公司hao123是什么网站

1北京酷炫网络技术股份有限公司酷炫网络NEEQ:839158年度报告2016XX2公司年度大事记1、报告期内,公司完成股份制改造.
2、2016年9月21日,公司在全国中小企业股份转让系统挂牌成功.
3、报告期内,公司完成第一次增发.
4、报告期内,子公司上饶市合一科技有限公司被认定为高新技术企业.
5、报告期内,公司猎豆雷达数据平台成功上线.
北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告3目录第一节声明与提示.
6第二节公司概况.
9第三节会计数据和财务指标摘要.
11第四节管理层讨论与分析.
13第五节重要事项.
22第六节股本变动及股东情况.
23第七节融资及分配情况.
25第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.
26第九节公司治理及内部控制.
29第十节财务报告.
34北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告4释义释义项目释义移动数字服务指移动数字服务收入是指公司为各移动应用,提供各市场的数据信息、优化服务及移动推广及数字服务取得的收入.
公司按照与客户确定的服务数据的数量乘以单价确认当期收入.
《证券法》指《中华人民共和国证券法》《公司法》指2013年12月28日,第十二届全国人大常委会第六次会议修订,2014年3月1日生效的《中华人民共和国公司法》.
长尾流量指非热门中小互联网媒体所带来的互联网广告流量CPS指CostPerSale的缩写,意为每购买成本,按照广告点击之后产生的实际销售笔数付给广告站点销售提成费用.
CPM指CostPerMille的缩写,意为每千人成本,广告主为它的广告显示1000次所付的费用.
CPV指CostPerView的缩写,一种按照实际广告显示量来计费的广告模式.
CPC指CostPerClick的缩写,意为每点击成本,是根据广告被点击的次数收费的广告计费模式CMP指Data-ManagementPlatform的缩写,意味数据管理平台.
SSP指Sell-SidePlatform的缩写,是一个媒体服务平台,该平台通过人群定向技术,智能的管理媒体广告位库存、优化广告的投放,助网络媒体实现其广告资源优化,提高其广告资源价值,达到帮助媒体提高收益的目的.
APP指Application的缩写,一般指手机软件.
CPA指CostPerAction的缩写,意为每行动成本,是广告投放过程中以注册量、二跳率等特定指标为要求付费的计费方式.
CNNIC指中国互联网络信息中心(ChinaInternetNetworkInformationCenter,简称CNNIC)是经国家主管部门批准,于1997年6月3日组建的管理和服务机构,行使国家互联网络信息中心的职责.
域名指类似于互联网上的门牌号码,用于识别和定位互联网上计算机的层次结构式字符标识,与该计算机的互联网协议(IP)地址相对应.
但相对于IP地址而言,更便于使用者理解和记忆.
域名属于互联网上的基础服务,基于域名可以提供WWW、EMAIL、FTP等应用服务.
资产评估师、评估师指中京民信(北京)资产评估有限公司北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告5会计师事务所指大信会计师事务所(特殊普通合伙)律师指北京市时代九和律师事务所主办券商、国海证券指国海证券股份有限公司股转公司、股转系统指全国中小企业股份转让系统有限责任公司及全国中小企业股份转让系统报告期指2016年度"三会"议事规则指股份公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》《公司章程》、章程指《北京酷炫网络技术股份有限公司章程》管理层指公司董事、监事及高级管理人员高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监前海鼎熙指深圳前海鼎熙投资合伙企业(有限合伙),本公司股东天津坤泰指天津坤泰鼎盛企业管理咨询中心(有限合伙),本公司股东猎豆信息指杭州猎豆信息技术有限公司,本公司的全资控股子公司上饶合一指上饶市合一科技有限公司,本公司的全资控股子公司三会指北京酷炫网络技术股份有限公司股东大会、董事会及监事会监事会指北京酷炫网络技术股份有限公司监事会董事会指北京酷炫网络技术股份有限公司董事会股东大会指北京酷炫网络技术股份有限公司股东大会多维无限、有限公司指多维无限(北京)网络技术有限公司,本公司前身公司、本公司、股份公司或酷炫网络指北京酷炫网络技术股份有限公司北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告6第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整.
会计师事务所对公司出具了审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读.
大信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述1、市场竞争风险公司所处的互联网信息服务行业属于完全竞争性行业.
公司近年来不断加大科研开发投入,努力提高服务和技术的先进性,提高劳动生产率,在互联网信息服务细分市场上已经具备一定的竞争优势.
但该行业存在较多的国内外竞争对手.
随着我国互联网行业的迅速发展,众多知名企业也纷纷加大科研力度,展开争夺市场份额的激烈竞争.
随着竞争对手的不断加入,公司将面临一定的市场竞争风险.
2、技术进步带来的创新风险由于互联网行业具有技术进步快、产品更新快的特点,用户对服务和产品的要求不断提高,公司需要不断进行新技术、新产品的研发和升级.
一旦公司未能准确把握技术、产品及市场的发展趋势,不能满足用户和客户的需求,将会导致公司丧北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告7失技术和市场优势,对公司持续发展产生不利影响.
3、客户集中度较高的风险报告期内,公司一直致力于为阿里、百度、腾讯、奇虎360等广告主提供应用程序互联网广告分发服务.
虽然公司已与百度、奇虎360签订了框架合作协议,同时正在逐步拓展新的客户及服务领域,以形成多元化的业务及收入来源.
但如果百度、奇虎360调整其产品的广告投放计划、采购模式或公司提供的服务不能满足客户需求,将对公司盈利能力产生不利影响.
4、公司治理风险公司刚成立时,未设立董事会和监事会,设执行董事一名及监事一名;有限公司阶段未制定规范完备的公司治理制度.
股份公司成立后,公司逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系.
虽然公司已经建立了比较完善的内部管理制度,但由于公司改制为股份公司时间不长,现行章程和部分规章制度是股份公司设立以来新制定或补充修订的,新制度的执行情况虽然经过完整年度的实践检验,但公司仍然存在因内部管理制度执行不力而给公司的经营带来不利影响的风险.
5、控股股东、实际控制人控制不当风险自然人郭磊为公司的控股股东及实际控制人.
郭磊直接持有公司44.
6992%的股份,通过控制天津坤泰鼎盛企业管理咨询中心(有限合伙)间接持有公司23.
5849%的股份,共计持有公司68.
2841%的股份,为绝对控股.
若未来控股股东及实际控制人利用其实际控制地位和管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他股东利益带来风险.
6、应收账款余额较大的风险公司应收账款金额较大,截至报告期末公司应收账款余额41,269,398.
46元,扣除坏账准备后的应收账款净额为39,204,309.
88元,应收账款净额占资产总额的比例为59.
59%.
随着公司客户的增多,行业变化、市场竞争加剧、客户经营状况的恶化都可能导致客户的账款支付出现问题,虽然公司动态关注客户经营状况及应收帐款回收情况等措施,但未来仍北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告8存在应收账款无法回收的风险.
公司亦通过建立内部客户信用评估机制,严格执行回款责任机制,关注重点客户行业风险等方式有效降低应收账款.
本期重大风险是否发生重大变化:是北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告9第二节公司概况一、基本信息公司中文全称北京酷炫网络技术股份有限公司英文名称及缩写-证券简称酷炫网络证券代码839158法定代表人郭磊注册地址北京市朝阳区将台路5号院5号楼二层2023室办公地址北京市朝阳区东四环中路41号嘉泰国际大厦B座2001主办券商国海证券主办券商办公地址广西桂林市辅星路13号会计师事务所大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名李炜、肖琳会计师事务所办公地址北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人危婷电话010-65202100传真010-65202100电子邮箱ting.
wei@kuxuan-inc.
com公司网址www.
kuxuan-inc.
com联系地址及邮政编码北京市朝阳区东四环中路41号嘉泰国际大厦B座2001,邮编100025公司指定信息披露平台的网址http://www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地公司董事会办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2016-09-21分层情况基础层行业(证监会规定的行业大类)根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订版),公司所从事的主营业务属于"I64互联网和相关服务";根据国家统计局《国民经济行业分类(GB/T4754-2011))》,的分类标准,公司所从事的主营业务属于"I6420互联网信息服务";根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》的规定,公司属于"I6420互联网信息服务业".
北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告10主要产品与服务项目公司是一家为大型数字媒体提供互联网流量聚合、分发服务的互联网公司.
公司的主营业务是提供互联网信息增值服务,主要为用户提供方便快捷的互联网入口、应用软件下载、移动端产品分发和其他互联网信息服务.
普通股股票转让方式协议转让普通股总股本(股)3,180,000做市商数量0控股股东郭磊实际控制人郭磊四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号911101057825172816是税务登记证号码911101057825172816是组织机构代码911101057825172816是北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告11第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入96,603,298.
0246,397,854.
41108.
21%毛利率%33.
60%25.
81%-归属于挂牌公司股东的净利润21,497,593.
469,070,408.
88137.
01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润19,324,613.
466,653,766.
87190.
43%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)59.
06%137.
39%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)53.
09%100.
78%-基本每股收益6.
763.
6386.
23%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计65,792,511.
4815,698,087.
06319.
11%负债总计17,717,615.
154,060,784.
19336.
31%归属于挂牌公司股东的净资产48,074,896.
3311,637,302.
87313.
11%归属于挂牌公司股东的每股净资产15.
1211.
6429.
90%资产负债率%(母公司)26.
61%13.
68%-资产负债率%(合并)26.
93%25.
87%-流动比率345.
00%371.
00%-利息保障倍数---三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-3,296,636.
794,625,164.
03-应收账款周转率4.
108.
82-存货周转率---四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%319.
11%350.
47%-营业收入增长率%108.
21%17.
86%-净利润增长率%137.
01%359.
37%-五、股本情况北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告12单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本3,180,0001,000,000218.
00%计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、非经常性损益单位:元项目金额非经常性损益合计2,556,800.
00所得税影响数-383,820.
00少数股东权益影响额(税后)-非经常性损益净额2,172,980.
00北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告13第四节管理层讨论与分析一、经营分析(一)商业模式公司是一家为大型数字媒体提供互联网流量聚合、分发服务的互联网公司.

公司基于自有DMP数据分析系统、短连接统计系统、SSP平台,致力于打造互联网流量聚合与分发平台,与大型互联网入口密切合作,整合中小网站的长尾流量,为大型数字媒体客户及移动端应用客户提供优质、稳定的流量服务及分发服务.
公司与奇虎360、金山毒霸、搜狗、Hao123等大型互联网入口平台合作,获取优质、稳定流量,并通过整合客户端软件、下载站、APP应用市场、微信公众账号等整合长尾流量,经过精准分类后,为大型数字媒体公司提供流量整合服务.
在目前的互联网生态中,大型数字媒体(如百度、谷歌、淘宝、360等)处于流量中心的位置,本身即为巨大的流量入口,但是,为了提高自身的媒体投放价值,仍然希望将分布于市场各处的长尾流量整合起来为己所用,因此,存在着巨大的对外采购流量的需求.
然而,受到成本控制、管理经验和资源积累等因素的限制,大型数字媒体无法亲自对上游巨大但零散的流量进行整合,他们希望能从少量的大供应商手中获得大额的流量,而非从大量的供应商手中采购零散的流量.
数字媒体的这种需求通过其采购政策体现出来,越是大的供应商,其给出的采购单价越高,例如:百度和360对其导航网站的流量采购制定了阶梯定价政策,导入的流量越大,其支付的单价越高;百度联盟与流量供应商结算广告收入分成时也采用了差别化的定价政策,供应商导入的流量越大,则给予的分成比例越高;百度、360和淘宝对无线APP推广业务采用了仅向少量特定流量代理商分发初始安装包的方式,直接减少需要对接的供应商数量.

2016年我司向移动化转型,开发了猎豆数据雷达产品,为移动端CP客户提供移动数字服务.
作为技术驱动型企业,公司在技术研发方面持续投入,2016年公司获得了15项软件著作权,旗下子公司上饶市合一科技有限公司已被认定为江西省高新技术企业.
报告期内,公司商业模式较上年未发生较大变化.
年度内变化统计:事项是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告14商业模式是否发生变化否(二)报告期内经营情况回顾总体回顾:报告期内,公司实际完成营业收入96,603,298.
02元,实现净利润21,497,593.
46元,营业收入比上年增长108.
21%,净利润比上年增长137.
01%,主要原因是公司凭借技术基础和能力、运用较强的市场运营能力,坚持以技术为核心、市场需求为导向,继续不断开发新软件产品和开发完善联盟平台,加速开发移动端产品,进一步提高用户体验、加深用户粘度,进一步増加了公司产品和服务的竞争力,从而扩大公司的市场份额和业务规模,使传统业务稳定增长,新业务突飞猛进.
报告期内,研发费用和人员的投入増加,大大提升了公司新产品的开发和既有产品的更新能力,公司核心产品体系逐步走向成熟;产品体系的布局更加清晰,市场推广加大力度,移动端营收占比稳步増长;业务规模扩大;系统效率的提升带来转化率的提高;这些使得净利润増加.

针对目前公司营业收入发展较快,公司在全面开拓产品市场、挖掘客户群的同时,加强了项目管理和客户服务,确保公司产品从技术、方案、技术和服务团队都能在同类竞争品牌中脱颖而出.

1、主营业务分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期金额变动比例占营业收入的比重金额变动比例占营业收入的比重营业收入96,603,298.
02108.
21%-46,397,854.
4117.
86%-营业成本64,139,858.
9586.
33%66.
40%34,422,320.
87-4.
75%74.
19%毛利率33.
60%--25.
81%--管理费用7,666,457.
40185.
99%7.
94%2,680,649.
8750.
91%5.
78%销售费用590,215.
31-0.
61%---财务费用-5,077.
98--0.
01%2,197.
41-0.
00%营业利润22,404,749.
53154.
99%23.
19%8,786,578.
83734.
34%18.
94%营业外收入2,558,800.
00-20.
61%2.
65%3,222,900.
0091.
13%6.
95%营业外支出2,000.
00181.
43%0.
00%710.
65-0.
00%净利润21,497,593.
46137.
01%22.
25%9,070,408.
88359.
37%19.
55%项目重大变动原因:1)营业收入:本报告期比上年增加50,205,443.
61元,增长比率为108.
21%.
主要系报告期内公司继续以技术为核心加强技术开发能力,不断研发新品,既有产品继续更新迭代,软件推广平台日趋成熟稳定,移动端产品收入稳步増长;同时销售队伍不断扩大,业务规模持续增长.
2)管理费用:本报告期管理费用为7,666,457.
40元,增长比率为185.
99%,主要是由于人员增加导致职工薪酬和房租费用增加,以及由于2016年公司挂牌新三板聘请中介机构费用增加.
3)营业利润:本报告期内营业利润为22,404,749.
53,主要是由于报告期内公司整体业绩上升营业北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告15收入稳步増大,特别是移动端产品收入的増长,公司的综合毛利率也有所増长.

4)净利润:本报告期内净利润为21,497,593.
46,增长比率为137.
01%,主要是由于报告期内公司业务整体业绩上升,营业收入稳步増长,特别是移动端产品收入的増长,公司的综合毛利率増长.

(2)收入构成单位:元项目本期收入金额本期成本金额上期收入金额上期成本金额主营业务收入96,603,298.
0264,139,858.
9546,397,854.
4134,422,320.
87其他业务收入----合计96,603,298.
0264,139,858.
9546,397,854.
4134,422,320.
87按产品或区域分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%SSP平台71,182,366.
6873.
69%44,238,336.
2395.
35%移动精准营销平台23,494,549.
5824.
32%2,159,518.
184.
65%移动数字服务1,926,381.
761.
99%--收入构成变动的原因:报告期内,公司主要业务是为客户提供互联网信息増值推广服务,根据与客户确认的推广服务产生的效果及效益确认公司收入.
公司按不同业务情况分为SSP平台、移动精准营销平台及移动数字服务三种形式.
1)SSP平台:本报告期比上年同期增加26,944,030.
45元,增长比率为60.
91%.
主要系开发了其他行业,如游戏行业、其他DSP平台.
2)移动精准营销平台:本报告期比上年同期增加21,335,031.
4元,增长比率为987.
95%.
主要系2015年该业务尚处于开拓阶段收入较小,本年度公司加大了移动精准营销平台客户的开发,收入得到较大幅度增长.
(3)现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额-3,296,636.
794,625,164.
03投资活动产生的现金流量净额-3,700,495.
1273,969.
52筹资活动产生的现金流量净额14,940,000.
00500,000.
00现金流量分析:1)报告期内,本公司经营活动产生的现金流量净额为-3,296,636.
79元,,主要系公司业务规模的大幅增长,应收账款、预付账款都大幅增长,从而大量占用现金所致.
2)报告期内,本公司投资活动产生的现金流量净额为-3,700,495.
12元主要系本报告期内公司增加了固定资产及无形资产的投入所致,无形资产的投入占大部分.
北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告163)报告期内,本公司筹资活动产生的现金流量净额为14,940,000.
00元,比上年同期增加14,440,000.
00元,主要系公司引入新的投资人,股权融资增加.
(4)主要客户情况单位:元序号客户名称销售金额年度销售占比是否存在关联关系1客户一13,040,199.
9513.
50%否2客户二11,339,622.
3311.
74%否3客户三11,834,939.
7612.
25%否4客户四9,113,207.
299.
43%否5客户五7,339,622.
447.
60%否合计52,667,591.
7754.
52%-(5)主要供应商情况单位:元序号供应商名称采购金额年度采购占比是否存在关联关系1供应商一8,629,612.
0613.
45%否2供应商二7,547,169.
8411.
77%否3供应商三7,547,169.
7911.
77%否4供应商四4,764,150.
817.
43%否5供应商五4,283,018.
756.
68%否合计32,771,121.
2551.
09%-(6)研发支出与专利研发支出:单位:元项目本期金额上期金额研发投入金额4,965,633.
723,305,269.
16研发投入占营业收入的比例5.
14%7.
12%专利情况:项目数量公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发情况:报告期内,本公司研发投入4,965,633.
72元,比上年同期增加1,660,364.
56元,变动比率为50.
23%,新增软件著作权15项.
2、资产负债结构分析单位:元项目本年期末上年期末占总资产比重的增减金额变动比例占总资产的比重金额变动比例占总资产的比重货币资金13,442,987.
02144.
41%20.
43%5,500,118.
931,727.
37%35.
04%-14.
61%应收账款39,204,309.
88396.
70%59.
59%7,893,004.
88200.
92%50.
28%9.
31%北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告17存货长期股权投资固定资产272,417.
72145.
21%0.
41%111,095.
09-12.
12%0.
71%-0.
30%在建工程短期借款长期借款资产总计65,792,511.
48319.
11%-15,698,087.
06350.
47%--资产负债项目重大变动原因:1)货币资金:期末余额较期初余额增加7,942,868.
09元,变动比率为144.
41%,主要系报告期新增股东资金投入所致.
2)应收账款:期末余额较期初余额增加31,311,305.
00元.
主要系随着公司客户的增多,行业变化、市场竞争加剧导致应收账款增加.
3、投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况截至报告期末,公司拥有2家全资子公司,分别为:上饶市合一科技有限公司基本信息:成立于2014年3月12日,注册资本10万元.
经营范围:软件设计、开发、销售;网络工程、自动化工程建设;网络设计、广告设计、制作发布、代理;系统集成与开发;智能化设备开发和维护;网上服装销售.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
杭州猎豆信息技术有限公司基本信息:成立于2015年5月31日,注册资本100万元.
经营范围:服务;计算机软硬件、网络技术的技术开发、技术咨询,网络信息咨询,设计、制作、代理、发布国内广告(除网络广告发布);批发、零售;电子产品(除专控),服装服饰,日用百货,珠宝玉石(除文物),金银饰品;其他无需报经审批的一切合法项目.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
(2)委托理财及衍生品投资情况为了提升公司资金的使用效率,提高公司收益,公司以自有资金于2016年度不定期购买和赎回招商银行保本人民币公司理财产品共计33,200,000元.
2016年末该类理财产品余额为零.
(三)外部环境的分析近年来,中国经济中国经济增速持续放缓,而公司所处的互联网信息服务行业增长强劲,对国民经济的贡献不断加大.
受益于传统互联网、移动互联网的飞速发展及利用互联网开营销推广活动的广告主不断增加,中国互联网广告市场规模不断增大.
据易观智库预测,2015-2017年中国互联网广告市场规北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告18模将继续保持20%以上的增速平稳增长,预计2017年的市场规模将达到3190亿元.
从互联网、移动互联网渠道实现零售的电商零售占比一直在稳步提升,我们相信该趋势仍将强劲的保持.
此趋势下的互联网精准营销必将长远受益.
同时,国家政策导向鼓励企业通过收购兼并做大做强,国际及国内互联网巨头频频出手,利用产业与资本优势不断整合兼并,效果显著.
考虑到互联网营销行业为充分竞争行业,未来公司将更加注重市场开发及推广费用的有效使用,同时不断强化对优质媒体资源、核心技术、核心算法、核心人才的把握,增强核心竞争力.
(四)竞争优势分析①人才优势公司的核心团队均具有丰富的互联网广告从业经验,这让公司能够随时把握产业的脉搏、熟悉本行业的发展动态、了解市场需求、开发具有发展前景的产品和服务,确保公司可持续发展.
公司已经完成了应用程序广告分发平台的开发工作,并取得了客户的一致好评.
公司长期坚持以优秀的企业文化、人性化的管理方式吸引并留住人才.
截至目前,公司核心人员稳定.
②资源优势经过多年的发展,公司已经储备了丰富的媒体资源库,涵盖了PC端的网页、软件及移动端的APP市场、WAP站、移动应用程序等多种媒体资源.
同时,公司与百度联盟、360联盟等客户建立了深度而稳定的合作关系,大大扩展了酷炫网络在行业内的发展空间,并对终端渠道的建设起到了极大的推动作用.
③先发优势互联网行业的发展历程表明先发优势在互联网领域尤其显著,通常发展较早、较为成功的互联网企业都能一直处于相对的优势竞争地位,市场地位通常较为稳固.
公司是国内较早专注于应用程序互联网广告分发服务提供商之一,经过多年不懈努力,已经在行业经验与分析方法、上下游资源、技术、人才等诸多方面形成了较为明显的先发优势,并且随着公司不断发展壮大,先发优势更为明显,与公司发展形成了良性循环.
④品牌优势公司在行业内深耕多年,一直跟合作伙伴合作持续稳定,平台效率较高,在业内形成了很好的口碑效应,很多客户愿意加大与酷炫网络的合作.
特别是公司登陆新三板以后,更多的优质客户与公司建立了长期稳定的合作关系.
(五)持续经营评价公司拥有完善的公司治理机制与独立经营所需的各种资源,所属行业并未发生重大变化.
报告期内,北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告19公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持有良好的公司独立自主经营的能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标健康;经营管理层、核心业务人员队伍稳定;公司和全体员工没有发生违法、违规行为.
因此,公司拥有良好的持续经营能力.
(六)扶贫与社会责任公司坚持"饮水思源,服务社会、回馈社会"的公益理念,积极履行社会责任,关注社会弱势群体的生存环境,扶贫济困,将承担企业社会责任融入到公司的经营发展之中,追求公司与客户、员工、股东和社会的共同进步和发展.
二、风险因素(一)持续到本年度的风险因素在本报告期内,公司仍然存在的风险因素如下:1、市场竞争风险公司所处的互联网信息服务行业属于完全竞争性行业.
公司近年来不断加大科研开发投入,努力提高服务和技术的先进性,提高劳动生产率,在互联网信息服务细分市场上已经具备一定的竞争优势.
但该行业存在较多的国内外竞争对手.
随着我国互联网行业的迅速发展,众多知名企业也纷纷加大科研力度,展开争夺市场份额的激烈竞争.
随着竞争对手的不断加入,公司将面临一定的市场竞争风险.

2、技术进步带来的创新风险由于互联网行业具有技术进步快、产品更新快的特点,用户对服务和产品的要求不断提高,公司需要不断进行新技术、新产品的研发和升级.
一旦公司未能准确把握技术、产品及市场的发展趋势,不能满足用户和客户的需求,将会导致公司丧失技术和市场优势,对公司持续发展产生不利影响.

应对措施:公司在鼓励员工创新并给员工创造可创新的空间和氛围的同时,鼓励自主引进或搭建各种有利于公司发展的新技术渠道,并通过与行业先进企业的交流、学习,关注产品市场的动态及发展趋势,虚心吸收用户的体验反馈等方式提高公司技术创新能力和市场竞争优势.
公司对相关技术及产品申请了知识产权保护,尤其在核心技术和商业秘密方面对员工进行了知识普及,加强保密意识.

3、客户集中度较高的风险报告期内,公司一直致力于为阿里、百度、腾讯、奇虎360等广告主提供应用程序互联网广告分发服务.
2014年度、2015年度和2016年度,百度和奇虎360合计占公司总营业收入的比例分别为88.
39%、74.
13%、21.
50%.
虽然公司已与百度、奇虎360签订了框架合作协议,同时正在逐步拓展新的客户及服务领域,以形成多元化的业务及收入来源.
但如果百度、奇虎360调整其产品的广告投放计划、采购模式北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告20或公司提供的服务不能满足客户需求,将对公司盈利能力产生不利影响.

4、公司治理风险公司刚成立时,未设立董事会和监事会,设执行董事一名及监事一名;有限公司阶段未制定规范完备的公司治理制度.
股份公司成立后,公司逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系.
虽然公司已经建立了比较完善的内部管理制度,但由于公司改制为股份公司时间不长,现行章程和部分规章制度是股份公司设立以来新制定或补充修订的,新制度的执行情况尚未经过完整年度的实践检验,因此,公司存在因内部管理制度执行不力而给公司的经营带来不利影响的风险.

5、控股股东、实际控制人控制不当风险自然人郭磊为公司的控股股东及实际控制人.
郭磊直接持有公司47.
3812%的股份,通过控制天津坤泰鼎盛企业管理咨询中心(有限合伙)间接持有公司25%的股份,共计持有公司72.
3812%的股份,为绝对控股.
若未来控股股东及实际控制人利用其实际控制地位和管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他股东利益带来风险.
6、应收账款余额较大的风险公司应收账款金额较大,截至报告期末公司应收账款余额41,269,398.
46元,扣除坏账准备后的应收账款净额为39,204,309.
88元,应收账款净额占资产总额的比例为59.
59%.
随着公司客户的增多,行业变化、市场竞争加剧、客户经营状况的恶化都可能导致客户的账款支付出现问题,虽然公司动态关注客户经营状况及应收帐款回收情况等措施,但未来仍存在应收账款无法回收的风险.
公司亦通过建立内部客户信用评估机制,严格执行回款责任机制,关注重点客户行业风险等方式有效降低应收账款.

风险应对措施:公司针对不同需求不同情况的客户已建立内部客户信用评估机制,严格执行回款责任机制,关注重点客户行业风险等方式有效降低应收账款无法回收风险.
(二)报告期内新增的风险因素1、应收账款余额较大的风险公司应收账款金额较大,截至报告期末公司应收账款余额41,269,398.
46元,扣除坏账准备后的应收账款净额为39,204,309.
88元,应收账款净额占资产总额的比例为59.
59%.
随着公司客户的增多,行业变化、市场竞争加剧、客户经营状况的恶化都可能导致客户的账款支付出现问题,虽然公司动态关注客户经营状况及应收帐款回收情况等措施,但未来仍存在应收账款无法回收的风险.
公司亦通过建立内部客户信用评估机制,严格执行回款责任机制,关注重点客户行业风险等方式有效降低应收账款.

风险应对措施:公司针对不同需求不同情况的客户已建立内部客户信用评估机制,严格执行回款责任机制,关注重点北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告21客户行业风险等方式有效降低应收账款无法回收风险.
三、董事会对审计报告的说明(一)非标准审计意见说明:是否被出具"非标准审计意见审计报告":否审计意见类型:标准无保留董事会就非标准审计意见的说明:无(二)关键事项审计说明:无北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告22第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项否-是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况否-是否存在日常性关联交易事项否-是否存在偶发性关联交易事项是第五节二(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项否-是否存在股权激励事项否-是否存在已披露的承诺事项是第五节二(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否-是否存在被调查处罚的事项否-是否存在自愿披露的重要事项否-二、重要事项详情(一)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元偶发性关联交易事项关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序郭磊、王宏泰为公司向金融机构等资金方申请信托贷款提供担保2,000,000.
00是总计-2,000,000.
00-注:截至2016年12月31日,上述买断式信托贷款余额为0.
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:报告期内关联方为公司提供担保,有利于提高公司的筹资效率、解决公司资金需求.
公司接受关联方担保不会对公司产生不利影响,且不会对其他股东利益造成损害.
以上关联交易履行了相关的决策程序.

(二)承诺事项的履行情况1、公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员签署了《避免同业竞争的承诺》,在报告期间均严格履行了上述承诺,未有任何违背.
2、公司控股股东和实际控制人分别出具了《关于不占用发行人资金的承诺》,在报告期间均严格履行了上述承诺,未有任何违背.
3、公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员签署了《关于避免并规范关联交易及资金往来的承诺函》,在报告期间均严格履行了上述承诺,未有任何违背.
北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告23第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数1,000,000100.
00%-820,000180,0005.
66%其中:控股股东、实际控制人473,81247.
38%-473,812--董事、监事、高管276,18827.
62%-276,188--核心员工有限售条件股份有限售股份总数--3,000,0003,000,00094.
34%其中:控股股东、实际控制人--1,421,4361,421,43644.
70%董事、监事、高管--828,564828,56426.
06%核心员工总股本1,000,000-2,180,0003,180,000-普通股股东人数9(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1郭磊473,812947,6241,421,43644.
70%1,421,436-2天津坤泰鼎盛企业管理咨询中心(有限合伙)250,000500,000750,00023.
58%750,000-3陈世坤203,063406,126609,18919.
16%609,189-4王宏泰73,125146,250219,3756.
90%219,375-5深圳前海鼎熙投资合伙企业(有限合伙)-93,00093,0002.
92%-93,0006董忠心-33,00033,0001.
04%-33,0007王德昌-31,00031,0000.
97%-31,0008刘九祎-18,00018,0000.
57%-18,0009王晓禹-5,0005,0000.
16%-5,000合计1,000,0002,180,0003,180,000100.
00%3,000,000180,000前十名股东间相互关系说明:公司第二大股东天津坤泰鼎盛企业管理咨询中心(有限合伙)系公司股东郭磊、陈世坤共同出资设立的有限合伙企业,与郭磊、陈世坤存在关联关系.
公司前十名股东之间不存在其他关联关系.

二、优先股股本基本情况北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告24单位:股项目期初股份数量数量变动期末股份数量计入权益的优先股---计入负债的优先股---优先股总股本---三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况公司控股股东、实际控制人为郭磊,郭磊合计直接、间接持有公司股份2,171,436股,占公司总股本的68.
2841%.
郭磊,男,中国籍,无境外永久居留权.
1977年出生,毕业于北京邮电大学,硕士研究生.
1998年6月至2001年8月,任上饶市第八中学物理教师;2001年8月至2004年10月,任因特国风软件有限公司渠道经理;2004年10月至2010年1月,任北京奇致互动科技有限公司总经理;2010年1月至2013年9月,任千橡互动科技有限公司总监;2013年9月至2014年1月,任新华社图片中心主任;2014年1月至2015年12月,任多维无限(北京)网络技术有限公司总经理;2016年1月至今,任北京酷炫网络技术股份有限公司董事长、总经理.
报告期内公司的控股股东、实际控制人未发生变化.
(二)实际控制人情况公司控股股东、实际控制人为郭磊,郭磊合计直接、间接持有公司股份2,171,436股,占公司总股本的68.
2841%.
郭磊,男,中国籍,无境外永久居留权.
1977年出生,毕业于北京邮电大学,硕士研究生.
1998年6月至2001年8月,任上饶市第八中学物理教师;2001年8月至2004年10月,任因特国风软件有限公司渠道经理;2004年10月至2010年1月,任北京奇致互动科技有限公司总经理;2010年1月至2013年9月,任千橡互动科技有限公司总监;2013年9月至2014年1月,任新华社图片中心主任;2014年1月至2015年12月,任多维无限(北京)网络技术有限公司总经理;2016年1月至今,任北京酷炫网络技术股份有限公司董事长、总经理.
报告期内公司的控股股东、实际控制人未发生变化.
北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告25第七节融资及分配情况一、挂牌以来普通股股票发行情况单位:元/股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途是否变更不适用募集资金使用情况:无二、债券融资情况单位:元代码简称债券类型融资金额票面利率%存续时间是否违约合计-三、间接融资情况单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约合计-四、利润分配情况(一)报告期内的利润分配情况单位:元/股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数合计---(二)利润分配预案单位:元/股项目每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数年度分配预案--40.
00北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告26第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬郭磊董事长、总经理男40研究生2016年1月起是陈世坤董事、副总经理、财务总监男36本科2016年1月起是王宏泰董事男46本科2016年1月起是谢军董事男34研究生2016年12月起是唐文杰董事男42研究生2016年12月起否杨盛轩监事会主席男40本科2016年1月起否任仲轩职工监事男35本科2016年1月起是郑丹监事女39本科2016年1月起是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:2董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:各董事、监事、高级管理人员相互间无关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量郭磊董事长、总经理473,812947,6241,421,43644.
70%-陈世坤董事、副总经理、财务总监203,063406,126609,18919.
16%-王宏泰董事73,125146,250219,3756.
90%-谢军董事唐文杰董事杨盛轩监事会主席任仲轩职工监事郑丹监事合计750,0001,500,0002,250,00070.
76%-(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动否总经理是否发生变动否董事会秘书是否发生变动-财务总监是否发生变动否姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务简要变动原因唐文杰无新任董事股东大会选举谢军无新任董事股东大会选举北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告27本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:唐文杰,男,1975年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
ReadingUniversity,UK金融风险管理硕士研究生学历.
专业资格:证券从业资格;期货从业资格;基金经理;2006年7月至2009年7月,在博时基金管理有限公司担任研究员、组合投资经理;2009年7月至2012年7月,在鹏华基金管理有限公司担任基金经理;2012年8月至2013年6月,在建信信托有限责任公司担任投资总监;2013年6月至2015年1月,在前海开源基金管理有限公司担任董事总经理;2015年6月至今,在深圳市壹财富投资有限公司担任总经理.
谢军,男,1983年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
清华大学电子工程硕士研究生.
2009年7月至2011年4月,在网易有道信息技术(北京)有限公司担任研发工程师;2011年4月至2014年4月,在千橡网络科技发展有限公司担任技术总监;2014年5月至2015年8月,在淘宝中国软件有限公司担任技术总监;2015年11月至2016年8月,在友众信业金融信息服务(上海)有限公司担任技术副总裁;2016年9月至今,在北京酷炫网络技术股份有限公司担任首席技术官.
二、员工情况(一)在职员工(母公司及主要子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员33营销人员1528技术人员1420财务人员24员工总计3455按教育程度分类期初人数期末人数博士--硕士13本科1429专科1318专科以下65员工总计3455人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况:公司2016年在职员工人数相比2015年增加21人,增幅为61.
76%;其中本科及以上学历人数增加107.
14%.
公司员工薪酬结合入职年限、工作表现、贡献程度等不定期调整.

(二)核心员工以及核心技术人员期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量核心员工---核心技术人员---北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告28核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况:无北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告29第九节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是董事会是否设置专业委员会否董事会是否设置独立董事否投资机构是否派驻董事是监事会对本年监督事项是否存在异议否管理层是否引入职业经理人否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷否是否建立年度报告重大差错责任追究制度否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求,不断完善法人治理结构,建立行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作.
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见经董事会评估认为,公司治理机制完善,符合《公司法》《证券法》等法律法规及规范性文件的要求,能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司重要的人事变动、对外投资、关联交易等事项均按照《公司章程》规定履行相应决策程序.

4、公司章程的修改情况2016年第一次修订章程公司第一次修订章程,具体内容为:1、公司注册地址由"北京市朝阳区建国路93号院3号楼2806号"修订为"北京市朝阳区将台路5号院5号楼二层2023室".
2、公司经营范围由"技术推广服务;销售电子产品;公共软件服务;经济贸易咨询"修订为"计算机软件设计、开发、销售;技术推广、技术开发、技术服务;广告设计、制作、广告代理及广告发布;信息服务、技术咨询;销售电子产品、计算机、软件及辅助设备(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告30依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动)".
2016年第二次修订章程公司第二次修订章程,具体内容为:1、公司注册资本为人民币300万元修订为人民币318万元.
2、公司股份总数由300万股,均为普通股修订为318万股,均为普通股.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会5一、第一届第二次董事会:1、审议《关于公司变更经营范围并修改公司章程相关条款的议案》2、审议《关于公司变更住所并修改公司章程相关条款的议案》3、审议《关于提请召开公司2016年第一次临时股东大会的议案》二、第一届第三次董事会:1、审议《关于公司增资扩股并修改公司章程相关条款的议案》2、审议《关于提请召开公司2016年第二次临时股东大会的议案》三、第一届第四次董事会:1、审议《关于使用部分闲置资金购买理财产品的议案》四、第一届第五次董事会:1、审议《关于公司2015年度财务报告的议案》2、审议《关于公司2015年度董事会工作报告的议案》3、审议《关于2015年度总经理工作报告的议案》4、审议《关于公司2015年度财务决算报告的议案》5、审议《关于公司2016年度财务预算报告的议案》五、第一届第六次董事会:1、审议《关于公司董事变更的议案》2、审议《关于聘任谢军为公司副总经理的议北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告31案》3、审议《关于申请买断式信托贷款额度暨偶发性关联交易的议案》监事会2一、第一届第二次监事会1、审议《关于公司2015年度监事会工作报告的议案》2、审议《关于公司2015年度财务决算报告的议案》3、审议《关于公司2016年度财务预算报告的议案》4、审议《关于公司2015年度利润分配方案的议案》二、第一届第三次监事会1、审议《关于董事、高级管理人员履职监督情况报告的议案》股东大会3一、2016年第一次临时股东大会1、审议《关于公司变更经营范围并修改公司章程相关条款的议案》2、审议《关于公司变更住所并修改公司章程相关条款的议案》二、2016年第二次临时股东大会1、审议《关于公司增资扩股并修改公司章程相关条款的议案》三、2015年度股东大会1、审议《关于公司2015年度财务报告的议案》2、审议《关于公司2015年度董事会工作报告的议案》3、审议《关于公司2015年度监事会工作报告的议案》4、审议《关于公司2015年度财务决算报告的议案》5、审议《关于公司2016年度财务预算报告的议案》6、审议《关于公司2015年度利润分配方案的议案》7、审议《关于聘任公司2016年度审计机构的议案》2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内公司严格遵循相关法律法规及公司章程规定,历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规要求和公司章程的规定.

北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告32(三)公司治理改进情况公司已经严格按照《公司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的要求,并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理,形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制.
同时公司及时有效的听取吸收多方有助于改善公司治理的意见与建议,并根据公司经营需要不断改进公司治理水平,具体体现在:1.
公司积极引入外部专业机构针对管理层进行学习培训,提升管理层之专业技能、职业素养;2.
公司严格参照会计准则与税务部门要求,优化了财务部门的工作流程与标准,提升了公司财务风险控制能力与规范性;3.
公司通过强化法务部工作,进一步优化完善了公司的法律工作流程与风险防范机制,提升了公司法律风险控制能力与规范性.
(四)投资者关系管理情况公司通过全国股转系统信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)与公司官方网站(www.
ycmedia.
cn)及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露,保护投资者权益.
同时在日常工作中,建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径,确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等工作开展.
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议无二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见报告期内,监事会能够独立运作,监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在风险,对本年度内的监督事项没有异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立.
报告期内,控股股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形.
公司具备独立自主经营的能力.

(三)对重大内部管理制度的评价1、关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.

2、关于财务管理体系报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系.
北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告333、关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况公司未建立差错责任追究制度.
报告期内,公司未出现年度报告差错情况.

北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告34第十节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见标准无保留审计报告编号大信审字(2017)第5-00059号审计机构名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室审计报告日期2017-04-26注册会计师姓名李炜、肖琳会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限2审计报告正文:大信审字[2017]第5-00059号北京酷炫网络技术股份有限公司全体股东:我们审计了后附的北京酷炫网络技术股份有限公司(以下简称"贵公司")财务报表,包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表,2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告35三、审计意见我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量.
大信会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:李炜中国北京中国注册会计师:肖琳二O一七年四月二十六日二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:-货币资金五、(一)13,442,987.
025,500,118.
93结算备付金---拆出资金---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产---衍生金融资产---应收票据---应收账款五、(二)39,204,309.
887,893,004.
88预付款项五、(三)3,095,901.
071,143,066.
90应收保费---应收分保账款---应收分保合同准备金---应收利息---应收股利---其他应收款五、(四)347,615.
95359,913.
23买入返售金融资产---存货---划分为持有待售的资产---一年内到期的非流动资产---其他流动资产五、(五)5,087,369.
16160,370.
69流动资产合计-61,178,183.
0815,056,474.
63非流动资产:-发放贷款及垫款---可供出售金融资产---北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告36持有至到期投资---长期应收款---长期股权投资---投资性房地产---固定资产五、(六)272,417.
72111,095.
09在建工程---工程物资---固定资产清理---生产性生物资产---油气资产---无形资产五、(七)3,176,894.
1711,395.
99开发支出---商誉五、(八)345,703.
96345,703.
96长期待摊费用五、(十)143,303.
32-递延所得税资产五、(十一)676,009.
23173,417.
39其他非流动资产---非流动资产合计-4,614,328.
40641,612.
43资产总计-65,792,511.
4815,698,087.
06流动负债:-短期借款---向中央银行借款---吸收存款及同业存放---拆入资金---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债---衍生金融负债---应付票据---应付账款五、(十二)11,351,821.
36430,678.
75预收款项五、(十三)45,027.
72400,000.
00卖出回购金融资产款---应付手续费及佣金---应付职工薪酬五、(十四)310,932.
53139,120.
28应交税费五、(十五)5,910,016.
012,851,108.
22应付利息---应付股利---其他应付款五、(十六)99,817.
53239,876.
94应付分保账款---保险合同准备金---代理买卖证券款---代理承销证券款---划分为持有待售的负债---一年内到期的非流动负债---北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告37其他流动负债---流动负债合计-17,717,615.
154,060,784.
19非流动负债:-长期借款---应付债券---其中:优先股---永续债---长期应付款---长期应付职工薪酬---专项应付款---预计负债---递延收益---递延所得税负债---其他非流动负债---非流动负债合计---负债合计-17,717,615.
154,060,784.
19所有者权益(或股东权益):-股本五、(十七)3,180,000.
001,000,000.
00其他权益工具---其中:优先股---永续债---资本公积五、(十八)22,590,633.
96100,000.
00减:库存股---其他综合收益---专项储备---盈余公积---一般风险准备---未分配利润五、(十九)22,304,262.
3710,537,302.
87归属于母公司所有者权益合计-48,074,896.
3311,637,302.
87少数股东权益---所有者权益合计-48,074,896.
3311,637,302.
87负债和所有者权益总计-65,792,511.
4815,698,087.
06法定代表人:郭磊主管会计工作负责人:危婷会计机构负责人:陈世坤(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:-货币资金-1,784,807.
051,469,230.
14北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告38以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产---衍生金融资产---应收票据---应收账款十一、(一)11,896,798.
24248,538.
03预付款项-336,386.
80164,066.
90应收利息---应收股利---其他应收款十一、(二)8,747,615.
95359,913.
23存货---划分为持有待售的资产---一年内到期的非流动资产---其他流动资产--116,090.
69流动资产合计-22,765,608.
042,357,838.
99非流动资产:-可供出售金融资产---持有至到期投资---长期应收款---长期股权投资十一、(三)9,830,633.
969,830,633.
96投资性房地产---固定资产-166,289.
4046,619.
05在建工程---工程物资---固定资产清理---生产性生物资产---油气资产---无形资产-1,254,189.
1511,395.
99开发支出---商誉---长期待摊费用-79,225.
65-递延所得税资产-103,430.
598,005.
94其他非流动资产---非流动资产合计-11,433,768.
759,896,654.
94资产总计-34,199,376.
7912,254,493.
93流动负债:-短期借款---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债---衍生金融负债---应付票据---应付账款-8,810,416.
681,433,051.
80预收款项-2,441.
82-应付职工薪酬-242,130.
0384,933.
81北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告39应交税费-26,511.
0551,159.
50应付利息---应付股利---其他应付款-20,587.
28107,540.
65划分为持有待售的负债---一年内到期的非流动负债---其他流动负债---流动负债合计-9,102,086.
861,676,685.
76非流动负债:-长期借款---应付债券---其中:优先股---永续债---长期应付款---长期应付职工薪酬---专项应付款---预计负债---递延收益---递延所得税负债---其他非流动负债---非流动负债合计---负债合计-9,102,086.
861,676,685.
76所有者权益:-股本-3,180,000.
001,000,000.
00其他权益工具---其中:优先股---永续债---资本公积-22,590,633.
969,830,633.
96减:库存股---其他综合收益---专项储备---盈余公积---未分配利润--673,344.
03-252,825.
79所有者权益合计-25,097,289.
9310,577,808.
17负债和所有者权益合计-34,199,376.
7912,254,493.
93法定代表人:郭磊主管会计工作负责人:危婷会计机构负责人:陈世坤北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告40(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入-96,603,298.
0246,397,854.
41其中:营业收入五、(二十)96,603,298.
0246,397,854.
41利息收入---已赚保费---手续费及佣金收入---二、营业总成本-74,281,360.
1537,611,275.
58其中:营业成本五、(二十)64,139,858.
9534,422,320.
87利息支出---手续费及佣金支出---退保金---赔付支出净额---提取保险合同准备金净额---保单红利支出---分保费用---营业税金及附加五、(二十一)240,886.
43209,791.
45销售费用五、(二十二)590,215.
31-管理费用五、(二十三)7,666,457.
402,680,649.
87财务费用五、(二十四)-5,077.
982,197.
41资产减值损失五、(二十五)1,649,020.
04296,315.
98加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)---投资收益(损失以"-"号填列)五、(二十六)82,811.
66-其中:对联营企业和合营企业的投资收益---汇兑收益(损失以"-"号填列)---三、营业利润(亏损以"-"号填列)-22,404,749.
538,786,578.
83加:营业外收入五、(二十七)2,558,800.
003,222,900.
00其中:非流动资产处置利得---减:营业外支出五、(二十八)2,000.
00710.
65其中:非流动资产处置损失---四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-24,961,549.
5312,008,768.
18减:所得税费用五、(二十九)3,463,956.
072,938,359.
30五、净利润(净亏损以"-"号填列)-21,497,593.
469,070,408.
88其中:被合并方在合并前实现的净利润---归属于母公司所有者的净利润-21,497,593.
469,070,408.
88少数股东损益---六、其他综合收益的税后净额---归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额---(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益---1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动---北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告412.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---(二)以后将重分类进损益的其他综合收益---1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---2.
可供出售金融资产公允价值变动损益---3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益---4.
现金流量套期损益的有效部分---5.
外币财务报表折算差额---6.
其他---归属于少数股东的其他综合收益的税后净额---七、综合收益总额-21,497,593.
469,070,408.
88归属于母公司所有者的综合收益总额-21,497,593.
469,070,408.
88归属于少数股东的综合收益总额---八、每股收益:-(一)基本每股收益-6.
763.
63(二)稀释每股收益---法定代表人:郭磊主管会计工作负责人:危婷会计机构负责人:陈世坤(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十一、(四)21,409,703.
007,356,045.
59减:营业成本十一、(四)17,294,287.
965,228,839.
04营业税金及附加-14,265.
4727,801.
38销售费用-313,381.
71-管理费用-4,022,228.
821,789,164.
51财务费用--4,453.
38291.
66资产减值损失-454,524.
3715,513.
54加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)---投资收益(损失以"-"号填列)十一、(五)82,811.
66-其中:对联营企业和合营企业的投资收益---二、营业利润(亏损以"-"号填列)--601,720.
29294,435.
46加:营业外收入---其中:非流动资产处置利得---减:营业外支出--660.
65其中:非流动资产处置损失---三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)--601,720.
29293,774.
81减:所得税费用--181,202.
0586,975.
51四、净利润(净亏损以"-"号填列)--420,518.
24206,799.
30五、其他综合收益的税后净额---北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告42(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益---1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动---2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---(二)以后将重分类进损益的其他综合收益---1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---2.
可供出售金融资产公允价值变动损益---3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益---4.
现金流量套期损益的有效部分---5.
外币财务报表折算差额---6.
其他---六、综合收益总额--420,518.
24206,799.
30七、每股收益:-(一)基本每股收益---(二)稀释每股收益---法定代表人:郭磊主管会计工作负责人:危婷会计机构负责人:陈世坤北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告43(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:-销售商品、提供劳务收到的现金-70,265,059.
6143,482,815.
98客户存款和同业存放款项净增加额---向中央银行借款净增加额---向其他金融机构拆入资金净增加额---收到原保险合同保费取得的现金---收到再保险业务现金净额---保户储金及投资款净增加额---处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额---收取利息、手续费及佣金的现金---拆入资金净增加额---回购业务资金净增加额---收到的税费返还-2,558,800.
003,222,900.
00收到其他与经营活动有关的现金五、(三十)37,272.
9755,789.
86经营活动现金流入小计-72,861,132.
5846,761,505.
84购买商品、接受劳务支付的现金-64,611,853.
9235,333,959.
07客户贷款及垫款净增加额---存放中央银行和同业款项净增加额---支付原保险合同赔付款项的现金---支付利息、手续费及佣金的现金---支付保单红利的现金---支付给职工以及为职工支付的现金-4,368,845.
011,304,375.
74支付的各项税费-3,377,419.
783,749,489.
38支付其他与经营活动有关的现金五、(三十)3,799,650.
661,748,517.
62经营活动现金流出小计-76,157,769.
3742,136,341.
81经营活动产生的现金流量净额--3,296,636.
794,625,164.
03二、投资活动产生的现金流量:-收回投资收到的现金-33,200,000.
00-取得投资收益收到的现金-82,811.
66-处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额---处置子公司及其他营业单位收到的现金净额---收到其他与投资活动有关的现金五、(三十)-152,422.
52投资活动现金流入小计-33,282,811.
66152,422.
52购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-3,783,306.
7878,453.
00投资支付的现金-33,200,000.
00-质押贷款净增加额---取得子公司及其他营业单位支付的现金净额---北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告44支付其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流出小计-36,983,306.
7878,453.
00投资活动产生的现金流量净额--3,700,495.
1273,969.
52三、筹资活动产生的现金流量:-吸收投资收到的现金-14,940,000.
00500,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金---取得借款收到的现金---发行债券收到的现金---收到其他与筹资活动有关的现金---筹资活动现金流入小计-14,940,000.
00500,000.
00偿还债务支付的现金---分配股利、利润或偿付利息支付的现金---其中:子公司支付给少数股东的股利、利润---支付其他与筹资活动有关的现金---筹资活动现金流出小计---筹资活动产生的现金流量净额-14,940,000.
00500,000.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响---五、现金及现金等价物净增加额-7,942,868.
095,199,133.
55加:期初现金及现金等价物余额-5,500,118.
93300,985.
38六、期末现金及现金等价物余额-13,442,987.
025,500,118.
93法定代表人:郭磊主管会计工作负责人:危婷会计机构负责人:陈世坤(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:-销售商品、提供劳务收到的现金-10,773,973.
117,715,993.
64收到的税费返还---收到其他与经营活动有关的现金-26,816.
6321,120.
61经营活动现金流入小计-10,800,789.
747,737,114.
25购买商品、接受劳务支付的现金-11,201,758.
784,369,510.
72支付给职工以及为职工支付的现金-1,528,169.
42781,656.
02支付的各项税费-41,276.
01332,822.
03支付其他与经营活动有关的现金-11,063,625.
521,297,959.
01经营活动现金流出小计-23,834,829.
736,781,947.
78经营活动产生的现金流量净额--13,034,039.
99955,166.
47二、投资活动产生的现金流量:-收回投资收到的现金-33,200,000.
00-取得投资收益收到的现金-82,811.
66-处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额---北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告45处置子公司及其他营业单位收到的现金净额---收到其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流入小计-33,282,811.
66-购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-1,673,194.
7610,347.
00投资支付的现金-33,200,000.
00-取得子公司及其他营业单位支付的现金净额---支付其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流出小计-34,873,194.
7610,347.
00投资活动产生的现金流量净额--1,590,383.
10-10,347.
00三、筹资活动产生的现金流量:-吸收投资收到的现金-14,940,000.
00500,000.
00取得借款收到的现金---发行债券收到的现金---收到其他与筹资活动有关的现金---筹资活动现金流入小计-14,940,000.
00500,000.
00偿还债务支付的现金---分配股利、利润或偿付利息支付的现金---支付其他与筹资活动有关的现金---筹资活动现金流出小计---筹资活动产生的现金流量净额-14,940,000.
00500,000.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响---五、现金及现金等价物净增加额-315,576.
911,444,819.
47加:期初现金及现金等价物余额-1,469,230.
1424,410.
67六、期末现金及现金等价物余额-1,784,807.
051,469,230.
14法定代表人:郭磊主管会计工作负责人:危婷会计机构负责人:陈世坤北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告46(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额1,000,000.
00---100,000.
0010,537,302.
87-11,637,302.
87加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额1,000,000.
00---100,000.
0010,537,302.
87-11,637,302.
87三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)2,180,000.
00---22,490,633.
9611,766,959.
50-36,437,593.
46(一)综合收益总额21,497,593.
46-21,497,593.
46(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股180,000.
00---14,760,000.
0014,940,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告473.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2,000,000.
002,000,000.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他----7,730,633.
969,730,633.
96--2,000,000.
00(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额3,180,000.
00---22,590,633.
9622,304,262.
37-48,074,896.
33项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额500,000.
00---100,000.
001,466,893.
99-2,066,893.
99加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额500,000.
00---100,000.
001,466,893.
99-2,066,893.
99北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告48三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)500,000.
009,070,408.
88-9,570,408.
88(一)综合收益总额9,070,408.
88-9,070,408.
88(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股500,000.
00500,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额1,000,000.
00---100,000.
0010,537,302.
87-11,637,302.
87法定代表人:郭磊主管会计工作负责人:危婷会计机构负责人:陈世坤北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告49(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额1,000,000.
00---9,830,633.
96252,825.
7910,577,808.
17加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额1,000,000.
00---9,830,633.
96252,825.
7910,577,808.
17三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)2,180,000.
00---12,760,000.
00420,518.
2414,519,481.
76(一)综合收益总额420,518.
24-420,518.
24(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股180,000.
00---14,760,000.
0014,940,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配3.
其他(四)所有者权益内部结转北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告501.
资本公积转增资本(或股本)2,000,000.
00----2,000,000.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额3,180,000.
00---22,590,633.
96673,344.
0325,097,289.
93项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额500,000.
00459,625.
0940,374.
91加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额500,000.
00459,625.
0940,374.
91三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)500,000.
00---9,830,633.
96----206,799.
3010,537,433.
26(一)综合收益总额206,799.
30206,799.
30(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股500,000.
00500,000.
00北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告512.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他----9,830,633.
969,830,633.
96(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配3.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额1,000,000.
00---9,830,633.
96252,825.
7910,577,808.
17法定代表人:郭磊主管会计工作负责人:危婷会计机构负责人:陈世坤北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告52财务报表附注(除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)一、企业的基本情况北京酷炫网络技术股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")是于2005年11月16日经北京市工商行政管理局朝阳分局批准成立的有限责任公司.
公司成立时注册资本50万元,其中:郭磊出资42.
5万元,占注册资本的85%;陈世坤出资7.
5万元,占注册资本的15%.
经过历次增资、股权变更及股份制改造后,截至2016年1月31日,公司股本为人民币叁佰万元整.
其中:郭磊出资142.
1436万元,占公司股权47.
3812%;陈世坤出资60.
9189万元,占公司股权20.
3063%;天津坤泰鼎盛企业管理咨询中心(有限合伙)出资75.
00万元,占公司股权25.
00%,王宏泰出资21.
9375万元,占公司股权7.
3125%.
经营范围:技术开发、技术咨询、技术服务;技术推广服务;软件设计、开发;设计、制作、代理、发布广告;经济贸易咨询;销售电子产品、计算机、软件及辅助设备.
(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动.
).
企业法人统一社会信用代码:911101057825172816;公司总部:北京市朝阳区将台路5号院5号楼二层2023室;经营期限:2005年11月16日至长期;公司财务报告于2017年4月27日经过董事会批准报出.
截止2017年4月26日,公司合并范围内子公司包括上饶市合一科技有限公司、杭州猎豆信息技术有限公司.

北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告53二、财务报表的编制基础1、编制基础:本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称"企业会计准则"),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.

2、持续经营:公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力.
三、重要会计政策和会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况、2016年度的经营成果和现金流量等相关信息.
(二)会计期间本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止.
(三)营业周期本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准.

(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
(五)企业合并1、同一控制下的企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告54并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本.
长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2、非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和.
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量.
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值.
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入.

(六)合并财务报表的编制方法1、合并财务报表范围本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体.
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
3、合并财务报表抵销事项合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易.
子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示.
子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告55集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"减:库存股"项目列示.

4、合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整.
(七)现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款.
在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.

(八)应收款项本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款.
在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失.
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项账面余额在100.
00万以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法如果有客观证据表明其发生减值,则根据账面价值与预期未来现金流量现值差额确认;否则,按账龄分析法计提坏账准备.
2、按组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据款项性质及风险特征采用账龄分析法计提坏账准备除纳入合并范围的关联方的关联方款项外,无客观证据证明其发生减值的应收款项采用不计提坏账准备的应收款项纳入合并范围的关联方的关联方款项北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告56按组合计提坏账准备的计提方法采用账龄分析法计提坏账准备账龄分析法采用不计提坏账准备的应收款项如果无客观证据表明应收款项发生减值,则不计提坏账准备.
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)5.
005.
001至2年10.
0010.
002至3年30.
0030.
003至4年50.
0050.
004至5年80.
0080.
005年以上100.
00100.
003、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由客观证据表明应收款项不能收回坏账准备的计提方法个别计提法(九)长期股权投资1、初始投资成本确定对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告57证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本根据准则相关规定确定.

2、后续计量及损益确认方法投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算.
投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算.
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响.
或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易.

(十)固定资产1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量.

2、固定资产分类和折旧方法本公司固定资产主要分为:办公设备、运输设备等;折旧方法采用年限平均法.
根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告58预计净残值.
并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧.

资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)办公设备3531.
67运输设备4523.
75(十一)无形资产1、无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量.
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本.
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额.
本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销.
2、使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产.
使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限.
北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告59每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等.
(十二)长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试.
减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
(十三)长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用.
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销.
若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.

(十四)职工薪酬职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告60和其他长期职工福利.
1、短期薪酬在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外.
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本.
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量.
企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本.

2、离职后福利本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.

3、辞退福利本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.

(十五)收入公司按不同业务情况分SSP平台收入、移动精准营销平台收入和移动数字服务.
(1)SSP平台收入指公司利用自有或合作网站为客户提供广告、链接等推广服务取得的收入.
公司按照要求完成客户投放或链接技术服务,按照千次展现(CPM)或有效IP或点击数据为依据乘以约定的单价确认当期的收入.
(2)移动精准营销平台收入是指公司利用自有或合作网站为用户提供客户软件下载及安装等服务取得的收入.

公司根据经双方核对确认的有效安装数量及激活量乘以约定的单价确认收入.
北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告61(3)移动数字服务收入是指公司为各移动应用,提供各市场的数据信息、优化服务及移动推广及数字服务取得的收入.
公司按照与客户确定的服务数据的数量乘以单价确认当期收入(十六)政府补助1、与资产相关的政府补助会计处理本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助,与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产可供使用时起,按照相关资产的预计使用期限,将递延收益平均分摊转入当期损益.

2、与收益相关的政府补助会计处理除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助.
分别下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.

(十七)递延所得税资产和递延所得税负债1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.

2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值.
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告62扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产.
(十八)租赁1、经营租赁的会计处理方法:经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益.

2、融资租赁的会计处理方法:以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销.
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示.

(十九)主要会计政策变更、会计估计变更的说明报告期内本公司无会计政策变更、会计估计变更事项.
四、税项(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税提供应税服务6%城市维护建设税应缴流转税税额7%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育费附加应缴流转税税额2%企业所得税应纳税所得额25%、15%(二)重要税收优惠及批文1、根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《关于印发〈高新技术企业认定管理办法〉的通知》(国北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告63科发火[2008]172号)、《关于印发〈高新技术企业认定管理工作指引〉的通知》(国科发火[2008]362号)、《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203号)、《关于在中关村国家自主创新示范区开展高新技术企业认定中文化产业支撑技术等领域范围试点的通知》(国科发高〔2013〕595号)、中华人民共和国主席令第63号第二十八条第三款的规定,本公司母公司北京酷炫网络技术股份有限公司、子公司上饶市合一科技有限公司取得高新技术企业证书并已在当地税务局备案,可享受开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用加计扣除和国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策.
2、本公司子公司上饶市合一科技有限公司于2014年年3月10日依据我国市场经济法律和信州区委、区政府《关于加快城市经济发展的若干意见》和区政府《2009年商贸流通城市服务业工作意见》、《上饶市信州区人民政府关于加快信州区信息服务业务集聚发展的若干意见》(饶信府[2012]14号)与信州区水南街道办事处签订《信州区水南街道办事处引进信息服务企业协议书》.
根据协议本公司享受以下税收优惠政策:自公司纳税之月起,企业所缴纳的增值税、企业所得税、个人所得税区级留成部分前二年全额补助企业,用于企业创新发展,同时对公司经营过程中依法缴纳的,并经区相关部门审核认定的税额次月补助.
以后年度(暂定三年)企业缴纳的税收(同上)按年纳税额的一定比例进行补助,具体比例根据企业的年纳税总额进行确定.
五、合并财务报表重要项目注释(一)货币资金类别期末余额期初余额现金73,494.
0019,966.
86银行存款13,369,363.
025,480,152.
07其他货币资金130.
00北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告64类别期末余额期初余额合计13,442,987.
025,500,118.
93注:本公司不存在因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项.

(二)应收账款1、应收账款分类类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款41,269,398.
46100.
002,065,088.
585.
00采用账龄分析法计提坏账准备的组合41,269,398.
46100.
002,065,088.
585.
00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计41,269,398.
46100.
002,065,088.
585.
00类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款8,308,426.
20100.
00415,421.
325.
00采用账龄分析法计提坏账准备的组合8,308,426.
20100.
00415,421.
325.
00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告65类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)合计8,308,426.
20100.
00415,421.
325.
00(1)按组合计提坏账准备的应收账款①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内41,237,025.
465.
002,061,851.
288,308,426.
205.
00415,421.
321至2年32,373.
0010.
003,237.
30合计41,269,398.
465.
002,065,088.
588,308,426.
205.
00415,421.
322、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额客户一8,417,668.
5020.
40420,883.
43客户二6,820,000.
0016.
53341,000.
00客户三5,180,000.
0012.
55259,000.
00客户四4,940,000.
0011.
97247,000.
00客户五3,743,525.
759.
07187,176.
29合计29,101,194.
2570.
521,455,059.
72北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告66(三)预付款项1、预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内3,095,901.
07100.
001,143,066.
90100.
00合计3,095,901.
07100.
001,143,066.
90100.
002、预付款项金额前五名单位情况单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)供应商一1,100,000.
0035.
53供应商二850,000.
0027.
46供应商三450,000.
0014.
53供应商四359,512.
2711.
61供应商五336,386.
8010.
87合计3,095,899.
07100.
00(四)其他应收款1、其他应收款类别期末数账面余额坏账准备北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告67金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款365,911.
53100.
0018,295.
585.
00采用账龄分析法计提坏账准备的组合365,911.
53100.
0018,295.
585.
00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计365,911.
53100.
0018,295.
585.
00类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款378,856.
03100.
0018,942.
805.
00采用账龄分析法计提坏账准备的组合378,856.
03100.
0018,942.
805.
00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计378,856.
03100.
0018,942.
805.
00(1)按组合计提坏账准备的其他应收款①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告68账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内365,911.
535.
0018,295.
58378,856.
035.
0018,942.
80合计365,911.
535.
0018,295.
58378,856.
035.
0018,942.
802、其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额个人往来款54,848.
00150,000.
00各类押金311,063.
53228,856.
03合计365,911.
53378,856.
033、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况债务人名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额苏永贵个人借款50,000.
001年以内13.
662,500.
00凤凰飞扬(北京)新媒体信息技术有限公司押金保证金100,000.
001年以内27.
345,000.
00北京中纺天行房地产开发有限公司押金保证金211,063.
531年以内57.
6810,553.
18王宁员工往来4,848.
001年以内1.
32242.
40合计365,911.
53100.
0018,295.
58(五)其他流动资产北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告69项目期末余额期初余额预付办公室租金41,930.
3944,280.
00预缴税金279,977.
92116,090.
69供应商尚欠的流量4,765,460.
85合计5,087,369.
16160,370.
69(六)固定资产1、固定资产情况项目运输工具办公设备合计一、账面原值1.
期初余额250,800.
00144,516.
95395,316.
952.
本期增加金额260,196.
35260,196.
35(1)购置260,196.
35260,196.
353.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额250,800.
00404,713.
30655,513.
30二、累计折旧1.
期初余额238,260.
0045,961.
86284,221.
862.
本期增加金额98,873.
7298,873.
72(1)计提98,873.
7298,873.
723.
本期减少金额(1)处置或报废北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告70项目运输工具办公设备合计4.
期末余额238,260.
00144,835.
58383,095.
58三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值12,540.
00259,877.
72272,417.
722.
期初账面价值12,540.
0098,555.
09111,095.
09注:截止2016年12月31日已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值为250,800.
00元.
(七)无形资产项目软件特许经营权著作权域名合计一、账面原值1.
期初余额13,675.
2113,675.
212.
本期增加金额3,192,967.
9856,000.
003,248,967.
98(1)购置56,000.
0056,000.
00北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告71项目软件特许经营权著作权域名合计(2)委托开发1,959,400.
001,959,400.
00(3)内部研发1,233,567.
981,233,567.
983.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额13,675.
213,192,967.
9856,000.
003,262,643.
19二、累计摊销1.
期初余额2,279.
222,279.
222.
本期增加金额4,558.
4478,911.
3683,469.
80(1)计提4,558.
4478,911.
3683,469.
803.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额6,837.
6678,911.
3685,749.
02三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告72项目软件特许经营权著作权域名合计1.
期末账面价值6,837.
553,114,056.
6256,000.
003,176,894.
172.
期初账面价值11,395.
9911,395.
99注:通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的38.
83%.
母公司北京酷炫网络技术股份有限公司内部研发了酷炫广告发布平台管理系统V1.
0,并取得了登记号为2016SR391431软件著作权登记证书.
子公司上饶市合一科技有限公司通过委托吕馥芸、刘航、文智等人研发取得了猎豆试客品牌平台管理系统V1.
0(登记号:2016SR391445)、猎豆试客任务平台管理系统V1.
0(登记号:2016SR391424)、猎豆试客IOS应用数据分析平台系统V1.
0(登记号:2016SR391151)等软件著作权.
(八)开发支出项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本化开始时点资本化的具体依据截至期末的研发进度内部开发支出其他计入当期损益确认为无形资产酷炫广告发布平台管理系统V1.
01,323,811.
6090,243.
621,233,567.
982016年3月1日确定项目开发出酷炫广告发布平台管理系统并用于SSP业务经营中已研发完成合计1,323,811.
6090,243.
621,233,567.
98(九)商誉1、商誉账面原值项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额企业合并形成的处置杭州猎豆信息技术有限公司345,703.
96345,703.
96北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告73项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额企业合并形成的处置合计345,703.
96345,703.
96注:商誉为非同一控制下企业合并形成,经测试未发现减值迹象.
(十)长期待摊费用类别期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额办公室装修支出228,354.
2585,050.
93143,303.
32合计228,354.
2585,050.
93143,303.
32(十一)递延所得税资产、递延所得税负债1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示项目期末余额期初余额递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产:资产减值准备313,329.
082,083,384.
16108,591.
04434,364.
12可抵扣亏损362,680.
151,531,916.
2464,826.
35259,305.
38小计676,009.
233,615,300.
40173,417.
39693,669.
50(十二)应付账款项目期末余额期初余额北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告74项目期末余额期初余额1年以内(含1年)11,351,821.
36430,678.
75合计11,351,821.
36430,678.
75(十三)预收款项项目期末余额期初余额1年以内(含1年)45,027.
72400,000.
00合计45,027.
72400,000.
00(十四)应付职工薪酬1、应付职工薪酬分类列示项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额一、短期薪酬119,234.
983,473,612.
603,326,956.
23265,891.
35二、离职后福利-设定提存计划19,885.
30426,755.
92401,600.
0445,041.
18合计139,120.
283,900,368.
523,728,556.
27310,932.
532、短期职工薪酬情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额1.
工资、奖金、津贴和补贴106,732.
982,884,313.
932,752,984.
40238,062.
512.
职工福利费109,824.
86109,824.
86北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告753.
社会保险费12,502.
00249,505.
81234,178.
9727,828.
84其中:医疗保险费11,011.
07224,986.
97210,748.
4625,249.
58工伤保险费528.
795,749.
455,747.
95530.
29生育保险费962.
1418,769.
3917,682.
562,048.
974.
住房公积金229,968.
00229,968.
00合计119,234.
983,473,612.
603,326,956.
23265,891.
353、设定提存计划情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险18,717.
25407,061.
48382,700.
0143,078.
722、失业保险费1,168.
0519,694.
4418,900.
031,962.
46合计19,885.
30426,755.
92401,600.
0445,041.
18(十五)应交税费税种期末余额期初余额增值税1,266,821.
81598,508.
69企业所得税4,592,939.
452,226,817.
79城市维护建设税25,766.
9613,980.
06个人所得税6,082.
811,815.
91教育费附加18,404.
989,985.
77合计5,910,016.
012,851,108.
22北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告76(十六)其他应付款款项性质期末余额期初余额单位往来款100,000.
00员工往来款79,350.
70押金50,000.
0050,000.
00应付各类基金49,817.
5310,526.
24合计99,817.
53239,876.
94(十七)股本项目期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计郭磊473,812.
00947,624.
00947,624.
001,421,436.
00陈世坤203,063.
00406,126.
00406,126.
00609,189.
00天津坤泰鼎盛企业管理咨询中心(有限合伙)250,000.
00500,000.
00500,000.
00750,000.
00王宏泰73,125.
00146,250.
00146,250.
00219,375.
00董忠心33,000.
0033,000.
0033,000.
00刘九祎18,000.
0018,000.
0018,000.
00深圳前海鼎熙投资合伙企业(有限合伙)93,000.
0093,000.
0093,000.
00王德昌31,000.
0031,000.
0031,000.
00王晓禹5,000.
005,000.
005,000.
00合计1,000,000.
00180,000.
002,000,000.
002,180,000.
003,180,000.
00北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告77注:1、根据2015年12月29日公司股东大会决议,决定将公司整体变更设立为股份公司,以2015年11月30日为基准日的公司账面净资产10,248,355.
06元折合为股份公司的实收股本总额3,000,000.
00元,公司股东作为股份公司发起人,以各自在公司中的股权所对应的净资产作为出资,认购股份公司股份.
公司已于2016年1月6日在工商进行了股份公司变更登记,截至2016年1月31日,公司股本为人民币叁佰万元整.
其中:郭磊出资142.
1436万元,占公司股权47.
3812%;陈世坤出资60.
9189万元,占公司股权20.
3063%;天津坤泰鼎盛企业管理咨询中心(有限合伙)出资75.
00万元,占公司股权25.
00%,王宏泰出资21.
9375万元,占公司股权7.
3125%.
2、根据2016年4月17日公司第二次临时股东会决议,决定发行18万新股,引入新的投资者.
新增资本已经大信会计师事务所出具的大信验字[2016]第5-00021号验证,并已办理了工商变更登记,截至2016年12月31日,公司股本为人民币叁佰壹拾捌万元整.
其中:郭磊出资142.
1436万元,占公司股权44.
6992%;陈世坤出资60.
9189万元,占公司股权19.
1569%;天津坤泰鼎盛企业管理咨询中心(有限合伙)出资75.
00万元,占公司股权23.
5849%,王宏泰出资21.
9375万元,占公司股权6.
8986%,董忠心出资3.
30万元,占公司股权1.
0377%,刘九祎出资1.
80万元,占公司股权0.
5660%,深圳前海鼎熙投资合伙企业(有限合伙)出资9.
30万元,占公司股权2.
9245%,王德昌出资3.
10万元,占公司股权0.
9748%,王晓禹出资0.
50万元,占公司股权0.
1572%.
(十八)资本公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额一、资本溢价100,000.
0022,490,633.
9622,590,633.
96合计100,000.
0022,490,633.
9622,590,633.
96注:资本溢价其中7,730,633.
96元为净资产折股后净资产大于股本的差额,其中14,760,000.
00元为引入新的投资者产生的溢价.
(十九)未分配利润项目期末余额金额提取或分配比例调整前上期末未分配利润10,537,302.
87调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润10,537,302.
87加:本期归属于母公司所有者的净利润21,497,593.
46北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告78项目期末余额金额提取或分配比例减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利9,730,633.
96期末未分配利润22,304,262.
37(二十)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本一、主营业务小计96,603,298.
0264,139,858.
9546,397,854.
4134,422,320.
87SSP平台71,182,366.
6850,966,471.
8244,238,336.
2332,444,377.
95移动精准营销平台23,494,549.
5812,079,306.
392,159,518.
181,977,942.
92移动数字服务1,926,381.
761,094,080.
74合计96,603,298.
0264,139,858.
9546,397,854.
4134,422,320.
87(二十一)税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税99,702.
43122,378.
34教育费附加71,216.
0287,413.
11其他69,967.
98北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告79项目本期发生额上期发生额合计240,886.
43209,791.
45(二十二)销售费用项目本期发生额上期发生额业务招待费557.
60差旅费3,402.
00职工薪酬309,979.
71市场推广费276,276.
00合计590,215.
31(二十三)管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬2,266,370.
48723,268.
02折旧费和长期待摊费用摊销217,301.
1196,331.
25办公费268,523.
42274,637.
38修理费3,196.
01无形资产摊銷83,469.
802,279.
22业务招待费78,527.
79180,736.
30市场推广费43,201.
82差旅费174,759.
11148,579.
90汽车费用33,095.
5260,312.
30北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告80项目本期发生额上期发生额研发支出1,772,665.
74663,824.
51中介费1,427,614.
76298,113.
20水电费8,992.
20租赁费1,068,708.
68218,495.
12通讯费120,736.
85招聘费13,117.
00技术使用费41,210.
05会议费6,040.
00其他38,927.
0614,072.
67合计7,666,457.
402,680,649.
87(二十四)财务费用项目本期发生额上期发生额减:利息收入19,480.
475,789.
86手续费支出14,402.
497,987.
27合计-5,077.
982,197.
41(二十五)资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失1,649,020.
04296,315.
98合计1,649,020.
04296,315.
98北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告81(二十六)投资收益类别本期发生额上期发生额其他82,811.
66合计82,811.
66注:投资收益-其他为购买理财产品取得的投资收益.
(二十七)营业外收入1、营业外收入分项列示项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助2,558,800.
003,222,900.
002,558,800.
00合计2,558,800.
003,222,900.
002,558,800.
002、计入当期损益的政府补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关税收返还2,558,800.
003,222,900.
00与收益相关合计2,558,800.
003,222,900.
00(二十八)营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠2,000.
002,000.
00北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告82项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额其他710.
65合计2,000.
00710.
652,000.
00(二十九)所得税费用1、所得税费用明细项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税费用3,966,547.
913,077,264.
65递延所得税费用-502,591.
84-138,905.
35合计3,463,956.
072,938,359.
302、会计利润与所得税费用调整过程项目金额利润总额24,961,549.
53按法定/适用税率计算的所得税费用3,744,232.
43适用不同税率的影响-104,369.
12调整以前期间所得税的影响-85,777.
40非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响6,025.
77使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告83项目金额合并层面处置子公司确认投资收益调整数其他-96,155.
61所得税费用3,463,956.
07(三十)现金流量表1、收到或支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收到其他与经营活动有关的现金37,272.
9755,789.
86其中:财务费用--利息收入19,480.
475,789.
86保证金17,792.
5050,000.
00支付其他与经营活动有关的现金3,799,650.
661,748,517.
62其中:财务费用--银行手续费14,402.
497,987.
27销售费用276,833.
60管理费用3,290,334.
591,097,608.
81个人往来款396,375.
78押金、保证金100,000.
00228,856.
03单位往来款100,000.
00其他18,079.
9817,689.
732、收到或支付的其他与投资活动有关的现金北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告84项目本期发生额上期发生额支付其他与投资活动有关的现金其中:非同一控制企业合并形成152,422.
52(三十一)现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料项目本期发生额上期发生额1.
将净利润调节为经营活动现金流量净利润21,497,593.
469,070,408.
88加:资产减值准备1,649,020.
04296,315.
98固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧98,873.
7296,331.
25无形资产摊销83,469.
802,279.
22长期待摊费用摊销85,050.
9311,070.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)投资损失(收益以"-"号填列)-82,811.
66递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-502,591.
84-138,905.
35递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-54,493,277.
60-6,830,386.
45北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告85项目本期发生额上期发生额经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)28,368,036.
362,118,050.
50其他经营活动产生的现金流量净额-3,296,636.
794,625,164.
032.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额13,442,987.
025,500,118.
93减:现金的期初余额5,500,118.
93300,985.
38加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额7,942,868.
095,199,133.
552、现金及现金等价物项目期末余额期初余额一、现金13,442,987.
025,500,118.
93其中:库存现金73,494.
0019,966.
86可随时用于支付的银行存款13,369,363.
025,480,152.
07可随时用于支付的其他货币资金130.
00可用于支付的存放中央银行款项北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告86项目期末余额期初余额存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额13,442,987.
025,500,118.
93其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物六、合并范围的变更本报告期内合并范围未发生变更.
七、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1、企业集团的构成子公司名称注册地主要经营地业务性质持股比例取得方式直接间接上饶市合一科技有限公司江西上饶全国互联网服务100.
00无偿取得杭州猎豆信息技术有限公司杭州全国互联网服务100.
00承担负债八、关联方关系及其交易(一)本公司的母公司北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告87股东关联关系控股股东对本公司的持股比例(%)控股股东对对本公司的表决权比例(%)郭磊实际控制人44.
699244.
6992(二)本公司子公司的情况详见附注"七、在其他主体中的权益".
(三)本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系陈世坤股东王宏泰股东天津坤泰鼎盛企业管理咨询中心(有限合伙)股东董忠心股东刘九祎股东深圳前海鼎熙投资合伙企业(有限合伙)股东王德昌股东王晓禹股东董事、监事及高级管理人员关键管理人员(四)关联交易情况1、关键管理人员报酬关键管理人员薪酬本期发生额上期发生额合计622,035.
51530,621.
17北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告882、偶发性关联交易情况关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序郭磊、王宏泰为公司向金融机构等资金方申请信托贷款提供担保2,000,000.
00是总计2,000,000.
00注:截至2016年12月31日,上述买断式信托贷款余额为0.
九、承诺及或有事项(一)承诺事项截至财务会计报告批准报出日,公司无重大对外财务承诺事项.
(二)或有事项截至财务会计报告批准报出日,公司无需要披露的重大或有事项.
十、资产负债表日后事项根据公司的经营情况以及发展需要,经综合考虑投资者的合理回报和公司的长远发展,在保证公司正常经营业务发展的前提下,董事会拟定如下分配预案,以总股本3,180,000股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增40股,合计转增股本12,720,000股,转增后总股本增加至15,900,000股,不派送现金红利.
十一、母公司财务报表主要项目注释(一)应收账款1、应收账款分类披露北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告89类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款12,365,050.
78100.
00468,252.
545.
00采用账龄分析法计提坏账准备的组合9,365,050.
7875.
74468,252.
545.
00采用不计提坏账准备的组合3,000,000.
0024.
26单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计12,365,050.
78100.
00468,252.
545.
00类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款261,618.
98100.
0013,080.
955.
00采用账龄分析法计提坏账准备的组261,618.
98100.
0013,080.
955.
00采用不计提坏账准备的组合单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计261,618.
98100.
0013,080.
955.
00(2)按组合计提坏账准备的应收账款①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数期初数北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告90账面余额计提比例%坏账准备账面余额计提比例%坏账准备1年以内9,365,050.
785.
00468,252.
54261,618.
98,5.
0013,080.
95合计9,365,050.
785.
00468,252.
54261,618.
98,5.
0013,080.
952、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额客户一8,417,668.
5068.
08420,883.
43客户二3,000,000.
0024.
26客户三104,406.
620.
845,220.
33客户四63,134.
500.
513,156.
73客户五45,630.
000.
372,281.
50合计11,630,839.
6294.
06431,541.
99(二)其他应收款1、其他应收款类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款8,765,911.
53100.
0018,295.
585.
00采用账龄分析法计提坏账准备的组合365,911.
534.
1718,295.
585.
00北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告91类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)采用不计提坏账准备的组合8,400,000.
0095.
83单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计8,765,911.
53100.
0018,295.
585.
00类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款378,856.
03100.
0018,942.
805.
00采用账龄分析法计提坏账准备的组合378,856.
03100.
0018,942.
805.
00采用不计提坏账准备的组合单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计378,856.
03100.
0018,942.
805.
00(1)按组合计提坏账准备的其他应收款①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)%坏账准备北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告92账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)%坏账准备1年以内365,911.
535.
0018,295.
58378,856.
035.
0018,942.
80合计365,911.
535.
0018,295.
58378,856.
035.
0018,942.
802、其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额单位往来8,400,000.
00个人往来款54,848.
00150,000.
00各类押金311,063.
53228,856.
03合计8,765,911.
53378,856.
033、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况债务人名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额上饶市合一科技有限公司关联方往来4,000,000.
001年以内45.
63杭州猎豆信息技术有限公司关联方往来4,400,000.
001年以内50.
19北京中纺天行房地产开发有限公司押金保证金211,063.
531年以内2.
4110,553.
18凤凰飞扬(北京)新媒体信息技术有限公司押金保证金100,000.
001年以内1.
145,000.
00苏永贵个人借款50,000.
001年以内0.
572,500.
00合计8,761,063.
5399.
9418,053.
18北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告93(三)长期股权投资项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资9,830,633.
969,830,633.
969,830,633.
969,830,633.
96合计9,830,633.
969,830,633.
969,830,633.
969,830,633.
961、对子公司投资被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额上饶市合一科技有限公司9,830,633.
969,830,633.
96杭州猎豆信息技术有限公司0.
000.
00合计9,830,633.
969,830,633.
96(四)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本一、主营业务小计21,409,703.
0017,294,287.
967,356,045.
595,228,839.
04SSP平台19,228,048.
6515,602,287.
547,286,463.
995,200,439.
04移动精准营销平台2,181,654.
351,692,000.
4269,581.
6028,400.
00合计21,409,703.
0017,294,287.
967,356,045.
595,228,839.
04(五)投资收益北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告94项目本期发生额上期发生额其他82,811.
66合计82,811.
66-注:投资收益-其他为购买理财产品取得的投资收益.
十二、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目金额备注1.
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,558,800.
002.
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,000.
003.
所得税影响额-383,820.
00合计2,172,980.
00(二)净资产收益率和每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益本年度上年度本年度上年度归属于公司普通股股东的净利润59.
06137.
396.
763.
63扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润53.
09100.
786.
082.
66北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告95北京酷炫网络技术股份有限公司二一七年四月二十六日北京酷炫网络技术股份有限公司2016年度报告96附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.