集团苹果副总裁离职

2019半年度报告百合网NEEQ:834214百合佳缘网络集团股份有限公司BaiheJiayuanNetworkGroupCo.
,Ltd2公司半年度大事记公司实施股份回购,报告期内累计完成回购5,058.
5334万股股份公司于2019年5月13日召开了2018年度股东大会,审议通过《关于的议案》,拟以自有资金回购不超过5,200万股的公司股份,用于公司《股权激励方案及实施细则(2018年修订版)》下可行权期权在行权时的股份授予.
2019年5月28日公司正式启动回购,8月12日实施完毕.
公司通过回购股份专用证券账户,以集合竞价转让方式累计完成回购股份数量5,058.
5334万股,占公司目前总股本的4.
03%,使用资金总额为136,578,401.
80元(不含印花税、佣金等交易费用).
购买婚礼预订平台"到喜啦"的经营性资产组及控股高端婚庆品牌"喜庄"2019年2月公司签署协议购买了国内知名婚礼预订平台"到喜啦"的经营性资产组,并自2019年4月1日开始运营"到喜啦"业务.
"到喜啦"运营国内知名的婚礼预订平台,覆盖结婚相关的婚宴、婚纱摄影、旅拍、婚礼策划、蜜月游、婚车、婚纱礼服及其他婚礼相关用品等业务,积累了多年丰富的专业预订经验,并在全国范围尤其是上海地区形成了较强的品牌影响力.
公司将依托"到喜啦"现有行业经验和品牌影响力,进一步拓展公司的婚礼互联网平台业务.
2019年8月公司控股子公司喜铺婚礼签署协议收购武汉佳合喜庄文化科技有限责任公司("佳合喜庄")70%的股权.
佳合喜庄运营全国知名的高端婚庆品牌"喜庄",在婚礼领域具有较高的知名度和美誉度.
公司将依托佳合喜庄现有行业经验,进一步拓展公司的婚礼业务.
3目录声明与提示.
5第一节公司概况6第二节会计数据和财务指标摘要8第三节管理层讨论与分析10第四节重要事项15第五节股本变动及股东情况20第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况22第七节财务报告25第八节财务报表附注374释义释义项目释义公司、本公司、母公司、挂牌公司指百合佳缘网络集团股份有限公司集团、本集团、百合佳缘集团指百合佳缘网络集团股份有限公司及其所有合并范围内的控股子公司和分公司百合时代投资指百合时代投资发展有限公司,公司全资子公司百合幸福文化指百合幸福文化发展有限公司,公司二级全资子公司天津百合时代指天津百合时代资产管理有限公司,下属系列控股子公司主要运营"世纪佳缘"品牌相关业务,公司全资子公司北京百合小两口信息指北京百合小两口信息技术有限公司,公司全资子公司喜铺婚礼指北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司,公司控股62.
03%的二级子公司亚东喜铺指亚东喜铺婚礼网络科技有限公司,公司控股子公司喜铺婚礼控股100%的子公司佳合喜铺指北京佳合喜铺婚礼策划有限公司,公司控股子公司喜铺婚礼控股100%的子公司佳合喜庄指武汉佳合喜庄文化科技有限责任公司,公司控股子公司喜铺婚礼控股70%的子公司上海添缘指上海添缘餐饮有限公司,公司全资子公司缘宏投资指宁波梅山保税港区缘宏投资有限公司,持有公司69.
18%的股份,为公司控股股东.
股转公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司三会指股东大会、董事会、监事会董监高指董事、监事、高级管理人员高级管理人员指公司的总经理、联席总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书报告期指2019年1月1日至2019年6月30日5声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人王长颖、总经理吴琳光、联席总经理谢妹、主管会计工作负责人严佳、副总经理杨洋及会计机构负责人(会计主管人员)吕晓娣保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否是否审计是√否【备查文件目录】文件存放地点董事会办公室备查文件1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签字并盖章的财务报表;2、报告期内,在指定信息披露平台公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
6第一节公司概况一、基本信息公司中文全称百合佳缘网络集团股份有限公司英文名称及缩写BaiheJiayuanNetworkGroupCo.
,Ltd证券简称百合网证券代码834214法定代表人王长颖办公地址北京市朝阳区阜通东大街1号院310601、310602二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人严佳是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格否电话010-58208188传真010-50863877电子邮箱board@baihe.
com公司网址www.
baihe.
com;www.
jiayuan.
com联系地址及邮政编码北京市朝阳区阜通东大街1号院望京SOHO(塔3)B座6层100102公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司半年度报告备置地董事会办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2004年6月9日挂牌时间2015年11月20日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)I信息传输、软件和信息技术服务业--64互联网和相关服务—642互联网信息服务--6420互联网信息服务主要产品与服务项目公司主要从事因特网信息服务业务,致力于在婚恋产业链内提供相关产品与服务,具体包括线上线下婚恋交友服务、婚礼相关服务、情感咨询与培训服务以及其他与婚恋婚礼消费需求相关的服务等.
普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)1,256,500,000优先股总股本(股)0控股股东宁波梅山保税港区缘宏投资有限公司实际控制人及其一致行动人郭广昌7四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码911101057635217446否注册地址北京市朝阳区阜通东大街1号院310601、310602否注册资本(元)1,256,500,000否五、中介机构主办券商华泰联合主办券商办公地址深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层(01A、02、03、04)、17A、18A、24A、25A、26A报告期内主办券商是否发生变化否六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用8第二节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入685,620,369.
95611,530,846.
5212.
12%毛利率%40.
43%38.
69%-归属于挂牌公司股东的净利润-64,700,620.
11-65,699,443.
391.
52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-81,468,512.
69-87,091,190.
806.
46%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)-2.
62%-2.
57%-加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-3.
30%-3.
41%-基本每股收益-0.
05-0.
05-二、偿债能力单位:元本期期末本期期初增减比例资产总计3,362,691,289.
053,408,752,034.
73-1.
35%负债总计864,307,594.
87855,377,306.
561.
04%归属于挂牌公司股东的净资产2,446,965,090.
242,501,539,545.
16-2.
18%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
951.
99-2.
01%资产负债率%(母公司)12.
39%11.
94%-资产负债率%(合并)25.
70%25.
09%-流动比率2.
122.
27-利息保障倍数---三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-82,678,502.
56-26,158,288.
56-216.
07%应收账款周转率7.
2712.
47-存货周转率---四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%-1.
35%-0.
33%-9营业收入增长率%12.
12%239.
39%-净利润增长率%3.
00%-174.
25%-五、股本情况单位:股本期期末本期期初增减比例普通股总股本1,256,500,0001,256,500,0000计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、非经常性损益单位:元项目金额非流动资产处置损益-268,554.
67计入当期损益的政府补助37,600.
00除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,348,951.
71按公允价值计量的金融资产产生的投资收益18,661,517.
59单独进行减值测试的应收款项减值准备转回307,935.
94计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费20,558.
17处置长期股权投资产生的投资收益-0.
01非经常性损益合计20,108,008.
73所得税影响数3,070,189.
78少数股东权益影响额(税后)269,926.
37非经常性损益净额16,767,892.
58七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正其他原因不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收账款及应收票据79,448,227.
00-应收账款-79,448,227.
00应付账款及应付票据85,218,856.
73-应付账款-85,218,856.
7310第三节管理层讨论与分析一、商业模式集团主营业务及主要产品和服务集团主要从事因特网信息服务业务,致力于在婚恋产业链内提供相关产品与服务,具体包括线上线下婚恋交友服务、婚礼相关服务、情感咨询与培训服务以及其他与婚恋婚礼消费需求相关的服务等.
公司依托自身的品牌、会员、数据、信用与规则全力打造婚恋产业生态圈,力争成为婚恋全产业链的领导者.
公司报告期内开展的业务包括线上和线下的婚恋交友服务、婚礼服务、情感咨询服务和商务合作等.
各主要产品和服务简要介绍如下:婚恋交友服务:集团目前分别从线上和线下为用户提供婚恋交友服务:线上婚恋交友服务主要通过PC端和移动端提供用户自助模式的服务,主要有沟通类产品、展示类产品和半自助类产品,用户可以通过百合网和世纪佳缘的网站和移动端APP搜索、匹配心仪的交友对象,和心仪对象间建立沟通,并可以通过网站提供的增值服务来提高交往的成功率等.
线下婚恋交友业务的模式主要分为:"一对一"红娘服务的VIP直营模式、"一对一"红娘服务的合作商特许加盟模式/代理(联营)模式以及"多对多"婚恋交友服务的"约会吧"模式.
"一对一"红娘服务的VIP直营模式是指公司在各地设立直营店为当地VIP会员提供线下"一对一"红娘服务以及其他衍生服务(统称为线下VIP服务);"一对一"红娘服务的合作商特许加盟模式/代理(联营)模式是公司在具备条件的大中型城市确定优质的加盟商,建立合作加盟或代理(联营)关系,为当地的VIP用户提供线下VIP服务;"多对多"婚恋交友服务的"约会吧"模式是以多对多单身交友活动为主体的线下实体店模式.
截止报告期末,公司总计已在全国开设城市线下VIP实体店189家;"约会吧"线下实体店33家.
婚礼服务:婚礼服务主要是通过线上线下相结合为用户提供与婚礼相关的预订服务(预订范围包括但不限于婚宴、婚庆、婚纱摄影、旅拍、蜜月游等)、婚宴服务、婚礼庆典服务以及一站式的婚礼解决方案.
情感咨询服务:情感咨询服务中一种是情感维护服务,主要采取的方式是线下一对一的情感顾问服务,帮助客户进行情感问题的专业诊断、提供解决方案并协助进行方案实施;另一种是情感培训服务,主要采取的方式是通过线上线下相结合为用户提供情感培训课程服务、情感倾诉服务等.
商务合作:商务合作主要指为客户提供线上线下广告服务和组织线下活动等.
客户类型、收入来源以及销售渠道公司各项业务的一类主要客户是有婚恋交友、婚礼筹办或情感咨询等婚恋相关需求的个人用户,公司为这些个人用户提供线上自助服务和/或线下人工服务来满足其需求,并收取相应的费用.
另一类主要客户则是在婚恋交友、婚礼服务、情感咨询等婚恋相关领域提供服务的商家,例如婚恋交友业务的特许加盟商/代理商(联营店)、婚礼筹办所涉及的婚庆、婚宴、婚纱摄影、婚纱婚品等商家、情感培训/咨询机构,公司为这些商家提供特许加盟服务(目前主要是线下婚恋交友服务领域)、预订服务(主要是婚礼服务领域)等,并收取相应的费用.
在商务合作领域,公司依托百合网和世纪佳缘的线上线下资源和品牌,为各类有商务推广需求的企业提供线上广告服务和线下活动服务,并就这些服务收取费用.
个人用户的主要销售渠道分为两种:1、线上销售:公司通过线上产品的设计引导有需求的客户在线上自助购买线上服务.
2、线下销售:公司通过电话销售以及邀约到店进行面谈的方式,销售价位较高的线上半自助产品和线下人工服务(包括婚恋交友、婚礼筹办和情感咨询服务等).
企业用户的销售渠道则主要靠线下合作团队和商务团队进行线下的用户拓展.
公司获取用户的主要方式是通过品牌广告、媒体公关宣传、线上渠道投放等市场推广方式让用户注册公司的线上产品、拨打公司服务热线或11直接到访公司门店等.
报告期内,公司的主要客户类型和商业模式未发生重大变化,面向的主要还是有婚恋相关需求的个人用户和在婚恋相关领域提供服务的商家.
报告期后至报告披露日,公司的商业模式也未发生重大变化.
商业模式变化情况:适用√不适用二、经营情况回顾1、2019年上半年财务各项指标情况及说明:报告期内,集团实现营业收入68,562万元,比上年同期增加了7,409万元,同比增长12%.
其中,婚恋交友业务收入增长额为4,161万元,同比增长8%,主要是新设线下VIP服务直营店所带来的收入增长.
其次,随着婚礼预订、婚庆和婚礼堂等子业务体系的逐渐完整,婚礼业务收入比上年同期也增加4,267万,同比增长101%.
报告期内集团归属于母公司所有者的净亏损6,470万元,上年同期集团归属于母公司所有者的净亏损6,570万元,本期比上年同期略减少净亏损100万元,没有重大变化.
报告期末公司资产总计336,269万元,与期初相比减少4,606万元.
公司负债总计86,431万元,与期初相比增加893万元,从波动率上来看没有重大变化.
归属于挂牌公司股东的净资产总计244,697万元,比期初减少5,457万元,主要是受到本期净亏损的影响.
报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-8,268万元,比上年同期减少5,652万元,主要是由于公司在上半年收购了婚礼业务预订平台"到喜啦",以及为拓展业务而产生的前期较大投入导致.
其他具体影响请参考财务报表附注第五、45.
2、公司主要业务在2019年上半年的主要工作:婚恋交友业务公司2019年上半年对"百合网"和"世纪佳缘"的线上核心功能进行了大幅度优化与革新,将内容社区与婚恋交友深度结合,并且将场景内容多元化,探索多屏直播、红娘直播推进全视频相亲平台建设;线下业务2019年上半年致力于提升线下实体店的销售服务能力以及盈利能力,团队积极探索打通婚恋到婚礼产业链的产品,推出"结婚保"系列服务,获得了良好的市场反应.
婚礼业务2019年2月公司全资子公司百合小两口信息签署协议购买了国内知名的婚礼预订平台"到喜啦"的经营性资产组,并于2019年4月1日开始正式运营"到喜啦"业务,以进一步拓展公司婚礼互联网平台业务.
报告期末至本报告披露日,公司控股子公司喜铺婚礼于2019年8月签署协议收购武汉佳合喜庄文化科技有限责任公司("佳合喜庄")70%的股权.
佳合喜庄运营全国知名的高端婚庆品牌"喜庄",在婚礼领域具有较高的知名度和美誉度.
公司将依托佳合喜庄现有行业经验,进一步拓展公司的婚礼业务.
三、风险与价值1、业务转型的风险及应对措施:集团致力于打造全方位婚恋服务行业生态系统,从原有单一的婚恋交友领域逐步进入到婚礼服务、情感咨询与培训等新的领域.
新战略决定了集团将开拓新的业务模式、拓展新的业务领域,并将在整合所有婚恋相关业务的基础上发挥出婚恋产业生态圈的巨大效能,而并不只是单纯的业务多元化.
由此将带来业务适应、人员管理、资金投入、文化整合等诸多不确定性,未来业务拓展与整合存12在一定风险.
集团的经营重点是在迅速提升巩固婚恋交友业务盈利能力的基础上快速布局婚礼服务和情感咨询业务.
集团在婚恋交友、婚礼服务、金融服务、线上新技术服务等各个与婚恋产业链相关领域已经投资并购数家公司,并计划通过这些投资并购,在获取这些被投资公司现时或未来的盈利能力的同时,能够将婚恋产业链内各个细分领域领先的经验和经营管理模式引入进来指导自身业务转型中的经营管理,从而在一定程度上降低业务转型的风险.
同时,集团还将通过不断优化内部管理架构和流程设计来降低业务转型所带来的管理方式转型的风险,并在运营过程中持续加强对企业文化的建设,防控业务转型风险.
2、投资并购失败的风险及应对措施:集团2015年下半年开始实施打造婚恋产业生态圈的新型战略,将投资并购确定为重要的新型业务增长引擎,先后投资了多家婚恋产业上下游领域内的公司,2017年公司完成了和世纪佳缘的合并,从而进一步奠定婚恋交友领域的领先地位.
推进新型战略的过程中,集团投资、并购了多家产业链上下游公司,包括上海添缘(运营"爱菲尔婚礼堂")、喜铺婚礼、"到喜啦"经营性资产组等婚礼产业链内优质资源,若所投资公司业务发展不达预期,或者企业并购后的业务整合发生重大问题,则可能存在一定的投资并购失败的风险.
为了尽可能地减少投资并购失败的风险,集团在开展投资并购时,始终围绕婚恋产业生态圈的核心战略,在挑选投资对象时会充分考虑与集团业务的协同效应以及被投资对象所处行业的成长性以及被投资对象在行业内所具备的竞争优势,并会充分进行事前的尽调工作.
在投资完成后,公司积极地进行投后管理,规范被投资对象的财务、运营工作,同时通过被投资公司股东会、董事会等权力机构参与指导被投资公司的经营战略和重大事项的决策,以及时知晓、防范可能出现的重大风险,尽量通过事前控制来减少投资并购失败的风险.
3、婚恋交友线上业务盈利增长空间缩小的风险及应对措施:网络婚恋交友行业的特点决定了集团线上业务始终面临着几个挑战:目标用户群小,用户获取成本高、单个用户服务周期短.
目前网络婚恋服务的用户大部分为年轻适婚人群,随着中国人口老龄化的趋势日益明显,处于婚恋年龄段的总人口数在不断减少.
在获取新用户方面,除了行业内竞争外,婚恋网站还面临着来自微信、微博、QQ空间、陌陌、YY等新社交平台的冲击,用户获取成本提高,导致婚恋交友线上业务盈利增长空间缩小.
百合网和世纪佳缘的合并为双方实现新的利润增长点提供了机会,婚恋交友线下业务新设多家线下VIP服务直营店,以形成对线上业务盈利能力的一个有力补充.
此外,本报告期内婚恋交友线上核心功能进行了大幅度优化与革新,将内容社区与婚恋交友深度结合,并且将场景内容多元化,探索多屏直播、红娘直播推进全视频相亲平台建设,这些都可能形成未来线上业务新的盈利增长点.
4、核心技术泄密与人才流失风险及应对措施:公司全套婚恋交友服务流程和标准以及对公司人员的培训等均建立在心理学基础的"心灵匹配"系统之上,公司拥有恋爱类型(Lovetype)匹配系统的中文版永久性独家使用授权,并自主开发了心灵匹配算法.
同时公司为了不断完善心灵匹配系统,引入高端人才进行专项课题研究.
如果公司核心技术泄密和人才流失,将对公司经营带来不利影响.
公司对于核心技术的保密措施,采取了源代码管理、带权限的文档管理、定期备份机制、VPN网络安全保障机制等措施,保障核心技术的安全.
同时公司对关键技术人员给予稳定的薪酬激励机制,保障关键技术人才队伍的稳定和核心技术的安全.
5、用户信息泄露的风险及应对措施:集团注册用户数量众多,并且由于网站推行实名制,注册用户一般会被要求提供姓名、身份证号、手机号、照片、学历等信息;虽然公司采取了严格的技术保护措施,但由于黑客的存在或网络技术的发展等因素,可能存在用户信息泄露的风险.
集团自主拥有服务器,并通过使用强加密算法等各项综合措施,保障注册用户信息安全.
136、客户过于分散的风险及应对措施:集团各项业务的一类主要客户是有婚恋交友、婚礼筹办或情感咨询等婚恋相关需求的个人用户,另一类主要客户则是在婚恋交友、婚礼服务、情感咨询等婚恋相关领域提供服务的商家,以及有意愿通过公司的各种渠道进行商务推广的企业.
由于客户过于分散,对集团的市场营销、客户管理、应收账款管理、营销队伍建设、风险管控等提出了更高的要求,如果不能实施良好的内部控制及约束机制,将给公司经营管理带来不利影响,导致经营业绩下降.
另外在线上收入方面,单个注册用户贡献的收入也很低,主要靠注册用户的数量提升线上收入,如果不能保证线上注册用户的增长,也将导致收入的下降.
集团自主开发了CRM系统,应用于与各类客户之间的业务管理和内部控制.
同时集团通过向婚恋产业链上下游延伸,为客户提供除婚恋交友以外的更多婚恋相关服务,如婚礼服务、情感咨询等,可以延长单个个人用户的服务周期和增加服务价值链,增加单体用户收入贡献度.
随着个人用户端服务需求种类的增加和单个用户服务周期的延长,集团也能更好地拓展商户端的客户,集团可以依托强大的品牌影响力和海量用户资源对商户端进行有效的整合,提高商户端服务的标准化程度,优化商户端的投入产出比,丰富为用户提供服务的商户类别,反过来则能为个人用户提供更高性价比的全方位优质服务.
集团通过将C端客户(个人消费者)和B端客户(商户)有机地连结起来,打造一个婚恋产业的生态圈,则能有效地降低客户过于分散的风险.
7、控股股东及实际控制人不当控制风险及应对措施:宁波梅山保税港区缘宏投资有限公司于2018年6月29日完成对公司869,238,996股流通股(占公司总股本比例为69.
18%)的收购,成为公司控股股东,缘宏投资的控股股东及实际控制人郭广昌先生成为公司实际控制人.
由于控股股东及实际控制人可能会通过行使表决权或其他方式等对公司经营和财务决策、重大人事任免及利润分配等重大事项施加影响,存在实际控制人不当控制的风险.
集团已建立了科学、健全的法人治理架构以及完备的治理制度体系,并持续进行修订、完善.
公司股东大会、董事会、监事会在公司重大事项表决中严格遵守各项治理制度的规定,各司其职,各负其责,有效的确保了重大决策事项的科学性和民主性.
同时集团还不断提高内部控制的有效性,为治理决策机制的良好运转保驾护航.
四、企业社会责任(一)精准扶贫工作情况适用√不适用(二)其他社会责任履行情况报告期内,公司针对客户的不同需求,提供了更加科学完善的服务,其中包括:有针对性的婚恋调研服务、定制化婚恋交友活动服务、定制婚礼与集体婚礼服务、情感咨询与情感讲座服务等.
每项服务紧紧围绕公司的婚恋全产业链发展战略,真诚的为客户提供更加专业可信赖的服务.
在维护股东权益方面,公司具有完善的治理架构、科学民主的决策机制、行之有效的内控管理体系,为所有股东提供了合适的保护和平等权利,切实维护了全体股东的合法权益.
在维护员工权益方面,公司严格依照《劳动法》和《劳动合同法》规定,及时与员工平等协商签订了劳动合同,依法缴纳各项社会保险、住房公积金、补充医疗等,不断优化薪酬结构及薪酬制度,为员工提供了良好的职业发展平台.
在维护债权人/供应商权益方面,公司坚持诚信经营,严格按照交易合同、协议等商业约定,履行交易义务,杜绝商业欺诈等行为,努力营造良好的商业秩序和氛围.
公司积极响应国家的号召,贯彻落实《中长期青年发展规划(2016—2025年)》,将青年婚恋作为青年发展的重要领域,在与各地政府有关部委、党委、团委的合作中,通过组织单身青年联谊交友活14动、举办情感讲座等帮助指导并引导青年树立正确的爱情观和婚姻观,在一定程度上解决了青年脱单难的问题.
作为一家诚信企业,在为公司股东创造收益的同时,也将企业责任意识融入到公司发展实践中,积极回馈社会,实现品牌价值,为互联网经济的发展做出应有的贡献.
五、对非标准审计意见审计报告的说明适用√不适用15第四节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否四.
二.
(一)是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是√否是否存在股权激励事项√是否四.
二.
(二)是否存在股份回购事项√是否四.
二.
(三)是否存在已披露的承诺事项√是否四.
二.
(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是√否是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项√是否四.
二.
(五)是否存在存续至本期的债券融资事项是√否是否存在存续至本期的可转换债券相关情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(一)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力2.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售101,000,000.
007,701,815.
133.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)4.
财务资助(挂牌公司接受的)5.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型6.
其他注:日常性关联交易预计金额为2019年全年预计金额.
(二)股权激励计划在报告期的具体实施情况一、公司股权激励计划的基本情况2015年11月18日,公司召开了第一届董事会第三次会议,会议审议并通过了《关于公司股权激励的方案及实施细则》.
公司的股权激励计划采取股票期权模式,股票来源为公司向激励对象定向发行16新股.
公司拟向激励对象授予4,310万份股票期权,涉及的标的股票种类为公司普通股,占公司激励计划签署时公司股本总额43,100万股的10%,行权价格为人民币3.
62元每股.
其中首次授予权益3,000万股,占公司激励计划审批时股本总额43,100万股的6.
96%,预留1310万股,占激励计划审批时公司股本总额43,100万股的3.
04%.
在满足行权条件的情况下,每份股票期权拥有在有效期内以预先确定的行权价格购买1股公司股票的权利.
首批期权授予对象人数合计为64名,其中高管人员合计授予1,482万股,占本次授予期权总数的49.
4%,其他非高管人员合计授予1,518万股,占本次授予期权总数的50.
6%.
公司授予的股票期权自授予日起满12个月后可以开始行权.
2015年12月21日,公司完成资本公积转增股本,以公司原有43,100万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增5股.
本次资本公积转增股本完成后,首批授予期权数量由3,000万股变更为4,500万股,行权价格由3.
62元变更为2.
41元.
2017年1月25日,公司第一届董事会第二十四次会议审议通过了《关于第二批授予员工期权的议案》,第二批期权激励计划的授予对象合计29人,股票期权数量共计771.
4万股,行权价格为2.
41元/股.
其中高管人员授予30万股,占本次授予期权总数的3.
89%,其他非高管人员合计授予741.
4万股,占本次授予期权总数的96.
11%.
2017年10月23日,公司第一届董事会第三十八次会议审议通过了《关于修订的议案》,对原期权激励计划的实施细则进行了部分修订,形成了《员工股权激励方案及实施细则》(2017年修订版),主要补充了股权激励方案下的股票来源、延长了行权期限以及完善了对离职员工的期权行权处理规定等内容.
同时,为了满足公司业务整合与进一步发展的需要,董事会提议将期权激励计划股份数量由原6,465万股扩充至11,000万股.
2017年11月9日,公司2017年第七次临时股东大会审议批准了期权激励计划股份数量扩充至11,000万股的事项以及《员工股权激励方案及实施细则》(2017年修订版)中涉及期权股份数量的有关修订.
2017年11月12日,公司第一届董事会第三十九次会议审议通过了《关于(2017年修订版)授予第三批期权的议案》,本次授予的激励对象合计104名,股票期权数量共计6660.
80万份,行权价格为2.
41元/股.
其中高管人员授予3245万股,占本次授予期权总数的48.
72%;其他非高管人员合计授予3415.
8万股,占本次授予期权总数的51.
28%.
2018年10月25日,公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于(2017年修订版)授予第四批期权的议案》,本次授予的激励对象合计10名,股票期权数量共计355万股期权,行权价格2.
41元/股.
其中高管人员授予175万股,占本次授予期权总数的49.
30%;其他非高管人员合计授予180万股,占本次授予期权总数的50.
70%.
为了进一步发挥股票期权的激励作用,解决被授予人资金流动性等问题,第二届董事会第四次会议同时对原期权激励计划的实施细则进行了部分修订,形成了《员工股权激励方案及实施细则》(2018年修订版),主要修订内容包括:(1)针对2018年12月31日前满足行权条件的全部可行权股票期权提供新的行权方式-股票期权差价折股方式;(2)增加了第三批和第四批期权授予的最新数据等.
具体内容可参考公司于2018年10月26日披露的《员工股权激励方案及实施细则》(2018年修订版)(公告编号:2018-088).
2019年4月19日,公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于(2018年修订版)授予第五批期权的议案》,本次授予的激励对象合计6名,均为非高管人员,股票期权数量共计250万股期权,行权价格2.
41元/股.
二、报告期内股权激励计划的实施情况1、首批授予期权的实施情况报告期内,首批期权授予对象中已离职员工为4人,因离职而失效的股票期权数量为0万股.
截至2019年6月30日,首批期权授予对象中累计已离职员工数为48人,累计失效期权数量为1,495.
05万股,差价折股后剩余有效期权股份数量为1,533.
441万股,均为可行权期权,其中行权17价为2.
41元/股的期权股份数量为175.
125万股,未来将直接授予的期权股份(注:部分期权已经按照差价折股的方式,将原行权价为2.
41元/股的期权股份数量折算为无须支付行权价的股份数量,折算系数为48%,具体内容可参考公司于2018年10月26日披露的《员工股权激励方案及实施细则》(2018年修订版)(公告编号:2018-088)数量为1,358.
316万股.
2、第二批授予期权的实施情况报告期内,第二批期权授予对象中已离职员工为2人,因离职而失效的股票期权数量为15.
05万股.
截至2019年6月30日,第二批期权授予对象中累计已离职员工人数为17人,累计失效期权数量为321.
05万股,差价折股后剩余有效期权股份数量为402.
676万股,其中可行权的股份数量为282.
766万股(其中行权价为2.
41元/股的期权股份数量为238.
76万股,未来将直接授予的期权股份数量为44.
006万股),尚未到可行权期的股份数量为119.
91万股.
3、第三批授予期权的实施情况报告期内,第三批期权授予对象中已离职员工为6人,因离职而失效的股票期权数量为798.
7万股.
截至2019年6月30日,第三批期权授予对象中累计已离职员工人数为25人,累计失效期权数量为1,318.
42万股,差价折股后剩余有效期权股份数量为4,435.
458万股,其中可行权的股份数量为950.
858万股(其中行权价为2.
41元/股的期权股份数量为113.
7万股,未来将直接授予的期权股份数量为837.
158万股),尚未到可行权期的股份数量为3,484.
6万股.
4、第四批授予期权的实施情况报告期内,第四批期权授予对象中无人离职.
截至报告期末,第四批授予期权剩余有效期权股份数量为355万股,均未到可行权期.
5、第五批授予期权的实施情况报告期内,第五批期权授予对象中无人离职.
截至报告期末,第五批授予期权剩余有效期权股份数量为250万股,均未到可行权期.
截至2019年6月30日,五批期权授予人员中累计离职人员为90名,累计失效期权数量为3,134.
52万股,差价折股后剩余有效期权股份数量为6,976.
575万股,其中可行权的股份数量为2,767.
065万股(其中行权价为2.
41元/股的期权股份数量为527.
585万股,未来将直接授予的期权股份数量为2,239.
48万股),尚未到可行权期的股份数量为4,209.
51万股.
截至本报告日,公司尚未安排获授行权期权的行权.
(三)股份回购情况1、程序审批情况公司于2019年4月19日召开了第二届董事会第六次会议、2019年5月13日召开2018年度股东大会,分别审议通过了《关于的议案》.
为进一步完善公司的激励机制,充分调动公司管理层及员工的积极性,公司拟以自有资金回购部分股份,用于公司《股权激励方案及实施细则(2018年修订版)》(公告编号:2018-088)下可行权期权在行权时的股份授予.
2、回购实施情况《回购股份方案》中规定本次回购股份的实施期限为自公司股东大会审议通过本次股份回购方案之日起不超过3个月,截至2019年8月12日,本次回购股份方案实施完毕.
公司通过回购股份专用证券账户,以集合竞价转让方式累计回购股份数量5,058.
5334万股,占公司目前总股本的4.
03%,本次回购股份价格最高成交价为2.
70元/股,最低成交价为2.
69元/股,使用资金总额为136,578,401.
80元(不含印花税、佣金等交易费用),占拟回购资金总额上限的82.
08%.
18(四)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始时间承诺结束时间承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况实际控制人或控股股东2018/5/3-收购同业竞争等承诺请见如下详细情况一正在履行中董监高2015/10/12-挂牌同业竞争承诺请见如下详细情况二正在履行中其他2015/10/12-挂牌同业竞争承诺请见如下详细情况二正在履行中承诺事项详细情况:一、控股股东在股份收购时的承诺事项:自2018年6月29日起,宁波梅山保税港区缘宏投资有限公司成为公司控股股东.
根据2018年5月3日在股转系统信息披露平台公告的《百合佳缘网络集团股份有限公司收购报告书》("《收购报告书》"),缘宏投资在本次收购中做出了如下主要公开承诺事项:1、关于避免同业竞争承诺详见《收购报告书》"第四节本次收购对公众公司的影响"之"二、对同业竞争的影响"相关内容.
2、关于规范关联交易承诺详见《收购报告书》"第四节本次收购对公众公司的影响"之"三、对关联交易的影响"相关内容.
3、关于保持公众公司独立性的承诺详见《收购报告书》"第四节本次收购对公众公司的影响"之"四、对公众公司独立性的影响"相关内容.
4、关于股份锁定的承诺收购人出具了《股份锁定承诺》,承诺在本次收购完成后12个月内不对外转让其所持有的公众公司的股份(在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受此限制).
5、关于过渡期安排的承诺为保障收购过渡期内公司的稳定经营,收购人承诺:(1)在收购过渡期内,收购人不通过提议改选公众公司董事会;(2)被收购公司不得为收购人及其关联方提供担保;(3)被收购公司不得发行股份募集资金;(4)被收购公司除正常的经营活动或者执行股东大会已经作出的决议外,公司董事会提出拟处置公司资产、调整公司主要业务、担保、贷款等议案,可能对公司的资产、负债、权益或者经营成果造成重大影响的,应当提交股东大会审议通过.
报告期内,缘宏投资对上述公开承诺事项均严格遵守,未发生违反上述承诺的行为.
二、董监高及主要股东关于"避免同业竞争"的承诺事项:为了避免未来同业竞争的情况,公司主要股东(持股5%以上)、董事、监事、高级管理人员共同签署了《避免同业竞争承诺函》,相关内容如下:自本《避免同业竞争的承诺函》签署之日起,本人(或"企业")将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动,或拥有与公司存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权,或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员.
本人同时保证本人关系密切的家庭成员也遵守以上承诺.
如本人、与本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的其他企业违反上述承诺和保证,本人将依法承担由此给公司造成的一切经济损失.
19报告期内公司主要股东(持股5%以上)、董事、监事、高级管理人员未发生违反上述承诺的行为.
(五)报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况1、股票发行情况适用√不适用2、存续至报告期的募集资金使用情况√适用不适用单位:元发行次数发行情况报告书披露时间募集金额报告期内使用金额是否变更募集资金用途变更用途情况变更用途的募集资金金额是否履行必要决策程序2016年第2次发行2016/12/8882,000,00017,309,839.
39是详细情况如下249,644,100.
00已事前及时履行报告期内存续募集资金使用详细情况:一、存续至报告期的募集资金使用情况存续至报告期的募集资金截至2018年12月31日余额为62,704,244.
66元.
为提高募集资金使用效率,根据董事会授权,2019年上半年闲置募集资金购买结构性存款共计256,220,000.
00元,赎回结构性存款210,000,000.
00元,结构性存款已获得利息收入及理财收益957,342.
10元.
存续至报告期的募集资金在报告期内的实际使用情况共计17,309,839.
39元,主要包括:1、2,381,249.
00元用于开拓婚恋婚礼房产早期项目;2、14,928,343.
76元用于投资/并购婚恋产业链内企业;3、246.
63元为银行手续费.
二、募集资金变更情况公司于2016年9月27日补充披露的《股票发行方案(修订稿)》(公告编号:2016-110)中,对募集资金用途进行补充说明,主要如下:序号用途金额(万元)1补充日常经营性资金10,000.
002开拓婚恋/婚礼房产初期项目15,000.
003参股消费金融公司15,000.
004投资/并购婚恋产业链上下游项目48,200.
00总计88,200.
00根据实际情况需要,公司对募集资金用途进行过三次变更,详细内容请见2017年6月16日、2017年8月25日及2018年10月26日在全国中小企业股份转让系统披露平台上公布的《关于变更部分募集资金用途的公告》(公告编号:2017-062)、《关于第二次变更部分募集资金用途的公告》(公告编号:2017-092)及《关于变更剩余募集资金用途的公告》(公告编号:2018-085).
20第五节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数1,230,223,12597.
91%8,126,3751,238,349,50098.
56%其中:控股股东、实际控制人869,238,99669.
18%0869,238,99669.
18%董事、监事、高管130,1250.
01%-130,1250-核心员工有限售条件股份有限售股份总数26,276,8752.
09%-8,126,37518,150,5001.
44%其中:控股股东、实际控制人董事、监事、高管26,276,8752.
09%-8,126,37518,150,5001.
44%核心员工总股本1,256,500,000-01,256,500,000-普通股股东人数125(二)报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1宁波梅山保税港区缘宏投资有限公司869,238,9960869,238,99669.
18%0869,238,9962钱克佳77,953,889077,953,8896.
20%077,953,8893广东宝丽华新能源股份有限公司63,142,105063,142,1055.
03%063,142,1054广东宝新资产管理有限公司36,857,895036,857,8952.
93%036,857,8955盛达矿业股份有限公司33,164,634033,164,6342.
64%033,164,634合计1,080,357,51901,080,357,51985.
98%01,080,357,519前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:第四名股东为第三名股东的全资子公司.
21报告期后至本报告披露日,公司前五名股东变动情况补充说明如下:1.
原股东盛达矿业股份有限公司已出售完毕其所持有的百合网全部股份,不再是百合网股东;2.
陈积裕先生已成为公司第四大股东(自然人股东),其在报告期后至本报告披露日期间,新增持股53,236,400股.
其所持有的全部前述股份占公司总股本的4.
24%.
二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否(一)控股股东情况报告期末,公司的控股股东为宁波梅山保税港区缘宏投资有限公司.
相关信息如下:公司名称:宁波梅山保税港区缘宏投资有限公司法定代表人:郭广昌成立日期:2018年3月13日统一社会信用代码:91330206MA2AHFQ41X注册资本:1,000万元报告期内,公司控股股东未发生变更.
(二)实际控制人情况郭广昌先生持有宁波梅山保税港区缘宏投资有限公司100%股权,且任缘宏投资的执行董事兼总经理,对缘宏投资具有实际控制和决定性影响.
因此,郭广昌先生为缘宏投资的控股股东及实际控制人,即为公司的实际控制人.
郭广昌先生的相关信息如下:郭广昌,汉族,1967年2月生,1989年毕业于复旦大学哲学系,获学士学位,1999年毕业于复旦大学管理学院,获工商管理硕士学位.
1994年11月至2017年11月任上海复星高科技(集团)有限公司董事长;1995年至2018年3月任上海复星医药(集团)股份有限公司董事,2004年至今任复星国际有限公司执行董事兼董事长;2018年3月13日至今任缘宏投资执行董事兼总经理.
报告期内,公司实际控制人未发生变更.
22第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬王长颖董事长男1973年9月硕士研究生2019/4/26-2021/7/19否宁远喜副董事长男1970年11月硕士研究生2018/7/20-2021/7/19是吴琳光董事、总经理男1972年2月硕士研究生2018/7/20-2021/7/19是谢妹董事、联席总经理女1977年12月硕士研究生2019/5/13-2021/7/19是严佳董事、财务总监、董事会秘书女1980年9月本科2019/5/13-2021/7/19是贺芳董事女1967年10月本科2018/7/20-2021/7/19是梁剑峰董事男1976年9月本科2018/7/20-2021/7/19否沐海宁董事女1972年10月硕士研究生2018/7/20-2021/7/19否张威董事男1978年10月硕士研究生2018/7/20-2021/7/19否柯晨煜监事会主席男1984年11月硕士研究生2018/7/20-2021/7/19否王婕菲监事女1981年6月本科2018/7/20-2021/7/19否贾青民职工代表监事女1982年2月硕士研究生2018/7/20-2021/7/19是杨洋副总经理女1973年10月硕士研究生2018/10/10-2021/7/19是张维作副总经理男1976年10月硕士研究生2018/7/24-2021/7/19是李浩副总经理男1979年7月硕士研究生2018/7/24-2021/7/19是闻宾副总经理男1982年5月本科2018/7/24-2021/7/19是吴晓燕副总经理女1975年2月本科2018/7/24-2021/7/19是曾浩峰副总经理男1979年7月硕士研究生2018/7/24-2021/7/19是董事会人数:9监事会人数:3高级管理人员人数:9董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司的董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系,均与控股股东、实际控制人不存在关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量吴琳光董事、总经理1,728,00023谢妹董事、联席总经理1,692,000贾青民职工代表监事158,400张维作副总经理828,000李浩副总经理828,000闻宾副总经理493,200吴晓燕副总经理522,600曾浩峰副总经理493,200合计-0000%6,743,400注:部分期权已经按照差价折股的方式,将原行权价为2.
41元/股的期权股份数量折算为无须支付行权价的股份数量,折算系数为48%.
(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动√是否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动√是否财务总监是否发生变动√是否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因田范江董事长离任无个人原因离任王军董事离任无个人原因离任王长颖副董事长新任董事长运营管理需要聘任谢妹财务总监、董事会秘书新任董事、联席总经理业务发展需要聘任严佳无新任董事、财务总监、董事会秘书业务发展需要聘任报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历√适用不适用严佳女士,1980年9月出生,本科学历.
曾任安永会计师事务所审计经理;上海复星医药(集团)股份有限公司财务部副总经理兼会计总监;复星集团母婴与家庭产业集团副总裁兼CFO.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员110155销售人员1,5121,787技术人员256285财务人员6969产品人员718824运营服务人员951979其他115136员工总计3,0843,499按教育程度分类期初人数期末人数博士21硕士6371本科1,0741,155专科1,3561,495专科以下589777员工总计3,0843,499员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1、薪酬政策:集团本着公平、激励、重点突出的原则,制定了在行业内具有竞争力的薪酬政策,根据不同岗位制定不同的薪酬核算办法,职能管理岗位根据岗位价值核定基础工资;研发、技术岗位根据个人能力核定基础工资,视线上产品业绩表现发放绩效奖金;销售岗位薪酬由基础工资、销售提成组成.
集团根据全年经济效益和员工绩效考核成绩对全员发放年终奖金,根据物价水平、行业竞争情况进行年度调薪,根据员工个人绩效表现进行个别调薪,使员工获得合理而有竞争力的薪酬.
公司在挂牌之后推行了员工持股计划和期权激励计划,将员工的利益和公司的长期发展更加紧密地联系起来.
2、员工培训:根据不同员工的培训需求建立了比较完备的培训体系,进行了新员工培训、领导力培训、技术培训、项目管理培训、企业文化培训、职业素养培训、户外拓展训练等多个培训项目,提高员工综合职业素养,保证了骨干员工梯队的稳定;同时建立了企业内训师团队,丰富内训课程,实现培训资源共享.
此外,还针对各级管理团队专项进行主题培训等.
报告期内,集团未产生需公司承担费用的离退休职人员.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况适用√不适用三、报告期后更新情况√适用不适用2019年7月8日,公司召开第二届董事会第九次会议,审议通过了《关于聘任副总经理的议案》,根据公司经营管理工作的需要,聘任蔡玉敏女士为副总经理,负责人力资源管理和企业文化建设的全面工作.
蔡玉敏女士,1982年10月出生,本科学历,无境外永久居留权,曾任复星集团人力资源管理中心-人力资源专业赋能中心总经理职务.
25第七节财务报告一、审计报告是否审计否二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五、1396,329,562.
00691,157,455.
21结算备付金--拆出资金--交易性金融资产五、2739,608,889.
57-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产五、3-533,206,899.
95衍生金融资产--应收票据及应收账款五、496,844,303.
5679,448,227.
00其中:应收票据应收账款96,844,303.
5679,448,227.
00应收款项融资预付款项五、5102,560,446.
80124,557,129.
42应收保费--应收分保账款--应收分保合同准备金--其他应收款五、652,683,564.
2736,065,150.
40其中:应收利息1,315,215.
49152,661.
07应收股利--买入返售金融资产--存货--合同资产--持有待售资产--一年内到期的非流动资产-其他流动资产五、713,731,817.
617,921,118.
93流动资产合计1,401,758,583.
811,472,355,980.
91非流动资产:发放贷款及垫款--债权投资--可供出售金融资产五、8-69,885,774.
00其他债权投资--持有至到期投资--26长期应收款--长期股权投资五、11141,399,673.
71156,442,466.
02其他权益工具投资五、969,600,060.
00-其他非流动金融资产五、10285,714.
00-投资性房地产--固定资产五、12143,709,476.
64151,301,448.
11在建工程--生产性生物资产--油气资产--使用权资产--无形资产五、13394,344,081.
58355,099,168.
47开发支出--商誉五、141,019,918,496.
251,003,635,881.
17长期待摊费用五、1557,625,945.
8764,466,900.
83递延所得税资产五、16110,903,412.
23106,826,165.
72其他非流动资产五、1723,145,844.
9628,738,249.
50非流动资产合计1,960,932,705.
241,936,396,053.
82资产总计3,362,691,289.
053,408,752,034.
73流动负债:短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据及应付账款五、1874,276,135.
1085,218,856.
73其中:应付票据--应付账款五、1874,276,135.
1085,218,856.
73预收款项五、19337,912,416.
40364,143,674.
17卖出回购金融资产款--吸收存款及同业存放--代理买卖证券款--代理承销证券款--应付职工薪酬五、2051,210,901.
3453,665,571.
06应交税费五、215,917,875.
548,219,488.
22其他应付款五、22152,931,842.
4595,627,485.
21其中:应付利息--应付股利--应付手续费及佣金--应付分保账款--合同负债--持有待售负债--27一年内到期的非流动负债五、2340,500,691.
6442,638,789.
01其他流动负债--流动负债合计662,749,862.
47649,513,864.
40非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款五、2396,977,211.
5596,977,211.
55长期应付职工薪酬--预计负债--递延收益五、242,675,850.
002,675,850.
00递延所得税负债五、16101,904,670.
85106,210,380.
61其他非流动负债--非流动负债合计201,557,732.
40205,863,442.
16负债合计864,307,594.
87855,377,306.
56所有者权益(或股东权益):股本五、251,256,500,000.
001,256,500,000.
00其他权益工具--其中:优先股--永续债-资本公积五、261,451,339,339.
091,432,411,834.
08减:库存股--其他综合收益-7,384,831.
071,416,508.
75专项储备--盈余公积--一般风险准备--未分配利润五、27-253,489,417.
78-188,788,797.
67归属于母公司所有者权益合计2,446,965,090.
242,501,539,545.
16少数股东权益51,418,603.
9451,835,183.
01所有者权益合计2,498,383,694.
182,553,374,728.
17负债和所有者权益总计3,362,691,289.
053,408,752,034.
73法定代表人:王长颖主管会计工作负责人:严佳会计机构负责人:吕晓娣(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金50,653,801.
03315,327,654.
8428交易性金融资产49,528,757.
26-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-94,381,497.
19衍生金融资产--应收票据--应收账款十六、164,702,631.
6135,391,201.
09应收款项融资--预付款项37,418,047.
3349,624,072.
93其他应收款十六、2340,539,910.
2810,914,620.
74其中:应收利息--应收股利--买入返售金融资产--存货--合同资产--持有待售资产--一年内到期的非流动资产--其他流动资产322,093.
79388,744.
89流动资产合计543,165,241.
30506,027,791.
68非流动资产:债权投资--可供出售金融资产--其他债权投资--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资十六、33,087,769,298.
103,080,063,354.
52其他权益工具投资--其他非流动金融资产--投资性房地产--固定资产1,934,780.
871,918,414.
25在建工程--生产性生物资产--油气资产--使用权资产--无形资产1,840,935.
531,876,597.
99开发支出--商誉--长期待摊费用3,384,501.
034,046,285.
68递延所得税资产78,220,344.
4079,323,158.
70其他非流动资产1,283,632.
121,283,632.
12非流动资产合计3,174,433,492.
053,168,511,443.
26资产总计3,717,598,733.
353,674,539,234.
94流动负债:短期借款--29交易性金融负债--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--衍生金融负债--应付票据--应付账款58,102,759.
3660,024,039.
22预收款项110,598,536.
21127,641,635.
06卖出回购金融资产款-应付职工薪酬5,725,007.
1811,971,281.
49应交税费1,879,866.
76712,066.
55其他应付款284,470,787.
18238,532,585.
42其中:应付利息--应付股利--合同负债--持有待售负债--一年内到期的非流动负债--其他流动负债--流动负债合计460,776,956.
69438,881,607.
74非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计460,776,956.
69438,881,607.
74所有者权益:股本1,256,500,000.
001,256,500,000.
00其他权益工具--其中:优先股--永续债--资本公积2,003,934,542.
561,985,007,037.
55减:库存股--其他综合收益--专项储备--盈余公积--一般风险准备--30未分配利润-3,612,765.
90-5,849,410.
35所有者权益合计3,256,821,776.
663,235,657,627.
20负债和所有者权益合计3,717,598,733.
353,674,539,234.
94法定代表人:王长颖主管会计工作负责人:严佳会计机构负责人:吕晓娣(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入685,620,369.
95611,530,846.
52其中:营业收入五、28685,620,369.
95611,530,846.
52利息收入--已赚保费--手续费及佣金收入--二、营业总成本779,799,398.
42697,243,381.
60其中:营业成本五、28408,398,639.
08374,914,267.
37利息支出--手续费及佣金支出--退保金--赔付支出净额--提取保险责任准备金净额--保单红利支出--分保费用--税金及附加五、291,425,933.
681,107,448.
19销售费用五、30275,016,256.
65237,369,677.
32管理费用五、3166,708,618.
7965,911,532.
91研发费用五、3229,406,254.
6519,827,207.
35财务费用五、33-1,949,811.
72-2,793,098.
52其中:利息费用--利息收入--信用减值损失五、34793,507.
29-资产减值损失五、35-906,346.
98加:其他收益五、364,052,277.
09-投资收益(损失以"-"号填列)五、3716,275,450.
4822,297,333.
68其中:对联营企业和合营企业的投资收益--以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)--净敞口套期收益(损失以"-"号填列)--公允价值变动收益(损失以"-"号填列)五、38-1,728,010.
38-1,803,892.
43资产处置收益(损失以"-"号填列)-268,554.
6793,495.
2031汇兑收益(损失以"-"号填列)--三、营业利润(亏损以"-"号填列)五、43-75,847,865.
95-65,125,598.
63加:营业外收入五、391,855,840.
714,317,954.
43减:营业外支出五、40469,289.
001,257,293.
62四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-74,461,314.
24-62,064,937.
82减:所得税费用五、41-10,274,955.
214,105,272.
60五、净利润(净亏损以"-"号填列)-64,186,359.
03-66,170,210.
42其中:被合并方在合并前实现的净利润--(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)-64,186,359.
03-66,170,210.
422.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)-(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益514,261.
08-470,767.
032.
归属于母公司所有者的净利润-64,700,620.
11-65,699,443.
39六、其他综合收益的税后净额-8,801,339.
82-归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额--(一)不能重分类进损益的其他综合收益--1.
重新计量设定受益计划变动额--2.
权益法下不能转损益的其他综合收益五、11-8,839,210.
50-3.
其他权益工具投资公允价值变动--4.
企业自身信用风险公允价值变动-5.
其他--(二)将重分类进损益的其他综合收益--1.
权益法下可转损益的其他综合收益--2.
其他债权投资公允价值变动--3.
可供出售金融资产公允价值变动损益--4.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额-5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--6.
其他债权投资信用减值准备--7.
现金流量套期储备--8.
外币财务报表折算差额37,870.
681,413,700.
329.
其他--归属于少数股东的其他综合收益的税后净额--七、综合收益总额-72,987,698.
85-66,170,210.
42归属于母公司所有者的综合收益总额-73,501,959.
93-65,699,443.
39归属于少数股东的综合收益总额514,261.
08-470,767.
03八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)五、42-0.
05-0.
05(二)稀释每股收益(元/股)五、42-0.
05-0.
0532法定代表人:王长颖主管会计工作负责人:严佳会计机构负责人:吕晓娣(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十六、4257,146,234.
95223,449,667.
70减:营业成本117,196,961.
1082,451,344.
39税金及附加339,938.
91159,296.
07销售费用109,483,296.
3085,468,068.
49管理费用29,093,220.
3240,575,171.
80研发费用--财务费用-198,117.
19-187,121.
80其中:利息费用--利息收入--加:其他收益--投资收益(损失以"-"号填列)十六、52,915,296.
197,804,119.
95其中:对联营企业和合营企业的投资收益-12,424.
99105,836.
50以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)--净敞口套期收益(损失以"-"号填列)--公允价值变动收益(损失以"-"号填列)-1,072,739.
9341,021.
52信用减值损失(损失以"-"号填列)-202,988.
10资产减值损失(损失以"-"号填列)-585,862.
68资产处置收益(损失以"-"号填列)-768.
92-汇兑收益(损失以"-"号填列)--二、营业利润(亏损以"-"号填列)2,869,734.
7522,242,187.
54加:营业外收入481,724.
001,253,894.
04减:营业外支出12,000.
00462,881.
20三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)3,339,458.
7523,033,200.
38减:所得税费用1,102,814.
305,759,507.
08四、净利润(净亏损以"-"号填列)2,236,644.
4517,273,693.
30(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)2,236,644.
4517,273,693.
30(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动334.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益-4.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他六、综合收益总额2,236,644.
4517,273,693.
30七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:王长颖主管会计工作负责人:严佳会计机构负责人:吕晓娣(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金671,386,699.
35662,683,834.
76客户存款和同业存放款项净增加额--向中央银行借款净增加额--收到原保险合同保费取得的现金--收到再保险业务现金净额--保户储金及投资款净增加额--处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额--收取利息、手续费及佣金的现金--拆入资金净增加额--回购业务资金净增加额--代理买卖证券收到的现金净额--收到的税费返还3,086.
3941,400.
00收到其他与经营活动有关的现金五、44(1)11,930,364.
9213,128,247.
39经营活动现金流入小计683,320,150.
66675,853,482.
15购买商品、接受劳务支付的现金251,007,474.
28260,830,676.
86客户贷款及垫款净增加额--34存放中央银行和同业款项净增加额--支付原保险合同赔付款项的现金--为交易目的而持有的金融资产净增加额--拆出资金净增加额--支付利息、手续费及佣金的现金--支付保单红利的现金--支付给职工以及为职工支付的现金264,230,272.
77203,029,414.
95支付的各项税费8,408,018.
5917,607,160.
48支付其他与经营活动有关的现金五、44(2)242,352,887.
58220,544,518.
42经营活动现金流出小计765,998,653.
22702,011,770.
71经营活动产生的现金流量净额五、45(1)-82,678,502.
56-26,158,288.
56二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金2,916,743,452.
761,922,339,720.
00取得投资收益收到的现金22,195,267.
7426,930,166.
76处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额13,240.
00294,630.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流入小计2,938,951,960.
501,949,564,516.
76购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金25,175,597.
4034,134,388.
12投资支付的现金3,125,258,097.
371,903,405,714.
00质押贷款净增加额-650,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--支付其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流出小计3,150,433,694.
771,938,190,102.
12投资活动产生的现金流量净额-211,481,734.
2711,374,414.
64三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金930,840.
15-其中:子公司支付给少数股东的股利、利润--支付其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流出小计930,840.
15-筹资活动产生的现金流量净额-930,840.
15-四、汇率变动对现金及现金等价物的影响263,183.
771,443,344.
5235五、现金及现金等价物净增加额五、45(1)-294,827,893.
21-13,340,529.
40加:期初现金及现金等价物余额691,157,455.
21327,310,584.
74六、期末现金及现金等价物余额五、45(3)396,329,562.
00313,970,055.
34法定代表人:王长颖主管会计工作负责人:严佳会计机构负责人:吕晓娣(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金215,731,709.
94221,810,299.
91收到的税费返还--收到其他与经营活动有关的现金2,697,578.
7315,880,176.
39经营活动现金流入小计218,429,288.
67237,690,476.
30购买商品、接受劳务支付的现金73,407,900.
6857,698,617.
14支付给职工以及为职工支付的现金60,159,548.
6350,994,476.
21支付的各项税费613,719.
25643,277.
71支付其他与经营活动有关的现金111,810,687.
6279,338,040.
28经营活动现金流出小计245,991,856.
18188,674,411.
34经营活动产生的现金流量净额-27,562,567.
5149,016,064.
96二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金1,063,000,000.
001,235,049,720.
00取得投资收益收到的现金2,980,709.
397,830,365.
92处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-4,630.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金547,941,217.
2050,014,800.
00投资活动现金流入小计1,613,921,926.
591,292,899,515.
92购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金908,024.
15592,517.
84投资支付的现金1,021,220,000.
001,299,990,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--支付其他与投资活动有关的现金878,905,188.
7450,014,800.
00投资活动现金流出小计1,901,033,212.
891,350,597,317.
84投资活动产生的现金流量净额-287,111,286.
30-57,697,801.
92三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金--取得借款收到的现金--发行债券收到的现金--36收到其他与筹资活动有关的现金50,000,000.
00-筹资活动现金流入小计50,000,000.
00-偿还债务支付的现金--分配股利、利润或偿付利息支付的现金--支付其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流出小计--筹资活动产生的现金流量净额50,000,000.
00-四、汇率变动对现金及现金等价物的影响--五、现金及现金等价物净增加额-264,673,853.
81-8,681,736.
96加:期初现金及现金等价物余额315,327,654.
8490,879,043.
74六、期末现金及现金等价物余额50,653,801.
0382,197,306.
78法定代表人:王长颖主管会计工作负责人:严佳会计机构负责人:吕晓娣37第八节财务报表附注一、附注事项(一)附注事项索引事项是或否索引1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化√是否(二).
12.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化是√否3.
是否存在前期差错更正是√否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征是√否5.
合并财务报表的合并范围是否发生变化√是否(二).
26.
合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人是√否7.
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息是√否8.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项是√否9.
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化是√否10.
重大的长期资产是否转让或者出售是√否11.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化是√否12.
是否存在重大的研究和开发支出是√否13.
是否存在重大的资产减值损失是√否14.
是否存在预计负债是√否(二)附注事项详情1、会计政策变更财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则以下统称"新金融工具准则").
要求其他境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则.
财政部于2019年颁布了以下企业会计准则修订及解释:《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号).
本集团自2019年1月1日起执行上述企业会计准则修订及解释,对会计政策相关内容进行调整.
本集团根据财会[2019]6号规定的财务报表格式编制2019年财务报表,并根据财会[2019]6号采用追溯调整法变更了相关财务报表列报.
详见后附财务报表附注.
2、合并报表的合并范围1.
新设子公司情况亚东喜铺婚礼网络科技有限公司("亚东喜铺")2019年1月21日,公司董事长签署批准了《关于控股子公司北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司设立全资子公司亚东喜铺婚礼网络科技有限公司的董事长决定》.
2019年2月22日,集团控股子公司北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司设立全资子公司亚东喜铺婚礼网络科技有限公司,注册资本为500万元.
喜铺婚礼设立亚东喜铺旨在进一步加强其互联网产品服务以及线上获38客和运营能力,进而增强其在婚礼领域的盈利能力.
北京佳合喜铺婚礼策划有限公司("佳合喜铺")2019年4月24日,公司董事长签署批准了《关于控股子公司北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司设立全资子公司北京佳合喜铺婚礼策划有限公司的董事长决定》.
2019年6月19日,集团控股子公司北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司设立全资子公司北京佳合喜铺婚礼策划有限公司,注册资本为50万元.
设立佳合喜铺旨在优化服务模式及服务质量,提升整体客户满意度及其核心竞争力和盈利能力.
2.
处置子公司情况北京友约互动信息科技有限公司2017年11月27日公司第一届董事会第四十次会议审议通过了《关于注销二级子公司北京友约互动信息科技有限公司的议案》,2019年3月11日北京友约互动信息科技有限公司完成注销.
新疆世纪佳缘咨询服务有限公司2018年12月15日公司董事长签署批准了《关于注销二级全资子公司新疆世纪佳缘咨询服务有限公司及参股公司新疆合缘万卡信息科技有限公司的董事长决定》,2019年1月29日新疆世纪佳缘咨询服务有限公司完成注销.
新疆合缘万卡信息科技有限公司2018年12月15日公司董事长签署批准了《关于注销二级全资子公司新疆世纪佳缘咨询服务有限公司及参股公司新疆合缘万卡信息科技有限公司的董事长决定》,2019年2月19日新疆合缘万卡信息科技有限公司完成注销.
39二、报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)一、公司基本情况百合佳缘网络集团股份有限公司(以下简称"本公司")是在北京成立的股份有限公司,总部位于北京市朝阳区阜通东大街1号院望京SOHO(塔3)B座6层.
本公司营业期限为2004年6月9日至2024年6月8日,目前为经营期.
自2018年6月29日起,控股母公司为宁波梅山保税港区缘宏投资有限公司,最终实际控制人为郭广昌,在此之前,本公司无控制本公司的母公司,也无最终控股公司.
本公司及子公司(以下简称"本集团")主要从事因特网信息服务业务,致力于在婚恋产业链内提供相关产品与服务,具体包括线上线下婚恋交友服务、婚礼相关服务、情感咨询与培训服务以及其他与婚恋婚礼消费需求相关的服务等.
本公司子公司的相关信息参见附注七.
本报告期内,本集团新增及减少子公司的情况参见附注六.
二、财务报表的编制基础本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称"企业会计准则")编制.
本公司以持续经营为基础编制财务报表.
三、公司重要会计政策、会计估计1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团于2019年6月30日的财务状况以及2019年1-6月的经营成果和现金流量.
此外,本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称"证监会")2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求.
2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
3、记账本位币本公司的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币.
本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种.
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法40(1)同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并.
合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
为进行企业合并发生的直接相关费用,于发生时计入当期损益.
合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期.
(2)非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并.
本集团作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额,如为正数则确认为商誉(参见附注三、14);如为负数则计入当期损益.
本集团为进行企业合并发生的各项直接费用计入当期损益.
本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债.
购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期.
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期损益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益的,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动,转为购买日所属当期损益.
5、合并财务报表的编制方法(1)总体原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的子公司.
控制,是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额.
在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时,本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利(包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利).
子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中.
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示.
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益.
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整.
合并时所有集团内部交易及余额,包括未实现内部交易损益均已抵销.
集团内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失.
41(2)合并取得子公司对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整.
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围.
(3)处置子公司本集团丧失对原有子公司控制权时,由此产生的任何处置收益或损失,计入丧失控制权当期的投资收益.
对于剩余股权投资,本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量,由此产生的任何收益或损失,也计入丧失控制权当期的投资收益.
6、现金及现金等价物的确定标准现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
7、外币业务和外币报表折算本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币,其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币.
于资产负债表日,外币货币性项目采用该日的即期汇率折算,汇兑差额计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额,计入其他综合收益;其他差额计入当期损益.
对境外经营的财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目中除未分配利润及其他综合收益中的外币报表折算差额项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在其他综合收益中列示.
8.
金融工具(自2019年1月1日起适用)金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同.
金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
42满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以核销:(1)收取金融资产现金流量的权利届满;(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在"过手协议"下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制.
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认.
如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益.
以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认.
常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产.
交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期.
金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产.
金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额.
金融资产的后续计量取决于其分类:以摊余成本计量的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.
此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益.
此类金融资产主要包含货币资金、应收账款及应收票据和其他应收款等.
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.
此类金融资产采用实际利率法确认利息43收入.
除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益.
当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益.
此类金融资产列报为其他债权投资,自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产.
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益,公允价值的后续变动计入其他综合收益,不需计提减值准备.
当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益.
此类金融资产列报为其他权益投资.
满足下列条件之一的,属于交易性金融资产:取得相关金融资产的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益.
此类金融资产列报为交易性金融资产,自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产.
本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额.
金融负债分类和计量金融负债的后续计量取决于其分类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外.
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工44具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益.
其他金融负债对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量.
金融工具减值本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资进行减值处理并确认损失准备.
信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值.
其中,对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现.
对于不含重大融资成分的应收款项,本集团运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备.
除上述采用简化计量方法以外的金融资产,本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入.
对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加.
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失.
本集团考虑了不同客户的信用风险特征,以账龄组合为基础评估应收账款及应收票据和其他应收款的预期信用损失.
本集团在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息.
当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本集团直接减记该金融资产的账面余额.
金融资产转移本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产.
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负45债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产.
财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额.
9.
金融工具(适用于2018年度)金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同.
金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以核销:(1)收取金融资产现金流量的权利届满;(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在"过手协议"下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制.
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认.
如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益.
以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认.
常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产.
交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期.
金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.
金融资产在初始确认时以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额.
10、应收款项的坏账准备本集团2018年度应收款项坏账准备的确认标准和计提方法如下:应收款项按下述原则运用个别方式和组合方式评估减值损失.
46运用个别方式评估时,当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时,本集团将该应收款项的账面价值减记至该现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益.
当运用组合方式评估应收款项的减值损失时,减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收款项(包括以个别方式评估未发生减值的应收款项)的以往损失经验,并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的.
在应收款项确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,本集团将原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准:应收款项金额大于人民币300万元.
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益.
单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备.
(2)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项金额不重大但单独计提坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益.
单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备.
(3)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项对于上述(1)中单项测试未发生减值的应收款项,本集团也会将其包括在具有类似信用风险特征的应收账款组合中再进行减值测试.
确定组合的依据:应收款项的账龄按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法账龄分析法账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)111-2年552-3年10103-4年30304-5年50505年以上100100本集团2019年1月1日起应收款项坏账准备的确认标准和计提方法详见附注三、8.
4711、长期股权投资(1)长期股权投资投资成本确定(a)通过企业合并形成的长期股权投资-对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益.
-对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,作为该投资的初始投资成本.
(b)其他方式取得的长期股权投资-对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,在初始确认时,对于以支付现金取得的长期股权投资,本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
(2)长期股权投资后续计量及损益确认方法(a)对子公司的投资在本公司个别财务报表中,本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量,对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益,但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外.
对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示.
对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、16.
在本集团合并财务报表中,对子公司的长期股权投资按附注三、5进行处理.
(b)对联营企业的投资联营企业指本集团能够对其施加重大影响(参见附注三、11(3))的企业.
后续计量时,对联营企业的长期股权投资采用权益法核算,除非投资符合持有待售的条件.
本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括:48-对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以前者作为长期股权投资的成本;对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以后者作为长期股权投资的成本,长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益.
取得对联营企业投资后,本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值.
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础,按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等.
本集团与联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分,在权益法核算时予以抵销.
内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失.
-本集团对联营企业发生的净亏损,除本集团负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对联营企业净投资的长期权益减记至零为限.
联营企业以后实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
本集团对联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、16.
(3)确定对被投资单位具有重大影响的判断标准重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
12、固定资产(1)固定资产确认条件固定资产指本集团为提供劳务或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出.
对于构成固定资产的各组成部分,如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益,适用不同折旧率或折旧方法的,本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产.
对于固定资产的后续支出,包括与更换固定资产某组成部分相关的支出,在与支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益.
49固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示.
(2)固定资产的折旧方法本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧,除非固定资产符合持有待售的条件.
各类固定资产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为:类别使用寿命(年)残值率(%)年折旧率(%)电子设备3-5年-20.
00%-33.
33%办公设备3年-33.
33%交通工具10年-10.
00%婚庆道具1-5年-20.
00%-100.
00%房屋及建筑物30年-3.
33%本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核.
(3)减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、16.
(4)固定资产处置固定资产满足下述条件之一时,本集团会予以终止确认.
-固定资产处于处置状态;-该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益.
报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额,并于报废或处置日在损益中确认.
13、无形资产无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见附注三、16)后在资产负债表内列示.
对于使用寿命有限的无形资产,本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销,除非该无形资产符合持有待售的条件.
无形资产的摊销年限为:项目摊销年限(年)使用权4年软件及其他2-10年网络平台10年域名10年50订单根据在手订单合同履行期限客户关系2-5年本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产-品牌视为使用寿命不确定的无形资产,并对这类无形资产不予摊销.
本集团在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核.
如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,并按上述使用寿命有限的无形资产处理.
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
开发阶段的支出,如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行,而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作,并且开发阶段支出能够可靠计量,则开发阶段的支出便会予以资本化.
其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用.
在本报告期内,符合资本化支出条件的研发支出金额均不重大,因此,本集团将研发支出全部于其产生的期间内确认为费用.
14、商誉因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额.
本集团对商誉不摊销,以成本减累计减值准备(参见附注三、16)在资产负债表内列示.
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益.
15、长期待摊费用长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销.
租赁资产装修按租赁期和资产使用年限孰短进行摊销.
各项费用的摊销期限为:项目摊销期限经营租赁房屋装修费用租赁期保险费5年其他2-5年16、除存货及金融资产外的其他资产减值本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象,包括:-固定资产-无形资产-商誉-长期股权投资-长期待摊费用51-其他非流动资产本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试,估计资产的可收回金额.
此外,无论是否存在减值迹象,本集团于每年年度终了对商誉估计其可收回金额.
本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值,并在此基础上进行商誉减值测试.
可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值(参见附注三、24)减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者.
资产组由创造现金流入相关的资产组成,是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定.
可收回金额的估计结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,资产的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者.
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不会转回.
17、职工薪酬(1)短期薪酬本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(2)离职后福利-设定提存计划本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求,本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险.
基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算.
本集团在职工提供服务的会计期间,将应缴存的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
5218、股份支付(1)股份支付的种类本集团的股份支付为以权益结算的股份支付.
(2)实施股份支付计划的相关会计处理-以权益结算的股份支付本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时,以授予职工权益工具在授予日公允价值计量.
对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,本集团在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此基础按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入资本公积.
19、收入收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入.
收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时,予以确认.
(1)提供劳务收入本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定提供劳务收入金额.
在资产负债表日,劳务交易的结果能够可靠估计的,根据完工百分比法确认提供劳务收入,提供劳务交易的完工进度根据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定.
本集团提供劳务收入主要包括婚恋业务收入、婚礼业务收入、情感咨询收入和广告收入.
婚恋业务收入1)线上业务收入:通过PC端和移动端网站和应用软件提供用户自助模式的服务,主要有沟通类产品、展示类产品和半自助类产品.
用户可购买的线上服务主要包括时限性收入服务和消耗性收入服务.
(a)时限性收入本集团按照服务期间自服务提供之日起至服务终止按天确认收入,直至收入全部确认.
(b)消耗性收入本集团按照实际服务提供确认收入,直到产品消耗完毕或者产品时效到期.
532)直营VIP服务收入:本集团为VIP用户提供线下红娘服务以及相亲活动.
VIP服务收入按照服务期间自服务提供之日起至服务期间终止按月确认销售收入,直至收入全部确认.
3)合作商特许经营收入:本集团与合作商签订特许经营合同,合作商分为加盟商和代理商(也称为联营店).
加盟商和代理商在签订特许经营合同时缴纳特许经营费,并缴纳CRM系统使用费或技术服务费.
本集团按照特许经营合同期限及系统使用或技术服务期间确认收入.
此外:-通过加盟商渠道签约的VIP客户是和加盟商签署服务协议,本集团每月根据加盟商销售额以及特许经营合同中规定的分成比例计算分成收入,并确认为主营业务收入.
-通过代理商(联营店)签约的VIP客户和本集团签署服务协议,本集团将代理商渠道的VIP服务收入按照合同的期限自收款且服务开通之日起按月确认销售收入,直至收入全部确认.
本集团同时会将对代理商(联营店)的销售分成在合同约定服务期内按月确认为成本,直至成本全部确认.
4)约会吧收入:本集团与会员直接签署服务合同,本集团将服务收入按照合同期限按月确认销售收入,此类收入为约会吧会员收入;用户也可按次付费参加单场活动,集团在活动举行完毕后确认收入,此类收入为约会吧活动收入.
婚礼业务收入:本集团的婚礼业务收入主要分为婚礼服务类收入和预订服务类收入两种.
1)婚礼服务类收入:本集团与客户签订婚礼服务合同(包括但不限于婚礼庆典服务、婚宴服务等),在完成约定的婚礼服务当期确认收入.
2)预订服务类收入:本集团与婚礼业务合作商签订服务合同,通过集团运营的网站、移动端以及销售团队等为合作商提供婚礼相关业务的预订服务,在完成预订服务的当期按照客户与合作商签订的合同金额及协议约定的分成比例确认收入.
情感咨询收入:本集团与客户签订情感咨询服务合同,根据情感咨询合同的执行情况,按照完结服务确认单确认收入.
广告收入:本集团与客户签订广告服务合同,根据广告排期或广告服务消耗情况确认收入.
(2)利息收入利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的.
20、政府补助54政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本.
与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.
与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支.
政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量.
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助.
本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,本集团将其确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入.
与收益相关的政府补助,如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的,本集团将其确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入其他收益或营业外收入;如果用于补偿本集团已发生的相关成本费用或损失的,则直接计入其他收益或营业外收入.
21、所得税除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益.
当期所得税是按本年度应税所得额,根据税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上以往年度应付所得税的调整.
资产负债表日,如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示.
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定.
暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减.
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损),则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税.
商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税.
资产负债表日,本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额.
55资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核.
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;-递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债.
22、经营租赁经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用.
23、股利分配资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润,不确认为资产负债表日的负债,在附注中单独披露.
24、公允价值的计量除特别声明外,本集团按下述原则计量公允价值:公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格.
本集团估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等),并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术.
使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法.
25、关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方.
关联方可为个人或企业.
仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成关联方.
26、分部报告本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部.
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的,可以合并为一个经营分部.
本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部.
56本集团在编制分部报告时,分部间交易收入按实际交易价格为基础计量.
编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致.
27、主要会计估计及判断编制财务报表时,本集团管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响.
实际情况可能与这些估计不同.
本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估,会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认.
除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销(参见附注三、12和13)和各类资产减值(参见附注五、4、6、7、8、9、10、11、12、13、14和17以及附注十六、1、2和3)涉及的会计估计外,其他主要的会计估计如下:(i)附注五、16-递延所得税资产的确认;(ii)附注九-金融工具公允价值估值;及(iii)附注十一-股份支付.
本集团在运用会计政策过程中做出的重要判断如下:附注五、11(2)-披露对其他实体实施控制、共同控制或重大影响的重大判断和假设.
28、主要会计政策的变更(1)新金融工具准则新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个主要的计量类别:摊余成本;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益;以公允价值计量且其变动计入当期损益.
企业需考虑自身业务模式,以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类.
权益工具投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益,但在初始确认时可选择将非交易性权益工具投资不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产.
新金融工具准则要求金融资产减值计量由"已发生损失模型"改为"预期信用损失模型",适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,以及贷款承诺和财务担保合同.
新套期会计模型加强了企业风险管理与财务报表之间的联系,扩大了套期工具及被套期项目的范围,取消了回顾有效性测试,引入了再平衡机制及套期成本的概念.
本集团于2019年1月1日之后,将持有的理财产品分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列报为交易性金融资产.
本集团于2019年1月1日之后将部分持有的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报为其他权益工具投资.
57本集团于2019年1月1日之后将部分持有的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产,列报为其他非流动金融资产.
58在首次执行日,金融资产按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下:本集团修订前的金融工具确认计量准则修订后的金融工具确认计量准则计量类别账面价值计量类别账面价值货币资金摊余成本691,157,455.
21摊余成本691,157,455.
21应收账款摊余成本79,448,227.
00摊余成本79,448,227.
00其他应收款摊余成本36,065,150.
40摊余成本36,065,150.
40股权投资成本法69,885,774.
00以公允价值计量且其变动计入其他综合收益69,600,060.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益285,714.
00理财产品以公允价值计量且其变动计入当期损益517,113,662.
27以公允价值计量且其变动计入当期损益517,113,662.
27衍生工具以公允价值计量且其变动计入当期损益16,093,237.
68以公允价值计量且其变动计入当期损益16,093,237.
68本公司修订前的金融工具确认计量准则修订后的金融工具确认计量准则计量类别账面价值计量类别账面价值货币资金摊余成本315,327,654.
84摊余成本315,327,654.
84应收账款摊余成本35,391,201.
09摊余成本35,391,201.
09其他应收款摊余成本10,914,620.
74摊余成本10,914,620.
74理财产品以公允价值计量且其变动计入当期损益94,381,497.
19以公允价值计量且其变动计入当期损益94,381,497.
19在首次执行日,原金融资产2018年12月31日账面价值调整为按照修订后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表:本集团按原金融工具准则列示的余额重分类重新计量按新金融工具准则列示的余额货币资金691,157,455.
21--691,157,455.
21以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产533,206,899.
95(533,206,899.
95)-交易性金融资产-533,206,899.
95533,206,899.
95应收账款79,448,227.
00--79,448,227.
00其他应收账款36,065,150.
40--36,065,150.
40可供出售金融资产69,885,774.
00-(69,885,774.
00)-59其他非流动金融资产-285,714.
00285,714.
00其他权益工具投资-69,600,060.
0069,600,060.
00本公司按原金融工具准则列示的余额重分类重新计量按新金融工具准则列示的余额货币资金315,327,654.
84--315,327,654.
84以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产94,381,497.
19-94,381,497.
19--交易性金融资产-94,381,497.
19-94,381,497.
19应收账款35,391,201.
09--35,391,201.
09其他应收账款10,914,620.
74--10,914,620.
74在首次执行日,原金融资产减值准备2018年12月31日金额调整为按照修订后金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备调节表:本集团计量类别按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债重分类重新计量按新金融工具准计提损失准备应收账款(6,058,339.
46)--(6,058,339.
46)其他应收款(2,643,568.
88)--(2,643,568.
88)小计(8,701,908.
34)--(8,701,908.
34)本公司计量类别按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债重分类重新计量按新金融工具准计提损失准备应收账款(1,123,300.
24)--(1,123,300.
24)其他应收款(326,941.
97)--(326,941.
97)小计(1,450,242.
21)--(1,450,242.
21)(2)财政部于2019年颁布了以下企业会计准则修订及解释:-《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)本集团自2019年1月1日起执行上述企业会计准则修订及解释,对会计政策相关内容进行调整.
本集团根据财会[2019]6号规定的财务报表格式编制2019年财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报.
相关列报调整影响如下:602018年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目:本集团按原准则列示的新金融工具准则影响其他财务报表列报方式变更影响按新准则列示的账面价值账面价值2018年12月31日2019年1月1日应收账款及应收票据79,448,227.
00-(79,448,227.
00)-应收账款--79,448,227.
0079,448,227.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产533,206,899.
95(533,206,899.
95)--交易性金融资产-533,206,899.
95-533,206,899.
95可供出售金融资产69,885,774.
00(69,885,774.
00)--其他权益工具投资-69,600,060.
00-69,600,060.
00其他非流动金融资产-285,714.
00-285,714.
00应付账款及应付票据85,218,856.
73-(85,218,856.
73)-应付账款--85,218,856.
7385,218,856.
73本公司按原准则列示的新金融工具准则影响其他财务报表列报方式变更影响按新准则列示的账面价值账面价值2018年12月31日2019年1月1日应收账款及应收票据35,391,201.
09-(35,391,201.
09)-应收账款--35,391,201.
0935,391,201.
09以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产94,381,497.
19(94,381,497.
19)--交易性金融资产-94,381,497.
19-94,381,497.
19应付账款及应付票据60,024,039.
22-(60,024,039.
22)-应付账款--60,024,039.
2260,024,039.
22四、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税6%城市维护建设税按实际缴纳增值税计征7%教育费附加按实际缴纳增值税计征3%地方教育费附加按实际缴纳增值税计征2%61文化事业建设费按实际提供广告服务取得的全部含税价款和价外收入,减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额计征3%企业所得税按应纳税所得额计征25%房产税按房产余值计征1.
2%本公司的子公司中,百合时代投资发展有限公司本年度按照15%优惠税率征收企业所得税(2018年:15%);北京百合小两口信息技术有限公司本年度按照15%优惠税率征收企业所得税(2018年:10%);天津小两口网络科技有限公司本年度为小型微利企业,其所得减按50%(2018年:50%)计入应纳税所得额,按20%(2018年:20%)的税率缴纳企业所得税;亚东喜铺婚礼网络科技有限公司、北京佳合喜铺婚礼策划有限公司本年度为小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;上海花千树信息科技有限公司本年度按照10%优惠税率征收企业所得税(2018年:15%);除此之外,本公司及各子公司本年度适用的所得税税率为25%(2018:25%).
本公司及各子公司2018年及2019年享有的主要定期减免税收优惠包括:(1)本公司及其子公司北京花千树信息科技有限公司、上海世纪佳缘婚姻介绍服务中心根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)规定,婚姻介绍服务免征增值税.
(2)本公司的子公司天津小两口网络科技有限公司、亚东喜铺婚礼网络科技有限公司、北京佳合喜铺婚礼策划有限公司本年度为小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税.
(3)本公司的子公司北京小两口信息技术有限公司(下称:该公司)属于高新技术企业,根据《科技部财政部国家税务总局关于修订印发的通知》(国科发火[2016]32号),《科学技术部财政部国家税务总局关于修订印发的通知》(国科发火[2016]195号),《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函〔2009〕203号),《科技部财政部国家税务总局关于在中关村国家自主创新示范区开展高新技术企业认定中文化产业支撑技术等领域范围试点的通知》(国科发高〔2013〕595号),认定合格的高新技术企业,自认定批准的有效期当年开始,可减按15%的税率征收企业所得税.
该公司自2018年获得高新技术企业证书,有效期三年,2018年度至2020年度适用15%所得税税率.
2019年度该公司适用15%所得税率.
(4)根据西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定(试行)的通知(藏政发[2018]25号)之规定,企业自2018年1月1日至2020年12月31日,从事《西部地区股利类产业目录》产业且主营业务收入占企业收入总额70%以上的,执行西部大开发15%的企业所得税税率.
本公司的子公司百合时代投资发展有限公司自2018年度至2020年度适用15%所得税税率.
(5)本公司的子公司上海花千树信息科技有限公司(下称:该公司)2018年属于高新技术企业,根据《科技部财政部国家税务总局关于修订印发的通知》(国科发火[2016]32号),《科学技术部财政部国家税务总局关于修订印发的通知》(国科发火[2016]195号),《国家62税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函〔2009〕203号),《科技部财政部国家税务总局关于在中关村国家自主创新示范区开展高新技术企业认定中文化产业支撑技术等领域范围试点的通知》(国科发高〔2013〕595号),认定合格的高新技术企业,自认定批准的有效期当年开始,可减按15%的税率征收企业所得税.
该公司自2016年获得高新技术企业证书,有效期三年,2016年度至2018年度适用15%所得税税率.
2018年度该公司适用15%所得税率.
根据《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》【财税[201227号】第四条规定,国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业,如当年未享受免税优惠的,可减按10%税率征收企业所得税.
该公司在2016年被认定为重点软件企业,享受10%的企业所得税优惠税率,该公司在2017年及2018年汇算清缴之前经评估符合重点软件企业的条件,按重点软件企业10%的企业所得税优惠税率征收企业所得税.
根据经验,每年经评估后都能符合重点软件企业的条件,2019年也可以享受10%的企业所得税优惠税率征收企业所得税.
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则和《国务院关于印发实施若干配套政策的通知》(国发[20066号)、《财税[2015119号》、《国家税务总局公告2015年第97号》、《国家税务总局公告2015年第76号》、财税〔2018〕99号《财政部税务总局科技部关于关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》规定,企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,按照本年度实际发生额的75%,从本年度应纳税所得额中扣除;形成无形资产的,按照无形资产成本的175%在税前扣除.
本公司的子公司上海花千树信息科技有限公司适用研发费加计扣除的税收优惠.
五、合并财务报表项目注释1、货币资金项目2019年06月30日2018年12月31日库存现金1,382,474.
05393,399.
69银行存款394,947,087.
95690,764,055.
52合计396,329,562.
00691,157,455.
212、交易性金融资产(仅适用2019年)种类注2019年06月30日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中:权益工具投资-其中:债务工具投资(1)723,515,651.
89其他:(2)16,093,237.
6863合计739,608,889.
57(1)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债务工具投资主要为本集团购买的银行理财产品和结构性存款等.
(2)2017年4月本集团子公司百合时代投资发展有限公司(以下简称"百合时代投资")与上海添缘餐饮有限公司(以下简称"上海添缘")、上海添缘的全资子公司上海佳作餐饮有限公司(以下简称"上海佳作")及上海添缘原股东签订投资协议约定以人民币3,100万元作为对价收购上海添缘70%的股权,同时需要上海添缘及其控股子公司承诺2017、2018年度的业绩.
若上海添缘及其控股子公司在业绩承诺期内没有完成约定的业绩承诺,上海添缘的原股东应以现金或以同等价值的上海添缘的股份予以补偿,补偿金额为实际业绩和承诺业绩差额的1.
5倍.
2018年12月31日,本集团根据上海添缘2017年度和2018年度实际业绩与承诺业绩差额以及合同约定的业绩补偿方案累计计算确认了以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产人民币16,093,237.
68元.
3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(仅适用2018年)种类2018年12月31日指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中:权益工具投资-其中:债务工具投资517,113,662.
27其他:*16,093,237.
68合计533,206,899.
95注*:参见附注五、24、应收账款(1)应收账款按客户类别分析如下:客户类别2019年06月30日2018年12月31日应收第三方支付平台27,365,914.
5523,689,230.
66应收合作商款项3,581,301.
802,766,558.
44应收广告客户款项8,422,652.
127,919,141.
64应收婚礼业务款项12,756,096.
073,886,802.
90应收服务费用款项50,570,773.
3546,940,084.
35其他386,630.
60304,748.
47小计103,083,368.
4985,506,566.
4664减:坏账准备(6,239,064.
93)(6,058,339.
46)合计96,844,303.
5679,448,227.
00(2)应收账款按账龄分析如下:账龄2019年06月30日2018年12月31日1年以内(含1年)59,321,997.
8646,979,351.
371年至2年(含2年)24,408,688.
3120,812,471.
982年至3年(含3年)17,945,352.
7816,605,580.
033年以上1,407,329.
541,109,163.
08小计103,083,368.
4985,506,566.
46减:坏账准备(6,239,064.
93)(6,058,339.
46)合计96,844,303.
5679,448,227.
00账龄自应收账款确认日起开始计算.
65(3)应收账款分类披露2019年06月30日2018年12月31日账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值类别金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款*100,332,632.
1997.
33%3,488,328.
633.
48%96,844,303.
5682,455,264.
1096.
43%3,007,037.
103.
65%79,448,227.
00单项金额不重大但单独计提了坏账准备的应收账款2,750,736.
302.
67%2,750,736.
30100.
00%-3,051,302.
363.
57%3,051,302.
36100.
00%-合计103,083,368.
49100.
00%6,239,064.
9396,844,303.
5685,506,566.
46100.
00%6,058,339.
4679,448,227.
00注*:此类包括单项金额重大单独测试未发生减值的应收账款.
66组合中,期末按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄账面余额坏账准备计提比例1年以内59,321,997.
86593,219.
981.
00%1至2年24,180,412.
811,209,020.
675.
00%2至3年16,814,892.
381,681,489.
2310.
00%3至4年15,329.
144,598.
7530.
00%合计100,332,632.
193,488,328.
63(4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况:2019年06月30日2018年12月31日期初余额6,058,339.
466,647,696.
77本期计提1,099,480.
923,626,563.
00本期收回或转回(889,636.
82)(1,489,672.
38)本期核销(29,118.
63)(2,726,247.
93)期末余额6,239,064.
936,058,339.
46(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况应收账款性质2019年06月30日应收账款余额占应收账款年末余额合计数比例相应计提的坏账准备年末余额上海藤蔓互联网金融信息服务有限公司应收服务费用款项50,570,773.
3549.
06%2,842,995.
69北京数字王府井科技有限公司应收第三方支付平台4,122,962.
524.
00%41,229.
63苹果公司应收第三方支付平台4,005,462.
253.
89%40,054.
62上海到喜啦信息技术有限公司应收婚礼业务款项3,768,891.
943.
66%37,688.
92拉卡拉支付股份有限公司应收第三方支付平台3,563,766.
293.
46%35,637.
66合计66,031,856.
3564.
07%2,997,606.
52单位名称应收账款性质2018年12月31日应收账款余额占应收账款年末余额合计数比例相应计提的坏账准备年末余额上海藤蔓互联网金融信息服务有限公司应收服务费用款项46,834,084.
3554.
77%2,584,599.
73小沃科技有限公司应收第三方支付平台3,351,307.
203.
92%33,513.
07苹果公司应收第三方支付平台2,452,210.
492.
87%24,522.
10咪咕音乐有限公司应收第三方支付平台1,987,637.
382.
32%19,876.
37杭州金玉良缘婚姻服务应收合作商款项1,912,704.
782.
24%24,563.
8367有限公司合计56,537,944.
2066.
12%2,687,075.
105、预付款项(1)预付款项分类列示如下:项目2019年06月30日2018年12月31日合作商款项72,132,051.
7899,383,005.
20市场推广费11,121,248.
649,052,314.
18房租物业费10,124,343.
869,414,952.
07网站维护费1,251,752.
521,222,263.
24管理服务费4,691,470.
784,108,673.
14婚礼业务款项2,707,205.
701,203,289.
95其他532,373.
52172,631.
64合计102,560,446.
80124,557,129.
42(2)预付款项按账龄列示如下:账龄2019年06月30日2018年12月31日金额比例(%)金额比例(%)1年以内(含1年)98,077,076.
3195.
63%118,608,786.
2395.
22%1年以上4,483,370.
494.
37%5,948,343.
194.
78%合计102,560,446.
80100.
00%124,557,129.
42100.
00%账龄自预付款项确认日起开始计算.
(3)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况2019年单位名称款项的性质年末余额账龄占预付款项年末余额合计数的比例(%)广州缘起婚姻介绍有限公司预付合作商款项3,860,363.
691年以内3.
76%深圳市缘合文化传播有限公司预付合作商款项2,927,268.
631年以内2.
85%北京望京搜候房地产有限公司房租物业费2,184,015.
321年以内2.
13%北京众智创想文化发展有限公司市场推广费1,650,943.
391-2年1.
61%上海徐汇区都市白领婚姻介绍所预付合作商款项1,544,050.
101年以内1.
51%12,166,641.
1311.
86%2018年单位名称款项的性质年末余额账龄占预付款项68年末余额合计数的比例(%)广州遇见婚姻介绍有限公司预付合作商款项4,011,319.
751年以内3.
22%深圳市喜合文化传播有限公司预付合作商款项2,956,423.
761年以内2.
37%上海徐汇区都市白领婚姻介绍所预付合作商款项2,820,091.
911年以内2.
26%北京望京搜候房地产有限公司房租物业费2,653,459.
231年以内2.
13%上海徐汇区浪漫都市婚姻介绍所预付合作商款项1,651,428.
171年以内1.
33%14,092,722.
8211.
31%6、其他应收款项目注2019年06月30日2018年12月31日应收利息(1)1,315,215.
49152,661.
07其他(2)51,368,348.
7835,912,489.
33合计52,683,564.
2736,065,150.
40(1)应收利息应收利息分类:项目2019年06月30日2018年12月31日定期存款1,140,762.
76-应收关联方20,558.
27-其他153,894.
46152,661.
07合计1,315,215.
49152,661.
07(2)其他(a)按客户类别分析如下:客户类别2019年06月30日2018年12月31日应收第三方48,331,956.
4733,823,855.
56应收关联方6,261,820.
674,732,202.
65小计54,593,777.
1438,556,058.
21减:坏账准备(3,225,428.
36)(2,643,568.
88)合计51,368,348.
7835,912,489.
33(b)按账龄分析如下:69账龄2019年06月30日2018年12月31日1年以内(含1年)30,016,479.
3214,097,175.
911年至2年(含2年)1,272,567.
563,348,764.
612年至3年(含3年)21,873,267.
7320,623,120.
003年以上1,431,462.
53486,997.
69小计54,593,777.
1438,556,058.
21减:坏账准备(3,225,428.
36)(2,643,568.
88)合计51,368,348.
7835,912,489.
33账龄自其他收账款确认日起开始计算.
70(c)分类披露2019年06月30日2018年12月31日账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值类别金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备*54,593,777.
14100.
00%3,225,428.
365.
91%51,368,348.
7838,556,058.
21100.
00%2,643,568.
886.
86%35,912,489.
33合计54,593,777.
14100.
00%3,225,428.
3651,368,348.
7838,556,058.
21100.
00%2,643,568.
8835,912,489.
33注*:此类包括单项金额重大单独测试未发生减值的其他应收款.
71组合中,期末按账龄分析法计提坏账准备:2019年账龄账面余额坏账准备计提比例1年以内30,016,479.
32300,164.
791.
00%1至2年1,272,567.
5663,628.
375.
00%2至3年21,873,267.
732,187,326.
7710.
00%3至4年853,766.
27256,129.
8830.
00%4至5年319,035.
45159,517.
7450.
00%5年以上258,660.
81258,660.
81100.
00%合计54,593,777.
143,225,428.
362018年账龄账面余额坏账准备计提比例1年以内14,097,175.
91140,971.
761.
00%1至2年3,348,764.
61167,438.
255.
00%2至3年20,623,120.
002,062,312.
0010.
00%3至4年282,536.
8884,761.
0630.
00%4至5年32,750.
0016,375.
0050.
00%5年以上171,710.
81171,710.
81100.
00%合计38,556,058.
212,643,568.
88(d)本期计提、收回或转回的坏账准备情况2019年06月30日2018年12月31日期初余额2,643,568.
882,645,624.
22本期增加*-73,967.
50本期计提692,681.
571,865,579.
65本期收回或转回(109,018.
38)(1,820,205.
39)本期核销(1,803.
71)(121,397.
10)期末余额3,225,428.
362,643,568.
88*2018年增加的坏账准备为收购北京阳光喜铺婚礼文化有限公司而增加的人民币73,967.
50元.
72(e)按款项性质分类情况款项性质2019年06月30日2018年12月31日备用金4,264,835.
273,509,132.
89房租及物业押金3,601,172.
112,559,835.
24广告投放押金10,763,530.
605,000,850.
00应收股权转让款19,190,000.
0019,190,000.
00应收婚礼业务押金2,636,108.
001,377,899.
00应收关联方款项6,261,820.
674,732,202.
65其他7,876,310.
492,186,138.
43小计54,593,777.
1438,556,058.
21减:坏账准备(3,225,428.
36)(2,643,568.
88)合计51,368,348.
7835,912,489.
33(f)按欠款方归集的期末余额前五名的情况单位名称款项的性质2019年06月30日年末余额账龄占其他应收款年末余额合计数的比例(%)坏账准备年末余额博尔塔拉蒙古自治州宝合资产管理股份有限公司应收股权转让款19,190,000.
002年到3年35.
15%1,919,000.
00上海藤蔓互联网金融信息服务有限公司应收关联方款项3,878,448.
951年以内:2,910,311.
22;1-2年:7,020.
00;2-3年:961,117.
73.
7.
10%125,565.
89北京博雅立方科技有限公司广告投放押金6,400,000.
00一年以内11.
72%32,000.
00易宝支付有限公司客户备付金其他1,045,641.
55一年以内1.
92%10,456.
42北京万亨房地产开发有限公司房租及物业押金1,036,355.
87一年以内1.
90%10,363.
56合计31,550,446.
3757.
79%2,097,385.
87单位名称款项的性质2018年12月31日年末余额账龄占其他应收款年末余额合计数的比例(%)坏账准备年末余额博尔塔拉蒙古自治州宝合资产管理股份有限公司应收股权转让款19,190,000.
002年到3年49.
77%1,919,000.
00上海藤蔓互联网金融信息服务有限公司应收关联方款项3,682,202.
651年以内:2,714,064.
921-2年:968,137.
739.
55%75,547.
54北京博雅立方科技有限公司广告投放押金3,200,000.
001年以内8.
30%32,000.
00武汉滴滴网络科技有限公司应收关联方款项1,050,000.
002至3年2.
72%105,000.
00昆明星琴商业管理有限公司房租及物业押金615,000.
001年以内1.
60%6,150.
0073合计27,737,202.
6571.
94%2,137,697.
547、其他流动资产项目2019年06月30日2018年12月31日未抵扣的增值税进项税额11,027,413.
296,499,205.
70应收回预缴企业所得税2,563,449.
201,221,946.
10其他140,955.
12199,967.
13小计13,731,817.
617,921,118.
93减:减值准备--合计13,731,817.
617,921,118.
938、可供出售金融资产(仅适用2018年)(1)可供出售金融资产情况2018年12月31日项目账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具-按成本计量的69,885,774.
00-69,885,774.
00合计69,885,774.
00-69,885,774.
0074)2018年按成本计量的可供出售金融资产:被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本年现金红利年初本年增加本年减少年末年初本年增加本年减少年末北京兰亭数字科技有限公司2,100,000.
00--2,100,000.
00----0.
91%-创新工场(北京)企业管理股份有限公司20,000,060.
00--20,000,060.
00----0.
50%-北京兰玉品牌文化发展有限公司33,000,000.
00--33,000,000.
00----10.
00%-北京美到家科技有限公司-13,000,000.
00-13,000,000.
00----5.
00%-北京租趣科技有限公司-285,714.
00-285,714.
00----20.
00%-杭州喜铺创意文化有限公司-*1,500,000.
00-1,500,000.
0015.
00%-合计55,100,060.
0014,785,714.
00-69,885,774.
00注*:2018年增加额中,其中人民币1,500,000.
00元为收购北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司而增加的.
杭州喜铺创意文化有限公司是本集团持股62.
03%的子公司北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司所投资.
9、其他权益工具投资(仅适用2019年)成本累计计入其他综合收益的公允价值变动公允价值本年股利收入指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因本年终止确认的权益工具仍持有的权益工具本集团的其他权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因为权益工具投资为战略投资,旨在通过参股协作提升本集团长期盈利能力,本集团指定将其以公允价值计量且其变动计入其他综合收益北京兰亭数字科技有限公司2,100,000.
00-2,100,000.
00-2,100,000.
00创新工场(北京)企业管理股份有限公司20,000,060.
00-20,000,060.
00-20,000,060.
00北京兰玉品牌文化发展有限公司33,000,000.
00-33,000,000.
00-33,000,000.
00北京美到家科技有限公司13,000,000.
00-13,000,000.
00-13,000,000.
00杭州喜铺创意文化有限公司1,500,000.
00-1,500,000.
00-1,500,000.
00合计69,600,060.
00-69,600,060.
00-69,600,060.
007510、其他非流动金融资产(仅适用2019年)2019年指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产285,714.
00285,714.
0011、长期股权投资(1)长期股权投资分类如下:项目2019年06月30日2018年12月31日对联营企业的投资147,855,449.
84162,898,242.
15小计147,855,449.
84162,898,242.
15减:减值准备(6,455,776.
13)(6,455,776.
13)合计141,399,673.
71156,442,466.
0276(2)长期股权投资2019年变动情况分析如下:被投资单位期初余额追加投资减少投资权益法下确认的投资收益其他综合收益其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备本年非同一控制下企业合并取得期末余额减值准备期末余额联营企业北京拍拍淘信息技术有限公司25,638,662.
65--(348,948.
60)25,289,714.
05-南京婚礼大亨网络科技有限公司1,621,276.
52--(8,684.
23)1,612,592.
29(6,455,776.
13)天津幸福时代企业管理有限公司254,967.
62--(12,424.
99)242,542.
63-时尚致爱(北京)科技有限公司3,882,269.
97--(205,427.
45)3,676,842.
52-百合真爱殿堂(天津)文化发展有限公司15,137,036.
84--(1,572,049.
54)13,564,987.
30-苏州拍拍淘信息技术有限公司22,468,189.
20--(197,352.
07)22,270,837.
13-新疆百合九鼎股权投资有限合伙企业10,694,071.
49--(139,217.
65)(8,839,210.
50)1,715,643.
34-北京力拓飞远科技有限公司21,666,126.
29--1,711,807.
54--(1,752,751.
56)--21,625,182.
27-北京清流鼎点科技有限公司18,592,144.
12--(577,985.
03)18,014,159.
09-宝合金服投资管理股份有限公司13,947,796.
81--(2,482,630.
91)11,465,165.
90-武汉滴滴网络科技有限公司9,200,950.
82--168,917.
629,369,868.
44-新疆合缘万卡信息科技有限公司341,140.
17-336,752.
77(4,387.
40)北京永恒链动信息科技有限公司9,849,858.
81--(357,867.
92)9,491,990.
89-临沂桑泥文化传媒有限公司1,151,058.
15--7,538.
261,158,596.
41-云南薇柠喜铺文化传播有限公司995,762.
92--(96,312.
42)899,450.
50-河北蒙召文化传播有限公司1,001,153.
64--947.
311,002,100.
95-合计156,442,466.
02-336,752.
77(4,114,077.
48)(8,839,210.
50)-(1,752,751.
56)--141,399,673.
71(6,455,776.
13)注:新疆合缘万卡信息科技有限公司于2019年2月19日完成注销.
77(3)长期股权投资2018年变动情况分析如下:被投资单位年初余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备本年非同一控制下企业合并取得年末余额减值准备期末余额联营企业北京拍拍淘信息技术有限公司29,018,932.
25--(3,380,269.
60)25,638,662.
65-南京婚礼大亨网络科技有限公司1,858,100.
00--(236,823.
48)1,621,276.
52(6,455,776.
13)天津幸福时代企业管理有限公司160,664.
32--94,303.
30254,967.
62-时尚致爱(北京)科技有限公司4,282,120.
76--(399,850.
79)3,882,269.
97-百合真爱殿堂(天津)文化发展有限公司20,219,611.
21--(5,082,574.
37)15,137,036.
84-苏州拍拍淘信息技术有限公司24,452,630.
06--(1,984,440.
86)22,468,189.
20-北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司(注3)84,785,830.
36-84,050,834.
53(734,995.
83)新疆百合九鼎股权投资有限合伙企业10,990,708.
27--(296,636.
78)10,694,071.
49-北京力拓飞远科技有限公司19,983,974.
12--1,947,501.
73--265,349.
56--21,666,126.
29-北京清流鼎点科技有限公司18,314,934.
32--367,199.
93-(89,990.
13)---18,592,144.
12-宝合金服投资管理股份有限公司19,117,837.
01--(5,170,040.
20)13,947,796.
81-武汉滴滴网络科技有限公司9,317,604.
29--(116,653.
47)9,200,950.
82-新疆合缘万卡信息科技有限公司(注1)-500,000.
00-(158,859.
83)341,140.
17-北京永恒链动信息科技有限公司(注2)-10,000,000.
00-(150,141.
19)9,849,858.
81-临沂桑泥文化传媒有限公司---121,724.
26----1,029,333.
891,151,058.
15-云南薇柠喜铺文化传播有限公司---16,196.
80----979,566.
12995,762.
92-河北蒙召文化传播有限公司---1,357.
23----999,796.
411,001,153.
64-合计242,502,946.
9710,500,000.
0084,050,834.
53(15,163,003.
15)-(89,990.
13)265,349.
56-3,008,696.
42156,442,466.
02(6,455,776.
13)78注1:2017年11月,本集团子公司上海花千树信息科技有限公司(以下简称"上海花千树")与新疆玖富万卡信息技术有限公司(以下简称"玖富万卡")共同出资设立参股公司新疆合缘万卡信息科技有限公司(以下简称"合缘万卡").
合缘万卡注册资本为人民币5,000,000.
00元,其中上海花千树认缴出资人民币2,500,000.
00元,占注册资本的50.
00%,新疆玖富认缴出资人民币2,500,000.
00元,占注册资本的50.
00%.
合缘万卡注册地为新疆伊犁州霍尔果斯,企业业务范围为互联网信息服务;互联网数据服务;科技信息咨询服务;信息技术咨询服务;软件开发;计算机技术开发、技术服务;网络技术研究、开发;广告制作、代理、发布.
截止2018年12月31日,上海花千树实际出资人民币50万元.
注2:2018年10月,本集团子公司百合时代投资发展有限公司(以下简称"百合时代投资")以现金出资人民币1,000万元,认购北京永恒链动信息科技有限公司(以下简称"永恒链动")10%的股权.
永恒链动成立于2018年04月04日,注册资本人民币133.
3333万元,注册地为北京市房山区,企业业务范围为技术推广、技术开发、技术服务、技术转让;软件开发;数据处理等.
百合时代投资在永恒链动董事会中派有一名代表,并享有相应的实质性参与决策权,百合时代投资可以通过该代表参与永恒链动经营政策的制定,达到对其施加重大影响.
注3:2018年9月26日,本集团子公司百合时代投资以人民币53,660,752.
00元为对价收购北京阳光喜铺文化股份有限公司(以下简称"喜铺婚礼")4,327,480股股份(占喜铺婚礼总股本的21.
64%),本次交易后本集团共计持有喜铺婚礼62.
03%的股权,实现对喜铺婚礼的非同一控制下的企业合并.
7912、固定资产固定资产情况2019年项目电子设备办公设备交通工具婚庆道具房屋及建筑物合计原值期初余额50,483,689.
6011,018,547.
15735,605.
994,635,995.
82121,421,828.
60188,295,667.
16本期增加2,277,471.
59632,978.
32-313,519.
05-3,223,968.
96-购置2,277,471.
59632,978.
32-313,519.
05-3,223,968.
96本期处置或报废(2,697,085.
97)(528,707.
00)-(23,272.
40)-(3,249,065.
37)期末余额50,064,075.
2211,122,818.
47735,605.
994,926,242.
47121,421,828.
60188,270,570.
75累计折旧期初余额(27,086,214.
31)(1,843,756.
42)(50,163.
96)(1,695,280.
12)(6,318,804.
24)(36,994,219.
05)本期计提(5,142,864.
40)(1,927,775.
64)(39,297.
24)(907,925.
26)(2,434,446.
22)(10,452,308.
76)本期处置或报废2,486,741.
31397,386.
35-1,306.
04-2,885,433.
70期末余额(29,742,337.
40)(3,374,145.
71)(89,461.
20)(2,601,899.
34)(8,753,250.
46)(44,561,094.
11)减值准备期初余额本期计提本期处置或报废期末余额账面价值期末20,321,737.
827,748,672.
76646,144.
792,324,343.
13112,668,578.
14143,709,476.
64期初23,397,475.
299,174,790.
73685,442.
032,940,715.
70115,103,024.
36151,301,448.
11802018年项目电子设备办公设备交通工具婚庆道具房屋及建筑物合计原值年初余额40,858,545.
302,300,064.
20193,315.
391,942,379.
09121,421,828.
60166,716,132.
58本年增加13,446,722.
869,093,383.
86542,290.
602,693,616.
73-25,776,014.
05-购置13,187,957.
869,058,878.
94-1,370,310.
28-23,617,147.
08-非同一控制下企业合并增加258,765.
0034,504.
92542,290.
601,323,306.
45-2,158,866.
97本年处置或报废(3,821,578.
56)(374,900.
91)4,196,479.
47)年末余额50,483,689.
6011,018,547.
15735,605.
994,635,995.
82121,421,828.
60188,295,667.
16累计折旧年初余额(22,017,501.
54)(704,933.
02)(13,406.
64)(590,005.
90)(1,579,701.
07)(24,905,548.
17)本年计提(8,385,166.
17)(1,490,132.
01)(36,757.
32)(1,105,274.
22)(4,739,103.
17)(15,756,432.
89)本年处置或报废3,316,453.
40351,308.
61---3,667,762.
01年末余额(27,086,214.
31)(1,843,756.
42)(50,163.
96)(1,695,280.
12)(6,318,804.
24)(36,994,219.
05)减值准备年初余额本年计提本年处置或报废年末余额账面价值年末23,397,475.
299,174,790.
73685,442.
032,940,715.
70115,103,024.
36151,301,448.
11年初18,841,043.
761,595,131.
18179,908.
751,352,373.
19119,842,127.
53141,810,584.
4113、无形资产2019年项目用友软件网络平台域名品牌订单客户关系其他合计原值期初余额1,113,879.
5023,315,329.
06270,982.
88261,300,000.
009,380,000.
0093,100,000.
006,289,528.
07394,769,719.
51本年增加---37,000,000.
00-8,400,000.
007,283,077.
1352,683,077.
13-购置483,077.
13483,077.
1381-非同一控制下企业合并增加---37,000,000.
00-8,400,000.
006,800,000.
0052,200,000.
00本期处置或报废期末余额1,113,879.
5023,315,329.
06270,982.
88298,300,000.
009,380,000.
00101,500,000.
0013,572,605.
20447,452,796.
64累计摊销期初余额(310,898.
17)(4,995,778.
02)(49,096.
83)-(6,324,444.
40)(24,900,000.
08)(3,090,333.
54)(39,670,551.
04)本期计提(55,687.
92)(1,615,279.
84)(19,140.
84)-(916,666.
67)(9,650,000.
01)(1,181,388.
74)(13,438,164.
02)本期处置或报废期末余额(366,586.
09)(6,611,057.
86)(68,237.
67)-(7,241,111.
07)(34,550,000.
09)(4,271,722.
28)(53,108,715.
06)减值准备期初余额本期计提期末余额账面价值期末747,293.
4116,704,271.
20202,745.
21298,300,000.
002,138,888.
9366,949,999.
919,300,882.
92394,344,081.
58期初802,981.
3318,319,551.
04221,886.
05261,300,000.
003,055,555.
6068,199,999.
923,199,194.
53355,099,168.
472018年项目用友软件网络平台域名品牌订单客户关系其他合计原值年初余额1,045,148.
4623,315,329.
06374,756.
46183,300,000.
0016,050,000.
0093,100,000.
004,758,256.
16311,943,490.
14本年增加68,731.
04--78,000,000.
0023,330,000.
00-1,534,271.
9182,933,002.
95-购置68,731.
04467,379.
32536,110.
36-非同一控制下企业合并增加---78,000,000.
003,330,000.
00-1,066,892.
5982,396,892.
59本年处置或报废--(103,773.
58)3,000.
00)(106,773.
58)年末余额1,113,879.
5023,315,329.
06270,982.
88261,300,000.
009,380,000.
0093,100,000.
006,289,528.
07394,769,719.
51累计摊销年初余额(203,704.
56)(1,765,218.
40)(18,598.
17)-(1,161,111.
11)(6,250,000.
00)(1,821,940.
03)(11,220,572.
27)本年计提(107,193.
61)(3,230,559.
62)(41,740.
80)-(5,163,333.
29)(18,650,000.
08)(1,268,393.
51)(28,461,220.
91)本年处置或报废--11,242.
14----11,242.
1482年末余额(310,898.
17)(4,995,778.
02)(49,096.
83)-(6,324,444.
40)(24,900,000.
08)(3,090,333.
54)(39,670,551.
04)减值准备年初余额本年计提年末余额账面价值年末802,981.
3318,319,551.
04221,886.
05261,300,000.
003,055,555.
6068,199,999.
923,199,194.
53355,099,168.
47年初841,443.
9021,550,110.
66356,158.
29183,300,000.
004,888,888.
8986,850,000.
002,936,316.
13300,722,917.
87注1:本集团将因收购天津百合时代资产管理有限公司产生的品牌人民币183,300,000.
00元全部分摊至天津百合时代资产管理有限公司资产组进行减值测试.
天津百合时代资产管理有限公司资产组的可收回金额以公允价值减去处置费用后的净额确定.
对可收回金额的预计结果并没有导致确认减值损失.
于2018年12月31日,其预计未来现金流量根据管理层批准的5年期财务预算为基础的现金流量预测来确定,该期间内收入增长率为16%.
2019年的收入增长主要源自于整体婚恋交友业务的增长驱动.
于2018年12月31日,现金流量预测所用的折现率为18.
00%,财务预算期以后的现金流量增长率是3%.
2:本集团将因收购北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司产生的品牌人民币78,000,000.
00元全部分摊至北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司资产组进行减值测试.
北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司资产组的可收回金额以公允价值减去处置费用后的净额确定.
对可收回金额的预计结果并没有导致确认减值损失.
于2018年12月31日,其预计未来现金流量根据管理层批准的5年期财务预算为基础的现金流量预测来确定.
考虑到婚庆行业趋势热潮,该期间内平均收入增长率为22%.
于2018年12月31日,现金流量预测所用的折现率为20%,财务预算期以后的现金流量增长率是3%.
8314、商誉(1)商誉变动情况2019年形成商誉的事项注期初余额本期增加本期处置期末余额账面原值收购北京百合小两口网络科技有限公司(a)86,841,414.
77--86,841,414.
77收购深圳市美缘聚合婚姻介绍服务有限公司(b)7,424,957.
24--7,424,957.
24收购上海添缘餐饮有限公司(c)37,682,826.
05--37,682,826.
05收购天津百合时代资产管理有限公司(d)796,161,845.
58--796,161,845.
58收购北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司(e)82,949,794.
77--82,949,794.
77购买上海到喜啦信息技术有限公司经营性资产组(f)-16,282,615.
08-16,282,615.
08小计1,011,060,838.
4116,282,615.
08-1,027,343,453.
49减值准备深圳市美缘聚合婚姻介绍服务有限公司(7,424,957.
24)--(7,424,957.
24)小计(7,424,957.
24)--(7,424,957.
24)账面价值1,003,635,881.
1716,282,615.
08-1,019,918,496.
252018年形成商誉的事项注年初余额本年增加本年处置年末余额账面原值收购北京百合小两口网络科技有限公司(1).
(a)86,841,414.
77--86,841,414.
77收购深圳市美缘聚合婚姻介绍服务有限公司(1).
(b)7,424,957.
24--7,424,957.
24收购上海添缘餐饮有限公司(1).
(c)37,682,826.
05--37,682,826.
05收购天津百合时代资产管理有限公司(1).
(d)796,161,845.
58--796,161,845.
58收购北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司(1).
(e)-82,949,794.
77-82,949,794.
77小计928,111,043.
6482,949,794.
77-1,011,060,838.
41减值准备深圳市美缘聚合婚姻介绍服务有限公司(2).
(b)-(7,424,957.
24)-(7,424,957.
24)小计-(7,424,957.
24)-(7,424,957.
24)账面价值928,111,043.
6475,524,837.
53-1,003,635,881.
1784(a)本集团于2016年支付人民币40,162,500.
00元合并成本收购了北京百合小两口网络科技有限公司(曾用名"北京小两口网络科技有限公司")100%的权益.
合并成本超过按比例获得的北京百合小两口网络科技有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币86,841,414.
77元,确认为与北京百合小两口网络科技有限公司相关的商誉.
(b)2017年1月12日,本集团以人民币1,600万元的股权对价收购深圳市美缘聚合婚姻介绍服务有限公司(以下简称"美缘聚合")100%的权益,首期支付股权对价款人民币640万元.
2017年12月,经双方协商一致,本集团与美缘聚合及其原股东签署补充协议,将收购美缘聚合100%股权的对价由人民币1,600万元调整为人民币640万元,并同时调整其未来年度的业绩承诺.
本集团按照调整后的股权对价将2017年1月12日确认的商誉调整为人民币7,424,957.
24元.
(c)本集团于2017年5月10日以人民币29,380,000.
00元合并成本收购了上海添缘餐饮有限公司70%的权益.
合并成本超过按比例获得的上海添缘餐饮有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币37,682,826.
05元,确认为与上海添缘餐饮有限公司相关的商誉.
(d)本集团于2017年9月8日以人民币1,689,000,000.
00元合并成本收购了天津百合时代资产管理有限公司100%的权益.
合并成本超过按比例获得的天津百合时代资产管理有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币796,161,845.
58元,确认为与天津百合时代资产管理有限公司相关的商誉.
(e)本集团于2018年9月26日以人民币153,827,952.
00元合并成本收购北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司62.
03%的权益.
合并成本超过按比例取得的北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币82,949,794.
77元,确认为与北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司相关的商誉.
(f)本集团于2019年4月1日以人民币68,733,566.
00元为对价购买上海到喜啦信息技术有限公司(以下简称"到喜啦")依法拥有的经营性资产组,包括固定资产、无形资产、IT资产、业务合同项下到喜啦的权利及义务、以及收购其全资子公司上海到喜啦网络科技有限公司100%股权的权利,在进行资产转让的同时到喜啦也将向北京百合小两口信息技术有限公司(以下简称"百合小两口")移交其业务运营权以及业务运营相关人员.
总对价超过收购之可辨认净资产公允价值的差额人民币16,282,615.
08元确认为商誉.
相关计算过程请见附注六、1.
15、长期待摊费用项目期初余额本期增加额本期摊销额期末余额经营租赁房屋装修费用60,291,844.
806,550,799.
0013,200,119.
0753,642,524.
73保险费1,801,183.
39-269,166.
831,532,016.
56其他2,373,872.
64683,193.
88605,661.
942,451,404.
58合计64,466,900.
837,233,992.
8814,074,947.
8457,625,945.
8716、递延所得税资产、递延所得税负债85(1)递延所得税资产/负债2019年06月30日2018年12月31日项目可抵扣或应纳税暂时性差异(应纳税暂时性差异以"-"号填列)递延所得税资产/负债(负债以"-"号填列)可抵扣或应纳税暂时性差异(应纳税暂时性差异以"-"号填列)递延所得税资产/负债(负债以"-"号填列)递延所得税资产:可抵扣亏损201,766,666.
6147,418,024.
99166,603,839.
2541,650,959.
81广告宣传费用151,064,391.
8737,766,097.
97169,565,381.
3942,391,345.
35资产减值准备7,975,783.
641,149,240.
138,823,206.
051,516,095.
54期权费用96,734,819.
9924,183,705.
0083,525,683.
5520,881,420.
89其他1,545,376.
54386,344.
141,545,376.
54386,344.
13小计459,087,038.
65110,903,412.
23430,063,486.
78106,826,165.
72互抵金额--互抵后的金额110,903,412.
23106,826,165.
72递延所得税负债:非同一控制企业合并资产评估增值(395,353,783.
61)(98,561,236.
15)(409,660,562.
19)(102,099,388.
78)长期待摊费用(11,476,198.
60)(2,869,049.
65)(13,061,728.
52)(3,265,432.
13)公允价值变动损益(3,893,850.
00)(474,385.
05)(5,499,790.
00)(845,559.
70)小计(410,723,832.
21)(101,904,670.
85)(428,222,080.
71)(106,210,380.
61)互抵金额--互抵后的金额(101,904,670.
85)(106,210,380.
61)(2)未确认递延所得税资产的暂时性差异项目2019年06月30日2018年12月31日可抵扣暂时性差异23,990,857.
6922,579,340.
19可抵扣亏损279,505,402.
74239,538,893.
64合计303,496,260.
43262,118,233.
83(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的到期情况年份2019年06月30日2018年12月31日862018年-1,505,201.
932019年12,659,170.
4016,491,320.
592020年25,560,423.
0025,644,995.
102021年16,736,476.
9217,155,981.
332022年67,867,248.
0268,631,599.
052023年62,930,770.
7562,601,779.
292024年24,150,759.
936,799,145.
162025年12,262,931.
4712,262,931.
472026年9,724,870.
889,724,870.
882027年7,044,685.
127,044,685.
122028年5,290,327.
005,290,463.
392029年及以后35,277,739.
256,385,920.
33合计279,505,402.
74239,538,893.
6417、其他非流动资产项目2019年06月30日2018年12月31日预付投资款/定金2,400,000.
002,400,000.
00房租及物业押金21,736,504.
7723,070,961.
56装修维护费75,074.
98629,730.
10广告投放押金-2,436,440.
62其他1,334,265.
212,601,117.
22小计25,545,844.
9631,138,249.
50减:减值准备(2,400,000.
00)(2,400,000.
00)合计23,145,844.
9628,738,249.
5018、应付账款项目2019年06月30日2018年12月31日应付加盟商分成382,255.
29-应付第三方平台服务费9,787,904.
2411,840,353.
43应付代理商51,979,629.
4554,811,127.
26应付婚礼业务款8,286,295.
5212,233,818.
3087应付技术服务费972,491.
682,246,588.
15应付广告业务成本1,728,042.
402,558,078.
72其他1,139,516.
521,528,890.
87合计74,276,135.
1085,218,856.
73(2)无账龄超过1年的大额应付账款19、预收款项(1)预收账款情况如下:项目2019年06月30日2018年12月31日预收婚恋交友业务款308,302,263.
88338,533,475.
53预收婚礼业务款23,787,426.
6820,876,025.
98预收情感咨询业务款2,777,535.
142,263,724.
66预收广告服务费2,971,810.
672,178,097.
98其他73,380.
03292,350.
02合计337,912,416.
40364,143,674.
17无账龄超过1年的大额预收账款.
20、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示:期初余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬50,256,168.
86236,667,284.
94239,013,124.
0747,910,329.
73离职后福利-设定提存计划3,409,402.
2021,248,789.
8221,357,620.
413,300,571.
61辞退福利-3,859,528.
293,859,528.
29-合计53,665,571.
06261,775,603.
05264,230,272.
7751,210,901.
3488(2)短期薪酬期初余额本期增加本期减少期末余额工资、奖金、津贴和补贴47,699,731.
32209,484,305.
49211,955,497.
2045,228,539.
61职工福利费108,148.
002,370,581.
942,376,571.
94102,158.
00社会保险费2,078,635.
1713,531,429.
9713,463,363.
032,146,702.
11住房公积金369,654.
3711,280,967.
5411,217,691.
90432,930.
01合计50,256,168.
86236,667,284.
94239,013,124.
0747,910,329.
73(3)离职后福利-设定提存计划期初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险3,245,833.
5820,419,778.
6220,541,733.
163,123,879.
04失业保险费163,568.
62829,011.
20815,887.
25176,692.
57合计3,409,402.
2021,248,789.
8221,357,620.
413,300,571.
6121、应交税费项目2019年06月30日2018年12月31日增值税1,470,543.
681,659,851.
59印花税60,746.
73261,488.
12企业所得税2,620,264.
974,517,877.
02个人所得税1,574,537.
671,658,700.
72教育费附加51,589.
0346,104.
00城市维护建设税75,001.
2361,026.
24其他65,192.
2314,440.
53合计5,917,875.
548,219,488.
2222、其他应付款项目注2019年06月30日2018年12月31日应付利息--应付股利--其他(1)152,931,842.
4595,627,485.
21合计152,931,842.
4595,627,485.
21(1)其他(a)按款项性质列示其他应付款:89项目2019年06月30日2018年12月31日合作商保证金29,084,229.
7229,633,287.
30广告及信息服务费27,752,938.
3822,132,803.
99应付员工报销款2,520,736.
172,710,314.
54投资并购款59,338,873.
075,650,000.
00房租物业费22,140,812.
1321,504,097.
07咨询审计服务费554,779.
062,678,340.
00其他11,539,473.
9211,318,642.
31合计152,931,842.
4595,627,485.
21(b)账龄超过1年的重要其他应付款:项目期末余额未偿还的原因合作商保证金27,294,647.
12继续合作合计27,294,647.
1223、长期应付款项目2019年06月30日2018年12月31日应付投资款96,977,211.
5596,977,211.
55合计96,977,211.
5596,977,211.
55对长期应付款的说明2019年上海添缘餐饮有限公司北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司北京兰觉文化发展有限公司根据投资协议确定的交易价格31,000,000.
0053,660,752.
002,600,000.
00减:根据购买日标的企业未来业绩预测情况、货币时间价值等因素确定的或有对价公允价值的调整1,620,000.
00--购买日合并对价的公允价值29,380,000.
0053,660,752.
002,600,000.
00减:已支付的现金对价13,000,000.
0050,660,752.
002,600,000.
0090加:2017年公允价值调整300,000.
00--加:2018年公允价值调整1,320,000.
00--小计18,000,000.
003,000,000.
00-加:根据投资协议及业绩确认的少数股东股权的收购义务对价22,500,691.
6494,606,332.
484,508,976.
44减:已支付的现金对价--2,138,097.
37减:预计一年内支付的现金对价*140,500,691.
64*23,000,000.
00-长期应付款余额-94,606,332.
482,370,879.
07*1该金额计入一年内到期的非流动负债.
*2该金额计入其他应付款.
2018年上海添缘餐饮有限公司北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司北京兰觉文化发展有限公司根据投资协议确定的交易价格31,000,000.
0053,660,752.
002,600,000.
00减:根据购买日标的企业未来业绩预测情况、货币时间价值等因素确定的或有对价公允价值的调整1,620,000.
00--购买日合并对价29,380,000.
0053,660,752.
002,600,000.
00减:已支付的现金对价13,000,000.
0050,660,752.
002,600,000.
00加:2017年公允价值调整300,000.
00--加:2018年公允价值调整1,320,000.
00--小计18,000,000.
003,000,000.
00-加:根据投资协议及业绩确认的少数股东股权的收购义务对价22,500,691.
6494,606,332.
484,508,976.
44减:预计一年内支付的现金对价*140,500,691.
64*23,000,000.
00*32,138,097.
37长期应付款余额-94,606,332.
482,370,879.
07*1该金额计入一年内到期的非流动负债.
*2该金额计入其他应付款.
*3该金额计入一年内到期的非流动负债.
9124、递延收益项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与资产/与收益相关科技扶持基金2,675,850.
00--2,675,850.
00政府补助与资产相关合计2,675,850.
00--2,675,850.
00涉及政府补助的项目:负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产/与收益相关科技扶持基金2,675,850.
00---2,675,850.
00与资产相关合计2,675,850.
00---2,675,850.
0025、股本本期变动增减(+、-)项目期初余额发行新股公积金转股小计期末余额股份总数1,256,500,000.
00---1,256,500,000.
0026、资本公积项目年初余额本年增加本年减少期末余额股本溢价1,856,233,367.
70--1,856,233,367.
70集团重组(436,578,052.
31)--(436,578,052.
31)其他资本公积-股份支付128,773,669.
9318,927,505.
01-147,701,174.
94其他资本公积(116,017,151.
24)--(116,017,151.
24)合计1,432,411,834.
0818,927,505.
01-1,451,339,339.
0927、未弥补亏损项目2019年06月30日2018年12月31日年初未弥补亏损(188,788,797.
67)(106,306,656.
77)加:本年归属于母公司股东的净利润(净亏损以"-"号填列)(64,700,620.
11)(82,482,140.
90)年末未弥补亏损(253,489,417.
78)(188,788,797.
67)28、营业收入、营业成本营业收入、营业成本922019年1-6月2018年1-6月项目收入成本收入成本主营业务682,470,384.
58407,246,868.
78607,190,640.
85366,921,829.
28其他业务3,149,985.
371,151,770.
304,340,205.
677,992,438.
09合计685,620,369.
95408,398,639.
08611,530,846.
52374,914,267.
37营业收入明细:2019年1-6月2018年1-6月主营业务收入-婚恋业务收入579,338,291.
35537,730,804.
90-婚礼业务收入85,118,015.
3242,444,044.
97-广告收入13,614,347.
4920,573,061.
99-情感咨询收入4,399,730.
425,111,666.
74-其他收入-1,331,062.
25小计682,470,384.
58607,190,640.
85其他业务收入3,149,985.
374,340,205.
67合计685,620,369.
95611,530,846.
5229、税金及附加项目2019年1-6月2018年1-6月印花税433,481.
2665,743.
96城市维护建设税349,471.
34403,623.
30教育费附加234,161.
90289,809.
50房产税326,748.
25326,748.
24其他82,070.
9321,523.
19合计1,425,933.
681,107,448.
1930、销售费用项目2019年1-6月2018年1-6月广告及信息服务费140,879,069.
30152,947,697.
20职工薪酬96,745,126.
1764,201,864.
98房租物业费23,126,511.
5114,657,717.
39办公费及分摊费用8,798,601.
754,238,372.
07其他5,466,947.
921,324,025.
6893合计275,016,256.
65237,369,677.
3231、管理费用项目2019年1-6月2018年1-6月职工薪酬42,182,193.
3745,642,791.
51董事会费及中介服务费用4,955,537.
136,577,318.
51办公费及分摊费用9,451,051.
246,779,791.
31房租物业费5,415,111.
142,759,148.
90其他4,704,725.
914,152,482.
68合计66,708,618.
7965,911,532.
9132、研发费用项目2019年1-6月2018年1-6月职工薪酬费用28,403,947.
7919,434,283.
86折旧与摊销费用637,042.
91392,923.
49其他365,263.
95-合计29,406,254.
6519,827,207.
3533、财务费用2019年1-6月2018年1-6月利息收入(1,839,318.
79)(1,889,220.
23)汇兑损益(217,645.
16)(969,396.
78)其他财务费用107,152.
2365,518.
49合计(1,949,811.
72)(2,793,098.
52)34、信用减值损失(仅适用于2019年)项目2019年1-6月2018年1-6月应收账款坏账损失209,844.
10-其他应收款坏账损失583,663.
19-合计793,507.
29-35、资产减值损失94项目2019年1-6月2018年1-6月坏账损失-应收账款(仅适用于2018年)-721,480.
56坏账损失-其他应收款(仅适用于2018年)-184,866.
42合计-906,346.
9836、其他收益项目2019年1-6月2018年1-6月与日常活动相关的政府补助3,475,000.
00-代扣个人所得税手续费返还3,086.
39-增值税加计抵减574,190.
70-合计4,052,277.
09-37、投资收益(损失以"-"号填列)投资收益分项目情况项目2019年1-6月2018年1-6月处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益20,389,527.
9726,532,734.
73权益法核算的长期股权投资收益(4,114,077.
48)(4,235,401.
05)处置子公司的投资收益(0.
01)-合计16,275,450.
4822,297,333.
6838、公允价值变动收益项目2019年1-6月2018年1-6月以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(1,728,010.
38)(1,533,892.
43)其他-(270,000.
00)合计(1,728,010.
38)(1,803,892.
43)39、营业外收入(1)营业外收入分项目情况如下:95项目2019年1-6月2018年1-6月与日常活动无关的政府补助37,600.
001,991,766.
86-奖励资金37,600.
001,458,700.
88-税收返还-533,065.
98其他1,818,240.
712,326,187.
57合计1,855,840.
714,317,954.
43(2)与日常活动无关的政府补助明细补助项目2019年1-6月2018年1-6月与资产/与收益相关政府补助奖励款37,600.
001,420,520.
00与收益相关科技扶持基金-38,180.
88与资产相关税收返还-533,065.
98与收益相关合计37,600.
001,991,766.
8640、营业外支出项目2019年1-6月2018年1-6月退费损失-96,138.
00提前退租违约金156,140.
08391,986.
00其他313,148.
92769,169.
62合计469,289.
001,257,293.
6241、所得税费用项目2019年1-6月2018年1-6月税法及相关规定计算的当年所得税1,861,501.
971,991,909.
04递延所得税的变动(8,382,956.
28)2,131,175.
27汇算清缴差异调整(3,753,500.
90)(17,811.
71)合计(10,274,955.
21)4,105,272.
6096所得税费用与会计利润的关系如下:项目2019年1-6月2018年1-6月税前亏损(74,461,314.
24)(62,064,937.
82)按税率25%计算的预期所得税(18,615,328.
56)(15,516,234.
45)子公司适用不同税率的影响4,299,891.
01(937,962.
51)调整以前年度所得税的影响(3,753,500.
90)(17,811.
71)税法规定的额外可扣除费用(2,453,847.
49)(848,610.
71)不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,340,780.
091,871,743.
11确认前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的影响(345,535.
60)-本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响9,252,586.
2419,554,148.
87本年所得税费用(10,274,955.
21)4,105,272.
6042、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程(1)基本每股收益基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算:2019年1-6月2018年1-6月归属于本公司普通股股东的合并净利润(净亏损以"-"号填列)(64,700,620.
11)(65,699,443.
39)本公司发行在外普通股的加权平均数1,256,500,000.
001,256,500,000.
00基本每股收益(元/股)(损失以"-"号填列)(0.
05)(0.
05)普通股的加权平均数计算过程如下:2019年1-6月2018年1-6月期初已发行普通股股数1,256,500,000.
001,256,500,000.
00发行新股的影响--期末普通股的加权平均数1,256,500,000.
001,256,500,000.
0097(2)稀释每股收益稀释每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润(稀释)除以本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)计算:2019年1-6月2018年1-6月归属于本公司普通股股东的合并净利润(稀释)(净亏损以"-"号填列)(64,700,620.
11)(65,699,443.
39)本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)1,256,500,000.
001,256,500,000.
00稀释每股收益(元/股)(损失以"-"号填列)(0.
05)(0.
05)普通股的加权平均数(稀释)计算过程如下:2019年1-6月2018年1-6月期末普通股的加权平均数1,256,500,000.
001,256,500,000.
00稀释调整*:--期末普通股的加权平均数(稀释)1,256,500,000.
001,256,500,000.
00*本公司2019年1-6月为经营亏损,无稀释影响.
2019年1-6月无稀释影响但以后期间具有稀释性的潜在普通股为69,765,758.
00股.
(2018年1-6月无稀释影响但以后期间具有稀释性的潜在普通股为99,945,500.
00股.
)43、利润表补充资料对利润表中的费用按性质分类:项目2019年1-6月2018年1-6月营业收入685,620,369.
95611,530,846.
52减:服务商充值服务佣金2,285,235.
902,873,014.
98职工薪酬261,775,603.
05185,568,861.
20股份期权费用18,927,505.
0139,407,898.
42折旧费用10,452,308.
767,205,246.
11摊销费用27,513,111.
8621,825,005.
13婚恋交友合作商营业成本165,970,955.
27169,929,094.
22办公费16,613,813.
3710,143,657.
14房租物业费56,457,924.
6540,821,025.
82网站维护费10,738,781.
9313,935,614.
1398广告、信息服务费及影视合作费140,879,069.
30152,947,697.
20董事会费及中介服务费用4,955,537.
136,577,318.
51婚礼业务直接成本28,082,172.
2517,175,621.
07广告运营成本4,807,782.
585,453,788.
84增值业务成本6,781,798.
777,425,463.
68财务费用(1,949,811.
72)(2,793,098.
52)资产减值损失-906,346.
98信用减值损失793,507.
29-其他24,982,657.
6917,747,331.
49加:公允价值变动收益(1,728,010.
38)(1,803,892.
43)投资收益16,275,450.
4822,297,333.
68其他收益4,052,277.
09-营业利润(亏损以"-"号填列)(75,847,865.
95)(65,125,598.
63)44、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目2019年1-6月2018年1-6月存款利息690,179.
66590,283.
51政府补助3,512,600.
001,930,308.
83收到的各类押金、保证金和备用金4,622,943.
421,869,410.
42其他3,104,641.
848,738,244.
63合计11,930,364.
9213,128,247.
39(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目2019年1-6月2018年1-6月广告费及信息服务费140,350,891.
80148,845,865.
05通讯费2,713,032.
602,468,965.
41装修费1,758,411.
60402,097.
88房租物业费48,118,486.
9328,439,447.
27董事会费及中介服务费用7,553,053.
925,146,236.
72办公费12,433,909.
0610,095,051.
78保证金及押金18,885,635.
2020,343,123.
14其他10,539,466.
474,803,731.
17合计242,352,887.
58220,544,518.
4245、现金流量表相关情况99(1)现金流量表补充资料a.
将净利润(净亏损以"-"号填列)调节为经营活动现金流量:项目2019年1-6月2018年1-6月净利润(净亏损以"-"号填列)(64,186,359.
03)(66,170,210.
42)加:资产减值损失-906,346.
98信用减值损失793,507.
29-固定资产折旧10,452,308.
767,205,246.
11无形资产摊销13,438,164.
0212,487,251.
33公允价值变动收益1,728,010.
381,803,892.
43长期待摊费用摊销14,074,947.
849,337,753.
80处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益268,554.
67(93,495.
20)股份期权费用18,927,505.
0139,407,898.
42财务费用(217,645.
16)(969,396.
78)递延收益的摊销-(38,180.
88)投资收益(16,275,450.
48)(22,297,333.
68)递延所得税资产的减少(增加以"-"号填列))(4,077,246.
51)6,017,746.
33递延所得税负债的减少(4,305,709.
75)(3,886,571.
06)经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)增加(62,859,263.
30)(44,374,173.
11)经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)9,560,173.
7034,504,937.
17经营活动产生的现金流量净额(82,678,502.
56)(26,158,288.
56)b.
现金及现金等价物净变动情况:项目2019年1-6月2018年1-6月现金的年末余额396,329,562.
00313,970,055.
34减:现金的年初余额691,157,455.
21327,310,584.
74减:现金等价物的年初余额--现金及现金等价物净增加额(净减少以"-"号填列)(294,827,893.
21)(13,340,529.
40)(2)本年取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息取得子公司及其他营业单位的有关信息:2019年1-6月2018年1-6月100取得子公司及其他营业单位的价格北京百合爱旅国际旅游有限公司-1,000,000.
00本年取得子公司及其他营业单位于本年支付的现金和现金等价物--其中:--北京百合爱旅国际旅游有限公司-850,000.
00减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物--其中:--北京百合爱旅国际旅游有限公司200,000.
00-加:以前年度取得子公司及其他营业单位于本年支付的现金或现金等价物--取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-650,000.
00(3)现金和现金等价物的构成项目2019年06月30日2018年06月30日现金其中:库存现金1,382,474.
05626,810.
79可随时用于支付的银行存款394,947,087.
95313,343,244.
55年末现金及现金等价物余额396,329,562.
00313,970,055.
34六、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并(1)本年发生的非同一控制下企业合并于2019年4月1日,本集团购买上海到喜啦信息技术有限公司(以下简称"到喜啦")的经营性资产组,总对价为68,733,566.
00元.
这次购买的经营性资产组包括固定资产、无形资产、IT资产、业务合同项下到喜啦的权利及义务、以及收购其全资子公司上海到喜啦网络科技有限公司100%股权的权利,在进行资产转让的同时到喜啦也将向百合小两口移交其业务运营权以及业务运营相关人员,本集团认为在本次收购后,百101合小两口全面接管到喜啦的业务运营,因此该收购构成业务收购,适用企业合并准则,购买日确定为2019年4月1日.
2019年4月,基于收购资产估计的公允价值分配68,733,566.
00的收购对价,对价超出已收购无形资产和固定资产估计公允价值的部分记为商誉.
本集团基于收益法估计收购的资产公允价值,并寻求独立估值公司的协助.
本集团收购到喜啦的可辨认资产于购买日的公允价值如下:公允价值无形资产52,200,000.
00固定资产250,950.
92购买产生的商誉16,282,615.
08合并对价68,733,566.
002、其它原因的合并范围变动新设子公司及注销子公司本集团2019年1-6月新设子公司及注销子公司的相关信息参见附注七、1.
七、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益企业集团的构成持股比例(%)(或类似权益比例)子公司名称主要经营地注册地业务性质注册资本直接间接取得方式天津百合信息技术服务有限公司天津天津互联网技术开发10,000,000100%-设立北京天赐良缘科技有限公司北京北京计算机技术开发181,008,809-100%集团内部重组北京天赐良缘网络科技有限公司北京北京计算机系统服务100,000,000-100%设立百合时代投资发展有限公司拉萨拉萨投资600,000,000100%-设立百合网电子商务有限公司张家港张家港信息咨询,婚姻服务620,000,000100%-设立上海百合时代投资发展有限公司上海上海公关礼仪服务50,000,000100%-设立北京百合小两口网络科技有限公司北京北京婚姻服务90,000,000-100%收购取得天津百合小两口网络科技有限公司天津天津婚庆服务5,000,000-100%收购取得北京百合小两口信息技术有限公司北京北京技术咨询服务18,490,800-100%收购取得百合幸福文化发展有限公司天津天津婚庆礼仪服务150,000,000-100%设立百合金服信息服务有限公司贵阳贵阳金融信息服务100,000,000100%-设立天津百合家企业管理有限公司天津天津企业管理20,000,000100%-设立上海添缘餐饮有限公司上海上海餐饮服务,婚庆,礼仪服务1,000,000-70%收购取得上海佳作餐饮有限公司上海上海餐饮服务,婚庆,礼仪服务1,000,000-70%收购取得深圳市美缘聚合婚姻介绍服务有限公司深圳深圳心理咨询,婚姻服务,婚庆礼仪服务500,000100%-收购取得天津百合时代资产管理有限公司天津天津资产管理1,600,000,000100%收购取得HarperCapitalInc.
英国维京群岛英国维京群岛互联网信息服务--100%收购取得JiayuanHongKongCorporationLimited香港香港互联网信息服务HK$0.
1-100%收购取得102觅缘(上海)信息科技有限公司上海上海软件开发US$10,000,000-100%收购取得香港觅缘有限公司香港香港婚庆服务、对外投资HK$1-100%收购取得北京觅缘信息科技有限公司北京北京软件开发US$4,000,000-100%收购取得上海花千树信息科技有限公司上海上海互联网信息服务100,000,000-100%收购取得北京花千树信息科技有限公司北京北京婚姻介绍、计算机系统服务1,000,000-100%收购取得北京世纪喜鹊信息科技有限公司北京北京婚庆服务、技术推广1,000,000-100%收购取得北京爱真心信息科技有限公司北京北京婚姻服务、技术开发20,000,000-100%收购取得上海世纪佳缘婚姻介绍服务中心上海上海婚姻介绍服务500,000-100%收购取得LoveWorldInc.
开曼群岛开曼群岛不限US$50,000-100%收购取得Jiayuan.
comInternationalLtd.
开曼群岛开曼群岛因特网信息服务业务、婚恋交友服务--100%收购取得北京百合爱旅国际旅游有限公司北京北京旅游业务5,000,000-100%收购取得北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司北京北京婚庆服务20,000,000-62.
03%收购取得北京品朋信息技术有限公司*1北京北京技术服务1,000,000-100%收购取得北京兰觉文化发展有限公司*1北京北京婚庆服务5,000,000-62%收购取得北京科美空间文化传播有限公司北京北京组织文化艺术交流活动3,000,000-80%收购取得亚东喜铺婚礼网络科技有限公司*1*2西藏西藏婚庆服务、礼仪服务5,000,000100%设立北京佳合喜铺婚礼策划有限公司*2北京北京礼仪服务、摄影服务500,000100%设立昆明百合佳宴文化发展有限公司昆明昆明餐饮服务,婚庆,礼仪服务10,000,000-100%设立注*1:北京品朋信息技术有限公司、北京兰觉文化发展有限公司、亚东喜铺婚礼网络科技有限公司和北京佳合喜铺婚礼策划有限公司均是公司持股62.
03%的子公司北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司的控股子公司,上述持股比例均为喜铺婚礼对其的持股比例.
注*2:2019年1-6月新设公司.
注:北京友约互动信息科技有限公司已于2019年3月11日注销;新疆世纪佳缘咨询服务有限公司已于2019年1月29日注销.
2、在联营企业中的权益项目2019年6月30日2018年12月31日不重要的联营企业北京拍拍淘信息技术有限公司25,289,714.
0525,638,662.
65天津幸福时代企业管理有限公司242,542.
63254,967.
62南京婚礼大亨网络科技有限公司8,068,368.
428,077,052.
65时尚致爱(北京)科技有限公司3,676,842.
523,882,269.
97百合真爱殿堂(天津)文化发展有限公司13,564,987.
3015,137,036.
84苏州拍拍淘信息技术有限公司22,270,837.
1322,468,189.
20新疆百合九鼎股权投资有限合伙企业1,715,643.
3410,694,071.
49北京力拓飞远科技有限公司21,625,182.
2721,666,126.
29北京清流鼎点科技有限公司18,014,159.
0918,592,144.
12宝合金服投资管理股份有限公司11,465,165.
9013,947,796.
81武汉滴滴网络科技有限公司9,369,868.
449,200,950.
82新疆合缘万卡信息科技有限公司*-341,140.
17北京永恒链动信息科技有限公司9,491,990.
899,849,858.
81临沂桑泥文化传媒有限公司1,158,596.
411,151,058.
15云南薇柠喜铺文化传播有限公司899,450.
50995,762.
92河北蒙召文化传播有限公司1,002,100.
951,001,153.
64小计147,855,449.
84162,898,242.
15减:减值准备(6,455,776.
13)(6,455,776.
13)合计141,399,673.
71156,442,466.
02103注*:新疆合缘万卡信息科技有限公司于2019年2月19日完成注销.
(1)不重要联营企业:企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对联营企业投资的会计处理方法注册资本对本集团活动是否具有战略性直接间接北京拍拍淘信息技术有限公司北京北京提供劳务-40.
06%权益法1,428,600.
00是天津幸福时代企业管理有限公司天津天津提供劳务28.
00%--权益法1,000,000.
00是南京婚礼大亨网络科技有限公司南京南京提供劳务-17.
00%权益法1,666,667.
00是时尚致爱(北京)科技有限公司北京北京提供劳务-20.
00%权益法2,000,000.
00是百合真爱殿堂(天津)文化发展有限公司天津天津销售商品-48.
89%权益法45,000,000.
00是苏州拍拍淘信息技术有限公司苏州苏州提供劳务-6.
95%权益法19,332,300.
00是新疆百合九鼎股权投资有限合伙企业新疆新疆投资-99.
00%权益法-是北京力拓飞远科技有限公司北京北京提供劳务-30.
09%权益法3,655,556.
00是北京清流鼎点科技有限公司北京北京提供劳务-11.
28%权益法1,228,469.
00是宝合金服投资管理股份有限公司新疆新疆提供劳务-19.
50%权益法100,000,000.
00是武汉滴滴网络科技有限公司武汉武汉提供劳务-19.
64%权益法35,941.
05是北京永恒链动信息科技有限公司北京北京提供劳务-10.
00%权益法1,333,333.
00是临沂桑泥文化传媒有限公司*山东山东提供劳务-30.
00%权益法5,000,000.
00是云南薇柠喜铺文化传播有限公司*云南云南提供劳务-20.
00%权益法6,000,000.
00是河北蒙召文化传播有限公司*河北河北提供劳务-20.
00%权益法5,000,000.
00是注*:临沂桑泥文化传媒有限公司、云南薇柠喜铺文化传播有限公司和河北蒙召文化传播有限公司均是公司持股62.
03%的子公司北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司的联营企业,上述持股比例均为喜铺婚礼对其的持股比例.
(2)不重要联营企业的汇总财务信息如下:2019年6月30日2018年12月31日联营企业:投资账面价值合计141,399,673.
71156,442,466.
02下列各项按持股比例计算的合计数-净利润(净亏损以"-"号填列)(4,114,077.
48)(15,163,003.
15)-其他综合收益(8,839,210.
50)-综合收益总额(12,953,287.
98)(15,163,003.
15)104八、与金融工具相关的风险1.
金融工具分类资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下:2019年6月30日金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益贷款和应收款项以公允价值计量且其变动计入权合计的金融资产益的金融资产货币资金-396,329,562.
00-396,329,562.
00交易性金融资产739,608,889.
57--739,608,889.
57应收账款-96,844,303.
56-96,844,303.
56其他非流动金融资产285,714.
00--285,714.
00其他应收款-52,683,564.
00-52,683,564.
00其他流动资产-12,481,186.
85-12,481,186.
85其他权益工具投资--69,600,060.
0069,600,060.
00739,894,603.
57558,338,616.
4169,600,060.
001,367,833,279.
98金融负债其他金融负债合计应付账款74,276,135.
1074,276,135.
10其他应付款152,931,842.
45152,931,842.
45一年内到期的非流动负债40,500,691.
6440,500,691.
64长期应付款96,977,211.
5596,977,211.
55364,685,880.
74364,685,880.
742.
金融工具风险本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括:-信用风险-流动性风险-利率风险下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本年发生的变化、风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法及其在本年发生的变化等.
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响.
基于该风险管理目标,本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本集团的风险水平.
本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本集团经营活动的改变.
本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策.
105(1)信用风险信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本集团的信用风险主要来自货币资金、应收款项和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
管理层会持续监控这些信用风险的敞口.
本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构,管理层认为其不存在重大的信用风险,预期不会因为对方违约而给本集团造成损失.
对于应收款项,本集团已根据实际情况制定了信用政策,对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限.
信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及银行信用记录(如有可能).
在一般情况下,本集团不会要求客户提供抵押品.
本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响,而不是客户所在的行业或国家和地区.
因此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收款项.
于资产负债表日,本集团的前五大客户的应收款占本集团应收账款和其他应收款总额的61.
89%(2018年12月31日:61.
39%);此外,本集团未逾期也未减值的应收款项主要是与近期并无违约记录的众多客户有关.
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额.
本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保.
(2)流动性风险流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
本公司及各子公司负责自身的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求.
本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券,同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金,以满足短期和较长期的流动资金需求.
2019年6月30日1年以内1年以上合计应付账款74,276,135.
10-74,276,135.
10其他应付款152,931,842.
45-152,931,842.
45一年内到期的非流动负债40,500,691.
64-40,500,691.
64长期应付款-96,977,211.
5596,977,211.
55267,708,669.
1996,977,211.
55364,685,880.
74(3)利率风险固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风险.
本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合.
本集团并未以衍生金融工具对冲利率风险.
106(a)本集团于资产负债表日持有的计息金融工具如下:固定利率金融工具:2019年06月30日2018年12月31日实际利率金额实际利率金额金融资产-银行存款0.
30%256,856,532.
520.
30%466,937,316.
77-银行存款0.
34%6,465,982.
850.
35%90,304,082.
32-银行存款0.
38%203,278.
170.
33%63,449,173.
88-银行存款0.
39%69,452.
621.
00%22,283,820.
82-银行存款1.
00%21,538,797.
542.
60%47,789,661.
73-银行存款3.
30%24,061,450.
00--银行存款3.
50%83,527,605.
00--银行存款2.
2%-2.
8%3,370.
33--银行存款LIBOR+10BP2,220,618.
92合计394,947,087.
95690,764,055.
52浮动利率金融工具:项目2019年06月30日2018年12月31日实际利率金额实际利率金额金融资产-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产浮动利率-浮动利率533,206,899.
95-交易性金融资产浮动利率739,608,889.
57浮动利率-合计739,608,889.
57533,206,899.
95(b)敏感性分析于2019年6月30日,在其他变量不变的情况下,假定利率上升/下降50个基点将会导致本集团股东权益增加/减少人民币4,254,584.
92元(2018年12月31日:人民币4,589,891.
08元),净利润增加/减少人民币4,254,584.
92元(2018年12月31日:人民币4,589,891.
08元).
九、公允价值的披露下表列示了本集团在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次.
公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值.
三个层次输入值的定义如下:第一层次输入值:在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;107第三层次输入值:相关资产或负债的不可观察输入值.
1、以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值附注2019年06月30日项目附注第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计交易性金融资产五、2-债务工具投资-723,515,651.
89-723,515,651.
89-其他-16,093,237.
6816,093,237.
68其他权益工具投资五、969,600,060.
0069,600,060.
00其他非流动金融资产五、10285,714.
00285,714.
00持续以公允价值计量的资产总额-723,515,651.
8985,979,011.
68809,494,663.
57一年内到期的非流动负债五、23--40,500,691.
6440,500,691.
64长期应付款五、23--96,977,211.
5596,977,211.
55持续以公允价值计量的负债总额--137,477,903.
19137,477,903.
19对于持续的第三层次公允价值计量的资产及负债的估值方法,请参见附注五、2及附注五、23的说明.
附注2018年12月31日项目附注第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计持续的公允价值计量以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产五、3-债务工具投资-517,113,662.
27-517,113,662.
27-其他--16,093,237.
6816,093,237.
68持续以公允价值计量的资产总额-517,113,662.
2716,093,237.
68533,206,899.
95一年内到期的非流动负债五、23--42,638,789.
0142,638,789.
01长期应付款五、23--96,977,211.
5596,977,211.
55持续以公允价值计量的负债总额--139,616,000.
56139,616,000.
562、持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值是利用可观测的市场数据来确定的,并考虑了当前的市场利率.
3、不以公允价值计量的金融资产的公允价值情况本集团可供出售金融资产为权益性投资,由于无法形成重大影响、持有期间不明确,且其公允价值不能可靠计量,因此对该权益性工具投资采用成本法核算.
除此项金融资产外,本集团年末各项金融资产的账面价值与公允价值之间无重大差异.
十、关联方及关联交易1081、本公司的母公司情况自2018年6月29日起,本公司的控股母公司为宁波梅山保税港区缘宏投资有限公司,最终实际控制人为郭广昌,在此之前,本公司无控制本公司的母公司,也无最终控股公司.
2、本公司的子公司情况本集团子公司的情况详见附注七、1.
3、本公司的合营和联营企业情况本集团合营或联营企业详见附注七、2.
4、其他关联方情况其他关联方名称关联关系上海花千树信息科技有限公司2017年9月8日之前为联营公司之子公司上海藤蔓互联网金融信息服务有限公司2018年5月8日开始为联营公司之子公司北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司2018年9月26日之前为联营公司苏州松鹤楼食品有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司复星联合健康保险股份有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司上海复逸文化传播有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司上海豫园旅游商城股份有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司上海复娱文化传播股份有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司梅州客商银行股份有限公司本公司关联自然人担任董事的公司上海星服企业管理咨询有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司上海助群信息技术服务有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司上海老庙黄金有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司北京松鹤楼餐饮管理有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司德邦基金管理有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司德邦证券股份有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司复地(上海)资产管理有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司109上海复地企业发展有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司上海复地投资管理有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司上海复星创业投资管理有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司上海复星高科技(集团)有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司上海复星旅游管理有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司上海高地物业管理有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司上海老城隍庙餐饮(集团)有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司上海童涵春堂药业股份有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司上海星景股权投资管理有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司上海星双健养老投资管理有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司上海豫园黄金珠宝集团有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司上海豫园商贸发展有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司上海证大外滩国际金融服务中心置业有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司掌星宝(上海)网络科技有限公司2018年6月29日开始为最终实际控制人的控股子公司本集团的全资子公司百合金服信息服务有限公司(以下简称"百合金服")持有宝合金服投资管理股份有限公司(以下简称"宝合金服")19.
5%的股权.
宝合金服于2018年5月8日取得上海藤蔓互联网金融信息服务有限公司("上海藤蔓")100%股权,因此上海藤蔓成为本集团持股19.
5%参股公司的全资子公司,自2018年5月8日后公司及其控股子公司与上海藤蔓开展的业务合作为关联交易,在以下关联交易情况中进行披露.
公司的全资子公司百合时代投资于2018年9月26日取得喜铺婚礼21.
64%的股权,交易后共计持有喜铺婚礼62.
03%的股权,因此喜铺婚礼在本次交易前属于公司的联营公司(自2017年7月5日开始),公司及控股子公司在2018年9月26日之前于2017年度和2018年度内与喜铺婚礼开展的合作业务为关联交易,在以下关联交易情况中进行披露.
5、关联方交易情况(1)接受劳务和购买商品(不含关键管理人员薪酬)本集团110关联方关联交易内容2019年1-6月2018年1-6月时尚致爱(北京)科技有限公司接受劳务-485,849.
04北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司接受劳务-1,163,930.
68复星联合健康保险股份有限公司接受劳务183,071.
88-苏州拍拍淘信息技术有限公司接受劳务89,433.
96-百合真爱殿堂(天津)文化发展有限公司接受劳务77,000.
94-上海星服企业管理咨询有限公司接受劳务36,792.
45-上海助群信息技术服务有限公司接受劳务169,129.
03-上海老庙黄金有限公司购买商品29,169.
70-北京松鹤楼餐饮管理有限公司购买商品78,000.
00-(2)提供劳务本集团关联方关联交易内容2019年1-6月2018年1-6月北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司提供劳务-15,669.
90北京力拓飞远科技有限公司提供劳务-141,509.
43新疆合缘万卡信息科技有限公司提供劳务-100,000.
00上海藤蔓互联网金融信息服务有限公司提供劳务3,525,178.
30181,132.
07百合真爱殿堂(天津)文化发展有限公司提供劳务372,052.
07-德邦基金管理有限公司提供劳务63,060.
38-德邦证券股份有限公司提供劳务347,976.
69-复地(上海)资产管理有限公司提供劳务105,937.
36-上海复地企业发展有限公司提供劳务214,939.
10-上海复地投资管理有限公司提供劳务180,723.
46-上海复星创业投资管理有限公司提供劳务39,158.
84-上海复星高科技(集团)有限公司提供劳务1,010,977.
37-上海复星旅游管理有限公司提供劳务202,324.
88-111上海高地物业管理有限公司提供劳务266,386.
64-上海老城隍庙餐饮(集团)有限公司提供劳务10,690.
19-上海童涵春堂药业股份有限公司提供劳务7,178.
71-上海星景股权投资管理有限公司提供劳务54,335.
09-上海星双健养老投资管理有限公司提供劳务71,395.
19-上海豫园黄金珠宝集团有限公司提供劳务20,541.
44-上海豫园旅游商城股份有限公司提供劳务207,373.
58-上海豫园商贸发展有限公司提供劳务7,012.
92-上海证大外滩国际金融服务中心置业有限公司提供劳务61,840.
33-掌星宝(上海)网络科技有限公司提供劳务166,361.
04-上海复娱文化传播股份有限公司提供劳务103,773.
58-(3)关联方资金使用费本集团关联方关联交易内容2019年1-6月2018年1-6月武汉滴滴网络科技有限公司资金使用费收入20,558.
1735,377.
386、关联方应收应付款项本集团2019年06月30日2018年12月31日项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应收款武汉滴滴网络科技有限公司470,558.
17135,000.
001,202,661.
07105,000.
00上海藤蔓互联网金融信息服务有限公司5,811,820.
67144,899.
613,682,202.
6575,547.
54其他应付款北京松鹤楼餐饮管理有限公司78,000.
00---苏州拍拍淘信息技术有限公司2,500,000.
00-2,500,000.
00-应收账款百合真爱殿堂(天津)文化发展有限公司46,710.
15467.
10--新疆合缘万卡信息科技有限公司--106,000.
00106,000.
00上海藤蔓互联网金融信息服务有限公司50,570,773.
352,842,995.
6946,834,084.
352,584,599.
73112预收账款上海复娱文化传播股份有限公司--9,433.
96-云南薇柠喜铺文化传播有限公司5,800.
00-5,800.
00-百合真爱殿堂(天津)文化发展有限公司20,000.
00---其他非流动资产苏州拍拍淘信息技术有限公司38,000.
00-15,000.
00-应付账款百合真爱殿堂(天津)文化发展有限公司46,150.
00---预付账款上海助群信息技术服务有限公司124,870.
96---复星联合健康保险股份有限公司169,442.
54---7、关键管理人员报酬项目2019年1-6月2018年1-6月关键管理人员报酬6,911,593.
495,649,605.
81截至2019年06月30日和2018年12月31日,已授予关键管理人员尚未到可行权期的股份期权情况如下:2019年06月30日2018年12月31日股份期权数量12,320,000.
0024,675,000.
00行权价格(元/每股)2.
412.
41十一、股份支付1、股份支付总体情况2019年2018年授予的各项权益工具总额2,500,000.
003,550,000.
00行权的各项权益工具总额--失效的各项权益工具总额8,137,500.
009,627,450.
00本年因差价折股而减少的股份期权数量-/24,261,040.
00期末发行在外的股份期权行权价格的范围0/2.
41元/股0/2.
41元/股期末发行在外的股份期权的合同剩余期限0.
58年/1.
37年1.
07年/1.
87年2.
32年/2.
81年/2.
82年2019年1-6月2018年1-6月以股份支付换取的职工服务总额18,927,505.
0139,407,898.
42其中,以权益结算的股份支付如下:1132019年2018年以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额147,701,174.
94128,773,669.
93以权益结算的股份支付确认的费用总额18,927,505.
0139,407,898.
422、以权益结算股份支付情况根据董事会批准,本公司于2015年11月18日起实行一项股份期权计划.
据此,本公司将向符合条件人员授予期权,以认购本公司股份.
在可行权期内,若达到本计划规定的行权条件,激励对象应在股票期权授予日起满12个月后的未来36个月内分三期行权.
本激励计划拟向激励对象授予4,310万份股票期权,其中首次授予股票期权3,000万份,首次授予日为2015年11月20日;预留1,310万份.
预留股票期权的授予由董事会提出,公司在指定网站对包括激励份额、激励对象职务、期权行权价格等详细内容作出充分的信息披露且完成届时其他法定程序后进行授予.
2015年12月21日,公司完成资本公积转增股本,以公司原有43,100万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增5股.
本次资本公积转增股本完成后,授予期权数量由3,000万股变更为4,500万股,行权价格由3.
62元变更为2.
41元.
在该股份期权计划下,公司董事会于2017年1月25日授予了第二批期权共计771.
4万股,行权价为2.
41元/股.
2017年10月23日,公司董事会对原期权激励计划的实施细则进行了部分修订,审议通过了《员工股权激励方案及实施细则》(2017年修订版).
同时为了满足公司业务整合与进一步发展的需要,董事会提议将期权激励计划股份数量由原6,465万股扩充至11,000万股.
2017年10月23日,公司第一届监事会第八次会议审议通过了《关于修订的议案》.
2017年11月9日,公司2017年第七次临时股东大会审议批准了期权激励计划股份数量扩充至11,000万股的事项以及《员工股权激励方案及实施细则》(2017年修订版)中涉及期权股份数量的有关修订.
2017年11月12日,董事会审议通过了《关于(2017年修订版)第三批授予员工期权的议案》,授予了第三批期权共计6,660.
8万股,行权价为2.
41元/股.
2018年10月25日,董事会审议通过了《关于(2017年修订版)第四批授予员工期权的议案》,授予了第四批期权共计355万股,行权价为2.
41元/股.
2018年10月25日,董事会审议通过了《关于修订(2017年修订版)的议案》,为了保障被授予人享有的股票期权权利,解决被授予人资金流动性等问题,在原有股票期权权利及行权方式继续有效的前提下,公司就2018年12月31日前满足行权条件的全部可行权股票期权提供新的行权方式——股票期权差价折股方式.
股票期权差价折股方式是按照一定比例将全部可行权股票期权折算为被直接授予114的公司股票,即按照公司股票最近一次的被收购价格(4.
6元/股)及股票期权的授予价格(2.
41元/股)计算被授予人全部可行权股票期权的相应差价;并将相应差价按照公司股票最近一次的被收购价格(4.
6元/股)折算,最终将上述全部可行权股票期权折算为可被直接授予的公司股票.
1股可行权股票期权折算为0.
48股公司股票.
即折股后公司股票数量为原全部可行权股票期权股数*0.
48股.
在被授予人行权时,将按照折算后的数量直接向被授予人授予公司股票,被授予人无须为被直接授予的公司股票缴纳股票认购款项.
被授予人仅能就2018年12月31日前满足行权条件的全部股票期权选择新行权方式,不能部分选择.
被授予人确认选择行权方式后不得撤销或变更.
2018年12月31日前不满足行权条件的全部股票期权的行权方式不变;届时公司提供其他安排的,按照公司提供的其他安排予以执行.
因差价折股而减少的期权股份数量为2,426.
104万股.
本次方案调整对财务报表无影响.
2019年4月19日,董事会审议通过了《关于(2018年修订版)第五批授予员工期权的议案》,授予了第五批期权共计250万股,行权价为2.
41元/股.
股份期权未赋予持有人取得股利的权利或于股东大会的表决权.
2019年1-6月授予的股份期权的公允价值为人民币4,923,000.
00元(人民币1.
97元/股)(2018年1-6月:无)(1)授予日权益工具公允价值的确定方法如下:股份期权的公允价值使用二叉树模型进行估计,股份期权的公允价值及输入模型的数据如下:2019年06月30日2018年12月31日股利率(%)--预计波动率(%)45.
76/44.
03/45.
8844.
41/44.
71/45.
66无风险利率(%)3.
373.
37股份期权预计期限(年)10年10年现行股价3.
894.
6股份期权的预计期限是根据本公司2015年11月18日公告的股份期权计划为基础确定的,其反映的行权模式并不一定是未来可能出现的行权模式.
预计波动率是基于历史波动率能反映出未来趋势的假设,但并不一定是实际的结果.
公允价值未考虑所授予股份期权的其他特征.
在等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量.
在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致.
十二、资本管理115本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营,能够通过制定与风险水平相当的产品和服务价格并确保以合理融资成本获得融资的方式,持续为股东提供回报.
本集团对资本的定义为股东权益扣除未确认的已提议分配的股利.
本集团的资本不包括与关联方之间的业务往来余额.
本集团定期复核和管理自身的资本结构,力求达到最理想的资本结构和股东回报.
本集团考虑的因素包括:本集团未来的资金需求、资本效率、现实的及预期的盈利能力、预期的现金流、预期资本支出等.
如果经济状况发生改变并影响本集团,本集团将会调整资本结构.
本集团通过资产负债率(总负债除以总资产)来监管集团的资本结构.
本集团2019年6月30日的资本管理战略与2018年12月31日一致.
于资产负债表日,本集团的资产负债率如下:2019年6月30日2018年12月31日资产负债率26%25%十三、承诺及或有事项1、重要承诺事项经营租赁承担根据不可撤销的有关房屋经营租赁协议,本集团于资产负债表日以后应支付的最低租赁付款额如下:项目2019年6月30日2018年12月31日1年以内(含1年)93,490,282.
7695,470,840.
901年以上2年以内(含2年)66,883,899.
3773,841,183.
082年以上3年以内(含3年)37,568,481.
4340,305,552.
673年以上47,809,995.
4449,063,286.
08合计245,752,659.
00258,680,862.
732、或有事项截至2019年6月30日,本集团未涉及或知晓任何对本集团的业务、财务状况、经营结果或现金流产生重大负面影响的法律程序、调查和索赔.
本集团在上述各期末没有记录任何法律或有事项.
十四、资产负债表日后事项116重要的资产负债表日后非调整事项说明2019年7月23日,公司董事长签署批准了《关于收购控股子公司上海添缘餐饮有限公司剩余全部股权的董事长决定》,拟以人民币22,500,691.
64元收购五莲艾斐网络科技合伙企业(有限合伙)(以下简称"五莲艾斐")所持有的上海添缘餐饮有限公司(以下简称"上海添缘")的剩余30%全部股权.
收购完成后,百合时代投资将持有上海添缘100%的股权.
本次收购旨在进一步提高百合佳缘网络集团股份有限公司(以下简称"百合佳缘集团"或"公司")在婚礼领域婚礼堂业务线的竞争力.
公司于2019年5月13日召开了2018年度股东大会,审议通过《关于的议案》,拟以自有资金回购不超过5200万股的公司股份,用于公司《股权激励方案及实施细则(2018年修订版)》下可行权期权在行权时的股份授予.
2019年5月28日公司正式启动回购,8月12日实施完毕.
公司通过回购股份专用证券账户,在全国中小企业股份转让系统交易平台以竞价转让方式累计完成回购股份数量5,058.
5334万股,占公司目前总股本的4.
03%,使用资金总额为136,578,401.
80元(不含印花税、佣金等交易费用).
2019年8月公司控股子公司北京阳光喜铺婚礼文化股份有限公司签署协议收购武汉佳合喜庄文化科技有限责任公司("佳合喜庄")70%的股权.
佳合喜庄运营全国知名的高端婚庆品牌"喜庄",在婚礼领域具有较高的知名度和美誉度.
公司将依托佳合喜庄现有行业经验,进一步拓展公司的婚礼业务.
十五、分部报告本集团为整体经营,设有统一的内部组织结构、管理评价体系和内部报告制度.
管理层通过定期审阅公司层面的财务信息来进行资源配置与业绩评价.
本集团于本报告期及比较期间均无单独管理的经营分部,因此本集团只有一个经营分部.
本集团收入主要面对个人客户,收入较分散,无收入金额超过10%的重大客户.
本集团收入主要来源于中国大陆,本集团非流动资产主要位于中国大陆.
十六、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1)应收账款按客户类别分析如下:客户类别2019年06月30日2018年12月31日应收关联方52,214,030.
8525,434,141.
03应收第三方支付平台4,008,950.
033,605,009.
75应收合作商款项3,105,817.
563,022,721.
85应收广告客户款项6,604,496.
124,452,628.
70小计65,933,294.
5636,514,501.
33117减:坏账准备(1,230,662.
95)(1,123,300.
24)合计64,702,631.
6135,391,201.
09(2)应收账款按账龄分析如下:账龄2019年06月30日2018年12月31日1年以内(含1年)39,581,322.
3123,864,769.
521年至2年(含2年)25,189,344.
3411,815,362.
802年至3年(含3年)409,127.
51128,352.
013年以上753,500.
40706,017.
00小计65,933,294.
5636,514,501.
33减:坏账准备(1,230,662.
95)(1,123,300.
24)合计64,702,631.
6135,391,201.
09账龄自应收账款确认日起开始计算.
118(3)应收账款分类披露2019年06月30日2018年12月31日账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值类别金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款*64,924,946.
7698.
47%222,315.
150.
34%64,702,631.
6135,506,153.
5397.
24%114,952.
440.
32%35,391,201.
09单项金额不重大但单独计提了坏账准备的应收账款1,008,347.
801.
53%1,008,347.
80100.
00%-1,008,347.
802.
76%1,008,347.
80100.
00%-合计65,933,294.
56100.
00%1,230,662.
9564,702,631.
6136,514,501.
33100.
00%1,123,300.
2435,391,201.
09注*:此类包括单项金额重大单独测试未发生减值的应收账款.
119组合中,年末按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:2019年6月30日账龄账面余额坏账准备计提比例1年以内10,544,600.
24105,446.
001%1至2年1,995,248.
5699,762.
435%2至3年171,067.
1117,106.
7210%合计12,710,915.
91222,315.
152018年12月31日账龄账面余额坏账准备计提比例1年以内9,813,841.
4998,138.
421%1至2年180,061.
809,003.
105%2至3年78,109.
217,810.
9210%合计10,072,012.
50114,952.
44注*:应收关联方无需计提坏账准备.
(4)本年计提、收回或转回的坏账准备情况:2019年06月30日2018年12月31日年初余额1,123,300.
24927,947.
04本年计提144,042.
19304,190.
85本年收回或转回(36,679.
48)(108,837.
65)本年核销--年末余额1,230,662.
951,123,300.
24(5)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况单位名称性质2019年6月30日应收账款余额占应收账款年末余额合计数比例相应计提的坏账准备年末余额上海花千树信息科技有限公司应收关联方27,000,000.
0040.
95%-天津百合信息技术服务有限公司应收关联方11,400,000.
0017.
29%-百合幸福文化发展有限公司应收关联方10,400,000.
0015.
77%-120深圳市美缘聚合婚姻介绍服务有限公司应收关联方3,414,030.
855.
18%-北京京东世纪贸易有限公司应收广告客户款项2,268,000.
003.
44%22,680.
00合计54,482,030.
8582.
63%22,680.
00单位名称性质2018年12月31日应收账款余额占应收账款年末余额合计数比例相应计提的坏账准备年末余额天津百合信息技术服务有限公司应收关联方11,400,000.
0031.
22%-百合幸福文化发展有限公司应收关联方10,400,000.
0028.
48%-深圳市美缘聚合婚姻介绍服务有限公司应收关联方2,997,348.
588.
21%-杭州金玉良缘婚姻服务有限公司应收合作商款项1,912,704.
785.
24%24,563.
83苹果公司应收第三方支付平台1,396,549.
013.
82%13,965.
49合计28,106,602.
3776.
97%38,529.
322、其他应收款项目注2019年06月30日2018年12月31日其他(1)340,539,910.
2810,914,620.
74合计340,539,910.
2810,914,620.
74(1)其他(a)其他按客户类别分析如下:客户类别2019年06月30日2018年12月31日应收关联方333,275,111.
904,376,735.
91应收第三方7,687,365.
746,864,826.
80小计340,962,477.
6411,241,562.
71减:坏账准备(422,567.
36)(326,941.
97)合计340,539,910.
2810,914,620.
74(b)其他按账龄分析如下:账龄2019年06月30日2018年12月31日1211年以内(含1年)338,370,574.
005,800,057.
191年至2年(含2年)25,000.
003,909,438.
002年至3年(含3年)2,157,192.
831,122,356.
713年以上409,710.
81409,710.
81小计340,962,477.
6411,241,562.
71减:坏账准备(422,567.
36)(326,941.
97)合计340,539,910.
2810,914,620.
74账龄自其他应收款确认日起开始计算.
122(c)其他分类披露2019年06月30日2018年12月31日账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值类别金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备*340,962,477.
64100.
00%422,567.
360.
12%340,539,910.
2811,241,562.
71100.
00%326,941.
972.
91%10,914,620.
74合计340,962,477.
64100.
00%422,567.
36340,539,910.
2811,241,562.
71100.
00%326,941.
9710,914,620.
74注*:此类包括单项金额重大单独测试未发生减值的其他应收款.
123组合中,年末按账龄分析法计提坏账准备:2019年6月30日账龄账面余额坏账准备计提比例1年以内6,540,654.
9365,406.
551%1至2年25,000.
001,250.
005%2至3年712,000.
0071,200.
0010%3至4年--30%4至5年250,000.
00125,000.
0050%5年以上159,710.
81159,710.
81100%合计7,687,365.
74422,567.
362018年12月31日账龄账面余额坏账准备计提比例1年以内5,740,615.
9957,406.
161%1至2年712,500.
0035,625.
005%2至3年2,000.
00200.
0010%3至4年250,000.
0075,000.
0030%4至5年2,000.
001,000.
0050%5年以上157,710.
81157,710.
81100%合计6,864,826.
80326,941.
97注*:应收关联方无需计提坏账准备.
(d)本年计提、收回或转回的坏账准备情况:2019年06月30日2018年12月31日年初余额326,941.
97231,075.
25本年计提97,701.
91145,807.
56本年收回或转回(2,076.
52)(49,940.
84)年末余额422,567.
36326,941.
97(e)按款项性质分类情况款项性质2019年06月30日2018年12月31日应收关联方333,275,111.
904,376,735.
91124房租及物业押金1,212,765.
021,083,853.
91广告投放押金4,412,500.
004,410,000.
00其他2,062,100.
721,370,972.
89小计340,962,477.
6411,241,562.
71减:坏账准备(422,567.
36)(326,941.
97)合计340,539,910.
2810,914,620.
74(f)按欠款方归集的年末余额前五名的情况单位名称款项的性质2019年6月30日余额账龄占期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额北京百合小两口信息技术有限公司应收关联方327,851,700.
761年以内96.
15%-北京博雅立方科技有限公司广告投放押金3,200,000.
001年以内0.
94%32,000.
00昆明百合佳宴文化发展有限公司应收关联方1,920,000.
001年以内0.
56%-天津百合信息技术服务有限公司应收关联方1,445,192.
831至2年1,006,938.
002至3年438,254.
830.
42%-上海花千树信息科技有限公司应收关联方788,356.
201年以内0.
23%-合计335,205,249.
7998.
30%32,000.
00单位名称款项的性质2018年12月31日余额账龄占期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额天津百合信息技术服务有限公司应收关联方4,317,294.
711至2年3,196,938.
002至3年1,120,356.
7138.
40%-北京博雅立方科技有限公司广告投放押金3,200,000.
001年以内28.
47%32,000.
00深圳市城市建设投资发展有限公司房租及物业押金509,045.
761年以内4.
53%5,090.
46北京品众互动网络营销技术有限公司广告投放押金500,000.
001至2年4.
45%5,000.
00红顶天文化传媒(北京)有限责任公司广告投放押金500,000.
001年以内4.
45%25,000.
00合计9,026,340.
4780.
30%67,090.
463、长期股权投资(1)长期股权投资分类如下:2019年06月30日2018年12月31日项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资3,103,926,755.
4716,400,000.
003,087,526,755.
473,096,208,386.
9016,400,000.
003,079,808,386.
90对联营企业投资242,542.
63-242,542.
63254,967.
62-254,967.
62合计3,104,169,298.
1016,400,000.
003,087,769,298.
103,096,463,354.
5216,400,000.
003,080,063,354.
52125(2)对子公司投资2019年6月30日单位名称年初余额本年增加本年减少年末余额本年计提减值准备减值准备年末余额天津百合信息技术服务有限公司10,000,000.
00--10,000,000.
00-10,000,000.
00百合网电子商务有限公司622,371,815.
18--622,371,815.
18--北京天赐良缘网络科技有限公司96,837,353.
43--96,837,353.
43--百合时代投资发展有限公司600,183,556.
002,405,310.
15-602,588,866.
15--百合金服信息服务有限公司22,000,000.
00--22,000,000.
00--天津百合家企业管理有限公司12,060,798.
57--12,060,798.
57--深圳市美缘聚合婚姻介绍服务有限公司6,400,000.
00--6,400,000.
00-6,400,000.
00天津百合时代资产管理有限公司1,726,284,863.
725,313,058.
42-1,731,597,922.
14--上海百合时代投资发展有限公司70,000.
00--70,000.
00--合计3,096,208,386.
907,718,368.
57-3,103,926,755.
47-16,400,000.
002018年12月31日单位名称年初余额本年增加本年减少年末余额本年计提减值准备减值准备年末余额天津百合信息技术服务有限公司10,000,000.
00--10,000,000.
00-10,000,000.
00百合网电子商务有限公司622,371,815.
18--622,371,815.
18--北京天赐良缘网络科技有限公司96,945,827.
98(108,474.
55)-96,837,353.
43--百合时代投资发展有限公司368,755,884.
92231,427,671.
08-600,183,556.
00--北京百合小两口网络科技有限公司122,992,147.
47803,242.
04123,795,389.
51---百合金服信息服务有限公司22,000,000.
00--22,000,000.
00--天津百合家企业管理有限公司8,362,256.
063,698,542.
51-12,060,798.
57--深圳市美缘聚合婚姻介绍服务有限公司6,400,000.
00--6,400,000.
006,400,000.
006,400,000.
00天津百合时代资产管理有限公司1,693,894,586.
8232,390,276.
90-1,726,284,863.
72--上海百合时代投资发展有限公司50,000.
0020,000.
00-70,000.
00--合计2,951,772,518.
43268,231,257.
98123,795,389.
513,096,208,386.
906,400,000.
0016,400,000.
00本公司子公司的相关信息参见附注七.
(3)对联营企业的投资2019年6月30日单位名称年初余额本年增加本年减少年末余额本年计提减值准备减值准备年末余额天津幸福时代企业管理有限公司254,967.
6212,424.
99242,542.
63--合计254,967.
6212,424.
99242,542.
63--2018年12月31日单位名称年初余额本年增加本年减少年末余额本年计提减值准备减值准备年末余额126天津幸福时代企业管理有限公司160,664.
3294,303.
30-254,967.
62--合计160,664.
3294,303.
30-254,967.
62--4、营业收入营业收入2019年1-6月2018年1-6月项目收入成本收入成本主营业务256,968,353.
31117,143,055.
46223,449,667.
7082,451,344.
39其他业务177,881.
6453,905.
64--合计257,146,234.
95117,196,961.
10223,449,667.
7082,451,344.
39营业收入明细:2019年1-6月2018年1-6月主营业务收入-婚恋业务收入214.
854,462.
97174,492,484.
79-广告销售收入13,343,435.
0619,608,516.
69-其他收入28,770,455.
2829,348,666.
22小计256,968,353.
31223,449,667.
70其他业务收入177,881.
64-合计257,146,234.
95223,449,667.
705、投资收益(损失以"-"号填列)项目2019年1-6月2018年1-6月处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益2,927,721.
187,698,283.
45权益法核算的长期股权投资收益(12,424.
99)105,836.
50合计2,915,296.
197,804,119.
95127十七、2019年1-6月经常性损益明细表项目金额(1)非流动资产处置损益(268,554.
67)(2)计入当期损益的政府补助37,600.
00(3)除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,348,951.
71(4)单独进行减值测试的应收款项减值准备转回307,935.
94(5)除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益18,661,517.
59(6)处置长期股权投资产生的投资收益(0.
01)(7)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费20,558.
17(8)企业重组费用-小计20,108,008.
73所得税影响额3,070,189.
78少数股东权益影响额(税后)269,926.
37合计16,767,892.
58注:上述各非经常性损益项目按税前金额列示.
十八、净资产收益率及每股收益本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)以及会计准则相关规定计算的净资产收益率和每股收益如下:报告期利润加权平均净资产收益率(%)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润(2.
62)(0.
05)(0.
05)扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润(3.
30)(0.
06)(0.
06)