投资cn163

12018金茂投资NEEQ:834960江苏金茂投资管理股份有限公司JiangSuJolmoInvestmentManagementCo.
,Ltd.
年度报告2公司年度大事记1、继续聚焦新兴产业,发起设立多支创投基金报告期内,公司成功发起设立多支创投基金,包括南京雪浪金盈环保产业投资合伙企业(有限合伙)、宁波复茂投资合伙企业(有限合伙)、南京麒麟高新区创业投资基金合伙企业(有限合伙)、常州檀正投资合伙企业(有限合伙)、南京扬子区块链股权投资合伙企业(有限合伙)和盐城茂创节能环保创业投资合伙企业(有限合伙),投资领域涵盖节能环保和新能源、新材料和智能制造等战略性新兴产业,为区域经济的发展做出了突出贡献.
2、助力多家被投企业走向资本市场报告期内,被投企业蠡湖股份(300694)和迈为股份(300751)成功上市.
此外,公司还积极赋能被投企业,助力多家优秀的被投企业进入科创板上市轨道.
3、搭建平台,定期主办培训和行业论坛2018年,金茂投资开设的金管院成功举办了七期课程,有针对性地解决企业在管理及发展过程中遇到的财务管理问题;2018年7月,金茂投资携手南京市江北新区管委会、南京市金融办、中关村区块链产业联盟共同举办了"首届产业公链(南京)高峰会议暨区块链技术发展CTO论坛",对南京走进全国金融创新示范市起到了积极的助推作用.
2018年10月,金茂投资会同山西国信投资集团有限公司、中合盛资本管理有限公司、山西省产业基金管理有限公司在山西太原共同举办了"苏晋清洁能源与技术论坛",促进了苏晋两省企业间的交流与合作,同时也为山西石化能源企业转型升级起到了积极的作用.
4、荣获多项荣誉,行业地位持续提高2018年3月,金茂投资董事长段小光先生当选江苏省新材料产业协会理事长、江苏省投资基金业协会副会长;2018年4月,金茂投资获投中"2017年度中国最佳创业投资机构"第32名、"2017年度中国最佳中资创业投资机构"第18名、"2017年度中国新能源与清洁技术产业最佳投资机构TOP20",金茂投资董事、常务副总裁、董事会秘书许颙良先生获投中"2017中国最佳创业投资人TOP100";2018年12月,获清科"2018年中国创业投资机构50强"、"2018年中国清洁技术领域投资机构10强";近日,金茂投资再次斩获投中"2018年度中国最佳创业投资机构"第34名、"2018年度中国最佳中资创业投资机构"第14名,行业地位持续提高.
此外,报告期内公司还荣获"2018常州优秀创投机构"、"2017年度栖霞区完成'五个建设'工作目标'有功单位'"等众多荣誉称号.
3目录第一节声明与提示5第二节公司概况7第三节会计数据和财务指标摘要9第四节管理层讨论与分析11第五节重要事项27第六节股本变动及股东情况29第七节融资及利润分配情况31第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况32第九节行业信息35第十节公司治理及内部控制36第十一节财务报告.
404释义释义项目释义公司、本公司、股份公司、金茂投资指江苏金茂投资管理股份有限公司西藏金缘指西藏金缘投资管理有限公司,系本公司子公司江苏金码指江苏金码资产管理有限公司,系本公司子公司股东大会指江苏金茂投资管理股份有限公司股东大会董事会指江苏金茂投资管理股份有限公司董事会监事会指江苏金茂投资管理股份有限公司监事会公司章程指江苏金茂投资管理股份有限公司公司章程全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统有限责任公司证券法指《中华人民共和国证券法》公司法指《中华人民共和国公司法》主办券商指德邦证券会计师、审计机构指北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)挂牌指本公司股票获准在全国股份转让系统挂牌交易高级管理人员指公司总裁、副总裁、财务总监、风控总监、董事会秘书管理层指公司董事、监事、高级管理人员元、万元指人民币元、人民币万元报告期、本报告期、本年度指2018年1月1日至2018年12月31日5第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人段小光、主管会计工作负责人任富钧及会计机构负责人(会计主管人员)任富钧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述行业竞争加剧的风险私募基金行业属于完全竞争行业.
近年来,私募基金管理人数量及管理规模迅速扩张但相关从业人员却有所下降,更有大量私募基金管理人被中国证券投资基金业协会注销或列入失联机构名录等,私募行业发展更加规范,素质不断提高,集中度逐渐加深.
尤其是实力雄厚的外资私募加速布局中国资本市场,使整个私募行业的竞争更加激烈.
金茂投资一直致力于进行赋能式投资,为企业整合各种社会资源和产业资源,引导企业正确走向资本市场.
近年来,金茂投资在清科、投中等机构的榜单中排名持续上升,荣获清科"2018年中国创业投资机构50强"、投中"2018年度中国最佳创业投资机构"第34名、"2018年度中国最佳中资创业投资机构"第14名,行业地位持续提高.
公司将一如既往坚持"让资本之光照亮新兴产业高地"的投资理念,始终坚持价值投资,在业务快速发展的同时加强对投资及各项业务的风险控制,发挥专业团队的优势,从而有效降低行业竞争加剧所带来的风险.
资本市场波动影响较大的风险公司拟通过国内A股市场、国外上市及新三板等资本市场完成在管项目的退出,资本市场的波动将对公司经营业绩产生较大影响.
若资本市场运行情况良好,有利于投资项目登陆资本市场,则基金投资预期收益增加,基金业绩的向好会进一步提高公司管理效率、退出收益和融资效率;反之,则会给基金运作带来一定不利影响,从而影响公司经营业绩.
6基金运作周期性带来的经营业绩波动风险周期性是私募股权投资基金业务具有的明显特征,从运作阶段来看,一般基金从设立到退出需要5-7年,其中前3年为投资期,后4年则为管理并退出期.
基金管理人在项目投资期,收益一般仅来自基金管理费,收益相对有限,在基金管理并退出期,管理报酬收入和基金投资收益将大幅增加.
公司经营业绩与当期管理基金所处周期密切相关,存在波动性风险.
公司下属企业担任普通合伙人的风险公司在管34支私募股权投资基金中29支为有限合伙制基金,其普通合伙人分别由公司旗下的控股(或具有控制权)、参股企业担任.
根据《合伙企业法》,普通合伙人对合伙企业的债务承担无限连带责任.
尽管目前所管基金运作情况良好,基本无外债发生,且已建立了良好的风控制度,但未来若出现潜在的债权债务,则会对下属企业产生影响,从而给公司带来一定的经营风险.
人才流失的风险私募基金行业是一个以人力资源为核心竞争力的行业,稳定的专业人才队伍对公司的持续发展至关重要.
随着市场竞争的不断加剧,行业内的基金管理人对优秀人才的迫切需求,可能导致公司核心员工流失,进而对公司持续经营发展带来一定的负面影响.
本期重大风险是否发生重大变化:否7第二节公司概况一、基本信息公司中文全称江苏金茂投资管理股份有限公司英文名称及缩写JiangSuJolmoInvestmentManagementCo.
,Ltd.
(缩写:JOLMOCAPITAL)证券简称金茂投资证券代码834960法定代表人段小光办公地址江苏省南京市鼓楼区清江南路19号南大苏富特科技创新园2号楼14层二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人许颙良职务董事、常务副总裁、董事会秘书电话025-84730370传真025-84730375电子邮箱xyl@jolmo.
net公司网址www.
jolmo.
net联系地址及邮政编码江苏省南京市鼓楼区清江南路19号南大苏富特科技创新园2号楼14层,邮编210000公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地江苏省南京市鼓楼区清江南路19号南大苏富特科技创新园2号楼14层三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2009年7月9日挂牌时间2015年12月17日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)金融业-资本市场服务J67主要产品与服务项目私募股权投资基金管理、直投业务和增值服务业务普通股股票转让方式集合竞价普通股总股本(股)100,000,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东段小光、张敏、许颙良实际控制人及其一致行动人段小光、张敏、许颙良8四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91320000692122075A否注册地址南京市栖霞区紫东路2号1幢否注册资本(元)10000万人民币是五、中介机构主办券商德邦证券主办券商办公地址上海市浦东新区福山路500号城建国际中心18层报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名韩景利、汪菲会计师事务所办公地址北京市西城区裕民路18号北环中心22层六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用9第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入62,402,637.
1774,460,832.
74-16.
19%毛利率%-归属于挂牌公司股东的净利润24,660,976.
0033,195,682.
79-25.
71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润22,470,483.
0129,580,385.
78-24.
04%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)15.
23%27.
00%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)13.
97%24.
06%-基本每股收益0.
270.
41-34.
15%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计247,125,536.
76233,562,019.
085.
81%负债总计39,618,659.
0157,884,833.
39-31.
56%归属于挂牌公司股东的净资产164,216,416.
88139,555,440.
8817.
67%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
64221.
7444-5.
86%资产负债率%(母公司)26.
46%28.
15%-资产负债率%(合并)16.
03%24.
78%-流动比率1.
360.
65-利息保障倍数10.
5014-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额12,351,915.
322,002,169.
17516.
93%应收账款周转率3.
364.
98-存货周转率---四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%5.
81%3.
10%-10营业收入增长率%-16.
19%21.
50%-净利润增长率%-25.
95%73.
96%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本100,000,00080,000,00025.
00%计入权益的优先股数量000.
00%计入负债的优先股数量000.
00%六、非经常性损益单位:元项目金额非流动资产处置损益40,957.
85计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,581,956.
52除上述各项之外的其他营业外收入和支出-120.
85非经常性损益合计2,622,793.
52所得税影响数152,567.
74少数股东权益影响额(税后)279,732.
79非经常性损益净额2,190,492.
99七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后其他应付款15,497,035.
9815,762,844.
2044,346,431.
3544,612,239.
57应付利息265,808.
22-265,808.
22-11第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式公司的主要经营业务为:私募股权投资基金管理业务,根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订):公司属于"金融业"下的"资本市场服务"行业,行业代码:J67.
公司以战略性新兴产业领域内的中小企业发展与培育为业务发展目标,合理利用创新性的金融工具开展业务布局,目前通过旗下业务平台形成了以私募股权投资基金管理、直投业务及增值服务业务为主体的三大业务板块.
其中,私募股权投资基金管理业务是公司目前的核心业务.
公司目前主要从事私募股权投资基金管理业务,其运作模式为:通过私募方式向合格投资者募集资金,并以股权形式投资于具有较高成长潜力的战略性新兴产业领域内企业,待项目成熟后通过资本市场转让、并购、大股东回购等方式实现基金增值.
公司业务收入主要来源于:基金管理费用收入、基金管理人管理报酬以及作为基金出资人获取投资收益.
报告期内,公司的商业模式较上年度无重大变化.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、专门信息披露(一)基金管理人资质及业务的合规性:根据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》等相关法律法规的规定,设立基金管理机构和发行私募基金不设行政审批,但私募基金及其基金管理人应分别向中国证券投资基金业协会申请基金备案及基金管理人登记.
公司在管34支私募股权投资基金中29支为有限合伙制基金,其普通合伙人分别由公司旗下的控股(或具有控制权)企业担任,普通合伙人对合伙企业的债务承担无限连带责任,目前所管基金运作情况良好,基本无外债发生,且已建立了良好的风控制度,不影响公司财务和持续经营.
金茂投资及下属私募股权投资基金管理企业登记备案情况如下:备注基金管理公司名称登记编号母公司江苏金茂投资管理股份有限公司P1000515子公司西藏金缘投资管理有限公司P1018011西藏金缘控股企业南京金茂创业投资管理合伙企业(有限合伙)P1000863常州金码创业投资管理合伙企业(有限合伙)P1000999常州金茂经信创业投资管理企业(有限合伙)P100076012常熟金茂创业投资管理有限公司P1000989苏州金茂创业投资管理企业(有限合伙)P1000861太仓金茂创业投资管理企业(有限合伙)P1001004无锡金茂创业投资管理中心(有限合伙)P1000991苏州金茂创联投资管理企业(有限合伙)P1026251扬州太龙金缘投资管理企业(有限合伙)未取得【注1】上海金炙投资管理有限公司未取得【注2】宁波梅山保税港区金昔投资管理合伙企业(有限合伙)未取得【注3】南京金泓投资管理有限公司未取得【注4】宁波梅山保税港区金咏投资管理合伙企业(有限合伙)未取得【注5】子公司江苏金码资产管理有限公司未取得【注6】江苏金码控股企业上海金霓投资管理有限公司P1015741【注7】子公司南京金麒创业投资管理有限公司未取得【注8】西藏金缘参股企业江苏中茂创业投资管理有限公司已办理登记备案【注9】南京长茂宏懿投资管理有限公司已办理登记备案【注10】注1:扬州太龙金缘投资管理企业(有限合伙),因暂未发行基金产品,尚未进行管理人登记备案.
注2:上海金炙投资管理有限公司,因暂未发行基金产品,尚未进行管理人登记备案.
注3:宁波梅山保税港区金昔投资管理合伙企业(有限合伙),因暂未发行基金产品,尚未进行管理人登记备案.
注4:南京金泓投资管理有限公司,因暂未发行基金产品,尚未进行管理人登记备案.
注5:宁波梅山保税港区金咏投资管理合伙企业(有限合伙),因暂未发行基金产品,尚未进行管理人登记备案.
注6:江苏金码资产管理有限公司,因暂未发行基金产品,尚未进行管理人登记备案.
注7:上海金霓投资管理有限公司,管理的金澧I号私募证券投资基金,已于2016年7月18日完成清算,目前未管理其他基金.
注8:南京金麒创业投资管理有限公司,因暂未发行基金产品,尚未进行管理人登记备案.
注9:江苏中茂创业投资管理有限公司由西藏金缘投资管理有限公司与中信建投资本管理有限公司(中信建投证券股份有限公司之子公司)和扬州市创业投资有限公司共同出资设立,中信建投资本管理有限公司为其控股股东.
江苏中茂创业投资管理有限公司及其管理基金已完成管理人登记和基金备案.
注10:南京长茂宏懿投资管理有限公司由西藏金缘投资管理有限公司与深圳市长城长富投资管理有限公司(长城证券股份有限公司之子公司)共同设立,深圳市长城长富投资管理有限公司为其控股股东.
南京长茂宏懿投资管理有限公司及其管理基金已完成管理人登记和基金备案.
(二)基金设立与日常管理情况1.
存续基金综述截至2018年12月31日,公司在管存续基金共34支,认缴资金总额约219.
17亿元,实缴资金总额约57.
32亿元.
认缴规模与实缴规模差异为分期出资所致,投资人无违约风险,对公司财务和持续经营无重大影响.
公司及旗下子公司作为基金管理人,制定了完善的投资人管理制度及工作流程,募集前期对投资人进行严格的筛选,合伙协议中对投资人的出资时间、出资数额、出资违约等事项进行严格约定.
公司及旗下子公司作为基金管理人,受托管理基金资产,并向所管理的基金收取一定的管理费用.
当基金所投资项目退出并获得收益时,公司及旗下子公司作为基金管理人收取投资收益的一定比例作为对管理服务的报酬.
132.
资产负债表日仍存续的且未进行清算的全部基金基本情况名称类型组织形式成立时间存续期间(年)币种资金来源投资方向管理人托管人投资期退出期江苏金茂经信创业投资有限公司创业投资基金有限责任公司2009-12-312年5年人民币社会资本综合性基金西藏金缘投资管理有限公司【注1】西藏金茂经信创业投资有限公司创业投资基金有限责任公司2010-6-172年5年人民币政府出资、社会资本综合性基金西藏金缘投资管理有限公司南京银行股份有限公司【注2】江苏金茂低碳产业创业投资有限公司创业投资基金有限责任公司2010-11-193年4年人民币政府出资、社会资本专项基金(节能环保投资领域)常熟金茂创业投资管理有限公司上海浦东发展银行股份有限公司【注3】江苏金茂环保产业创业投资有限公司创业投资基金有限责任公司2010-12-173年4年人民币政府出资、社会资本专项基金(节能环保投资领域)西藏金缘投资管理有限公司上海浦东发展银行股份有限公司【注4】苏州金茂新兴产业创业投资企业(有限合伙)创业投资基金有限合伙2011-05-112年5年人民币政府出资、社会资本综合性基金苏州金茂创业投资管理企业(有限合伙)招商银行股份有限公司【注5】常州金茂新兴产业创业投资合伙企业(有限合伙)创业投资基金有限合伙2011-09-053年4年人民币政府出资、社会资本综合性基金常州金码创业投资管理合伙企业(有限合伙)南京银行股份有限公司【注6】无锡金茂二号新兴产业创业投资企业(有限合伙)创业投资基金有限合伙2011-12-214年3年人民币政府出资、社会资本综合性基金无锡金茂创业投资管理中心(有限合伙)中国民生银行股份有限公司【注7】昆山恒鼎基业股权投资合伙企业(有限合伙)创业投资基金有限合伙2012-02-082年3年人民币社会资本综合性基金苏州金茂创业投资管理企业(有限合伙)【注8】扬州经信新兴产业创业投资中心(有限合伙)创业投资基金有限合伙2013-01-083年4年人民币政府出资、社会资本综合性基金西藏金缘投资管理有限公司南京银行股份有限公司南京金茂中医药产业创业投资合伙企业(有限合伙)创业投资基金有限合伙2013-09-043年4年人民币政府出资、社会资本专项基金(医疗健康投资领域)南京金茂创业投资管理合伙企业(有限合伙)南京银行股份有限公司江苏新材料产业创业投资企业(有限合伙)创业投资基金有限合伙2013-11-134年3年人民币政府出资、社会资本专项基金(新材料投资领域)常州金茂经信创业投资管理企业(有限合伙)南京银行股份有限公司太仓金茂生物医药创业投资企业(有限合伙)创业投资基金有限合伙2013-12-053年4年人民币政府出资、社会资本专项基金(医疗健康投资领域)太仓金茂创业投资管理企业(有限合伙)招商银行股份有限公司14江苏中茂节能环保产业创业投资基金合伙企业(有限合伙)创业投资基金有限合伙2014-06-033年4年人民币政府出资、社会资本专项基金(节能环保投资领域)江苏中茂创业投资管理有限公司兴业银行股份有限公司南京长茂宏懿股权投资基金合伙企业(有限合伙)股权投资基金有限合伙2014-12-092年3年人民币政府出资、社会资本综合性基金南京长茂宏懿投资管理有限公司南京银行股份有限公司南京太龙金茂医药产业投资企业(有限合伙)创业投资基金有限合伙2015-05-072年3年人民币社会资本专项基金(医疗健康投资领域)西藏金缘投资管理有限公司江苏银行股份有限公司苏州金茂赢联股权投资基金合伙企业(有限合伙)创业投资基金有限合伙2015-06-193年2年人民币政府出资、社会资本综合性基金苏州金茂创联投资管理企业(有限合伙)江苏银行股份有限公司无锡金茂惠山医疗健康产业投资合伙企业(有限合伙)创业投资基金有限合伙2015-12-083年2年人民币政府出资、社会资本专项基金(医疗健康投资领域)西藏金缘投资管理有限公司江苏银行股份有限公司南京金投健康产业投资企业(有限合伙)创业投资基金有限合伙2016-01-293年2年人民币政府出资、社会资本专项基金(医疗健康投资领域)南京金茂创业投资管理合伙企业(有限合伙)南京银行股份有限公司江苏南通沿海创业投资基金(有限合伙)创业投资基金有限合伙2016-11-083年4年人民币政府出资、社会资本综合性基金西藏金缘投资管理有限公司江苏银行股份有限公司南京思谋金茂健康产业投资企业(有限合伙)创业投资基金有限合伙2016-12-053年4年人民币政府出资、社会资本专项基金(医疗健康投资领域)西藏金缘投资管理有限公司南京银行股份有限公司无锡雪浪金茂环保产业投资企业(有限合伙)股权投资基金有限合伙2016-12-053年2年人民币政府出资、社会资本专项基金(节能环保投资领域)西藏金缘投资管理有限公司招商银行股份有限公司江苏疌泉金茂新材料创业投资合伙企业(有限合伙)创业投资基金有限合伙2016-12-263年4年人民币政府出资、社会资本专项基金(新材料、高端装备投资领域)西藏金缘投资管理有限公司交通银行股份有限公司姜堰中来新能源产业私募基金契约型基金契约型基金2017-04-012年3年人民币政府出资、社会资本专项基金(新能源投资领域)江苏金茂投资管理股份有限公司江苏银行股份有限公司淮安金茂科创创业投资合伙企业(有限合伙)创业投资基金有限合伙2017-09-124年5年人民币政府出资、社会资本综合性基金江苏金茂投资管理股份有限公司中国建设银行股份有限公司泰州金茂沿海新能源产业创业投资基金(有限合伙)创业投资基金有限合伙2017-09-274年4年人民币政府出资、社会资本专项基金(新能源投资领域)西藏金缘投资管理有限公司【注9】常州金智智能制造产业创业投资合伙企业(有限合伙)创业投资基金有限合伙2017-10-183年4年人民币政府出资、社会资本专项基金(智能制造投资领域)江苏金茂投资管理股份有限公司中国建设银行股份有限公司江苏沿海经济带建设投资基金(有限合伙)基础设施基金有限合伙2017-12-26【注10【注10人民币政府出资、社会资本综合性基金江苏金茂投资管理股份有限公司招商银行股份有限公司15】】南京雪浪金盈环保产业投资合伙企业(有限合伙)股权投资基金有限合伙2018-02-263年2年人民币政府出资、社会资本专项基金(节能环保投资领域)西藏金缘投资管理有限公司宁波银行股份有限公司宁波复茂投资合伙企业(有限合伙)创业投资基金有限合伙2018-04-242年3年人民币政府出资、社会资本综合性基金西藏金缘投资管理有限公司【注11】南京麒麟高新区创业投资基金合伙企业(有限合伙)创业投资基金有限合伙2018-06-254年5年人民币政府出资、社会资本综合性基金江苏金茂投资管理股份有限公司南京银行股份有限公司深圳天诚一号投资企业(有限合伙)股权投资基金有限合伙2015-11-04【注12】【注12】人民币社会资本专项基金(新能源投资领域)西藏金缘投资管理有限公司南京银行股份有限公司常州檀正投资合伙企业(有限合伙)创业投资基金有限合伙2018-07-055年2年人民币政府出资、社会资本专项基金(工业互联网领域)江苏金茂投资管理股份有限公司南京银行股份有限公司南京扬子区块链股权投资合伙企业(有限合伙)创业投资基金有限合伙2018-12-212年3年人民币政府出资、社会资本专项基金(以区块链技术及相关应用为主的新兴产业)江苏金茂投资管理股份有限公司南京银行股份有限公司盐城茂创节能环保创业投资合伙企业(有限合伙)创业投资基金有限合伙2018-12-283年5年人民币政府出资、社会资本专项基金(节能环保投资领域)西藏金缘投资管理有限公司【注13】注1:江苏金茂经信创业投资有限公司,目前正在进行基金清算.
注2:西藏金茂经信创业投资有限公司,因部分项目尚未退出,拟延期3年.
注3:江苏金茂低碳产业创业投资有限公司,因部分项目尚未退出,拟延期3年.
注4:江苏金茂环保产业创业投资有限公司,因部分项目尚未退出,拟延期2年.
注5:苏州金茂新兴产业创业投资企业(有限合伙),因部分项目尚未退出,延期6年.
注6:常州金茂新兴产业创业投资合伙企业(有限合伙),因部分项目尚未退出,拟延期3年.
注7:无锡金茂二号新兴产业创业投资企业(有限合伙),因部分项目尚未退出,延期3年.
注8:昆山恒鼎基业股权投资合伙企业(有限合伙),经投资人同意,不委托托管银行进行托管,因部分项目尚未退出,延期3年.
注9:泰州金茂沿海新能源产业创业投资基金(有限合伙),目前暂未确定托管银行.
注10:江苏沿海经济带建设投资基金(有限合伙),合伙期限为11年,但其合伙协议中尚未明确约定具体投资期和退出期.
注11:宁波复茂投资合伙企业(有限合伙),合伙期限为7年,但其合伙协议中尚未明确约定具体投资期和退出期,目前暂未确定托管银行.
注12:深圳天诚一号投资企业(有限合伙),合伙期限为4年,但其合伙协议中尚未明确约定具体投资期和退出期.
注13:盐城茂创节能环保创业投资合伙企业(有限合伙),目前暂未确定托管银行.
163.
重点基金情况单位:万元基金名称备案情况组织形式成立时间基金规模存续期间(年)基金备案分类基金管理人基金托管人已投资金额已投资金额占比(%)已退出金额已退出金额占比(%)认缴规模实缴规模投资期退出期江苏新材料产业创业投资企业(有限合伙)已备案有限合伙2013-11-1350,000.
0050,000.
004年3年创业投资基金常州金茂经信创业投资管理企业(有限合伙)南京银行股份有限公司49,912.
2099.
82%4,817.
889.
64%常州金茂新兴产业创业投资合伙企业(有限合伙)已备案有限合伙2011-9-511,000.
006,000.
003年4年创业投资基金常州金码创业投资管理合伙企业(有限合伙)南京银行股份有限公司6,650.
00110.
83%3,428.
2957.
14%苏州金茂新兴产业创业投资企业(有限合伙)已备案有限合伙2011-5-1130,000.
0022,000.
002年5年创业投资基金苏州金茂创业投资管理企业(有限合伙)招商银行股份有限公司16,899.
2076.
81%4,664.
2021.
20%4.
结构化基金产品√适用不适用1、无锡雪浪金茂环保产业投资企业(有限合伙)为结构化基金,该基金的基金管理人是西藏金缘投资管理有限公司.
其中:优先级为紫金信托有限责任公司,持有财产份额28,500.
00万元,占比60.
00%;中间级为无锡创业投资集团有限公司和无锡金茂创业投资管理中心(有限合伙),其中,无锡创业投资集团有限公司持有财产份额6,000.
00万元,占比12.
63%,无锡金茂创业投资管理中心(有限合伙)持有财产份额100.
00万元,占比0.
21%;劣后级为无锡惠智投资发展有限公司,持有财产份额12,000.
00万元,占比25.
26%;普通合伙人西藏金缘投资管理有限公司持有财产份额900.
00万元,占比1.
89%.
公司董事、监事、高级管理人员及其关联方均不持有结构化基金分级权益.
2、姜堰中来新能源产业私募基金为结构化基金,该基金的基金管理人是江苏金茂投资管理股份有限公司.
其中:优先级为泰州市嘉源投资发展有限公司,持有财产份额40,000.
00万元,占比97.
32%;中间级为江苏金茂投资管理股份有限公司,持有财产份额100.
00万元,占比0.
24%,劣后级为苏州中来光伏新材股份有限公司,持有财产份额1,000.
00万元,占比2.
43%.
公司董事、监事、高级管理人员及其关联方均不持有结构化基金分级权益.
3、南京雪浪金盈环保产业投资合伙企业(有限合伙)为结构化基金,该基金的基金管理人是西藏金缘投资管理有限公司.
其中:优先级为鑫沅资产管理有限公司,持有财产份额30,000.
00万元,占比60.
00%;中间级为南京市栖霞区科技创业投资有限公司和南京钟山创意产业发展有限公司,其中南京市栖霞区科技创业投资有限公司持有财产份额5,000.
00万元,占比10.
00%,南京钟山创意产业发展有限公司持有财产份额5,000.
00万元,占比10.
00%;劣后级为无锡雪浪环境科技股份有限公司,持有财产份额9,000.
00万元,占比18.
00%;普通合伙人西藏金缘投资管理有限公司持有财产份额1,000.
00万元,占比2.
00%.
公司董事、监事、高级管理人员及其关联方均不持有结构化基金分级权益.
175.
基金募集推介方式本公司设立基金均未委托第三方机构募集,为自行募集.
本公司在管基金无特殊架构设计.
本公司在管基金的投资者均为合格投资者,在基金募集过程中,严格执行《私募投资基金监督管理暂行办法》规定的合格投资者标准,并签署合格投资者承诺函、风险揭示书,要求各位投资者提供资产证明.
6.
对当期收入贡献最大的前五支基金单位:万元基金名称认缴金额实缴金额未退出投资已退出投资总投资内部收益率(IRR)估值回报倍数估值回报倍数估值回报倍数已退出投资总投资江苏新材料产业创业投资企业(有限合伙)50,000.
0050,000.
0069,318.
711.
522,164.
731.
2673,318.
711.
5511.
19%19.
29%南京雪浪金盈环保产业投资合伙企业(有限合伙)50,000.
0049,300.
0047,040.
001.
000.
000.
0047,040.
001.
000.
00%0.
00%南京金投健康产业投资企业(有限合伙)30,000.
0023,402.
0022,492.
691.
160.
000.
0022,492.
691.
160.
00%14.
47%江苏南通沿海创业投资基金(有限合伙)30,000.
0029,250.
0019,273.
491.
540.
000.
0019,273.
491.
540.
00%32.
51%南京金茂中医药产业创业投资合伙企业(有限合伙)30,000.
0030,000.
0041,495.
171.
443,685.
501.
6245,180.
671.
4874.
29%15.
83%18参照已挂牌同行业披露的估值方法,结合公司实际情况,公司根据项目是否上市、是否计划被并购或回购、投资是否满一年、最近是否有公允参考价、离预计上市的时间距离等因素,公司对当期收入贡献最大的前五支基金估值及收益测算,按照未来现金净流量法测算:(1)对于已退出项目,按实际已收到的现金计算;(2)对于未退出的项目,按照未来预计可收回现金流量净额计算.
7.
基金备案情况金茂投资及下属私募股权投资基金管理企业所管理基金登记、备案情况如下:管理基金名称备案情况备案编号姜堰中来新能源产业私募基金未取得【注1】淮安金茂科创创业投资合伙企业(有限合伙)取得备案证明SX7104常州金智智能制造产业创业投资合伙企业(有限合伙)取得备案证明SY5775江苏沿海经济带建设投资基金(有限合伙)未取得【注2】常州檀正投资合伙企业(有限合伙)未取得【注3】南京麒麟高新区创业投资基金合伙企业(有限合伙)取得备案证明SEK739南京扬子区块链股权投资合伙企业(有限合伙)取得备案证明SEX645扬州经信新兴产业创业投资中心(有限合伙)取得备案证明SD6841西藏金茂经信创业投资有限公司取得备案证明SD5954江苏金茂经信创业投资有限公司取得备案证明SD6553江苏金茂环保产业创业投资有限公司取得备案证明SD6837南京太龙金茂医药产业投资企业(有限合伙)取得备案证明S65755无锡金茂惠山医疗健康产业投资合伙企业(有限合伙)取得备案证明SM7833南京思谋金茂健康产业投资企业(有限合伙)取得备案证明ST7828江苏南通沿海创业投资基金(有限合伙)取得备案证明SR8519无锡雪浪金茂环保产业投资企业(有限合伙)取得备案证明SR3158江苏疌泉金茂新材料创业投资合伙企业(有限合伙)取得备案证明SR7212泰州金茂沿海新能源产业创业投资基金(有限合伙)未取得【注4】南京雪浪金盈环保产业投资合伙企业(有限合伙)取得备案证明SCN163宁波复茂投资合伙企业(有限合伙)未取得【注5】深圳天诚一号投资企业(有限合伙)取得备案证明SEF369盐城茂创节能环保创业投资合伙企业(有限合伙)未取得【注6】南京金投健康产业投资企业(有限合伙)取得备案证明SK9641南京金茂中医药产业创业投资合伙企业(有限合伙)取得备案证明SD1788常州金茂新兴产业创业投资合伙企业(有限合伙)取得备案证明SD2117江苏新材料产业创业投资企业(有限合伙)取得备案证明SD1560江苏金茂低碳产业创业投资有限公司取得备案证明SD2142苏州金茂新兴产业创业投资企业(有限合伙)取得备案证明SD2187昆山恒鼎基业股权投资合伙企业(有限合伙)取得备案证明S20111太仓金茂生物医药创业投资企业(有限合伙)取得备案证明SD1973无锡金茂二号新兴产业创业投资企业(有限合伙)取得备案证明SD2196苏州金茂赢联股权投资基金合伙企业(有限合伙)取得备案证明S85236江苏中茂节能环保产业创业投资基金合伙企业(有限合伙)取得备案证明S32102南京长茂宏懿股权投资基金合伙企业(有限合伙)取得备案证明S32096注1:姜堰中来新能源产业私募基金为江苏金茂投资管理股份有限公司受托管理的契约型基金,正在办理基金备案.
注2:江苏沿海经济带建设投资基金(有限合伙),正在办理基金备案.
注3:常州檀正投资合伙企业(有限合伙),正在办理基金备案.
注4:泰州金茂沿海新能源产业创业投资基金(有限合伙),正在办理基金备案.
19注5:宁波复茂投资合伙企业(有限合伙),正在办理基金备案.
注6:盐城茂创节能环保创业投资合伙企业(有限合伙),正在办理基金备案.
(三)基金投资情况1.
基金投资的项目基本情况(1)投资决策体系及执行情况公司在管基金项目投资决策实行由公司内部投资决策委员会和各基金投资决策委员会"双重决策模式"审核通过的投资决策机制.
公司投资决策委员由公司高管担任,负责拟投资项目的内部决策,只有通过公司内部决策的项目,才推荐给公司管理的基金投资决策委员会;基金投资决策委员会由基金管理人、基金重要LP、行业专家等组成,对拟投资项目进行决策.
公司投资决策体系得到良好的执行.
(2)对被投资标的的管理方式及执行的有效性公司以控制被投项目风险、提升投资项目价值、发掘退出机会为目的,建立健全了投后管理相关机制.
整个投后管理分为基础工作、日常工作和专项工作三层.
基础工作,原则上由投资项目团队成员组建投后管理项目组,全面熟悉被投企业基本情况,同时在了解被投企业基础上制定后续管理工作方案,经审核后提交给被投企业.
日常工作,首先,对被投企业有关行业信息、经营信息、财务信息进行信息收集;其次,察看被投企业是否存在经营异常情况;再次,通过现场察看和外部访谈进一步了解被投企业日常运作情况;最后,每季度提交后续管理报告.
专项工作包括:参与已投资企业的法人治理和重大决策;为已投资企业提供增值服务;由公司总部安排对已经投资项目后续管理工作的回顾总结,以促进改进完善具体项目的后续管理工作等.
公司依照投资协议条款的具体约定,通过委派董事、监事及其他可行方式,参与企业法人治理和重大决策.
截至2018年底,公司在管基金共计投资141个项目,目前在管项目117个,其中:公司向59个项目委派人员担任董事、监事;直投项目7个,其中:公司向6个项目委派人员担任董事、监事.
公司有关委派人员在历次被投资企业的董事会、监事会中均尽责屡职,在保护基金投资人利益的同时,有效促进被投资企业健康发展.
在管项目中,公司对所投项目均不形成控制关系.
(3)基金对投资标的的投资安排根据标的公司的业绩完成情况,基金与部分被投资企业、企业控股股东就企业未来业绩或某些事项预先作出约定,如未来达到或超过预先约定的情况,某一方或多方通常会向另一方或多方支付一定数量的股权或者现金,用于对最初投资估值的调整、业绩奖励或业绩补偿,主要有股份调整、现金补偿、股权回购等方式.
报告期内,公司所投项目经营情况良好,上述投资安排未对所投企业及基金经营业绩产生重大影响.
(4)基金成立年限及累计投资项目数量、累计投资总额;在管项目数量和在管项目投资总额截至2018年底,公司在管基金累计投资141个项目,累计投资总额47.
06亿元.
在管项目117个,在管项目投资总额41.
54亿元.
(5)基金已投资项目聘请外部专家参与尽职调查或投资顾问及费用支付情况报告期内,公司委托专业咨询机构对所管理基金公司的资金募集和投资项目的选择、投后管理事项进行咨询服务,按照所管理基金公司的筹资规模、投资规模的一定比例支付专业咨询机构咨询服务费,根据工作情况,实际支付咨询服务费1,031.
39万元.
2.
重点项目基本情况项目名称所属行业投资基金名称持股比例持有时间退出方式报告期内是否发生重大变化苏州迈为科技股份有限公司专用设备制造苏州金茂新兴产业创业投资企业(有限合伙)13.
37%2011年已上市否无锡蠡湖增压技术股份有限公司通用设备制造无锡金茂二号新兴产业创业投资企业(有限合伙);扬州经信新兴产业创业投资中心(有限合伙)9.
49%2012年已上市否20参照已挂牌同行业披露的估值方法,结合公司实际情况,公司对于已上市在管项目,按照市价法进行估值.
(四)报告期内清算基金的情况江苏金茂经信创业投资有限公司,于2009年12月31日注册成立,是由金茂投资发起设立的首支创业投资基金,基金规模1亿元人民币,该基金已进入清算期.
(五)合作设立并运营投资基金共同担任基金管理人的基金情况基金名称管理模式管理人管理费分配机制投资方式投资领域控股股东任职情况利益安排情况相关文件及主要内容关联联系风险或不确定因素南京长茂宏懿股权投资基金合伙企业(有限合伙)共管基金南京长茂宏懿投资管理有限公司每年按实际出资额2%/年收取超额收益2:8分配给普通合伙人和全体合伙人股权投资新能源、新材料、节能环保、生物医药、物联网、软件及互联网通讯、智能制造行业深圳市长城长富投资管理有限公司李彤(执行事务合伙人委派代表)基金管理人按照管理公司出资比例分配:深圳市长城长富投资管理有限公司51%,西藏金缘投资管理有限公司49%.
基金合伙协议、管理公司章程、资产委托管理协议无无江苏中茂节能环保产业创业投资基金合伙企业(有限合伙)共管基金江苏中茂创业投资管理有限公司按总承诺出资额以2%/年收取超额收益2:8分配给普通合伙人和全体合伙人股权投资节能环保中信建投资本管理有限公司徐涛(执行事务合伙人委派代表)基金管理人按照管理公司出资比例分配:中信建投资本管理有限公司51%,西藏金缘投资管理有限公司44%,扬州市创业投资有限公司5%.
基金合伙协议、管理公司章程、资产委托管理协议无无(六)以自有资产投资的情况1、投资金额占当期期末净资产5%以上的自有资产投资项目情况截止报告期末,公司没有投资金额占当期期末净资产5%以上的自有资产投资项目.
2、公司自有资产与受托资产在投资运作方式、报告期内收益方面的差异直投业务与基金管理业务保持独立,确保直投业务与在管基金之间不会产生利益冲突.
(1)直投业务利用公司自有资金投资于非上市企业股权,通过资本市场转让、并购、大股东回购等方式退出实现收益.
项目投资收益主要来自于被投资单位权益分配以及投资退出后的股权转让收益.
(2)私募股权投资基金管理业务通过私募方式向合格投资者募资设立基金,对非上市目标企业进行股21权投资并进行投后管理,待项目成熟后通过资本市场转让、并购、大股东回购等方式退出以实现基金收益.
项目投资收益主要来自于基金管理收益和基金管理报酬.
基金管理收益在存续期按基金出资或认缴规模的2%左右收取,退出期或延长期按基金出资规模或未退出项目总投资额的2%左右收取,一般每半年收取一次.
基金管理报酬是指项目投资收益达到门槛收益(8%-10%)以上的部分,按20%提取管理报酬.
综上,直投业务是立足于公司整体发展的投资业务,与在管基金之间不存在利益冲突.
3、报告期内收入分别来自于自有资产管理与受托资产管理的金额及比例报告期内,公司收入6,240.
26万元,其中来自于自有资产管理的金额66.
41万元,占比1.
06%;来自于受托资产管理的金额6,173.
85万元,占比98.
94%.
4、公司专业化管理制度的建设和执行情况,信息、决策和风险隔离机制,防范利益输送与利益冲突机制公司针对项目投资的主要风险,根据基金管理的业务特点设置内部风险管理机构和部门,形成以风险控制委员会为领导,风险控制部为核心,各部门及分支机构风险控制岗为基础的全方位、全过程的多维立体型的风险管理体系.
先后颁布了《风险控制管理办法》、《内部投资决策委员会议事规则》、《员工合规风险管理守则》、《重大风险事件应急处置暂行规定》、《资产和信息隔离管理暂行规定》、《"新三板"投资管理工作暂行办法》、《股权投资风控管理规则》、《基金设立与管理合规暂行办法》、《股权投资风险管理细则》等制度,风险管理贯穿于项目投资的全流程,防范利益输送与利益冲突.
5、公司所投项目类型公司所投项目为战略型投资.
(1)投资目的:项目处于新创阶段,不适宜基金进行投资,公司出于中长期布局安排,进行战略性投资.
(2)决策程序:公司实行双重决策模式,部分项目在通过公司内部投资决策委员后,但未能通过基金的投资决策委员会决策.
在此情况下,公司将视资金状况决策是否直投.
(3)参与所投项目经营管理的相关情况公司建立了独立于基金投资业务的直投业务部门,并建立了直投业务有关的管理制度,对直投业务的决策机制、投资标准等进行了详细的约定.
三、经营情况回顾(一)经营计划2018年,公司营业总收入为6,240.
26万元,其中:私募基金管理业务收入6,042.
19万元,其他业务收入66.
41万元,跟投收益131.
66万元.
营业总收入与上年同期相比,降低16.
19%;利润总额为3,112.
70万元,同比降低24.
05%,净利润为2,791.
47万元,同比降低25.
95%,归属母公司净利润2,466.
10万元,同比降低25.
71%.
截止2018年12月31日,公司总资产为24,712.
55万元,与年初相比增长5.
81%,净资产为20,750.
69万元,其中归属母公司净资产16,421.
64万元,与年初相比增长17.
67%.
报告期内,公司私募基金管理规模增加,基金管理费收入与上年同期相比,增长12.
02%.
但由于二级市场持续低迷,加上《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》的出台,直接延长了项目的退出计划,导致报告期内项目管理报酬收入和跟投收入大幅减少,使营业收入和净利润也相应减少.
(二)行业情况报告期内,基金实现对外投资项目20家,投资金额共91,750.
54万元.
历年已投企业中,天沃科技(002564)、雪浪环境(300385)、奥联电子(300585)、昭衍新药(603127)、蠡湖股份(300694)和迈为股份(300751)实现国内IPO上市,芍花堂(832265)、兴达泡塑(834090)、宜净环保(839080)等31家企业在新三板挂牌;江苏达实久信医疗科技有限公司等6个投资项目被知名跨国公司或上市公司并购;江苏阿尔法药业有限公司等7家企业通过转让方式实现退出.
报告期内,公司业务、产品或服务未发生重大变化,未对公司经营情况产生影响.
22(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金8,803,934.
563.
56%14,953,079.
446.
40%-41.
12%应收票据应收账款18,769,927.
567.
60%18,415,784.
377.
88%1.
92%存货172,708.
500.
07%317,767.
900.
14%-45.
65%投资性房地产长期股权投资21,246,349.
928.
60%22,031,421.
359.
43%-3.
56%固定资产10,382,270.
384.
20%9,891,080.
874.
23%4.
97%在建工程短期借款-30,000,000.
0012.
84%-100.
00%长期借款14,500,000.
005.
87%可供出售金融资产181,234,160.
0073.
34%164,167,560.
0070.
29%10.
40%资产总计247,125,536.
76-233,562,019.
08-资产负债项目重大变动原因:1、报告期末,货币资金余额880.
39万元,与上年期末相比,降低41.
12%,主要系报告期公司对外投资基金支出增加所致.
2、报告期末,存货余额17.
27万元,与上年期末相比,减少45.
65%,主要系库存存货领用导致.
3、报告期末,短期借款余额0万元,与上年期末相比,降低100.
00%,主要系报告期内偿还短期借款所致.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入62,402,637.
17-74,460,832.
74--16.
19%营业成本毛利率管理费用30,551,185.
5348.
96%34,582,747.
9046.
44%-11.
66%研发费用销售费用财务费用2,874,337.
084.
61%3,170,174.
954.
26%-9.
33%资产减值损失1,560,793.
962.
50%821,313.
721.
10%90.
04%其他收益投资收益1,595,516.
812.
56%2,807,950.
893.
77%-43.
18%公允价值变动收益资产处置收益40,957.
850.
07%-0.
00%-汇兑收益营业利润28,545,172.
4745.
74%38,287,156.
2851.
42%-25.
44%营业外收入2,581,956.
524.
14%2,697,224.
663.
62%-4.
27%营业外支出120.
850.
00%987.
030.
00%-87.
76%净利润27,914,707.
0644.
73%37,697,750.
2550.
63%-25.
95%23项目重大变动原因:报告期内,公司净利润同比降低25.
95%,主要系:1、本期营业收入同比减少1205.
82万元,降低16.
19%.
其中主要系二级市场持续低迷,在管基金项目未按期退出,导致项目管理报酬收入及跟投收入减少所致.
2、本期投资收益同比减少121.
24万元,降低43.
18%.
其中主要系本期处置长期股权投资产生投资收益减少所致.
3、本期资产减值损失同比增加73.
95万元,增长90.
04%,其中主要系部分应收款项账龄延长导致坏账计提比例提高所致.
4、营业外支出属于不必然发生的费用,2018年相较于2017年减少了其他支出.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例%主营业务收入61,738,509.
9373,650,207.
04-16.
17%其他业务收入664,127.
24810,625.
70-18.
07%主营业务成本---其他业务成本---按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%投资管理业务60,421,898.
1296.
83%64,882,223.
4987.
14%其他业务收入664,127.
241.
06%810,625.
701.
08%跟投收益1,316,611.
812.
11%8,767,983.
5511.
78%合计62,402,637.
17-74,460,832.
74-按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:1、报告期内,公司主要收入来源于投资管理业务收入.
收入合计62,402,637.
17元,其中投资管理费收入占总收入比重为96.
83%,与上年同期相比,收入比重增长9.
69个百分点,主要系二级市场持续低迷,在管基金项目未按期退出,导致项目管理报酬收入及跟投收入减少,致使营业收入总额减少所致.
2、本期收入均由投资管理业务、其他业务收入、跟投收益构成,与上期一致,收入构成没有发生变动.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1江苏新材料产业创业投资企业(有限合伙)8,728,249.
9613.
99%是2南京雪浪金盈环保产业投资合伙企业(有限合伙)7,134,437.
8411.
43%是3南京金投健康产业投资企业(有限合伙)5,660,377.
369.
07%是4江苏南通沿海创业投资基金(有限合伙)5,644,249.
169.
04%是5南京金茂中医药产业创业投资合伙企业(有限合伙)5,551,226.
498.
90%是合计32,718,540.
8152.
43%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系124合计-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额12,351,915.
322,002,169.
17516.
93%投资活动产生的现金流量净额-9,154,477.
51-15,511,846.
4440.
98%筹资活动产生的现金流量净额-9,346,582.
69-3,656,121.
45-155.
64%现金流量分析:1、报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为1235.
19万元,与上年同期相比增加1034.
97万元,增长516.
93%,主要系本期收到的管理费与上年同期相比增加895.
02万元,收到其他与经营活动有关的现金与上年同期相比增加557.
58万元所致.
2、报告期内,公司投资活动产生的现金流量净额为-915.
45万元,与上年同期相比增加635.
74万元,增加40.
98%,主要系本期收回投资收到的现金增加所致.
3、报告期内,公司筹资活动产生的现金流量净额-934.
66万元,与上年同期相比减少569.
05万元,降低155.
64%,主要系本期偿还上期短期借款3,000.
00万元,新增借款1,950.
00万元所致.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况1、西藏金缘投资管理有限公司,系公司之全资控股子公司,控股比例100%,本期实现营业总收入3,681.
35万元,净利润1714.
50元,扣除内部交易抵消收入640.
57万元,实际营业收入总额3,040.
78万元,其中投资管理业务收入2,892.
20万元,其他业务收入16.
92万元,跟投收益131.
66万元.
净利润1,073.
93万元,占公司合并净利润的38.
47%.
2、南京金茂创业投资管理合伙企业(有限合伙),系公司二级控股子公司,公司之控股子公司西藏金缘投资管理有限公司持股90.
00%,本期实现营业总收入1,121.
16万元,净利润755.
69万元,占公司合并净利润27.
07%.
3、常州金茂经信创业投资管理企业(有限合伙),系公司二级控股子公司,公司之控股子公司西藏金缘投资管理有限公司持股63.
00%,本期实现营业总收入872.
82万元,净利润383.
95万元,占公司合并净利润13.
75%.
2、委托理财及衍生品投资情况无.
(五)审计情况1.
非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用1、重要会计政策变更公司经2018年8月31日召开的二届二次董事会审议通过,公司按照财政部于2018年度颁布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)的规定修订公司的财务报表格式.
因公司尚未执行新金融准则和新收入准则,应采用通知1的要求编制财务报表,并对比较报表的列报进行相应调整.
本次会计政策变更,仅对财务报表项目列示产生影响,对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响.
会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式其他应付款265,808.
2225的通知》(财会[2018]15号),在资产负债表中删除原"应付利息"及"应付股利"项目,归并至"其他应付款"项目.
应付利息-265,808.
22应付股利-2、报告期,本公司未发生重要会计估计变更和重大会计差错更正.
(七)合并报表范围的变化情况√适用不适用本期发生的同一控制下企业合并:被合并方名称持股比例(%)开始纳入合并范围年度纳入合并范围当年末净资产纳入合并范围当年净利润南京金麒创业投资管理有限公司51.
002018年度1,543,780.
55543,780.
55宁波梅山保税港区金咏投资管理合伙企业(有限合伙)80.
002018年度-540.
00-540.
00【注1】:2018年4月25日由公司之子公司西藏金缘投资管理有限公司和丁洪伟共同出资设立宁波梅山保税港区金咏投资管理合伙企业(有限合伙),公司之子公司西藏金缘投资管理有限公司持股80.
00%.
(八)企业社会责任报告期内公司未涉及具体扶贫事项,但公司始终致力于行业发展及行业人才培养.
随着公司规模和营业收入的不断扩大,公司为所在区域的税收、就业及周边服务业做出了较大贡献.
四、持续经营评价报告期内,公司法人治理结构健全,经营管理层、核心人员稳定,商业模式清晰,各项业务正常有序开展,不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事项.
五、未来展望是否自愿披露是√否六、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、行业竞争加剧的风险私募基金行业属于完全竞争行业.
近年来,私募基金管理人数量及管理规模迅速扩张但相关从业人员却有所下降,更有大量私募基金管理人被中国证券投资基金业协会注销或列入失联机构名录等,私募行业发展更加规范,素质不断提高,集中度逐渐加深.
尤其是实力雄厚的外资私募加速布局中国资本市场,使整个私募行业的竞争更加激烈.
应对措施:金茂投资一直致力于进行赋能式投资,为企业整合各种社会资源和产业资源,引导企业正确走向资本市场.
近年来,金茂投资在清科、投中等机构的榜单中排名持续上升,荣获清科"2018年中国创业投资机构50强"、投中"2018年度中国最佳创业投资机构"第34名、"2018年度中国最佳中资创业投资机构"第14名,行业地位持续提高.
公司将一如既往坚持"让资本之光照亮新兴产业高地"的投资理念,始终坚持价值投资,在业务快速发展的同时加强对投资及各项业务的风险控制,发挥专业团队的优势,从而有效降低行业竞争加剧所带来的风险.
2、资本市场波动影响较大的风险公司拟通过国内A股市场、国外上市及新三板等资本市场完成在管项目的退出,资本市场的波动将对公司经营业绩产生较大影响.
若资本市场运行情况良好,有利于投资项目登陆资本市场,则基金投资预期收益增加,基金业绩的向好会进一步提高公司管理效率、退出收益和融资效率;反之,则会给基金运作带来一定不利影响,从而影响公司经营业绩.
应对措施:公司将持续关注资本市场各项法律、法规政策的发布,及时关注资本市场的动向,一方面帮26助在管项目提高经营能力、实现价值升值,另一方面积极拓宽项目退出渠道,实现退出方式多元化.
通过以上方式,减少资本市场波动对公司业绩的压力,增强公司抗风险能力.
3、基金运作周期性带来的经营业绩波动风险周期性是私募股权投资基金业务具有的明显特征,从运作阶段来看,一般基金从设立到退出需要5-7年,其中前3年为投资期,后4年则为管理并退出期.
基金管理人在项目投资期,收益一般仅来自基金管理费,收益相对有限,在基金管理并退出期,管理报酬收入和基金投资收益将大幅增加.
公司经营业绩与当期管理基金所处周期密切相关,存在波动性风险.
应对措施:报告期内,公司强化对项目的风险控制和投后管理,部分项目实现退出,基金运作情况良好.
随着退出渠道多元化的实现,项目通过并购、转让等方式退出,公司经营业绩将实现稳步增长,有效降低基金运作周期性带来的经营业绩波动风险.
4、公司下属企业担任普通合伙人的风险公司在管34支私募股权投资基金中29支为有限合伙制基金,其普通合伙人分别由公司旗下的控股(或具有控制权)、参股企业担任.
根据《合伙企业法》,普通合伙人对合伙企业的债务承担无限连带责任.
尽管目前所管基金运作情况良好,基本无外债发生,且已建立了良好的风控制度,但未来若出现潜在的债权债务,则会对下属企业产生影响,从而给公司带来一定的经营风险.
应对措施:报告期内,公司基金运作情况良好,加强风险控制,基本无外债发生,有效降低该风险对公司经营的影响.
5、人才流失的风险私募基金行业是一个以人力资源为核心竞争力的行业,稳定的专业人才队伍对公司的持续发展至关重要.
随着市场竞争的不断加剧,行业内的基金管理人对优秀人才的迫切需求,可能导致公司核心员工流失,进而对公司持续经营发展带来一定的负面影响.
应对措施:公司在多年的经营中,培养了一支专业能力强、实践经验丰富的人才队伍,且公司已制定了有吸引力的薪酬制度和激励政策,以维持专业人才的稳定.
同时,公司在运行中构建了分工明确的投资运转机制,对单个人员的依赖程度相对较低.
(二)报告期内新增的风险因素无.
27第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项√是否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项是√否是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在正在接受立案调查或被出具自律监管、行政监管措施的事项是√否是否存在基金业协会登记与信息更新的事项√是否五.
二.
(三)是否存在投资标的对基金或公司业绩产生重大影响的事项是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项:1.
报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上√是否单位:元性质累计金额合计占期末净资产比例%作为原告/申请人作为被告/被申请人诉讼或仲裁----2.
以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项√适用不适用单位:元未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响:本次诉讼不会对公司经营产生重大影响,公司已成立专门工作组并聘请了国内高水平的律师团队,积极主张公司权利,也将根据诉讼进展情况及时履行信息披露义务.
原告/申请人被告/被申请人案由涉及金额占期末净资产比例%是否形成预计负债临时公告披露时间中国金茂(集团)有限公司、金茂投资管理(上海)有限公司江苏金茂投资管理股份有限公司侵害商标权纠纷/不正当竞争--否2018年4月25日总计----283.
以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型150,000,000.
0062,402,637.
17(三)基金业协会登记与信息更新的事项根据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》等相关法律法规的规定,设立基金管理机构和发行私募基金不设行政审批,但私募投资基金及其基金管理人应分别向中国证券投资基金业协会申请基金备案及基金管理人登记.
基金管理人及在管基金严格遵守国家政策及相关法律法规,成立后及时在基金业协会登记,并及时履行私募基金管理人及其管理的私募基金的季度、年度和重大事项信息报送更新等信息报送义务.
29第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数18,200,00022.
75%11,550,00029,750,00029.
75%其中:控股股东、实际控制人10,200,00012.
75%4,550,00014,750,00014.
75%董事、监事、高管10,200,00012.
75%4,550,00014,750,00014.
75%核心员工00.
00%000.
00%有限售条件股份有限售股份总数61,800,00077.
25%8,450,00070,250,00070.
25%其中:控股股东、实际控制人57,800,00072.
25%12,450,00070,250,00070.
25%董事、监事、高管57,800,00072.
25%12,450,00070,250,00070.
25%核心员工00.
00%000.
00%总股本80,000,000-20,000,000100,000,000-普通股股东人数4(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1段小光27,200,0006,800,00034,000,00034.
00%32,000,0002,000,0002张敏27,200,0006,800,00034,000,00034.
00%25,500,0008,500,0003许颙良13,600,0003,400,00017,000,00017.
00%12,750,0004,250,0004南京金码创业投资管理合伙企业(有限合伙)12,000,0003,000,00015,000,00015.
00%015,000,000合计80,000,00020,000,000100,000,000100.
00%70,250,00029,750,000普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:公司前十名股东不存在关联关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是否公司控股股东与实际控制人一致,为段小光、张敏、许颙良3人.
段小光先生:1955年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
南京大学哲学系硕士研究生.
1988年-1991年,任南京大学哲学系副教授;1991年-1994年,任上海经济发展研究所秘书长、研究员;1994年-1997年,任深圳华源股份有限公司董事副总裁;1997年-2004年,任深圳恒丰时代投资公司董事长、总经理;2004年创建江苏金茂国际投资咨询有限公司;2009年-2015年7月任江苏金茂投资管理有限公司董事长;2015年7月至今,任股份公司董事长.
30张敏女士:1960年3月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
毕业于沈阳工业大学,上海中欧工商管理学院EMBA,中国注册会计师.
1989年-1994年,任南京玉环热水器厂财务部部长;1994年-2004年,任南京禄口机场财务处副处长、江苏省航空产业集团投资公司总经理、南京禄口机场投资公司总经理;2004年-2009年,任江苏金茂国际投资咨询有限公司总经理;2009年-2015年7月,任江苏金茂投资管理有限公司总裁;2015年7月至今,任股份公司董事、总裁.
许颙良先生:1970年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
湖南大学(原湖南财经学院)会计学学士学位,东南大学EMBA.
1993年-1996年,任职于江苏省证券公司(现华泰证券股份有限公司);1996年-2004年,任职于招银证券公司(现招商证券股份有限公司);2004年-2009年,任江苏金茂国际投资咨询有限公司常务副总经理;2009年-2015年7月,任江苏金茂投资管理有限公司常务副总裁;2015年7月至今,任股份公司董事、常务副总裁、董事会秘书.
公司的控股股东和实际控制人报告期内未发生变化.
31第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、间接融资情况√适用不适用单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约担保借款金茂投资20,000,000.
006.
8%2018-05-28至2020-05-27否合计-20,000,000.
00---注:根据江苏金茂投资管理股份有限公司于2018年5月28日与南京银行股份有限公司(城东支行)签订的编号为Ba169071805250008的《人民币流动资金借款合同》,合同金额2,000.
00万元,借款利率为浮动利率,在借款发放日基准利率水平上加2.
49%(即浮动点)确定贷款利率.
违约情况适用√不适用五、权益分派情况报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用不适用单位:元/股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数2018年6月4日0.
0000002.
5000000.
000000合计0.
0000002.
5000000.
000000报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用32第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬段小光董事长男1955.
08.
04硕士研究生2018.
07.
25-2021.
07.
24是张敏董事、总裁女1960.
03.
28硕士研究生2018.
07.
25-2021.
07.
24是许颙良董事、常务副总裁、董事会秘书男1970.
07.
28硕士研究生2018.
07.
25-2021.
07.
24是赵曙明董事男1952.
12.
15博士研究生2018.
07.
25-2021.
07.
24是任富钧董事、副总裁、财务总监男1965.
06.
15硕士研究生2018.
07.
25-2021.
07.
24是李洪森监事会主席男1983.
08.
28硕士研究生2018.
07.
25-2021.
07.
24是张思诗监事女1987.
07.
23硕士研究生2018.
07.
25-2021.
07.
24是张競雯监事女1990.
05.
13硕士研究生2018.
07.
25-2021.
07.
24是黄勇副总裁男1965.
08.
06本科2018.
07.
25-2021.
07.
24是王艳副总裁女1973.
11.
23硕士研究生2018.
07.
25-2021.
07.
24是宋希超副总裁、风控总监男1979.
08.
19硕士研究生2018.
07.
25-2021.
07.
24是王栋副总裁男1985.
01.
03硕士研究生2018.
07.
25-2021.
07.
24是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:7董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人无关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量段小光董事长27,200,0006,800,00034,000,00034.
00%0张敏董事、总裁27,200,0006,800,00034,000,00034.
00%0许颙良董事、常务副总裁、董事会秘书13,600,0003,400,00017,000,00017.
00%0赵曙明董事0000.
00%0任富钧董事、副总裁、财务总监0000.
00%0李洪森监事会主席0000.
00%0张思诗监事0000.
00%0张競雯监事0000.
00%0黄勇副总裁0000.
00%0王艳副总裁0000.
00%0宋希超副总裁、风控总监0000.
00%0王栋副总裁0000.
00%0合计-68,000,00017,000,00085,000,00085.
00%033(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因邓传洲董事换届无期满离任任富钧财务总监换届董事、副总裁、财务总监新一届董事会选任王栋监事会主席换届副总裁新一届董事会选任李洪森职工代表监事换届监事会主席新一届监事会选任陈翔监事离任无个人原因张思诗无新任监事完善公司的治理结构张競雯无换届职工代表监事新一届职工代表大会选任朱夏副总裁换届无期满离任孔繁立副总裁换届无期满离任报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:√适用不适用1、任富钧先生,1965年6月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
毕业于南京大学,获天文学、经济学双学士学位,南京大学工商管理硕士,中国注册会计师.
1988年-1992年,任江苏省国际信托投资公司贸易部、金融部项目经理;1993年-1996年,任中外合资苏州雅都大酒店财务总监;1996年-2001年,任中外合作南京高达新港热电厂总经理;2001年-2004年,任美国ELPASO发电总公司中国资产管理总经理;2004年-2012年,任南京宇正信息技术有限公司执行董事;2012年-2015年7月,任江苏金茂投资管理有限公司财务总监;2015年7月-2018年7月,任江苏金茂投资管理股份有限公司财务总监;2018年7月至今,任江苏金茂投资管理股份有限公司第二届董事会董事、副总裁、财务总监.
2、王栋先生,1985年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
南京中医药大学中药学学士、医学科学硕士,南京大学MBA.
2010年-2015年7月,先后任江苏金茂投资管理有限公司投资管理总部项目经理、副总经理;2015年7月-2016年11月,任江苏金茂投资管理股份有限公司第一届监事会监事、投资业务总部副总经理;2016年11月-2018年7月,任江苏金茂投资管理股份有限公司第一届监事会主席、投资业务总部副总经理;2018年7月至今,任江苏金茂投资管理股份有限公司副总裁.
3、李洪森先生,1983年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
南京大学生物化学硕士.
2008年-2011年,就职于毕马威会计师事务所从事审计工作;2011年-2015年7月,先后任江苏金茂投资管理有限公司投资管理总部项目经理、副总经理;2015年7月-2017年12月,任江苏金茂投资管理股份有限公司投资业务总部副总经理;2017年12月-2018年7月,任江苏金茂投资管理股份有限公司第一届监事会监事、投资业务总部副总经理;2018年7月至今,任江苏金茂投资管理股份有限公司第二届监事会主席、投资业务总部副总经理.
4、张思诗女士,1987年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
南京大学材料科学与工程系硕士,博士在读.
2012年-2015年任职于苏州纳米科技发展有限公司产业发展部;2015年5月-7月,任江苏金茂投资管理有限公司投资管理总部副总经理;2015年7月-2018年5月,任江苏金茂投资管理股份公司投资业务总部副总经理;2018年5月至今,任江苏金茂投资管理股份公司监事、投资业务总部副总经理.
5、张競雯女士,1990年5月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
南京财经大学金融硕士.
2015年-2016年10月,任江苏金茂投资管理股份有限公司证券事务代表;2016年10月-2017年12月,任江苏金茂投资管理股份有限公司基金高级经理;2018年1月-2018年7月,任江苏金茂投资管理股份有限公司基金部副总经理;2018年7月至今,任江苏金茂投资管理股份有限公司第二届监事会职工代表监事、基金部副总经理.
34二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数业务2927管理1112财务44行政43后勤32员工总计5148按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士2931本科1512专科33专科以下42员工总计5148员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:人才引进、培训、招聘、薪酬政策较去年没有重大变化.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况√适用不适用核心人员期初人数期末人数核心员工31其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)00核心人员的变动情况报告期内投资业务总部副总经理赖朝晖、陈翔因个人原因离职.
35第九节行业信息是否自愿披露是√否36第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况2015年8月13日,江苏金茂投资管理有限公司整体变更为江苏金茂投资管理股份有限公司,公司按照《公司法》等相关法律法规的要求,建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理机构.
公司制定了股份公司《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事准则》、《监事会议事准则》、《关联交易决策规则》、《防范主要股东及其关联方资金占用制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《信息披露事务管理制度》等规章制度.
至此,股份公司依据《公司法》和《公司章程》的相关规定,建立健全了股份公司的股东大会、董事会和监事会制度,公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求.
报告期内,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司严格遵守法律法规召集、召开股东大会.
公司指定董事会秘书负责信息披露工作,将按照法律、法规和公司章程的规定,力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息.
公司一贯严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等有关法律、法规的要求规范运作,努力寻求股东权益的最大化,切实维护股东的利益.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等重大决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,履行了相应法律程序,在程序的完整性和合性方面不存在重大缺陷.
截至报告期末,公司未出现违法、违规现象和重大缺陷,公司董事、监事及高级管理人员均能切实履行应尽的责任和义务.
4、公司章程的修改情况公司于2018年4月24日召开第一届董事会第十一次会议,于2018年5月20日召开2017年年度股东大会,审议通过了《关于2017年度利润分配预案的议案》、《关于修改公司章程的议案》的议案,将公司注册资本由人民币8000万元变更为人民币10000万元,公司章程做出相应变更.
公司已于2018年6月8日取得了南京市工商行政管理局核发的《营业执照》,详见已发布的《江苏金茂投资管理股份有限公司关于完成注册资本工商变更登记的公告》(公告编号:2018-027).
37(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会8第一届董事会第十一次会议:1、审议《2017年度董事会工作报告》;2、审议《2017年度总裁工作报告》;3、审议《2017年年度报告及其摘要》;4、审议《2017年度财务决算报告》;5、审议《2018年度财务预算报告》;6、审议《关于2017年度利润分配预案的议案》;7、审议《关于对全资子公司西藏金缘投资管理有限公司增资的议案》;8、审议《关于公司2017年度日常性关联交易执行情况及预计公司2018年度日常性关联交易的议案》;9、审议《关于补充确认2017年度偶发性关联交易的议案》;10、审议《关于制定公司的议案》;11、审议《关于会计政策变更的议案》;12、审议《关于2017年度审计报告的议案》;13、审议《关于续聘2018年度审计机构的议案》;14、审议《关于修改公司章程的议案》;15、审议《关于提请股东大会授权董事会全权办理修改公司章程相关工商登记等事宜的议案》;16、审议《关于召开2017年年度股东大会的议案》.
第一届董事会第十二次会议:审议《江苏金茂投资管理股份有限公司2018年第一季度报告》.
第一届董事会第十三次会议:1、审议《关于公司拟向银行贷款暨偶发性关联交易的议案》;2、审议《关于2017年年度股东大会延期召开并增加临时提案的议案》.
第一届董事会第十四次会议:1、审议《关于公司董事会、高级管理人员换届选举暨提名第二届董事会董事候选人的议案》;2、审议《关于召开公司2018年第一次临时股东大会的议案》.
第二届董事会第一次会议:1、审议《关于选举段小光为公司第二届董事会董事长的议案》;2、审议《关于聘任高级管理人员的议案》.
第二届董事会第二次会议:1、审议《江苏金茂投资管理股份有限公司2018年半年度报告》;2、审议《关于会计政策变更的议案》.
第二届董事会第三次会议:审议《江苏金茂投资管理股份有限公司2018年第三季度报告》.
第二届董事会第四次会议:1、审议《关于变更会计师事务所的议案》;2、审议《关于召开公司2018年第二次临时股东大会的议案》.
监事会7第一届监事会第十次会议:1、审议《2017年度监事会工作报告》;2、审议《2017年年度报告及其摘要》;3、审议《2017年度财务决算报告》;4、审议《2018年度财务预算报告》、5、审议《关于2017年度利润分配预案的议案》;6、审议《关于公司2017年度日常性关联交易执行情况及预计公司2018年度日常性关联交易的议案》;7、审议《关于会计政策变更的议案》;8、审议《关于2017年度审计报告的议案》;9、审议《关于续聘2018年度审计机构的议案》、10、审议《关于提名张思诗女士为公司监事候选人的议案》.
第一届监事会第十一次会议:审议《江苏金茂投资管理股份有限公司2018年第一季度报告》.
第一届监事会第十二次会议:1、审议《关于公司监事会换届选举暨提名第二届监事会非职工代表监事候选人的议案》;2、审议《关于召开公司2018年第一次临时股东大会的议案》.
第二届监事会第一次会议:审议《关于选举李洪森为公司第二届监事会主席的议案》.
第二届监事会第二次会议:1、审议《江苏金茂投资管理股份有限公司2018年半年度报告》;2、审议《关于会计政策变更的议案》.
第二届监事会第三次会议:审议《江苏金茂投资管理股份有限公司2018年第三38季度报告》.
第二届监事会第四次会议:审议《关于变更会计师事务所的议案》.
股东大会32017年年度股东大会:1、审议《2017年度董事会工作报告》;2、审议《2017年度监事会工作报告》;3、审议《2017年年度报告及其摘要》;4、审议《2017年度财务决算报告》;5、审议《2018年度财务预算报告》;6、审议《关于2017年度利润分配预案的议案》;7、审议《关于公司2017年度日常性关联交易执行情况及预计公司2018年度日常性关联交易的议案》;8、审议《关于补充确认2017年度偶发性关联交易的议案》;9、审议《关于续聘2018年度审计机构的议案》;10、审议《关于提名张思诗女士为公司监事候选人的议案》;11、审议《关于修改公司章程的议案》;12、审议《关于提请股东大会授权董事会全权办理修改公司章程相关工商登记等事宜的议案》;13、审议《关于公司拟向银行贷款暨偶发性关联交易的议案》.
2018年第一次临时股东大会:1、审议《关于公司董事会、高级管理人员换届选举暨提名第二届董事会董事候选人的议案》;2、审议《关于公司监事会换届选举暨提名第二届监事会非职工代表监事候选人的议案》.
2018年第二次临时股东大会:审议《关于变更会计师事务所的议案》.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等,均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则及有关法律、行政法规等的相关要求.
公司三会成员均符合《公司法》等法律法规的任职要求,公司股东、董事、监事均能按要求出席参加相关会议,并履行相关权利义务.
三会决议内容完整,要件齐备,会议决议均能够正常签署,三会决议均能够得到执行.
(三)公司治理改进情况公司已建立规范的公司治理结构,股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求.
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异.
(四)投资者关系管理情况公司严格按照持续信息披露的规定与要求自觉履行信息披露义务,按时编制并披露信息,确保投资者能够及时了解公司经营、财务状况等重要信息.
公司信箱、邮箱、电话、传真均保持畅通,认真做好投资者管理工作,促进企业规范运作水平的不断提升.
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议适用√不适用(六)独立董事履行职责情况适用√不适用二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见报告期内,监事会独立运作,对公司重大风险事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,对本年度内监事事项未提出异议.
39(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立.
报告期内,控股股东不存在影响公司独立性的情形,公司具备独立自主经营的能力.
(三)对重大内部管理制度的评价董事会认为:公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的,符合现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷.
由于内部控制是一项长期而持续地系统工程,需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善.
1、关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.
2、关于财务管理体系报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系.
3、关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》.
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了公司章程,执行情况良好,未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况.
40第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号(2019)京会兴审字第05000038号审计机构名称北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市西城区裕民路18号北环中心22层审计报告日期2019年4月19日注册会计师姓名韩景利、汪菲会计师事务所是否变更是审计报告正文:审计报告(2019)京会兴审字第05000038号江苏金茂投资管理股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了江苏金茂投资管理股份有限公司(以下简称金茂投资公司)合并及母公司财务报表(以下简称财务报表),包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了金茂投资公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于金茂投资公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、其他信息41金茂投资公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括金茂投资公司2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括合并财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任金茂投资公司管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估金茂投资公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算金茂投资公司、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督金茂投资公司的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这些风险;并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
422、了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对金茂投资公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致金茂投资公司不能持续经营.
5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
6、就金茂投资公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用).
北京兴华中国注册会计师:韩景利会计师事务所(特殊普通合伙)(项目合伙人)中国·北京中国注册会计师:汪菲二一九年四月十九日43二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金六、(一)8,803,934.
5614,953,079.
44结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款六、(二)18,769,927.
5618,415,784.
37预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款六、(三)6,321,141.
693,785,325.
15买入返售金融资产存货六、(四)172,708.
50317,767.
90持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产六、(五)195,044.
15流动资产合计34,262,756.
4637,471,956.
86非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产六、(六)181,234,160.
00164,167,560.
00持有至到期投资长期应收款长期股权投资六、(七)21,246,349.
9222,031,421.
35投资性房地产固定资产六、(八)10,382,270.
389,891,080.
87在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计212,862,780.
30196,090,062.
22资产总计247,125,536.
76233,562,019.
08流动负债:短期借款六、(九)-30,000,000.
00向中央银行借款44吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项六、(十)360,947.
97卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬六、(十一)2,143,688.
277,424,446.
30应交税费六、(十二)4,252,122.
464,697,542.
89应付利息应付股利其他应付款六、(十三)13,361,900.
3115,762,844.
20应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债六、(十四)5,000,000.
00其他流动负债流动负债合计25,118,659.
0157,884,833.
39非流动负债:长期借款六、(十五)14,500,000.
00应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计14,500,000.
00-负债合计39,618,659.
0157,884,833.
39所有者权益(或股东权益):股本六、(十六)100,000,000.
0080,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积六、(十七)922,414.
39922,414.
39减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积六、(十八)3,142,312.
283,142,312.
28一般风险准备未分配利润六、(十九)60,151,690.
2155,490,714.
21归属于母公司所有者权益合计164,216,416.
88139,555,440.
8845少数股东权益43,290,460.
8736,121,744.
81所有者权益合计207,506,877.
75175,677,185.
69负债和所有者权益总计247,125,536.
76233,562,019.
08法定代表人:段小光主管会计工作负责人:任富钧会计机构负责人:任富钧(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金904,426.
32341,854.
87以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款十二、(一)243,466.
5848,208.
22预付款项应收利息应收股利其他应收款十二、(二)3,281,736.
2048,941,740.
45存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产164,383.
19流动资产合计4,594,012.
2949,331,803.
54非流动资产:可供出售金融资产15,200,000.
0011,950,000.
00持有至到期投资长期应收款长期股权投资十二、(三)116,736,474.
2186,339,781.
50投资性房地产固定资产9,446,039.
179,138,908.
39在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计141,382,513.
38107,428,689.
89资产总计145,976,525.
67156,760,493.
43流动负债:短期借款-30,000,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债46衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬245,864.
05270,155.
35应交税费8,287.
45156,191.
69应付利息应付股利其他应付款18,874,919.
7013,697,368.
44持有待售负债一年内到期的非流动负债5,000,000.
00其他流动负债流动负债合计24,129,071.
2044,123,715.
48非流动负债:长期借款14,500,000.
00应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计14,500,000.
00-负债合计38,629,071.
2044,123,715.
48所有者权益:股本100,000,000.
0080,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积1,213,655.
171,213,655.
17减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积3,195,077.
833,142,312.
28一般风险准备未分配利润2,938,721.
4728,280,810.
50所有者权益合计107,347,454.
47112,636,777.
95负债和所有者权益合计145,976,525.
67156,760,493.
43(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入62,402,637.
1774,460,832.
74其中:营业收入六、(二十)62,402,637.
1774,460,832.
74利息收入47已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本35,493,939.
3638,981,627.
35其中:营业成本--利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加六、(二十一)507,622.
79407,390.
78销售费用管理费用六、(二十二)30,551,185.
5334,582,747.
90研发费用财务费用六、(二十三)2,874,337.
083,170,174.
95其中:利息费用3,238,799.
093,396,601.
45利息收入372,700.
12243,222.
92资产减值损失六、(二十四)1,560,793.
96821,313.
72加:其他收益投资收益(损失以"-"号填列)六、(二十五)1,595,516.
812,807,950.
89其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,595,516.
811,672,517.
47公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--资产处置收益(损失以"-"号填列)六、(二十六)40,957.
85汇兑收益(损失以"-"号填列)--三、营业利润(亏损以"-"号填列)28,545,172.
4738,287,156.
28加:营业外收入六、(二十七)2,581,956.
522,697,224.
66减:营业外支出六、(二十八)120.
85987.
03四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)31,127,008.
1440,983,393.
91减:所得税费用六、(二十九)3,212,301.
083,285,643.
66五、净利润(净亏损以"-"号填列)27,914,707.
0637,697,750.
25其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)27,914,707.
0637,697,750.
252.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类---1.
少数股东损益3,253,731.
064,502,067.
462.
归属于母公司所有者的净利润24,660,976.
0033,195,682.
79六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益484.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额27,914,707.
0637,697,750.
25归属于母公司所有者的综合收益总额24,660,976.
0033,195,682.
79归属于少数股东的综合收益总额3,253,731.
064,502,067.
46八、每股收益:(一)基本每股收益0.
270.
41(二)稀释每股收益0.
270.
41法定代表人:段小光主管会计工作负责人:任富钧会计机构负责人:任富钧(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十二、(四)2,973,194.
041,768,182.
25减:营业成本税金及附加81,173.
9981,443.
33销售费用管理费用5,017,684.
823,643,460.
34研发费用财务费用3,132,292.
493,324,251.
94其中:利息费用利息收入资产减值损失-11,670.
004,801.
00加:其他收益投资收益(损失以"-"号填列)十二、(五)-266,072.
8440,152,547.
05其中:对联营企业和合营企业的投资收益-266,072.
84152,547.
05公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)37,447.
81汇兑收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)-5,474,912.
2934,866,772.
69加:营业外收入42,933.
401,920,978.
78减:营业外支出120.
8552.
42三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-5,432,099.
7436,787,699.
05减:所得税费用-90,010.
71四、净利润(净亏损以"-"号填列)-5,342,089.
0336,787,699.
05(一)持续经营净利润-5,342,089.
0336,787,699.
05(二)终止经营净利润五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融49资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额-5,342,089.
0336,787,699.
05七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金66,051,212.
2657,101,025.
23客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金六、(三十)9,326,881.
053,751,073.
28经营活动现金流入小计75,378,093.
3160,852,098.
51购买商品、接受劳务支付的现金8,370,795.
638,290,401.
48客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金21,647,025.
9917,012,905.
77支付的各项税费8,342,335.
385,195,388.
10支付其他与经营活动有关的现金六、(三十)24,666,020.
9928,351,233.
99经营活动现金流出小计63,026,177.
9958,849,929.
34经营活动产生的现金流量净额12,351,915.
322,002,169.
17二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金91,298,185.
004,103,700.
00取得投资收益收到的现金4,220,608.
5210,307,983.
55处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额67,724.
564,699.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金10,425.
5250投资活动现金流入小计95,596,943.
6014,416,382.
55购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,936,421.
113,653,860.
52投资支付的现金81,655,000.
0026,274,368.
47质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额16,860,000.
00支付其他与投资活动有关的现金4,300,000.
00投资活动现金流出小计104,751,421.
1129,928,228.
99投资活动产生的现金流量净额-9,154,477.
51-15,511,846.
44三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金3,890,000.
00375,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金3,890,000.
00375,000.
00取得借款收到的现金40,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计43,890,000.
00375,000.
00偿还债务支付的现金50,500,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,736,582.
693,396,601.
45其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金634,520.
00筹资活动现金流出小计53,236,582.
694,031,121.
45筹资活动产生的现金流量净额-9,346,582.
69-3,656,121.
45四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-6,149,144.
88-17,165,798.
72加:期初现金及现金等价物余额14,953,079.
4432,118,878.
16六、期末现金及现金等价物余额8,803,934.
5614,953,079.
44法定代表人:段小光主管会计工作负责人:任富钧会计机构负责人:任富钧(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金2,957,307.
791,727,951.
91收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金15,344,402.
503,352,956.
20经营活动现金流入小计18,301,710.
295,080,908.
11购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金2,247,586.
331,156,837.
97支付的各项税费644,854.
12218,572.
93支付其他与经营活动有关的现金2,192,768.
6122,905,068.
06经营活动现金流出小计5,085,209.
0624,280,478.
96经营活动产生的现金流量净额13,216,501.
23-19,199,570.
85二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金19,000,000.
00取得投资收益收到的现金40,108,511.
71处置固定资产、无形资产和其他长期资产收51,800.
0051回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计59,160,311.
71-购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,417,658.
8021,418.
81投资支付的现金22,250,000.
004,750,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额30,610,000.
00支付其他与投资活动有关的现金4,300,000.
00投资活动现金流出小计58,577,658.
804,771,418.
81投资活动产生的现金流量净额582,652.
91-4,771,418.
81三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金40,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计40,000,000.
00-偿还债务支付的现金50,500,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,736,582.
693,396,601.
45支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计53,236,582.
693,396,601.
45筹资活动产生的现金流量净额-13,236,582.
69-3,396,601.
45四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额562,571.
45-27,367,591.
11加:期初现金及现金等价物余额341,854.
8727,709,445.
98六、期末现金及现金等价物余额904,426.
32341,854.
8752(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额80,000,000.
00922,414.
393,142,312.
2855,490,714.
2136,121,744.
81175,677,185.
69加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额80,000,000.
00922,414.
393,142,312.
2855,490,714.
2136,121,744.
81175,677,185.
69三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)20,000,000.
004,660,976.
007,168,716.
0631,829,692.
06(一)综合收益总额24,660,976.
003,253,731.
0627,914,707.
06(二)所有者投入和减少资本-3,914,985.
003,914,985.
001.
股东投入的普通股-3,914,985.
003,914,985.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配20,000,000.
00-20,000,000.
001.
提取盈余公积2.
提取一般风险准53备3.
对所有者(或股东)的分配20,000,000.
00-20,000,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额100,000,000.
00922,414.
393,142,312.
2860,151,690.
2143,290,460.
87207,506,877.
75项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额80,000,000.
00922,414.
3925,437,343.
7036,783,584.
85143,143,342.
94加:会计政策变更54前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额80,000,000.
00922,414.
3925,437,343.
7036,783,584.
85143,143,342.
94三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)3,142,312.
2830,053,370.
51-661,840.
0432,533,842.
75(一)综合收益总额33,195,682.
794,502,067.
4637,697,750.
25(二)所有者投入和减少资本--5,163,907.
50-5,163,907.
501.
股东投入的普通股-259,520.
00-259,520.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他-4,904,387.
50-4,904,387.
50(三)利润分配3,142,312.
28--3,142,312.
281.
提取盈余公积3,142,312.
28-3,142,312.
282.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者55权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额80,000,000.
00922,414.
393,142,312.
2855,490,714.
2136,121,744.
81175,677,185.
69法定代表人:段小光主管会计工作负责人:任富钧会计机构负责人:任富钧(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额80,000,000.
001,213,655.
173,142,312.
2828,280,810.
50112,636,777.
9556加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额80,000,000.
001,213,655.
173,142,312.
2828,280,810.
50112,636,777.
95三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)52,765.
55-25,342,089.
03-5,289,323.
48(一)综合收益总额-5,342,089.
03-5,342,089.
03(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配52,765.
55-20,000,000.
0052,765.
551.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-20,000,000.
004.
其他52,765.
5552,765.
55(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额100,000,000.
001,213,655.
173,195,077.
832,938,721.
47107,347,454.
4757项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额80,000,000.
001,213,655.
17-5,364,576.
2775,849,078.
90加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额80,000,000.
001,213,655.
17-5,364,576.
2775,849,078.
90三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)3,142,312.
2833,645,386.
7736,787,699.
05(一)综合收益总额36,787,699.
0536,787,699.
05(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配3,142,312.
28-3,142,312.
281.
提取盈余公积3,142,312.
28-3,142,312.
282.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损584.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额80,000,000.
001,213,655.
173,142,312.
2828,280,810.
50112,636,777.
9559江苏金茂投资管理股份有限公司2018年度财务报表附注(金额单位:元币种:人民币)一、公司基本情况江苏金茂投资管理股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")系2015年8月由江苏金茂投资管理有限公司整体变更设立的股份有限公司.
2015年12月17日,公司股票在全国股份转让系统挂牌公开转让,证券简称为金茂投资,股票代码为834960.
本公司企业统一社会信用代码:91320000692122075A;注册地址:江苏省南京市栖霞区紫东路2号1幢;本公司属金融业下的资本市场服务行业.
本公司经营范围:创业投资管理,创业投资,投资咨询,经济信息咨询.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
本财务报表业经公司董事会于2019年4月19日批准报出.
二、本年度合并财务报表范围本期纳入合并范围的子公司包括17家,新增南京金麒创业投资管理有限公司,宁波梅山保税港区金咏投资管理合伙企业(有限合伙),净增加2家,具体见本附注"八、在其他主体中的权益".
三、财务报表编制基础(一)编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》及42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下简称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表.
(二)持续经营公司已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力,本公司管理层相信公司能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营.
因此,本公司以持续经营为基础编制截至2018年12月31日止的财务报表.
四、重要会计政策及会计估计本公司根据实际经营业务特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、应收款项坏账准备、固定资产折旧等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计.
(一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息.
(二)会计期间自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度.
(三)营业周期本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
60(四)记账本位币本公司的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币.
本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种.
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1、同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并.
合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期.
在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照调整后的账面价值确认.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益.
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益.
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,属于"一揽子交易"的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,取得控制权日,按照下列步骤进行会计处理:(1)确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本.
在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本.
(2)长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,冲减留存收益.
(3)合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益.
其中,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转.
(4)在合并财务报表中的会计处理见本附注四、(六).
2、非同一控制下企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并.
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量.
公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值.
61购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量.
对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时,对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断,满足以下条件之一的,应确认为无形资产:(1)源于合同性权利或其他法定权利;(2)能够从被购买方中分离或者划分出来,并能单独或与相关合同、资产和负债一起,用于出售、转移、授予许可、租赁或交换.
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认.
购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益.
非同一控制下企业合并,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,属于"一揽子交易"的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益.
其中,处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转.
在合并财务报表中的会计处理见本附注四、(六).
购买日之前持有的股权投资,采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的,将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本,原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益.
3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
(六)合并财务报表的编制方法62本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,控制是指投资方拥有被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额.
相关活动,是指对被投资方的回报产生重大影响的活动.
被投资方的相关活动根据具体情况进行判断,通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等.
在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断.
一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的,将进行重新评估.
在判断是否拥有对被投资方的权力时,仅考虑与被投资方相关的实质性权利,包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利.
本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,已按照统一的会计政策及会计期间,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量.
合并程序具体包括:合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目;抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额;抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响,内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失;站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整.
子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示.
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示.
子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以"归属于少数股东的综合收益总额"项目列示.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益.
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销"归属于母公司所有者的净利润".
子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对该子公司的分配比例在"归属于母公司所有者的净利润"和"少数股东损益"之间分配抵销.
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在"归属于母公司所有者的净利润"和"少数股东损益"之间分配抵销.
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并报表时,调整合并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表.
本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数,该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,现金流量纳入合并现金流量表.
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的63差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益.
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,不属于"一揽子交易"的,取得控制权日,合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,不属于"一揽子交易"的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益.
由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外.
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益.
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制.
(七)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排.
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
在判断是否存在共同控制时,应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意.
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类.
合营安排分为共同经营和合营企业.
共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排.
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:1、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;2、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;5、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用.
(八)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
现金等价物是指持有64的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资.
(九)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债或权益工具.
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
1、金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
2、金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
(3)应收款项对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益.
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资,作为可供出售金融资产列报,按成本进行后续计量.
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益.
(5)其他金融负债65按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
3、金融资产转移的确认依据和计量方法发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价6、金融资产(不含应收款项)减值除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
(1)可供出售金融资产的减值期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量,将认66定其发生减值:①债务人发生严重财务困难;②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步;④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;⑥权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;⑦权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌.
认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回.
(2)持有至到期投资的减值准备持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理.
(十)应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款.
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益.
可收回金额是通过对其未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等).
原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率.
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现.
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准:单项金额超过200万元(含200万元)单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,对该款项单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备.
2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项对于单项金额非重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例,据此计算本期应计提的坏账准备.
确定组合的依据账龄组合账龄分析法无风险组合母公司与控股子公司之间的往来按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合账龄分析法无风险组合其他方法67组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)0.
000.
001-2年5.
005.
002-3年10.
0010.
003-4年30.
0030.
004-5年50.
0050.
005年以上100.
00100.
00组合中,采用其他方法计提坏账准备的:组合名称应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)无风险组合0.
000.
003、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由:应收款项的未来现金流现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流现值存在显著差异坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
(十一)长期股权投资1、长期股权投资的分类及其判断依据(1)长期股权投资的分类长期股权投资分为三类,即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业的权益性投资.
(2)长期股权投资类别的判断依据①确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、(六);②确定对被投资单位具有重大影响的依据:重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响:A.
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表.
在这种情况下,由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表,并相应享有实质性的参与决策权,投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定,达到对被投资单位施加重大影响.
B.
参与被投资单位财务和经营政策制定过程.
这种情况下,在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见,从而可以对被投资单位施加重大影响.
C.
与被投资单位之间发生重要交易.
有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性,进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策.
D.
向被投资单位派出管理人员.
在这种情况下,管理人员有权力主导被投资单位的相关活动,从而能够对被投资单位施加重大影响.
E.
向被投资单位提供关键技术资料.
因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料,表明投资方对被投资单位具有重大影响.
68公司在判断是否对被投资方具有重大影响时,不限于是否存在上述一种或多种情形,还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断.
投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资,即对联营企业投资.
③确定被投资单位是否为合营企业的依据:本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利.
合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、(七).
2、长期股权投资初始成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益.
合并方以发行权益性证券作为合并对价的,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益.
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值.
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本.
本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本.
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益.
(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算.
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价.
追加或收回投资调整长期股权投资的成本.
被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益.
对合营企业和联营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资69时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等.
本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外.
被投资单位以后实现净利润的,本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益.
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的,全额确认交易损失.
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本.
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益.
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理.
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
(十二)固定资产1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产分类为:房屋及建筑物、运输设备、电子、办公及其他设备.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
2、折旧方法70固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率.
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧.
类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物年限平均法205.
004.
75%运输设备年限平均法45.
0023.
75%电子、办公及其他设备年限平均法3-55.
0031.
67%-19%(十三)借款费用1、借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
2、借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化.
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化.
3、借款费用暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化.
4、借款费用资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额.
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部71分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额.
(十四)长期资产减值在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象,对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认相应的减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备.
资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
企业以单项资产为基础估计其可收回金额,在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下,以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额.
资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整,使资产在剩余寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值.
对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试.
关于商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊.
公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊.
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失.
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失.
(十五)长期待摊费用对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用,包括经营租入固定资产改良支出,作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销.
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益.
(十六)职工薪酬职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
1、短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
2、离职后福利的会计处理方法离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划.
72在职工为公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬.
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务.
设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产.
其中,资产上限,是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值.
报告期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动.
计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,可以在权益范围内转移.
在设定受益计划下,在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用.
企业在设定受益计划结算时,确认结算利得或损失.
该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差.
3、辞退福利的会计处理方法在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定.
4、其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,根据上述2、处理.
不符合设定提存计划的,适用关于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
在报告期末,将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本.
(十七)收入1、管理收入的确认公司管理收入主要体现为两种形式,即基金管理费收入和项目管理报酬收入,分别按以下标准进行确认:①基金管理费收入基金管理费收入系公司按照合伙协议约定的比例以基金认缴或实缴份额为基数收取的管理费.
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日计算确认管理费收入.
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:(1)收入的金额能够可靠地计量;(2)相关的经济利益很可能流入企业.
②项目管理报酬收入73项目管理报酬收入系公司按照合伙协议约定的比例从基金投资收益中获取的业绩报酬.
公司在基金每次确定向出资人分配收益时,直接确认管理报酬收入.
2、提供劳务收入的确认在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定.
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:(1)已发生的劳务成本预计能够得到补偿,应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本.
(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
(十八)政府补助政府补助,是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产.
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益.
2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助.
与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:(1)用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益.
(2)用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益.
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助.
与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益.
与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
3、政策性优惠贷款贴息的会计处理(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用(2)财政将贴息资金直接拨付给公司,公司将对应的贴息冲减相关借款费用.
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量.
只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,可以按应收金额予以确认和计量.
74已确认的政府补助需要退回的,公司在需要退回的当期进行会计处理,即对初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值.
(十九)租赁1、经营租赁会计处理(1)租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时,将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
(2)出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入.
支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益.
承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
2、融资租赁会计处理(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用.
采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用.
公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值.
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入.
公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额.
(二十)关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方.
关联方可为个人或企业.
仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成的关联方.
本公司关联方包括但不限于:1、母公司;2、子公司;3、受同一母公司控制的其他企业;4、实施共同控制的投资方;5、施加重大影响的投资方;6、合营企业,包括合营企业的子公司;7、联营企业,包括联营企业的子公司;8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;7510、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业.
除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外,根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求,以下企业或个人(包括但不限于)也属于本公司的关联方:11、持有本公司5%以上股份的企业或者一致行动人;12、直接或者间接持有本公司5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员,上市公司监事及与其关系密切的家庭成员;13、在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内,存在上述第1、3和11项情形之一的企业;14、在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内,存在上述第9、12项情形之一的个人;15、由上述第9、12和14项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的,除本公司及其控股子公司以外的企业.
(二十一)重要会计政策和会计估计的变更1、重要会计政策变更(1)公司经2018年8月31日召开的二届二次董事会审议通过,公司按照财政部于2018年度颁布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)的规定修订公司的财务报表格式.
因公司尚未执行新金融准则和新收入准则,应采用通知1的要求编制财务报表,并对比较报表的列报进行相应调整.
本次会计政策变更,仅对财务报表项目列示产生影响,对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响.
会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),在资产负债表中删除原"应付利息"及"应付股利"项目,归并至"其他应付款"项目.
其他应付款265,808.
22应付利息-265,808.
22应付股利-2、重要会计估计变更本报告期本公司主要会计估计未发生变更.
五、税项(一)主要税种及税率本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下:税种计税依据税率或征收率增值税按应税销售收入计算销项税,并扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税3%、6%、城市维护建设税实缴增值税5%、7%教育费附加实缴增值税3%地方教育费附加实缴增值税2%、房产税以房产原值的70%-90%为计税依据1.
2%76企业所得税应纳税所得额25%、9%续表纳税主体名称所得税税率(%)江苏金茂投资管理股份有限公司25%西藏金缘投资管理有限公司9%江苏金码资产管理有限公司25%南京金麒创业投资管理有限公司25%上海金霓投资管理有限公司25%常熟金茂创业投资管理有限公司25%上海金炙投资管理有限公司25%南京金泓投资管理有限公司25%(二)税收优惠及批文根据藏政发[2018]25号《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定(试行)的通知》第二章第四条"执行西部大开发15%的企业所得税税率"和第六条"自2018年1月1日至2021年12月31日,免征企业所得税地方分享部分"(地方分享比例40%),公司实际按照9%的税率征收企业所得税.
六、合并财务报表主要项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明期初余额的均为期末余额.
)(一)货币资金项目期末余额期初余额库存现金--银行存款8,803,934.
5614,953,079.
44合计8,803,934.
5614,953,079.
44(二)应收票据及应收账款1、总表情况项目期末余额期初余额应收票据--应收账款18,769,927.
5618,415,784.
37合计18,769,927.
5618,415,784.
372、应收账款(1)应收账款分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款20,997,523.
95100.
002,227,596.
3910.
6118,769,927.
5677单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计20,997,523.
95100.
002,227,596.
3910.
6118,769,927.
56续表类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款19,423,009.
86100.
001,007,225.
495.
1918,415,784.
37单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计19,423,009.
86100.
001,007,225.
495.
1918,415,784.
37组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内(含1年)7,000,106.
08--1-2年6,202,908.
00310,145.
405.
002-3年4,324,509.
87432,450.
9910.
003-4年1,250,000.
00375,000.
0030.
004-5年2,220,000.
001,110,000.
0050.
00合计20,997,523.
952,227,596.
39--(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,220,370.
90元;(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称与公司关系款项的性质期末余额账龄占应收账款期末余额合计数的比例(%)苏州金茂新兴产业创业投资企业(有限合伙)本公司管理的基金公司管理费9,339,972.
601-5年44.
48江苏金茂低碳产业创业投资公司本公司管理的基金公司管理费5,209,363.
081-3年24.
81南京金茂中医药产业创业投资合伙企业(有限合伙)本公司管理的基金公司管理费2,981,389.
471年以内14.
20无锡金茂二号新兴产业创业投资企业(有限合伙)本公司管理的基金公司管理费1,255,126.
851-2年5.
9878扬州经信新兴产业创业投资中心(有限合伙)本公司管理的基金公司管理费1,221,219.
071年以内5.
82合计----20,007,071.
07--95.
29(三)其他应收款1、总表情况项目期末余额期初余额应收利息--应收股利--其他应收款6,321,141.
693,785,325.
15合计6,321,141.
693,785,325.
152、其他应收款(1)其他应收款分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款2,000,000.
0022.
472,000,000.
00100.
00-按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款6,901,369.
9277.
53580,228.
238.
416,321,141.
69单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计8,901,369.
92100.
002,580,228.
2328.
996,321,141.
69续表类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款2,000,000.
0033.
192,000,000.
00100.
00-按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款4,025,130.
3266.
81239,805.
175.
963,785,325.
15单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计6,025,130.
32100.
002,239,805.
1737.
173,785,325.
15期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款其他应收款(按单位)期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)计提理由朱红蔚2,000,000.
002,000,000.
00100.
00注1合计2,000,000.
002,000,000.
00100.
00--79【注1】:2012年4月11日,公司与朱红蔚签订借款合同,并于2012年4月12日向朱红蔚支付借款200万元,根据合同借款期限于同年8月12日到期,由朱红蔚未能按期还款,公司向南京市鼓楼区人民法院提起诉讼.
根据南京市鼓楼区人民法院2014年6月18日出具的(2014)鼓商初字第551号民事判决书,朱红蔚应于判决生效之日起十日内返还公司借款200万元,并支付自2012年4月12日起至偿还本金之日止,按年利率20%计算的资金占用费.
截止2018年12月31日,朱红蔚尚未向本公司偿还欠款本息,公司账面未反映应收朱红蔚利息,公司对应收朱红蔚200万本金全额计提坏账准备.
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内(含1年)4,599,969.
68--1-2年918,840.
1245,942.
015.
002-3年231,209.
1123,120.
9110.
003-4年914,551.
01274,365.
3130.
004-5年---5年以上236,800.
00236,800.
00100.
00合计6,901,369.
92580,228.
23--(2)其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额资金往来5,474,793.
223,302,520.
70其他应收及暂付款3,426,576.
702,722,609.
62合计8,901,369.
926,025,130.
32(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额340,423.
06元;(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)江苏银盛企业管理咨询有限公司资金往来2,912,248.
201年以内32.
72朱红蔚资金往来2,000,000.
005年以上22.
47陈维立其他应收及暂付款1,076,802.
031-5年12.
10谢畅江其他应收及暂付款529,768.
181-4年5.
95无锡金茂二号新兴产业创业投资企业资金往来470,604.
003-4年5.
29合计--6,989,422.
41--78.
53(四)存货1、存货分类项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品172,708.
50-172,708.
50317,767.
90-317,767.
9080合计172,708.
50-172,708.
50317,767.
90-317,767.
90(五)其他流动资产项目期末余额期初余额增值税留抵税额195,044.
15-合计195,044.
15-(六)可供出售金融资产1、可供出售金融资产的情况项目期末余额账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具:---可供出售权益工具:181,234,160.
00-181,234,160.
00按公允价值计量的---按成本计量的181,234,160.
00181,234,160.
00其他---合计181,234,160.
00-181,234,160.
00续表项目期初余额账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具:---可供出售权益工具:164,167,560.
00-164,167,560.
00按公允价值计量的---按成本计量的164,167,560.
00-164,167,560.
00其他---合计164,167,560.
00-164,167,560.
002、期末按成本计量的可供出售金融资产被投资单位账面余额持股比例(%)期初本期增加本期减少期末扬州经信新兴产业创业投资中心(有限合伙)6,629,500.
00--6,629,500.
005.
74江苏金茂环保产业创业投资有限公司4,734,868.
00-75,200.
004,659,668.
007.
52西藏金茂经信创业投资有限公司1,271,200.
00--1,271,200.
004.
24南京太龙金茂医药产业投资企业(有限合伙)4,200,000.
00--4,200,000.
002.
18南京金茂中医药产业创业投资合伙企业(有限7,205,750.
00--7,205,750.
002.
5081合伙)无锡金茂惠山医疗健康产业投资合伙企业(有限合伙)5,000,000.
00--5,000,000.
003.
57无锡雪浪金茂环保产业投资企业(有限合伙)4,500,000.
001,010,000.
00-5,510,000.
002.
45江苏南通沿海创业投资基金(有限合伙)3,000,000.
003,000,000.
00-6,000,000.
002.
05南京思谋金茂健康产业投资企业(有限合伙)1,000,000.
00--1,000,000.
003.
23江苏疌泉金茂新材料创业投资合伙企业(有限合伙)5,000,000.
00--5,000,000.
001.
33南京雪浪金盈环保产业投资合伙企业(有限合伙)-10,000,000.
00-10,000,000.
002.
03深圳天诚一号投资企业(有限合伙)-1,000,000.
00-1,000,000.
005.
00海南宜净环保股份有限公司2,620,400.
00--2,620,400.
000.
78南京科盛环保科技股份有限公司2,000,000.
00--2,000,000.
000.
53吉林正业生物制品股份有限公司960,000.
00--960,000.
000.
12江苏民福康科技股份有限公司3,000,000.
00--3,000,000.
001.
20无锡歆创投资有限公司200,000.
00--200,000.
0011.
76南京扬子区块链股权投资合伙企业(有限合伙)-1,785,000.
00-1,785,000.
008.
50苏州金茂新兴产业创业投资企业(有限合伙)6,050,000.
00--6,050,000.
005.
00江苏金茂低碳产业创业投资公司17,121,442.
00-4,683,500.
0012,437,942.
009.
86无锡金茂二号新兴产业创业投资企业(有限合伙)27,137,300.
00--27,137,300.
0015.
69无锡雪浪金茂环保产业投资企业(有限合伙)500,000.
00120,000.
00-620,000.
000.
21常州金茂新兴产业创业投资合伙企业3,813,500.
00-166,700.
003,646,800.
0010.
00南京金茂中医药产业创业投资合伙企业(有限合伙)14,411,500.
00--14,411,500.
005.
00南京金投健康产业投资企业(有限合伙)10,000,000.
00-1,000,000.
009,000,000.
003.
85南京金信佳熠健康产业投资企业(有限合伙)-1,000,000.
00-1,000,000.
001.
26江苏新材料产业创业投资企业(有限合伙)9,560,000.
00-200,000.
009,360,000.
002.
00太仓金茂生物医药创业7,500,000.
00--7,500,000.
005.
0782投资企业(有限合伙)苏州金茂赢联股权投资基金合伙企业(有限合伙)4,802,100.
00-323,000.
004,479,100.
004.
72宁波复茂投资合伙企业(有限合伙)-2,000,000.
00-2,000,000.
002.
50海南智城科技发展股份有限公司7,200,000.
00-7,200,000.
002.
4姜堰中来新能源产业私募基金750,000.
00250,000.
00-1,000,000.
000.
24常州金智智能制造产业创业投资合伙企业(有限合伙3,000,000.
003,000,000.
00-6,000,000.
006.
35淮安金茂科创创业投资合伙企业(有限合伙)1,000,000.
00--1,000,000.
000.
98南京麒麟高新区创业投资基金合伙企业(有限合伙)-350,000.
00-350,000.
001.
00合计164,167,560.
0023,515,000.
006,448,400.
00181,234,160.
00--(七)长期股权投资被投资单位初始投资成本期初余额金信融资租赁(江苏)有限公司6,240,000.
006,392,547.
05南京金宁汇科技有限公司--江苏中茂创业投资管理有限公司2,200,000.
006,869,686.
03南京长茂宏懿投资管理有限公司600,000.
001,932,852.
94扬州普信投资管理有限公司4,900.
0010,048.
19上海金智智慧股权投资基金管理有限公司4,900,000.
004,894,467.
18上海金懿投资管理有限公司5,500,000.
001,931,819.
96上海金枝创业投资管理合伙企业(有限合伙)--合计19,444,900.
0022,031,421.
35续表被投资单位本期增加追加投资权益法下确认的投资收益其他综合收益调整其他权益变动其他金信融资租赁(江苏)有限公司南京金宁汇科技有限公司100,000.
00----江苏中茂创业投资管理有限公司-1,291,068.
60---南京长茂宏懿投资管理有限公司扬州普信投资管理有限公司上海金智智慧股权投资基金管理有限公司上海金懿投资管理有限公司-579,153.
80---上海金枝创业投资管理合伙企业(有限合伙)合计100,000.
001,870,222.
40---续表83被投资单位本期减少减少投资权益法下确认的投资损失其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润其他金信融资租赁(江苏)有限公司-260,867.
85----南京金宁汇科技有限公司-5,204.
99----江苏中茂创业投资管理有限公司---1,760,000.
00-南京长茂宏懿投资管理有限公司-727,338.
14----扬州普信投资管理有限公司-1,882.
85----上海金智智慧股权投资基金管理有限公司上海金懿投资管理有限公司上海金枝创业投资管理合伙企业(有限合伙)合计-995,293.
83--1,760,000.
00-续表被投资单位期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额金信融资租赁(江苏)有限公司6,131,679.
20--南京金宁汇科技有限公司94,795.
01--江苏中茂创业投资管理有限公司6,400,754.
63--南京长茂宏懿投资管理有限公司1,205,514.
80--扬州普信投资管理有限公司8,165.
34--上海金智智慧股权投资基金管理有限公司4,894,467.
18--上海金懿投资管理有限公司2,510,973.
76--上海金枝创业投资管理合伙企业(有限合伙)---合计21,246,349.
92--(八)固定资产1、总表情况项目期末余额期初余额固定资产10,382,270.
389,891,080.
87固定资产清理--合计10,382,270.
389,891,080.
872、固定资产(1)固定资产情况项目房屋及建筑物运输工具其他设备合计一、账面原值:1.
期初余额10,003,500.
002,033,189.
973,157,419.
5615,194,109.
532.
本期增加金额-1,653,637.
6991,836.
411,745,474.
10(1)购置-1,653,637.
6991,836.
411,745,474.
103.
本期减少金额-241,236.
0038,973.
39280,209.
39(1)处置或报废-241,236.
0038,973.
39280,209.
39844.
期末余额10,003,500.
003,445,591.
663,210,282.
5816,659,374.
24二、累计折旧1.
期初余额1,588,268.
751,330,460.
622,384,299.
295,303,028.
662.
本期增加金额555,562.
62301,742.
12364,665.
191,221,969.
93(1)计提555,562.
62301,742.
12364,665.
191,221,969.
933.
本期减少金额-229,174.
2018,720.
53247,894.
73(1)处置或报废-229,174.
2018,720.
53247,894.
734.
期末余额2,143,831.
371,403,028.
542,730,243.
956,277,103.
86三、减值准备1.
期初余额----2.
本期增加金额----(1)计提----3.
本期减少金额----(1)处置或报废--------4.
期末余额----四、账面价值----1.
期末账面价值7,859,668.
632,042,563.
12480,038.
6310,382,270.
382.
期初账面价值8,415,231.
25702,729.
35773,120.
279,891,080.
87(2)未办妥产权证书的固定资产情况项目账面价值未办妥产权证书原因南大苏富特软件城02幢14层办公楼7,565,759.
52正在办理中(九)短期借款短期借款分类项目期末余额期初余额担保借款-30,000,000.
00合计-30,000,000.
00(十)预收款项预收款项列示项目期末余额期初余额预收管理费360,947.
97-合计360,947.
97-(十一)应付职工薪酬1、应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬7,404,005.
7712,740,932.
7818,001,250.
282,143,688.
27二、离职后福利-设定提存计划20,440.
53948,423.
05968,863.
58-三、辞退福利----四、一年内到期的其他福利----合计7,424,446.
3013,689,355.
8318,970,113.
862,143,688.
27852、短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴7,390,197.
5811,294,894.
4816,541,403.
792,143,688.
27二、职工福利费-314,189.
87314,189.
87-三、社会保险费2,291.
19496,736.
96499,028.
15-其中:医疗保险费1,929.
30441,256.
25443,185.
55-工伤保险费361.
8912,878.
8113,240.
70-生育保险费-42,601.
9042,601.
90-四、住房公积金11,517.
00566,686.
00578,203.
00-五、工会经费和职工教育经费-68,425.
4768,425.
47-合计7,404,005.
7712,740,932.
7818,001,250.
282,143,688.
273、设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1.
基本养老保险-943,128.
50943,128.
50-2.
失业保险费20,440.
535,294.
5525,735.
08-合计20,440.
53948,423.
05968,863.
58-(十二)应交税费项目期末余额期初余额增值税1,443,809.
962,108,171.
92企业所得税2,729,633.
552,529,001.
64个人所得税78,678.
9560,369.
33合计4,252,122.
464,697,542.
89(十三)其他应付款1、总表情况项目期末余额期初余额应付利息-265,808.
22其他应付款13,361,900.
3115,497,035.
98合计13,361,900.
3115,762,844.
202、应付利息项目期末余额期初余额短期借款应付利息-265,808.
22合计-265,808.
223、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款项目期末余额期初余额资金往来12,551,911.
6912,780,515.
94应付减资款-665,000.
00其他809,988.
622,051,520.
0486合计13,361,900.
3115,497,035.
98(2)账龄超过1年的重要其他应付款项目期末余额未偿还或结转的原因上海延华高科技有限公司6,281,145.
22合同未到期范华强2,290,563.
00合同未到期张弘1,742,250.
12合同未到期金信融资租赁(江苏)有限公司1,440,000.
00合同未到期合计11,753,958.
34--(十四)一年内到期的非流动负债项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款5,000,000.
00-合计5,000,000.
00-(十五)长期借款项目期末余额期初余额保证借款14,500,000.
00-合计14,500,000.
00-【注】:江苏金茂投资管理股份有限公司于2018年5月28日与南京银行股份有限公司(城东支行)签订了编号为Ba169071805250008的《人民币流动资金借款合同》,合同金额2000万元,并由南京市栖霞区中小企业贷款担保有限责任公司和南京紫金融担保有限责任公司共同担保.
(十六)股本1、股本增减变动情况项目期初余额本次变动增减(+、—)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数80,000,000.
0020,000,000.
0020,000,000.
00100,000,000.
00【注】:公司2018年5月20日召开的股东大会审议通过了《关于2017年年度权益分派方案》,分配方案为:以公司现有总股本80,000,000股为基数,向本公司全体股东每10股送红股2.
500000股.
分红前本公司总股本为80,000,000股,分红后总股本增至100,000,000股.
本次所送(转)股于2018年6月4日直接计入股东证券账户.
并于2018年6月8日取得了南京市工商行政管理局核发的《营业执照》,公司注册资本由人民币8000万元变更为人民10000万元.
(十七)资本公积资本公积增减变动明细项目期初余额本期增加本期减少期末余额股本溢价922,414.
39--922,414.
39其他资本公积----合计922,414.
39--922,414.
39(十八)盈余公积87盈余公积明细项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积3,142,312.
28--3,142,312.
28合计3,142,312.
28--3,142,312.
28(十九)未分配利润项目本期上期调整前上期末未分配利润55,490,714.
2125,437,343.
70调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-调整后期初未分配利润55,490,714.
2125,437,343.
70加:本期归属于母公司所有者的净利润24,660,976.
0033,195,682.
79减:提取法定盈余公积-3,142,312.
28提取任意盈余公积--提取一般风险准备--应付普通股股利--转作股本的普通股股利20,000,000.
00-期末未分配利润60,151,690.
2155,490,714.
21(二十)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本基金管理费收入60,280,629.
06-53,812,634.
27-项目管理报酬收入141,269.
06-11,069,589.
22-跟投收入1,316,611.
818,767,983.
55其他业务664,127.
24-810,625.
70合计62,402,637.
17-74,460,832.
74-(二十一)税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税255,348.
12207,685.
71教育费附加184,739.
39151,649.
81房产税64,925.
28-其他2,610.
0048,055.
26合计507,622.
79407,390.
78(二十二)管理费用项目本期发生额上期发生额工资及相关费用12,699,489.
0819,761,710.
07咨询服务费10,313,916.
668,290,401.
48中介机构费用699,576.
09414,078.
48差旅费2,321,991.
271,683,098.
45折旧费1,227,859.
931,456,078.
44办公费537,264.
592,068,522.
06其他2,751,087.
91908,858.
92合计30,551,185.
5334,582,747.
90(二十三)财务费用88项目本期发生额上期发生额利息费用3,238,799.
093,396,601.
45利息收入372,700.
12243,222.
92手续费及其他8,238.
1116,796.
42合计2,874,337.
083,170,174.
95(二十四)资产减值损失项目本期发生额上期发生额一、坏账损失1,560,793.
96821,313.
72合计1,560,793.
96821,313.
72(二十五)投资收益项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益1,595,516.
811,672,517.
47处置长期股权投资产生的投资收益-1,135,433.
42合计1,595,516.
812,807,950.
89(二十六)资产处置收益项目本期发生额上期发生额处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失小计40,957.
85-其中:固定资产处置40,957.
85-合计40,957.
85-(二十七)营业外收入项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额与企业日常活动无关的政府补助2,581,956.
522,697,224.
662,581,956.
52合计2,581,956.
522,697,224.
662,581,956.
52计入当期损益的政府补助:补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关财政扶持资金2,581,956.
521,197,224.
662,581,956.
52新三板挂牌奖励-1,500,000.
00-合计2,581,956.
522,697,224.
662,581,956.
52(二十八)营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额其他120.
85987.
03120.
85合计120.
85987.
03120.
85(二十九)所得税费用1、所得税费用表项目本期发生额上期发生额当期所得税费用3,212,301.
083,285,643.
6689递延所得税费用--合计3,212,301.
083,285,643.
662、会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额利润总额31,127,008.
14按法定/适用税率计算的所得税费用7,781,752.
04子公司适用不同税率的影响-7,258,148.
15调整以前期间所得税的影响362,775.
56非应税收入的影响-374,289.
91不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,700,211.
54使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-所得税费用3,212,301.
08(三十)现金流量表项目1、收到其他与经营活动有关的现金单位:币种:项目本期发生额上期发生额收到的政府补助2,581,956.
522,697,224.
66收到的利息银行利息372,700.
12243,222.
92收到的往来款6,372,224.
41810,625.
70合计9,326,881.
053,751,073.
282、支付其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额支付的往来款12,173,146.
2520,620,276.
88支付的期间费用12,386,650.
007,296,215.
23支付的其他106,224.
74434,741.
88合计24,666,020.
9928,351,233.
99(三十一)现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料表补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润27,914,707.
0637,697,750.
25加:资产减值准备1,560,793.
96821,313.
72固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,221,969.
931,456,078.
44无形资产摊销--长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)40,957.
85-固定资产报废损失(收益以"-"号填列)--90公允价值变动损失(收益以"-"号填列)--财务费用(收益以"-"号填列)3,238,799.
093,396,601.
45投资损失(收益以"-"号填列)-1,595,516.
81-11,575,934.
44递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)--递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)--存货的减少(增加以"-"号填列)145,059.
40179,801.
40经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-11,101,662.
37-13,386,231.
76经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-9,073,192.
79-16,587,209.
89其他经营活动产生的现金流量净额12,351,915.
322,002,169.
172.
不涉及现金收支的重大活动:--销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让的金额--债务转为资本--一年内到期的可转换公司债券--融资租入固定资产--3.
现金及现金等价物净变动情况:--现金的期末余额8,803,934.
5614,953,079.
44减:现金的期初余额14,953,079.
4432,118,878.
16加:现金等价物的期末余额--减:现金等价物的期初余额--现金及现金等价物净增加额-6,149,144.
88-17,165,798.
722、现金和现金等价物的构成项目期末余额期初余额一、现金8,803,934.
5614,953,079.
44其中:库存现金--可随时用于支付的银行存款8,803,934.
5614,953,079.
44可随时用于支付的其他货币资金--可用于支付的存放中央银行款项--存放同业款项--拆放同业款项--二、现金等价物--其中:三个月内到期的债券投资--三、期末现金及现金等价物余额8,803,934.
5614,953,079.
44其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物--七、合并范围的变更(一)同一控制下企业合并1、本期发生的同一控制下企业合并被合并方名称持股比例(%)开始纳入合并范围年度纳入合并范围当年末净资产纳入合并范围当年净利润南京金麒创业投资管理有限公司51.
002018年度1,543,780.
55543,780.
5591宁波梅山保税港区金咏投资管理合伙企业(有限合伙)80.
002018年度-540.
00-540.
00【注1】:2018年4月25日由公司之子公司西藏金缘投资管理有限公司和丁洪伟共同出资设立宁波梅山保税港区金咏投资管理合伙企业(有限合伙),公司之子公司西藏金缘投资管理有限公司持股80.
00%.
八、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1、企业集团的构成子公司名称注册地业务性质持股比例(%)备注直接间接西藏金缘投资管理有限公司西藏投资管理100.
00%江苏金码资产管理有限公司南京投资管理100.
00%南京金麒创业投资管理有限公司南京投资管理51.
00%注1上海金霓投资管理有限公司上海投资管理100.
00%注2南京金茂创业投资管理合伙企业(有限合伙)南京投资管理90.
00%注3常州金码创业投资管理合伙企业(有限合伙)常州投资管理55.
00%注3常州金茂经信创业投资管理企业(有限合伙)武进投资管理63.
00%注3常熟金茂创业投资管理有限公司常熟投资管理50.
00%注3苏州金茂创业投资管理企业(有限合伙)吴江投资管理90.
00%注3苏州金茂创联投资管理企业(有限合伙)苏州投资管理85.
00%注3太仓金茂创业投资管理企业(有限合伙)太仓投资管理55.
00%注3无锡金茂创业投资管理中心(有限合伙)无锡投资管理80.
00%注3扬州太龙金缘投资管理企业(有限合伙)扬州投资管理51.
00%注3上海金炙投资管理有限公司上海投资管理60.
00%注3南京金泓投资管理有限公司南京投资管理100.
00%注3宁波梅山保税港区金昔投资管理企业(有限合伙)宁波投资管理75.
00%注3宁波梅山保税港区金咏投资管理合伙企业(有限合伙)宁波投资管理80.
00%注3【注1】:2018年4月24日由江苏金茂投资管理股份有限公司和南京麒麟产业投资有限公司共同投资设立南京金麒创业投资管理有限公司,江苏金茂投资管理股份有限公司直接持股51.
00%.
【注2】:由江苏金码资产管理有限公司持有其股权.
【注3】:由西藏金缘投资管理有限公司持有其股权.
2、重要的非全资子公司子公司名称少数股东的持股比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额南京金茂创业投资管理合伙企业(有限合伙)10.
00%755,694.
71-3,031,172.
99常州金码创业投资管理合伙企业(有限合伙)45.
00%100,788.
53-2,046,262.
48常州金茂经信创业投资管理企业(有限合伙)37.
00%1,420,600.
98-8,365,203.
54常熟金茂创业投资管理有限公司50.
00%-463,075.
51-11,063,462.
1092苏州金茂创业投资管理企业(有限合伙)10.
00%-25,640.
18-818,563.
89太仓金茂创业投资管理企业(有限合伙)45.
00%761,193.
08-6,030,896.
99无锡金茂创业投资管理中心(有限合伙)20.
00%238,596.
206,373,360.
333、重要非全资子公司的主要财务信息(1)重要非全资子公司的财务状况子公司名称期末余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计南京金茂创业投资管理合伙企业(有限合伙)8,463,457.
1624,903,669.
5633,367,126.
723,055,396.
83-3,055,396.
83常州金码创业投资管理合伙企业(有限合伙)1,922,337.
513,646,800.
005,569,137.
511,021,887.
57-1,021,887.
57常州金茂经信创业投资管理企业(有限合伙)13,866,122.
169,365,237.
6023,231,359.
76622,701.
55-622,701.
55常熟金茂创业投资管理有限公司11,124,039.
4712,449,606.
7223,573,646.
191,446,722.
00-1,446,722.
00苏州金茂创业投资管理企业(有限合伙)7,610,718.
106,053,483.
9613,664,202.
065,478,563.
16-5,478,563.
16太仓金茂创业投资管理企业(有限合伙)5,936,075.
677,503,090.
9713,439,166.
6437,173.
34-37,173.
34无锡金茂创业投资管理中心(有限合伙)4,143,015.
6027,768,917.
6331,911,933.
23451,31.
57-451,31.
57续表子公司名称期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计南京金茂创业投资管理合伙企业(有限合伙)8,515,910.
8625,110,968.
7133,626,879.
5710,872,096.
80-10,872,096.
80常州金码创业投资管理合伙企业(有限合伙)2,491,494.
513,813,500.
006,304,994.
511,815,019.
071,815,019.
07常州金茂经信创业投资管理企业(有限合伙)9,795,416.
149,563,614.
0519,359,030.
19589,834.
09-589,834.
09常熟金茂创业投资管理有限公司7,254,861.
8117,138,111.
5624,392,973.
371,339,898.
16-1,339,898.
16苏州金茂创业投资管理企业(有限合伙)7,669,775.
476,053,483.
9613,723,259.
435,281,218.
72-5,281,218.
72太仓金茂创业投资管理企业(有限合伙)4,231,493.
997,505,053.
9311,736,547.
9226,094.
79-26,094.
79无锡金茂创业投资管理中心(有限合伙)3,891,371.
6027,661,182.
2731,552,553.
87878,733.
21-878,733.
21(2)重要非全资子公司的经营成果及现金流量子公司名称本期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量南京金茂创业投资管理11,211,603.
857,556,947.
127,556,947.
12-972,233.
4393合伙企业(有限合伙)常州金码创业投资管理合伙企业(有限合伙)438,218.
86223,974.
50223,974.
50-41,105.
76常州金茂经信创业投资管理企业(有限合伙)8,728,249.
963,839,462.
113,839,462.
11-100,670.
96常熟金茂创业投资管理有限公司--926,151.
02-926,151.
02-4,373,281.
33苏州金茂创业投资管理企业(有限合伙)813,130.
01-256,401.
81-256,401.
819,638.
88太仓金茂创业投资管理企业(有限合伙)2,543,396.
181,691,540.
171,691,540.
1710,856.
26无锡金茂创业投资管理中心(有限合伙)2,528,133.
7211,92,981.
0011,92,981.
00-128,305.
80续表子公司名称上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量南京金茂创业投资管理合伙企业(有限合伙)9,922,533.
974,514,917.
884,514,917.
886,649,367.
79常州金码创业投资管理合伙企业(有限合伙)1,777,893.
39913,444.
47913,444.
47-325,383.
93常州金茂经信创业投资管理企业(有限合伙)9,433,962.
074,238,787.
034,238,787.
03316,310.
91常熟金茂创业投资管理有限公司3,371,755.
361,508,461.
411,508,461.
41-379,293.
69苏州金茂创业投资管理企业(有限合伙)2,283,018.
88609,886.
93609,886.
93279,433.
92太仓金茂创业投资管理企业(有限合伙)2,472,416.
001,212,778.
971,212,778.
97-1,647.
81无锡金茂创业投资管理中心(有限合伙)4,056,409.
701,923,511.
291,923,511.
29144,351.
59(二)在联营企业中的权益1、重要的联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接江苏中茂创业投资管理有限公司扬州市扬州市投资管理-44.
00权益法2、重要联营企业的主要财务信息项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额江苏中茂创业投资管理有限公司江苏中茂创业投资管理有限公司流动资产8,061,924.
0917,227,540.
42非流动资产7,875,203.
34-资产合计15,937,127.
4317,227,540.
42流动负债1,389,957.
851,614,617.
6594非流动负债--负债合计1,389,957.
851,614,617.
65所有者权益14,547,169.
5815,612,922.
77按持股比例计算的净资产份额6,400,754.
626,869,686.
03营业收入5,345,741.
968,236,438.
33净利润2,934,246.
814,315,747.
81综合收益总额2,934,246.
814,315,747.
81本年度收到的来自联营企业的股利1,760,000.
001,540,000.
003、不重要的联营企业的汇总财务信息期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额联营企业:--投资账面价值合计5,504,900.
005,504,900.
00下列各项按持股比例计算的合计数----净利润-274,762.
34-226,411.
57--其他综合收益----综合收益总额-274,762.
34-226,411.
57九、关联方及关联交易(一)本企业的母公司情况最终实际控制人住址持股比例(%)表决权比例(%)段小光广东省深圳市福田区天健花园1栋60234.
0034.
00张敏南京市鼓楼区牌楼巷47号3幢三单元602室34.
0034.
00许颙良南京市白下区苜蓿园大街66号16幢204室17.
0017.
00【注】段小光、张敏、许颙良直接持有公司85%的股权,并担任公司董事和主要经营管理职务,且已签署一致行动协议.
本企业最终控制方是段小光、张敏、许颙良.
(二)本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见本附注八、(一).
(三)本企业联营企业情况本企业重要的联营企业详见本附注八、(二).
(四)其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系王栋关键管理人员宋希超关键管理人员任富钧关键管理人员王艳关键管理人员李洪森关键管理人员黄勇关键管理人员江苏中茂创业投资管理有限公司联营企业95南京长茂宏懿投资管理有限公司联营企业上海金懿投资管理有限公司联营企业金信融资租赁(江苏)有限公司联营企业南京金宁汇科技有限公司联营企业江苏金茂经信创业投资有限公司本公司经营管理的基金西藏金茂经信创业投资有限公司本公司经营管理的基金江苏金茂环保产业创业投资有限公司本公司经营管理的基金扬州经信新兴产业创业投资中心(有限合伙)本公司经营管理的基金南京金茂中医药产业创业投资合伙企业(有限合伙)本公司经营管理的基金常州金茂新兴产业创业投资合伙企业(有限合伙)本公司经营管理的基金江苏新材料产业创业投资企业(有限合伙)本公司经营管理的基金江苏金茂低碳产业创业投资有限公司本公司经营管理的基金苏州金茂新兴产业创业投资企业(有限合伙)本公司经营管理的基金苏州金茂赢联股权投资基金合伙企业(有限合伙)本公司经营管理的基金太仓金茂生物医药创业投资企业(有限合伙)本公司经营管理的基金无锡金茂二号新兴产业创业投资企业(有限合伙)本公司经营管理的基金无锡金茂惠山医疗健康产业投资合伙企业(有限合伙)本公司经营管理的基金无锡雪浪金茂环保产业投资企业(有限合伙)本公司经营管理的基金南京太龙金茂医药产业投资企业(有限合伙)本公司经营管理的基金南京金投健康产业投资企业(有限合伙)本公司经营管理的基金江苏南通沿海创业投资基金(有限合伙)本公司经营管理的基金南京思谋金茂健康产业投资企业(有限合伙)本公司经营管理的基金江苏疌泉金茂新材料创业投资合伙企业(有限合伙)本公司经营管理的基金姜堰中来新能源产业私募基金本公司经营管理的基金淮安金茂科创创业投资合伙企业(有限合伙)本公司经营管理的基金常州金智智能制造产业创业投资合伙企业(有限合伙)本公司经营管理的基金江苏沿海经济带建设投资基金(有限合伙)本公司经营管理的基金南京扬子区块链股权投资合伙企业(有限合伙)本公司经营管理的基金南京金信佳熠健康产业投资企业(有限合伙)本公司经营管理的基金泰州金茂沿海新能源产业创业投资基金(有限合伙)本公司经营管理的基金南京雪浪金盈环保产业投资合伙企业(有限合伙)本公司经营管理的基金宁波复茂投资合伙企业(有限合伙)本公司经营管理的基金常州檀正投资合伙企业(有限合伙)本公司经营管理的基金深圳天诚一号投资企业(有限合伙)本公司经营管理的基金盐城茂创节能环保创业投资合伙企业(有限合伙)本公司经营管理的基金(五)关联交易情况1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易(1)出售商品/提供劳务情况表关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额上期发生额金额占同类交易金额的比例(%)金额占同类交易金额的比例(%)常州金智智能制造产业创业投资合伙企业(有限合伙)管理费收入托管协议约定1,764,735.
012.
9345,479.
450.
0896姜堰中来新能源产业私募基金管理费收入托管协议约定969,339.
621.
61681,193.
441.
27淮安金茂科创创业投资合伙企业(有限合伙)管理费收入托管协议约定229,685.
450.
38943,396.
201.
75南京麒麟高新区创业投资基金合伙企业(有限合伙)管理费收入托管协议约定336,986.
300.
56--扬州经信新兴产业创业投资中心(有限合伙)管理费收入托管协议约定1,965,019.
103.
262,122,467.
913.
94南京太龙金茂医药产业投资企业(有限合伙)管理费收入托管协议约定2,830,188.
684.
702,766,325.
665.
14无锡金茂惠山医疗健康产业投资合伙企业(有限合伙)管理费收入托管协议约定3,396,226.
425.
632,828,061.
995.
26江苏南通沿海创业投资基金(有限合伙)管理费收入托管协议约定5,644,249.
169.
354,198,024.
387.
8南京思谋金茂健康产业投资企业(有限合伙)管理费收入托管协议约定--593,423.
711.
1无锡雪浪金茂环保产业投资企业(有限合伙)管理费收入托管协议约定3,876,792.
456.
432,631,975.
024.
89江苏疌泉金茂新材料创业投资合伙企业(有限合伙)管理费收入托管协议约定3,951,085.
556.
551,312,390.
752.
44南京雪浪金盈环保产业投资合伙企业(有限合伙)管理费收入托管协议约定7,134,437.
8411.
84--常州金茂新兴产业创业投资合伙企业(有限合伙)管理费收入托管协议约定438,218.
860.
73709,293.
391.
32南京金茂中医药产业创业投资合伙企业(有限合伙)管理费收入托管协议约定5,551,226.
499.
215,582,911.
3310.
37南京金投健康产业投资企业(有限合伙)管理费收入托管协议约定5,660,377.
369.
394,339,622.
648.
07江苏新材料产业创业投资企业(有限合伙)管理费收入托管协议约定8,728,249.
9614.
489,433,962.
0717.
53江苏金茂低碳产业创业投资公司管理费收入托管协议约定--3,371,755.
366.
27江苏金茂环保产业创业投资有限公司管理费收入托管协议约定--1,158,902.
252.
15苏州金茂新兴产业创业投资企业(有限合伙)管理费收入托管协议约定813,130.
011.
352,283,018.
884.
24太仓金茂生物医药创业投资企业(有限合管理费收入托管协议约定2,543,396.
184.
222,472,416.
004.
6097伙)无锡金茂二号新兴产业创业投资企业(有限合伙)管理费收入托管协议约定2,528,133.
724.
194,056,409.
707.
54苏州金茂赢联股权投资基金合伙企业(有限合伙)管理费收入托管协议约定1,919,150.
903.
192,008,019.
233.
73江苏中茂创业投资管理有限公司咨询服务费收入----273,584.
910.
51合计----60,280,629.
06100.
0053,812,634.
271002、其他关联交易(六)关联方应收应付款项1、应收项目项目名称关联方期末余额期初余额应收账款苏州金茂新兴产业创业投资企业(有限合伙)9,339,972.
608,478,054.
79应收账款南京金茂中医药产业创业投资合伙企业(有限合伙)-2,917,589.
50应收账款江苏金茂低碳产业创业投资有限公司5,209,363.
085,209,363.
08应收账款无锡金茂二号新兴产业创业投资企业(有限合伙)1,255,126.
852,459,794.
27应收账款南京思谋金茂健康产业投资企业(有限合伙)310,000.
00310,000.
00应收账款常州金智智能制造产业创业投资合伙企业(有限合伙)-48,208.
22应收账款淮安金茂科创创业投资合伙企业(有限合伙)243,466.
58应收账款南京麒麟高新区创业投资基金合伙企业(有限合伙)436,986.
30应收账款扬州经信新兴产业创业投资中心(有限合伙)1,221,219.
07应收账款南京金茂中医药产业创业投资合伙企业(有限合伙)2,981,389.
47合计20,997,523.
9519,423,009.
86其他应收款段小光-142,816.
80其他应收款朱夏39,768.
7283,587.
00其他应收款谢金根-77,544.
00其他应收款黄勇-49,589.
00其他应收款孔繁立51,245.
00其他应收款王栋300.
0042,437.
50其他应收款李洪森33,848.
0031,241.
00其他应收款无锡金茂二号新兴产业创业投资企业(有限合伙)470,604.
00470,604.
00合计544,520.
72949,064.
302、应付项目项目名称关联方期末余额期初余额其他应付款张敏47,620.
0051,337.
20其他应付款许颙良81,612.
56-其他应付款段小光80,783.
00其他应付款宋希超-208,670.
50其他应付款王艳-44,457.
6098其他应付款陈翔-242.
60其他应付款任富钧14,189.
49-其他应付款谢金根2,790.
00-其他应付款上海金懿投资管理有限公司-1,375,000.
00其他应付款江苏金茂经信创业投资有限公司--其他应付款金信融资租赁(江苏)有限公司1,440,000.
001,440,000.
00合计1,666,995.
053,119,707.
90十、承诺及或有事项(一)重要承诺事项截至2018年12月31日,本公司不存在应披露的重要承诺事项.
(二)或有事项截至2018年12月31日,本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事项.
十一、其他重要事项1、采取追溯重述法的前期会计差错本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项.
2、采取未来适用法的前期会计差错本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项.
十二、母公司财务报表主要项目注释(一)应收票据及应收账款1、总表情况项目期末余额期初余额应收票据--应收账款243,466.
5848,208.
22合计243,466.
5848,208.
222、应收账款(1)应收账款分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款243,466.
58100.
00--243,466.
58单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计243,466.
58100.
00--243,466.
58续表类别期初余额99账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款48,208.
22100.
00--48,208.
22单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计48,208.
22100.
00--48,208.
22组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内(含1年)243,466.
58--合计243,466.
58--(4)按欠款方归集的期末余额重要的应收账款情况单位名称与公司关系款项的性质期末余额账龄占应收账款期末余额合计数的比例(%)淮安金茂科创创业投资合伙企业(有限合伙)本公司管理的基金公司管理费243,466.
581年以内100.
00%合计----243,466.
58--100.
00%(二)其他应收款1、总表情况项目期末余额期初余额应收利息--应收股利-40,000,000.
00其他应收款3,281,736.
208,941,740.
45合计3,281,736.
2048,941,740.
452、应收股利项目(或被投资单位)期末余额期初余额西藏金缘投资管理有限公司-40,000,000.
00合计-40,000,000.
003、其他应收款(1)其他应收款分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值100金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款2,000,000.
0037.
782,000,000.
00100.
00-按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款3,293,591.
2062.
2211,855.
000.
363,281,736.
20(1)账龄组合3,293,591.
2062.
2211,855.
000.
363,281,736.
20(2)无风险组合3,293,591.
2062.
2211,855.
000.
363,281,736.
20单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计5,293,591.
20100.
002,011,855.
0038.
003,281,736.
20续表类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款2,000,000.
0018.
242,000,000.
00100.
00-按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款8,965,265.
4581.
7623,525.
000.
268,941,740.
45(1)账龄组合481,199.
784.
3923,525.
004.
89457,674.
78(2)无风险组合8,484,065.
6777.
37--8,484,065.
67单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计10,965,265.
45100.
002,023,525.
0018.
458,941,740.
45期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款其他应收款(按单位)期末余额其他应收款坏账准备(%)计提比例计提理由朱红蔚2,000,000.
002,000,000.
00100.
00见附注六、(四)合计2,000,000.
002,000,000.
00100.
00--组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内(含1年)3,210,691.
20--1-2年29,300.
001,465.
005.
002-3年47,700.
004,770.
0010.
003-4年400.
00120.
0030.
004-5年-5年以上5,500.
005,500.
00100.
00合计3,293,591.
2011,855.
00(2)按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额资金往来5,167,248.
2010,563,065.
67其他应收及暂付款126,343.
00402,199.
78101合计5,293,591.
2010,965,265.
45(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-11,670.
00元.
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)江苏银盛企业管理咨询有限公司资金往来2,912,248.
201年以内55.
01朱红蔚资金往来2,000,000.
005年以上37.
78徐立峰资金往来255,000.
001年以内4.
82南京回归建筑环境设计研究院有限公司其他应收及暂付款39,000.
001-3年0.
74江苏省通州四建集团有限公司其他应收及暂付款38,000.
002-3年0.
72合计--5,244,248.
20--99.
07(三)长期股权投资项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资110,510,000.
00110,510,000.
0079,947,234.
4579,947,234.
45对联营、合营企业投资6,226,474.
216,226,474.
216,392,547.
056,392,547.
05合计116,736,474.
21116,736,474.
2186,339,781.
5086,339,781.
501、对子公司投资被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额西藏金缘投资管理有限公司70,000,000.
0030,000,000.
00-100,000,000.
00--江苏金码资产管理有限公司9,947,234.
4552,765.
55-10,000,000.
00--南京金麒创业投资管理有限公司-510,000.
00-510,000.
00--合计79,947,234.
4530,562,765.
55-110,510,000.
00--2、对联营企业投资被投资单位本期增加追加投资权益法下确认的投资收益其他综合收益调整其他权益变动其他金信融资租赁(江苏)有限公司南京金宁汇科技有限公司100,000.
00----合计100,000.
00----续表102被投资单位本期减少减少投资权益法下确认的投资损失其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润其他金信融资租赁(江苏)有限公司-260,867.
85----南京金宁汇科技有限公司-5,204.
99----合计-266,072.
84----续表被投资单位期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额金信融资租赁(江苏)有限公司6,131,679.
20--南京金宁汇科技有限公司94,795.
01--合计6,226,474.
21--(四)营业收入和营业成本1、营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本基金管理费收入2,963,760.
08-1,670,069.
09-其他业务9,433.
96-98,113.
16-合计2,973,194.
04-1,768,182.
25-(五)投资收益项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益-40,000,000.
00权益法核算的长期股权投资收益-266,072.
84152,547.
05合计-266,072.
8440,152,547.
05十三、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动资产处置损益40,957.
85-越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免--计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,581,956.
52-计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费--企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益--非货币性资产交换损益--委托他人投资或管理资产的损益--因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备--债务重组损益--企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等--交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益--103同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益--与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益--除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益--单独进行减值测试的应收款项减值准备转回--对外委托贷款取得的损益--采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益--根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响--受托经营取得的托管费收入--除上述各项之外的其他营业外收入和支出-120.
85-其他符合非经常性损益定义的损益项目-小计2,622,793.
52-减:企业所得税影响数(所得税减少以"一"表示)152,567.
74-少数股东权益影响额(税后)279,732.
79-归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额2,190,492.
99-(二)净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润15.
230.
270.
27扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润13.
970.
250.
25江苏金茂投资管理股份有限公司二〇一九年四月十九日104附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:江苏省南京市鼓楼区清江南路19号南大苏富特科技创新园2号楼14层.