外汇外汇非贸业务知识题库（试用）多选题

多选题

第一部分个人外汇管理

一、个人外汇业务总体分类

1、 个人经常项目项下外汇收支分为 

A.经营性外汇收支

B.非经营性外汇收支

C.贸易性外汇收支

D.非贸易性外汇收支

答案 AB

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

2、 办理个人外汇业务时用以证明境内个人身份的有效身份证件包括 

A.中华人民共和国居民身份证

B.中华人民共和国居民临时身份证

C.带有身份证号码的户口簿

D.军人身份证件、武装警察身份证件

答案 ABCD

参考文件 《个人外汇管理办法》

3、 办理个人外汇业务时用以证明境外个人身份的有效身份证件包括 

A.护照

B.港澳居民来往内地通行证

C.台湾居民来往大陆通行证

D.暂住证

答案 ABC

参考文件 《个人外汇管理办法》

4、 居民个人合法获得的经常项目外汇收入包括 

A.专利、版权收入

B.稿费、询费、保险金收入

C.利润、红利、利息收入

D.境外直接投资调回的本金收入

答案 ABC

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

5、 《个人外汇管理办法》中称的“直系亲属”仅指 

A 父母

B 兄弟姐妹

C 子女

D 配偶

答案 ACD

参考文件 《个人外汇管理办法》

6、 个人外汇结算账户是指 按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账户。

A.境内个人

B.个人对外贸易经营者

C.境外个人

D.个体工商户

答案 BD

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

7、 个人外汇业务按照交易主体区分境内与境外个人外汇业务境外个人是指 

A.持护照的外国公民

B.持护照的无国籍人

C.港澳台同胞

D.持护照的中国公民

答案 ABC

参考文件 《个人外汇管理办法》

二、个人外汇账户管理

8、 个人外汇储蓄账户资金境内划转根据外汇管理规定可以有以下几种形式 

A.本人账户之间

B.个人与直系亲属账户之间的划转

C.个人与亲属账户之间的划转

D.任意两个境内居民账户之间的划转

答案 AB

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

9、 个人与其直系亲属账户间的资金划转凭 办理。

A.双方有效身份证件

B.直系亲属关系证明

C.授权书

D.单位介绍信

答案 AB

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

10、 个人外汇储蓄账户资金境内划转下列表述正确的是 

A.本人账户间的资金划转凭有效身份证件办理

B.个人与其直系亲属账户之间的资金划转凭双方有效身份证件、直系亲属证明办理

C.境内个人和境外个人账户之间的资金不能办理划转

D.境内个人和境外个人账户间的资金划转按跨境交易进行管理

答案 ABD

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

11、 境内个人向境内经批准经营外汇保险业务的保险经营机构支付外汇保费应持 办理购付汇手续。

A.保险合同

B.保险经营机构付款通知书

C.外销合同

D.报关单

答案 AB

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

12、 个人外汇账户按交易性质分为三类他们分别是 

A.个人结算账户

B.资本项目账户

C.外汇支票账户

D.外汇储蓄账户

答案 ABD

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

13、 关于个人外汇账户说法正确的是 

A.银行为个人开立个人外汇结算账户时要先查询个人是否已在外汇局登记基本信息

B.个人外汇结算账户纳入外汇账户管理信息系统

C.银行为个人外汇结算账户办理结汇时需审核正本出口报关单和出口代理协议

D.外汇结算账户与外汇储蓄账户之间可相互划转划转后可结汇

答案 ABC

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

三、个人外汇现钞管理

14、 境内个人A手持外币现钞2万美元至我行欲将款项汇往境外我行可凭以下哪些凭证受理 

A.本人有效身份证件

B.经常项目项下有交易额的真实性凭证

C.本人原存款银行外币现钞提取单据

D.提取外币现钞备案表

答案 ABC

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

15、 个人向外汇储蓄账户存入外币现钞 当日累计等值 美元含以下的可以在银行直接办理。

A. 1000

B.5000

C. 1万

D.2万

答案 AB

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

16、 关于个人外币现钞管理银行的下列做法符合政策的是 

A.银行直接为个人单笔提取外币现钞2万美元办理取款手续

B.银行没有审核相关材料即为个人单笔存入现钞10000港币办理存款手续

C.银行为个人单笔取款10000欧元时要求个人提供个人有效身份证件和海关签发的物品申报单或原存款银行的外币现钞提取单据

D.银行为个人出具了20000美元现钞的《外汇携带证》

答案 BC

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

17、 某一客户4月8 日当日来我行向其本人外汇储蓄账户存入外币现钞10000美元应向我行提供的材料为 

A.凭本人有效身份证件

B.经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据

C.外币携带证

D.经外汇局签章的《外币现钞备案表》。

答案 AB

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

18、 张某手持6000美元现钞欲存入李某在我行开立的轻松理财卡中但无法提供李某的轻松理财卡仅知晓其卡号张某提供以下哪些资料我行即可受理  

A、张某身份证原件

B、李某身份证原件

C、直系亲属关系证明

D、取款单据

答案 ABCD

参考文件 《关于规范个人办理无卡无折外币存款业务的通知》

四、个人结售汇业务

19、 以下关于驻华使领馆外交人员办理个人购汇、结汇、存取现钞业务的说法正确的是 

A.凭《中华人民共和国外交部外交身份证》、 《中华人民共和国外交部身份证》直接在银行办理

B.购汇、结汇按年度总额5万美元管理

C.购汇、结汇、存取现钞不受有关限额的限制

D.其购汇、结汇业务纳入个人结售汇管理信息系统进行管理

答案 ABCD

参考文件关于转发《国家外汇管理局综合司关于驻华使领馆经常项目外汇管理有关问题的通知》的通知(浦银运营[2007]73号)

20、 小张因工作繁忙委托妻子小李前来银行柜台办理额度内购汇业务,银行需要小李提供哪些材料 

A.小张身份证

B.小李身份证

C. 结婚证

D.小张出具的授权书委托妻子办理购汇业务

答案 ABCD

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

21、 个人经常项目下非经营性购汇购汇资金应来源于 

A.人民币现钞

B.本人人民币账户

C.银行卡内资金

D.直系亲属人民币账户

答案 ABD

参考文件关于落实国家外汇管理局进一步完善个人结售汇业务管理要求的通知浦银办发〔2010〕 10号

22、 下述关于境外个人结汇描述正确的是 

A.境外个人结汇需受结汇年度总额限制

B.境外个人结汇年度总额为等值5万美元

C.境外个人结汇超过年度总额需向办理银行提供证明结汇资金用途的相关证明材料

D.超过年度总额办理结汇单笔等值2万美元以上的经办机构应将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户不可存入客户本人账户答案 ABC

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

23、 境外个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的凭本人有效身份证件及以下证明材料 在银行办理

A.房租类支出房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知

B.生活消费类支出合同或发票

C.就医支出境内医院收费证明

D.学习支出境内学校收费证明

答案 ABCD

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

24、 个人委托其直系亲属代为办理年度总额内的购汇、结汇应分别提供以下材料 

A.委托人的有效身份证件

B.受托人的有效身份证件

C.委托人的授权书

D.直系亲属关系证明

答案 ABCD

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

25、 以下属于个人分拆结售汇行为特征的是 

A.个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上含提取接近等值1万美元外币现钞

B.5个以上个人同一日内共同在同一银行网点每人办理接近等值5000美元现钞结汇

C.同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属直系亲属分别在年度总额内结汇

D.同一个人的5个以上直系亲属分别在年度总额内购汇后将所购外汇划转至该个人外汇储蓄账户

答案 ABCD

参考文件关于落实国家外汇管理局进一步完善个人结售汇业务管理要求的通知浦银办发〔2010〕 10号

26、 非港澳台或华侨的境外个人购房结汇须向我行提交 

A.商品房销售合同或预售合同

B.有效护照

C.房地产主管部门出具的该境外个人在所在城市购房的商品房预售合同登记备案等相关证明

D.一年期以上的境内有效劳动雇佣合同或学籍证明

答案 ABCD

参考文件 转发《关于下发〈关于进一步规范境外机构和个人购汇管理的通知〉的合规提示》的通知浦银甬合规发〔2010〕 11号

27、 下列业务中一般仅凭身份证件即可受理的是 

A.境内个人手持现钞结汇5000美元

B.境外个人手持现钞结汇5000美元

C.境内个人购汇1000美元

D.境外个人购汇1000美元

答案 ABC

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

28、 个人境外投资收益结汇超过年结汇额度时需提供的资料是 

A.境外投资外汇登记证明

B.利润分配决议

C.红利支付书或其他收益证明

D.税务凭证

答案 ABC

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

29、 境内个人赡家款结汇超过年度总额的必须审核 

A.本人有效身份证件

B.与境外付款人之间的直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明

C.境外给付人的相关收入证明

D.亲属关系说明书

答案 ABC

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

30、 下列说法正确的是 

A.境外个人原兑换未用完的人民币兑回外汇凭本人有效身份证件和原兑换水单即可办理原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起6个月。

B.境外个人结汇实行年度等值5万美元的总额管理。

C.个人经营性外汇收支应当通过个人外汇结算账户办理。

D.个人当日累计提取外币现钞超过等值1万美元的银行需审核现钞来源凭证。答案 BC

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

31、   向境内保险经营机构支付外汇 保险项下保险费可以购汇或以自有外汇支付。

A.境内个人

B.境外个人

C.人寿

D.财产

答案 AC

参考文件 《个人外汇管理办法》

32、 境外个人经常项目合法人民币收入购汇及未用完的人民币兑回按以下规定办理 

A.在境内取得的经常项目合法人民币收入凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料含税务凭证办理购汇

B.原兑换未完的人民币兑回外汇凭本人有效身份证件和原兑换水单可至我行各营业网点办理原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起12个月

C.原兑换未完的人民币兑回外汇凭本人有效身份证件和原兑换水单可至我行各营业网点办理原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起24个月

D.对于当日累计兑换不超过等值500美元含以及离境前在境内关外场所当日累计不超过等值1000美元含的兑换可凭本人有效身份证件办理答案 ACD

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

33、 个人所购外汇可以做如下处理 

A.汇出境外

B.存入本人外汇储蓄账户

C.提取外币现钞

D.按照有关规定携带出境

答案 ABCD

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

34、 超过年度总额的个人自费出境学习学费或生活费的购汇需提供材料

 

A.外币现钞携带证

B.本人因私护照及有效签证或签注

C.境外学校录取通知书

D.境外学校相应年度或学期学费证明或生活费用证明

答案 BCD

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

35、 超过个人当年额度的结汇居民审核 类证明非居民审核 类证明。

A来源

B消费

C支出

D赠予

答案 AC

出处 spdb-yy-

36、 下列符合个人分拆结售汇的主要特征的是 

A.境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内5个以上含下同不同个人收款人分别结汇

B.5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后将外汇汇给境外同一个人或机构

C.5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户

D.个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上含提取接近等值1万美元外币现钞或者5个以上个人同一日内共同在同一银行网点每人办理等值5000美元现钞结汇

答案 ABCD

参考文件关于落实国家外汇管理局进一步完善个人结售汇业务管理要求的通知浦银办发〔2010〕 10号

37、 对个人分拆结售汇“关注名单”的管理以下说法错误的是 “ 

A、总行分拆结售汇筛查机制为每3个月筛查系统前90天的交易数据形成 关注名单”。

B、异地分支机构应于每季度第一个月前5个工作日内将本单位的“关注名单”及其变动情况按照当地外汇管理局要求上报。

C、对于“关注名单”及相关数据信息各网点应严格保密只能按规定向国家外汇管理局上报或经办柜员在办理柜台个人结售汇业务过程中进行查询严禁违规使用。

D、经当地外管发现办理可疑结售汇交易并经我行核实确认的客户应纳入“关注名单”上报总行。

答案 AB

参考文件 关于落实国家外汇管理局对银行开办电子渠道个人结售汇业务试行个人分拆结售汇“关注名单”管理要求的通知(浦银发〔2011〕 802号)

五、个人结售汇管理信息系统

38、 下列无需纳入个人结售汇系统的情况有 

A.通过外币代兑点发生的结售汇

B.小于等值100美元的结汇

C.境内卡境外使用后购汇还款

D.客户持2000美元现钞结汇

答案 ABC

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

39、 银行为个人办理结售汇业务时应当按照下列流程办理 

A.通过个人结售汇系统查询个人结售汇情况

B.按规定审核个人提供的证明材料

C.在个人结售汇系统上逐笔录入结售汇业务数据

D.通过个人结售汇系统打印“结汇/购汇通知单”作为会计凭证留存备查答案 ABCD

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

40、 不需要纳入个人结售汇系统办理个人结售汇业务包括 

A.通过外币代兑点发生的结售汇

B.通过银行柜台尾零结汇转利息结汇等小于等值100美元含100美元的结汇

C.外币卡境内消费结汇

D.境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞

答案 ABCD

参考文件 《个人外汇管理办法实施细则》

41、 以下哪种情况下对于当日发现的个人结售汇系统录入错误可采用“撤销”的方式进行修改 

A.金额有误

B.身份账号有误

C.结汇资金属性

D.业务取消

答案 BCD

参考文件 《个人结售汇管理信息系统操作指南》

42、 对隔日、跨月度录入错误的个人结售汇信息 以下处理方法正确的是

 

A.身份证件号、姓名、资金属性、金额等各项录入错误的一般都应先“冲零”额项录入原金额的相反值其他项与原值一样