采捕区域和面积随意、秋测流于形式,其对此具有不可推卸的责任.

4.
于成家、赵颖上报给财务部门的采捕区域与实际不符,造成公司成本结转不实,其行为与公司2016年年报、2017年年报等虚假记载事项具有直接因果关系,应作为责任人员予以处罚.

5.
我会并未对包括9月28日在内的等没有导航记录的秋测点位进行处罚,10月19日秋测并未在《秋测公告》中披露,亦不属于处罚范围;在10月18日覆盖的10月5日和6日的7个点位,并不能等同于秋测记录的真实准确.
此外,我会对10月7日和18日晚于导航记录的6个点位予以排除,已在本处罚决定书中调整.
综上,石敬江具体负责秋测工作,其在秋测过程中记录的完成抽测计划的120个调查点位中,有60个点位抽测船只航行路线并未经过,其行为与公司秋测公告存在虚假记载具有直接因果关系,应作为责任人予以处罚.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款规定,我会决定:一、对獐子岛集团股份有限公司给予警告,并处以60万元罚款;二、对吴厚刚、梁峻给予警告,并分别处以30万元罚款;三、对孙福君、勾荣给予警告,并分别处以20万元罚款;四、对邹建、王涛、罗伟新、赵志年、陈树文、吴晓巍、陈本洲、丛锦秀给予警告,并分别处以4万元罚款;五、对于成家、赵颖、石敬江给予警告,并分别处以3万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年6月15日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕36号(富贵鸟)当事人:富贵鸟股份有限公司(以下简称富贵鸟),住所:福建省石狮市八七路.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,我会对富贵鸟信息披露和募集资金使用违法违规的行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人富贵鸟未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人富贵鸟存在以下违法事实:一、富贵鸟公开发行公司债券信息披露存在虚假记载、重大遗漏及未在规定时间内披露相关定期报告(一)富贵鸟公开发行公司债券募集说明书存在虚假记载和重大遗漏2015年4月20日,富贵鸟签署并公告《富贵鸟股份有限公司公开发行2014年公司债券募集说明书》(以下简称《14募集说明书》).
2015年4月22日,富贵鸟面向公众投资者公开发行了人民币8亿元的公司债券,并于2015年6月2日在上海证券交易所上市交易,债券简称"14富贵鸟",债券代码122356.

经查,截至2014年12月31日,富贵鸟实际存在132,452.
80万元对外担保,担保金额占富贵鸟最近一期(2013年度报告)经审计净资产的68.
29%,相关担保均是以定期存款质押方式提供,相关定期存款在质押期间(含2014年12月31日)均处于冻结受限状态.
《14募集说明书》第十节"其他重要事项"中"一、最近一期末对外担保情况"部分,披露"截至2014年12月31日,发行人不存在对外担保的情形";第八节"财务会计信息"中的"六、管理层讨论与分析"在货币资金部分,对相关资产冻结受限情况未予披露.

上述违法事实,有债券发行文件、相关合同、情况说明、财务凭证、询问笔录等证据证明,足以认定.

富贵鸟的上述行为不符合《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23号——公开发行公司债券募集说明书(2015年修订)》(证监会公告〔2015〕2号)第十七条第二项第一目、第五十四条的要求,违反了《公司债券发行与交易管理办法》(证监会令第113号,以下简称《管理办法》)第四条、第四十二条和2005年《证券法》第六十三条的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述的情形.

(二)富贵鸟公开发行公司债券定期报告存在虚假记载和重大遗漏1.
富贵鸟公开发行公司债券2015年年度报告存在虚假记载和重大遗漏经查,截至2015年12月31日,富贵鸟实际存在177,800万元对外担保,担保金额占富贵鸟2014年度经审计净资产的81.
07%,相关担保均是以定期存款质押方式提供,相关定期存款在质押期间(含2015年12月31日)均处于冻结受限状态.
其中包括富贵鸟2015年度为控股股东及其关联方提供的28,000万元担保,担保金额占富贵鸟2014年度经审计净资产的12.
77%.

2016年3月31日,富贵鸟在上海证券交易所披露了《2014年富贵鸟股份有限公司公司债券2015年年度报告》(以下简称《2015年年报》),其中第四节"财务和资产情况"中的"五、对外担保情况"披露"截至本报告期末,本公司不存在对集团外的任何担保",与截至2015年12月31日实际存在的177,800万元对外担保情况不符;第四节"财务和资产情况"中的"四、其他受限资产情况"披露受限制货币资金为3,691万元的应付票据抵押和62,960万元的外币掉期合约抵押,而未披露前述质押担保受限资产177,800万元.
《2015年年报》第五节"公司业务和公司治理情况"中的"七、非经营性往来占款及资金池使用"披露"报告期内,本公司不存在资金拆借的情形,或者违规为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形",与富贵鸟2015年度为控股股东及其关联方提供的28,000万元担保情况不符.
富贵鸟公开发行公司债券2015年年度报告存在虚假记载和重大遗漏.

2.
富贵鸟公开发行公司债券2016年半年度报告存在虚假记载和重大遗漏经查,截至2016年6月30日,富贵鸟实际存在230,351.
68万元对外担保,担保金额占富贵鸟2015年度经审计净资产的95.
99%,相关担保均是以定期存款质押方式提供,相关定期存款在质押期间(含2016年6月30日)均处于冻结受限状态.
其中包括2016年上半年富贵鸟为控股股东及其关联方提供的60,251.
68万元担保,担保金额占富贵鸟2015年度经审计净资产的25.
11%.

2016年8月31日,富贵鸟在上海证券交易所披露了《富贵鸟股份有限公司2014年公司债券2016年半年度报告》(以下简称《2016年半年报》),其中第五节"财产和资产情况"中的"四、对外担保情况"披露"截至本报告期末,本公司不存在对集团外的任何担保",与截至2016年6月30日实际存在的230,351.
68万元对外担保情况不符;第五节"财产和资产情况"中的"三、其他受限资产情况"披露受限货币资金为2,338万元应付票据和18,004.
06万元外币掉期合约,未披露前述定期存单对外质押担保受限的资产230,351.
68万元.
《2016年半年报》未披露富贵鸟2016年上半年为控股股东及其关联方提供的60,251.
68万元担保.
富贵鸟公开发行公司债券2016年半年度报告存在虚假记载和重大遗漏.

3.
富贵鸟公开发行公司债券2016年年度报告存在重大遗漏经查,截至2016年12月31日,富贵鸟实际存在174,000万元对外担保,担保金额占富贵鸟2015年度经审计期末净资产的72.
51%,相关担保均是以定期存款质押方式提供,相关定期存款在质押期间(含2016年12月31日)均处于冻结受限状态.
其中包括富贵鸟为控股股东提供的51,200万元担保.

2017年5月31日和6月21日,富贵鸟先后在上海证券交易所披露了《2014年富贵鸟股份有限公司公司债券2016年年度报告》(以下简称《2016年年报》)和《富贵鸟股份有限公司关于2014年公司债券2016年度报告更正的公告》.
《2016年年报》第四节"财务和资产情况"中的"五、对外担保情况"未披露截至2016年12月31日仍然存续的174,000万元对外担保情况;第四节"财务和资产情况"中的"四、其他受限资产情况"未披露前述定期存单对外质押担保受限资产174,000万元.
《2016年年报》未披露富贵鸟2016年为控股股东提供的51,200万元担保.

富贵鸟2016年12月通过兴业信托、平安信托以认购信托产品的形式向石狮市诗娜鞋服贸易有限公司(以下简称石狮诗娜)分别提供了1亿元和0.
5亿元的借款,在认购信托产品时,通过信托合同以及填写认购追加申请书及认购要素表,富贵鸟指定并知悉了信托产品投向,其与石狮诗娜的相关借款构成资金拆借.
但富贵鸟未在2016年年度报告中披露该资金拆借事项,未披露金额占富贵鸟2015年度经审计净资产的6.
25%.

富贵鸟公开发行公司债券2016年年度报告存在重大遗漏.
上述违法事实,有债券发行文件、相关合同、债券定期报告、公司公告、情况说明、财务凭证、询问笔录等证据证明,足以认定.

上述富贵鸟公开发行公司债券2015年年度报告、2016年年度报告的披露行为,不符合《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第38号——公司债券年度报告的内容与格式》(证监会公告〔2016〕3号)第二十六条、第二十八条、第三十六条第一款的规定.
上述富贵鸟公开发行公司债券2016年半年度报告的披露行为,不符合《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第39号——公司债券半年度报告的内容与格式》(证监会公告〔2016〕9号)第二十七条、第二十九条、第三十六条第一款的规定.

富贵鸟的上述行为违反了《管理办法》第四条、第四十二条和2005年《证券法》第六十三条的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述的情形.

(三)富贵鸟未在规定时间内披露相关定期报告富贵鸟未能在2017年4月30日前披露"14富贵鸟"2016年年度报告,实际披露日期为2017年5月31日.
富贵鸟未能在2017年8月31日前披露"14富贵鸟"2017年半年度报告,实际披露日期为2017年12月1日.

上述违法事实,有债券发行文件、相关合同、债券定期报告、公司公告、情况说明、询问笔录等证据证明,足以认定.

富贵鸟未在规定时间内披露"14富贵鸟"2016年年度报告的行为、2017年半年度报告的行为,分别违反了2005年《证券法》第六十六条、第六十五条的规定.
富贵鸟的上述行为构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述的情形.

二、富贵鸟公开发行公司债券部分募集资金未按核准用途使用根据《14募集说明书》及"14富贵鸟"发行公告,"14富贵鸟"债券募集资金用途为"拟用于偿还银行贷款和补充流动资金".
2015年4月30日,富贵鸟使用"14富贵鸟"公开发行债券募集资金174,268,709.
52元购买短期银行理财产品,期限5至12天不等,相关资金使用与核准的"14富贵鸟"募集资金用途不符.

上述违法事实,有债券发行文件、相关合同、财务凭证、询问笔录等证据证明,足以认定.

富贵鸟上述行为违反了2005年《证券法》第十六条的规定,构成2005年《证券法》第一百九十四条第一款所述的情形.

三、富贵鸟非公开发行公司债券信息披露存在虚假记载和重大遗漏2016年8月8日,富贵鸟签署《富贵鸟股份有限公司2016年非公开发行公司债券(第一期)募集说明书》(以下简称《16募集说明书》).
2016年8月12日,富贵鸟面向合格投资者非公开发行了人民币13亿元的公司债券,并于2017年2月22日在深圳证券交易所上市交易,债券简称"16富贵01",债券代码118797.

经查,截至2016年8月8日,富贵鸟实际存在241,851.
68万元对外担保,担保金额占2015年度经审计净资产的100.
79%.
其中,富贵鸟在2014年度为控股股东及其关联方提供了106,300万元担保,担保金额占富贵鸟2013年度经审计净资产的54.
80%;在2015年度新增为控股股东及其关联方提供了28,000万元担保,担保金额占富贵鸟2014年度经审计净资产的12.
77%.
此外,截至2014年末和2015年末,富贵鸟因定期存款质押担保而冻结受限的货币资金分别为132,452.
80万元和177,800万元,分别占富贵鸟2013年度、2014年度经审计净资产的68.
29%和81.
07%.

《16募集说明书》第九节"其他重要事项"中的"二、或有事项"对外担保部分披露"截至本募集说明书签署日,发行人无对外担保".
第五节"发行人基本情况"中的"九、发行人合规性"中"(三)发行人资金占用情况"披露"最近两年及一期,发行人不存在其他为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情况".
第六节"财务会计信息"中的"四、管理层讨论与分析"货币资金部分对相关资产冻结受限情况未予披露.
第九节"其他重要事项"中的"一、资产抵押、质押、其他被限制处置事项"部分披露的2014年末和2015年末所有权受到限制的货币资金仅分别为3,280.
60万元和66,651.
14万元.

上述违法事实,有债券发行文件、相关合同、公司公告、情况说明、财务凭证、询问笔录等证据证明,足以认定.

富贵鸟上述行为不符合《深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法》(2015年5月修订)第十五条第十项的披露要求,违反了《管理办法》第四条、第四十二条和2005年《证券法》第六十三条的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述的情形.

四、富贵鸟未按规定及时披露2017年度新增对外担保事项经查,截至2017年3月31日,富贵鸟仍然存在247,070.
32万元对外担保,较2016年12月31日富贵鸟对外提供担保余额194,000万元,增加了53,070.
32万元,新增担保占富贵鸟2016年度期末净资产的20.
60%,属于应当及时披露的重大事项.
但截至调查日,富贵鸟未履行临时公告义务.

上述违法事实,有债券发行文件、相关合同、公司公告、财务凭证、询问笔录等证据证明,足以认定.

富贵鸟作为公开发行公司债券"14富贵鸟"的发行人,上述行为违反了《管理办法》第四条、第四十五条第五项的相关规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述的情形.

富贵鸟作为非公开发行公司债券"16富贵01"的发行人,上述行为不符合《深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法》(2015年5月修订)第五十四条第四项的披露要求,违反了《管理办法》第四条、第四十二条和2005年《证券法》第六十三条的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述的情形.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款,我会决定:对富贵鸟责令改正,给予警告,并处以60万元罚款.
因富贵鸟擅自改变公开发行证券所募集资金用途的行为,富贵鸟已经改正,不再根据2005年《证券法》第一百九十四条第一款对其责令改正.
对本案的责任人员另案处理.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送到中国证券监督管理委员会稽查局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年7月13日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕59号(雅本化学等4名责任人员)当事人:雅本化学股份有限公司(以下简称雅本化学),住所:江苏省太仓市太仓港港口开发区石化区.

蔡彤,男,1970年11月出生,时任雅本化学董事长、总经理,香港特别行政区居民,港澳居民来往内地通行证号码:H1059467400,住址:上海市浦东新区.

王卓颖,女,1976年3月出生,时任雅本化学董事、董事会秘书,住址:上海市长宁区.

王博,男,1968年2月出生,时任雅本化学董事,上海朴颐化学科技有限公司(以下简称朴颐化学,雅本化学子公司)总经理,住址:上海市卢湾区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005《证券法》)的有关规定,我会对雅本化学信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,雅本化学存在以下违法事实:一、新冠疫情期间雅本化学关于达芦那韦医药中间体业务信息的披露情况2020年2月3日、2月4日,雅本化学在深圳证券交易所(以下简称深交所)投资者关系互动平台(以下简称互动易)对投资者关于"公司是否生产用于肺炎疫情相关抗病毒药物的医药中间体"等提问回复中表示,子公司朴颐化学是抗病毒药阿扎那韦及达芦那韦关键中间体的主要供应商.

2月5日,深交所发出《关注函》(创业板关注函〔2020〕第102号),要求雅本化学对达芦那韦医药中间体销售金额、收入占比、产量和客户等情况进行详细说明并公告.
雅本化学《关于收到深圳证券交易所关注函的回复》(以下简称《关注函回复》)2月6日在深交所官网公开.

2月7日,雅本化学披露《关于股价异动的公告》,其中称"2020年2月5日,公司收到深交所创业板公司管理部出具的《关于对雅本化学股份有限公司的关注函》(创业板关注函〔2020〕第102号).
公司管理层高度重视,在接到关注函的第一时间组织部门进行回复,并于2020年2月6日早间在深交所官网披露".

2月14日,按照深交所要求,《关注函回复》在指定信息披露媒体巨潮资讯网上公告.

二、雅本化学披露的达芦那韦医药中间体业务信息存在误导性陈述雅本化学在互动易回复、《关注函回复》和《关于股价异动的公告》中多次披露,朴颐化学是达芦那韦关键中间体的主要供应商.
《关注函回复》披露朴颐化学2017年至2019年达芦那韦医药中间体的销售收入分别为3,059.
18万元、5,296.
34万元和3,193.
76万元,销量分别为44吨、70吨、47吨,产能均为80吨/年,产能利用率分别为55%、88%、59%.
《关注函回复》和《关于股价异动的公告》披露,朴颐化学市场份额大约为15%-20%;目前印度客户有Emucure、Mylan、Cipla、Sun、Laures,国内客户有博腾股份、迪赛诺等制药公司.

事实上,雅本化学2017年至2019年销售或提供达芦那韦医药中间体产品和服务取得的收入金额为245.
69万元、483.
76万元、506.
13万元,其中朴颐化学和其控股子公司湖州颐辉生物科技有限公司(以下简称颐辉生物)的收入金额分别为111.
22万元、351.
76万元和506.
13万元,较《关注函回复》披露金额分别少2,947.
96万元、4,944.
58万元和2,687.
63万元.
雅本化学披露的上述销售收入将下游客户江苏八巨药业有限公司(以下简称八巨药业)生产销售的氯醇和BOC环氧物等达卢那韦医药中间体统计成自己的收入.

雅本化学、朴颐化学和颐辉生物未与印度客户Emucure、Mylan、Cipla、Sun、Laures以及国内客户迪赛诺直接签署业务合同和供货,只是根据朴颐化学与八巨药业签订的《技术服务和客户保护协议》,由朴颐化学独家负责与上述客户的谈判、报价和成交,八巨药业按照与上述客户销售金额的一定比例向朴颐化学支付佣金.
雅本化学披露的上述产品的销量、产能及利用率,是根据八巨药业的产能和订单情况估计并倒算出各年度销量.

雅本化学上述信息披露未能客观、准确、完整地反映涉及达芦那韦医药中间体业务的实际情况,夸大了公司该业务的收入、产量、销量和市场地位,具有较大误导性.

2020年2月4日至2月10日,雅本化学的股票累计上涨42.
32%,其中2月5日至2月10日连续4个交易日涨停,同期创业板指数累计上涨13.
72%,偏离值达到28.
60个百分点.

上述违法事实,有雅本化学相关回复与公告、情况说明、询问笔录、合同或者协议文件、财务资料等证据证明,足以认定.

我会认为,雅本化学的上述行为违反了2005年《证券法》第六十三条的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述的信息披露违法行为.

雅本化学时任董事长、总经理蔡彤,雅本化学时任董事、董事会秘书王卓颖是直接负责的主管人员.
雅本化学时任董事、朴颐化学总经理王博是上述主要信息的提供者,是其他直接责任人员.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定,我会决定:一、对雅本化学股份有限公司责令改正,给予警告,并处以40万元罚款;二、对蔡彤给予警告,并处以20万元罚款;三、对王卓颖、王博给予警告,并分别处以15万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年9月4日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕71号(康得新、钟玉等13名责任人员)当事人:康得新复合材料集团股份有限公司(以下简称康得新),住所:江苏环保新材料产业园晨港路北侧、港华路西侧.

钟玉,男,1950年3月出生,时任康得新董事长、实际控制人,住址:北京市海淀区.

王瑜,女,1974年4月出生,时任康得新财务总监、董事,住址:北京市海淀区.

徐曙,女,1962年3月出生,时任康得新总经理、董事,住址:北京市海淀区.
张丽雄,女,1975年11月出生,时任康得新财务中心副总经理,住址:北京市昌平区.

肖鹏,男,1976年5月出生,时任康得新总裁、董事长,住址:上海市黄浦区.
隋国军,男,1966年9月出生,时任康得新独立董事,住址:辽宁省大连市沙河口区.

苏中锋,男,1982年8月出生,时任康得新独立董事,住址:陕西省西安市碑林区.

单润泽,男,1971年10月出生,时任康得新独立董事,住址:内蒙古自治区呼和浩特市新城区.

刘劲松,男,1970年2月出生,时任康得新董事,住址:北京市海淀区.
杜文静,女,1985年4月出生,时任康得新董事会秘书、副总经理,住址:北京市朝阳区.

邵明圆,女,1988年3月出生,时任康得新监事,住址:辽宁省大连市甘井子区.

张艳红,女,1977年2月出生,时任康得新监事会主席,住址:北京市海淀区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我会对康得新信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理,于2019年7月5日作出《行政处罚及市场禁入事先告知书》(处罚字〔2019〕90号)并送达当事人,依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应当事人要求,我会分别于2019年7月31日、11月14日、11月15日、11月19日召开听证会,听取当事人及其代理人的陈述和申辩.
听证会后,针对当事人的陈述申辩意见,我会进一步核查了相关事实,并补充调取了证据.
我会于2020年6月24日作出《行政处罚及市场禁入事先告知书》(处罚字〔2020〕56号),后送达当事人,依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应当事人康得新、钟玉、徐曙、张丽雄、肖鹏、刘劲松、吴炎的要求,我会于2020年8月3日至8月5日举行了听证会,听取上述当事人及其代理人的陈述和申辩.
当事人单润泽提交了书面陈述申辩意见,未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,康得新存在以下违法事实:一、2015年至2018年年度报告存在虚假记载2015年1月至2018年12月,康得新通过虚构销售业务、虚构采购、生产、研发、产品运输费用等方式,虚增营业收入、营业成本、研发费用和销售费用,导致2015年至2018年年度报告虚增利润总额分别为2,242,745,642.
37元、2,943,420,778.
01元、3,908,205,906.
90元、2,436,193,525.
40元,分别占各年度报告披露利润总额的136.
22%、127.
85%、134.
19%、711.
29%,康得新2015年至2018年年度报告中披露的利润总额存在虚假记载.

根据康得投资集团有限公司(以下简称康得集团)与北京银行股份有限公司(以下简称北京银行)西单支行签订的《现金管理业务合作协议》,康得新及其合并财务报表范围内3家子公司在北京银行西单支行尾号为3796、3863、4181、5278账户(以下简称北京银行账户组)的资金被实时、全额归集到康得集团北京银行西单支行尾号为3258的账户.
康得新北京银行账户组各年末实际余额为0.
康得新2015年至2018年年度报告中披露的银行存款余额分别为9,571,053,025.
20元(其中北京银行账户组余额为4,599,634,797.
29元)、14,689,542,575.
86元(其中北京银行账户组余额为6,160,090,359.
52元)、17,781,374,628.
03元(其中北京银行账户组余额为10,288,447,275.
09元)、14,468,363,032.
12元(其中北京银行账户组余额为12,209,443,476.
52元).
康得新2015年至2018年年度报告中披露的银行存款余额存在虚假记载.

二、未及时披露及未在年度报告中披露为控股股东提供关联担保的情况2016年至2018年,康得新子公司张家港康得新光电材料有限公司(以下简称康得新光电)分别与厦门国际银行股份有限公司北京分行、中航信托股份有限公司签订了4份《存单质押合同》,约定以康得新光电大额专户资金存单为康得集团提供担保,2016年至2018年担保债务本金分别为1,482,700,000.
00元、1,463,050,000.
00元、1,463,050,000.
00元.

根据2005年《证券法》第六十七条第二款第(三)项,《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第三十一条第一款第(二)项、第七十一条第一款(二)项及《深圳证券交易所股票上市规则》(2014年修订、2018年修订、2018年11月修订)9.
1、9.
11的规定,康得新应当在签订担保合同之日起两个交易日内,披露其签订担保合同及对外提供担保事项.
康得新未按规定及时披露上述重大事件.

根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》(证监会公告〔2016〕31号、证监会公告〔2017〕17号)第四十条及第四十一条第(二)项的规定,康得新应当在相关年度报告中披露其为关联方提供担保的情况.
康得新未在2016年至2018年年度报告中披露该事项,导致相关年度报告存在重大遗漏.

三、未在年度报告中如实披露募集资金使用情况2015年和2016年,康得新以非公开发行方式分别募集资金净额298,226.
92万元、478,422.
59万元,用于向康得新光电增资,建设年产1.
02亿平方米先进高分子膜材料项目、年产1亿片祼眼3D模组产品项目及归还银行贷款.
2018年7月至12月期间,康得新利用与中国化学赛鼎宁波工程有限公司(以下简称化学赛鼎)、沈阳宇龙汽车(集团)有限公司(以下简称宇龙汽车)签订的《采购委托协议》,将募集资金从专户转出,以支付设备采购款的名义分别向化学赛鼎、宇龙汽车支付21.
74亿元、2.
79亿元,化学赛鼎和宇龙汽车按照康得新要求将收到的资金转付给指定供应商,转出的募集资金经过多道流转后,主要资金最终回流至康得新,用于归还银行贷款、配合虚增利润等方面.

康得新在2018年年度报告中披露,报告期内已使用募集资金总额36.
88亿元,全部用于建设年产1.
02亿平方米先进高分子膜材料项目和年产1亿片裸眼3D膜组产品项目,报告期不存在募集资金变更用途情况.
康得新未如实披露募集资金使用情况,导致2018年年度报告存在虚假记载.

上述违法事实,有相关公告、虚构业务工作底稿、虚构业务资金平账记录、合同文件、工作台账、电子邮件、货运提单、财务账册及凭证、情况说明、《现金管理业务合作协议》、银行账户资料、银行流水、质押合同、担保合同、委托采购协议、相关人员笔录等证据证明,足以认定.

康得新的上述行为违反了2005年《证券法》第六十三条及第六十七条第一款的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述行为.

根据2005年《证券法》第六十八条第三款的规定,康得新的董事、监事、高级管理人员应当保证上市公司所披露的信息真实、准确、完整.
对2015年至2017年年度报告签署书面确认意见的董事、监事、高级管理人员为:钟玉、徐曙、王瑜、刘劲松、隋国军、单润泽、苏中锋、吴炎、邵明圆、张艳红、杜文静.
肖鹏、王瑜保证2018年年度报告中财务报告的真实、准确、完整.

钟玉作为实际控制人、时任董事长,领导、策划、组织并实施了康得新全部涉案违法事项,为直接负责的主管人员.

王瑜作为时任董事、财务总监,在康得新虚增利润行为中,按照钟玉的安排,负责具体组织和执行,是相关违法行为的重要组织者和参与者,为直接负责的主管人员.

徐曙作为时任董事、总经理,协调业务部门配合虚增利润工作,知道康得新公开披露的财务数据与真实情况不符,参与变更募集资金用途的部分环节,为直接负责的主管人员.

张丽雄作为时任财务中心副总经理,在康得新虚增利润行为中,按照王瑜指令,根据钟玉提出的虚假业绩指标,负责具体组织和执行.
张丽雄虽不是康得新的董事、监事、高级管理人员,但组织实施了前述违法行为.
参照《信息披露违法行为行政责任认定规则》(证监会公告﹝2011﹞11号)第十七条的规定,认定其为直接负责的主管人员.

肖鹏作为时任董事长、总裁,隋国军、苏中锋、单润泽、刘劲松作为时任董事,邵明圆、张艳红作为时任监事,杜文静作为时任副总经理、董事会秘书,在康得新相关年度报告中保证所披露的内容真实、准确、完整,无证据表明上述人员勤勉尽责地履行了相关职责,为相关年度报告虚假的其他直接责任人员.

对康得新未及时披露重大事件的行为,直接负责的主管人员为钟玉、徐曙,其他直接责任人员为杜文静.

钟玉决策并代表康得集团与北京银行签署了《现金管理业务合作协议》并下达资金划转指令,指挥相关人员将归集的大部分资金作为康得新虚假收入的回款.
钟玉作为康得新实际控制人,在康得新虚增利润行为中其行为构成2005年《证券法》第一百九十三条第三款所述"发行人、上市公司或者其他信息披露义务人的控股股东、实际控制人指使从事前两款违法行为"的情形.

康得新及其代理人在陈述申辩和听证中提出如下意见:第一,对于内销业务和配套电子产品业务,在证监会对全部内销和电子产品业务资金循环完成穿行的情况下,康得新对该两部分业务属于虚假业务予以认可.

第二,对于外销业务,现有证据无法证明存在资金循环,不足以证明康得新该部分业务均为虚假.

第三,在案证据包含部分公安机关转化证据,该等证据可否真实、准确、全面的证明本案事实尚不明确.
因此,暂不认可公安转化证据中康得新交易对方公司人员询问笔录以及康得新员工询问笔录的真实性、合法性、关联性.

第四,康得新愿与投资者保护机构协商,对虚假陈述行为造成损失的投资者予以赔偿.
证监会曾有对构成信息披露违法违规行为的上市公司未予行政处罚而只处罚其责任人员的先例.
康得新财务造假是原管理层部分成员凌驾于内控之上所致,现康得新已由新任管理层接手,请求对康得新不予处罚.

综上,康得新请求免于行政处罚.
经复核,我会认为:第一,针对当事人及其代理人提及的内销及电子产品业务资金循环问题,根据调取的资金平账底稿及银行流水等证据,可证实相关资金由康得新或康得集团转出,经中间多个银行账户至配合造假的客户,最终以销售回款的形式转回康得新.

第二,我会证明外销业务虚假及虚增利润金额的证据充分,足以证明相关违法事实.
资金循环是证明业务虚假的一个维度,但不是唯一路径.
针对外销业务,我会调取的证据包括从公司内部以及从客户、货运代理商、银行等外部主体取得的言辞证据、书证等主客观证据.
具体如下:根据康得新光电相关事业部负责人或资材部负责人的询问笔录,相关事业部生产的3D膜、防爆膜都是内销,只有部分ITO膜出口到台湾(非15家外销客户).
根据康得新虚假外销业务各环节经办人等的询问笔录、仓库台账、报关装箱照片、邮件、虚假销售合同等证据,康得新与虚假外销业务客户的合同系自行制作,客户签名系康得新员工自行签署.
为应对海关查验,以康得新光电挤出事业部生产的PET膜等外品冒充ITO膜、3D膜、防爆膜等光学膜装箱报关.
根据康得新造假行为的重要组织者、执行者——时任财务总监王瑜的询问笔录,15家外销客户不向康得新光电采购光学膜,也不为康得新光电代销光学膜,和康得新发生的交易完全是配合康得新造假.
根据康得新负责出口业务的经理、境内及境外货运代理商的笔录及货运提单、放弃货权申明等证据,康得新报关出口的货物没有交付给15家外销客户,而是在运送至香港(销售合同目的港)后,由香港货运代理商根据康得新的指令转运至印度,或是在康得新出具放弃货物权利申明后交香港货运代理商处置.
前述从康得新内部及外部取得的证言相互印证,且有客观书证足以证实.

资金方面,根据境内外调取的银行流水,虚假外销收入的回款资金按照当事人提供的"平账流程"记载的时间、对象、汇率及金额进行划转.
相关资金自康得集团或康得新银行账户汇出,经过桥公司等中间环节,通过"对敲"和"内保外贷"的形式转移至境外,最终由虚假境外客户或第三方代付公司以销售回款形式转回康得新.
前述证据均进一步印证了康得新虚构外销业务的事实.

第三,一是在案证据显示,在取证过程中,公安机关向当事人依法出具了询问通知书,送达了证人诉讼权利义务告知书,执法人员出示了相关证件.
同时,公安机关向我会移交的证据均履行了相关程序,制作了移送材料目录、写明原件存放地点、移交人,并加盖公章.
此外,电子证据均具备电子证物检查工作记录.
二是经复核,该部分证据与我会通过行政调查程序取得的证据相互印证,我会据此采纳上述证据.

第四,我会行政处罚的作出以事实为依据,以法律为准绳.
康得新案是系统性财务造假案件,除上市公司管理层参与外,还有经营层,甚至大量员工参与造假,是上市公司与实际控制人一起实施的违法行为.
依据上述事实及法律规定,我会对康得新进行处罚.
康得新自收到立案调查通知书至今,未就财务造假行为进行整改,也未就赔偿投资者等相关事项采取任何行动,不存在《行政处罚法》第二十七条第二款之不予行政处罚的情形.

综上所述,我会对康得新的申辩意见不予采纳.
当事人钟玉及其代理人在听证及陈述、申辩意见中提出:一、认定康得新虚增利润金额不准确.
二、其承担的主要是领导与决策责任,但无策划与组织行为.
同时表示愿意承担全部责任.

经复核,我会认为:一、康得新虚增利润金额均有主客观多方面的证据予以证实,上述证据相互印证,形成了完整的证据链条,事实清楚,证据充分.
二、钟玉作为康得新实际控制人及时任董事长,制定虚假业绩指标,联系安排配合虚假业务的供应商、客户及相应资金,在康得新信息披露违法行为中居于核心地位,认定其策划、组织并无不当.

当事人徐曙及其代理人在听证及陈述、申辩意见中提出:一、其不分管相关案涉虚假业务,对案涉财务造假事项不知情也没参与.
二、认定其"协调业务部门配合虚增利润工作"缺乏证据支持,与事实不符.
请求减轻处罚.

经复核,我会认为:徐曙时任康得新董事、总经理,分管生产运营,与财务造假涉及的虚假采购生产环节密不可分.
王瑜笔录指认徐曙对于财务造假知情,同时协调其他业务部门配合财务部门工作.
在外销方面王瑜与钟玉、徐曙一同寻找换汇公司(以完成虚假外销收入的回款).
另外,根据外销经办人笔录,货物从香港(销售合同目的港)转运到印度产生的海运费及港杂费等费用,要经徐曙签字后转到财务付款.
在案证据显示虚假外销业务港杂费费用报销单据确有徐曙签字.
综上可知徐曙对于财务造假事项知情且参与协调.
虽然钟玉笔录称财务造假的事情没有告诉过徐曙,但因钟玉与徐曙的特殊关系,其陈述证明效力较低.
此外,当事人及其代理人提及的、作为反驳王瑜供述的相关人员笔录,经核实,其所述或与涉案事实无关,或不足以否认徐曙参与协调财务造假事项.
综上,我会对徐曙的申辩意见不予采纳.

当事人张丽雄及其代理人在听证及陈述申辩意见中提出:一、其并非康得新的股东或董事、监事、高级管理人员,其作为财务总监王瑜的下属只是执行王瑜的指令,是执行者不是组织者.
二、调查期间其不分时间、地点,积极配合监管部门调查,请求对其从轻或者减轻处罚.

经复核,我会认为:一、张丽雄参与了部分虚构业务底稿的编制工作.
此外,张丽雄将钟玉及王瑜规划的虚假收入及利润数据告知各子公司,收到各子公司发来的底稿数据后,由其匹配给各个虚假供应商和客户,再将虚构业务底稿及制作的虚假合同等发回各公司具体执行,并将虚假合同等发给相应的供应商及客户.
另外,在虚假收入回款方面其在王瑜指令下调度和安排资金回流.
因此,张丽雄根据造假指标安排,对内上承下达,对接各子公司财务,对外对接客户及供应商,并安排资金流转,处于财务造假流程枢纽位置,客观上起到了组织协调的作用,我会认定其为组织者并无不当.
二、经核实,张丽雄在本案补充调查阶段积极配合调查人员查清全部造假资金流转及循环,属于《行政处罚法》第二十七条第一款第(三)项所述应当依法从轻、减轻行政处罚的情形,故对于其从轻或减轻处罚的请求我会予以采纳.

当事人肖鹏及其代理人在听证及陈述、申辩意见中提出:一、其已对2018年年报披露履行忠实勤勉义务,但因客观障碍无法获悉真实情况,仅能在已有条件下披露.
二、其对2018年年报真实、准确、完整的保证并没有反映本人真实意思表示,目的仅在于确保及时披露年报.
同时,其他各位董事的异议声明客观上也避免了误导投资者的情况.
其签署过一份不保证真实、准确、完整的董事高管声明.
综上,请求对其不予行政处罚.

经复核,我会认为:肖鹏在入职康得新后对2018年年报可能存在的虚假情况积极组织开展调查,并签署过一份不保证真实、准确、完整的声明.
但现有证据显示,其在当时根据独立董事报告及公司内部自查等途径已知悉康得新存在财务造假及北京银行西单支行银行账户组余额实际为零.
其作为时任董事长、总裁,明知康得新2018年年度报告记载与实际情况不一致,却在披露年报时保证财务报告内容真实、准确、完整,没有在年报中充分披露自查过程中已经发现的问题及异常,没有充分提示投资者可能存在的投资风险,我会认定其未勤勉尽责并无不当.
同时,我会在认定其责任及量罚时已综合考虑其所处地位、情节等因素.

当事人刘劲松及其代理人在听证及陈述、申辩意见中提出:一、其任康得新董事期间采取多种方式对相关披露文件的真实性进行核查,已勤勉尽责的履行了董事职责.
二、对于康得新有组织、有预谋、隐蔽性极强的违法行为难以发现.
其作为不实际参与公司运营管理且不具备专业背景的外部董事,不知情也没有参与实施康得新案涉违法行为.
请求对其不予处罚.

经复核,我会认为:根据《公司法》第一百四十七条规定,董事应当遵守法律、行政法规和公司章程,对公司负有忠实义务和勤勉义务.
刘劲松提供的证据均不足以证明其对本案信息披露违法事项已尽到勤勉尽责义务.
对于康得新长期性、系统性财务造假行为,刘劲松作为时任董事,不能仅以其不知情、未参与或难以发现为由免除信息披露违法行政责任.
故我会对其申辩意见不予采纳.
同时,我会在认定其责任及量罚时已综合考虑其所处地位、情节等因素.

当事人吴炎及其代理人在听证及陈述、申辩意见中提出:其在担任康得新监事期间,勤勉尽责地履行了各项法定义务,并通过现场走访、质询、调研、分析等工作,形成书面研究文件,对康得新经营、管理、财务等重大方面保持了应有的关注、谨慎.
其提交了出差记录及单据、《康得新财务情况真实性研究》、《康得新专项研究》等报告,包括相关质询问题及康得新回复情况、访谈录音及记录、"暗访"照片、微信记录等证据.
其在已充分尽到勤勉尽责义务的情况下,确实难以通过适当的手段发现康得新的违法行为,请求对其不予行政处罚.

经对吴炎提供的与案涉违法事项相关的证据进行审查、核实,我会认为:吴炎作为康得新时任监事,对于案涉信息披露违法事项已履行了勤勉尽责义务,我会对其不予行政处罚的请求予以采纳.

当事人单润泽在陈述、申辩意见中提出:一、其在担任康得新独立董事期间依法履行了董事义务,日常关注康得新媒体报道,及时向董事会办公室及证券代表了解情况并采取相关措施.
二、2019年证监会向康得新送达《调查通知书》后与其他独立董事共同要求召开临时董事会并连线钟玉听取其答复.
三、涉案违法事项超出其专业能力范围,其对违法行为没有过错,请求对其不予处罚.

经复核,我会认为:独立董事应当从保护中小股东权益出发,关注上市公司内部控制,充分了解公司经营运作情况.
单润泽提供的证据均不足以证明其对本案信息披露违法事项已尽到勤勉尽责义务.
对于康得新长期性、系统性财务造假行为,单润泽作为时任独立董事不能仅以其能力不足为由免除信息披露违法行政责任.
故我会对其申辩意见不予采纳.
同时,我会在认定其责任及量罚时已综合考虑其所处地位、情节等因素.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款、第三款的规定,我会决定:一、对康得新复合材料集团股份有限公司责令改正,给予警告,并处以60万元罚款;二、对钟玉给予警告,并处以90万元罚款,其中作为直接负责的主管人员罚款30万元,指使从事信息披露违法罚款60万元;三、对王瑜给予警告,并处以30万元罚款;四、对徐曙给予警告,并处以20万元罚款;五、对张丽雄给予警告,并处以15万元罚款;六、对肖鹏给予警告,并处以10万元罚款;七、对隋国军、苏中锋、单润泽、刘劲松、杜文静给予警告,并分别处以5万元罚款;八、对邵明圆、张艳红给予警告,并分别处以3万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年9月23日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕79号(辅仁药业)当事人:辅仁药业集团制药股份有限公司(以下简称辅仁药业),住所:河南省鹿邑县产业集聚区.

辅仁药业集团有限公司(以下简称辅仁集团),辅仁药业控股股东,住所:河南省鹿邑县产业集聚区.

朱文臣,男,1966年9月出生,时任辅仁药业法定代表人、实际控制人、董事长、总经理,辅仁集团法定代表人、实际控制人,住址:北京市东城区.

朱成功,男,1961年12月出生,时任辅仁药业副董事长,住址:河南省郑州市金水区.

朱文亮,男,1963年4月出生,时任辅仁药业董事、副总经理,住址:河南省鹿邑县.

苏鸿声,男,1958年6月出生,时任辅仁药业董事,住址:北京市.
安慧,女,1969年9月出生,时任辅仁药业独立董事,住址:河南省郑州市金水区.

耿新生,男,1953年10月出生,时任辅仁药业独立董事,住址:河南省郑州市金水区.

李雯,女,1970年6月出生,时任辅仁药业独立董事,住址:河南省郑州市金水区.

张雁冰,女,1958年11月出生,时任辅仁药业独立董事,住址:河南省郑州市金水区.

朱文玉,男,1970年10月出生,时任辅仁药业监事会主席,住址:河南省郑州市金水区.

李成,男,1962年7月出生,时任辅仁药业职工监事,住址:河南省开封市禹王台区.

贠海,男,1972年7月出生,时任辅仁药业监事,住址:河南省郑州市二七区.
赵文睿,男,1973年1月出生,时任辅仁药业财务总监,住址:河南省郑州市高新技术开发区.

朱学究,男,1974年10月出生,时任辅仁药业财务总监,住址:河南省鹿邑县.
张海杰,男,1977年11月出生,时任辅仁药业董事会秘书,住址:河南省郑州市金水区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我会对辅仁药业信息披露违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,辅仁药业、辅仁集团存在以下违法事实:辅仁药业与辅仁集团、河南辅仁控股有限公司(以下简称辅仁控股)构成关联关系,开封制药(集团)有限公司(以下简称开药集团)与辅仁集团、辅仁控股构成关联关系.

一、辅仁药业2015年、2016年年度报告存在虚假记载、重大遗漏2015年以来,辅仁药业(含控股子公司,下同)将货币资金提供给控股股东辅仁集团(含控股子公司,下同)、辅仁集团母公司辅仁控股(含控股子公司,下同)使用.
辅仁药业未将提供给辅仁集团、辅仁控股的资金记入财务账簿,也未对辅仁集团、辅仁控股非经营性占用上市公司资金情况予以披露,导致其披露的2015年、2016年年度报告存在虚假记载、重大遗漏.
具体如下:1.
2015年度辅仁药业未披露辅仁集团、辅仁控股非经营性资金占用的发生额、期末余额6,380万元,以及相关决策程序、占用原因等信息,导致2015年年度报告存在重大遗漏.

上述非经营性资金占用未入账,导致辅仁药业2015年年度报告披露的货币资金期末余额10,315.
74万元虚假,虚增货币资金6,380万元占当年年度报告披露的期末净资产的15.
17%.

2.
2016年度辅仁药业未披露辅仁集团、辅仁控股非经营性资金占用的期初金额6,380万元、发生额820万元、期末余额7,200万元,以及相关决策程序、占用原因等信息,导致2016年年度报告存在重大遗漏.

上述非经营性资金占用未入账,导致辅仁药业2016年年度报告披露的货币资金期末余额10,512.
37万元虚假,虚增货币资金7,200万元占当年年度报告披露的期末净资产的16.
63%.

二、辅仁药业重大资产重组文件中存在虚假记载2016年4月25日,辅仁药业第六届董事会第十三次会议审议通过《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)》(以下简称《重组报告书》),于4月27日公告披露:拟向辅仁集团等14名交易对方发行股份及支付现金购买其合计持有的开药集团100%股权,本次重大资产重组构成关联交易、借壳上市,标的公司开药集团符合《首次公开发行股票并上市管理办法》规定的相关条件.

2016年5月13日,辅仁药业2016年第一次临时股东大会审议通过《重组报告书》.

2017年12月25日,辅仁药业收到中国证监会核发的《关于核准辅仁药业集团实业股份有限公司重大资产重组及向辅仁药业集团有限公司等发行股份购买资产并筹集配套资金的批复》(证监许可〔2017〕2367号).

2017年12月26日,辅仁药业公告《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(修订稿)》.

自2016年4月27日至2017年12月26日,辅仁药业持续披露更新的《重组报告书》,其中披露开药集团三年一期财务报表及辅仁药业一年一期备考财务报表,并披露"辅仁药业与控股股东、实际控制人或者其他关联方之间不存在非经营性资金占用的情形,开药集团与辅仁集团、朱文臣或其他关联方之间亦不存在非经营性资金占用的情形.
本次交易完成后,上市公司不存在关联方资金占用的情形".

经查,截至2015年12月31日、2016年12月31日,开药集团及其子公司向辅仁集团(含控股子公司,下同)、辅仁控股提供资金的余额分别为34,950万元、50,370万元.
开药集团未将上述交易记入财务账簿,导致《重组报告书》中披露的开药集团财务报表中货币资金余额虚假.
前述违法事实和本项违法事实导致《重组报告书》中披露的辅仁药业备考财务报表中货币资金余额亦存在虚假记载,2015年、2016年分别虚增货币资金41,330万元、57,570万元,分别占各年末净资产的12.
95%、14.
79%.
上述被占用资金的绝大部分自中国证监会受理直至批准一直未予归还,故《重组报告书》中关于不存在非经营性资金占用的表述亦存在虚假记载.

以上事实有相关公告、《重组报告书》、借款合同、银行转款原始凭证、银行流水、银行账户资料、资金占用情况明细、辅仁集团及辅仁药业等公司的情况说明、相关当事人询问笔录等证据证明,足以认定.

我会认为,辅仁药业披露虚假记载《重组报告书》的行为,违反《上市公司重大资产重组管理办法》(2014年10月23日证监会令第109号,2016年9月8日证监会令第127号,以下简称《重组办法》)第四条"有关各方必须及时、公平地披露或者提供信息,保证所披露或者提供信息的真实、准确、完整,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏",以及2005年《证券法》第六十三条"发行人、上市公司依法披露的信息,必须真实、准确、完整,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏"的规定,构成《重组办法》第五十五条第一款所述"上市公司或者其他信息披露义务人.
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所披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏",以及2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述"发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息,或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏"的行为.
辅仁药业将虚假记载的《重组报告书》报送我会审核,构成《重组办法》第五十四条所述"上市公司或者其他信息披露义务人.
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报送的报告有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏",以及2005年《证券法》第一百九十三条第二款所述"发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定报送有关报告,或者报送的报告有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏"的行为.

《重组办法》第二十六条规定"上市公司全体董事、监事、高级管理人员应当公开承诺,保证重大资产重组的信息披露和申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏".
在历次《重组报告书》上签字承诺的董事有朱文臣、朱成功、朱文亮、苏鸿声,独立董事安慧、耿新生、李雯、张雁冰,董秘张海杰,财务总监赵文睿、朱学究,监事朱文玉、贠海、李成.
朱文臣决策、安排辅仁集团、辅仁控股占用辅仁药业、开药集团资金事宜,不仅明知辅仁药业存在被辅仁集团、辅仁控股占用资金的情况,也明知标的资产开药集团亦存在被辅仁集团、辅仁控股占用资金的情形,却仍然签字承诺保证《重组报告书》内容的真实、准确、完整,为直接负责的主管人员.
朱学究曾于2003年至2017年6月任辅仁集团财务总监,知悉辅仁集团占用辅仁药业及开药集团资金事宜,为直接负责的主管人员.
其余12人为其他直接责任人员,其中,朱成功、朱文亮、苏鸿声、赵文睿、朱文玉知悉辅仁集团占用辅仁药业资金事宜;此外,因任职关系,独立董事张雁冰签署了1份《重组报告书》,财务总监赵文睿签署了3份《重组报告书》.

三、辅仁集团在重大资产重组中提供信息虚假辅仁集团为辅仁药业、开药集团的控股股东.
辅仁集团为实现医药资产的整体上市,筹划、组织、实施将开药集团注入辅仁药业,属于同一控制下的重大资产重组.
辅仁集团2015年、2016年大规模占用开药集团子公司资金,在重组时未向辅仁药业如实提供相关信息.
辅仁集团作为交易对方在《重组报告书》中公开承诺,保证所提供的信息真实、准确、完整.

上述事实有辅仁集团、开药集团及其子公司提供的情况说明、辅仁集团与开药集团子公司签署的《借款协议》《重组报告书》、相关人员笔录等证据证明,足以认定.

我会认为,辅仁集团的上述行为违反《重组办法》第四条"有关各方必须及时、公平地披露或者提供信息,保证所披露或者提供信息的真实、准确、完整,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏"的规定,构成《重组办法》第五十五条第二款所述"重大资产重组或者发行股份购买资产的交易对方…或者提供的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏"的行为.
根据《重组办法》第五十五条第二款的规定,依照2005年《证券法》第一百九十三条予以处罚,朱文臣为直接负责的主管人员.

四、辅仁药业2017年、2018年年度报告存在虚假记载、重大遗漏,2018年未及时披露关联担保2017年,辅仁药业将开药集团纳入合并报表.
辅仁药业、开药集团以前年度向辅仁集团、辅仁控股提供的资金,在2017年、2018年绝大部分仍未归还,且发生新的占用,辅仁药业未将相关资金占用情况入账,也未对辅仁集团、辅仁控股非经营性占用上市公司资金情况予以披露,导致其披露的2017年、2018年年度报告存在虚假记载、重大遗漏.
具体如下:1.
2017年度辅仁药业未披露辅仁集团、辅仁控股非经营性资金占用的期初金额57,570万元(含2017年12月26日并表的开药集团,下同)、发生额-10,860万元、期末余额46,710万元,以及相关决策程序、占用原因等信息,导致2017年年度报告存在重大遗漏.

上述非经营性资金占用未入账,导致辅仁药业2017年年度报告披露的货币资金期末余额128,909.
47元虚假,虚增货币资金46,710万元占当年年度报告披露的期末净资产的10.
02%.

2.
2018年度辅仁药业未披露辅仁集团、辅仁控股非经营性资金占用的期初金额46,710万元、发生额86,953.
28万元、期末余额133,663.
28万元,以及相关决策程序、占用原因等信息,导致2018年年度报告存在重大遗漏.

上述非经营性资金占用未入账,导致辅仁药业2018年年度报告披露的货币资金期末余额165,636.
49万元虚假,虚增货币资金133,663.
28万元占当年年度报告披露的期末净资产的24.
45%.

此外,2018年,辅仁药业为辅仁集团及朱文臣借款提供4笔担保,涉及的合同金额合计1.
4亿元,截至2018年12月31日未偿还金额7,200万元.
辅仁药业未及时披露,也未在2018年年度报告中披露该事项,导致相关年度报告存在重大遗漏.

辅仁药业2015年至2018年定期报告虚假记载及重大遗漏、2018年未及时披露关联担保的违法事实,有相关年度报告、借款合同、银行转款原始凭证、银行流水、银行账户资料、资金占用情况明细、辅仁集团及辅仁药业等公司的情况说明、担保合同、相关当事人询问笔录、审议相关年报的董事会会议决议等证据证明,足以认定.

我会认为,辅仁药业2015年至2018年年度报告中虚增货币资金、未披露控股股东及其关联方非经营性资金占用,以及2018年年度报告未披露关联方担保,导致定期报告存在虚假记载、重大遗漏的行为,违反2005年《证券法》第六十三条"上市公司依法披露的信息,必须真实、准确、完整,不得有虚假记载",《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》(证监会公告〔2015〕24号、证监会公告〔2016〕31号、证监会公告〔2017〕17号)第三十一条第一款"公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况的,应当充分披露相关的决策程序,以及占用资金的期初金额、发生额、期末余额、占用原因、预计偿还方式及清偿时间"、第四十条第四项"公司与关联方存在债权债务往来或担保等事项的,应当披露形成原因,债权债务期初余额、本期发生额、期末余额,及其对公司的影响"以及2005年《证券法》第六十六条第六项的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述行为.
在2015年至2018年年度报告签署书面确认意见的董事有朱文臣、朱成功、朱文亮、苏鸿声,独立董事安慧、耿新生、李雯、张雁冰,董秘张海杰,财务总监朱学究、赵文睿,监事朱文玉、李成、贠海.
朱文臣决策、安排辅仁集团、辅仁控股占用上市公司资金及担保事宜,却仍保证2015年至2018年年度报告真实、准确、完整,为直接负责的主管人员.
董事朱成功、朱文亮、苏鸿声以及前后任财务总监赵文睿、朱学究均知悉辅仁集团、辅仁控股资金占用事宜,为直接负责的主管人员,其中,因任职关系,财务总监朱学究、赵文睿分别各签署了两期年报.
其余8人为其他直接责任人员,其中,监事会主席朱文玉亦知悉辅仁集团、辅仁控股资金占用事宜;此外,因任职关系,独立董事张雁冰签署了一期年报.

朱文臣在辅仁集团、辅仁控股与辅仁药业及其合并范围内子公司的借款协议上签字,是辅仁集团、辅仁控股资金占用事项的最大受益者,其行为构成2005年《证券法》第一百九十三条第三款所述"发行人、上市公司或者其他信息披露义务人的控股股东、实际控制人指使从事前两款违法行为"的情形.

辅仁药业2018年未及时披露关联方担保的行为,违反《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发〔2005〕120号)一、(五)"上市公司董事会或股东大会审议批准的对外担保,必须在中国证监会指定信息披露报刊上及时披露"、2005年《证券法》第六十七条第二款第十二项"国务院证券监督管理机构规定的其他事项"的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述行为.
辅仁药业董事长朱文臣、董事会秘书张海杰为直接负责的主管人员.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定,我会决定:一、对辅仁药业定期报告存在虚假记载、重大遗漏,以及未及时披露关联方担保的行为,责令辅仁药业集团制药股份有限公司改正,给予警告,并处以60万元的罚款;对朱文臣给予警告,并处以90万元罚款,其中作为直接负责的主管人员罚款30万元,作为实际控制人指使从事信息披露违法罚款60万元;对朱成功、朱文亮、苏鸿声给予警告,并分别处以20万元罚款;对朱文玉给予警告,并处以15万元罚款;对张海杰、朱学究、赵文睿、安慧、耿新生、李雯给予警告,并分别处以10万元罚款;对李成、贠海给予警告,并分别处以5万元罚款;对张雁冰给予警告,并处以3万元罚款.

二、对辅仁药业报送和披露的重大资产重组文件中存在虚假记载的行为,责令辅仁药业集团制药股份有限公司改正,给予警告,并处以60万元的罚款;对朱文臣给予警告,并处以30万元罚款;对朱学究给予警告,并处以20万元罚款;对朱成功、朱文亮、苏鸿声给予警告,并分别处以15万元罚款;对朱文玉、赵文睿给予警告,并分别处以10万元罚款;对安慧、耿新生、李雯给予警告,并分别处以5万元罚款;对张雁冰、张海杰、李成、贠海给予警告,并分别处以3万元罚款.

三、对辅仁药业集团有限公司提供的信息存在虚假记载的行为,给予警告,并处以60万元的罚款;对朱文臣给予警告,并处以30万元罚款.

综合上述三项违法事实,合计对辅仁药业集团制药股份有限公司处以120万元罚款;对辅仁药业集团有限公司处以60万元罚款;对朱文臣处以150万元罚款;对朱成功、朱文亮、苏鸿声分别处以35万元罚款;对朱学究处以30万元罚款;对朱文玉处以25万元罚款;对赵文睿处以20万元罚款;对安慧、耿新生、李雯分别处以15万元罚款;对张海杰处以13万元罚款;对李成、贠海分别处以8万元罚款;对张雁冰处以6万元罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年10月13日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕80号(尤夫股份)当事人:浙江尤夫高新纤维股份有限公司(以下简称尤夫股份),住所:浙江省湖州市和孚镇工业园区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我会对尤夫股份信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人尤夫股份未要求陈述、申辩和听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,尤夫股份存在以下违法事实:一、未在定期报告中披露关联交易尤夫股份《2017年半年度报告》《2017年年度报告》《2018年半年度报告》披露,颜静刚为尤夫股份实际控制人.
根据《中华人民共和国公司法》第二百一十六条第四项及《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第七十一条第三项的规定,在前述报告期内,颜静刚为尤夫股份的关联方.

2017年9月至2018年6月,尤夫股份作为债务人签订借款合同、最高授信合同、商业保理合同共5份,指定的收款账户均为颜静刚等关联方控制的公司的账户或颜静刚等关联方控制的银行账户,且资金均实际转入指定账户.

2018年1月2日,尤夫股份全资子公司湖州尤夫高性能纤维有限公司(以下简称尤夫高性能)向上海祈尊实业有限公司(以下简称上海祈尊)中信银行账户转入3亿元资金.
同日,该笔3亿元资金经上海祈尊中信银行账户划转至颜静刚等关联方控制的上海樘嵘贸易有限公司招商银行账户,再划转至与颜静刚等关联方存在债权债务关系的丁红的光大银行账户,前述资金划转操作均在15分钟内完成.
2018年1月3日,尤夫高性能与上海祈尊签订购销合同,约定合同金额3亿元.
上海祈尊否认与尤夫高性能存在贸易往来.
截至合同约定的交货期限2018年6月25日,上海祈尊未交付货物.

上述关联交易,2017年度新增金额为1.
24亿元,占2016年度经审计净资产的5.
12%;2018年上半年新增金额为3.
83亿元,占2017年度经审计净资产的21.
21%.

根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》(证监会公告〔2017〕17号)第四十条,《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式》(证监会公告〔2017〕18号)第三十八条、第四十三条的规定,尤夫股份应当在相关定期报告中披露与颜静刚等关联方的关联交易情况.
尤夫股份未在《2017年年度报告》《2018年半年度报告》中披露该事项,导致相关定期报告存在重大遗漏.
同时,尤夫股份未将前述其以债务人身份发生的借款金额计入财务报表,导致《2017年年度报告》《2018年半年度报告》财务报表少计负债,存在虚假记载.

二、未及时披露及未在定期报告中披露对外担保2016年11月至2016年12月,尤夫股份子公司深圳尤夫控股有限公司(以下简称深圳尤夫)对外签订最高额质押担保合同、存单质押合同共2份,尤夫股份子公司上海尤航新能源科技有限公司(以下简称尤航新能源)对外签订保证金质押协议、存单质押合同共4份,前述担保金额合计7.
30亿元.

2017年上半年,深圳尤夫对外签订存单质押合同8份,担保金额合计10.
80亿元.
2017年下半年,深圳尤夫对外签订存单质押合同1份,尤航新能源对外签订存单质押合同2份,尤夫股份对外签订担保合同8份,前述担保金额合计15.
40亿元.
2017年全年,尤夫股份及其子公司发生对外担保金额合计26.
20亿元,其中,向颜静刚及颜静刚控制的其他公司提供的担保金额为6.
30亿元,占2016年度经审计净资产的26.
01%.

根据2005年《证券法》第六十七条第二款第三项,《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第三十条第二款第三项及第十七项的规定,参照《深圳证券交易所股票上市规则》(2014年10月修订)9.
1、9.
11的规定,尤夫股份应当及时披露其签订担保合同及对外提供担保事项.
尤夫股份未及时披露该重大事件.

尤夫股份《2016年年度报告》未披露当期新增对外担保金额7.
30亿元;《2017年半年度报告》未披露当期新增对外担保金额10.
80亿元;《2017年年度报告》未披露当期新增对外担保金额26.
20亿元,其中,重大关联担保金额6.
30亿元.

根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》(证监会公告〔2016〕31号)第四十一条第二项、第四十四条,《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》(证监会公告〔2017〕17号)第四十条、第四十一条第二项、第四十六条,《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式》(证监会公告〔2016〕32号)第三十九条第二项、第四十二条的规定,尤夫股份应当在相关定期报告中披露其发生重大关联担保和其他对外担保事项.
尤夫股份未在《2016年年度报告》《2017年半年度报告》《2017年年度报告》中披露该事项,导致相关定期报告存在重大遗漏.

上述违法事实,有相关公告、工商资料、账务资料、银行账户资料、银行流水、银行对账单、银行回单、合同文件、公司提供的文件资料、情况说明、相关当事人询问笔录等证据证明,足以认定.

我会认为,尤夫股份披露的《2016年年度报告》《2017年半年度报告》存在重大遗漏,《2017年年度报告》《2018年半年度报告》存在虚假记载和重大遗漏以及未及时披露重大事件的行为,违反了2005年《证券法》第六十三条有关"发行人、上市公司依法披露的信息,必须真实、准确、完整,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏"及第六十七条第一款有关"发生可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件,投资者尚未得知时,上市公司应当立即将有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送临时报告,并予公告,说明事件的起因、目前的状态和可能产生的法律后果"的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述"发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息,或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏"的行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定,我会决定:对浙江尤夫高新纤维股份有限公司责令改正,给予警告,并处以60万元罚款.

对本案相关责任人员,我会将另行依法处理.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年10月13日北京监管局行政处罚决定书〔2020〕6号(体育之窗等4名责任人员)当事人:体育之窗文化股份有限公司(以下简称体育之窗),住所:北京市朝阳区工人体育场北路(工人体育场内).

傅强,女,1966年8月出生,体育之窗董事长,住址:北京市朝阳区.
高宏,男,1967年8月出生,体育之窗总经理、法定代表人,住址:北京市东城区.

李强,女,1969年5月出生,体育之窗财务总监,住址:北京市朝阳区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对体育之窗信息披露违法违规案进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人提出陈述申辩意见,并申请听证.
应当事人申请,我局举行听证会,听取其陈述申辩意见.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:2015年12月,体育之窗与金鹰基金管理有限公司、平安银行股份有限公司签订《金鹰穗通定增85号资产管理计划资产管理合同》(以下简称金鹰资管计划).
金鹰资管计划总份额为3亿元,分A、B两级份额,万家共赢资产管理有限公司认购1.
8亿元A级份额,体育之窗认购1亿元B级份额,其余0.
2亿元B级份额由无关联的第三方北京英发体育文化发展有限公司认购.
根据资管合同约定,金鹰资管计划所投项目的风险实际上由B级份额持有人承担,A级份额持有人获取特定预期收益.

因体育之窗占B级(劣后级)份额的83%,承担了大部分的风险和收益,按照会计准则的规定,体育之窗将该资产管理计划纳入合并报表范围.
2016年1月,金鹰资管计划将全部资金用于掌趣科技定增项目,完成后该资管计划主要资产为掌趣科技股票,持股成本为每股12.
99元.
鉴于该情况,2016年半年度报告中,该资产在体育之窗合并报表层面被计入"按公允价值计量可供出售金融资产"报表项目,此后一直采用该报表项目核算.

一、体育之窗2016年半年度报告中关于金鹰资管计划的会计核算不准确2016年6月30日,掌趣科技股票收盘价为10.
49元,较持股成本下跌19.
25%.
体育之窗在2016年半年度报告中披露金鹰资管计划累计计入其他综合收益的公允价值变动金额为-5,773.
67万元,在合并利润表中将-5,773.
67万元列报为"其他综合收益的税后净额",其中,"归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额"为-4,811.
20万元,"归属于少数股东的其他综合收益的税后净额"为-962.
47万元.

经查,体育之窗并未将B级份额中的少数权益列入少数股东权益,而是作为其他非流动负债,故体育之窗2016年半年度报告中其他综合收益的列报存在差错,不应再将其他综合收益划分为归属于母公司所有者的其他综合收益和归属于少数股东的其他综合收益.
此外,2016年半年度报告中披露的"其他综合收益的税后净额-5,773.
67万元",该数据实为税前影响金额,未考虑可供出售金融资产公允价值变动的所得税影响,导致多列报其他综合收益的税后净额-1,202.
85万元,且相关数据仅在合并利润表中披露,并未单独作为附注披露.

二、体育之窗2016年年度报告中未披露重大会计估计方法变更体育之窗2015年年度报告、2016年半年度报告中披露的可供出售金融资产减值的会计估计方法为:"当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值.
其中'严重下跌'是指公允价值下跌幅度累计超过20%;'非暂时性下跌'是指公允价值连续下跌时间超过12个月.
"2016年年度报告披露的可供出售金融资产减值会计估计方法变更为:"若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过30%(含30%)但尚未达到50%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值.
"该方法与体育之窗2016年年度报告实际使用的减值会计估计方法一致.

2016年12月30日,掌趣科技股票收盘价为9.
24元,较持股成本下跌28.
87%.
按照2015年年度报告及2016年半年度报告中披露的可供出售金融资产减值会计估计方法(即股价下跌20%计提减值准备),应当对所持有的可供出售金融资产计提减值准备;按照2016年年度报告披露的可供出售金融资产减值会计估计方法(即股价下跌50%计提减值准备),2016年度不需对可供出售金融资产计提减值准备.
经测算,此项会计估计的变更对2016年利润总额的影响为7,217.
09万元,占当年利润总额的40.
47%,属于重大会计估计变更.
体育之窗未在2016年年度报告中披露该会计估计变更事项,也未以临时公告的形式对外披露.

三、体育之窗2017年半年度报告关于会计估计方法的披露存在差错体育之窗2017年半年度报告披露的可供出售金融资产减值会计估计方法为:"当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值.
其中'严重下跌'是指公允价值下跌幅度累计超过20%;'非暂时性下跌'是指公允价值连续下跌时间超过12个月.
"该方法与体育之窗2017年半年度报告实际使用的减值会计估计方法(其实际使用了2016年年度报告所披露的减值会计估计方法)不一致.
体育之窗2017年半年度报告关于减值会计估计方法的披露存在差错.

体育之窗董事长傅强为上述事项的最终决策人员,法定代表人(总经理)高宏为上述财务报表签发人,财务总监李强为核算财务报告数据的主要负责人.

以上事实,有涉案人员询问笔录、相关定期报告、相关合同、公司提供的情况说明、微信聊天记录、邮件记录、审计底稿等证据证明,足以认定.

体育之窗未真实、准确、完整披露2016年半年度报告、2016年年度报告、2017年半年度报告的行为,违反《非上市公众公司监督管理办法》(证监会令第96号)第二十条的规定,构成《非上市公众公司监督管理办法》(证监会令第96号)第六十条所述违法行为.
傅强为上述行为直接负责的主管人员,高宏、李强为其他直接责任人员.

体育之窗提出如下陈述申辩意见:第一,体育之窗自2018年11月23日起终止挂牌,不再是非上市公众公司,不能依据《非上市公众公司监督管理办法》作出行政处罚.
第二,告知书所列违法行为属于全国中小企业股份转让系统(以下简称股份转让系统)自律监管的职责范围,且体育之窗已就告知书列明的事项收到股份转让系统的纪律处分.
第三,告知书中认定的"未披露重大会计估计方法变更"事项仅是因为体育之窗使用了不同的模板未仔细核对相应的注释内容所致,不存在主观故意.
第四,体育之窗未对投资者和社会公众造成危害后果,依法应当不予行政处罚.

傅强提出如下陈述申辩意见:认同体育之窗的陈述申辩意见,其已尽到忠实勤勉义务,受限于会计专业知识的掌握程度,客观上造成了管理中的瑕疵,请求能够从轻、减轻或免予处罚.

高宏提出如下陈述申辩意见:认同体育之窗的陈述申辩意见.
第一,其已尽到忠实勤勉义务.
第二,北京证监局2018年对体育之窗出具的监管措施中,没有认定高宏的责任,行政处罚不应当对其处罚,请求免予处罚.

李强提出如下陈述申辩意见:认同体育之窗的陈述申辩意见,告知书对其处罚明显过重,请求从轻、减轻或免予处罚.

经复核,我局认为:第一,关于本案法律适用.
体育之窗违法行为发生于体育之窗在股份转让系统挂牌期间,我局对辖区挂牌公司有监督管理职责,对体育之窗在挂牌期间的信息披露违法违规行为实施行政处罚,于法有据.
我局作出行政处罚决定和股份转让系统给予纪律处分,在作出主体、适用依据、性质方面有本质的区别,即使股份转让系统给予纪律处分,我局也可以作出行政处罚决定.

第二,关于"未披露重大会计估计方法变更"的事实认定.
是否存在主观故意不影响本案信息披露违法行为的认定.
体育之窗未披露重大会计估计方法变更事项为客观事实,该项会计估计的变更对2016年利润总额的影响为7,217.
09万元,占当年利润总额的40.
47%,属于重大会计估计变更,应予披露.
另外,证据显示,审计机构模板与体育之窗2016年年报披露的并不一致,体育之窗关于使用不同模板的申辩不能成立.

第三,关于本案责任人员的认定.
体育之窗董事长傅强为告知书认定违法事项的最终决策人员,法定代表人、总经理高宏为财务报表签发人,二人均未提交证据证明其已对公司定期报告信息披露事项勤勉尽责.
针对高宏提出的监管措施没有认定其责任的申辩意见,鉴于监管措施和行政处罚是不同性质的监管手段,以监管措施没有认定责任为由提出免予处罚的意见不能成立.

第四,关于本案量罚.
信息披露真实、准确、完整,是《证券法》《非上市公众公司监督管理办法》规定的义务.
本案对于当事人的量罚,充分考虑了涉案行为的违法事实、性质、情节、社会危害程度以及责任人员的职务、责任等情况,量罚适当.

综上,我局对上述陈述申辩意见不予采纳.
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条的规定,我局决定:一、对体育之窗给予警告,并处以30万元罚款;二、对傅强给予警告,并处以10万元罚款;三、对高宏、李强给予警告,并分别处以5万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和北京证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会北京监管局2020年8月12日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕96号(神州优步等5名责任人员)当事人:神州优车股份有限公司(以下简称神州优车),地址:北京市海淀区中关村东路118号.

陆正耀,男,1969年7月出生,时任神州优车董事长、总经理,住址:北京市朝阳区.

陈良芸,女,1979年12月出生,时任神州优车董事会秘书兼财务总监,住址:北京市朝阳区.

王培强,男,1975年9月出生,时任神州优车董事、执行副总裁,住址:北京市朝阳区.

亓琳,女,1981年10月出生,时任神州优车监事、法务总监,住址:北京市西城区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我会对神州优车信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,应当事人神州优车、陆正耀、陈良芸、王培强的要求,我会于2020年9月22日举行了听证会,听取了上述当事人及其代理人的陈述和申辩.
当事人亓琳未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,神州优车违法的事实如下:2019年1月,神州优车通过其实际控制的长盛兴业(厦门)企业管理咨询有限公司(以下简称长盛兴业)收购北汽福田汽车股份有限公司(以下简称福田汽车)全资子公司北京宝沃汽车股份有限公司(以下简称北京宝沃)67%股权.
神州优车在2019年一季报和半年报披露的财务报表中未将北京宝沃纳入合并范围,导致其少计资产比例分别超过58.
32%和64.
05%.

一、神州优车实际控制长盛兴业经查,2018年6至12月间,神州优车有意收购北京宝沃股权.
为短期内完成在北京产权交易所摘牌,陆正耀以其同学王某因名义于2018年12月3日注册成立内资企业长盛兴业,公司的工商设立登记和银行账户开立均由陆正耀安排神州优车董秘兼财务总监陈良芸及神州优车的法务人员等办理.
2019年初,神州优车的关联公司北京神州汽车租赁有限公司下属公司职工熊某东等开始负责保管和使用长盛兴业的公章、银行账户、网银U盾、王某因名章等材料,并按照神州优车执行副总裁王培强和财务总监陈良芸的指令操作上述银行账户进行资金划转,配合神州优车董秘办工作人员进行盖章.
长盛兴业日常没有财务记账,仅在2020年3月由神州优车财务人员根据相关银行资料编制了2018年度、2019年度和2020年一季度资产负债表和利润表,用于收购北京宝沃股权事项.
陆正耀及王某因均证实长盛兴业的设立目的和经营业务就是收购北京宝沃的股权并转让给神州优车,长盛兴业所有的盈利和亏损均由神州优车承担.

二、神州优车通过其实际控制的长盛兴业收购北京宝沃67%股权2018年7月,神州优车董秘兼财务总监陈良芸牵头启动对北京宝沃的尽职调查工作并持续至收购结束.
神州优车财务副总裁张某、财务部总监高某、法务经理亓琳等参与对北京宝沃的尽职调查工作.
2018年10月,神州优车委派李某担任北京宝沃财务部副总监,对北京宝沃的财务状况进行监督.
12月3日,神州优车注册成立长盛兴业.
12月26日,长盛兴业支付4亿元北京宝沃项目保证金.
12月28日,长盛兴业成为北京宝沃67%股权的受让方,成交价格为人民币39.
73亿元.
12月29日,福田汽车与长盛兴业签署关于转让北京宝沃67%股权的产权交易合同.
2019年1月8日,长盛兴业再次支付7.
91亿元北京宝沃项目首付款,上述资金均由神州优车筹集.
1月17日,北京宝沃完成工商变更、董事会换届程序,长盛兴业与福田汽车完成对北京宝沃67%股权的交割.

2019年3月21日,长盛兴业与神州优车(厦门)信息科技有限公司(以下简称神州优车厦门公司)签署关于北京宝沃67%股权的转让协议,股权转让价格为41.
09亿元,约定神州优车厦门公司在2019年6月30日前支付股权转让款.
6月6日,长盛兴业与神州优车厦门公司签署补充协议,约定神州优车厦门公司在2019年12月31日前支付股权转让款.
7月29日,长盛兴业与神州优车厦门公司完成北京宝沃67%股权的交割和工商变更.
神州优车累计支付给长盛兴业20.
5亿股权转让款在到账后均转出至神州优车及关联单位和个人,13.
59亿元收购尾款经神州优车、北京宝沃、长盛兴业签署《债权债务转让协议》进行了抵消.

三、神州优车不晚于2019年1月17日控制北京宝沃2018年10月,神州优车派员担任北京宝沃财务副总监,代表神州优车监督北京宝沃的财务和资金情况.
12月,北京宝沃的主要经营管理层逐步更换成神州优车相关人员.
2019年1月,北京宝沃的财务和资金划转开始由神州优车陈良芸分管,北京宝沃的相关工作人员开始向神州优车派驻到北京宝沃的高管陈良芸等汇报工作.
1月17日,北京宝沃的67%股权及工商登记变更完成,同时进行了董事会换届.
综上,神州优车不晚于2019年1月17日实现了对北京宝沃控制.

四、神州优车2019年一季报和半年报未将北京宝沃纳入合并报表鉴于神州优车实际拥有对长盛兴业的权力及对收购方案的决策权,长盛兴业于2019年1月17日持有了北京宝沃67%的股权,同时神州优车实现了对北京宝沃的经营控制,可以并有能力通过参与其相关活动获得回报,根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》第七条和第二十一条的规定,神州优车在2019年一季报、半年报应将北京宝沃纳入合并范围,但其未纳入.

神州优车2019年一季报和半年报披露,2019年3月31日的资产总额为165.
00亿元,2019年6月30日的资产总额为159.
04亿元;北京宝沃2019年3月31日和2019年6月30日的财务报表显示其资产总额分别为123.
74亿元和129.
37亿元.
神州优车在2019年一季报未将北京宝沃并表,少计资产不少于96.
23亿元,占披露的资产总额的比例为58.
32%.
神州优车2019年半年报未将北京宝沃并表,少计资产不少于101.
86亿元,占披露的资产总额比例为64.
05%.

上述违法事实,有神州优车2019年一季报和半年报、神州优车2019年合并底稿、相关企业公告、询问笔录、情况说明、有关合同及银行流水等证据证明,足以认定.

我会认为,神州优车上述行为违反了《非上市公众公司监督管理办法》(证监会令第96号,以下简称《管理办法》)第二十条的规定,构成《管理办法》第六十条所述"未按照规定披露信息,或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏"的行为.
神州优车董事长、总经理陆正耀负责公司日常经营决策,主导了注册成立长盛兴业、神州优车通过长盛兴业收购北京宝沃的整个过程,是神州优车信息披露违法行为直接负责的主管人员;神州优车财务总监兼董秘陈良芸、董事王培强、监事亓琳均知悉和参与神州优车上述信息披露违法事项,是神州优车信息披露违法行为的其他直接责任人员.

在听证过程中,神州优车、陆正耀、陈良芸、王培强及其代理人提出如下陈述、申辩意见:神州优车提出,一是其不构成实际控制长盛兴业的事实,从会计准则的角度也不能认定神州优车对长盛兴业存在实际控制;二是不认可其不晚于2019年1月17日已控制北京宝沃,认为其派驻管理人员至北京宝沃的事实,不能达到会计准则中认定"控制"的标准,并且长盛兴业转让北京宝沃股权至神州优车还需经过主管部门批准,具有不确定性;三是通过长盛兴业收购北京宝沃的交易安排并非神州优车的意志,相关交易均由陆正耀个人沟通协调,并通过其可产生重大影响的几家公司及相关工作人员配合完成,涉案收购事项系陆正耀个人意志,并不等同于神州优车公司的意志;四是神州优车不存在"不并表、不披露"的主观故意,实际上未造成损害后果.
请求我会免于处罚.

陆正耀提出,一是以王某因名义注册长盛兴业收购北京宝沃事项不是神州优车公司的决定;二是神州优车能否从长盛兴业获得北京宝沃的股权尚需主管部门批准,存在从其他主体收购北京宝沃的可能性;三是其本人没有主观过错,也不具体处理披露相关事务,实质上也未造成损害后果.
请求我会免于处罚.

陈良芸提出,神州优车2019年一季报和半年报披露的财务报表未将北京宝沃纳入合并范围并无不当.
其一,现有证据不足以认定长盛兴业受神州优车控制,一是神州优车与长盛兴业不存在投资关系或任何协议、安排,不存在会计准则所规定的控制情形;二是神州优车派员为长盛兴业进行工商设立登记、银行账户开立等活动仅与日常行政管理事务相关,不能据此表明神州优车对长盛兴业拥有控制权力;三是单凭考察收购北京宝沃这一事项不足以认定长盛兴业是否受到神州优车实际控制;四是陆正耀虽然作为神州优车实际控制人,但其意志并不等同于神州优车公司的意志,涉案收购事项未经公司股东会等程序,不能代表公司的意志.
其二,长盛兴业收购北京宝沃的行为不是神州优车的行为,一是长盛兴业从事的涉案收购行为并不受神州优车控制,长盛兴业系由陆正耀的同学王某因注册成立,该公司独立于神州优车,并且长盛兴业转让其持有的北京宝沃至神州优车还需经过行政主管部门批准;二是神州优车的人员开展尽调工作的事实,不足以表明长盛兴业的收购行为受到神州优车控制.
其三,神州优车在2019年7月之前并不实际控制北京宝沃.
一是2019年1月17日之前北京宝沃由北汽福田控制;二是2019年1月17日至7月期间,北京宝沃由长盛兴业实际控制,而没有足够的证据证明神州优车能够间接持有北京宝沃的股权,不足以认定北京宝沃受到神州优车控制;三是2018年以来,神州优车与北京宝沃存在合作关系,更换人员、资金划转等安排均存在合理原因,不构成实际控制.
其四,要求神州优车在股权交割前即对北京宝沃合并报表,欠缺法律依据,可能导致违反国家汽车产业监管法规、对投资者造成误导等后果.
请求我会免于处罚.

王培强提出,一是在神州优车2019年3月签署股权转让协议前,以王某因名义注册公司并由该公司收购北京宝沃股权的交易安排并未上升到了神州优车公司意志层面;二是其没有主观过错,也不具体处理披露相关事务,实质上未造成损害后果.
请求我会免于处罚.

经复核,我会认为,第一、公众公司不论是上市公司还是挂牌公司,均应当依照《中华人民共和国公司法》的规定,诚实守信,接受政府和社会公众的监督,均应当依照《证券法》的要求,真实、准确、完整履行信息披露义务,为社会有关各方投资者提供真实有效的信息.
第二,神州优车应当按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》第七条关于"合并报表的合并范围应当以控制为基础予以确定"的规定,在2019年一季报和半年报将长盛兴业纳入合并范围,进而将北京宝沃纳入合并范围.
一是从北京宝沃整个股权交易过程看,长盛兴业的设立目的和经营业务是收购北京宝沃的股权并转让给神州优车,神州优车筹集了2019年1月长盛兴业完成北京宝沃产权交易必要的资金,承担和分享了股权收购的风险与收益;二是神州优车控制长盛兴业的公司公章、银行账户和营业执照等,表明神州优车实际上拥有对长盛兴业的权力以及对收购方案的决策权,即神州优车对长盛兴业实际控制;三是鉴于神州优车实际控制长盛兴业且在其设立前神州优车已筹划收购北京宝沃,长盛兴业2019年1月17日完成对北京宝沃的收购和实际控制,神州优车即不晚于该日实际控制北京宝沃,因此无论长盛兴业后续是否将北京宝沃转让给神州优车,神州优车都应当将北京宝沃纳入财务报表的合并范围,与神州优车从长盛兴业处收购北京宝沃是否获得行政审批无关.
第三,交易各方参与人员的说明及相关证言等在案证据表明,神州优车主导并实施长盛兴业收购北京宝沃及再次转让给神州优车的全部过程,相关收购行为及结果均体现神州优车的意志,并非陆正耀个人意志.
第四,陆正耀作为神州优车实际控制人、董事长、总经理,知悉并积极组织神州优车实施上述涉案收购行为,未履行相应的披露义务,应当认定为本案直接负责的主管人员.
第五,针对陈良芸的申辩意见,我会认为,神州优车与长盛兴业虽然没有明确的股权协议,但综合考量长盛兴业设立的目的、经营过程中投资和财务活动及相关决策机制、以及资金来源与风险承担情况等,神州优车已对长盛兴业构成控制,陈良芸作为神州优车董事会秘书兼财务总监,同时为北京宝沃法定代表人兼总经理,参与实施了北京宝沃收购方案全过程,应当对上述违法行为承担责任.
第六,王培强作为神州优车董事、执行副总裁,知悉长盛兴业设立及经营情况并参与北京宝沃股权收购及再次转让事项,应当对上述违法行为承担责任.
综上,我会对当事人的陈述和申辩意见不予采纳.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节和社会危害程度,依据《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》第五条、《管理办法》第六十条和2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定,我会决定:一、对神州优车给予警告,并处以五十万元的罚款;二、对陆正耀给予警告,并处以二十万元的罚款;三、对陈良芸、王培强给予警告,并分别处以十万元的罚款;四、对亓琳给予警告,并处以五万元的罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年11月17日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕100号(北京氢动益维、陆正耀、靳军)当事人:北京氢动益维科技股份有限公司,住所:北京市朝阳区八里庄东里1号.

陆正耀,男,1969年7月出生,住址:北京市朝阳区.
靳军,男,1970年3出生,住址:福建省厦门市思明区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,我会对北京氢动益维科技股份有限公司(以下简称氢动益维)信息披露违法的行为进行了调查,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
氢动益维未申请听证,也未提交陈述和申辩意见.
应当事人陆正耀、靳军申请,我会举行听证会,听取了当事人及其代理人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:一、氢动益维与神州优车股份有限公司(以下简称神州优车)、LuckinCoffee,Inc.
(以下简称瑞幸咖啡)存在关联方关系(一)陆正耀在神州优车持股、任职及实际控制神州优车的情况2016年12月31日至2018年12月31日期间,陆正耀持有神州优车股份2.
7亿股、占比10.
05%.
陆正耀及其一致行动人王某强、福建平潭自贸区崇德投资合伙企业(有限合伙)等为神州优车控股股东.
在2016年至2018年的三个资产负债表日,神州优车控股股东持股占比分别为47.
27%、39.
94%、39.
94%.
陆正耀系神州优车实际控制人,并自2016年1月起任神州优车董事长、自2016年4月起任神州优车总经理.

(二)陆正耀在瑞幸咖啡持股、任职及能够对瑞幸咖啡施加重大影响的情况瑞幸咖啡首次公开发行并上市前,陆正耀持股30.
39%.
瑞幸咖啡上市后,陆正耀持股占比摊薄为25.
75%,但仍为瑞幸咖啡第一大股东.
2017年8月至我会调查时,陆正耀任瑞幸咖啡董事长及非执行董事.

(三)陆正耀投资氢动益维及能够对氢动益维施加重大影响的情况1.
陆正耀持有北京神州汽车租赁有限公司(以下简称神州租车)股份权益、在神州租车任职及神州租车与神州优车的关联情况.

2016年至2018年,陆正耀以信托受益人、配偶权益、受控制法团权益及实益拥有人身份持有神州租车股份权益,在相应年度报告所涵盖的资产负债表日,陆正耀在神州租车持股占比分别为29.
37%、29.
03%、29.
78%.
2017年至2019年,陆正耀通过熊某东代持神州租车股份比例分别为1.
35%、1.
40%、1.
16%.
陆正耀自2014年4月至2016年4月任神州租车执行董事、行政总裁兼董事会主席,2016年4至我会调查时任神州租车董事会主席、非执行董事.

神州优车2016年至2018年年度报告均披露神州租车及其全资公司海科(平潭)信息技术有限公司(以下简称海科信息)系神州优车的关联方.
神州租车董事会共8名董事中,董事陆正耀、执行董事兼行政总裁宋某凡、董事李某耕均代表神州优车,其中,陆正耀还是神州优车董事长兼总经理,宋某凡系神州优车股东,李某耕系神州优车董事兼副总经理.
此外,神州优车委派曹某宇担任神州租车副总裁、财务总监.

2.
陆正耀以靳军名义持有氢动益维10%股份,神州租车通过全资公司持有氢动益维30%股份并委派管理人员.

2015年下半年,陆正耀有意投资氢动益维.
最终,陆正耀决定以其持有的北京华夏联合科技有限公司(神州优车的前身)0.
6%的股份,换取氢动益维时任股东李某友等持有的氢动益维26.
32%的股份.
陆正耀取得的股份由靳军代持.
换股后,神州租车全资公司海科信息收购以靳军名义受让的部分股权并对氢动益维增资.
收购并增资完成后,靳军代陆正耀持有氢动益维10%的股份,海科信息持有氢动益维30%的股份.
靳军代陆正耀持有的氢动益维股份的表决权和董事会席位决策,系被动跟随神州租车的决策做出.

氢动益维2017年和2018年年度报告均显示公司董事会共有5人,其中,神州租车行政总裁兼执行董事宋某凡自2016年6月起任氢动益维董事长、神州租车行政部副总监靳军自2016年6月起任氢动益维董事、神州租车副总裁兼财务总监曹某宇自2018年9月起任氢动益维董事.

氢动益维在2017年年度报告中称,神州优车实际控制人对公司股东海科信息之控股股东神州租车存在重大影响.
瑞幸咖啡在其招股说明书所附财务报表附注中称,氢动益维系陆正耀的附属公司,并披露了与氢动益维2018年交易金额.

综上,陆正耀属于能够对氢动益维施加重大影响的主要投资者.
同时,由于陆正耀还是神州优车实际控制人及董事长、瑞幸咖啡第一大股东及董事长,依据《企业会计准则第36号——关联方披露》第三条和第四条第十项的规定,氢动益维与神州优车、瑞幸咖啡存在关联方关系.

二、氢动益维与神州优车和瑞幸咖啡发生关联方交易的情况2017年至2018年度,氢动益维与神州优车及其子公司神州闪贷(平潭)电子商务有限公司、神州买卖车(平潭)电子商务有限公司、神州优车(福建)信息技术有限公司之间有销售业务往来.
2018年度,氢动益维与瑞幸咖啡子公司瑞幸咖啡(中国)有限公司之间有销售业务往来.
氢动益维2017年、2018年与神州优车和瑞幸咖啡之间关联方交易额分别为4,264万元、5,850万元,占氢动益维当期净资产的比例分别为52.
95%、55.
62%.
根据《企业会计准则第36号——关联方披露》第七条和第八条的规定,氢动益维与神州优车和瑞幸咖啡的相关交易构成关联方交易.

三、氢动益维未如实披露与神州优车和瑞幸咖啡之间的关联方关系和关联方交易经查,氢动益维在2017年、2018年年度报告中均表示公司无关联方交易事项,并在年度报告"主要客户情况"部分表示与神州优车、瑞幸咖啡不存在关联方关系.

上述事实,有相关工商资料、公告资料、公司章程、销售合同、财务会计资料、相关情况说明、相关人员询问笔录等证据证明,足以认定.

我会认为,氢动益维未按照《企业会计准则第36条——关联方披露》第二条、第八条、第十条和第十一条的要求如实披露与神州优车和瑞幸咖啡之间的关联方关系和关联方交易,违反了《非上市公众公司监督管理办法》(证监会令第96号,以下简称《管理办法》)第二十条的规定,构成《管理办法》第六十条所述信息披露违法.
陆正耀是神州优车的实际控制人,且能够对瑞幸咖啡、神州租车及其子公司参股的氢动益维施加重大影响,其决定由靳军代为持有氢动益维10%的股份,直接导致氢动益维2017年和2018年年度报告未如实披露关联方关系和关联方交易.
陆正耀是氢动益维信息披露违法行为直接负责的主管人员,靳军是其他直接责任人员.

在听证过程中,当事人提出如下陈述申辩意见:陆正耀提出,一是陆正耀不是能够对氢动益维施加重大影响的主要投资者,靳军也不是代陆正耀持有氢动益维10%的股权,相关股权来源于优车管理团队基金(EASTROCKCAPITALPARTNERSFUNDI,LP);二是陆正耀没有主观过错,也不直接或间接持有氢动益维股权,氢动益维未披露关联关系和关联交易与陆正耀无关,不应对其予以处罚.
靳军提出,一是持有氢动益维股权是基于投资安排,并不负责氢动益维公司的日常管理,也不负责信息披露工作;二是主观上没有违法故意,不应对披露行为承担责任,请求免予处罚.

经复核,我会认为,第一,氢动益维工商资料、神州优车在全国中小企业股份转让系统挂牌时公告的《公开转让说明书》、陆正耀本人及其他相关人员的陈述等多份在案证据证明,以靳军名义持有的氢动益维相关股份,系以陆正耀持有的北京华夏联合科技有限公司股份换取,由靳军代持,相关股份的表决权和董事会席位决策系被动跟随神州租车的决策做出.
另一方面,涉案期间,陆正耀在神州租车持股占比均超过30%,且在神州租车任行政总裁、董事会主席等职,而神州租车通过全资公司持有氢动益维30%股份并委派管理人员.
因此,依据在案证据,足以认定陆正耀能够对氢动益维施加重大影响.
第二,陆正耀作为神州优车的实际控制人和能够对瑞幸咖啡、神州租车、氢动益维施加重大影响的主要投资者,其决定由靳军代为持有氢动益维10%的股份,直接导致氢动益维2017年和2018年年度报告未如实披露涉案关联方关系和关联方交易,应当认定为上述违法行为直接负责的主管人员.
第三,靳军系氢动益维董事,且为陆正耀代持氢动益维10%的股份,其行为与氢动益维信息披露违法存在因果关系,应当认定为上述违法行为的其他直接责任人员.
综上,我会对当事人的陈述和申辩意见不予采纳.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节和社会危害程度,依据《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》第五条、《管理办法》第六十条和2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定,我会决定:一、对北京氢动益维科技股份有限公司给予警告,并处以三十万元罚款;二、对陆正耀给予警告,并处以十万元罚款;三、对靳军给予警告,并处以五万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有其姓名的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年11月17日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕105号(索菱股份、肖行亦等18名责任人员)当事人:深圳市索菱实业股份有限公司(以下简称索菱股份),住所:广东省深圳市南山区南头街道安乐社区关口二路15号智恒产业园19栋2层.

肖行亦,男,1964年3月出生,时任索菱股份实际控制人、董事长兼总经理、法定代表人,住址:广东省深圳市罗湖区.

叶玉娟,女,1965年10月出生,时任索菱股份董事、财务总监、副总经理,住址:广东省深圳市罗湖区.

钟贵荣,男,1974年11月出生,时任索菱股份董事会秘书、副总经理,住址:广东省深圳市南山区.

王大威,男,1987年10月出生,时任索菱股份财务总监,住址:广东省深圳市福田区.

郭小宝,男,1974年4月出生,时任索菱股份财务经理、财务副总监,住址:广东省东莞市长安镇.

黄子龙,男,1984年9月出生,时任索菱股份子公司广东索菱电子科技有限公司财务负责人,住址:广东省东源县黄村镇.

童方义,男,1981年12月出生,时任索菱股份监事、信息技术部经理,住址:广东省深圳市宝安区.

吴文兴,男,1968年8月出生,时任索菱股份副董事长、副总经理,住址:广东省深圳市福田区.

邓庆明,男,1969年10月出生,时任索菱股份董事、副总经理,住址:广东省惠州市惠城区.

林晓罡,男,1989年10月出生,时任索菱股份监事会主席,住址:广东省深圳市罗湖区.

郑晓明,男,1975年5月出生,时任索菱股份独立董事,住址:北京市朝阳区.
苏奇木,男,1958年10月出生,时任索菱股份独立董事,住址:广东省深圳市福田区.

魏丙奎,男,1975年9月出生,时任索菱股份监事,住址:广东省惠州市惠城区.

邓先海,男,1981年5月出生,时任索菱股份监事会主席、董事,住址:四川省宜宾市翠屏区.

蔡春喜,男,1973年2月出生,时任索菱股份董事,住址:广东省惠州市.
谌勇超,男,1966年11月出生,时任索菱股份监事会主席,住址:湖北省黄冈市.

魏有国,男,1969年8月出生,时任索菱股份监事,住址:四川省宣汉县马渡乡.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我会对索菱股份信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知作出行政处罚的事实、理由、依据以及当事人依法享有的权利.
应索菱股份、肖行亦、叶玉娟、童方义、吴文兴、邓庆明、郑晓明、苏奇木、林晓罡、魏丙奎、邓先海、蔡春喜、谌勇超、魏有国等人的申请,我会于2020年8月6日召开听证会,听取当事人及其代理人的陈述、申辩意见.
索菱股份于2020年10月14日申请撤回所有陈述、申辩意见,当事人钟贵荣、王大威、郭小宝、黄子龙既未提出陈述、申辩意见,也未申请听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,索菱股份存在以下违法事实:一、索菱股份《2016年年度报告》《2017年年度报告》《2018年年度报告》存在虚假记载2016年1月至2018年12月,索菱股份通过虚增营业收入、虚减管理费用、财务费用的方式,《2016年年度报告》虚增营业收入271,426,472.
23元,虚减费用7,662,975.
74元,虚增利润总额279,089,447.
97元,占合并利润表当期披露利润总额的344.
78%;《2017年年度报告》虚增营业收入338,220,675.
31元,虚减费用12,090,603.
80元,虚增利润总额350,311,279.
11元,占合并利润表当期披露利润总额的208.
13%;《2018年年度报告》虚增营业收入195,870,000.
80元,虚减费用24,252,167.
05元,虚增利润总额220,122,167.
85元,占当年年报披露利润总额绝对值的63.
01%(2018年年报披露的利润总额为-349,367,921.
77元).

索菱股份披露的2016年、2017年、2018年年度报告存在虚假记载.
二、索菱股份《2017年年度报告》《2018年年度报告》存在重大遗漏(一)2017年7月27日,索菱股份全资子公司九江妙士酷实业有限公司(以下简称九江妙士酷)与中安百联(北京)资产管理有限公司(以下简称中安百联)签订借款合同,2017年8月1日,九江妙士酷收到中安百联转入的借款7,500万元,当年未将该7,500万元借款入账,索菱股份未及时披露该借款和担保事项.

(二)2017年12月18日,深圳市隆蕊塑胶电子有限公司(以下简称深圳隆蕊)与索菱股份作为共同借款人与重庆海尔小额贷款有限公司签署三份借款合同.
索菱股份系共同借款人,该笔借款构成索菱股份的借款.
索菱股份未将借款及时入账,也未及时披露该事项.

(三)2018年7月26日,上海摩山商业保理有限公司(以下简称上海摩山)、广东索菱电子科技有限公司(以下简称广东索菱,是索菱股份的全资子公司)、索菱股份、肖行亦、叶玉娟签订《三方协议》,对上海摩山和广东索菱2018年6月29日签署的《国内保理业务合同》及相关协议进行确认.
2017年6月29日至7月20日,广东索菱收到上海摩山转入的借款2亿元,未将该笔借款及时入账,索菱股份未及时披露该借款事项.

(四)2018年7月26日,霍尔果斯摩山商业保理有限公司(以下简称霍尔果斯摩山)、广东索菱、索菱股份、肖行亦、叶玉娟签订《三方协议》(编号SL0117B-SF),对霍尔果斯摩山和广东索菱2017年11月2日签署的《国内保理业务合同》及相关协议进行确认.
2017年12月广东索菱收到1亿元;2018年1月至2月广东索菱收到2亿元.
广东索菱未将借款情况及时入账,索菱股份也未及时披露该事项.

(五)2017年9月25日和12月4日,深圳市索菱科技有限公司(以下简称索菱科技)与广东穗银商业保理有限公司签订了《国内有追索权保理业务合同》.
2017年10月至2018年1月,索菱科技收到3,215万元.
索菱股份在《应收账款债权转让通知书》等资料上加盖索菱股份公章,使得该事项构成了索菱股份潜在的付款义务.
索菱股份未及时披露该事项.

(六)2017年11月16日,深圳隆蕊与广州海印商业保理有限公司签订《公开型有追索权保理合同》.
索菱股份向深圳隆蕊开具不具备真实业务背景的商业承兑汇票虚构深圳隆蕊对索菱股份的应收账款,并由深圳隆蕊以该商业承兑汇票为标的进行保理借款,构成了索菱股份潜在的付款义务.
索菱股份未及时披露该事项.

(七)2017年12月26日,索菱科技将持有的对索菱股份的应收账款对应的汇票在镇江金融资产交易中心有限公司挂牌登记,将与应收账款对应的汇票背书质押给深圳瞬赐商业保理有限公司,汇票金额合计4,500万元.
索菱股份向索菱科技开具不具备真实业务背景的商业承兑汇票虚构索菱科技对索菱股份的应收账款,并由索菱科技以该商业承兑汇票为标的进行保理借款,构成了索菱股份潜在的付款义务.
索菱股份未及时披露该事项.

(八)2018年4月19日,安鑫达商业保理有限公司(以下简称安鑫达)与辽宁索菱实业有限公司(当时为索菱股份的控股子公司)签订《公开型有追索权国内保理合同》.
深圳隆蕊将其持有公司开具的商业承兑汇票背书给安鑫达做质押担保.
索菱股份是借款人,索菱股份未将该笔借款入账,也未及时披露该事项.

综上,2017年索菱股份未及时入账和披露42,500万元借款,未及时披露担保7,500万元、潜在付款义务11,715万元.
2018年,索菱股份未及时入账和披露23,000万元借款.
索菱股份2017年至2018年年度报告中存在重大遗漏.

三、索菱股份《2018年年度报告》中存在重大遗漏索菱股份通过虚构采购业务、虚列其他应收款等名义向非供应商转出款项8.
7亿元,大部分用于前述财务造假行为相关体外资金循环及偿还相关借款.
其中,11,042,898.
41元用于肖行亦个人用途,主要包括支付其定增股票借款利息和赔偿员工持股计划损失.
索菱股份2018年年度报告中未披露实际控制人非经营性占用资金的情况,存在重大遗漏.

上述违法事实,有索菱股份公告、情况说明、合同文件、账务资料、银行账户资料、银行流水、银行对账单、当事人询问笔录等证据证明,足以认定.

索菱股份披露《2016年年度报告》存在虚假记载、《2017年年度报告》《2018年年度报告》存在虚假记载和重大遗漏的行为,违反2005年《证券法》第六十三条"发行人、上市公司依法披露的信息,必须真实、准确、完整,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏"的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述"发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息,或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的"的行为.

对《2016年年度报告》《2017年年度报告》签署书面确认意见的董事、监事、高级管理人员为:肖行亦、叶玉娟、钟贵荣、王大威、童方义、吴文兴、邓庆明、郑晓明、苏奇木、林晓罡、魏丙奎.

对《2018年年度报告》签署书面确认意见的董事、监事、高级管理人员为:肖行亦、童方义、郑晓明、苏奇木、邓先海、蔡春喜、谌勇超、魏有国.

肖行亦作为索菱股份董事长兼总经理,对《2016年年度报告》《2017年年度报告》《2018年年度报告》签署书面确认意见,承诺保证信息真实、准确、完整,是对索菱股份违反信息披露法律法规行为直接负责的主管人员;肖行亦作为索菱股份的实际控制人,知悉、授意索菱股份虚增营业收入、体外支付费用以及虚增利润,授意、支持通过各种方式筹措资金达到虚增营业收入和体外支付费用的目的,知悉并签署了上述借款、担保及保理合同(协议),其行为已同时构成2005年《证券法》第一百九十三条第三款所述的行为,行为特别恶劣,情节特别严重.

叶玉娟作为肖行亦配偶,先后任索菱股份董事兼财务总监分管会计工作、董事兼副总经理等职务,并负责索菱股份部分用于财务造假的上市公司体外银行账户管理、支出证明单的审批、保管,知悉索菱股份存在虚增营业收入、体外支付费用的事实,是对上述违法行为直接负责的主管人员,行为恶劣,情节较为严重.

钟贵荣作为索菱股份时任副总裁、董秘,协助肖行亦制定业绩目标、参与筹措资金以及出口业务造假等事项,是对上述违法行为直接负责的主管人员,行为恶劣,情节较为严重.

王大威作为索菱股份时任财务总监,参与筹措资金并安排索菱股份虚增营业收入和体外支付费用相关事项,是对上述违法行为直接负责的主管人员,行为恶劣,情节较为严重.

郭小宝作为索菱股份时任财务经理兼会计机构负责人(会计主管人员),参与筹措资金并负责索菱股份虚增营业收入和体外支付费用相关事项的具体执行工作,是上述违法行为的其他直接责任人员,情节严重.

黄子龙作为索菱股份子公司广东索菱财务负责人,负责索菱股份虚增出口营业收入相关事项的执行工作,是上述违法行为的其他直接责任人员,情节严重.

根据案件事实、责任人职务、责任人实际履职情况、审议相关年报的会议决议、会议表决情况、年度报告书面确认意见等,对索菱股份披露的年度报告存在虚假记载、重大遗漏的行为,其他直接责任人员为童方义、吴文兴、邓庆明、郑晓明、苏奇木、林晓罡、魏丙奎、邓先海、蔡春喜、谌勇超、魏有国.

当事人肖行亦及其代理人在听证及陈述、申辩意见中提出:第一,肖行亦不存在占用索菱股份资金的行为.
赔偿员工持股计划损失的资金最终来源于肖行亦员工持股计划分配的本金及个人借款所得资金,均为个人资金.
用于支付定增股票借款利息的资金系索菱股份向肖行亦归还其欠付肖行亦的借款.
即使肖行亦与索菱股份有资金来往,肖行亦于2018年为索菱股份垫付、支付资金远高于告知书认定的33,736,220.
52元.
另外,认定资金占用或进行行政处罚需要考虑获益性、全局性.
一个时段、一个账户的进出不可以割裂来看,不应单独视为占用.
第二,肖行亦未授意、指使索菱股份进行财务造假,财务造假系钟贵荣在未经肖行亦授权的情况下,领导财务团队自行组织、策划、操作.
第三,既以董事长兼总经理的身份处罚、又以实际控制人的身份处罚,无法律依据,构成双重处罚,应予以减免.
第四,肖行亦主动消除、减轻索菱股份财务造假行为的危害结果,配合查处违法行为有立功表现,受他人指使且主动交代违法行为.
综上,肖行亦请求从轻或减轻处罚.

经复核,我会认为:第一,将支付定增股票借款利息和赔偿员工持股计划损失的资金认定为肖行亦占用的资金无误.
虽然肖行亦和索菱股份存在资金来往,但不同的资金性质不同,不能混同.
相关资金是通过虚假客户转入索菱股份虚构收入,后以预付款、其他应收款名义转出,并非与肖行亦的往来款.
由于审计机构2018年审计时已将部分虚假回款调至其他应付款,听证后索菱股份与肖行亦双方签署了同意将该部分其他应付款与对应的其他应收款相抵的书面意见,索菱股份已予抵消处理,我会同意将22,693,322.
11元从原认定的资金占用金额中扣除.
第二,肖行亦作为索菱股份实际控制人及时任董事长、法定代表人,知悉、授意索菱股份虚增营业收入、体外支付费用,授意、支持通过各种方式筹措资金达到虚增营业收入和体外支付费用的目的,知悉并签署了相关借款、担保及保理合同(协议),我会对其行为认定无误.
第三,肖行亦作为索菱股份董事长兼总经理,是索菱股份信息披露违法行为直接负责的主管人员,同时肖行亦作为索菱股份实际控制人,存在指使索菱股份财务造假的行为,同时违反了2005年《证券法》第一百九十三条第一款和第三款的规定,我会对其两个违法行为分别进行处罚于法有据.
第四,我会在事先告知时已充分考虑当事人配合调查等相关情节.

综上,我会对肖行亦资金占用金额进行调整,对其他申辩意见不予采纳.
当事人叶玉娟及其代理人在听证及陈述、申辩意见中提出:第一,叶玉娟2016年11月辞去挂名的财务总监职务,此前实际已不分管会计工作,2017年、2018年未担任财务总监、亦未分管会计工作.
第二,叶玉娟未对2016年、2017年、2018年年度报告签署书面确认意见,在2018年9月前担任董事,勤勉尽责履行董事责任,主客观方面不存在过错,所承担责任应与其他董事一样,应作为其他直接责任人员,而非直接负责的主管人员.
第三,叶玉娟积极配合调查有立功表现,相关行为受他人指使且主动交代违法行为.
综上,请求从轻或减轻处罚.

经复核,我会认为:第一,叶玉娟作为肖行亦配偶,先后任索菱股份董事兼财务总监分管会计工作、董事兼副总经理等职务,负责索菱股份部分用于财务造假的上市公司体外银行账户管理、支出证明单的审批、保管,知悉索菱股份虚增收入、体外支付费用的事实,并实际参与,故认定其为直接负责的主管人员并无不当.
第二,叶玉娟在索菱股份2016年和2017年年报书面确认意见上签字,在审议2016年和2017年年报的董事会决议和股东大会决议上签字.
我会在责任认定及量罚时已综合考虑其所任职位、参与程度等因素.
第三,我会在事先告知时已充分考虑当事人配合调查等相关情节.

综上,我会对其申辩意见不予采纳.
当事人童方义、吴文兴、邓庆明、郑晓明、苏奇木、林晓罡、魏丙奎、邓先海、蔡春喜、谌勇超、魏有国及其代理人在听证及陈述、申辩意见中提出:第一,当事人不知悉涉案定期报告虚假记载、重大遗漏事项,既不知悉,更未参与.
在任职期间积极履职,不应认定为未勤勉尽责.
第二,调查期间积极配合监管部门调查.
另外,当事人童方义、邓先海、蔡春喜、谌勇超提出本案量罚幅度标准不统一,给予的行政处罚过重.
综上,上述当事人请求免于处罚.

经复核,我会认为:第一,2005年《证券法》第六十八条第三款明确规定董事、监事、高级管理人员应当保证上市公司所披露的信息真实、准确、完整.
作为董事、监事和高级管理人员,应当了解并持续关注上市公司的生产经营情况、财务状况和已经发生或者即将发生的重大事件及其影响,应当主动调查、获取决策所需要的资料,积极问询,提出质疑,提供建议,不知情、不了解、未参与不能成为免责事由.
相反,在正常履职的情况下,不知情、不了解、未参与恰恰是其未勤勉尽责的证明.
第二,积极配合调查是法定义务,而非免除处罚的理由.
第三,我会综合考虑当事人的参与程度、岗位职责、任职年限、专业背景等,结合履职和勤勉尽责、配合调查等情况,明确区分了直接负责的主管人员和其他直接责任人员,综合认定责任并确定处罚幅度.
结合当事人申辩意见,根据童方义、郑晓明、苏奇木、魏丙奎的岗位职责、任职年限、履职情况等因素,调减其处罚金额.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款、第三款的规定,我会决定:一、责令索菱股份改正,给予警告,并处以60万元的罚款;二、对肖行亦给予警告,并处以90万元的罚款,其中作为直接负责的主管人员处以30万元的罚款,作为实际控制人处以60万元的罚款;三、对叶玉娟、钟贵荣、王大威给予警告,并分别处以30万元的罚款;四、对郭小宝、黄子龙给予警告,并分别处以20万元的罚款;五、对童方义、吴文兴、邓庆明、林晓罡给予警告,并分别处以15万元的罚款;六、对郑晓明、苏奇木、魏丙奎、邓先海、蔡春喜、谌勇超给予警告,并分别处以8万元的罚款;七、对魏有国给予警告,并处以3万元的罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年12月7日中国证监会行政处罚决定书〔2020〕106号(科融环境、毛凤丽、等5名责任人员)当事人:雄安科融环境科技股份有限公司(以下简称科融环境或公司),住所:河北省保定市容城县雄安市民服务中心企业办公区A栋西区.

毛凤丽,女,1980年2月出生,科融环境实际控制人,时任科融环境董事,住址:河南省郑州市中原区.

毛军亮,男,1970年2月出生,时任科融环境董事长,住址:河南省周口市太康县板桥镇.

李庆义,男,1955年10月出生,时任科融环境副董事长,住址:河南省郑州市金水区.

李晓光,男,1973年7月出生,时任科融环境总经理,住址:北京市朝阳区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我会对科融环境信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人科融环境、毛凤丽提出陈述、申辩意见,不要求听证,当事人毛军亮、李庆义、李晓光不陈述申辩也不要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,科融环境存在以下违法事实:一、科融环境虚增2017年利润科融环境通过将21个项目调试报告日期由以前年度涂改为2017年,并在2017年确认调试收入,虚增2017年利润7,178,800.
95元,这21个项目分别为:1.
令号1401026-RK,科融环境将该项目调试报告的签字日期由2015年11月3日涂改为2017年11月3日,并将收入确认在2017年,虚增2017年利润145,674.
87元.

2.
令号1403053-RK,科融环境将该项目调试报告的签字日期由2016年10月10日涂改为2017年10月10日,并将收入确认在2017年,虚增2017年利润415,384.
62元.

3.
令号1409001-YH,科融环境将该项目用户评价报告的签字日期由2016年10月25日涂改为2017年10月25日,并将收入确认在2017年,2017年1月结转该项目外包安装成本29,126.
21元,虚增2017年利润1,116,172.
94元.

4.
令号1504016-YH,科融环境将该项目签字日期为2016年3月8日的用户评价报告涂改为2017年3月8日,将该项目签字日期为2016年4月6日的用户评价报告涂改为2017年4月6日,并将收入确认在2017年,虚增2017年利润111,504.
27元.

5.
令号1504050-RK,科融环境将该项目用户评价报告的签字日期由2016年9月29日涂改为2017年9月29日,并将收入确认在2017年,虚增2017年利润89,666.
67元.

6.
令号1505006-YH,科融环境将该项目调试报告的现场调试日期由2016年1月涂改为2017年1月,签字日期由2016年10月10日涂改为2017年10月10日,并将收入确认在2017年,虚增2017年利润639,316.
23元.

7.
令号1505074-RK,科融环境将该项目调试报告的签字日期由2016年6月3日涂改为2017年6月3日,并将收入确认在2017年,虚增2017年利润37,606.
84元.

8.
令号1507002-RK,科融环境将该项目调试报告的签字日期由2016年10月10日涂改为2017年10月10日,并将收入确认在2017年,2017年期初结转成本4,341.
88元,虚增2017年利润105,059.
83元.

9.
令号1507041-YH,科融环境将该项目设备调试验收申请表的签字日期由2016年8月13日涂改为2017年8月13日,并将收入确认在2017年,虚增2017年利润714,529.
91元.

10.
令号1507092-YH,科融环境将该项目用户评价报告的签字日期由2016年10月9日涂改为2017年10月9日,并将收入确认在2017年,2017年未发生调试成本,仅结转调试人员于2015年发生的出差报销费用10,852.
90元,虚增2017年利润287,095.
82元.

11.
令号1508047-YH,科融环境将该项目调试报告的现场调试日期由2016年4月至6月涂改为2017年4月至6月,将签字日期由2016年12月29日涂改为2017年12月29日,并将收入确认在2017年,2017年期初结转该项目调试成本33,333.
34元,结转调试人员2016年出差报销费用6,422.
50元,虚增2017年利润1,737,121.
08元.

12.
令号1511012-RK,科融环境将该项目用户评价报告的签字日期由2016年8月19日涂改为2017年8月19日,并将收入确认在2017年,虚增2017年利润327,863.
25元.

13.
令号1511044-YH,科融环境将该项目调试报告的签字日期由2016年12月30日涂改为2017年12月30日,并将收入确认在2017年,2017年结转该项目2016年8月至12月出差调试成本18,203.
50元,虚增2017年利润38,206.
76元.

14.
令号1601067-RK,科融环境将该项目调试报告的签字日期由2016年10月10日涂改为2017年10月10日,并将收入确认在2017年,虚增2017年利润339,145.
30元.

15.
令号1602009-RK,科融环境将该项目调试报告的签字日期由2016年11月4日涂改为2017年11月4日,并将收入确认在2017年,虚增2017年利润177,777.
78元.

16.
令号1602044-RK,科融环境将该项目调试报告的签字日期由2016年8月10日涂改为2017年8月10日,并将收入确认在2017年,虚增2017年利润412,991.
45元.

17.
令号1604050-RK,科融环境将该项目调试报告的签字日期由2016年12月16日涂改为2017年12月16日,并将收入确认在2017年,虚增2017年利润119,230.
77元.

18.
令号1604088-RK,根据科融环境的情况说明,令号1511044-YH与令号1604088-RK两个合同为同一个客户的同一个项目,使用同一份调试报告.
科融环境将调试报告的签字日期由2016年12月30日涂改为2017年12月30日,并将收入确认在2017年,虚增2017年利润35,384.
62元.

19.
令号1605088-RK,科融环境将该项目调试报告的签字日期由2016年12月15日涂改为2017年12月15日,并将收入确认在2017年,虚增2017年利润166,837.
61元.

20.
令号1606030-RK,科融环境将该项目用户评价报告的签字日期由2016年11月2日涂改为2017年11月2日,将该项目燃烧器运行记录的签字日期由2016年11月3日涂改为2017年11月3日,并将收入确认在2017年,2017年结转该项目2016年9月至12月出差调试成本3,923.
50元,虚增2017年利润115,734.
62元.

21.
令号1607061-RK,科融环境将该项目调试报告的签字日期由2016年10月14日涂改为2017年10月14日,并将收入确认在2017年,虚增2017年利润46,495.
73元.

二、科融环境披露的2017年年度报告存在虚假记载2018年4月25日,科融环境披露《科融环境2017年年度报告》,科融环境2017年利润总额41,838,890.
84元.
上述科融环境通过涂改调试报告日期虚增2017年利润7,178,800.
95元,导致该2017年年度报告存在虚假记载,直接负责的主管人员为毛凤丽、毛军亮,其他直接责任人员为李庆义、李晓光.

2019年4月24日,科融环境披露《科融环境2017年年度报告(更新后)》,科融环境2017年利润总额10,671,310.
16元.
上述科融环境通过涂改调试报告日期虚增2017年利润7,178,800.
95元,导致更新后的2017年年度报告依然存在虚假记载,直接负责的主管人员为毛军亮.

上述违法事实,有公司公告、合同、记账凭证、调试报告、差旅费报销单等原始凭证、情况说明等证据证明,足以认定.

科融环境及相关责任人员的上述行为违反了2005年《证券法》第六十三条、第六十八条的规定,构成《证券法》第一百九十三条第一款所述的信息披露违法行为.

科融环境、毛凤丽在申辩意见中提出:1.
公司和毛凤丽完全认同证监会对公司违法行为的调查结果.
2.
关于处理意见,公司认为涂改调试报告日期行为系部分员工为完成业绩获得奖金人为涂改,属于个人违法行为.
根据《信息披露违法行为行政责任认定规则》第十七条、第十九条、第二十条的规定,希望证监会可以酌情减轻或免除对公司的行政处罚.
公司会加强和改进相关业务的内部控制工作,认真总结经验教训,认真整改,查漏补缺,持续完善公司的内部控制和合规管理,坚决杜绝类似问题再度发生.

3.
关于处理意见,毛凤丽提出,第一,其除在上市公司短暂任职总经理,并未直接参与上市公司的生产经营和日常管理.
第二,在任职董事长、总经理和董事期间,只是通过董事会、股东大会等方式知悉2017年年度报告相关信息,同时《事先告知书》的认定并未导致上市公司2017年度亏损.
第三,涂改调试报告日期行为系部分员工为完成业绩获得奖金人为涂改,是个人行为,而非上市公司法人行为.
作为上市公司的控股股东,对公司制定业绩指标的考核要求和激励措施有一定了解,但从未授意具体的业务团队作假,也决不允许有此类问题发生,更不认识参与作假的工作人员.
第四,本人一直倾力提高上市公司质量,助推上市公司剥离不良资产,实现主业转型升级.
综上,《事先告知书》认定的违法行为是原上市公司员工的个人违法行为,并非本人授意,更不知情、未参与,且积极配合证监会的立案调查.
根据《信息披露违法行为行政责任认定规则》第十七条、第十九条、第二十条的规定,希望证监会可以酌情减轻或免除对本人的行政处罚.

经复核,我会认为:第一,科融环境及毛凤丽称涂改调试报告日期行为系部分员工为完成业绩获得奖金而人为涂改,并不能当然免除其对本案信息披露违法行为的行政责任,且科融环境及毛凤丽并无相关证据证明,对此申辩意见不予采纳.

第二,根据科融环境时任副董事长李庆义和时任总经理李晓光的询问笔录等证据,毛凤丽在涉案期间对公司的经营管理实际控制,而且其作为董事签署了存在虚假记载的2017年年度报告,应承担相应法律责任.
同时其不具备《中华人民共和国行政处罚法》第二十七条规定的法定从轻、减轻或不予行政处罚的情形.
因此,对毛凤丽的申辩意见不予采纳.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定,我会决定:一、对雄安科融环境科技股份有限公司责令改正,给予警告,并处以60万元罚款;二、对毛凤丽、毛军亮给予警告,并分别处以30万元罚款;三、对李庆义给予警告,并处以20万元罚款;四、对李晓光给予警告,并处以10万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会2020年12月9日北京监管局行政处罚决定书〔2020〕8号(王禹皓)当事人:王禹皓,男,1961年1月出生,住址:广州市增城区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对中科云网科技集团股份有限公司(以下简称中科云网)信息披露违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人提交了陈述、申辩意见,并申请听证.
应当事人王禹皓的要求,我局依法举行听证会,听取了王禹皓及其代理人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,王禹皓存在以下违法事实:截至2015年12月19日,孟某持有中科云网18,156万股,占中科云网总股本的22.
7%,是中科云网的控股股东.
2015年12月19日,在香港律师文某明的见证下,孟某与陆某林签署《授权委托协议》及《中科云网科技集团股份有限公司控股股东孟某对陆某林的授权委托书》,授权陆某林享有充分行使控股股东持有的公司股权的相应股东权利,包括:依法请求、召集、主持、参加中科云网股东大会,并行使相应表决权;转让、赠与、处置或质押标的股份及其他股东权利;在中科云网债务及资产重组中,履行应由控股股东履行的行为、签署文件;在委托期限内,中科云网召开的股东大会,直接由陆某林代为行使表决权,陆某林在行使上述权利过程中的一切法律行为、表示与代为签署的全部法律文件、协议等,委托人均予承认并自愿承担法律后果等.
截至2017年2月23日,孟某未将上述授权事项告知中科云网.

中科云网2017年2月22日上午收到陆某林现场出示其与孟某2015年12月19日签署的《授权委托协议》及《中科云网科技集团股份有限公司控股股东孟某对陆某林的授权委托书》,2017年2月23日披露了《中科云网科技集团股份有限公司关于收到陆某林先生送达相关授权委托文件的公告》(公告编号:2017-19).

中科云网控股股东孟某2015年12月19日与陆某林签署相关授权文件的行为是2005年《证券法》第六十七条第二款第八项规定的重大事件.
中科云网没有及时披露该重大事件,违反了2005年《证券法》第六十七条的规定.
(孟某、中科云网已另案行政处罚)王禹皓是中科云网时任董事长兼总裁(总经理).
2015年12月19日,孟某与陆某林签署上述授权文件时王禹皓在场.

以上事实,有当事人及相关人员询问笔录、邮件和相关说明,上市公司公告、股东会、董事会和监事会材料以及其他材料等相关证据在案证明,足以认定.

我局认为,孟某与陆某林签署上述授权文件时王禹皓在场,相关人员证实王禹皓知悉授权事项.
另,王禹皓作为中科云网信息披露主要负责人应勤勉履职,故应当知悉该授权事项.
综上,王禹皓是中科云网未及时披露该重大事件行为的直接负责的主管人员,应当对中科云网的信息披露违法行为承担责任.

在听证过程中,王禹皓及其代理人提出如下陈述申辩意见:第一,不应认定孟某与陆某林签署相关授权文件属于重大事件;第二,王禹皓对授权一事不知情,不应被认定为知悉授权事项;第三,对王禹皓违法行为认定事实不清,适用法律错误,应免于或减轻处罚.

经复核,我局认为:第一,中科云网控股股东孟某2015年12月19日与陆某林签署相关授权文件.
授权文件显示,陆某林在行使权利过程中的一切法律行为、表示与代为签署的全部法律文件、协议等,委托人均予承认并自愿承担法律后果.
在该授权项下,陆某林享有充分行使控股股东控制公司的股东权利,使孟某控制公司的情况发生较大变化,属于2005年《证券法》第六十七条第二款第八项规定的重大事件.

第二,王禹皓知悉且应当知悉授权事项.
一是,2015年12月19日,孟某与陆某林签署上述授权文件时王禹皓在场,孟某与陆某林的谈话笔录均证实王禹皓知悉该重大事件.
孟某和陆某林的笔录可以互相印证.

二是,我局对王禹皓发出《行政处罚事先告知书》后,我局收到以孟某名义发出的说明材料,否认王禹皓知情.
该说明与孟某在调查中所作相关陈述相反,但没有作出合理解释.

三是,王禹皓作为中科云网信息披露主要负责人和时任董事长兼总裁(总经理),在公司重组的重要时段,在与控股股东、重组方、不良资产管理处置机构代表和律师共同出席债务重组、资产重组会面并签署一系列重组相关文件的重要场合,应当勤勉尽责,履行更高的注意义务关注控股股东签署的重要文件和会议的重要内容.

第三,本案事实清楚,法律适用准确,处罚幅度适当,当事人不具备不予行政处罚的法定情形.

综上,我局对王禹皓及其代理人的陈述申辩意见不予采纳.
根据当事人上述违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定,我局决定:对王禹皓给予警告,并处以5万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和北京证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会北京监管局2020年9月27日北京监管局行政处罚决定书〔2020〕10号(光慧科技公司等五名责任人员)当事人:北京光慧鸿途科技股份有限公司(以下简称光慧科技或公司),住所:北京市延庆区八达岭经济开发区康西路1324号(中关村延庆园).

辛宇,男,1975年2月出生,先后时任光慧科技董事长、董事,住址:北京市崇文区(现东城区).

李志勇,男,1978年12月出生,先后时任光慧科技法定代表人及总经理、董事长,住址:辽宁省丹东市振兴区.

行烨,女,1968年3月出生,先后时任光慧科技董事、董事长,住址:广东省深圳市福田区.

辛欣,男,1981年12月出生,时任光慧科技董事会秘书,住址:吉林省吉林市龙潭区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对光慧科技信息披露违法违规案进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应当事人辛欣要求,我局举行听证会,听取其陈述申辩意见.
当事人辛宇、李志勇进行了陈述申辩,但未要求听证.
当事人行烨未提出陈述申辩意见,也未要求听证.
光慧科技经公告送达《行政处罚事先告知书》,公告期满,未提出陈述申辩或要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:光慧科技自2015年11月30日起,在《公开转让说明书》《股票发行情况报告书》《2015年半年度报告》《2015年年度报告》《2016年半年度报告(更正后)》《2016年年度报告》《2017年半年度报告》等公开披露文件中,披露严某、李志勇为公司股东,二人为一致行动关系,为公司共同实际控制人.

经查,光慧科技于全国中小企业股份转让系统挂牌前,严某、李志勇分别应光慧科技股东北京光慧数码科技有限公司(以下简称光慧数码,现更名为北京光慧智通咨询服务有限公司)原董事长兼总经理王某龙及光慧科技原董事长、光慧数码原董事辛宇要求,为光慧数码代持光慧科技股权,严某、李志勇本人未实际出资,实际出资由光慧数码安排.
光慧科技上述公开披露文件中关于严某、李志勇持股情况的披露信息及光慧科技在《2015年年度报告》中特别注明"公司在报告期内不存在股权代持情况"的内容均为虚假记载.

辛宇于2015年7月22日至2016年8月18日任光慧科技董事长,后任光慧科技董事,签署前述全部信息披露文件;李志勇于2015年7月22日至2017年9月29日任光慧科技法定代表人、总经理,于2017年1月6日任光慧科技董事长,签署前述全部信息披露文件;行烨于2015年7月22日任光慧科技董事,于2016年8月18日至2017年1月6日任光慧科技董事长,签署《公开转让说明书》《股票发行情况报告书》《2015年半年度报告》《2015年年度报告》《2016年半年度报告(更正后)》.
辛宇、李志勇、行烨知悉股权代持安排,是信息披露违法行为直接负责的主管人员.

辛欣于2015年7月22日任光慧科技董事会秘书,签署前述全部信息披露文件.
辛欣在知悉案涉股权存在较大代持可能性的情况下,未履行董事会秘书职责积极开展调查,未勤勉尽责,是信息披露违法行为的其他直接责任人员.

以上事实,有涉案人员询问笔录、相关定期报告、相关协议、邮件记录等证据证明,足以认定.

光慧科技《公开转让说明书》《股票发行情况报告书》及相关定期报告关于严某、李志勇持股的披露信息存在虚假记载的行为,违反《非上市公众公司监督管理办法》(证监会令第96号)第二十条的规定,构成《非上市公众公司监督管理办法》(证监会令第96号)第六十条所述违法行为.
辛宇、李志勇、行烨为上述行为直接负责的主管人员,辛欣为其他直接责任人员.
案件调查期间,李志勇、行烨能够积极配合调查工作.

辛宇提出如下陈述申辩意见:其在调查过程中积极配合调查工作,处罚决定过重,希望酌情给予减免.

李志勇提出如下陈述申辩意见:第一,其应辛宇要求代持股权,本人不是直接负责的主管人员.
第二,调查过程中积极配合,在辞去董事长职务后仍配合公司信息披露工作,光慧科技至今拖欠其工资,请求免予处罚.

辛欣在听证及陈述申辩材料中提出如下意见:第一,对李志勇为光慧数码代持光慧科技股权事实是否存在持有异议.
第二,虽然多次听说李志勇可能替他人代持,但作为董事会秘书无法知晓股东层级相关安排的具体细节,李志勇不听从其指令,亦未保管李志勇入资银行卡,不认可其为知情不报.
第三,如果我局认为其在知悉可能存在代持问题时未勤勉尽责积极开展调查,听从我局认定.
光慧科技至今拖欠其工资,请求从轻或免予处罚.

经复核,我局认为:第一,李志勇替光慧数码代持光慧科技股权的事实有李志勇的自认及邮件记录作为证据,辛宇与行烨未予否认.

第二,李志勇为代持事项直接参与人,且先后作为光慧科技法定代表人及总经理、董事长签署全部案涉信息披露文件,应当认定为直接负责的主管人员.

第三,辛欣关于知悉情况的申辩意见,我局予以采纳,相关表述已作调整.
《非上市公众公司监督管理办法》(证监会令第96号)第二十条明确规定公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉尽责地履行职责,保证公司信息披露的真实、准确、完整、及时.
辛欣作为董事会秘书,在知悉案涉股权存在较大代持可能性的情况下,未履行董事会秘书职责积极开展调查,未勤勉尽责,仍应认定为其他直接责任人员.

第四,关于本案量罚.
综合辛欣前述申辩意见的采纳情况,我局已适当调减其量罚.
本案对其他当事人的量罚,充分考虑了涉案行为的违法事实、性质、情节、社会危害程度以及责任人员的职务、责任等情况,量罚适当.

综上,我局对辛欣部分申辩意见予以采纳,对其他陈述申辩意见不予采纳.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条的规定,我局决定:一、对光慧科技给予警告,并处以30万元罚款;二、对辛宇给予警告,并处以10万元罚款;三、对李志勇给予警告,并处以5万元罚款;四、对行烨给予警告,并处以5万元罚款;五、对辛欣给予警告,并处以4万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和北京证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会北京监管局2020年10月9日北京证监局行政处罚决定书〔2020〕12号(东方网力、刘光、赵永军等14名责任人员)当事人:东方网力科技股份有限公司(以下简称东方网力),住所:北京市海淀区学院路35号世宁大厦4层408室.

刘光,男,1971年2月生,时任东方网力董事长,住址:重庆市江北区.
赵永军,男,1972年8月生,时任东方网力法定代表人、董事,住址:北京市朝阳区.

张新跃,男,1963年2月生,时任东方网力董事、财务总监,住址:北京市西城区.

蒋宗文,男,1972年12月生,时任东方网力董事,住址:北京市朝阳区.
张晟骏,男,1972年9月生,时任东方网力董事,住址:山西省太原市.
张晨,男,1974年4月生,时任东方网力董事,住址:甘肃省兰州市.
张睿,男,1970年10月生,时任东方网力董事,住址:北京市朝阳区.
金毅敦,男,1976年12月生,时任东方网力独立董事,住址:北京市海淀区.
郭全中,男,1976年9月生,时任东方网力独立董事,住址:北京市朝阳区.
张健,女,1975年12月生,时任东方网力独立董事,住址:北京市东城区.
郭军:男,1977年9月生,时任东方网力监事,住址:北京市朝阳区.
尹丽,女,1972年8月生,时任东方网力监事,住址:北京市海淀区.
陈诗卉,女,1991年12月生,时任东方网力监事,住址:南京市栖霞区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对东方网力及其原实际控制人刘光涉嫌信息披露违法违规案进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述申辩意见,未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,东方网力存在以下违法事实:一、未按规定披露对外担保事项2017年4月至2019年3月,东方网力为北京维斯可尔科技发展有限责任公司(以下简称维斯可尔)等5家公司的借款提供担保、为北京市警视达机电设备研究所有限公司(以下简称警视达)等4家公司的应收账款保理融资提供担保,具体如下:1.
2017年4月20日,东方网力为维斯可尔的借款提供担保20,000万元;2.
2017年7月26日,东方网力为维斯可尔的借款提供担保15,000万元;3.
2017年4月13日,东方网力为盛联融资租赁有限公司(以下简称盛联租赁)的借款提供担保10,031.
68万元;4.
2018年4月26日,东方网力为维斯可尔的借款提供担保5,100万元;5.
2018年6月14日,东方网力为济宁恒德信国际贸易有限公司的借款提供担保17,000万元;6.
2018年8月28日,东方网力为中兴融创投资管理有限公司的借款提供担保22,000万元;7.
2018年12月25日,东方网力为北京联合视讯技术有限公司的应收账款保理融资提供担保5,000万元;8.
2018年12月,东方网力为盛联租赁的应收账款保理融资提供担保20,000万元;9.
2018年12月,东方网力为警视达的应收账款保理融资提供担保5,000万元;10.
2019年3月18日,东方网力为北京红嘉福科技有限公司的借款提供担保20,000万元;11.
2019年3月26日,东方网力为北京银泰锦宏科技有限责任公司的应收账款保理融资提供担保2,736.
07万元.

东方网力上述对外担保事项在2017年、2018年及2019年的发生额分别为45,031万元、74,100万元和22,736.
07万元,构成《上市公司信息披露管理办法》第二十一条第八项和第二十二条第五项规定的"重大事件".
东方网力未按规定在2017年年报、2018年年报及2019年中期报告披露上述对外担保事项.

二、未按规定披露重大合同2017年4月21日,东方网力签署《平安财富*铂金10号集合资金信托计划信托合同之补充协议》,约定东方网力作为劣后级委托人认购信托单位的资金预计为6,300万元.
同日,东方网力与中信国安(深圳)基金管理有限公司(以下简称国安深圳)签署《回购协议》,约定东方网力有义务按照国安深圳的书面要求于投资期限届满之日起10个工作日内受让标的信托单位,并足额支付标的信托单位转让价款.
《回购协议》约定的回购金额最高可达56,700万元,构成《上市公司信息披露管理办法》第二十一条第八项规定的"重大事件".
东方网力未按规定在2017年年报中披露上述《回购协议》.

以上事实,有涉案人员询问笔录、相关定期报告、相关合同、公司提供的情况说明、承诺函、法院判决等证据在案证明,足以认定.

东方网力未按规定在2017年年报、2018年年报及2019年中期报告披露上述对外担保事项和《回购协议》的行为,违反了2005年《证券法》第六十三条、第六十五条第五项和第六十六条第六项的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述的违法行为.

刘光作为原控股股东、实际控制人,直接授意、指挥或隐瞒东方网力未按规定披露上述对外担保事项及《回购协议》的行为,构成2005年《证券法》第一百九十三条第三款所述指使从事未按规定披露信息的违法行为.

对东方网力未按规定披露对外担保事项,时任董事长刘光直接负责有关担保协议的签订和沟通工作并签字确认相关定期报告,时任法定代表人、董事赵永军签署部分对外担保协议并签字确认相关定期报告,时任董事、财务总监张新跃从商务部门借出公章并使用并签字确认相关定期报告,是东方网力上述行为直接负责的主管人员.
时任董事蒋宗文签署部分审议对外担保协议的董事会决议并签字确认相关定期报告,时任董事张晨、张晟骏、张睿,时任独立董事金毅敦、郭全中、张健,以及时任监事郭军、尹丽、陈诗卉审议东方网力相关定期报告并签字确认,是东方网力上述行为的其他直接责任人员.

对东方网力未按规定披露《回购协议》,时任董事长刘光直接负责《回购协议》的签订和沟通工作并签字确认2017年年报,时任法定代表人、董事赵永军签署《回购协议》并签字确认2017年年报,是东方网力上述行为直接负责的主管人员.
时任董事蒋宗文、张新跃、张晨、张晟骏,时任独立董事金毅敦、郭全中、张健,以及时任监事郭军、尹丽、陈诗卉审议东方网力2017年年报并签字确认,是东方网力上述行为的其他直接责任人员.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条的规定,我局决定:一、对东方网力给予警告,并处以40万元罚款;二、对刘光给予警告,并处以75万元罚款,其中作为直接负责的主管人员罚款25万元,作为实际控制人罚款50万元;三、对赵永军给予警告,并处以20万元罚款;四、对张新跃给予警告,并处以15万元罚款;五、对蒋宗文给予警告,并处以10万元罚款;六、对张晟骏、张晨、张睿、金毅敦、郭全中、张健、郭军、尹丽、陈诗卉给予警告,并分别处以5万元罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和北京证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证监会北京监管局2020年11月27日安徽证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(华信国际、上海华信)当事人:安徽华信国际控股股份有限公司(以下简称华信国际),住所:安徽省马鞍山市和县.

上海华信国际集团有限公司(以下简称上海华信),住所:中国(上海)自由贸易试验区新金桥路.

依据《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)的有关规定,我局依法对华信国际信息披露违法行为进行了立案调查、审理,并向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,华信国际违法事实如下:一、华信国际未按规定披露关联交易事项,导致2015年至2017年年度报告存在重大遗漏2015年至2017年年度,华信国际与青岛保税某社国际贸易有限公司、杭州新华某化国际贸易有限公司等25家关联公司发生销售、购货等关联交易事项,未披露的关联交易累计金额分别为352,622,061.
80元、5,229,672,659.
34元、8,213,552,261.
05元,占公司最近一期经审计净资产比例分别为13.
07%、180.
45%、259.
86%.
2019年3月9日,华信国际发布《关于补充确认以前年度关联方暨补充披露关联交易的公告》,披露上述关联交易事项.
华信国际未按照证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》(证监会公告〔2015〕24号、证监会公告〔2016〕31号、证监会公告〔2017〕17号)第四十条规定,在2015年至2017年年度报告中披露相关关联交易情况.
华信国际上述行为违反了《证券法》第六十三条的规定,构成《证券法》第一百九十三条第一款所述情形.

二、华信国际虚增2016年度、2017年度营业收入和利润,导致2016年、2017年年度报告存在虚假记载(一)华信国际虚构保理业务,虚增2016年度营业收入、利润总额分别为26,899,895.
22元、19,357,740.
79元,虚增2017年度营业收入、利润总额分别为107,963,443.
91元、68,687,926.
51元华信国际通过关联方黄某国际贸易(郑州)有限公司、日照兴某石油化工有限公司、中某北方(厦门)油品国际贸易有限公司等多家公司,作为上游供应商与盐城市某丰港成品油有限公司(以下简称盐城某丰)、洛阳某游发展集团上海有限公司(以下简称洛阳某发)、江苏科某电子商务有限公司(以下简称科某电子)等三家公司签订销售协议,同时,华信国际控股股东上海华信及其关联方等作为上述三家公司的下游客户签订购买协议.
上下游所有销售合同、出入库单据、签收单等均由华信方提供,盐城某丰、洛阳某发、科某电子等三家公司只负责签字盖章.
华信国际关联方把对盐城某丰、洛阳某发、科某电子等公司的应收账款向华信国际子公司上海华信集团商业保理有限公司(以下简称华信保理)进行应收账款保理后,上海华信等下游客户在保理期限到期后转款给上述三家公司,三家公司收到资金后随即转给华信保理,保理业务闭合.
上述交易不涉及货物实际交割,不具有商业实质,构成虚假交易.
华信国际通过虚构保理业务,虚增2016年度营业收入、利润总额分别为26,899,895.
22元、19,357,740.
79元,占当期华信国际披露营业收入、利润总额比例分别为0.
14%、3.
44%;虚增2017年度营业收入、利润总额分别为107,963,443.
91元、68,687,926.
51元,占当期华信国际披露营业收入及利润总额比例分别为0.
64%、10.
94%.

(二)华信国际虚构原油转口贸易业务,虚增2016年度营业收入、利润总额分别为7,661,712,353.
74元、162,466,672.
31元,虚增2017年度营业收入、利润总额分别为7,168,753,427.
44元、170,163,281.
86元华信国际控股股东上海华信与冀某能源集团国际物流(香港)有限公司(以下简称冀某国际)、淮某国际有限公司(以下简称淮某国际)、广某投资集团国际有限公司(以下简称广某国际)等三家公司签订原油买卖委托协议,合同指定华信国际子公司华信天然气(香港)有限公司(以下简称华信天然气)作为三家公司的上游供应商,同时安排香港昆某海洋开发有限公司、香港申某能源有限公司等多家注册在香港地区的公司作为上述三家公司的下游客户,合同约定上海华信为上述交易承担担保责任.
上下游所有销售合同、单据等均由华信方提供,冀某国际、淮某国际、广某国际等三家公司只负责签字盖章.
上下游合同同时签订,走款资金由华信方统一安排,三家公司收到下游货款后立即支付上游华信天然气货款.
上述交易不涉及货物实际交割,不具有商业实质,构成虚假交易.
华信国际通过虚构原油转口贸易业务,虚增2016年度营业收入、利润总额分别为7,661,712,353.
74元、162,466,672.
31元,占当期华信国际披露营业收入及利润总额比例分别为40.
27%、28.
87%;虚增2017年度营业收入、利润总额分别为7,168,753,427.
44元、170,163,281.
86元,占当期华信国际披露营业收入及利润总额比例分别为42.
67%、27.
10%.

华信国际通过虚构保理业务和原油转口贸易业务,合计虚增2016年度营业收入、利润总额分别为7,688,612,248.
96元、181,824,413.
10元,合计虚增2017年度营业收入、利润总额分别为7,276,716,871.
35元、238,851,208.
37元,导致2016年和2017年年报存在虚假记载.
华信国际的上述行为违反《证券法》第六十三条的规定,构成《证券法》第一百九十三条第一款所述情形.

三、华信国际未按规定及时披露为控股股东及其关联方提供担保事项2018年2月,华信国际未履行内部程序违规为控股股东上海华信及其关联方上海华信国际集团工业装备有限公司的相关借款提供连带担保,累计担保金额5.
5亿元,占公司最近一期经审计净资产的15.
61%.
华信国际上述担保事项未按规定进行内部审议,也未按规定及时履行披露义务,其行为违反了《证券法》第六十七条第二款第三项以及《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第三十条第二款第十七项之规定,构成《证券法》第一百九十三条第一款所述情形.

以上事实有华信国际相关公告、定期报告、相关人员询问笔录、涉案公司营业收入明细表、财务账套、银行流水、委托合同、担保合同、情况说明等证据证明,足以认定.

综上,我局认为,华信国际作为上市公司,未按规定披露关联交易和对外担保事项,虚构保理和原油转口贸易业务,披露的2015年至2017年年度报告存在虚假记载、重大遗漏等行为,违反了《证券法》第六十三条、第六十七条的规定,构成《证券法》第一百九十三条第一款所述情形.

上海华信作为华信国际的控股股东,指挥、安排、参与华信国际虚构原油转口贸易业务,导致华信国际2016年、2017年度报告存在虚假记载的行为,构成《证券法》第一百九十三条第三款所述情形.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据《证券法》第一百九十三条第一款和第三款的规定,我局决定:一、对华信国际责令改正,给予警告,并处以六十万元罚款.
二、对上海华信责令改正,给予警告,并处以六十万元罚款.
对于相关责任人员,我局将另行依法处理.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会(开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库),并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会安徽监管局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

安徽证监局2020年2月18日安徽监管局行政处罚决定书〔2020〕7号(白兔湖等4名责任人员)当事人:安徽白兔湖动力股份有限公司(以下简称白兔湖或公司),住所:安徽省安庆市桐城经济开发区.

汪舵海,男,1974年5月出生,时任白兔湖董事长、总经理,住址:北京市朝阳区.

刘昌近,男,1979年11月出生,2013年11月至2016年3月任白兔湖董事、财务总监,2016年3月至2016年8月任白兔湖董事、副总经理,住址:湖北省武汉市汉阳区.

吴德芳,男,1965年7月出生,2016年3月至2017年6月任白兔湖董事、财务总监,2017年6月至2018年2月任白兔湖财务总监,住址:安徽省桐城市大关镇.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对白兔湖信息披露违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人白兔湖、汪舵海、刘昌近、吴德芳均提出陈述、申辩意见,刘昌近要求听证,后自愿放弃.
本案现已调查、审理终结.

经查明,白兔湖存在以下违法事实:一、白兔湖未按规定披露关联交易及关联方占用资金情况,导致相关定期报告存在重大遗漏安徽华祥实业有限公司(以下简称华祥实业)、安徽威牛铸业有限公司(以下简称威牛铸业)、安徽鳌头实业有限公司(以下简称鳌头实业)为汪舵海直接或间接控制的企业.

从股权转让、人事等方面来看,安徽宜同进出口贸易有限公司(以下简称宜同贸易)受到白兔湖及汪舵海的控制,符合《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则(试行)》(股转系统公告〔2013〕3号)第三十二条、《企业会计准则第36号--关联方披露》第三条关于关联方的认定,宜同贸易为白兔湖的关联方,两者之间的资金往来,构成关联交易.

2014年5月初至2017年底,白兔湖与关联方华祥实业、威牛铸业、鳌头实业、宜同贸易之间发生多笔关联资金交易.
具体情况如下:2014年5月初至2014年底,白兔湖向上述关联方累计支出资金272,199,211.
47元,同期累计收到上述关联方资金271,859,910.
47元,截至2014年底,上述关联方占用的资金期末余额为339,301.
00元.

2015年度,白兔湖向上述关联方累计支出资金339,813,019.
51元,同期累计收到上述关联方资金340,097,583.
31元,截至2015年底,上述关联方占用的资金期末余额为54,737.
20元.

2016年度,白兔湖向上述关联方累计支出资金399,423,873.
60元,同期累计收到上述关联方资金364,086,032.
81元,截至2016年底,上述关联方占用的资金期末余额为35,392,577.
99元.

2017年度,白兔湖向上述关联方累计支出资金269,203,570.
11元,同期累计收到上述关联方资金28,638,075.
38元,截至2017年底,上述关联方占用的资金期末余额为275,958,072.
72元.

对于上述关联资金交易,白兔湖未履行相关审议程序,也未履行及时披露的法定义务,亦未在2014年至2017年年报中予以披露.
除此之外,白兔湖未在2014年至2016年年报中披露上述四家关联方的资金占用情况,未在2017年年报中披露宜同贸易的资金占用情况.

二、白兔湖虚增2015年度利润4,000万元,导致2015年年报存在虚假记载2015年12月1日,白兔湖与桐城市经济开发区某发展有限公司(以下简称桐城某发公司)签订《借款协议书》,借入5,000万元流动资金,借款期限为2015年12月1日至2016年1月1日.
2015年12月20日,白兔湖、华祥实业与桐城某发公司分别签订协议,白兔湖将上述应付桐城某发公司借款中的4,000万元债务转移给华祥实业,白兔湖提供保证担保责任,另外,白兔湖对桐城某发公司承担剩余1,000万元的还款义务.
2015年末,白兔湖以桐城某发公司同意放弃欠款4,000万元为由,确认债务重组利得4,000万元.
根据2006年《企业会计准则第12号——债务重组》第二条、第三条关于债务重组性质及重组方式的规定,上述4,000万元不应计入债务重组利得,白兔湖虚增利润4,000万元,导致2015年年报存在虚假记载.

以上事实有白兔湖2014年至2017年年度报告,相关人员询问笔录、财务凭证、相关协议等证据证明,足以认定.

综上,我局认为,白兔湖作为挂牌公司,未按照规定披露关联交易事项,披露的2014年至2017年年报存在重大遗漏、虚假记载等情况,违反了《非上市公众公司监督管理办法》(证监会令第96号)第二十条的规定,根据《非上市公众公司监督管理办法》第六十条规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条所述信息披露违法行为.

汪舵海时任白兔湖董事长、总经理,知悉并直接主导了白兔湖上述违法行为,是直接负责的主管人员.
时任财务总监刘昌近、吴德芳对于公司频繁大额资金的进出,以及2015年大额债务重组利得未给予充分关注或表示异议,未履行勤勉尽责义务,是公司违法行为其他直接责任人员.

当事人白兔湖及汪舵海在陈述申辩材料中提出如下申辩意见:1.
经相关会计师事务所审计,关联方资金往来数额与行政处罚事先告知书中的认定存在差异;2.
桐城某发公司对白兔湖的债务豁免是独立的且是真实合法有效的,在2015年度财务报告中有记载和说明,并且2015年度财务报告是经会计师事务所审计后作出的,将其列入非经营性利润不违反相关会计准则,4,000万元利润系真实反映,不存在虚增利润和虚假记载的情况.
综上,请求减轻处罚.

当事人刘昌近在陈述申辩材料中提出如下申辩意见:1.
对桐城某发公司豁免白兔湖4,000万元债务一事不知情、未参与,虚增2015年度利润事项与本人无关;2.
作为财务总监只签署了2014年度审计报告,发生时间短、资金占用余额少,情节轻微,并且曾对2014年年报提出异议并拒绝签字;3.
其任职期间对关联交易情况进行过日常关注并提出异议,在实际控制人(董事长)承诺其整改但不兑现的情况下只能辞职,本人具有勤勉尽责的初心和实际行动;4.
相关关联公司长期由实际控制人及其家族控制,包括付款在内的所有业务授权,只接受实际控制人的指示,本人作为财务总监,对涉及付款的相关事宜没有决定权;5.
在白兔湖任职期间,未从事信息披露工作,不应对信息披露的完整性承担责任;6.
2014年度审计报告经过了会计师事务所审计和持续督导券商的复核,均未提出异议,影响了本人对信息披露规则的认知;7.
已过两年追诉时效.
综上,请求免予处罚.

当事人吴德芳在陈述申辩材料中提出如下申辩意见:1.
白兔湖于2016年6月6日发布财务总监任命文件,在此之前未实际履行也无法实际履行财务总监职责,且未在2015年度会计报表上签字;2.
董事长提供给财务部门的债务免除协议是原件,其与会计师一起现场询证,证实该协议是真实的并非伪造,按照规定进行了会计处理,并在2015年年报中进行了披露;3.
任职财务总监期间,只分管财务部,不分管资金部,虽然不负责和主持公司资金运营,仍采取措施加强公司资金合规运营,认为已尽到了财务总监的职责.
综上,请求免予处罚.

经复核,我局认为:关于当事人白兔湖及汪舵海提出的申辩意见,其一,相关会计师事务所出具的是无法表示意见的审计报告,且数据涵盖的时间段也与本案不同,因此,对当事人的申辩意见不予采纳;其二,根据2006年《企业会计准则第12号--债务重组》相关规定,桐城某发公司免除白兔湖债务4,000万元,同时通过协议方式确定同一实际控制人下的华祥实业承担此笔4,000万元债务,桐城某发公司并未作出实质性"让步",不符合债务重组准则相关规定,白兔湖不应确认4,000万元为"营业外收入--债务重组利得".
综上,对白兔湖及汪舵海的申辩意见不予采纳.

关于当事人刘昌近提出的申辩意见,其一,刘昌近时任公司财务总监,系公司高级管理人员,应当对信息披露的完整性承担责任;其二,相信中介机构机构的专业报告和意见、相关违法行为发生时间短、资金占用余额少等,不是法定免予处罚的理由;其三,2017年12月,白兔湖相关违规行为已被我局发现,未超出追诉时效;其四,在案证据可以认定刘昌近任职财务总监期间知悉公司相关关联交易、对外资金往来等情况,刘昌近先后作为公司财务总监、副总经理声明保证相应定期报告真实、准确、完整,应对2014年、2015年年报存在重大遗漏承担相应的责任;其五,结合在案证据及当事人提供的材料,对刘昌近关于虚增2015年度利润事项的申辩意见予以采纳.
综合考虑以上情形,适当减轻刘昌近的责任,对罚款金额予以适当调整.

关于当事人吴德芳提出的申辩意见,其一,虽然公司任命文件显示吴德芳只分管财务部,不分管资金部,但根据公司《核决权限管理办法》及《核决权限明细表》、相关人员询问笔录,可以认定吴德芳知悉公司对外资金往来等情况,同时,吴德芳作为财务总监,应当对公司对外资金往来、关联方资金占用等日常事项予以特别关注,因此,对吴德芳关于尽到财务总监职责的申辩意见不予以采纳,吴德芳应对白兔湖2016年年报存在重大遗漏承担责任;其二,白兔湖于2016年3月30日发布公告,通过审议并任命吴德芳为公司财务总监,2016年6月6日公司发布《关于人事任命的决定》,任命吴德芳为财务总监,分管财务部工作.
虽然吴德芳存在履职困难,但其在2015年年报中以财务总监名义声明保证财务报告的真实、完整,未对投资者进行风险提示,仍应承担相应责任;其三,结合在案证据及当事人提供的材料,对吴德芳关于虚增2015年度利润事项的申辩意见予以采纳.
综合考虑以上情形,适当减轻吴德芳的责任,对罚款金额予以适当调整.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定,我局决定:一、责令白兔湖改正,给予警告,并处以60万元罚款;二、对汪舵海给予警告,并处以30万元罚款;三、对刘昌近、吴德芳给予警告,并分别处以3万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会(开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库),并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会安徽监管局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

安徽证监局2020年11月5日安徽监管局行政处罚决定书〔2020〕8号(李勇等16名责任人员)当事人:李勇,男,1977年4月出生,时任安徽华信国际控股股份有限公司(以下简称华信国际)及其控股股东上海华信国际集团有限公司(以下简称上海华信)董事长、法定代表人,住址:上海市杨浦区.

崔振初,男,1969年3月出生,时任华信国际副总经理,住址:北京市海淀区.
孟繁明,男,1969年6月出生,时任华信国际董事、总经理,住址:上海市徐汇区.

王世雄,男,1973年9月出生,时任华信国际董事、总经理,住址:上海市虹口区.

唐啸波,男,1958年12月出生,时任华信国际董事,住址:安徽省合肥市蜀山区.

刘冬平,男,1977年11月出生,时任华信国际董事,住址:上海市宝山区.
赵克斌,男,1975年4月出生,时任华信国际董事、副总经理、董秘,住址:上海市徐汇区.

杨达卿,男,1980年6月出生,时任华信国际独立董事,住址:河南省正油县.
刘正东,男,1970年1月出生,时任华信国际独立董事,住址:上海市徐汇区.
孙勇,男,1960年1月出生,时任华信国际独立董事,住址:上海市虹口区.
熊凤生,男,1957年2月出生,时任华信国际监事会主席,住址:吉林省长春市朝阳区.

邢根苗,男,1976年11月出生,时任华信国际监事,住址:安徽省合肥市包河区.

邵艳,女,1974年8月出生,时任华信国际监事,住址:上海市静安区.
黄茜,女,1982年9月出生,时任华信国际副总经理,住址:上海市宝山区.
张娟,女,1978年1月出生,时任华信国际副总经理、财务负责人,住址:上海市宝山区.

孙为民,男,1970年7月出生,时任华信国际董秘,住址:安徽省合肥市瑶海区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局依法对华信国际信息披露违法行为进行了立案调查、审理,并向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应当事人李勇、崔振初的申请,我局举行了听证会,听取了李勇、崔振初的陈述和申辩.
当事人孟繁明、王世雄、唐啸波、刘冬平、赵克斌、杨达卿、刘正东、孙勇、熊凤生、邢根苗、邵艳、黄茜、张娟、孙为民提出陈述申辩意见.
本案现已调查、审理终结.

经查明,华信国际违法事实如下:一、华信国际未按规定披露关联交易事项,导致2015年至2017年年度报告存在重大遗漏2015年至2017年年度,华信国际与青岛保税某社国际贸易有限公司、杭州新华某化国际贸易有限公司等25家关联公司发生销售、购货等关联交易事项,未披露的关联交易累计金额分别为352,622,061.
80元、5,229,672,659.
34元、8,213,552,261.
05元,占公司最近一期经审计净资产比例分别为13.
07%、180.
45%、259.
86%.
2019年3月9日,华信国际发布《关于补充确认以前年度关联方暨补充披露关联交易的公告》,披露上述关联交易事项.
华信国际未按照证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》(证监会公告〔2015〕24号、证监会公告〔2016〕31号、证监会公告〔2017〕17号)第四十条规定,在2015年至2017年年度报告中披露相关关联交易情况.
华信国际上述行为违反了2005年《证券法》第六十三条的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述情形.

二、华信国际虚增2016年度、2017年度营业收入和利润,导致2016年、2017年年度报告存在虚假记载(一)华信国际虚构保理业务,虚增2016年度营业收入、利润总额分别为26,899,895.
22元、19,357,740.
79元,虚增2017年度营业收入、利润总额分别为107,963,443.
91元、68,687,926.
51元华信国际通过关联方黄某国际贸易(郑州)有限公司、日照兴某石油化工有限公司、中某北方(厦门)油品国际贸易有限公司等多家公司,作为上游供应商与盐城市某丰港成品油有限公司(以下简称盐城某丰)、洛阳某游发展集团上海有限公司(以下简称洛阳某发)、江苏科某电子商务有限公司(以下简称科某电子)等三家公司签订销售协议,同时,华信国际控股股东上海华信及其关联方等作为上述三家公司的下游客户签订购买协议.
上下游所有销售合同、出入库单据、签收单等均由华信方提供,盐城某丰、洛阳某发、科某电子等三家公司只负责签字盖章.
华信国际关联方把对盐城某丰、洛阳某发、科某电子等公司的应收账款向华信国际子公司上海华信集团商业保理有限公司(以下简称华信保理)进行应收账款保理后,上海华信等下游客户在保理期限到期后转款给上述三家公司,三家公司收到资金后随即转给华信保理,保理业务闭合.
上述交易不涉及货物实际交割,不具有商业实质,构成虚假交易.
华信国际通过虚构保理业务,虚增2016年度营业收入、利润总额分别为26,899,895.
22元、19,357,740.
79元,占当期华信国际披露营业收入、利润总额比例分别为0.
14%、3.
44%;虚增2017年度营业收入、利润总额分别为107,963,443.
91元、68,687,926.
51元,占当期华信国际披露营业收入及利润总额比例分别为0.
64%、10.
94%.

(二)华信国际虚构原油转口贸易业务,虚增2016年度营业收入、利润总额分别为7,661,712,353.
74元、162,466,672.
31元,虚增2017年度营业收入、利润总额分别为7,168,753,427.
44元、170,163,281.
86元华信国际控股股东上海华信与冀某能源集团国际物流(香港)有限公司(以下简称冀某国际)、淮某国际有限公司(以下简称淮某国际)、广某投资集团国际有限公司(以下简称广某国际)等三家公司签订原油买卖委托协议,合同指定华信国际子公司华信天然气(香港)有限公司(以下简称华信天然气)作为三家公司的上游供应商,同时安排香港昆某海洋开发有限公司、香港申某能源有限公司等多家注册在香港地区的公司作为上述三家公司的下游客户,合同约定上海华信为上述交易承担担保责任.
上下游所有销售合同、单据等均由华信方提供,冀某国际、淮某国际、广某国际等三家公司只负责签字盖章.
上下游合同同时签订,走款资金由华信方统一安排,三家公司收到下游货款后立即支付上游华信天然气货款.
上述交易不涉及货物实际交割,不具有商业实质,构成虚假交易.
华信国际通过虚构原油转口贸易业务,虚增2016年度营业收入、利润总额分别为7,661,712,353.
74元、162,466,672.
31元,占当期华信国际披露营业收入及利润总额比例分别为40.
27%、28.
87%;虚增2017年度营业收入、利润总额分别为7,168,753,427.
44元、170,163,281.
86元,占当期华信国际披露营业收入及利润总额比例分别为42.
67%、27.
10%.

华信国际通过虚构保理业务和原油转口贸易业务,合计虚增2016年度营业收入、利润总额分别为7,688,612,248.
96元、181,824,413.
10元,合计虚增2017年度营业收入、利润总额分别为7,276,716,871.
35元、238,851,208.
37元,导致2016年和2017年年报存在虚假记载.
华信国际的上述行为违反2005年《证券法》第六十三条的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述情形.

三、华信国际未按规定及时披露为控股股东及其关联方提供担保事项2018年2月,华信国际未履行内部程序违规为控股股东上海华信及其关联方上海华信国际集团工业装备有限公司的相关借款提供连带担保,累计担保金额5.
5亿元,占公司最近一期经审计净资产的15.
61%.
华信国际上述担保事项未按规定进行内部审议,也未按规定及时履行披露义务,其行为违反了2005年《证券法》第六十七条第二款第三项以及《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第三十条第二款第十七项之规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述情形.

以上事实有华信国际相关公告、定期报告、相关人员询问笔录、涉案公司营业收入明细表、财务账套、银行流水、委托合同、担保合同、情况说明等证据证明,足以认定.

综上,我局认为,华信国际作为上市公司,未按规定披露关联交易和对外担保事项,虚构保理和原油转口贸易业务,披露的2015年至2017年年度报告存在虚假记载、重大遗漏等行为,违反了2005年《证券法》第六十三条、第六十七条的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述情形.

上海华信作为华信国际的控股股东,指挥、安排、参与华信国际虚构原油转口贸易业务,导致华信国际2016年、2017年度报告存在虚假记载的行为,构成2005年《证券法》第一百九十三条第三款所述情形.

李勇时任华信国际董事长、华信保理董事长等职务,是华信国际2015至2017年年报虚假记载、重大遗漏等行为的直接负责的主管人员.
华信国际违规担保事项由李勇决策、安排、指使,是直接负责的主管人员.
李勇时任上海华信董事长兼总经理,是上海华信信息披露违法行为的直接负责的主管人员.

崔振初时任华信国际副总经理、上海华信执行董事、华信天然气董事等职务,分管华信国际海外业务(含香港转口贸易),知悉并参与华信国际虚构原油转口贸易业务,对华信国际2016年、2017年年报虚假记载负有直接责任,也是华信国际2015至2017年年报重大遗漏的其他责任人员.

孟繁明、王世雄、唐啸波、刘冬平、赵克斌、杨达卿、刘正东、孙勇、熊凤生、邢根苗、邵艳、黄茜、张娟、孙为民等人在华信国际2015至2017年全部或部分年报中签字,是华信国际信息披露违法行为的其他直接责任人员.

本案中,上述部分人员在华信国际披露的2017年年报中声明"无法保证年度报告内容的真实、准确、完整,也无法保证不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并不承担个别和连带的法律责任",我局认为,根据2005年《证券法》第六十八条规定,上市公司董事、监事、高级管理人员应当保证上市公司所披露的信息真实、准确、完整.
《上市公司信息披露管理办法》第五十八条规定,上市公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责,但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义务的除外.
本案中无充分证据证明上述人员在声明前已履行勤勉尽责义务.

当事人李勇在陈述申辩和听证中提出如下意见:一是其虽然担任华信国际董事长、法定代表人职务,但由于未参与日常经营、未对业务安排进行审批决策、且无主动获利动机,所以不应被认定为华信国际2015至2017年年报虚假记载、重大遗漏等行为的直接负责的主管人员.
二是对于华信国际的违规担保,其未在事前决策或在事中安排,且是在事后得知,不应被认定为决策、安排、指使且直接负责的主管人员.
三是其虽然作为上海华信董事长,但没有权利、更没有途径去获悉、掌握相关关联交易信息,不应被认定是上海华信信息披露违法行为的直接负责的主管人员.
综上,请求酌情减轻行政处罚.
此外,李勇还申请时任华信国际董秘孙为民、上海华信总经理秘书韦某悦等两位证人出席听证会,并发表如下证言:李勇不参与华信国际的日常经营管理、对华信国际关联方设立情况不知情、华信国际违规担保合同用印未经李勇审批等.

当事人崔振初在陈述申辩和听证中提出如下意见:一是其任华信国际副总经理以来,仅名义上分管海外业务,华信国际的海外原油转口业务其从未真正管过,包括对客户、每单具体业务、资金调度等均不负责.
二是华信天然气本身没有任何员工,只有一个空架子,在整个业务链上只是起到一个签字作用,其作为华信天然气唯一董事,仅负责签字.
综上,确实存在消极履职的情况,但并非主动参与,请求减轻处罚.

当事人孟繁明在陈述申辩意见中提出:一是其作为空降总经理,未参与违规行为,不是违规行为的主要负责人.
二是任职期间已履行勤勉尽责义务.
三是因无法介入公司实质管理,辞职离开,此时公司风险尚未出现.
综上,请求减免处罚.

当事人王世雄在陈述申辩意见中提出:一是在职时间短,未参与违规行为,对2017年年报投弃权票,声明无法保证2017年年报的真实、准确、完整符合逻辑,任职期间已履行勤勉尽责义务.
二是在公司出现债务危机后勤勉尽责,竭力保障华信国际正常运营.
综上,请求减免处罚.

当事人唐啸波在陈述申辩意见中提出:一是作为华信国际外部董事,未参与、不知晓公司所涉违法事项,任职期间已履行勤勉尽责义务.
二是在公司经营出现困难后,积极履职.
三是积极配合监管部门调查等.
综上,请求减免处罚.

当事人刘冬平在陈述申辩意见中提出:一是任职时间短,未参与公司2017年经营.
二是对2017年年报投弃权票.
三是任期期间已履行勤勉尽责义务.
综上,请求不予处罚.

当事人赵克斌在陈述申辩意见中提出:一是任职期间已履行勤勉尽责义务.
二是对于公司关联交易事项,已履行了核查和披露义务,也得到第三方专业中介机构的肯定,在客观和主观层面均不具备发现可能性.
综上,请求减免处罚.

当事人杨达卿在陈述申辩意见中提出:一是作为独立董事,对未经董事会审议关联交易事项无法发现.
二是关于虚假记载,独立董事能获得评判的依据来自于董事会文件以及审计机构,独立董事无法脱离妄加评断.
三是关于2017年年报签字,是在充分提示风险的情况下原则同意披露年报.
四是任职期间已履行勤勉尽责义务.
综上,请求减免处罚.

当事人刘正东在陈述申辩意见中提出:一是关于2017年年报声明,是在充分履职情况下作出的,也是对中小投资者的负责.
二是关于在2015年至2016年年报签字,是基于会计师无保留意见审计报告作出的判断.
三是在任职期间已履行了忠实义务和勤勉义务.
综上,请求减免处罚.

当事人孙勇在陈述申辩意见中提出:一是任职期间严格履行了独立董事的义务和职责,已经做到勤勉尽责,且不参与公司实际经营,对涉案违法事实不知情,不应与其他高管承担同等责任.
二是积极配合调查.
三是不应该仅仅因为当事人在部分报告中签字即作出处罚,而应该对当事人勤勉尽责的具体情况进行考量.
综上,请求减免处罚.

当事人熊凤生、邢根苗、邵艳在陈述申辩意见中提出:一是任职期间已勤勉尽责,非主观配合公司信息披露违规.
二是对公司相关涉案违法事实,监事会未能从公司和审计机构获取详细信息,对2017年年报是在充分提示风险的情况下同意进行披露.
三是在公司出现债务危机后坚守职责、尽心尽力.
综上,请求减免处罚.

当事人黄茜在陈述申辩意见中提出:一是任职时间短,实际工作没有渠道和权限了解业务.
二是主动终止任职,任职期间也勤勉履职.
综上,请求酌情处罚.

当事人张娟在陈述申辩意见中提出:一是任职期间已尽勤勉尽责义务.
二是无主观故意,也无重大过错,亦无动机造成涉案事实的发生.
综上,请求减免处罚.

当事人孙为民在陈述申辩意见中提出:一是任职时间短,未参与2017年公司经营决策.
二是任职期间已尽勤勉尽责义务.
三是华信危机爆发后,临危受命,保证公司的可持续经营.
综上,请求免予处罚.

经复核,我局认为:第一,《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规明确规定,上市公司依法披露的信息,必须真实、准确、完整,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,全体董监高负有忠实义务和勤勉义务,对上市公司依法披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责.
作为董事、监事和高级管理人员,应当了解并持续关注上市公司的生产经营情况、财务状况和已经发生或者即将发生的重大事件及其影响,应当主动调查、获取决策所需要的资料.
上市公司信息披露的真实、准确、完整、及时、有效,有赖于全体董监高人员勤勉尽责,实施必要的、有效的监督,不知情、不了解、未参与等均不能成为免责事由.

第二,针对李勇的申辩意见,首先,李勇申辩对涉案违法行为不知情、未参与等与事实不符.
根据调查,李勇明知华信国际虚构保理业务和原油转口贸易业务等行为,华信国际对外担保行为也由李勇决策、安排、指使,相关业务合同和担保合同由李勇本人签字,李勇还以个人名义对相关担保行为承担连带责任,在案事实清楚,证据确凿.
李勇在调查阶段的询问笔录中承认华信国际为做大收入和利润开展虚假的保理、原油转口贸易等业务,现提出相反申辩意见无合理理由.
其次,李勇作为华信国际董事长,是上市公司信息披露的第一责任人.
华信国际2015至2017年年报存在虚假记载、重大遗漏,2016年、2017年虚增营业收入分别约76.
9亿元、72.
8亿元,虚增利润分别约1.
8亿元、2.
4亿元,造假金额大、持续时间长,性质恶劣,李勇同时担任华信国际、华信保理、上海华信等多家公司的董事长、法定代表人,是直接负责的主管人员.
再次,上海华信作为华信国际的控股股东,指挥、安排、参与华信国际虚构原油转口贸易业务,导致华信国际相关年度报告存在虚假记载,李勇作为上海华信董事长兼总经理,根据《信息披露违法行为行政责任认定规则》(证监会公告〔2011〕11号,以下简称《认定规则》)相关规定,应当认定为直接负责的主管人员.
最后,对于证人孙为民、韦某悦所提证言,未提供充分证据证明,且所提意见不能证明李勇已履行勤勉尽责义务,不予采纳.
综上,对李勇不承担华信国际和上海华信信息披露违法行为直接负责的主管人员责任的申辩意见不予采纳.

此外,对于李勇提出的涉案违法事实并非全部由其决策的申辩意见,经审查当事人提供的证据材料,我局部分予以采纳,并在采取的证券市场禁入措施中予以考量.

第三,针对崔振初的申辩意见,首先,崔振初时任华信国际副总经理,分管海外业务(含香港转口贸易),本案中华信国际虚构2016至2017年度原油转口贸易业务收入属于崔振初职责分管的领域,崔振初所提仅名义分管海外业务未提供证据支撑.
其次,崔振初所称对华信天然气的业务情况不知情与事实不符.
在案证据显示,2018年会计师事务所向冀某国际函询华信天然气对冀某国际的1.
7亿美元左右的应收账款是否属实,华信天然气为掩盖虚假原油交易模式,发函要求冀某国际不提出异议并承诺应收账款的真实性,其中崔振初在该函件中签字.
最后,华信国际虚增2016、2017年度的原油转口贸易收入来源于其全资子公司华信天然气,崔振初亦是华信天然气的唯一董事、法定代表人,崔振初申辩所称华信天然气只是一个空架子,其本人只负责签字,恰恰是其未忠实履行勤勉义务的体现.
综上,对崔振初的申辩意见不予采纳.

第四,针对有责任人提出的针对2017年年报被会计师事务所出具无法表示意见后,声明无法保证年度报告信息披露的真实、准确、完整是已履职尽责的体现,我局认为,首先,做好定期报告编制、审议和披露工作,保证上市公司所披露的信息真实、准确、完整,是上市公司董监高的法定义务.
其次,上市公司董监高对年度报告内容行使异议权,并不当然免除其勤勉尽责义务.
相关人员在担任上市公司董监高职务后,即承担起对全体股东的信义义务,对全体股东负责,对上市公司负责,这就要求董监高人员在任职期间持续履行自身职责,并根据自己了解和掌握的公司经营管理、财务状况等情况认真审议、谨慎签署定期报告等披露文件.
本案无充分证据证明相关人员在发表声明前已履行勤勉尽责义务.

第五,针对有责任人提出对2017年年报投弃权票是已履职尽责的表现,我局认为,根据《认定规则》相关规定,董事在对公司年报进行审议时,对认定的信息披露违法事项提出具体异议记载于董事会,并在上述会议中投反对票的,可以考虑不予处罚,仅投弃权票不属于不予处罚的考虑因素.
上市公司董事只有积极作为、勤勉尽责,才能豁免自身责任,但投弃权票一定程度上为市场和投资者提示了风险,在处罚时可作为情节予以考量,上述情节已经在处罚幅度中予以考量.

第六,针对有责任人提出信赖会计师事务所的专业建议,我局认为,作为上市公司董事、监事、高级管理人员,应当具备与职责相匹配的专业知识和专业水平,独立发表专业意见和专业判断,即使借鉴其他机构或者个人的专业意见,也要独立承担责任.
不能以其他机构或者个人未发现、未指出为由,请求免除其主动调查、了解并持续关注公司情况、确保公司所披露信息真实、准确、完整的义务.
发生信息披露违法时,其他主体是否发现、是否指出错误、是否存在过错、是否被追究责任,均不能免除董事、监事和高级管理人员的责任.

第七,针对有责任人提出任职时间短、未参与日常经营、履职存在客观困难、华信国际危机爆发后积极履职等申辩意见,我局认为,根据《认定规则》相关规定,上述意见均非法定免责事由.
我局已综合考虑相关责任人的任职年限、岗位职责、专业背景、涉案程度、勤勉尽责情况等,对各责任人量罚适当.
综上,对相关申辩意见不予采纳.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定,我局决定:一、对李勇给予警告,并处以30万元罚款.
二、对崔振初给予警告,并处以10万元罚款.
三、对孟繁明、王世雄、唐啸波、刘冬平、赵克斌、杨达卿、刘正东、孙勇、熊凤生、邢根苗、邵艳、黄茜、张娟、孙为民给予警告,并分别处以3万元罚款.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第三款规定,我局决定:四、对李勇给予警告,并处以30万元罚款.
我局先期已对华信国际和上海华信作出行政处罚(中国证券监督管理委员会安徽监管局行政处罚决定书〔2020〕1号).

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会(开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库),并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会安徽监管局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

安徽证监局2020年11月12日浙江证监局行政处罚决定书〔2020〕5号(黄水寿等17名责任人员)当事人:黄水寿,男,1947年3月出生,时为浙江大东南股份有限公司(以下简称"大东南股份")实际控制人,住址:浙江省诸暨市.

黄飞刚,男,1969年4月出生,时任大东南股份董事长,住址:浙江省诸暨市.
黄剑鹏,男,1969年2月出生,时任大东南股份副董事长,住址:浙江省诸暨市.

彭莉丽,女,1968年9月出生,时任大东南股份副总经理,住址:浙江省诸暨市.

俞国政,男,1948年8月出生,时任大东南股份财务总监,住址:浙江省诸暨市.

王陈,男,1983年4月出生,时任大东南股份副总经理、董事会秘书,住址:浙江省诸暨市.

史武军,男,1974年7月出生,时任大东南股份职工监事,住址:浙江省诸暨市.

赵不敏,男,1951年1月出生,时任大东南股份董事,住址:北京市朝阳区.
席日兰,女,1976年5月出生,时任大东南股份董事,住址:江苏省如皋市.
汪军民,男,1964年6月出生,时任大东南股份独立董事,住址:广东省深圳市.

童宏怀,男,1965年8月出生,时任大东南股份独立董事,住址:浙江省诸暨市.

陶宝山,男,1972年10月出生,时任大东南股份独立董事,住址:浙江省临安市.

冯叶飞,女,1981年7月出生,时任大东南股份监事会主席,住址:浙江省诸暨市.

钱苏凯,男,1990年8月出生,2017年11月1日起任大东南股份职工监事,住址:浙江省诸暨市.

王德兴,男,1944年12月出生,2014年2月12日至2017年11月1日任大东南股份职工监事,住址:浙江省诸暨市.

王业安,男,1969年11月出生,时任大东南股份常务副总经理,住址:南京市玄武区.

许海芳,女,1977年7月出生,时任大东南股份财务经理,住址:浙江省诸暨市.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对大东南股份信息披露违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应当事人黄水寿、黄飞刚、黄剑鹏、彭莉丽、俞国政、王陈、史武军的要求,我局举行了听证会,听取了当事人及其代理人的陈述和申辩.
当事人席日兰、汪军民、童宏怀、陶宝山、冯叶飞、钱苏凯、王德兴、王业安提出了陈述申辩意见.
当事人赵不敏、许海芳未提出陈述、申辩意见.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:一、大东南股份未按期披露定期报告大东南股份未在2018会计年度结束之日起四个月内,按规定报送2018年年度报告,并予公告;未在2019会计年度第3个月结束后的1个月内编制完成并披露2019年第一季度报告.
迟至2019年6月28日,大东南股份披露了2018年年度报告及2019年第一季度报告.

二、大东南股份存在资金被占用未如实披露行为大东南集团有限公司(以下简称"大东南集团")系大东南股份控股股东.
诸暨万能包装有限公司(以下简称"诸暨万能")系大东南集团全资子公司,宁波大东南万象科技有限公司(以下简称"宁波万象")系大东南股份全资子公司.

大东南集团和诸暨万能在2016-2018年间频繁、大量非经营性占用大东南股份和宁波万象资金.
其中,2016年发生资金占用52笔,累计占用金额931,725,129.
35元,期末占用余额262,688,745.
28元;2017年发生资金占用120笔,累计占用金额1,103,660,751.
54元,期末占用余额226,788,000元;2018年发生资金占用103笔,累计占用金额665,049,313元,期末占用余额680,948,715.
73元.
截至2019年6月26日,占用资金及其利息已归还.
上述关联方资金往来未按照关联交易履行临时披露义务,亦未在2016年年报、2017年半年报、2017年年报、2018年半年报等定期报告中如实披露.

三、大东南股份存在对外担保未如实披露行为2016年至2018年期间,大东南股份及其全资子公司宁波万象为控股股东及其关联方提供担保,未经股东大会审议,未按规定履行临时披露义务,亦未在2016年年报、2017年半年报、2017年年报、2018年半年报等定期报告中如实披露.
具体情况如下:(一)2017年11月,大东南股份与德清厚道泰富管理咨询合伙企业(有限合伙)(以下简称"厚道泰富")签署保证合同,为大东南集团向厚道泰富1亿元的借款追加连带责任保证.
黄飞刚以保证人法定代表人身份在保证合同签署页盖章.

(二)大东南股份、宁波万象分别于2017年11月15日、2018年2月1日与宁波厚道信尚投资合伙企业(有限合伙)(以下简称"厚道信尚")签署保证合同,为大东南集团向厚道信尚2400万元借款提供连带责任保证.
黄飞刚、黄剑鹏分别以保证人法定代表人身份在保证合同签署页签字或盖章.

(三)2018年2月1日,大东南股份、宁波万象与宁波厚道信知投资合伙企业(有限合伙)(以下简称"厚道信知")签署保证合同,为大东南集团向厚道信知3600万元借款提供连带责任保证.
黄飞刚、黄剑鹏分别以保证人法定代表人身份在保证合同签署页签字.

(四)2018年6月,诸暨大东南纸包装有限公司(大东南集团全资子公司)与中国农业银行诸暨市支行签署借款合同,借款金额3000万元,丰球集团有限公司(以下简称"丰球集团")提供连带责任保证担保.
大东南股份、黄飞刚、彭莉丽为丰球集团提供反担保.

(五)2018年7月,大东南集团与中国农业银行诸暨市支行签署借款合同,借款金额2840万元,丰球集团提供连带责任保证担保.
大东南股份、黄飞刚、彭莉丽为丰球集团提供反担保.

(六)大东南集团与朱某卫分别于2016年11月30日、2017年1月7日签署协议书,分别向朱某卫借款2500万元、1000万元,协议书的保证人盖章签字部分有宁波万象盖章和黄剑鹏签字.
2018年5月31日,黄剑鹏在上述协议书上注明同意保证期间延长至2018年9月30日止.
2018年8月15日、2018年12月31日,宁波万象向朱某卫各出具了关于延长担保期限的函一份.

(七)2018年3月22日,大东南股份、黄水寿、黄飞刚、黄某祥与大连金玛商城企业集团有限公司(以下简称"大连金玛")签署《关于大连金玛集团与大东南集团借款的保证合同》,为同日大东南集团与大连金玛签署的借款合同项下的主债权提供连带责任担保.

(八)2017年1月10日,大东南股份、黄飞刚分别与宁波精诚星源贸易有限公司(以下简称"精诚星源")签署最高额保证合同,为大东南集团与精诚星源签署的《框架买卖合同》提供连带责任担保,黄飞刚在保证合同上签字.

(九)2018年1月18日,大东南集团与李某特签署借款合同,借款金额2200万元,大东南股份提供连带责任保证担保.
黄飞刚以保证人法定代表人身份在保证合同签署页盖章.

(十)大东南集团与陈某英签署了最高额6000万元的循环借款协议,借款期间自2017年8月21日起至2018年8月20日,大东南股份承担连带担保责任,大东南股份和黄飞刚签章.

四、大东南股份存在共同借款未如实披露行为2017年至2018年期间,大东南股份及其子公司与控股股东及其关联方存在共同借款行为,未按规定履行临时披露义务,也未在2017年年报、2018年半年报等定期报告中如实披露.
具体情况如下:(一)2018年4月3日,大东南股份、大东南集团、诸暨万能作为共同借款人与来某贤签署最高额保证借款合同和借据,借款金额1000万元,黄水寿、黄飞刚、彭莉丽作为保证人在合同上签字.

(二)大东南股份、大东南集团、诸暨万能作为共同借款人与杨某兴签署最高额保证借款合同,借款期间自2017年11月8日起至2018年5月7日,借款金额2000万元,黄水寿、黄飞刚、彭莉丽在合同上签字.

(三)大东南股份、杭州大东南高科包装有限公司(大东南股份全资子公司)、浙江大东南万象科技有限公司(大东南股份全资子公司)、大东南集团作为共同借款人与毛某珂签署最高额保证借款合同和借据,借款期间自2017年11月17日起至2018年11月16日,借款金额2000万元,黄水寿、黄飞刚、史武军在合同上签字.

上述违法事实有公司公告、董事会及监事会材料、当事人及相关人员询问笔录、当事人及相关机构提供的其他材料等相关证据证明,足以认定.

大东南股份的上述行为违反了2005年《证券法》第六十三条、第六十五条、第六十六条、第六十七条及《上市公司信息披露管理办法》第二十条第一款,构成了2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述信息披露违法行为.

对于上述违法事实一、二、三、四,董事长黄飞刚决定不按期披露2018年年度报告,知悉关联方非经营性占用大东南股份资金,知悉大东南股份对外担保或共同借款,多次在审议相关定期报告的决议上签字确认,是大东南股份信息披露违法违规行为直接负责的主管人员.

对于上述违法事实二、三、四,副董事长黄剑鹏、副总经理彭莉丽两人知悉部分对外担保事项或共同借款并在协议上签字,监事史武军知悉个别共同借款事项并在协议上签字,上述三人多次在审议相关定期报告的决议上签字确认,是信息披露违法违规行为直接负责的主管人员.
董事会秘书王陈应当对上市公司信息披露的真实性、准确性、完整性承担主要责任,财务总监俞国政应当对财务报告的真实性、准确性、完整性承担主要责任,是信息披露违法违规行为直接负责的主管人员.
财务经理许海芳作为会计机构负责人(会计主管人员),未能保证定期报告中财务报告的真实、准确、完整,是信息披露违法违规行为的其他直接责任人员.
董事赵不敏、董事席日兰、独立董事汪军民、独立董事童宏怀、独立董事陶宝山、监事冯叶飞、职工监事钱苏凯、职工监事王德兴、常务副总经理王业安在公司相关定期报告上签字,保证定期报告内容的真实、准确、完整,没有证据表明已勤勉尽责,是信息披露违法违规行为的其他直接责任人员.

对于上述违法事实二、三、四,黄水寿作为大东南股份的实际控制人,指使他人实施非经营性占用大东南股份资金,利用大东南股份为其控制的企业担保或共同借款,构成2005年《证券法》第一百九十三条第三款所述"发行人、上市公司或者其他信息披露义务人的控股股东、实际控制人指使从事前两款违法行为"的行为.

黄水寿、黄飞刚及两人的代理人在申辩材料及听证过程中提出:第一,案涉资金占用、违规担保、共同借款等问题的行为后果已经消除,属于法定减轻处罚情节.
第二,黄飞刚和黄水寿两人积极配合调查,具有法定减轻处罚情节.
黄飞刚还提出,黄飞刚对信息披露违法违规行为只应该承担部分责任,未按期披露定期报告,并非由黄飞刚一人所致.
综上,请求减轻处罚.

对于黄水寿、黄飞刚的申辩意见,经复核,我局认为,第一,案涉信息披露违法行为持续时间长、涉案金额大、频次高.
第二,我局已充分考虑当事人的配合调查、社会危害程度等相关情况,量罚合理.
第三,根据现有证据材料,时任大东南股份董事长黄飞刚决定不按期披露2018年年度报告,应当对此承担责任.
至于其所提的案外因素,因与本案信息披露违法行为无关,不予以考虑.

彭莉丽及其代理人、黄剑鹏在申辩材料及听证过程中提出:第一,彭莉丽、黄剑鹏自认对部分事项负有责任,但认为事出有因,不存在主观故意.
第二,公司违法行为的后果已经消除.
综上,请求减轻处罚.

对于彭莉丽、黄剑鹏的申辩意见,经复核,我局认为,第一,彭莉丽、黄剑鹏知悉、参与案涉部分对外担保事项和共同借款,并在协议上签字.
此外,彭莉丽作为大东南股份高级管理人员、黄剑鹏作为大东南股份董事和副董事长多次在审议相关定期报告的决议上签字确认,未能保证相关定期报告的真实、准确、完整.
第二,我局已充分考虑当事人的配合调查、社会危害程度等相关情况,量罚合理.

王陈在申辩材料及听证过程中提出:第一,违法违规的事实由实际控制人及董事长指使引起,违法行为隐蔽,本人不知悉、未参与.
第二,违法违规行为超出董事会秘书法定职责及专业范围.
第三,在职责范围内已经勤勉尽责.
第四,积极配合调查.
综上,请求减轻处罚.

俞国政在申辩材料及听证过程中提出:第一,违法违规的事实由实际控制人及董事长指使引起,违法行为隐蔽,其他人不知悉、未参与.
第二,俞国政在知悉后,积极督促控股股东、债务人向上市公司清偿债务.
第三,已履行了应有的勤勉尽责义务.
综上,请求减轻处罚.

史武军在申辩材料及听证过程中提出:第一,违法行为隐蔽,本人不知悉、未参与.
第二,对作为法定代表人签署的共同借款,在签署之时有合理理由相信不存在违法违规情形.
第三,当事人在职责范围内已经勤勉尽责.
综上,请求减轻处罚或不予处罚.

汪军民、童宏怀、陶宝山在申辩材料中提出:第一,本人对违法行为未参与、不知悉.
第二,作为独立董事,难以在履职过程中发现或识别日常经营活动实施的违法行为.
第三,会计账簿和会计凭证失真,导致独立董事履职存在客观困难.
第四,信任外部审计机构的专业判断.
综上,汪军民和童宏怀请求减轻处罚或不予处罚,陶宝山请求不予处罚.

冯叶飞在申辩材料中提出:第一,申辩人任职期间短,大部分所涉违规行为不在任职期限内,不应对离职后的公司违规行为承担责任.
第二,申辩人对相关事情未参与、不知情.
第三,在职责范围内已经勤勉尽责.
综上,请求减轻处罚或不予处罚.

钱苏凯在申辩材料中提出:第一,申辩人任职期间短,部分所涉违规行为不在任职期限内.
第二,申辩人对相关事情未参与、不知情.
第三,在职责范围内已经勤勉尽责.
综上,请求减轻或不予处罚.

王德兴在申辩材料中提出:第一,申辩人对相关事情未参与、不知情.
第二,履职时间短,签署涉案的定期报告少,且上市公司大部分违法行为发生在申辩人辞任监事之后.
综上,请求减轻或不予处罚.

席日兰在申辩材料中提出:第一,申辩人对相关事情未参与、不知情.
第二,虽作为上市公司董事但仅负责全资子公司(上海游唐网络技术有限公司)的部分事项.
第三,违法事项超出了申辩人职责范围及专业范围.
综上,请求减轻或不予处罚.

王业安在申辩材料中提出:第一,申辩人对相关事情未参与、不知情.
第二,虽作为上市公司高级管理人员但仅负责全资子公司(浙江大东南万象科技有限公司)的部分事项.
第三,违法事项超出了申辩人职责范围及专业范围.
综上,请求减轻或不予处罚.

对于王陈等人的申辩意见,经复核,我局认为,第一,作为公司董事、监事、高级管理人员,理应按照2005年《证券法》第六十八条的规定保证信息披露的真实、准确、完整.
案涉相关事项并没有超过责任人的职责范围.
第二,上市公司信息披露的真实、准确、完整、及时、有效,有赖于全体董事、监事和有关高级管理人员勤勉尽责,实施必要的、有效的监督.
案涉信息披露违法行为持续时间长、涉案金额大、频次高,综合审查本案违法行为涉及的具体情况和当事人提交的申辩材料,现有证据不足以证明相关当事人曾经对涉案信息披露事项实施了必要的、有效的监督.
第三,虽然上市公司董事、监事和高级管理人员在审议相关材料时可以参考其他机构和人员的意见进行判断,但这并不免除其主动调查、了解并持续关注公司情况、确保公司所披露信息真实、准确、完整的义务.
第四,我局已充分考虑当事人的配合调查、任职时间等相关情况,量罚合理.
第五,对于史武军提出的案涉合同作为借款无需履行审议及临时披露义务,我局认为,案涉合同作为共同借款,具有担保性质,需要履行审议并进行临时披露.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定,我局决定:一、对黄飞刚给予警告,并处以30万元罚款.
二、对黄剑鹏、彭莉丽、俞国政、王陈给予警告,并分别处以15万元罚款.

三、对史武军给予警告,并处以8万元罚款.
四、对赵不敏、席日兰、汪军民、童宏怀、陶宝山、冯叶飞、钱苏凯、王德兴、王业安、许海芳给予警告,并分别处以3万元罚款.

依据2005年《证券法》第一百九十三条第三款的规定,我局决定:对黄水寿给予警告,并处以60万元罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会(开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库),并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会浙江监管局2020年5月13日浙江监管局行政处罚决定书〔2020〕7号(步森股份)当事人:浙江步森服饰股份有限公司(以下简称"步森股份"),住所:浙江省诸暨市枫桥镇.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对步森股份信息披露违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:一、未及时披露为徐茂栋实际控制企业天马轴承集团股份有限公司向德清县中小企业金融服务中心有限公司借款1亿元提供担保的情况2017年10月27日,德清县中小企业金融服务中心有限公司(以下简称"德清金融中心")与借款人天马轴承集团股份有限公司(以下简称"天马股份")及步森股份等6名担保人签订《借款担保合同》.
合同约定天马股份向德清金融中心借款1亿元,6名担保人提供连带责任保证.

步森股份未及时披露该对外担保事项,直到2018年6月5日才在"关于收到《民事裁定书》、《民事起诉状》暨部分银行账户被冻结的公告"中公告了该笔对外担保事项.

2019年2月,步森股份收到浙江省湖州市中级人民法院送达的(2018)浙05民初38号的《民事判决书》,判决步森股份对天马股份不能清偿部分债务的二分之一的范围承担连带赔偿责任.
步森股份依法进行上诉,并于2019年6月收到浙江省高级人民法院送达的(2019)浙民终298号《民事判决书》,本次判决维持原判.
2019年12月13日,步森股份在"关于公司诉讼进展暨签署执行和解协议的公告"中披露步森股份与德清金融中心签署《执行和解协议》,步森股份一次性偿还德清金融中心3,000万元,德清金融中心放弃向步森股份追究其他全部赔偿责任.

二、未及时披露为徐茂栋实际控制企业天马股份向深圳前海汇能金融控股集团有限公司借款1亿元提供担保的情况2017年9月7日,步森股份与深圳前海汇能金融控股集团有限公司(以下简称"前海汇能")签订《保证合同》,为天马股份向前海汇能的最高额1亿元借款(实际发生借款3,000万元,已归还500万元)提供不可撤销的连带责任保证.

步森股份未及时披露该对外担保事项,直到2019年8月27日才在"关于收到《起诉状》、《传票》等法律文书的公告"中披露了该对外担保事项.

2020年5月,步森股份收到广东省深圳前海合作区人民法院送达的(2019)粤0391民初3161号的《民事判决书》,判决步森股份对天马股份的2,500万元借款本息还款义务承担连带清偿责任.

上述违法事实,有上市公司公告、决议或会议记录、情况说明、会计凭证、相关人员询问笔录等证据证明,足以认定.

步森股份作为对外担保事项的信息披露义务人,未按照2005年《证券法》第六十七条第二款第十二项、《上市公司信息披露管理办法》第三十条第二款第十七项的规定履行临时报告披露义务,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述"发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息"违法行为.
本案的责任人员另案处理.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定,我局决定:对步森股份责令改正,给予警告,并处以50万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会浙江监管局2020年8月6日江苏监管局行政处罚决定书〔2020〕10号(陆正明、顾晓红)当事人:张家港中讯邮电科技股份有限公司(以下简称中讯邮电),注册地址:江苏省张家港市杨舍镇晨阳晨新村,法定代表人陆正明.

陆正明,男,1953年5月出生,住址:江苏省张家港市,时任中讯邮电董事长、总经理.

顾晓红,女,1973年1月出生,住址:江苏省张家港市,时任中讯邮电董事会秘书、财务总监.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对中讯邮电信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:2017年6月30日,中讯邮电披露2016年年度报告,其中在第十节"财务报告"部分披露了审计报告.
披露信息显示,北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称永拓所)于2017年6月26日出具了"北京永拓审会字(2017)第305196号"审计报告,审计意见为标准无保留,注册会计师为王波、刘珺.
中讯邮电还在2016年年度报告中列示了审计报告正文.
经查,永拓所未曾出具上述审计报告,该报告系冒用永拓所名义出具的虚假审计报告.

中讯邮电在2016年年报中披露虚假审计报告的行为,违反了《非上市公众公司监督管理办法》(以下简称《非公办法》)第二十条的规定,构成了《非公办法》第六十条及2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述虚假记载的信息披露违法情形.
陆正明时任中讯邮电董事长、总经理,顾晓红时任中讯邮电董事会秘书、财务总监,陆正明、顾晓红是上述信息披露违法行为直接负责的主管人员.

以上事实有公司公告、永拓所相关说明及举报材料、相关审计报告、司法鉴定意见书、询问笔录等证据证明,足以认定.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款之规定,我局决定:(一)对中讯邮电给予警告,并处以三十万元罚款;(二)对陆正明给予警告,并处以三万元罚款;(三)对顾晓红给予警告,并处以三万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号7111010189800000162,由该行直接上缴国库.
当事人还应将注有其名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可以在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

江苏证监局2020年12月18日浙江监管局行政处罚决定书〔2020〕8号(王献蜀)当事人:王献蜀,男,1971年11月出生,时任巴士在线股份有限公司(以下简称"巴士股份")法定代表人、总经理,住址:江西省南昌市青山湖区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对巴士股份信息披露违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人进行了公告送达,当事人未提出陈述、申辩意见,未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:巴士股份全资子公司巴士在线科技有限公司(以下简称"巴士科技")违反《企业会计准则第14号—收入》的规定,在收入确认依据不充分的情况下,对其部分经营业务确认收入,累计虚增2017年1月至9月营业收入43,936,446.
57元.
巴士科技纳入巴士股份合并报表范围后,导致巴士股份2017年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告披露的信息存在虚假记载.
其中:2017年第一季度报告虚增1月至3月营业收入13,299,201.
43元、净利润10,721,960.
12元,占当期披露净利润的比例为268.
87%,使巴士股份当期净利润由亏损变为盈利;2017年半年度报告虚增1月至6月营业收入33,983,987.
48元、净利润27,061,114.
67元,占当期披露净利润的比例为127.
17%,使巴士股份当期净利润由亏损变为盈利;2017年第三季度报告虚增1月至9月营业收入43,936,446.
57元、净利润34,938,845.
85元,占当期披露净利润的比例为33.
45%.
2018年7月4日,巴士股份对2017年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告进行了更正并公告.

巴士股份2017年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告均经董事会审议通过,签字董事均为周鑫、王献蜀、金一栋、赵斌、蒋中瀚、吴旻、金洪飞、陈信勇、陈银华等9人;亦经监事会审议通过,签字监事均为孙浩初、楼亦雄、庄严、钱纪林、邓欢等5人.
同时,巴士股份董事、高级管理人员关于2017年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告的书面确认意见,签字董事均为周鑫、王献蜀、金一栋、赵斌、蒋中瀚、吴旻、金洪飞、陈信勇、陈银华等9人;签字高级管理人员均为王献蜀、金一栋、蒋中瀚、吴旻、夏秋红等5人.
林盼东时任巴士科技财务总监.

以上违法事实清楚,有相关公告、会议纪录、情况说明、会计凭证、相关人员谈话笔录等证据证明.

巴士股份2017年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告的虚假记载行为违反了2005年《证券法》笫六十三条"发行人、上市公司依法披露的信息,必须真实、准确、完整,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏"的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述"发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息,或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏"的行为.
对巴士股份的上述违法行为,巴士股份时任法定代表人、总经理王献蜀(兼任巴士科技董事长、总经理)、周鑫、蒋中瀚、林盼东为直接负责的主管人员,金一栋、赵斌、吴旻、夏秋红,陈信勇、陈银华、金洪飞、孙浩初、楼亦雄、庄严、钱纪林、邓欢是其他直接责任人员.
其中,我局《行政处罚决定书》(〔2020〕2号)已对王献蜀之外的其他当事人作出认定和处罚.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定,我局决定:对王献蜀给予警告,并处以30万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会(开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库),并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会浙江监管局2020年8月24日浙江监管局行政处罚决定书〔2020〕9号(陈建飞)当事人:陈建飞,男,1965年1月出生,时任浙江步森服饰股份有限公司(以下简称"步森股份")董事长、总经理,住址:浙江省杭州市上城区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对步森股份信息披露违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:一、未及时披露为徐茂栋实际控制企业天马轴承集团股份有限公司向德清县中小企业金融服务中心有限公司借款1亿元提供担保的情况2017年10月27日,德清县中小企业金融服务中心有限公司(以下简称"德清金融中心")与借款人天马轴承集团股份有限公司(以下简称"天马股份")及步森股份等6名担保人签订《借款担保合同》.
合同约定天马股份向德清金融中心借款1亿元,6名担保人提供连带责任保证.

步森股份未及时披露该对外担保事项,直到2018年6月5日才在"关于收到《民事裁定书》、《民事起诉状》暨部分银行账户被冻结的公告"中公告了该笔对外担保事项.

2019年2月,步森股份收到浙江省湖州市中级人民法院送达的(2018)浙05民初38号的《民事判决书》,判决步森股份对天马股份不能清偿部分债务的二分之一的范围承担连带赔偿责任.
步森股份依法进行上诉,并于2019年6月收到浙江省高级人民法院送达的(2019)浙民终298号《民事判决书》,本次判决维持原判.
2019年12月13日,步森股份在"关于公司诉讼进展暨签署执行和解协议的公告"中披露步森股份与德清金融中心签署《执行和解协议》,步森股份一次性偿还德清金融中心3,000万元,德清金融中心放弃向步森股份追究其他全部赔偿责任.

二、未及时披露为徐茂栋实际控制企业天马股份向深圳前海汇能金融控股集团有限公司借款1亿元提供担保的情况2017年9月7日,步森股份与深圳前海汇能金融控股集团有限公司(以下简称"前海汇能")签订《保证合同》,为天马股份向前海汇能的最高额1亿元借款(实际发生借款3,000万元,已归还500万元)提供不可撤销的连带责任保证.

步森股份未及时披露该对外担保事项,直到2019年8月27日才在"关于收到《起诉状》、《传票》等法律文书的公告"中披露了该对外担保事项.

2020年5月,步森股份收到广东省深圳前海合作区人民法院送达的(2019)粤0391民初3161号的《民事判决书》,判决步森股份对天马股份的2,500万元借款本息还款义务承担连带清偿责任.

上述违法事实,有上市公司公告、决议或会议记录、情况说明、会计凭证、相关人员询问笔录等证据证明,足以认定.

步森股份作为对外担保事项的信息披露义务人,未按照2005年《证券法》第六十七条第二款第十二项、《上市公司信息披露管理办法》第三十条第二款第十七项的规定履行临时报告披露义务,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述"发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息"违法行为.
时任董事长兼总经理陈建飞应徐茂栋要求,由徐茂栋派人保管和监督上市公司公章使用,引发上市公司公章使用失控,未勤勉尽责,是上述步森股份信息披露违法行为直接负责的主管人员.
本案其他责任人员另案处理.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定,我局决定:对陈建飞给予警告,并处以15万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会浙江监管局2020年8月27日浙江监管局行政处罚决定书〔2020〕12号(联络互动、何志涛、俞竣华)当事人:杭州联络互动信息科技股份有限公司(以下简称"联络互动"),住所:浙江省杭州市滨江区.

何志涛,男,1982年2月出生,联络互动董事长兼总经理、控股股东、实际控制人,住址:湖南省郴州市汝城县.

俞竣华,男,1972年10月出生,时任联络互动董事会秘书,住址:浙江省杭州市萧山区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对联络互动信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:因与深圳远致富海二号投资企业(有限合伙)之间的合同纠纷,联络互动控股股东、实际控制人何志涛所持23.
53%股份先后分三次被深圳市福田区人民法院司法冻结:2019年9月9日,第一笔4,900万股被冻结,冻结期限自2019年9月9日至2022年9月8日;2019年10月17日,第二笔80.
96万股被冻结,冻结期限自2019年10月17日至2022年10月16日;2019年10月18日,第三笔46,254.
64万股被冻结,冻结期限自2019年10月18日至2022年10月17日.

2019年9月10日,何志涛、俞竣华知悉第一笔股份冻结情况,因未达到临时公告标准,联络互动未对此进行披露.
2019年10月21日,何志涛、俞竣华知悉第二笔及第三笔股份冻结情况,并意识到冻结比例已达到5%的临时公告标准.
何志涛要求暂时不对股份冻结情况进行披露.
2019年10月25日,联络互动披露2019年第三季度报告,其中未披露股份冻结情况.
迟至2019年12月3日,联络互动发布《关于控股股东股份被冻结的公告》,对何志涛上述三笔股份司法冻结进行了补充披露.

上述违法事实,有公司公告、法院裁定书、股份冻结相关资料、谈话笔录等证据证明.

联络互动未按照《上市公司信息披露管理办法》第三十条第二款第十四项的规定,及时披露股东所持公司大额股份被冻结情况,亦未在2019年三季报中如实披露上述情况.
上述行为违反了2005年《证券法》第六十三条、第六十七条第二款第十二项的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述"发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息,或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏"的信息披露违法行为.

对联络互动的上述违法行为,董事长兼总经理何志涛、时任董事会秘书俞竣华是直接负责的主管人员.

何志涛作为公司控股股东、实际控制人,决定并授意不披露股份冻结情况,构成2005年《证券法》第一百九十三条第三款所述的实际控制人指使从事信息披露违法行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款、第三款的规定,我局决定:一、对联络互动责令改正,给予警告,并处以30万元罚款;二、对何志涛给予警告,并处以40万元罚款,其中作为直接负责的主管人员罚款10万元,作为控股股东、实际控制人罚款30万元;三、对俞竣华给予警告,并处以5万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会(开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库),并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会浙江监管局2020年10月16日浙江监管局行政处罚决定书〔2020〕13号(徐茂栋)当事人:徐茂栋,男,1967年12月出生,时为浙江步森服饰股份有限公司(以下简称"步森股份")实际控制人,时任步森股份董事,住址:山东省日照市东港区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对步森股份信息披露违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人公告送达了《行政处罚事先告知书》(浙处罚字[2020]7号).
现公告期满,当事人未在法定期限内领取《行政处罚事先告知书》,亦未提出陈述申辩意见或要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:一、未及时披露为徐茂栋实际控制企业天马轴承集团股份有限公司向德清县中小企业金融服务中心有限公司借款1亿元提供担保的情况2017年10月27日,德清县中小企业金融服务中心有限公司(以下简称"德清金融中心")与借款人天马轴承集团股份有限公司(以下简称"天马股份")及步森股份等6名担保人签订《借款担保合同》.
合同约定天马股份向德清金融中心借款1亿元,6名担保人提供连带责任保证.

步森股份未及时披露该对外担保事项,直到2018年6月5日才在"关于收到《民事裁定书》、《民事起诉状》暨部分银行账户被冻结的公告"中公告了该笔对外担保事项.

2019年2月,步森股份收到浙江省湖州市中级人民法院送达的(2018)浙05民初38号的《民事判决书》,判决步森股份对天马股份不能清偿部分债务的二分之一的范围承担连带赔偿责任.
步森股份依法进行上诉,并于2019年6月收到浙江省高级人民法院送达的(2019)浙民终298号《民事判决书》,本次判决维持原判.
2019年12月13日,步森股份在"关于公司诉讼进展暨签署执行和解协议的公告"中披露步森股份与德清金融中心签署《执行和解协议》,步森股份一次性偿还德清金融中心3,000万元,德清金融中心放弃向步森股份追究其他全部赔偿责任.

二、未及时披露为徐茂栋实际控制企业天马股份向深圳前海汇能金融控股集团有限公司借款1亿元提供担保的情况2017年9月7日,步森股份与深圳前海汇能金融控股集团有限公司(以下简称"前海汇能")签订《保证合同》,为天马股份向前海汇能的最高额1亿元借款(实际发生借款3,000万元,已归还500万元)提供不可撤销的连带责任保证.

步森股份未及时披露该对外担保事项,直到2019年8月27日才在"关于收到《起诉状》、《传票》等法律文书的公告"中披露了该对外担保事项.

2020年5月,步森股份收到广东省深圳前海合作区人民法院送达的(2019)粤0391民初3161号的《民事判决书》,判决步森股份对天马股份的2,500万元借款本息还款义务承担连带清偿责任.

上述违法事实,有上市公司公告、决议或会议记录、情况说明、会计凭证、相关人员询问笔录等证据证明,足以认定.

步森股份作为对外担保事项的信息披露义务人,未按照2005年《证券法》第六十七条第二款第十二项、《上市公司信息披露管理办法》第三十条第二款第十七项的规定履行临时报告披露义务,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述"发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息"违法行为.
徐茂栋时为上市公司实际控制人、时任董事,组织、策划、指派非上市公司人员轮流管控步森股份公章,致使上市公司公章管理长期处于不受控状态,内部控制存在重大缺陷,并隐瞒事实真相,导致上市公司违规为天马股份向德清金融中心的1亿元借款、向前海汇能的1亿元借款提供担保且未及时披露,为步森股份信息披露违法行为直接负责的主管人员.
同时,徐茂栋时为上市公司实际控制人,其行为构成2005年《证券法》第一百九十三条第三款所述"发行人、上市公司或者其他信息披露义务人的控股股东、实际控制人指使从事前两款违法行为"的行为.
对于步森股份及本案其他责任人员,我局已在〔2020〕7号、〔2020〕9号《行政处罚决定书》中作出处理.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款、第三款的规定,我局决定:对徐茂栋给予警告,并处以90万元罚款,其中作为直接负责的主管人员罚款30万元,作为实际控制人罚款60万元.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会浙江监管局2020年12月11日浙江监管局行政处罚决定书〔2020〕14号(上海睿鸷、重庆安见)当事人:上海睿鸷资产管理合伙企业(有限合伙)(以下简称"上海睿鸷"),住所:上海市浦东新区.

重庆安见汉时科技有限公司(以下简称"重庆安见"),住所:重庆市九龙坡区.

徐茂栋,男,1967年12月出生,时为上海睿鸷实际控制人,住址:山东省日照市东港区.

赵春霞,女,1986年3月出生,时为重庆安见实际控制人,住址:河北省石家庄市桥东区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对上海睿鸷、重庆安见信息披露违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人公告送达了《行政处罚事先告知书》(浙处罚字[2020]8号).
现公告期满,当事人未在法定期限内领取《行政处罚事先告知书》,亦未提出陈述申辩意见或要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,上海睿鸷、重庆安见存在以下违法事实:2017年10月25日,上海睿鸷与重庆安见签订《一致行动协议》,上海睿鸷与重庆安见成为一致行动人,就浙江步森服饰股份有限公司(以下简称"步森股份")的经营、管理、控制及其相关所有事项保持一致立场及意见.
双方在签订《一致行动协议》后,均未及时告知步森股份,导致步森股份未及时对外披露该一致行动协议事项.
2018年3月1日,步森股份在《关于控股股东签署一致行动协议的公告》中披露了该一致行动协议事项.

上述违法事实,有上市公司公告、询问笔录、情况说明等证据证明.
上海睿鸷、重庆安见作为一致行动协议的信息披露义务人,未按照规定告知步森股份一致行动协议事项,导致步森股份未及时披露一致行动协议,违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第四十六条第一款第一项的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述"发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息"的行为.
徐茂栋时为上海睿鸷的实际控制人,并在一致行动协议上签字确认,是上海睿鸷上述行为直接负责的主管人员.
赵春霞时为重庆安见的实际控制人,并在一致行动协议上签字确认,是重庆安见上述行为直接负责的主管人员.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定,我局决定:一、对上海睿鸷资产管理合伙企业(有限合伙)给予警告,并处以45万元罚款,对其直接负责的主管人员徐茂栋给予警告,并处以15万元罚款.

二、对重庆安见汉时科技有限公司给予警告,并处以45万元罚款,对其直接负责的主管人员赵春霞给予警告,并处以15万元罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会浙江监管局2020年12月11日安徽证监局行政处罚决定书〔2020〕3号(开晓胜)当事人:开晓胜,1964年9月出生,安徽盛运环保(集团)股份有限公司(以下简称盛运环保)实际控制人,住址:安徽省合肥市包河区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对开晓胜违规披露行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,开晓胜存在以下违法事实:一、开晓胜未如实报告其与北京开源高新投资有限公司(以下简称开源投资)的一致行动人关系经查,2014年6月12日,都某按照开晓胜要求注册成立开源投资,注册资金1000万元,法定代表人为郭某,实际控制人为开晓胜,名义股东均是接受开晓胜委托代其持有股份,并未实际出资,不参与公司经营.
自2016年1月21日至调查日,开源投资为盛运环保前10大股东.

开晓胜与开源投资构成《上市公司收购管理办法》(2014年修订,证监会令第108号)第八十三条第二款第一项"投资者之间有股权控制关系"的一致行动人关系.
根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号-年度报告的内容与格式》(2015年修订,证监会公告〔2015〕24号,以下简称《年度报告的内容与格式》)第四十六条及其历次修改后的相应规定,前10名股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的,应当予以说明.
开晓胜作为盛运环保实际控制人、控股股东,一直未向盛运环保董事会告知其与开源投资之间的一致行动关系,导致盛运环保2016年至2018年期间有关定期报告未能如实披露上述一致行动关系.

二、开晓胜未如实报告其与华能贵诚信托有限公司-华能信托·悦华9号集合资金信托计划(以下简称悦华9号)的一致行动关系经查,悦华9号总规模6.
9亿元,开晓胜通过开源投资为其提供1亿元资金,并主导悦华9号增持"盛运环保"股份事项.
2017年9月29日至2018年7月12日期间,悦华9号为盛运环保前10大股东.

开晓胜与悦华9号构成《上市公司收购管理办法》第八十三条第二款第(五)项"银行以外的其他法人、其他组织和自然人为投资者取得相关股份提供融资安排"的规定,开晓胜与悦华9号构成一致行动人关系.
根据《年度报告的内容与格式》第四十六条及其历次修改后的相应规定,前10名股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的,应当予以说明.
开晓胜作为盛运环保实际控制人、控股股东,未向盛运环保董事会告知其与悦华9号之间的一致行动关系,导致盛运环保2017年至2018年期间有关定期报告未能如实披露上述一致行动关系.

以上事实有盛运环保2016年、2017年、2018年年度报告,相关人员询问笔录,涉案银行账户转账记录,工商登记资料,合作协议,信托合同等证据证明,足以认定.

综上,我局认为:开晓胜作为盛运环保实际控制人、控股股东,未按规定向盛运环保董事会告知其与开源投资、悦华9号之间的一致行动关系,导致盛运环保有关定期报告未能如实披露上述一致行动关系的行为,违反《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第四十六条第一款的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述情形.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定,我局决定:对开晓胜责令改正,给予警告,并处以60万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会(开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库),并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会安徽监管局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

安徽证监局2020年5月22日安徽监管局行政处罚决定书〔2020〕6号(惠而浦等7名责任人员)当事人:惠而浦(中国)股份有限公司(以下简称惠而浦),住所:安徽省合肥市高新技术产业开发区.

金友华,男,1965年10月出生,时任惠而浦董事长、总裁,住址:安徽省合肥市庐阳区.

江慧玲,女,1972年1月出生,时任惠而浦董事、首席财务官,住址:广东省广州市越秀区.

GeorgeWong,男,英国籍,护照号码52XXXXX23,时任惠而浦董事、首席财务官.
章荣中,男,1967年6月出生,时任惠而浦副总裁,住址:安徽省合肥市包河区.

张智,男,1970年2月出生,时任惠而浦副总裁,住址:安徽省合肥市庐阳区.
黄秋宏,男,1981年9月出生,时任惠而浦副总裁,住址:安徽省合肥市蜀山区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局依法对惠而浦信息披露违法行为进行了立案调查、审理,并向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,惠而浦违法事实如下:一、编制虚假的销售订单并确认收入以及提前确认未发货的订单收入,虚增2016年度营业收入和利润2016年12月,惠而浦销售、营销财务和物流部门部分员工违反规定,编制虚假的销售订单并在物流管理系统中将该订单标注为已发货且客户已签收,再由财务部门据此确认收入,同时,提前确认未发货的订单收入,导致惠而浦2016年年度报告营业收入虚增72,080,696.
00元,利润虚增16,383,955.
66元.

二、少记销售折扣,虚增2015年度和2016年度营业收入和利润惠而浦在产品销售中会提供给客户不同形式的销售折扣,销售折扣为营业收入的抵减项.
销售折扣一般由双方协商一致确认,如有未协商一致的销售折扣,根据《企业会计准则》的相关规定,惠而浦应在年底时进行预提.
2015年度和2016年度,惠而浦未确认也未预提相应费用的销售折扣金额分别为124,371,688.
12元、43,980,407.
72元,导致其2015年度虚增营业收入和利润124,371,688.
12元、2016年度虚增营业收入和利润43,980,407.
72元.

三、延迟确认销售费用,虚增2015年度和2016年度利润惠而浦通过淘宝平台销售产品时产生的应付淘宝费用未及时确认,由此导致该部分销售费用确认滞后.
2015年度惠而浦少记应付淘宝平台销售费用7,144,145.
36元,虚增利润7,144,145.
36元;2016年度少记应付淘宝平台销售费用18,021,590.
83元,虚增利润18,021,590.
83元.

四、收入跨期确认,导致少记2015年度营业收入和利润,多记2016年度营业收入和利润惠而浦在2015年度将部分客户已签收的产品销售收入延迟在2016年度确认,并在2016年度将部分客户尚未签收的产品销售提前在2016年度确认收入,导致2015年度营业收入少记36,080,240.
18元,利润少记13,575,199.
93元;2016年度营业收入虚增40,996,941.
80元,利润虚增6,000,808.
62元.

五、少记营业成本,虚增2016年度利润2016年一季度,惠而浦IT部门排查发现财务系统故障导致营业成本多结转20,342,500.
00元,财务部门根据IT部门提供的数据将营业成本相应调减20,342,500.
00元,后期IT部门在解决系统问题后,原因财务系统故障导致的多结转的营业成本已恢复,而财务部门未将前期调减的营业成本及时冲销,导致其2016年度营业成本少记20,342,500.
00元,利润虚增20,342,500.
00元.

惠而浦通过编制虚假的销售订单并确认收入、提前确认未发货的订单收入、少记销售折扣、延迟确认销售费用、收入跨期确认、少记营业成本等方式,累计虚增2015年度、2016年度营业收入分别为88,291,447.
94元、157,058,045.
52元,占当年披露营业收入比例分别为1.
3%、2.
27%,累计虚增2015年度、2016年度利润分别为117,940,633.
55元、104,729,262.
83元,占当年披露利润总额的比例分别为21.
44%、23.
23%.

本案中,公司上述违法事实由公司内部自查发现.
公司自查发现相关问题后,及时向监管部门和交易所报告并积极配合监管部门调查,同时聘请第三方中介机构进行独立调查.
公司确定相关违法事实后,及时纠正自身违法行为,审议并发布重大会计差错更正议案,公告的会计差错更正情况与我局调查结果一致.

以上违法事实,有惠而浦相关公告、定期报告、相关会议纪要、决议、相关人员询问笔录、相关销售清单、挪库清单、对账单、明细账等单据、相关情况说明等证据证明,足以认定.

综上,我局认为,惠而浦作为上市公司,虚增营业收入和利润,披露的2015年年度报告、2016年年度报告存在虚假记载,违反了2005年《证券法》第六十三条之规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述情形.

金友华,时任公司董事长、总裁,全面负责公司生产经营活动(2016年9月至12月期间直接代管销售),在公司2015年、2016年年度报告董事会审议时投赞成票,且知悉公司物流部门长期提前制单行为.
江慧玲,时任公司董事、首席财务官,分管公司财务工作,在公司2015年年度报告董事会审议时投赞成票.
GeorgeWong,时任公司董事、首席财务官,分管公司财务工作,在公司2016年年度报告董事会审议时投赞成票.
章荣中,时任公司副总裁,分管公司营销工作,知悉公司物流部门长期提前制单行为,签署2015年、2016年年度报告书面确认意见.
张智,时任公司副总裁,知悉公司物流部门长期提前制单行为,签署2015年年度报告书面确认意见,未签署2016年年度报告书面确认意见(应签).
黄秋宏,时任公司副总裁,未审议2015、2016年年报内容,未签署2015年、2016年年度报告书面确认意见(应签).
现有证据不能证明上述人员已履行勤勉尽责义务,根据2005年《证券法》第六十八条等相关规定,对于惠而浦信息披露违法行为,金友华是直接负责的主管人员,江慧玲、GeorgeWong、章荣中、张智、黄秋宏是其他责任人员.
本案中,惠而浦自查发现公司违法行为后,及时向我局报告,并纠正自身违法行为,减轻相关危害后果,符合《行政处罚法》第二十七条之规定,我局依法对本案当事人予以从轻减轻处罚.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款和《行政处罚法》第二十七条的规定,我局决定:一、对惠而浦给予警告,并处以40万元罚款;二、对直接负责的主管人员金友华给予警告,并处以20万元罚款;三、对其他责任人员江慧玲、GeorgeWong、章荣中给予警告,并分别处以5万元罚款;四、对其他责任人员张智、黄秋宏给予警告,并分别处以3万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会(开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库),并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会安徽监管局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

安徽证监局2020年7月30日湖南证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(加加食品、湖南卓越)当事人:加加食品集团股份有限公司(以下简称"加加食品"或"公司"),住所:湖南省宁乡经济技术开发区.

当事人:湖南卓越投资有限公司(以下简称"湖南卓越"),住所:湖南省宁乡市.

当事人:杨振,男,1962年12月出生,时任加加食品、湖南卓越法定代表人、董事长、实际控制人,住址:长沙市开福区.

当事人:杨子江,男,1987年1月出生,时任加加食品副董事长,住址:长沙市开福区.

当事人:段维嵬,男,1975年2月出生,时任加加食品董事、财务总监,住址:长沙市天心区.

当事人:刘永交,男,1960年11月出生,时任加加食品董事、总经理,住址:湖南省宁乡市.

当事人:彭杰,男,1980年6月出生,时任加加食品董事、董事会秘书,住址:湘潭市雨湖区.

当事人:王彦武,女,1979年4月出生,时任加加食品管理中心党支部书记,住址:湖南省宁乡市.

依据《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)的有关规定,我局对"加加食品"及其控股股东"湖南卓越"涉嫌信息披露违法违规一案进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
应当事人的申请,我局举行了听证会,听取当事人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:一、未及时披露控股股东非经营性资金占用情况2018年2月9日、2月11日,因迫于外部债务压力,加加食品、湖南卓越实际控制人、时任董事长杨振指示加加食品财务人员将加加食品2,400万元转给其指定的自然人刘某渝,将3,000万元转给加加食品控股股东湖南卓越控制的湖南派仔食品有限公司(以下简称"湖南派仔"),公司时任董事、财务总监段维嵬代杨振签字审批同意付款,公司时任董事、总经理刘永交,公司时任董事、董事会秘书彭杰,公司时任监事王彦武知悉上述资金转账事项.

上述两笔转账金额合计5400万元,占公司2017年年报经审计净资产的2.
62%,未经公司董事会、监事会、经理办公会审议,在事项发生时,未通过临时公告予以及时披露,截至2018年5月28日前述资金占用已全部归还.

加加食品对上述违法行为的直接负责的主管人员为杨振、其他直接责任人员为段维嵬、刘永交、彭杰、王彦武;湖南卓越作为加加食品控股股东指使上市公司实施上述行为,直接负责的主管人员为杨振.

二、未按规定披露与控股股东关联方交易情况2017年3月7日至2018年1月30日,为向外部保理等机构融资或帮助湖南卓越对外借款提供质押,杨振指使加加食品财务人员收集公司出纳保管的银行U盾、密码,公司财务副总监保管的复核U盾、密码,交给湖南卓越财务总监蔡某珍,由蔡某珍指使湖南卓越会计周某铭使用加加食品的银行U盾、密码,通过网上银行向关联方宁夏可可美生物工程有限公司(以下简称"宁夏可可美")、宁夏玉蜜淀粉有限公司(以下简称"宁夏玉蜜淀粉")开具商业承兑汇票合计金额69,880万元,向杨振指定的深圳市农耕世纪农业科技开发有限公司(以下简称"农耕世纪")开具商业承兑汇票2000万元,公司时任副董事长杨子江知悉、参与上述关联交易事项.

上述向宁夏可可美、宁夏玉蜜淀粉开具的合计69,880万元商业承兑汇票中,有3,000万元汇票被宁夏可可美转回加加食品,未实际使用;有66,880万元汇票由杨振指使蔡某珍让宁夏可可美、宁夏玉蜜淀粉财务人员向外部保理等机构背书贴现或用于湖南卓越对外借款提供质押,其中,63,880万元汇票被贴现,贴现金额合计59,741.
22万元,最终均被湖南卓越或杨振使用,3000万元汇票被用于为湖南卓越对外借款提供质押.

上述向农耕世纪开具的2,000万元商业承兑汇票,被用于湖南卓越向农耕世纪借款2,000万元提供质押.

上述合计开具71,880万元商业承兑汇票的关联交易事项,占公司2017年经审计净资产的34.
91%,未经加加食品董事会、监事会、经理办公会审议,不具有真实的交易背景,在事项发生时,均未按照规定予以披露;截至2018年9月28日,前述商业承兑汇票已全部结清.

加加食品对上述违法行为的直接负责的主管人员为杨振、其他直接责任人员为杨子江;湖南卓越作为加加食品控股股东指使上市公司实施上述行为,直接负责的主管人员为杨振.

三、未及时披露为控股股东提供担保情况2017年11月杨振使用加加食品的公章,以加加食品的名义为湖南卓越对外借款提供担保,合计金额29,500万元,占公司2017年年报经审计净资产的14.
33%,未经加加食品董事会、监事会、经理办公会审议,在事项发生时,未通过临时公告予以及时披露,公司时任副董事长杨子江知悉、参与上述对外担保事项;截至2018年9月28日,前述违规担保已全部解除.

加加食品对上述违法行为的直接负责的主管人员为杨振、其他直接责任人员为杨子江;湖南卓越作为加加食品控股股东指使上市公司实施上述行为,直接负责的主管人员为杨振.

以上事实,有相关合同、银行资金流水、工商登记资料、公司相关公告、董事会会议文件、股东会会议文件以及相关当事人询问笔录等证据证明,足以认定.

公司时任董事、财务总监段维嵬在陈述、申辩意见中提出:加加食品实际控制人违规占用公司资金,并非其本人及管理层成员纵容所致,更非合谋而为;未及时披露上述违规事项系出于保障被占用资金的顺利收回,其本人不存在故意违反信息披露相关规定的情形,且未及时披露上市违规事项最终未对上市公司、投资者造成实质损失及危害后果,请求减免处罚.

针对上述意见,我局认为,根据《证券法》第六十八条第三款、第一百九十三条;《上市公司信息披露管理办法》第五十八条等规定,上市公司信息披露存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,上市公司董事、监事、高级管理人员应当承担相应责任,除非其能够证明已经履行勤勉尽责义务.
段维嵬作为加加食品时任财务总监,负有调配企业营运资金的职责,且对前述资金占用行为的信息披露及时性、真实性、准确性和完整性负有法定责任.
现已查明,段维嵬知悉该事项并代董事长签字将公司资金转出,导致公司资金被实际控制人占用,违规行为发生后,段维嵬并未向监管部门报告或督促公司按照规定及时披露,其陈述、申辩理由并不能证明其已依法履职或已尽到忠诚勤勉义务,且其签字行为直接导致了占用行为的发生,对于当事人在申辩时提及的危害后果等情节,我局在给予行政处罚时已充分考虑.

综上所述,我局对上述当事人的陈述、申辩意见不予采纳.
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据《证券法》第一百九十三条的规定,我局决定:一、对加加食品给予警告,并处以罚款40万元;二、对湖南卓越给予警告,并处以罚款40万元;三、对杨振给予警告,并处以罚款20万元,其中作为加加食品直接负责的主管人员罚款10万元,作为湖南卓越直接负责的主管人员罚款10万元;四、对杨子江、段维嵬给予警告,并分别处以罚款5万元;五、对刘永交、彭杰、王彦武给予警告,并分别处以罚款3万元.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.

湖南证监局2020年2月3日海南证监局行政处罚决定书〔2020〕1(新大洲等5名责任人)当事人:新大洲控股股份有限公司(以下简称新大洲),住所:海口市桂林洋开发区.

陈阳友,男,1970年2月出生,时任新大洲董事、法定代表人,住址:上海市长宁区.

王磊,男,1983年9月出生,时任新大洲董事、董事长,住址:上海市长宁区.
许树茂,男,1983年8月出生,时任新大洲董事、副总裁、总裁,住址:上海市长宁区.

陈天宇,男,1969年7月出生,时任新大洲财务总监,住址:上海市长宁区.
依据《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)的有关规定,我局对新大洲涉嫌信息披露违法违规案进行了立案调查、审理,依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,新大洲存在以下违法事实:一、未按规定披露新大洲、天津恒阳食品有限公司、海南新大洲实业有限责任公司为陈阳友、刘某毅及讷河瑞阳二号投资管理有限公司债务提供担保的事项2017年7月4日,陈阳友、刘某毅及讷河瑞阳二号投资管理有限公司(以下简称瑞阳二号)向北京京粮鑫牛润瀛股权投资基金(以下简称鑫牛基金)、北京京粮鑫牛润瀛一号咨询管理合伙企业(以下简称鑫牛一号)出具了《承诺函》,承诺按照约定时间支付股权回购价款人民币112,000,000元、业绩补偿款9,539,140元和约定的延期付款利息和违约金等.
2018年1月19日,新大洲与鑫牛基金、鑫牛一号签订《担保函》,为上述《承诺函》的履行提供担保,担保范围包括股权回购价款、补偿款及利息.
2018年3月19日和3月23日新大洲控股孙公司天津恒阳食品有限公司(以下简称天津恒阳)、全资子公司海南新大洲实业有限责任公司(以下简称新大洲实业)分别与鑫牛基金、鑫牛一号签订《担保函》,为上述《承诺函》的履行提供担保,担保范围均包括股权回购价款、补偿款及利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用和其他应支付的全部费用.
因被担保人陈阳友为时任新大洲董事、法定代表人,同时也是瑞阳二号法定代表人及单一股东,新大洲第一大股东深圳市尚衡冠通投资企业(以下简称尚衡冠通)的实际控制人;刘某毅为陈阳友配偶,故上述担保事项均构成关联担保.

上述担保事项,新大洲未按照《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第二条、第三十条、第三十三条,《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式(2017年修订)》第三十九条以及《深圳证券交易所股票上市规则(2014年修订)》9.
11的规定及时披露,也未在2018年半年报中披露.

二、未按规定披露新大洲为尚衡冠通对蔡某寅的债务提供担保的事项2017年12月28日,蔡某寅与尚衡冠通签订《借款合同》,约定蔡某寅向尚衡冠通提供1亿元借款(实际借款7,000万元),借款期限6个月.
同日,新大洲与蔡某寅签订《保证合同》,为尚衡冠通对蔡某寅的上述债务提供担保,担保范围包括主债权本金、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、实现债权和担保权利的费用和所有其他应付合理费用.
因被担保人尚衡冠通为新大洲第一大股东,该担保事项构成关联担保.

上述担保事项,新大洲未按照《上市公司信息披露管理办法》第二条、第三十条,《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式(2017年修订)》第四十一条,《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式(2017年修订)》第三十九条以及《深圳证券交易所股票上市规则(2014年修订)》9.
11的规定及时披露,也未在2017年年报、2018年半年报中披露.

三、未按规定披露新大洲为尚衡冠通对张某宇的债务提供担保的事项2018年5月24日,新大洲与张某宇签订《债权债务清偿协议》,为尚衡冠通对张某宇的债务提供担保,担保范围包括全部借款本金(1,826.
35万元)、利息和实现债权的费用.
因被担保人尚衡冠通为新大洲第一大股东,该担保事项构成关联担保.

上述担保事项,新大洲未按照《上市公司信息披露管理办法》第二条、第三十条,《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式(2017年修订)》第三十九条以及《深圳证券交易所股票上市规则(2018年4月修订)》9.
11的规定及时披露,也未在2018年半年报中披露.

上述违法违规事实,有相关承诺函、担保函、保证合同、债权债务清偿协议、书面说明材料、新大洲信息披露文件、相关当事人询问笔录、电子取证数据等证据证明,足以认定.

新大洲上述行为违反了《证券法》第六十三条、第六十七条的规定,构成《证券法》第一百九十三条第一款所述情形.
陈阳友、王磊、许树茂、陈天宇的行为违反了《证券法》第六十八条第三款的规定,构成《证券法》第一百九十三条第一款所述情形.

陈阳友作为新大洲时任董事、法定代表人及新大洲第一大股东尚衡冠通的实际控制人,直接主导决策并安排王磊、许树茂实施了涉案担保事项,在审议新大洲2017年年报和2018年半年报的董事会决议上投同意票并签字,是新大洲信息披露违法违规行为直接负责的主管人员.

王磊作为新大洲时任董事长,在陈阳友的安排下,参与实施了新大洲为陈阳友、刘某毅及瑞阳二号债务提供担保事项,以及新大洲为尚衡冠通对张某宇的债务提供担保事项;知悉天津恒阳、新大洲实业为陈阳友、刘某毅及瑞阳二号债务提供担保事项,以及新大洲为尚衡冠通对蔡某寅的债务提供担保事项,且在审议新大洲2017年年报和2018年半年报的董事会决议上投同意票并签字,是新大洲信息披露违法违规行为直接负责的主管人员.

许树茂作为新大洲时任董事、副总裁、总裁,在陈阳友的安排下,参与实施了新大洲、天津恒阳、新大洲实业为陈阳友、刘某毅及瑞阳二号债务提供担保事项,以及新大洲为尚衡冠通对蔡某寅的债务提供担保事项,且在审议新大洲2017年年报和2018年半年报的董事会决议上投同意票并签字,在相关书面确认意见上签字,是新大洲信息披露违法违规行为直接负责的主管人员.

陈天宇作为新大洲时任财务总监,知悉天津恒阳、新大洲实业为陈阳友、刘某毅及瑞阳二号债务提供担保事项,且在新大洲2017年年报和2018年半年报的书面确认意见上签字,是新大洲信息披露违法违规行为其他直接负责人员.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节和社会危害程度,依据《证券法》第一百九十三条第一款的规定,我局决定:一、对新大洲给予警告,并处以30万元罚款.
二、对陈阳友给予警告,并处以30万元罚款.
三、对王磊、许树茂给予警告,并分别处以20万元罚款.
四、对陈天宇给予警告,并处以10万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库.
当事人还应将注有其姓名的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

海南证监局2020年1月19日甘肃证监局行政处罚决定书〔2020〕1号(银亿股份等6名责任人)当事人:银亿股份有限公司(以下简称银亿股份或公司),住所:宁波市江北区.

熊续强,男,1956年7月出生,时任银亿股份董事长、实际控制人,住址:宁波市江北区.

方宇,女,1970年10月出生,时任银亿股份副董事长、执行总裁,住址:宁波市江北区.

张明海,男,1965年2月出生,时任银亿股份副董事长,住址:宁波市江北区.
王德银,男,1963年4月出生,时任银亿股份董事、总裁,住址:宁波市江北区.

李春儿,女,1972年3月出生,时任银亿股份财务总监,住址:宁波市江北区.
依据《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)的有关规定,我局对银亿股份信息披露违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:2018年,银亿股份与关联方发生7笔关联交易,合计发生额43.
12亿元,每笔交易均达到信息披露标准,银亿股份未及时履行信息披露义务.

一、银亿股份与银亿集团有限公司(以下简称银亿集团)等6家公司构成关联关系根据熊续强、方宇、张明海、王德银等人的询问笔录,银亿集团提供的《关于占用银亿股份资金往来路线的情况说明》等证据,宁波盈日金属制品有限公司(以下简称盈日金属)、宁波卓越圣龙工业技术有限公司(以下简称卓越圣龙)、宁波港通凯邦智能科技有限公司(以下简称港通凯邦)、宁波东方甬恒建筑工程有限公司(以下简称东方甬恒)、杭州圣峰贸易有限公司(以下简称圣峰贸易)等5家公司均受熊续强实际控制,银亿集团为银亿股份控股股东宁波银亿控股有限公司的控股股东,银亿股份与上述6家公司构成关联关系.

二、银亿股份未按规定披露关联交易1.
未及时披露与盈日金属、港通凯邦、卓越圣龙发生的关联交易2018年5月3日、8月18日和8月20日,银亿股份子公司宁波银亿房地产开发有限公司(以下简称银亿房产)分别与盈日金属、港通凯邦和卓越圣龙3家公司签订《不动产转让意向协议》,购买3家公司名下土地及地上建筑物,合同金额分别为6亿元、3.
5亿元、17.
6亿元,上述3笔交易合同金额分别占银亿股份2017年末经审计净资产绝对值185.
26亿元的3.
24%、1.
89%、9.
5%,已达到信息披露标准,银亿股份未及时履行信息披露义务.

熊续强、方宇、张明海、王德银知悉上述3家公司与银亿股份存在关联关系,银亿股份内部决策时,上述4人未提及相关关联关系,仅履行了上市公司内部审批程序,未履行董事会、股东大会审议程序.

2.
未及时披露与东方甬恒、圣峰贸易发生的关联交易2017年,银亿股份子公司宁波银亿时代房地产开发有限公司(以下简称银亿时代)与东方甬恒签订《总承包分包补充合同》,合同金额3.
75亿元,约定东方甬恒向银亿时代提供劳务,套取中建投信托有限责任公司发放的指定用途的项目贷款.

2018年,银亿股份子公司宁波保税区凯启精密制造有限公司(以下简称凯启精密)与圣峰贸易签订《购销合同》,合同金额1.
39亿元,约定圣峰贸易向凯启精密提供铝锭,套取中建投信托有限责任公司发放的指定用途的项目贷款.

上述2笔交易合同金额分别占银亿股份2017年末经审计净资产绝对值185.
26亿元的2.
02%、0.
75%,已达到披露标准,银亿股份未及时履行信息披露义务.
上述2笔交易均由方宇签字批准.

3.
未及时披露与银亿集团发生的关联交易2018年9月,为偿还银亿集团欠宁波市鄞州区福明街道张隘股份经济合作社(以下简称张隘村)2.
88亿元借款,银亿股份子公司宁波银亿新城置业有限公司(以下简称银亿新城)将准备出售的商品房过户至张隘村,并确认为银亿新城销售收入,从而形成银亿股份子公司代关联方银亿集团偿还借款事项.
上述金额占2017年末经审计净资产绝对值185.
26亿元的1.
55%,已达到信息披露标准,银亿股份未及时履行信息披露义务.
李春儿具体经办相关工作.

4.
未及时披露通过宁波奉化新世纪溪口大酒店有限公司(以下简称新世纪大酒店)与银亿集团及其关联方发生的关联交易2018年6月1日,银亿房产与新世纪大酒店签订《股权转让意向协议》,购买新世纪大酒店持有的宁波宁兴中基置业有限公司72%的股权,合同金额11.
52亿元,并按照约定支付8亿元预付款,新世纪大酒店收到8亿元预付款后,通过宁波正邦装饰工程有限公司、宁波旭邦进出口贸易有限公司等中间环节转入银亿集团及其关联方账户,由其支配使用.
后银亿房产和新世纪大酒店终止股权转让协议,银亿集团及其关联方先向新世纪大酒店转入8亿元,新世纪大酒店后向银亿房产归还预付款.
从而形成银亿房产通过新世纪大酒店向银亿集团提供8亿元借款事项.
上述合同金额占2017年末经审计净资产绝对值185.
26亿元的4.
32%,已达到信息披露标准,银亿股份未及时履行信息披露义务.

以上事实,有当事人询问笔录,当事人提供的情况说明,相关年度报告,相关会议材料及交易流水等证据证明,足以认定.

根据《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第七十一条第一款、第三项及《深圳证券交易所股票上市规则》10.
2.
4条之规定,我局认为,银亿股份的上述行为,违反《证券法》第六十三条规定,构成《证券法》第一百九十三条第一款所述之违法行为.
熊续强作为公司董事长,知悉盈日金属、卓越圣龙、港通凯邦、东方甬恒、圣峰贸易等5家公司均为银亿股份关联方,知悉银亿新城为银亿集团偿还张隘村债务的事项,知悉银亿房产与新世纪大酒店发生的资金往来,对银亿股份临时报告的真实性、准确性、完整性承担主要责任,是银亿股份上述违法行为直接负责的主管人员.
方宇、张明海、王德银知悉盈日金属、卓越圣龙、港通凯邦等3家公司均为熊续强本人实际控制的企业,方宇、王德银知悉银亿新城为银亿集团偿还张隘村债务的事项,方宇知悉银亿房产与东方甬恒、凯启精密、圣峰贸易之间的合同及资金往来事项,李春儿知悉银亿新城为银亿集团偿还张隘村债务的事项并具体经办相关工作,上述4人是银亿股份上述违法行为的其他直接责任人员.
同时,熊续强作为银亿股份实际控制人,知悉却不告知银亿股份应当披露的关联交易信息,其行为同时构成《证券法》第一百九十三条第三款所述之违法行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据《证券法》第一百九十三条第一款、第三款之规定,我局决定:一、对银亿股份给予警告,并处以40万元罚款.
二、对熊续强给予警告,并处以60万元罚款,其中作为直接负责的主管人员处以20万元罚款,作为实际控制人处以40万元罚款.

三、对方宇、张明海、王德银给予警告,并分别处以15万元罚款.
四、对李春儿给予警告,并处以10万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会(财政汇缴专户),开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

甘肃证监局2020年1月9日四川证监局行政处罚决定书〔2020〕2号(上海乐铮等4名责任人)当事人:上海乐铮网络科技有限公司(以下简称上海乐铮),住所:上海市静安区.

安徽鸿旭新能源汽车有限公司(以下简称安徽鸿旭),住所:合肥市庐阳区.

张兢,男,1983年5月出生,时为安徽鸿旭实际控制人,住址:蚌埠市蚌山区.
许春铮,男,1984年3月出生,时任上海乐铮法定代表人、执行董事兼总经理,住址:上海市闸北区.

依据《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)的有关规定,我局依法对上海乐铮等信息披露违法违规案进行了立案调查、审理,并向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未陈述和申辩,也未申请听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,上海乐铮等信息披露违法违规的相关事实如下:一、上海乐铮及其一致行动人拟要约收购四川汇源光通信股份有限公司(以下简称"汇源通信")事项经过2018年2月5日,汇源通信停牌.
同日,汇源通信披露了上海乐铮于2月4日签署并委托公司发布的公告,称上海乐铮及其一致行动人拟要约收购汇源通信不少于15%的股份,拟与部分股东协商签署不可撤销协议.

2018年2月14日,汇源通信披露了上海乐铮于2月14日签署并委托公司发布的公告,称"截至目前,乐铮公司及其一致行动人已与相关预受要约方签署86份预受协议,涉及预受股份共计21284513股".

2018年2月15日,汇源通信披露《关于重大事项进展报告》,称上海乐铮与安徽鸿旭签署《战略合作框架协议》及《一致行动协议》,书面约定双方结成一致行动人,对汇源通信进行要约收购,并约定在要约收购过程中在作出对公司相关的决策时事先进行协商并保持一致意见.

2018年2月22日,汇源通信复牌.
2018年2月22日午间,汇源通信披露了上海乐铮于2月21日签署并委托公司发布的公告,称"本公司一致行动人已与相关预受要约方签署88份预受要约协议书,涉及预受股份共计25083713股","拟要约收购的股份占汇源通信全部股本比例不少于15%,要约收购价格为不超过21.
5元/股".

2018年2月22日,深交所向上海乐铮出具《关于对四川汇源光通信股份有限公司股东上海乐铮网络科技有限公司的关注函》,要求上海乐铮核实并说明相关情况.

2018年2月27日,汇源通信披露了上海乐铮和安徽鸿旭于2月26日签署并委托公司发布的《要约收购报告书摘要》,称"本次要约收购的要约价格为21.
5元/股","2018年1月28日,安徽鸿旭股东决议同意开始要约收购.
2018年2月4日,乐铮网络股东决议作为一致行动人,同意配合安徽鸿旭开始要约收购".

2018年2月28日,汇源通信披露了上海乐铮和安徽鸿旭于2月25日签署并委托公司发布的《简式权益变动报告书》,称"至2018年2月25日,…等92人与受让人安徽鸿旭、一致行动人乐铮网络共同签署了《预先接受要约收购的协议》,…等92份持有的25084713股汇源通信股票(占汇源通信总股本的12.
97%)将不可撤销地用于接受要约".

2018年3月3日,汇源通信披露了上海乐铮和安徽鸿旭于3月1日签署并委托公司发布的《简式权益变动报告书(修订版)》,将上述数据修订为25012213及12.
93%.

2018年3月3日,汇源通信披露了上海乐铮于2月26日签署并委托公司发布的《关于深圳证券交易所〈关于对四川汇源光通信股份有限公司股东上海乐铮网络科技有限公司的关注函〉的回复》(以下简称《关注函回复》),列示了上述92名交易对方的名称、预受股数、签署日期及所占比例,并列明《上海乐铮网络科技有限公司及其一致行动人之关于四川汇源光通信股份有限公司的预受要约协议书》(以下简称《预受要约协议书》)的主要内容.

二、上海乐铮及其一致行动人通过汇源通信公告的相关信息存在虚假记载经查,上海乐铮于2月26日签署并委托汇源通信发布的《关注函回复》中列示的92名交易对方中有4名交易对方在签署《预受要约协议书》时,不持有汇源通信股票或少于协议约定的持有数.
上述4名交易对方签署日预受股数4750000股,实际持股数60000股,两者差额部分为4690000股,约占全部预受股数25012213股的18.
75%,相关信息存在虚假记载.

三、上海乐铮及其一致行动人不公平披露信息上海乐铮于2月26日签署并委托汇源通信发布的《关注函回复》中列示的92份《预受要约协议书》中有88份签署于汇源通信停牌期间(2月5日-2月21日),均约定了要约收购价格为21.
5元/股.
但是,上海乐铮迟至汇源通信2018年2月22日复牌日的午间才首次公开披露要约收购价格为不超过21.
5元/股.

四、上海乐铮及其一致行动人未按照规定披露相关事项2018年2月27日,汇源通信披露了上海乐铮和安徽鸿旭于2月26日签署并委托公司发布的《要约收购报告书摘要》,截止2018年4月28日,上海乐铮和安徽鸿旭作出《要约收购报告书摘要》满60日,在此期间未披露要约收购报告书.

2018年4月28日后,上海乐铮和安徽鸿旭未按照规定在满60日的次一工作日通知汇源通信并公告,也未披露此后每30日一次的进展公告.

上述违法事实,有相关公告、协议、工商资料、相关当事人询问笔录等证据证明,足以认定.

上海乐铮、安徽鸿旭上述行为违反了《上市公司收购管理办法》第三条第三款、第二十六条、第三十一条第一款的规定,构成《证券法》(2014年修订)第一百九十三条第一款所述情形.

张兢作为安徽鸿旭实际控制人,指使安徽鸿旭从事上述信息披露违法行为,构成《证券法》(2014年修订)第一百九十三条第三款所述行为.

许春铮作为上海乐铮法定代表人、执行董事兼总经理,其实际控制上海乐铮,是上海乐铮上述违法行为的直接负责的主管人员.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据《证券法》(2014年修订)第一百九十三条第一款规定和第三款规定,我局决定:一、对上海乐铮给予警告,并处以六十万元罚款,对直接负责的主管人员许春铮给予警告,并处以三十万元罚款;二、对安徽鸿旭给予警告,并处以三十万元罚款;三、对张兢给予警告,并处以六十万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和四川证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

四川证监局2020年3月9日四川证监局行政处罚决定书〔2020〕3号(长城动漫)当事人:长城国际动漫游戏股份有限公司(以下简称长城动漫),住址:成都市高新区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对长城动漫信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人提出了陈述、申辩意见并要求听证后,又撤回听证申请并认可行政处罚事先告知的相关事项.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法违规事实:一、定期报告虚增净利润(一)少计2017年营业费用事项1.
2017年6月-8月,长城动漫子公司北京新娱兄弟网络科技有限公司(以下简称北京新娱)向"孙某岳""高某倩"等12个自然人账户支付了共389万元款项,用于支付北京新娱有关的广告费或促销费,北京新娱将389万元款项在2017年核算为预付账款,未计入营业费用,不符合《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十六条、第十八条、第三十五条的相关规定,导致长城动漫2017年半年报少计营业费用96万元、多计利润96万元,2017年年报少计营业费用389万元、多计利润389万元.

2.
2017年3月—12月,李嘉嘉代北京新娱向"孙某岳"个人账户支付北京新娱2017年游戏业务促销费(返点款)398万元,但北京新娱财务账内未进行核算,不符合《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十七条、第十八条的相关规定,导致北京新娱2017年半年报少计营业费用322万元、多计利润322万元,2017年年报少计营业费用398万元、多计利润398万元.

3.
2017年5月-6月,北京新娱以支付股权投资款为依据向天津某公司付款后,安排天津某公司将其中303万元资金用于实际支付有关游戏业务广告费,北京新娱财务账面对此核算为"长期股权投资",后又调整为"预付账款",但北京新娱最终未取得天津某公司股权及其他资产,未将303万元资金支出据实确认为广告费用,不符合《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十六条、第三十五条的相关规定,导致2017年半年报、2017年年报均少计营业费用303万元、多计利润303万元.

(二)虚增2017年营业收入事项长城动漫子公司上海天芮经贸有限公司(以下简称上海天芮)2017年对客户公司确认的713万元销售收入所对应资金均来自于上海天芮总经理洪某刚,上海天芮收款后又将其中704.
5万元退还给洪某刚,相关的经济利益实际上并未流入上海天芮,上述贸易不具有商业实质,相关收入确认不符合《企业会计准则第14号——收入》(2006年修订)第四条和《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十六条的相关规定,导致长城动漫2017年半年报、2017年年报均虚增收入602.
15万元(不含税)、成本309.
01万元、利润(已剔除期间费用和税金影响)210万元.

综上,上述行为导致长城动漫2017年半年报合计虚增净利润(已剔除所得税、期间费用和税金影响)合计769万元,约占2017年上半年披露净利润的26.
3%,导致2017年年报虚增净利润(已剔除所得税、期间费用和税金影响)合计1083万,约占当期披露的净利润的8.
5%,上述行为违反了2005年《证券法》第六十三条的规定.

二、未按规定披露未能清偿到期重大债务2018年11月-2019年7月,长城动漫多次发生未能清偿到期重大债务的情况.
2019年2月20日,公司累计逾期债务达5207万元,占公司最近一期(2017年12月31日)经审计净资产的10.
79%,但公司未进行披露.
截至2019年4月5日,公司逾期债务累计金额达1.
098亿元,占公司最近一期(2017年12月31日)经审计净资产的23%,但公司均未及时披露.
2019年4月30日,公司进行披露,但披露出现差错,即少披露债务共2683.
6万元.
2019年5月6日,公司新债务连同此前少披露的逾期债务2683.
6万元,占公司最近一期(2018年12月31日)经审计净资产的93%,但公司未及时披露.
截至2019年7月5日,公司累计未披露逾期债务金额达8491万元,占公司最近一期(2018年12月31日)经审计净资产的250.
63%.
2019年7月18日,公司进行披露,但披露出现差错,即少披露逾期债务金额合计为4883万元,占公司最近一期(2018年12月31日)经审计净资产的144.
11%.

根据《深圳证券交易所股票上市规则》(以下简称《上市规则》)11.
11.
3及9.
2之规定,长城动漫未按规定披露,上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第三十条和2005年《证券法》第六十七条的规定.

三、未按规定披露重大诉讼、仲裁自2018年9月长城动漫因投资款、借款、租赁等款项支付纠纷引发诉讼、仲裁.
截至2019年3月7日,长城动漫发生3起诉讼(仲裁),累计金额达到5761万元,占2017年末经审计净资产比例约为11.
93%.
2019年3月11日,长城动漫又因款项纠纷引发1起诉讼(仲裁).
但迟至2019年4月20日,公司才对上述4起案件予以首次披露.

根据《上市规则》第11.
1.
1及11.
1.
2之规定,长城动漫最迟应当于3月11日首次披露前述3起诉讼、仲裁情况,长城动漫上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条第一款、第三十条、第七十一条第一款第(二)项之规定,违反了2005年《证券法》第六十七条的规定.

上述事实有相关合同文本、银行流水、公司制度、财务凭证、诉讼资料、相关人员的谈话笔录等证据证明.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款规定,我局决定:对长城动漫责令改正,给予警告,并处以40万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会四川监管局2020年5月15日四川证监局行政处罚决定书〔2020〕4号(赵锐勇)当事人:赵锐勇,男,1954年11月出生,长城国际动漫游戏股份有限公司(以下简称长城动漫)董事长,住址:杭州市西湖区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对长城动漫信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人提出了陈述、申辩意见并要求听证后,又撤回听证申请并认可行政处罚事先告知的相关事项.
本案现已调查、审理终结.

经查明,长城动漫存在以下违法违规事实:一、定期报告虚增净利润(一)少计2017年营业费用事项1.
2017年6月-8月,长城动漫子公司北京新娱兄弟网络科技有限公司(以下简称北京新娱)向"孙某岳""高某倩"等12个自然人账户支付了共389万元款项,用于支付北京新娱有关的广告费或促销费,北京新娱将389万元款项在2017年核算为预付账款,未计入营业费用,不符合《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十六条、第十八条、第三十五条的相关规定,导致长城动漫2017年半年报少计营业费用96万元、多计利润96万元,2017年年报少计营业费用389万元、多计利润389万元.

2.
2017年3月—12月,李嘉嘉代北京新娱向"孙某岳"个人账户支付北京新娱2017年游戏业务促销费(返点款)398万元,但北京新娱财务账内未进行核算,不符合《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十七条、第十八条的相关规定,导致北京新娱2017年半年报少计营业费用322万元、多计利润322万元,2017年年报少计营业费用398万元、多计利润398万元.

3.
2017年5月-6月,北京新娱以支付股权投资款为依据向天津某公司付款后,安排天津某公司将其中303万元资金用于实际支付有关游戏业务广告费,北京新娱财务账面对此核算为"长期股权投资",后又调整为"预付账款",但北京新娱最终未取得天津某公司股权及其他资产,未将303万元资金支出据实确认为广告费用,不符合《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十六条、第三十五条的相关规定,导致2017年半年报、2017年年报均少计营业费用303万元、多计利润303万元.

(二)虚增2017年营业收入事项长城动漫子公司上海天芮经贸有限公司(以下简称上海天芮)2017年对客户公司确认的713万元销售收入所对应资金均来自于上海天芮总经理洪某刚,上海天芮收款后又将其中704.
5万元退还给洪某刚,相关的经济利益实际上并未流入上海天芮,上述贸易不具有商业实质,相关收入确认不符合《企业会计准则第14号——收入》(2006年修订)第四条和《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十六条的相关规定,导致长城动漫2017年半年报、2017年年报均虚增收入602.
15万元(不含税)、成本309.
01万元、利润(已剔除期间费用和税金影响)210万元.

综上,上述行为导致长城动漫2017年半年报合计虚增净利润(已剔除所得税、期间费用和税金影响)合计769万元,约占2017年上半年披露净利润的26.
3%,导致2017年年报虚增净利润(已剔除所得税、期间费用和税金影响)合计1083万,约占当期披露的净利润的8.
5%,上述行为违反了2005年《证券法》第六十三条的规定.

二、未按规定披露未能清偿到期重大债务2018年11月-2019年7月,长城动漫多次发生未能清偿到期重大债务的情况.
2019年2月20日,公司累计逾期债务达5207万元,占公司最近一期(2017年12月31日)经审计净资产的10.
79%,但公司未进行披露.
截至2019年4月5日,公司逾期债务累计金额达1.
098亿元,占公司最近一期(2017年12月31日)经审计净资产的23%,但公司均未及时披露.
2019年4月30日,公司进行披露,但披露出现差错,即少披露债务共2683.
6万元.
2019年5月6日,公司新债务连同此前少披露的逾期债务2683.
6万元,占公司最近一期(2018年12月31日)经审计净资产的93%,但公司未及时披露.
截至2019年7月5日,公司累计未披露逾期债务金额达8491万元,占公司最近一期(2018年12月31日)经审计净资产的250.
63%.
2019年7月18日,公司进行披露,但披露出现差错,即少披露逾期债务金额合计为4883万元,占公司最近一期(2018年12月31日)经审计净资产的144.
11%.

根据《深圳证券交易所股票上市规则》(以下简称《上市规则》)11.
11.
3及9.
2之规定,长城动漫未按规定披露,上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第三十条和2005年《证券法》第六十七条的规定.

三、未按规定披露重大诉讼、仲裁自2018年9月长城动漫因投资款、借款、租赁等款项支付纠纷引发诉讼、仲裁.
截至2019年3月7日,长城动漫发生3起诉讼(仲裁),累计金额达到5761万元,占2017年末经审计净资产比例约为11.
93%.
2019年3月11日,长城动漫又因款项纠纷引发1起诉讼(仲裁).
但迟至2019年4月20日,公司才对上述4起案件予以首次披露.

根据《上市规则》第11.
1.
1及11.
1.
2之规定,长城动漫最迟应当于3月11日首次披露前述3起诉讼、仲裁情况,长城动漫上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条第一款、第三十条、第七十一条第一款第(二)项之规定,违反了2005年《证券法》第六十七条的规定.

上述事实有相关合同文本、银行流水、公司制度、财务凭证、诉讼资料、相关人员的谈话笔录等证据证明.

赵锐勇作为长城动漫董事长,对2017年长城动漫虚增净利润、2019年未按规定披露未能清偿到期重大债务、2019年未按规定披露重大诉讼、仲裁等事项未勤勉尽责,且在2017年半年报、2017年年报上签字,根据《上市公司信息披露管理办法》第五十八条规定,对信息披露事项负有主要责任,属于直接负责的主管人员.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款规定,我局决定:对赵锐勇给予警告,并处以30万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会四川监管局2020年5月15日四川证监局行政处罚决定书〔2020〕5号(刘阳)当事人:刘阳,女,1977年6月出生,时任长城国际动漫游戏股份有限公司(以下简称长城动漫)监事会主席、长城动漫子公司北京新娱兄弟网络科技有限公司(以下简称北京新娱)总经理,住址:北京市海淀区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对长城动漫信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,长城动漫存在以下违法违规事实:一、少计2017年营业费用事项2017年6月-8月,北京新娱向"孙某岳""高某倩"等12个自然人账户支付了共389万元款项,用于支付北京新娱有关的广告费或促销费,北京新娱将389万元款项在2017年核算为预付账款,未计入营业费用,不符合《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十六条、第十八条、第三十五条的相关规定,导致长城动漫2017年半年报少计营业费用96万元、多计利润96万元,2017年年报少计营业费用389万元、多计利润389万元.

2017年3月—12月,李嘉嘉代北京新娱向"孙某岳"个人账户支付北京新娱2017年游戏业务促销费(返点款)398万元,但北京新娱财务账内未进行核算,不符合《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十七条、第十八条的相关规定,导致北京新娱2017年半年报少计营业费用322万元、多计利润322万元,2017年年报少计营业费用398万元、多计利润398万元.

2017年5月-6月,北京新娱以支付股权投资款为依据向天津某公司付款后,安排天津某公司将其中303万元资金用于实际支付有关游戏业务广告费,北京新娱财务账面对此核算为"长期股权投资",后又调整为"预付账款",但北京新娱最终未取得天津某公司股权及其他资产,未将303万元资金支出据实确认为广告费用,不符合《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十六条、第三十五条的相关规定,导致2017年半年报、2017年年报均少计营业费用303万元、多计利润303万元.

二、虚增2017年营业收入事项长城动漫子公司上海天芮经贸有限公司(以下简称上海天芮)2017年对客户公司确认的713万元销售收入所对应资金均来自于上海天芮总经理洪某刚,上海天芮收款后又将其中704.
5万元退还给洪某刚,相关的经济利益实际上并未流入上海天芮,上述贸易不具有商业实质,相关收入确认不符合《企业会计准则第14号——收入》(2006年修订)第四条和《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十六条的相关规定,导致长城动漫2017年半年报、2017年年报均虚增收入602.
15万元(不含税)、成本309.
01万元、利润(已剔除期间费用和税金影响)210万元.

综上,上述行为导致长城动漫2017年半年报合计虚增净利润(已剔除所得税、期间费用和税金影响)合计769万元,约占2017年上半年披露净利润的26.
3%,导致2017年年报虚增净利润(已剔除所得税、期间费用和税金影响)合计1083万,约占当期披露的净利润的8.
5%,上述行为违反了2005年《证券法》第六十三条的规定.

上述事实有相关合同文本、银行流水、公司制度、财务凭证、诉讼资料、相关人员的谈话笔录等证据证明.

刘阳作为时任长城动漫监事会主席(2016年8月-2018年12月)、长城动漫子公司北京新娱总经理(2014年11月-2018年1月),对2017年长城动漫子公司北京新娱虚增净利润行为未勤勉尽责,且在长城动漫2017年定期报告上签字,在该事项上负有主要责任,属于直接负责的主管人员.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款规定,我局决定:对刘阳给予警告,并处20万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会四川监管局2020年5月15日四川证监局行政处罚决定书〔2020〕6号(李嘉嘉)当事人:李嘉嘉,女,1978年9月出生,时任长城国际动漫游戏股份有限公司(以下简称长城动漫)监事、长城动漫子公司北京新娱兄弟网络科技有限公司(以下简称北京新娱)财务总监,住址:北京市朝阳区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对长城动漫信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,长城动漫存在以下违法违规事实:一、少计2017年营业费用事项2017年6月-8月,北京新娱向"孙某岳""高某倩"等12个自然人账户支付了共389万元款项,用于支付北京新娱有关的广告费或促销费,北京新娱将389万元款项在2017年核算为预付账款,未计入营业费用,不符合《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十六条、第十八条、第三十五条的相关规定,导致长城动漫2017年半年报少计营业费用96万元、多计利润96万元,2017年年报少计营业费用389万元、多计利润389万元.

2017年3月—12月,李嘉嘉代北京新娱向"孙某岳"个人账户支付北京新娱2017年游戏业务促销费(返点款)398万元,但北京新娱财务账内未进行核算,不符合《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十七条、第十八条的相关规定,导致北京新娱2017年半年报少计营业费用322万元、多计利润322万元,2017年年报少计营业费用398万元、多计利润398万元.

2017年5月-6月,北京新娱以支付股权投资款为依据向天津某公司付款后,安排天津某公司将其中303万元资金用于实际支付有关游戏业务广告费,北京新娱财务账面对此核算为"长期股权投资",后又调整为"预付账款",但北京新娱最终未取得天津某公司股权及其他资产,未将303万元资金支出据实确认为广告费用,不符合《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十六条、第三十五条的相关规定,导致2017年半年报、2017年年报均少计营业费用303万元、多计利润303万元.

二、虚增2017年营业收入事项长城动漫子公司上海天芮经贸有限公司(以下简称上海天芮)2017年对客户公司确认的713万元销售收入所对应资金均来自于上海天芮总经理洪某刚,上海天芮收款后又将其中704.
5万元退还给洪某刚,相关的经济利益实际上并未流入上海天芮,上述贸易不具有商业实质,相关收入确认不符合《企业会计准则第14号——收入》(2006年修订)第四条和《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十六条的相关规定,导致长城动漫2017年半年报、2017年年报均虚增收入602.
15万元(不含税)、成本309.
01万元、利润(已剔除期间费用和税金影响)210万元.

综上,上述行为导致长城动漫2017年半年报合计虚增净利润(已剔除所得税、期间费用和税金影响)合计769万元,约占2017年上半年披露净利润的26.
3%,导致2017年年报虚增净利润(已剔除所得税、期间费用和税金影响)合计1083万,约占当期披露的净利润的8.
5%,上述行为违反了2005年《证券法》第六十三条的规定.

李嘉嘉作为时任长城动漫监事(2015年7月-2018年12月)、长城动漫子公司北京新娱财务总监(2014年11月至调查日),是2017年长城动漫子公司北京新娱虚增净利润行为的直接参与者、实施者,且在2017年长城动漫定期报告上签字,在该事项上负有主要责任,属于直接负责的主管人员.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款规定,我局决定:对李嘉嘉给予警告,并处20万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会四川监管局2020年5月15日四川证监局行政处罚决定书〔2020〕7号(俞连明)当事人:俞连明,男,1978年4月出生,时任长城国际动漫游戏股份有限公司(以下简称长城动漫)总经理,住址:杭州市下城区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对长城动漫信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人提出陈述、申辩意见.
本案现已调查、审理终结.

经查明,长城动漫存在以下违法违规事实:一、未按规定披露未能清偿到期重大债务2018年11月-2019年7月,长城动漫多次发生未能清偿到期重大债务的情况.
2019年2月20日,公司累计逾期债务达5207万元,占公司最近一期(2017年12月31日)经审计净资产的10.
79%,但公司未进行披露.
截至2019年4月5日,公司逾期债务累计金额达1.
098亿元,占公司最近一期(2017年12月31日)经审计净资产的23%,但公司均未及时披露.
2019年4月30日,公司进行披露,但披露出现差错,即少披露债务共2683.
6万元.
2019年5月6日,公司新债务连同此前少披露的逾期债务2683.
6万元,占公司最近一期(2018年12月31日)经审计净资产的93%,但公司未及时披露.
截至2019年7月5日,公司累计未披露逾期债务金额达8491万元,占公司最近一期(2018年12月31日)经审计净资产的250.
63%.
2019年7月18日,公司进行披露,但披露出现差错,即少披露逾期债务金额合计为4883万元,占公司最近一期(2018年12月31日)经审计净资产的144.
11%.

根据《深圳证券交易所股票上市规则》(以下简称《上市规则》)11.
11.
3及9.
2之规定,长城动漫未按规定披露,上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第三十条和2005年《证券法》第六十七条的规定.

二、未按规定披露重大诉讼、仲裁自2018年9月长城动漫因投资款、借款、租赁等款项支付纠纷引发诉讼、仲裁.
截至2019年3月7日,长城动漫发生3起诉讼(仲裁),累计金额达到5761万元,占2017年末经审计净资产比例约为11.
93%.
2019年3月11日,长城动漫又因款项纠纷引发1起诉讼(仲裁).
但迟至2019年4月20日,公司才对上述4起案件予以首次披露.

根据《上市规则》第11.
1.
1及11.
1.
2之规定,长城动漫最迟应当于3月11日首次披露前述3起诉讼、仲裁情况,长城动漫上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条第一款、第三十条、第七十一条第一款第(二)项之规定,违反了2005年《证券法》第六十七条的规定.

上述事实有相关合同文本、银行流水、公司制度、财务凭证、诉讼资料、相关人员的谈话笔录等证据证明.

俞连明作为时任长城动漫总经理(2018年12月至调查日),对长城动漫2019年未按规定披露未能清偿到期重大债务、2019年未按规定披露重大诉讼、仲裁等事项未勤勉尽责,根据《上市公司信息披露管理办法》第五十八条第二款规定,对信息披露事项负有主要责任,属于直接负责的主管人员.

俞连明提出以下陈述、申辩意见:第一,其于2018年12月任职总经理,在公司相关岗位人员缺乏、更换的情况下无法获悉相关公司债务信息,客观上对披露造成了影响,但在此阶段也多次要求董秘询问了解情况,对逾期债务进行公告;第二,在长城动漫逾期公告重大诉讼、仲裁前,其未收到相关诉讼文书也未从关联单位或自然人处获得相关信息,且本人也多次要求董秘了解情况;第三,上任以来,其积极向多方了解公司情况,主动向监管机构汇报工作,出席所有董事会、股东大会和其他会议;第四,其对于公司的相关情况并未有时任董秘清楚,认为不公允,应予免责.

经复核,我局认为,当事人的陈述、申辩理由不能成立,对其陈述、申辩意见依法不予采纳,理由如下:第一,针对当事人提出的第一项和第二项不知晓、不清楚或无法获知本案的违法行为等陈述、申辩理由,根据《信息披露违法行为行政责任认定规则》(证监会公告[2011]11号)第二十条、第二十二条的有关规定,当事人不知情或未参与相关违法事项不影响其承担责任,只是作为承担责任大小的考量因素,我局在作出行政处罚时已充分考虑了这一因素,已给予当事人最低金额的处罚;并且,作为时任总经理,应当对公司经营状况包括法律风险、财务现状持续关注,积极获取相应的信息,对相关信息不知情,恰好表明其未充分履行勤勉义务.
因此,当事人不知晓、不清楚或无法获知本案的违法行为等不能作为免责的理由.

第二,针对当事人提出的第三项任职期间认真履职的陈述、申辩理由,我局在认定责任时已充分考虑了当事人上任以来的日常履职情况,且就本案所涉违法违规事项,当事人并未在调查前主动向监管部门反映有关情况,在案证据不足以证明当事人已尽勤勉尽责义务.
根据2005年《证券法》第六十八条第三款、《上市公司信息披露管理办法》第五十八条第一款的规定,当事人在陈述申辩中也并未提交证据证明其采取过积极的、必要的履职行为,因此其提出已勤勉尽责的说法没有证据支持.

第三,针对当事人提出的第四项责任认定不公允的陈述、申辩理由,一方面其他人是否承担责任以及承担责任的大小不是当事人主张免责的理由,不影响当事人依法承担责任.
另一方面,认定相关人员是否有责任或责任大小,是我局按照法律法规规定,结合在案证据所做的客观判断.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款规定,我局决定:对俞连明给予警告,并处以3万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会四川监管局2020年5月15日四川证监局行政处罚决定书〔2020〕8号(马利清)当事人:马利清,男,1967年12出生,时任长城国际动漫游戏股份有限公司(以下简称长城动漫)总经理,住址:杭州市拱墅区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对长城动漫信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,长城动漫存在以下违法违规事实:一、少计2017年营业费用事项2017年6月-8月,长城动漫子公司北京新娱兄弟网络科技有限公司(以下简称北京新娱)向"孙某岳""高某倩"等12个自然人账户支付了共389万元款项,用于支付北京新娱有关的广告费或促销费,北京新娱将389万元款项在2017年核算为预付账款,未计入营业费用,不符合《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十六条、第十八条、第三十五条的相关规定,导致长城动漫2017年半年报少计营业费用96万元、多计利润96万元,2017年年报少计营业费用389万元、多计利润389万元.

2017年3月—12月,李嘉嘉代北京新娱向"孙某岳"个人账户支付北京新娱2017年游戏业务促销费(返点款)398万元,但北京新娱财务账内未进行核算,不符合《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十七条、第十八条的相关规定,导致北京新娱2017年半年报少计营业费用322万元、多计利润322万元,2017年年报少计营业费用398万元、多计利润398万元.

2017年5月-6月,北京新娱以支付股权投资款为依据向天津某公司付款后,安排天津某公司将其中303万元资金用于实际支付有关游戏业务广告费,北京新娱财务账面对此核算为"长期股权投资",后又调整为"预付账款",但北京新娱最终未取得天津某公司股权及其他资产,未将303万元资金支出据实确认为广告费用,不符合《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十六条、第三十五条的相关规定,导致2017年半年报、2017年年报均少计营业费用303万元、多计利润303万元.

二、虚增2017年营业收入事项长城动漫子公司上海天芮经贸有限公司(以下简称上海天芮)2017年对客户公司确认的713万元销售收入所对应资金均来自于上海天芮总经理洪某刚,上海天芮收款后又将其中704.
5万元退还给洪某刚,相关的经济利益实际上并未流入上海天芮,上述贸易不具有商业实质,相关收入确认不符合《企业会计准则第14号——收入》(2006年修订)第四条和《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十六条的相关规定,导致长城动漫2017年半年报、2017年年报均虚增收入602.
15万元(不含税)、成本309.
01万元、利润(已剔除期间费用和税金影响)210万元.

综上,上述行为导致长城动漫2017年半年报合计虚增净利润(已剔除所得税、期间费用和税金影响)合计769万元,约占2017年上半年披露净利润的26.
3%,导致2017年年报虚增净利润(已剔除所得税、期间费用和税金影响)合计1083万,约占当期披露的净利润的8.
5%,上述行为违反了2005年《证券法》第六十三条的规定.

马利清作为时任长城动漫总经理(2016年8月-2018年12月),对2017年长城动漫虚增净利润事项未勤勉尽责,且在2017年半年报、年报上签字,根据《上市公司信息披露管理办法》第五十八条第三款规定,对该事项负有主要责任,属于直接负责的主管人员.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款规定,我局决定:对马利清给予警告,并处以3万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会四川监管局2020年5月15日四川证监局行政处罚决定书〔2020〕9号(沈伟)当事人:沈伟,男,1990年4月出生,时任长城国际动漫游戏股份有限公司(以下简称长城动漫)财务总监,住址:浙江省桐乡市.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对长城动漫信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,长城动漫存在以下违法违规事实:一、定期报告虚增净利润(一)少计2017年营业费用事项1.
2017年6月-8月,长城动漫子公司北京新娱兄弟网络科技有限公司(以下简称北京新娱)向"孙某岳""高某倩"等12个自然人账户支付了共389万元款项,用于支付北京新娱有关的广告费或促销费,北京新娱将389万元款项在2017年核算为预付账款,未计入营业费用,不符合《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十六条、第十八条、第三十五条的相关规定,导致长城动漫2017年半年报少计营业费用96万元、多计利润96万元,2017年年报少计营业费用389万元、多计利润389万元.

2.
2017年3月—12月,李嘉嘉代北京新娱向"孙某岳"个人账户支付北京新娱2017年游戏业务促销费(返点款)398万元,但北京新娱财务账内未进行核算,不符合《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十七条、第十八条的相关规定,导致北京新娱2017年半年报少计营业费用322万元、多计利润322万元,2017年年报少计营业费用398万元、多计利润398万元.

3.
2017年5月-6月,北京新娱以支付股权投资款为依据向天津某公司付款后,安排天津某公司将其中303万元资金用于实际支付有关游戏业务广告费,北京新娱财务账面对此核算为"长期股权投资",后又调整为"预付账款",但北京新娱最终未取得天津某公司股权及其他资产,未将303万元资金支出据实确认为广告费用,不符合《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十六条、第三十五条的相关规定,导致2017年半年报、2017年年报均少计营业费用303万元、多计利润303万元.

(二)虚增2017年营业收入事项长城动漫子公司上海天芮经贸有限公司(以下简称上海天芮)2017年对客户公司确认的713万元销售收入所对应资金均来自于上海天芮总经理洪某刚,上海天芮收款后又将其中704.
5万元退还给洪某刚,相关的经济利益实际上并未流入上海天芮,上述贸易不具有商业实质,相关收入确认不符合《企业会计准则第14号——收入》(2006年修订)第四条和《企业会计准则——基本准则》(2014年修订)第十六条的相关规定,导致长城动漫2017年半年报、2017年年报均虚增收入602.
15万元(不含税)、成本309.
01万元、利润(已剔除期间费用和税金影响)210万元.

综上,上述行为导致长城动漫2017年半年报合计虚增净利润(已剔除所得税、期间费用和税金影响)合计769万元,约占2017年上半年披露净利润的26.
3%,导致2017年年报虚增净利润(已剔除所得税、期间费用和税金影响)合计1083万,约占当期披露的净利润的8.
5%,上述行为违反了2005年《证券法》第六十三条的规定.

二、未按规定披露未能清偿到期重大债务2018年11月-2019年7月,长城动漫多次发生未能清偿到期重大债务的情况.
2019年2月20日,公司累计逾期债务达5207万元,占公司最近一期(2017年12月31日)经审计净资产的10.
79%,但公司未进行披露.
截至2019年4月5日,公司逾期债务累计金额达1.
098亿元,占公司最近一期(2017年12月31日)经审计净资产的23%,但公司均未及时披露.
2019年4月30日,公司进行披露,但披露出现差错,即少披露债务共2683.
6万元.
2019年5月6日,公司新债务连同此前少披露的逾期债务2683.
6万元,占公司最近一期(2018年12月31日)经审计净资产的93%,但公司未及时披露.
截至2019年7月5日,公司累计未披露逾期债务金额达8491万元,占公司最近一期(2018年12月31日)经审计净资产的250.
63%.
2019年7月18日,公司进行披露,但披露出现差错,即少披露逾期债务金额合计为4883万元,占公司最近一期(2018年12月31日)经审计净资产的144.
11%.

根据《深圳证券交易所股票上市规则》(以下简称《上市规则》)11.
11.
3及9.
2之规定,长城动漫未按规定披露,上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第三十条和2005年《证券法》第六十七条的规定.

上述事实有相关合同文本、银行流水、公司制度、财务凭证、诉讼资料、相关人员的谈话笔录等证据证明.

沈伟作为时任长城动漫财务总监(2017年8月-2019年4月),对2017年长城动漫虚增净利润未勤勉尽责,且在2017年年报上签字,根据《上市公司信息披露管理办法》第五十八条第三款规定,对该事项负有主要责任,属于直接负责的主管人员;在长城动漫2019年未按规定披露未能清偿到期重大债务事项上,属于其他直接责任人员.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款规定,我局决定:对沈伟给予警告,并处以3万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会四川监管局2020年5月15日四川监管局行政处罚决定书〔2020〕10号(华泽钴镍)当事人:成都华泽钴镍材料股份有限公司(以下简称华泽钴镍或公司),住所:成都市温江区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局依法对华泽钴镍信息披露违法违规案进行了立案调查、审理,并向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,华泽钴镍信息披露违法违规的相关事实如下:华泽钴镍未在法定期限内披露公司2018年年度报告及2019年第一季度报告.

2019年4月9日,华泽钴镍发布《关于预计无法在法定期限内披露定期报告及股票可能被终止上市的风险提示公告》(公告编号:[2019-026]),该公告称:"华泽钴镍董事会于2018年11月21日审议通过了《关于聘请亚太(集团)会计师事务所(特殊合伙人)为公司2018年度报告审计机构的议案》,并经2018年12月7日召开的2018年第四次临时股东大会审议通过;由于公司无法支付审计前期费用,公司还没有与2018年年审机构签订正式的《审计业务约定书》,审计机构还没有进场工作;公司原定于2019年4月29日披露公司2018年年度报告和2019年第一季度报告,从目前情况来看,公司预计无法在法定期限内披露上述定期报告,公司股票存在可能被终止上市的风险".

2019年4月29日,华泽钴镍发布《关于无法在法定期限内披露2018年年度报告及公司股票可能被终止上市的风险提示公告》(公告编号:[2019-027]),该公告称:"公司原定于2019年4月30日披露公司2018年年度报告和2019年第一季度报告,公司虽在2018年12月7日第四次临时股东大会审议通过了聘请年审机构的议案,但由于公司未支付审计费用,相关审计工作尚未开展,因此公司无法在法定期限内(即2019年4月30日内)披露2018年年度报告,触及了《深圳证券交易所股票上市规则(2018年11月修订)》第14.
4.
1条第(一)项规定的股票终止上市情形;根据《深圳证券交易所股票上市规则(2018年11月修订)》的第14.
4.
3条规定,由于公司未能在法定期限内披露暂停上市后的首个年度报告(即2018年年度报告),深圳证券交易所将自法定披露期限届满后的十五个交易日内作出公司股票是否终止上市的决定".

2019年5月17日,华泽钴镍发布《关于公司股票终止上市的公告》(公告编号:[2019-029]),该公告称:"华泽钴镍于2019年5月17日收到深圳证券交易所《关于成都华泽钴镍材料股份有限公司股票终止上市的决定》(深证上[2019]289号),因公司未能在法定期限内(即2019年4月30日前)披露暂停上市后的首个年度报告(即2018年年度报告),触及《深圳证券交易所股票上市规则》(2018年11月修订)第14.
4.
1条第(一)项规定的股票终止上市情形;根据《深圳证券交易所股票上市规则》(2018年11月修订)第14.
4.
1条第(一)项、第14.
4.
2条的规定以及深圳证券交易所上市委员会的审核意见,深圳证券交易所决定公司股票终止上市".

截止到调查日2019年11月28日,华泽钴镍尚未披露公司2018年年度报告及2019年第一季度报告.
上述违法事实,有相关公告、会议纪要、当事人询问笔录等证据证明,足以认定.

华泽钴镍未在2018会计年度结束之日起4个月内披露2018年年度报告,违反2005年《证券法》第六十六条的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述的"未按照规定披露信息"的行为.
华泽钴镍未在2019会计年度第3个月结束后的1个月内编制完成并披露2019年第一季度报告,违反《上市公司信息披露管理办法》第二十条第一款的规定,构成《上市公司信息披露管理办法》第六十一条所述的"信息披露义务人未在规定期限内履行信息披露义务……中国证监会按照《证券法》第一百九十三条处罚"的行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款规定,我局决定:对华泽钴镍责令改正,给予警告,并处以30万元的罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和四川证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

四川证监局2020年11月9日四川监管局行政处罚决定书〔2020〕11号(刘腾)当事人:刘腾,男,1977年9月出生,时任成都华泽钴镍材料股份有限公司(以下简称华泽钴镍或公司)董事长,住址:北京市石景山区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局依法对华泽钴镍信息披露违法违规案进行了立案调查、审理,并向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人提出陈述、申辩意见,并要求听证.
应当事人要求,我局于2020年11月2日举行了听证会,听取了当事人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,华泽钴镍信息披露违法违规的相关事实如下:华泽钴镍未在法定期限内披露公司2018年年度报告及2019年第一季度报告.

2019年4月9日,华泽钴镍发布《关于预计无法在法定期限内披露定期报告及股票可能被终止上市的风险提示公告》(公告编号:[2019-026]),该公告称:"华泽钴镍董事会于2018年11月21日审议通过了《关于聘请亚太(集团)会计师事务所(特殊合伙人)为公司2018年度报告审计机构的议案》,并经2018年12月7日召开的2018年第四次临时股东大会审议通过;由于公司无法支付审计前期费用,公司还没有与2018年年审机构签订正式的《审计业务约定书》,审计机构还没有进场工作;公司原定于2019年4月29日披露公司2018年年度报告和2019年第一季度报告,从目前情况来看,公司预计无法在法定期限内披露上述定期报告,公司股票存在可能被终止上市的风险".

2019年4月29日,华泽钴镍发布《关于无法在法定期限内披露2018年年度报告及公司股票可能被终止上市的风险提示公告》(公告编号:[2019-027]),该公告称:"公司原定于2019年4月30日披露公司2018年年度报告和2019年第一季度报告,公司虽在2018年12月7日第四次临时股东大会审议通过了聘请年审机构的议案,但由于公司未支付审计费用,相关审计工作尚未开展,因此公司无法在法定期限内(即2019年4月30日内)披露2018年年度报告,触及了《深圳证券交易所股票上市规则(2018年11月修订)》第14.
4.
1条第(一)项规定的股票终止上市情形;根据《深圳证券交易所股票上市规则(2018年11月修订)》的第14.
4.
3条规定,由于公司未能在法定期限内披露暂停上市后的首个年度报告(即2018年年度报告),深圳证券交易所将自法定披露期限届满后的十五个交易日内作出公司股票是否终止上市的决定".

2019年5月17日,华泽钴镍发布《关于公司股票终止上市的公告》(公告编号:[2019-029]),该公告称:"华泽钴镍于2019年5月17日收到深圳证券交易所《关于成都华泽钴镍材料股份有限公司股票终止上市的决定》(深证上[2019]289号),因公司未能在法定期限内(即2019年4月30日前)披露暂停上市后的首个年度报告(即2018年年度报告),触及《深圳证券交易所股票上市规则》(2018年11月修订)第14.
4.
1条第(一)项规定的股票终止上市情形;根据《深圳证券交易所股票上市规则》(2018年11月修订)第14.
4.
1条第(一)项、第14.
4.
2条的规定以及深圳证券交易所上市委员会的审核意见,深圳证券交易所决定公司股票终止上市".

截止到调查日2019年11月28日,华泽钴镍尚未披露公司2018年年度报告及2019年第一季度报告,违反了2005年《证券法》第六十六条、《上市公司信息披露管理办法》第二十条第一款的规定.

上述违法事实,有相关公告、会议纪要、当事人询问笔录等证据证明,足以认定.

根据《上市公司信息披露管理办法》第三条、第三十八条、第五十八条第一款和第三款的规定,对华泽钴镍上述违法行为,华泽钴镍时任董事长刘腾是直接负责的主管人员.

在听证过程中,刘腾提出如下申辩意见:第一,定期报告未能披露的直接原因在于关联方资金占用导致华泽钴镍无力支付审计费用,其作为管理层在客观上无法阻止定期报告未按规定披露的发生.
第二,其作为华泽钴镍时任董事长已勤勉尽责,采取了向监管机构积极沟通、催促实际控制人付钱、安排管理层进行资金筹措、提出破产方案等各项措施尽力阻止违法行为的发生,因此不应承担责任.
综上,刘腾请求不予处罚.

经复核,我局认为:真实、准确、完整、及时地披露信息是上市公司的法定义务,上市公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责,保证定期报告在规定期限内披露,当事人所称无法阻止定期报告未按规定披露的发生不是免责事由.
当事人采取了一定的措施推进定期报告工作进展,我局在认定责任时已充分考虑了当事人的主观意志与履职情况,在量罚中予以考量.
在案证据不足以证明当事人已勤勉尽责.

综上,我局对刘腾的申辩意见不予采纳.
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款规定,我局决定:对刘腾给予警告,并处以10万元的罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和四川证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

四川证监局2020年11月9日四川监管局行政处罚决定书〔2020〕12号(柴雄伟)当事人:柴雄伟,男,1969年9月出生,时任成都华泽钴镍材料股份有限公司(以下简称华泽钴镍或公司)董事、副总经理,住址:西安市长安区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局依法对华泽钴镍信息披露违法违规案进行了立案调查、审理,并向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人提出陈述、申辩意见,未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,华泽钴镍信息披露违法违规的相关事实如下:华泽钴镍未在法定期限内披露公司2018年年度报告及2019年第一季度报告.

2019年4月9日,华泽钴镍发布《关于预计无法在法定期限内披露定期报告及股票可能被终止上市的风险提示公告》(公告编号:[2019-026]),该公告称:"华泽钴镍董事会于2018年11月21日审议通过了《关于聘请亚太(集团)会计师事务所(特殊合伙人)为公司2018年度报告审计机构的议案》,并经2018年12月7日召开的2018年第四次临时股东大会审议通过;由于公司无法支付审计前期费用,公司还没有与2018年年审机构签订正式的《审计业务约定书》,审计机构还没有进场工作;公司原定于2019年4月29日披露公司2018年年度报告和2019年第一季度报告,从目前情况来看,公司预计无法在法定期限内披露上述定期报告,公司股票存在可能被终止上市的风险".

2019年4月29日,华泽钴镍发布《关于无法在法定期限内披露2018年年度报告及公司股票可能被终止上市的风险提示公告》(公告编号:[2019-027]),该公告称:"公司原定于2019年4月30日披露公司2018年年度报告和2019年第一季度报告,公司虽在2018年12月7日第四次临时股东大会审议通过了聘请年审机构的议案,但由于公司未支付审计费用,相关审计工作尚未开展,因此公司无法在法定期限内(即2019年4月30日内)披露2018年年度报告,触及了《深圳证券交易所股票上市规则(2018年11月修订)》第14.
4.
1条第(一)项规定的股票终止上市情形;根据《深圳证券交易所股票上市规则(2018年11月修订)》的第14.
4.
3条规定,由于公司未能在法定期限内披露暂停上市后的首个年度报告(即2018年年度报告),深圳证券交易所将自法定披露期限届满后的十五个交易日内作出公司股票是否终止上市的决定".

2019年5月17日,华泽钴镍发布《关于公司股票终止上市的公告》(公告编号:[2019-029]),该公告称:"华泽钴镍于2019年5月17日收到深圳证券交易所《关于成都华泽钴镍材料股份有限公司股票终止上市的决定》(深证上[2019]289号),因公司未能在法定期限内(即2019年4月30日前)披露暂停上市后的首个年度报告(即2018年年度报告),触及《深圳证券交易所股票上市规则》(2018年11月修订)第14.
4.
1条第(一)项规定的股票终止上市情形;根据《深圳证券交易所股票上市规则》(2018年11月修订)第14.
4.
1条第(一)项、第14.
4.
2条的规定以及深圳证券交易所上市委员会的审核意见,深圳证券交易所决定公司股票终止上市".

截止到调查日2019年11月28日,华泽钴镍尚未披露公司2018年年度报告及2019年第一季度报告,违反了2005年《证券法》第六十六条、《上市公司信息披露管理办法》第二十条第一款的规定.

上述违法事实,有相关公告、会议纪要、当事人询问笔录等证据证明,足以认定.

根据《上市公司信息披露管理办法》第三条、第三十八条、第五十八条第一款和第三款的规定,对华泽钴镍上述违法行为,华泽钴镍时任董事兼副总经理柴雄伟是其他直接责任人员.

柴雄伟提出如下申辩意见:第一,其担任副总经理以来,主要分管生产经营,采取了各种措施致力于维护公司的日常生产经营,勤勉尽责.
第二,定期报告未能披露的直接原因在于关联方资金占用、公司管理混乱,其作为管理层在客观上无法阻止定期报告未按规定披露的发生.
综上,柴雄伟请求只给予警告,不处以罚款.

经复核,我局认为:真实、准确、完整、及时地披露信息是上市公司的法定义务,上市公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责,保证定期报告在规定期限内披露,当事人所称无法阻止定期报告未按规定披露的发生不是免责事由.
当事人采取了一定的措施推进定期报告工作进展,我局在认定责任时已充分考虑了当事人的主观意志与履职情况,在量罚中予以考量.
在案证据不足以证明当事人已勤勉尽责.

综上,我局对柴雄伟的申辩意见不予采纳.
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款规定,我局决定:对柴雄伟给予警告,并处以3万元的罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和四川证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

四川证监局2020年11月9日四川监管局行政处罚决定书〔2020〕13号(齐中平)当事人:齐中平,男,1976年9月出生,时任成都华泽钴镍材料股份有限公司(以下简称华泽钴镍或公司)董事、总经理,住址:西安市高新区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局依法对华泽钴镍信息披露违法违规案进行了立案调查、审理,并向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,华泽钴镍信息披露违法违规的相关事实如下:华泽钴镍未在法定期限内披露公司2018年年度报告及2019年第一季度报告.

2019年4月9日,华泽钴镍发布《关于预计无法在法定期限内披露定期报告及股票可能被终止上市的风险提示公告》(公告编号:[2019-026]),该公告称:"华泽钴镍董事会于2018年11月21日审议通过了《关于聘请亚太(集团)会计师事务所(特殊合伙人)为公司2018年度报告审计机构的议案》,并经2018年12月7日召开的2018年第四次临时股东大会审议通过;由于公司无法支付审计前期费用,公司还没有与2018年年审机构签订正式的《审计业务约定书》,审计机构还没有进场工作;公司原定于2019年4月29日披露公司2018年年度报告和2019年第一季度报告,从目前情况来看,公司预计无法在法定期限内披露上述定期报告,公司股票存在可能被终止上市的风险".

2019年4月29日,华泽钴镍发布《关于无法在法定期限内披露2018年年度报告及公司股票可能被终止上市的风险提示公告》(公告编号:[2019-027]),该公告称:"公司原定于2019年4月30日披露公司2018年年度报告和2019年第一季度报告,公司虽在2018年12月7日第四次临时股东大会审议通过了聘请年审机构的议案,但由于公司未支付审计费用,相关审计工作尚未开展,因此公司无法在法定期限内(即2019年4月30日内)披露2018年年度报告,触及了《深圳证券交易所股票上市规则(2018年11月修订)》第14.
4.
1条第(一)项规定的股票终止上市情形;根据《深圳证券交易所股票上市规则(2018年11月修订)》的第14.
4.
3条规定,由于公司未能在法定期限内披露暂停上市后的首个年度报告(即2018年年度报告),深圳证券交易所将自法定披露期限届满后的十五个交易日内作出公司股票是否终止上市的决定".

2019年5月17日,华泽钴镍发布《关于公司股票终止上市的公告》(公告编号:[2019-029]),该公告称:"华泽钴镍于2019年5月17日收到深圳证券交易所《关于成都华泽钴镍材料股份有限公司股票终止上市的决定》(深证上[2019]289号),因公司未能在法定期限内(即2019年4月30日前)披露暂停上市后的首个年度报告(即2018年年度报告),触及《深圳证券交易所股票上市规则》(2018年11月修订)第14.
4.
1条第(一)项规定的股票终止上市情形;根据《深圳证券交易所股票上市规则》(2018年11月修订)第14.
4.
1条第(一)项、第14.
4.
2条的规定以及深圳证券交易所上市委员会的审核意见,深圳证券交易所决定公司股票终止上市".

截止到调查日2019年11月28日,华泽钴镍尚未披露公司2018年年度报告及2019年第一季度报告,违反了2005年《证券法》第六十六条、《上市公司信息披露管理办法》第二十条第一款的规定.

上述违法事实,有相关公告、会议纪要、当事人询问笔录等证据证明,足以认定.

根据《上市公司信息披露管理办法》第三条、第三十八条、第五十八条第一款和第三款的规定,对华泽钴镍上述违法行为,华泽钴镍时任董事兼总经理齐中平是其他直接责任人员.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款规定,我局决定:对齐中平给予警告,并处以5万元的罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和四川证监局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

四川证监局2020年11月9日宁波监管局行政处罚决定书〔2020〕6号(广州亿合、王磊)当事人:广州亿合投资有限公司(以下简称广州亿合),住所:广东省广州市天河区.

王磊,女,1973年7月17日出生,住址:广东省深圳市盐田区.
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)的有关规定,我局对宁波精达等信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,当事人存在以下违法事实:2016年9月25日至2017年12月24日,宁波成形控股有限公司(以下简称成形控股)、宁波广达投资有限公司(以下简称广达投资)、宁波精微投资有限公司(以下简称精微投资)、郑良才、郑功、徐俭芬与广州亿合签订《合作协议》及相关补充协议、股份转让协议书等协议,约定将郑良才、郑功通过成形控股间接持有的共计2,646万股宁波精达成形装备股份有限公司(以下简称宁波精达)股份(占宁波精达总股本的33.
08%)以及广达投资、精微投资、郑良才、郑功、徐俭芬直接持有的共计2,195万股宁波精达股份(占宁波精达总股本的27.
44%)在限售期满后全部转让给广州亿合.
广州亿合已支付郑良才等人股份转让部分定金及利息合计2.
2亿元.

上述协议的签订,涉及宁波精达控制权转让.
广州亿合以协议方式收购上市公司,达成协议后,未在三日内将该协议向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告并予公告.

上述违法事实,有相关人员询问笔录、合作协议、相关报告和公告等证据证明,足以认定.

我局认为,广州亿合的上述行为,违反了《证券法》第九十四条第二款的规定,构成《证券法》第二百一十三条所述情形.
对广州亿合的上述违法行为,时任执行董事、经理、法定代表人王磊为直接负责的主管人员.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据《证券法》第二百一十三条的规定,我局决定:一、对广州亿合投资有限公司责令改正,给予警告,并处以20万元罚款;二、对王磊给予警告,并处以30万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和我局备案.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

宁波证监局2020年11月11日上海证监局行政处罚决定书〔2020〕6号(中毅达)当事人:上海中毅达股份有限公司(以下简称中毅达或公司),住所:上海市崇明区三星镇北星公路1999号3号楼170-2室.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对中毅达信息披露违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人放弃听证及陈述、申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,中毅达存在以下违法事实:中毅达未在法定期限内披露2018年年度报告.
2019年1月12日,中毅达独立董事发布《独立董事关于无法与公司取得联系的说明及公司股票存在重大风险的公告》,称四名独立董事均无法与公司取得联系,并提示了关于公司失联的风险.
此后,中毅达相关公告均以独立董事的名义发布,直至中毅达完成董事会改组.

2019年3月14日,中毅达召开2019年第一次临时股东大会,审议通过了《关于提请免去张培公司董事职务的议案》《关于提议调整董事会成员人数暨修改的议案》《关于提请重新选举公司第七届董事会非独立董事的议案》等议案,完成了中毅达的董事会改组.

2019年3月15日,中毅达发布《第七届董事会第六次会议决议公告》,其中第七项议案要求公司印章证照和财务会计资料的任何持有人、各类公司财产的侵占主体,在2019年3月17日前向公司董事会返还公司印章证照、财务会计资料及各类公司财产.

2019年4月1日,中毅达召开2019年第二次临时股东大会,审议通过《关于聘请2018年度审计机构的议案》《关于声明公司公章、财务章等一切公司印鉴作废并申请新的公司印鉴的议案》《关于授权法定代表人采取所有合理必要措施获得公司会计资料的议案》等议案.

2019年4月19日至4月27日期间,中毅达多次发布《关于预计无法在法定期限内披露定期报告的风险提示公告》,披露年报工作的进展、获取编制年度报告所需的公章证照、财务会计等文件资料的进展情况,并提示风险.
在相关公告中,中毅达称为追回财务会计资料,中毅达以相关人员涉嫌隐匿会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪向上海市公安局虹口分局报案,公安机关开展了调查工作.

2019年4月30日,中毅达发布《关于无法在法定期限披露定期报告及公司股票停牌的公告》.

2019年6月28日,中毅达披露2018年年度报告.
上述事实,有中毅达相关公告、股东大会会议记录、相关人员询问笔录等证据证明,足以认定.

中毅达未在2018会计年度结束之日起四个月内披露2018年年度报告,违反了2005年《证券法》第六十六条的规定,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述的"未按照规定披露信息"的行为.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定,我局决定:对上海中毅达股份有限公司给予警告,并处以三十万元罚款.
对中毅达上述违法行为负有责任的人员另案处理.
当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和我局备案(传真:021-50121041).
到期不缴纳罚款的,我局可以每日按罚款数额的百分之三加处罚款.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会上海监管局2020年4月17日上海证监局行政处罚决定书〔2020〕7号(沈新民)当事人:沈新民,男,1973年1月出生,时任上海中毅达股份有限公司(以下简称中毅达)董事长、新疆中毅达源投资发展有限公司(以下简称新疆中毅达)法定代表人、董事长.
住址:乌鲁木齐市天山区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,我局对中毅达、何晓阳信息披露违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人要求陈述、申辩并要求听证.
应当事人申请,我局举行了听证会,听取了当事人的陈述、申辩意见.
本案现已调查、审理终结.

经查明,中毅达违法违规事实如下:中毅达未按规定披露关联交易、虚假记载关联方.
时任中毅达控股股东大申集团有限公司的董事、总经理赵某,同时兼任深圳市宏利创贸易有限公司(以下简称深圳宏利创)时任法定代表人、执行董事兼总经理.
根据《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第七十一条第三项,深圳宏利创为中毅达的关联法人,中毅达或其控股子公司与深圳宏利创之间发生的交易为关联交易.

2017年7月28日、9月1日,中毅达控股子公司新疆中毅达与深圳宏利创分别签订无真实业务往来的《购销合同》《合同部分终止协议》,基于上述合同(协议),产生资金往来.
截至2017年9月底,新疆中毅达向深圳宏利创支付资金累计89,380,000元,深圳宏利创向中毅达的控股子公司新疆中毅达及鹰潭中毅达环境艺术工程有限公司累计返还资金67,999,609.
34元,上述资金往来达到了《上海证券交易所股票上市规则(2014年修订)》(上证发〔2014〕65号)10.
2.
4"上市公司与关联法人发生的交易金额在300万元以上,且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.
5%以上的关联交易(上市公司提供担保除外),应当及时披露"的标准,属于应当及时披露的关联交易事项,但中毅达未及时披露,且在2017年11月10日发布的公告中称上述交易对手不是关联方.

以上事实,有《购销合同》《合同部分终止协议》、中毅达相关公告、相关人员询问笔录、工商登记资料等证据证明,足以认定.

中毅达未及时披露关联交易的行为,违反了2005年《证券法》第六十七条第一款、第二款第十二项、《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第四十八条规定,构成了2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述的违法行为.
中毅达在公告中称"交易对手不是关联方",其行为违反了2005年《证券法》第六十三条规定,构成了2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述违法行为.
时任董事长、新疆中毅达法定代表人沈新民在《购销合同》上签章,为中毅达未及时披露关联交易、虚假记载关联方事项直接负责的主管人员.

当事人在听证会提出如下申辩意见:一是早在2017年6、7月其就已经提出辞职,且当时上市公司经营情况和履职保障较差;二是其虽然在《购销合同》上签章,但提出要报上市公司审批,其本人不参与具体业务,对合同实际履行情况也并不清楚;三是其事先并不清楚深圳宏利创是关联方,在问询过公司相关人员意见后才认为深圳宏利创不构成中毅达关联方.
综上,沈新民请求从轻处罚.

经复核,我局认为:一是当事人提出的辞职时间并未提交证据材料支持,实际上,涉案期间其一直担任中毅达董事长,依法应保证上市公司披露信息的真实、准确、完整、及时;二是当事人身兼上市公司中毅达董事长、合同一方新疆中毅达法定代表人、董事长双重身份,其在《购销合同》及相关的《合同评审会签表》《用印审批单》上盖章或者签名,新疆中毅达与深圳宏利创也实际发生了资金往来关联交易,足以说明其对相关事项知情;三是在相关会议及回复上交所问询深圳宏利创是否为关联方时,沈新民均未提出异议或否定意见,其本人也未提供足以表明其已履行勤勉尽责义务的充分证据.

综上,我局认为当事人作为中毅达董事长,并未按照相关规定和公司章程要求勤勉履职,以保证上市公司信息披露的真实、准确、完整、及时,中毅达未按规定披露关联交易、虚假记载关联方,认定当事人为直接负责的主管人员并无不当.
当事人提出的陈述申辩意见不构成法定免除其责任或者从轻处罚的事由,我局不予采纳.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定,我局决定:对沈新民给予警告,并处以二十万元罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和我局备案(传真:021-50121041).
到期不缴纳罚款的,我局可以每日按罚款数额的百分之三加处罚款.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会上海监管局2020年5月11日上海监管局行政处罚决定书〔2020〕8号(李厚泽)当事人:李厚泽,男,1985年8月出生,原深圳万盛源投资管理有限公司(以下简称万盛源)法定代表人、执行董事、总经理,2016年10月15日至2018年2月23日任上海中毅达股份有限公司(以下简称中毅达)董事.
住址:南京市建邺区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,本局对中毅达、何晓阳信息披露违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人提出陈述、申辩意见,并要求听证.
应当事人申请,本局举行了听证会,听取了当事人的陈述、申辩意见.
本案现已调查、审理终结.

经查明,中毅达违法违规事实如下:2016年4月14日,何晓阳、深圳宝利盛投资管理有限公司(以下简称宝利盛)与深圳市乾源资产管理有限公司(以下简称深圳乾源)、贵州鑫聚投资有限公司、贵州天佑睿聪企业管理有限公司、上海聚赫投资管理有限公司(以下简称上海聚赫)、李某等五方(以下简称股权受让方或收购方)签署《股权转让协议书》.
协议约定,何晓阳、宝利盛拟将其持有的中毅达控股股东大申集团有限公司(以下简称大申集团)50.
5576%、27.
6656%股份中的58.
2232%股份转让给股权受让方.

2016年4月15日,何晓阳与深圳乾源签署附生效条件的《股权转让协议书》,约定自条件生效起,何晓阳将其所持大申集团剩余20%股权转让给深圳乾源.

上述各方另外签署了与股权转让协议有关的一系列借款协议、补充协议等.
协议约定,上海聚赫退出收购,原拟受让股权由李某、深圳乾源承接,并约定暂不办理大申集团股权过户手续,过户前,何晓阳、宝利盛将大申集团78.
2232%股权按照收购方确定的比例和指定的两个主体办理质押手续.

2016年5月31日,何晓阳与万盛源、贵州贵台实业有限公司(以下简称贵州贵台)分别签署《股权质押合同》,将其持有的大申集团30.
3346%、20.
2230%股权分别质押给万盛源、贵州贵台.

2016年6月2日,何晓阳与万盛源、贵州贵台分别签署《不可撤销授权委托书》,将其持有的大申集团30.
5576%、20%股权对应的股东权利行使事宜,包括提议召开临时股东大会、股东提案权、股东质询权和建议权、表决权等,以不可撤销方式分别委托给万盛源、贵州贵台.
之后,何晓阳不再参与大申集团和中毅达的经营管理,不再行使大申集团的股东权利,中毅达的实际控制人发生变更.

2016年5月31日至8月3日期间,何晓阳、宝利盛陆续向收购方移交了大申集团营业执照、公章、相关资料等.

2017年6月20日,中毅达发布《关于上海证券交易所对公司临时股东大会相关事项问询函的回复公告》,披露了何晓阳对前述协议和相关资料的签署情况、主要内容的回复情况.

2017年7月5日,中毅达披露了何晓阳提交的上述全部协议及相关资料.
以上事实,有中毅达披露的相关公告、一系列股权转让协议、借款合同、股权质押合同、不可撤销授权委托书、相关人员询问笔录、工商登记资料等证据证明,足以认定.

中毅达未及时披露上市公司实际控制人变更事项,违反了2005年《证券法》第六十七条第一款、第二款第八项规定,构成了2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述的违法行为,本局已依法对其进行了行政处罚.
中毅达时任董事李厚泽之前曾受聘担任万盛源法定代表人、执行董事、总经理并以时任万盛源法定代表人身份在上述何晓阳与万盛源签订的《股权质押合同》及《不可撤销授权委托书》上盖有名章,为其他直接责任人员.

当事人在听证会和陈述、申辩材料中提出如下申辩意见:一是其作为万盛源法定代表人在股权质押合同及不可撤销委托书中的签章并非其本人使用,其在万盛源的任职仅是帮朋友忙挂名,对股权质押及表决权委托事项不知情并提交了万盛源及自称为用章人李某出具的书面证明.
二是其作为考取董秘资格的人员,深知作为董事应当对实际控制人发生变化的情况履行信息披露义务,正因其不知悉实际控制人变化事项才去中毅达任董事.
三是在收到交易所针对大股东控制权变化的监管函及何晓阳披露相关协议后,积极推动大申集团及其股东履行信息披露义务.
希望免除或减轻处罚.

经复核,本局认为:万盛源在中毅达实际控制人变更相关交易中承担了诸如相关巨额款项的提供、大申集团相应股权质权人及不可撤销委托表决权受托方等重要角色,期间当事人系该公司经工商登记的法定代表人、执行董事及总经理,在万盛源成为大申集团相应股权表决权受托方后又到因相关交易导致控制权发生变更的上市公司中毅达任职,先后担任中毅达总经理助理、副总经理、董事等重要职务.
万盛源及李某出具的当事人仅是挂名对交易事项不知情的证明内容,有悖于公司对外登记公示信息及担任公司相关重要职务依法应承担的勤勉尽责要求和注意义务,也不符合常理,且当事人与李某及万盛源存在利益关系,又无客观证据佐证支持,万盛源及李某相关证词难以采信.
当事人其余申辩意见也不属于法定免除或减轻处罚理由,不予采纳.
由此,本局认定当事人为中毅达未及时披露上市公司实际控制人变更事项的其他直接责任人员并无不当.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定,本局决定:对李厚泽给予警告,并处以五万元罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会和本局备案(传真:021-50121041).
到期不缴纳罚款的,本局可以每日按罚款数额的百分之三加处罚款.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会上海监管局2020年9月7日上海监管局行政处罚决定书〔2020〕10号(史一兵)当事人:史一兵,男,1962年5月出生,万达信息股份有限公司(以下简称万达信息)原实际控制人.
住址:上海市徐汇区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)有关规定,本局对史一兵违反证券法律法规相关行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利.
当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,史一兵存在如下违法事实:史一兵指使相关主体从事信息披露违法行为并隐瞒相关事项导致万达信息出现以下情形.

一、未按规定披露关联交易情况万达信息《2018年年度报告》《2019年半年度报告》披露,史一兵为万达信息实际控制人,上海万豪投资有限公司(以下简称万豪投资)为万达信息控股股东.
根据《中华人民共和国公司法》第二百一十六条第四项及《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第七十一条第三项规定,在2019年半年度报告期内,万豪投资、史一兵均为万达信息的关联人.

2019年1月至3月,史一兵指使万达信息相关财务人员将万达信息、上海万达信息系统有限公司(系万达信息全资子公司)累计5.
4亿元资金转账至万豪投资公司银行账户,将万达信息累计2.
035亿元资金转账至其指定的深圳前海蓝黛投资有限公司(现更名为深圳前海蓝黛生物科技有限公司)银行账户.
上述两部分转账金额,分别占万达信息最近一期经审计净资产的19.
6%、7.
4%.
截至2019年12月26日,上述资金已经全部归还于万达信息.

根据2005年《证券法》第六十七条第一款、第二款第十二项、《上市公司信息披露管理办法》第四十八条规定,参照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》(2018年11月修订)第9.
1条、第10.
1.
1条、10.
2.
3条、10.
2.
4条、10.
2.
10条、10.
2.
11条规定,万达信息应当及时披露上述关联交易事项.

因史一兵隐瞒、掩盖上述关联交易事项,万达信息未能按照规定及时披露上述关联交易事项.

二、《2019年第一季度报告》存在虚假记载、重大遗漏因史一兵的上述隐瞒行为,万达信息在《2019年第一季度报告》中称"公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况".
同时,为掩盖前述关联交易情况,史一兵指使相关财务人员通过调减合并资产负债表"其他应收款"、"短期借款"科目5.
805亿元等方式,对万达信息2019年第一季度报告财务报表相关科目进行调整,导致万达信息《2019年第一季度报告》存在虚假记载.

上述违法事实,有相关公司提供的相关情况说明、相关银行账户资料、财务凭证、万达信息相关公告、万达信息相关定期报告及相关人员的询问笔录等证据证明,足以认定.

史一兵作为万达信息原实际控制人,其行为已构成2005年《证券法》第一百九十三条第三款所述"发行人、上市公司或者其他信息披露义务人的控股股东、实际控制人指使从事前两款违法行为"的情形.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第三款的规定,本局决定:对史一兵给予警告,并处以六十万元罚款.

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和本局备案(传真:021-50121041).
到期不缴纳罚款的,本局可以每日按罚款数额的百分之三加处罚款.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会上海监管局2020年10月19日上海监管局行政处罚决定书〔2020〕12号(庄晶)当事人:庄晶,女,1971年3月出生,时任行悦信息科技股份有限公司(以下简称行悦信息或公司)主管会计工作负责人和会计机构负责人、财务总监,住址:上海市徐汇区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,本局对行悦信息信息披露违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见.
本案现已调查、审理终结.

经查明,行悦信息存在虚增2013年至2016年上半年及年度营业收入并在对外披露的文件中虚假记载违法行为,具体如下:行悦信息在未与相关客户发生相应真实业务往来的情况下确认了对相关客户的营业收入,同时通过预付账款、资金往来等形式将资金划拨给中萱(上海)贸易有限公司(以下简称中萱贸易)等公司,由中萱贸易等公司根据行悦信息的指令将资金划转给相关客户,相关客户再根据行悦信息的指令将无真实业务背景的"走账"资金支付给行悦信息作为虚增营业收入的回款.
通过上述手法,行悦信息虚增了2013年至2016年上半年及年度营业收入并在对外披露文件中虚假记载.

一、虚增2013年上半年和2013年度营业收入并在对外披露文件中虚假记载2013年11月29日,行悦信息申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的《公开转让说明书》披露,2013年1月至6月,公司对前五大直销客户之一的上海娃哈哈饮用水有限公司(以下简称娃哈哈)年销售额707.
55万元,占当期主营业务收入的比例为27.
93%.

2013年11月29日,行悦信息《财务报表审计报告(2011年1月1日至2013年6月30日止)》披露,公司前五名客户销售情况中,对娃哈哈2013年1月至6月销售额7,075,471.
72元,销售占比27.
92%.

2014年4月23日,行悦信息2013年年度报告中的前五名客户营业收入情况列表中披露,2013年度公司对琳洵信息技术(上海)有限公司(以下简称琳洵信息)营业收入7,777,777.
83元,对娃哈哈营业收入12,735,849.
10元.

2013年,娃哈哈和琳洵信息并未与行悦信息发生真实业务往来.
行悦信息《公开转让说明书》《财务报表审计报告(2011年1月1日至2013年6月30日止)》和2013年年度报告中披露的对上述公司的销售额和营业收入存在虚假记载.
2013年上半年,行悦信息虚假记载营业收入总计7,075,471.
72元,占对外披露的当期营业收入的27.
62%.
2013年全年,行悦信息虚假记载营业收入总计20,513,626.
93元,占对外披露的当期营业收入的33.
25%.

二、虚增2014年上半年和2014年度营业收入并在对外披露文件中虚假记载2014年8月13日,行悦信息2014年半年度报告中的公司前五名客户的营业收入情况表披露,对娃哈哈营业收入为5,660,377.
38元,占公司全部营业收入的比例为19.
18%.
对琳洵信息营业收入14,376,068.
48元,占公司全部营业收入的比例为48.
71%.

2015年4月21日,行悦信息2014年年度报告中前五名客户的营业收入情况列表中披露,对娃哈哈营业收入11,320,754.
76元,对上海新置广告有限公司(以下简称新置广告)的营业收入5,471,697.
96元(其中虚增营业收入4,716,980.
98元),对琳洵信息营业收入17,786,324.
91元,对上海林萍电子科技有限公司(以下简称林萍电子)营业收入14,505,128.
57元.
另外,行悦信息2014年确认对上海星德文化传播有限公司(以下简称星德文化)营业收入1,066,037.
74元.

2015年7月14日,行悦信息在申请定向发行股票的《定向发行说明书》中披露,公司2014年度收入7,020.
10万元.

2014年,娃哈哈、琳洵信息、林萍电子、星德文化并未与行悦信息发生真实业务往来.
行悦信息确认的对新置广告的营业收入中4,716,980.
98元不存在真实业务背景.
行悦信息2014年半年度报告、《定向发行说明书》和2014年年度报告中披露的对上述公司的营业收入存在虚假记载.
2014年上半年,行悦信息虚假记载营业收入总计20,036,445.
86元,占对外披露的当期营业收入的67.
89%.
2014年全年,行悦信息虚假记载营业收入总计49,395,226.
96元,占对外披露的当期营业收入的70.
36%.

三、虚增2015年上半年和2015年度营业收入并在对外披露文件中虚假记载2015年8月21日,行悦信息2015年半年度报告中的公司前五名客户的营业收入情况列表中披露,对娃哈哈营业收入为5,660,377.
38元,占公司全部营业收入的比例为14.
66%.
对新置广告营业收入为5,660,377.
38元,占公司全部营业收入的比例为14.
66%.
对林萍电子营业收入为8,547,009.
00元,占公司全部营业收入的比例为22.
14%.

2016年4月28日,行悦信息2015年年度报告中的前五名客户的营业收入情况列表中披露,对娃哈哈营业收入总额11,320,754.
76元;对新置广告营业收入10,896,226.
45元(其中虚增营业收入10,377,358.
53元);对林萍电子营业收入20,889,897.
83元(其中虚增营业收入15,128,205.
13元).

2015年,娃哈哈并未与行悦信息发生真实业务往来.
行悦信息确认的对新置广告的营业收入中10,377,358.
53元不存在真实业务背景.
行悦信息确认的对林萍电子的营业收入中15,128,205.
13元不存在真实业务背景.
行悦信息2015年半年度报告和2015年年度报告中披露的对上述公司的营业收入存在虚假记载.
2015年上半年,行悦信息虚假记载营业收入总计19,867,763.
76元,占对外披露的当期营业收入的51.
19%.
2015年全年,行悦信息虚假记载营业收入总计36,826,318.
42元,占对外披露的当期营业收入的35.
83%.

四、虚增2016年上半年和2016年度营业收入并在对外披露文件中虚假记载2016年8月26日,行悦信息2016年半年度报告中的本期前五名客户的营业收入情况表披露,行悦信息确认对上海羽邑广告传播有限公司(以下简称上海羽邑)营业收入4,245,283.
02元,占公司全部营业收入的比例为8.
46%.

2017年7月1日,行悦信息2016年年度报告中的前五名客户的营业收入情况列表中披露,对娃哈哈营业收入总额14,622,641.
51元.

2016年,娃哈哈并未与行悦信息发生真实业务往来.
2016年行悦信息子公司上海臻彧文化传播有限公司在未实际提供服务的情况下确认对上海羽邑广告收入4,245,283.
02元.
行悦信息2016年半年度报告和2016年年度报告中上述营业收入的披露存在虚假记载.
2016年上半年,行悦信息虚假记载营业收入总计4,245,283.
02元,占对外披露的当期营业收入的8.
46%.
2016年全年,行悦信息虚假记载营业收入总计18,867,924.
53元,占对外披露的当期营业收入的18.
99%.

上述违法事实,有行悦信息的公告、定期报告、行悦信息及相关公司的财务账册、财务凭证及银行账户资料、相关公司提供的情况说明、相关人员的询问笔录等证据证明,足以认定.

行悦信息上述行为违反了《非上市公众公司监督管理办法》(证监会令第96号,下同)第二十条第一款的规定,构成了《非上市公众公司监督管理办法》第六十条所述违法行为.

《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》(国发〔2013〕49号)第五条"加强事中、事后监管,保障投资者合法权益"中规定:证监会应当比照证券法关于市场主体法律责任的相关规定,严格执法,对虚假披露、内幕交易、操纵市场等违法违规行为采取监管措施,实施行政处罚.

庄晶作为公司时任主管会计工作负责人和会计机构负责人、财务总监,未对公司财务报告的真实性和准确性尽到审核责任,编制公司财务报告未依法确认收入,并协助向相关客户发出划转"走账"资金的指令,是行悦信息虚增营业收入并在对外披露文件中虚假记载违法行为的其他直接责任人员.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定,本局决定:对庄晶给予警告,并处以三万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和本局备案(传真:021-50121041).
到期不缴纳罚款的,本局可以每日按罚款数额的百分之三加处罚款.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会上海监管局2020年11月16日上海监管局行政处罚决定书〔2020〕13号(祝建民)当事人:祝建民,男,1954年6月出生,时任行悦信息科技股份有限公司(以下简称行悦信息或公司)总经理、副董事长、监事会主席,住址:上海市徐汇区.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,本局对行悦信息信息披露违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人进行了陈述和申辩并要求听证.
应当事人的要求,本局于2020年10月23日举行了听证会,听取了当事人的陈述和申辩.
本案现已调查、审理终结.

经查明,行悦信息存在虚增2013年至2016年上半年及年度营业收入并在对外披露的文件中虚假记载违法行为,具体如下:行悦信息在未与相关客户发生相应真实业务往来的情况下确认了对相关客户的营业收入,同时通过预付账款、资金往来等形式将资金划拨给中萱(上海)贸易有限公司(以下简称中萱贸易)等公司,由中萱贸易等公司根据行悦信息的指令将资金划转给相关客户,相关客户再根据行悦信息的指令将无真实业务背景的"走账"资金支付给行悦信息作为虚增营业收入的回款.
通过上述手法,行悦信息虚增了2013年至2016年上半年及年度营业收入并在对外披露文件中虚假记载.

一、虚增2013年上半年和2013年度营业收入并在对外披露文件中虚假记载2013年11月29日,行悦信息申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的《公开转让说明书》披露,2013年1月至6月,公司对前五大直销客户之一的上海娃哈哈饮用水有限公司(以下简称娃哈哈)年销售额707.
55万元,占当期主营业务收入的比例为27.
93%.

2013年11月29日,行悦信息《财务报表审计报告(2011年1月1日至2013年6月30日止)》披露,公司前五名客户销售情况中,对娃哈哈2013年1月至6月销售额7,075,471.
72元,销售占比27.
92%.

2014年4月23日,行悦信息2013年年度报告中的前五名客户营业收入情况列表中披露,2013年度公司对琳洵信息技术(上海)有限公司(以下简称琳洵信息)营业收入7,777,777.
83元,对娃哈哈营业收入12,735,849.
10元.

2013年,娃哈哈和琳洵信息并未与行悦信息发生真实业务往来.
行悦信息《公开转让说明书》《财务报表审计报告(2011年1月1日至2013年6月30日止)》和2013年年度报告中披露的对上述公司的销售额和营业收入存在虚假记载.
2013年上半年,行悦信息虚假记载营业收入总计7,075,471.
72元,占对外披露的当期营业收入的27.
62%.
2013年全年,行悦信息虚假记载营业收入总计20,513,626.
93元,占对外披露的当期营业收入的33.
25%.

二、虚增2014年上半年和2014年度营业收入并在对外披露文件中虚假记载2014年8月13日,行悦信息2014年半年度报告中的公司前五名客户的营业收入情况表披露,对娃哈哈营业收入为5,660,377.
38元,占公司全部营业收入的比例为19.
18%.
对琳洵信息营业收入14,376,068.
48元,占公司全部营业收入的比例为48.
71%.

2015年4月21日,行悦信息2014年年度报告中前五名客户的营业收入情况列表中披露,对娃哈哈营业收入11,320,754.
76元,对上海新置广告有限公司(以下简称新置广告)的营业收入5,471,697.
96元(其中虚增营业收入4,716,980.
98元),对琳洵信息营业收入17,786,324.
91元,对上海林萍电子科技有限公司(以下简称林萍电子)营业收入14,505,128.
57元.
另外,行悦信息2014年确认对上海星德文化传播有限公司(以下简称星德文化)营业收入1,066,037.
74元.

2015年7月14日,行悦信息在申请定向发行股票的《定向发行说明书》中披露,公司2014年度收入7,020.
10万元.

2014年,娃哈哈、琳洵信息、林萍电子、星德文化并未与行悦信息发生真实业务往来.
行悦信息确认的对新置广告的营业收入中4,716,980.
98元不存在真实业务背景.
行悦信息2014年半年度报告、《定向发行说明书》和2014年年度报告中披露的对上述公司的营业收入存在虚假记载.
2014年上半年,行悦信息虚假记载营业收入总计20,036,445.
86元,占对外披露的当期营业收入的67.
89%.
2014年全年,行悦信息虚假记载营业收入总计49,395,226.
96元,占对外披露的当期营业收入的70.
36%.

三、虚增2015年上半年和2015年度营业收入并在对外披露文件中虚假记载2015年8月21日,行悦信息2015年半年度报告中的公司前五名客户的营业收入情况列表中披露,对娃哈哈营业收入为5,660,377.
38元,占公司全部营业收入的比例为14.
66%.
对新置广告营业收入为5,660,377.
38元,占公司全部营业收入的比例为14.
66%.
对林萍电子营业收入为8,547,009.
00元,占公司全部营业收入的比例为22.
14%.

2016年4月28日,行悦信息2015年年度报告中的前五名客户的营业收入情况列表中披露,对娃哈哈营业收入总额11,320,754.
76元;对新置广告营业收入10,896,226.
45元(其中虚增营业收入10,377,358.
53元);对林萍电子营业收入20,889,897.
83元(其中虚增营业收入15,128,205.
13元).

2015年,娃哈哈并未与行悦信息发生真实业务往来.
行悦信息确认的对新置广告的营业收入中10,377,358.
53元不存在真实业务背景.
行悦信息确认的对林萍电子的营业收入中15,128,205.
13元不存在真实业务背景.
行悦信息2015年半年度报告和2015年年度报告中披露的对上述公司的营业收入存在虚假记载.
2015年上半年,行悦信息虚假记载营业收入总计19,867,763.
76元,占对外披露的当期营业收入的51.
19%.
2015年全年,行悦信息虚假记载营业收入总计36,826,318.
42元,占对外披露的当期营业收入的35.
83%.

四、虚增2016年上半年和2016年度营业收入并在对外披露文件中虚假记载2016年8月26日,行悦信息2016年半年度报告中的本期前五名客户的营业收入情况表披露,行悦信息确认对上海羽邑广告传播有限公司(以下简称上海羽邑)营业收入4,245,283.
02元,占公司全部营业收入的比例为8.
46%.

2017年7月1日,行悦信息2016年年度报告中的前五名客户的营业收入情况列表中披露,对娃哈哈营业收入总额14,622,641.
51元.

2016年,娃哈哈并未与行悦信息发生真实业务往来.
2016年行悦信息子公司上海臻彧文化传播有限公司在未实际提供服务的情况下确认对上海羽邑广告收入4,245,283.
02元.
行悦信息2016年半年度报告和2016年年度报告中上述营业收入的披露存在虚假记载.
2016年上半年,行悦信息虚假记载营业收入总计4,245,283.
02元,占对外披露的当期营业收入的8.
46%.
2016年全年,行悦信息虚假记载营业收入总计18,867,924.
53元,占对外披露的当期营业收入的18.
99%.

上述违法事实,有行悦信息的公告、定期报告、行悦信息及相关公司的财务账册、财务凭证及银行账户资料、相关公司提供的情况说明、相关人员的询问笔录等证据证明,足以认定.

行悦信息上述行为违反了《非上市公众公司监督管理办法》(证监会令第96号,下同)第二十条第一款的规定,构成了《非上市公众公司监督管理办法》第六十条所述违法行为.

《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》(国发〔2013〕49号)第五条"加强事中、事后监管,保障投资者合法权益"中规定:证监会应当比照证券法关于市场主体法律责任的相关规定,严格执法,对虚假披露、内幕交易、操纵市场等违法违规行为采取监管措施,实施行政处罚.

祝建民作为公司时任总经理、副董事长、监事会主席,知悉行悦信息存在虚增营业收入违法行为,未勤勉尽责加以制止,还提供自己控制的银行账户协助划转"走账"资金,是行悦信息虚增营业收入并在对外披露文件中虚假记载违法行为的其他直接责任人员.

祝建民在其申辩材料及听证时提出如下申辩意见:其一,行悦信息虚增的营业收入中与祝建民有关的部分持续时间短暂,祝建民对他2014年10月起不再担任公司总经理、改任监事会主席后公司的相关违法行为不承担责任,《行政处罚事先告知书》中的罚款金额过高,未体现比例原则;其二,行悦信息虚增的营业收入中仅与娃哈哈的业务与祝建民相关,而与娃哈哈有关的业务并非全部虚假;其三,祝建民积极配合调查,《行政处罚事先告知书》中的罚款金额过高.
综上,当事人祝建民请求从轻或减轻处罚.

本局认为,第一,行悦信息虚增营业收入并在对外披露的文件中虚假记载违法行为自公司2013年申请挂牌时起至本局调查时一直持续.
2013年2月至2017年10月祝建民担任公司总经理、副董事长、监事会主席期间,不但未尽到对公司相关对外披露文件真实、准确的保证义务,而且还参与了公司虚增营业收入的违法行为.
祝建民对他2014年10月起不再担任公司总经理、改任监事会主席后公司的相关违法行为不承担责任的申辩意见缺乏事实和法律依据.
第二,祝建民积极配合调查的情节本局在量罚时已经予以考虑,他的其他申辩意见缺乏事实和法律依据.
因此,本局对祝建民的陈述申辩意见不予采纳.

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定,本局决定:对祝建民给予警告,并处以十万元罚款.
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和本局备案(传真:021-50121041).
到期不缴纳罚款的,本局可以每日按罚款数额的百分之三加处罚款.
当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼.
复议和诉讼期间,上述决定不停止执行.

中国证券监督管理委员会上海监管局2020年11月16日上海证监局行政处罚决定书〔2020〕14号(行悦信息)当事人:行悦信息科技股份有限公司(原名上海行悦信息科技股份有限公司,以下简称行悦信息或公司),统一社会信用代码:91310000666064721R,住所:上海市徐汇区田林路487号26号楼3楼.

依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定,本局对行悦信息信息披露违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人未提出陈述、申辩意见,也未要求听证.
本案现已调查、审理终结.

经查明,行悦信息存在以下违法事实:一、未依法披露公司对外提供担保事项2014年6月25日,公司时任董事长、控股股东、实际控制人徐恩麒与浦发银行签订《个人借款合同》,借款1900万元用于个人经营.
2014年6月25日,行悦信息与浦发银行签订最高保证金额为2090万元的《最高额保证合同》为上述个人借款提供连带责任保证.
2014年6月,行悦信息全资子公司上海顶天文化传播有限公司(以下简称顶天文化)与浦发银行签订最高担保金额为2090万元的《最高额抵押合同》,以顶天文化名下的一处房产为上述个人借款提供连带责任担保.

2015年6月30日,徐恩麒与浦发银行签订《个人借款合同》借款1747万元.
2016年6月12日,徐恩麒与浦发银行签订《个人借款合同》借款1747万元.
上述两次借款事项行悦信息、顶天文化均以2014年6月签署的《最高额保证合同》和《最高额抵押合同》为徐恩麒提供连带责任担保.
行悦信息未依法在临时报告和2014年至2016年定期报告中披露行悦信息及顶天文化为徐恩麒个人借款提供担保事项.