千元迟到11年的奥运奖牌
迟到11年的奥运奖牌 时间:2021-04-22 阅读:()
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(於香港註冊成立的有限公司)(股份代號:01111)2018年全年業績截至2018年12月31日止年度業績摘要減值準備後之營業溢利為港幣19.
59億元,按年增加99%.
除稅前溢利較2017年上升23%至港幣21.
05億元.
屬股本擁有人之溢利為港幣17.
60億元,較去年上升12%.
成本與收入比率為42.
02%.
股東權益回報率為9.
47%(2017年為9.
89%),每股盈利為港幣2.
14元(2017年為每股港幣2.
16元).
總資產增加16%至港幣1,906億元.
連同2018年10月已派發之中期現金股息每股港幣0.
17元,2018年財政年度合計派息每股為港幣0.
58元(2017年全年合計派息:每股港幣0.
54元).
總派息比率(經調整的屬股本擁有人之溢利並扣除支付額外股本工具的分派後)將為39.
08%.
總資本比率由2017年12月之17.
60%上升至2018年12月之19.
01%,一級資本比率為15.
19%,而普通股權一級資本比率為13.
44%.
2創興銀行有限公司(「本銀行」或「創興銀行」)董事會(「董事會」)欣然宣佈本銀行及旗下附屬公司(「本集團」)截至2018年12月31日止年度之綜合業績與2017年同期之比較數字.
本公告所載之財務資料乃根據本集團經審核綜合財務報表編製,並不構成本集團截至2018年12月31日止年度之法定賬項.
2018年全年業績已由本銀行之審計委員會作出審閱.
目錄1摘要2目錄4主席報告書6行政總裁報告書18綜合收益表19綜合全面收益表20綜合財務狀況表21綜合股東權益變動表23綜合現金流動表25財務概況25概論25採用新頒佈及經修訂之香港財務報告準則30新頒佈及經修訂但未生效之香港財務報告準則31分項資料37淨利息收入38淨費用及佣金收入39淨買賣及投資收入(虧損)40其他營業收入41營業支出42金融資產淨減值損失42稅項43股息43每股盈利-基本及攤薄44庫存現金及短期資金44衍生金融工具46證券投資48金融資產的轉移49貸款及其他賬項350聯營公司權益50投資物業52物業及設備54預付土地租金54於回購協議下出售之金融資產55客戶存款55存款證及已發行債務證券56借貸資本57股本58額外股本工具58遞延稅項60無形資產61或有負債及承擔62關聯方交易64遵守企業管治守則64遵守標準守則64末期股息65暫停辦理股份過戶登記65本銀行上市證券之購買、出售或贖回65刊發2018年全年業績及年報66其他財務資料4主席報告書2018年,是創興銀行穩健增長的一年.
創興銀行貫徹「不斷超越更加優秀」的核心價值觀,堅定執行五年戰略規劃,以明確的戰略願景推動高質量發展,取得了滿意的經營成果.
2018年,也是創興銀行值得紀念的一年.
創興銀行隆重慶祝成立70周年,並成功引入新的戰略投資者.
此外,本銀行牢牢抓住粵港澳大灣區(「大灣區」)發展規劃的機遇,得到社會各界的支持和肯定.
本人欣然宣佈,創興銀行於2018年之核心業務及整體財政穩固健全、資產質素良好、核心業務之盈利能力有所提升.
減值準備後之營業溢利為港幣19.
59億元;屬股本擁有人之溢利為港幣17.
60億元,較去年增加12.
5%;每股盈利為港幣2.
14元.
董事會認為需在分享成果與維護本銀行資本當中適當地取得平衡,以作日後長遠發展,故建議派發2018年末期現金股息每股港幣0.
41元.
全年派息佔經調整的屬股本擁有人之溢利並扣除已派額外股本工具的分派後為39.
08%.
2018年度主要財務比率如下:股東權益回報率:9.
47%平均流動性維持比率:44.
49%截至2018年12月31日總資本比率:19.
01%截至2018年12月31日一級資本比率:15.
19%截至2018年12月31日貸款對存款比率:67.
95%2018年環球經濟錯綜複雜.
受中美貿易摩擦、主要經濟體增長動力減慢、英國脫歐形勢等因素影響,市場憂慮經濟前景.
國內經濟下行壓力加大,2018年全年國內生產總值(GDP)增長放緩至6.
6%.
廣州經濟增長保持平穩,工商業等主要領域發展穩定,經濟結構持續優化.
在2018年9月公佈的《2018全球金融中心指數》中,廣州首次躋身全球前20位,成為舉足輕重的國際金融中心.
5大灣區發展規劃是國家的重大決策和戰略,是新時代進一步推進全面開放的新舉措.
越秀集團扎根廣州,致力成為大灣區世界級城市群建設的重要平台公司,為大灣區建設貢獻力量.
創興銀行作為越秀集團金融板塊的核心成員,將會持續結合大股東的資源優勢,及新戰略股東廣州地鐵的大力支持,積極加強粵港地域聯動,支持實體經濟發展,提升跨境金融服務能力,緊抓大灣區發展規劃所帶來的歷史性機遇,逐步實現「打造跨境特色的綜合性商業銀行」之願景.
在2018年英國《銀行家》全球銀行排名中,創興銀行進入全球前500位,實現了標誌性的跨越.
隨著國家「十三五」規劃進展順利,創新發展繼續成為重點發展戰略,金融科技勢必進一步為傳統銀行帶來重大改革機遇.
為此,創興銀行將加快推動金融科技的步伐,投放更多資源推動數碼化轉型,優化電子渠道平台,包括新移動支付技術、生物驗證技術等,提升服務及客戶體驗.
金融與科技的高度融合,將為創興銀行開拓更廣闊的發展空間.
2019年,挑戰與機遇並存.
環球經濟的不明朗因素、國際環境的動盪變化,為銀行業之營商環境帶來挑戰.
另一方面,中華人民共和國迎來70華誕,金融改革開放的力度將進一步加大,不斷出台的新政策為金融業創造新機遇.
創興銀行將密切關注市場環境的變化,全面強化風險防控,穩中求進,全力推動各項業務和經營業績踏上新台階.
同時,創興銀行將有序推動內地網點建設,抓緊時間籌建上海分行,邁出佈局全國市場的關鍵一步,繼而向設立內地法人銀行的目標進發,扎實建設成為全國佈局的綜合性商業銀行.
最後,本人謹此感謝全體董事的寶貴指導和堅定支持,管理團隊和全體員工的不懈努力,股東、客戶及業務夥伴的厚愛信任.
本人深信,在全體同仁的齊心協力下,創興銀行將繼續保持戰略定力,堅持合規穩健經營,搶抓機遇,主動作為,確保實現高質量的業務增長.
張招興主席香港,2019年2月28日6行政總裁報告書經濟環境2018年,環球主要經濟體於下半年增長動力放緩,下行風險顯著上升.
美國經濟持續復蘇,第三季國內生產總值(GDP)按年增長3.
4%.
美國聯邦儲備局於2018年加息四次,未來加息步伐有望放緩.
中美雙方自6月開始就貿易問題引發爭端,打擊全球經濟信心及投資意願,雙方於12月達成協議暫緩加徵新關稅,後續談判之發展將繼續影響環球金融市場氣氛.
歐元區經歷多宗政治經濟風險事件,歐元區2018年全年GDP增長放緩至1.
8%.
國內經濟在中美貿易摩擦陰霾下增長放緩,全年GDP增長6.
6%,基本符合預期.
面對複雜嚴峻的外部環境,國內經濟結構將持續轉型以內需作為穩定經濟的主要動力.
珠三角核心城市方面,廣州市於本年度經濟繼續穩步提升,全年GDP增長6.
2%;深圳市經濟受高科技產業等快速增長的推動下,保持高速發展,全年GDP增長7.
6%.
人民幣匯率全年經歷大起大落,受中美貿易摩擦和美元走勢等因影響,在岸人民幣(CNY)兌美元全年累跌5.
15%.
外圍不利因素增加,2018年本港全年GDP增長3.
0%.
外貿方面,整體貨物出口及服務輸出增長步伐自9月起減慢,分別上升3.
5%和4.
9%.
內部需求穩定,加上就業和收入情況理想,支持私人消費開支上升5.
6%,整體投資開支上升2.
2%,惟本地營商氣氛近月轉趨審慎.
本港銀行於9月因應美國加息,先後上調最優惠貸款利率.
樓市方面,受外圍環境及利息趨升影響,私人住宅售價指數於8月結束連續28個月的升勢,至12月樓價從高位回落9.
6%.
港股結束連續兩年升勢,恒生指數於1月突破歷史新高後,年內反覆下跌,至2018最後一個交易日收報25,845點,全年累挫13.
6%.
7業績報告及溢利分析本銀行截至2018年財政年度按綜合方式計算的業績總結如下:主要財務數據12月31日(12個月)2018年2017年變動港幣千元港幣千元1.
減值準備後之營業溢利1,959,023983,413+99.
21%2.
屬股本擁有人之溢利1,760,3871,564,867+12.
49%3.
淨利息收入2,879,9622,317,128+24.
29%4.
淨費用及佣金收入384,494327,471+17.
41%5.
源自買賣及投資淨收入(虧損)248,155(93,938)+364.
17%6.
其他營業收入173,506158,895+9.
20%7.
營業支出1,548,8401,353,633+14.
42%8.
金融資產淨減值損失178,254372,510(重列)-52.
15%於2018年於2017年12月31日12月31日變動港幣千元港幣千元9.
客戶貸款101,825,22786,698,372+17.
45%10.
客戶存款143,690,294118,758,674+20.
99%11.
證券投資46,986,12639,153,501+20.
00%12.
資產總額190,575,638163,747,114+16.
38%8主要財務數據12月31日(12個月)2018年2017年變動港幣千元港幣千元13.
股東權益回報率(附註(1))9.
47%9.
89%-0.
42百分點14.
每股盈利(附註(2))港幣2.
14元港幣2.
16元(重列)-0.
93%15.
淨息差1.
73%1.
52%+0.
21百分點16.
成本對收入比率42.
02%49.
96%-7.
94百分點17.
平均流動性維持比率44.
49%40.
73%+3.
76百分點於2018年於2017年12月31日12月31日變動港幣千元港幣千元18.
減值貸款比率0.
35%0.
46%-0.
11百分點19.
不履行貸款比率0.
35%0.
56%-0.
21百分點20.
貸款對存款比率67.
95%70.
85%-2.
90百分點21.
每股資產淨值(扣除額外股本工具但未扣除末期股息)港幣20.
80元港幣23.
18元-10.
27%22.
總資本比率19.
01%17.
60%+1.
41百分點23.
一級資本比率15.
19%13.
30%+1.
89百分點24.
普通股權一級資本比率13.
44%11.
30%+2.
14百分點附註:(1)股東權益回報率內已計入有關期間之額外股本工具的分派.
(2)計算每股盈利時已扣除年度內支付額外股本工具的分派,而截至2017年12月31日止年度每股溢利亦已考慮本銀行於2018年第三季完成配股及供股的因素後而重列.
9主要財務資料分折於2018年,本銀行屬股本擁有人之溢利達港幣17.
60億元,較2017年上升12.
5%.
年內綜合溢利上升主要由於淨息差擴闊,非利息收入增長和金融資產淨減值損失減少.
淨利息收入為港幣28.
80億元,較去年同期增加24.
3%,主要因貸款增長和息差擴闊而帶動淨利息收入上升.
淨息差為1.
73%,較去年同期增加21個基點,受惠於港元和美元市場利率上升和資產負債價格的主動管理.
淨費用及佣金收入增加17.
4%至港幣3.
84億元,主要由貸款手續費收入、財富管理和信用卡佣金收入帶動.
源自買賣及投資淨收入錄得港幣2.
48億元收入,主要因人民幣貶值導致外匯折算收入達港幣0.
61億元,以及外匯資金掉期合約活動、買賣收入和客戶外匯買賣收入的貢獻.
客戶貸款增加港幣151億元至港幣1,018億元,定期貸款及銀團貸款增長尤其顯著.
有賴於審慎的信貸風險管理,貸款資產質素保持良好,減值貸款比率及不履行貸款比率均為0.
35%.
客戶存款增加21.
0%至港幣1,437億元.
本銀行繼續維持穩健的存款基礎,藉以支持貸款增長、債券投資、財富管理及跨境金融業務的發展.
資產總額上升16.
4%至港幣1,906億元.
於2018年12月31日,本銀行的香港資產比重達到84.
2%.
由於積極加強資產及負債管理,本銀行流動性保持穩健,貸款對存款比率為67.
95%,平均流動性維持比率為44.
49%.
總資本比率為19.
01%,一級資本比率為15.
19%,普通股權一級資本比率為13.
44%.
總括而言,本銀行之核心業務、財務狀況及資產質素均穩固強健,減值貸款比率維持低水平,而資本充足比率及流動性維持比率均高於相關法定要求.
10股息董事會認為需在分享成果與維護本銀行資本之間適當地取得平衡,以作日後長遠發展,董事會建議派發2018年財政年度末期現金股息每股港幣0.
41元(2017年末期現金股息:每股港幣0.
39元).
待股東於本銀行應屆股東周年大會批准後,末期現金股息將於2019年6月4日(星期二)派發予於2019年5月28日(星期二)名列本銀行股東名冊內之股東.
連同2018年10月9日已派發之中期現金股息每股港幣0.
17元(2017年中期現金股息:每股港幣0.
15元),2018年財政年度全年合計派息每股港幣0.
58元(2017年全年合計派息:每股港幣0.
54元).
全年派息佔經調整的屬股本擁有人之溢利並扣除已派額外股本工具的票息後為39.
08%(2017年:38.
46%).
完成根據一般授權發行新股份及供股在大股東越秀集團的大力支持下,本銀行於2018年8月21日順利完成根據認購協議向廣州地鐵投融資(香港)有限公司(「廣州地鐵」)配發新股,廣州地鐵以約港幣10億元認購70,126,000股本銀行股份(「認購股份」),佔本銀行經配發擴大後已發行股份總數之約9.
7%,每股認購股份的認購價為港幣14.
26元.
本銀行於2018年9月24日按於2018年8月30日每持有兩股股份獲配發一股供股股份之基準,按每股供股股份港幣14.
26元的認購價完成供股,合共249,900,094股供股股份獲認購,所得款項超過港幣35億元.
本次配股及供股合共籌集所得款項淨額超過港幣45億元,成功為本銀行提供充裕資本,有效提升資本充足比率及流動性維持比率,配合銀行進一步拓展業務.
此外,結合新戰略股東廣州地鐵於廣東省之地區網絡、客戶資源及客戶關係,將為本銀行帶來良好的聯動效益,配合本銀行於大灣區之發展戰略.
與此同時,信貸評級機構穆廸亦將本銀行之長期存款評級由Baa2上調至Baa1.
業務回顧企業銀行創興銀行致力為香港及國內的企業客戶提供全面的銀行產品及專業服務,包括工商貸款、貿易融資、現金管理及金融巿場的理財方案等.
本銀行持續關注客戶的需要,為企業客戶提供更完善的一站式服務平台.
在跨業務單位的緊密協作下,本銀行進一步向企業客戶提供僱員理財、強積金及財富管理等多項增值服務.
在支援中小企業方面,繼早前參與香港特區政府「中小企業信貸保證計劃」外,本銀行亦全力支持由香港按證保險有限公司推出之「中小企融資擔保計劃」.
11近年,本銀行銀團貸款業務成績不俗,並成功提升區域銀團貸款品牌.
2018年,本銀行與區內同業以銀團簿記行身份替三間集團客戶牽頭籌組銀團貸款;同時亦與其他本地及國際銀行同業為兩間知名私募股權基金客戶作為在岸及離岸銀團貸款的牽頭行.
本年度本銀行共完成20筆銀團貸款,其中五筆貸款擔任牽頭行.
本銀行持續透過二級巿場交易,積極優化信貸資產組合質素及改善相關回報.
再者,本銀行成功協助客戶完成多個業務重組、跨境收購及財務重整的交易項目,令本銀行結構性融資業務邁進新里程.
作為一間致力於跨境業務的綜合性商業銀行,創興銀行利用香港和內地網點聯動優勢,為大灣區客戶提供各類跨境金融產品和服務,協助客戶解決資金需求,並透過財資產品組合有效管理客戶的利率及匯率風險.
本銀行將積極把握大灣區發展機遇,大力拓展跨境目標客戶群,不斷提升服務客戶的專業水平,滿足客戶綜合的金融業務需求.
個人銀行本銀行為客戶提供多項個人理財服務,包括存款、按揭貸款、汽車貸款、信用卡、財富管理及個人銀行服務等.
個人銀行團隊不斷深化與現有客戶的關係,積極拓展財富管理客戶群,配合不同推廣活動,致力為本港及粵港跨境個人客戶提供優質的銀行服務及產品.
2018年個人銀行業務繼續維持穩定的業務增長:個人銀行存款總額錄得14%增長,而擁有百萬元資產的高端客戶亦較2017年增加32%.
貸款業務增長平穩,貸款質素維持於健康水平.
上半年投資業務表現強勁,惟市場氣氛於下半年逆轉.
縱使市場環境不明朗,本銀行仍積極拓展業務,並提升客戶理財體驗.
除推出新基金網上及手機銀行交易服務平台、優化外匯交易渠道、增加財富管理產品外,本銀行亦增加大額醫療保障產品及優化壽險服務,帶動財富管理及人壽產品銷售佣金收益按年增長28%,連續三年錄得雙位數字增幅.
信用卡業務方面,本銀行推出多項客戶獎賞計劃及市場推廣活動,有效吸引新客戶及增加信用卡使用量;同時迎合巿場需求推出多項流動支付服務,以提升客戶及商戶的交易便利性.
本銀行積極優化商戶服務,信用卡收單佣金收入按年增長126%.
12金融市場業務本銀行致力於拓展金融市場業務,無論在財資業務、產品開發和客戶業務方面均取得明顯進展.
近年,本銀行成功建立交易類業務,在風險可控的情況下,提升產品報價能力,擴闊市場份額,為銀行創造收益.
財資業務方面,在既定風險偏好、風險限額、保證流動性安全的前提下,本銀行有效地運用各項融資工具,優化資產負債表,並透過調整投資策略,提升資產質素.
本銀行逐步完善產品和營銷團隊,當中包括聘任經驗豐富的金融市場專才.
同時,本銀行積極以全面的金融產品配合各類企業及個人客戶的金融需要,並提供合適的建議與服務,藉此爭取市場份額,提升銀行中間業務收入.
本銀行已於2018年訂立資產管理業務的五年發展計劃,因應客戶發展情況,逐步完善資產管理產品和業務.
國內業務2018年,本銀行國內分支行業務發展理想,產品系列不斷豐富,客戶基礎不斷夯實,內部流程不斷優化,資訊系統建設不斷加強,風險管理水準不斷提升,資產規模穩步增長,經營效益顯著提升.
跨境特色業務取得新突破,在上半年推出商事服務「穗港通」的基礎上,下半年進一步推出了商事服務「深港通」,將跨境商事服務的範圍從南沙、橫琴兩個自貿區擴大至廣州、深圳和珠海.
此外,本銀行利用橫跨粵港的網點優勢,在國內推出代理香港賬戶開戶見證服務,為客戶提供優質便利的增值服務;並且優化企業開戶流程,推廣預約開戶服務,為廣大企業提供更便捷的金融服務.
機構業務發展態勢良好,繼續獲得廣州市政府財政性存款的支持.
與廣州公共資源交易中心和公積金中心建立合作關係,土地保證金業務和公積金繳存業務成功上線,為本銀行拓展了新的存款來源.
企業銀行業務全面發展,本銀行通過建立存款營銷機制、推進落實重點項目和新推出存款產品,以及通過新一代內地網銀的推廣運用,推動公司存款穩步增長;積極優化公司信貸客戶和行業結構,通過強化績效考核、增強議價能力和建立貸款綜合收益審批機制,實現規模和收益的有效提升;通過豐富產品體系有效提升中間業務收入;通過優化客戶經理考核機制,加快了客戶的拓展步伐.
13金融市場交易品種不斷豐富,成功開展質押式回購、同業拆借、債券買賣、銀行承兌匯票轉貼現等業務,市場活躍度顯著提高.
廣州分行和深圳分行完成了全國銀行間債券市場聯網工作並獲得全國銀行間同業拆借市場交易資格,廣州分行成功獲得上海票據交易所同意接入中國票據交易系統,有效提高了流動性管理及資金綜合運用收益水平.
繼2017年國內新一代核心系統成功上線後,本銀行國內中間業務平台和國內新一代企業網銀正式上線運行.
其中,國內中間業務平台主要與政府機構客戶對接,助力本銀行提供更安全有效的結算服務;新一代企業網銀於2018年2月上線,上線以來網銀用戶、手機銀行用戶數量迅速增長,為本銀行國內電子銀行業務的發展奠下堅實基礎.
為配合國家「粵港澳大灣區」戰略,本銀行成立了「粵港澳大灣區發展辦公室」,負責大灣區業務模式及服務策略創新,構建跨境金融一體化服務體系;參與粵港澳三地法人銀行首次戰略合作,以跨境金融特色助力大灣區發展.
創興證券有限公司本年度在中美貿易摩擦、歐洲政局動盪、息口走向等不明朗因素影響下,環球金融市場氣氛欠佳,投資者態度傾向保守及審慎,致整體零售證券投資轉弱,成交萎縮.
創興證券2018年整體成交額受市況影響有所放緩,惟佣金收入及新客戶均較2017年同期分別上升7.
5%及7.
6%.
創興保險有限公司本年度一般保險業務市場競爭激烈,且受到連串不同程度風災和雨季的影響,一般保險整體市場利潤皆錄得負增長或下降.
惟創興保險經營穩健,本年度仍然表現穩定,承保及稅前業績均錄得盈利.
創興保險將隨著網上平台的發展,加強與創興銀行不同渠道的聯繫和協同,致力開拓業務商機,繼續爭取更佳的效益和成效.
發展轉型金融科技2018年,本銀行資訊科技系統陸續上線,實現了授信管理、信貸流程、貸後管理和風險定價端對端的統一管理,集中化財務資訊和標準化業務流程.
國內方面,本銀行完成了跟政府資源系統的對接,實現政府資金引流和增加銀行收入,並優化電子渠道平台以提升服務及客戶體驗.
14本銀行在香港及深圳兩地建立數碼銀行轉型團隊,加強「金融+科技」人才團隊建設,緊貼市場趨勢,在移動終端及互聯網平台開展銀行業務.
新推出的金融科技產品及服務包括:成為全港第一家推出JETCOPayP2M服務的銀行.
首批啟動「轉數快」快速支付系統(FasterPaymentSystem)的銀行,推出流動理財及網上基金買賣服務,開展開放應用程式介面(OpenAPI).
成為香港首批提供創新全球支付(SWIFTGPI)跨境匯款服務的本地銀行.
成為香港第一家銀行加入摩根大通的銀行同業資訊網絡(JPMorganInterbankInformationNetwork,IIN).
流程銀行本銀行繼續推進「流程銀行」優化項目,以提升客戶體驗、加強服務品質、縮短流程端對端的時間,並有效控制及降低營運風險.
2018年的重點項目包括:成立「優質服務獎勵計劃」,表揚持續提供優質客戶服務並以超越客戶期望作為目標的員工.
透過「降低成本計劃」及「綠色辦公室計劃」,成功縮減營運成本.
配合銀行「釋放前線產能,提升運作效率」的目標,建立中央交易服務處,集中處理交易及業務.
本銀行為商業客戶開立新賬戶之「五天服務承諾」及「三天提供銀行證明書服務」領先同業,客戶更可通過本銀行網站預約開戶.
70周年「創造富強興盛未來」創興銀行於1948年成立,從一家規模較小的華資銀行一步一步成為一家提供全面理財服務的上市銀行.
創興銀行70年來一直堅持穩健經營,致力提供優質服務,與客戶建立了深厚的感情和長期信賴的業務關係.
為慶祝創興銀行創行70年,本銀行於2018年開展了一連串誌慶活動,與社會大眾一同分享這份喜悅,包括:創興銀行70周年酒會於11月14日圓滿舉行,本銀行榮幸地邀請了香港特區政府行政長官林鄭月娥女士、廣州市溫國輝市長及本銀行張招興主席為酒會致辭,包括穗港兩地政府官員、商界及社會各界友好等共約760位嘉賓出席.
15本銀行成功出版《不斷超越,更加優秀創興銀行邁向七十周年》專著,回顧創興銀行70年來的發展歷程.
廣告宣傳方面,本銀行以「有您,最值得慶祝」為題,邀得多位資深員工及長期客戶進行訪問,分享與創興銀行的點滴.
此外,本銀行在香港及國內媒體推出70周年企業廣告系列,提升了創興銀行的企業品牌形象.
贊助中學生參觀賽馬會「生命歷情」體驗館、舉辦長者安居協會長者探訪日,以及支持由勞工及福利局主辦的「兒童發展基金」計劃.
舉辦創興銀行海洋公園同樂日,逾3,000位本銀行員工、家屬及友好客戶參與活動.
企業責任為實踐「回報社會」的企業使命,本銀行在發展業務的同時,一直關懷社群、熱心公益,積極支持並參與社福機構、環保組織及文化團體之活動,向社會大眾傳遞愛心與關懷,打造更美好的社區.
社區及藝術活動3月,參與《地球一小時2018》環保行動.
9月,參與南華傳媒舉辦的「『迎戰16度』之千人摺扇傳愛」;贊助及參與香港失明人互聯會「親子棉花糖杯子蛋糕班」;贊助匯聚東西方藝術之「典亞藝博及水墨藝博2018」.
10月,贊助中學生參觀賽馬會「生命歷情」體驗館,並撰寫心意咭祝福長者.
12月,組織70名義工參與長者安居協會舉辦的「傳送平安」探訪活動.
本銀行亦透過分行網絡支持多間慈善團體,如香港公益金、香港保護兒童會、保良局及東華三院等,進行不同的社區籌款活動,包括銷售慈善獎券及收集賣旗日旗袋善款.
此外,亦安排將慈善團體的宣傳單張夾附於本銀行郵寄予客戶的信函當中,為公益出一分力.
16企業責任成果本銀行一直提倡愛護環境、支持教育文化、扶助弱勢社群等理念,參與多元化的公益活動,期望發揮企業的影響力、積極貢獻社會.
本銀行盡力履行企業公民責任,取得的成果獲社會各界認同,並於2018年獲得以下嘉許:獲香港社會服務聯會頒授連續10年「商界展關懷」標誌.
獲東華三院頒發「慈善獎券義賣比賽工商機構及團體組亞軍」及「慈善獎券勸銷獎」.
榮獲《經濟一週》頒發「環境社會企業管治大獎2018」.
連續3年榮獲香港特區政府環境局之《戶外燈光約章》「鉑金獎」.
本銀行積極減少紙張使用、推動源頭減廢,榮獲綜合環保集團頒授相關認證(CertificationofCO2ReductioninPaperRecycling).
榮獲《求職廣場》頒發「卓越僱主大獎2018」.
榮獲無綫財經資訊台頒發「2018卓越上巿公司」獎項.
企業管治本銀行充分明白符合相關法規和監管機構規定,以及維持良好企業管治水平對本銀行之可持續發展極為重要.
因此,本銀行採取及執行相關措施,確保符合相關法規和監管機構規定,維持高品質的企業管治水平.
有關本銀行企業管治詳情,請參閱本銀行2018年報內《企業管治報告書》部份.
獎項本銀行致力為客戶提供優質的銀行服務及提升營運效率,2018年獲得不同專業團體頒發以下殊榮:第十度榮獲由香港中小型企業總商會頒發之「中小企業最佳拍檔獎」,本年度更獲頒「2018中小企業最佳拍檔金獎」.
三名客戶服務員工奪得由香港管理專業協會及市場推銷研究社聯合主辦之第50屆「傑出推銷員獎」.
17首度獲得由澳新銀行頒贈澳洲元及紐西蘭元之「清算直通處理付款格式卓越獎」,是澳新銀行的950間銀行內表現最好10%的銀行支付直通運作.
連續第十年榮獲紐約梅隆銀行頒贈美元之「清算直通處理付款格式獎」.
獲得兩項由花旗銀行頒贈之「清算直通處理付款格式卓越獎」,包括美元批發支付服務及商業支付服務.
未來發展創興銀行將繼續有序推進五年戰略規劃,積極投放資源強化風險管理、優化營運流程、推動數碼轉型、建立跨境業務競爭優勢,為本銀行持續穩健發展奠下穩固基礎,朝著「打造跨境特色的綜合性商業銀行」之企業願景穩步邁進.
展望未來,本銀行將抓緊國家「粵港澳大灣區」建設的發展機遇,提供具有特色的、差異化的跨境金融產品及服務,聚焦服務大灣區之企業和居民.
本銀行亦將充份利用全國性牌照的優勢,積極落實國內網點擴展佈局,依託大股東越秀集團的雄厚資源,進一步深化協同效應,積極拓展國內業務,並透過數碼銀行平台建設,不斷優化香港及國內電子銀行及聚合支付平台功能,為中港兩地客戶提供更便捷的跨境支付、理財及金融服務.
謹致謝忱創興銀行扎根香港70年,多年來走過一段段不平凡的發展歷程.
本人十分榮幸與大家一起見證創興銀行成立70周年這重要里程.
創興從一家潮汕家族銀行,發展為一家頗具規模的上巿銀行,並逐漸成為一家具跨境特色的綜合性商業銀行,走過的每一步均有賴社會各方的支持和幫助,本人謹此衷心感謝多年來關心、支持創興銀行的各界人士.
同時,本人十分感謝董事會各成員的悉心指導,感謝管理層團隊及全體員工盡心竭力,並對一直支持與信賴本銀行之股東、合作夥伴和廣大客戶,致以由衷謝意.
最後,本人深信創興銀行面對當前的機遇,必定可在70年穩健的基礎上持續發展、取得成功.
本銀行將致力實踐「回報客戶回報員工回報股東回報社會」之企業使命,堅持改革創新、與時同進,創造更輝煌的未來.
宗建新行政總裁香港,2019年2月28日18綜合收益表截至2018年12月31日止年度2018年2017年變動港幣千元港幣千元%(已重列)利息收入5,102,5783,800,391+34.
26利息支出(2,222,616)(1,483,263)+49.
85淨利息收入2,879,9622,317,128+24.
29費用及佣金收入505,548424,545+19.
08費用及佣金支出(121,054)(97,074)+24.
70淨費用及佣金收入384,494327,471+17.
41源自買賣及投資淨收入(虧損)248,155(93,938)+364.
17其他營業收入173,506158,895+9.
20營業支出(1,548,840)(1,353,633)+14.
42減值準備前之營業溢利2,137,2771,355,923+57.
63金融資產淨減值損失(178,254)(372,510)-52.
15減值準備後之營業溢利1,959,023983,413+99.
21出售待出售之資產之淨溢利–2,878-100.
00出售物業及設備之淨(虧損)溢利(341)654,619-100.
05出售投資物業及其公平值調整之淨溢利10,25012,632-18.
86其他營業外收入116,655––所佔聯營公司之溢利19,62855,723-64.
78除稅前溢利2,105,2151,709,265+23.
16稅項(344,828)(144,398)+138.
80年度溢利-屬於本銀行股本擁有人1,760,3871,564,867+12.
49每股盈利-基本及攤薄港幣2.
14元港幣2.
16元-0.
9319綜合全面收益表截至2018年12月31日止年度2018年2017年港幣千元港幣千元年度溢利1,760,3871,564,867其他全面收益不可隨後重新分類至損益賬之項目:轉移土地及樓宇至投資物業之盈餘5,386–重估退休褔利之盈餘–5,647按公平值計入其他全面收益之股本工具投資之淨虧損(3,504)–關於退休褔利之所得稅影響–(932)可隨後重新分類至損益賬之項目:因折算之外匯調整(179,949)249,271本年度可供出售證券其公平值之溢利–354,316因可供出售證券減值而導致重新分類到損益賬之金額–290因出售可供出售證券而導致重新分類到損益賬之金額–(113,937)關於出售可供出售證券之所得稅影響–18,800關於可供出售證券公平值調整之所得稅影響–(58,419)按公平值計入其他全面收益之債務工具投資之淨虧損(495,408)–因出售按公平值計入其他全面收益之債務證券而導致重新分類到損益賬之金額(21,460)–關於出售按公平值計入其他全面收益之金融資產之所得稅影響3,541–關於按公平值計入其他全面收益之金融資產公平值變動之所得稅影響86,332–所佔聯營公司之其他全面收益(22,275)4,647年度其他全面收益(除稅後)(627,337)459,683年度全面收益總額1,133,0502,024,550全面收益總額屬於:本銀行股本擁有人1,133,0502,024,55020綜合財務狀況表於2018年12月31日2018年2017年變動港幣千元港幣千元%資產庫存現金及短期資金26,182,40225,164,641+4.
04存放同業於一至十二個月內到期之款項7,945,7266,359,004+24.
95衍生金融工具896,140556,793+60.
95證券投資46,986,12639,153,501+20.
00貸款及其他賬項106,808,47190,949,787+17.
44聯營公司權益347,320301,337+15.
26投資物業311,942298,765+4.
41物業及設備521,330590,746-11.
75預付土地租金2,0732,134-2.
86遞延稅項資產19,907––無形資產554,201370,406+49.
62資產總額190,575,638163,747,114+16.
38負債同業存款及結餘5,615,9533,051,932+84.
01於回購協議下出售之金融資產6,571,69612,002,989-45.
25客戶存款143,690,294118,758,674+20.
99衍生金融工具873,617882,279-0.
98其他賬項及應付費用2,118,4851,577,588+34.
29應付稅款240,637434,818-44.
66存款證2,688,3863,217,451-16.
44已發行債務證券1,707,9231,796,069-4.
91借貸資本4,507,1474,541,380-0.
75遞延稅項負債19,17150,136-61.
76負債總額168,033,309146,313,316+14.
84屬於本銀行擁有人的權益股本9,977,0605,435,904+83.
54額外股本工具2,312,0302,312,030–儲備10,253,2399,685,864+5.
86權益總額22,542,32917,433,798+29.
30負債及權益總額190,575,638163,747,114+16.
3821綜合股東權益變動表截至2018年12月31日止年度股本額外股本工具商譽投資重估儲備土地及樓宇重估儲備公積金換算儲備法定儲備保留溢利總額港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元於2018年1月1日5,435,9042,312,030(182)375,317174,2471,388,50066,016816,0006,865,96617,433,798首次應用香港財務報告準則第9號之變動–––84,549–––(3,000)(75,075)6,474於2018年1月1日之重列餘額5,435,9042,312,030(182)459,866174,2471,388,50066,016813,0006,790,89117,440,272年度溢利1,760,3871,760,387其他全面收益–––(452,774)5,386–(179,949)––(627,337)年度全面收益總額–––(452,774)5,386–(179,949)–1,760,3871,133,050根據一般授權而發行的股份999,997999,997因供股而發行的股份3,563,5743,563,574就已發行股份的交易成本(22,415)22,415)支付額外股本工具票息–(152,845)152,845)從保留溢利轉移–152,845152,845)–沒收未領取股息500500已派中期股息165,329)(165,329)已派末期股息254,475)(254,475)於保留溢利中特別指定之法定儲備99,000(99,000)–於2018年12月31日9,977,0602,312,030(182)7,092179,6331,388,500(113,933)912,0007,880,12922,542,32922綜合股東權益變動表截至2018年12月31日止年度股本額外股本工具商譽投資重估儲備土地及樓宇重估儲備公積金換算儲備法定儲備保留溢利總額港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元於2017年1月1日5,435,9042,312,030(182)169,620174,2471,388,500(183,255)739,0005,877,70815,913,572年度溢利1,564,8671,564,867其他全面收益–––205,697––249,271–4,715459,683年度全面收益總額–––205,697––249,271–1,569,5822,024,550支付額外股本工具票息–(151,974)151,974)從保留溢利轉移–151,974151,974)–已派中期股息97,875)(97,875)已派末期股息254,475)(254,475)於保留溢利中特別指定之法定儲備77,000(77,000)–於2017年12月31日5,435,9042,312,030(182)375,317174,2471,388,50066,016816,0006,865,96617,433,798本集團之保留溢利包括本集團聯營公司所保留一筆為數港幣159,752,000元之保留溢利(2017年:保留溢利為港幣171,372,000元).
法定儲備之成立乃為符合香港金融管理局(「金管局」)之要求及法定儲備派發予本銀行股東前須諮詢金管局之意見.
公積金包括以往年度保留溢利之調撥.
23綜合現金流動表截至2018年12月31日止年度2018年2017年港幣千元港幣千元經營業務除稅前溢利2,105,2151,709,265調整:淨利息收入(2,879,962)(2,317,128)金融資產淨減值損失178,254372,510出售待出售之資產之淨溢利–(2,878)出售物業及設備之淨虧損(溢利)341(654,619)出售按公平值計入其他全面收益之金融資產(2017年:可供出售證券)之淨溢利(21,460)(113,937)出售投資物業及其公平值調整之淨溢利(10,250)(12,632)所佔聯營公司之溢利(19,628)(55,723)公平值對沖之淨溢利(1,779)(1,423)投資股息收入(8,443)(8,211)折舊及攤銷78,32679,969預付土地租金之釋放6666匯兌調整(254,907)376,428營運資產及負債變動前之營運現金流(834,227)(628,313)營運資產之(增額)減額:逾三個月到期之通知及短期存款(313,649)232,620逾三個月到期之外匯基金票據–(256,978)逾三個月到期之存放同業款項(908,753)(1,405,100)按公平值列賬及列入損益賬之金融資產(115,763)(24)客戶貸款(15,484,520)(15,951,609)同業貸款(227,066)388,427其他賬項(75,932)(1,511,532)營運負債之增額(減額):同業存款及結餘2,564,021355,251於回購協議下出售之金融資產(5,431,293)2,157,236客戶存款24,931,62015,878,045存款證(529,065)2,405,122衍生金融工具(200,733)312,004其他賬項及應付費用170,20339,940經營業務之現金收入3,544,8432,015,089已付香港利得稅稅款(425,883)(31,741)已付海外稅款(59,318)(30,857)已收利息3,735,3172,691,838已付利息(1,606,048)(1,073,550)經營業務之現金收入淨額5,188,9113,570,77924綜合現金流動表截至2018年12月31日止年度2018年2017年港幣千元港幣千元投資業務收取證券投資之利息1,108,862891,566收取證券投資之股息8,4438,211收取聯營公司之股息26,37019,890於聯營公司之資本投資(75,000)–購入按攤銷成本計量之證券投資(564,700)–購入持至到期日之證券–(19,263)購入按公平值計入其他全面收益之證券投資(2017年:可供出售證券)(23,318,951)(18,997,483)購入貸款及應收款項證券–(63,432)購入物業及設備(55,017)(133,276)購入無形資產(187,192)(155,509)贖回按攤銷成本計量之證券投資(2017年:持至到期日之證券)所得款項267,1811,933,433出售及贖回按公平值計入其他全面收益之證券投資(2017年:可供出售證券)所得款項17,565,6477,992,916出售待出售之資產所得款項–2,880出售物業及設備所得款項40,044753,801投資業務之現金支出淨額(5,184,313)(7,766,266)融資業務發行借貸資本所得款項淨額–2,816,997發行新股所得款項淨額4,541,156–借貸資本之利息支出(221,697)(102,471)已發行債務證券之利息支出(66,791)(58,349)支付予普通股股東之股息(419,304)(352,350)已派額外股本工具票息(152,845)(151,974)融資業務之現金收入淨額3,680,5192,151,853淨現金及等同現金項目增額(減額)3,685,117(2,043,634)1月1日之現金及等同現金項目27,009,77429,053,40812月31日之現金及等同現金項目30,694,89127,009,77425財務概況截至2018年12月31日止年度概論此2018年末期業績公告所載有關截至2018年12月31日及2017年12月31日止年度的財務資料,並不構成本集團於該等年度的法定週年綜合財務報表,但摘錄自將送呈公司註冊處及金管局之法定週年綜合財務報表.
根據《公司條例》第436條所需披露有關該等法定財務報表的更多資料列載如下:按照《公司條例》第662(3)條及附表6第3部的要求,本銀行已向香港公司註冊處遞交截至2017年12月31日止年度的財務報表,及將會在適當時間遞交截至2018年12月31日止年度的財務報表.
核數師已於2019年2月28日對該等財務報表發出無保留意見之報告書.
核數師之報告書中並無載有核數師在無保留意見下提出須注意的任何事宜,亦無載有根據《公司條例》第406(2)、407(2)或(3)條發出之聲明.
本銀行為香港註冊成立之公眾有限公司,其股份於香港聯合交易所有限公司上市.
本銀行從事銀行業及有關之金融服務.
本銀行之註冊辦事處地址為香港德輔道中二十四號創興銀行中心地下.
採用新頒佈及經修訂之香港財務報告準則本集團已於2018年1月1日或之後開始的財政年度首次採納下列相關新準則:香港財務報告準則第9號「金融工具」香港財務報告準則第15號「來自客戶合約之收入」仍有多項準則修訂於2018年1月1日或之後開始之會計年度生效,但並無重大財務影響,因此未作詳細分析.
採納香港財務報告準則第9號(過渡日期為2018年1月1日)導致會計準則變動及過往於綜合財務報表確認的金額作出調整,而採納香港財務報告準則第15號不會對保留溢利構成過渡性影響.
本集團於過往期間並無提前採納香港財務報告準則第9號.
根據香港財務報告準則第9號過渡性規定,本集團選擇不重列比較數字.
在過渡日,任何關於金融資產及負債的賬面金額的調整已在當期的期初保留盈利及其他儲備中予以確認.
本集團亦已選擇於採納香港財務報告準則第9號時繼續應用香港會計準則第39號的對沖會計規定.
以下載列採納香港財務報告準則第9號對本集團影響的相關披露及於本期間應用香港財務報告準則第9號會計政策的詳情.
26香港財務報告準則第9號「金融工具」(a)有關金融工具的分類及計量有關金融負債的分類及計量並無變動.
於2018年1月1日根據香港會計準則第39號及香港財務報告準則第9號的金融資產計量類別及賬面值比較如下:香港會計準則第39號香港財務報告準則第9號計量類別賬面金額計量類別賬面金額金融資產港幣千元港幣千元庫存現金及短期資金攤銷成本(貸款及應收款項)25,164,641攤銷成本20,757,141存放同業於一至十二個月內到期之款項攤銷成本(貸款及應收款項)6,359,004攤銷成本6,355,561衍生金融工具按公平值列賬及列入損益賬556,793按公平值列賬及列入損益賬556,793貸款及其他賬項攤銷成本(貸款及應收款項)90,949,787攤銷成本90,942,435證券投資按公平值列賬及列入損益賬(持作買賣用途)265按公平值列賬及列入損益賬265按公平值計入其他全面收益(可供出售)35,450,292按公平值計入其他全面收益43,403,687攤銷成本(持至到期日)3,640,146攤銷成本190,780攤銷成本(貸款及應收款項)62,79827(b)由香港會計準則第39號過渡至香港財務報告準則第9號的財務狀況表對賬本集團已就其管理金融資產的業務模式及現金流特徵進行詳細分析.
下表載列根據香港會計準則第39號的過往計量分類過渡至2018年1月1日生效的香港財務報告準則第9號的新計量分類的金融資產賬面值對賬:參照香港會計準則第39號賬面值2017年12月31日重新分類重新計量香港財務報告準則第9號賬面值2018年1月1日港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元攤銷成本庫存現金及短期資金期初結餘25,164,641減:撥至按公平值計入其他全面收益(A)(4,293,424)減:撥至證券投資-攤銷成本(A)(106,799)重新計量:預期信貸損失撥備(7,277)期末結餘25,164,641(4,400,223)(7,277)20,757,141存放同業於一至十二個月內到期之款項期初結餘6,359,004重新計量:預期信貸損失撥備(3,443)期末結餘6,359,004–(3,443)6,355,561貸款及其他賬項期初結餘90,949,787重新計量:預期信貸損失撥備(7,352)期末結餘90,949,787–(7,352)90,942,435攤銷成本證券投資-攤銷成本期初結餘加:撥自持至到期日–21,284加:撥自庫存現金及短期資金106,799加:撥自貸款及應收款項62,798重新計量:預期信貸損失撥備(101)期末結餘–190,881(101)190,78028參照香港會計準則第39號賬面值2017年12月31日重新分類重新計量香港財務報告準則第9號賬面值2018年1月1日港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元證券投資-貸款及應收款項期初結餘62,798加:撥自持至到期日(C)–加:撥自庫存現金及短期資金(A)–減:撥至攤銷成本(62,798)重新計量:預期信貸損失撥備–期末結餘62,798(62,798)––證券投資-持至到期日期初結餘3,640,146減:撥至證券投資-攤銷成本(C)(21,284)減:撥至按公平值計入其他全面收益(A)(3,618,862)期末結餘3,640,146(3,640,146)––按攤銷成本計量的金融資產總額126,176,376(7,912,286)(18,173)118,245,917按公平值列賬及列入損益賬證券投資-持作買賣期初結餘及期末結餘265––265衍生金融工具期初結餘及期末結餘556,793––556,793按公平值列賬及列入損益賬的金融資產總額557,058––557,058按公平值計入其他全面收益證券投資-按公平值計入其他全面收益(債務工具)期初結餘–加:撥自庫存現金及短期資金(A)4,293,424加:撥自持至到期日(A)3,618,86241,109加:撥自可供出售(C)35,362,459期末結餘–43,274,74541,10943,315,854證券投資-按公平值計入其他全面收益(股本工具)期初結餘–加:撥自可供出售(B)87,833期末結餘–87,833–87,83329參照香港會計準則第39號賬面值2017年12月31日重新分類重新計量香港財務報告準則第9號賬面值2018年1月1日港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元證券投資-可供出售期初結餘35,450,292減:撥至按公平值計入其他全面收益-債務工具(C)(35,362,459)減:撥至按公平值計入其他全面收益-股本工具(B)(87,833)期末結餘35,450,292(35,450,292)––按公平值計入其他全面收益的金融資產總額35,450,2927,912,28641,10943,403,687以下闡述應用香港財務報告準則第9號的新分類規定如何導致本集團所持若干金融資產分類(見上表所示)變動:(A)過往分類為持至到期日證券投資項下攤銷成本庫存現金及短期資金的債務工具本集團已就過往分類為持至到期日的若干債務證券及按攤銷成本計量的外匯基金票據評估其業務模式,其主要為持作收集及出售業務模式以改善流動性管理.
因此,該等合計港幣7,912,286,000元的證券分類為按公平值計入其他全面收益,並自首次應用日期起分類為證券投資.
該等債務證券的其餘部分為持作收集合約現金流持有,並分類為按攤銷成本計量.
(B)指定為按公平值計入其他全面收益的股本工具按香港財務報告準則第9號所允許,本集團已選擇不可撤回指定港幣87,833,000元股本投資按公平值計入其他全面收益計量.
該等證券過往分類為可供出售.
該等證券於出售後,其公平值變動將不再重新分類至損益賬.
(C)重新分類且計量維持不變的已報廢類別除上文所述外,以下債務工具因其過往根據香港會計準則第39號的分類為「已報廢」,已重新分類為香港財務報告準則第9號項下的新分類,其計量基準則維持不變:(i)過往分類為可供出售及現分類為按公平值計入其他全面收益計量;及(ii)過往分類為持至到期日及現分類為按攤銷成本計量.
30(c)由香港會計準則第39號過渡至香港財務報告準則第9號的減值撥備結餘對賬下表載列過往根據香港會計準則第39號已產生虧損模式計量的期末減值撥備與根據2018年1月1日生效的香港財務報告準則第9號預期虧損模式計量的新減值撥備的對賬:根據香港會計準則第39號計算的虧損撥備根據香港會計準則第37號計算的撥備重新分類重新計量根據香港財務報告準則第9號計算的虧損撥備港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元持至到期日及貸款及應收款項(香港會計準則第39號)按攤銷成本計量的金融資產(香港財務報告準則第9號)庫存現金及短期資金––7,2777,277存放同業於1至12個月內到期––3,4433,443貸款及其他賬項724,032–7,352731,384證券投資628–101729724,660–18,173742,833可供出售(香港會計準則第39號)按公平值計入其他全面收益的金融資產(香港財務報告準則第9號)證券投資––50,22350,223貸款承擔及財務擔保合約撥備-貸款承擔––9,6249,624-財務擔保––21,55221,552合計724,660–99,572824,232首次應用香港財務報告準則第9號而產生的期初變動亦包括應付稅款減少港幣872,000元,因重估按公平值計入其他全面收益之證券而增加的遞延稅項負債為港幣6,783,000元,減值撥備而增加的遞延稅項資產為港幣20,625,000元以及監管儲備減少港幣3,000,000元.
香港財務報告準則第15號「來自客戶合約之收入」香港財務報告準則第15號自2018年1月1日起生效,取代香港會計準則第18號「收入」.
香港財務報告準則第15號在概念上與香港會計準則第18號相似,但為收入確認及計量提供更嚴謹的指引,亦引入額外披露規定.
本集團已對新準則進行評估,並總結得出其不會對綜合財務報表造成重大影響.
新頒佈及經修訂但未生效之香港財務報告準則多項新準則和準則的修訂及詮釋在2019年1月1日之後開始的年度期間生效,但未有在本集團的綜合財務報表中應用.
此等準則、修訂及詮釋預期不會對本集團的綜合財務報表造成重大影響,惟以下列載者除外:31香港財務報告準則第16號「租賃」變動性質香港財務報告準則第16號於2016年1月發佈.
該準則將經營及融資租賃之間的區分移除,導致近乎所有租賃均於本集團的財務狀況表中確認.
根據新訂準則,以資產(租賃項目的使用權)及金融負債繳納租金均獲確認,惟短期及低值租賃不在此列.
出租人會計處理將不會有重大變動.
影響該準則將主要影響本集團作為租賃承租人的經營租賃之會計處理.
預計實施將令使用權資產及金融負債增加,而不會對保留溢利產生影響.
對本集團資產總額及負債總額的影響並不重大.
採納日期該新訂準則須於2019年1月1日或之後開始的財務年度強制應用.
於此階段,本集團不擬於其生效日期前採納該準則.
本集團擬應用簡化過渡法並將不會重列首次採納前年度的比較金額.
概無尚未生效且預計對實體於目前或未來報告期間及對可見未來交易造成重大影響的其他準則.
分項資料(a)營業分項本集團的營業分項亦是報告分項,是根據主要營運決策人(本集團的執行委員會)定期審閱的資料,以分配資源到該分項並按本集團的業務劃分評估其表現如下:本集團提供之企業及個人銀行服務主要包括對客戶提供之借貸、貿易融資、汽車信貸、消費者信貸、透支、強積金服務、定期存款、往來及活期儲蓄戶口、信用卡及個人財富管理服務.
本集團亦為其客戶提供全面自動化之電話銀行服務及網上銀行服務.
其他銀行服務包括匯款、外幣找換、保管箱、自動轉賬及直接付款服務.
金融市場業務主要包括銀行同業拆借、本集團統一利率風險及流動資金管理及中央現金管理.
來自外匯業務的收入乃源於代客從事外匯交易、遠期合約買賣及源於利用外匯資金掉期合約以管理本銀行之現金活動.
本集團證券買賣活動包括證券交易、股票經紀及期貨經紀.
其他包括投資控股、保險、其他投資顧問服務及物業投資.
主要營運決策人確認並沒有營業分項是合計於本集團之報告分項內.
營業分項資料的分配基準經已更改,以更好地評估截至2018年12月31日止年度的分項業績.
比較數字已被重列,以符合本年的呈列.
32(i)截至2018年12月31日止年度,營業分項資料如下:營業分項收益及結果企業及個人銀行金融市場業務證券業務其他抵銷綜合港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元源自外界客戶利息收入3,509,2211,524,0169,06460,277–5,102,578給予外界客戶利息支出(1,674,358)(257,490)(29)(290,739)–(2,222,616)跨業務利息收入(附註1)455,751––402,507(858,258)–跨業務利息支出(附註1)–(858,258)––858,258–淨利息收入2,290,614408,2689,035172,045–2,879,962費用及佣金收入367,245653134,9162,734–505,548費用及佣金支出(120,610)(249)(195)––(121,054)淨買賣及投資收入(虧損)82,72790,701(65)74,792–248,155其他營業收入102,190–77070,546–173,506分項收益營業收入總額2,722,166499,373144,461320,117–3,686,117包含:-源自外界客戶分項收益2,266,4151,357,631144,461(82,390)-跨業務交易455,751(858,258)–402,507營業支出(附註2)(1,275,130)(101,468)(88,536)(58,466)–(1,523,600)金融資產淨減值損失(157,991)(20,263)178,254)出售物業及設備之淨(虧損)溢利–––(341)–(341)出售投資物業及其公平值調整之淨溢利–––10,250–10,250其他營業外收入–––116,655–116,655分項溢利1,289,045377,64255,925388,215–2,110,827未分類企業支出(25,240)所佔聯營公司之溢利19,628除稅前溢利2,105,215附註:1.
跨業務資金交易之價格是根據當前市場利率計算.
2.
未分類企業支出是綜合收益表內的營業支出與營業分項內的營業支出之差額.
33於2018年12月31日的營業分項資產及負債企業及個人銀行金融市場業務證券業務其他綜合港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元資產分項資產113,015,88575,302,489203,010478,794189,000,178聯營公司權益347,320未分類企業資產1,228,140綜合資產總額190,575,638負債分項負債144,569,73122,438,23697,536137,577167,243,080未分類企業負債790,229綜合負債總額168,033,309其他資料-包括在分項結果及分項資產中計量的金額企業及個人銀行金融市場業務證券業務其他未分類業務綜合港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元本年度之資本開支31,8215551341,675208,024242,209折舊及攤銷58,3771,8181,96126820,06682,490預付土地租金之釋放66––––66不同分項所產生的全部直接費用已歸類到個別的分項之下.
非直接費用及後勤支援費用已根據所付出的努力及時間分類到不同的分項及產品,而分項的其他營業收入分類是依靠所產生的費用性質.
關於不能分類到分項或產品的費用及收入及其後勤支援的企業業務費用及收入已分別歸類於未分類企業支出及收入.
這是給主要營運決策人衡量報告以用作資源分配和績效評估.
沒有單一的外界客戶達到或超過本集團及本銀行百分之十之總營業收入.
未能分類到分項,產品及後勤支援的企業業務之資產及負債已歸類為於未分類企業資產及負債,而所有直接分項資產及負債已分類到個別分項之下.
34(ii)截至2017年12月31日止年度,營業分項資料如下:營業分項收益及結果企業及個人銀行金融市場業務證券業務其他抵銷綜合港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元源自外界客戶利息收入2,559,5461,183,7698,42948,647–3,800,391給予外界客戶利息支出(1,037,122)(254,392)(125)(191,624)–(1,483,263)跨業務利息收入(附註1)267,224––248,507(515,731)–跨業務利息支出(附註1)–(515,731)––515,731–淨利息收入1,789,648413,6468,304105,530–2,317,128費用及佣金收入278,031271143,4562,787–424,545費用及佣金支出(96,551)(319)(204)––(97,074)淨買賣及投資收入(虧損)6,98112,6592,560(116,138)–(93,938)其他營業收入147,49154371810,143–158,895分項收益營業收入總額2,125,600426,800154,8342,322–2,709,556包含:-源自外界客戶分項收益1,858,376942,531154,834(246,185)-跨業務交易267,224(515,731)–248,507營業支出(附註2)(1,060,024)(97,187)(96,576)(62,380)–(1,316,167)金融資產淨減值損失(372,190)––(320)–(372,510)出售待出售之資產之淨溢利–––2,878–2,878出售物業及設備之淨(虧損)溢利(19)–30,350624,288–654,619出售投資物業及其公平值調整之淨溢利–––12,632–12,632分項溢利693,367329,61388,608579,420–1,691,008未分類企業支出(37,466)所佔聯營公司之溢利55,723除稅前溢利1,709,265附註:1.
跨業務資金交易之價格是根據當前市場利率計算.
2.
未分類企業支出是綜合收益表內的營業支出與營業分項內的營業支出之差額.
35於2017年12月31日的營業分項資產及負債企業及個人銀行金融市場業務證券業務其他綜合港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元資產分項資產99,078,52862,763,543436,863437,901162,716,835聯營公司權益301,337未分類企業資產728,942綜合資產總額163,747,114負債分項負債119,202,06225,925,751243,751112,447145,484,011未分類企業負債829,305綜合負債總額146,313,316其他資料-包括在分項業績及分項資產中計量的金額企業及個人銀行金融市場業務證券業務其他未分類業務綜合港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元本年度之資本開支83,1911,2482,35773206,084292,953折舊58,3471,8162,12041221,44284,137預付土地租金之釋放66––––6636(b)區域資料區域資料(包括以區域分析之總分項收益)是按照本集團分行及附屬公司業績報告或資產入賬的主要營運地區作出分析.
下列非流動資產是按照企業本身所定居的國家與非流動資產的位置相同.
區域資料的詳細資料如下:2018年營業收入總額除稅前溢利年內資本開支資產總額負債總額或有負債及承擔總額非流動資產港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元香港3,003,1431,868,619174,028160,539,779141,766,68137,314,8681,565,789澳門及中國大陸682,974236,59668,18130,035,85926,266,628201,269190,984總額3,686,1172,105,215242,209190,575,638168,033,30937,516,1371,756,7732017年營業收入總額除稅前溢利年內資本開支資產總額負債總額或有負債及承擔總額非流動資產港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元香港2,308,1391,567,409223,707143,575,786129,936,25526,237,3731,367,414澳門及中國大陸401,417141,85669,24620,171,32816,377,06112,071,618195,974總額2,709,5561,709,265292,953163,747,114146,313,31638,308,9911,563,388附註:營業收入總額包括淨利息收入、淨費用及佣金收入、淨買賣及投資收入及其他營業收入.
非流動資產包括聯營公司權益、投資物業、物業及設備、預付土地租金(非流動部份)、無形資產及遞延稅項資產.
37淨利息收入2018年2017年港幣千元港幣千元利息收入存放於中央銀行及同業之結餘及款項661,925523,975證券投資1,218,849977,210貸款及借貸3,221,8042,299,2065,102,5783,800,391利息支出同業之存款及結餘(145,273)(125,068)客戶存款(1,618,178)(989,745)於回購協議下出售之金融資產(117,989)(162,557)存款證(56,317)(20,243)已發行債務證券(66,666)(63,161)發行借貸資本(218,193)(122,489)(2,222,616)(1,483,263)淨利息收入2,879,9622,317,128已計入利息收入的已減值貸款利息收入9,4521,701包括在利息收入及利息支出中來自非按公平值列賬及列入損益賬之金融資產及金融負債中所獲得及產生的收入及支出分別為港幣5,095,245,000元(2017年:港幣3,800,391,000元)及港幣2,222,616,000元(2017年:港幣1,483,263,000元).
以上金額包括來自非上市投資債務證券之利息收入為港幣1,218,849,000元(2017年:港幣977,210,000元).
38淨費用及佣金收入2018年2017年港幣千元港幣千元費用及佣金收入證券買賣136,791145,356貸款、透支及擔保72,96348,282貿易融資16,44816,261信用卡服務138,773101,567代理服務107,12985,780其他33,44427,299費用及佣金收入總額505,548424,545減:費用及佣金支出(121,054)(97,074)淨費用及佣金收入384,494327,471其中:淨費用及佣金,不包括用作計算實際利率之金額,關於不是持作買賣用途或指定按公平值列賬及列入損益賬之金融資產及金融負債-費用收入236,888172,967-費用支出(117,582)(92,218)119,30680,74939淨買賣及投資收入(虧損)2018年2017年港幣千元港幣千元外匯溢利(虧損)224,337(216,314)按公平值列賬及列入損益賬之金融工具之淨溢利5797,016公平值對沖之淨溢利(虧損):-與對沖風險有關的對沖項目之淨虧損(145,497)(113,864)-對沖工具之淨溢利147,276115,287出售按公平值計入其他全面收益(2017年:可供出售)之證券之淨溢利-債務證券21,460106,435-股本證券–7,502248,155(93,938)「外匯溢利(虧損)」包括現貨及遠期合約、掉期合約及兌換外幣資產及負債之溢利及虧損,但並不指定作合資格的對沖關係.
本集團因應其流動資金管理及資金活動訂立外匯掉期合約.
它涉及以即期匯率將一種貨幣(「原有貨幣」)轉換為另一種貨幣(「掉期貨幣」)作短期存放款項,並同時訂立遠期合約,在存放款項到期日將資金兌回原有貨幣.
即期合約與遠期合約所產生的匯兌差異以及相應的原有貨幣剩餘資金及掉期貨幣的利息差異確認為「外匯溢利(虧損)」.
「淨買賣及投資收入(虧損)-外匯」亦包括根據香港會計準則第21號「外匯匯率變動的影響」呈報與本集團內地業務有關的若干折算溢利及虧損,當中包括內地分行持有之非人民幣淨貨幣資產折算產生的折算溢利約港幣3,900萬元(2017年:虧損港幣5,600萬元)及有關向內地分行提供營運資本之來自總行層面的人民幣淨貨幣負債折算所產生的折算溢利約港幣2,200萬元(2017年:虧損港幣13,900萬元).
該等來自貨幣項目的折算溢利已計入「淨買賣及投資收入(虧損)-外匯」,而來自綜合計算內地分行的相應折算收益則已計入為其他全面收益下之因折算之外匯調整的一部分.
年內並無出售按攤銷成本計量之證券.
40其他營業收入2018年2017年港幣千元港幣千元股息收入-上市投資1,9942,092-非上市投資6,4496,1198,4438,211投資物業租金收入毛額8,6538,432減:開支(410)17租金收入淨額8,2438,449保管箱租金收入57,40753,567保險收入淨額(附註)13,29714,269其他銀行服務收入71,86855,734退休褔利計劃溢利–323其他14,24818,342173,506158,895附註:保險收入淨額詳情如下:2018年2017年港幣千元港幣千元保險溢價收入毛額40,24043,761分保人應佔之保費收入毛額(11,543)(12,838)28,69730,923未獲賠付索償毛額增加(2,964)(12,623)已獲賠付索償毛額(21,688)(16,418)(24,652)(29,041)由分保收回之未獲賠付索償增加4,4197,165已收回之分保索償1,8491,6826,2688,847保險佣金收入淨額2,9843,540保險收入淨額13,29714,26941營業支出2018年2017年港幣千元港幣千元核數師酬金-核數服務-是年度7,0706,263-核數服務-往年度撥備不足250–-非核數服務3,128917核數師酬金總額10,4487,180人事費用(包括董事酬金)-薪金及其他費用930,807789,341-退休福利計劃供款49,94448,937-資本化至無形資產(43,450)(34,697)人事費用總額937,301803,581物業及設備折舊78,92984,137-資本化至無形資產(4,164)(4,168)74,76579,969無形資產攤銷3,561–預付土地租金之釋放6666行址及設備支出,折舊及預付土地租金之釋放除外-行址租金及差餉166,304147,038-資本化至無形資產(3,623)(3,623)162,681143,415-其他36,07133,987其他營業支出325,516287,004-資本化至無形資產(1,569)(1,569)323,947285,4351,548,8401,353,633營運租賃之最低租金支出為港幣157,829,000元(2017年:港幣138,286,000元)已包括於行址及設備支出中.
42金融資產淨減值損失2018年2017年港幣千元港幣千元客戶貸款174,601371,591短期資金及存放同業款項8,818–證券投資15,222919貸款承擔及財務擔保(20,387)–178,254372,510稅項2018年2017年港幣千元港幣千元稅項支出包括:香港利得稅-是年度245,689109,377-往年度(回撥差額)撥備不足(24,111)312海外稅項-是年度69,20534,557-往年度撥備不足237–遞延稅項-是年度15,915152-往年度撥備不足37,893–344,828144,398香港利得稅乃依據本年度估計應課稅溢利稅率百分之十六點五計算(2017年:百分之十六點五).
其他司法管轄地區之稅率乃根據其司法管轄地區之現行稅率計算.
本集團的綜合收益表中除稅前溢利與年度稅項支出之對賬如下:2018年2017年港幣千元港幣千元除稅前溢利2,105,2151,709,265按本地之利得稅稅率百分之十六點五(2017年:百分之十六點五)計算之稅項347,360282,029所佔聯營公司之溢利之稅務影響(3,239)(9,194)不可扣減支出之稅務影響37,60117,852毋須課稅之收入之稅務影響(36,771)(120,921)往年度撥備不足14,019312在其他司法管轄地區經營之附屬公司及分行繳納不同稅率之稅務影響6,5183,828其他(20,660)(29,508)年度稅項支出344,828144,398「其他」一列主要包括派發額外一級資本票息港幣152,845,000元(2017年:港幣151,974,000元)之可扣減性的稅務影響.
43股息2018年2017年港幣千元港幣千元本年度被確認為派發予普通股股東之股息:2018年年度中期,每股港幣0.
17元(2017年:中期,每股港幣0.
15元)165,32997,8752017年年度末期,每股港幣0.
39元(2016年:末期,每股港幣0.
39元)254,475254,475419,804352,350董事會建議擬派發本財政年度末期股息為每股港幣0.
41元,合共港幣398,736,000元(2017年:每股港幣0.
39元,合共港幣254,475,000元),並將於應屆股東周年大會中由股東批核.
於2018年8月14日召開的董事會會議,董事會宣派每股港幣0.
17元的中期股息(2017年:港幣0.
15元).
合共港幣165,329,000元(2017年:港幣97,875,000元)的中期股息已於2018年10月9日支付.
每股盈利-基本及攤薄每股基本盈利之計算乃根據本銀行屬股本擁有人之溢利港幣1,760,387,000元(2017年:港幣1,564,867,000元)扣除支付額外股本工具票息港幣152,845,000元(2017年:港幣151,974,000元)及於年內已發行751,457,000股(2017年(已重列):653,807,000股)加權平均普通股計算,計算如下:普通股加權平均數2018年2017年股份數目股份數目(千股)(千股)(已重列)於1月1日已發行普通股653,807653,807因一般授權而發行的股份的影響25,076–因供股而發行的股份的影響72,574–於12月31日普通股加權平均數751,457653,807為計及本銀行於2018年完成新股發行及供股的影響,2017年每股基本盈利已經重列.
於2018年12月31日及2017年12月31日,概無發行潛在攤薄工具.
44庫存現金及短期資金2018年2017年港幣千元港幣千元庫存現金及存放中央銀行及同業款項5,295,8259,593,548通知及短期存款20,886,57711,170,870外匯基金票據–4,400,22326,182,40225,164,641包含在「庫存現金及存放中央銀行及同業款項」為大陸分行存放於中國人民銀行之額外存款準備金為港幣348,578,000元(2017年:港幣378,234,000元).
由於採納香港財務報告準則第9號,外匯基金票據已計入證券投資.
衍生金融工具2018年2017年公平值公平值名義金額資產負債名義金額資產負債港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元持作買賣用途的衍生工具-外幣遠期合約260,404,113517,316535,554148,149,348361,561500,892-外幣期權344,6088878874,490,336898898-利率掉期合約15,389,23623,73025,1365,314,61212,11312,029指定作對沖工具的衍生工具-利率掉期合約31,200,783354,207312,04024,642,872182,221368,460896,140873,617556,793882,279於2018年12月31日及2017年12月31日,所有外幣遠期合約的結算日均在報告期末起計兩年(2017年:四年)內.
持作買賣用途的利率掉期合約的剩餘到期日為十年內(2017年︰十年內).
45衍生工具風險之加權信用風險金額是根據香港《銀行業條例》下的《銀行業(資本)規則》計算如下:2018年2017年名義金額重置成本加權信用風險金額名義金額重置成本加權信用風險金額港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元匯率合約260,748,721518,2031,039,483152,639,684362,459699,625利率合約46,590,019377,937201,71829,957,484194,334167,938896,1401,241,201556,793867,563重置成本是指本集團為取代現有交易或現有合約而須與另一交易對手訂立另一項對本集團有大致相同經濟後果的合約的情況下,本集團會產生的成本及是藉將現有交易或現有合約按市價計值方式計算的.
如所得值對本集團而言是正數,重置成本則取現有交易或現有合約的所得值.
如所得值對本集團而言是負數,重置成本則為零.
重置成本乃此等合約之信用風險於報告期末之接近的估計金額.
衍生金融工具包括以公平值於財務狀況表內確認的匯率合約及利率合約.
衍生金融工具的公平值並不考慮雙邊淨額結算協議之影響.
固定利率債券的公平值對沖本集團指定若干利率掉期合約作為其按公平值計入其他全面收益(2017年:可供出售)之債務證券之公平值對沖.
於2018年12月31日,這些按公平值計入其他全面收益(2017年:可供出售)之債務證券的賬面值為港幣25,761,758,000元(2017年:港幣20,591,803,000元).
目的是要減低因公平值變動所引致之風險,方法是透過把這些固定利率債券的利率由固定利率轉換為浮動利率.
這些利率掉期合約及其相關的固定利率債券擁有相同的條款,本集團之管理層認為該等利率掉期合約是高度有效的對沖工具.
這些利率掉期合約及債務證券的剩餘到期日為三個月至十年(2017:三個月至十年).
於截至2018年12月31日及2017年12月31日止年度期間,上述公平值對沖能有效地對沖因利率變動所引致的公平值變動風險,於是,相關的債券之公平值的虧損港幣195,934,000元(2017年:虧損港幣184,159,000元)及利率掉期合約之公平值的溢利港幣197,902,000元(2017年:溢利港幣183,949,000元)已計入綜合收益表.
已發行後償票據的公平值對沖本集團指定利率掉期合約作為公平值對沖,以對沖其發行的5.
87億美元(2017:5.
87億美元)後償票據之利率變動.
目的是要把因公平值變動所引致之風險減到最低,方法是透過把固定利率票據的利率由固定利率轉換為浮動利率.
該利率掉期合約及被對沖的後償票據擁有相同的條款,本集團之管理層認為該利率掉期合約是高度有效的對沖工具.
此對沖能有效地對沖因利率變動所引致的公平值變動風險,於是,票據之公平值的減少港幣50,438,000元(2017年:公平值的增加港幣70,295,000元)及利率掉期合約之公平值的虧損港幣50,626,000元(2017年:溢利港幣68,662,000元)已計入綜合收益表.
46證券投資按公平值列賬及列入損益賬之金融資產按公平值計入其他全面收益之金融資產按攤銷成本計量之金融資產總額港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元2018年股本證券:香港上市21541,889–42,104海外上市–2,735–2,73521544,624–44,839非上市–40,954–40,95421585,578–85,793債務證券:存款證-非上市–2,202,155–2,202,155其他債務證券-非上市115,81344,090,823491,54244,698,178115,81346,292,978491,54246,900,333總額:香港上市21541,889–42,104海外上市–2,735–2,735非上市115,81346,333,932491,54246,941,287116,02846,378,556491,54246,986,126按發行人分類:中央政府及中央銀行115,81315,061,973470,20415,647,990同業–14,677,763–14,677,763企業21516,638,82021,33816,660,373116,02846,378,556491,54246,986,12647按公平值列賬及列入損益賬之金融資產-持作買賣用途可供出售之證券持至到期日之證券貸款及應收款項證券總額港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元2017年股本證券:香港上市26549,166––49,431海外上市–3,932––3,93226553,098––53,363非上市–34,735––34,73526587,833––88,098債務證券:存款證-非上市其他債務證券-非上市–35,362,4593,640,14662,79839,065,403–35,362,4593,640,14662,79839,065,403總額:香港上市26549,166––49,431海外上市–3,932––3,932非上市–35,397,1943,640,14662,79839,100,13826535,450,2923,640,14662,79839,153,501按發行人分類:中央政府及中央銀行–4,101,191––4,101,191同業–13,024,732836,78762,79813,924,317企業26518,324,3692,803,359–21,127,99326535,450,2923,640,14662,79839,153,501由香港特別行政區及大陸發行而被分類為按公平值計入其他全面收益(2017年:可供出售)之債務證券總額為港幣8,719,156,000元(2017年:港幣238,061,000元).
本集團持有的被分類為按公平值計入其他全面收益(2017年:可供出售)之債務證券主要是由來自大陸及香港的企業及財務機構作擔保或發行.
48金融資產的轉移以下為本集團於2018年12月31日及2017年12月31日已轉移至另一個體並同意在指定日期以指定價格回購的被分類為按公平值計入其他全面收益(2017年:可供出售及持至到期日)之債務證券.
由於本集團持有有關這些債務證券之所有主要風險及回報,這些債務證券的全數賬面值會繼續被確認.
該轉移所收到的現金會被呈報為負債列於「於回購協議下出售之金融資產」項下.
已轉移的債務證券會被視作這些負債的抵押品.
於所涉及的期間內,這些債務證券的法定權益已轉移給該個體,該個體可以不受限制地把這些抵押品出售或再抵押.
這些債務證券會以攤銷成本或按公平值計量列於綜合財務狀況表內.
2018年12月31日按公平值計入其他全面收益之金融資產總額港幣千元港幣千元轉移資產之賬面值7,165,7407,165,740相關負債之賬面值6,571,6966,571,6962017年12月31日可供出售之債務證券持至到期日之債務證券總額港幣千元港幣千元港幣千元轉移資產之賬面值11,743,3781,929,07513,672,453相關負債之賬面值10,840,3771,162,61212,002,98949貸款及其他賬項2018年2017年港幣千元港幣千元客戶貸款應收票據753,851845,295貿易票據2,361,920283,588其他客戶貸款98,709,45685,569,489101,825,22786,698,372應收利息895,015644,368減值準備-集體評估–(329,639)-個別評估–(394,393)-第1階段(379,031)–-第2階段(12,382)–-第3階段(154,435)–102,174,39486,618,708同業貸款334,895107,829其他4,299,1824,223,250106,808,47190,949,787包含在「其他」為就若干利率掉期合約、外匯遠期合約及回購協議存放於銀行之起始及變動保證金港幣456,206,000元(2017年:港幣849,906,000元)及一筆為數約港幣3,330,321,000元(2017年:港幣2,657,492,000元)由大陸分行存放大陸之銀行作為儲備金之款項.
存放於中國人民銀行之法定存款準備金為港幣2,756,418,000元(2017年:港幣1,776,005,000元).
法定存款準備金並不用作本集團的日常運作.
以符合大陸外資金融機構管理條例之規定,存放於大陸之銀行的定期存款為港幣573,903,000元(2017年:港幣881,487,000元).
「其他」的餘額為港幣512,655,000元(2017年:港幣715,852,000元),包括來自香港中央結算有限公司、香港期貨結算所有限公司及與客戶證券買賣之應收賬款港幣194,144,000元(2017年:港幣420,605,000元).
減值貸款詳情如下:2018年2017年港幣千元港幣千元減值貸款總額353,230398,100減:第3階段下之減值準備(2017年:個別評估)(154,435)(394,393)淨減值貸款198,7953,707減值貸款總額佔客戶貸款總額之百分比0.
35%0.
46%抵押品之市值267,7203,87350不履行貸款詳情如下:2018年2017年港幣千元港幣千元不履行貸款總額(附註)354,859485,492減:第3階段下之減值準備(2017年:個別評估)(154,435)(394,393)淨不履行貸款200,42491,099不履行貸款總額佔客戶貸款總額之百分比0.
35%0.
56%抵押品之市值254,310200,716附註:不履行貸款代表在本集團貸款質量分類中被列為「次級」、「呆滯」或「虧損」的貸款.
聯營公司權益於2017年3月20日,本集團訂立股份出售協議(「協議」),出售本集團於香港人壽保險有限公司(「香港人壽」)之股權予首元國際有限公司(「買方」),作價約為港幣1,183,333,000元(「出售事項」).
於2018年3月15日,本集團與買方同意將最後截至日期延長至2018年9月30日.
根據協議,出售事項有待達成若干條件後,方告完成.
由於截至最後截止日期(即2018年9月30日),該等條件仍未獲達成,故已根據協議條款終止出售事項.
根據協議條款,買方向本集團所支付總額為港幣118,333,000元的按金,已經被本集團沒收.
港幣116,655,000元(2017年:港幣零元)(扣除開支)之款項已確認為本集團之其他營業外收入.
考慮到出售事項已經終止,本集團繼續持有香港人壽的擁有權.
本集團身為香港人壽其中一名現有股東,繼續保持對其擁有權及支持香港人壽之發展,於2018年12月按比例認購其金額達港幣75,000,000元的新發行股本,以維持16.
7%的持股比例.
投資物業2018年2017年港幣千元港幣千元於1月1日298,765282,927由土地及樓宇轉移5,400–列入損益賬之公平值淨增加10,25012,632匯兌調整(2,473)3,206於12月31日311,942298,765本集團所有以營運租賃形式收取租金及或待價格升值的物業權益是以公平值模式計量,被確認為及以投資物業入賬.
51於2018年12月31日,本集團所擁有之投資物業經獨立專業測量師行威格斯資產評估顧問有限公司(2017年:威格斯資產評估顧問有限公司)以直接比較方法(2017年:直接比較方法)及參考同類物業最近的成交作重估.
公平值主要從相類物業的可比較市場交易獲得.
在預計物業的公平值時,最高及最好的物業使用為當前的使用狀況.
在評定投資物業的價值時,其中主要投入包括考慮到時間、地點及個別因素(例如:樓宇的大小及層數)的銷售單位價格,每平方呎介乎港幣3,520元至港幣50,280元(2017年:港幣3,300元至港幣49,400元).
銷售單位價格會隨著投資物業公平值計量的減少以同一百分比而減值,反之亦然.
本集團的管理層利用適用於市場可觀察的數據來評估本集團投資物業的公平值.
當第一級別輸入不適用時,本集團的管理層便會外聘合資格測量師來評估本集團的投資物業.
於每個報告期末,本集團的管理層與外聘合資格測量師緊密合作,共同訂立及決定適合的評估方法及第二級別及第三級別公平值計量的輸入.
本集團的管理層會首先考慮及採用第二級別輸入,此輸入為來自活躍市場可觀察的公開價格.
當第二級別輸入不適用時,本集團的管理層便會採用包括在第三級別輸入中的評估方法.
當資產的公平值重大轉變時,變動的原因便會匯報本銀行董事會.
本集團的投資物業評估方法的資料及用於決定公平值的輸入已於上述披露.
於2018年12月31日及2017年12月31日,所有投資物業獲分類為公平值架構第三級別.
在年內,並無轉撥至第三組別或由第三級別轉出.
本集團的投資物業之賬面淨值包括:2018年2017年港幣千元港幣千元租約物業在香港之長期租約(剩餘年期超過五十年)167,500164,500在香港之中期租約(剩餘年期於十至五十年內)96,60087,500在香港以外之中期租約(剩餘年期於十至五十年內)47,84246,765311,942298,76552物業及設備租賃土地樓宇設備總額港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元成本於2018年1月1日345,257113,217825,1841,283,658添置––55,01755,017出售––(44,047)(44,047)轉移至投資物業(32)––(32)匯兌調整–(724)(9,252)(9,976)於2018年12月31日345,225112,493826,9021,284,620累積折舊於2018年1月1日83,27932,987576,646692,912折舊7,8272,77168,33178,929出售後註銷––(3,662)(3,662)轉移至投資物業(18)––(18)匯兌調整–90(4,961)(4,871)於2018年12月31日91,08835,848636,354763,290賬面值於2018年12月31日254,13776,645190,548521,330於2018年1月1日261,97880,230248,538590,74653租賃土地樓宇設備總額港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元成本於2017年1月1日478,312161,440705,8141,345,566添置––133,276133,276出售(133,055)(49,048)(24,078)(206,181)匯兌調整–82510,17210,997於2017年12月31日345,257113,217825,1841,283,658累積折舊於2017年1月1日140,20651,501520,255711,962折舊9,8633,60470,67084,137出售後註銷(66,790)(22,150)(18,059)(106,999)匯兌調整–323,7803,812於2017年12月31日83,27932,987576,646692,912賬面值於2017年12月31日261,97880,230248,538590,746於2017年1月1日338,106109,939185,559633,604上列的租賃土地之賬面值包括:2018年2017年港幣千元港幣千元於香港租賃土地:長期租約(剩餘年期超過五十年)28,58828,881中期租約(剩餘年期於十至五十年內)224,717232,236於香港以外租賃土地:中期租約(剩餘年期於十至五十年內)832861254,137261,97854上列的樓宇之賬面值包括:2018年2017年港幣千元港幣千元樓宇在香港長期租約(剩餘年期超過五十年)5,2385,493在香港中期租約(剩餘年期於十至五十年內)65,73768,334在香港以外中期租約(剩餘年期於十至五十年內)5,6706,40376,64580,230預付土地租金本集團的預付土地租金包括:2018年2017年港幣千元港幣千元成本於香港以外:租約於十至五十年2,8502,850賬面淨值於1月1日2,1342,201預付經營租賃租金之釋放(66)(66)匯兌調整5(1)賬面淨值於12月31日2,0732,134分析:流動部份6666非流動部份2,0072,068總額2,0732,134於回購協議下出售之金融資產2018年2017年港幣千元港幣千元以抵押品類別分析:債務證券被分類為:按公平值計入其他全面收益(2017年:可供出售)6,571,69610,840,377按攤銷成本(2017年:持至到期日)計量–1,162,6126,571,69612,002,989於2018年12月31日,被分類為按公平值計入其他全面收益(2017年:可供出售)及按攤銷成本(2017年:持至到期日)計量之債務證券的賬面值分別為港幣7,165,740,000元(2017年:港幣11,743,378,000元)及港幣零元(2017年:港幣1,929,075,000元),已根據回購協議售予其他銀行.
所有回購協議於報告期末十二個月內到期.
55客戶存款2018年2017年港幣千元港幣千元活期存款及往來賬戶11,605,35712,624,082儲蓄存款37,250,77237,667,095定期、即時及通知存款94,834,16568,467,497143,690,294118,758,674存款證及已發行債務證券於2018年12月31日,本集團發行以攤銷成本計量之存款證,其賬面總值為港幣2,688,386,000元(2017年:港幣3,217,451,000元).
存款證的合約年利率介乎2.
40%至3.
40%之間(2017年:0.
95%至4.
65%之間),並將於2年內到期(2017年:3年內).
所有已發行的存款證均沒有以任何抵押品作抵押.
於2018年12月31日,本集團已發行以攤銷成本計量之債務證券,其賬面總值為港幣1,707,923,000元(2017年:港幣1,796,069,000元).
已發行債務證券的合約年利率為3.
6%(2017年:3.
6%),並將於2019年5月到期.
已發行債務證券沒有以任何抵押品作抵押.
年內已發行債務證券之融資現金流量變化分析2018年2017年港幣千元港幣千元於1月1日1,796,0691,663,774融資現金流量變化:已發行債務證券支付的利息(66,791)(58,349)1,729,2781,605,425匯兌調整(90,000)130,350其他變動利息支出66,66663,161其他非現金變動(附註)1,979(2,867)其他變動總計68,64560,294於12月31日1,707,9231,796,069附註:「其他非現金變動」主要指應付利息變化.
56借貸資本2018年2017年港幣千元港幣千元有作公平值對沖後償票據(按攤銷成本計算)於2020年到期之2.
04億美元固定息率後償票據(附註(a)及(c))1,592,2971,615,531於2027年到期之3.
83億美元固定息率後償票據(附註(b)及(c))2,914,8502,925,8494,507,1474,541,380附註:(a)此票面值為225,000,000美元的後償票據於2010年11月5日發行(「現票據」),根據《巴塞爾協定II》被評定為二級資本.
此票據將於2020年11月4日到期.
如於2013年1月1日或之後任何時間,由於監管機構規定轉變,此票據不再完全符合後償票據之定義不能歸類為類別II-本銀行的附加資本中,本銀行有權及在香港金融管理局書面預先批准下,對票據持有者發出「狀況轉變通知書」以轉變票據狀況.
當「狀況轉變通知書」生效,此票據開始擁有非後償票據的責任及票據的年息率將由6%下降至5.
5%.
由於還沒有發出「狀況轉變通知書」,票據的年息率保持為6%.
根據本行2017年的交換票據,本行已結算及轉換20,976,000美元的現票據為新的二級後償票據,並於2027年到期(附註(b)).
當交換票據完成結算後,本金總額為204,024,000美元的現票據仍未償付.
(b)此票面值為382,903,000美元的二級後償票據(「新票據」)於2017年7月26日發行,根據《巴塞爾協定III》被評定為二級資本.
新票據為十年期(首五年不可贖回)的定息票據,利息每半年繳付一次,首五年票面固定年利率為3.
876%,票面利率將在2022年7月26日重新釐定.
新票據包括22,903,000美元的「新交換票據」(即向本銀行2.
25億美元6.
000%2020年到期後償票據持有人根據交換要約而予以發行的新票據)及3.
6億美元的「新貨幣票據」.
新票據已於2017年7月27日於香港聯合交易所上市,股份代號05249.
(c)已發行的後償票據沒有以任何抵押品作抵押.
57年內借貸資本融資現金流量變化分析2018年2017年港幣千元港幣千元於1月1日4,541,3801,792,267融資現金流量變化:發行借貸資本募集資金淨額–2,816,997借貸資本支付的利息(221,697)(102,471)4,319,6834,506,793匯兌調整10,192748公平值對沖調整(50,438)(70,295)其他變動利息支出218,193122,489其他非現金變動9,517(18,355)其他變動總計227,710104,134於12月31日4,507,1474,541,380股本2018年2017年股份數目股本股份數目股本(千股)港幣千元(千股)港幣千元已發行及繳足普通股:於1月1日652,5005,435,904652,5005,435,904因一般授權而發行的股份(附註i)70,126999,997––因供股而發行的股份(附註ii)249,9003,563,574––就已發行股份產生之交易成本(附註iii)–(22,415)––於12月31日972,5269,977,060652,5005,435,904附註:(i)因一般授權而發行的股份截至2018年12月31日止年度,根據本銀行與廣州地鐵投融資(香港)有限公司(「認購人」)訂立之認購協議,本銀行同意按認購價每股認購股份港幣14.
26元向認購人配發及發行70,126,000股認購股份,募集資金總額約為港幣999,997,000元.
(ii)因供股而發行的股份截至2018年12月31日止年度,本銀行按當時每持有兩股本銀行現有股份可獲一股供股股份的基準,以每股本銀行供股股份發售價港幣14.
26元,向本銀行之合資格股東發行249,900,094股本銀行供股股份,募集資金總額約為港幣3,563,574,000元.
58(iii)就已發行股份產生之交易成本因一般授權及供股而發行的股份所產生的相關開支為港幣22,415,000元,並由已發行股份產生的募集資金總額中扣除.
額外股本工具2018年2017年港幣千元港幣千元3億美元無到期日非累計次級額外一級資本證券2,312,0302,312,030本銀行於2014年9月25日已發行票面值3億美元(扣除相關發行成本後等值港幣2,312,030,000元)的無到期日非累計次級額外一級資本證券(「額外一級資本證券」).
此額外一級資本證券並無固定到期日及於2019年9月25日首個提前贖回日期前,票面年利率定於6.
50%.
若屆時未有行使贖回權,票面年利率將每五年按當時五年期美國國庫債券息率的每年利率加4.
628%重新釐定.
票息需每半年派付一次.
本銀行有權根據該額外一級資本證券的條款規定取消利息發放,而取消的利息不會累積.
然而,本銀行亦禁止宣佈向普通股股東分派股息直至下一次發放利息.
假如金管局通知本銀行不對本金進行撇銷則無法繼續經營,該額外一級資本證券的本金將按金管局的指示或經其同意進行撇銷.
本銀行擁有的贖回期權可於2019年9月25日或任何其後的派息日贖回所有未償付的資本證券(但受條款的若干限制).
於本年內,為數19,500,000美元(2017年:19,500,000美元)(等值港幣152,845,000元(2017年:港幣151,974,000元))的票息已派付予證券持有人.
遞延稅項以財務狀況表的呈列為由,部份遞延稅項資產及遞延稅項負債已被抵銷.
根據財務報告,遞延稅項結餘分析如下:2018年2017年港幣千元港幣千元遞延稅項資產19,907–遞延稅項負債(19,171)(50,136)736(50,136)59本年度及上年度已確認之主要遞延稅項資產(負債)及其變動如下:加速稅項折舊減值準備(附註)投資物業按公平值計入其他全面收益(2017年:可供出售)之證券重估退休福利計劃重新計量總額港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元於2018年1月1日14035,997(13,156)(68,693)(4,424)(50,136)首次應用香港財務報告準則第9號之變動–20,625–(6,783)–13,842於2018年1月1日之重列餘額14056,622(13,156)(75,476)(4,424)(36,294)是年度於收益表內(列入)回撥(52,281)4,832(6,359)––(53,808)是年度於其他全面收益中列入–––89,873–89,873匯兌調整––965––965於2018年12月31日(52,141)61,454(18,550)14,397(4,424)736於2017年1月1日(2,899)35,365(8,473)(29,074)(3,492)(8,573)是年度於收益表內回撥(列入)3,039632(3,823)––(152)是年度於其他全面收益中列入–––(39,619)(932)(40,551)匯兌調整––(860)––(860)於2017年12月31日14035,997(13,156)(68,693)(4,424)(50,136)附註:於首次應用香港財務報告準則第9號時,本集團已就預期信貸損失模型項下確認的額外減值虧損確認遞延稅項資產以及因重新分類為按公平值計入其他全面收益之證券之金融資產重估所產生的遞延稅項負債.
在中華人民共和國企業所得稅法下,由2008年1月1日起,需就於內地分行的分配溢利徵收預提稅.
由於本集團有能力控制於內地分行之累積溢利所產生的臨時差額為港幣749,201,000元(2017年:港幣561,562,000元),及有關臨時差額很大可能不會於可預期的將來作出回撥,所以有關的遞延稅項並沒有於綜合財務報表中作準備.
60無形資產會所會籍商譽軟件內部開發軟件總額港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元成本於2018年1月1日–110,606–330,800441,406添置9,920–12,876–22,796轉讓4,170–––4,170透過內部開發添置–––164,396164,396匯兌調整––(867)(3,270)(4,137)於2018年12月31日14,090110,60612,009491,926628,631累計攤銷於2018年1月1日是年度支出––1,0782,4833,561匯兌調整––(62)(69)(131)於2018年12月31日––1,0162,4143,430累計減值於2018年1月1日及12月31日–71,000––71,000賬面淨值於2018年12月31日14,09039,60610,993489,512554,201成本於2017年1月1日–110,606–171,123281,729透過內部開發添置–––159,677159,677於2017年1月31日–110,606–330,800441,406累計攤銷於2017年1月1日及12月31日累計減值於2017年1月1日及12月31日–71,000––71,000賬面淨值於2017年12月31日–39,606–330,800370,406本集團購買創興保險有限公司(「創興保險」)全部發行股本.
因為收購而產生的商譽為港幣110,606,000元.
61截至2018年12月31日止年度,管理層已檢討商譽的減值測試.
檢討內容包括比較被購買的附屬公司(最少之現金產生單位)之賬面值及公平值減售出成本之最低金額,以分配商譽.
該被購買的附屬公司是從事保險業務的.
創興保險於2018年12月31日公平值以市賬率1(2017年:1)作為市場法估值基礎.
截至2018年12月31日止年度,本集團的管理層決定無商譽減值虧損(2017年:零).
本年內,內部軟件開發增加港幣164,396,000元,此乃現由內部研發的電腦軟件.
已將為數港幣138,889,000元(2017年:港幣86,083,000元)由直接計入軟件開發開支中資本化,已包括在於2018年12月31日的資產負債表內.
或有負債及承擔2018年2017年港幣千元港幣千元或有負債及承擔-約定數額直接信貸代替品592,6061,315,865與貿易有關之或有項目4,528,4851,995,688遠期資產買入86,12582,323未動用之正式備用信貸、信貸額度及其他承擔可無條件取消而不需作事前通知者22,860,60723,797,922原到期日於一年與一年以下3,011,3463,738,747原到期日於一年以上6,235,6997,178,886租金承擔201,269199,56037,516,13738,308,991或有負債及承擔之加權信用風險金額為港幣4,441,022,000元(2017年:港幣5,604,792,000元).
加權信用風險金額是按照「標準計算法」計算.
計算加權信用風險金額所採用之風險比重為0%至100%(2017年:0%至100%)並按照《銀行業(資本)規則》作評估.
直接信貸代替品包括由本集團發出之融資擔保.
大部份的或有負債及承擔是以港幣作為單位.
於報告期末,本集團不可撤銷之租賃物業營運租約之未來最低租金支出根據到期情況分析如下:2018年2017年港幣千元港幣千元一年內91,364128,470第二至第五年內(包括首尾兩年)109,90571,090201,269199,56062營運租約租金指本集團部份辦公室物業之應付租金.
租約內租金固定不變及平均長達三年.
於報告期末,資本承擔結餘如下:2018年2017年港幣千元港幣千元已簽約但未於綜合財務報表上撥備之物業及設備的資本開支86,12582,323於報告期末,本集團以出租人身份與租戶簽訂之租約,未來應收最低租金列明如下:2018年2017年港幣千元港幣千元一年內6,5785,312第二至第五年內(包括首尾兩年)8,8126,85315,39012,165關聯方交易年內,本集團與關聯方之重大交易詳列如下:利息、佣金及租金收入利息、租金及其他營業支出2018年2017年2018年2017年港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元最終控股公司1311222,56118,285中介控股公司13,6267,5262,15913,953同系附屬公司35,3484,78482,97947,555聯營公司71,57748,84814,8761,783主要管理人員(附註)1,0801,9623,4021,644年內,本集團與中介控股公司及同系附屬公司的淨買賣收入為港幣42,373,000元(2017年:港幣6,674,000元).
63於報告期末,本集團與關聯方之重大結欠情況如下:關聯方欠款欠關聯方款項2018年2017年2018年2017年港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元最終控股公司––1,047,143426,430中介控股公司798,887298,008742,26353,704同系附屬公司1,008,537835,7332,824,2041,766,326聯營公司––234,260213,367主要管理人員(附註)59,118572,376238,139201,155附註:主要管理人員包括其家屬及主要管理人員直接或間接控制或共同控制的個體.
以上結欠之利率與給予一般客戶之計算方法相類.
部份給予關聯方的貸款以物業、證券及定期存款作抵押.
於2018年12月31日,本集團與同系附屬公司之營運租賃承擔為港幣36,560,000元(2017年12月31日:港幣18,411,000元).
關聯方所欠款項已包括在財務狀況表中的貸款及其他賬項內.
欠關聯方款項已包括在財務狀況表中的客戶存款內.
主要管理人員之補償年內董事及其他管理層要員之薪酬如下:2018年2017年港幣千元港幣千元短期僱員福利180,014160,161退休福利10,41510,015190,429170,176董事及主要管理層之薪酬乃由薪酬委員會考慮到個別人士表現及市場標準釐定.
截至2018年12月31日,本集團為高級管理層及僱員預提獎金.
薪酬委員會於2019年2月27日已批准該預提獎金.
本集團尚未完成個別高級管理層的獎金分配.
上述短期僱員福利中將發放予主要管理人員的預提獎金的分配為管理層於財務報表審批日之最佳估計.
64遵守企業管治守則本銀行乃按香港《銀行業條例》由金管局監督的法定機構.
本銀行致力秉持高水平之企業管治,以維護股東、客戶、員工,以及其他利益相關者之利益.
本銀行以香港聯合交易所有限公司證券上市規則(「《上市規則》」)附錄14所載之《企業管治守則》(「該守則」)原則及金管局頒佈之監管政策手冊內有關《本地註冊認可機構的企業管治》的指引應用於其企業管治架構及常規內.
根據該守則規定,上市公司如偏離該守則內的任何守則條文,則需要在其年報內就每項偏離行為提供經過審慎考慮的理由.
於截至2018年12月31日止年度,除與守則條文第A.
4.
1條有所偏離外,本銀行一直遵守該守則內所有的適用守則條文.
守則條文第A.
4.
1條規定,非執行董事的委任應有指定任期,並須接受重新選舉.
本銀行非執行董事並無指定任期,惟所有非執行董事須依據本銀行《組織章程細則》之規定,在本銀行之股東周年大會(「周年大會」)上輪值告退及重選連任.
遵守標準守則本銀行已採納其自行訂立的董事證券交易守則,其條文不遜於《上市規則》附錄10所載之《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》(「標準守則」)的標準.
經本銀行作出特定查詢後,全體董事確認彼等於截至2018年12月31日止年度一直遵守標準守則及本銀行自行訂立的董事證券交易守則的所需標準.
末期股息董事會將於2019年5月17日(星期五)舉行之本銀行周年大會上,建議派發2018年末期現金股息每股港幣0.
41元(2017年:每股港幣0.
39元).
此項末期現金股息如獲通過,將於2019年6月4日(星期二)派發予於2019年5月28日(星期二)名列本銀行股東名冊內之股東.
65暫停辦理股份過戶登記為確定有權出席及於2019年周年大會上投票之股東,本銀行由2019年5月10日(星期五)至2019年5月16日(星期四)(包括首尾兩天),暫停辦理股份過戶登記手續.
為確保符合資格出席2019年周年大會及於會上投票,務須不遲於2019年5月9日(星期四)下午4時30分,向本銀行股份登記及過戶處香港中央證券登記有限公司(地址為香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712至1716室)遞交所有過戶文件及有關之股票,以辦理過戶登記手續.
此外,為確定合資格獲派末期現金股息之股東,本銀行由2019年5月24日(星期五)至2019年5月28日(星期二)(包括首尾兩天),暫停辦理股份過戶登記手續.
為確保符合資格獲派2018年末期現金股息,務須不遲於2019年5月23日(星期四)下午4時30分,向本銀行股份登記及過戶處香港中央證券登記有限公司(地址為香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712至1716室)遞交所有過戶文件及有關之股票,以辦理過戶登記手續.
本銀行上市證券之購買、出售或贖回於本年度內,本銀行及其附屬公司並無購買、出售或贖回本銀行之上市證券.
刊發2018年全年業績及年報本公告載於本銀行網站(www.
chbank.
com)及香港交易及結算所有限公司(「香港交易所」)網站(www.
hkexnews.
hk).
2018年年報將於2019年3月載於本銀行及香港交易所網站,並寄送印刷本予本銀行股東.
66其他財務資料本銀行已於網站(www.
chbank.
com/tc/regulatory-disclosures/index.
shtml)設立「監管披露」一節,以符合《銀行業(披露)規則》之一切有關披露監管資本的資料.
此「監管披露」連同本銀行年報內之披露,已載列金管局《銀行業(披露)規則》規定之所有披露.
2018年度「監管披露」連同年報將於2019年3月發佈.
承董事會命創興銀行有限公司黎頴雅公司秘書香港,2019年2月28日於本公告日期,董事會由下列人士組成:執行董事宗建新先生(副主席兼行政總裁)及劉惠民先生(副行政總裁);非執行董事張招興先生(主席)、李鋒先生、周卓如先生及陳靜女士;及獨立非執行董事鄭毓和先生、馬照祥先生、李家麟先生及余立發先生.
(於香港註冊成立的有限公司)(股份代號:01111)2018年全年業績截至2018年12月31日止年度業績摘要減值準備後之營業溢利為港幣19.
59億元,按年增加99%.
除稅前溢利較2017年上升23%至港幣21.
05億元.
屬股本擁有人之溢利為港幣17.
60億元,較去年上升12%.
成本與收入比率為42.
02%.
股東權益回報率為9.
47%(2017年為9.
89%),每股盈利為港幣2.
14元(2017年為每股港幣2.
16元).
總資產增加16%至港幣1,906億元.
連同2018年10月已派發之中期現金股息每股港幣0.
17元,2018年財政年度合計派息每股為港幣0.
58元(2017年全年合計派息:每股港幣0.
54元).
總派息比率(經調整的屬股本擁有人之溢利並扣除支付額外股本工具的分派後)將為39.
08%.
總資本比率由2017年12月之17.
60%上升至2018年12月之19.
01%,一級資本比率為15.
19%,而普通股權一級資本比率為13.
44%.
2創興銀行有限公司(「本銀行」或「創興銀行」)董事會(「董事會」)欣然宣佈本銀行及旗下附屬公司(「本集團」)截至2018年12月31日止年度之綜合業績與2017年同期之比較數字.
本公告所載之財務資料乃根據本集團經審核綜合財務報表編製,並不構成本集團截至2018年12月31日止年度之法定賬項.
2018年全年業績已由本銀行之審計委員會作出審閱.
目錄1摘要2目錄4主席報告書6行政總裁報告書18綜合收益表19綜合全面收益表20綜合財務狀況表21綜合股東權益變動表23綜合現金流動表25財務概況25概論25採用新頒佈及經修訂之香港財務報告準則30新頒佈及經修訂但未生效之香港財務報告準則31分項資料37淨利息收入38淨費用及佣金收入39淨買賣及投資收入(虧損)40其他營業收入41營業支出42金融資產淨減值損失42稅項43股息43每股盈利-基本及攤薄44庫存現金及短期資金44衍生金融工具46證券投資48金融資產的轉移49貸款及其他賬項350聯營公司權益50投資物業52物業及設備54預付土地租金54於回購協議下出售之金融資產55客戶存款55存款證及已發行債務證券56借貸資本57股本58額外股本工具58遞延稅項60無形資產61或有負債及承擔62關聯方交易64遵守企業管治守則64遵守標準守則64末期股息65暫停辦理股份過戶登記65本銀行上市證券之購買、出售或贖回65刊發2018年全年業績及年報66其他財務資料4主席報告書2018年,是創興銀行穩健增長的一年.
創興銀行貫徹「不斷超越更加優秀」的核心價值觀,堅定執行五年戰略規劃,以明確的戰略願景推動高質量發展,取得了滿意的經營成果.
2018年,也是創興銀行值得紀念的一年.
創興銀行隆重慶祝成立70周年,並成功引入新的戰略投資者.
此外,本銀行牢牢抓住粵港澳大灣區(「大灣區」)發展規劃的機遇,得到社會各界的支持和肯定.
本人欣然宣佈,創興銀行於2018年之核心業務及整體財政穩固健全、資產質素良好、核心業務之盈利能力有所提升.
減值準備後之營業溢利為港幣19.
59億元;屬股本擁有人之溢利為港幣17.
60億元,較去年增加12.
5%;每股盈利為港幣2.
14元.
董事會認為需在分享成果與維護本銀行資本當中適當地取得平衡,以作日後長遠發展,故建議派發2018年末期現金股息每股港幣0.
41元.
全年派息佔經調整的屬股本擁有人之溢利並扣除已派額外股本工具的分派後為39.
08%.
2018年度主要財務比率如下:股東權益回報率:9.
47%平均流動性維持比率:44.
49%截至2018年12月31日總資本比率:19.
01%截至2018年12月31日一級資本比率:15.
19%截至2018年12月31日貸款對存款比率:67.
95%2018年環球經濟錯綜複雜.
受中美貿易摩擦、主要經濟體增長動力減慢、英國脫歐形勢等因素影響,市場憂慮經濟前景.
國內經濟下行壓力加大,2018年全年國內生產總值(GDP)增長放緩至6.
6%.
廣州經濟增長保持平穩,工商業等主要領域發展穩定,經濟結構持續優化.
在2018年9月公佈的《2018全球金融中心指數》中,廣州首次躋身全球前20位,成為舉足輕重的國際金融中心.
5大灣區發展規劃是國家的重大決策和戰略,是新時代進一步推進全面開放的新舉措.
越秀集團扎根廣州,致力成為大灣區世界級城市群建設的重要平台公司,為大灣區建設貢獻力量.
創興銀行作為越秀集團金融板塊的核心成員,將會持續結合大股東的資源優勢,及新戰略股東廣州地鐵的大力支持,積極加強粵港地域聯動,支持實體經濟發展,提升跨境金融服務能力,緊抓大灣區發展規劃所帶來的歷史性機遇,逐步實現「打造跨境特色的綜合性商業銀行」之願景.
在2018年英國《銀行家》全球銀行排名中,創興銀行進入全球前500位,實現了標誌性的跨越.
隨著國家「十三五」規劃進展順利,創新發展繼續成為重點發展戰略,金融科技勢必進一步為傳統銀行帶來重大改革機遇.
為此,創興銀行將加快推動金融科技的步伐,投放更多資源推動數碼化轉型,優化電子渠道平台,包括新移動支付技術、生物驗證技術等,提升服務及客戶體驗.
金融與科技的高度融合,將為創興銀行開拓更廣闊的發展空間.
2019年,挑戰與機遇並存.
環球經濟的不明朗因素、國際環境的動盪變化,為銀行業之營商環境帶來挑戰.
另一方面,中華人民共和國迎來70華誕,金融改革開放的力度將進一步加大,不斷出台的新政策為金融業創造新機遇.
創興銀行將密切關注市場環境的變化,全面強化風險防控,穩中求進,全力推動各項業務和經營業績踏上新台階.
同時,創興銀行將有序推動內地網點建設,抓緊時間籌建上海分行,邁出佈局全國市場的關鍵一步,繼而向設立內地法人銀行的目標進發,扎實建設成為全國佈局的綜合性商業銀行.
最後,本人謹此感謝全體董事的寶貴指導和堅定支持,管理團隊和全體員工的不懈努力,股東、客戶及業務夥伴的厚愛信任.
本人深信,在全體同仁的齊心協力下,創興銀行將繼續保持戰略定力,堅持合規穩健經營,搶抓機遇,主動作為,確保實現高質量的業務增長.
張招興主席香港,2019年2月28日6行政總裁報告書經濟環境2018年,環球主要經濟體於下半年增長動力放緩,下行風險顯著上升.
美國經濟持續復蘇,第三季國內生產總值(GDP)按年增長3.
4%.
美國聯邦儲備局於2018年加息四次,未來加息步伐有望放緩.
中美雙方自6月開始就貿易問題引發爭端,打擊全球經濟信心及投資意願,雙方於12月達成協議暫緩加徵新關稅,後續談判之發展將繼續影響環球金融市場氣氛.
歐元區經歷多宗政治經濟風險事件,歐元區2018年全年GDP增長放緩至1.
8%.
國內經濟在中美貿易摩擦陰霾下增長放緩,全年GDP增長6.
6%,基本符合預期.
面對複雜嚴峻的外部環境,國內經濟結構將持續轉型以內需作為穩定經濟的主要動力.
珠三角核心城市方面,廣州市於本年度經濟繼續穩步提升,全年GDP增長6.
2%;深圳市經濟受高科技產業等快速增長的推動下,保持高速發展,全年GDP增長7.
6%.
人民幣匯率全年經歷大起大落,受中美貿易摩擦和美元走勢等因影響,在岸人民幣(CNY)兌美元全年累跌5.
15%.
外圍不利因素增加,2018年本港全年GDP增長3.
0%.
外貿方面,整體貨物出口及服務輸出增長步伐自9月起減慢,分別上升3.
5%和4.
9%.
內部需求穩定,加上就業和收入情況理想,支持私人消費開支上升5.
6%,整體投資開支上升2.
2%,惟本地營商氣氛近月轉趨審慎.
本港銀行於9月因應美國加息,先後上調最優惠貸款利率.
樓市方面,受外圍環境及利息趨升影響,私人住宅售價指數於8月結束連續28個月的升勢,至12月樓價從高位回落9.
6%.
港股結束連續兩年升勢,恒生指數於1月突破歷史新高後,年內反覆下跌,至2018最後一個交易日收報25,845點,全年累挫13.
6%.
7業績報告及溢利分析本銀行截至2018年財政年度按綜合方式計算的業績總結如下:主要財務數據12月31日(12個月)2018年2017年變動港幣千元港幣千元1.
減值準備後之營業溢利1,959,023983,413+99.
21%2.
屬股本擁有人之溢利1,760,3871,564,867+12.
49%3.
淨利息收入2,879,9622,317,128+24.
29%4.
淨費用及佣金收入384,494327,471+17.
41%5.
源自買賣及投資淨收入(虧損)248,155(93,938)+364.
17%6.
其他營業收入173,506158,895+9.
20%7.
營業支出1,548,8401,353,633+14.
42%8.
金融資產淨減值損失178,254372,510(重列)-52.
15%於2018年於2017年12月31日12月31日變動港幣千元港幣千元9.
客戶貸款101,825,22786,698,372+17.
45%10.
客戶存款143,690,294118,758,674+20.
99%11.
證券投資46,986,12639,153,501+20.
00%12.
資產總額190,575,638163,747,114+16.
38%8主要財務數據12月31日(12個月)2018年2017年變動港幣千元港幣千元13.
股東權益回報率(附註(1))9.
47%9.
89%-0.
42百分點14.
每股盈利(附註(2))港幣2.
14元港幣2.
16元(重列)-0.
93%15.
淨息差1.
73%1.
52%+0.
21百分點16.
成本對收入比率42.
02%49.
96%-7.
94百分點17.
平均流動性維持比率44.
49%40.
73%+3.
76百分點於2018年於2017年12月31日12月31日變動港幣千元港幣千元18.
減值貸款比率0.
35%0.
46%-0.
11百分點19.
不履行貸款比率0.
35%0.
56%-0.
21百分點20.
貸款對存款比率67.
95%70.
85%-2.
90百分點21.
每股資產淨值(扣除額外股本工具但未扣除末期股息)港幣20.
80元港幣23.
18元-10.
27%22.
總資本比率19.
01%17.
60%+1.
41百分點23.
一級資本比率15.
19%13.
30%+1.
89百分點24.
普通股權一級資本比率13.
44%11.
30%+2.
14百分點附註:(1)股東權益回報率內已計入有關期間之額外股本工具的分派.
(2)計算每股盈利時已扣除年度內支付額外股本工具的分派,而截至2017年12月31日止年度每股溢利亦已考慮本銀行於2018年第三季完成配股及供股的因素後而重列.
9主要財務資料分折於2018年,本銀行屬股本擁有人之溢利達港幣17.
60億元,較2017年上升12.
5%.
年內綜合溢利上升主要由於淨息差擴闊,非利息收入增長和金融資產淨減值損失減少.
淨利息收入為港幣28.
80億元,較去年同期增加24.
3%,主要因貸款增長和息差擴闊而帶動淨利息收入上升.
淨息差為1.
73%,較去年同期增加21個基點,受惠於港元和美元市場利率上升和資產負債價格的主動管理.
淨費用及佣金收入增加17.
4%至港幣3.
84億元,主要由貸款手續費收入、財富管理和信用卡佣金收入帶動.
源自買賣及投資淨收入錄得港幣2.
48億元收入,主要因人民幣貶值導致外匯折算收入達港幣0.
61億元,以及外匯資金掉期合約活動、買賣收入和客戶外匯買賣收入的貢獻.
客戶貸款增加港幣151億元至港幣1,018億元,定期貸款及銀團貸款增長尤其顯著.
有賴於審慎的信貸風險管理,貸款資產質素保持良好,減值貸款比率及不履行貸款比率均為0.
35%.
客戶存款增加21.
0%至港幣1,437億元.
本銀行繼續維持穩健的存款基礎,藉以支持貸款增長、債券投資、財富管理及跨境金融業務的發展.
資產總額上升16.
4%至港幣1,906億元.
於2018年12月31日,本銀行的香港資產比重達到84.
2%.
由於積極加強資產及負債管理,本銀行流動性保持穩健,貸款對存款比率為67.
95%,平均流動性維持比率為44.
49%.
總資本比率為19.
01%,一級資本比率為15.
19%,普通股權一級資本比率為13.
44%.
總括而言,本銀行之核心業務、財務狀況及資產質素均穩固強健,減值貸款比率維持低水平,而資本充足比率及流動性維持比率均高於相關法定要求.
10股息董事會認為需在分享成果與維護本銀行資本之間適當地取得平衡,以作日後長遠發展,董事會建議派發2018年財政年度末期現金股息每股港幣0.
41元(2017年末期現金股息:每股港幣0.
39元).
待股東於本銀行應屆股東周年大會批准後,末期現金股息將於2019年6月4日(星期二)派發予於2019年5月28日(星期二)名列本銀行股東名冊內之股東.
連同2018年10月9日已派發之中期現金股息每股港幣0.
17元(2017年中期現金股息:每股港幣0.
15元),2018年財政年度全年合計派息每股港幣0.
58元(2017年全年合計派息:每股港幣0.
54元).
全年派息佔經調整的屬股本擁有人之溢利並扣除已派額外股本工具的票息後為39.
08%(2017年:38.
46%).
完成根據一般授權發行新股份及供股在大股東越秀集團的大力支持下,本銀行於2018年8月21日順利完成根據認購協議向廣州地鐵投融資(香港)有限公司(「廣州地鐵」)配發新股,廣州地鐵以約港幣10億元認購70,126,000股本銀行股份(「認購股份」),佔本銀行經配發擴大後已發行股份總數之約9.
7%,每股認購股份的認購價為港幣14.
26元.
本銀行於2018年9月24日按於2018年8月30日每持有兩股股份獲配發一股供股股份之基準,按每股供股股份港幣14.
26元的認購價完成供股,合共249,900,094股供股股份獲認購,所得款項超過港幣35億元.
本次配股及供股合共籌集所得款項淨額超過港幣45億元,成功為本銀行提供充裕資本,有效提升資本充足比率及流動性維持比率,配合銀行進一步拓展業務.
此外,結合新戰略股東廣州地鐵於廣東省之地區網絡、客戶資源及客戶關係,將為本銀行帶來良好的聯動效益,配合本銀行於大灣區之發展戰略.
與此同時,信貸評級機構穆廸亦將本銀行之長期存款評級由Baa2上調至Baa1.
業務回顧企業銀行創興銀行致力為香港及國內的企業客戶提供全面的銀行產品及專業服務,包括工商貸款、貿易融資、現金管理及金融巿場的理財方案等.
本銀行持續關注客戶的需要,為企業客戶提供更完善的一站式服務平台.
在跨業務單位的緊密協作下,本銀行進一步向企業客戶提供僱員理財、強積金及財富管理等多項增值服務.
在支援中小企業方面,繼早前參與香港特區政府「中小企業信貸保證計劃」外,本銀行亦全力支持由香港按證保險有限公司推出之「中小企融資擔保計劃」.
11近年,本銀行銀團貸款業務成績不俗,並成功提升區域銀團貸款品牌.
2018年,本銀行與區內同業以銀團簿記行身份替三間集團客戶牽頭籌組銀團貸款;同時亦與其他本地及國際銀行同業為兩間知名私募股權基金客戶作為在岸及離岸銀團貸款的牽頭行.
本年度本銀行共完成20筆銀團貸款,其中五筆貸款擔任牽頭行.
本銀行持續透過二級巿場交易,積極優化信貸資產組合質素及改善相關回報.
再者,本銀行成功協助客戶完成多個業務重組、跨境收購及財務重整的交易項目,令本銀行結構性融資業務邁進新里程.
作為一間致力於跨境業務的綜合性商業銀行,創興銀行利用香港和內地網點聯動優勢,為大灣區客戶提供各類跨境金融產品和服務,協助客戶解決資金需求,並透過財資產品組合有效管理客戶的利率及匯率風險.
本銀行將積極把握大灣區發展機遇,大力拓展跨境目標客戶群,不斷提升服務客戶的專業水平,滿足客戶綜合的金融業務需求.
個人銀行本銀行為客戶提供多項個人理財服務,包括存款、按揭貸款、汽車貸款、信用卡、財富管理及個人銀行服務等.
個人銀行團隊不斷深化與現有客戶的關係,積極拓展財富管理客戶群,配合不同推廣活動,致力為本港及粵港跨境個人客戶提供優質的銀行服務及產品.
2018年個人銀行業務繼續維持穩定的業務增長:個人銀行存款總額錄得14%增長,而擁有百萬元資產的高端客戶亦較2017年增加32%.
貸款業務增長平穩,貸款質素維持於健康水平.
上半年投資業務表現強勁,惟市場氣氛於下半年逆轉.
縱使市場環境不明朗,本銀行仍積極拓展業務,並提升客戶理財體驗.
除推出新基金網上及手機銀行交易服務平台、優化外匯交易渠道、增加財富管理產品外,本銀行亦增加大額醫療保障產品及優化壽險服務,帶動財富管理及人壽產品銷售佣金收益按年增長28%,連續三年錄得雙位數字增幅.
信用卡業務方面,本銀行推出多項客戶獎賞計劃及市場推廣活動,有效吸引新客戶及增加信用卡使用量;同時迎合巿場需求推出多項流動支付服務,以提升客戶及商戶的交易便利性.
本銀行積極優化商戶服務,信用卡收單佣金收入按年增長126%.
12金融市場業務本銀行致力於拓展金融市場業務,無論在財資業務、產品開發和客戶業務方面均取得明顯進展.
近年,本銀行成功建立交易類業務,在風險可控的情況下,提升產品報價能力,擴闊市場份額,為銀行創造收益.
財資業務方面,在既定風險偏好、風險限額、保證流動性安全的前提下,本銀行有效地運用各項融資工具,優化資產負債表,並透過調整投資策略,提升資產質素.
本銀行逐步完善產品和營銷團隊,當中包括聘任經驗豐富的金融市場專才.
同時,本銀行積極以全面的金融產品配合各類企業及個人客戶的金融需要,並提供合適的建議與服務,藉此爭取市場份額,提升銀行中間業務收入.
本銀行已於2018年訂立資產管理業務的五年發展計劃,因應客戶發展情況,逐步完善資產管理產品和業務.
國內業務2018年,本銀行國內分支行業務發展理想,產品系列不斷豐富,客戶基礎不斷夯實,內部流程不斷優化,資訊系統建設不斷加強,風險管理水準不斷提升,資產規模穩步增長,經營效益顯著提升.
跨境特色業務取得新突破,在上半年推出商事服務「穗港通」的基礎上,下半年進一步推出了商事服務「深港通」,將跨境商事服務的範圍從南沙、橫琴兩個自貿區擴大至廣州、深圳和珠海.
此外,本銀行利用橫跨粵港的網點優勢,在國內推出代理香港賬戶開戶見證服務,為客戶提供優質便利的增值服務;並且優化企業開戶流程,推廣預約開戶服務,為廣大企業提供更便捷的金融服務.
機構業務發展態勢良好,繼續獲得廣州市政府財政性存款的支持.
與廣州公共資源交易中心和公積金中心建立合作關係,土地保證金業務和公積金繳存業務成功上線,為本銀行拓展了新的存款來源.
企業銀行業務全面發展,本銀行通過建立存款營銷機制、推進落實重點項目和新推出存款產品,以及通過新一代內地網銀的推廣運用,推動公司存款穩步增長;積極優化公司信貸客戶和行業結構,通過強化績效考核、增強議價能力和建立貸款綜合收益審批機制,實現規模和收益的有效提升;通過豐富產品體系有效提升中間業務收入;通過優化客戶經理考核機制,加快了客戶的拓展步伐.
13金融市場交易品種不斷豐富,成功開展質押式回購、同業拆借、債券買賣、銀行承兌匯票轉貼現等業務,市場活躍度顯著提高.
廣州分行和深圳分行完成了全國銀行間債券市場聯網工作並獲得全國銀行間同業拆借市場交易資格,廣州分行成功獲得上海票據交易所同意接入中國票據交易系統,有效提高了流動性管理及資金綜合運用收益水平.
繼2017年國內新一代核心系統成功上線後,本銀行國內中間業務平台和國內新一代企業網銀正式上線運行.
其中,國內中間業務平台主要與政府機構客戶對接,助力本銀行提供更安全有效的結算服務;新一代企業網銀於2018年2月上線,上線以來網銀用戶、手機銀行用戶數量迅速增長,為本銀行國內電子銀行業務的發展奠下堅實基礎.
為配合國家「粵港澳大灣區」戰略,本銀行成立了「粵港澳大灣區發展辦公室」,負責大灣區業務模式及服務策略創新,構建跨境金融一體化服務體系;參與粵港澳三地法人銀行首次戰略合作,以跨境金融特色助力大灣區發展.
創興證券有限公司本年度在中美貿易摩擦、歐洲政局動盪、息口走向等不明朗因素影響下,環球金融市場氣氛欠佳,投資者態度傾向保守及審慎,致整體零售證券投資轉弱,成交萎縮.
創興證券2018年整體成交額受市況影響有所放緩,惟佣金收入及新客戶均較2017年同期分別上升7.
5%及7.
6%.
創興保險有限公司本年度一般保險業務市場競爭激烈,且受到連串不同程度風災和雨季的影響,一般保險整體市場利潤皆錄得負增長或下降.
惟創興保險經營穩健,本年度仍然表現穩定,承保及稅前業績均錄得盈利.
創興保險將隨著網上平台的發展,加強與創興銀行不同渠道的聯繫和協同,致力開拓業務商機,繼續爭取更佳的效益和成效.
發展轉型金融科技2018年,本銀行資訊科技系統陸續上線,實現了授信管理、信貸流程、貸後管理和風險定價端對端的統一管理,集中化財務資訊和標準化業務流程.
國內方面,本銀行完成了跟政府資源系統的對接,實現政府資金引流和增加銀行收入,並優化電子渠道平台以提升服務及客戶體驗.
14本銀行在香港及深圳兩地建立數碼銀行轉型團隊,加強「金融+科技」人才團隊建設,緊貼市場趨勢,在移動終端及互聯網平台開展銀行業務.
新推出的金融科技產品及服務包括:成為全港第一家推出JETCOPayP2M服務的銀行.
首批啟動「轉數快」快速支付系統(FasterPaymentSystem)的銀行,推出流動理財及網上基金買賣服務,開展開放應用程式介面(OpenAPI).
成為香港首批提供創新全球支付(SWIFTGPI)跨境匯款服務的本地銀行.
成為香港第一家銀行加入摩根大通的銀行同業資訊網絡(JPMorganInterbankInformationNetwork,IIN).
流程銀行本銀行繼續推進「流程銀行」優化項目,以提升客戶體驗、加強服務品質、縮短流程端對端的時間,並有效控制及降低營運風險.
2018年的重點項目包括:成立「優質服務獎勵計劃」,表揚持續提供優質客戶服務並以超越客戶期望作為目標的員工.
透過「降低成本計劃」及「綠色辦公室計劃」,成功縮減營運成本.
配合銀行「釋放前線產能,提升運作效率」的目標,建立中央交易服務處,集中處理交易及業務.
本銀行為商業客戶開立新賬戶之「五天服務承諾」及「三天提供銀行證明書服務」領先同業,客戶更可通過本銀行網站預約開戶.
70周年「創造富強興盛未來」創興銀行於1948年成立,從一家規模較小的華資銀行一步一步成為一家提供全面理財服務的上市銀行.
創興銀行70年來一直堅持穩健經營,致力提供優質服務,與客戶建立了深厚的感情和長期信賴的業務關係.
為慶祝創興銀行創行70年,本銀行於2018年開展了一連串誌慶活動,與社會大眾一同分享這份喜悅,包括:創興銀行70周年酒會於11月14日圓滿舉行,本銀行榮幸地邀請了香港特區政府行政長官林鄭月娥女士、廣州市溫國輝市長及本銀行張招興主席為酒會致辭,包括穗港兩地政府官員、商界及社會各界友好等共約760位嘉賓出席.
15本銀行成功出版《不斷超越,更加優秀創興銀行邁向七十周年》專著,回顧創興銀行70年來的發展歷程.
廣告宣傳方面,本銀行以「有您,最值得慶祝」為題,邀得多位資深員工及長期客戶進行訪問,分享與創興銀行的點滴.
此外,本銀行在香港及國內媒體推出70周年企業廣告系列,提升了創興銀行的企業品牌形象.
贊助中學生參觀賽馬會「生命歷情」體驗館、舉辦長者安居協會長者探訪日,以及支持由勞工及福利局主辦的「兒童發展基金」計劃.
舉辦創興銀行海洋公園同樂日,逾3,000位本銀行員工、家屬及友好客戶參與活動.
企業責任為實踐「回報社會」的企業使命,本銀行在發展業務的同時,一直關懷社群、熱心公益,積極支持並參與社福機構、環保組織及文化團體之活動,向社會大眾傳遞愛心與關懷,打造更美好的社區.
社區及藝術活動3月,參與《地球一小時2018》環保行動.
9月,參與南華傳媒舉辦的「『迎戰16度』之千人摺扇傳愛」;贊助及參與香港失明人互聯會「親子棉花糖杯子蛋糕班」;贊助匯聚東西方藝術之「典亞藝博及水墨藝博2018」.
10月,贊助中學生參觀賽馬會「生命歷情」體驗館,並撰寫心意咭祝福長者.
12月,組織70名義工參與長者安居協會舉辦的「傳送平安」探訪活動.
本銀行亦透過分行網絡支持多間慈善團體,如香港公益金、香港保護兒童會、保良局及東華三院等,進行不同的社區籌款活動,包括銷售慈善獎券及收集賣旗日旗袋善款.
此外,亦安排將慈善團體的宣傳單張夾附於本銀行郵寄予客戶的信函當中,為公益出一分力.
16企業責任成果本銀行一直提倡愛護環境、支持教育文化、扶助弱勢社群等理念,參與多元化的公益活動,期望發揮企業的影響力、積極貢獻社會.
本銀行盡力履行企業公民責任,取得的成果獲社會各界認同,並於2018年獲得以下嘉許:獲香港社會服務聯會頒授連續10年「商界展關懷」標誌.
獲東華三院頒發「慈善獎券義賣比賽工商機構及團體組亞軍」及「慈善獎券勸銷獎」.
榮獲《經濟一週》頒發「環境社會企業管治大獎2018」.
連續3年榮獲香港特區政府環境局之《戶外燈光約章》「鉑金獎」.
本銀行積極減少紙張使用、推動源頭減廢,榮獲綜合環保集團頒授相關認證(CertificationofCO2ReductioninPaperRecycling).
榮獲《求職廣場》頒發「卓越僱主大獎2018」.
榮獲無綫財經資訊台頒發「2018卓越上巿公司」獎項.
企業管治本銀行充分明白符合相關法規和監管機構規定,以及維持良好企業管治水平對本銀行之可持續發展極為重要.
因此,本銀行採取及執行相關措施,確保符合相關法規和監管機構規定,維持高品質的企業管治水平.
有關本銀行企業管治詳情,請參閱本銀行2018年報內《企業管治報告書》部份.
獎項本銀行致力為客戶提供優質的銀行服務及提升營運效率,2018年獲得不同專業團體頒發以下殊榮:第十度榮獲由香港中小型企業總商會頒發之「中小企業最佳拍檔獎」,本年度更獲頒「2018中小企業最佳拍檔金獎」.
三名客戶服務員工奪得由香港管理專業協會及市場推銷研究社聯合主辦之第50屆「傑出推銷員獎」.
17首度獲得由澳新銀行頒贈澳洲元及紐西蘭元之「清算直通處理付款格式卓越獎」,是澳新銀行的950間銀行內表現最好10%的銀行支付直通運作.
連續第十年榮獲紐約梅隆銀行頒贈美元之「清算直通處理付款格式獎」.
獲得兩項由花旗銀行頒贈之「清算直通處理付款格式卓越獎」,包括美元批發支付服務及商業支付服務.
未來發展創興銀行將繼續有序推進五年戰略規劃,積極投放資源強化風險管理、優化營運流程、推動數碼轉型、建立跨境業務競爭優勢,為本銀行持續穩健發展奠下穩固基礎,朝著「打造跨境特色的綜合性商業銀行」之企業願景穩步邁進.
展望未來,本銀行將抓緊國家「粵港澳大灣區」建設的發展機遇,提供具有特色的、差異化的跨境金融產品及服務,聚焦服務大灣區之企業和居民.
本銀行亦將充份利用全國性牌照的優勢,積極落實國內網點擴展佈局,依託大股東越秀集團的雄厚資源,進一步深化協同效應,積極拓展國內業務,並透過數碼銀行平台建設,不斷優化香港及國內電子銀行及聚合支付平台功能,為中港兩地客戶提供更便捷的跨境支付、理財及金融服務.
謹致謝忱創興銀行扎根香港70年,多年來走過一段段不平凡的發展歷程.
本人十分榮幸與大家一起見證創興銀行成立70周年這重要里程.
創興從一家潮汕家族銀行,發展為一家頗具規模的上巿銀行,並逐漸成為一家具跨境特色的綜合性商業銀行,走過的每一步均有賴社會各方的支持和幫助,本人謹此衷心感謝多年來關心、支持創興銀行的各界人士.
同時,本人十分感謝董事會各成員的悉心指導,感謝管理層團隊及全體員工盡心竭力,並對一直支持與信賴本銀行之股東、合作夥伴和廣大客戶,致以由衷謝意.
最後,本人深信創興銀行面對當前的機遇,必定可在70年穩健的基礎上持續發展、取得成功.
本銀行將致力實踐「回報客戶回報員工回報股東回報社會」之企業使命,堅持改革創新、與時同進,創造更輝煌的未來.
宗建新行政總裁香港,2019年2月28日18綜合收益表截至2018年12月31日止年度2018年2017年變動港幣千元港幣千元%(已重列)利息收入5,102,5783,800,391+34.
26利息支出(2,222,616)(1,483,263)+49.
85淨利息收入2,879,9622,317,128+24.
29費用及佣金收入505,548424,545+19.
08費用及佣金支出(121,054)(97,074)+24.
70淨費用及佣金收入384,494327,471+17.
41源自買賣及投資淨收入(虧損)248,155(93,938)+364.
17其他營業收入173,506158,895+9.
20營業支出(1,548,840)(1,353,633)+14.
42減值準備前之營業溢利2,137,2771,355,923+57.
63金融資產淨減值損失(178,254)(372,510)-52.
15減值準備後之營業溢利1,959,023983,413+99.
21出售待出售之資產之淨溢利–2,878-100.
00出售物業及設備之淨(虧損)溢利(341)654,619-100.
05出售投資物業及其公平值調整之淨溢利10,25012,632-18.
86其他營業外收入116,655––所佔聯營公司之溢利19,62855,723-64.
78除稅前溢利2,105,2151,709,265+23.
16稅項(344,828)(144,398)+138.
80年度溢利-屬於本銀行股本擁有人1,760,3871,564,867+12.
49每股盈利-基本及攤薄港幣2.
14元港幣2.
16元-0.
9319綜合全面收益表截至2018年12月31日止年度2018年2017年港幣千元港幣千元年度溢利1,760,3871,564,867其他全面收益不可隨後重新分類至損益賬之項目:轉移土地及樓宇至投資物業之盈餘5,386–重估退休褔利之盈餘–5,647按公平值計入其他全面收益之股本工具投資之淨虧損(3,504)–關於退休褔利之所得稅影響–(932)可隨後重新分類至損益賬之項目:因折算之外匯調整(179,949)249,271本年度可供出售證券其公平值之溢利–354,316因可供出售證券減值而導致重新分類到損益賬之金額–290因出售可供出售證券而導致重新分類到損益賬之金額–(113,937)關於出售可供出售證券之所得稅影響–18,800關於可供出售證券公平值調整之所得稅影響–(58,419)按公平值計入其他全面收益之債務工具投資之淨虧損(495,408)–因出售按公平值計入其他全面收益之債務證券而導致重新分類到損益賬之金額(21,460)–關於出售按公平值計入其他全面收益之金融資產之所得稅影響3,541–關於按公平值計入其他全面收益之金融資產公平值變動之所得稅影響86,332–所佔聯營公司之其他全面收益(22,275)4,647年度其他全面收益(除稅後)(627,337)459,683年度全面收益總額1,133,0502,024,550全面收益總額屬於:本銀行股本擁有人1,133,0502,024,55020綜合財務狀況表於2018年12月31日2018年2017年變動港幣千元港幣千元%資產庫存現金及短期資金26,182,40225,164,641+4.
04存放同業於一至十二個月內到期之款項7,945,7266,359,004+24.
95衍生金融工具896,140556,793+60.
95證券投資46,986,12639,153,501+20.
00貸款及其他賬項106,808,47190,949,787+17.
44聯營公司權益347,320301,337+15.
26投資物業311,942298,765+4.
41物業及設備521,330590,746-11.
75預付土地租金2,0732,134-2.
86遞延稅項資產19,907––無形資產554,201370,406+49.
62資產總額190,575,638163,747,114+16.
38負債同業存款及結餘5,615,9533,051,932+84.
01於回購協議下出售之金融資產6,571,69612,002,989-45.
25客戶存款143,690,294118,758,674+20.
99衍生金融工具873,617882,279-0.
98其他賬項及應付費用2,118,4851,577,588+34.
29應付稅款240,637434,818-44.
66存款證2,688,3863,217,451-16.
44已發行債務證券1,707,9231,796,069-4.
91借貸資本4,507,1474,541,380-0.
75遞延稅項負債19,17150,136-61.
76負債總額168,033,309146,313,316+14.
84屬於本銀行擁有人的權益股本9,977,0605,435,904+83.
54額外股本工具2,312,0302,312,030–儲備10,253,2399,685,864+5.
86權益總額22,542,32917,433,798+29.
30負債及權益總額190,575,638163,747,114+16.
3821綜合股東權益變動表截至2018年12月31日止年度股本額外股本工具商譽投資重估儲備土地及樓宇重估儲備公積金換算儲備法定儲備保留溢利總額港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元於2018年1月1日5,435,9042,312,030(182)375,317174,2471,388,50066,016816,0006,865,96617,433,798首次應用香港財務報告準則第9號之變動–––84,549–––(3,000)(75,075)6,474於2018年1月1日之重列餘額5,435,9042,312,030(182)459,866174,2471,388,50066,016813,0006,790,89117,440,272年度溢利1,760,3871,760,387其他全面收益–––(452,774)5,386–(179,949)––(627,337)年度全面收益總額–––(452,774)5,386–(179,949)–1,760,3871,133,050根據一般授權而發行的股份999,997999,997因供股而發行的股份3,563,5743,563,574就已發行股份的交易成本(22,415)22,415)支付額外股本工具票息–(152,845)152,845)從保留溢利轉移–152,845152,845)–沒收未領取股息500500已派中期股息165,329)(165,329)已派末期股息254,475)(254,475)於保留溢利中特別指定之法定儲備99,000(99,000)–於2018年12月31日9,977,0602,312,030(182)7,092179,6331,388,500(113,933)912,0007,880,12922,542,32922綜合股東權益變動表截至2018年12月31日止年度股本額外股本工具商譽投資重估儲備土地及樓宇重估儲備公積金換算儲備法定儲備保留溢利總額港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元於2017年1月1日5,435,9042,312,030(182)169,620174,2471,388,500(183,255)739,0005,877,70815,913,572年度溢利1,564,8671,564,867其他全面收益–––205,697––249,271–4,715459,683年度全面收益總額–––205,697––249,271–1,569,5822,024,550支付額外股本工具票息–(151,974)151,974)從保留溢利轉移–151,974151,974)–已派中期股息97,875)(97,875)已派末期股息254,475)(254,475)於保留溢利中特別指定之法定儲備77,000(77,000)–於2017年12月31日5,435,9042,312,030(182)375,317174,2471,388,50066,016816,0006,865,96617,433,798本集團之保留溢利包括本集團聯營公司所保留一筆為數港幣159,752,000元之保留溢利(2017年:保留溢利為港幣171,372,000元).
法定儲備之成立乃為符合香港金融管理局(「金管局」)之要求及法定儲備派發予本銀行股東前須諮詢金管局之意見.
公積金包括以往年度保留溢利之調撥.
23綜合現金流動表截至2018年12月31日止年度2018年2017年港幣千元港幣千元經營業務除稅前溢利2,105,2151,709,265調整:淨利息收入(2,879,962)(2,317,128)金融資產淨減值損失178,254372,510出售待出售之資產之淨溢利–(2,878)出售物業及設備之淨虧損(溢利)341(654,619)出售按公平值計入其他全面收益之金融資產(2017年:可供出售證券)之淨溢利(21,460)(113,937)出售投資物業及其公平值調整之淨溢利(10,250)(12,632)所佔聯營公司之溢利(19,628)(55,723)公平值對沖之淨溢利(1,779)(1,423)投資股息收入(8,443)(8,211)折舊及攤銷78,32679,969預付土地租金之釋放6666匯兌調整(254,907)376,428營運資產及負債變動前之營運現金流(834,227)(628,313)營運資產之(增額)減額:逾三個月到期之通知及短期存款(313,649)232,620逾三個月到期之外匯基金票據–(256,978)逾三個月到期之存放同業款項(908,753)(1,405,100)按公平值列賬及列入損益賬之金融資產(115,763)(24)客戶貸款(15,484,520)(15,951,609)同業貸款(227,066)388,427其他賬項(75,932)(1,511,532)營運負債之增額(減額):同業存款及結餘2,564,021355,251於回購協議下出售之金融資產(5,431,293)2,157,236客戶存款24,931,62015,878,045存款證(529,065)2,405,122衍生金融工具(200,733)312,004其他賬項及應付費用170,20339,940經營業務之現金收入3,544,8432,015,089已付香港利得稅稅款(425,883)(31,741)已付海外稅款(59,318)(30,857)已收利息3,735,3172,691,838已付利息(1,606,048)(1,073,550)經營業務之現金收入淨額5,188,9113,570,77924綜合現金流動表截至2018年12月31日止年度2018年2017年港幣千元港幣千元投資業務收取證券投資之利息1,108,862891,566收取證券投資之股息8,4438,211收取聯營公司之股息26,37019,890於聯營公司之資本投資(75,000)–購入按攤銷成本計量之證券投資(564,700)–購入持至到期日之證券–(19,263)購入按公平值計入其他全面收益之證券投資(2017年:可供出售證券)(23,318,951)(18,997,483)購入貸款及應收款項證券–(63,432)購入物業及設備(55,017)(133,276)購入無形資產(187,192)(155,509)贖回按攤銷成本計量之證券投資(2017年:持至到期日之證券)所得款項267,1811,933,433出售及贖回按公平值計入其他全面收益之證券投資(2017年:可供出售證券)所得款項17,565,6477,992,916出售待出售之資產所得款項–2,880出售物業及設備所得款項40,044753,801投資業務之現金支出淨額(5,184,313)(7,766,266)融資業務發行借貸資本所得款項淨額–2,816,997發行新股所得款項淨額4,541,156–借貸資本之利息支出(221,697)(102,471)已發行債務證券之利息支出(66,791)(58,349)支付予普通股股東之股息(419,304)(352,350)已派額外股本工具票息(152,845)(151,974)融資業務之現金收入淨額3,680,5192,151,853淨現金及等同現金項目增額(減額)3,685,117(2,043,634)1月1日之現金及等同現金項目27,009,77429,053,40812月31日之現金及等同現金項目30,694,89127,009,77425財務概況截至2018年12月31日止年度概論此2018年末期業績公告所載有關截至2018年12月31日及2017年12月31日止年度的財務資料,並不構成本集團於該等年度的法定週年綜合財務報表,但摘錄自將送呈公司註冊處及金管局之法定週年綜合財務報表.
根據《公司條例》第436條所需披露有關該等法定財務報表的更多資料列載如下:按照《公司條例》第662(3)條及附表6第3部的要求,本銀行已向香港公司註冊處遞交截至2017年12月31日止年度的財務報表,及將會在適當時間遞交截至2018年12月31日止年度的財務報表.
核數師已於2019年2月28日對該等財務報表發出無保留意見之報告書.
核數師之報告書中並無載有核數師在無保留意見下提出須注意的任何事宜,亦無載有根據《公司條例》第406(2)、407(2)或(3)條發出之聲明.
本銀行為香港註冊成立之公眾有限公司,其股份於香港聯合交易所有限公司上市.
本銀行從事銀行業及有關之金融服務.
本銀行之註冊辦事處地址為香港德輔道中二十四號創興銀行中心地下.
採用新頒佈及經修訂之香港財務報告準則本集團已於2018年1月1日或之後開始的財政年度首次採納下列相關新準則:香港財務報告準則第9號「金融工具」香港財務報告準則第15號「來自客戶合約之收入」仍有多項準則修訂於2018年1月1日或之後開始之會計年度生效,但並無重大財務影響,因此未作詳細分析.
採納香港財務報告準則第9號(過渡日期為2018年1月1日)導致會計準則變動及過往於綜合財務報表確認的金額作出調整,而採納香港財務報告準則第15號不會對保留溢利構成過渡性影響.
本集團於過往期間並無提前採納香港財務報告準則第9號.
根據香港財務報告準則第9號過渡性規定,本集團選擇不重列比較數字.
在過渡日,任何關於金融資產及負債的賬面金額的調整已在當期的期初保留盈利及其他儲備中予以確認.
本集團亦已選擇於採納香港財務報告準則第9號時繼續應用香港會計準則第39號的對沖會計規定.
以下載列採納香港財務報告準則第9號對本集團影響的相關披露及於本期間應用香港財務報告準則第9號會計政策的詳情.
26香港財務報告準則第9號「金融工具」(a)有關金融工具的分類及計量有關金融負債的分類及計量並無變動.
於2018年1月1日根據香港會計準則第39號及香港財務報告準則第9號的金融資產計量類別及賬面值比較如下:香港會計準則第39號香港財務報告準則第9號計量類別賬面金額計量類別賬面金額金融資產港幣千元港幣千元庫存現金及短期資金攤銷成本(貸款及應收款項)25,164,641攤銷成本20,757,141存放同業於一至十二個月內到期之款項攤銷成本(貸款及應收款項)6,359,004攤銷成本6,355,561衍生金融工具按公平值列賬及列入損益賬556,793按公平值列賬及列入損益賬556,793貸款及其他賬項攤銷成本(貸款及應收款項)90,949,787攤銷成本90,942,435證券投資按公平值列賬及列入損益賬(持作買賣用途)265按公平值列賬及列入損益賬265按公平值計入其他全面收益(可供出售)35,450,292按公平值計入其他全面收益43,403,687攤銷成本(持至到期日)3,640,146攤銷成本190,780攤銷成本(貸款及應收款項)62,79827(b)由香港會計準則第39號過渡至香港財務報告準則第9號的財務狀況表對賬本集團已就其管理金融資產的業務模式及現金流特徵進行詳細分析.
下表載列根據香港會計準則第39號的過往計量分類過渡至2018年1月1日生效的香港財務報告準則第9號的新計量分類的金融資產賬面值對賬:參照香港會計準則第39號賬面值2017年12月31日重新分類重新計量香港財務報告準則第9號賬面值2018年1月1日港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元攤銷成本庫存現金及短期資金期初結餘25,164,641減:撥至按公平值計入其他全面收益(A)(4,293,424)減:撥至證券投資-攤銷成本(A)(106,799)重新計量:預期信貸損失撥備(7,277)期末結餘25,164,641(4,400,223)(7,277)20,757,141存放同業於一至十二個月內到期之款項期初結餘6,359,004重新計量:預期信貸損失撥備(3,443)期末結餘6,359,004–(3,443)6,355,561貸款及其他賬項期初結餘90,949,787重新計量:預期信貸損失撥備(7,352)期末結餘90,949,787–(7,352)90,942,435攤銷成本證券投資-攤銷成本期初結餘加:撥自持至到期日–21,284加:撥自庫存現金及短期資金106,799加:撥自貸款及應收款項62,798重新計量:預期信貸損失撥備(101)期末結餘–190,881(101)190,78028參照香港會計準則第39號賬面值2017年12月31日重新分類重新計量香港財務報告準則第9號賬面值2018年1月1日港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元證券投資-貸款及應收款項期初結餘62,798加:撥自持至到期日(C)–加:撥自庫存現金及短期資金(A)–減:撥至攤銷成本(62,798)重新計量:預期信貸損失撥備–期末結餘62,798(62,798)––證券投資-持至到期日期初結餘3,640,146減:撥至證券投資-攤銷成本(C)(21,284)減:撥至按公平值計入其他全面收益(A)(3,618,862)期末結餘3,640,146(3,640,146)––按攤銷成本計量的金融資產總額126,176,376(7,912,286)(18,173)118,245,917按公平值列賬及列入損益賬證券投資-持作買賣期初結餘及期末結餘265––265衍生金融工具期初結餘及期末結餘556,793––556,793按公平值列賬及列入損益賬的金融資產總額557,058––557,058按公平值計入其他全面收益證券投資-按公平值計入其他全面收益(債務工具)期初結餘–加:撥自庫存現金及短期資金(A)4,293,424加:撥自持至到期日(A)3,618,86241,109加:撥自可供出售(C)35,362,459期末結餘–43,274,74541,10943,315,854證券投資-按公平值計入其他全面收益(股本工具)期初結餘–加:撥自可供出售(B)87,833期末結餘–87,833–87,83329參照香港會計準則第39號賬面值2017年12月31日重新分類重新計量香港財務報告準則第9號賬面值2018年1月1日港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元證券投資-可供出售期初結餘35,450,292減:撥至按公平值計入其他全面收益-債務工具(C)(35,362,459)減:撥至按公平值計入其他全面收益-股本工具(B)(87,833)期末結餘35,450,292(35,450,292)––按公平值計入其他全面收益的金融資產總額35,450,2927,912,28641,10943,403,687以下闡述應用香港財務報告準則第9號的新分類規定如何導致本集團所持若干金融資產分類(見上表所示)變動:(A)過往分類為持至到期日證券投資項下攤銷成本庫存現金及短期資金的債務工具本集團已就過往分類為持至到期日的若干債務證券及按攤銷成本計量的外匯基金票據評估其業務模式,其主要為持作收集及出售業務模式以改善流動性管理.
因此,該等合計港幣7,912,286,000元的證券分類為按公平值計入其他全面收益,並自首次應用日期起分類為證券投資.
該等債務證券的其餘部分為持作收集合約現金流持有,並分類為按攤銷成本計量.
(B)指定為按公平值計入其他全面收益的股本工具按香港財務報告準則第9號所允許,本集團已選擇不可撤回指定港幣87,833,000元股本投資按公平值計入其他全面收益計量.
該等證券過往分類為可供出售.
該等證券於出售後,其公平值變動將不再重新分類至損益賬.
(C)重新分類且計量維持不變的已報廢類別除上文所述外,以下債務工具因其過往根據香港會計準則第39號的分類為「已報廢」,已重新分類為香港財務報告準則第9號項下的新分類,其計量基準則維持不變:(i)過往分類為可供出售及現分類為按公平值計入其他全面收益計量;及(ii)過往分類為持至到期日及現分類為按攤銷成本計量.
30(c)由香港會計準則第39號過渡至香港財務報告準則第9號的減值撥備結餘對賬下表載列過往根據香港會計準則第39號已產生虧損模式計量的期末減值撥備與根據2018年1月1日生效的香港財務報告準則第9號預期虧損模式計量的新減值撥備的對賬:根據香港會計準則第39號計算的虧損撥備根據香港會計準則第37號計算的撥備重新分類重新計量根據香港財務報告準則第9號計算的虧損撥備港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元持至到期日及貸款及應收款項(香港會計準則第39號)按攤銷成本計量的金融資產(香港財務報告準則第9號)庫存現金及短期資金––7,2777,277存放同業於1至12個月內到期––3,4433,443貸款及其他賬項724,032–7,352731,384證券投資628–101729724,660–18,173742,833可供出售(香港會計準則第39號)按公平值計入其他全面收益的金融資產(香港財務報告準則第9號)證券投資––50,22350,223貸款承擔及財務擔保合約撥備-貸款承擔––9,6249,624-財務擔保––21,55221,552合計724,660–99,572824,232首次應用香港財務報告準則第9號而產生的期初變動亦包括應付稅款減少港幣872,000元,因重估按公平值計入其他全面收益之證券而增加的遞延稅項負債為港幣6,783,000元,減值撥備而增加的遞延稅項資產為港幣20,625,000元以及監管儲備減少港幣3,000,000元.
香港財務報告準則第15號「來自客戶合約之收入」香港財務報告準則第15號自2018年1月1日起生效,取代香港會計準則第18號「收入」.
香港財務報告準則第15號在概念上與香港會計準則第18號相似,但為收入確認及計量提供更嚴謹的指引,亦引入額外披露規定.
本集團已對新準則進行評估,並總結得出其不會對綜合財務報表造成重大影響.
新頒佈及經修訂但未生效之香港財務報告準則多項新準則和準則的修訂及詮釋在2019年1月1日之後開始的年度期間生效,但未有在本集團的綜合財務報表中應用.
此等準則、修訂及詮釋預期不會對本集團的綜合財務報表造成重大影響,惟以下列載者除外:31香港財務報告準則第16號「租賃」變動性質香港財務報告準則第16號於2016年1月發佈.
該準則將經營及融資租賃之間的區分移除,導致近乎所有租賃均於本集團的財務狀況表中確認.
根據新訂準則,以資產(租賃項目的使用權)及金融負債繳納租金均獲確認,惟短期及低值租賃不在此列.
出租人會計處理將不會有重大變動.
影響該準則將主要影響本集團作為租賃承租人的經營租賃之會計處理.
預計實施將令使用權資產及金融負債增加,而不會對保留溢利產生影響.
對本集團資產總額及負債總額的影響並不重大.
採納日期該新訂準則須於2019年1月1日或之後開始的財務年度強制應用.
於此階段,本集團不擬於其生效日期前採納該準則.
本集團擬應用簡化過渡法並將不會重列首次採納前年度的比較金額.
概無尚未生效且預計對實體於目前或未來報告期間及對可見未來交易造成重大影響的其他準則.
分項資料(a)營業分項本集團的營業分項亦是報告分項,是根據主要營運決策人(本集團的執行委員會)定期審閱的資料,以分配資源到該分項並按本集團的業務劃分評估其表現如下:本集團提供之企業及個人銀行服務主要包括對客戶提供之借貸、貿易融資、汽車信貸、消費者信貸、透支、強積金服務、定期存款、往來及活期儲蓄戶口、信用卡及個人財富管理服務.
本集團亦為其客戶提供全面自動化之電話銀行服務及網上銀行服務.
其他銀行服務包括匯款、外幣找換、保管箱、自動轉賬及直接付款服務.
金融市場業務主要包括銀行同業拆借、本集團統一利率風險及流動資金管理及中央現金管理.
來自外匯業務的收入乃源於代客從事外匯交易、遠期合約買賣及源於利用外匯資金掉期合約以管理本銀行之現金活動.
本集團證券買賣活動包括證券交易、股票經紀及期貨經紀.
其他包括投資控股、保險、其他投資顧問服務及物業投資.
主要營運決策人確認並沒有營業分項是合計於本集團之報告分項內.
營業分項資料的分配基準經已更改,以更好地評估截至2018年12月31日止年度的分項業績.
比較數字已被重列,以符合本年的呈列.
32(i)截至2018年12月31日止年度,營業分項資料如下:營業分項收益及結果企業及個人銀行金融市場業務證券業務其他抵銷綜合港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元源自外界客戶利息收入3,509,2211,524,0169,06460,277–5,102,578給予外界客戶利息支出(1,674,358)(257,490)(29)(290,739)–(2,222,616)跨業務利息收入(附註1)455,751––402,507(858,258)–跨業務利息支出(附註1)–(858,258)––858,258–淨利息收入2,290,614408,2689,035172,045–2,879,962費用及佣金收入367,245653134,9162,734–505,548費用及佣金支出(120,610)(249)(195)––(121,054)淨買賣及投資收入(虧損)82,72790,701(65)74,792–248,155其他營業收入102,190–77070,546–173,506分項收益營業收入總額2,722,166499,373144,461320,117–3,686,117包含:-源自外界客戶分項收益2,266,4151,357,631144,461(82,390)-跨業務交易455,751(858,258)–402,507營業支出(附註2)(1,275,130)(101,468)(88,536)(58,466)–(1,523,600)金融資產淨減值損失(157,991)(20,263)178,254)出售物業及設備之淨(虧損)溢利–––(341)–(341)出售投資物業及其公平值調整之淨溢利–––10,250–10,250其他營業外收入–––116,655–116,655分項溢利1,289,045377,64255,925388,215–2,110,827未分類企業支出(25,240)所佔聯營公司之溢利19,628除稅前溢利2,105,215附註:1.
跨業務資金交易之價格是根據當前市場利率計算.
2.
未分類企業支出是綜合收益表內的營業支出與營業分項內的營業支出之差額.
33於2018年12月31日的營業分項資產及負債企業及個人銀行金融市場業務證券業務其他綜合港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元資產分項資產113,015,88575,302,489203,010478,794189,000,178聯營公司權益347,320未分類企業資產1,228,140綜合資產總額190,575,638負債分項負債144,569,73122,438,23697,536137,577167,243,080未分類企業負債790,229綜合負債總額168,033,309其他資料-包括在分項結果及分項資產中計量的金額企業及個人銀行金融市場業務證券業務其他未分類業務綜合港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元本年度之資本開支31,8215551341,675208,024242,209折舊及攤銷58,3771,8181,96126820,06682,490預付土地租金之釋放66––––66不同分項所產生的全部直接費用已歸類到個別的分項之下.
非直接費用及後勤支援費用已根據所付出的努力及時間分類到不同的分項及產品,而分項的其他營業收入分類是依靠所產生的費用性質.
關於不能分類到分項或產品的費用及收入及其後勤支援的企業業務費用及收入已分別歸類於未分類企業支出及收入.
這是給主要營運決策人衡量報告以用作資源分配和績效評估.
沒有單一的外界客戶達到或超過本集團及本銀行百分之十之總營業收入.
未能分類到分項,產品及後勤支援的企業業務之資產及負債已歸類為於未分類企業資產及負債,而所有直接分項資產及負債已分類到個別分項之下.
34(ii)截至2017年12月31日止年度,營業分項資料如下:營業分項收益及結果企業及個人銀行金融市場業務證券業務其他抵銷綜合港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元源自外界客戶利息收入2,559,5461,183,7698,42948,647–3,800,391給予外界客戶利息支出(1,037,122)(254,392)(125)(191,624)–(1,483,263)跨業務利息收入(附註1)267,224––248,507(515,731)–跨業務利息支出(附註1)–(515,731)––515,731–淨利息收入1,789,648413,6468,304105,530–2,317,128費用及佣金收入278,031271143,4562,787–424,545費用及佣金支出(96,551)(319)(204)––(97,074)淨買賣及投資收入(虧損)6,98112,6592,560(116,138)–(93,938)其他營業收入147,49154371810,143–158,895分項收益營業收入總額2,125,600426,800154,8342,322–2,709,556包含:-源自外界客戶分項收益1,858,376942,531154,834(246,185)-跨業務交易267,224(515,731)–248,507營業支出(附註2)(1,060,024)(97,187)(96,576)(62,380)–(1,316,167)金融資產淨減值損失(372,190)––(320)–(372,510)出售待出售之資產之淨溢利–––2,878–2,878出售物業及設備之淨(虧損)溢利(19)–30,350624,288–654,619出售投資物業及其公平值調整之淨溢利–––12,632–12,632分項溢利693,367329,61388,608579,420–1,691,008未分類企業支出(37,466)所佔聯營公司之溢利55,723除稅前溢利1,709,265附註:1.
跨業務資金交易之價格是根據當前市場利率計算.
2.
未分類企業支出是綜合收益表內的營業支出與營業分項內的營業支出之差額.
35於2017年12月31日的營業分項資產及負債企業及個人銀行金融市場業務證券業務其他綜合港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元資產分項資產99,078,52862,763,543436,863437,901162,716,835聯營公司權益301,337未分類企業資產728,942綜合資產總額163,747,114負債分項負債119,202,06225,925,751243,751112,447145,484,011未分類企業負債829,305綜合負債總額146,313,316其他資料-包括在分項業績及分項資產中計量的金額企業及個人銀行金融市場業務證券業務其他未分類業務綜合港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元本年度之資本開支83,1911,2482,35773206,084292,953折舊58,3471,8162,12041221,44284,137預付土地租金之釋放66––––6636(b)區域資料區域資料(包括以區域分析之總分項收益)是按照本集團分行及附屬公司業績報告或資產入賬的主要營運地區作出分析.
下列非流動資產是按照企業本身所定居的國家與非流動資產的位置相同.
區域資料的詳細資料如下:2018年營業收入總額除稅前溢利年內資本開支資產總額負債總額或有負債及承擔總額非流動資產港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元香港3,003,1431,868,619174,028160,539,779141,766,68137,314,8681,565,789澳門及中國大陸682,974236,59668,18130,035,85926,266,628201,269190,984總額3,686,1172,105,215242,209190,575,638168,033,30937,516,1371,756,7732017年營業收入總額除稅前溢利年內資本開支資產總額負債總額或有負債及承擔總額非流動資產港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元香港2,308,1391,567,409223,707143,575,786129,936,25526,237,3731,367,414澳門及中國大陸401,417141,85669,24620,171,32816,377,06112,071,618195,974總額2,709,5561,709,265292,953163,747,114146,313,31638,308,9911,563,388附註:營業收入總額包括淨利息收入、淨費用及佣金收入、淨買賣及投資收入及其他營業收入.
非流動資產包括聯營公司權益、投資物業、物業及設備、預付土地租金(非流動部份)、無形資產及遞延稅項資產.
37淨利息收入2018年2017年港幣千元港幣千元利息收入存放於中央銀行及同業之結餘及款項661,925523,975證券投資1,218,849977,210貸款及借貸3,221,8042,299,2065,102,5783,800,391利息支出同業之存款及結餘(145,273)(125,068)客戶存款(1,618,178)(989,745)於回購協議下出售之金融資產(117,989)(162,557)存款證(56,317)(20,243)已發行債務證券(66,666)(63,161)發行借貸資本(218,193)(122,489)(2,222,616)(1,483,263)淨利息收入2,879,9622,317,128已計入利息收入的已減值貸款利息收入9,4521,701包括在利息收入及利息支出中來自非按公平值列賬及列入損益賬之金融資產及金融負債中所獲得及產生的收入及支出分別為港幣5,095,245,000元(2017年:港幣3,800,391,000元)及港幣2,222,616,000元(2017年:港幣1,483,263,000元).
以上金額包括來自非上市投資債務證券之利息收入為港幣1,218,849,000元(2017年:港幣977,210,000元).
38淨費用及佣金收入2018年2017年港幣千元港幣千元費用及佣金收入證券買賣136,791145,356貸款、透支及擔保72,96348,282貿易融資16,44816,261信用卡服務138,773101,567代理服務107,12985,780其他33,44427,299費用及佣金收入總額505,548424,545減:費用及佣金支出(121,054)(97,074)淨費用及佣金收入384,494327,471其中:淨費用及佣金,不包括用作計算實際利率之金額,關於不是持作買賣用途或指定按公平值列賬及列入損益賬之金融資產及金融負債-費用收入236,888172,967-費用支出(117,582)(92,218)119,30680,74939淨買賣及投資收入(虧損)2018年2017年港幣千元港幣千元外匯溢利(虧損)224,337(216,314)按公平值列賬及列入損益賬之金融工具之淨溢利5797,016公平值對沖之淨溢利(虧損):-與對沖風險有關的對沖項目之淨虧損(145,497)(113,864)-對沖工具之淨溢利147,276115,287出售按公平值計入其他全面收益(2017年:可供出售)之證券之淨溢利-債務證券21,460106,435-股本證券–7,502248,155(93,938)「外匯溢利(虧損)」包括現貨及遠期合約、掉期合約及兌換外幣資產及負債之溢利及虧損,但並不指定作合資格的對沖關係.
本集團因應其流動資金管理及資金活動訂立外匯掉期合約.
它涉及以即期匯率將一種貨幣(「原有貨幣」)轉換為另一種貨幣(「掉期貨幣」)作短期存放款項,並同時訂立遠期合約,在存放款項到期日將資金兌回原有貨幣.
即期合約與遠期合約所產生的匯兌差異以及相應的原有貨幣剩餘資金及掉期貨幣的利息差異確認為「外匯溢利(虧損)」.
「淨買賣及投資收入(虧損)-外匯」亦包括根據香港會計準則第21號「外匯匯率變動的影響」呈報與本集團內地業務有關的若干折算溢利及虧損,當中包括內地分行持有之非人民幣淨貨幣資產折算產生的折算溢利約港幣3,900萬元(2017年:虧損港幣5,600萬元)及有關向內地分行提供營運資本之來自總行層面的人民幣淨貨幣負債折算所產生的折算溢利約港幣2,200萬元(2017年:虧損港幣13,900萬元).
該等來自貨幣項目的折算溢利已計入「淨買賣及投資收入(虧損)-外匯」,而來自綜合計算內地分行的相應折算收益則已計入為其他全面收益下之因折算之外匯調整的一部分.
年內並無出售按攤銷成本計量之證券.
40其他營業收入2018年2017年港幣千元港幣千元股息收入-上市投資1,9942,092-非上市投資6,4496,1198,4438,211投資物業租金收入毛額8,6538,432減:開支(410)17租金收入淨額8,2438,449保管箱租金收入57,40753,567保險收入淨額(附註)13,29714,269其他銀行服務收入71,86855,734退休褔利計劃溢利–323其他14,24818,342173,506158,895附註:保險收入淨額詳情如下:2018年2017年港幣千元港幣千元保險溢價收入毛額40,24043,761分保人應佔之保費收入毛額(11,543)(12,838)28,69730,923未獲賠付索償毛額增加(2,964)(12,623)已獲賠付索償毛額(21,688)(16,418)(24,652)(29,041)由分保收回之未獲賠付索償增加4,4197,165已收回之分保索償1,8491,6826,2688,847保險佣金收入淨額2,9843,540保險收入淨額13,29714,26941營業支出2018年2017年港幣千元港幣千元核數師酬金-核數服務-是年度7,0706,263-核數服務-往年度撥備不足250–-非核數服務3,128917核數師酬金總額10,4487,180人事費用(包括董事酬金)-薪金及其他費用930,807789,341-退休福利計劃供款49,94448,937-資本化至無形資產(43,450)(34,697)人事費用總額937,301803,581物業及設備折舊78,92984,137-資本化至無形資產(4,164)(4,168)74,76579,969無形資產攤銷3,561–預付土地租金之釋放6666行址及設備支出,折舊及預付土地租金之釋放除外-行址租金及差餉166,304147,038-資本化至無形資產(3,623)(3,623)162,681143,415-其他36,07133,987其他營業支出325,516287,004-資本化至無形資產(1,569)(1,569)323,947285,4351,548,8401,353,633營運租賃之最低租金支出為港幣157,829,000元(2017年:港幣138,286,000元)已包括於行址及設備支出中.
42金融資產淨減值損失2018年2017年港幣千元港幣千元客戶貸款174,601371,591短期資金及存放同業款項8,818–證券投資15,222919貸款承擔及財務擔保(20,387)–178,254372,510稅項2018年2017年港幣千元港幣千元稅項支出包括:香港利得稅-是年度245,689109,377-往年度(回撥差額)撥備不足(24,111)312海外稅項-是年度69,20534,557-往年度撥備不足237–遞延稅項-是年度15,915152-往年度撥備不足37,893–344,828144,398香港利得稅乃依據本年度估計應課稅溢利稅率百分之十六點五計算(2017年:百分之十六點五).
其他司法管轄地區之稅率乃根據其司法管轄地區之現行稅率計算.
本集團的綜合收益表中除稅前溢利與年度稅項支出之對賬如下:2018年2017年港幣千元港幣千元除稅前溢利2,105,2151,709,265按本地之利得稅稅率百分之十六點五(2017年:百分之十六點五)計算之稅項347,360282,029所佔聯營公司之溢利之稅務影響(3,239)(9,194)不可扣減支出之稅務影響37,60117,852毋須課稅之收入之稅務影響(36,771)(120,921)往年度撥備不足14,019312在其他司法管轄地區經營之附屬公司及分行繳納不同稅率之稅務影響6,5183,828其他(20,660)(29,508)年度稅項支出344,828144,398「其他」一列主要包括派發額外一級資本票息港幣152,845,000元(2017年:港幣151,974,000元)之可扣減性的稅務影響.
43股息2018年2017年港幣千元港幣千元本年度被確認為派發予普通股股東之股息:2018年年度中期,每股港幣0.
17元(2017年:中期,每股港幣0.
15元)165,32997,8752017年年度末期,每股港幣0.
39元(2016年:末期,每股港幣0.
39元)254,475254,475419,804352,350董事會建議擬派發本財政年度末期股息為每股港幣0.
41元,合共港幣398,736,000元(2017年:每股港幣0.
39元,合共港幣254,475,000元),並將於應屆股東周年大會中由股東批核.
於2018年8月14日召開的董事會會議,董事會宣派每股港幣0.
17元的中期股息(2017年:港幣0.
15元).
合共港幣165,329,000元(2017年:港幣97,875,000元)的中期股息已於2018年10月9日支付.
每股盈利-基本及攤薄每股基本盈利之計算乃根據本銀行屬股本擁有人之溢利港幣1,760,387,000元(2017年:港幣1,564,867,000元)扣除支付額外股本工具票息港幣152,845,000元(2017年:港幣151,974,000元)及於年內已發行751,457,000股(2017年(已重列):653,807,000股)加權平均普通股計算,計算如下:普通股加權平均數2018年2017年股份數目股份數目(千股)(千股)(已重列)於1月1日已發行普通股653,807653,807因一般授權而發行的股份的影響25,076–因供股而發行的股份的影響72,574–於12月31日普通股加權平均數751,457653,807為計及本銀行於2018年完成新股發行及供股的影響,2017年每股基本盈利已經重列.
於2018年12月31日及2017年12月31日,概無發行潛在攤薄工具.
44庫存現金及短期資金2018年2017年港幣千元港幣千元庫存現金及存放中央銀行及同業款項5,295,8259,593,548通知及短期存款20,886,57711,170,870外匯基金票據–4,400,22326,182,40225,164,641包含在「庫存現金及存放中央銀行及同業款項」為大陸分行存放於中國人民銀行之額外存款準備金為港幣348,578,000元(2017年:港幣378,234,000元).
由於採納香港財務報告準則第9號,外匯基金票據已計入證券投資.
衍生金融工具2018年2017年公平值公平值名義金額資產負債名義金額資產負債港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元持作買賣用途的衍生工具-外幣遠期合約260,404,113517,316535,554148,149,348361,561500,892-外幣期權344,6088878874,490,336898898-利率掉期合約15,389,23623,73025,1365,314,61212,11312,029指定作對沖工具的衍生工具-利率掉期合約31,200,783354,207312,04024,642,872182,221368,460896,140873,617556,793882,279於2018年12月31日及2017年12月31日,所有外幣遠期合約的結算日均在報告期末起計兩年(2017年:四年)內.
持作買賣用途的利率掉期合約的剩餘到期日為十年內(2017年︰十年內).
45衍生工具風險之加權信用風險金額是根據香港《銀行業條例》下的《銀行業(資本)規則》計算如下:2018年2017年名義金額重置成本加權信用風險金額名義金額重置成本加權信用風險金額港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元匯率合約260,748,721518,2031,039,483152,639,684362,459699,625利率合約46,590,019377,937201,71829,957,484194,334167,938896,1401,241,201556,793867,563重置成本是指本集團為取代現有交易或現有合約而須與另一交易對手訂立另一項對本集團有大致相同經濟後果的合約的情況下,本集團會產生的成本及是藉將現有交易或現有合約按市價計值方式計算的.
如所得值對本集團而言是正數,重置成本則取現有交易或現有合約的所得值.
如所得值對本集團而言是負數,重置成本則為零.
重置成本乃此等合約之信用風險於報告期末之接近的估計金額.
衍生金融工具包括以公平值於財務狀況表內確認的匯率合約及利率合約.
衍生金融工具的公平值並不考慮雙邊淨額結算協議之影響.
固定利率債券的公平值對沖本集團指定若干利率掉期合約作為其按公平值計入其他全面收益(2017年:可供出售)之債務證券之公平值對沖.
於2018年12月31日,這些按公平值計入其他全面收益(2017年:可供出售)之債務證券的賬面值為港幣25,761,758,000元(2017年:港幣20,591,803,000元).
目的是要減低因公平值變動所引致之風險,方法是透過把這些固定利率債券的利率由固定利率轉換為浮動利率.
這些利率掉期合約及其相關的固定利率債券擁有相同的條款,本集團之管理層認為該等利率掉期合約是高度有效的對沖工具.
這些利率掉期合約及債務證券的剩餘到期日為三個月至十年(2017:三個月至十年).
於截至2018年12月31日及2017年12月31日止年度期間,上述公平值對沖能有效地對沖因利率變動所引致的公平值變動風險,於是,相關的債券之公平值的虧損港幣195,934,000元(2017年:虧損港幣184,159,000元)及利率掉期合約之公平值的溢利港幣197,902,000元(2017年:溢利港幣183,949,000元)已計入綜合收益表.
已發行後償票據的公平值對沖本集團指定利率掉期合約作為公平值對沖,以對沖其發行的5.
87億美元(2017:5.
87億美元)後償票據之利率變動.
目的是要把因公平值變動所引致之風險減到最低,方法是透過把固定利率票據的利率由固定利率轉換為浮動利率.
該利率掉期合約及被對沖的後償票據擁有相同的條款,本集團之管理層認為該利率掉期合約是高度有效的對沖工具.
此對沖能有效地對沖因利率變動所引致的公平值變動風險,於是,票據之公平值的減少港幣50,438,000元(2017年:公平值的增加港幣70,295,000元)及利率掉期合約之公平值的虧損港幣50,626,000元(2017年:溢利港幣68,662,000元)已計入綜合收益表.
46證券投資按公平值列賬及列入損益賬之金融資產按公平值計入其他全面收益之金融資產按攤銷成本計量之金融資產總額港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元2018年股本證券:香港上市21541,889–42,104海外上市–2,735–2,73521544,624–44,839非上市–40,954–40,95421585,578–85,793債務證券:存款證-非上市–2,202,155–2,202,155其他債務證券-非上市115,81344,090,823491,54244,698,178115,81346,292,978491,54246,900,333總額:香港上市21541,889–42,104海外上市–2,735–2,735非上市115,81346,333,932491,54246,941,287116,02846,378,556491,54246,986,126按發行人分類:中央政府及中央銀行115,81315,061,973470,20415,647,990同業–14,677,763–14,677,763企業21516,638,82021,33816,660,373116,02846,378,556491,54246,986,12647按公平值列賬及列入損益賬之金融資產-持作買賣用途可供出售之證券持至到期日之證券貸款及應收款項證券總額港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元2017年股本證券:香港上市26549,166––49,431海外上市–3,932––3,93226553,098––53,363非上市–34,735––34,73526587,833––88,098債務證券:存款證-非上市其他債務證券-非上市–35,362,4593,640,14662,79839,065,403–35,362,4593,640,14662,79839,065,403總額:香港上市26549,166––49,431海外上市–3,932––3,932非上市–35,397,1943,640,14662,79839,100,13826535,450,2923,640,14662,79839,153,501按發行人分類:中央政府及中央銀行–4,101,191––4,101,191同業–13,024,732836,78762,79813,924,317企業26518,324,3692,803,359–21,127,99326535,450,2923,640,14662,79839,153,501由香港特別行政區及大陸發行而被分類為按公平值計入其他全面收益(2017年:可供出售)之債務證券總額為港幣8,719,156,000元(2017年:港幣238,061,000元).
本集團持有的被分類為按公平值計入其他全面收益(2017年:可供出售)之債務證券主要是由來自大陸及香港的企業及財務機構作擔保或發行.
48金融資產的轉移以下為本集團於2018年12月31日及2017年12月31日已轉移至另一個體並同意在指定日期以指定價格回購的被分類為按公平值計入其他全面收益(2017年:可供出售及持至到期日)之債務證券.
由於本集團持有有關這些債務證券之所有主要風險及回報,這些債務證券的全數賬面值會繼續被確認.
該轉移所收到的現金會被呈報為負債列於「於回購協議下出售之金融資產」項下.
已轉移的債務證券會被視作這些負債的抵押品.
於所涉及的期間內,這些債務證券的法定權益已轉移給該個體,該個體可以不受限制地把這些抵押品出售或再抵押.
這些債務證券會以攤銷成本或按公平值計量列於綜合財務狀況表內.
2018年12月31日按公平值計入其他全面收益之金融資產總額港幣千元港幣千元轉移資產之賬面值7,165,7407,165,740相關負債之賬面值6,571,6966,571,6962017年12月31日可供出售之債務證券持至到期日之債務證券總額港幣千元港幣千元港幣千元轉移資產之賬面值11,743,3781,929,07513,672,453相關負債之賬面值10,840,3771,162,61212,002,98949貸款及其他賬項2018年2017年港幣千元港幣千元客戶貸款應收票據753,851845,295貿易票據2,361,920283,588其他客戶貸款98,709,45685,569,489101,825,22786,698,372應收利息895,015644,368減值準備-集體評估–(329,639)-個別評估–(394,393)-第1階段(379,031)–-第2階段(12,382)–-第3階段(154,435)–102,174,39486,618,708同業貸款334,895107,829其他4,299,1824,223,250106,808,47190,949,787包含在「其他」為就若干利率掉期合約、外匯遠期合約及回購協議存放於銀行之起始及變動保證金港幣456,206,000元(2017年:港幣849,906,000元)及一筆為數約港幣3,330,321,000元(2017年:港幣2,657,492,000元)由大陸分行存放大陸之銀行作為儲備金之款項.
存放於中國人民銀行之法定存款準備金為港幣2,756,418,000元(2017年:港幣1,776,005,000元).
法定存款準備金並不用作本集團的日常運作.
以符合大陸外資金融機構管理條例之規定,存放於大陸之銀行的定期存款為港幣573,903,000元(2017年:港幣881,487,000元).
「其他」的餘額為港幣512,655,000元(2017年:港幣715,852,000元),包括來自香港中央結算有限公司、香港期貨結算所有限公司及與客戶證券買賣之應收賬款港幣194,144,000元(2017年:港幣420,605,000元).
減值貸款詳情如下:2018年2017年港幣千元港幣千元減值貸款總額353,230398,100減:第3階段下之減值準備(2017年:個別評估)(154,435)(394,393)淨減值貸款198,7953,707減值貸款總額佔客戶貸款總額之百分比0.
35%0.
46%抵押品之市值267,7203,87350不履行貸款詳情如下:2018年2017年港幣千元港幣千元不履行貸款總額(附註)354,859485,492減:第3階段下之減值準備(2017年:個別評估)(154,435)(394,393)淨不履行貸款200,42491,099不履行貸款總額佔客戶貸款總額之百分比0.
35%0.
56%抵押品之市值254,310200,716附註:不履行貸款代表在本集團貸款質量分類中被列為「次級」、「呆滯」或「虧損」的貸款.
聯營公司權益於2017年3月20日,本集團訂立股份出售協議(「協議」),出售本集團於香港人壽保險有限公司(「香港人壽」)之股權予首元國際有限公司(「買方」),作價約為港幣1,183,333,000元(「出售事項」).
於2018年3月15日,本集團與買方同意將最後截至日期延長至2018年9月30日.
根據協議,出售事項有待達成若干條件後,方告完成.
由於截至最後截止日期(即2018年9月30日),該等條件仍未獲達成,故已根據協議條款終止出售事項.
根據協議條款,買方向本集團所支付總額為港幣118,333,000元的按金,已經被本集團沒收.
港幣116,655,000元(2017年:港幣零元)(扣除開支)之款項已確認為本集團之其他營業外收入.
考慮到出售事項已經終止,本集團繼續持有香港人壽的擁有權.
本集團身為香港人壽其中一名現有股東,繼續保持對其擁有權及支持香港人壽之發展,於2018年12月按比例認購其金額達港幣75,000,000元的新發行股本,以維持16.
7%的持股比例.
投資物業2018年2017年港幣千元港幣千元於1月1日298,765282,927由土地及樓宇轉移5,400–列入損益賬之公平值淨增加10,25012,632匯兌調整(2,473)3,206於12月31日311,942298,765本集團所有以營運租賃形式收取租金及或待價格升值的物業權益是以公平值模式計量,被確認為及以投資物業入賬.
51於2018年12月31日,本集團所擁有之投資物業經獨立專業測量師行威格斯資產評估顧問有限公司(2017年:威格斯資產評估顧問有限公司)以直接比較方法(2017年:直接比較方法)及參考同類物業最近的成交作重估.
公平值主要從相類物業的可比較市場交易獲得.
在預計物業的公平值時,最高及最好的物業使用為當前的使用狀況.
在評定投資物業的價值時,其中主要投入包括考慮到時間、地點及個別因素(例如:樓宇的大小及層數)的銷售單位價格,每平方呎介乎港幣3,520元至港幣50,280元(2017年:港幣3,300元至港幣49,400元).
銷售單位價格會隨著投資物業公平值計量的減少以同一百分比而減值,反之亦然.
本集團的管理層利用適用於市場可觀察的數據來評估本集團投資物業的公平值.
當第一級別輸入不適用時,本集團的管理層便會外聘合資格測量師來評估本集團的投資物業.
於每個報告期末,本集團的管理層與外聘合資格測量師緊密合作,共同訂立及決定適合的評估方法及第二級別及第三級別公平值計量的輸入.
本集團的管理層會首先考慮及採用第二級別輸入,此輸入為來自活躍市場可觀察的公開價格.
當第二級別輸入不適用時,本集團的管理層便會採用包括在第三級別輸入中的評估方法.
當資產的公平值重大轉變時,變動的原因便會匯報本銀行董事會.
本集團的投資物業評估方法的資料及用於決定公平值的輸入已於上述披露.
於2018年12月31日及2017年12月31日,所有投資物業獲分類為公平值架構第三級別.
在年內,並無轉撥至第三組別或由第三級別轉出.
本集團的投資物業之賬面淨值包括:2018年2017年港幣千元港幣千元租約物業在香港之長期租約(剩餘年期超過五十年)167,500164,500在香港之中期租約(剩餘年期於十至五十年內)96,60087,500在香港以外之中期租約(剩餘年期於十至五十年內)47,84246,765311,942298,76552物業及設備租賃土地樓宇設備總額港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元成本於2018年1月1日345,257113,217825,1841,283,658添置––55,01755,017出售––(44,047)(44,047)轉移至投資物業(32)––(32)匯兌調整–(724)(9,252)(9,976)於2018年12月31日345,225112,493826,9021,284,620累積折舊於2018年1月1日83,27932,987576,646692,912折舊7,8272,77168,33178,929出售後註銷––(3,662)(3,662)轉移至投資物業(18)––(18)匯兌調整–90(4,961)(4,871)於2018年12月31日91,08835,848636,354763,290賬面值於2018年12月31日254,13776,645190,548521,330於2018年1月1日261,97880,230248,538590,74653租賃土地樓宇設備總額港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元成本於2017年1月1日478,312161,440705,8141,345,566添置––133,276133,276出售(133,055)(49,048)(24,078)(206,181)匯兌調整–82510,17210,997於2017年12月31日345,257113,217825,1841,283,658累積折舊於2017年1月1日140,20651,501520,255711,962折舊9,8633,60470,67084,137出售後註銷(66,790)(22,150)(18,059)(106,999)匯兌調整–323,7803,812於2017年12月31日83,27932,987576,646692,912賬面值於2017年12月31日261,97880,230248,538590,746於2017年1月1日338,106109,939185,559633,604上列的租賃土地之賬面值包括:2018年2017年港幣千元港幣千元於香港租賃土地:長期租約(剩餘年期超過五十年)28,58828,881中期租約(剩餘年期於十至五十年內)224,717232,236於香港以外租賃土地:中期租約(剩餘年期於十至五十年內)832861254,137261,97854上列的樓宇之賬面值包括:2018年2017年港幣千元港幣千元樓宇在香港長期租約(剩餘年期超過五十年)5,2385,493在香港中期租約(剩餘年期於十至五十年內)65,73768,334在香港以外中期租約(剩餘年期於十至五十年內)5,6706,40376,64580,230預付土地租金本集團的預付土地租金包括:2018年2017年港幣千元港幣千元成本於香港以外:租約於十至五十年2,8502,850賬面淨值於1月1日2,1342,201預付經營租賃租金之釋放(66)(66)匯兌調整5(1)賬面淨值於12月31日2,0732,134分析:流動部份6666非流動部份2,0072,068總額2,0732,134於回購協議下出售之金融資產2018年2017年港幣千元港幣千元以抵押品類別分析:債務證券被分類為:按公平值計入其他全面收益(2017年:可供出售)6,571,69610,840,377按攤銷成本(2017年:持至到期日)計量–1,162,6126,571,69612,002,989於2018年12月31日,被分類為按公平值計入其他全面收益(2017年:可供出售)及按攤銷成本(2017年:持至到期日)計量之債務證券的賬面值分別為港幣7,165,740,000元(2017年:港幣11,743,378,000元)及港幣零元(2017年:港幣1,929,075,000元),已根據回購協議售予其他銀行.
所有回購協議於報告期末十二個月內到期.
55客戶存款2018年2017年港幣千元港幣千元活期存款及往來賬戶11,605,35712,624,082儲蓄存款37,250,77237,667,095定期、即時及通知存款94,834,16568,467,497143,690,294118,758,674存款證及已發行債務證券於2018年12月31日,本集團發行以攤銷成本計量之存款證,其賬面總值為港幣2,688,386,000元(2017年:港幣3,217,451,000元).
存款證的合約年利率介乎2.
40%至3.
40%之間(2017年:0.
95%至4.
65%之間),並將於2年內到期(2017年:3年內).
所有已發行的存款證均沒有以任何抵押品作抵押.
於2018年12月31日,本集團已發行以攤銷成本計量之債務證券,其賬面總值為港幣1,707,923,000元(2017年:港幣1,796,069,000元).
已發行債務證券的合約年利率為3.
6%(2017年:3.
6%),並將於2019年5月到期.
已發行債務證券沒有以任何抵押品作抵押.
年內已發行債務證券之融資現金流量變化分析2018年2017年港幣千元港幣千元於1月1日1,796,0691,663,774融資現金流量變化:已發行債務證券支付的利息(66,791)(58,349)1,729,2781,605,425匯兌調整(90,000)130,350其他變動利息支出66,66663,161其他非現金變動(附註)1,979(2,867)其他變動總計68,64560,294於12月31日1,707,9231,796,069附註:「其他非現金變動」主要指應付利息變化.
56借貸資本2018年2017年港幣千元港幣千元有作公平值對沖後償票據(按攤銷成本計算)於2020年到期之2.
04億美元固定息率後償票據(附註(a)及(c))1,592,2971,615,531於2027年到期之3.
83億美元固定息率後償票據(附註(b)及(c))2,914,8502,925,8494,507,1474,541,380附註:(a)此票面值為225,000,000美元的後償票據於2010年11月5日發行(「現票據」),根據《巴塞爾協定II》被評定為二級資本.
此票據將於2020年11月4日到期.
如於2013年1月1日或之後任何時間,由於監管機構規定轉變,此票據不再完全符合後償票據之定義不能歸類為類別II-本銀行的附加資本中,本銀行有權及在香港金融管理局書面預先批准下,對票據持有者發出「狀況轉變通知書」以轉變票據狀況.
當「狀況轉變通知書」生效,此票據開始擁有非後償票據的責任及票據的年息率將由6%下降至5.
5%.
由於還沒有發出「狀況轉變通知書」,票據的年息率保持為6%.
根據本行2017年的交換票據,本行已結算及轉換20,976,000美元的現票據為新的二級後償票據,並於2027年到期(附註(b)).
當交換票據完成結算後,本金總額為204,024,000美元的現票據仍未償付.
(b)此票面值為382,903,000美元的二級後償票據(「新票據」)於2017年7月26日發行,根據《巴塞爾協定III》被評定為二級資本.
新票據為十年期(首五年不可贖回)的定息票據,利息每半年繳付一次,首五年票面固定年利率為3.
876%,票面利率將在2022年7月26日重新釐定.
新票據包括22,903,000美元的「新交換票據」(即向本銀行2.
25億美元6.
000%2020年到期後償票據持有人根據交換要約而予以發行的新票據)及3.
6億美元的「新貨幣票據」.
新票據已於2017年7月27日於香港聯合交易所上市,股份代號05249.
(c)已發行的後償票據沒有以任何抵押品作抵押.
57年內借貸資本融資現金流量變化分析2018年2017年港幣千元港幣千元於1月1日4,541,3801,792,267融資現金流量變化:發行借貸資本募集資金淨額–2,816,997借貸資本支付的利息(221,697)(102,471)4,319,6834,506,793匯兌調整10,192748公平值對沖調整(50,438)(70,295)其他變動利息支出218,193122,489其他非現金變動9,517(18,355)其他變動總計227,710104,134於12月31日4,507,1474,541,380股本2018年2017年股份數目股本股份數目股本(千股)港幣千元(千股)港幣千元已發行及繳足普通股:於1月1日652,5005,435,904652,5005,435,904因一般授權而發行的股份(附註i)70,126999,997––因供股而發行的股份(附註ii)249,9003,563,574––就已發行股份產生之交易成本(附註iii)–(22,415)––於12月31日972,5269,977,060652,5005,435,904附註:(i)因一般授權而發行的股份截至2018年12月31日止年度,根據本銀行與廣州地鐵投融資(香港)有限公司(「認購人」)訂立之認購協議,本銀行同意按認購價每股認購股份港幣14.
26元向認購人配發及發行70,126,000股認購股份,募集資金總額約為港幣999,997,000元.
(ii)因供股而發行的股份截至2018年12月31日止年度,本銀行按當時每持有兩股本銀行現有股份可獲一股供股股份的基準,以每股本銀行供股股份發售價港幣14.
26元,向本銀行之合資格股東發行249,900,094股本銀行供股股份,募集資金總額約為港幣3,563,574,000元.
58(iii)就已發行股份產生之交易成本因一般授權及供股而發行的股份所產生的相關開支為港幣22,415,000元,並由已發行股份產生的募集資金總額中扣除.
額外股本工具2018年2017年港幣千元港幣千元3億美元無到期日非累計次級額外一級資本證券2,312,0302,312,030本銀行於2014年9月25日已發行票面值3億美元(扣除相關發行成本後等值港幣2,312,030,000元)的無到期日非累計次級額外一級資本證券(「額外一級資本證券」).
此額外一級資本證券並無固定到期日及於2019年9月25日首個提前贖回日期前,票面年利率定於6.
50%.
若屆時未有行使贖回權,票面年利率將每五年按當時五年期美國國庫債券息率的每年利率加4.
628%重新釐定.
票息需每半年派付一次.
本銀行有權根據該額外一級資本證券的條款規定取消利息發放,而取消的利息不會累積.
然而,本銀行亦禁止宣佈向普通股股東分派股息直至下一次發放利息.
假如金管局通知本銀行不對本金進行撇銷則無法繼續經營,該額外一級資本證券的本金將按金管局的指示或經其同意進行撇銷.
本銀行擁有的贖回期權可於2019年9月25日或任何其後的派息日贖回所有未償付的資本證券(但受條款的若干限制).
於本年內,為數19,500,000美元(2017年:19,500,000美元)(等值港幣152,845,000元(2017年:港幣151,974,000元))的票息已派付予證券持有人.
遞延稅項以財務狀況表的呈列為由,部份遞延稅項資產及遞延稅項負債已被抵銷.
根據財務報告,遞延稅項結餘分析如下:2018年2017年港幣千元港幣千元遞延稅項資產19,907–遞延稅項負債(19,171)(50,136)736(50,136)59本年度及上年度已確認之主要遞延稅項資產(負債)及其變動如下:加速稅項折舊減值準備(附註)投資物業按公平值計入其他全面收益(2017年:可供出售)之證券重估退休福利計劃重新計量總額港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元於2018年1月1日14035,997(13,156)(68,693)(4,424)(50,136)首次應用香港財務報告準則第9號之變動–20,625–(6,783)–13,842於2018年1月1日之重列餘額14056,622(13,156)(75,476)(4,424)(36,294)是年度於收益表內(列入)回撥(52,281)4,832(6,359)––(53,808)是年度於其他全面收益中列入–––89,873–89,873匯兌調整––965––965於2018年12月31日(52,141)61,454(18,550)14,397(4,424)736於2017年1月1日(2,899)35,365(8,473)(29,074)(3,492)(8,573)是年度於收益表內回撥(列入)3,039632(3,823)––(152)是年度於其他全面收益中列入–––(39,619)(932)(40,551)匯兌調整––(860)––(860)於2017年12月31日14035,997(13,156)(68,693)(4,424)(50,136)附註:於首次應用香港財務報告準則第9號時,本集團已就預期信貸損失模型項下確認的額外減值虧損確認遞延稅項資產以及因重新分類為按公平值計入其他全面收益之證券之金融資產重估所產生的遞延稅項負債.
在中華人民共和國企業所得稅法下,由2008年1月1日起,需就於內地分行的分配溢利徵收預提稅.
由於本集團有能力控制於內地分行之累積溢利所產生的臨時差額為港幣749,201,000元(2017年:港幣561,562,000元),及有關臨時差額很大可能不會於可預期的將來作出回撥,所以有關的遞延稅項並沒有於綜合財務報表中作準備.
60無形資產會所會籍商譽軟件內部開發軟件總額港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元成本於2018年1月1日–110,606–330,800441,406添置9,920–12,876–22,796轉讓4,170–––4,170透過內部開發添置–––164,396164,396匯兌調整––(867)(3,270)(4,137)於2018年12月31日14,090110,60612,009491,926628,631累計攤銷於2018年1月1日是年度支出––1,0782,4833,561匯兌調整––(62)(69)(131)於2018年12月31日––1,0162,4143,430累計減值於2018年1月1日及12月31日–71,000––71,000賬面淨值於2018年12月31日14,09039,60610,993489,512554,201成本於2017年1月1日–110,606–171,123281,729透過內部開發添置–––159,677159,677於2017年1月31日–110,606–330,800441,406累計攤銷於2017年1月1日及12月31日累計減值於2017年1月1日及12月31日–71,000––71,000賬面淨值於2017年12月31日–39,606–330,800370,406本集團購買創興保險有限公司(「創興保險」)全部發行股本.
因為收購而產生的商譽為港幣110,606,000元.
61截至2018年12月31日止年度,管理層已檢討商譽的減值測試.
檢討內容包括比較被購買的附屬公司(最少之現金產生單位)之賬面值及公平值減售出成本之最低金額,以分配商譽.
該被購買的附屬公司是從事保險業務的.
創興保險於2018年12月31日公平值以市賬率1(2017年:1)作為市場法估值基礎.
截至2018年12月31日止年度,本集團的管理層決定無商譽減值虧損(2017年:零).
本年內,內部軟件開發增加港幣164,396,000元,此乃現由內部研發的電腦軟件.
已將為數港幣138,889,000元(2017年:港幣86,083,000元)由直接計入軟件開發開支中資本化,已包括在於2018年12月31日的資產負債表內.
或有負債及承擔2018年2017年港幣千元港幣千元或有負債及承擔-約定數額直接信貸代替品592,6061,315,865與貿易有關之或有項目4,528,4851,995,688遠期資產買入86,12582,323未動用之正式備用信貸、信貸額度及其他承擔可無條件取消而不需作事前通知者22,860,60723,797,922原到期日於一年與一年以下3,011,3463,738,747原到期日於一年以上6,235,6997,178,886租金承擔201,269199,56037,516,13738,308,991或有負債及承擔之加權信用風險金額為港幣4,441,022,000元(2017年:港幣5,604,792,000元).
加權信用風險金額是按照「標準計算法」計算.
計算加權信用風險金額所採用之風險比重為0%至100%(2017年:0%至100%)並按照《銀行業(資本)規則》作評估.
直接信貸代替品包括由本集團發出之融資擔保.
大部份的或有負債及承擔是以港幣作為單位.
於報告期末,本集團不可撤銷之租賃物業營運租約之未來最低租金支出根據到期情況分析如下:2018年2017年港幣千元港幣千元一年內91,364128,470第二至第五年內(包括首尾兩年)109,90571,090201,269199,56062營運租約租金指本集團部份辦公室物業之應付租金.
租約內租金固定不變及平均長達三年.
於報告期末,資本承擔結餘如下:2018年2017年港幣千元港幣千元已簽約但未於綜合財務報表上撥備之物業及設備的資本開支86,12582,323於報告期末,本集團以出租人身份與租戶簽訂之租約,未來應收最低租金列明如下:2018年2017年港幣千元港幣千元一年內6,5785,312第二至第五年內(包括首尾兩年)8,8126,85315,39012,165關聯方交易年內,本集團與關聯方之重大交易詳列如下:利息、佣金及租金收入利息、租金及其他營業支出2018年2017年2018年2017年港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元最終控股公司1311222,56118,285中介控股公司13,6267,5262,15913,953同系附屬公司35,3484,78482,97947,555聯營公司71,57748,84814,8761,783主要管理人員(附註)1,0801,9623,4021,644年內,本集團與中介控股公司及同系附屬公司的淨買賣收入為港幣42,373,000元(2017年:港幣6,674,000元).
63於報告期末,本集團與關聯方之重大結欠情況如下:關聯方欠款欠關聯方款項2018年2017年2018年2017年港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元最終控股公司––1,047,143426,430中介控股公司798,887298,008742,26353,704同系附屬公司1,008,537835,7332,824,2041,766,326聯營公司––234,260213,367主要管理人員(附註)59,118572,376238,139201,155附註:主要管理人員包括其家屬及主要管理人員直接或間接控制或共同控制的個體.
以上結欠之利率與給予一般客戶之計算方法相類.
部份給予關聯方的貸款以物業、證券及定期存款作抵押.
於2018年12月31日,本集團與同系附屬公司之營運租賃承擔為港幣36,560,000元(2017年12月31日:港幣18,411,000元).
關聯方所欠款項已包括在財務狀況表中的貸款及其他賬項內.
欠關聯方款項已包括在財務狀況表中的客戶存款內.
主要管理人員之補償年內董事及其他管理層要員之薪酬如下:2018年2017年港幣千元港幣千元短期僱員福利180,014160,161退休福利10,41510,015190,429170,176董事及主要管理層之薪酬乃由薪酬委員會考慮到個別人士表現及市場標準釐定.
截至2018年12月31日,本集團為高級管理層及僱員預提獎金.
薪酬委員會於2019年2月27日已批准該預提獎金.
本集團尚未完成個別高級管理層的獎金分配.
上述短期僱員福利中將發放予主要管理人員的預提獎金的分配為管理層於財務報表審批日之最佳估計.
64遵守企業管治守則本銀行乃按香港《銀行業條例》由金管局監督的法定機構.
本銀行致力秉持高水平之企業管治,以維護股東、客戶、員工,以及其他利益相關者之利益.
本銀行以香港聯合交易所有限公司證券上市規則(「《上市規則》」)附錄14所載之《企業管治守則》(「該守則」)原則及金管局頒佈之監管政策手冊內有關《本地註冊認可機構的企業管治》的指引應用於其企業管治架構及常規內.
根據該守則規定,上市公司如偏離該守則內的任何守則條文,則需要在其年報內就每項偏離行為提供經過審慎考慮的理由.
於截至2018年12月31日止年度,除與守則條文第A.
4.
1條有所偏離外,本銀行一直遵守該守則內所有的適用守則條文.
守則條文第A.
4.
1條規定,非執行董事的委任應有指定任期,並須接受重新選舉.
本銀行非執行董事並無指定任期,惟所有非執行董事須依據本銀行《組織章程細則》之規定,在本銀行之股東周年大會(「周年大會」)上輪值告退及重選連任.
遵守標準守則本銀行已採納其自行訂立的董事證券交易守則,其條文不遜於《上市規則》附錄10所載之《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》(「標準守則」)的標準.
經本銀行作出特定查詢後,全體董事確認彼等於截至2018年12月31日止年度一直遵守標準守則及本銀行自行訂立的董事證券交易守則的所需標準.
末期股息董事會將於2019年5月17日(星期五)舉行之本銀行周年大會上,建議派發2018年末期現金股息每股港幣0.
41元(2017年:每股港幣0.
39元).
此項末期現金股息如獲通過,將於2019年6月4日(星期二)派發予於2019年5月28日(星期二)名列本銀行股東名冊內之股東.
65暫停辦理股份過戶登記為確定有權出席及於2019年周年大會上投票之股東,本銀行由2019年5月10日(星期五)至2019年5月16日(星期四)(包括首尾兩天),暫停辦理股份過戶登記手續.
為確保符合資格出席2019年周年大會及於會上投票,務須不遲於2019年5月9日(星期四)下午4時30分,向本銀行股份登記及過戶處香港中央證券登記有限公司(地址為香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712至1716室)遞交所有過戶文件及有關之股票,以辦理過戶登記手續.
此外,為確定合資格獲派末期現金股息之股東,本銀行由2019年5月24日(星期五)至2019年5月28日(星期二)(包括首尾兩天),暫停辦理股份過戶登記手續.
為確保符合資格獲派2018年末期現金股息,務須不遲於2019年5月23日(星期四)下午4時30分,向本銀行股份登記及過戶處香港中央證券登記有限公司(地址為香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712至1716室)遞交所有過戶文件及有關之股票,以辦理過戶登記手續.
本銀行上市證券之購買、出售或贖回於本年度內,本銀行及其附屬公司並無購買、出售或贖回本銀行之上市證券.
刊發2018年全年業績及年報本公告載於本銀行網站(www.
chbank.
com)及香港交易及結算所有限公司(「香港交易所」)網站(www.
hkexnews.
hk).
2018年年報將於2019年3月載於本銀行及香港交易所網站,並寄送印刷本予本銀行股東.
66其他財務資料本銀行已於網站(www.
chbank.
com/tc/regulatory-disclosures/index.
shtml)設立「監管披露」一節,以符合《銀行業(披露)規則》之一切有關披露監管資本的資料.
此「監管披露」連同本銀行年報內之披露,已載列金管局《銀行業(披露)規則》規定之所有披露.
2018年度「監管披露」連同年報將於2019年3月發佈.
承董事會命創興銀行有限公司黎頴雅公司秘書香港,2019年2月28日於本公告日期,董事會由下列人士組成:執行董事宗建新先生(副主席兼行政總裁)及劉惠民先生(副行政總裁);非執行董事張招興先生(主席)、李鋒先生、周卓如先生及陳靜女士;及獨立非執行董事鄭毓和先生、馬照祥先生、李家麟先生及余立發先生.
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