公司域名贷款

12019年度报告中原网NEEQ:870581郑州中原网络传媒股份有限公司(ZhengzhouZhongyuanNetworkMediaLtd.
)2公司年度大事记1.
2019年4月,郑州报业集团·中原网荣获第九届中国互联网品牌大奖"2018-2019中国媒体融合创新最佳品牌奖",中原网官方微信(微信号:zynews)荣获"2018-2019中国新闻网站最佳微信公众号50强".
2.
在2019年6月,中原网党总支荣获郑州市互联网行业先进基层党组织.
3.
2019年9月,全国第十一届少数民族运动会在郑州举行.
中原网全力以赴配合运动会的新闻宣传部,按要求做好各项筹备工作,确保全国民族运动会新闻宣传方面的筹备工作顺利开展,保证了新闻宣传部各项工作保质保量地按时、有序推动.
全国第十一届少数民族运动会官方网站的设计、开发和运营维护由中原网负责.
3目录第一节声明与提示5第二节公司概况7第三节会计数据和财务指标摘要9第四节管理层讨论与分析122第五节重要事项199第六节股本变动及股东情况24第七节融资及利润分配情况266第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况266第九节行业信息299第十节公司治理及内部控制30第十一节财务报告.
344释义释义项目释义公司、本公司、中原传媒指郑州中原网络传媒股份有限公司董事会指郑州中原网络传媒股份有限公司董事会监事会指郑州中原网络传媒股份有限公司监事会主办券商、国泰君安指国泰君安证券股份有限公司律师指河南成务律师事务所会计师指大信会计师事务所(特殊普通合伙)三会指股东大会、董事会、监事会三会议事规则指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》管理层指对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等高级管理人员指总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书关联关系指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系、以及可能导致公司利益转移的其他关系元、万元指人民币元、人民币万元中原网指www.
zynews.
cn公告编号:2020-0035第一节声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人张新彬、主管会计工作负责人金凤娟及会计机构负责人(会计主管人员)金凤娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述公司治理风险公司发展过程中,治理机制也逐步完善.
随着公司主营业务的不断拓展,公司总体经营规模将进一步扩大,这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求.
公司逐步建立健全法人治理结构,制定了适应企业发展的公司治理体系.
公司及管理层对于制度不断学习和理解之中,规范运作意识的提高,相关制度切实执行及完善均需要时间.
因此,公司治理存在不规范的风险.
税收优惠变化风险根据财税(2019)16号《财政部国家税务总局中央宣传部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》第一条规定,经营性文化事业单位转制为企业,自转制注册之日起五年内免征企业所得税.
2018年12月31日之前已完成转制的企业,自2019年1月1日起可继续免征五年企业所得税.
若上述税收优惠政策发生变化或享受期限到期,将会对公司的经营业绩产生一定的影响.
市场竞争加剧风险中原网自开通以来,通过提供互联网新闻信息资讯等方式积累了大量的用户资源.
但与商业网站相比,互联网新闻网站在流量、点击率等方面处于相对劣势.
此外,随着移动设备的普及,公告编号:2020-0036新闻资讯类App的市场占有率也在不断提高,降低了用户对互联网新闻网站的关注度.
在这种市场环境下,未来公司面临的竞争可能加剧.
一方面,竞争加剧使公司面临市场份额被竞争对手抢夺的风险,原有的市场份额可能减小;另一方面,竞争加剧还可能导致行业发展和盈利空间被压缩.
技术升级不及时的风险由于互联网行业的产品更新、技术升级周期较短,互联网信息服务企业必须紧跟行业技术革新的步伐,精准把握市场发展趋势并及时调整发展方向,以满足互联网用户的综合需求.
虽然公司不断拓展业务范围、提升服务质量,但是随着技术的持续进步和用户需求的多样化,公司将可能面临技术升级不及时的风险.
网络信息管理的风险我国互联网行业长期以来高速发展,但互联网相关立法不够完善,信息安全等问题未得到充分的保护.
如果公司发生网站被黑客攻击、用户信息被盗等网络安全事件,将给公司造成一定的影响.
公司及时采取措施紧急启用新域名zynews.
cn,公司的经营未因此受到较大影响,目前公司新域名zynews.
cn运行正常.
公司存在网络信息管理的风险.
侵犯他人著作权的风险公司因转载他人作品,侵犯他人著作权产生过诉讼,该诉讼各方已达成和解协议并履行完毕,不存在潜在纠纷,但未来公司仍存在因转载他人作品侵犯他人著作权的可能性.
公司存在因转载产生侵犯他人著作权的风险.
因虚假违规广告遭受处罚的风险中原网内容及所提供的资讯服务具有合法的资讯和信息来源,在日常运营中亦采取严格的内控措施避免由于发布违规或虚假广告侵害第三方的网络版权或其他权利.
但鉴于互联网海量的信息内容、客户来源的广泛性以及目前国内尚不完善的互联网信用环境,不能完全排除公司因发布广告存在虚假或不实而遭受处罚的可能性.
同时,如果公司不能紧跟国家关于互联网广告的最新政策,也有可能面临着因发布广告违反法律法规而遭受处罚的风险.
业务区域集中风险2019年公司来源于河南省内的营业收入占当期营业收入总额的比例为99.
64%.
报告期内,公司营业收入主要集中于河南省内,存在业务区域集中风险,若区域内竞争程度不断提高,客户需求发生变化,将对公司经营业绩产生重大影响.
本期重大风险是否发生重大变化:否公告编号:2020-0037第二节公司概况一、基本信息公司中文全称郑州中原网络传媒股份有限公司英文名称及缩写ZhengzhouZhongyuanNetworkMediaLtd.
证券简称中原网证券代码870581法定代表人张新彬办公地址郑州市郑东新区77号文化产业大厦A座6层二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人左振林职务董事会秘书电话0371-56568017传真0371-56568057电子邮箱1701597@qq.
com公司网址www.
zynews.
cn联系地址及邮政编码郑州市郑东新区商鼎路77号文化产业大厦A座6层450000公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2011年3月3日挂牌时间2017年1月26日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)信息传输、软件和信息技术服务-互联网和相关服务-互联网信息服务主要产品与服务项目互联网广告宣传服务、信息技术服务普通股股票转让方式协议转让普通股总股本(股)30,000,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东郑州报业集团实际控制人及其一致行动人郑州报业集团四、注册情况项目内容报告期内是否变更公告编号:2020-0038统一社会信用代码91410100569841912R否注册地址郑州高新技术产业开发区瑞达路96号创业广场1号楼D425号否注册资本30,000,000.
00否无五、中介机构主办券商国泰君安主办券商办公地址上海市静安区南京西路768号报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名张美玲刘仔峰会计师事务所办公地址北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2020-0039第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例%营业收入30,393,938.
8330,316,944.
380.
25%毛利率%60.
10%61.
77%-归属于挂牌公司股东的净利润16,990,329.
5314,288,678.
2818.
91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润12,910,329.
5311,731,528.
6310.
05%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)21.
52%21.
41%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)14.
29%17.
58%-基本每股收益0.
570.
4818.
75%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例%资产总计84,457,111.
5882,646,863.
302.
19%负债总计8,059,607.
328,756,305.
16-7.
96%归属于挂牌公司股东的净资产76,397,504.
2673,890,558.
143.
39%归属于挂牌公司股东的每股净资产2.
552.
463.
66%资产负债率%(母公司)9.
54%10.
59%-资产负债率%(合并)9.
54%10.
59%-流动比率8.
345.
89-利息保障倍数-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例%经营活动产生的现金流量净额15,511,616.
6113,410,572.
9515.
67%应收账款周转率29.
1138.
46-存货周转率-公告编号:2020-00310四、成长情况本期上年同期增减比例%总资产增长率%2.
19%21.
93%-营业收入增长率%0.
25%45.
93%-净利润增长率%18.
91%14.
16%-五、股本情况单位:股本期期末本期期初增减比例%普通股总股本30,000,00030,000,0000.
00%计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量六、非经常性损益单位:元项目金额1.
非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分66,692.
752.
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,080,000.
003.
委托他人投资或管理资产的损益1,089,208.
184.
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债取得的投资收益521,540.
005.
其他符合非经常性损益定义的损益项目-58,163.
97非经常性损益合计5,699,276.
96所得税影响数少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净额5,699,276.
96七、补充财务指标适用√不适用公告编号:2020-00311八、会计数据追溯调整或重述情况会计政策变更会计差错更正其他原因(空)√不适用公告编号:2020-00312第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式公司所属行业为商务服务业.
报告期内,公司在主营业务方面没有大的变动,公司盈利主要来源于互联网广告宣传、信息技术服务.
一方面,公司通过免费的新闻资讯及互动服务吸引用户,从而形成网站流量并维持平台访问量,进而提供互联网广告宣传服务实现创收.
另一方面,公司为政府机关和企事业单位等客户提供大数据、舆情信息技术服务,从而实现盈利的增加.
未来公司计划拓展业务范围,发展大数据、新媒体、在线教育、在线旅游、大型活动承接等相关业务.
公司的收入来源主要为以上业务的服务收入.
公司的商业模式较上年度没有变化.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划报告期内公司实际完成营业收入30,393,938.
83元,较去年同期增长0.
25%;实现净利润16,990,329.
53元,较去年同期增长18.
91%.
本报告期末,公司总资产为84,457,111.
58元,较期初增长2.
19%,净资产为76,397,504.
26元,较期初增长3.
39%.
(二)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例%金额占总资产的比重%金额占总资产的比重%货币资金52,511,901.
2062.
18%25,515,995.
7030.
87%105.
80%应收票据应收账款595,922.
930.
71%1,069,639.
671.
29%-44.
29%存货公告编号:2020-00313投资性房地产长期股权投资固定资产458,456.
860.
54%542,712.
670.
66%-15.
52%在建工程短期借款长期借款预收账款6,181,142.
247.
32%6,835,019.
26827%-9.
57%其他流动资产14,072,231.
5716.
66%20,155,660.
3624.
39%-30.
18%其他应收款4,795.
700.
01%4,773,855.
075.
78%-99.
90%资产负债项目重大变动原因:.
1.
截止2019年12月31日,货币资金余额为52,511,901.
20元,较去年同期增长105.
80%,主要是因为利润和专项扶持资金有所增加.
2.
截止2019年12月31日,应收账款账面价值为595,922.
93元,较去年同期减少44.
29%,主要是本年度应收账款已基本收回.
公司已按照应收账款坏账计提政策计提了坏账准备,应收账款不存在重大风险.
3.
截止2019年12月31日,其他应收款余额较2018年同期减少99.
90%,主要原因为报告期内其宝莲灯投资科目调至其他流动资产科目中核算.
4.
截止2019年12月31日,其他流动资产余额较2018年12月31日余额减少30.
18%,主要系公司购买的理财产品在该科目核算.
5.
截止2019年12月31日,固定资产较去年减少15.
52%,主要原因是报告期内公司购置固定资产减少.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%金额占营业收入的比重%金额占营业收入的比重%营业收入30,393,938.
83-30,316,944.
38-0.
25%营业成本12,125,893.
5439.
90%11,589,437.
3238.
23%4.
63%毛利率60.
10%-61.
77%--销售费用00.
00%00.
00%0.
00%管理费用3,396,823.
6611.
18%3,333,635.
2711.
00%1.
90%研发费用2,877,832.
629.
47%2,814,975.
859.
29%2.
23%财务费用-173,382.
46-0.
57%-29,160.
59-0.
10%-494.
58%信用减值损失-427,626.
95-1.
41%资产减值损失00.
00%-310,937.
37-1.
03%100.
00%其他收益4,128,801.
8913.
58%1,008,742.
443.
33%309.
30%投资收益1,345,074.
164.
43%923,386.
323.
05%45.
67%公允价值变动收益521,540.
001.
72%资产处置收益00.
00%00.
00%0.
00%公告编号:2020-00314汇兑收益00.
00%00.
00%0.
00%营业利润17,047,666.
7356.
09%13,663,657.
3945.
07%24.
77%营业外收入9,172.
200.
03%659,483.
692.
18%-98.
61%营业外支出66,509.
400.
22%34,462.
800.
11%92.
99%净利润16,990,329.
5355.
90%14,288,678.
2847.
13%18.
91%项目重大变动原因:1.
营业收入:2019年度公司实现营业收入30,393,938.
83元,较2018年度同比增长0.
25%.
由于公司不断优化网络结构,全面提升影响力,深挖客户需求,开发潜在客户,提高公司业务规模及盈利能力.
报告期内广告宣传收入增长48.
41%,信息技术服务收入增长51.
59%,信息技术服务主要增长点为新媒体业务和舆情大数据业务的扩大,信息技术服务、微信号代运营等营业收入相应增加.
2.
营业成本:2019年度公司营业成本12,125,893.
54元,较2018年度增长4.
63%.
因公司营业收入增长导致营业成本增长.
公司营业成本主要为网络服务器费用、人工成本、活动费、服务费等.
3.
管理费用:2019年度公司管理费用为3,396,823.
66元,较2018年度减少19.
20%,主要原因为报告期内增加研发费用科目.
4.
财务费用:2019年度较2018年度增长494.
58%,主要增长原因为报告期内银行利息收入增加.
5.
其他收益:2019年度其他收益为4,128,801.
89元,较2018年增长309.
30%,主要原因为报告期内增加专项扶持资金费用.
6.
投资收益:2019年度公司投资收益为1,345,074.
16元,较2018年度增加45.
67%,主要原因为报告期内理财收益有所增加.
7.
营业利润:2019年度公司营业利润为17,047,666.
73元,较2018年度增长了24.
77%,主要增长原因是经营规模提高,业务领域不断拓展,导致营业收入增加,业务收入占比提高,因此经营利润增长.
8.
营业外收入:2019年度公司营业外收入为9,172.
20元,较2018年度减少98.
61%,主要原因报告期内政府补贴有所减少.
9.
营业外支出:2019年度公司营业外支出为66,509.
40元,较2018年度增加92.
99%,主要原因是2019年度活动奖励金有所增加.
10.
净利润:2019年度公司实现净利润为16,990,329.
53元,较2018年度增加了18.
91%,主要原因是公司其他收益同比增加309.
30%,导致2019年净利润同比增长21.
42%.
11.
其他综合收益同比增加358,391.
73元,变动原因,因执行新金融工具准则,对对外投资的核算进行了重新调整造成的.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例%主营业务收入30,393,938.
8330,316,944.
380.
25%公告编号:2020-00315其他业务收入000.
00%主营业务成本12,125,893.
5411,589,437.
324.
63%其他业务成本000.
00%按产品分类分析:√适用不适用单位:元类别/项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%收入金额占营业收入的比重%收入金额占营业收入的比重%营业收入30,393,938.
8330,316,944.
380.
25%其中:广告宣传16,308,036.
9553.
66%14,676,419.
8048.
41%11.
12%信息技术服务14,085,901.
8846.
34%15,640,524.
5851.
59%-9.
94%按区域分类分析:√适用不适用单位:元类别/项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%收入金额占营业收入的比重%收入金额占营业收入的比重%营业收入30,393,938.
8330,316,944.
380.
25%省内30,283,561.
4799.
64%29,864,803.
4398.
51%98.
51%省外110,377.
360.
36%452,140.
951.
490%1.
49%收入构成变动的原因:报告期内公司通过产品创新,深度挖掘省内客户需求,公司大数据研究中心专业从事网络舆情监控、收集、整理、分析和研究工作,增加与郑州市辖区内县(市)区政府、委局机关合作,因此省内收入增长98.
51%.
收入构成变动的原因:报告期内公司通过产品创新,深度挖掘省内客户需求,公司大数据研究中心专业从事网络舆情监控、收集、整理、分析和研究工作,增加与郑州市辖区内县(市)区政府、委局机关合作,因此省内收入增长98.
51%.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比%是否存在关联关系1第十一届全国少数民族传统体育运动会执行工作委员会6,319,622.
4720.
79%否2拜祖大典4,028,301.
8913.
25%否3郑州晚报有限公司3,288,950.
7710.
82%是4中共郑州市委员会宣传部2,098,292.
846.
90%否5郑州报业集团1,233,018.
834.
06%是合计16,968,186.
8055.
82%-公告编号:2020-00316(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比%是否存在关联关系1河南汇艺置业有限公司1,543,057.
119.
94%否2郑州报业集团1,101,769.
947.
10%是3麒麟合盛网络技术股份有限公司1,415,094.
309.
12%否4浙江创识灵锐网络传媒技术有限公司283,018.
871.
82%否5河南赏豫文化创意有限公司205,712.
291.
33%否合计4,548,652.
5129.
31%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例%经营活动产生的现金流量净额15,511,616.
6113,410,572.
9515.
67%投资活动产生的现金流量净额11,484,288.
89-17,118,723.
71167.
09%筹资活动产生的现金流量净额000.
00%现金流量分析:公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净额为15,511,616.
61元,比上年度增加2,101,043.
66元,变动比例为15.
67%.
主要原因为公司收入的增加和加大应收账款的回款力度.
公司在报告期内的投资活动产生的现金流量净额为11,484,288.
89元,比上年增加28,603,012.
60元,变动比例为167.
09%.
报告期内公司购买和赎回理财产品次数增加,从而影响流入和流出金额的变化,因此投资活动现金流出增长.
(三)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况无2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人是√否(四)非标准审计意见说明适用√不适用(五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用1.
会计政策变更及依据(1)财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(上述四项准则以下统称"新金融工具准则").
新金融工具准则将金融资产划分为三个类别:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值公告编号:2020-00317计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
在新金融工具准则下,金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定.
新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别.
新金融工具准则以"预期信用损失"模型替代了原金融工具准则中的"已发生损失"模型.
在新金融工具准则下,本公司具体会计政策见附注三、(十)(十一).
(2)财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)(以下简称"财务报表格式"),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表.
本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式,对会计政策相关内容进行调整.
三、持续经营评价报告期内公司实现营业收入30,393,938.
83.
38元,同比增长0.
25%;净利润16,990,329.
53元,同比增长18.
91%,相关数据表明公司经营保持稳定健康发展态势,公司在市场中竞争优势有所加强,公司具备持续经营能力,主营业务明确且突出,并且在不断拓展,具有广阔的发展前景.
公司的持续经营能力没有重大不利影响的事项.
公告编号:2020-00318四、风险因素(一)持续到本年度的风险因素一、公司治理风险公司发展过程中,治理机制也逐步完善.
随着公司主营业务的不断拓展,公司总体经营规模将进一步扩大,这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求.
公司逐步建立健全法人治理结构,制定了适应企业发展的公司治理体系.
公司及管理层对于制度不断学习和理解之中,规范运作意识的提高,相关制度切实执行及完善均需要时间.
因此,公司治理存在不规范的风险.
二、税收优惠变化风险根据财税(2019)16号《财政部国家税务总局中央宣传部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》第一条规定,经营性文化事业单位转制为企业,自转制注册之日起五年内免征企业所得税.
2018年12月31日之前已完成转制的企业,自2019年1月1日起可继续免征五年企业所得税.
若上述税收优惠政策发生变化或享受期限到期,将会对公司的经营业绩产生一定的影响.
三、网络信息管理的风险我国互联网行业长期以来高速发展,但互联网相关立法不够完善,信息安全等问题未得到充分的保护.
如果公司发生网站被黑客攻击、用户信息被盗等网络安全事件,将给公司造成一定的影响.
公司及时采取相应措施进行紧急补救.
目前公司新域名zynews.
cn运行正常.
四、侵犯他人著作权的风险报告期内,公司存在因转载他人作品,侵犯他人著作权产生过诉讼,该诉讼各方已达成和解协议并履行完毕,不存在潜在纠纷,目前公司所转载的时事新闻不存在侵犯他人著作权的情况,但未来公司仍存在因转载他人作品侵犯他人著作权的可能性.
公司存在因转载产生侵犯他人著作权的风险.
(二)报告期内新增的风险因素无公告编号:2020-00319第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(一)是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在破产重整事项是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否(一)重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)一、报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力2.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售1,300,000.
001,226,415.
063.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)4.
财务资助(挂牌公司接受的)5.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型6.
其他1,385,000.
001,151,615.
94二、报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容审议金额交易金额是否履行必要决策程序临时报告披露时间郑州晚报有限公司郑州晚报有限公司全面委托公司为中华人民共和国第十一届少数民族传统体育运动会提供官网传播升级及大数2,590,000.
003,288,950.
77已事前及时履行2019年8月15日公告编号:2020-00320据分析服务.
郑州报业多媒体信息港有限公司郑州报业多媒体信息港有限公司委托公司为其进行宣传.
100,000.
00100,000.
00已事前及时履行2019年12月31日备注:郑州晚报有限公司本年度交易金额3,288,950.
77元,与审议金额的差异是2018年合同确认期限转入本年度所致.
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:(一)必要性和真实意图以上关联交易是公司的正常业务发展需要,对公司整体经营活动有促进作用,有助于业务发展.
(二)本次关联交易对公司的影响上述关联交易是公司业务发展的正常所需,交易有利于公司持续稳定经营,对公司的主要业务、财务状况、持续经营能力和损益状况不会构成重大不利影响,不存在损害公司和其他股东的利益.
三、承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况实际控制人或控股股东2016年12月20日-挂牌其他承诺报业集团收回域名zynews.
com并完成注销,承诺域名zynews.
com被控制期间所可能产生的法律风险及损害赔偿责任均由报业集团承担.
正在履行中实际控制人或控股股东2016年12月20日-挂牌其他承诺如有中原传媒因报告期内不具备业务资质或超过许可范围经营而可能产生法律风险及罚款、赔偿责任均由报业集团承担.
加强公司管理层及业务人员的规范意识,公司在未取得相关资质前不从事相关业务,未有违反.
正在履行中实际控制人或控股股东2016年12月20日-挂牌其他承诺如果公司城镇社会保险及住房公积金主管部门要求公司对报告期内的城镇社会保险及住房公积金进行补缴,公司实际控制人将无条件按主管部门核正在履行中公告编号:2020-00321定的金额无偿代公司补缴;如果公司因未按照规定为职工缴纳城镇社会保险及住房公积金而带来任何其他费用支出或经济损失,公司实际控制人将无条件全部无偿代公司承担.
实际控制人或控股股东2016年12月20日-挂牌其他承诺中原传媒历史上存在资产不独立的问题可能产生的任何责任均由本单位予以承担.
目前,公司拥有所有权或使用权的资产均在公司控制和支配之下,全部资产均由公司独立所有和使用.
正在履行中实际控制人或控股股东2016年12月20日-挂牌同业竞争承诺报业集团及报业信息港出具说明与承诺,郑州报业多媒体信息港有限公司所从事的业务为户外广告发布.
虽然两公司都存在广告经营业务,但由于媒体形态的不同,其传播载体、产业链结构、目标受众明显不同,且客户的相关广告预算在不同性质媒介间并不构成替代性的竞争格局.
因此,郑州报业多媒体信息港有限公司与公司不存在同业竞争.
正在履行中其他2016年12月20日-挂牌同业竞争承诺郑州观察文化传媒有限公司出具《保证和承诺》,保证自成立后未实际开展广告业务,目前不存在、将来亦不会从事与中原传媒构成同业竞争关系的经营业务,也不会直接经营或间接经营、参与投资与中原传媒业务、新产品、新技术构成或可能构成竞争的企业、业务、新产品、新技术,从而确保避免对中原传媒的经营构成任何直接或间接的业务竞正在履行中公告编号:2020-00322争.
实际控制人或控股股东2016年12月20日-挂牌同业竞争承诺郑州观察文化传媒有限公司出具《保证和承诺》,保证自成立后未实际开展广告业务,目前不存在、将来亦不会从事与中原传媒构成同业竞争关系的经营业务,也不会直接经营或间接经营、参与投资与中原传媒业务、新产品、新技术构成或可能构成竞争的企业、业务、新产品、新技术,从而确保避免对中原传媒的经营构成任何直接或间接的业务竞争.
正在履行中董监高2016年12月20日-挂牌其他承诺为避免今后出现同业竞争情形,公司董事、监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争承诺函》,承诺在持有公司股份期间,或担任公司董事、总经理或其他高级管理人员、核心技术人员期间,以及自转让所持股份或辞去上述职务六个月内有效,若违反承诺给公司造成的损失承诺人将作出全面、及时和足额的赔偿.
正在履行中承诺事项详细情况:1.
报业集团收回域名zynews.
com并完成注销,承诺域名zynews.
com被控制期间所可能产生的法律风险及损害赔偿责任均由报业集团承担.
2.
取得相关资质前不开展相关业务承诺:报业集团出具《说明与承诺》,承诺如有中原传媒因报告期内不具备业务资质或超过许可范围经营而可能产生法律风险及罚款、赔偿责任均由报业集团承担.
加强公司管理层及业务人员的规范意识,公司在未取得相关资质前不从事相关业务,未有违反.
3.
未全员参加社会保险和公积金承诺:公司控股股东、实际控制人已就城镇社会保险及住房公积金问题作出书面承诺,如果公司城镇社会保险及住房公积金主管部门要求公司对报告期内的城镇社会保险及住房公积金进行补缴,公司实际控制人将无条件按主管部门核定的金额无偿代公司补缴;如果公司因未按照规定为职工缴纳城镇社会保险及住房公积金而带来任何其他费用支出或经济损失,公司实际控制人将无条件全部无偿代公司承担.
公告编号:2020-003234.
公司资产独立情况承诺:公司控股股东郑州报业集团承诺,中原传媒历史上存在资产不独立的问题可能产生的任何责任均由本单位予以承担.
目前,公司拥有所有权或使用权的资产均在公司控制和支配之下,全部资产均由公司独立所有和使用.
5.
公司与公司实际控制人控制的郑州报业多媒体信息港有限公司不存在同业竞争承诺:报业集团及报业信息港出具说明与承诺,郑州报业多媒体信息港有限公司所从事的业务为户外广告发布.
虽然两公司都存在广告经营业务,但由于媒体形态的不同,其传播载体、产业链结构、目标受众明显不同,且客户的相关广告预算在不同性质媒介间并不构成替代性的竞争格局.
因此,郑州报业多媒体信息港有限公司与公司不存在同业竞争.
6.
公司与控股股东、实际控制人控制的郑州观察文化传媒有限公司不存在同业竞争承诺:郑州观察文化传媒有限公司出具《保证和承诺》,保证自成立后未实际开展广告业务,目前不存在、将来亦不会从事与中原传媒构成同业竞争关系的经营业务,也不会直接经营或间接经营、参与投资与中原传媒业务、新产品、新技术构成或可能构成竞争的企业、业务、新产品、新技术,从而确保避免对中原传媒的经营构成任何直接或间接的业务竞争.
7.
控股股东、实际控制人关于避免同业竞争的承诺:为避免同业竞争,公司控股股东、实际控制人出具了《避免同业竞争承诺函》,承诺在其一直作为中原传媒股份的控股股东期间持续有效,且是不可撤销的.
如违反承诺而给中原传媒股份及其全部及/或控股子公司造成损失,将赔偿中原传媒股份及其全资及/或控股子公司的一切实际损失.
8.
公司董监高关于避免同业竞争的承诺:为避免今后出现同业竞争情形,公司董事、监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争承诺函》,承诺在持有公司股份期间,或担任公司董事、总经理或其他高级管理人员、核心技术人员期间,以及自转让所持股份或辞去上述职务六个月内有效,若违反承诺给公司造成的损失承诺人将作出全面、及时和足额的赔偿.
截止报告期末,公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员严格履行上述承诺,未有任何违背.
公告编号:2020-00324第六节股本变动及股东情况四、普通股股本情况(二)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数00.
00%000.
00%其中:控股股东、实际控制人00.
00%000.
00%董事、监事、高管00.
00%000.
00%核心员工00.
00%000.
00%有限售条件股份有限售股份总数30,000,000100.
00%030,000,000100.
00%其中:控股股东、实际控制人18,000,00060.
00%018,000,00060.
00%董事、监事、高管00.
00%000.
00%核心员工00.
00%000.
00%总股本30,000,000-030,000,000-普通股股东人数6股本结构变动情况:适用√不适用(三)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1郑州报业集团18,000,000018,000,00060%18,000,00002河南建业足球俱乐部股份有限公司6,000,00006,000,00020%6,000,00003郑州晚报有限公司2,000,00002,000,0006.
67%2,000,00004华谊兄弟互娱(天津)投资有限公司2,000,00002,000,0006.
67%2,000,00005河南鑫融基金控股份有限公司1,000,00001,000,0003.
33%1,000,00006北京荣智精诚科技发展有限公司1,000,00001,000,0003.
33%1,000,0000合计30,000,000030,000,000100.
00%30,000,0000普通股前十名股东间相互关系说明:公司股东郑州晚报有限公司系公司控股股东、实际控制人郑州报业集团的全资子公司.
除上述关联关系外,公司股东之间不存在其他关联关系.
公告编号:2020-00325五、优先股股本基本情况适用√不适用六、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是否公司控股股东、实际控制人为郑州报业集团,原名郑州日报社,2014年2月更名为郑州报业集团,现持有国家事业单位登记管理局制发的"事证第141010000233号"《事业单位法人证书》,法定代表人为石大东,住所为河南省郑州市中原区陇海路80号,开办资金20,935万元,经费来源为事业收入,举办单位为中共郑州市委员会,宗旨和业务范围为:传播新闻及其他信息,促进社会经济文化发展.
报纸出版、发行,广告经营、报刊图书印刷、新闻业务研究与交流、报业多种经营、组织公益性社会活动.
公告编号:2020-00326第七节融资及利润分配情况一、普通股股票发行及募集资金使用情况1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用2、存续至报告期的募集资金使用情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用四、可转换债券情况适用√不适用五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况适用√不适用六、权益分派情况(一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用(二)权益分派预案√适用不适用单位:元或股项目每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数年度分派预案8.
3333--第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任职起止日期是否在公司领取薪酬起始日期终止日期张新彬董事长男1977.
01本科2019年5月28日2022年5月27日否辛晓青董事、总经理女1978.
02本科2019年5月28日2022年5月27日是左振林董事、董事会秘书男1974.
06大专2019年5月28日2022年5月27日是孟子扬董事男1981.
09本科2019年5月28日2022年5月27日否公告编号:2020-00327李韬董事男1976.
06本科2019年5月28日2022年5月27日否陈春红监事会主席女1971.
02本科2019年5月28日2022年5月27日否刘书峰监事男1979.
02本科2019年5月28日2022年5月27日是张浩监事男1975.
10本科2019年5月28日2022年5月27日否杨韫泓职工代表监事女1976.
05本科2019年5月28日2022年5月27日是郭在伟职工代表监事男1974.
08本科2019年5月28日2022年5月27日是张锡磊副总经理男1975.
06本科2019年8月15日2022年8月14日是金凤娟财务总监女1978.
02大专2019年8月15日2022年8月14日是董事会人数:5监事会人数:5高级管理人员人数:4董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:张新彬任郑州报业集团党委委员;孟子扬任郑州报业集团秘书长、人力资源处处长;陈春红任职于郑州报业集团监察审计处处长.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量0000.
00%0合计-0000.
00%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:适用√不适用二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员33技术人员88财务人员33业务人员1015采编人员1720员工总计4149按教育程度分类期初人数期末人数博士00公告编号:2020-00328硕士34本科2837专科108专科以下00员工总计4149(二)核心员工基本情况及变动情况适用√不适用三、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2020-00329第九节行业信息是否自愿披露是√否公告编号:2020-00330第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度是√否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求以及其他相关法律法规的要求,不断完善法人治理结构,建立了行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作.
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合相关法律、法规和《公司章程》的要求,且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务.
公司重大经营决策、财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截止报告期末,上述机构和成员均依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
公司明确了各岗位人员职责,形成了各司其职,各负其责、相互配合,互相制约的工作机制.
不断完善和健全内部控制体系,使各项管理控制制度切实执行.
对于仍可能存在的不规范,不能有效执行的风险,公司将加强董事、监事、高级管理人员的公司治理规范培训,提高管理层的治理规范意识,确保严格执行各项内部规章制度;强化内部审计制度,充分发挥监事会及员工的监督作用,保证制度能够切实有效地执行,降低公司治理规范的风险.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司严格遵守法律法规,规范地召集、召开股东大会.
历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定,能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权利.
报告期内召开的股东大会均由董事会召集召开.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见董事会经过评估认为:报告期内公司通过三会的召开,依据公司制度,及时对关联交易等事项履行制度规定的义务,会议的召集、审议程序、形成的决议均符合《公司法》、《公司章程》等各公告编号:2020-00331项制度的要求,合法合规.
4、公司章程的修改情况报告期内,公司章程未进行修改.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会31、第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于2019年度拟使用自有闲置资金购买银行理财》的议案、《关于预计2019年度日常性关联交易》的议案、《关于2018年总经理工作报告》的议案、《关于2018年董事会工作报告》的议案、《关于公司2018年年度报告及摘要》的议案、《关于公司2018年财务决算》的议案、《关于公司2019年财务预算》的议案、《关于公司2018年财务审计报告》的议案、《关于公司2018年度利润分配》的议案、《关于公司董事换届选举》的议案、《关于会计师事务所变更》的议案、《关于提请召开公司2018年年度股东大会》的议案.
2、第二届董事会第一次会议审议通过了《2019年半年度报告》的议案、《关于偶发性关联交易》的议案、《关于公司高级管理人员换届》的议案.
3、第二届董事会第二次会议审议通过了《关于偶发性关联交易的议案》.
监事会21、第一届监事会第七次会议《关于2018年监事会工作报告》的议案、《关于公司2018年年度报告及摘要》的议案、《关于公司2018年财务决算》的议案、《关于公司2019年财务预算》的议案、《关于公司2018年度利润分配》的议案、《关于公司监事换届选举》的议案.
公告编号:2020-003322、第二届董事会第一次会议审议通过了《2019年半年度报告》的议案.
股东大会12018年年度股东大会审议通过了《关于2019年度使用自有闲置资金购买理财产品的议案》《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》《关于公司2018年董事会工作报告的议案》《关于公司2018年监事会工作报告的议案》《关于公司2018年年度报告及摘要的议案》《关于公司2018年财务决算报告的议案》《关于公司2019年财务预算报告的议案》《关于公司2018年度财务审计报告的议案》《关于2018年度利润不分配的议案》《关于公司董事、监事换届选举的议案》《关于公司变更会计师事务所的议案》.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司报告期内召开的历次股东大会、董事会、监事会,均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则等法律法规及规范性文件的要求,按时发出会议通知,公司三会成员能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务,会议召集、召开及表决程序规范,议案内容、授权委托及决议符合法律、行政法规和《公司章程》的有关规定.
二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内积极参与和监督公司各项事务,未发现公司存在重大风险事项.
公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定,建立较完善的内部控制制度,决策程序符合相关规定.
公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时,不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为.
报告期内,对公司的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立.
报告期内,控股股东及实际控制人不存在影响发行人独立性的情形.
公司具备独立自主经营.
(三)对重大内部管理制度的评价公司内控制度建设情况:公告编号:2020-003331.
关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核定的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行了独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.
2.
关于财务管理体系报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,不断完善公司财务管理体系.
3.
关于风险管理报告期内,公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度不断完善风险管理.
综上所述,报告期内,公司未发现上述管理制度存在重大缺陷.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司严格按照真实性、准确性、完整性和及时性的原则编制年报,未发生年度报告重大差错.
公司董事、监事、高级管理人员及信息披露负责人严格遵守国家有关法律、法规、规范性文件及上述制度的相关规定,勤勉尽责,执行情况良好.
公司尚未制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》.
公告编号:2020-00334第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定性段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号大信审字[2020]第16-00049号审计机构名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室审计报告日期2020年4月15日注册会计师姓名张美玲刘仔峰会计师事务所是否变更是会计师事务所连续服务年限1会计师事务所审计报酬200,000.
00审计报告正文:审计报告大信审字[2020]第16-00049号郑州中原网络传媒股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了郑州中原网络传媒股份有限公司(以下简称"中原网"公司)的财务报表,包括2019年12月31日的资产负债表,2019年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表,以及财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中原网公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、其他信息中原网公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括中原网公司2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
公告编号:2020-00335我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任中原网公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估中原网公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算中原网、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督中原网公司的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认公告编号:2020-00336为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营.
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
大信会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:张美玲中国·北京中国注册会计师:刘仔峰二二〇年四月十五日公告编号:2020-00337二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注2019年12月31日2018年12月31日流动资产:货币资金五、(一)52,511,901.
2025,515,995.
70结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据应收账款五、(二)595,922.
931,069,639.
67应收款项融资预付款项五、(三)70,687.
0957,949.
59应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五、(四)4,795.
704,773,855.
07其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五、(五)14,072,231.
5720,155,660.
36流动资产合计67,255,538.
4951,573,100.
39非流动资产:发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产-30,459,216.
78其他债权投资持有至到期投资-长期应收款长期股权投资其他权益工具投资五、(六)12,153,526.
23其他非流动金融资产五、(七)4,579,590.
00投资性房地产固定资产五、(八)458,456.
86542,712.
67在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产五、(九)10,000.
0010,000.
00开发支出五、(十)公告编号:2020-00338商誉长期待摊费用五、(十一)61,833.
46递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计17,201,573.
0931,073,762.
91资产总计84,457,111.
5882,646,863.
30流动负债:短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据应付账款五、(十二)56,000.
00302,067.
96预收款项五、(十三)6,181,142.
246,835,019.
26合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬五、(十四)1,053,1871,093,355.
00应交税费五、(十五)563,278.
08319,862.
94其他应付款五、(十六)206,000.
00206,000.
00其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计8,059,607.
328,756,305.
16非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债公告编号:2020-00339非流动负债合计负债合计8,059,607.
328,756,305.
16所有者权益(或股东权益):股本五、(十七)30,000,000.
0030,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五、(十八)15,414,117.
3215,414,117.
32减:库存股其他综合收益五、(十九)-11,105,690.
55专项储备盈余公积五、(二十)4,208,907.
742,847,644.
08一般风险准备未分配利润五、(二十一)37,880,169.
7525,628,796.
74归属于母公司所有者权益合计76,397,504.
2673,890,558.
14少数股东权益所有者权益合计76,397,504.
2673,890,558.
14负债和所有者权益总计84,457,111.
5882,646,863.
30法定代表人:张新彬主管会计工作负责人:金凤娟会计机构负责人:金凤娟(二)利润表单位:元项目附注2019年2018年一、营业总收入30,393,938.
8330,316,944.
38其中:营业收入五、(二十二)30,393,938.
8330,316,944.
38利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本18,914,061.
2018,274,478.
38其中:营业成本五、(二十三)12,125,893.
5411,589,437.
32利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五、(二十三)686,893.
84565,590.
53销售费用00管理费用五、(二十四)3,396,823.
663,333,635.
27研发费用五、(二十五)2,877,832.
622,814,975.
85财务费用五、(二十六)-173,382.
46-29,160.
59其中:利息费用利息收入183,403.
1537,653.
59加:其他收益五、(二十七)4,128,801.
891,008,742.
44投资收益(损失以"-"号填列)五、(二十八)1,345,074.
16923,386.
32公告编号:2020-00340其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)00净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)五、(二十九)521,540.
00信用减值损失(损失以"-"号填列)五、(三十)-427,626.
95资产减值损失(损失以"-"号填列)五、(三十一)0-310,937.
37资产处置收益(损失以"-"号填列)00三、营业利润(亏损以"-"号填列)17,047,666.
7313,663,657.
39加:营业外收入五、(三十二)9,172.
20659,483.
69减:营业外支出五、(三十三)66,509.
4034,462.
80四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)16,990,329.
5314,288,678.
28减:所得税费用五、净利润(净亏损以"-"号填列)16,990,329.
5314,288,678.
28其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)16,990,329.
5314,288,678.
282.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:1.
少数股东损益(净亏损以"-"号填列)2.
归属于母公司所有者的净利润(净亏损以"-"号填列)16,990,329.
5314,288,678.
28六、其他综合收益的税后净额358,391.
73(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额358,391.
731.
不能重分类进损益的其他综合收益358,391.
73(1)重新计量设定受益计划变动额(2)权益法下不能转损益的其他综合收益(3)其他权益工具投资公允价值变动358,391.
73(4)企业自身信用风险公允价值变动(5)其他2.
将重分类进损益的其他综合收益(1)权益法下可转损益的其他综合收益(2)其他债权投资公允价值变动(3)可供出售金融资产公允价值变动损益-(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-(6)其他债权投资信用减值准备(7)现金流量套期储备(8)外币财务报表折算差额(9)其他(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额公告编号:2020-00341七、综合收益总额17,348,721.
2614,288,678.
28(一)归属于母公司所有者的综合收益总额17,348,721.
2614,288,678.
28(二)归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)十二、(二)0.
570.
48(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:张新彬主管会计工作负责人:金凤娟会计机构负责人:金凤娟(三)现金流量表单位:元项目附注2019年2018年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金32,163,114.
2831,520,034.
92客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金五、(三十四)4,280,748.
581,840,123.
23经营活动现金流入小计36,443,862.
8633,360,158.
15购买商品、接受劳务支付的现金7,288,237.
097,045,506.
99客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金8,708,622.
637,700,126.
68支付的各项税费1,728,156.
281,732,615.
52支付其他与经营活动有关的现金五、(三十四)3,207,230.
253,471,336.
01经营活动现金流出小计20,932,246.
2519,949,585.
2经营活动产生的现金流量净额15,511,616.
6113,410,572.
95二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金125,362,815.
98取得投资收益收到的现金1,279,208.
18923,386.
32处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额4,500.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金公告编号:2020-00342投资活动现金流入小计126,646,524.
16923,386.
32购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金162,235.
2742,110.
03投资支付的现金115,000,000.
0018,000,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计115,162,235.
2718,042,110.
03投资活动产生的现金流量净额11,484,288.
89-17,118,723.
71三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额26,995,905.
50-3,708,150.
76加:期初现金及现金等价物余额25,515,995.
7029,224,146.
46六、期末现金及现金等价物余额52,511,901.
2025,515,995.
70法定代表人:张新彬主管会计工作负责人:金凤娟会计机构负责人:金凤娟公告编号:2020-00343(四)股东权益变动表单位:元项目2019年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额30,000,000.
0015,414,117.
322,847,644.
0825,628,796.
7473,890,558.
14加:会计政策变更-11,464,082.
28-337,769.
29-3,039,923.
570.
00前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额30,000,000.
0015,414,117.
32-11,464,082.
282,509,874.
7922,588,873.
1759,048,783.
00三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)358,391.
731,699,032.
9515,291,296.
5817,348,721.
26(一)综合收益总额358,391.
7316,990,329.
5317,348,721.
26(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1,699,032.
95-1,699,032.
95公告编号:2020-003441.
提取盈余公积1,699,032.
95-1,699,032.
952.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额30,000,000.
0015,414,117.
32-11,105,690.
554,208,907.
7437,880,169.
7576,397,504.
26项目2018年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额30,000,000.
0015,414,117.
321,418,776.
2512,768,986.
2959,601,879.
86公告编号:2020-00345加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额30,000,000.
0015,414,117.
321,418,776.
2512,768,986.
2959,601,879.
86三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,428,867.
8312,859,810.
4514,288,678.
28(一)综合收益总额14,288,678.
2814,288,678.
28(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1,428,867.
83-1,428,867.
831.
提取盈余公积1,428,867.
83-1,428,867.
832.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益公告编号:2020-003466.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额30,000,000.
0015,414,117.
322,847,644.
0825,628,796.
7473,890,558.
14法定代表人:张新彬主管会计工作负责人:金凤娟会计机构负责人:金凤娟47郑州中原网络传媒股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)一、企业的基本情况(一)企业注册地、组织形式和总部地址郑州中原网络传媒股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司"),注册地址为郑州高新技术产业开发区瑞达路96号创业广场1号楼D425号;注册资本为3,000.
00万元,统一社会信用代码为:91410100569841912R;法定代表人为张新彬.
公司总部办公地址为郑州市管城区商鼎路77号文化产业大厦A座6层.
郑州中原网络传媒股份有限公司前身为郑州中原网络传媒有限公司,由郑州报业集团(曾用名"郑州日报社")出资组建,于2011年3月3日经郑州市工商行政管理局核准设立.
2011年7月29日,郑州市人民政府国有资产监督管理委员会以《郑州市人民政府国有资产监督管理委员关于成立郑州中原网络传媒有限公司的批复》郑国资[2011]182号文件批准郑州报业集团设立本公司,本公司设立时注册资本为人民币1,000.
00万元,经过历次增资,截至2016年5月26日,公司注册资本为人民币3,000.
00万元.
2016年7月12日整体变更为股份有限公司.
2017年1月26日公司在全国中小企业股份转让系统挂牌.
(二)企业的业务性质和主要经营活动本公司2019年度主要经营活动为国内广告的设计、制作、代理、发布;软件开发;计算机软件服务;网站建设.
(三)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本财务报表经公司第二届董事会第三次会议于2020年4月15日批准报出.
二、财务报表的编制基础(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称"企业会计准则"),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
(二)持续经营本公司不存在导致对报告期末起至少12个月内的持续经营能力假设产生重大疑虑的事48项或情况.
三、重要会计政策和会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的财务状况、2019年度的经营成果和现金流量等相关信息.
(二)会计期间本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止.
(三)营业周期本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
(五)现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款.
在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(六)金融工具1.
金融工具的分类及重分类金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同.
(1)金融资产本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.
对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产.
该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资49从发行者的角度符合权益工具的定义.
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
在初始确认时,如果能消除或减少会计错配,本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
本公司改变管理金融资产的业务模式时,将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理,不对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整.
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;以摊余成本计量的金融负债.
所有的金融负债不进行重分类.
2.
金融工具的计量本公司金融工具初始确认按照公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额.
金融工具的后续计量取决于其分类.
(1)金融资产①以摊余成本计量的金融资产.
初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量.
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益.
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
初始确认后,对于该类金融资产(除属于套期关系的一部分金融资产外),以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益.
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资.
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量.
采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失均计入其他综合收益.
终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益.
50④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资.
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量.
除获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关利得和损失均计入其他综合收益,且后续不转入当期损益.
(2)金融负债①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益.
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益.
如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益.
②以摊余成本计量的金融负债.
初始确认后,对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量.
3.
本公司对金融工具的公允价值的确认方法如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
估值技术主要包括市场法、收益法和成本法.
在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计.
本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息,判断成本能否代表公允价值.
4.
金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法(1)金融资产本公司金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,但未保留对该金融资产的控制.
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,且保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认相关负债.
金融资产转移整体满足终止确认条件的,将以下两项金额的差额计入当期损益:①被转51移金融资产在终止确认日的账面价值;②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,然后将以下两项金额的差额计入当期损益:①终止确认部分在终止确认日的账面价值;②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和.
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益.
(2)金融负债金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债).
金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益.
(七)预期信用损失的确定方法及会计处理方法1.
预期信用损失的确定方法本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(含应收款项融资)、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备.
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入.
52(1)较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定.
如果金融工具的违约风险较低,债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险.
(2)应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项(无论是否含重大融资成分),以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款,均采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备.
根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加.
本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:应收账款组合1:账龄组合应收账款组合2:利息应收账款组合3:保证金(含押金)组合及其他款项应收票据组合1:银行承兑汇票应收票据组合2:商业承兑汇票对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失.
对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失.
(3)其他金融资产计量损失准备的方法对于除上述以外的金融资产,如:债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等,本公司按照一般方法,即"三阶段"模型计量损失准备.
于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量.
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期53的预期信用损失计量损失准备.
本公司在计量金融工具发生信用减值时,评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素:(1)预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不理变化.
(2)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化.
(3)同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加.
(4)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化.
(5)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化.
当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:其他应收款组合1:应收保证金、押金其他应收款组合2:应收代垫款项其他应收款组合3:应收其他款项2.
预期信用损失的会计处理方法为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益,并根据金融工具的种类,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债(贷款承诺或财务担保合同)或计入其他综合收益(以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资).
(八)长期股权投资1.
初始投资成本确定对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定.
2.
后续计量及损益确认方法54本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算.
本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理,并对其余部分采用权益法核算.
3.
确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响.
或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易.
(九)固定资产1.
固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量.
2.
固定资产分类和折旧方法本公司固定资产主要分为:房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等;折旧方法采用年限平均法.
根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值.
并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧.
资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)运输设备4324.
25电子设备3-5319.
40-32.
33办公设备及其他5319.
403.
融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁.
融资租55入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备.
(十)在建工程本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等.
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产.
(十一)借款费用1.
借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
2.
资本化金额计算方法资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间.
借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化.
借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额.
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法.
其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率.
(十二)无形资产本公司无形资产为域名www.
zynews.
cn.
1.
无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量.
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本.
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
自行开发的无形资产,其成本为56达到预定用途前所发生的支出总额.
本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销.
2.
使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产.
使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限.
每年年末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等.
本公司域名为使用寿命不确定的无形资产不予摊销.
原因如下:只要每年缴纳域名使用费,本公司就可以无限期使用该域名.
基于上述理由,本公司无法合理确定域名为公司带来经济利益的期限,故将其作为使用寿命不确定的无形资产.
3.
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
不满足上述条件的开发支出计入当期损益.
本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段.
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日转为无形资产.
(十三)长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模57式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试.
减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
(十四)长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用.
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销.
若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
(十五)职工薪酬职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
1.
短期薪酬在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外.
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本.
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量.
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本.
2.
离职后福利58本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
3.
辞退福利本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
4.
其他长期职工福利本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
(十六)收入1、一般原则(1)销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现.
(2)提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入.
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定.
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量.
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用.
已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入.
(3)让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确59认收入.
2、本公司收入确认的具体方法公司主营业务收入为互联网广告宣传收入、信息技术服务收入、代运营收入、舆情大数据收入、多种经营收入.
(1)互联网广告宣传收入,公司是在广告宣传内容开始在互联网宣传平台上线、公之于众时为收入实现确认起点,并在合同约定的服务期限内分期确认收入.
(2)信息技术服务收入、代运营收入、舆情大数据收入、多种经营收入,是依照与客户签订的合同约定,完成业务服务,确认各项服务业务收入.
如果与客户签订的合同没有明确约定业务服务完成节点,在合同约定的服务期限内分期确认收入.
(十七)政府补助1.
政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本).
政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益.
与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助.
政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值,或确认为递延收益.
确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益.
除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助.
与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
本公司对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理.
已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价60值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益.
2.
政府补助确认时点政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认.
按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认.
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认.
(十八)递延所得税资产和递延所得税负债1.
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
2.
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值.
3.
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产.
(十九)租赁1.
经营租赁的会计处理方法:经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益.
2.
融资租赁的会计处理方法:以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销.
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示.
初始直接费用计入租入资产价值.
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧.
(二十)主要会计政策变更、会计估计变更的说明1.
会计政策变更及依据(1)财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和61计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(上述四项准则以下统称"新金融工具准则").
新金融工具准则将金融资产划分为三个类别:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
在新金融工具准则下,金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定.
新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别.
新金融工具准则以"预期信用损失"模型替代了原金融工具准则中的"已发生损失"模型.
在新金融工具准则下,本公司具体会计政策见附注三、(十)(十一).
(2)财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)(以下简称"财务报表格式"),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表.
本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式,对会计政策相关内容进行调整.
2.
会计政策变更的影响(1)执行新金融工具准则的影响公司报表项目2018年12月31日影响金额2019年1月1日资产:应收账款1,069,639.
67-8,557.
111,061,082.
56其他应收款4,773,855.
07-4,772,050.
831,804.
24其他流动资产20,155,660.
364,247,915.
0824,403,575.
44可供出售金融资产30,459,216.
78-30,459,216.
78其他权益工具投资11,995,134.
5011,995,134.
50其他非流动金融资产4,155,000.
004,155,000.
00股东权益:其他综合收益-11,464,082.
28-11,464,082.
28盈余公积2,847,644.
08-337,769.
292,509,874.
79未分配利润25,628,796.
74-3,039,923.
5722,588,873.
17本公司根据新金融工具准则的规定,对金融工具的分类和计量(含减值)进行追溯调整,将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日(即2019年1月1日)的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益.
62(2)执行修订后财务报表格式的影响根据财务报表格式的要求,除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外,本公司将"应收票据及应收账款"拆分列示为"应收票据"和"应收账款"两个项目,将"应付票据及应付账款"拆分列示为"应付票据"和"应付账款"两个项目.
本公司相应追溯调整了比较期间报表,该会计政策变更对净利润和股东权益无影响.
四、税项(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税应税收入6%城市维护建设税应纳流转税额7%教育费附加应纳流转税额3%地方教育费附加应纳流转税额2%企业所得税应纳税所得额25%文化事业建设费应税收入3%(二)重要税收优惠及批文根据财税(2014)84号《财政部国家税务总局中宣部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》第一条规定,经营性文化事业单位转制为企业的免征企业所得税.
公司为经营性文化事业单位转制而来,享受免征企业所得税优惠政策,公司于2016年1月向郑州市高新技术产业开发区地方税务局备案,并取得企业所得税优惠事项备案表,优惠期间自2016年1月1日至2018年12月31日.
根据财税(2019)16号《财政部国家税务总局中央宣传部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》第一条规定,经营性文化事业单位转制为企业,自转制注册之日起五年内免征企业所得税.
2018年12月31日之前已完成转制的企业,自2019年1月1日起可继续免征五年企业所得税.
五、财务报表重要项目注释以下注释项目除非特别指出,"期初余额"指2019年1月1日,"期末金额"指2019年12月31日;"本期发生额"指2019年度,"上期发生额"指2018年度.
(一)货币资金63类别期末余额期初余额现金7,416.
5318,496.
05银行存款52,340,817.
8925,454,501.
37其他货币资金163,666.
7842,998.
28合计52,511,901.
2025,515,995.
70注:其他货币资金为公司证券账户及微信账户余额.
截至2019年12月31日,本公司不存在抵押、质押、冻结或存放在境外的款项.
(二)应收账款1.
应收账款分类披露类别期末余额账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)按单项评估计提坏账准备的应收账款159,330.
2719.
85159,330.
27100.
00按组合计提坏账准备的应收账款643,269.
8880.
1547,346.
957.
36其中:组合1:账龄组合643,269.
8880.
1547,346.
957.
36合计802,600.
15100.
00206,677.
2225.
75类别期初余额账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)按单项评估计提坏账准备的应收账款159,330.
2712.
40159,330.
27100.
00按组合计提坏账准备的应收账款1,125,936.
5087.
6064,853.
945.
76其中:组合1:账龄组合1,125,936.
5087.
6064,853.
945.
76合计1,285,266.
77100.
00224,184.
2117.
44(1)期末单项评估计提坏账准备的应收账款债务人名称账面余额坏账准备账龄预期信用损失率(%)计提理由河南广利房地产开发有限公司100,000.
00100,000.
004-5年100.
00回收可能性河南新田城置业有限公司54,438.
0054,438.
005年以上100.
00回收可能性深圳市腾讯计算机系统有限公司4,892.
274,892.
274-5年100.
00回收可能性合计159,330.
27159,330.
27(2)按组合计提坏账准备的应收账款①组合1:账龄组合64账龄期末余额期初余额账面余额预期信用损失率(%)坏账准备账面余额预期信用损失率(%)坏账准备1年以内418,333.
385.
4822,911.
871,125,936.
505.
7664,853.
941至2年224,936.
5010.
8624,435.
08合计643,269.
887.
3647,346.
951,125,936.
505.
7664,853.
942.
本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额为-17,506.
99元.
3.
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额郑州市恒昊钢铁有限公司200,000.
0024.
9221,726.
20郑州市纪委132,075.
4916.
467,233.
70郑州融亮春房地产开发有限公司100,000.
0012.
465,476.
95河南广利房地产开发有限公司100,000.
0012.
46100,000.
00河南新田城置业有限公司54,438.
006.
7854,438.
00合计586,513.
4973.
08188,874.
85(三)预付款项1.
预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内69,809.
5698.
7657,949.
59100.
001至2年877.
531.
24合计70,687.
09100.
0057,949.
59100.
002.
预付款项金额前五名单位情况单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)武汉京东世纪贸易有限公司61,800.
0087.
43中国石化销售有限公司河南郑州石油分公司8,009.
5311.
33腾讯云877.
531.
24合计70,687.
06100.
00(四)其他应收款类别期末余额期初余额应收利息应收股利其他应收款项268,969.
31265,944.
3165类别期末余额期初余额减:坏账准备264,173.
61264,140.
07合计4,795.
701,804.
241.
其他应收款项(1)其他应收款项按款项性质分类款项性质期末余额期初余额代付款项215,688.
77215,688.
77代付社保50,576.
5447,993.
54押金2,704.
002,262.
00减:坏账准备264,173.
61264,140.
07合计4,795.
701,804.
24(2)其他应收款项账龄分析账龄期末余额期初余额账面余额比例(%)账面余额比例(%)1年以内3,025.
001.
121,362.
000.
511至2年1,362.
000.
512至3年15,573.
035.
863至4年15,573.
035.
7916,653.
176.
264至5年16,653.
176.
19232,356.
1187.
375年以上232,356.
1186.
39合计268,969.
31100.
00265,944.
31100.
00(3)坏账准备计提情况坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)期初余额26,400.
47215,688.
77242,089.
24本期计提33.
5433.
54本期转回本期核销其他变动期末余额491.
30263,682.
31264,173.
61(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况债务人名称款项性质期末余额账龄占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额李伟宽代付款项215,688.
775年以上80.
19215,688.
7766债务人名称款项性质期末余额账龄占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额涂拓航代付社保款16,157.
243-4年7,823.
57元,4-5年8,333.
67元6.
0116,157.
24尹楠代付社保款16,157.
243-4年7,823.
57元,4-5年8,333.
67元6.
0116,157.
24代垫社保款代付社保款12,249.
113-4年4.
5512,249.
11陈玺代付社保款2,583.
001年以内0.
9615.
50合计262,835.
3697.
72260,267.
86(五)其他流动资产项目期末余额期初余额预付数据服务费177,279.
85155,660.
36预付东方IC图片费94,339.
62预付物业费3,675.
29预付房租2,314.
68中信理财10,000,000.
0020,000,000.
00河南风华再现文化传播有限公司5,174,719.
945,182,912.
49减:坏账准备1,380,097.
81934,997.
41合计14,072,231.
5724,403,575.
44(六)其他权益工具投资项目投资成本期初余额期末余额本期确认的股利收入本期累计利得和损失从其他综合收益转入留存收益的金额转入原因上海鼹鼠网络科技有限公司3,000,000.
00-1,083,164.
40-10,668.
67战略投资需要上海郑报杉福创业投资管理有限公司950,000.
001,261,116.
591,184,223.
23190,000.
00战略投资需要上海杉晟创业投资合伙企业(有限合伙)10,000,000.
009,705,886.
679,508,205.
90战略投资需要河南唯爱康医疗集团有限公司10,000,000.
002,111,295.
641,471,765.
77战略投资需要合计23,950,000.
0011,995,134.
5012,153,526.
23(七)其他非流动金融资产类别期末余额期初余额东阳华海时代影业传媒有限公司4,579,590.
004,155,000.
00(八)固定资产67类别期末余额期初余额固定资产458,456.
86542,712.
67固定资产清理减:减值准备合计458,456.
86542,712.
671.
固定资产(1)固定资产情况项目运输设备电子设备办公设备及其他合计一、账面原值1.
期初余额444,425.
37473,720.
5572,165.
95990,311.
872.
本期增加金额162,235.
27162,235.
27(1)购置162,235.
27162,235.
273.
本期减少金额3,673.
233,673.
23(1)处置或报废3,673.
233,673.
234.
期末余额440,752.
14635,955.
8272,165.
951,148,873.
91二、累计折旧1.
期初余额130,903.
35269,646.
8547,049.
00447,599.
202.
本期增加金额104,722.
68123,929.
0414,166.
13242,817.
85(1)计提104,722.
68123,929.
0414,166.
13242,817.
853.
本期减少金额4.
期末余额235,626.
03393,575.
8961,215.
13690,417.
05三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值205,126.
11242,379.
9310,950.
82458,456.
862.
期初账面价值313,522.
02204,073.
7025,116.
95542,712.
67(九)无形资产本公司无形资产为域名www.
zynews.
cn,2016年1月购入,原值为10,000.
00元,由68于公司无形资产域名使用年限不确定,故不进行摊销,截至2019年12月31日,亦未发生减值,账面价值为10,000.
00元.
(十)开发支出项目期初余额本期增加本期减少期末余额内部开发支出其他计入当期损益确认为无形资产中原网微信公众号统一管理平台494,855.
20494,855.
20中原网内容管理系统636,040.
61636,040.
61直播管理平台的研究277,819.
14277,819.
14自动信息采集管理系统的研究623,536.
37623,536.
37广告管理平台的研究259,222.
10259,222.
10新闻资讯系统的研究586,359.
20586,359.
20合计2,877,832.
622,877,832.
62(十一)长期待摊费用类别期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额演播室装修费61,833.
4661,833.
46(十二)应付账款1.
按账龄分类项目期末余额期初余额1年以内(含1年)246,067.
961年以上56,000.
0056,000.
00合计56,000.
00302,067.
96(十三)预收款项项目期末余额期初余额1年以内(含1年)6,144,389.
166,803,564.
941年以上36,753.
0831,454.
32合计6,181,142.
246,835,019.
261.
账龄超过1年的大额预收账款债权单位名称期末余额未结转原因北京天盈九州网络技术有限公司36,753.
08合同服务期限尚未结束(十四)应付职工薪酬1.
应付职工薪酬分类列示69项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额短期薪酬1,093,355.
008,174,263.
158,214,431.
151,053,187.
00离职后福利-设定提存计划494,191.
48494,191.
48合计1,093,355.
008,668,454.
638,708,622.
631,053,187.
002.
短期职工薪酬情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额工资、奖金、津贴和补贴1,093,355.
007,403,564.
007,443,732.
001,053,187.
00职工福利费44,674.
8844,674.
88社会保险费251,971.
69251,971.
69其中:医疗保险费221,589.
16221,589.
16工伤保险费4,013.
994,013.
99生育保险费26,368.
5426,368.
54住房公积金322,728.
00322,728.
00工会经费和职工教育经费151,324.
58151,324.
58合计1,093,355.
008,174,263.
158,214,431.
151,053,187.
003.
设定提存计划情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险474,407.
48474,407.
48失业保险费19,784.
0019,784.
00合计494,191.
48494,191.
48(十五)应交税费税种期末余额期初余额增值税328,350.
01219,385.
23城市维护建设税22,984.
5115,356.
97教育费附加9,850.
516,581.
56地方教育费附加6,567.
004,387.
70文化事业建设费157,305.
0040,500.
00个人所得税38,221.
0533,621.
78印花税29.
70合计563,278.
08319,862.
94(十六)其他应付款类别期末余额期初余额应付利息应付股利其他应付款项206,000.
00206,000.
00合计206,000.
00206,000.
00701.
其他应付款项(1)按款项性质分类款项性质期末余额期初余额保证金205,000.
00205,000.
00押金1,000.
001,000.
00合计206,000.
00206,000.
00(十七)股本(单位:万股)项目期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数3,000.
003,000.
00(十八)资本公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额一、股本溢价15,414,117.
3215,414,117.
32合计15,414,117.
3215,414,117.
32(十九)其他综合收益项目期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用一、不能重分类进损益的其他综合收益-11,464,082.
28358,391.
73-11,105,690.
55其中:其他权益工具投资公允价值变动-11,464,082.
28358,391.
73-11,105,690.
55(二十)盈余公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额法定盈余公积2,509,874.
791,699,032.
954,208,907.
74(二十一)未分配利润71项目期末余额金额提取或分配比例调整前上期末未分配利润25,628,796.
74调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-3,039,923.
57调整后期初未分配利润22,588,873.
17加:本期归属于母公司所有者的净利润16,990,329.
53减:提取法定盈余公积1,699,032.
9510.
00%期末未分配利润37,880,169.
75调整期初未分配利润明细:1.
由于会计政策变更,影响期初未分配利润-3,039,923.
57元.
(二十二)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本一、主营业务小计29,845,983.
4512,125,893.
5430,316,944.
3811,589,437.
32广告宣传收入16,308,036.
956,723,076.
6614,676,419.
805,072,459.
04代运营收入4,367,724.
331,170,415.
041,550,428.
83715,005.
77舆情大数据收入3,725,828.
851,915,602.
362,907,735.
771,526,065.
28技术服务类收入3,024,999.
951,068,776.
487,329,670.
612,529,170.
36多种经营收入2,419,393.
371,248,023.
003,852,689.
371,746,736.
87二、其他业务小计547,955.
38182,912.
49利息收入547,955.
38182,912.
49合计30,393,938.
8312,125,893.
5430,499,856.
8711,589,437.
32(二十三)税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税89,907.
8589,595.
48教育费附加38,531.
9438,398.
07地方教育费附加25,687.
9325,598.
71文化事业建设费526,746.
52405,487.
67印花税5,599.
606,090.
60车船税420.
00420.
00合计686,893.
84565,590.
53(二十四)管理费用项目本期发生额上期发生额房租及物业费1,271,355.
94955,885.
59职工薪酬963,598.
83806,828.
14办公费496,694.
61397,784.
59折旧及摊销290,142.
35291,486.
34中介机构费168,009.
43572,202.
78差旅费109,168.
87197,049.
36残保金52,190.
7281,754.
58业务招待费13,974.
0012,907.
9072项目本期发生额上期发生额其他31,688.
9117,735.
99合计3,396,823.
663,333,635.
27(二十五)研发费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬1,981,714.
622,013,373.
25房租及设备租赁882,818.
12708,387.
90折旧13,299.
8819,629.
79委托外部研发73,584.
91合计2,877,832.
622,814,975.
85(二十六)财务费用项目本期发生额上期发生额利息费用减:利息收入183,403.
1537,653.
59汇兑损失减:汇兑收益手续费支出9,870.
698,493.
00其他支出150.
00合计-173,382.
46-29,160.
59(二十七)其他收益项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关增值税加计抵减48,801.
89与收益相关新三板上市补贴200,000.
00与收益相关省级高成长服务业专项引导资金——心通桥智慧政务服务移动平台项目2,500,000.
00与收益相关心通桥APP——智慧政务服务移动平台项目专项补助1,380,000.
00与收益相关省级高成长服务业专项引导资金——牛孩儿项目1,000,000.
00与收益相关个税手续费返还8,742.
44与收益相关合计4,128,801.
891,008,742.
44与收益相关说明:本期其他收益计入非经常性损益的政府补助4,080,000.
00元.
(二十八)投资收益类别本期发生额上期发生额购买理财取得的投资收益1,089,208.
18923,386.
32其他权益工具投资持有期间的投资收益190,000.
00处置其他非流动金融资产的投资收益65,865.
98合计1,345,074.
16923,386.
32(二十九)公允价值变动收益73产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产521,540.
002,845,000.
00(三十)信用减值损失项目本期发生额上期发生额应收账款信用减值损失17,506.
99其他应收款信用减值损失-33.
54其他流动资产信用减值损失-445,100.
40合计-427,626.
95(三十一)资产减值损失项目本期发生额上期发生额应收账款信用减值损失-49,696.
83其他应收款信用减值损失-261,240.
54合计-310,937.
37(三十二)营业外收入1.
营业外收入分项列示项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产毁损报废利得826.
77826.
77其他8,345.
43659,483.
698,345.
43合计9,172.
20659,483.
699,172.
20(三十三)营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额赔偿款65,767.
0030,912.
0065,767.
00滞纳金241.
39241.
39上诉费400.
003,550.
00400.
00其他101.
010.
80101.
01合计66,509.
4034,462.
8066,509.
40(三十四)现金流量表1.
收到或支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收到其他与经营活动有关的现金4,280,748.
581,840,123.
23其中:往来款9,000.
00134,243.
51利息收入183,403.
1537,653.
59政府补助4,080,000.
001,608,742.
44营业外收入8,345.
4359,483.
6974项目本期发生额上期发生额支付其他与经营活动有关的现金3,207,230.
253,471,336.
01其中:往来款125,781.
53107,147.
62管理费用2,108,800.
632,292,241.
53研发费用896,118.
001,028,991.
06财务费用手续费10,020.
698,493.
00营业外支出66,509.
4034,462.
80(三十五)现金流量表补充资料1.
现金流量表补充资料项目本期发生额上期发生额1.
将净利润调节为经营活动现金流量净利润16,990,329.
5314,288,678.
28加:信用减值损失427,626.
95资产减值准备310,937.
37固定资产折旧242,817.
85236,916.
17长期待摊费用摊销61,833.
4674,199.
96处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)-826.
77公允价值变动损失(收益以"-"号填列)-521,540.
00投资损失(收益以"-"号填列)-1,345,074.
16-923,386.
32经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)353,147.
59-1,361,534.
59经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-696,697.
84784,762.
08经营活动产生的现金流量净额15,511,616.
6113,410,572.
952.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动3.
现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额52,511,901.
2025,515,995.
70减:现金的期初余额25,515,995.
7029,224,146.
46现金及现金等价物净增加额26,995,905.
50-3,708,150.
762.
现金及现金等价物项目期末余额期初余额一、现金52,551,901.
2025,515,995.
70其中:库存现金7,416.
5318,496.
05可随时用于支付的银行存款52,340,817.
8925,454,501.
37可随时用于支付的其他货币资金163,666.
7842,998.
28二、现金等价物三、期末现金及现金等价物余额52,511,901.
2025,515,995.
7075六、公允价值(一)按公允价值层级对以公允价值计量的资产和负债进行分析项目第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量期末余额一、持续的公允价值计量(一)其他非流动金融资产4,579,590.
004,579,590.
00(二)其他权益工具投资12,153,526.
2312,153,526.
23七、关联方关系及其交易(一)本公司的母公司母公司名称注册地业务性质注册资本(万元)母公司对本公司的持股比例(%)母公司对本公司的表决权比例(%)郑州报业集团河南省郑州市新闻媒体26,465.
0060.
0060.
00(二)本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系郑州晚报有限公司持股5%以上股东郑州郑报饮品有限公司同一最终控制方郑州报业多媒体信息港有限公司同一最终控制方郑州中原报业传媒有限公司同一最终控制方郑州晚报美美假日酒店管理有限公司郑州中原报业传媒有限公司持股27%董事、经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员(三)关联交易情况报告期内,公司实际发生的与日常经营相关的关联交易整体金额均在授权额度内,交易价格公允,未超过预计金额.
上述日常关联交易事项符合公司发展和正常经营需要,未损害公司及公司非关联股东的利益.
董事会对上述日常关联交易事项予以审议并通过,关联董事回避表决.
1.
购销商品、提供和接受劳务的关联交易关联方名称关联交易类型关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额上期发生额金额占同类交易金额的比例(%)金额占同类交易金额的比例(%)采购商品、接受劳务:郑州郑报饮品有限公司采购商品饮用水费市场价格10,448.
00100.
00%12,720.
00100.
00%郑州报业集团采购商品咨询服务费市场价格1,060.
000.
33%14,188.
686.
20%76郑州晚报美美假日酒店管理有限公司采购商品会务费市场价格38,338.
0094.
15%39,968.
00100.
00%销售商品、提供劳务:郑州报业集团销售商品舆情大数据服务市场价格188,679.
245.
06%188,679.
246.
49%郑州报业集团销售商品微信公众号平台运营市场价格94,339.
622.
16%94,339.
626.
08%郑州报业集团销售商品信息系统维护市场价格943,396.
2031.
19%943,396.
2012.
87%郑州报业集团销售商品广告服务市场价格106,132.
050.
72%郑州晚报有限公司销售商品信息技术服务市场价格930,031.
4530.
74%2,122,641.
4528.
96%郑州晚报有限公司销售商品舆情大数据服务市场价格495,283.
0013.
29%郑州晚报有限公司销售商品代运营服务市场价格1,363,636.
3231.
22%349,485.
4122.
54%郑州晚报有限公司销售商品多种经营服务市场价格500,000.
0020.
67%1,926,886.
7350.
02%郑州报业多媒体信息港有限公司销售商品广告服务市场价格94,339.
620.
58%2.
关联租赁情况出租方名称承租方名称租赁资产情况本期确认的租赁费用上期确认的租赁费用郑州报业集团郑州中原网络传媒股份有限公司服务器等网络设备1,101,769.
941,064,102.
58说明:2019年1月1日,公司与郑州报业集团签署《资产租赁服务合同》,合同约定郑州报业集团将其位于郑州市陇海西路80号中心机房的机房设施租赁给公司,年租金为人民币1,245,000.
00元整(含税),租赁期限2年,即从2019年1月1日至2020年12月31日.
租赁期满后,同等条件下公司有优先承租权和购买权.
3.
关键管理人员报酬关键管理人员薪酬本期发生额上期发生额合计1,902,080.
321,531,119.
00(四)关联方应收应付款项1.
应付项目项目名称关联方期末余额期初余额预收款项郑州报业集团157,232.
70157,232.
70预收款项郑州晚报有限公司2,040,808.
962,886,363.
57预收款项郑州报业多媒体信息港有限公司70,754.
71八、承诺及或有事项(一)承诺事项截至2019年12月31日,本公司不存在应披露的承诺事项.
77(二)或有事项截至2019年12月31日,本公司不存在应披露的或有事项.
九、资产负债表日后事项新型冠状病毒感染的肺炎疫情于2020年1月在全国爆发以来,对新冠病毒疫情的防控工作正在全国范围内持续进行.
本公司将切实贯彻落实防控工作的各项要求,强化对疫情防控工作的支持.
本次新冠病毒疫情对本公司整体经济运行影响较小.
公司将继续密切关注新冠病毒疫情发展情况积极应对其可能对公司财务状况、经营成果等方面的影响.
十、其他重要事项无.
十一、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目金额备注1.
非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分66,692.
752.
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,080,000.
003.
委托他人投资或管理资产的损益1,089,208.
18银行理财收益4.
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债取得的投资收益521,540.
005.
其他符合非经常性损益定义的损益项目-58,163.
97合计5,699,276.
96(二)净资产收益率和每股收益郑州中原网络传媒股份有限公司二二〇年四月十五日报告期利润加权平均净资产收益率(%)基本每股收益本年度上年度本年度上年度归属于公司普通股股东的净利润21.
5221.
410.
570.
48扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润14.
2917.
580.
380.
3978第10页至第41页的财务报表附注由下列负责人签署法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名:签名:签名:日期:日期:日期:79备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:董事会秘书办公室