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四川泸天化股份有限公司MEDIUM-TERMREPORT2006SICHUANLUTIANHUACOMPANYLIMITED2007半年度报告四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告目录第一节公司基本情况.
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1第二节主要财务数据和指标.
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3第三节股本变动及股东情况.
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4第四节董事、监事、高级管理人员情况.
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6第五节董事会报告.
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6第六节重要事项.
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8第七节财务报告.
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12第八节备查文件目录.
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68四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告1重要提示:本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司董事长任晓善先生、总经理杜德善先生、财务总监索隆敏先生、财务部长王朝建先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整.
公司半年度报告未经审计.
第一节公司基本情况一、公司法定中文名称:四川泸天化股份有限公司公司法定英文名称:SICHUANLUTIANHUACOMPANYLIMITED缩写:LTH二、公司股票上市交易所:深圳证券交易所股票简称:泸天化股票代码:000912三、公司注册地址:四川省成都市邮政编码:610031公司办公地址:四川省泸州市纳溪区邮政编码:646300公司国际互联网网址:http://www.
sclth.
com四、公司法定代表人:任晓善五、公司董事会秘书:索隆敏公司证券事务代表:张斌联系地址:四川泸州市泸天化股份有限公司办公大楼联系电话:0830-4125103传真:0830-4122156E-MAIL地址:lth@lthcn.
com六、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告2http://www.
szse.
cn公司半年度报告备置地点:公司总经理办公室七、其他有关资料公司首次注册登记日期:1999年4月29日公司变更注册登记日期:2003年7月8日注册地点:四川省成都市企业法人营业执照注册号:5100001811164(1-1)税务登记号码:510500711880825公司聘请的会计师事务所名称:四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司办公地址:四川省成都市洗面桥下桥5号四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告3第二节主要财务数据和指标一、主要财务指标情况单位:元本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%)调整前调整后调整前调整后总资产4,642,140,413.
444,789,348,102.
135,053,758,234.
97-3.
07%-8.
14%所有者权益(或股东权益)2,141,445,440.
812,010,921,536.
932,227,433,224.
276.
49%-3.
86%每股净资产3.
663.
443.
816.
40%-3.
94%报告期(1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)调整前调整后调整前调整后营业利润410,816,480.
04296,521,692.
97368,849,871.
4238.
55%11.
38%利润总额411,429,052.
27389,890,516.
90389,487,467.
215.
52%5.
63%净利润265,012,216.
54254,470,757.
74258,239,822.
944.
14%2.
62%扣除非经常性损益后的净利润264,663,410.
58253,331,449.
75257,100,514.
954.
47%2.
94%基本每股收益0.
450.
440.
442.
27%2.
27%稀释每股收益0.
450.
440.
442.
27%2.
27%净资产收益率12.
38%12.
65%12.
82%-0.
27%-0.
44%经营活动产生的现金流量净额946,394,191.
30632,644,423.
2749.
59%每股经营活动产生的现金流量净额1.
621.
0850.
00%注:本报告期非经常性损益为348,805.
96元,涉及的项目和金额如下:单位:元项目金额1、计入当期损益的政府补助425,829.
262、处置固定资产的损益-54,255.
223、除上述各项之外的其他营业外收支净额38,774.
874、所得税影响数-61,542.
95合计348,805.
96二、利润表附表四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告4净资产收益率(%)每股收益(元)报告期利润全面摊簿加权平均全面摊簿加权平均营业利润19.
1817.
410.
700.
70净利润12.
3811.
230.
450.
45扣除非经常性损益后的净利润12.
3611.
210.
450.
45第三节股本变动和主要股东持股情况一、股本变动情况本公司1999年4月5日向社会公众上网发行15,000万A股普通股,以募集方式于1999年4月29日注册成立.
2003年公司根据2002年度股东大会通过的利润分配方案,以2002年度末总股本45,000万股为基数,对全体股东用资本公积金转增股本,每10股转增3股,共转增13,500万股,转增后公司总股本为58,500万股,其中发起人持有39,000万股,其他股东持有19,500万股.
2006年1月经公司2006年度第一次临时股东大会及相关股东会议审议通过股权分置改革方案,以2005年度末流通股19,500万股为基数,公司非流通股向流通股股东每10股支付2.
2股对价,共计4,290万股.
股份变动情况表单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例%发行新股送股公积金转股其他小计数量比例%一、有限售条件股份347,103,66059.
33-29,250,915-29,250,915317,852,74554.
331、国家持股2、国有法人持股347,100,00059.
33-29,250,000-29,250,000317,850,00054.
333、其他内资持股其中:境内非国有法人持股境内自然人持股3,6600.
0006-915-9152,7450.
00054、外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件股份237,896,34040.
6729,250,91529,250,915267,147,25545.
671、人民币普通股237,896,34040.
6729,250,91529,250,915267,147,25545.
67四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告52、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数585,000,000100585,000,000100二、公司股东情况股东总数67,667前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例%持股总数持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量泸天化(集团)有限责任公司国有股东59.
33347,100,000317,853,6600广发小盘成长股票型证券投资基金其他0.
895,200,0000未知德盛优势股票证券投资基金其他0.
734,245,8930未知融通深证100指数证券投资基金其他0.
543,153,5960未知华富成长趋势股票型证券投资基金其他0.
492,877,9570未知华商领先企业混合型证券投资其他0.
201,195,0000未知嘉实沪深300指数证券投资基金其他0.
181,031,6170未知易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金其他0.
16919,8950未知大成沪深300指数证券投资基金其他0.
12723,5630未知天策投资管理咨询(上海)有限公司其他0.
10602,0000未知前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类广发小盘成长股票型证券投资基金5,200,000人民币普通股德盛优势股票证券投资基金4,245,893人民币普通股融通深证100指数证券投资基金3,153,596人民币普通股华富成长趋势股票型证券投资基金2,877,957人民币普通股华商领先企业混合型证券投资1,195,000人民币普通股嘉实沪深300指数证券投资基金1,031,617人民币普通股易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金919,895人民币普通股大成沪深300指数证券投资基金723,563人民币普通股天策投资管理咨询(上海)有限公司602,000人民币普通股雍代斌582,600人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明本公司未知前10名股东之间存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人.
四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告6三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量可上市交易时间新增可上市交易股份数量限售条件2008年2月13日29,250,0001泸天化(集团)有限责任公司317,850,0002009年2月13日288,600,000自获得上市流通权之日起,十二个月内不上市交易或转让;其后通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分之十.
2季敏波2,745不再担任公司独立董事职务后6个月2,745担任公司独立董事期间及离任后六个月内不能买出第四节董事、监事、高级管理人员情况一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况.
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动,除独立董事季敏波先生持有3,660股公司股票外,公司其他董事、监事、高级管理人员未持有公司股票.
根据证监会发布的关于上市公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股份的管理规则,报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股可按比例限售解禁25%,使报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股结构发生变化,公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股份限售部分为2,745股,非限售部分为915股.
二、报告期公司董事、监事、高管人员职务变动情况.
报告期内公司董事、监事、高管人员职务未发生变动.
第五节董事会报告一、管理层讨论与分析报告期内国家为保证农资产品供应,继续实施多项保证国内化肥市场供应和加强价格监管的措施,包括继续对尿素产品暂免征收增值税,尿素销售实行国家指导价格,停止尿素出口退税政策,并对尿素出口征收季节性暂定关税.
以上政策的实施在一定程度上为化肥企业的生产经营、保证国内化肥产品的供应提供了较好的政策支持,但尿素销售实行国家指导价格和对尿素出口征收季节性关税也给企业的经营带来一定影响.
报告期内公司实现营业收入300,371万元,较上年同期增长15%,主要是尿素及化工产品九禾外四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告7购产品销量较上年同期均有所增加.
报告期内实现营业利润41,082万元,较上年同期增长11%,主要是报告期内发生的大修费用减少使管理费用较去年同期大幅下降(去年同期公司本部新老系统及控股子公司天华公司均进行了大修,而今年6月20日公司本部才开始新系统大修,天华公司上半年未进行大修);报告期内公司实现净利润26,501万元,较上年同期增长3%.
(一)、主营业务范围及经营状况公司属化肥行业,主营业务为化肥、化工原料的生产与销售,拥有年产100万吨合成氨、160万吨尿素的生产能力,目前为全国最大的尿素生产企业,属国家政策重点扶持的特大型化工基地和我国西部地区国家重点鼓励发展的产业.
公司主导产品"工农牌"尿素是"国家质量免检产品"和"国家质量银牌产品"以及"中国名牌产品",尿素产品主营业务利润占公司主营业务利润85%以上,尿素产品市场占有率一直居同行业前列.
单位:万元分行业或分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)毛利率比上年同期增减(%)分行业化工293,828231,16121.
3314.
1017.
80下降2.
47个百分点分产品自产尿素160,208106,09833.
7715.
0823.
79下降0.
92个百分点外购化肥70,66067,6314.
2912.
9518.
57下降0.
02个百分点说明:1、报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为1,402万元.
2、报告期内控股子公司九禾农资股份有限公司除销售表中列示的公司自产尿素外,还外购化肥进行销售,其实现的销售利润只包含流通环节的利润,因此毛利率比自产尿素低.

(二)、报告期利润构成分析单位:万元金额占利润总额的比例项目报告期上年同期报告期(%)上年同期(%)利润总额41,14338,949100100营业利润41,08236,88599.
8594.
70期间费用20,11425,42148.
8965.
27投资收益2868320.
692.
14营业外收支净额612,0640.
155.
301、报告期内营业利润占利润总额比例较上年同期增加,主要是因为报告期内公司发生的管理费四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告8用较上年同期有较大幅度下降,由此增加了营业利润.
2、报告期内期间费用较去年同期减少5,307万元,主要是报告期内发生的大修费用比去年同期减少(去年同期公司本部新老系统及控股子公司天华公司均进行了大修,而今年6月20日公司本部才开始新系统大修,天华公司上半年未进行大修),由此减少了管理费用.
3、报告期内投资收益较去年同期减少546万元,主要是公司参股公司四川泸天化绿源醇业有限公司报告期内实现利润较上年同期减少,致使投资收益减少.
4、报告期内营业外收支净额占利润总额比例较上年同期下降,主要是公司本部去年同期获2005年上半年尿素产品增值税先征后返50%的税收返还款1,929万元,增加了营业外收入,而今年无此因素.
(三)、经营中出现的问题与困难报告期内,受国际局势及国家宏观政策的影响,公司仍然面临着天然气供应紧张、尿素销售价格继续实行国家限价政策、国家继续暂停对尿素出口退税、继续对尿素出口征收季节性暂定关税等困难.
公司严格按照ISO-9001质量体系的要求,加强内外协调,科学组织生产,继续抓好各生产装置"安稳长满优"运行,强化安全环保治理,做好节能降耗增效,努力克服生产经营中出现的各种问题与困难.
二、公司投资情况(一)、募集资金使用情况报告期内公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
(二)、报告期内非募集资金的重大项目进度情况全资子公司宁夏捷美丰友化工有限公司建设的44万吨合成氨、76万吨尿素大化肥项目,预计总投资额15亿元,该项目正处于建设期,预计将于2009年第二季度投产.
第六节重要事项一、公司治理情况本着维护广大股东合法权益的原则,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求,努力完善公司治理结构,规范上市公司运作.
公司股东与股东大会、控股股东和上市公司、董事与董事会、绩效评价与激励约束机制、信息披露和公司相对于控股股东独立性等实际情况基本符合相关要求.
`报告期,公司根据中国证监会证监公司字【2007】28号文《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》,对本公司治理情况进行了自查,并作出了整改计划.
2007年6月4日公司董事会第三届十六次会议审议通过了《关于加强上市公司治理专项活动的自查报告和整改计划》,该报告以四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告9及本公司治理相关文件已披露于深交所网站"公司治理专项活动"专区,供广大投资者批评指正.

二、2006年度利润分配执行情况及2007年中期利润分配方案1、2006年度利润分配执行情况经公司2006年度股东大会审议通过,公司以2006年末股本58,500万股为基数,每10股派发现金股利6元(含税),其余可供股东分配利润结转下一年度,该利润分配方案已于2007年6月15日实施完毕.
2、2007年中期利润分配方案公司董事会决定2007年度中期利润不分配,也不实施公积金转增股本.
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项.
四、公司持有其他上市公司、商业银行等金融企业股权的情况单位:万元名称初始投资成本持股比例期末帐面值泸州市商业银行6005.
95%600合计6005.
95%600五、报告期内公司重大资产收购、处置及兼并事项.
公司于2006年8月26日与贯通有限公司、宁夏丰友化工有限公司签订协议,按该协议的约定本公司以21,239万元、0元的价格收购上述两公司分别持有的宁夏捷美丰友化工有限公司(以下简称"宁夏捷美")90%、10%股权.
截止2007年5月,公司已完成该收购事项.
鉴于宁夏捷美依托年产44万吨合成氨、76万吨尿素大化肥项目而设立,该项目预计总投资额为15亿元,该公司目前实收资本21,230万元,不能满足大化肥项目建设及筹资的需要.
为此公司决定以自有资金向宁夏捷美增加投资16,870万元,使其注册资本达到38,100万元.
该项资金的注入将确保宁夏大化肥项目的顺利实施.
宁夏大化肥项目预计于2009年第二季度投产,对公司本年度业绩无任何影响.
该事项已经公司2007年6月4日召开的董事会第三届十六次会议审议通过,并公告于6月5日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及深交所网站.
六、关联方交易事项(一)日常性关联交易详见报表附注:"关联方关系及关联方交易".
(二)、担保报告期内本公司未向关联方提供任何形式的担保.
四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告10七、公司重大合同及其履行情况报告期内本公司无托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁本公司重大资产的事项.
八、报告期内公司及董事会、董事未发生被中国证监会查处及通报批评、公开谴责事项.

九、报告期内公司其它重要事项1、股权分置改革及非流通股股东承诺情况股东名称特别承诺承诺履行情况泸天化(集团)有限责任公司1、泸天化(集团)有限责任公司将自2005年开始连续三年提出上市公司现金分红比例不低于泸天化当年实现可供投资者分配利润的50%的年度股东大会的议案,并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票;2、股权分置改革后,泸天化(集团)有限责任公司持股比例底线为51%.
1、股权分置改革后,泸天化(集团)有限责任公司持股比例为59.
33%;2、本公司2005年度股东大会已审议通过每10股分配现金股利3元的2005年度利润分配议案,本次分红金额占2005年实现可供投资者分配利润的52.
10%.
3、本公司2006年度股东大会已审议通过每10股分配现金股利6元的2006年度利润分配议案,本次分红金额占当年实现可供投资者分配利润的90%.
注:当年实现可供投资者分配利润是指当年实现净利润提取法定公积金后的余额.

2、偿还短期融资券公司于2006年6月15日成功发行7亿元一年期短期融资券,该债券于2007年6月15日到期,报告期内已全部归还完毕.
3、关联方占用上市公司资金情况报告期内无关联方占用上市公司资金情况.
4、独立董事对外担保的意见经核实,四川泸天化股份有限公司及控股子公司没有向关联方提供任何形式的担保.

四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告11十、公司报告期内重要公告索引刊登报刊重要事项刊登日期报刊名称网站停牌公告2007/2/09中国证券报http://www.
szse.
cn/澄清公告2007/2/10中国证券报http://www.
szse.
cn/关于解除股份限售的提示性公告2007/2/12中国证券报http://www.
szse.
cn/关于国有股权划转的提示性公告2007/2/14中国证券报http://www.
szse.
cn/收购报告书摘要2007/2/14中国证券报http://www.
szse.
cn/简式权益变动报告书2007/2/14中国证券报http://www.
szse.
cn/董事会三届十四次会议决议公告2007/3/21中国证券报http://www.
szse.
cn/日常关联交易公告2007/3/21中国证券报http://www.
szse.
cn/监事会三届五次会议决议公告2007/3/21中国证券报http://www.
szse.
cn/召开2006年度股东大会通知2007/3/21中国证券报http://www.
szse.
cn/2006年度报告摘要2007/3/21中国证券报http://www.
szse.
cn/2006年度财务报告之审计报告2007/3/21中国证券报http://www.
szse.
cn/股权划转进展的提示性公告2007/4/12中国证券报http://www.
szse.
cn/2006年度股东大会决议公告2007/4/21中国证券报http://www.
szse.
cn/2007年第一季度报告2007/4/25中国证券报http://www.
szse.
cn/董事会三届十五次会议决议公告2007/4/25中国证券报http://www.
szse.
cn/关于收购宁夏捷美丰友公司股权进展及向宁夏捷美丰友公司增资的公告2007/6/05中国证券报http://www.
szse.
cn/董事会三届十六次会议决议公告2007/6/05中国证券报http://www.
szse.
cn/关于短期融资券到期兑付的公告2007/6/11中国证券报http://www.
szse.
cn/2006年度分红派息公告2007/6/11中国证券报http://www.
szse.
cn/关于变更股权分置改革保荐代表人的公告2007/6/27中国证券报http://www.
szse.
cn/以上信息公司已在深圳证券交易所网站(网址:http://www.
szse.
cn/)上刊载,投资者登录该网站,在网站首页"信息查询"中输入本公司股票代码"000912"即可查询到以上信息.

第七节财务报告(未经审计)一、会计报表本会计报表严格按照国家有关政策法规、规章制度编制.
四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告12资产负债表会企01表编制单位:四川泸天化股份有限公司2007年6月30日单位:元期末数年初数项目合并数母公司合并数母公司流动资产:货币资金571,060,977.
28158,437,789.
91857,944,636.
23319,981,913.
30交易性金融资产应收票据92,902,678.
5660,641,225.
5092,987,375.
17371,180,171.
00应收账款59,981,844.
33236,716,082.
931,182,938.
923,131,491.
64预付账款197,928,239.
1242,667,513.
20272,511,553.
9358,199,563.
28应收利息应收股利18,000,000.
0018,000,000.
00其他应收款36,859,677.
23135,278,208.
8935,610,455.
89618,876,805.
58存货630,239,683.
1584,285,084.
621,080,116,494.
2786,047,764.
65一年内到期的非流动性资产其他流动资产678,056.
54流动资产合计1,607,651,156.
21736,025,905.
052,340,353,454.
411,457,417,709.
45非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资225,976,986.
371,199,907,893.
99231,378,314.
071,002,294,035.
84投资性房地产30,536,958.
5530,943,048.
02固定资产2,055,219,089.
43606,880,970.
722,139,112,109.
58618,895,597.
46在建工程341,773,983.
71136,554,609.
41149,779,385.
5363,362,999.
30工程物资196,677,416.
7139,300.
00固定资产清理-36,328.
83131,951.
20生产性生物资产油气资产无形资产130,005,183.
609,890,847.
21113,133,409.
8710,212,567.
62开发支出商誉长期待摊费用1,759,120.
01递延所得税资产52,576,847.
6812,907,527.
1948,887,262.
2917,560,847.
51其他非流动性资产非流动资产合计3,034,489,257.
231,966,141,848.
522,713,404,780.
561,712,326,047.
73资产总计4,642,140,413.
442,702,167,753.
575,053,758,234.
973,169,743,757.
18法定代表人:财务总监:财务机构负责人:四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告13资产负债表(续)会企01表续编制单位:四川泸天化股份有限公司2007年6月30日单位:元期末数年初数项目合并数母公司合并数母公司流动负债:短期借款280,000,000.
00180,000,000.
00150,000,000.
0030,000,000.
00交易性金融负债690,258,333.
24690,258,333.
24应付票据100,000,000.
00应付账款108,726,153.
4414,659,646.
9198,037,182.
559,233,490.
13预收账款147,801,419.
49554,197.
7888,929,971.
37479,797.
80应付职工薪酬276,154,232.
4882,055,547.
48263,848,470.
5797,898,132.
17应交税费116,107,394.
2544,568,702.
7097,630,111.
3440,256,155.
75应付利息2,162,101.
751,309,930.
00应付股利190,912,273.
22190,710,000.
00973,289.
72其他应付款100,373,074.
2710,816,965.
5974,618,904.
4610,901,410.
63一年内到期的非流动负债66,089,742.
7566,089,742.
75其他流动负债599,613.
19流动负债合计1,288,926,004.
84523,365,060.
461,631,695,936.
00879,027,319.
72非流动负债:长期借款492,767,347.
72525,132,719.
99应付债券长期应付款24,221,813.
292,910,266.
2316,360,169.
38739,079.
38专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债3,400,000.
003,400,000.
004,000,000.
003,000,000.
00非流动负债合计520,389,161.
016,310,266.
23545,492,889.
373,739,079.
38负债合计1,809,315,165.
85529,675,326.
692,177,188,825.
37882,766,399.
10所有者权益:实收资本(或股本)585,000,000.
00585,000,000.
00585,000,000.
00585,000,000.
00资本公积667,323,531.
25667,323,531.
25667,323,531.
25667,323,531.
25减:库存股盈余公积338,521,773.
38339,084,212.
96338,521,773.
38339,084,212.
96未分配利润550,600,136.
18581,084,682.
67636,587,919.
64695,569,613.
87母公司权益合计2,141,445,440.
812,172,492,426.
882,227,433,224.
272,286,977,358.
08少数股东权益691,379,806.
78649,136,185.
33所有者权益合计2,832,825,247.
592,172,492,426.
882,876,569,409.
602,286,977,358.
08负债及所有者权益合计4,642,140,413.
442,702,167,753.
575,053,758,234.
973,169,743,757.
18法定代表人:财务总监:财务机构负责人:四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告14利润表会企02表编制单位:四川泸天化股份有限公司2007年1-6月单位:元本期累计数上年同期数项目合并数母公司合并数母公司一、营业收入3,003,706,138.
87888,570,930.
392,606,488,678.
25796,518,721.
17减:营业成本2,381,586,249.
98575,271,656.
121,992,731,194.
27514,074,538.
46营业税金及附加4,773,400.
111,536,103.
323,488,727.
811,854,560.
68销售费用34,159,763.
862,074,364.
2834,596,731.
362,317,752.
88管理费用148,537,951.
6369,725,746.
11201,820,873.
71100,742,532.
19财务费用18,439,491.
591,110,345.
4117,797,114.
57-584,815.
72资产减值损失8,250,158.
56-32,652,323.
45-4,479,590.
3024,708,422.
51加:公允价值变动收益(损失以"-"填列)投资收益(损失以"-"填列)2,857,356.
902,857,356.
908,316,244.
599,280,449.
43其中:对联营企业和合营企业的投资收益2,857,356.
902,857,356.
906,472,216.
987,609,344.
15二、营业利润(亏损以"-"填列)410,816,480.
04274,362,395.
50368,849,871.
42162,686,179.
60加:营业外收入1,868,633.
50683,027.
5622,193,959.
1619,562,625.
50减:营业外支出1,256,061.
27432,393.
581,556,363.
371,133,207.
12其中:非流动资产处置损失144,478.
00144,478.
00三、利润总额(亏损以"-"填列)411,429,052.
27274,613,029.
48389,487,467.
21181,115,597.
98减:所得税费用72,853,828.
9738,097,960.
6859,411,682.
5728,645,052.
27四、净利润(净亏损以"-"填列)338,575,223.
30236,515,068.
80330,075,784.
64152,470,545.
71(一)归属于母公司所有者的净利润265,012,216.
54236,515,068.
80258,239,822.
94152,470,545.
71(二)少数股东损益73,563,006.
7671,835,961.
69五、每股收益:(一)基本每股收益0.
450.
400.
440.
26(二)稀释每股收益法定代表人:财务总监:财务机构负责人:四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告15现金流量表会企03表编制单位:四川泸天化股份有限公司2007年1-6月单位:元本期累计数上年同期数项目合并数母公司合并数母公司一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金3,012,903,689.
37993,921,216.
462,853,065,974.
64980,858,460.
84收到的税费返还26,972.
3519,716,468.
1619,286,060.
02收到的其他与经营活动有关的现金16,809,622.
06683,027.
566,086,498.
544,928,094.
62现金流入小计3,029,740,283.
78994,604,244.
022,878,868,941.
341,005,072,615.
48购买商品、接受劳务支付的现金1,669,758,457.
25533,983,482.
971,891,890,424.
06516,323,664.
28支付给职工以及为职工支付的现金168,121,174.
7780,624,606.
88122,085,005.
0368,143,940.
30支付的各项税费112,289,959.
0549,893,073.
84110,002,682.
3355,441,661.
79支付的其他与经营活动有关的现金133,176,501.
419,481,974.
16122,246,406.
6521,559,601.
93现金流出小计2,083,346,092.
48673,983,137.
852,246,224,518.
07661,468,868.
30经营活动产生的现金流量净额946,394,191.
30320,621,106.
17632,644,423.
27343,603,747.
18二、投资活动产生的现金流量:收回投资所收到的现金198,000.
0038,616,133.
4838,616,133.
48取得投资收益所收到的现金45,533,000.
001,671,105.
2847,204,105.
28处置固定资产、无形资产和其他长期资产309,000.
0090,000.
001,130,121.
97186,848.
75收到的其他投资活动有关的现金550,000,000.
00现金流入小计507,000.
00595,623,000.
0041,417,360.
7386,007,087.
51购建固定资产、无形资产和其他长期资产219,733,799.
11112,658,244.
18105,134,119.
1228,933,813.
18投资所支付的现金15,038,980.
0010,000,000.
0033,663,238.
765,613,238.
76取得子公司及其他营业单位支付的现金238,672,099.
43248,547,256.
60支付的其他与投资活动有关的现金8,479,063.
0125,182,383.
377,116,696.
91现金流出小计481,923,941.
55396,387,884.
15145,914,054.
7934,547,051.
94投资活动产生的现金流量净额-481,416,941.
55199,235,115.
85-104,496,694.
0651,460,035.
57三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资所收到的现金9,817,616.
63其中:子公司吸收少数股东权益性投资借款所收到的现金230,000,000.
00180,000,000.
00695,360,242.
32676,620,000.
00收到的其他与筹资活动有关的现金2,398,379.
331,531,939.
913,009,714.
81133,340,202.
87现金流入小计242,215,995.
96181,531,939.
91698,369,957.
13809,960,202.
87偿还债务所支付的现金784,446,534.
75700,000,000.
00524,898,176.
55105,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金205,109,873.
74162,820,465.
05373,289,130.
53325,616,739.
65其中:子公司支付少数股东的股利支付的其他与筹建活动有关的现金4,520,979.
39111,820.
2716,174,151.
29636,965,400.
29现金流出小计994,077,387.
88862,932,285.
32914,361,458.
371,067,582,139.
94筹资活动产生的现金流量净额-751,861,391.
92-681,400,345.
41-215,991,501.
24-257,621,937.
07四、汇率变动对现金的影响483.
22-1,958.
73五、现金及现金等价物净增加额-286,883,658.
95-161,544,123.
39312,154,269.
24137,441,845.
68加:期初现金及现金等价物余额857,944,636.
23319,981,913.
30745,584,832.
60292,002,085.
92六、期末现金及现金等价物余额571,060,977.
28158,437,789.
911,057,739,101.
84429,443,931.
60法定代表人:财务总监:财务机构负责人:四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告16现金流量表(续)会企03表编制单位:四川泸天化股份有限公司2007年1-6月单位:元本期累计数上年同期数项目合并数母公司合并数母公司补充资料1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润329,707,957.
00236,515,068.
80330,075,784.
64237,289,712.
97加:计提资产减值准备6,204,598.
19-32,652,323.
455,588,802.
2124,708,422.
51固定资产折旧124,086,489.
7527,326,167.
2349,728,540.
5226,033,416.
09无形资产摊销3,759,090.
81968,820.
412,676,914.
65877,632.
79长期待摊费用摊销6,515,050.
12处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)-36,328.
83232,147.
02-29,354.
83固定资产报废损失(减:收益)71,793.
5871,793.
58公允价值变动损失(减:收益)财务费用(减:收益)18,439,491.
591,110,345.
4116,729,664.
55-584,815.
72投资损失(减:收益)-2,857,356.
90-2,857,356.
90-8,316,244.
59-94,099,616.
69递延所得税资产减少(减:增加)1,863,410.
394,653,320.
32-5,220,029.
93-2,347,148.
77递延所得税负债增加(减:减少)存货的减少(减:增加)449,876,811.
121,762,680.
0388,039,984.
35-8,509,921.
95经营性应收项目的减少(减:增加)176,873,349.
4491,180,798.
9617,836,969.
85131,649,527.
45经营性应付项目的增加(减:减少)-161,955,714.
84-7,818,808.
22116,632,428.
2120,278,192.
95其他360,600.
00360,600.
0012,124,411.
678,337,700.
38经营活动产生的现金流量净额946,394,191.
30320,621,106.
17632,644,423.
27343,603,747.
182、不涉及现金收支的投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净增加情况:现金的期末余额571,060,977.
28158,437,789.
911,057,739,101.
84429,443,931.
60减:现金的期初余额857,944,636.
23319,981,913.
30745,584,832.
60292,002,085.
92加:现金的等价物的期末余额减:现金的等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-286,883,658.
95-161,544,123.
39312,154,269.
24137,441,845.
68法定代表人:财务总监:财务机构负责人:四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告17所有者权益变动表(一)会企04表编制单位:四川泸天化股份有限公司2007年1-6月单位:元本期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本(或股本)资本公积减:库存股盈余公积未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额585,000,000667,323,531.
25338,521,773.
38636,587,919.
64649,136,185.
332,876,569,409.
60加:会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额585,000,000667,323,531.
25338,521,773.
38636,587,919.
64649,136,185.
332,876,569,409.
60三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)-85,987,783.
4642,243,621.
45-43,744,162.
01(一)净利润265,012,216.
5473,563,006.
76338,575,223.
30(二)直接计入所有者权益的利得和损失1.
可供出售金融资产公允价值变动净额2.
权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3.
与计入所有者权益项目相关的所得税影响4.
其他上述(一)和(二)小计265,012,216.
543,563,006.
76338,575,223.
30(三)所有者投入和减少资本1.
所有者投入资本2.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其他(四)利润分配-351,000,000.
00-31,319,385.
31-382,319,385.
311.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-351,000,000.
00-31,319,385.
31-382,319,385.
314.
其他(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他四、本期期末余额585,000,000667,323,531.
25338,521,773.
38550,600,136.
18691,379,806.
782,832,825,247.
59法定代表人:财务总监:财务机构负责人:四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告18所有者权益变动表(二)会企04表编制单位:四川泸天化股份有限公司2007年1-6月单位:元上年金额归属于母公司所有者权益项目实收资本(或股本)资本公积减:库存股盈余公积未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额585,000,000670,120,758.
54294,057,213.
00566,231,498.
66609,385,092.
602,724,794,562.
80加:会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额585,000,000670,120,758.
54294,057,213.
00566,231,498.
66609,385,092.
602,724,794,562.
80三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)-2,797,227.
29-67,020,177.
0639,992,348.
29-29,825,056.
06(一)净利润258,239,822.
9471,835,961.
69330,075,784.
63(二)直接计入所有者权益的利得和损失-2,797,227.
29-2,797,227.
291.
可供出售金融资产公允价值变动净额2.
权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3.
与计入所有者权益项目相关的所得税影响4.
其他-2,797,227.
29-2,797,227.
29上述(一)和(二)小计-2,797,227.
29258,239,822.
9471,835,961.
69327,278,557.
34(三)所有者投入和减少资本1.
所有者投入资本2.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其他(四)利润分配-325,260,000.
00-31,843,613.
40-357,103,613.
401.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-325,260,000.
00-31,843,613.
40-357,103,613.
404.
其他(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他四、本期期末余额585,000,000667,323,531.
25294,057,213.
00499,211,321.
60649,377,440.
892,694,969,506.
74法定代表人:财务总监:财务机构负责人:四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告19资产减值准备表会企05表编制单位:四川泸天化股份有限公司2007年06月30日单位:元本期减少数项目年初账面余额本期计提额转回转销期末账面余额一、坏账准备31,855,773.
089,434,893.
091,128,004.
2666,249.
6240,096,412.
29二、存货跌价准备21,647,308.
43147,244.
9421,500,063.
49三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备10,883,757.
3584,955.
3510,968,712.
70六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备512,384.
99512,384.
99八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中:成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他合计64,899,223.
859,519,848.
441,275,249.
2066,249.
6273,077,573.
47法定代表人:财务总监:财务机构负责人:四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告20二、会计报表附注会计报表附注(一)、公司简介四川泸天化股份有限公司(以下简称"本公司")是经四川省人民政府川府函(1998)248号文批准,由泸天化(集团)有限责任公司作为发起人,以其生产合成氨、尿素产品的合成氨厂、尿素厂和包装厂等生产经营性资产投入,采用募集方式设立的股份有限公司,公司于1999年4月5日公开发行人民币A种股票15,000万股,发行后总股本为45,000万股.
2003年7月,本公司用资本公积转增股本,每10股转增3股,转增后总股本为58,500万股.
本公司经四川省工商行政管理局注册登记,注册号:5100001811164(1-1).
注册地点:四川省成都市.
法定代表人:任晓善.
经营范围:化学肥料、化工原料及产品和日用化学品的生产、销售及来料加工;化学工程的设备安装;化工机械制造、维修;防腐工程施工;经营本企业自产产品及技术的出口业务;经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务;经营进料加工和"三来一补"业务.
本公司于1999年9月16日完成承债入股四川天华股份有限公司(以下简称"天华公司"),投入资本36,000万元,换取天华公司30,000万元股本,入股后持有天华公司39.
05%的股权,天华公司于1999年9月16日成为本公司具有实质控制权的子公司;本公司于2005年3月收购四川天然气化工厂持有天华公司股份15,533万股,至此,已累计持有天华公司59.
27%的股份.
本公司主要产品是尿素,其合并报表后的年生产能力为合成氨100万吨,尿素160万吨.

本公司与泸天化(集团)有限责任公司、天华公司、泸天化天兴化工一厂,以及沙大发、王敦伦等十三位自然人,于2001年12月26日共同投资5,000万元人民币,以发起方式设立九禾农资股份有限公司(以下简称"九禾公司"),其中,本公司持有九禾公司1,600万股的股份,占总股本的32%,天华公司持有九禾公司1,350万股的股份,占总股本的27%,合计持有九禾公司2,950万股的股份,占总股本的59%;注册地址:重庆市九龙坡区;九禾公司的主营业务:承销母公司及天华公司生产的尿素等产品.
九禾公司于2005年5月、6月两次共计增发股本5,000万股,注册资本增至10,000万元,同时股东也发生了变更,其中本公司与天华公司持有九禾公司股份比例未发生变化,工商变更手续于2006年1月20日办妥.
2004年6月,本公司与泸天化(集团)有限责任公司、四川天晟投资有限公司、四川泸天化绿源醇业有限公司共同投资7,000万元设立四川泸天化恒大动力有限公司(以下简称"恒大动力"),其中,本公司通过投资、收购,至2004年底累计投资4,000万元,持有恒大动力57.
14%的股权,2005年6月,因恒大动力注册资本增至7,667万元,本公司持股比例降至52.
17%.
恒大动力的主营业务:生产蒸汽和电;蒸汽主要供应母公司.
2006年8月,本公司与贯通有限公司、宁夏丰友化工有限公司签订协议,以21,239万元、0元四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告21的价格收购上述两公司分别持有的宁夏捷美丰友化工有限公司(以下简称"宁夏捷美")90%、10%股权.
2007年5月,公司完成该收购事项,宁夏捷美成为本公司的全资子公司,并相应变更为内资企业.
2007年6月,经公司董事会三届十六次会议审议通过,公司以自有资金向宁夏捷美增加投资16,870万元,使其注册资本达到38,100万元.
宁夏捷美依托年产44万吨合成氨、76万吨尿素大化肥项目设立,该项目正处于建设期,预计于2009年第二季度投产,(二)、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表及附注符合财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则及其应用指南的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
执行企业会计准则——基本准则以及具体准则及其企业会计准则-应用指南和补充规定.
2、财务报表编制基础本公司财务报表及附注系根据财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则及其应用指南,并按照中国证券监督管理委员会2006年11月27日发布的《关于做好与新会计准则相关信息披露工作的通知》和2007年2月15日《关于发布的通知》进行编制.
3、会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
4、记账本位币以人民币为记账本位币.
5、记账基础和计量原则以权责发生制为记账基础,在对会计要素进行计量时,一般采用历史成本,采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的,应当保证确定的会计要素金额能够取得并可靠计量.

6、现金等价物的确定标准将期限短(一般是指从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金以及价值变动风险很小的投资确认为现金等价物.
7、外币业务核算方法公司在处理外币交易和对外币财务报表进行折算时,采用交易发生日的中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价的中间价将外币金额折算为人民币金额反映;公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,应当按照交易实际采用的汇率(即银行买入价或卖出价)折算.

在资产负债表日,对外币业务分为外币货币性项目和外币非货币性项目进行会计处理.

(1)、外币货币性项目货币性项目,是指企业持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债.

对于外币货币性项目,因结算或采用资产负债表日的即期汇率折算而产生的汇兑差额,计入当期损四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告22益,同时调增或调减外币货币性项目的人民币金额.
(2)、外币非货币性项目非货币性项目,是指货币性项目以外的项目,包括存货、长期股权投资、固定资产、无形资产等.
①、以历史成本计量的外币非货币性项目,由于已在交易发生日按当日即期汇率折算,资产负债表日不应改变其原人民币金额,不产生汇兑差额.
②、以公允价值计量的外币非货币性项目,如交易性金融资产(股票、基金等),采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的人民币金额与原人民币币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益.
(3)、外币投入资本公司收到投资者以外币投入的资本,采用交易发生日即期汇率折算.
8、金融工具的确认和计量(1)、金融资产、金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为四类:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;②持有至到期投资;③贷款和应收款项;④可供出售金融资产.
金融负债在初始确认时划分为两类:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;②其他金融负债.
(2)、金融工具的确认依据和计量公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
公司在初始确认金融资产时,均按公允价值计量,在进行后续计量时,四类资产的计量方式有所不同.
①公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按取得时的公允价值作为初始确认金额,相关交易费用计入当期损益.
持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益.
资产负债表日以公允价值计量,因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益.
该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益;②公司可供出售金融资产,按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益.
资产负债表日以公允价值计量,因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积.
该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告23确认为投资收益,同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益;③公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额.
收回或处置应收款项时,取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益.

④公司持有至到期投资,按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额,持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益.
该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益.
公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,取得时以公允价值计量,相关交易费用直接计入当期损益,持有期间按公允价值进行后续计量;其他金融负债,取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按实际利率法,以摊余成本计量.

(3)、金融资产和金融负债公允价值的确定存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确认其公允价值;不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格为基础确定其公允价值.
(4)、金融资产减值准备测试及提取方法资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备;计提后如有客观证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回计入当期损益.

可供出售的金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失,应予以转出计入当期损益.
其中,属于可供出售债务工具的,在随后发生公允价值回升时,原减值准备可转回计入当期损益,属于可供出售权益工具投资,其减值准备不得通过损益转回.
(5)、金融资产转移的确认和计量公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产.
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,如果放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及可供出售金融资产)之和,与所转移金融资产账面价值之间的差额计入当期损益.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体账面价值在终止确认和未终止确认部分之间,按照各自相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分的对价与原直接计入所有四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告24者权益的公允价值变动累计额中终止确认部分的金额(涉及可供出售金融资产)之和,与终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益.
9、应收款项坏账核算方法应收款项包括应收账款和其他应收款、应收票据、预付帐款、长期应收款.

(1)、坏账确认标准因债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项.
对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销计提的坏账准备.

(2)、坏账损失核算方法采用备抵法核算坏账损失.
(3)、坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例计提方法为:按类似信用风险组合分类计提与个别认定法相结合.
根据历史经验确定的不同风险组合的应收款项的坏账准备计提比例列示如下:序号风险分析账龄风险等级计提比例%1结算期内和合同约定时间内的应收款项.
无风险02同一控制下企业间的正常往来欠款、其它应收款,能够控制其收款.
无风险03除前述两项以外的账龄在3个月以内,预计将来收回金额的现值占账面欠款的比例不低于99.
5%.
3个月以内极小风险0.
54账龄在3-12个月以内,预计按账面欠款能够收回,将来收回金额的现值占账面欠款的比例不低于95%.
3-12个月以内低风险55账龄1-2年,收回有一定难度,预计将来能够收回金额的现值占账面欠款的比例不低于70%.
1-2年较低风险306账龄2-3年,收回难度较大,预计将来能够收回金额的现值占账面欠款的比例不低于40%.
2-3年较高风险607账龄在3年以上;债务人严重资不抵债,已无力归还欠款,预计收回欠款的可能性很小.
3年以上高风险10010、存货核算方法(1)、存货分类存货分为材料采购、原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、包装物、委托加工材料及发出商品等.
(2)、存货的计量存货按照成本进行初始计量.
存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本.
下列费用应当在发生时确认为当期损益,不计入存货成本:①非正常消耗的直接材料、直接人工和制造费用;②仓储费用(不包括在生产过程中为达到下一个生产阶段所必需的费用);四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告25③不能归属于使存货达到目前场所和状态的其他支出.
应计入存货成本的借款费用,按照本《主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法》"19、借款费用核算方法"处理.
投资者投入存货的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外.
公司提供劳务的,所发生的从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用以及可归属的间接费用,计入存货成本.
(3)、存货计价方法和摊销方法原材料中的电、天然气、水以及蒸汽采用实际成本核算,发出时按加权平均法结转成本;其他原材料、包装物均采用计划成本核算,月末通过分摊材料成本差异,调整为实际成本;产品成本采用实际成本核算,分步结转;在产品(自制半成品)保留本步骤以及上一步骤的生产成本,发出时按加权平均法结转成本;低值易耗品于领用时一次摊销,库存商品的发出在生产企业按加权平均法结转库存商品成本,同时允许在同一控制下的商贸子公司按先进先出法结转库存商品成本.

生产车间发生的修理费用不计入产品成本项目,列入管理费用核算.
(4)、存货跌价准备的确认标准和计提方法期末时,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备,计入当期损益.
通常应当按照单个存货项目计提存货跌价准备;对于数量繁多、单价较低的存货可以按照存货类别计提存货跌价准备;与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关,且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货可以合并计提存货跌价准备.

为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然应当按照成本计量,材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量.

(5)、存货的盘存制度存货实行永续盘存制.
11、投资性房地产核算方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物.
投资性房地产按取得成本进行初始计量.
投资性房地产的后续计量按成本模式进行,比照相关资产计提折旧、摊销和进行减值处理.

12、固定资产核算方法(1)、固定资产标准固定资产,是指同时具有下列特征的有形资产:①、生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;②、使用寿命超过一个会计年度.
(2)、固定资产计价按其取得时的成本作为入账的价值,取得时的成本包括买价、相关税费以及为使固定资产达到四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告26预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等必要的支出.
(3)、固定资产分类和折旧方法采用年限平均法分类计提折旧,固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下:固定资产类别估计经济使用年限(年)年折旧率%预计净残值率%一.
房屋建筑物1.
生产性建筑物303.
1752.
受腐蚀生产用建筑物204.
7553.
非生产性建筑物402.
385二.
机器设备1.
专用设备146.
7952.
通用设备146.
7953.
运输设备811.
8854.
电子设备519.
005三.
固定资产装修装饰519.
005期末固定资产按帐面价值与可收回金额孰低计价,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于帐面价值的,按单项固定资产可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备.
固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回.

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备),以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额.
每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核.
固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理.
13、在建工程核算方法在建工程包括基本建设工程、技术改造工程、技术开发工程、环保治理工程等.

在建工程按工程费用类别进行归集.
在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产,并停止利息资本化.
资产负债表日,公司应对在建工程进行全面检查,或出现下列情形之一时,按单项工程可收回金额低于其帐面价值的差额计提在建工程减值准备:①在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工;②所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性;③其他足以证明在建工程已经发生减值的.
在建工程资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回.
14、无形资产核算方法(1)、无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性长期资产,取得时以实际成本计价.
公司内部研究开发无形资产项目研究阶段的支出,应当于发生时计入当期损益;开发阶段的支出满足资本化条件并达到预定用途形成无形资产的应转入无形资产.

四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告27(2)、无形资产自可供使用时起在预计使用年限内分期平均摊销,一般情况下计入当期损益,如果无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其它资产实现的,其摊销金额计入相关资产的成本.
使用寿命不确定的无形资产不应摊销.
公司的无形资产类别及摊销期限如下:项目预计使用年限摊销年限土地使用权按合同约定的使用年限按合同约定的使用年限专有技术及专利权10年10年技术许可费10年10年计算机软件2年2年(3)、无形资产减值的计提资产负债表日,公司对无形资产预计带来未来经济利益的能力进行检查,对已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大影响的无形资产、市价已在当期下跌,且剩余年限内预期不会恢复的无形资产、已超过法律保护年限,但仍然具有使用价值的无形资产以及其他实质上已发生减值的无形资产,应当计提减值准备.
对使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试.

公司对无形资产采用帐面价值与可收回金额孰低计价,可收回金额低于帐面价值的部分,计提减值准备.
无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回.
15、长期股权投资核算方法持有时间准备超过1年(不含1年)的各种股权性质的投资,包括购入的股票和其他股权投资(不包括在活跃市场中有报价、公允价值能可靠计量的权益性投资)等,确认为长期股权投资.

(1)、初始计量①、合并形成的长期股权投资初始投资成本的计量:a.
被投资企业属同一控制下的,以合并日按照取得被投资企业所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份(以发行权益性证券作为合并对价的情况下)面值总额之间的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
b.
被投资企业不属于同一控制下的,初始投资成本包括在购买日为取得对被投资企业的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用.
在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也应将其计入初始投资成本.

②、其他方式取得的长期股权投资初始投资成本的计量:a.
以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出.

b.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
c.
投资者投入的长期股权投资,应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告28同或协议约定价值不公允的除外.
d.
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按所取得的长期股权投资公允价值加上所支付的补价(或减去收到的补价)和应支付的相关税费,作为初始投资成本.

e.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照所取得的长期股权投资公允价值确认.
(2)后续计量①、按成本法核算:a.
对子公司投资;b.
对被投资企业不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资.
②、按权益法核算:对被投资企业具有共同控制或重大影响的权益性投资.

③、长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法按成本法核算的长期股权投资应当将该长期股权投资的账面价值,与按照预计未来现金净流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失.
其他长期股权投资存在减值迹象的,应当根据该投资的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者估计可收回金额,按可收回金额低于帐面成本的差额,计提减值准备.
长期股权投资资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回.
16、借款费用核算方法借款费用,是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本.
包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过一年以(含一年)上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
(1)、借款费用资本化的确认条件借款费用资本化期间,在以下三个条件同时具备时开始:a.
资产支出已经发生;b.
借款费用已经发生;c.
为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始.
(2)、资本化金额的确定a.
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,应当以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用资本化金额,并应当在资本化期间内,计入相关资产成本.

专门借款发生的辅助费用,在相关资产达到预定可使用或可销售状态之前发生的,在发生时根据其四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告29发生额予以资本化,在相关资产达到预定可使用或可销售状态之后发生的,确认为费用,计入当期损益.
b.
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,企业应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定.
c.
借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额.
(3)、暂停资本化符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用.
(4)、停止资本化购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或可销售状态时,借款费用应当停止资本化.
以后发生的借款费用于发生当期确认为费用,计入当期损益.
17、应付职工薪酬核算方法(1)、应付职工薪酬系公司因获得职工提供服务而给予职工的各种形式的报酬以及其他相关支出.
(2)、应付职工薪酬除因解除与职工的劳动关系且符合规定确认条件的给予的补偿计入当期管理费用外,应当根据职工提供服务的受益对象,分别下列情况处理:应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬计入产品成本或劳务成本;应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬,计入建造固定资产或无形资产成本;除上述情况外的其他职工薪酬,计入当期损益.
18、应付债券核算方法应付债券是指公司为筹集(长期)资金而发行的债券本金和利息.
公司发行应付债券时,按照债券票面金额计入应付债券面值,实际收到的金额与债券面值总额存在差额的,计入应付债券利息调整.
资产负债表日,应按摊余成本和实际利率计算确定债券利息费用.
公司发行的可转换公司债券,应将负债和权益成份进行分拆,分拆后形成的负债成份作为应付债券核算.
发行时,按照可转换公司债券包含的负债成份的面值计入应付债券面值,按权益成分的公允价值,计入资本公积.
与实际收到金额存在差额的,计入应付债券利息调整.
可转换公司债券持有人行使转换权利,将其持有的债券转换为股票的,应按股票面值和转换的股数计算的股票面值总额计入股本,与可转换公司债券余额的差额调整资本公积.
19、预计负债核算方法如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,应当确认为预计负债.
待执行合同变成亏损合同的,该亏损合同产生的义务满足以下条件的也应当确认为预计负债.

(1)、该义务是公司承担的现时义务;(2)、该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告30(3)、该义务的金额能够可靠地计量.
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量;在资产负债表日,有确凿证据表明该账面价值确实未反映当前最佳估计数的,应当按照当前最佳估计数对该账面的价值进行调整.
20、所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法.
21、收入确认原则(1)、销售商品的收入在下列条件均能满足时,予以确认:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益很可能流入本公司;相关的已发生和将发生的成本能够可靠地计量.
(2)、提供劳务的收入在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,应当按完工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,应当分别下列情况处理:已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,应当将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入.
(3)、让渡资产使用权的收入在下列条件同时满足时予以确认:与交易相关的经济利益很可能流入企业;收入金额能够可靠的计量.
22、合并会计报表合并会计报表包括合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表、报表附注.
(1)、合并的会计方法以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础,将母公司报表对子公司采取成本法核算的长期股权投资项目按照权益法进行调整后,汇总各项目数额,并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后,编制合并会计报表.
(2)、合并范围的确定原则本公司(母公司)控制的所有子公司全部纳入合并财务报表的合并范围.
(3)、合并程序合并财务报表应当以母公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司编制.
母公司应当统一子公司所采用的会计政策,使子公司采用的会计政策与母公司保持一致,子公司所采用的会计政策与母公司不一致的,按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整,四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告31或者要求子公司按照母公司的会计政策另行编报财务报表.
在编制合并财务报表时,子公司除了向母公司提供财务报表外,还应向母公司提供下列有关资料:①采用的与母公司不一致的会计政策及其影响金额;②与母公司、其他子公司之间发生的所有内部交易的相关资料;③所有者权益变动的有关资料;④编制合并财务报表所需要的其他资料.
三、税项本公司应纳税项列示如下:1、流转税公司名称税目税项税率母公司及天华公司增值税尿素销售13%母公司、天华公司、九禾公司、恒大动力增值税合成氨、浓硝酸、硝酸铵、甲醇、1-4丁二醇二醇等化工产品、电销售17%九禾公司、恒大动力增值税工业尿素、蒸汽销售13%母公司及天华公司营业税劳务收入5%天华公司、九禾公司营业税租赁收入5%注:根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》(财税[2001]113号文件)规定,母公司生产的硝铵锌产品以及九禾公司销售农用化肥、生产销售复合肥免征增值税;根据财税(2005)87号,从2005年7月1日起尿素产品国内销售暂免征收增值税.
2、税金及附加公司名称税目税项税率母公司及九禾公司城市维护建设税应交流转税7%天华公司城市维护建设税应交流转税5%本公司教育费附加应交流转税3%母公司、天华公司及九禾四川地区子公司、分公司地方教育附加应交流转税1%九禾公司鄂中、鄂东分公司地方教育发展费生产经营额1‰九禾公司张家港化工分公司及张家港保税区化工分公司地方教育附加应交流转税4%九禾公司及九禾重庆地区分、子公司交通建设附加应交流转税4%九禾广西地区分、子公司防洪基金销售收入1‰九禾公司成都分公司副食品调控基金销售收入1‰四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告323、企业所得税公司名称税率母公司15%1恒大动力15%2天华公司15%3九禾公司33%、15%41经根据国家西部大开发企业所得税优惠政策,母公司符合《目录》业务收入占总收入的70%以上,应继续享受所得税减按15%税率征收,但应取得税务局部门的相关审批.
2根据四川地方税务局[2005]346号和泸地税[2006]45号文件《关于四川泸天化恒大动力有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》的规定,企业符合《目录》业务收入占总收入的70%以上,应继续享受所得税减按15%税率征收,但应取得税务局部门的相关审批.
3根据四川省地方税务局2004年1月16日川地税函[2004]10号《关于四川天华股份有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》,天华公司生产的尿素系国家重点鼓励发展的产品,销售收入占总收入的95%,符合国税发[2002]47号《关于落实西部大开发有关税收优惠政策具体实施意见的通知》规定,企业所得税减按15%税率缴纳.
因2007年度1-6月天华公司尿素销售收入占总收入的比例仍在95%以上,应继续享受所得税减按15%税率征收,但应取得税务局部门的相关审批.
4九禾公司本部:根据重庆市地方税务局渝地税免[2004]1067号《关于减率征收九禾股份有限公司企业所得税的批复》规定,从2003年至2010年底前的企业所得税减按15%的税率征收.
九禾公司其他子公司、分公司所得税税率为33%.
四、控股子公司及合营企业1、控股子公司及合营企业基本情况如下:控股子公司及合营企业名称业务性质经营范围注册资本(万元)投资额(万元)控股比例(%)是否并表(1)控股子公司A、泸天化控股子公司:四川泸天化恒大动力有限公司有限责任蒸汽电力销售7,6674,00052.
17是四川天华股份有限公司股份制化学肥料76,821.
4545,53359.
27是九禾股份有限公司股份制销售化肥化工产品10,0005,90059.
00是四川天盈投资咨询有限公司有限责任投资、咨询3,000284094.
67是泸天化国际经济贸易有限公司有限责任对外贸易30018060.
00是宁夏捷美丰友化工有限公司股份制合成氨及尿素的生产和销售38,10038,100100.
00是四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告33B、天华控股子公司:四川天华富邦化工有限责任公司有限责任1,4-丁二醇18,50012,00064.
86是合江县福康净水有限责任公司有限责任纯净水523057.
69否成都川大天华科技开发有限公有限责任技术开发1005151.
00否泸州市天润实业有限责任公司有限责任水陆运输、2,0001,58079.
00否C、九禾控股子公司:重庆九禾销售有限责任公司有限责任化肥销售20010251.
00是江津九禾化肥有限责任公司有限责任化肥生产及销售40028070.
00是万州九禾有限责任公司有限责任化肥销售500340.
1966.
66是资中九禾农资有限责任公司有限责任化肥销售200103.
1051.
00是宜宾九禾农资有限责任公司有限责任化肥销售260143.
3553.
85是广西九禾农资有限责任公司有限责任化肥销售500411.
5975.
00是凤台九禾农资有限责任公司有限责任化肥生产及销售1009999.
00是(2)合营企业:无报告期内新增纳入财务报表合并范围子公司五家,分别为控股子公司四川天盈投资咨询有限公司(持股比例94.
67%)、泸天化国际经济贸易有限公司(持股比例60%)及控股子公司四川天华股份有限公司的控股子公司合江县福康净水有限责任公司(天华持有其57.
69%股权)、成都川大天华科技开发有限公司(天华持有其51%股权)、泸州市天润实业有限责任公司(天华持有其79%股权).
因这5家公司规模较小,资产总额、销售收入及净利润合计不足本公司的10%,故以前未将其纳入合并范围.
根据新会计准则规定,母公司应将其全部子公司纳入合并财务报表范围,因此报告期内将上述5家公司纳入公司合并报表范围,增加年初少数股东权益7,752,566.
18元,增加年末少数股东权益7,960,625.
93元.
四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告34五、报表主要账项注释(金额单位:人民币元;期末数指2007年6月30日余额;年初数指2006年12月31日余额)1、货币资金期末数年初数项目外币金额汇率折合人民币外币金额汇率折合人民币现金594,351.
26993,515.
81其中:港币0.
300.
980.
290.
301.
010.
30其中:意大利里拉银行存款537,256,305.
51650,463,379.
84其中:港币6,068.
490.
985,913.
146,068.
491.
016,103.
69美元76.
467.
65582.
285,076.
467.
8239,713.
15欧元2,588.
2510.
2826,487.
372,588.
2510.
3526,785.
02日元742,003.
000.
0645,870.
63742,003.
000.
0748,853.
48其他货币资金33,210,320.
51206,487,740.
58合计571,060,977.
28857,944,636.
232、应收票据种类期末数年初数银行承兑汇票92,902,678.
5692,987,375.
17商业承兑汇票合计92,902,678.
5692,987,375.
173、应收款项(1)应收账款a.
按信用风险特征分类期末数年初数账龄金额比例%坏账准备金额比例%坏账准备无风险26,558,103.
1241.
91350,000.
008.
44极小风险34,023,506.
6253.
69599,765.
41940,943.
2722.
70108,004.
35低风险较低风险较高风险高风险2,788,090.
944.
402,788,090.
942,854,340.
5668.
862,854,340.
56单项重大款项合计63,369,700.
68100.
003,387,856.
354,145,283.
83100.
002,962,344.
91b.
持本公司5%以上(表决权股份股东泸天化(集团)责任有限公司欠款40,507.
28元.
c.
欠款金额前5名债务人金额合计23,158,430.
44元,占应收款款总额的36.
54%.
四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告35前五名明细:账龄单位期末数占总额比例%1年以内锦华公司10,366,534.
8417.
281年以内四川省长工化学科技有限公司5,468,460.
109.
121年以内昆明市超冠化工有限责任公司2,826,666.
964.
711年以内重庆三峡油漆股份有限公司2,441,517.
604.
071年以内绵阳市农资公司2,055,250.
943.
43合计23,158,430.
4436.
54d、应收关联方款项占应收账款的比例为16.
81%.
(2)其他应收款a.
按信用风险特征分类期末数年初数账龄金额比例%坏账准备金额比例%坏账准备无风险14,416,124.
1119.
6010,495,102.
4116.
27524,755.
12极小风险22,744,889.
8630.
921,215,724.
3413,655,439.
5921.
17915,846.
52低风险600,000.
000.
8230,000.
001,800,060.
892.
7990,003.
03较低风险445,986.
400.
61133,795.
92较高风险80,492.
800.
1148,295.
6817,672,839.
8527.
407,482,382.
18高风险35,280,740.
0047.
9635,280,740.
0020,880,441.
3232.
3719,880,441.
32合计73,568,233.
17100.
0036,708,555.
9464,503,884.
06100.
0028,893,428.
17注:报告期内公司按新会计准则的要求,对应收款项的坏账准备计提会计估计按风险分类的方法进行变更,新的会计估计调整适用末来适用法,期初无风险应收款项相应的坏账准备余额已于报告期冲回.
b.
无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款.
c.
欠款金额前5名债务人金额合计39,867,633.
00元,占应收款款总额的54.
19%.
账龄单位期末数占总额比例%1-2年合江县财政局19,958,433.
0027.
131-2年泸州热电公司14,500,000.
0019.
711年以内科尔尼(上海)企业咨询有限公司2,590,000.
003.
521年以内四川海纳川工程建设公司1,439,200.
001.
961年以内中铁二局成都电子工程有限公司1,380,000.
001.
88合计39,867,633.
0054.
19d、应收关联方款项14,516,231.
09元,占其他应收款的比例为19.
73%.
四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告364、预付账款:a、账龄分析列示如下:期末数年初数账龄金额比例(%)金额比例(%)1年以内194,303,221.
9298.
16270,632,611.
7399.
311-2年3,052,517.
201.
551,878,942.
200.
692-3年572,500.
000.
29合计197,928,239.
12100.
00272,511,553.
93100.
00b.
持有本公司59.
33%股权的控股股东泸天化(集团)责任有限公司欠款1,451,502.
35元.
5、存货(1)存货账面余额列示如下:项目期末数年初数在途物资35,886,555.
1713,073,184.
63原材料168,196,702.
25179,128,904.
84低值易耗品606,713.
04634,909.
55库存商品427,737,601.
98894,878,584.
06在产品12,573,620.
762,067,000.
75包装物1,923,779.
001,608,505.
45委托加工材料4,617,639.
523,140,076.
08发出商品半成品197,134.
927,232,637.
34合计651,739,746.
641,101,763,802.
70(2)存货跌价准备列示如下:本期减少额存货种类年初账面余额本期计提额转回转销期末账面余额原材料21,647,308.
43147,244.
9421,500,063.
49合计21,647,308.
43147,244.
9421,500,063.
496、其他流动资产项目期末账面价值年初账面价值待处理财产损溢678,056.
54合计678,056.
54四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告377、长期股权投资(1)分项列示如下:期末数年初数项目投资金额减值准备投资金额减值准备对合营企业投资对联营企业投资216,756,288.
10222,072,660.
45其他股权投资20,189,410.
9710,968,712.
7020,189,410.
9710,883,757.
35合并价差合计236,945,699.
0710,968,712.
70242,262,071.
4210,883,757.
35(2)、按权益法核算的长期股权投资列示如下:被投资单位名称初始投资额追加投资额被投资单位权益增减额分得的红利累计增减额年末余额四川绿源醇业有限责任公司158,519,689.
562,922,085.
7718,000,000.
00-15,077,914.
23143,441,775.
33内蒙古天河化工有限责任公司115,000,000.
0010,000,000.
0010,000,000.
0025,000,000.
00泸州弘润资产经营管理有限公司23,069,400.
00-238,458.
12-238,458.
122,830,941.
88四川华英华工有限责任公司8,000,000.
008,000,000.
00四川锦华化工有限责任公司33,750,000.
0033,750,000.
00四川金瑞化工有限公司3,733,570.
893,733,570.
89合计222,072,660.
4510,000,000.
002,683,627.
6518,000,000.
00-5,316,372.
35216,756,288.
10(3)除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下:被投资单位名称投资日期占被投资单位投资金额备注泸州市商业银行1999.
055.
95%6,000,000.
00西部网络有限公司2000.
068.
20%1,000,000.
00成都百奥科技有限公司2002.
018.
00%6,549,510.
97四川天宇油脂化学有限公司2004.
090.
70%350,000.
00化工科教培训中心1997.
0833.
00%3,000,000.
00四川普瑞公司2000.
072.
30%1,600,000.
00四川农资工贸有限责任公司2003.
0210.
26%500,000.
00满庭芳酒楼2004.
01177,000.
00数码冲扩图片社2004.
011,012,900.
00合计20,189,410.
97(4)除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下:被投资单位名称年初数本年计提资产价值回升转回其他原因转出期末数计提原因西部网络公司904,321.
5427,266.
23931,587.
771成都百奥科技公司5,379,435.
8157,689.
125,437,124.
932四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告38化工科教培训中心3,000,000.
003,000,000.
003四川普瑞公司1,600,000.
001,600,000.
003合计10,883,757.
3584,955.
3510,968,712.
701按持有四川西部网络信息股份有限公司2007年6月末表列净资产8.
2%的权益与账面投资成本的差额计提投资减值准备.
2按持有成都百奥生物信息科技有限公司2007年6月末表列净资产8%的权益与账面投资成本的差额计提投资减值准备.
3近五年来,天华公司对化工科教培训中心和四川普瑞公司的投资从未取得过收益,也从未取得被投资单位的会计报表及相关会计资料,故全额计提减值准备.
8、投资性房地产项目年初账面余额本期增加额本期减少额期末账面余额一、原价合计34,092,075.
1834,092,075.
181.
房屋、建筑物34,092,075.
1834,092,075.
182.
土地使用权二、累计折旧和累计摊销合计3,149,027.
16406,089.
473,555,116.
631.
房屋、建筑物3,149,027.
16406,089.
473,555,116.
632.
土地使用权三、投资性房地产减值准备累计金额合计1.
房屋、建筑物2.
土地使用权四、投资性房地产账面价值合计30,943,048.
02406,089.
4730,536,958.
551.
房屋、建筑物30,943,048.
02406,089.
4730,536,958.
552.
土地使用权9、固定资产及累计折旧(1)固定资产原值列示如下:项目年初数本年增加本年减少期末数房屋建筑物717,528,792.
8019,404,096.
13736,932,888.
93专用设备3,386,528,456.
419,554,513.
5111,933,258.
493,384,149,711.
43电子设备51,701,933.
792,581,720.
8917,761.
8254,265,892.
86通用设备345,056,967.
6811,001,599.
234,563,281.
20351,495,285.
71交通运输设备42,702,247.
479,817,873.
78773,000.
0051,747,121.
25固定资产装修1,909,311.
001,909,311.
00合计4,545,427,709.
1552,359,803.
5417,287,301.
514,580,500,211.
18(2)累计折旧列示如下:四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告39项目年初数本年增加本年减少期末数房屋及建筑物227,781,682.
8610,735,931.
55238,517,614.
41专用设备1,912,897,940.
4488,578,792.
28877,572.
181,998,432,691.
22电子设备21,690,869.
154,452,109.
2740,447.
0326,102,531.
39通用设备228,327,504.
7315,839,844.
49522,719.
78243,644,629.
44交通运输设备14,780,848.
683,090,647.
51305,979.
1717,565,517.
02固定资产装修324,368.
72181,384.
56505,753.
28合计2,405,803,214.
58122,878,709.
661,746,718.
162,524,768,736.
76(3)固定资产减值准备列示如下:项目年初数本年增加因资产价值其他原因期末数交通运输设备348,563.
69348,563.
69电子设备163,821.
30163,821.
30合计512,384.
99512,384.
99(4)固定资产账面价值合计项目年初数本年增加本年减少期末数房屋建筑物489,747,109.
9419,404,096.
1310,735,931.
55498,415,274.
52专用设备1,473,630,515.
9710,432,085.
6998,345,581.
451,385,717,020.
21电子设备29,847,243.
342,622,167.
924,469,871.
0927,999,540.
17通用设备116,729,462.
9511,524,319.
0120,403,125.
69107,850,656.
27交通运输设备27,572,835.
1010,123,852.
953,863,647.
5133,833,040.
54固定资产装修1,584,942.
28181,384.
561,403,557.
72合计2,139,112,109.
5854,106,521.
70137,999,541.
852,055,219,089.
43(5)本期在建工程转入固定资产41,610,817.
15元.
(6)固定资产中,原值为740,805,632.
81元的专用设备,原值为188,532,598.
71元的通用设备为天华公司的借款225,132,719.
99元作出的抵押.
10、工程物资期末数年初数项目账面余额减值准备账面余额减值准备大型设备款26,945,367.
10工程物资款169,732,049.
6139,300.
00合计196,677,416.
7139,300.
00注:期末较期初增加工程物资196,638,116.
71元,主要系宁夏大化肥项目采购工程物资.
四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告4011、在建工程(1)明细列示如下:预算数资金工程名称(万元)来源年初数本年增加本年转固其他减少期末数A、母公司:尿一合成塔改造23,000,000.
00自筹368,451.
30397,831.
77766,283.
07k2000-1实验室360,000.
00自筹279,883.
97279,883.
97K2002-1外喷防结块450,000.
00自筹140,576.
917,950.
00148,526.
91k2004-1脱碳系统95,000.
00自筹39,118.
7839,118.
78硝酸装置清洁扩能改造249,980,000.
00自筹7,950,397.
7460,063,708.
2768,014,106.
01尿一甲铵分离器D11,440,000.
00自筹1,129,773.
21265,000.
001,394,773.
21尿二增加脱氢装置技改2,900,000.
00自筹1,712,216.
15215,791.
001,928,007.
15合一合成系统扩能59,150,000.
00自筹769,800.
1562,567.
70832,367.
85公司信息化改造2500000(前期)自筹1,839,500.
005,193,427.
00647,100.
006,385,827.
00九号变电所改造4,400,000.
00自筹3,245,784.
52395,168.
003,640,952.
52尿二大倾角技改800,000.
00自筹185,000.
00712,737.
00897,737.
00K2005-1活性粉煤灰125,000.
00自筹127,362.
33127,362.
33硝区I硝环保技改7,800,000.
00自筹4,630,687.
303,222,727.
817,853,415.
11压力容器计算机改造750,000.
00自筹551,500.
00551,500.
00泄洪总管一期工程7,000,000.
00自筹4,386,500.
003,443,347.
647,829,847.
64泸天化宾馆2#楼新建9,900,000.
00自筹2,111,336.
102,775,383.
464,886,719.
56供销公司电梯改造600,000.
00自筹474,222.
00474,222.
00有机化合物工业催化平台1,500,000.
00自筹837,534.
93647,841.
761,485,376.
69公司至大甲供水改造2,110,000.
00自筹435,036.
4242,064.
91477,101.
33大颗料轴流风机降嗓2,400,000.
00自筹820,000.
00300,000.
001,120,000.
00硝铵锌改性1,750,000.
00自筹991,907.
80991,907.
801万吨活性硅尿基复肥6,800,000.
00自筹72,507.
8021,005.
9693,513.
76事故废水收集池8,800,000.
00自筹250,884.
79565,744.
77816,629.
56单身公寓楼1,000,000(前期)自筹5,850.
005,850.
00合一普里森膜分离2,900,000.
00自筹224.
003,013,635.
053,013,859.
05包装更新袋式收尘器800,000.
00自筹8,424.
008,424.
00二甲醚催化剂试制1,200,000.
00自筹96,490.
5018,950.
00115,440.
50工艺外管及液氨充装整改80,000,000.
00自筹53,412.
0053,412.
00安全生产及规划用地项目自筹29,848,616.
6029,848,616.
606000M3/H循环水项目9,400,000.
00自筹645.
00645.
00氨升压泵更换技改2,260,000.
00自筹1,669,199.
001,669,199.
00硝区6KV高压开关柜8,900,000.
00自筹105,321.
92105,321.
92尿一3#变改造9,800,000.
00自筹3,690.
003,690.
0035KV淘汰主变改造2,000,000.
00自筹22,571.
7722,571.
77四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告41小计63,362,999.
3083,166,309.
799,974,699.
68136,554,609.
41B、天华公司:电厂3号锅炉6,696,819.
466,696,819.
461,4-丁二醇项目650,141.
7010,925,650.
0010,614,657.
70961,134.
00技改工程项目15,769,452.
1523,358,390.
262,490,098.
1136,637,744.
30γ-丁内酯项目29,841,632.
9665,538.
0029,907,170.
96小计52,958,046.
2734,349,578.
2619,801,575.
2767,506,049.
26C、恒大动力:渣场工程2,860,000.
00自筹327,000.
003,012,165.
553,339,165.
55小计327,000.
003,012,165.
553,339,165.
55D、九禾公司:江津九禾化肥项目自筹2,527,234.
601,134,499.
273,554,426.
57107,307.
30重庆测土配肥项目自筹10,679,904.
364,651,664.
404,940,950.
0810,390,618.
68南宁测土配肥项目自筹19,671,248.
004,165,040.
5715,813,333.
328,022,955.
25九龙明珠办公楼装修自筹252,953.
00252,953.
00九禾EAS系统自筹3,169,080.
003,169,080.
00纳溪液化气储配站工程项目自筹46,600.
0046,600.
00小计33,131,339.
9613,166,884.
248,495,376.
6515,920,640.
6221,882,206.
93E、捷美丰友:宁夏大化肥项目自筹115,831,118.
11115,831,118.
11小计115,831,118.
11115,831,118.
11合计149,779,385.
53249,526,055.
9541,610,817.
1515,920,640.
62341,773,983.
7112、固定资产清理项目期末数年初数原因处置固定资产-36,328.
83131,951.
20资产报废合计-36,328.
83131,951.
2013、无形资产项目年初账面余额本期增加额本期减少额期末账面余额一、原价合计137,393,607.
9420,771,337.
19158,164,945.
131、大颗粒技改2,966,983.
722,966,983.
722、合一双甲技改1,105,200.
001,105,200.
003、合二技改6,140,383.
906,140,383.
904、计算机软件40,000.
001,487,900.
001,527,900.
005、土地使用权76,965,959.
9219,283,437.
1996,249,397.
116、专用技术50,175,080.
4050,175,080.
40二、累计摊销额合计24,220,198.
073,939,563.
4628,159,761.
531、大颗粒技改363,304.
14363,304.
142、合一双甲技改82,890.
0082,890.
00四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告423、合二技改387,813.
72387,813.
724、计算机软件185,312.
28185,312.
285、土地使用权21,814,543.
53858,253.
7422,672,797.
276、专用技术2,405,654.
542,061,989.
584,467,644.
12三、无形资产减值准备合计四、无形资产账面价值合计113,173,409.
8720,771,337.
193,939,563.
46130,005,183.
601、大颗粒技改2,966,983.
72363,304.
142,603,679.
582、合一双甲技改1,105,200.
0082,890.
001,022,310.
003、合二技改6,140,383.
90387,813.
725,752,570.
184、计算机软件40,000.
001,487,900.
00185,312.
281,342,587.
725、土地使用权55,151,416.
3919,283,437.
19858,253.
7473,576,599.
846、专用技术47,769,425.
862,061,989.
5845,707,436.
2814、长期待摊费用项目原始发生额年初数本期增加额本期摊累计摊期末数房屋租赁费1,323,468.
321,323,468.
32宁夏建设期间费用435,651.
69435,651.
69435,651.
69合计435,651.
69435,651.
691,323,468.
321,759,120.
0115、递延所得税资产期末账面余额年初账面余额项目暂时性差异递延所得税资产暂时性差异递延所得税资产一、应付职工薪酬230,367,725.
4134,584,454.
55214,055,106.
1632,137,561.
66二、安全环保基金20,844,916.
343,202,007.
7616,778,337.
752,592,020.
97三、坏账准备38,271,904.
125,740,785.
6330,204,575.
874,530,969.
02四、存货跌价准备21,500,063.
513,225,009.
5321,647,308.
453,247,096.
27五、长期投资减值准备10,968,712.
671,645,306.
9010,883,757.
331,632,563.
60六、固定资产减值准备512,384.
9976,857.
75512,384.
9976,857.
75七、开办费4,417,562.
18662,634.
335,890,082.
91883,512.
44八、递延收益3,000,000.
00450,000.
00九、九禾子公司未弥补亏损11,073,300.
852,989,791.
2314,024,742.
893,786,680.
58合计340,956,570.
0752,576,847.
68313,996,296.
3548,887,262.
2916、资产减值准备明细表本期减少额项目年初账面余额本期计提额转回转销期末账面余额一、坏账准备31,855,773.
089,434,893.
091,128,004.
2666,249.
6240,096,412.
29二、存货跌价准备21,647,308.
43147,244.
9421,500,063.
49三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告43五、长期股权投资减值准备10,883,757.
3584,955.
3510,968,712.
70六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备512,384.
99512,384.
99八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中:成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他合计64,899,223.
859,519,848.
441,275,249.
2066,249.
6273,077,573.
4717、短期借款项目期末数年初数质押借款1信用借款280,000,000.
00120,000,000.
00抵押借款商业承兑汇票贴现230,000,000.
00合计280,000,000.
00150,000,000.
0018、交易性金融负债项目期末公允价值年初公允价值发行的交易性债券690,258,333.
24合计690,258,333.
2419、应付票据种类期末数年初数银行承兑汇票100,000,000.
00合计100,000,000.
0020、应付款项(1)应付账款a.
按账龄列示如下期末数年初数账龄金额比例(%)金额比例(%)1年以内104,355,519.
5095.
9894,329,381.
8296.
221-2年2,041,520.
701.
883,045,309.
693.
112-3年1,786,331.
091.
64660,181.
040.
67四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告443年以上542,782.
150.
502,310.
000.
00合计108,726,153.
44100.
0098,037,182.
55100.
00b.
无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项.
(2)预收账款a.
按账龄列示如下:期末数年初数账龄金额比例(%)金额比例(%)1年以内147,801,419.
49100.
0088,929,971.
37100.
00合计147,801,419.
49100.
0088,929,971.
37100.
00a.
无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项.
(3)其他应付款a.
按账龄列示如下:期末数年初数账龄金额比例(%)金额比例(%)1年以内33,418,762.
1033.
2929,871,798.
5940.
031-2年9,792,121.
229.
7626,003,282.
3834.
852-3年42,762,260.
3342.
604,986,567.
276.
683年以上14,399,930.
6214.
3513,757,256.
2218.
44合计100,373,074.
27100.
0074,618,904.
46100.
00b.
欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东泸天化(集团)责任有限公司3,344,043.
40元.
c.
其他应付款前五名:单位名称金额性质或内容住房公积金2,293,039.
00个人住房公积金代扣个人医疗保险费1,531,516.
91代收代付甘肃蓝科石化设备有限责任公司1,346,500.
00质量保证金泸天化集团公司3,330,000.
00机组改造工程款中国化学工程第三建设公司16,000,000.
00借款21、应付职工薪酬项目年初账面余额本期增加额本期支付额期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴163,430,992.
71134,058,962.
28125,151,117.
46172,338,837.
53二、职工福利费31,788,901.
715,806,293.
9613,334,591.
9424,260,603.
73三、社会保险费58,999,129.
2023,678,470.
3216,656,398.
1666,021,201.
36四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告45其中:1.
医疗保险费33,731,863.
7310,064,796.
175,655,898.
9138,140,760.
992.
基本养老保险费17,082,368.
9321,881,879.
3921,155,277.
3817,808,970.
943.
失业保险费4,534,219.
311,763,197.
791,560,464.
314,736,952.
794.
工伤保险费1,550,195.
991,278,732.
22829,518.
181,999,410.
035.
生育保险费1,370,472.
22391,872.
30345,758.
731,416,585.
79四、住房公积金508,125.
0013,792,550.
7111,924,610.
712,376,065.
00五、工会经费和职工教育经费9,121,321.
955,119,641.
313,090,176.
9211,150,786.
34六、非货币性福利七、因解除劳动关系给予的补偿八、其他149,298.
30142,559.
786,738.
52其中:以现金结算的股份支付合计263,848,470.
57182,605,216.
88170,299,454.
97276,154,232.
48注:应付职工薪酬期末余额中含工效挂钩工资160,637,313.
79元.
22、应付股利投资者期末数年初数天华公司股东107,255.
26878,271.
76九禾公司股东95,017.
9695,017.
96公司本部股东190,710,000.
00合计190,912,273.
22973,289.
72注:期末应付股利中包含公司应付控股股东泸天化(集团)责任有限公司股利19,071万元.
22、应交税费税费项目期末账面余额年初账面余额执行税率增值税-9,342,878.
78-7,799,156.
4513%、17%营业税366,027.
71657,375.
780.
05城建税-637,610.
89-899,328.
760.
07房产税5,344.
77-46,268.
79土地使用税507,491.
34企业所得税120,058,367.
3296,629,014.
9033%、15%个人所得税4,412,136.
396,974,749.
12印花税150,960.
50705,470.
16车船使用税-100.
00教育费附加685,865.
21597,387.
770.
03职工个人教育费10,331.
2110,331.
21地方发展教育费13,235.
616,973.
941‰四川地方教育附加182,818.
75156,733.
910.
01防洪基金202,896.
45129,337.
211‰合计116,107,394.
2597,630,111.
34四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告4623、一年内到期的长期借款(1)分项列示如下:项目期末数年初数备注长期借款(抵押借款)66,089,742.
7566,089,742.
75天华公司负债合计66,089,742.
7566,089,742.
75(2)一年内到期的长期借款列示如下:期末数年初数项目外币金额汇率折合人民币外币金额汇率折合人民币抵押借款66,089,742.
7566,089,742.
75其中:美元8,410,099.
987.
8666,089,742.
758,410,099.
987.
8666,089,742.
75担保借款合计66,089,742.
7566,089,742.
75注:抵押借款的抵押资产详"附注五、10".
24、其他流动负债项目期初数期末数待处理财产损溢599,613.
19合计599,613.
1925、长期借款(1)分项列示如下:期末数年初数项目外币金额汇率折合人民币外币金额汇率折合人民币信用借款其中:美元抵押借款225,132,719.
99225,132,719.
99其中:美元25,196,369.
927.
65192,767,347.
7228,778,310.
117.
82225,132,719.
99担保借款300,000,000.
00300,000,000.
00合计492,767,347.
72525,132,719.
99(2)担保借款系四川天华富邦化工有限责任公司由天华公司提供担保向银行借款.

26、长期应付款项目期末数年初数安全环保基金24,221,813.
29四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告4727、其他非流动负债类别年初数期末数财政拨款4,000,000.
003,400,000.
0028、股本(1)股本变动情况表列示如下:本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例%发行新股送股公积金转股其他小计数量比例%一、有限售条件股份347,103,66059.
33-29,250,915-29,250,915317,852,74554.
331、国家持股2、国有法人持股347,100,00059.
33-29,250,000-29,250,000317,850,00054.
333、其他内资持股其中:境内非国有法人持股3,6600.
0006-915-9152,7450.
00054、外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件股份237,896,34040.
6729,250,91529,250,915267,147,25545.
671、人民币普通股237,896,34040.
6729,250,91529,250,915267,147,25545.
672、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数585,000,000100585,000,00010029、资本公积资本公积变化情况列示如下:项目年初数本期增加本期减少期末数股本溢价659,976,904.
10659,976,904.
10股权投资准备拨款转入其他7,346,627.
157,346,627.
15合计667,323,531.
25667,323,531.
25四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告4830、盈余公积项目年初数本期增加本期减少年末数法定盈余公积338,521,773.
38338,521,773.
38公益金合计338,521,773.
38338,521,773.
3831、未分配利润项目本年利润分配比例本期数上年同期数年初未分配利润636,587,919.
64566,231,498.
66加:本年净利润265,012,216.
54258,239,822.
94其他转入减:提取法定盈余公积可供分配利润的10%应付优先股股利提取任意盈余公积应付普通股股利351,000,000.
00325,260,000.
00转作股本的普通股股利年末未分配利润550,600,136.
18499,211,321.
60其中:拟分配现金股利32、营业收入(1)按性质分类项目本期发生额上期发生额1.
主营业务收入2,938,280,019.
192,575,144,731.
582.
其他业务收入65,426,119.
6831,343,946.
67合计3,003,706,138.
872,606,488,678.
25(2)主营业务收入按产品分类:本年数上年同期数主营业务性质主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本化肥2,308,682,261.
011,737,293,788.
292,170,806,089.
791,585,090,435.
79其他化工产品629,597,758.
18578,866,342.
01435,682,588.
46376,296,811.
81合计2,938,280,019.
192,316,160,130.
302,606,488,678.
251,961,387,247.
60(3)、公司销售收入前5名合计金额38,718,041.
26元,占主营业务收入的1.
32%.
四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告4933、营业税费项目计缴标准本期数上年同期数营业税按经营额的5%30,590.
34城建税应交流转税的5%-7%3,018,151.
652,194,340.
95教育费附加应交流转税的3%1,293,493.
53940,431.
81地方教育费附加应交流转税的0%-1%431,164.
59313,477.
33地方教育发展费生产经营额的0%-1‰40,477.
72合计4,773,400.
113,488,727.
8134、财务费用项目本期数上年同期数利息支出27,438,214.
4229,619,574.
54减:利息收入3,549,783.
8512,000,430.
09汇兑损失减:汇兑收益8,473,872.
493,288,970.
28金融机构手续费338,518.
663,201,940.
40其他2,686,414.
85265,000.
00合计18,439,491.
5917,797,114.
57利息支出27,438,214.
4229,619,574.
5435、投资收益(1)投资收益明细列示如下:项目本期数上年同期数股票投资收益1,424,367.
53债权投资收益270,860.
08其中:债券收益270,860.
08联营或合营、参股公司分配来的利润148,800.
00年末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额2,857,356.
906,472,216.
98合计2,857,356.
908,316,244.
59(2)本年投资收益汇回不存在重大限制.
36、资产减值损失项目本期数上年同期数一、坏账损失8,312,448.
15-4,668,320.
67二、存货跌价损失-147,244.
94三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失84,955.
35188,730.
37四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告50六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、无形资产减值损失十一、其他合计8,250,158.
56-4,479,590.
3037、营业外收入项目本期数上年同期数处理固定资产净收益90,000.
00793,602.
81罚款收入571,005.
772,691.
10赔款收入22,571.
79161,442.
31无法支付的款项57,862.
09政府补助887,090.
7020,866,826.
63盘盈利得25,816.
82违约赔偿收入1,219.
25其他213,067.
08369,396.
31合计1,868,633.
5022,193,959.
1638、营业外支出项目本期数上年同期数外理固定资产净损失72,803.
58516,452.
55捐赠支出629,750.
00302,440.
00债务重组损失688,729.
12固定资产报废损失113,951.
20处置非流动资产损失10,255.
13盘亏损失368,728.
97非常损失48,515.
12罚没支出12,057.
2748,741.
49合计1,256,061.
271,556,363.
1639、所得税费用项目本期数上年同期数本期所得税费用76,543,414.
3664,195,984.
17递延所得税费用-3,689,585.
39-4,784,301.
60合计72,853,828.
9759,411,682.
5740、收到或支付的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下:四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告51项目金额进口货物代购款5,240,060.
47收合江住房资金中心欠款1,058,134.
32编织袋款2,691,420.
00小计8,989,614.
79(2)本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下:项目金额运杂费87,249,145.
38付成都托管中心股权转托管登记费及工本费1,500,000.
00付离退休人员生活费10,685,065.
02个人养老金2,206,816.
00小计101,641,026.
40(3)本年度支付的其他与投资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下:项目金额宁夏大经肥项目前期费用8,479,063.
01小计8,479,063.
01六、母公司主要账项注释(金额单位:人民币元)1、应收款项(1)应收账款a、按风险类别及坏账准备列示如下:期末数年初数风险类别金额比例%坏账准备金额比例%坏账准备无风险236,716,082.
931003,296,306.
99100164,815.
35极小风险低风险较低风险较高风险高风险单项重大款项合计236,716,082.
931003,296,306.
99100164,815.
35注:期末较期初增加233,419,775.
94元,幅度6,181.
25%,要系母公司应收九禾公司货款233,498,266.
05元.
报告期内按新会计准则的要求,对应收款项的坏账准备计提方法进行了会计估计变更,期初已提坏账准备不进行追溯调整,期末按应收款项的风险等级计提坏账准备.
四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告52b.
欠款金额前五名债权人金额合计236,716,082.
93元,占应收账款总额的100%.
c.
持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东泸天化(集团)有限责任公司欠款40,507.
28元.
(2)其他应收款a.
风险类别及坏账准备列示如下:期末数年初数账龄金额比例%坏账准备金额比例%坏账准备无风险135,278,208.
89100651,449,269.
0310032,572,463.
45极小风险低风险较低风险较高风险高风险单项重大款项合计135,278,208.
89100651,449,269.
0310032,572,463.
45注:期末较期初减少516,171,060.
14元,幅度79.
23%,主要系母公司收回调配与子公司使用的短期融资券资金6.
5亿元.
报告期内按新会计准则的要求,对应收款项的坏账准备计提方法进行了会计估计变更,期初已提坏账准备不进行追溯调整,期末按应收款项的风险等级计提坏账准备.
b.
欠款金额前五名债权人金额合计135,278,208.
89元,占其他应收款总额的100%.
c.
金额较大的其他应收款项目列示如下:账龄单位期末数占总额比例%性质或内容1年宁夏捷美丰友公司33,982,818.
8525.
12开办费1年恒大动力公司100,000,000.
0073.
92借款d.
无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款.
2、长期股权投资(1)分项列示如下:四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告53期末数期初数项目投资金额减值准备投资金额减值准备对子公司投资1,021,103,449.
26818,089,192.
66对合营企业投资对联营企业投资171,273,646.
46176,589,089.
56其他股权投资13,899,510.
976,368,712.
7013,899,510.
976,283,757.
35合并价差合计1,206,276,606.
696,368,712.
701,008,577,793.
196,283,757.
35(2)除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下:被投资单位名称投资日期占被投资单位注册资本比例投资金额备注泸州市商业银行1999.
055.
95%6,000,000.
00西部网络公司2000.
068.
20%1,000,000.
00成都百奥科技公司2002.
018.
00%6,549,510.
97天宇油脂化学公司2004.
090.
70%350,000.
00合计13,899,510.
97(3)除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下:被投资单位名称期初数本年计提因资产价值回升转回数其他原因转出数期末数计提的原因西部网络公司1904,321.
5427,266.
23931,587.
77亏损百奥科技公司25,379,435.
8157,689.
125,437,124.
93亏损合计6,283,757.
3584,955.
350.
000.
006,368,712.
701按持有四川西部网络信息股份有限公司2007年6月30表列净资产8.
2%的权益与帐面投资成本的差额计提投资减值准备.
2按持有成都百奥生物信息科技有限公司2007年6月30日表列净资产8%的权益与帐面投资成本的差额计提投资减值准备.
(4)按权益法核算的长期股权投资列示如下:被投资被投资单位单位名称初始投资额追加投资额权益增减额分利累计增减额期末余额对子公司公司投资:四川天华股份有限公司676,650,378.
2645,533,000.
00-45,533,000.
00631,117,378.
26九禾农资股份有限公司67,892,526.
0567,892,526.
05四川泸天化恒大动力有限公司41,681,260.
5241,681,260.
52四川天盈投资有限责任公司29,997,190.
4529,997,190.
45宁夏捷美丰友化工有限公司248,547,256.
60248,547,256.
60248,547,256.
60四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告54泸天化国际经贸有限公司1,867,837.
3801,867,837.
38小计818,089,192.
66248,547,256.
6045,533,000.
00203,014,256.
601,021,103,449.
26对联营企业投资四川绿源醇业有限责任公司158,519,689.
562,923,015.
0218,000,000.
00-15,076,984.
98143,442,704.
58内蒙古天河化工有限责任公司15,000,000.
0010,000,000.
0010,000,000.
0025,000,000.
00泸州弘润资产经营管理有限公司3,069,400.
00-238,458.
12-238,458.
122,830,941.
88小计176,589,089.
5610,000,000.
002,684,556.
9018,000,000.
00-5,315,443.
10171,273,646.
46合计994,678,282.
22258,547,256.
602,684,556.
9063,533,000.
00197,698,813.
501,192,377,095.
723、主营业务收入及成本本期数上年同期数业务种类主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本化肥742,034,230.
60462,741,164.
04675,179,035.
65415,543,302.
50其他化工产品120,116,370.
1587,074,055.
9992,886,089.
4671,122,097.
32合计862,150,600.
75549,815,220.
03768,065,125.
11486,665,399.
824、投资收益(1)投资收益明细列示如下:项目本期数上年同期数股票投资收益1,400,245.
20债权投资收益270,860.
08其中:债券收益270,860.
08委托理财收益其他债权投资收益联营或合营、参股公司分配来的利润年末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额2,857,356.
907,609,344.
15合计2,857,356.
909,280,449.
43(2)本年投资收益汇回不存在重大限制.
七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况.
八、关联方关系及交易1、存在控制关系的关联方及交易四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告55(1)存在控制关系的关联方(金额单位:万元)关联方名称注册地点注册资本主营业务与本公司关系经济性质法定代表人四川化工控股(集团)有限责任公司成都市二环路南三段15号200,000.
00化工产品销售、化工技术报务,项目投资,组织、协调、开展经济技术合作.
最终实际控制人国有独资任晓善泸天化(集团)有限责任公司四川省泸州市33,479.
64化学原料、有机化学产品、日用化学品制造与销售等母公司国有独资任晓善四川泸天化恒大动力有限公司泸州市纳溪区7,667.
00供热、供电服务子公司有限责任刘鸿生四川天华股份有限公司四川合江县榕山镇76,821.
4455尿素生产销售子公司股份制企业杜德善九禾股份有限公司九龙坡区兴胜路10,000.
00销售化肥、农药、化工产品、危险化学品等子公司股份制企业陈晓军宁夏捷美丰友化工有限公司宁夏银川市38,100.
00合成氨及尿素的生产和销售子公司法人独资刘鸿生四川天盈投资咨询有限公司四川省成都市3,000.
00投资、咨询子公司有限责任聂长海泸天化国际经济贸易有限公司泸州市纳溪区300.
00自营和代理各类商品和技术的进出口子公司有限责任沙大发四川天华富邦化工有限责任公司四川合江县榕山镇18,500.
001,4-丁二醇及其下游产品孙公司有限责任杜德善泸州市天润实业有限责任公司四川合江县榕山镇2,000.
00运输、餐饮等孙公司有限责任李飞林合江县福康净水有限责任公司四川、合江52.
00纯净水孙公司有限责任彭传永成都川大天华科技开发有限公司四川、成都100.
00技术开发孙公司有限责任郭用坚重庆九禾农资销售有限责任公司重庆、九龙坡200.
00化肥销售孙公司有限责任林绍清江津九禾化肥有限责任公司四川、江津400.
00化肥生产与销售孙公司有限责任马淑萍万州九禾农资有限责任公司四川、万州500.
00化肥销售孙公司有限责任马淑萍资中九禾农资有限责任公司四川、资中200.
00化肥销售孙公司有限责任马淑萍宜宾九禾农资有限责任公司四川、宜宾260.
00化肥销售孙公司有限责任马淑萍广西九禾农资有限责任公司广西500.
00化肥生产与销售孙公司有限责任马淑萍凤台九禾农资有限责任公司安徽凤台100.
00化肥生产与销售孙公司有限责任王志行(2)存在控制关系的关联方注册资本及其变动(金额单位:万元):公司名称年初数本期增加本期减少期末数四川化工控股(集团)有限责任公司200,000.
00200,000.
00泸天化(集团)有限责任公司33,479.
6433,479.
64四川泸天化恒大动力有限公司7,667.
007,667.
00四川天华股份有限公司76,821.
445576,821.
4455九禾股份有限公司10,000.
0010,000.
00宁夏捷美丰友化工有限公司38,100.
0038,100.
00四川天盈投资咨询有限公司3,000.
003,000.
00泸天化国际经济贸易有限公司300.
00300.
00四川天华富邦化工有限责任公司18,500.
0018,500.
00泸州市天润实业有限责任公司2,000.
002,000.
00合江县福康净水有限责任公司52.
0052.
00成都川大天华科技开发有限公司100.
00100.
00重庆九禾农资销售有限责任公司200.
00200.
00四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告56江津九禾化肥有限责任公司400.
00400.
00万州九禾农资有限责任公司500.
00500.
00资中九禾农资有限责任公司200.
00200.
00宜宾九禾农资有限责任公司260.
00260.
00广西九禾农资有限责任公司500.
00500.
00凤台九禾农资有限责任公司100.
00100.
00(3)存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位:万股或万元):年初数期末数关联方名称金额比例%本期增加本期减少金额比例%泸天化(集团)有限责任公司34,710.
0059.
3334,710.
0059.
33四川泸天化恒大动力有限公司4,000.
0052.
174,000.
0052.
17四川天华股份有限公司45,533.
0059.
2745,533.
0059.
27九禾股份有限公司5,900.
00595,900.
0059宁夏捷美丰友化工有限公司0038,100.
0038,100.
00100四川天盈投资咨询有限公司2,840.
0094.
672,840.
0094.
67泸天化国际经济贸易有限公司180.
0060.
00180.
0060.
00四川天华富邦化工有限责任公司10,000.
0054.
0510,000.
0054.
05泸州市天润实业有限责任公司1,580.
0079.
001,580.
0079.
00合江县福康净水有限责任公司30.
0057.
6930.
0057.
69成都川大天华科技开发有限公司51.
0051.
0051.
0051.
00重庆九禾农资销售有限责任公司102.
0051.
00102.
0051.
00江津九禾化肥有限责任公司280.
0070.
00280.
0070.
00万州九禾农资有限责任公司330.
0066.
00330.
0066.
00资中九禾农资有限责任公司102.
0051.
00102.
0051.
00宜宾九禾农资有限责任公司140.
0053.
85140.
0053.
85广西九禾农资有限责任公司375.
0075.
00375.
0075.
00凤台九禾农资有限责任公司99.
0099.
0099.
0099.
00注:本公司于报告期内完成对宁夏捷美丰友化工有限公司的股权收购及注资工作.

(4)存在控制关系的关联方交易①.
母公司与存在控制关系关联方的交易a.
采购货物或接受劳务本期发生额上期发生额企业名称金额占购货金额占购货泸天化(集团)有限责任公司其中:水8,032,346.
021.
7114,546,334.
963.
40电29,620,803.
246.
3051,476,597.
2112.
02四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告57材料228,834.
300.
05563,593.
500.
13运费16,067.
000.
00374,536.
650.
09修理、工料费670,186.
730.
1424,599,095.
995.
75固定资产2,904,391.
090.
620.
00在建工程劳务费7,212,285.
371.
532,883,657.
400.
67其他127,306.
000.
033,451,791.
860.
81合计48,812,219.
7510.
3897,895,607.
5722.
86b.
销售货物或提供劳务本期发生额上期发生额企业名称金额占销货金额占销货泸天化(集团)有限责任公司其中:液氨410.
26材料405,413.
990.
05%187,326.
040.
02%天然气174,113.
010.
02%20,954.
39其他10,018.
4474,011.
700.
01%合计589,545.
440.
07%282,702.
390.
03%c.
其他关联交易交易单位本期发生数上期发生额泸天化(集团)有限责任公司其中:医疗保险金481,860.
00运输费135,488.
00374,536.
65代扣水电气费568,991.
81613,022.
68接待费307,467.
00土地租金1,335,000.
001,335,000.
00保卫、消防、警卫经费315,000.
00生产区物业管理2,630,000.
00225,000.
00房屋租赁费450,000.
00450,000.
00合计5,601,339.
813,620,026.
33②.
天华公司与存在控制关系关联方的交易:无.
③.
九禾公司与存在控制关系关联方的交易a.
接受劳务本期数上期数供货单位作价依据主要货物名称金额占购货(劳务)%金额占购货(劳务)%接受劳务:泸天化(集团)有限责任公司协议价皮摆费4,617,004.
845.
484,134,202.
608.
88四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告58合计4,617,004.
845.
484,134,202.
608.
88④.
恒大动力与存在控制关系的关联方交易:a.
采购货物:本期累计数上期累计数企业名称定价政策采购金额占采购总额%采购金额占采购总额%泸天化(集团)有限责任公司材料协议价格507,457.
950.
98754,200.
002.
19天然气协议价格30,008.
500.
06134,523.
270.
39工业水协议价格1,405,074.
112.
73140,251.
940.
41合计1,942,540.
563.
771,028,975.
212.
99b.
销售货物:本期累计数上期累计数企业名称定价政策销售金额占总额%销售金额占总额%泸天化(集团)有限责任公司:蒸气协议价格64,778.
760.
0871,256.
640.
09自发电协议价格2,311,286.
152.
923,946,619.
075.
09合计2,376,064.
913.
004,017,875.
715.
18c.
提供劳务企业名称交易项目本期数上期数泸天化(集团)有限责任公司检修服务6,024.
0031,492.
61d.
购买资产企业名称交易项目定价政策本期累计数上期累计数泸天化(集团)有限责任公司在建工程协议价格1,634,961.
61⑤.
捷美丰友与存在控制关系的关联方交易:无.
⑥.
国贸公司与存在控制关系的关联方交易:无.
⑦.
四川天盈与存在控制关系的关联方交易:无.
(5)存在控制关系的关联方应收应付款项余额:①.
母公司与存在控制关系的关联方应收应付款项余额:期末余额占全部应收(付)款项余额的比例%项目本期上期本期上期四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告59预付账款泸天化(集团)有限责任公司700,000.
001.
27应收账款泸天化(集团)有限责任公司40,507.
28其他应付款泸天化(集团)有限责任公司406,181.
043.
02②.
天华公司与存在控制关系的关联方应收应付款项余额:无.
③.
九禾公司与存在控制关系的关联方应收应付款项余额:期末余额占全部应收(付)款项余额的比例(%)项目本期上期本期上期预付账款泸天化(集团)有限责任公司1,451,502.
351,451,502.
351.
25%1.
11%④.
恒大动力与存在控制关系的关联方应收应付款项余额:期末余额占全部应收(付)款项余额的比例(%)项目本期上期本期上期其他应付款泸天化(集团)有限责任公司3,344,043.
403,330,000.
003.
203.
26⑤.
捷美丰友与存在控制关系的关联方应收应付款项余额:无.
⑥.
国贸公司与存在控制关系的关联方应收应付款项余额:无.
⑦.
四川天盈与存在控制关系的关联方应收应付款项余额:无.
2、不存在控制关系的关联方及交易(1)不存在控制关系的关联方关联方名称与公司的关系四川泸天化绿源醇业有限责任公司联营企业内蒙古天河化工有限责任公司联营企业泸州弘润资产经营管理有限公司联营企业四川天宇油脂化学有限责任公司泸天化(集团)有限责任公司的子公司四川天然气化工厂泸天化(集团)有限责任公司的全资企业泸州热电有限公司四川天然气化工厂控股子公司川天化厂劳动服务公司天华公司代管合江县天宝实业公司天华公司代管泸州盛源运业有限公司九禾公司代管川化集团有限责任公司同受最终实际控制人控制四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告60(2)不存在控制关系的关联方交易①.
母公司与不存在控制关系的关联方交易a.
采购货物本期发生额上期发生额企业名称金额占年度购货金额占年度购货四川天宇油脂化学有限责任公司其中:仪表空气2,095,652.
780.
453,816,346.
670.
69其他296,692.
310.
05小计2,095,652.
780.
454,113,038.
980.
76四川泸天化绿源醇业有限责任公司原材料75,502.
400.
02氢气7,692,940.
171.
64氮气2,278,119.
660.
48修理费178,290.
600.
04小计10,224,852.
832.
17合计12,320,505.
612.
624,113,038.
980.
76注:交易价格为协议价.
b.
销售货物本期发生额上期发生额企业名称金额占年度销货金额占年度销货四川泸天化绿源醇业有限公司其中:材料127,478.
640.
01102,969.
660.
02甲醇940,529.
990.
11蒸汽549,123.
890.
06仪表空气40,405.
550.
00其他120,759.
930.
01小计1,778,298.
000.
20102,969.
660.
02四川天宇油脂化学有限责任公司0.
00其中:天然气213,845.
190.
02130,683.
070.
02其他2,056,052.
880.
231,328,023.
420.
16小计2,269,898.
070.
261,458,706.
490.
18合计4,048,196.
070.
461,561,676.
150.
40注:交易价格为协议价.
②.
天华公司与不存在控制关系的关联方交易四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告61a.
采购货物本期发生数上期发生数企业名称主要货物名称金额占年度购货百分比(%)金额占年度购货百分比(%)四川天然气化工厂净水剂326,561.
540.
19%72,617.
350.
05%川天化厂劳动服务公司内袋、成品袋加工6,588,419.
303.
77%5,700,678.
163.
55%泸州热电有限公司蒸汽24,685,209.
0014.
14%22,921,174.
6014.
29%合江县天宝实业公司编织袋内片10,735,401.
846.
15%8,532,724.
575.
32%合计42,335,591.
6824.
25%37,227,194.
6823.
21%注:交易价格为协议价.
b.
销售货物本期发生数上期发生数企业名称主要货物名称金额占年度销货百分比(%)金额占年度销货百分比(%)川天化厂劳动服务公司尿素132,743.
360.
02%106,194.
680.
02%泸州热电有限公司脱盐水2,013,618.
310.
26%650,216.
580.
11%四川锦华化工有限责任公司电3,047,943.
200.
39%69,720.
960.
01%液体尿8,800,641.
611.
13%合计13,994,946.
481.
79%826,132.
220.
14%注:交易价格为协议价.
c.
接受劳务企业名称劳务项目本期上期合江县天宝实业公司装卸、维修1,040,991.
44403,444.
23川天化厂劳动服务公司装卸311,493.
75244,155.
75合计1,352,485.
19647,599.
98③.
九禾公司与不存在控制关系的关联方交易a.
采购货物本期数上期数供货单位作价依据主要货物名称金额占购货(劳务)%金额占购货(劳务)%四川泸天化绿源醇业有限责任公司协议价甲醇175,936,256.
448.
41%193,406,655.
1110.
35%四川泸天化绿源醇业有限责任公司协议价二甲醚45,740,593.
742.
19%81,106,220.
354.
34%合计221,676,850.
1810.
60%274,512,875.
4614.
70%b.
接受劳务四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告62本期数上期数供货单位作价依据主要货物名称金额占年度购货(劳务)%金额占年度购货(劳务)%泸州盛源运业有限公司协议价运输服务1,805,286.
912.
140④.
恒大动力与不存在控制关系的关联方交易a.
采购货物:本期发生数上期发生数企业名称主要货物名称金额占年度购货百分比(%)金额占年度购货百分比(%)四川泸天化绿源醇业有限责任公司材料22,505.
850.
04b.
销售货物:本期数上期数购货单位作价依据主要货物名称金额占销货(劳务)%金额占销货(劳务)%四川天宇油脂化学有限责任公司协议价蒸汽301,672.
500.
26四川泸天化绿源醇业有限责任公司协议价蒸汽9,646,421.
2612.
1911,116,710.
009.
57四川泸天化绿源醇业有限责任公司协议价自发电234,904.
380.
20合计9,646,421.
2612.
1911,653,286.
8810.
03⑤.
捷美丰友与不存在控制关系的关联方交易:无.
⑥.
国贸公司与不存在控制关系的关联方交易:无.
⑦.
四川天盈与不存在控制关系的关联方交易:无.
(3)不存在控制关系的关联方应收应付款项余额①.
母公司与不存在控制关系的关联方应收应付款项余额期末余额占全部应收(付)款项余额的比例%项目本期上期本期上期应付账款四川泸天化绿源醇业有限责任公司1,527,094.
022,943,982.
9216.
5431.
88四川天宇油脂化学有限责任公司194,020.
842.
10应收账款四川天宇油脂化学有限责任公司101,551.
740.
04其他应收款内蒙古天河化工有限责任公司16,231.
090.
02四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告63②.
天华公司与不存在控制关系的关联方应收应付款项余额年末余额占全部应收(付)款项余额的比例(%)项目本期上期本期上期应收账款四川锦华化工有限责任公司10,366,534.
8417.
28%其他应收款泸州热电有限责任公司14,500,000.
0016,000,000.
0014.
72%11.
68%预付账款四川天然气化工厂劳服司1,000,000.
001,200,000.
006.
28%15.
51%应付账款合江县天宝实业公司2,181,398.
202,620,978.
2034.
62%24.
89%泸州热电有限公司4,115,574.
82407,905.
3565.
32%3.
87%其他应付款合江县天宝实业公司47,596.
8247,596.
820.
22%0.
02%③.
九禾公司与不存在控制关系的关联方应收应付款项余额年末余额占全部应收(付)款项余额的比例项目本期上期本期上期预付账款四川泸天化绿源醇业有限责任公司31,014,658.
0041,576,572.
7226.
6321.
44%应付票据泸天化绿源醇业有限责任公司20,000,000.
003.
92%④.
恒大动力与不存在控制关系的关联方应收应付款项余额:无⑤.
捷美丰友与不存在控制关系的关联方应收应付款项余额:无.

⑥.
国贸公司与不存在控制关系的关联方应收应付款项余额:无.
⑦.
四川天盈与不存在控制关系的关联方应收应付款项余额:无.
八、或有事项截止2007年6月30日本公司没有需要披露的重大或有事项.
九、承诺事项截止2007年6月30日本公司没有需要披露的重大承诺事项.
十、资产负债表日后事项截止2007年6月30日本公司没有需要披露的资产负债表日后事项.
四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告64十一、补充资料(1)按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号(2007年修订)的要求计算的净资产收益率及每股收益.
净资产收益率(%)每股收益(元)报告期利润全面摊簿加权平均全面摊簿加权平均营业利润19.
1817.
410.
700.
70净利润12.
3811.
230.
450.
45扣除非经常性损益后的净利润12.
3611.
210.
450.
45具体计算依据:期初净资产2,227,433,224.
27报告期净利润265,012,216.
54报告期发行新股或债转股等新增净资产报告期回购或现金分红等减少净资产351,000,000.
00报告期月份数6新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数0期初股份总数585,000,000.
00报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股0报告期因发行新股或债转股等增加股份数0报告期因回购或缩股等减少股份数0报告期月份数6增加股份下一月份起至报告期期末的月份数减少股份下一月份起至报告期期末的月份数(2)根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字【2007】10号列示2006年1-6月比较利润表及2006年1-6月模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润差异调节表1)比较利润表调整过程利润表调整项目(2006年1-6月)项目调整前调整后营业成本1,992,731,194.
271,992,731,194.
27销售费用34,596,731.
3634,596,731.
36管理费用201,820,873.
71201,820,873.
71公允价值变动收益0.
000.
00投资收益8,316,244.
598,316,244.
59四川泸天化股份有限公司2007年半年度报告65净利润254,470,757.
74258,239,822.
94(2)2006年1-6月模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润的差异调节表如下:2006年1-6月净利润差异调节表项目金额2006.
1.
1—6.
30净利润(原会计准则)254,470,757.
74加:追溯调整项目影响合计数4,816,980.
24其中:营业成本销售费用管理费用公允价值变动收益投资收益所得税4,816,980.
24其他减:追溯调整项目影响少数股东损益1,047,915.
032006.
1.
1—6.
30归属于母公司所有者的净利润(新会计准则)258,239,822.
94假定全面执行新会计准则的备考信息一、加:其他项目影响合计数12,649,483.
42其中:开发费用债务重组损益非货币性资产交换损益投资收益所得税其他12,649,483.
42二、加:追溯调整项目影响少数股东损益1,047,915.
03三、加:原中期财务报表列示的少数股东损益70,788,046.
662006.
1.
1—6.
30模拟净利润342,725,268.
06注:在假定全面执行新会计准则的条件下,预提费用期末余额19,013,855.
27元冲销成本以及待摊费用期末余额6,364,371.
85元转入当期费用,两因素合计增加利润12,649,483.
42元.
(3)报告期内公司发生的会计政策、会计估计变更或会计差错更正的情况.