万元ST金山2020年上半年管理水平报告-智泽华

*ST金山2020年上半年管理水平报告

一、成本费用分析

1、成本构成情况

*ST金山2020年上半年成本费用总额为332,536.83万元其中营业成本为288,206.38万元 占成本总额的86.67%管理费用为6,639.54万元 占成本总额的2%财务费用为33,511.51万元 占成本总额的10.08%营业税金及附加为4,179.4万元 占成本总额的1.26%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)

2、总成本变化情况及原因分析

*ST金山2020年上半年成本费用总额为332,536.83万元与2019年上半

年的346,260.42万元相比有所下降下降3.96%。以下项目的变动使总成本增加营业税金及附加增加191.54万元共计增加191.54万元 以下项目的变动使总成本减少管理费用减少508.89万元财务费用减少1,168.38万元营业成本减少12,237.87万元共计减少13,915.14万元。各项科目变化引起总成本减少13,723.6万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)

3、营业成本控制情况

2020年上半年营业成本为288,206.38万元与2019年上半年的

300,444.25万元相比有所下降下降4.07%。

4、销售费用变化及合理性评价

5、管理费用变化及合理性评价

2020年上半年管理费用为6,639.54万元与2019年上半年的7,148.42万元相比有较大幅度下降下降7.12%。 2020年上半年管理费用占营业收入的比例为1.94%与2019年上半年的2.11%相比变化不大。