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北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00512018年度报告金诺佳音NEEQ:834536北京金诺佳音国际文化传媒股份公司BeijingJinnuojiayinInternationalCultureandMediaCo.
,ltd北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-0052公司年度大事记新年伊始,万象更新.
2018年1月3日上午,北京金诺佳音国际文化传媒股份有限公司与江苏师范大学科文学院合作培养播音与主持专业高素质应用技术型人才签约仪式隆重举行.
此次校企合作双方达成深度共识,本着以"服务学生、服务社会"为原则,真正做到学院与企业资源共享、优势互补、合作共赢、长效发展.
2018年7月1日,由金诺佳音承办的三间房地区纪念建党97周年暨"七一"表彰大会隆重举行.
区、地、乡各级领导及党代表齐聚一堂,共同庆贺党的97周年诞辰.
自金诺佳音党支部成立以来,在公司领导的大力支持下,引领表率,陆续组织开展了朗诵会、亲子朗读绘画等多项活动,增加社区人民的凝聚力,传播正能量.
2018年3月,北京金诺佳音国际文化传媒股份公司总裁王双胤女士,与太平洋证券股份转让业务部总经理王晨光先生,共同做客《中国新三板》栏目,就金诺佳音的发展情况进行了深入探讨和交流.
王双胤女士对金诺佳音有声产业链进行了详细讲解,并就有声产业的发展前景做出精确的分析;王双胤女士表示,金诺佳音的未来发展规划将围绕着"一体两翼"的模式展开.
金诺佳音总裁,为有声产业代言!
2018年7月5日,北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年第一次临时股东大会顺利召开,大会选举出了新一届的董事会成员;金诺佳音自挂牌以来,在第一届董事会的带领下,在股东们的大力支持下,在公司团队的辛勤付出下,金诺佳音在战略规划上取得了巨大的进步,第二届董事会的成立使金诺佳音迎来了发展上一个新的起点.
北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-0053目录第一节声明与提示5第二节公司概况7第三节会计数据和财务指标摘要.
9第四节管理层讨论与分析11第五节重要事项23第六节股本变动及股东情况24第七节融资及利润分配情况25第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.
27第九节行业信息29第十节公司治理及内部控制30第十一节财务报告37北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-0054释义释义项目释义释义项目释义公司、股份公司、本公司、金诺佳音指北京金诺佳音国际文化传媒股份公司高级管理人员指总经理、财务负责人、董事会秘书三会指股东大会、董事会、监事会挂牌指公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的行为股转公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司会计师事务所指大信会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商、太平洋指太平洋证券股份有限公司元、万元指人民币元、人民币万元公司章程指《北京金诺佳音国际文化传媒股份公司章程》北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-0055第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人张岩、主管会计工作负责人刘春香及会计机构负责人(会计主管人员)刘春香保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事√是否是否存在豁免披露事项是√否1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由董事:谭梅女士,因个人原因未出席,未委托其他董事代为表决.
董事:王艾炜先生,因个人原因未出席,未委托其他董事代为表决.
【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述公司治理风险公司于2015年6月变更为股份公司,股份公司设立时间较短.
公司制定了三会议事规则,并制定了关联交易、重大投资和对外担保等相关决策管理办法,建立健全了公司治理机制.
由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同,特别是公司股票开展公开转让后,新制度对公司治理提出了更高的要求.
因此,公司在对相关制度的执行中尚需理解、熟悉,公司治理存在风险.
控股股东不当控制风险公司实际控制人张岩、王双胤二人系夫妻,合计持有公司3674.
02万股份,占公司股份总数的69.
45%.
实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制.
若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范,可能存在实际控制人不当控制,损害公司和中小股东利益的风险.
产业政策风险有声产业作为具有意识形态的特殊属性,因此有声产业的政策法规多与广播电影电视行业、广告行业、出版行业的相关政策相关联,目前国家尚缺少专门针对有声产业而设立的政策北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-0056法规.
随着有声产业的发展,不排除国家将制定与之发展相适应的行业准入资格、内容审查规范相关的行业监管政策法规,来规范和推动有声产业的发展.
本期重大风险是否发生重大变化:否北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-0057第二节公司概况一、基本信息公司中文全称北京金诺佳音国际文化传媒股份公司英文名称及缩写BeijingJinnuojiayinInternationalCultureandMediaCo.
,ltd证券简称金诺佳音证券代码834536法定代表人张岩办公地址北京市朝阳区建国路18号6号(住宅)楼3001室二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人刘春香职务董事会秘书电话010-65460606-802传真010-65468863电子邮箱liucx315@163.
com公司网址http://www.
jinnuojiayin.
com/联系地址及邮政编码北京市朝阳区新房路1号动漫大厦3层、100024公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地北京金诺佳音国际文化传媒股份公司董秘办三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2004年4月8日挂牌时间2015年12月16日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)R86广播、电视、电影和影视录音制作业主要产品与服务项目围绕我国国民文化产业建设需求,提供专业的配音配乐服务,艺术语言学习、教育和推广,服务的产品形式主要是有声产品文件,多种形式的艺术语言教育,多样化艺术语言的推广和传播.
普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)52,900,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东张岩实际控制人及其一致行动人张岩、王双胤北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-0058四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91110105760911210A否注册地址北京市朝阳区建国路18号6号(住宅)楼3001室否注册资本(元)52,900,000.
00否五、中介机构主办券商太平洋证券主办券商办公地址云南省昆明市北京路926号同德广场写字楼31层主办券商联系方式010-88321929报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名密惠红,王卓会计师事务所办公地址北京市海淀区学院路1号学院国际大厦15层六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况√适用不适用根据《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引》,公司股票转让方式自2018年1月15日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式.
北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-0059第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入30,391,229.
5934,155,788.
32-11.
02%毛利率%63.
06%62.
45%-归属于挂牌公司股东的净利润869,088.
841,656,143.
28-47.
52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-164,795.
681,607,040.
01-110.
25%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)1.
34%2.
60%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-0.
25%2.
52%-基本每股收益0.
020.
03-33.
33%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计68,262,493.
5366,854,655.
472.
11%负债总计2,757,584.
092,218,834.
8724.
28%归属于挂牌公司股东的净资产65,504,909.
4464,635,820.
601.
34%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
241.
22-资产负债率%(母公司)6.
00%3.
37%-资产负债率%(合并)4.
04%3.
32%-流动比率10.
6314.
53-利息保障倍数---三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额3,580,802.
84-77,570.
66-4,716.
18%应收账款周转率10.
6113.
37-存货周转率0148.
41-北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00510四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%2.
11%0.
81%-营业收入增长率%-11.
02%-4.
44%-净利润增长率%-47.
52%-14.
55%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本52,900,00052,900,000-计入权益的优先股数量00-计入负债的优先股数量00-六、非经常性损益单位:元项目金额非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-88,417.
83计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,300,000.
00除上述各项之外的其他营业外收支净额4,448.
06非经常性损益合计1,216,030.
23所得税影响数182,145.
71少数股东权益影响额(税后)0非经常性损益净额1,033,884.
52七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00511调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收票据及应收账款3,057,734.
562,669,515.
49其他应收款774,957.
16376,229.
43固定资产12,726,595.
8012,231,787.
39其他应付款905,960.
71835,134.
08管理费用5,789,110.
245,260,888.
36研发费用2,000,677.
361,822,330.
45第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式1、公司主要商业模式金诺佳音是国内配音及配乐服务、有声艺术教育培训、声音秀场演艺、声音智能应用等有声产业方向的优势企业.
产品和服务主要包括以下几方面:(1)纪录片配音、专题片配音、广告片配音、动画片配音、外语(英语及全球各小语种)配音和配乐等音频制作;(2)企业微型宣传片、产品宣传片、人物宣传片等短视频设计制作服务;(3)青少儿、声音爱好者、企业管理人员及专业配音人员的语言艺术培训服务;(4)声音秀场、演艺直播、配音选秀、有声综艺节目等有声娱乐化业务和产品研发;(5)声音智能应用互联网软件的开发及艺术语言教育学习平台的营销推广;(6)与国内国际艺术高校联合,广泛建立校企合作,共同培养和孵化语言艺术类的优秀人才,并建立大学生实习实训基地,广纳人才,充足储备.
配音及配乐的主要服务对象有央视各频道及各地卫视和广播电台、各类影视制作公司、传媒公司、有声读物平台、视听网站等;公司自成立以来不断涌现出优秀的音频作品,如大型纪录片《我们的奥林匹克》、2012伦敦奥运会新晋纪录片《体育的力量》、180集大型纪录片《中国通史》以及纪录片《高官访谈》、《冰封的记忆》、《中国的世界文化遗产》、《深呼吸》、《丝路》等高品质作品.
有声教育培训主要着力在有声课程研发和教育培训应用上,通过行业内顶尖的播音配音人才经验总结和积累,通过教育培训将有声文化推向民众,同时也为公司选拔和储备更多优质的声音人才,从而让更多的企业和民众认识了解播音配音行业乃至整个有声传媒产业.
微片产品主要定位国内中小企业宣传片的制作和推广,充分利用公司自身技术和资源优势,历史性的低成本价格,让选择我们的企业能够拥有自己满意的宣传片,提升企业影响力.
声音秀场主要是通过自身研发优秀的声音剧,利用公司人才和空间资源,通过互联网技术将有声产业娱乐化发展,是公司未来重点业务发展之一,公司希望通过有声文化产品研发让更多的人们认知并喜爱神秘的配音行业.
声音智能应用一是通过自主研发的配音交易综合服务互联网平台"天声第一网",一站式解决各类关于配音、配乐等各语种各类型的有声语言专业服务.
二是通过公司自主研发的《声音镜子》、《声音教练》系列APP,互联网产品和教育培训相结合,线上线下同步开设"爱的声音训练营"系列课堂,弘扬中华传统文化,传播汉语大美声音,把专业的学习普及化,推广到需要的用户身边.
目前,我司已与江苏科文学院、四川艺术职业学院以及加拿大皇家山大学、纽约电影学院等国内国外多家院校实现校企合作,以产学融合为路径、嵌入式教学为基本模式,共同培养高水平应用型技术人北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00512才;同时金诺佳音在河北大厂新办公区建立了大学生实习实训基地,为推动校企合作的深入开展添油助力.
校企合作的广泛建立不仅有利于语言艺术人才的培育和孵化,同时也是打造有声文化产业的"声态圈"重要方式.
2、公司的销售模式通过多种销售模式相结合,一是通过互联网进行销售推广,公司自主研发的配音交易综合服务互联网平台"天声第一网",是国内规模较大的配音、配乐服务平台,涵盖纪录片配音、专题片配音、广告片配音、动画片配音、外语(英语及全球各小语种)配音和配乐等音频制作服务,一站式解决客服对声音的需求和服务.
二是通过销售人员主动营销,通过电话、社交软件、上门拜访等方式和客户沟通交流,准确找取所需样音、课程及视频制作等有声产品.
三是语言艺术培训通过全国渠道代理加盟的方式进行全国范围的推广,公司采取统一定价,互联网课程互动直接授课等多种模式提供教育培训服务,通过定期的有声体验让学员寓教于乐,从而对声音有更深刻的认知.
报告期内,公司商业模式较上期无重大变化.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划公司稳步发展不断推进战略实施,坚持现有中小客户战略合作伙伴路线的同时开发大客户,开发新的市场需求以及融合不同行业的客户,2019年不断提升有声产业的影响力,同时不断加强有声互联网的建设,加强客户网上自主下单和成交,致力打造行业最大的有声平台.
同时通过教育培训和声音秀场演艺,提升行业影响力和企业核心竞争力.
1、公司财务情况:截至2018年12月31日,公司资产总额68,269,342.
03元,比期初上升2.
12%,主要是因为非流动资产的增加和利润的增加,应收回款及时导致资产总额略有上升;公司净资产总额65,511,757.
94元,比本期期初上升1.
36%.
2、公司经营情况:2018年公司业绩呈现较为稳定趋势,公司2018年实现销售收入30,391,229.
59元,与上期收入相比下降11.
02%;实现归属于母公司股东的净利润869,088.
84元,和去年同期相比下降47.
52%.
公司2018年利润略有下滑主要原因是杭州子公司第一年的运营未达到预期目标,对应的管理成本有所上升,转型中利润没有完全释放:(1)加大对互联网平台的资金投入和人员投入,加快业务结构转型,此次转型将能够有效降低公司中长期发展的高人工成本劣势;(2)继续加强对管理人才和配音大咖人才的培养和引进;(3)加强市场开拓,扩大客户覆盖范围以及配音供给能力,为公司发展打下坚实的基础;(4)拓展有声新业务领域的开拓,研发娱乐化节目和产品,加强推进上下游产业链的有效延伸;北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00513(5)校企合作的广泛建立,并建立大学生实习实训基地,产学相融、人才经营,逐步摆脱对传统上下游的依赖,建立可持续发展的"声态圈".
3、公司采取多元化布局发展战略,围绕"产、学、研"模式布局公司发展:(1)传统配音业务发展第一,通过同行业并购,快速提升市场占有率及影响力,稳固公司的配音市场主导地位,制定行业规则并引导行业健康发展;第二,垂直领域延伸,通过并购有声产业相关的上下游企业,形成完善的产业链,例如公司正在开展的以声代投项目,就是为公司向上游发展摸索经验,目前已经完成多部网大和院线电影的以声代投尝试,同时公司从营销层面开展"组合营销"模式,通过"配音+配乐+英文"等多种模式的组合,提升单个客户业务量,提升客户粘性,逐步向产业链上游发展.
(2)有声教育培训第一,公司组织的"金诺佳音影视配音大咖班",是行业高端的专业培训,汇聚了"石班瑜、姜瑰瑾、陈季霞"等多位业内顶尖的配音名咖,引爆了行业内配音专业学习的热潮;第二,青少儿培训已经签约淘乐思集团幼儿园等多家集团化幼儿园,快速布局青少儿有声语言培训,公司采取集团化合作,送教入校派遣授课老师的模式受到普遍的认可和欢迎;第三,针对当下互联网学习热潮,公司布局远程互联网培训渠道,通过在各省市区招聘培训代理,快速将有声培训做大规模,提升市场占有率.
第四,"开言大讲坛"作为有声行业内专业的讲堂论坛,免费为更多的声音爱好者提供好的作品,目前公众号粉丝快速增长,深受广大声音爱好者的喜爱.
(3)有声娱乐化业务发展公司积极组织和参与有声行业赛事,丰富有声文化活动,争取为有声爱好者打造更有影响力的平台;公司在已研发的声音秀场项目基础上,利用多年来配音行业的积累,将优秀作品快速推向市场,更多形式的呈现给观众,让观众体验声音带来的快乐.
公司将以天声第一网为依托,实现有声行业的整合和创新发展,未来天声第一网将汇聚有声文化全产业版块,形成对企业和个人为基础的平台化网站,也会支持更多优秀声音创作者积极参与天声网的建设.
(4)对有声艺术人才的培育和孵化近几年,集团致力于对有声艺术人才的培育和孵化,加强与国内国际艺术高校的联合,广泛建立校企合作,共同培养和孵化语言艺术类的优秀人才,并建立大学生实习实训基地,广纳人才,充足储备.
同时联合国内多位知名播音大咖发起成立中华文促会语言艺术委员会,结合广大学生和语言爱好者的需求,自主研发《声音镜子》、《声音教练》系列APP,互联网产品和教育培训相结合,线上线下同步开设"爱的声音训练营"系列课堂,弘扬中华传统文化,传播汉语大美声音,受到学习者和社会各界的广泛关注和赞誉.
4、报告期内,公司的商业模式、核心团队、关键技术、主营业务等较上年度未发生较大变化.
(二)行业情况随着我国不断推动文化事业的全面繁荣和文化产业的快速发展,有声行业成为未来就业领域的热点和亮点,.
例如播音类专业,随着文化事业的发展播,播音类专业迅速崛起,和当前我国的发展阶段相适应,进入二十一世纪,我国传统产业增长潜力逐渐变小,人口红利逐渐消失,经济发展方式出现转型,文化产业应运而生,作为传媒产业链条中的重要一环,播音主持专业在各个行业都出现了不同的需求.
近几年伴随着不少配音演员逐渐从幕后走到幕前,《甄嬛传》中给甄嬛配音的季冠霖,《三生三世十里桃花》中给夜华配音的边江都被大家熟识,观众也开始关注配音行业,同时随着国产动漫兴起,配音行业也有了更好的发展契机,配音需求越来越多.
除了动漫,广告配音、课件配音、有声读物等需求也呈现上升趋势.
北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00514随着文化事业和文化产业的快速发展,我司应势而生,十余年的资源积累和人才储备,我司目前处于国内配音行业前列.
我司自主研发的配音交易综合服务互联网平台"天声第一网",能够一站式解决各类关于配音、配乐等各语种各类型的有声语言专业服务;自主研发的《声音镜子》、《声音教练》系列APP,互联网产品和教育培训相结合,线上线下同步开设"爱的声音训练营"系列课堂,弘扬中华传统文化,传播汉语大美声音,把专业的学习普及化,推广到需要的用户身边;同时,我司广泛建立校企合作,已与江苏科文学院、四川艺术职业学院以及加拿大皇家山大学、纽约电影学院等国内国外多家院校实现校企合作,以产学融合为路径、嵌入式教学为基本模式,共同培养高水平应用型技术人才.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金24,179,638.
0935.
42%26,833,944.
2240.
14%-9.
89%应收票据与应收账款3,057,734.
564.
48%2,669,515.
493.
99%14.
54%存货00.
00%76,802.
000.
11%-100.
00%投资性房地产长期股权投资固定资产12,726,595.
8018.
64%12,231,787.
3918.
30%4.
05%在建工程短期借款长期借款预收账款1,376,290.
012.
02%922,294.
930.
14%49.
22%无形资产23,595,359.
2134.
56%13,260,325.
6119.
83%77.
94%其他应收款774,957.
161.
13%376,229.
430.
56%105.
98%资产负债项目重大变动原因:存货本期金额为0,较上期减少了100%,是以前年度的低耗品转入成本未购买新的所致.
预收账款本期金额为1,376,290.
01元,较上期上升49.
22%,是由于年末广告类作品未制作完成.
无形资产的金额为23,595,359.
21元,比上年度增加77.
94%,源于公司自主研发的声音教育产品"声音教练"APP的资本化.
其他应收款本期金额774,957.
16元,较上年增加105.
98%,是增加了大厂新租赁场地的押金所致.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入30,391,229.
59-34,155,788.
32--11.
02%北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00515营业成本11,226,756.
7412,825,777.
7037.
55%-12.
47%毛利率%63.
06%-62.
45%--税金及附加238,008.
750.
78%480,802.
621.
41%-50.
50%管理费用5,789,110.
2419.
05%5,260,888.
3615.
40%9.
91%研发费用2,000,677.
366.
57%1,822,330.
455.
34%9.
79%销售费用11,398,232.
2237.
51%12,560,336.
1536.
77%-9.
25%财务费用-429,736.
55-1.
41%-694,384.
06-2.
03%-38.
11%资产减值损失87,858.
370.
29%84,604.
510.
25%3.
85%其他收益13,214.
440.
04%00.
00%-投资收益00.
00%00.
00%0.
00%公允价值变动收益00.
00%00.
00%0.
00%资产处置收益00.
00%00.
00%0.
00%汇兑收益00.
00%00.
00%0.
00%营业利润93,536.
900.
31%1,815,432.
595.
32%-94.
85%营业外收入1,304,826.
894.
29%62,719.
780.
18%1,980.
41%营业外支出88,796.
660.
29%2,657.
030.
01%3,241.
95%净利润869,088.
842.
86%1,656,143.
284.
85%-47.
52%项目重大变动原因:管理费用本期金额5,789,110.
24元,比上期金额增加9.
9%,主要是人力成本比上年度上升所致.
财务费用本期金额-429,736.
55元,比上期金额减少38.
11%,主要是货币资金没有进行理财,而是进行存款的利息,所以比上年度有大幅度的减少.
营业利润本期金额93,536.
90元,比上期金额减少94.
85%,主要是新项目成本、费用的增加所致.
营业外收入本期金额1,304,826.
89元,比上期增加1980.
41%,主要是研发新项目申请了两项的政府资金补助800,000.
00元和500,000.
00元所致.
营业外支出本期金额88,796.
66元,较上期金额增加3241.
95%,是固定资产中电子产品到期报废清理所致.
净利润本期869,088.
84元,较上期减少47.
52%,是收入减少、管理费用增加所致.
营业税金及附加本期金额238,008.
75元,比上期金额减少50.
50%,主要是今年的房租、水电、物业费用都可以进行抵扣所致.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入30,234,152.
9133,902,782.
26-10.
82%其他业务收入157,076.
68253,006.
06-37.
92%主营业务成本11,226,756.
7412,825,777.
70-12.
47%其他业务成本---北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00516按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%配音配乐30,234,152.
9199.
48%33,902,782.
2699.
26%党建社区活动117,270.
980.
39%53,575.
470.
16%互联网培训39,805.
70.
13%199,430.
590.
58%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:我公司主营业务收入本期金额30,234,152.
91较上期金额33,902,782.
26变动比例-10.
82%,收入构成指标无重大变化.
原因:报告期内我公司正处于转型期,由传统的有声制造业务逐渐向有声教育业务拓展,为加快业务结构转型,公司加大对互联网平台的资金投入和人员投入,同时也在加强拓展有声业务的市场的投入;转型期在一定程度上造成公司主营业务发展的缓慢,导致收入略有下降.
通过多元化布局,公司将会在短期内渡过转型期,并快速提升市场占有率及影响力,稳固公司的配音市场主导地位,制定行业规则并引导行业健康发展.
报告期内收入构成指标无重大变化.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1科文学院1,122,000.
003.
69%否2北京嘉毅教育科技有限公司405,600.
001.
33%否3福州智永信息科技有限公司222,550.
000.
73%否4中新棠国业(北京)科技有限责任公司200,000.
000.
66%否5重庆北美观照影视文化传媒有限公司199,790.
000.
66%否合计2,149,940.
007.
07%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1北京诚信腾远投资管理有限公司3,108,667.
1045.
11%否2北京三间房动漫投资管理有限公司110,037.
671.
60%否3华夏幸福(大厂)文化影视产业园投资有限公司185,050.
092.
69%否4合肥市冠涵科技有限公司141,100.
002.
05%否5北京爱新聚福电子音乐设备有限公司102,400.
001.
49%否合计3,647,254.
8652.
94%-北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-005173.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额3,580,802.
84-77,570.
66-4,716.
18%投资活动产生的现金流量净额-6,235,108.
97-5,682,957.
839.
72%筹资活动产生的现金流量净额00-现金流量分析:经营活动产生的现金流量净额较上期增加了4716.
18%应收款的政策,欠账减少所致.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况1、播动乾坤(北京)国际文化传媒有限公司注册号:911101050592855064成立时间:2012年12月4日注册资本:100000元法定代表人:张岩住址:北京市朝阳区双柳北街39号一层102经营范围:组织文化艺术交流活动(不含演出);教育咨询(不含出国留学咨询及中介服务);企业策划;体育运动项目经营(不含棋牌);翻译服务;市场调查;文艺创作;电脑动画设计;美术设计;产品设计;会议服务;公司控股播动乾坤100%股权,报告期内子公司实现营业收入56.
12万元,净利润6.
34万元.
2、北京友声力量国际管理咨询有限公司注册号:91110105599678060L成立时间:2012年6月27日注册资本:500000元法定代表人:张岩住址:北京市朝阳区双柳北街39号商业一层(北侧101)经营范围:经济贸易咨询;组织文化艺术交流活动(不含演出);企业管理咨询;教育咨询(不含出国留学咨询及中介服务);投资管理;企业策划;公关关系服务;翻译服务;市场调查;文艺创作;电脑动画设计、制作;工艺美术设计;承办展览展示活动;计算机技术培训;租赁音响设备;技术推广服务.
公司控股友声力量100%股权,报告期内子公司实现营业收入238.
06万元,净利润24.
54万元.
3、金诺佳音(天津)文化传播有限公司统一社会信用代码:91120222MA05RPX90E类型:有限责任公司(法人独资)住所:天津市武清开发区福源道北侧创业总部基地C12座299室-29(集中办公区)法定代表人:张岩注册资本:100万元人民币经营范围:组织文化艺术交流活动,录音制作,文艺创作,动漫设计,基数推广服务,工艺美术设北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00518计,产品创作,动漫设计,技术推广服务,工艺美术设计,产品设计,会议服务,教育信息咨询,企业形象策划,展览展示服务,翻译服务,市场调查,舞台设备租赁.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)公司控股金诺佳音(天津)100%股权,报告期内子公司实现营业收入5.
83万元,净利润0.
82万元.
4、北京金彩世家科技有限公司统一社会信用代码:91110105MA01CARJ80类型:有限责任公司(非自然人投资)住所:北京市朝阳区双柳北街38号楼-1至4层101内四层415室法定代表人:刘彰注册资本:1000万元人民币经营范围:技术推广.
(企业依法自主选择经营项目,开张经营活动;依法须批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动.
)5、金诺佳音(杭州)文化传媒有限公司统一社会信用代码:91330108MA2B2T0Q36类型:有限责任公司(非自然人投资或控股的法人投资)住所:浙江省杭州市滨江区长江路336号2幢401-403,405-410室法定代表人:林峙栋注册资本:500万元人民币经营范围:制作、复制、发行;专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧;服务:文化艺术交流策划(除演出及演出中介)、动画设计、工艺美术品设计、企业营销策划、会务服务、市场调查(依法需经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)公司控股金诺佳音(杭州)100%股权,报告期内子公司实现营业收入23.
34万元,净利润-31.
77万元.
6、北京金诺佳音国际文化传媒股份公司安徽分公司统一社会信用代码:91340104MA2T9YED4H(1-1)类型:股份有限公司分公司住所:安徽省合肥市蜀山区潜山路320号新华国际广场B座1609室负责人:高波经营范围:组织艺术交流活动(不含演出);录音制作;文艺创作;电脑动画设计、制作;工艺美术设计;产品设计;会议服务;教育咨询;企业策划;承办展览展示活动;翻译服务;租赁舞台灯光音响设备.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动.
)2、委托理财及衍生品投资情况无(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00519(财会〔2018〕15号),我司按照企业会计准则和该通知要求编制了2018年度及以后期间的财务报表.
(七)合并报表范围的变化情况√适用不适用2018年度合并报表范围包括:播动乾坤(北京)国际文化传播有限公司、北京友声力量国际管理咨询有限公司、金诺佳音(杭州)文化传媒有限公司、金诺佳音(天津)文化传播有限公司、承德金必合文化传媒有限公司.
较于2017年度,合并报表范围减少了承德金方言文化传媒有限公司、承德金声音文化传媒有限公司、承德金答开文化传媒有限公司;减少的原因是公司因经营发展的需要,优化资源及产业结构,提高管理运作效率,降低成本,公司于2018年上半年陆续完成对上述三家子公司的注销,详见全国中小企业股份转让系统信息披露平台.
增加了金诺佳音(杭州)文化传媒有限公司;增加的原因是我司为部署公司整体发展战略,增强市场竞争力,于2018年上半年对外投资,设立全资子公司,详见全国中小企业股份转让系统信息披露平台.
(八)企业社会责任一、对股东的责任我司严格遵守有关法律规定,对股东的资金安全和收益负责.
公司制订了《公司章程》、"三会"议事规则、《关联交易决策规则》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等制度,相应公司制度能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
二、对员工的责任我司依法保障员工的薪酬福利,认真贯彻国家和政府的要求,依法签订劳动合同,执行最低工资标准,按时足额发放工资和缴纳政府规定的社会保险金,保障员工休息和休假的权利.
三、对消费者的责任尊重消费者的知情权和自由选择权,使消费者尽可能多地了解企业的产品,在公平交易的前提下自由地选择产品.
四、对社区的责任企业是社会的组成部分,更是所在社区的组成部分,与所在社区建立和谐融洽的相互关系是我司的一项重要社会责任;我司一直以来以促进社区和谐为目的,多次举办各种文化活动,促进社区人员的交流,丰富社区的文化建设.
三、持续经营评价一、公司内部管理报告期内公司经营业绩稳定,各项管理都正常运行.
业务、资产、人员、财务、部门等内部控制体系运行良好,完全独立,保持良好的独立自主经营的能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标健康;经营管理层、核心业务人员队伍稳定.
二、市场前景广阔随着我国不断推动文化事业的全面繁荣和文化产业的快速发展,有声行业成为未来就业领域的热点和亮点;同时有声产业应运而生,成为传媒产业链条中的重要一环.
同时随着国产动漫、有声读物的兴起配音行业也有了更好的发展契机,配音需求越来越多.
除了动漫,广告配音、课件配音、等需求也呈现上升趋势.
三、公司的优势北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00520随着文化事业和文化产业的快速发展,我司应势而生,十余年的资源积累和人才储备,我司目前处于国内配音行业前列.
我司自主研发的配音交易综合服务互联网平台"天声第一网",能够一站式解决各类关于配音、配乐等各语种各类型的有声语言专业服务;自主研发的《声音镜子》、《声音教练》系列APP,互联网产品和教育培训相结合,线上线下同步开设"爱的声音训练营"系列课堂,弘扬中华传统文化,传播汉语大美声音,把专业的学习普及化,推广到需要的用户身边.
四、培育和孵化高端语言艺术人才近几年,我司致力于对有声艺术人才的培育和孵化,加强与国内国际艺术高校的联合,广泛建立校企合作,共同培养和孵化语言艺术类的优秀人才,并建立大学生实习实训基地,广纳人才,充足储备.
综上,我司具有较强的持续经营和发展的能力.
报告期内公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项.
四、未来展望是否自愿披露√是否(一)行业发展趋势随着我国不断推动文化事业的全面繁荣和文化产业的快速发展,有声行业成为未来就业领域的热点和亮点;作为传媒产业链条中的重要一环,配音服务在各个行业都出现了不同的需求.
同时随着国产动漫兴起,配音行业也有了更好的发展契机,配音需求越来越多.
除了动漫,广告配音、课件配音、有声读物等需求也呈现上升趋势,越来越多的人开始关注和重视配音行业.
因此,配音行业正处于迅速崛起的时期.
配音行业的发展趋势主要体现在以下方面:1、产品研发制作和配音员经纪有机结合:有声产业的进入门槛较低,且行业监管目前相对宽松,因此从事有声产业的公司和个人数量众多.
但同时,从业公司和个人之间水平参差不齐,只有少数从业公司能够拥有一定数量的配音工作人员,具备一定的业务规模,其余大多数有声产业从业公司和个体人员还处在个人工作室的"作坊生产"阶段.
目前,只有拥有较强的客户资源和业务量的专业公司才能吸引到知名配音人才签约.
因此,以雄厚的有声产品制作和营销推广实力为依托的公司才具有核心竞争力,才能培养和吸引一流的配音人才,有声产品研发制作和配音员经纪业务的有机结合是我国有声产业发展的一个明显趋势.
2、市场化和专业化经营程度不断提高:有声产品包括多种应用形式,除了传统的影视、动画、广告等领域,伴随新型声音媒介的出现,有声产品逐渐走入商业应用和百姓的日常生活.
传统有声产品市场的竞争主体相对较多,主要以影视制作公司内部团队、配音工作室、影视剧临时组建等形式存在,行业的专业化和职业化程度较低.
未来,随着越来越多的资本和专业人士进入并参与有声产业的发展,有声产业的市场化程度和专业化经营程度将得到不断提高,行业壁垒和行业垄断将会逐渐形成.
3、有声文化与各行业跨界融合发展:互联网时代的到来,让企业的转型升级不能再局限于内部的变革与创新,只有打通全产业链,跨界融合,才能拔得头筹,赢得先机.
对于有声行业而言,跨界融合成为大势所趋,只有将企业的业务不断向上下游延伸,整合产业链中的优势资源.
如在下游开展培训,使企业所需的配音人才得到源源不断的供应,同时寻求与上游客户合作开展影视剧、动漫、广告制作的机会,使现有业务向下游延伸,这样才能在整合产业链中拥有更多的话语权,真正形成核心竞争能力.
(二)公司发展战略我司成立于2004年,旗下设立播动乾坤、友声力量以及天津、河北、安徽等多家子公司和分支机北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00521构,致力于打造国内规模最大的音频生产制作集团化企业.
公司采取多元化布局发展战略,围绕"产、学、研"模式布局公司发展:(1)传统配音业务发展第一,通过同行业并购,快速提升市场占有率及影响力,稳固公司的配音市场主导地位,制定行业规则并引导行业健康发展;第二,垂直领域延伸,通过并购有声产业相关的上下游企业,形成完善的产业链,例如公司正在开展的以声代投项目,就是为公司向上游发展摸索经验,目前已经完成多部网大和院线电影的以声代投尝试,同时公司从营销层面开展"组合营销"模式,通过"配音+配乐+英文"等多种模式的组合,提升单个客户业务量,提升客户粘性,逐步向产业链上游发展.
(2)有声教育培训第一,公司组织的"金诺佳音影视配音大咖班",是行业高端的专业培训,汇聚了"石班瑜、姜瑰瑾、陈季霞"等多位业内顶尖的配音名咖,引爆了行业内配音专业学习的热潮;第二,青少儿培训已经签约淘乐思集团幼儿园等多家集团化幼儿园,快速布局青少儿有声语言培训,公司采取集团化合作,送教入校派遣授课老师的模式受到普遍的认可和欢迎;第三,针对当下互联网学习热潮,公司布局远程互联网培训渠道,通过在各省市区招聘培训代理,快速将有声培训做大规模,提升市场占有率.
第四,"开言大讲坛"作为有声行业内专业的讲堂论坛,免费为更多的声音爱好者提供好的作品,目前公众号粉丝快速增长,深受广大声音爱好者的喜爱.
(3)有声娱乐化业务发展公司积极组织和参与有声行业赛事,丰富有声文化活动,争取为有声爱好者打造更有影响力的平台;公司在已研发的声音秀场项目基础上,利用多年来配音行业的积累,将优秀作品快速推向市场,更多形式的呈现给观众,让观众体验声音带来的快乐.
公司将以天声第一网为依托,实现有声行业的整合和创新发展,未来天声第一网将汇聚有声文化全产业版块,形成对企业和个人为基础的平台化网站,也会支持更多优秀声音创作者积极参与天声网的建设.
(4)对有声艺术人才的培育和孵化近几年,我司致力于对有声艺术人才的培育和孵化,加强与国内国际艺术高校的联合,广泛建立校企合作,共同培养和孵化语言艺术类的优秀人才,并建立大学生实习实训基地,广纳人才,充足储备.
同时联合国内多位知名播音大咖发起成立中华文促会语言艺术委员会,结合广大学生和语言爱好者的需求,自主研发《声音镜子》、《声音教练》系列APP,互联网产品和教育培训相结合,线上线下同步开设"爱的声音训练营"系列课堂,弘扬中华传统文化,传播汉语大美声音,受到学习者和社会各界的广泛关注和赞誉.
金诺佳音愿为推动中国有声文化产业的发展,为让中华大美语言文化传遍全世界而不懈努力!
(三)经营计划或目标2019年公司力争实现营业收入与利润的持续增长,主要从以下几方面实现:1、加大对"天声第一网"配音交易综合服务互联网平台的开发和运营,打造开放型平台,整合有声行业资源,聚拢客户资源,形成行业内的绝对优势.
2、加强大客户开发力度:在巩固现有市场资源的基础上,加大国内外新客户的拓展力度,尤其是优质大客户的开发与服务.
与传媒行业、出版行业、视听网络业战略合作,形成联动合作,实现有声文化与多行业多产业的融合.
3、加大有声培训育人方面创新,为公司的可持续经营和发展提供源源不断的动力.
结合网络教学,线上线下互动,加大培育辐射面的宽度和广度,让更多的人产生认知并且从中受益.
4、对已启动的新项目持续优化,不断完善,提升公司的市场竞争力.
同时继续加强和做实产学研北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00522一体化的经营方针,为企业的发展、新项目的开发提供支持和决策.
5、加强娱乐化产品的研发和推广,争取给观众提供更多、更好的有声文化作品,公司将逐步从产品制造向内容创造进行转型,未来将打造有声剧场等一系列品牌IP.
6、结合广大学生和语言爱好者的需求,加大对《声音镜子》、《声音教练》系列APP的自主研发,实现互联网产品和教育培训相结合,线上线下同步开设"爱的声音训练营"系列课堂,弘扬中华传统文化,传播汉语大美声音.
7、加强对有声艺术人才的培育和孵化,加强与国内国际艺术高校的联合,广泛建立校企合作,共同培养和孵化语言艺术类的优秀人才,并建立大学生实习实训基地,广纳人才,充足储备.
特别提示:该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺,各投资者应对此保持足够的风险意识,并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异.
披露经营计划或目标的,公司应同时简要披露公司经营计划涉及的投资资金的来源、成本及使用情况.
披露计划或目标时应说明该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺,提示投资者对此保持足够的风险意识,并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异.
(四)不确定性因素不适用五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、公司治理机制不够完善:公司于2015年6月变更为股份公司,股份公司设立时间较短.
公司制定了三会议事规则,并制定了关联交易、重大投资和对外担保等相关决策管理办法,建立健全了公司治理机制.
由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同,特别是公司股票开展公开转让后,新制度对公司治理提出了更高的要求.
应对措施:公司在对相关制度的执行中尚需理解、熟悉,公司治理存在风险.
公司将通过执行公司章程、三会议事规则等公司规章制度,在实际经营过程中完善公司治理流程,规避治理风险.
2、控股股东不当控制风险:公司实际控制人张岩、王双胤二人系夫妻,合计持有公司3674.
02万股股份,占公司股份总数的69.
45%.
实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制.
若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范,可能存在实际控制人不当控制,损害公司和中小股东利益的风险.
应对措施:公司制订了《公司章程》、"三会"议事规则、《关联交易决策规则》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等制度,相应公司制度能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
3、产业政策风险:有声产业作为具有意识形态的特殊属性,因此有声产业的政策法规多与广播电影电视行业、广告行业、出版行业的相关政策相关联,目前国家尚缺少专门针对有声产业而设立的政策法规.
随着有声产业的发展,不排除国家将制定与之发展相适应的行业准入资格、内容审查规范相关的行业监管政策法规,来规范和推动有声产业的发展.
应对措施:公司一直紧抓产品质量,规范运营,若出现产业政策变动,将根据最新政策要求开展相关业务开展.
(二)报告期内新增的风险因素无北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00523第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项是√否是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上是√否2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)承诺事项的履行情况公司于2016年4月22日在全国股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)发布了《关于关联方资金占用未进行披露的情况说明》(公告编号2016-013)的整改报告,公司专门对相关制度进行了完善,制定了《防范大股东及关联方资金占用专项制度》等制度,并组织公司高管就《公司治理与信息披露指南》,以及公司的《公司章程》、三会议事规则、《关联交易决策制度》、《防范大股东及关联方资金占用专项制度》等进行专门学习讨论,提高自律管理能力,杜绝类似错误,诚实守信、规范运作,严格遵守业务规则,及时履行信息披露义务.
北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00524第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数23,161,86343.
78%-4,364,25018,797,61335.
53%其中:控股股东、实际控制人9,185,05017.
36%09,185,05017.
36%董事、监事、高管9,987,46318.
88%1,392,00011,379,46321.
51%核心员工有限售条件股份有限售股份总数29,738,13756.
22%4,364,25034,102,38764.
47%其中:控股股东、实际控制人27,555,15052.
09%027,555,15052.
09%董事、监事、高管29,686,38756.
12%4,416,00034,102,38764.
47%核心员工----总股本52,900,000-052,900,000-普通股股东人数75(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1张岩27,586,200027,586,20052.
15%20,689,6506,896,5502王双胤9,154,00009,154,00017.
30%6,865,5002,288,5003谭梅2,300,00002,300,0004.
35%1,725,000575,0004黎灶喜2,300,00002,300,0004.
35%1,725,000575,0005王艾炜2,116,00002,116,0004.
00%1,587,000529,000合计43,456,200043,456,20082.
15%32,592,15010,864,050普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:张岩和王双胤为夫妻关系二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是否北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00525公司控股股东为张岩.
张岩,男,1964年5月出生,中国国籍,无永久境外居留权,1990年7月毕业于北京广播学院(中国传媒大学),本科学历.
1990年9月至2004年3月任山东人民广播电台播音员;2004年4月至2015年5月,担任北京金诺佳音文化传播有限公司董事长兼总经理职务;2015年6月至今,担任北京金诺佳音国际文化传媒股份公司董事长.
截止报告期末持有公司股份27,586,200股,占公司股份52.
15%,期初持有27,586,200股,报告期内无变动,报告期内为公司第一大股东.
公司控股股东报告期内未发生变化.
公司实际控股人为张岩、王双胤夫妇.
张岩情况见上文"控股股东情况".
王双胤,女,1977年2月出生,中国国籍,无永久境外居留权,1999年7月毕业于山东大学,本科学历.
1999年8月至2004年3月任山东人民广播电台播音员;2004年4月至2015年5月,负责北京金诺佳音文化传播有限公司全面经营管理工作;2015年6月至今,担任北京金诺佳音国际文化传媒股份公司总经理、董事.
截止报告期末持有公司股份9,154,000股,占公司股份17.
30%,期初持有9,154,000股,报告期内无变动.
报告期内公司实际控制人未发生变化.
股权结构图如下:第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00526三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、间接融资情况适用√不适用违约情况适用√不适用五、权益分派情况报告期内的利润分配与公积金转增股本情况适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00527第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬张岩董事长男1964年5月本科2018.
7.
9至2021.
7.
4是王双胤董事、总经理女1977年2月本科2018.
7.
5至2021.
7.
4是黎灶喜董事男1982年9月本科2018.
7.
5至2021.
7.
4否谭梅董事女1970年11月本科2018.
7.
5至2021.
7.
4否王艾炜董事男1967年3月本科2018.
7.
5至2021.
7.
4是姜肖宁董事男1972年5月本科2018.
7.
5至2021.
7.
4否刘春香董事、董秘、财务总监女1966年3月本科2018.
7.
5至2021.
7.
4是赵宇董事男1979年6月本科2018.
7.
5至2021.
7.
4是张鼎监事会主席男1982年7月本科2018.
7.
9至2021.
7.
4是刘建文监事男1978年10月专业2018.
7.
5至2021.
7.
4是郭小玉职工监事女1986年4月专科2018.
7.
5至2021.
7.
4是董事会人数:8监事会人数:3高级管理人员人数:2董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:张岩(实际控制人、董事长)、王双胤(董事、总经理)为夫妻关系.
除此之外,公司董事、监事、高级管理人员之间不存在其他关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00528张岩董事长27,586,200027,586,20052.
15%-王双胤董事、总经理9,154,00009,154,00017.
30%-黎灶喜董事2,300,00002,300,0004.
35%-谭梅董事2,300,00002,300,0004.
35%-王艾炜董事2,116,00002,116,0004.
00%-姜肖宁董事1,380,00001,380,0002.
61%-刘春香董事、财务总监、董秘460,0000460,0000.
87%-赵宇董事92,00012,000104,0000.
20%-张鼎监事会主席42,55042,5500.
08%-刘建文监事39,10039,1000.
07%-合计-45,469,85012,00045,481,85085.
98%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因谭梅无新任董事董事会换届新增董事王艾炜无新任董事董事会换届新增董事姜肖宁无新任董事董事会换届新增董事报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:√适用不适用新任董事:谭梅,女,出生于1970年11月,中国国籍,无境外永久居住权.
1987年11月至1995年8月在兰州军区战斗歌舞团任演员;1995年9月至1997年8月,在解放军艺术学院任演员;1997年9月至2008年12月在海政电视艺术中心任演员;2008年12月至今,在北京八八空间文化传媒有限公司任董事长.
新任董事:王艾炜,男,出生于1967年3月3日,中国国籍,无境外永久居住权.
2009年11月至2011年2月,在北京东研环境电气有限公司任常务副总裁;2011年2月至2014年2月,在同方知好乐教科技(北京)有限公司任副总裁;2014年2月至今在北京同方阳光教育科技发展有限公司任总裁.
新任董事:姜肖宁,男,出生于1972年5月20日,中国国籍,无境外永久居住权.
1997年至2000年,在福建东南卫视任主持人;2002年至今,在海南世铭传媒科技有限公司任董事长.
北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00529二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员86技术人员1212财务人员65生产人员4646销售人员8273员工总计154142按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士00本科6748专科6867专科以下1927员工总计154142员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:报告期内,按照公司的战略规划和发展策略,多渠道招聘和引进人才,继续优化人力资源结构,开发人员数量保持稳定,行政管理人员、销售人员和其他人员有所减少.
员工薪酬包括基本工资和绩效工资,公司建立了绩效考核制度,根据员工的岗位职责,结合员工的工作表现,对员工的工作绩效进行综合评估,充分调动员工工作积极性、有效激励员工,公司非常重视员工培训和职业规划教育,建立了较为系统的培训体系,培训内容包括公司战略与发展、产品知识、销售方法与技能、开发知识与技能、内部制度与工作流程、执行力、工作目标管理、职业发展规划等.
公司实行全员劳动合同制,依据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》和相关法律、法规,公司与员工签订《劳动合同书》,公司为员工提供了节日福利、体检,并组织丰富多彩的员工活动,加强团队建设与企业文化建设,提高公司凝聚力.
报告期内,公司没有离退休员工的费用承担.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况适用√不适用第九节行业信息是否自愿披露是√否北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00530第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况股份公司自成立之日起,就依法建立了股东大会、董事会、监事会,制订了《公司章程》,约定各自的权利、义务以及工作程序,并根据《公司章程》制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等各项规章制度和管理办法,以规范公司的管理和运作.
报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求,不断完善法人治理结构,建立行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作.
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策基本能够按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司严格遵守《公司章程》、《公司法》和各项其他规章制度,股东大会、董事会、监事会、董事会秘书各司其职,认真履行各自的权利和义务.
公司股东大会、董事会、监事会会议召开符合法定程序,各项经营决策也都按《公司章程》和各项其他规章制度履行了法定程序,合法有效,保证了公司的生产、经营健康发展.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》的要求,建立健全了股东大会、董事会,监事会和高级管理人员构成的法人治理结构.
并结合自身的经营特点和风险因素,制定了"三会"议事规则等相关制度,确保全体股东享有法律法规和公司章程规定的合法权利.
公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求,召集召开股东大会.
通过股东大会的决策程序,平等对待所有股东,确保全体股东能充分行使自己的合法权利,享有平等地位,保证所有股东尤其是中小股东能够充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
报告期内,公司通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保公司全体股东和潜在投资者都有平等的机会获得信息,保护投资者权益.
北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-005314、公司章程的修改情况报告期内,章程做出如下变更:第二条北京金诺佳音国际文化传媒股份公司系依照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》成立的股份有限公司.
公司由各发起人以发起方式设立.
内容变更为:第二条北京金诺佳音国际文化传媒股份公司由有限责任公司依法整体变更为股份有限公司,原有限责任公司全体股东作为发起人,已将有限责任公司整体变更形式发起设立股份有限公司.
第一百〇一条董事会由5名董事组成,设董事长1人.
内容变更为:第一百〇一条董事会由8名董事组成,设董事长1人.
第二百〇二条本章程包括股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则.
内容变更为:变更后章程此条已删除.
第一百四十五条公司设监事会.
监事会由3名监事组成,监事会设监事会主席1人,监事会主席由全体监事过半数产生.
监事会主席召集和主持监事会会议;监事会主席不能履行职务或者不履行职务的,由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议.
监事由股东代表和公司职工代表担任.
公司职工代表担任的监事不得少于监事人数的三分之一.
监事中的职工代表由公司职工代表大会、职工大会或者其他形式的民主选举产生.
内容变更为:第一百四十五条公司设监事会.
监事会由3名监事组成,监事会设监事会主席1人,监事会主席由全体监事过半数产生.
监事会主席召集和主持监事会会议;监事会主席不能履行职务或者不履行职务的,由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议.
监事由股东代表和公司职工代表担任.
公司股东代表监事与职工代表监事的比列为2比1,股东代表监事由股东大会选举产生.
监事中的职工代表由公司职工代表大会、职工大会或者其他形式的民主选举产生.
上述变更均已在工商行政管理部门备案.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会9一、2018-001第一届董事会第十六次会议,审议通过以下议案:1、审议通过《关于注销全资子公司承德金方言文化传媒有限公司》的议案2、审议通过《关于注销全资子公司承德金声音文化传媒有限公司》的议案3、审议通过《关于注销全资子公司承德金答开文化传媒有限公司》的议案北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00532二、2018-005第一届董事会第十七次会议,审议通过以下议案:审议通过《关于设立控股子公司北京金彩世家科技有限公司》的议案三、2018-007第一届董事会第十八次会议,审议通过以下议案:1、审议通过《2017年度总经理工作报告》的议案2、审议通过《公司2017年度董事会工作报告》的议案3、审议通过《公司2017年年度报告及摘要》的议案4、审议通过《公司2017年度财务决算报告》的议案5、审议通过《公司2018年度财务预算报告》的议案6、审议通过《公司2017年度不进行利润分配》的议案7、审议通过《公司续聘2018年财务审计机构》的议案8、审议通过《执行新会计准则并变更会计政策》的议案9、审议通过《2017年度财务审计报告》的议案10、审议通过《召开公司2017年年度股东大会》的议案四、2018-013第一届董事会第十九次会议,审议通过以下议案:审议通过《关于设立全资子公司金诺佳音(杭州)文化传媒有限公司》的议案五、2018-018第一届董事会第二十次会议,审议通过以下议案:1、审议通过《关于提名谭梅、王艾炜、姜肖宁为公司第二届董事会新任董事》的议案2、审议通过《关于提名公司第二届董事会董事》的议案3、审议通过《关于召开公司2018年第一次临时股东大会》的议案六、2018-029第二届董事会第一次会议,审议通过以下议案:1、审议通过《关于选举公司第二届董事会董事长》的议案2、审议通过《关于聘任公司总经理》的议案3、审议通过《关于聘任公司董事会秘书》的议案4、审议通过《关于聘任公司财务负责人》的议案北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00533七、2018-033第二届董事会第二次会议,审议通过以下议案:审议通过关于《2018年半年度报告》的议案八、2018-036第二届董事会第三次会议,审议通过以下议案:审议通过关于《关于注销全资子公司承德金必合文化传媒有限公司》的议案九、2018-037第二届董事会第四次会议,审议通过以下议案:1、关于《成立北京金诺佳音国际文化传媒股份公司安徽分公司》的议案2、关于《在大厂影视孵化产业园设立全资子公司》的议案监事会4一、2018-008第一届监事会第六次会议,审议通过以下议案:1、审议关于《公司2017年度监事会工作报告》的议案2、审议关于《公司2017年年度报告及摘要》的议案3、审议关于《公司2017年度财务决算报告》的议案4、审议关于《公司2018年度财务预算报告》的议案5、审议关于《公司2017年度不进行利润分配》的议案6、审议关于《公司续聘2018年财务审计机构》的议案7、审议关于《执行新会计准则并变更会计政策》的议案8、审议关于《2017年度财务审计报告》的议案二、2018-019第一届监事会第七次会议,审议通过以下议案:审议通过《关于提名公司第二届监事会股东监事》的议案三、2018-30第二届监事会第一次会议,审议通过以下议案:审议通过《关于选举公司第二届监事会主席》的议案四、2018-034第二届监事会第二次会议,审议通过以下议案:审议通过关于《2018年半年度报告》的议案北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00534股东大会2一、2018-0162017年年度股东大会会议,审议通过以下议案:1、关于《公司2017年度董事会工作报告》的议案2、关于《公司2017年度监事会工作报告》的议案3、关于《公司2017年年度报告及摘要》的议案4、关于《公司2017年度财务决算报告》的议案5、关于《公司2018年度财务预算报告》的议案6、关于《公司2017年度不进行利润分配》的议案7、关于《公司续聘2018年财务审计机构》的议案8、关于《2017年度审计报告》的议案9、关于《执行新会计准则并变更会计政策》的议案二、2018-0252018年第一次临时股东大会会议,审议通过以下议案:1、审议通过《关于提名谭梅、王艾炜、姜肖宁为公司第二届董事会新任董事》的议案2、审议通过《关于提名公司第二届董事会董事》的议案3、审议通过《关于提名公司第二届监事会股东监事》议案2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《证券法》等法律法规及规范性文件的要求,符合《公司章程》的规定及三会规则等要求,议程序规范,决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形.
公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求,能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》的要求,建立健全了股东大会、董事会监事会和高级管理人员构成的法人治理结构.
并结合自身的经营特点和风险因素,制定了"三会"议事规则等相关制度,确保全体股东享有法律法规和公司章程规定的合法权利.
"三会"的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求,三会决议完整,会议决议均能够正常签署,三会决议均能够得到执行.
公司股东大会、董事会和监事会能够较好履行自己的职责,对公司重大决策事项作出决议,从而保证公司正常发展.
(四)投资者关系管理情况公司通过全国股转系统信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露,保护股东权益.
同时在日常工作中,建立了通过电话、电子邮件进行潜在投资者互动交流关系管理的有效途径,确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等工作开展.
北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00535挂牌公司应当披露其与公司的股权、债权投资人或潜在投资者之间的沟通联系、事务处理等管理工作的概况.
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议适用√不适用(六)独立董事履行职责情况适用√不适用二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存大重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作,建立健全了法人治理结构,公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立,具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力,具体情况如下:一、业务独立.
公司的主营业务为:围绕我国国民文化产业建设需求,提供专业的配音配乐服务,艺术语言学习、教育和推广,服务的产品形式主要是有声产品文件,多种形式的艺术语言教育,多样化艺术语言的推广和传播,公司具备完整的业务流程、独立的经营场所以及供应、销售部门和渠道.
公司独立获取业务收入和利润,具有独立自主的运营能力,不存在因与关联方之间存在的关联关系而使公司经营业务的完整性、独立性受到不利影响的情况,公司业务独立.
二、人员独立.
公司具有独立的劳动、人事、工资等管理体系及独立的员工队伍,公司严格按照《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规与本公司员工签订劳动合同,员工工资发放、福利支出与股东及其联人严格分离.
公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生.
公司总经理、财务负责人、董秘等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任职务,也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪.
公司的劳动、人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离.
公司董事、监事及高级管理人员不存在因违反《公司法》关于竞业禁止规定或其他有约束力约定而产生的纠纷或潜在纠纷.
三、资产独立.
公司资产独立完整、权属清晰.
公司具备与经营有关的业务体系及相关资产.
公司资产与股东资产严格分开,不存在与股东共有的情况.
公司没有以其资产、权益或信誉为股东的债务提供担保,不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用情况.
公司资产独立.
四、机构独立.
公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构,建立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构,建立了完整、独立的法人治理结构,各机构依照《公司章程》和各项规章制度行使职权.
本公司生产经营场所与股东及其他关联方完全分开,不存在混合经营、合署办公的情况.
公司机构独立.
五、财务独立.
公司设立了独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,配备了独立的财务人员,独立做出财务决策.
公司独立开设银行账户,独立纳税,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形.
公司根据企业发展规划,自主决定投资计划和资金安排,不存在货币资金或其他资产被股东或其他关联方占用的情况,也不存在为其他企业提供担保的情况.
综上所述,公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、人员、资产、财务、机构等方面北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00536相互独立,具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力.
(三)对重大内部管理制度的评价公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的,基本涵盖公司经营管理活动的关键环节.
1、关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.
2、关于财务管理体系报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指导下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系.
3、关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
公司已经建立一套较为健全完整的会计核算体系,财务管理和风险控制等内部控制管理制度,并能够有效的执行,能够满足公司当前发展需求.
报告期内,公司未发现上述管理制度存在重大缺陷.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况为了进一步提高北京金诺佳音国际文化传媒股份公司(以下简称"公司")的规范运作水平,加大对年报信息披露责任人的问责力度,提高年报信息披露的质量和透明度,确保公司年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,根据《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、《中华人民共和国证券法》(以下简称"证券法》")、《中华人民共和国会计法》(以下简称"《会计法》")、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》和《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司年度报告内容与格式指引》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》等制度规定,并结合公司的实际情况,公司于2016年4月19日,第一届董事会第六次会议一致通过建立年度报告差错责任追究制度.
本报告期内不存在重大差错情况.
北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00537第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号大信审字[2019]第1-02502号审计机构名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市海淀区学院路1号学院国际大厦15层审计报告日期2019年4月18日注册会计师姓名密惠红,王卓会计师事务所是否变更否审计报告正文:审计报告大信审字[2019]第1-02502号北京金诺佳音国际文化传媒股份公司全体股东:一、审计意见我们审计了北京金诺佳音国际文化传媒股份公司(以下简称"贵公司")的财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、其他信息贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括贵公司2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00538管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督贵公司的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营.
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(六)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
大信会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:密惠红中国北京中国注册会计师:王卓二一九年四月十八日北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00539二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五(一)24,179,638.
0926,833,944.
22结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款五(二)3,057,734.
562,669,515.
49预付款项五(三)1,202,593.
291,983,829.
18应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五(四)774,957.
16376,229.
43买入返售金融资产存货五(五)076,802.
00持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五(六)89,950.
65304,641.
50流动资产合计29,304,873.
7532,244,961.
82非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产五(七)12,726,595.
8012,231,787.
39在建工程生产性生物资产油气资产无形资产五(八)23,595,359.
2113,260,325.
61开发支出五(九)商誉长期待摊费用五(十)2,597,860.
443,693,159.
03递延所得税资产五(十一)37,804.
3324,421.
62其他非流动资产5,400,000.
00非流动资产合计38,957,619.
7834,609,693.
65资产总计68,262,493.
5366,854,655.
47北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00540流动负债:短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款预收款项五(十二)1,376,290.
01922,294.
93卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五(十三)应交税费五(十四)475,333.
37461,405.
86其他应付款五(十五)905,960.
71835,134.
08应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计2,757,584.
092,218,834.
87非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计2,757,584.
092,218,834.
87所有者权益(或股东权益):股本五(十六)52,900,000.
0052,900,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五(十七)5,128,846.
585,128,846.
58减:库存股北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00541其他综合收益专项储备盈余公积五(十八)618,784.
44532,749.
96一般风险准备未分配利润五(十九)6,857,278.
426,074,224.
06归属于母公司所有者权益合计65,504,909.
4464,635,820.
60少数股东权益所有者权益合计65,504,909.
4464,635,820.
60负债和所有者权益总计68,262,493.
5366,854,655.
47法定代表人:张岩主管会计工作负责人:刘春香会计机构负责人:刘春香(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金23,386,285.
9523,651,745.
26以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款十一(一)3,057,734.
562,641,520.
99预付款项1,148,225.
371,983,829.
18其他应收款十一(二)1,138,754.
721,727,339.
57存货76,802.
00持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产89,950.
65304,641.
50流动资产合计28,820,951.
2530,385,878.
50非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资十一(三)699,571.
65699,571.
65投资性房地产固定资产12,686,924.
3212,217,438.
66在建工程生产性生物资产油气资产无形资产23,590,126.
2513,248,826.
13开发支出商誉北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00542长期待摊费用2,597,860.
443,693,159.
03递延所得税资产37,035.
4524,090.
24其他非流动资产5,400,000.
00非流动资产合计39,611,518.
1135,283,085.
71资产总计68,432,469.
3665,668,964.
21流动负债:短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款预收款项1,214,050.
01863,341.
88应付职工薪酬应交税费421,318.
80242,335.
05其他应付款2,471,880.
221,107,369.
48持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计4,107,249.
032,213,046.
41非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计4,107,249.
032,213,046.
41所有者权益:股本52,900,000.
0052,900,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积5,228,418.
235,228,418.
23减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积618,784.
44532,749.
96一般风险准备北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00543未分配利润5,578,017.
664,794,749.
61所有者权益合计64,325,220.
3363,455,917.
80负债和所有者权益合计68,432,469.
3665,668,964.
21(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入五(二十)30,391,229.
5934,155,788.
32其中:营业收入五(二十)30,391,229.
5934,155,788.
32利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本30,310,907.
1332,340,355.
73其中:营业成本五(二十)11,226,756.
7412,825,777.
70利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五(二十一)238,008.
75480,802.
62销售费用五(二十二)11,398,232.
2212,560,336.
15管理费用五(二十三)5,789,110.
245,260,888.
36研发费用五(二十四)2,000,677.
361,822,330.
45财务费用五(二十五)-429,736.
55-694,384.
06其中:利息费用利息收入五(二十五)-501,764.
54-760,513.
61资产减值损失五(二十六)87,858.
3784,604.
51加:其他收益五(二十七)13,214.
44投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)93,536.
901,815,432.
59加:营业外收入五(二十八)1,304,826.
8962,719.
78减:营业外支出五(二十九)88,796.
662,657.
03四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)1,309,567.
131,875,495.
34北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00544减:所得税费用五(三十)440,478.
29219,352.
06五、净利润(净亏损以"-"号填列)869,088.
841,656,143.
28其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)869,088.
841,656,143.
282.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益2.
归属于母公司所有者的净利润869,088.
841,656,143.
28六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额869,088.
841,656,143.
28归属于母公司所有者的综合收益总额869,088.
841,656,143.
28归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益0.
020.
03(二)稀释每股收益法定代表人:张岩主管会计工作负责人:刘春香会计机构负责人:刘春香(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十一(四)27,157,807.
9827,068,686.
76减:营业成本十一(四)10,216,727.
3210,188,232.
17税金及附加195,226.
31437,885.
78北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00545销售费用10,348,126.
719,941,684.
31管理费用4,689,069.
213,790,096.
51研发费用2,000,677.
361,822,330.
45财务费用-429,521.
91-698,669.
66其中:利息费用利息收入-498,864.
89-761,975.
68资产减值损失86,301.
3884,158.
73加:其他收益13,214.
44投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)64,416.
041,502,968.
47加:营业外收入1,300,280.
0041,899.
45减:营业外支出81,661.
481,337.
36三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)1,283,034.
561,543,530.
56减:所得税费用413,732.
03142,857.
08四、净利润(净亏损以"-"号填列)869,302.
531,400,673.
48(一)持续经营净利润869,302.
531,400,673.
48(二)终止经营净利润五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额869,302.
531,400,673.
48七、每股收益:(一)基本每股收益0.
020.
03(二)稀释每股收益北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00546(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金32,159,259.
9934,989,686.
85客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还13,214.
44收到其他与经营活动有关的现金五(三十一)1,496,473.
02827,260.
06经营活动现金流入小计33,668,947.
4535,816,946.
91购买商品、接受劳务支付的现金5,523,100.
707,855,376.
46客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金14,006,577.
9717,696,444.
05支付的各项税费1,504,613.
541,927,334.
88支付其他与经营活动有关的现金五(三十一)9,053,852.
408,415,362.
18经营活动现金流出小计30,088,144.
6135,894,517.
57经营活动产生的现金流量净额3,580,802.
84-77,570.
66二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金5,400,000.
002,600,000.
00取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,050.
00122.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计5,402,050.
002,600,122.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金11,637,158.
978,283,079.
83投资支付的现金质押贷款净增加额北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00547取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计11,637,158.
978,283,079.
83投资活动产生的现金流量净额-6,235,108.
97-5,682,957.
83三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-2,654,306.
13-5,760,528.
49加:期初现金及现金等价物余额26,833,944.
2232,594,472.
71六、期末现金及现金等价物余额24,179,638.
0926,833,944.
22法定代表人:张岩主管会计工作负责人:刘春香会计机构负责人:刘春香(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金28,667,161.
9328,390,603.
99收到的税费返还13,214.
44收到其他与经营活动有关的现金1,799,144.
89826,041.
80经营活动现金流入小计30,479,521.
2629,216,645.
79购买商品、接受劳务支付的现金4,601,513.
106,155,640.
44支付给职工以及为职工支付的现金12,874,339.
7715,444,286.
16支付的各项税费1,175,919.
831,748,910.
39支付其他与经营活动有关的现金5,901,507.
928,729,200.
52经营活动现金流出小计24,553,280.
6232,078,037.
51经营活动产生的现金流量净额5,926,240.
64-2,861,391.
72二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金5,400,000.
002,600,000.
00取得投资收益收到的现金北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00548处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,050.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计5,402,050.
002,600,000.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金11,593,749.
958,283,079.
83投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计11,593,749.
958,283,079.
83投资活动产生的现金流量净额-6,191,699.
95-5,683,079.
83三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-265,459.
31-8,544,471.
55加:期初现金及现金等价物余额23,651,745.
2632,196,216.
81六、期末现金及现金等价物余额23,386,285.
9523,651,745.
26北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00549(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额52,900,000.
005,128,846.
58532,749.
966,074,224.
0664,635,820.
60加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额52,900,000.
005,128,846.
58532,749.
966,074,224.
0664,635,820.
60三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)86,034.
48783,054.
36869,088.
84(一)综合收益总额869,088.
84869,088.
84(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-005503.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配86,034.
48-86,034.
481.
提取盈余公积86,034.
48-86,034.
482.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额52,900,000.
005,128,846.
58618,784.
446,857,278.
4265,504,909.
44北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00551项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额52,900,000.
005,128,846.
58392,682.
614,558,148.
1362,979,677.
32加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额52,900,000.
005,128,846.
58392,682.
614,558,148.
1362,979,677.
32三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)140,067.
351,516,075.
931,656,143.
28(一)综合收益总额1,656,143.
281,656,143.
28(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配140,067.
35-140,067.
351.
提取盈余公积140,067.
35-140,067.
352.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00552配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额52,900,000.
005,128,846.
58532,749.
966,074,224.
0664,635,820.
60法定代表人:张岩主管会计工作负责人:刘春香会计机构负责人:刘春香(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先永续其他北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00553股债一、上年期末余额52,900,000.
005,228,418.
23532,749.
964,794,749.
6163,455,917.
80加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额52,900,000.
005,228,418.
23532,749.
964,794,749.
6163,455,917.
80三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)86,034.
48783,268.
05869,302.
53(一)综合收益总额869,302.
53869,302.
53(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配86,034.
48-86,034.
481.
提取盈余公积86,034.
48-86,034.
482.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00554本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额52,900,000.
005,228,418.
23618,784.
445,578,017.
6664,325,220.
33项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额5,228,418.
23392,682.
613,534,143.
4862,055,244.
32加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额5,228,418.
23392,682.
613,534,143.
4862,055,244.
32三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)140,067.
351,260,606.
131,400,673.
48北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-00555(一)综合收益总额1,400,673.
481,400,673.
48(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配140,067.
35-140,067.
351.
提取盈余公积140,067.
35-140,067.
352.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取北京金诺佳音国际文化传媒股份公司2018年年度报告公告编号:2019-005562.
本期使用(六)其他四、本年期末余额5,228,418.
23532,749.
964,794,749.
6163,455,917.
8057北京金诺佳音国际文化传媒股份公司财务报表附注(除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)一、企业的基本情况(一)企业注册地、组织形式和总部地址.
北京金诺佳音国际文化传媒股份公司(以下简称"本公司"),系由北京金诺佳音文化传播有限公司截至2015年4月30日经审计的净资产折股,于2015年6月10日整体变更设立的股份有限公司.
本公司现有注册资本:5,290.
00万元注册地:北京市朝阳区建国路18号6号(住宅)楼3001室组织形式:股份有限公司总部地址:北京市朝阳区三间房乡新房路1号院1号楼(玲珑山)三层(二)企业的业务性质和主要经营活动.
公司是一家专业提供配音配乐服务的有声产品制作公司,公司所处行业属于录音制作.
本公司的主营业务为围绕我国国民文化产业建设需求,提供专业的配音配乐服务,服务的产品形式主要是有声产品文件.
服务的主要内容包括配音记录片、专题片、动画片的配音配乐等传统的高端语言类制作合成,此外还包括商业有声产品和民用有声产品,例如有声广告、有声读物、有声礼品和有声名片等.
(三)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日.
(四)本财务报表由本公司董事会于2018年4月18日批准报出.
(四)本年度合并财务报表范围本公司纳入合并范围的子公司共4家,合并范围变化情况及各子公司情况详见"六、合并范围的变更"、"七、在其他主体中的权益".
二、财务报表的编制基础(一)编制基础:本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称"企业会计准则"),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
(二)持续经营:公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
58三、重要会计政策和会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况、2018年度的经营成果和现金流量等相关信息.
(二)会计期间本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止.
(三)营业周期本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
(五)企业合并1.
同一控制下的企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本.
长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2.
非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和.
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量.
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值.
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入.
(六)合并财务报表的编制方法1.
合并财务报表范围本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括59被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体.
2.
统一子公司与本公司的会计政策、统一子公司与本公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
3.
合并财务报表抵销事项合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易.
子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以"少数股东权益"项目列示.
子公司持有本公司的长期股权投资,视为本公司的库存股,作为股东权益的减项,在合并资产负债表中股东权益项目下以"减:库存股"项目列示.
4.
合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整.
(七)现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款.
在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(八)金融工具1.
金融工具的分类及确认金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具.
本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债,或权益工具.
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产.
除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等.
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产;可供出售金融资60产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产;持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
2.
金融工具的计量本公司金融工具初始确认按公允价值计量.
后续计量分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量;持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量;在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债,按照成本计量.
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益.
②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益.
3.
本公司对金融工具的公允价值的确认方法如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
估值技术主要包括市场法、收益法和成本法.
4.
金融资产负债转移的确认依据和计量方法金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金融资产.
金融资产满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益.
部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊.
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分.
5.
金融资产减值以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备.
如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
61以成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备.
发生的减值损失,一经确认,不再转回.
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益.
对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生"严重"或"非暂时性"下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据为:公允价值发生"严重"下跌的具体量化标准期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%.
公允价值发生"非暂时性"下跌的具体量化标准连续12个月出现下跌.
成本的计算方法取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本.
期末公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
持续下跌期间的确定依据连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%,反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间.
(九)应收款项本公司应收款项主要包括应收票据及应收账款、长期应收款和其他应收款.
在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失.
1.
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项账面余额在50.
00万以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备.
如测试后无减值则包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试2.
按组合计提坏账准备的应收款项62确定组合的依据款项性质及风险特征组合1单项金额重大或单项金额不重大但不用单项计提坏账准备的款项组合2纳入合并会计报表范围内的关联公司之间的款项按组合计提坏账准备的计提方法组合1账龄分析法组合2其他方法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)111至2年552至3年15153至4年40404至5年50505年以上100100组合中,采用其他方法计提坏账准备情况:组合名称方法说明组合2纳入合并会计报表范围内的关联公司之间的应收款项一般不计提坏账准备,但有确凿证据表明发生坏账的情形除外.
3.
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由示例:账龄3年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值坏账准备的计提方法对于存在明显减值迹象的应收款项单独计提坏账准备,计提依据是根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备(十)存货1.
存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
主要包括原材料、低值易耗品等.
2.
发出存货的计价方法存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本.
3.
存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备.
4.
存货的盘存制度63本公司的存货盘存制度为永续盘存制.
5.
低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销.
(十一)长期股权投资1.
初始投资成本确定对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,应当按照购买日确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定.
2.
后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算.
本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算.
3.
确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响.
或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易.
(十二)固定资产1.
固定资产确认条件64固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量.
2.
固定资产分类和折旧方法本公司固定资产主要分为:房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等;折旧方法采用年限平均法.
根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值.
并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧.
资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)房屋建筑物15-585.
006.
33-1.
64机器设备10-155.
009.
5-6.
33运输设备5-105.
0019.
00-9.
5其他设备3-105.
0031.
67-9.
503.
融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁.
融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备.
(十三)借款费用1.
借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
2.
资本化金额计算方法资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间.
借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化.
借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存65入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额.
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法.
其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率.
(十四)无形资产1.
无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量.
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本.
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额.
本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销.
2.
使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产.
使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限.
每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等.
3.
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算.
(十五)长期资产减值长期股权投资于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
66可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试.
减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
(十六)长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用.
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销.
若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
(十七)职工薪酬职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
1.
短期薪酬在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外.
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本.
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量.
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本.
2.
离职后福利本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
673.
辞退福利本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
4.
其他长期职工福利本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
(十八)收入1、销售商品本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
本公司的产品主要是通过录音、剪辑等过程后形成的音频文件,不具有实物形态,向客户交付产品的方式主要是通过互联网(如邮箱、QQ等)进行,因此,本公司确认产品销售收入的时点为:产品一经互联网发出后确认产品销售收入.
2、提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠的计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,待劳务交易完成时一次性确认收入.
3、让渡资产使用权本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入.
(十九)政府补助1.
政府补助类型政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本),主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型.
2、政府补助会计处理与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产可供使用时起,按照相关资产的68预计使用期限,将递延收益平均分摊转入当期损益.
其中与本公司日常活动相关的,计入其他收益,与本公司日常活动无关的,计入营业外收入.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益.
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
计入当期损益时,与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收入.
3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助,除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助.
若政府文件未明确规定补助对象,将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据:①政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;②政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助.
4.
政府补助确认时点按照应收金额计量的政府补助,在年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认.
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认(二十)递延所得税资产和递延所得税负债1.
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
2.
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值.
3.
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转69回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产.
(二十一)租赁1.
经营租赁的会计处理方法:经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益.
2.
融资租赁的会计处理方法:以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销.
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示.
(二十二)主要会计政策变更、会计估计变更的说明财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度及以后期间的财务报表.
本公司执行财会〔2018〕15号的主要影响如下:会计政策变更内容和原因受影响的报表项目名称本期受影响的报表项目金额上期重述金额上期列报的报表项目及金额1.
应收票据和应收账款合并列示应收票据及应收账款3,057,734.
56元2,669,515.
49元应收票据:0.
00元应收账款:2,669,515.
49元2.
应收利息、应收股利并其他应收款项目列示其他应收款774,957.
16元376,229.
43元应收利息:0.
00元应收股利:0.
00元其他应收款:376,229.
43元3.
固定资产清理并入固定资产列示固定资产12,726,595.
80元12,231,787.
39元固定资产:12,231,787.
39元固定资产清理:0.
00元4.
应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示其他应付款905,960.
71元835,134.
08元应付利息:0.
00元应付股利:0.
00元其他应付款:835,134.
08元5.
管理费用列报调整管理费用5,789,110.
24元5,260,888.
36元5,260,888.
36元6研发费用单独列示研发费用2,000,677.
36元1,822,330.
45元1,822,330.
45元四、税项(一)主要税种及税率70税种计税依据税率增值税应税收入3%、6%城市维护建设税应缴流转税税额7%企业所得税应纳税所得税15%、10%(二)重要税收优惠及批文2015年11月24日,本公司被认定为高新技术企业,并获得了由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号GR201811009113.
根据企业所得税法规定,被认定为高新技术企业后本公司2018-2020年度享受15%的优惠税率.
五、合并财务报表重要项目注释(一)货币资金类别期末余额期初余额现金54,270.
2513,415.
81银行存款24,016,909.
4426,548,119.
35其他货币资金108,458.
40272,409.
06合计24,179,638.
0926,833,944.
22(二)应收票据及应收账款类别期末余额期初余额应收账款3,167,747.
222,724,772.
62减:坏账准备110,012.
6655,257.
13合计3,057,734.
562,669,515.
49应收账款计提的坏账准备类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款3,167,747.
22100.
00110,012.
663.
47单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计3,167,747.
22100.
00110,012.
66类别期初数71账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款2,724,772.
62100.
0055,257.
132.
03单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计2,724,772.
62100.
0055,257.
13(2)按组合计提坏账准备的应收账款①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内2,708,581.
221.
0027,085.
812,400,557.
621.
0024,005.
581至2年184,263.
005.
009,213.
15173,807.
005.
008,690.
352至3年144,990.
0015.
0021,748.
50150,408.
0015.
0022,561.
203至4年129,913.
0040.
0051,965.
20合计3,167,747.
22110,012.
662,724,772.
6255,257.
13(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额北京悦库时光文化传媒有限公司126,960.
004.
011,269.
60北京金诺佳音国际文化传媒股份公司安徽分公司105,957.
003.
341,059.
57北京水魔方数字科技有限公司61,290.
001.
9313,522.
50北京逆光视界数字科技有限公司51,050.
001.
61510.
50北京学而思网络科技有限公司48,000.
001.
52480.
00合计393,257.
0012.
41%16,842.
17(三)预付款项1.
预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内322,593.
2926.
821,983,829.
18100.
001至2年880,000.
0073.
18合计1,202,593.
29100.
001,983,829.
18100.
002.
按欠款方归集的大额预付款项情况单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)河北华都影视剧制作有880,000.
0073.
1872单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)限公司北京三间房动漫投资管理有限公司268,225.
3722.
30杭州白马湖生态创意城投资开发有限公司54,367.
924.
52合计1,202,593.
29100.
00(四)其他应收款类别期末余额期初余额其他应收款项914,729.
99482,899.
42减:坏账准备139,772.
83106,669.
99合计774,957.
16376,229.
43其他应收款计提的坏账准备类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项按组合计提坏账准备的其他应收款项914,729.
99100.
00139,772.
8315.
28单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项合计914,729.
99100.
00139,772.
83类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项按组合计提坏账准备的其他应收款项482,899.
42100.
00106,669.
9922.
09单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项合计482,899.
42100.
00106,669.
99(1)按组合计提坏账准备的其他应收款项①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内601,654.
111.
006,016.
54219,749.
421.
002,197.
491至2年49,925.
885.
002,496.
292至3年3,150.
0015.
00472.
5073账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备3至4年3,150.
0040.
001,260.
00260,000.
0040.
00104,000.
004至5年260,000.
0050.
00130,000.
00合计914,729.
99139,772.
83482,899.
42106,669.
99(5)其他应收款项按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额保证金、押金528,449.
54263,150.
00备用金381,534.
45219,749.
42其他4,746.
00合计914,729.
99482,899.
42(6)按欠款方归集的大额其他应收款情况债务人名称款项性质期末余额账龄占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额北京三间房动漫投资管理有限公司保证金260,150.
003-4年、4-5年28.
44130,060.
00华夏幸福(大厂)文化影视产业园投资有限公司保证金185,050.
091年以内20.
231,850.
50刘先铭备用金182,506.
001年以内19.
951,825.
06宋鹏飞备用金100,000.
001年以内10.
931,000.
00赵莎莎备用金49,925.
881-2年5.
462,496.
29合计777,631.
9785.
01137,231.
85(五)存货存货类别期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值低值易耗品76,802.
0076,802.
00合计76,802.
0076,802.
00(六)其他流动资产项目期末余额期初余额待抵扣、多交的增值税89,950.
65304,641.
50合计89,950.
65304,641.
5074(七)固定资产类别期末余额期初余额固定资产12,726,595.
8012,231,787.
39固定资产清理减:减值准备合计12,726,595.
8012,231,787.
39固定资产变动表项目房屋及建筑物运输工具电子设备及其他合计一、账面原值1.
期初余额12,279,680.
00758,000.
002,068,169.
4715,105,849.
472.
本期增加金额1,027,079.
381,027,079.
38(1)购置1,027,079.
381,027,079.
38(2)其他增加3.
本期减少金额1,809,359.
341,809,359.
34(1)处置或报废1,809,359.
341,809,359.
34(2)其他减少4.
期末余额12,279,680.
00758,000.
001,285,889.
5114,323,569.
51二、累计折旧1.
期初余额576,031.
48480,066.
541,817,964.
062,874,062.
082.
本期增加金额203,169.
48144,019.
9294,613.
74441,803.
14(1)计提203,169.
48144,019.
9294,613.
74441,803.
14(2)其他增加3.
本期减少金额1,718,891.
511,718,891.
51(1)处置或报废1,718,891.
511,718,891.
51(2)其他减少4.
期末余额779,200.
96624,086.
46193,686.
291,596,973.
71三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提(2)其他增加3.
本期减少金额(1)处置或报废(2)其他减少4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值11,500,479.
04133,913.
541,092,203.
2212,726,595.
80752.
期初账面价值11,703,648.
52277,933.
46250,205.
4112,231,787.
39期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值:3,229.
06元.
(八)无形资产项目软件其他合计一、账面原值1.
期初余额13,587,222.
4465,241.
7213,652,464.
162.
本期增加金额11,802,211.
7311,802,211.
73(1)购置(2)内部研发11,802,211.
7311,802,211.
733.
本期减少金额4.
期末余额25,389,434.
1765,241.
7225,454,675.
89二、累计摊销1.
期初余额366,249.
0725,889.
48392,138.
552.
本期增加金额1,457,187.
349,990.
791,467,178.
13(1)计提1,457,187.
349,990.
791,467,178.
133.
本期减少金额4.
期末余额1,823,436.
4135,880.
271,859,316.
68三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值23,565,997.
7629,361.
4523,595,359.
212.
期初账面价值13,220,973.
3739,352.
2413,260,325.
61(九)开发支出项目期初余额本期增加本期减少期末余额内部开发支出其他计入当期损益确认为无形资产天生第一3,848,176.
78644,935.
423,203,241.
36声音教练6,379,156.
79651,616.
445,727,540.
35金彩2,165,409.
9671,659.
522,093,750.
44声音镜子1,403,345.
56632,465.
98770,879.
58合计13,796,089.
092,000,677.
3611,795,411.
73开发支出(续)项目资本化开始时点资本化的具体依据截至期末的研发进度天生第一2018年项目立项实施100%76项目资本化开始时点资本化的具体依据截至期末的研发进度声音教练2018年项目立项实施100%金彩2018年项目立项实施100%声音镜子2017年项目立项实施100%(十)长期待摊费用类别期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额房屋装修3,542,673.
60944,813.
162,597,860.
44服务费150,485.
43150,485.
43合计3,693,159.
031,095,298.
592,597,860.
44(十一)递延所得税资产项目期末余额期初余额递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣税暂时性差异递延所得税资产:资产减值准备37,804.
33246,903.
0024,421.
62161,927.
12小计37,804.
33246,903.
0024,421.
62161,927.
12(十二)预收款项项目期末余额期初余额1年以内(含1年)1,376,250.
01922,294.
931年以上40.
00合计1,376,290.
01922,294.
93(十三)应付职工薪酬1.
应付职工薪酬分类列示项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额短期薪酬15,830,139.
2815,830,139.
28离职后福利-设定提存计划1,462,360.
221,462,360.
22合计17,292,499.
5017,292,499.
502.
短期职工薪酬情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额工资、奖金、津贴和补贴13,886,638.
7113,886,638.
71职工福利费405,872.
84405,872.
84社会保险费831,901.
10831,901.
10其中:医疗保险费707,154.
01707,154.
01工伤保险费67,828.
3867,828.
38生育保险费56,918.
7156,918.
7177工会经费和职工教育经费705,726.
63705,726.
63合计15,830,139.
2815,830,139.
283.
设定提存计划情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险1,392,998.
891,392,998.
89失业保险费69,361.
3369,361.
33合计1,462,360.
221,462,360.
22(十四)应交税费税种期末余额期初余额增值税314,276.
02197,294.
88残保金204,040.
82企业所得税118,441.
9036,517.
31城市维护建设税24,859.
0313,739.
16教育费附加11,610.
555,888.
21地方教育费附加6,145.
873,925.
48合计475,333.
37461,405.
86(十五)其他应付款类别期末余额期初余额其他应付款项905,960.
71835,134.
08合计905,960.
71835,134.
08其他应付款项明细表款项性质期末余额期初余额往来款792,221.
36应付个人款项47,572.
57833,603.
31代扣代缴社保36,158.
59其他30,008.
191,530.
77合计905,960.
71835,134.
08(十六)股本项目期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数52,900,000.
0052,900,000.
00(十七)资本公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额资本溢价5,128,846.
585,128,846.
5878类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额合计5,128,846.
585,128,846.
58(十八)盈余公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额法定盈余公积532,749.
9686,034.
48618,784.
44合计532,749.
9686,034.
48618,784.
44(十九)未分配利润项目期末余额金额提取或分配比例调整前上期末未分配利润6,074,224.
06调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润6,074,224.
06加:本期归属于母公司股东的净利润869,088.
84减:提取法定盈余公积86,034.
48提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润6,857,278.
42(二十)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本一、主营业务小计30,234,152.
9111,226,756.
7433,902,782.
2612,825,777.
70其中:配音30,234,152.
9111,226,756.
7433,902,782.
2612,825,777.
70二、其他业务小计157,076.
68253,006.
06合计30,391,229.
5911,226,756.
7434,155,788.
3212,825,777.
70(二十一)税金及附加项目本期发生额上期发生额城市建设税60,261.
1490,693.
45教育费附加25,826.
1738,272.
57地方教育费17,217.
4526,799.
80残保金27,437.
71204,040.
82房产税101,020.
76101,020.
76其他6,245.
5219,975.
22合计238,008.
75480,802.
62(二十二)销售费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬6,829,571.
016,922,036.
9679项目本期发生额上期发生额房租费1,754,607.
871,702,920.
58宣传营销费1,372,023.
76交通费748,181.
391,051,410.
38折旧及摊销504,687.
44586,567.
33办公费412,480.
72404,651.
12服务费38,834.
9560,727.
24差旅费85,851.
7437,940.
32劳务费420,535.
82110,558.
00制作费151,008.
0030,000.
00会议费148,800.
0048,179.
25其他298,144.
94233,321.
21合计11,398,232.
2212,560,336.
15(二十三)管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬2,388,763.
472,534,105.
48咨询服务费513,679.
58544,193.
97交通费225,453.
05241,076.
57折旧及摊销481,816.
41420,473.
90房租费366,656.
15282,844.
24办公费412,849.
98399,868.
42差旅费429,326.
73283,474.
72会议费209,921.
52172,323.
84业务招待费112,997.
8128,038.
97制作费149,763.
00132,919.
55维修费124,709.
4084,579.
52其他373,173.
14136,989.
18合计5,789,110.
245,260,888.
36(二十四)研发费用项目本期发生额上期发生额制作费150,000.
004,315.
07培训费306,000.
00摊销费1,544,677.
36159,358.
01职工薪酬400,318.
43房租费245,141.
43水电费39,595.
68其他973,601.
83合计2,000,677.
361,822,330.
45(二十五)财务费用项目本期发生额上期发生额减:利息收入501,764.
54763,193.
94手续费支出72,027.
9968,809.
88合计-429,736.
55-694,384.
06(二十六)资产减值损失项目本期发生额上期发生额80项目本期发生额上期发生额坏账损失87,858.
3784,604.
51合计87,858.
3784,604.
51(二十七)其他收益项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关个税返还13,214.
44与收益相关合计13,214.
44(二十八)营业外收入1.
营业外收入分项列示项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额与日常活动无关的政府补助1,300,000.
0033,739.
45其他4,826.
8928,980.
33合计1,304,826.
8962,719.
782.
计入营业外收入的政府补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关朝阳区青年就业创业见习基地的实施办法16,075.
47与收益相关稳岗补贴17,663.
98与收益相关朝阳区促进国家文化产业创新实验区建设发展引导资金管理办法1,300,000.
00与收益相关合计1,300,000.
0033,739.
45(二十九)营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产损坏报废损失88,417.
832,657.
03其他378.
83合计88,796.
662,657.
03(三十)所得税费用1.
所得税费用明细项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税费用453,861.
00161,419.
53递延所得税费用-13,382.
7157,932.
53合计440,478.
29219,352.
062.
会计利润与所得税费用调整过程81项目金额利润总额1,634,076.
03按法定/适用税率计算的所得税费用245,111.
41子公司适用不同税率的影响-17,209.
65调整以前期间所得税的影响82.
20不可抵扣的成本、费用和损失的影响213,855.
80所得税费用440,478.
29(三十一)现金流量表收到或支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收到其他与经营活动有关的现金1,496,473.
02827,260.
06其中:补贴收入1,300,000.
0033,739.
45利息收入196,193.
02785,360.
61税盘维护费280.
00支付其他与经营活动有关的现金9,053,852.
408,415,362.
18其中:房租费2,121,264.
021,985,764.
82宣传营销费1,372,023.
76业务交通费980,482.
941,292,486.
95研发费用2,000,677.
361,262,654.
01办公费825,330.
70804,519.
54咨询服务费513,679.
58604,921.
21差旅费515,178.
47321,415.
04会议费358,721.
52银行手续费支出72,027.
9968,809.
88业务招待费188,448.
23物业维修费232,006.
98通讯费11,872.
94水电费92,812.
06招聘培训费125,652.
83劳务费444,535.
82劳保费146,360.
98会议费340,874.
52招聘费7,123.
46低值易耗品76,802.
00(三)现金流量表补充资料1.
现金流量表补充资料82项目本期发生额上期发生额1.
将净利润调节为经营活动现金流量净利润869,088.
841,656,143.
28加:资产减值准备87,858.
3784,604.
51固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧439,564.
14811,124.
19无形资产摊销1,038,023.
77363,420.
72长期待摊费用摊销334,559.
811,095,298.
60处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)88,417.
832,657.
03公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-13,382.
7157,932.
53递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)76,802.
0019,235.
00经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)1,379,531.
45-3,051,211.
72经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-719,660.
66-1,116,774.
79其他经营活动产生的现金流量净额3,580,802.
84-77,570.
662.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额24,179,638.
0926,833,944.
22减:现金的期初余额26,833,944.
2232,594,472.
71加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-2,654,306.
13-5,760,528.
492.
现金及现金等价物项目期末余额期初余额一、现金24,179,831.
4326,833,944.
22其中:库存现金54,270.
2513,415.
81可随时用于支付的银行存款24,016,909.
4426,548,119.
35可随时用于支付的其他货币资金108,458.
40272,409.
06二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额24,179,638.
0926,833,944.
2283六、合并范围的变更报告期内公司增加合并单位两家,原因为:本期新设投资全资子公司金诺佳音(杭州)文化传媒有限公司和金诺佳音(天津)文化传播有限公司.
七、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1.
企业集团的构成子公司名称注册地主要经营地业务性质持股比例取得方式直接间接播动乾坤(北京)国际文化传播有限公司北京市北京市现代服务业100%合并取得北京友声力量国际管理咨询有限公司北京市北京市现代服务业100%合并取得金诺佳音(杭州)文化传媒有限公司北京市北京市现代服务业100%投资设立金诺佳音(天津)文化传播有限公司北京市北京市现代服务业100%投资设立承德金必合文化传媒有限公司承德市承德市现代服务业100%投资设立截至2018年12月31日,金诺佳音(杭州)文化传媒有限公司,金诺佳音(天津)文化传播有限公司,承德金必合文化传媒有限公司尚未实缴出资.
八、关联方关系及其交易(一)本公司的实际控制人张岩先生持有本公司52.
15%的股权,王双胤(张岩爱人)持有本公司17.
31%的股权,张捷(张岩母亲)持有本公司0.
20%的股权,张岩、王双胤是本公司的实际控制人.
(二)本公司子公司的情况详见附注"七、在其他主体中的权益".
(三)本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系北京今诺关注广告有限公司实际控制人母亲控制的公司广东银商投资有限公司公司董事黎灶喜任该公司任法定代表人、执行董事北京开言盛世国际文化传媒有限公司实际控制人原来控制的公司黎灶喜董事84其他关联方名称其他关联方与本公司关系刘春香董事、财务总监赵宇董事张鼎监事会主席刘建文监事郭小玉职工监事王艾炜董事姜肖宁董事谭梅董事九、承诺及或有事项(一)承诺事项公司无需要说明的承诺事项.
(二)或有事项公司无需要说明的或有事项.
十、资产负债表日后事项公司无需要说明的资产负债表日期事项.
十一、母公司财务报表主要项目注释(一)应收票据及应收账款类别期末余额期初余额应收账款3,167,747.
222,695,902.
62减:坏账准备110,012.
6654,381.
63合计3,057,734.
562,641,520.
99其中:应收账款分类披露类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款3,167,747.
22100.
00110,012.
663.
47单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计3,167,747.
22100.
00110,012.
66类别期初数账面余额坏账准备85金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款2,695,902.
62100.
0054,381.
632.
02单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计2,695,902.
62100.
0054,381.
632.
按组合计提坏账准备的应收账款采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内2,708,581.
221.
0027,085.
812,386,357.
621.
0023,863.
581至2年184,263.
005.
009,213.
15159,137.
005.
007,956.
852至3年144,990.
0015.
0021,748.
50150,408.
0015.
0022,561.
203至4年129,913.
0040.
0051,965.
20合计3,167,747.
22110,012.
662,695,902.
6254,381.
63(二)其他应收款类别期末余额期初余额其他应收款项1,275,645.
061,833,559.
56减:坏账准备136,890.
34106,219.
99合计1,138,754.
721,727,339.
57其中:其他应收款项分类披露类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项按组合计提坏账准备的其他应收款项1,275,645.
06100.
00136,890.
3410.
73单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项合计1,275,645.
06100.
00136,890.
34类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项按组合计提坏账准备的其他应收款项1,833,559.
56100.
00106,219.
995.
7986类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项合计1,833,559.
56100.
00106,219.
991.
按组合计提坏账准备的其他应收款项(1)采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内433,404.
661.
004,334.
05219,749.
421.
002,197.
491至2年49,925.
885.
002,496.
292至3年150.
0015.
0022.
503至4年150.
0040.
0060.
00260,000.
0040.
00104,000.
004至5年260,000.
0050.
00130,000.
00合计743,480.
54136,890.
34479,899.
42106,219.
99(2)采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款项账龄期末数期初数账面余额比例(%)坏账准备账面余额比例(%)坏账准备1年以内532,164.
521,353,660.
14合计532,164.
521,353,660.
142.
其他应收款项按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额保证金、押金457,200.
09260,150.
00备用金281,534.
45219,749.
42合并范围内关联方往来款532,164.
521,353,660.
14其他4,746.
00合计1,275,645.
061,833,559.
56(三)长期股权投资项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资699,571.
65699,571.
65合计699,571.
65699,571.
651.
对子公司投资被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额87播动乾坤(北京)国际文化传媒有限公司385,313.
07385,313.
07北京友声力量国际管理咨询有限公司314,258.
58314,258.
58合计699,571.
65699,571.
65(四)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本一、主营业务小计27,000,731.
3010,216,727.
3226,815,680.
7010,188,232.
17其中:配音27,000,731.
3010,216,727.
3226,815,680.
7010,188,232.
17二、其他业务小计157,076.
68253,006.
06合计27,157,807.
9810,216,727.
3227,068,686.
7610,188,232.
17十二、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目金额备注1.
非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-88,417.
832.
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,300,000.
003.
除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,448.
064.
所得税影响额182,145.
71合计1,033,884.
52(二)净资产收益率和每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益本年度上年度本年度上年度归属于公司普通股股东的净利润1.
412.
600.
020.
03扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.
242.
520.
020.
03北京金诺佳音国际文化传媒股份公司二一九年四月十八日88附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:北京金诺佳音国际文化传媒股份公司董秘办