不适用46块钱一度电

2018年半年度报告1/120公司代码:603331公司简称:百达精工浙江百达精工股份有限公司2018年半年度报告2018年半年度报告2/120重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
二、公司全体董事出席董事会会议.
三、本半年度报告未经审计.
四、公司负责人施小友、主管会计工作负责人易建辉及会计机构负责人(会计主管人员)陶玲燕声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无六、前瞻性陈述的风险声明√适用不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险.
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、重大风险提示本报告第四节"经营情况的讨论与分析"已经详细描述了公司可能面对的风险,敬请投资者注意投资风险.
十、其他适用√不适用2018年半年度报告3/120目录第一节释义.
4第二节公司简介和主要财务指标.
4第三节公司业务概要.
7第四节经营情况的讨论与分析.
11第五节重要事项.
16第六节普通股股份变动及股东情况.
25第七节优先股相关情况.
27第八节董事、监事、高级管理人员情况.
27第九节公司债券相关情况.
29第十节财务报告.
29第十一节备查文件目录.
1202018年半年度报告4/120第一节释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义公司、本公司、百达精工指浙江百达精工股份有限公司百达电器指台州市百达电器有限公司百达热处理指台州市百达热处理有限公司百达机械指台州市百达机械有限公司铭峰投资指台州市铭峰投资合伙企业(有限合伙)海立指包括上海日立、南昌海立等上海海立(集团)股份有限公司旗下压缩机生产厂商瑞智指包括TCL瑞智、瑞智精密、瑞智青岛等瑞智控股股份有限公司旗下的压缩机生产厂商博世指罗伯特·博世有限公司及其下属子公司法雷奥指法雷奥集团(Valeo)证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所保荐机构指中泰证券股份有限公司本报告期、本期指2018年1月1日至2018年6月30日上年同期指2017年1月1日至2017年6月30日第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称浙江百达精工股份有限公司公司的中文简称百达精工公司的外文名称ZhejiangBaidaPrecisionManufacturingCorp.
公司的外文名称缩写BaidaPrecision公司的法定代表人施小友二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名沈文萍徐文联系地址浙江省台州市经中路908弄28号台州市经中路908弄28号电话0576-890071630576-89007163传真0576-884888660576-88488860电子信箱Shangshb@baidapm.
comir@baidapm.
com三、基本情况变更简介公司注册地址浙江省台州市经中路908弄28号公司注册地址的邮政编码318000公司办公地址浙江省台州市经中路908弄28号公司办公地址的邮政编码3180002018年半年度报告5/120公司网址www.
baidapm.
com电子信箱ir@baidapm.
com报告期内变更情况查询索引四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址上海证券交易所网站www.
sse.
com.
cn公司半年度报告备置地点公司证券投资部报告期内变更情况查询索引五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称A股上海证券交易所百达精工603331无六、其他有关资料适用√不适用七、公司主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据单位:元币种:人民币主要会计数据本报告期(1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)营业收入402,678,255.
21347,331,467.
2615.
93归属于上市公司股东的净利润40,398,284.
5035,940,894.
9312.
40归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润36,034,010.
7935,603,460.
761.
21经营活动产生的现金流量净额19,588,413.
07-14,199,215.
00237.
95本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)归属于上市公司股东的净资产687,418,270.
10678,033,454.
891.
38总资产1,060,528,048.
261,031,610,836.
402.
8(二)主要财务指标主要财务指标本报告期(1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)基本每股收益(元/股)0.
320.
38-15.
79稀释每股收益(元/股)0.
320.
38-15.
79扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.
280.
37-24.
32加权平均净资产收益率(%)5.
849.
63减少3.
79个百分点2018年半年度报告6/120扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)5.
219.
54减少4.
33个百分点公司主要会计数据和财务指标的说明√适用不适用1.
营业收入同比增长15.
93%,主要系公司汽车零部件募投项目形成销售收入;2.
归属于上市公司股东的净利润同比增长12.
40%,主要系本报告期公司营业收入稳定增长及利用远期结汇工具提前锁定欧元汇率获正收益及公司对募集资金进行现金管理产生收益所致;3.
经营活动产生的现金流量净额同比增长237.
95%,主要系票据贴现及收到税费返还;4.
基本每股收益同比增长-15.
79%,主要系首次公开发行股本增加所致;5.
加权平均净资产收益率减少3.
79个百分点,主要系首次公开发行股本增加所致.
八、境内外会计准则下会计数据差异适用√不适用九、非经常性损益项目和金额√适用不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注(如适用)非流动资产处置损益451,093.
69越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,012,061.
58计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益1,705,841.
94因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损2018年半年度报告7/120益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益2,389,143.
16单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出13,476.
92其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额-6,143.
84所得税影响额-1,201,199.
74合计4,364,273.
71十、其他适用√不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明(一)公司主要业务公司主要从事各类压缩机零部件、汽车零部件的研发、制造和销售业务.
产品包括压缩机核心零部件——叶片、平衡块、十字环连接器等,以及汽车零部件——发电机爪极、制动卡钳活塞、起动机系列(开关壳、静铁芯、动铁芯、减速轴)、传动系列(花键套、花键轴、套圈)、转向系列(延长轴、轴叉)等.
公司拥有金属成形、精密加工、热处理工艺等核心技术,目前已成为国内主流旋转式压缩机厂商(如美芝、凌达、海立等)的核心零部件供应商之一,是国内旋转式压缩机核心零部件之一2018年半年度报告8/120——叶片的龙头企业.
凭借上述核心技术,公司业务从压缩机零部件延伸至发展前景良好的汽车零部件行业,目前重点发展汽车发电机爪极,及汽车制动、传动、转向系统相关的零部件,并已形成批量供货,自2016年起在发电机爪极和制动卡钳活塞等核心产品上已呈现出较快增长态势.
(二)公司经营模式1、采购模式:公司自行采购原辅材料,建立了完善的供应链管理体系,研发中心根据客户的技术要求制定原辅材料技术参数标准,采购部根据技术参数标准选择供应商,品质部对供应商进行评价,部分原材料由客户指定供应商.
2、生产模式:公司生产的压缩机零部件、汽车零部件均属于非标准化产品,公司根据客户订单、销售预测及各类产品生产周期情况,建立了完善的生产管理体系.
压缩机零部件是公司于每年年初向下游厂商获取其全年预计产量信息,结合公司总体库存情况制定全年生产计划.
具体实践中,公司每月底综合考虑当前订单情况、产品库存情况和市场需求变化情况安排下月生产计划,进行产品生产.
汽车零部件采用以"订单拉动式生产"为主的生产模式.
汽车零部件生产分为新产品开发生产和量产产品生产.
3、销售模式:公司的销售方式主要为直销,直接与客户签订销售合同,框架合同原则上一年签订一次,在框架合同条款下,客户如有需求则向公司下达订单.
公司客户群分为国内、国外两类.
公司压缩机零部件业务销售以内销为主;汽车零部件业务以出口为主,产品面向全球市场.
(三)公司所处行业情况1、压缩机行业情况A、行业基本情况公司生产的压缩机零部件配套的旋转式、涡旋式压缩机应用在以民用空调(家用空调及部分商用空调)为主、以热泵热水器、除湿机、热泵干衣机等其他家用电器为辅的领域.
但随着制冷技术的不断进步,旋转式、涡旋式压缩机的应用有向大功率领域扩展的趋势.
中国既是全球最大的旋转式压缩机的市场,又是全球旋转式压缩机的最大生产国.
根据产业在线数据统计,中国旋转式压缩机产能占全球产能的80%以上.
2018年上半年我国旋转式压缩机产、销总体呈现较快的增长态势,销售数量达1.
01亿台,同比增长17.
88%,我国涡旋式压缩机产量也呈现稳步增长的态势,2018年上半年产销保持平衡状态,销售数量250.
7万台,同比增长3.
94%.
压缩机制造行业专业化分工趋势明显,压缩机核心零部件设备转型升级,核心零部件加工精度极高,目前不少压缩机主机厂以压缩机的新品研发、装配,销售为主,将叶片以外的其余五大件转移到核心供货商生产.
B、公司主要压缩机产品的行业竞争情况2018年半年度报告9/120目前掌握叶片生产技术的企业数量较少,本公司、贵州西南工具(集团)有限公司、宁波甬微集团有限公司等少数几家企业占领了我国叶片市场的大部分份额,行业集中度较高.
目前掌握平衡块生产技术的国内企业主要有以下几家:本公司、江门市正科金属制品有限公司、芜湖正科精密机械制造有限公司、肇庆匹思通有限公司、广州大津电器制造有限公司等少数几家企业,占领了我国平衡块市场的大部分份额,行业集中度较高.
同时掌握精密铸造、锻造加工、冷挤加工工艺的生产企业极少,本公司是其中之一.
目前国内涡旋式压缩机零部件十字环连接器生产企业除本公司外,还有上海晋拓金属制品有限公司、广州全德机械科技有限公司及福州钜全汽车配件有限公司等.
2、汽车零部件的行业情况A、行业基本情况汽车零部件行业是汽车工业发展的基础.
近年来,随着全球经济一体化、汽车产业整车与零部件分工明细化,汽车零部件在汽车工业产业中的地位越来越重要.
汽车整车的零部件数量大约为3万个,主要包括发动机系统、车身系统、底盘系统、电气设备与通用件五大部分.
本公司生产的汽车零部件包括发动机系统的起动机、底盘系统的传动、转向和制动、电气设备的发电机等零部件.
B、公司生产的汽车零部件行业发展及竞争情况随着人们对汽车使用性能日益注重,汽车上的电子控制装置和用电设备相应增加,提高发电机的输出功率成为汽车发电机的一个重要发展方向.
爪极发电机是现代汽车上使用的交流发电机的主要形式,因其转子磁极成爪状而得名.
作为汽车发电机上的重要构件,发电机爪极的传统制造工艺被先进的精锻工艺所替代,加之爪极的品种繁多,尺寸精度和内在质量要求比较高,制造难度较大,我国使用精锻工艺制造爪极起步较晚,目前使用该技术生产汽车发电机爪极的企业数量很少,以江苏龙城精锻有限公司为代表,集中度较高,未来发展前景较为广阔.
汽车制动卡钳活塞是汽车制动系统中的主要安全部件之一.
随着车辆性能的不断提高,车速不断提升,汽车制动系统的发展由鼓式制动器逐渐发展为盘式制动器,现代汽车对于机械控制电子化的运用已经越来越广泛,汽车制动系统也逐渐向电子化控制靠拢,电子驻车控制系统的发展由IPB升级为业内领先EPB技术,展现给我们的就是取代传统拉杆手刹的电子手刹按钮,比传统的拉杆手刹更安全,重量轻、制动效能高的制动卡钳将被越来越广泛地应用于轿车、商用车上,未来发展前景较为广阔.
此外,庞大的汽车保有量将给汽车维修市场带来持续且较大的零部件更新需求.
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明适用√不适用2018年半年度报告10/120三、报告期内核心竞争力分析√适用不适用公司是专业从事金属成型和精密制造的企业,以压缩机核心零部件、汽车零部件的研发、设计、生产与销售为主业,始终围绕"以客户为中心、以创新求发展"的经营宗旨,大力推进技术创新、管理创新;不断改善生产工艺,提升产品性能;不断开发新产品,逐步完善产品结构,实现全面可持续发展.
2018年上半年度公司实现营业收入4.
03亿元,同比增长15.
93%;净利润0.
41亿元,同比增长15.
20%.
公司具有以下优势:1、客户资源优势公司拥有先进的金属成形、精密加工、热处理工艺等核心技术,健全的质量管理体系及卓越的运营管理团队,与美芝、凌达、海立、三菱、松下、大金、瑞智、三洋、三星、LG、法雷奥、TRW、日立汽车、万向、博世、TKP等国内外知名的压缩机零部件及汽车零部件生产企业建立了战略合作关系.
2、技术工艺优势公司已于2009年被评为浙江省高新技术企业.
目前所使用的技术均为公司所拥有,这些技术在叶片、平衡块、十字环连接器等制造领域处于国内外先进水平.
截至报告期末公司拥有先进的金属成形、精密加工、热处理工艺等核心技术,主要包括了16项发明专利和30项实用新型专利,其中报告期内新增4项发明专利和6项实用新型专利.
其中工艺革新方面:"气体氮化替代液体氮化表面处理"、"精密冷锻替代机加工工艺"等,新材料研发方面:"不锈钢替代高速钢"、"高锰钢替代铜合金"等,能够改善环境影响、提高生产效率、降低生产成本,从而提高公司市场竞争力.
3、产品质量优势公司自成立以来始终高度重视产品质量体系管理,目前已建立了完善的质量管理体系,并且通过了ISO9001、ISO14001和IATF16949质量管理体系认证.
公司拥有一支卓越的质量运营管理团队,从研发、生产、销售到服务都在质量体系管理下有效运行,明确规定了产品全过程的质量控制流程及标准,并实时针对特殊客户的质量控制体系要求,通过内部、外部审核,不断完善公司质量管理体系,提升产品质量控制水平.
公司的检测中心根据市场最新技术要求和产品实际情况配置了先进和高精度的检测设备,满足产品的各项技术指标,并得到客户的嘉奖.
4、规模优势多年以来,随着公司生产规模不断扩大,供货能力持续增强,已成为行业内规模最大的压缩机零部件叶片、平衡块生产商之一,其中公司2017年叶片销量74,348,923片,同比增长35.
62%;2017年平衡块销量70,597,128件,同比增长13.
48%.
5、快速供货保障优势公司产品下游应用领域跨家用电力器具行业和汽车零部件行业,该等行业对于零部件供应商的快速供货能力要求较高.
公司拥有一支卓越的运营管理团队和经验丰富的制造团队、先进模具2018年半年度报告11/120开发设计能力、完善的质量管理体系和供应链管理体系、成熟的生产技术和自动化程度较高的生产装备,大大缩短了生产制造周期,并凭借公司所处区域便捷的物流网络,确保稳定生产及快速供货.
第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析2018年上半年公司抓住下游压缩机市场需求旺盛的机会,以及公司汽车零部件募投项目产能释放,不断开发新产品和新客户,努力开拓国内外市场,2018年上半年,公司实现营业收入402,678,255.
21元,同比增长15.
93%;实现归属母公司净利润40,398,284.
50元,同比增长12.
40%.
1、公司战略明确,稳步发展压缩机零部件业务的同时,大力发展汽车零部件业务2018年1-6月份,公司压缩机零部件业务实现销售收入23,041.
07万元,同比增长3.
69%.
公司汽车零部件实现销售收入15,106.
57万元,同比增长37.
72%,占主营业务收入比为38.
21%,同比提高6.
34个百分点,为公司后续增长提供新动力.
公司已与法雷奥、TRW、蒂森克虏伯、日立汽车、万向、博世、TKP等国内外知名的汽车零部件生产企业建立了战略合作关系,其中法雷奥已成为公司主要客户,本报告期公司对法雷奥的营业收入为10,015.
37万元,同比增长52.
31%.
2、公司稳步推进募投资金项目建设,截至2018年6月30日,公司募投项目资金共投入12,768.
62万元.
其中公司高效节能压缩机零部件技术升级及产业化扩建项目投入4,950.
52万元,投入进度为39.
29%,淘汰部分落后设备,提高自动化设备运用比例,有效降低人工成本,提高生产效率及生产能力;百达电器公司年产1,450万件汽车零部件产业化扩建项目投入7,818.
10万元,投入进度为73.
4%,进一步扩大了汽车零部件生产能力,为公司业务拓展提供基础保障.
3、公司有序推进自投项目建设,截至2018年6月30日,"年产500万套高效节能空调压缩机核心零部件活塞、气缸项目"共投入2,606.
59万元,投入进度为34.
75%,进一步完善压缩机零部件产品结构,扩大生产规模,促进公司提高综合盈利能力和可持续发展.
截至本报告披露时,"年产100万件EPS转向器电机壳"项目已完成行政备案,2018年下半年将有序推进投入,丰富公司汽车零部件产品种类,促进汽车零部件的产能释放,助力公司综合竞争力的提升.
(一)主营业务分析1财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例(%)营业收入402,678,255.
21347,331,467.
2615.
93营业成本292,349,511.
55249,513,138.
7517.
17销售费用12,576,778.
4811,044,221.
9413.
88管理费用36,595,282.
7830,265,260.
7620.
92财务费用9,446,188.
358,925,942.
095.
832018年半年度报告12/120经营活动产生的现金流量净额19,588,413.
07-14,199,215.
00237.
95投资活动产生的现金流量净额-31,664,844.
36-16,517,716.
98-91.
7筹资活动产生的现金流量净额30,220,715.
04301,744,952.
38-89.
98研发支出15,571,653.
4611,331,990.
6837.
41营业收入变动原因说明:主要系公司汽车零部件销售收入快速增长营业成本变动原因说明:营业收入增长导致成本相应增加销售费用变动原因说明:主要系销量增加导致包装和运杂费增加管理费用变动原因说明:主要系研发投入所致财务费用变动原因说明:主要系票据贴现利息增加经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系票据贴现及收到税费返还投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系购置和预付生产设备采购款增加所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系首次公开发行股票在上年同期收到募集资金所致研发支出变动原因说明:主要系公司加大对研发项目的投入2其他(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明适用√不适用(2)其他适用√不适用(二)非主营业务导致利润重大变化的说明适用√不适用(三)资产、负债情况分析√适用不适用1.
资产及负债状况单位:元项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明货币资金101,979,789.
919.
62%72,433,785.
167.
02%40.
79%主要系结构性存款及信用证保证金增加所致应收票据75,066,608.
967.
08%95,740,528.
459.
28%-21.
59%主要系票据贴现所致预付款项13,777,410.
941.
30%9,319,344.
120.
90%47.
84%主要系预付生产设备采购款增加存货167,284,466.
4915.
77%154,250,014.
2714.
95%8.
45%主要系市场需求增加所致其他流动资产64,850,052.
686.
11%103,815,803.
0810.
06%-37.
53%主要募集资金现金管理规模下降所致2018年半年度报告13/120流动资产合计637,405,048.
1060.
10%648,883,065.
5562.
90%-1.
77%在建工程68,235,047.
726.
43%35,375,779.
543.
43%92.
89%主要系募投项目、自建项目增加长期待摊费用1,887,166.
710.
18%2,426,357.
430.
24%-22.
22%主要系租入厂房装修费摊销减少其他非流动资产2,660,726.
890.
25%1,450,000.
000.
14%83.
50%主要系预付软件费增加非流动资产合计423,123,000.
1639.
90%382,727,770.
8537.
10%10.
55%资产总计1,060,528,048.
26100.
00%1,031,610,836.
40100.
00%2.
80%短期借款262,573,705.
8324.
76%240,184,268.
2323.
28%9.
32%主要系流动资金借款增加所致应付票据5,636,440.
000.
53%626,000.
000.
06%800.
39%主要系应付票据开具增加预收款项677,590.
620.
06%308,351.
300.
03%119.
75%主要系客户预付款增加应交税费4,169,507.
650.
39%9,338,427.
650.
91%-55.
35%主要系税收政策调整、设备投入增加抵扣增值税所致其他应付款3,095,428.
120.
29%4,999,068.
140.
48%-38.
08%主要系应付费用减少所致流动负债合计361,881,123.
7034.
12%342,052,662.
2933.
16%5.
80%非流动负债合计11,228,654.
461.
06%8,439,454.
030.
82%33.
05%负债合计373,109,778.
1635.
18%350,492,116.
3233.
98%6.
45%少数股东权益0.
00%3,085,265.
190.
30%-100.
00%主要系收购百达机械少数股东股权所致所有者权益合计687,418,270.
1064.
82%681,118,720.
0866.
02%0.
92%负债和所有者权益总计1,060,528,048.
26100.
00%1,031,610,836.
40100.
00%2.
80%其他说明无2.
截至报告期末主要资产受限情况适用√不适用3.
其他说明适用√不适用(四)投资状况分析1、对外股权投资总体分析适用√不适用(1)重大的股权投资适用√不适用2018年半年度报告14/120(2)重大的非股权投资√适用不适用工程名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他期末数工程累计投入工程资金来源减少占预算比例(%)进度(%)公司高效节能压缩机零部件技术升级及产业化扩建项目108,120,000.
0013,264,957.
2618,452,989.
09504,273.
5031,213,672.
8528.
8728.
87募集资金百达电器公司年产1450万件汽车零部件产业化扩建项目89,930,000.
009,855,795.
877,712,571.
5912,696,212.
354,872,155.
1172.
4572.
45募集资金公司年产500万套高效节能空调压缩机核心零部件活塞、气缸项目75,000,000.
005,519,042.
1020,546,873.
13026,065,915.
2334.
7534.
75自有资金百达机械公司年产2000万件高精密平衡块、400万件汽车尾气连接套项目23,000,000.
00168,824.
79132,918.
50263,381.
2338,362.
0695.
4795.
47自有资金公司及控股子公司零星工程6,567,159.
526,880,884.
367,403,101.
416,044,942.
47自有资金小计35,375,779.
5453,726,236.
6720,866,968.
4968,235,047.
72(3)以公允价值计量的金融资产适用√不适用(五)重大资产和股权出售适用√不适用(六)主要控股参股公司分析√适用不适用公司名称主要产品注册资本(万元)持股比例总资产(万元)净资产(万元)营业收入(万元)营业利润(万元)净利润(万元)台州市百达电器有限公司家用电器、汽车配件等20953.
32100.
00%42935.
6522331.
9716602.
151238.
92919.
99台州市百达热处理有限公司加工费1300100.
00%8621.
414635.
423907.
35636.
6475.
22018年半年度报告15/120台州市百达机械有限公司平衡块、五金机械产品2000100.
00%4624.
931044.
133578.
49204.
01162.
62(七)公司控制的结构化主体情况适用√不适用二、其他披露事项(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明适用√不适用(二)可能面对的风险√适用不适用(一)原材料价格波动导致毛利率下滑的风险公司产品的主要原材料为有色金属材料(铜棒、电解铜、黄铜板、铝合金棒、铝合金锭、锌锭、锌合金锭、电解锰等)、钢材(高速钢、圆钢、盘钢、高锰钢(扁钢)、不锈钢)等.
报告期内,直接材料占主营业务成本的比重在40%以上,因此公司所使用的有色金属材料、钢材的价格波动对公司盈利能力有较大的影响.
(二)客户相对集中风险公司主要产品为压缩机零部件、汽车零部件,相应的下游客户主要为压缩机厂商及汽车零部件一级供应商,该等行业的寡头竞争格局造成了公司客户的相对集中.
(三)市场竞争风险经过多年发展,我国压缩机零部件和汽车零部件行业集中度日趋提高,行业内已形成一批规模化生产的领先企业,互相之间的竞争成为行业主流,随着竞争加剧,产品价格存在一定下滑的可能.
未来,行业较具规模的企业还将利用自身优势进一步扩大产能,围绕成本控制、新产品研发、客户资源开拓、品牌进一步塑造等方面展开激烈竞争.
公司若不能紧跟行业步伐、有效调整经营战略,将面临市场发展空间遭受挤压进而导致业绩下滑的风险.
此外,宏观经济环境的变化也会对公司业务收入造成一定影响.
(四)人力成本上升风险随着我国经济的快速发展,生活成本的上升,国家用工制度的不断规范和完善,社会平均收入逐年递增,企业员工工资水平和福利性支出逐年上升.
(五)技术开发风险公司所处的压缩机和汽车的核心部件行业,其技术开发必须与下游主机厂的研发工作相适应.
面对不同下游客户在主机技术研发方面多样化的需求,在竞争对手的追赶下,公司提升自主研发能力显得尤为重要.
(六)汇率变化风险2018年半年度报告16/120公司部分产品出口外销,分别用美元或欧元结算,随着外销金额的增长,美元和欧元汇率的变动会给公司带来一定的业绩波动风险.
(三)其他披露事项适用√不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期2018年第一次临时股东大会2018年1月26日上海证券交易所网站www.
sse.
com.
cn2018年1月27日2017年年度股东大会2018年5月15日上海证券交易所网站www.
sse.
com.
cn2018年5月16日股东大会情况说明适用√不适用二、利润分配或资本公积金转增预案(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无三、承诺事项履行情况(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用不适用承诺背景承诺类型承诺方承诺内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划与股改2018年半年度报告17/120相关的承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺与重大资产重组相关的承诺与首次公开发行相关的承诺股份限售百达控股及施小友、阮吉林、张启春和张启斌、、史建伟、阮卢安、铭峰投资、魏成刚、杨海平、邵伯明自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本公司持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份.
股票上市交易之日起三十六个月内是是不适用不适用股份限售百达控股及施小友、阮吉林、张启春和张启斌、、史建伟、阮卢安、铭峰投资、魏成刚、杨海平、邵伯明所持股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价;公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本公司(本人)股票的锁定期限自动延长至少6个月.
公司上市后6个月内;锁定期满后两年是是不适用不适用股份限售董事施小友、阮吉林、张启春和张启斌及监事史建伟在担任公司的董事、监事或高级管理人员期间,每年转让的股份不超过其持有公司股份总数的百分之二十五.
在离职后半年内,不转让其持有的公司股份.
任职期间及离职后半年内是是不适用不适用解决同业竞争控股股东百达控股及实际控制人施小友、阮吉林、张启春、张启斌目前本公司(本人)及本公司(本人)所控制的其他公司或企业未从事或参与与百达精工股份相同或相似的业务.
本公司(本人)及本公司(本人)所控制的其他公司或企业与百达精工股份不存在同业竞争.
本公司(本人)目前没有在中国境内任何地方或中国境外,直接或间接发展、经营或协助经营或参与与公司业务存在竞争的任何活动,亦没有在任何与公司业务有直接或间接竞争的公司或企业拥有任何权益(不长期是是不适用不适用2018年半年度报告18/120论直接或间接).
本公司(本人)将依法律、法规及公司的规定向公司及有关机构或部门及时披露与公司业务构成竞争或可能构成竞争的任何业务或权益的详情,直至本公司不再作为公司股东(实际控制人)为止.
解决关联交易控股股东百达控股及实际控制人施小友、阮吉林、张启春、张启斌本公司(本人)将严格按照《公司法》等法律法规以及股份公司《公司章程》等有关规定行使股东权利;在股东大会对有关涉及本公司事项的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务;杜绝一切非法占用股份公司的资金、资产的行为;在任何情况下,不要求股份公司向本公司(本人)提供任何形式的担保;在双方的关联交易上,严格遵循市场原则,尽量避免不必要的关联交易发生;对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则,并依法签订协议,履行合法程序,按照股份公司《公司章程》、有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关审议程序,保证不通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益.
长期是是不适用不适用其他公司控股股东百达控股及施小友、阮吉林、张启春、张启斌、阮卢安本公司将在增持方案公告之日起6个月内实施增持计划,且合计增持数量不少于公司股份总数的2%.
当触发启动股价稳定措施的前提条件满足之日起5个交易日内,如本公司未采取稳定股价的具体措施,本公司将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉.
当触发启动股价稳定措施的条件满足之日起15个交易日内本公司尚未启动有关稳定股价的措施,或未履行上述增持股份的承诺的,本公司不得领取股价稳定措施条件满足之当年现金分红,分红所得归公司所有.
长期是是不适用不适用其他公司董事(独立董事除外)、高级管理人员本人将在增持方案公告之日起6个月内实施增持计划,用于增持公司股份的资金不低于上一年度长期是是不适用不适用2018年半年度报告19/120自公司领取薪酬的30%,并以其上年度自公司领取薪酬的60%为限.
当触发启动股价稳定措施的前提条件满足之日起15个交易日内,如本人未采取上述稳定股价的具体措施,本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉.
当触发启动股价稳定措施的条件满足之日起20个交易日内本人尚未启动有关稳定股价的措施,或未履行上述增持承诺的,本人将以上一年度在公司处领取薪酬的50%作为罚款,罚款归公司所有.
与再融资相关的承诺与股权激励相关的承诺其他对公司中小股东所作承诺其他承诺其他承诺四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用不适用天健会计师事务所(特殊普通合伙)自公司改制以来一直作为公司审计机构,对公司生产经营和财务状况有清晰的认识,同时具有较高的专业水平.
为进一步加强对公司财务的审计监督以及根据董事会审计委员会的意见及建议,经本公司2018年5月15日召开的2017年年度股东大会表决通过,同意续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度财务审计机构,聘期一年.
审计期间改聘会计师事务所的情况说明适用√不适用公司对会计师事务所"非标准审计报告"的说明2018年半年度报告20/120适用√不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具"非标准审计报告"的说明适用√不适用五、破产重整相关事项适用√不适用六、重大诉讼、仲裁事项本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的适用√不适用(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况适用√不适用(三)其他说明适用√不适用七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况适用√不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明适用√不适用九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的适用√不适用(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况适用√不适用其他说明适用√不适用员工持股计划情况适用√不适用其他激励措施适用√不适用十、重大关联交易(一)与日常经营相关的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项适用√不适用2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项适用√不适用2018年半年度报告21/1203、临时公告未披露的事项√适用不适用单位:元币种:人民币关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式市场价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因浙江杰瀛金属材料有限公司其他关联人水电汽等其他公用事业费用(购买)水市场价格5.
5033,568.
96100转账5.
50开票产生的税收成本合计//33,568.
96100///大额销货退回的详细情况无关联交易的说明(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项适用√不适用2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项适用√不适用3、临时公告未披露的事项适用√不适用4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况适用√不适用(三)共同对外投资的重大关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项适用√不适用2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项适用√不适用3、临时公告未披露的事项适用√不适用(四)关联债权债务往来1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项适用√不适用2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项适用√不适用3、临时公告未披露的事项适用√不适用(五)其他重大关联交易适用√不适用2018年半年度报告22/120(六)其他适用√不适用十一、重大合同及其履行情况1托管、承包、租赁事项√适用不适用(1)托管情况适用√不适用(2)承包情况适用√不适用(3)租赁情况√适用不适用单位:元币种:人民币出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁收益租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系浙江杰瀛金属材料有限公司台州市百达机械有限公司厂房15,012.
00平方米;空地782.
00平方米.
2,415,500.
002015-04-012020-03-31不适用不适用不适用是其他关联人租赁情况说明百达机械于2015年4月1日起租赁浙江杰瀛金属材料有限公司位于台州市椒江区滨海工业区创业路22号的厂房及空地,租赁期间,水、电费由浙江杰瀛金属材料有限公司代收代付.
2担保情况√适用不适用单位:元币种:人民币公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保方担保方与上市公司被担保方担保金额担保发生日期(协议担保起始日担保到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联关系2018年半年度报告23/120的关系签署日)报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计37,000,000.
00报告期末对子公司担保余额合计(B)56,460,000.
00公司担保总额情况(包括对子公司的担保)担保总额(A+B)56,460,000.
00担保总额占公司净资产的比例(%)8.
21其中:为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)担保总额超过净资产50%部分的金额(E)上述三项担保金额合计(C+D+E)未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明报告期内公司除对全资子公司百达电器提供担保外,没有其他对外担保.
3其他重大合同适用√不适用十二、上市公司扶贫工作情况适用√不适用十三、可转换公司债券情况适用√不适用十四、环境信息情况(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明适用√不适用(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用不适用经核查,公司及下属子公司不属于环保局公示的重点排污单位.
2018年上半年上市公司及其子公司主要污染物及特征污染物的名称、排放口数量和分布情况和总量、超标排放情况、核定的排放总量情况如下:2018年半年度报告24/120公司严格遵守相关环保法律法规,重视环境保护工作,自觉履行社会责任,强化环保设施管理.
2018年上半年,公司进一步完善环境事故综合应急预案和现场应急预案及相关环境保护制度;引进具有国际先进水平精密设备,提高产品加工精度的同时,降低了噪声、能耗以及减少了固体废物的产生;提升改造生产线,做到生产线全密闭顶吸,污水管路全部走桥架;新建增加回调池容积,确保有效容积达标排放;配置环境污染防治检测设备,配备专职日常检测分析人员,确保公司环境污染防治设施的正常稳定运行.
(三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明适用√不适用(四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明适用√不适用公司或子公司名称主要污染物及特征污染物名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况浙江百达精工股份有限公司COD\氨氮间歇1厂界内COD≤500mg/L;氨氮≤35mg/L污水综合排放标准(GB8978-1996)COD:3.
85吨;氨氮:0.
092吨COD:4.
24吨/年(排环境量);氨氮0.
85吨/年(排环境量)无台州市百达电器有限公司COD\氨氮间歇1厂界内COD≤500mg/L;氨氮≤35mg/L污水综合排放标准(GB8978-1996)COD:4.
85吨;氨氮:0.
092吨COD:5.
358吨/年(排环境量);氨氮0.
593吨/年(排环境量)无台州市百达热处理有限公司COD\氨氮间歇1厂界内COD≤500mg/L;氨氮≤35mg/L污水综合排放标准(GB8978-1996)COD:0.
867吨;氨氮:0.
21吨COD:1.
713吨/年(排环境量);氨氮0.
27吨/年(排环境量)无台州市百达机械有限公司COD\氨氮间歇1厂界内COD≤500mg/L;氨氮≤35mg/L污水综合排放标准(GB8978-1996)COD:0.
3吨;氨氮:0.
04吨COD:0.
31吨/年(排环境量);氨氮0.
05吨/年(排环境量)无2018年半年度报告25/120十五、其他重大事项的说明(一)与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响适用√不适用(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响适用√不适用(三)其他适用√不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况(一)股份变动情况表1、股份变动情况表报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化.
2、股份变动情况说明适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)适用√不适用4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容适用√不适用(二)限售股份变动情况适用√不适用二、股东情况(一)股东总数:截止报告期末普通股股东总数(户)11,456截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表单位:股前十名股东持股情况股东名称(全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质股份状态数量百达控股集团有限公司048,000,00037.
7248,000,000无0境内非国有法人施小友011,245,5008.
8411,245,500无0境内自然人张启春08,925,0007.
018,925,000无0境内自然人2018年半年度报告26/120阮吉林07,395,5005.
817,395,500无0境内自然人张启斌04,284,0003.
374,284,000无0境内自然人阮卢安03,850,0003.
033,850,000无0境内自然人魏成刚03,600,0002.
833,600,000无0境内自然人史建伟02,700,0002.
122,700,000质押1,700,000境内自然人台州市铭峰投资合伙企业(有限合伙)02,200,0001.
732,200,000无0境内非国有法人杨海平01,620,0001.
271,620,000质押900,000境内自然人前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量种类数量毛林培303,700人民币普通股303,700胡国良303,000人民币普通股303,000林智282,977人民币普通股282,977代学荣169,500人民币普通股169,500黄素贤150,700人民币普通股150,700林玮莹150,000人民币普通股150,000王敬禹140,000人民币普通股140,000严俊133,900人民币普通股133,900王宇航125,300人民币普通股125,300李宇平124,900人民币普通股124,900上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,百达控股为公司控股股东,由实际制人施小友、阮吉林、张启春、张启斌共同控制,阮卢安为阮吉林儿子,视为实际控制人一致行动人,张启斌为张启春之弟,铭峰投资是由张启斌控制的员工持股平台.
除上述关系外,股东之间不存在其他关联关系.
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用不适用单位:股序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件可上市交易时间新增可上市交易股份数量1百达控股集团有限公司48,000,0002020-07-050首发限售2018年半年度报告27/1202施小友11,245,5002020-07-050首发限售3张启春8,925,0002020-07-050首发限售4阮吉林7,395,5002020-07-050首发限售5张启斌4,284,0002020-07-050首发限售6阮卢安3,850,0002020-07-050首发限售7魏成刚3,600,0002020-07-050首发限售8史建伟2,700,0002020-07-050首发限售9台州市铭峰投资合伙企业(有限合伙)2,200,0002020-07-050首发限售10杨海平1,620,0002020-07-050首发限售上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,百达控股为公司控股股东,由实际制人施小友、阮吉林、张启春、张启斌共同控制,阮卢安为阮吉林儿子,视为实际控制人一致行动人,张启斌为张启春之弟,铭峰投资是由张启斌控制的员工持股平台.
除上述关系外,股东之间不存在其他关联关系.
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东适用√不适用三、控股股东或实际控制人变更情况适用√不适用第七节优先股相关情况适用√不适用第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况√适用不适用单位:万股姓名职务期初持股数期末持股数报告期内股份增减变动量增减变动原因施小友董事1,124.
551,124.
550无阮吉林董事739.
55739.
550无张启春董事892.
50892.
500无张启斌董事428.
40428.
400无张华独立董事0.
000.
000无郑峰独立董事0.
000.
000无叶显根独立董事0.
000.
000无2018年半年度报告28/120史建伟监事270.
00270.
000无张黎监事0.
000.
000无陈朱乐监事0.
000.
000无阮利红监事0.
000.
000无沈文萍高管0.
000.
000无朴春德高管0.
000.
000无易建辉高管0.
000.
000无其它情况说明适用√不适用(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况适用√不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用不适用姓名担任的职务变动情形陈朱乐监事解任阮利红监事选举公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用不适用陈朱乐女士因个人原因,提出辞去公司职工监事的职务,根据《公司法》等法律法规及公司章程,辞职申请自送达监事会之日起生效.
2018年7月27日,根据公司工会委员会出具的《浙江百达精工股份有限公司职工监事选举结果》,同意选举职工阮利红女士担任浙江百达精工股份有限公司的第三届监事会职工代表监事,任期与公司第三届监事会一致.
具体内容详见刊登在2018年07月30日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站(www.
sse.
com.
cn)上《关于职工监事变更的公告》(公告编号:2018-039).
三、其他说明适用√不适用2018年半年度报告29/120第九节公司债券相关情况适用√不适用第十节财务报告一、审计报告适用√不适用二、财务报表合并资产负债表2018年6月30日编制单位:浙江百达精工股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金101,979,789.
9172,433,785.
16结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,671,904.
00衍生金融资产应收票据75,066,608.
9695,740,528.
45应收账款212,313,947.
06212,877,435.
37预付款项13,777,410.
949,319,344.
12应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款460,868.
06446,155.
10买入返售金融资产存货167,284,466.
49154,250,014.
27持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产64,850,052.
68103,815,803.
08流动资产合计637,405,048.
10648,883,065.
55非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产296,803,551.
64289,556,922.
03在建工程68,235,047.
7235,375,779.
54工程物资2018年半年度报告30/120固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产47,185,423.
9247,902,151.
46开发支出商誉长期待摊费用1,887,166.
712,426,357.
43递延所得税资产6,351,083.
286,016,560.
39其他非流动资产2,660,726.
891,450,000.
00非流动资产合计423,123,000.
16382,727,770.
85资产总计1,060,528,048.
261,031,610,836.
40流动负债:短期借款262,573,705.
83240,184,268.
23向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债257,400.
00衍生金融负债应付票据5,636,440.
00626,000.
00应付账款66,863,266.
8168,459,360.
67预收款项677,590.
62308,351.
30卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬18,280,360.
9017,832,652.
90应交税费4,169,507.
659,338,427.
65应付利息327,423.
77304,533.
40应付股利其他应付款3,095,428.
124,999,068.
14应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计361,881,123.
70342,052,662.
29非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益7,727,092.
458,439,454.
03递延所得税负债3,501,562.
012018年半年度报告31/120其他非流动负债非流动负债合计11,228,654.
468,439,454.
03负债合计373,109,778.
16350,492,116.
32所有者权益股本127,253,300.
00127,253,300.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积310,371,192.
23315,934,001.
52减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积27,646,500.
4227,646,500.
42一般风险准备未分配利润222,147,277.
45207,199,652.
95归属于母公司所有者权益合计687,418,270.
10678,033,454.
89少数股东权益3,085,265.
19所有者权益合计687,418,270.
10681,118,720.
08负债和所有者权益总计1,060,528,048.
261,031,610,836.
40法定代表人:施小友主管会计工作负责人:易建辉会计机构负责人:陶玲燕母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:浙江百达精工股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金76,052,590.
0051,217,270.
38以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据51,295,725.
1284,107,225.
14应收账款147,738,601.
64134,508,587.
17预付款项7,077,598.
263,436,419.
46应收利息应收股利其他应收款58,018,203.
1689,655,580.
37存货79,482,427.
3176,798,746.
51持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产40,560,241.
7360,000,000.
00流动资产合计460,225,387.
22499,723,829.
03非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款2018年半年度报告32/120长期股权投资257,657,862.
10248,557,862.
10投资性房地产842,805.
81898,642.
29固定资产50,527,051.
4550,766,294.
63在建工程58,147,536.
3519,326,358.
33工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产9,495,586.
729,725,980.
54开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产1,929,681.
841,874,953.
37其他非流动资产2,170,828.
911,450,000.
00非流动资产合计380,771,353.
18332,600,091.
26资产总计840,996,740.
40832,323,920.
29流动负债:短期借款121,000,000.
00115,316,713.
33以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款37,321,090.
1633,920,664.
71预收款项103,771.
05应付职工薪酬8,787,647.
508,149,789.
00应交税费2,818,263.
526,062,761.
65应付利息158,989.
17130,271.
63应付股利其他应付款730,400.
781,468,465.
50持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计170,920,162.
18165,048,665.
82非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益3,665,934.
203,993,640.
76递延所得税负债654,325.
78其他非流动负债非流动负债合计4,320,259.
983,993,640.
76负债合计175,240,422.
16169,042,306.
58所有者权益:2018年半年度报告33/120股本127,253,300.
00127,253,300.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积325,467,281.
84325,467,281.
84减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积24,056,103.
1924,056,103.
19未分配利润188,979,633.
21186,504,928.
68所有者权益合计665,756,318.
24663,281,613.
71负债和所有者权益总计840,996,740.
40832,323,920.
29法定代表人:施小友主管会计工作负责人:易建辉会计机构负责人:陶玲燕合并利润表2018年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入402,678,255.
21347,331,467.
26其中:营业收入402,678,255.
21347,331,467.
26利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本358,356,955.
69307,147,338.
41其中:营业成本292,349,511.
55249,513,138.
75利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加3,932,080.
624,599,073.
46销售费用12,576,778.
4811,044,221.
94管理费用36,595,282.
7830,265,260.
76财务费用9,446,188.
358,925,942.
09资产减值损失3,457,113.
912,799,701.
41加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)1,414,504.
00投资收益(损失以"-"号填列)2,680,481.
10其中:对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益(损失以"-"号填列)550,874.
75-28,314.
48汇兑收益(损失以"-"号填列)其他收益1,012,061.
58795,366.
692018年半年度报告34/120三、营业利润(亏损以"-"号填列)49,979,220.
9540,951,181.
06加:营业外收入26,225.
44280,000.
00减:营业外支出112,529.
5832,787.
57四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)49,892,916.
8141,198,393.
49减:所得税费用9,042,706.
795,737,587.
41五、净利润(净亏损以"-"号填列)40,850,210.
0235,460,806.
08(一)按经营持续性分类1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)40,850,210.
0235,460,806.
082.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类1.
归属于母公司所有者的净利润40,398,284.
5035,940,894.
932.
少数股东损益451,925.
52-480,088.
85六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额40,850,210.
0235,460,806.
08归属于母公司所有者的综合收益总额40,398,284.
5035,940,894.
93归属于少数股东的综合收益总额451,925.
52-480,088.
85八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
320.
38(二)稀释每股收益(元/股)0.
320.
38本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现的净利润为:0元.
法定代表人:施小友主管会计工作负责人:易建辉会计机构负责人:陶玲燕2018年半年度报告35/120母公司利润表2018年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入232,746,890.
77224,080,946.
08减:营业成本176,152,840.
16165,186,321.
16税金及附加1,637,117.
272,305,329.
53销售费用5,198,179.
445,139,326.
66管理费用18,733,537.
4219,287,614.
68财务费用2,152,883.
182,818,023.
53资产减值损失-972,562.
12-1,951,493.
04加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)1,058,767.
14其中:对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益(损失以"-"号填列)478,376.
20-13,203.
63其他收益576,706.
56410,711.
67二、营业利润(亏损以"-"号填列)31,958,745.
3231,693,331.
60加:营业外收入1,813.
72减:营业外支出11,566.
4213,458.
32三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)31,948,992.
6231,679,873.
28减:所得税费用4,023,628.
093,800,526.
86四、净利润(净亏损以"-"号填列)27,925,364.
5327,879,346.
421.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)27,925,364.
5327,879,346.
422.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额27,925,364.
5327,879,346.
42七、每股收益:2018年半年度报告36/120(一)基本每股收益(元/股)(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:施小友主管会计工作负责人:易建辉会计机构负责人:陶玲燕合并现金流量表2018年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金375,994,656.
62307,736,958.
73客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还12,613,080.
245,438,510.
77收到其他与经营活动有关的现金2,464,171.
265,766,728.
01经营活动现金流入小计391,071,908.
12318,942,197.
51购买商品、接受劳务支付的现金220,362,057.
91203,963,542.
33客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金87,937,104.
1674,746,918.
18支付的各项税费30,754,311.
4129,569,310.
66支付其他与经营活动有关的现金32,430,021.
5724,861,641.
34经营活动现金流出小计371,483,495.
05333,141,412.
51经营活动产生的现金流量净额19,588,413.
07-14,199,215.
00二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金974,639.
16处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,124,248.
86431,184.
80处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金222,285,841.
94500,000.
00投资活动现金流入小计224,384,729.
96931,184.
802018年半年度报告37/120购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金65,369,574.
3217,448,901.
78投资支付的现金9,100,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金181,580,000.
00投资活动现金流出小计256,049,574.
3217,448,901.
78投资活动产生的现金流量净额-31,664,844.
36-16,517,716.
98三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金277,862,079.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金229,157,575.
64197,067,926.
88发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计229,157,575.
64474,930,005.
88偿还债务支付的现金167,215,175.
72166,520,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金31,721,684.
886,434,130.
39其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金230,923.
11筹资活动现金流出小计198,936,860.
60173,185,053.
50筹资活动产生的现金流量净额30,220,715.
04301,744,952.
38四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额18,144,283.
75271,028,020.
40加:期初现金及现金等价物余额42,120,785.
1622,013,811.
10六、期末现金及现金等价物余额60,265,068.
91293,041,831.
50法定代表人:施小友主管会计工作负责人:易建辉会计机构负责人:陶玲燕母公司现金流量表2018年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金213,346,073.
49192,732,182.
19收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金1,022,837.
272,770,508.
95经营活动现金流入小计214,368,910.
76195,502,691.
14购买商品、接受劳务支付的现金129,556,802.
89138,406,314.
14支付给职工以及为职工支付的现金35,883,703.
7631,919,723.
77支付的各项税费18,375,385.
2221,545,997.
23支付其他与经营活动有关的现金19,708,784.
3612,502,080.
79经营活动现金流出小计203,524,676.
23204,374,115.
932018年半年度报告38/120经营活动产生的现金流量净额10,844,234.
53-8,871,424.
79二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额622,011.
1747,485.
23处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金222,499,721.
7597,500,000.
00投资活动现金流入小计223,121,732.
9297,547,485.
23购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金49,080,295.
122,238,744.
04投资支付的现金9,100,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金164,000,000.
00141,895,675.
21投资活动现金流出小计222,180,295.
12144,134,419.
25投资活动产生的现金流量净额941,437.
80-46,586,934.
02三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金277,862,079.
00取得借款收到的现金159,705,175.
72144,392,515.
18发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计159,705,175.
72422,254,594.
18偿还债务支付的现金129,205,175.
7291,800,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金27,880,352.
712,597,823.
48支付其他与筹资活动有关的现金230,923.
11筹资活动现金流出小计157,085,528.
4394,628,746.
59筹资活动产生的现金流量净额2,619,647.
29327,625,847.
59四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额14,405,319.
62272,167,488.
78加:期初现金及现金等价物余额21,217,270.
3811,748,512.
79六、期末现金及现金等价物余额35,622,590.
00283,916,001.
57法定代表人:施小友主管会计工作负责人:易建辉会计机构负责人:陶玲燕2018年半年度报告39/120合并所有者权益变动表2018年1—6月单位:元币种:人民币项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额127,253,300.
00315,934,001.
5227,646,500.
42207,199,652.
953,085,265.
19681,118,720.
08加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额127,253,300.
00315,934,001.
5227,646,500.
42207,199,652.
953,085,265.
19681,118,720.
08三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-5,562,809.
2914,947,624.
50-3,085,265.
196,299,550.
02(一)综合收益总额40,398,284.
50451,925.
5240,850,210.
02(二)所有者投入和减少资本-5,562,809.
29-3,537,190.
71-9,100,000.
001.
股东投入的普通股-5,562,809.
29-3,537,190.
71-9,100,000.
002.
其他权益工具持有者投2018年半年度报告40/120入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配-25,450,660.
00-25,450,660.
001.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-25,450,660.
00-25,450,660.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额127,253,300.
00310,371,192.
2327,646,500.
42222,147,277.
45687,418,270.
10项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公减:库存其他综专项储盈余公一般风未分配2018年半年度报告41/120优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额95,440,000.
0088,024,122.
5222,155,324.
77149,789,527.
113,647,960.
91359,056,935.
31加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额95,440,000.
0088,024,122.
5222,155,324.
77149,789,527.
113,647,960.
91359,056,935.
31三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)31,813,300.
00227,909,879.
0035,940,894.
93-480,088.
85295,183,985.
08(一)综合收益总额35,940,894.
93-480,088.
8535,460,806.
08(二)所有者投入和减少资本31,813,300.
00227,909,879.
00259,723,179.
001.
股东投入的普通股31,813,300.
00227,909,879.
00259,723,179.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配2018年半年度报告42/1204.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额127,253,300.
00315,934,001.
5222,155,324.
77185,730,422.
043,167,872.
06654,240,920.
39法定代表人:施小友主管会计工作负责人:易建辉会计机构负责人:陶玲燕母公司所有者权益变动表2018年1—6月单位:元币种:人民币项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额127,253,300.
00325,467,281.
8424,056,103.
19186,504,928.
68663,281,613.
71加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额127,253,325,46724,056,186,504663,2812018年半年度报告43/120300.
00,281.
84103.
19,928.
68,613.
71三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)2,474,704.
532,474,704.
53(一)综合收益总额27,925,364.
5327,925,364.
53(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配-25,450,660.
00-25,450,660.
001.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配-25,450,660.
00-25,450,660.
003.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额127,253,300.
00325,467,281.
8424,056,103.
19188,979,633.
21665,756,318.
242018年半年度报告44/120项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额95,440,000.
0097,557,402.
8418,564,927.
54137,084,347.
80348,646,678.
18加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额95,440,000.
0097,557,402.
8418,564,927.
54137,084,347.
80348,646,678.
18三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)31,813,300.
00227,909,879.
0027,879,346.
42287,602,525.
42(一)综合收益总额27,879,346.
4227,879,346.
42(二)所有者投入和减少资本31,813,300.
00227,909,879.
00259,723,179.
001.
股东投入的普通股31,813,300.
00227,909,879.
00259,723,179.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配3.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2018年半年度报告45/1202.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额127,253,300.
00325,467,281.
8418,564,927.
54164,963,694.
22636,249,203.
60法定代表人:施小友主管会计工作负责人:易建辉会计机构负责人:陶玲燕2018年半年度报告46/120三、公司基本情况1.
公司概况√适用不适用浙江百达精工股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由百达控股集团有限公司(以下简称百达控股公司)及施小友、阮吉林、张启春、张启斌等自然人共同发起,在原台州市百达制冷有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司,于2011年12月2日在台州市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省台州市.
公司现持有统一社会信用代码为913310007200456372的营业执照,注册资本127,253,300.
00元,股份总数127,253,300股(每股面值1元).
其中,有限售条件的流通股份A股95,440,000股;无限售条件的流通股份A股31,813,300股.
公司股票已于2017年7月5日在上海证券交易所挂牌交易.
本公司属通用设备制造行业.
主要经营活动为:空调压缩机、冰箱压缩机、空气压缩机及设备配件、汽车零配件(不含发动机)、五金机械电器配件的研发、制造、加工和销售.
产品主要有:叶片、平衡块等压缩机零部件、汽车零部件.
2.
合并财务报表范围√适用不适用公司本期将以下3家子公司纳入合并财务报表范围.
序号子公司名称公司简称1台州市百达电器有限公司百达电器公司2台州市百达热处理有限公司百达热处理公司3台州市百达机械有限公司百达机械公司四、财务报表的编制基础1.
编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础.
2.
持续经营√适用不适用本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况.
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:√适用不适用本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计.
2018年半年度报告47/1201.
遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息.
2.
会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
3.
营业周期√适用不适用公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准.
4.
记账本位币本公司的记账本位币为人民币.
5.
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用不适用1.
同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2.
非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
6.
合并财务报表的编制方法√适用不适用母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围.
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制.
7.
合营安排分类及共同经营会计处理方法适用√不适用8.
现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
2018年半年度报告48/1209.
外币业务和外币报表折算√适用不适用外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额.
资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益.
10.
金融工具√适用不适用1.
金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债.
2.
金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额.
2018年半年度报告49/120金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益.
(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益.
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分.
3.
金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债.
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和.
4.
金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值.
公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等.
2018年半年度报告50/1205.
金融资产的减值测试和减值准备计提方法(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失.
(3)可供出售金融资产1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:①债务人发生严重财务困难;②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;③公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;⑤因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况.
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本.
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查.
对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值.
对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值.
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益.
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回.
2018年半年度报告51/12011.
应收款项(1).
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项√适用不适用单项金额重大的判断依据或金额标准占应收款项账面余额10%以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
(2).
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:√适用不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)账龄组合账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用不适用账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)55其中:1年以内分项,可添加行1-2年20202-3年50503年以上1001003-4年4-5年5年以上组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的适用√不适用(3).
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:√适用不适用单项计提坏账准备的理由有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
对于其他应收款项(包括应收票据和其他应收款中的应收出口退税等),根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
12.
存货√适用不适用1.
存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
2.
发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法.
2018年半年度报告52/1203.
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备.
直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额.
4.
存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制.
5.
低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销.
(2)包装物按照一次转销法进行摊销.
13.
持有待售资产适用√不适用14.
长期股权投资√适用不适用1.
共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制.
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响.
2.
投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2018年半年度报告53/120(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本.
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
2)在合并财务报表中,判断是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益.
但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本.
3.
后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
4.
通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法(1)个别财务报表对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益.
对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算.
(2)合并财务报表1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于"一揽子交易"的在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益.
2018年半年度报告54/1202)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于"一揽子交易"的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理.
但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
15.
投资性房地产不适用16.
固定资产(1).
确认条件√适用不适用固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认.
(2).
折旧方法√适用不适用类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法5、205%4.
75%、19.
00%通用设备年限平均法55%19.
00%专用设备年限平均法105%9.
50%运输工具年限平均法55%19.
00%其他设备年限平均法55%19.
00%(3).
融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法适用√不适用17.
在建工程√适用不适用1.
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认.
在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量.
2.
在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产.
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧.
18.
借款费用√适用不适用1.
借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益.
2.
借款费用资本化期间2018年半年度报告55/120(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始.
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化.
3.
借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
19.
生物资产适用√不适用20.
油气资产适用√不适用21.
无形资产(1).
计价方法、使用寿命、减值测试√适用不适用1.
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量.
2.
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销.
具体年限如下:项目摊销年限(年)土地使用权50排污权10专利权5管理软件5(2).
内部研究开发支出会计政策√适用不适用内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的2018年半年度报告56/120方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
22.
长期资产减值√适用不适用对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额.
对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试.
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试.
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益.
23.
长期待摊费用√适用不适用长期待摊费用核算已经支出,但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用.
长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销.
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
24.
职工薪酬(1)、短期薪酬的会计处理方法√适用不适用1.
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
2.
短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(2)、离职后福利的会计处理方法√适用不适用离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划.
(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间.
同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;2018年半年度报告57/1202)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额.
(3)、辞退福利的会计处理方法√适用不适用向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法√适用不适用向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本.
25.
预计负债适用√不适用26.
股份支付√适用不适用1.
股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
2.
实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理(1)以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积.
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积.
2018年半年度报告58/120换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益.
(2)以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债.
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债.
(3)修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件.
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件.
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额.
27.
优先股、永续债等其他金融工具适用√不适用28.
收入√适用不适用1.
收入确认原则(1)销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
(2)提供劳务2018年半年度报告59/120提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度.
提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入.
(3)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入.
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
2.
收入确认的具体方法公司主要销售叶片、平衡块等压缩机零部件及汽车零部件产品.
内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方或购货方已耗用公司产品,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量.
外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、离港并取得提单或购货方已耗用公司产品,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量.
29.
政府补助(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法√适用不适用公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益.
与资产相关补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益.
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法√适用不适用除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助.
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本.
2018年半年度报告60/12030.
递延所得税资产/递延所得税负债√适用不适用1.
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
2.
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
3.
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额.
4.
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项.
31.
租赁(1)、经营租赁的会计处理方法√适用不适用公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
(2)、融资租赁的会计处理方法适用√不适用32.
其他重要的会计政策和会计估计适用√不适用33.
重要会计政策和会计估计的变更(1)、重要会计政策变更适用√不适用(2)、重要会计估计变更适用√不适用34.
其他√适用不适用2018年半年度报告61/120分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部.
公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:1.
该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;2.
管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;3.
能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息.
六、税项1.
主要税种及税率主要税种及税率情况√适用不适用税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务17%、16%[注1]消费税营业税城市维护建设税应缴流转税税额7%企业所得税应纳税所得额15%、25%房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.
2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.
2%、12%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育附加应缴流转税税额2%[注1]:公司及子公司国内销售均自2018年5月1日始均按16%的税率计缴,出口货物均实行"免、抵、退"税政策,公司及百达电器公司本期出口退税率为14%-17%,百达机械公司本期出口退税率为4%-17%.
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用不适用纳税主体名称所得税税率(%)本公司15%除上述以外的其他纳税主体25%2.
税收优惠√适用不适用根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字〔2015〕256号文批复,公司通过高新技术企业复审,自2015年起减按15%的税率计缴企业所得税,认定有效期3年.
认定资格有效期届满后,公司重新申请了高新技术企业资格认定,截至2018年6月30日尚处于审核阶段.
2018年1-6月暂仍按15%的税率计缴.
3.
其他适用√不适用2018年半年度报告62/120七、合并财务报表项目注释1、货币资金√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额库存现金19,413.
979,643.
26银行存款90,245,654.
9472,111,141.
90其他货币资金11,714,721.
00313,000.
00合计101,979,789.
9172,433,785.
16其中:存放在境外的款项总额其他说明期末货币资金中包括使用有限制的银行承兑汇票保证金1,284,721.
00元,结构性存款30,000,000.
00元,信用证保证金10,430,000.
00元.
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额交易性金融资产1,671,904.
00其中:债务工具投资权益工具投资衍生金融资产1,671,904.
00其他指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中:债务工具投资权益工具投资其他合计1,671,904.
00其他说明:无3、衍生金融资产适用√不适用4、应收票据(1).
应收票据分类列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据37,076,006.
3844,106,831.
98商业承兑票据37,990,602.
5851,633,696.
47合计75,066,608.
9695,740,528.
452018年半年度报告63/120(2).
期末公司已质押的应收票据√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末已质押金额银行承兑票据2,540,000.
00商业承兑票据12,533,705.
83合计15,073,705.
83(3).
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据71,112,670.
210.
00商业承兑票据73,281,262.
0512,533,705.
83合计144,393,932.
2612,533,705.
83银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认.
但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任.
对于已背书的商业承兑汇票因承兑人为知名大型企业财务公司且票据背书转让的环节较多,在一定程度上降低了公司因商业承兑汇票到期不获支付而被追索的风险,故公司将该部分已背书的商业承兑汇票终止确认.
但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任.
(4).
期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据适用√不适用其他说明适用√不适用5、应收账款(1).
应收账款分类披露√适用不适用单位:元币种:人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)2018年半年度报告64/120单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款217,521,456.
3995.
1012,312,655.
755.
66205,208,800.
64214,485,625.
7593.
5512,131,815.
795.
66202,353,809.
96单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款11,208,709.
324.
904,103,562.
9036.
617,105,146.
4214,781,709.
626.
454,258,084.
2128.
8110,523,625.
41合计228,730,165.
7110016,416,218.
657.
18212,313,947.
06229,267,335.
37100.
0016,389,900.
007.
15212,877,435.
37期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内其中:1年以内分项1年以内215,267,759.
2810,763,387.
9651年以内小计215,267,759.
2810,763,387.
9651至2年450,080.
9090,016.
18202至3年688,729.
21344,364.
61503年以上1,114,887.
001,114,887.
001003至4年4至5年5年以上合计217,521,456.
3912,312,655.
755.
66确定该组合依据的说明:无组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用2018年半年度报告65/120(2).
本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额26,318.
65元;本期收回或转回坏账准备金额0元.
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:适用√不适用(3).
本期实际核销的应收账款情况适用√不适用(4).
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:√适用不适用单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备客户1[注1]60,429,896.
8026.
423,021,494.
84客户2[注2]25,151,260.
7111.
001,257,656.
09客户3[注3]19,862,863.
298.
68993,143.
16客户4[注4]18,017,759.
577.
88900,887.
98客户5[注5]12,920,453.
005.
65646,022.
65合计136,382,233.
3759.
636,819,204.
72[注1]:因安徽美芝精密制造有限公司、广东美芝精密制造有限公司、广东美芝制冷设备有限公司、广东美的智能科技有限公司、广东美的暖通设备有限公司、广东美的智能机器人有限公司等同属于美的集团股份有限公司控制,故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数据.
[注2]:因上海法雷奥汽车电器系统有限公司、法雷奥汽车自动传动系统(南京)有限公司、法雷奥动力系统(南京)有限公司、ValeoEquipementsElectriquesMoteurs、ValeoSistemasAutomotivosLtda、ValeoElectronicSystemsSp.
z.
o.
o.
、ValeoIndiaPrivateLimited、ValeoDivisionAlternateurs、ValeoOtomotivSsitemleriEndustrisia.
s.
、ValeoSistemasElectricosS.
A.
DeC.
V、ValeoElectricalSystemsKoreaCo.
Ltd等同属于ValeoPowertrainSystemsBusinessGroup成员企业,故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数据.
[注3]:因南昌海立电器有限公司、绵阳海立电器有限公司、上海海立电器有限公司、杭州富生电器有限公司、上海海立新能源技术有限公司等同属于上海海立(集团)股份有限公司控制,故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数据.
[注4]:因珠海凌达压缩机有限公司、珠海格力大金机电设备有限公司、重庆凌达压缩机有限公司、郑州凌达压缩机有限公司、武汉凌达压缩机有限公司、合肥凌达压缩机有限公司等公司同属于珠海格力电器股份有限公司控制,故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数据.
2018年半年度报告66/120[注5]:因瑞智(青岛)精密机电有限公司、瑞智精密机械(惠州)有限公司、TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司、瑞智(九江)精密机电有限公司、台湾瑞智精密股份有限公司、瑞展动能(九江)有限公司等公司同属于瑞智精密股份有限公司控制,故本财务报表附注中应收账款数据均包括上述公司数据.
(5).
因金融资产转移而终止确认的应收账款:√适用不适用项目终止确认金额与终止确认相关的利得或损失金融资产转移方式客户276,595,756.
83460,158.
30收取相关客户货款现金流量的权利售予花旗银行小计76,595,756.
83460,158.
30(6).
转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:适用√不适用其他说明:适用√不适用6、预付款项(1).
预付款项按账龄列示√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内13,394,382.
9097.
229,014,370.
3496.
731至2年212,121.
891.
54134,406.
541.
442至3年132,996.
040.
97116,558.
651.
253年以上37,910.
110.
2854,008.
590.
58合计13,777,410.
94100.
009,319,344.
12100.
00账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:无(2).
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:√适用不适用单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)北京凯硕恒盛科技有限公司2,780,341.
3820.
18玉环县江南机械工业有限公司2,685,752.
7119.
49杭州金马特钢供应链有限公司1,263,110.
819.
172018年半年度报告67/120浙江杰瀛金属材料有限公司1,216,619.
408.
83江阴市无缝钢管总厂908,002.
686.
59小计8,853,826.
9864.
26其他说明适用√不适用7、应收利息(1).
应收利息分类适用√不适用(2).
重要逾期利息适用√不适用其他说明:适用√不适用8、应收股利(1).
应收股利适用√不适用(2).
重要的账龄超过1年的应收股利:适用√不适用其他说明:适用√不适用9、其他应收款(1).
其他应收款分类披露√适用不适用单位:元币种:人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款0.
00按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款851,332.
82100390,464.
7645.
87460,868.
06834,740.
24100.
00388,585.
1446.
55446,155.
102018年半年度报告68/120单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计851,332.
82100390,464.
7645.
87460,868.
06834,740.
24100.
00388,585.
1446.
55446,155.
10期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内其中:1年以内分项1年以内450,766.
3722,538.
3151年以内小计450,766.
3722,538.
3151至2年40,800.
008,160.
00202至3年0.
000.
00503年以上359,766.
45359,766.
451003至4年4至5年5年以上合计851,332.
82390,464.
7645.
87确定该组合依据的说明:无组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用(2).
本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额1,879.
62元;本期收回或转回坏账准备金额0元.
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:适用√不适用(3).
本期实际核销的其他应收款情况适用√不适用(4).
其他应收款按款项性质分类情况√适用不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额应收暂付款554,192.
57626,783.
642018年半年度报告69/120押金保证金217,556.
60204,956.
60备用金79,583.
65其他0.
003,000.
00合计851,332.
82834,740.
24(5).
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:√适用不适用单位:元币种:人民币单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额台州市椒江区墙体材料改革办公室保证金143,244.
003年以上16.
83143,244.
00漳浦县菲利克斯机电制品有限公司应收暂付款26,000.
003年以上3.
0526,000.
00海门供电所保证金21,750.
003年以上2.
5521,750.
00台州市椒江区散装水泥办公室保证金21,486.
603年以上2.
5221,486.
60杭州杭机通用机床有限公司应收暂付款16,120.
003年以上1.
8916,120.
00合计/228,600.
60/26.
84228,600.
60(6).
涉及政府补助的应收款项适用√不适用(7).
因金融资产转移而终止确认的其他应收款:适用√不适用(8).
转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:适用√不适用其他说明:适用√不适用10、存货(1).
存货分类√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料44,838,837.
091,547,574.
8643,291,262.
2333,657,543.
61299,834.
1333,357,709.
48在产品28,108,707.
83574,942.
2327,533,765.
6039,384,382.
65793,944.
2638,590,438.
39库存商品48,622,394.
072,232,562.
1346,389,831.
9440,184,927.
502,022,845.
3038,162,082.
202018年半年度报告70/120周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产发出商品44,677,361.
6565,973.
5244,611,388.
1341,629,270.
2265,973.
5241,563,296.
70委托加工物资5,458,218.
590.
005,458,218.
592,576,487.
502,576,487.
50合计171,705,519.
234,421,052.
74167,284,466.
49157,432,611.
483,182,597.
21154,250,014.
27(2).
存货跌价准备√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料299,834.
131,300,430.
6252,689.
891,547,574.
86在产品793,944.
26933,384.
171,152,386.
20574,942.
23库存商品2,022,845.
301,195,100.
85985,384.
022,232,562.
13周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产发出商品65,973.
520.
000.
0065,973.
52合计3,182,597.
213,428,915.
642,190,460.
114,421,052.
74(3).
存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:适用√不适用(4).
期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:适用√不适用其他说明√适用不适用确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明:项目计提存货跌价准备的依据本期转销存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例2018年半年度报告71/120原材料、在产品、库存商品、发出商品年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备公司耗用或销售已计提存货跌价准备的存货11、持有待售资产适用√不适用12、一年内到期的非流动资产适用√不适用13、其他流动资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额银行理财产品62,000,000.
00101,000,000.
00待抵扣增值税进项税额2,850,052.
682,815,803.
08合计64,850,052.
68103,815,803.
08其他说明无14、可供出售金融资产(1).
可供出售金融资产情况适用√不适用(2).
期末按公允价值计量的可供出售金融资产适用√不适用(3).
期末按成本计量的可供出售金融资产适用√不适用(4).
报告期内可供出售金融资产减值的变动情况适用√不适用(5).
可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:适用√不适用其他说明适用√不适用15、持有至到期投资(1).
持有至到期投资情况:适用√不适用(2).
期末重要的持有至到期投资:适用√不适用(3).
本期重分类的持有至到期投资:适用√不适用其他说明:适用√不适用2018年半年度报告72/12016、长期应收款(1)长期应收款情况:适用√不适用(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款适用√不适用(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额适用√不适用其他说明适用√不适用17、长期股权投资适用√不适用18、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用19、固定资产(1).
固定资产情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目房屋及建筑物通用设备专用工具运输工具其他设备合计一、账面原值:1.
期初余额150,336,852.
3811,515,475.
25337,376,090.
0711,690,001.
40927,970.
02511,846,389.
122.
本期增加金额0.
00837,994.
2625,447,934.
31491,163.
620.
0026,777,092.
19(1)购置0.
00744,887.
904,674,072.
18491,163.
620.
005,910,123.
70(2)在建工程转入0.
0093,106.
3620,773,862.
130.
000.
0020,866,968.
49(3)企业合并增加3.
本期减少金额0.
00636,545.
023,559,608.
251,019,593.
790.
005,215,747.
06(1)处置或报废0.
00636,545.
023,559,608.
251,019,593.
790.
005,215,747.
064.
期末余额150,336,852.
3811,716,924.
49359,264,416.
1311,161,571.
23927,970.
02533,407,734.
25二、累计折旧1.
期初余额45,849,965.
337,544,897.
30159,124,935.
739,282,880.
07486,788.
66222,289,467.
092018年半年度报告73/1202.
本期增加金额3,621,879.
96531,621.
1314,270,158.
91367,831.
8565,815.
5618,857,307.
41(1)计提3,621,879.
96531,621.
1314,270,158.
91367,831.
8565,815.
5618,857,307.
413.
本期减少金额0.
00585,427.
523,003,141.
74954,022.
630.
004,542,591.
89(1)处置或报废0.
00585,427.
523,003,141.
74954,022.
630.
004,542,591.
894.
期末余额49,471,845.
297,491,090.
91170,391,952.
908,696,689.
29552,604.
22236,604,182.
61三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值100,865,007.
094,225,833.
58188,872,463.
232,464,881.
94375,365.
80296,803,551.
642.
期初账面价值104,486,887.
053,970,577.
95178,251,154.
342,407,121.
33441,181.
36289,556,922.
03(2).
暂时闲置的固定资产情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注专用设备4,968,004.
763,443,183.
420.
001,524,821.
34其他设备17,801.
8716,911.
780.
00890.
09合计4,985,806.
633,460,095.
200.
001,525,711.
43(3).
通过融资租赁租入的固定资产情况适用√不适用(4).
通过经营租赁租出的固定资产适用√不适用2018年半年度报告74/120(5).
未办妥产权证书的固定资产情况适用√不适用其他说明:适用√不适用20、在建工程(1).
在建工程情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值公司高效节能压缩机零部件技术升级及产业化扩建项目31,213,672.
8531,213,672.
8513,264,957.
2613,264,957.
26百达电器公司年产1450万件汽车零部件产业化扩建项目4,872,155.
114,872,155.
119,855,795.
879,855,795.
87公司年产500万套高效节能空调压缩机核心零部件活塞、气缸项目26,065,915.
2326,065,915.
235,519,042.
105,519,042.
10百达机械公司年产2000万件高精密平衡块、400万件汽车尾气连接套项目38,362.
0638,362.
06168,824.
79168,824.
79公司及控股子公司零星工程6,044,942.
476,044,942.
476,567,159.
526,567,159.
52合计68,235,047.
7268,235,047.
7235,375,779.
5435,375,779.
54(2).
重要在建工程项目本期变动情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源公司高效节能压缩机零部件技术升级及产业化扩建项目108,120,000.
0013,264,957.
2618,452,989.
09504,273.
5031,213,672.
8535.
0135.
01募集资金2018年半年度报告75/120百达电器公司年产1450万件汽车零部件产业化扩建项目89,930,000.
009,855,795.
877,712,571.
5912,696,212.
354,872,155.
1172.
4572.
45募集资金公司年产500万套高效节能空调压缩机核心零部件活塞、气缸项目75,000,000.
005,519,042.
1020,546,873.
130.
0026,065,915.
2334.
7534.
75自有资金百达机械公司年产2000万件高精密平衡块、400万件汽车尾气连接套项目23,000,000.
00168,824.
79132,918.
50263,381.
2338,362.
0695.
4795.
47自有资金公司及控股子公司零星工程6,567,159.
526,880,884.
367,403,101.
416,044,942.
47自有资金合计296,050,00035,375,779.
5453,726,236.
6720,866,968.
4968,235,047.
72////(3).
本期计提在建工程减值准备情况:适用√不适用其他说明适用√不适用21、工程物资适用√不适用22、固定资产清理适用√不适用23、生产性生物资产(1).
采用成本计量模式的生产性生物资产适用√不适用(2).
采用公允价值计量模式的生产性生物资产适用√不适用其他说明适用√不适用24、油气资产适用√不适用2018年半年度报告76/12025、无形资产(1).
无形资产情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目土地使用权专利权非专利技术排污权管理软件合计一、账面原值1.
期初余额56,768,214.
40120,000.
00463,200.
001,025,641.
0858,377,055.
482.
本期增加金额(1)购置(2)内部研发(3)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额56,768,214.
40120,000.
00463,200.
001,025,641.
0858,377,055.
48二、累计摊销1.
期初余额9,990,255.
7520,000.
00259,520.
04205,128.
2310,474,904.
022.
本期增加金额579,003.
4212,000.
0023,160.
00102,564.
12716,727.
54(1)计提579,003.
4212,000.
0023,160.
00102,564.
12716,727.
543.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额10,569,259.
1732,000.
00282,680.
04307,692.
3511,191,631.
56三、减值准备1.
期初余额2.
本期2018年半年度报告77/120增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值46,198,955.
2388,000.
00180,519.
96717,948.
7347,185,423.
922.
期初账面价值46,777,958.
65100,000.
00203,679.
96820,512.
8547,902,151.
46本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%(2).
未办妥产权证书的土地使用权情况:适用√不适用其他说明:适用√不适用26、开发支出适用√不适用27、商誉(1).
商誉账面原值√适用不适用单位:元币种:人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的处置百达热处理公司901,805.
76901,805.
76合计901,805.
76901,805.
76(2).
商誉减值准备√适用不适用单位:元币种:人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额计提处置百达热处理公司901,805.
76901,805.
76合计901,805.
76901,805.
762018年半年度报告78/120说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法√适用不适用公司已对因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日期按照合理的方法分摊至相关的资产组,并对包含商誉的相关资产组进行减值测试,并已计提减值准备901,805.
76元.
其他说明适用√不适用28、长期待摊费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额百达机械公司经营租入固定资产改良支出2,426,357.
43539,190.
721,887,166.
71合计2,426,357.
43539,190.
721,887,166.
71其他说明:无29、递延所得税资产/递延所得税负债(1).
未经抵销的递延所得税资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备19,771,124.
214,022,919.
9118,589,870.
073,796,862.
67内部交易未实现利润5,024,085.
49753,612.
823,785,349.
63567,802.
44可抵扣亏损递延收益7,507,175.
881,510,200.
558,205,037.
441,651,895.
28衍生金融工具的公允价值变动257,400.
0064,350.
00合计32,559,785.
586,351,083.
2830,580,257.
146,016,560.
39(2).
未经抵销的递延所得税负债√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值可供出售金融资产公允价值变动2018年半年度报告79/120享受财税〔2018〕54号文件对500万以下固定资产一次性税前抵扣12,637,950.
843,083,586.
01衍生金融工具的公允价值变动1,671,904.
00417,976.
00合计14,309,854.
843,501,562.
01(3).
以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:适用√不适用(4).
未确认递延所得税资产明细√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异1,286,063.
751,217,043.
73可抵扣亏损8,980,781.
359,519,363.
68合计10,266,845.
1010,736,407.
41(5).
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用不适用单位:元币种:人民币年份期末金额期初金额备注2020年2,426,321.
932,964,904.
262021年5,381,509.
035,381,509.
032022年1,172,950.
391,172,950.
39合计8,980,781.
359,519,363.
68/其他说明:适用√不适用30、其他非流动资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额预付软件款2,660,726.
891,450,000.
00合计2,660,726.
891,450,000.
00其他说明:无31、短期借款(1).
短期借款分类√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额质押借款12,533,705.
8331,934,268.
23抵押借款173,580,000.
00166,250,000.
00保证借款66,460,000.
0042,000,000.
002018年半年度报告80/120信用借款10,000,000.
00合计262,573,705.
83240,184,268.
23短期借款分类的说明:无(2).
已逾期未偿还的短期借款情况适用√不适用其他说明适用√不适用32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额交易性金融负债257,400.
00其中:发行的交易性债券衍生金融负债257,400.
00其他指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债合计257,400.
00其他说明:无33、衍生金融负债适用√不适用34、应付票据√适用不适用单位:元币种:人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票5,636,440.
00626,000.
00合计5,636,440.
00626,000.
00本期末已到期未支付的应付票据总额为0元.
35、应付账款(1).
应付账款列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额货款53,567,762.
6457,345,228.
30工程款1,837,573.
154,510,251.
07设备款7,107,729.
383,774,109.
17其他4,350,201.
642,829,772.
132018年半年度报告81/120合计66,863,266.
8168,459,360.
67(2).
账龄超过1年的重要应付账款适用√不适用其他说明适用√不适用36、预收款项(1).
预收账款项列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额货款677,590.
62308,351.
30合计677,590.
62308,351.
30(2).
账龄超过1年的重要预收款项适用√不适用(3).
期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:适用√不适用其他说明适用√不适用37、应付职工薪酬(1).
应付职工薪酬列示:√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬16,812,991.
6882,925,156.
1282,971,891.
3016,766,256.
50二、离职后福利-设定提存计划1,019,661.
226,193,535.
985,699,092.
801,514,104.
40三、辞退福利30,000.
0030,000.
000.
00四、一年内到期的其他福利合计17,832,652.
9089,148,692.
1088,700,984.
1018,280,360.
90(2).
短期薪酬列示:√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴16,131,865.
3774,501,418.
8774,645,318.
9115,987,965.
33二、职工福利费2,157,038.
532,157,038.
530.
00三、社会保险费666,883.
403,649,476.
613,748,043.
44568,316.
572018年半年度报告82/120其中:医疗保险费562,571.
713,061,348.
443,142,428.
95481,491.
20工伤保险费69,150.
96393,381.
74405,800.
5356,732.
17生育保险费35,160.
73194,746.
43199,813.
9630,093.
20四、住房公积金2,111,920.
002,111,920.
000.
00五、工会经费和职工教育经费14,242.
91505,302.
11309,570.
42209,974.
60六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计16,812,991.
6882,925,156.
1282,971,891.
3016,766,256.
50(3).
设定提存计划列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险984,500.
495,998,761.
355,499,250.
641,484,011.
202、失业保险费35,160.
73194,774.
63199,842.
1630,093.
203、企业年金缴费合计1,019,661.
226,193,535.
985,699,092.
801,514,104.
40其他说明:适用√不适用38、应交税费√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额增值税1,896,335.
894,655,265.
55消费税营业税企业所得税90,688.
263,502,296.
43个人所得税1,151,859.
68219,789.
30城市维护建设税333,359.
95338,988.
34房产税157,278.
21186,621.
16土地使用税239,925.
829,757.
86教育费附加142,868.
54145,280.
72地方教育附加95,245.
6996,853.
80印花税32,740.
60152,308.
49残疾人就业保障金29,205.
0131,266.
00合计4,169,507.
659,338,427.
65其他说明:无39、应付利息√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息2018年半年度报告83/120企业债券利息短期借款应付利息327,423.
77304,533.
40划分为金融负债的优先股\永续债利息合计327,423.
77304,533.
40重要的已逾期未支付的利息情况:适用√不适用其他说明:适用√不适用40、应付股利适用√不适用41、其他应付款(1).
按款项性质列示其他应付款√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额费用款1,484,002.
673,091,080.
13押金保证金1,500,000.
001,500,000.
00应付暂收款111,425.
45407,988.
01合计3,095,428.
124,999,068.
14(2).
账龄超过1年的重要其他应付款适用√不适用其他说明适用√不适用42、持有待售负债适用√不适用43、1年内到期的非流动负债适用√不适用44、其他流动负债其他流动负债情况适用√不适用短期应付债券的增减变动:适用√不适用其他说明:适用√不适用2018年半年度报告84/12045、长期借款(1).
长期借款分类适用√不适用其他说明,包括利率区间:适用√不适用46、应付债券(1).
应付债券适用√不适用(2).
应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)适用√不适用(3).
可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:适用√不适用(4).
划分为金融负债的其他金融工具说明:期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况适用√不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明适用√不适用其他说明:适用√不适用47、长期应付款(1).
按款项性质列示长期应付款:适用√不适用48、长期应付职工薪酬适用√不适用49、专项应付款适用√不适用50、预计负债适用√不适用51、递延收益递延收益情况√适用不适用单位:元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助8,439,454.
030.
00712,361.
587,727,092.
45收到财政拨款合计8,439,454.
030.
00712,361.
587,727,092.
45/2018年半年度报告85/120涉及政府补助的项目:√适用不适用单位:元币种:人民币负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关公司超声波自动清洗替换传统酸洗进行表面处理技改项目210,000.
0030,000.
00180,000.
00与资产相关公司年产3500万件平衡块和4000万片叶片的技术改造项目1,168,657.
35133,306.
561,035,350.
79与资产相关公司年产7000万件空调压缩机零部件(叶片、平衡块、活塞)生产线建设515,999.
9643,000.
02472,999.
94与资产相关百达电器公司年产900万件爪极生产能力的技术改造项目1,570,333.
32143,000.
001,427,333.
32与资产相关百达电器公司年产5200万件汽车零部件、800万件铝压铸件生产线技术改造项目1,364,583.
32150,500.
001,214,083.
32与资产相关公司年产3000万件新型高耐磨压缩机叶片技术改造项目1,293,333.
4579,999.
981,213,333.
47与资产相关百达电器公司年产500万件卡钳活塞汽车零件生产线技术改造项目826,480.
0451,654.
98774,825.
06与资产相关百达机械公司年产2000万件高精密平衡块、400万件汽车尾气连接套项目234,416.
5914,500.
02219,916.
57与资产相关公司年产2000万件高精度压缩机叶片技术改造项目805,650.
0041,400.
00764,250.
00与资产相关百达电器年产1450万汽车零部件产业化扩建项目450,000.
0025,000.
02424,999.
98与资产相关合计8,439,454.
03712,361.
587,727,092.
45/其他说明:适用√不适用52、其他非流动负债适用√不适用2018年半年度报告86/12053、股本√适用不适用单位:元币种:人民币期初余额本次变动增减(+、一)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数127,253,300127,253,300其他说明:无54、其他权益工具(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况适用√不适用(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表适用√不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:适用√不适用其他说明:适用√不适用55、资本公积√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)313,977,081.
525,562,809.
29308,414,272.
23其他资本公积1,956,920.
001,956,920.
00合计315,934,001.
525,562,809.
29310,371,192.
23其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:本期减少系公司向蒋忠荣、蒋君燕购买其持有的百达机械公司股权,购买价款与按取得的股权比例计算的子公司可辨认净资产份额差额5,562,809.
29元冲减资本公积.
56、库存股适用√不适用57、其他综合收益适用√不适用58、专项储备适用√不适用2018年半年度报告87/12059、盈余公积√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积27,646,500.
4227,646,500.
42任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计27,646,500.
4227,646,500.
42盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无60、未分配利润√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润207,199,652.
95149,789,527.
11加:本期归属于母公司所有者的净利润40,398,284.
5035,940,894.
93减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利25,450,660.
00转作股本的普通股股利期末未分配利润222,147,277.
45185,730,422.
04调整期初未分配利润明细:1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元.
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元.
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元.
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元.
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元.
61、营业收入和营业成本√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务395,344,279.
42285,221,633.
87344,185,956.
94246,356,967.
39其他业务7,333,975.
797,127,877.
683,145,510.
323,156,171.
36合计402,678,255.
21292,349,511.
55347,331,467.
26249,513,138.
752018年半年度报告88/12062、税金及附加√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税城市维护建设税1,518,628.
871,919,383.
74教育费附加650,840.
95822,593.
04资源税房产税820,681.
04784,104.
43土地使用税299,318.
78339,297.
58车船使用税印花税208,717.
01185,299.
31地方教育附加433,893.
97548,395.
36合计3,932,080.
624,599,073.
46其他说明:无63、销售费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额运输费3,809,331.
903,541,644.
53包装物3,738,665.
492,361,954.
27职工薪酬1,496,102.
121,899,746.
97业务招待费1,061,487.
80915,153.
40出口包干费506,701.
39771,752.
14差旅费681,580.
71652,640.
75服务费4,793.
1311,018.
00折旧费及摊销111,436.
1598,889.
16办公费48,773.
7190,848.
74其他1,117,906.
08700,573.
98合计12,576,778.
4811,044,221.
94其他说明:无64、管理费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额研究开发费15,571,653.
4611,331,990.
68职工薪酬10,170,168.
828,200,625.
75业务招待费1,216,709.
802,588,484.
41折旧费及摊销2,011,227.
022,127,332.
36修理费1,347,359.
75732,085.
412018年半年度报告89/120中介机构服务费1,522,203.
721,491,518.
76办公费270,899.
89480,563.
51汽车费用510,262.
86564,257.
30差旅费388,629.
09605,016.
70租赁费152,789.
04145,393.
81其他3,433,379.
331,997,992.
07合计36,595,282.
7830,265,260.
76其他说明:无65、财务费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额利息支出8,917,382.
9311,147,472.
91利息收入-826,427.
92-2,285,136.
58汇兑净损益1,213,090.
06-50,069.
98手续费142,143.
28113,675.
74合计9,446,188.
358,925,942.
09其他说明:无66、资产减值损失√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失28,198.
271,975,732.
33二、存货跌价损失3,428,915.
64823,969.
08三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计3,457,113.
912,799,701.
41其他说明:无2018年半年度报告90/12067、公允价值变动收益√适用不适用单位:元币种:人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产1,671,904.
00其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益1,671,904.
00以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债-257,400.
00按公允价值计量的投资性房地产合计1,414,504.
00其他说明:无68、投资收益√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益974,639.
16持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得银行理财产品收益1,705,841.
94合计2,680,481.
10其他说明:无69、资产处置收益√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额2018年半年度报告91/120固定资产处置收益550,874.
75-28,314.
48合计550,874.
75-28,314.
48其他说明:适用√不适用70、其他收益√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额政府补助1,012,061.
58795,366.
69合计1,012,061.
58795,366.
69其他说明:适用√不适用71、营业外收入营业外收入情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计其中:固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助违约及赔款收入13,300.
61280,000.
0013,300.
61其他12,924.
8312,924.
83合计26,225.
44280,000.
0026,225.
44计入当期损益的政府补助适用√不适用其他说明:适用√不适用72、营业外支出√适用不适用单位:元币种:人民币2018年半年度报告92/120项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计100,963.
1628,978.
60100,963.
16其中:固定资产处置损失100,963.
1628,978.
60100,963.
16无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠罚款支出11,566.
4226.
0411,566.
42其他0.
003,782.
930.
00合计112,529.
5832,787.
57112,529.
58其他说明:无73、所得税费用(1)所得税费用表√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用7,109,022.
296,084,697.
49递延所得税费用1,933,684.
50-347,110.
08合计9,042,706.
795,737,587.
41(2)会计利润与所得税费用调整过程:√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额49,892,916.
81按法定/适用税率计算的所得税费用7,483,937.
52子公司适用不同税率的影响2,116,286.
38调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响182,523.
15使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-134,645.
58本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-13,933.
91加计扣除费用的影响-591,460.
77所得税费用9,042,706.
79其他说明:2018年半年度报告93/120适用√不适用74、其他综合收益适用√不适用75、现金流量表项目(1).
收到的其他与经营活动有关的现金:√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收回银行承兑汇票保证金1,313,000.
005,190,484.
68收到与收益相关的政府补助299,700.
00124,405.
11收到押金保证金0.
00其他851,471.
26451,838.
22合计2,464,171.
265,766,728.
01收到的其他与经营活动有关的现金说明:无(2).
支付的其他与经营活动有关的现金:√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额管理费用付现支出11,110,864.
368,430,986.
35销售费用付现支出6,846,842.
598,781,425.
85财务费用付现支出1,736,427.
202,497,313.
30支付银行承兑汇票保证金12,714,721.
003,350,000.
00其他21,166.
421,801,915.
84合计32,430,021.
5724,861,641.
34支付的其他与经营活动有关的现金说明:无(3).
收到的其他与投资活动有关的现金√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收到理财产品本金及收益192,285,841.
94收到与资产相关的政府补助0.
00500,000.
00收回结构性存款30,000,000.
00合计222,285,841.
94500,000.
00收到的其他与投资活动有关的现金说明:无2018年半年度报告94/120(4).
支付的其他与投资活动有关的现金√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额支付理财产品本金151,580,000.
00支付结构性存款30,000,000.
00合计181,580,000.
00支付的其他与投资活动有关的现金说明:无(5).
收到的其他与筹资活动有关的现金适用√不适用(6).
支付的其他与筹资活动有关的现金适用√不适用76、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料√适用不适用单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润40,850,210.
0235,460,806.
08加:资产减值准备3,457,113.
912,799,701.
41固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧18,857,307.
4118,182,299.
38无形资产摊销716,727.
54794,089.
96长期待摊费用摊销539,190.
72539,191.
08处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)-550,874.
7557,293.
08固定资产报废损失(收益以"-"号填列)99,781.
06-公允价值变动损失(收益以"-"号填列)-1,414,504.
00-财务费用(收益以"-"号填列)8,655,290.
626,544,555.
72投资损失(收益以"-"号填列)-2,680,481.
10-递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-334,522.
89-347,110.
08递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)3,501,562.
01-存货的减少(增加以"-"号填列)-16,463,367.
8621,710,147.
37经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-41,332,545.
03-81,163,227.
44经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)5,687,525.
41-18,776,961.
562018年半年度报告95/120其他-经营活动产生的现金流量净额19,588,413.
07-14,199,215.
002.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:-债务转为资本-一年内到期的可转换公司债券-融资租入固定资产-3.
现金及现金等价物净变动情况:-现金的期末余额60,265,068.
91293,041,831.
50减:现金的期初余额42,120,785.
1622,013,811.
10加:现金等价物的期末余额-减:现金等价物的期初余额-现金及现金等价物净增加额18,144,283.
75271,028,020.
40(2)本期支付的取得子公司的现金净额适用√不适用(3)本期收到的处置子公司的现金净额适用√不适用(4)现金和现金等价物的构成√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额一、现金60,265,068.
9142,120,785.
16其中:库存现金19,413.
979,643.
26可随时用于支付的银行存款60,245,654.
9442,111,141.
90可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额60,265,068.
9142,120,785.
16其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明:√适用不适用1.
不涉及现金收支的商业汇票背书转让、贴现金额本期商业汇票背书转让支付货款49,227,907.
04元,支付固定资产等长期资产购置款4,628,043.
40元;本期商业承兑汇票贴现到期39,552,962.
32元.
2018年半年度报告96/1202.
现金流量表补充资料的说明2018年上半年度合并现金流量表中期末现金及现金等价物余额为60,265,068.
91元,2018年6月30日合并资产负债表中货币资金期末数为101,979,789.
91元,差额41,714,721.
00元,系合并现金流量表中扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金1,284,721.
00元,结构性存款30,000,000.
00元,信用证保证金10,430,000.
00元.
2017年度合并现金流量表中期末现金及现金等价物余额为42,120,785.
16元,2017年12月31日合并资产负债表中货币资金期末数为72,433,785.
16元,差额30,313,000.
00元,系合并现金流量表中扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金313,000.
00元,结构性存款30,000,000.
00元77、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的"其他"项目名称及调整金额等事项:适用√不适用78、所有权或使用权受到限制的资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因货币资金41,714,721.
00开具银行承兑汇票保证金、信用证保证金、结构性存款应收票据12,533,705.
83附追索权商业承兑汇票贴现质押存货固定资产90,564,546.
58银行借款、开具银行承兑汇票抵押无形资产46,198,955.
23银行借款、开具银行承兑汇票抵押合计191,011,928.
64/其他说明:无79、外币货币性项目(1).
外币货币性项目:√适用不适用单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金其中:美元1,078,282.
066.
61667,134,561.
08欧元465,916.
127.
65153,564,957.
19港币人民币2018年半年度报告97/120人民币应收账款其中:美元2,856,298.
046.
616618,898,981.
61欧元947,076.
177.
65157,246,553.
31港币人民币人民币长期借款其中:美元欧元港币人民币人民币其他应付款美元43,709.
816.
6166289,210.
33人民币其他说明:无(2).
境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因.
适用√不适用80、套期适用√不适用81、政府补助1.
政府补助基本情况√适用不适用单位:元币种:人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额公司超声波自动清洗替换传统酸洗进行表面处理技改项目30,000.
00其他收益30,000.
00公司年产3500万件平衡块和4000万片叶片的技术改造项目133,306.
56其他收益133,306.
56公司年产7000万件空调压缩机零部件(叶片、平衡块、活塞)生产线建设43,000.
02其他收益43,000.
02百达电器公司年产900万件爪极生产能力的技术改造项目143,000.
00其他收益143,000.
00百达电器公司年产5200万件汽车零部件、150,500.
00其他收益150,500.
002018年半年度报告98/120800万件铝压铸件生产线技术改造项目公司年产3000万件新型高耐磨压缩机叶片技术改造项目79,999.
98其他收益79,999.
98百达电器公司年产500万件卡钳活塞汽车零件生产线技术改造项目51,654.
98其他收益51,654.
98百达机械公司年产2000万件高精密平衡块、400万件汽车尾气连接套项目14,500.
02其他收益14,500.
02公司年产2000万件高精度压缩机叶片技术改造项目41,400.
00其他收益41,400.
00百达电器公司年产1450万汽车零部件产业化扩建项目25,000.
02其他收益25,000.
02科技补助189,000.
00其他收益189,000.
00其他110,700.
00其他收益110,700.
002.
政府补助退回情况适用√不适用其他说明无82、其他适用√不适用八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并适用√不适用2、同一控制下企业合并适用√不适用3、反向购买适用√不适用4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形适用√不适用其他说明:适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形适用√不适用2018年半年度报告99/1205、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:适用√不适用6、其他适用√不适用九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1).
企业集团的构成√适用不适用子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接百达电器公司台州台州制造业100同一控制下企业合并百达热处理公司台州台州制造业100非同一控制下企业合并百达机械公司台州台州制造业100设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:无确定公司是代理人还是委托人的依据:无其他说明:无(2).
重要的非全资子公司适用√不适用(3).
重要非全资子公司的主要财务信息适用√不适用(4).
使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:适用√不适用(5).
向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:适用√不适用2018年半年度报告100/120其他说明:适用√不适用2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易√适用不适用(1).
在子公司所有者权益份额的变化情况的说明:√适用不适用子公司名称变动时间变动前持股比例(%)变动后持股比例(%)百达机械公司2018年5月2日65100(2).
交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响:√适用不适用单位:元币种:人民币百达机械公司购买成本/处置对价--现金9,100,000.
00--非现金资产的公允价值购买成本/处置对价合计9,100,000.
00减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额3,537,190.
71差额5,562,809.
29其中:调整资本公积-5,562,809.
29调整盈余公积调整未分配利润其他说明适用√不适用3、在合营企业或联营企业中的权益适用√不适用4、重要的共同经营适用√不适用5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:适用√不适用6、其他适用√不适用2018年半年度报告101/120十、与金融工具相关的风险√适用不适用本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化.
基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内.
本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险.
管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下.
(一)信用风险信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项.
为控制该项风险,本公司分别采取了以下措施.
1.
银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低.
2.
应收款项按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核.
另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险.
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物.
信用风险集中按照客户进行管理.
截至2018年6月30日,本公司具有特定信用风险集中,本公司应收账款的59.
63%(2017年12月31日:57.
10%)源于余额前五名客户.
本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级.
(1)本公司的应收款项中尚未逾期和发生减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金融资产的期限分析如下:项目期末数未逾期未减值已逾期未减值合计1年以内1-2年2年以上应收票据75,066,608.
9675,066,608.
96小计75,066,608.
9675,066,608.
96(续上表)项目期初数未逾期未减值已逾期未减值合计1年以内1-2年2年以上应收票据95,740,528.
4595,740,528.
452018年半年度报告102/120小计95,740,528.
4595,740,528.
45(2)单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明.
(二)流动风险流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险,其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量.
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款、发行债券等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡.
本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支.
金融负债按剩余到期日分类项目期末数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上金融负债银行借款262,573,705.
83268,122,726.
95268,122,726.
95应付票据5,636,440.
005,636,440.
005,636,440.
00应付账款66,863,266.
8166,863,266.
8166,863,266.
81应付利息327,423.
77327,423.
77327,423.
77其他应付款3,095,428.
123,095,428.
123,095,428.
12小计338,496,264.
53344,045,285.
65344,045,285.
65(续上表)项目期初数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上金融负债银行借款240,184,268.
23245,821,507.
73245,821,507.
73应付票据626,000.
00626,000.
00626,000.
00应付账款68,459,360.
6768,459,360.
6768,459,360.
672018年半年度报告103/120应付利息304,533.
40304,533.
40304,533.
40其他应付款4,999,068.
144,999,068.
144,999,068.
14小计314,573,230.
44320,210,469.
94320,210,469.
94(三)市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险.
市场风险主要包括利率风险和外汇风险.
1.
利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关.
截至2018年6月30日,本公司以浮动利率计息的银行借款75,500,000.
00元人民币(2017年12月31日:40,000,000元人民币),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响.
2.
外汇风险外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.
本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价.
因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大.
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明.
十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产1,671,904.
001,671,904.
001.
交易性金融资产1,671,904.
001,671,904.
00(1)债务工具投资(2)权益工具投资(3)衍生金融资产1,671,904.
001,671,904.
002.
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(1)债务工具投资2018年半年度报告104/120(2)权益工具投资(二)可供出售金融资产(1)债务工具投资(2)权益工具投资(3)其他(三)投资性房地产1.
出租用的土地使用权2.
出租的建筑物3.
持有并准备增值后转让的土地使用权(四)生物资产1.
消耗性生物资产2.
生产性生物资产持续以公允价值计量的资产总额1,671,904.
001,671,904.
00(五)交易性金融负债257,400.
00257,400.
00其中:发行的交易性债券衍生金融负债257,400.
00257,400.
00其他(六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额257,400.
00257,400.
00二、非持续的公允价值计量(一)持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据适用√不适用3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用不适用2018年半年度报告105/120以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债中交易性金融负债第二层次公允价值计量项目以各协议银行远期外汇牌价确定.
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息适用√不适用5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析适用√不适用6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策适用√不适用7、本期内发生的估值技术变更及变更原因适用√不适用8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况适用√不适用9、其他适用√不适用十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况√适用不适用单位:元币种:人民币母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)百达控股集团有限公司台州投资86,000,000.
0037.
7237.
72本企业的母公司情况的说明百达控股公司系由自然人施小友、阮吉林、张启春、张启斌共同投资设立,于2007年5月28日在台州市工商行政管理局登记注册,现持有统一社会信用代码为9133100066286203XU的营业执照,注册资本8,600.
00万元.
本企业最终控制方是施小友、阮吉林、张启春和张启斌其他说明:根据2011年11月19日施小友、阮吉林、张启春、张启斌签订的《一致行动人协议》,施小友、阮吉林、张启春、张启斌直接和间接合计持有公司62.
94%股权,为公司实际控制人.
2018年半年度报告106/1202、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注适用√不适用3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注适用√不适用本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下适用√不适用4、其他关联方情况√适用不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系浙江杰瀛金属材料有限公司其他其他说明浙江杰瀛金属材料有限公司系阮吉林之亲属控制的企业.
5、关联交易情况(1).
购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表√适用不适用单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额浙江杰瀛金属材料有限公司水71,425.
1751,614.
56浙江杰瀛金属材料有限公司电力94,131.
62172,132.
13出售商品/提供劳务情况表适用√不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明适用√不适用(2).
关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表:适用√不适用关联托管/承包情况说明适用√不适用本公司委托管理/出包情况表:适用√不适用关联管理/出包情况说明适用√不适用2018年半年度报告107/120(3).
关联租赁情况本公司作为出租方:适用√不适用本公司作为承租方:√适用不适用单位:元币种:人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费浙江杰瀛金属材料有限公司房屋及建筑物1,176,690.
671,188,547.
81关联租赁情况说明适用√不适用(4).
关联担保情况本公司作为担保方适用√不适用本公司作为被担保方√适用不适用单位:元币种:人民币担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕百达控股集团有限公司、施小友、阮吉林、张启春、张启斌9,000,000.
002018-02-082019-02-06否百达控股集团有限公司、施小友、阮吉林、张启春、张启斌4,000,000.
002018-04-032019-04-02否百达控股集团有限公司、施小友、阮吉林、张启春、张启斌7,000,000.
002018-04-022019-03-28否百达控股集团有限公司、施小友、阮吉林、张启春、张启斌4,500,000.
002018-04-232019-04-22否百达控股集团有限公司、蒋忠荣、蒋君燕10,000,000.
002017-09-272018-11-07否关联担保情况说明√适用不适用1:担保同时由全资子公司百达电器公司以其房屋及建筑物和土地使用权提供最高额抵押担保.
2:担保同时由百达控股公司以其房屋及建筑物和土地使用权提供最高额抵押担保.
2018年半年度报告108/120(5).
关联方资金拆借适用√不适用(6).
关联方资产转让、债务重组情况适用√不适用(7).
关键管理人员报酬√适用不适用单位:万元币种:人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬217.
02160.
30(8).
其他关联交易适用√不适用6、关联方应收应付款项(1).
应收项目√适用不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备预付账款浙江杰瀛金属材料有限公司1,198,257.
65(2).
应付项目√适用不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款浙江杰瀛金属材料有限公司240.
207、关联方承诺适用√不适用8、其他适用√不适用十三、股份支付1、股份支付总体情况适用√不适用2、以权益结算的股份支付情况适用√不适用3、以现金结算的股份支付情况适用√不适用2018年半年度报告109/1204、股份支付的修改、终止情况适用√不适用5、其他适用√不适用十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项√适用不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额1.
根据公司董事会二届九次会议决议和2016年年度股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕886号文核准,公司本期首次向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票31,813,300.
00股,募集资金净额为259,723,179.
00元,上述募集资金全部用于投资建设以下项目:项目名称项目实施主体总投资额(万元)募集资金计划投入(万元)高效节能压缩机零部件技术升级及产业化扩建项目本公司12,599.
0012,599.
00年产1,450万件汽车零部件产业化扩建项目百达电器公司10,652.
0010,652.
00偿还银行贷款百达电器公司2,721.
322,721.
32合计25,972.
3225,972.
32截至2018年6月30日,本公司已使用募集资金直接投入上述项目15483.
62万元.
2.
根据2018年3月27日董事会三届二次会议决议,公司拟以不超过8,500.
00万元的金额投资建设年产500万套高效节能空调压缩机核心零部件活塞、气缸项目;公司子公司百达电器公司拟以不超过2,700.
00万元的金额投资建设年产100万件EPS转向器电机壳项目.
截至2018年6月30日,公司已使用自筹资金直接投入上述项目2,864.
07万元,公司子公司百达电器已于2018年7月11日完成上述项目立项并开始投入.
3.
其他重要财务承诺(1)截至2018年6月30日,公司已开证未履行完毕的不可撤销信用证情况如下:项目金额已开证未履行完毕的不可撤销进口信用证177,100,000.
00日元(2)截至2018年6月30日,公司已委托未交割的远期结售汇合计金额5,600,000.
00欧元以及已委托未交割的外汇期权合计金额18,00,000.
00美元.
截至本财务报表批准报出日,已根据远期汇率与约定汇率的差额确认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,671,904.
00元;确认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债257,400.
00元.
2018年半年度报告110/1202、或有事项(1).
资产负债表日存在的重要或有事项√适用不适用根据2017年7月24日客户蒂森克虏伯上海公司向本公司发出的质量问题通知函,蒂森克虏伯上海公司要求本公司赔偿其因本公司产品质量问题导致的损失,并暂扣公司应收账款.
本公司已于2017年8月10日向保险公司报案进行保险理赔.
截至本财务报表批准报出日,上述质量事故仍在协商及理赔过程中,对于蒂森克虏伯上海公司要求本公司赔偿但不在保险理赔范围内的损失,公司已根据预计承担的损失1,690,139.
88元全额计提坏账准备,对于剩余应收蒂森克虏伯上海公司账款公司已根据会计政策按5%计提坏账准备373,955.
08元,共计提坏账准备2,064,094.
96元.
(2).
公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:适用√不适用3、其他适用√不适用十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项适用√不适用2、利润分配情况适用√不适用3、销售退回适用√不适用4、其他资产负债表日后事项说明适用√不适用十六、其他重要事项1、前期会计差错更正(1).
追溯重述法适用√不适用(2).
未来适用法适用√不适用2、债务重组适用√不适用3、资产置换(1).
非货币性资产交换适用√不适用2018年半年度报告111/120(2).
其他资产置换适用√不适用4、年金计划适用√不适用5、终止经营适用√不适用6、分部信息(1).
报告分部的确定依据与会计政策:√适用不适用公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部.
本公司以产品分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配.
(2).
报告分部的财务信息√适用不适用单位:元币种:人民币项目叶片平衡块其他压缩机部件汽车零部件其他分部间抵销合计主营业务收入107,918,819.
4699,718,775.
3622,773,081.
59151,065,705.
3713,867,897.
64395,344,279.
42主营业务成本67,197,283.
9980,157,808.
3213,053,837.
99114,959,027.
719,853,675.
86285,221,633.
87资产总额289,496,878.
87267,499,907.
5861,089,771.
70405,240,257.
7137,201,232.
401,060,528,048.
26负债总额87,903,443.
31104,857,621.
3417,076,245.
34150,382,482.
3612,889,985.
81373,109,778.
16(3).
公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因适用√不适用(4).
其他说明:适用√不适用7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项适用√不适用8、其他适用√不适用2018年半年度报告112/120十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1).
应收账款分类披露:√适用不适用单位:元币种:人民币种类期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款156,074,255.
27100.
008,335,653.
635.
34147,738,601.
64142,139,493.
51100.
007,630,906.
345.
37134,508,587.
17单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计156,074,255.
27100.
008,335,653.
635.
34147,738,601.
64142,139,493.
51100.
007,630,906.
345.
37134,508,587.
17期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内155,325,404.
367,766,270.
225.
00其中:1年以内分项1年以内小计155,325,404.
367,766,270.
225.
001至2年214,769.
6042,953.
9220.
002至3年15,303.
657,651.
8350.
003年以上518,777.
66518,777.
66100.
003至4年4至5年5年以上合计156,074,255.
278,335,653.
635.
34确定该组合依据的说明:无2018年半年度报告113/120组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用(2).
本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额704,747.
29元;本期收回或转回坏账准备金额0元.
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:适用√不适用(3).
本期实际核销的应收账款情况适用√不适用(4).
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:√适用不适用单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备客户1[注1]60,429,896.
8038.
723,021,494.
84客户3[注3]19,862,863.
2912.
73993,143.
16客户4[注4]18,017,759.
5711.
54900,887.
98客户5[注5]12,919,912.
918.
28645,995.
65三菱电机(广州)压缩机有限公司7,295,447.
034.
67364,772.
35小计118,525,879.
6075.
945,926,293.
98[注1]:因安徽美芝精密制造有限公司、广东美芝精密制造有限公司、广东美芝制冷设备有限公司、广东美的智能科技有限公司、广东美的暖通设备有限公司、广东美的智能机器人有限公司等同属于美的集团股份有限公司控制,故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数据.
[注3]:因南昌海立电器有限公司、绵阳海立电器有限公司、上海海立电器有限公司、杭州富生电器有限公司、上海海立新能源技术有限公司等同属于上海海立(集团)股份有限公司控制,故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数据.
[注4]:因珠海凌达压缩机有限公司、珠海格力大金机电设备有限公司、重庆凌达压缩机有限公司、郑州凌达压缩机有限公司、武汉凌达压缩机有限公司、合肥凌达压缩机有限公司等公司同属于珠海格力电器股份有限公司控制,故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数据.
2018年半年度报告114/120[注5]:因瑞智(青岛)精密机电有限公司、瑞智精密机械(惠州)有限公司、TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司、瑞智(九江)精密机电有限公司、台湾瑞智精密股份有限公司、瑞展动能(九江)有限公司等公司同属于瑞智精密股份有限公司控制,故本财务报表附注中应收账款数据均包括上述公司数据.
(5).
因金融资产转移而终止确认的应收账款:适用√不适用(6).
转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:适用√不适用其他说明:适用√不适用2、其他应收款(1).
其他应收款分类披露:√适用不适用单位:元币种:人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款61,232,402.
65100.
003,214,199.
495.
2558,018,203.
1694,534,904.
98100.
004,879,324.
615.
1689,655,580.
37单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计61,232,402.
65100.
003,214,199.
495.
2558,018,203.
1694,534,904.
98100.
004,879,324.
615.
1689,655,580.
37期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额2018年半年度报告115/120其他应收款坏账准备计提比例1年以内61,071,792.
803,053,589.
645.
00其中:1年以内分项1年以内小计61,071,792.
803,053,589.
645.
001至2年2至3年3年以上160,609.
85160,609.
85100.
003至4年4至5年5年以上合计61,232,402.
653,214,199.
495.
25确定该组合依据的说明:无组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用(2).
本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额-1,665,125.
12元;本期收回或转回坏账准备金额0元.
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:适用√不适用(3).
本期实际核销的其他应收款情况适用√不适用(4).
其他应收款按款项性质分类情况√适用不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额拆借款60,850,508.
3394,216,800.
61应收暂付款302,310.
67318,104.
37备用金79,583.
65合计61,232,402.
6594,534,904.
98(5).
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:√适用不适用单位:元币种:人民币单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额台州市百达电器有限公司拆借款60,850,508.
331年以内99.
383,042,525.
422018年半年度报告116/120漳浦县菲利克斯机电制品有限公司应收暂付款26,000.
003年以上0.
0426,000.
00杭州杭机通用机床有限公司应收暂付款16,120.
003年以上0.
0316,120.
00温岭市久鼎粉末冶金有限公司应收暂付款14,500.
003年以上0.
0214,500.
00杭州杭机股份有限公司应收暂付款13,190.
003年以上0.
0213,190.
00合计/60,920,318.
33/99.
493,112,335.
42(6).
涉及政府补助的应收款项适用√不适用(7).
因金融资产转移而终止确认的其他应收款:适用√不适用(8).
转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:适用√不适用其他说明:适用√不适用3、长期股权投资√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资257,657,862.
10257,657,862.
10248,557,862.
10248,557,862.
10对联营、合营企业投资合计257,657,862.
10257,657,862.
10248,557,862.
10248,557,862.
10(1)对子公司投资√适用不适用单位:元币种:人民币被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额百达电器公司219,225,662.
10219,225,662.
10百达热处理公司16,332,200.
0016,332,200.
00百达机械公司13,000,000.
009,100,000.
0022,100,000.
00合计248,557,862.
109,100,000.
00257,657,862.
102018年半年度报告117/120(2)对联营、合营企业投资适用√不适用其他说明:适用√不适用4、营业收入和营业成本:√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务228,723,510.
20172,380,978.
74220,177,794.
58161,257,614.
18其他业务4,023,380.
573,771,861.
423,903,151.
503,928,706.
98合计232,746,890.
77176,152,840.
16224,080,946.
08165,186,321.
16其他说明:无5、投资收益√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得银行理财产品收益1,058,767.
14合计1,058,767.
146、其他适用√不适用十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表√适用不适用单位:元币种:人民币项目金额说明非流动资产处置损益451,093.
692018年半年度报告118/120越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,012,061.
58计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益1,705,841.
94因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益-企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益2,389,143.
16单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出13,476.
92其他符合非经常性损益定义的损益项目-所得税影响额-1,201,199.
74少数股东权益影响额-6,143.
84合计4,364,273.
71对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因.
适用√不适用2018年半年度报告119/1202、净资产收益率及每股收益√适用不适用报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润5.
840.
320.
32扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.
210.
280.
283、境内外会计准则下会计数据差异适用√不适用4、其他适用√不适用2018年半年度报告120/120第十一节备查文件目录备查文件目录载有公司法定代表人签名的公司半年度报告文本.
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表.
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
董事长:施小友董事会批准报送日期:2018年8月24日修订信息适用√不适用