公司医药营销联盟

2018年年度报告全文1亿帆医药股份有限公司YIFANPHARMACEUTICALCO.
,LTD.
2018年年度报告证券简称:亿帆医药证券代码:002019董事长:程先锋披露日期:2019年04月02日2018年年度报告全文2第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
公司负责人程先锋、主管会计工作负责人喻海霞及会计机构负责人(会计主管人员)喻海霞声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议.
本报告中涉及的未来发展规划及事项的陈述,属于计划性事项,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险.
报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险.
公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险,包括商誉减值风险、汇率波动风险、国际化经营风险、医药行业政策风险、研发不达预期的风险和安全生产、环保风险等,详请查阅本报告第四节经营情况讨论与分析中"第九项公司未来发展的展望"可能面对的风险.
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以1,206,974,577为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.
00元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本.
2018年年度报告全文3目录\l-_Toc300000084第一节重要提示、目录和释义.
7第二节公司简介和主要财务指标.
11第三节公司业务概要.
18第四节经营情况讨论与分析.
47第五节重要事项.
70第六节股份变动及股东情况.
77第七节优先股相关情况.
77第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况.
78第九节公司治理.
85第十节公司债券相关情况.
92第十一节财务报告.
93第十二节备查文件目录.
2222018年年度报告全文4释义释义项指释义内容公司、本公司、亿帆医药指亿帆医药股份有限公司亿帆生物指合肥亿帆生物医药有限公司,是公司全资子公司宿州亿帆指宿州亿帆药业有限公司,是亿帆生物的全资子公司天长亿帆指天长亿帆制药有限公司,是亿帆生物的全资子公司沈阳志鹰指沈阳志鹰药业有限公司,是亿帆生物的全资子公司湖南芙蓉指湖南芙蓉制药有限公司,是亿帆生物的全资子公司沈阳澳华指沈阳澳华制药有限公司,是亿帆生物的全资子公司西藏恩海指西藏恩海百进医药科技有限公司,是亿帆生物持股70%的控股子公司西藏鑫富指西藏鑫富医药科技有限公司,是亿帆生物的全资子公司合肥淮洋指合肥淮洋医药科技有限公司,是西藏鑫富的全资子公司阿里宏达指阿里宏达盛康药业有限公司,是亿帆生物的全资子公司泓品商贸指涡阳县泓品商贸有限公司,是亿帆生物的全资子公司安徽新陇海指安徽新陇海药业有限公司,是亿帆生物的全资子公司安徽雪枫指安徽省雪枫药业有限公司,是亿帆生物的全资子公司蚌埠亿帆美科指蚌埠亿帆美科制药有限公司,是宿州亿帆全资子公司四川美科指四川美科制药有限公司,是亿帆生物的全资子公司辽宁圣元指辽宁圣元药业有限公司,是公司全资子公司沈阳圣元指沈阳圣元药业有限公司,是公司全资子公司四川德峰指四川德峰药业有限公司,是公司全资子公司成都天宇指成都天宇联盟医药科技有限责任公司,是四川德峰的全资子公司四川信和指四川信和医药有限公司,是四川德峰的全资子公司四川希睿达指四川希睿达生物技术有限公司,是四川德峰持股51%的控股子公司海南希睿达指海南希睿达生物技术有限公司,是四川希睿达的全资子公司亿帆优胜美特指亿帆优胜美特医药科技有限公司,是公司控股子公司亿帆制药指合肥亿帆生物制药有限公司,是公司全资子公司亿帆研究院指亿帆医药研究院(北京)有限公司,是公司全资子公司美国亿帆指YFPharmaceuticalInternationalCorporation,是公司注册于美国的全资子公司上海亿帆指亿帆医药(上海)有限公司,是公司全资子公司2018年年度报告全文5宁波亿帆指宁波保税区亿帆医药投资有限公司,是公司全资子公司香港亿帆指亿帆医药(香港)有限公司,是宁波亿帆的全资子公司健能隆生物指健能隆生物医药控股有限公司,原名DHY&CO.
,LTD,是香港亿帆持股63.
10%的境外控股子公司上海健能隆指健能隆医药技术(上海)有限公司,是健能隆生物的全资子公司北京健能隆指北京健能隆生物制药有限公司,是上海健能隆的全资子公司美国健能隆指GeneronBiomed,Inc,是健能隆生物注册于美国特拉华州的全资子公司亿帆国际指亿帆国际医药有限公司,是公司注册于香港的全资子公司NovoTek公司指NovoTekPharmaceuticalsLimited,是亿帆国际注册于香港的全资子公司北京新沿线指北京新沿线医药科技发展有限公司,是NovoTek公司的全资子公司赛臻公司指SciGenLtd.
,是亿帆国际注册于新加坡的全资子公司鑫富科技指鑫富科技有限公司,是亿帆国际注册于香港的全资子公司非索医药指非索医药有限公司,是鑫富科技注册于意大利的全资子公司特克医药指意大利特克医药有限公司,是鑫富科技注册于意大利的全资子公司欧芬迈迪指欧芬迈迪(北京)生物技术有限公司,是亿帆生物全资子公司杭州鑫富指杭州鑫富科技有限公司,是公司全资子公司安庆鑫富指安庆市鑫富化工有限责任公司,是杭州鑫富的全资子公司重庆鑫富指重庆鑫富化工有限公司,是杭州鑫富的全资子公司湖州鑫富指湖州鑫富新材料有限公司,是公司全资子公司杭州鑫富实业指杭州鑫富实业科技有限公司,是杭州鑫富的全资子公司安徽医健指安徽医健投资管理有限公司,是公司持股15%的公司四川凯京指四川凯京制药有限公司,是公司持股25%的公司重大资产重组指公司发行股份购买亿帆生物、合肥亿帆药业有限公司100%股权事项证监会指中国证券监督管理委员会交易所、深交所指深圳证券交易所申万宏源指申万宏源证券承销保荐有限责任公司立信会计师事务所指立信会计师事务所(特殊普通合伙)NMPA指国家药品监督管理局ICH指InternationalCouncilforHarmonization,人用药品注册技术要求国际协调会议,是全球包括美国、欧盟、日本在内共同认可的药物临床研究质量管理规范.
FDA指U.
S.
FoodandDrugAdministration,美国食品药品监督管理局EMA指EuropeanMedicinesAgency,欧洲药品管理局2018年年度报告全文6PMDA指PharmaceuticalsandMedicalDevicesAgency,日本独立行政法人医药品医疗器械综合机构AIFA指意大利药品监管局GMP指药品生产质量管理规范cGMP指currentGoodManufacturingPractice现行良好的药物生产管理规范,是欧美和日本等国家地区执行的GMP规范,系对药物生产过程实施的一系列质量与卫生安全的管理措施,涵盖从原料、人员、设施设备、生产过程到包装运输等药物生产全过程.
BD指BusinessDevelopment,商务开发RA指RegulatoryAffair,法规事务报告期、本报告期指2018年1-12月本期末、报告期末、本报告期末指2018年12月31日本报告披露日指2019年04月02日2018年年度报告全文7第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称亿帆医药股票代码002019变更后的股票简称(如有)无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称亿帆医药股份有限公司公司的中文简称亿帆医药公司的外文名称(如有)YIFANPHARMACEUTICALCO.
,LTD.
公司的外文名称缩写(如有)YIFANPHARMACEUTICAL公司的法定代表人程先锋注册地址浙江省临安经济开发区注册地址的邮政编码311305办公地址浙江省杭州市临安区锦城街道琴山50号办公地址的邮政编码311300公司网址http://www.
xinfupharm.
com电子信箱dsh@xinfupharm.
com二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名冯德崎李蕾联系地址浙江省杭州市临安区锦城街道琴山50号浙江省杭州市临安区锦城街道琴山50号电话0571-637592050571-63807806传真0571-637592250571-63759225电子信箱xz@yifanyy.
comyfxflilei@163.
com三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.
cninfo.
com.
cn公司年度报告备置地点浙江省杭州市临安区锦城街道琴山50号公司综合办公楼会议室2018年年度报告全文8四、注册变更情况组织机构代码91330000725254155R(统一社会信用代码)公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更历次控股股东的变更情况(如有)无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称立信会计师事务所会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路16号院7号楼3层签字会计师姓名刘海山、郑飞公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√适用不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间申万宏源上海市常熟路239号沈敏明、尹永君自2014年3月24日起,至公司2009年公开增发股票募集资金使用完毕之日止.
申万宏源上海市常熟路239号沈敏明、吴薇自2017年8月25日公司非公开发行股票上市之日起至2017年非公开发行股票募集资金使用完毕之日止.
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问适用√不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是√否2018年2017年本年比上年增减2016年营业收入(元)4,631,795,440.
004,373,293,978.
765.
91%3,504,600,953.
08归属于上市公司股东的净利润(元)737,436,708.
471,305,103,508.
11-43.
50%704,762,728.
11归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)718,170,663.
061,254,062,423.
77-42.
73%708,709,367.
34经营活动产生的现金流量净额(元)1,170,900,515.
241,132,728,603.
373.
37%855,845,835.
13基本每股收益(元/股)0.
611.
15-46.
96%0.
64稀释每股收益(元/股)0.
611.
15-46.
96%0.
64加权平均净资产收益率11.
16%27.
87%-16.
71%22.
02%2018年末2017年末本年末比上年末增减2016年末2018年年度报告全文9总资产(元)9,774,884,476.
708,767,729,780.
4311.
49%6,983,504,418.
98归属于上市公司股东的净资产(元)6,623,948,506.
236,468,495,433.
212.
40%3,524,578,525.
42七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
八、分季度主要财务指标单位:元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入1,252,783,530.
671,072,705,607.
361,108,091,639.
361,198,214,662.
61归属于上市公司股东的净利润325,197,573.
45214,445,001.
03171,426,622.
7926,367,511.
20归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润315,163,094.
47203,499,207.
36161,331,508.
3938,176,852.
84经营活动产生的现金流量净额392,371,147.
85298,001,462.
81220,886,225.
16259,641,679.
42注:报告期第四季度归属于上市公司股东的净利润以及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润与前三个季度相比,有较大幅度下滑,主要系维生素B5第四季度销售均价低于前三季度,另在本期对商誉及长期资产进行减值测试,计提商誉及固定资产减值损失,也是导致与业绩快报数据存在一定差异的主要原因.
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异是√否九、非经常性损益项目及金额√适用不适用单位:元项目2018年金额2017年金额2016年金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-2,086,120.
23-1,922,632.
75-14,016,826.
56系报告期处置固定资产净损失计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)16,602,628.
2658,634,041.
4710,185,457.
58系报告期财政奖励及政府扶持发展资金.
2018年年度报告全文10委托他人投资或管理资产的损益5,415,398.
247,173,767.
132,054,721.
74系报告期理财产品收益.
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益8,863,478.
90系报告期外汇远期合约交割及公允价值上涨所致.
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1,563,653.
76除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,211,274.
421,795,672.
70-1,995,383.
34主要系报告期内项目终止补偿金及对外捐赠支出.
减:所得税影响额5,081,019.
4616,226,041.
49-629,481.
19少数股东权益影响额(税后)-1,762,954.
12-22,623.
52804,089.
84合计19,266,045.
4151,041,084.
34-3,946,639.
23--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形.
2018年年度报告全文11第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否(一)公司主营业务报告期内,公司主要从事医药产品、原料药和高分子材料的研发、生产、销售及药品推广服务.
根据证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司属于医药制造行业.
医药产品主要有血液肿瘤类、妇科类、儿科类、皮肤类、骨科类等药品;原料药主要为维生素B5及原B5等产品;高分子材料主要包括PBS、PVB产品.
公司主要产品情况:主要类别主要产品产品功能或用途医药产品复方黄黛片清热解毒,益气生血.
用于初治的急性早幼粒细胞白血病.
小儿金翘颗粒疏风清势,解毒利咽,消肿止痛.
用于风热乳蛾;证见:发热、咽痛、喉核肿大、舌红、苔黄等;主治小儿急性扁桃体炎(急乳蛾)具有上述证候者.
除湿止痒软膏用于急性、亚急性湿疹证属湿热或湿阻型的辅助治疗乳果糖口服溶液用于治疗便秘、预防和治疗肝性脑病的口服制剂.
缩宫素鼻喷雾剂具有加强子宫收缩和可促使乳腺泡周围的平滑肌细胞收缩,促进排乳作用,可用于协助产妇产后乳腺分泌的乳汁排出.
皮敏消胶囊祛风除湿,清热解毒,凉血止痒.
用于急慢性荨麻疹、急性湿疹风热证或风热挟湿证者.
重组人胰岛素本品为利用重组DNA技术生产的人胰岛素,与天然胰岛素有相同的结构和功能.
可调节糖代谢,促进肝脏、骨骼和脂肪组织对葡萄糖的摄取和利用,促进葡萄糖转变为糖原贮存于肌肉和肝脏内,并抑制糖原异生,从而降低血糖.
注射用头孢他啶用于敏感革兰氏阴性杆菌所致的败血症、下呼吸道感染、腹腔和胆道感染、复杂性尿路感染和严重皮肤软组织感染等.
对于由多种耐药革兰氏阴性杆菌引起的免疫缺陷者感染、医院内感染以及革兰氏阴性杆菌或铜绿假单胞菌所致中枢神经系统感染尤为适用.
注射用重组人生长激素用于儿童、成人生长激素缺乏症,特纳氏综合症,儿童慢性肾功能不全导致的生长障碍,手术、创伤后高代谢状态(负氮平衡),烧伤,脓毒败血症.
原料药维生素B5又称D-泛酸钙,是辅酶A的前体,参与碳水化合物、蛋白质和脂肪的代谢作用,是人体和动物维持正常生理机能不可或缺、不可替代的物质,是一种重要的饲料添加剂和食品添加剂.
维生素原B5又称D-泛醇,是一种优异的皮肤与头发保护剂,主要用于食品、医药、化妆品行业液体制剂的添加剂和营养增补剂.
高纯丙酸主要用作于营养和功能型饮料中的食品添加剂.
2018年年度报告全文12高分子材料PBS由丁二酸和丁二醇为原料,经缩合聚合法合成的聚丁二酸丁二醇酯(简称PBS),是综合性能较好的全生物降解材料,用于包装、餐具、化妆品瓶及药品瓶、一次性医疗用品、农用薄膜、农药及化肥缓释材料、生物医用高分子材料等领域.
PVB聚乙烯醇缩丁醛.
PVB产品分为PVB树脂和PVB胶片.
PVB胶片是由高粘度的PVB树脂经增塑剂塑化挤压成型的一种高分子材料,主要用于飞机、舰船、汽车、建筑物的安全玻璃以及光伏电池封装膜等.
(二)经营模式1、药品制剂板块经营模式(1)自产药品经营模式公司自产药品采用以销定产模式,重点围绕专科领域已上市的重点品种及"531"核心产品进行销售推广,根据市场销售情况、销售部门的产品需求计划,制定并下达生产计划,由所属生产企业按GMP等相关法律法规要求组织生产,公司医药产品事业部各营销中心,凭借在全国范围内的长期市场推广经验、完备的销售渠道及积累的客户资源等方面的优势进行自营与合作销售.
(2)合作产品经营模式公司利用市场推广优势,与国内外生产企业合作,负责合作产品的推广,使合作产品市场份额最大化,公司通过收取市场推广服务费等方式获取收益.
2018年两票制政策在绝大部分省份全面执行,公司与国内外合作的药品生产企业间的合作模式由此发生较大变化,由公司从合作的药品生产企业直接采购产品,并销售到医疗机构的模式转变为合作的药品生产企业就合作的产品提供市场管理及营销推广服务,即公司在合作的区域内,利用公司的中央推广部、中央市场部及商务部的能力,以及在药品营销网络及市场推广等方面积累的经验及资源优势,负责合作产品的产品定位、品牌打造、市场营销及商务体系建设等,使合作产品市场份额最大化,公司通过收取市场推广服务费等方式获取收益.
2、原料药及新材料板块经营模式公司原料药及新材料板块采用以销定产模式,由公司原料药及新材料事业部下设的采购中心对外采购原辅材料等,由其下属生产质量中心结合销售部门的产品需求计划、不同产品的生产周期及物料备货周期制定并下达生产计划,由原料药及新材料事业部营销中心进行销售.
目前原料药及高分子材料产品主要销往海外,以直销为主,分销为辅.
(三)报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位2018年年度报告全文131、所属行业的发展阶段、周期性特点(1)医药行业2018年是我国经济转向高质量发展阶段的起步之年,是实施"十三五"规划承上启下的关键一年.
受国际政治经济格局深度调整及中美贸易摩擦不断升级影响,国内经济发展环境从稳中向好向稳中有变转变,国家宏观调控政策重心在防风险与稳增长之间动态调整,持续推进增加优质供给的供给侧结构性改革.
作为国民经济重要组成部分,2018年医药行业在深化医药卫生体制改革工作的大卫生、大健康理念下坚持三医联动,聚焦解决看病难、看病贵等重点难点问题,推动医药行业高质量发展,开启医药行业发展新的历史进程.
出台了包括抗癌药国家谈判、调整药物临床试验审评程序、接受药品境外临床试验数据的技术指导原则、药品管理法(修正法草案)的发布、调整国家基本药物目录、4+7带量采购、全面执行两票制、辅助用药临床应用管理、仿制药质量与疗效一致性评价等在内的一系列政策法规,涉及药品研发、生产、流通、使用和监管等各个环节,旨在鼓励与促进行业内企业注重研发创新,提高药品的安全性与可及性,参与国际化竞争,同时将加速行业内企业之间的分化,促进整个行业的健康、持续与良性发展.
由于医药行业提供的是居民日常生活中所必须的医药、医疗用品,本身存在较强的刚性需求.
随着人民生活水平不断提高、人口老龄化趋势日益明显、人们健康意识不断提升,以及居民健康投入持续加大的环境下,未来医药行业将继续保持稳定增长,没有明显的周期性,但药品市场的资源将逐渐向创新药或高品质仿制药领域集中.
(2)维生素行业公司维生素B5及原B5等原料药产品是维生素中的细分品种,是中国医药产业中最重要的一类产品,种类多、出口量大,成为中国四大出口原料药之一,维生素的产能70%左右来自国内.
2018年全球维生素市场出现了全新的变化,过去两年维生素市场的超额盈利令行业产能扩张,供应商数量增多,经历2017年普查式环保督查后,2018年的环保督查呈现"常态化"、"具体化"及"合理化",避免了一刀切的现象,原有受限的产能也得到复产;同时,需求端因价格上涨使成本不断创造历史新高导致需求缩减,全球去库存时间延长,供需关系的失衡,使整体维生素产品总体成交低迷,价格下行压力较大,维生素生产经营企业业绩面临较大挑战.
但维生素和人们的生活密不可分,总体维生素市场主要来自于动物营养与食品添加剂方面的增长,该系列产品市场需求具有一定的刚性.
但就维生素行业整体来说,供求基本处于2018年年度报告全文14平衡状态,或供略大于求.
如果产品价格波动过大且频繁,将导致下游客户进一步缩减需求,同时价格上涨必定吸引新的进入者,对于产品后续价格的变动趋势增加了不确定性,增强了行业的周期性特征.
2、行业地位经过几年的发展,公司转型升级的战略布局已初显成效,是目前为数不多的在国内、欧洲及亚太区域同时拥有药品营销网络和市场推广的中国医药企业之一,药品制剂业务覆盖包括中国、欧洲、北美、亚太、北非和中东等40余个主要国家或地区;拥有独家产品的数量,尤其是独家医保或基药产品数量较多的国内医药企业之一,已形成比较丰富的差异化优势的专科产品线;同时,公司已建立了涵盖生物药、化药、特色中成药及原料药的研发基地,在研产品管线较为丰富,并利用拥有DiKineTM双分子和ITabTM免疫抗体两大先进的生物药创新研发平台,开发了面向包括中国市场在内的全球市场的大分子创新生物药,是中国第一家生物创新药走出国门,在美国FDA进行II期、III期临床试验的公司.
公司原料药维生素B5及原B5产品70%以上销往欧美等多个国家和地区,全球市场占有率40%-45%,稳居龙头地位.
(四)主要业绩驱动因素2018年度,主要业绩驱动因素为:(1)报告期内,公司原料药板块,维生素B5产品市场价格从高位回落,自2017年第四季度历史最高位到2018年第二季度下降到近年来历史最低位,导致原料药板块整体经营业绩较上年同期下滑较大,但公司利用自身产品技术与成本优势,继续保持领先的市场地位及市场份额;同时利用维生素原B5产品的价格上涨行情,加大维生素原B5产品的销售,使得维生素原B5产品经营业绩呈倍数增长,减少了报告期内原料药板块收入与利润下降的幅度.
(2)报告期内,公司药品制剂板块,面临"两票制"在全国绝大部分省份全面执行的情况下,公司利用自身在学术推广及营销网络的资源优势,精耕细作,不断开拓市场,使合作(代理)产品业绩仍稳步增长;同时,在前期内部企业、业务及产品整合的基础上,公司加大其他自有产品的市场开发和推广力度,使得报告期内自有产品增长明显,均为公司整体业绩的实现奠定了基础.
2018年年度报告全文15二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产长期股权投资期末较期初减少649.
99万元,系报告期联营企业权益法核算承担相应比例的亏损所致.
固定资产固定资产期末较期初增加2,472.
57万元,主要系报告期收购公司合并范围增加所致.
无形资产无形资产期末较期初增加8,656.
62万元,主要系报告期收购公司合并范围增加以及购买代理权所致.
在建工程在建工程期末较期初增加16,379.
01万元,主要系报告期亿帆制药高端制剂工程项目投入增加所致.
预付款项预付账款期末较期初减少5,353.
71万元,主要系报告期退回原料药预付款项所致.
其他流动资产其他流动资产期末较期初减少53,080.
54万元,主要系报告期末理财产品余额较年初减少所致.
持有待售资产持有待售资产期末较期初增加20,520.
97万元,系报告期公司收购赛臻公司100%股权相关约定所致,根据股权转让协议,赛臻公司退市后以持有的商标及技术许可等资产或权益,以2,990万美元(折合人民币20,520.
97万元)与欠出让方的欠款和利息进行抵偿,截至本报告披露日,该抵偿事宜已完结.
开发支出开发支出期末较期初增加46,552.
56万元,主要系报告期F627项目、F652项目、胰岛素原料生产等研发项目持续推进,研发投入增加所致.
2、主要境外资产情况√适用不适用资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险杭州鑫富设立103,904,417.
73杭州生产及贸易持股100%533,498,156.
931.
57%否鑫富科技设立336,566,587.
74香港贸易及投资管理持股100%-27,278,733.
235.
08%否亿帆国际设立380,605,480.
74香港投资管理持股100%47,235,691.
945.
75%否NovoTek公司收购102,871,373.
68香港技术引进及贸易持股100%22,311,611.
581.
55%否赛臻公司收购195,906,477.
13新加坡药品推广持股100%7,446,215.
172.
96%否美国亿帆设立28,298,172.
04美国药品研发持股100%-331,868.
920.
43%否非索医药收购148,033,321.
79意大利仿制药生产持股100%-664,015.
352.
23%否特克医药收购92,333,596.
68意大利药品商业持股100%-456,202.
091.
39%否2018年年度报告全文16三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否(一)研发优势报告期内,公司拥有研发及技术人员782人,其中药学或相关专业硕士及以上138人;研发投入6.
20亿元,同比增长39.
37%,近三年累计研发投入13.
40亿元.
已形成以健能隆生物、亿帆研究院、国家级博士后科研工作站为依托,涵盖生物药、化药、特色中成药及原料药的研发基地,研发定位逐步清晰,在研产品管线不断丰富,部分在研产品取得了阶段性成果.
同时,在自主研发的同时,借助与整合外部资源,与包括中国科学院皮肤病研究所、浙江工业大学、Amyris公司等科研机构或大专院校形成战略合作,提升公司研发实力,公司在研产品未来具有同时在中欧美等发达及发展中国家的主要药品市场上市销售的潜力.
报告期内,公司拥有国内外药品相关专利120项;连续两年被中国医药企业管理协会为主办机构评选为"中国最具研发创新力医药上市公司10强";F-627、氯法拉滨、二氮嗪、卢非酰胺4个在研项目被成功列入国家"重大新药创制"科技重大专项立项课题.
(二)产品优势公司拥有复方黄黛片、皮敏消胶囊、除湿止痒软膏、缩宫素鼻喷雾剂、妇阴康洗剂等药品批准文号共478个,其中独家品种(含独家剂型或规格)38个,独家医保产品17个,独家基药产品5个,是拥有独家产品,尤其是独家医保或基药产品数量较多的国内医药企业之一,已形成比较丰富的差异化优势的专科产品线,凭借公司长期以来在营销网络及市场推广等方面的经验及资源优势,将为公司在药品制剂领域的业绩取得新的突破奠定坚实基础.
(三)市场推广与营销渠道优势报告期内,公司是为数不多的在国内、欧洲及亚太区域同时拥有药品营销网络和市场推广的中国医药企业之一.
公司国内药品制剂板块现有药品营销中心13个,医药业务覆盖除港澳台以外的所有省市区,利用前期在营销网络及市场推广等方面积累的经验及资源优势,已在血液肿瘤、皮肤科、妇科、儿科等领域组建自营市场推广与营销团队,加大自营产品的直销;并新组建了基层产品营销中心,专门从事全国范围内的基药产品的市场推广与销售.
公司国际药品制剂板块以赛臻公司、特克医药为基础,拥有覆盖欧洲、北美、亚太、北非和中东等40余个主要国家或地区的销售网络、营销渠道及分销资源,通过国际BD、RA不断引进新产品,推动国外药品制剂销售业绩的增长.
2018年年度报告全文17公司原料药维生素B5及原B5产品以直销为主,70%以上销往欧美等多个国家和地区,全球市场占有率40%-45%,稳居龙头地位.
(四)药品国际化布局优势公司是国内为数不多的较早提出药品制剂国际化战略并已初显成效的医药企业之一.
通过DiKineTM双分子、ITabTM免疫抗体研发平台,开发面向全球市场的大分子创新生物药,逐步实现中国制造的创新药打开欧美市场;通过整合赛臻公司、特克医药完善了仿制药的全球化营销体系,已形成覆盖欧洲、北美、亚太、北非和中东等40余个主要国家或地区的销售网络;通过整合NovoTek公司,以满足中国临床需求为出发点,引进全球范围内的在研或已上市的原研制剂,并取得在中国市场的长期独家经销权利;取得非索医药100%股权,拥有具有美国FDA与欧盟EMA的GMP等审计认证的药品生产能力,并借助非索医药的成功经验,力争使国内亿帆制药通过美国FDA、欧洲GMP及日本PMDA的认证,实现国内药品中外同步申报、同步销售.
公司通过"引进来"、"走出去"的方式,既拥有研发、生产及销售的国际化团队,又拥有了国外先进生产质量控制体系、面向全球市场的产品线及销售网络,已逐步实现公司的药品制剂业务国际化战略.
2018年年度报告全文18第四节经营情况讨论与分析一、概述2018年,对于医药行业来说注定是不平常的一年,随着国务院机构改革推进,新的国家医疗保障局成立,医改迈向更深层次方向,医保控费、新版基药目录等行业政策密集出台,两票制全国范围内执行,尤其是"4+7"试点城市推出的集中带量采购,让整个医药行业面临行业重构与市场调整,同时,公司原料药主要产品维生素B5所处维生素行业整体市场行情以下行为主,市场价格从高位回落,维生素企业的业绩面临巨大下行压力.
2018年,对公司来说是极具挑战的一年,也是公司转型升级战略逐步落地的关键一年.
面对上述行业政策改革和经营环境的变化,公司董事会始终坚持以"整合、创新、国际化"的中长期发展战略,不畏困难、不惧改革,以行业重构带来的变局与机遇为契机,以坚定的信心朝着既定的目标迈进,报告期内,公司根据市场行情及时调整原料药产品的生产经营策略,强化了自身在原料药维生素行业中的领先地位;不断深挖潜在市场机遇,努力提升核心重点产品尤其是"531"核心产品的盈利能力,实现国内药品制剂业务高增长、新突破;持续加大研发创新力度,加快国际化并购整合,开拓了国际业务,国际化布局已初显成效;报告期内,在全体亿帆医药人的共同努力下,仍取得较好的成绩,实现营业总收入46.
32亿元,实现利润总额8.
85亿元及归属于上市公司股东的净利润为7.
37亿元.
2018年主要工作如下:(一)及时调整经营策略,持续强化原料药及高分子业务(1)报告期内,公司原料药板块,维生素B5产品市场价格从高位回落,自2017年第四季度历史最高位到2018年第二季度下降到近年来历史最低位,导致原料药板块整体经营业绩较上年同期下滑较大,但公司利用自身产品技术与成本优势,继续保持领先的市场地位及市场份额;同时利用维生素原B5产品的价格上涨行情,加大维生素原B5产品的销售,使得维生素原B5产品经营业绩呈倍数增长,减少了报告期内原料药板块收入与利润下降的幅度,报告期内,原料药板块实现营业收入15.
55亿元,同比下降28.
61%.
2016年-2017年维生素价格暴涨,部分产品吸引新进入者加入到市场竞争,除个别企业外,近两年新投建的维生素项目竞争力不强,仍以低水平重复建设为主,产品技术进步有限.
未来只有兼具突破性技术、环保友好及成本优势的企业,方可颠覆原有竞争格局,在下一轮行2018年年度报告全文19业洗牌中胜出.
报告期内,公司始终坚定既定的发展战略及规划,通过技术突破与创新来强化自身在维生素行业中的领先地位,并通过自主研发与合作研发相结合的方式,持续加大维生素新产品的研发投入,尤其与美国Amyris公司达成两项维生素产品战略合作,充分利用Amyris公司在生物合成技术领域中的优势,研发新产品,丰富维生素产品线,利用公司现有在维生素B5及原B5领域的营销网络及市场地位,谋求更健康发展.
(二)国内药品制剂板块核心产品放量速度加快,增速明显报告期内,公司药品制剂板块,面临"两票制"在全国绝大部分省份全面执行的情况下,公司利用自身在学术推广及营销网络的资源优势,精耕细作,不断开拓市场,使合作(代理)产品业绩稳步增长;同时,在前期内部企业、业务及产品整合的基础上,公司加大其他自有产品的市场开发和推广力度,使得报告期内自有产品增长明显;在自有产品及合作(代理)产品稳步增长的驱动下,报告期内年药品制剂板块实现营业收入30.
77亿元,较上年同比增长40.
17%,为实现公司整体业绩奠定了基础.
1、统一国内药品制剂业务,制定"531"核心产品培育计划公司将所有涉及国内制剂业务的市场推广及营销纳入统一管理,组建统一的中央推广部、中央市场部、商务部及营销中心,加大直营推广力度,实行直营推广与合作推广的营销模式.
持续推进药品制剂营销体系的整合工作,细化与优化营销中心职能.
新组建心血管呼吸事业部;以新增7个国家基药品种为契机,整合公司全部基药产品,成立基层营销中心,在8省试点自建基层销售队伍,推进基层销售,拓展基层市场.
制定复方黄黛片、小儿金翘颗粒、除湿止痒软膏、缩宫素鼻喷雾剂、皮敏消胶囊等25个核心独家产品的"531"核心产品培育计划,并围绕核心产品继续做好文号转移、工艺优化;继续做好核心产品的价格维护,保证合理的毛利率;继续做好核心产品的招标挂网、临床路径与专家共识,为3-5年内实现"531"核心产品目标夯实基础.
报告期内,依美斯汀缓释胶囊、坤宁颗粒等部分核心产品因文号转移、价格及市场准入等因素不能正常销售,无法集中发力上量,但乳果糖口服溶液、除湿止痒软膏、妇阴康洗剂等其他"531"核心产品超过30%的品种销售呈倍速增长,同比增长100%以上,放量趋势明显,14个自产药品单产品销售额已超过千万,已具备发力基础.
2、基本完成了国内生产基地的整合报告期内,公司按照年初既定目标,基本完成了国内生产基地的整合,形成了以沈阳为主的治疗型大输液、骨科药药品生产中心,以四川为主的妇科、皮肤科、儿科药品生产中心,2018年年度报告全文20以及以安徽为主的植物药、口服固体制剂药品生产中心.
3、基本完成了药品批准文号异地转移及委托加工的收尾工作完成缩宫素鼻喷雾剂文号、沈阳澳华全部产品文号转移至四川德峰,完成妇阴康洗剂文号转移至宿州亿帆,依美斯汀缓释胶囊转移至四川德峰已完成现场核查,并向NMPA提交品种技术转移申请及完成发补资料,启动坤宁颗粒的文号跨省转移工作;完成皮敏消胶囊、复方银花解毒颗粒的内部委托加工生产.
内部批准文号的异地转移及委托加工的基本完成,提升了产能,为后续产品不断放量,满足销售需求奠定基础.
4、严控药品质量,严格遵守GMP要求合规生产报告期内,质量技术管理中心会同各生产企业严控产品质量,严把药品生产质量,严格遵守GMP要求依法合规生产,对公司所属药品生产型公司进行工艺合规自查并承担相关产品技术攻关工作,积极做好文号转移及委托加工产品的质量与工艺支持工作.
报告期内,制剂板块四家子公司十个剂型通过GMP认证或再认证.
(三)持续推进国际并购与整合,国际化布局初显成效1、持续巩固具有国际水平的研发平台的控股地位在健能隆生物各项研发进展都较为顺利的前提下,公司持续取得健能隆生物9.
3%的股权,持股比例达63.
10%,进一步巩固了对健能隆生物的控股地位.
2、拥有符合美国FDA、EMA质量体系要求的生产基地报告期内,公司取得意大利注射剂仿制药企业非索医药100%股权,拥有具有美国FDA与欧盟AIFA的GMP等审核认证的药品生产能力并获得近30个在欧美上市销售的产品生产权,同时启动在中国境内同步申报计划.
亿帆制药高端制剂项目工厂建设持续推进,完成了两条生产线建设,目前正在试车和验证阶段.
并将借助非索医药在欧盟及美国GMP审核认证的成功经验,积极做好亿帆制药认证前准备工作,为同步申报欧盟EMEA、美国FDA、日本PMDA、中国GMP认证奠定基础,实现承接公司海外引进或买断产品在中国境内生产,中外同步申报,同步销售.
北京健能隆作为大分子生物药的生产基地,利用外部顾问团队,根据FDA、EMA和NMPA的GMP要求,在质量系统、生产工艺设备验证以及数据完整性等方面进行了持续完善,为F-652工艺验证及F-627上市获批前的现场核查奠定坚实的基础.
3、继续进行国际化并购整合,搭建国际销售网络报告期内,公司成功要约收购在澳大利亚交易所上市的新加坡药品企业赛臻公司,搭建2018年年度报告全文21了以新加坡为中心的亚太区域药品销售网络,初步完成了亚太销售体系的布局;收购意大利公司特克医药,建立了与包括德国、荷兰以及加拿大的知名医药公司长期产品合作关系,拥有超过20多年的欧盟和亚太地区销售推广经验和稳定的销售渠道.
公司的海外制剂业务已覆盖包括美国、韩国、意大利、德国、加拿大、英国、以色列、马来西亚、越南等40余个国家或地区药品市场,基本形成亚太及欧洲市场区域的销售网络.
国际销售体系的建设,在开拓现有药品市场的同时也为公司在研产品上市后快速进入市场打下坚实的基础.
(四)持续加大研发创新力度,有序推进在研项目后续研发截止本报告披露日,公司正在研发的项目共计67个,其中生物药10个、化药39个(其中一致性评价8个)、中药12个和维生素产品6个.
在研产品F-627的III期临床取得明显进展:国内三期临床病人已全部入组,目前正积极进行数据分析与统计;美国FDA开展的首个III期临床试验(04方案)顺利完成,达到预设目标,第二个III期临床试验(05方案)病人入组稍缓,未能在2018年底全部完成,但从2018年第二季度首例病人入组起至本报告披露日,在7个国家,66个临床中心,全面开展临床试验,现病人入组比例已超75%,预计2019年二季度完成所有病人入组;完成在研产品F-652在美国FDA开展GVHD的IIa临床试验病人入组,待临床最终完成后补交孤儿药资料继续申报;完成F-652在美国FDA开展的急性酒精性肝炎的IIa临床试验,并达到预设目标.
(五)完善财务管理体制,加强财务信息化建设,推行全面预算,优化资源配置报告期内,公司财务管理中心依据既定发展战略及中长期发展规划,紧紧围绕业务发展、内部管控等需要,将已搭建的财务"三大中心",即"资金管理中心、业务管理中心和综合管理中心"的财务职能进一步予以完善和细化,如工程、研发方面的财务管理统一标准和要求、专人负责,并建立健全财务管理制度.
结合公司规模不断扩大,尤其是国际化战略的逐步实施,开启了财务业务信息一体化处理系统的建设,集成OA、ERP、TM1、银行等系统,以"整体规划、分步实施"为原则,逐步消除"信息孤岛",简化业务流程,优化管控模式,提升沟通效率,加快财务管理转型,增强决策支持能力和风险管理能力.
同时,不断增强国际化财务团队建设,学习借鉴全球化公司的管理经验,探索并尽快建立适合公司国际化的财务管控模式,结合管理需要及各国各地税收和法律等要求,合理搭建股权架构,持续加强国际化的财务管理制度体系建设、国际化的审批流程、财务人员管理和培训、资产和税收管理、业务风险识别和境外财务风险管控等.
2018年年度报告全文22最后,以预算管理为抓手不动摇,力行全面预算工作,发挥资源配置功能,合理引导资源使用,提升公司经营效率,为公司的战略目标实现提供保障;同时,根据紧密关注国际形势变化,合理安排套期保值比例,降低汇率风险;拓展多种渠道融资,为公司的发展战略布局提供资金保障.
二、主营业务分析1、概述参见"经营情况讨论与分析"中的"一、概述"相关内容.
2、收入与成本(1)营业收入构成单位:元2018年2017年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计4,631,795,440.
00100%4,373,293,978.
76100%5.
91%分行业医药3,076,650,838.
4166.
42%2,194,921,838.
2350.
19%40.
17%原料药1,266,733,833.
9927.
35%1,991,393,884.
0245.
54%-36.
39%高分子材料288,410,767.
606.
23%186,978,256.
514.
28%54.
25%分产品医药产品1,588,775,684.
6734.
30%1,699,634,689.
1538.
86%-6.
52%医药服务1,487,875,153.
7432.
12%495,287,149.
0811.
33%200.
41%原料药1,266,733,833.
9927.
35%1,991,393,884.
0245.
54%-36.
39%高分子材料288,410,767.
606.
23%186,978,256.
514.
28%54.
25%分地区国内3,352,701,020.
1672.
38%2,830,536,496.
9264.
72%18.
45%国外1,279,094,419.
8427.
62%1,542,757,481.
8435.
28%-17.
09%注:医药服务收入较上年同期增长200.
41%,报告期内,公司利用市场推广优势,与国内外生产企业合作,负责合作产品的推广,使合作产品市场份额最大化,公司通过收取市场推广服务费等方式获取收益.
2018年两票制政策在绝大部分省份全面执行,公司与国内外合作的药品生产企业间的合作模式由此发生较大变化,由公司从合作的药品生产企业直接采购产品,并销售到医疗机构的模式转变为合作的药品生产企业就合作的产品提供市场管理及营销推广服务,即公司在合作的区域内,利用公司的中央推广部、中央市场部及商务部的能力,以及在药品营销网络及市场推广等方面积累的经验及资源优势,负责合作产品的产品定位、品牌打造、市场营销及商务体系建设等,使合作产品市场份额最大化,公司通过收取市场推广服务费等方式获取收益.
2018年年度报告全文23(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√适用不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位:元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业医药3,076,650,838.
411,956,930,385.
6536.
39%40.
17%47.
50%-3.
17%原料药1,266,733,833.
99417,147,915.
6467.
07%-36.
39%2.
30%-12.
45%分产品医药产品1,588,775,684.
67858,567,855.
3845.
96%-6.
52%-15.
25%5.
57%医药服务1,487,875,153.
741,098,362,530.
2726.
18%200.
41%250.
21%-10.
50%原料药1,266,733,833.
99417,147,915.
6467.
07%-36.
39%2.
30%-12.
45%分地区国内3,352,701,020.
162,085,078,979.
6337.
81%18.
45%40.
28%-9.
68%国外1,279,094,419.
84505,137,910.
5260.
51%-17.
09%31.
56%-14.
60%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据适用√不适用(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入√是否行业分类项目单位2018年2017年同比增减原料药及高分子材料销售量吨40,977.
132,051.
2427.
85%生产量吨42,765.
3933,411.
6728.
00%库存量吨4,605.
226,820.
93-32.
48%医药销售量万袋、万盒、万瓶17,168.
0722,910.
1-25.
06%生产量万袋、万盒、万瓶7,305.
865,259.
4238.
91%库存量万袋、万盒、万瓶3,598.
332,663.
2335.
11%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√适用不适用报告期医药产品生产量较上年增加38.
91%,主要系报告期自产品种销售量较上年增加所致.
报告期医药产品库存量较上年增加35.
11%,主要系本报告期末合并范围增加使得期末库存量较大所致.
报告期原料药及高分子材料产品库存量较上年减少32.
48%,主要系报告期销量增加及期末在产品较上年同期增加所致.
2018年年度报告全文24(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况适用√不适用(5)营业成本构成行业分类单位:元行业分类项目2018年2017年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重医药营业成本1,956,930,385.
6575.
55%1,326,712,101.
6770.
94%47.
50%原料药营业成本417,147,915.
6416.
10%407,776,783.
1921.
80%2.
30%高分子材料营业成本216,138,588.
868.
35%135,806,055.
847.
26%59.
15%说明1、医药营业成本较上年增长47.
50%,报告期内,公司利用市场推广优势,与国内外生产企业合作,负责合作产品的推广,使合作产品市场份额最大化,公司通过收取市场推广服务费等方式获取收益.
2018年两票制政策在绝大部分省份全面执行,公司与国内外合作的药品生产企业间的合作模式由此发生较大变化,由公司从合作的药品生产企业直接采购产品,并销售到医疗机构的模式转变为合作的药品生产企业就合作的产品提供市场管理及营销推广服务,即公司在合作的区域内,利用公司的中央推广部、中央市场部及商务部的能力,以及在药品营销网络及市场推广等方面积累的经验及资源优势,负责合作产品的产品定位、品牌打造、市场营销及商务体系建设等,使合作产品市场份额最大化,公司通过收取市场推广服务费等方式获取收益.
2、高分子材料成本较上年增长59.
15%,主要系公司PBAT产品本年销量较上年有大幅增加及原材料价格上涨所致.
(6)报告期内合并范围是否发生变动√是否1、本期发生非同一控制下企业合并基本情况序号被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例(%)股权取得方式购买日的确定依据1NovoTek公司2018年1月24日132,467,270.
00100.
00支付现金取得经营管理权2赛臻公司2018年7月17日185,577,888.
07100.
00支付现金取得经营管理权3非索医药2018年12月11日134,506,129.
80100.
00支付现金取得经营管理权4特克医药2018年12月11日57,727,870.
20100.
00支付现金取得经营管理权2018年年度报告全文252、本期发生新设企业合并情况序号企业名称设立日期注册资本股权取得比例(%)股权关系1美国健能隆2018年5月200万美元63.
10健能隆生物全资子公司2亿帆优胜美特2018年5月105,120,000.
0051.
00亿帆医药控股子公司3上海亿帆2018年1月20,000,000.
00100.
00亿帆医药全资子公司4香港亿帆2018年7月1,173,649,700.
00100.
00宁波亿帆全资子公司3、处置子公司序号子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额1西藏天联医药科技有限公司-100%注销2018年10月完成工商注销(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况√适用不适用随着"两票制"从安徽、福建等省份向全国逐步推广,2018年上半年全国约29个省份已全面执行药品销售从药品生产企业通过药品配送企业销售到医疗机构的两票制政策.
公司在合作的区域内,利用公司的中央市场部、中央推广部及商务部的能力,以及在药品营销网络及市场推广等方面积累的经验及资源优势,独家负责合作产品的产品定位、品牌打造、市场营销及商务体系的建设,使合作产品市场份额最大化,公司通过收取市场推广服务费等方式获取收益使得医药服务收入有较大增幅.
(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额(元)1,670,205,446.
89前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例36.
06%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.
00%公司前5大客户资料序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例1第一名1,241,889,238.
2126.
81%2第二名188,067,336.
384.
06%3第三名111,867,924.
532.
42%2018年年度报告全文264第四名66,845,790.
071.
44%5第五名61,535,157.
701.
33%合计--1,670,205,446.
8936.
06%主要客户其他情况说明√适用不适用2018年两票制政策在绝大部分省份全面执行,公司与国内外合作的药品生产企业间的合作模式由此发生较大变化,由公司从合作的药品生产企业直接采购产品,并销售到医疗机构的模式转变为合作的药品生产企业就合作的产品提供市场管理及营销推广服务,公司前五大客户的份额及排序出现变动.
公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额(元)288,997,210.
06前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例12.
18%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.
00%公司前5名供应商资料序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例1第一名86,074,137.
323.
63%2第二名64,773,631.
812.
73%3第三名60,577,262.
472.
55%4第四名41,763,110.
551.
76%5第五名35,809,067.
911.
51%合计--288,997,210.
0612.
18%主要供应商其他情况说明√适用不适用2018年两票制政策在绝大部分省份全面执行,公司与国内外合作的药品生产企业间的合作模式由此发生较大变化,由公司从合作的药品生产企业直接采购产品,并销售到医疗机构的模式转变为合作的药品生产企业就合作的产品提供市场管理及营销推广服务,公司前五大供应商的份额及排序出现变动.
3、费用单位:元2018年2017年同比增减重大变动说明销售费用552,507,562.
66437,638,471.
5026.
25%管理费用310,776,170.
48241,797,262.
2228.
53%财务费用14,903,404.
9190,660,525.
91-83.
56%主要系报告期利息收入及汇兑收益2018年年度报告全文27较上年有较大增幅所致.
研发费用167,017,302.
85141,227,565.
7718.
26%4、研发投入√适用不适用公司董事会始终坚持以"整合、创新、国际化"的中长期发展规划.
报告期内,已形成以健能隆生物、亿帆研究院、国家级博士后科研工作站为依托,建立了涵盖生物药、化药、特色中成药及原料药的研发基地,研发定位逐步清晰,在研产品管线不断丰富,部分在研产品取得了阶段性成果,同时,在自主研发的同时,借助与整合外部资源,与包括中国科学院皮肤病研究所、Amyris公司、浙江工业大学等科研机构或大专院校形成战略合作,提升公司研发实力,公司在研产品未来具有同时在中欧美等发达及发展中国家的主要药品市场上市销售的潜力.
报告期内累计研发投入6.
20亿元,同比增长39.
37%,占公司营业收入的13.
40%,截止本报告披露日,公司正在研发的项目共计67个,其中生物药10个、化药39个(其中一致性评价8个)、中药12个和维生素产品6个.
报告期内,公司重点推进F-627、F-652、普乐沙福等主要产品的研发力度,通过生物药、高品质仿制药的研发推动,实现转型升级.
全面有序推进头孢类产品的一致性评价研究和维生素产品的研究与开发,及整合外部资源并达成战略合作,确保公司具有较好的研发产品梯队,为公司可持续发展奠定基础.
具体在研产品及研发进展如下:序号研发药品适应症研发进展生物大分子药1重组人粒细胞集落刺激因子二聚体(F-627)嗜中性粒细胞减少症(美国/国际)完成III期临床04方案研究,05方案研究已在多个国际临床中心启动,入组人数超过75%2重组人粒细胞集落刺激因子二聚体(F-627)嗜中性粒细胞减少症(中国)完成了三期临床病人的全部入组.
3重组人白介素22(F-652)移植物抗宿主病(孤儿药,美国)IIa临床入组已完成,准备孤儿药补充资料.
4重组人白介素22(F-652)急性酒精性肝炎(美国)完成IIa临床试验,准备临床研究报告.
5重组人白介素22(F-652)急性胰腺炎(中国)准备Ib期临床试验6重组人生长激素二聚体内源性生长激素缺乏所造成的儿童生长缓慢临床前资料补充研究,待申报临床2018年年度报告全文28(F-899)疾病和其他适应症(艾滋病相关综合症,抗衰老等)7CD19(一价)(A-319)B细胞白血病已启动I期临床试验.
8门冬胰岛素治疗糖尿病,为速效重组人胰岛素类似物准备放大试生产及技术验证9赖脯胰岛素治疗糖尿病,为速效重组人胰岛素类似物准备放大试生产及技术验证10甘精胰岛素治疗糖尿病,为长效重组人胰岛素类似物准备放大试生产及技术验证化学小分子药11伏立诺他原料及胶囊皮肤T细胞淋巴瘤补充CDE发补资料12注射用硼替佐米及原料多发性骨髓瘤补充CDE发补资料13氯法拉滨原料及注射液儿童难治性或复发性急性淋巴细胞性白血病完成验证性临床入组14普乐沙福原料及注射液非霍奇金淋巴瘤(NHL)和多发性骨髓瘤(MM)患者的干细胞移植完成验证性临床入组15达沙替尼原料及片剂慢性骨髓性白血病准备进行BE试验16YF-H-2015009治疗4岁以上及成人Lennox-Gastaut症候群的癫痫症进行原料生产验证及制剂小试研究17YF-H-2015010治疗先天性高胰岛素血症(CHI)进行原料中试研究及制剂小试研究18YF-H-2016011外用消炎镇痛药药学补充研究19YF-H-2017003适用于炎症性皮肤病的局部治疗原料与制剂生产验证20YF-H-2017004用于治疗痤疮原料生产验证及制剂小试研究21YF-H-2017007用于手术后疼痛的短期治疗原料中试研究及制剂小试研究22YF-H-2017009用于暂时缓解过敏性结膜炎的体征和症状准备进行生产验证23YF-H-2017018乳腺癌小试研究24YF-H-2017019用于胎盘娩出后的常规处理,子宫出血的预防及治疗待制备临床试验样品25YF-H-2017020癫痫部分性发作患者的单药/辅助治疗小试研究26YF-H-2017021成人骨髓增生异常综合征(MDS)、急性髓细胞白血病(AML)小试研究27YF-H-2017022用于治疗慢性功能性便秘;用于预防和治疗肝性脑病小试研究28YF-H-2018007重度抑郁症小试研究29YF-H-2018010多发性骨髓瘤小试研究30YF-H-2018011预防静脉血栓小试研究31YF-H-2018012慢性支气管炎及其他呼吸道疾病伴有黏痰小试研究32YF-H-2018017原发免疫性血小板减少症小试研究2018年年度报告全文2933YF-H-2018018/小试研究34TZCP-17010用于顽固性银屑病的治疗已申报临床35YF-H-2017015用于治疗感染小试研究36YF-H-2017016高血压、慢性稳定性心绞痛或血管痉挛性心绞痛准备提交临床总结报告37YF-B(H)-2018008抗感染准备进行生产验证38YF-B(H)-2018009a抗感染中试研究39YF-B(H)-2018009b抗感染小试研究40YF-B(H)-2018009c抗感染小试研究41YF-B(H)-2018009d抗感染小试研究42YF-B(H)-2018009e抗感染小试研究43YF-B(H)-2018019用于过敏性与自身免疫性炎症性疾病准备临床试验44YF-J(H)16025用于治疗软组织损伤已提交发补资料45YF-J(H)16026用于缓解骨关节疼痛已提交发补资料46YF-J(H)16027适用于急性中度到重度疼痛验证性临床研究47YF-J(H)16028适用于质量浅表性真菌病及系统性真菌病准备验证性临床研究48YF-J(H)-2017024膝骨性关节炎准备验证性临床研究49YF-J(H)-2017025局部治疗阴道念珠菌感染申报验证性临床试验中成药50YF-Z-2017005用于慢性髓细胞白血病三期临床试验51YF-Z-2018013驱邪攻毒,安神定志准备I期临床试验52小儿止哮平喘颗粒小儿哮喘完成小试药学研究.
进行中试放大和药效学研究53经典名方产品9个完成文献考证、资源初步评估工作;完成工艺探索和质量传递、指纹图谱建立等标准研究探索.
维生素54维生素系列产品6个小试研究公司研发投入情况2018年2017年变动比例研发人员数量(人)78266817.
07%研发人员数量占比18.
49%17.
41%1.
08%2018年年度报告全文30研发投入金额(元)620,475,250.
83445,204,009.
0039.
37%研发投入占营业收入比例13.
40%10.
18%3.
22%研发投入资本化的金额(元)453,457,947.
98303,976,443.
2349.
18%资本化研发投入占研发投入的比例73.
08%68.
28%4.
80%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明适用√不适用5、现金流单位:元项目2018年2017年同比增减经营活动现金流入小计5,151,877,078.
714,866,817,328.
765.
86%经营活动现金流出小计3,980,976,563.
473,734,088,725.
396.
61%经营活动产生的现金流量净额1,170,900,515.
241,132,728,603.
373.
37%投资活动现金流入小计1,387,268,281.
401,605,791,169.
90-13.
61%投资活动现金流出小计2,003,795,034.
573,161,199,586.
58-36.
61%投资活动产生的现金流量净额-616,526,753.
17-1,555,408,416.
68-60.
36%筹资活动现金流入小计2,370,161,704.
683,016,138,848.
44-21.
42%筹资活动现金流出小计2,616,882,728.
671,931,781,338.
7735.
46%筹资活动产生的现金流量净额-246,721,023.
991,084,357,509.
67-122.
75%现金及现金等价物净增加额304,697,181.
79638,610,727.
86-52.
29%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√适用不适用(1)报告期投资活动支出大于流入净额61,652.
68万元,比上年同期净额减少93,888.
17万元,降幅60.
36%,主要系报告期利用暂时闲置资金购买理财减少所致.
(2)报告期筹资活动支出大于流入净额24,672.
10万元,比上年同期净额减少133,107.
85万元,降幅122.
75%,主要系报告期收购控股子公司少数股东股权、银行借款净流入及分配红利增加,上年同期完成非公开发行筹资活动流入增加所致.
(3)报告期现金及现金等价物净增加额比上年减少33,391.
35万元,降幅52.
29%,主要系上年同期完成非公开发行筹资活动净流入增加,报告期利用暂时闲置资金购买理财减少、收购控股子公司少数股东股权、银行借款净流入及分配红利增加所致.
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明√适用不适用报告期经营活动产生的现金流量净额117,090.
05万元,较报告期净利润69,367.
55万元高出47,722.
50万元,主要系报告期原料药板块在上年度维生素B5的度价格较高时形成的应收账款于延至本报告期按账期期收回,减少利润但未产生现金流影响的2018年年度报告全文31资产减值准备、折旧和摊销等因素影响所致.
三、非主营业务分析√适用不适用单位:元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益-239,580.
41-0.
03%主要系报告期理财收益及权益法核算产生的长期股权投资损益.
是公允价值变动损益8,018,592.
110.
91%系报告期外汇套期与掉期业务公允价值上涨所致.
否资产减值76,565,148.
998.
65%系报告期坏账损失、存货跌价损失、固定资产减值损失、在建工程减值损失及商誉减值损失.
否营业外收入2,185,588.
740.
25%主要系报告期转销无需支付的应付账款.
否营业外支出8,396,863.
160.
95%主要系报告期项目终止补偿金及对外捐赠等.
否资产处置收益-2,086,120.
23-0.
24%系报告期处置固定资产产生的损失.
否其他收益16,602,628.
261.
88%系报告期日常经营活动相关的政府补助.
否四、资产及负债状况分析1、资产构成重大变动情况单位:元2018年末2017年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金1,627,296,500.
9816.
65%1,308,853,692.
5614.
93%1.
72%应收账款893,310,888.
369.
14%887,816,178.
0610.
13%-0.
99%存货477,832,061.
254.
89%392,209,849.
984.
47%0.
42%投资性房地产25,042,019.
210.
26%26,155,338.
890.
30%-0.
04%长期股权投资43,740,093.
970.
45%50,239,959.
410.
57%-0.
12%固定资产860,921,160.
488.
81%836,195,428.
019.
54%-0.
73%在建工程215,348,027.
192.
20%51,557,903.
690.
59%1.
61%在建工程期末较期初增加16,379.
01万元,主要系报告期亿帆制药高端制剂工程项目投入增加所致.
短期借款1,305,524,786.
7413.
36%754,127,135.
008.
60%4.
76%短期借款期末较期初增加55,139.
77万元,系报告期银行贷款增加所致.
2018年年度报告全文32长期借款32,195,983.
180.
33%124,000,000.
001.
41%-1.
08%长期借款期末较期初减少9,180.
40万元,系报告期长期借款到期列报一年内到期的非流动负债所致.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产10,081,627.
260.
10%0.
10%系本期公司开展外汇套期与掉期业务公允价值上涨所形成.
预付款项81,642,581.
610.
84%135,179,690.
241.
54%-0.
70%预付账款期末较期初减少5,353.
71万元,主要系报告期退回原料药预付款项所致.
其他流动资产219,641,278.
622.
25%750,446,694.
338.
56%-6.
31%其他流动资产期末较期初减少53,080.
54万元,主要系报告期末理财产品余额较年初减少所致.
持有待售资产205,209,680.
072.
10%2.
10%系报告期公司收购赛臻公司100%股权相关约定所致,根据股权转让协议,赛臻公司退市后以持有的商标及技术许可等资产或权益,以2,990万美元(折合人民币20,520.
97万元)与欠出让方的欠款和利息进行抵偿,截至本报告披露日,该抵偿事宜已完结.
开发支出1,617,153,137.
2216.
54%1,151,627,552.
0313.
13%3.
41%开发支出期末较期初增加46,552.
56万元,主要系报告期F-627、F-652、胰岛素项目研发持续推进,研发投入增加所致.
递延所得税资产126,641,913.
651.
30%83,390,311.
230.
95%0.
35%递延所得税资产期末较期初增加4,325.
16万元,主要系报告期收购公司合并范围增加所致.
其他非流动资产101,156,683.
681.
03%144,987,666.
381.
65%-0.
62%其他非流动资产期末较期初减少4,383.
10万元主要系上期末预付收购NovoTek公司50%股权款,于报告期交割完成所致.
2、以公允价值计量的资产和负债适用√不适用3、截至报告期末的资产权利受限情况说明:详见本报告第十一节财务报告之"七、合并财务报表项目注释"之"70、所有权或使用权受到限制的资产".
五、投资状况分析1、总体情况√适用不适用报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度2018年年度报告全文33842,504,516.
97294,406,917.
85186.
17%2、报告期内获取的重大的股权投资情况适用√不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况适用√不适用4、以公允价值计量的金融资产√适用不适用单位:元资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源金融衍生工具0.
008,018,592.
11844,886.
798,018,592.
11自有资金合计0.
008,018,592.
110.
000.
000.
00844,886.
798,018,592.
11--5、募集资金使用情况√适用不适用(1)募集资金总体使用情况√适用不适用单位:万元募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额2017年非公开发型股票176,283.
5820,895.
1577,346.
2670,06870,06839.
75%101,584.
07现金管理35,000万元,60,000万元暂时补充流动资产,6,584.
07万元留存募集资金账户.
2009公开增发33,101.
52100.
0724,618.
04000.
00%9,039.
738,500万元用于补充流动资金,539.
73万元留存在募集资金账户.
合计--209,385.
120,995.
22101,964.
370,06870,06833.
46%110,623.
8--02018年年度报告全文34募集资金总体使用情况说明1、2009年公开增发股票:2009年公司公开发行股票募集资金总额33,101.
52万元,本报告期实际使用募集资金100.
07万元,累计使用募集资金24,618.
04万元.
报告期收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额为13.
47万元,累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为556.
25万元.
截至2018年12月31日,募集资金余额为人民币9,039.
73万元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额及8,500万元补充流动资金的金额).
2、2017年非公开发行股票:2017年公司非公开发行股票募集资金总额176,283.
58万元,本报告期实际使用募集资金20,895.
15万元,累计已使用募集资金77,346.
26万元.
报告期收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为2,186.
41万元,累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为2,646.
75万元.
截至2018年12月31日,募集资金余额为人民币101,584.
07万元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额,购买理财产品未到期余额,以及60,000万元补充流动资金的金额).
(2)募集资金承诺项目情况√适用不适用单位:万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目高端药品制剂项目否60,00060,00014,395.
1524,630.
6841.
05%不适用否收购DHY&CO.
LTD53.
80%股权是70,0680.
00%不适用否补充流动资金否46,215.
5846,215.
5846,215.
58100.
00%不适用否胰岛素项目是70,0686,5006,5009.
28%不适用否年产20,000吨全生物降解新材料(PBS)项目否23,60023,600100.
0713,091.
2955.
47%[注1]1,334.
24[注2]否否年产6,000吨泛解酸内酯、年产3,000吨羟基乙酸项目否11,526.
7611,526.
7611,526.
76100.
00%2008年01月01日7,092.
58[注3]否是承诺投资项目小计--211,410.
34211,410.
3420,995.
22101,964.
31----8,426.
82----超募资金投向无合计--211,410.
34211,410.
3420,995.
22101,964.
31----8,426.
82----未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)1.
年产20,000吨全生物降解新材料(PBS)项目:截至期末承诺投入金额为23,600.
00万元,公司已累计投入募集资金额13,091.
29万元,累计投入进度为55.
47%.
未达到计划进度和预计收益的原因:(1)全生物降解新材料PBS制品的市场需求,主要靠各国、各地政府的强制政策主导,2018年5月欧洲议会通过"限塑令",目前极少数国家颁布法令,市场需求有所改观,但政策推行尚需要一个过程;(2)PBS生产区被列入当地政府搬迁计划,公司将视搬迁方案和进度及市场情况适时调整募投项目投资计划.
由于该项目尚未投资完毕,目前未达到预计收益.
2018年年度报告全文352.
年产6,000吨泛解酸内酯、年产3,000吨羟基乙酸项目未达预计收益原因:"年产3,000吨羟基乙酸项目"自2010年起停运,不产生效益;"年产6,000吨泛解酸内脂"项目中泛解酸内酯是泛酸系列产品的重要中间体,主要用来合成维生素B5和维生素原B5,因此"年产6,000吨泛解酸内脂、年产3,000吨羟基乙酸项目"盈利能力与维生素B5及原B5价格波动具有相关性.
自"年产6,000吨泛解酸内脂、年产3,000吨羟基乙酸项目"投产到2012年,维生素B5价格处于低位,该项目持续亏损;2013至2015年,由于维生素B5价格有所回升,该项目扭亏为盈;2016年起维生素B5价格上涨,近三年年均效益远超预期,使该项目从投产至本报告期末累计年均收益基本达到预期.
项目可行性发生重大变化的情况说明经本公司2006年年度股东大会审议批准,重庆鑫富用募集资金投资建设年产3,000吨羟基乙酸项目.
该项目建成后,由于原材料价格的大幅上涨,市场需求与可研报告的预期差别较大,且因设备时停时开造成腐蚀,特别是利用高纯产品工艺生产普通工业级产品,使公司成本偏高,虽然进行了技术改进,但因外部环境的变化及部分机器设备腐蚀较为严重,公司为避免继续改造生产给企业造成更大的损失,根据重庆鑫富实际生产经营情况,经公司第四届十次董事会决定停运羟基乙酸项目.
[注4]超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况适用1、2009年公开增发股票本次募集资金到位前,公司利用自有资金累计投入募集资金项目共计16,429.
82万元.
经本公司2009年10月20日召开的第三届董事会第二十一次(临时)会议批准,公司用募集资金对先期投入的15,726.
66万元自筹资金进行置换,其中:对《年产20,000吨全生物降解新材料(PBS)项目》先期投入用募集资金置换4,199.
90万元,对《年产6,000吨泛解酸内酯、年产3,000吨羟基乙酸项目》先期投入用募集资金置换11,526.
76万元.
由于年产6,000吨泛解酸内酯、年产3,000吨羟基乙酸项目以自筹资金预先投入金额已经超过了募集资金项目承诺投入金额,故超过部分703.
16万元以自筹资金投入.
该募集资金投资项目先期投入及置换事项,已由天健会计师事务所有限公司于2009年10月19日出具了浙天会审〔2009〕第3577号《鉴证报告》,并由浙商证券出具保荐意见.
2、2017年非公开发行股票本次非公开发行募集资金到位前,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额共计74,827.
37万元.
经公司2017年8月28日召开的第六届董事会第十三次会议审议批准,公司使用部分募集资金对先期投入的74,827.
37万元自筹资金予以置换,其中:置换自筹资金先期投入"亿帆制药高端制剂项目"金额4,759.
37万元,置换自筹资金先期投入"收购DHY&CO.
LTD53.
80%股权"项目金额70,068.
00万元.
本次募集资金投资项目先期投入及置换事项,已由立信计师事务所(特殊普通合伙)于2017年8月23日出具了信会师报字〔2017〕第ZB11920号《鉴证报告》,并由申万宏源出具保荐意见.
公司2018年5月25日召开的第六届董事会第二十一次(临时)会议和2018年6月12日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,同意公司将原募集资金投资项目"收购DHY&CO.
,LTD53.
80%股权"项目变更为"胰岛素项目",2018年6月21日公司完成以自有资金置换募集资金70,068.
00万元,变更后的募投项目承诺募集资金金额已全部到位,并存放于募集资金专户.
用闲置募集资金暂时适用2018年年度报告全文36补充流动资金情况经2018年6月25日公司第六届董事会第二十二次(临时)会议审议批准,同意公司继续使用本次闲置募集资金68,500万元暂时补充流动资金,使用期限不超过12个月,即从2018年6月25日至2019年6月24日止,截至本公告披露日,上述款项正在使用之中.
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向1、2017年非公开发行股份票尚未使用的募集资金均为高端药品制剂及胰岛素项目预算资金,除暂时补充流动资金60,000万元、现金管理35,000万元,剩余资金全部存放于募集资金专户.
2、2009年公开增发股票尚未使用的募集资金均为年产20,000吨全生物降解新材料(PBS)项目预算资金,除暂时补充流动资金8,500万元外,剩余资金全部存放于募集资金专户.
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用[注1]年产20,000吨全生物降解新材料(PBS)项目分两期建设,第一期建设年产3000吨PBS生产装置,已于2008年完工投产;第二期建设在第一期年产3000吨产品成功推向市场后,将视市场情况将规模扩大至年产2万吨.
由于近年来PBS产品的市场需求尚未恢复,基于谨慎原则,本公司适度放缓了募投项目投资进度,二期建设尚未完成.
[注2]年产20,000吨全生物降解新材料(PBS)项目本年实现的效益根据PBS产品的销售收入、销售成本以及该部门的各项费用计算.
[注3]该项目在本公司之孙公司重庆鑫富实施,重庆鑫富本期生产和销售泛解酸内酯及副产品,以及以内酯为原料的左酯,不单独区分,以重庆鑫富的净利润作为该项目实现的效益.
[注4]年产6,000吨泛解酸内酯、年产3,000吨羟基乙酸项目总投资额11,526.
76万元.
其中,年产3,000吨羟基乙酸项目投入1,550.
63万元,该项目于2010年停止运行.
后续将其资产陆续进行了处置和少部分利旧,截止本报告期末,该项目剩余资产原值155.
56万元,已计提减值准备107.
26万元,账面价值7.
78万元.
(3)募集资金变更项目情况√适用不适用单位:万元变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化胰岛素类似物DHY&CO.
LTD53.
80%股权70,0686,5006,5009.
28%0不适用否合计--70,0686,5006,500----0----变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)原因:原项目"收购DHY&CO.
,LTD53.
80%股权"的标的公司健能隆生物没有开展实体生产经营活动,目前主营业务为股权投资.
其全资子公司上海健能隆目前着力于新药研发和产品注册,产品尚未获得FDA新药批准,未实现对外销售.
由于大分子创新型生物药的研发、临床试验、审批及进入市场的周期较长,其开发的相关生物药产品未来仍需投入大量资金进行研发工作,预计短期内健能隆生物对公司仍无法产生投资收益.
2018年年度报告全文372016年,全球糖尿病用药市场规模超过650亿美元,其中50%以上为胰岛素产品,而在胰岛素产品中,三代胰岛素占据了全球胰岛素80%以上的市场份额.
公司胰岛素类似物项目主要产品均为三代胰岛素,产品及相关技术、工艺均较较为成熟,从基因构建、发酵及纯化等上下游工艺整合到大规模工业生产所需的原辅料均为自主研发取得,即本项目技术具有完备性高、适用性强、可扩张性好、高效、成本低等优势,项目成功概率较高.
决策程序及信息披露情况:公司于2018年5月25日召开的第六届董事会第二十一次(临时)会议和2018年6月12日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,同意公司将原募集资金投资项目"收购DHY&CO.
,LTD53.
80%股权"项目变更为"胰岛素类似物项目",具体详见公司于2018年5月26日在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》(公告编号:2018-035).
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况适用√不适用公司报告期未出售重大资产.
2、出售重大股权情况适用√不适用七、主要控股参股公司分析√适用不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况单位:元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润杭州鑫富子公司原料药及高分子材料的研发、生产与销售95,000,000.
002,170,026,492.
891,486,970,701.
031,360,763,131.
94647,665,705.
50558,483,239.
53亿帆生物子公司医药研发、销售300,150,000.
002,211,957,627.
091,355,063,293.
322,713,203,553.
75301,552,148.
58204,062,684.
19宁波亿帆子公司医药研发、医药项目投资5,000,000.
002,010,778,606.
35-125,237,303.
660.
00-150,161,157.
25-155,036,299.
732018年年度报告全文38报告期内取得和处置子公司的情况√适用不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响NovoTek公司收购股权无重大影响赛臻公司收购股权无重大影响非索医药收购股权无重大影响特克医药收购股权无重大影响亿帆优胜美特新设无重大影响美国健能隆新设无重大影响上海亿帆新设无重大影响香港亿帆新设无重大影响主要控股参股公司情况说明无八、公司控制的结构化主体情况适用√不适用九、公司未来发展的展望(一)前期发展战略在报告期内的进展详见本报告经营情况讨论与分析"一、概述"的描述(二)行业格局和趋势1、国内医药行业情况近年来,随着人民健康观念的转变、消费的不断升级、人口老龄化趋势的发展,医药行业受益于大健康时代的需求,行业保持稳定发展态势.
伴随着国家医药政策调整,医保控费、一致性评价、两票制全国范围内执行,尤其是"4+7"试点城市推出的集中带量采购等重大行业政策的出台,医药行业整体面临竞争加剧和去产能并存的局面,有望重塑竞争格局.
2017年2月,国务院办公厅印发了《关于进一步改革完善药品生产流通使用政策的若干意见》,要求综合医改试点省(区、市)和公立医院改革试点城市要率先推行"两票制",鼓励其他地区实行"两票制",争取到2018年在全国推开.
两票制的全面推行打破了传统模式下的医疗产业结构,重新调整了医药行业产业链截止2018年底,全国绝大部分省份已全面实施了两票制.
2017年12月底,原国家食品药品监督管理总局发布《关于鼓励药品创新实行优先审评审2018年年度报告全文39批的意见》,意见指出将加快我国具有临床价值的新药和临床急需仿制药的研发上市;2018年7月,NMPA发布"关于调整药物临床试验审评审批程序的公告",对药物临床试验审评审批的有关事项作出调整.
上述两项政策的出台,意味着我国创新药审评审批速度的进一步加快,使得新药研发和仿制药上市的时间成本显著降低,促进企业加大创新研发力度,加快国内医药市场的优胜劣汰,造福国民医疗需求.
2018年1月,原国家食品药品监督管理总局关于适用国际人用药品注册技术协调会二级指导原则的公告(2018年第10号)中,规定适用五个国际人用药品注册技术协调会(ICH)二级指导原则,自2018年2月1日起,化学药品注册分类1类、5.
1类以及治疗用生物制品1类和预防用生物制品1类注册申请适用《M4:人用药物注册申请通用技术文档(CTD)》.
此政策出台的主要意义在于推动药品注册技术标准与国际接轨,加快药品审评审批,加强药品全生命周期管理.
2018年3月,国务院公布机构改革方案,在原先医药、医保、医疗分而治之的局面上,进行了更高层次的整合,将紧密相关的职能部门整合在一起,成立国家卫生健康委员会、国家药品监督管理局、国家医疗保障局三大新机构,机构整合将使得政策推进更加顺畅.
新成立的国家医疗保障局积极承接支付职能、定价职能和监督职能,首次实现了三大基本医疗保险的统一管理.
作为医疗的主要支付方,同时还积极参与到医疗定价和诊疗行为引导中,将大大提高定价、支付等政策的推进效率.
2018年4月,国家中医药管理局会同国家药品监督管理局制定《古代经典名方目录(第一批)》,并予以公布.
经典名方目录的发布给企业提供了一个方向,也使经典名方复方制剂简化审评向前迈了一大步.
2018年10月,国家卫生健康委员会发布2018年版国家基本药物目录,从11月1日起施行.
新版目录在2012年版目录基础上进行调整完善,包含品种数量由520种增至685种,其中西药417种、中成药268种.
新版目录优化了结构,突出常见病、慢性病以及负担重、危害大疾病和公共卫生等方面的基本用药需求,注重儿童等特殊人群用药,新增品种包括了肿瘤用药12种、临床急需儿童用药22种等.
相关制度规定,基层医疗卫生机构需要全部配备基本药物,其它各类医疗机构也要优先采购基本药物并达到一定的使用比例,并且基本药物的报销比例高于非基本药物.
因此,基本药物制度的推行不仅能够降低药价,减轻患者的用药负担,还能开拓基层医疗市场,释放市场潜在需求.
自2017年底第一批仿制药一致性评价的通过品种公布之后,各省在招标采购等方面的配2018年年度报告全文40套政策落地明显提速,随着仿制药一致性评价的推进,2018年仿制药一致性评价申请和审批端进入加速期.
截至2018年12月31日,通过(或视同通过)一致性评价的289品种共58个品规,涉及产品31个,呈现稳步增长的趋势.
仿制药一致性评价的加速推进,除了能严把药品质量关,提高市场的药品品质之外,另一方面随着药品质量的全面升级,将有利于提升医药行业发展质量、加速优质企业脱颖而出、促进产业集中.
2018年12月6日,4+7城市试点药品联合采购预中标结果公布.
31个试点通用名药品有25个集中采购拟中选.
其中:通过一致性评价的仿制药22个,占88%,原研药3个,占12%.
与试点城市2017年同种药品最低采购价相比,拟中选价平均降幅52%,最高降幅96%.
此次带量采购的降价幅度超预期,一方面不仅使传统仿制药价格大幅降低,减轻患者医疗负担,另一方面还加剧了药品市场的充分竞争,完善药价形成的机制.
2018年12月,国家医保局发布《关于申报按疾病诊断相关分组付费国家试点的通知》,通知指出国家要加快推进按疾病诊断相关分组(DRGs)付费国家试点,组织开展DRGs国家试点申报工作.
DRGs(DiagnosisRelatedGroups)是将患者患病情况进行综合分析后纳入分入不同的诊断组打包治疗,实现治疗流程的规范化以及治疗费用的可控.
由于DRGs支付将对诊断组的治疗费用进行定价,医生出于治疗费用限制,将更加倾向于用通过一致性评价的仿制药来替代原研药,有望加速仿制药对进口原研药品的替代.
DRGs控费政策出台,将助力绩效高效率高的医院进一步实现规范化运营,对绩效低的医院会有一定冲击.
2、国外医药行业情况2016年3月,FDA发布题为《2009生物制品价格竞争与创新法案"认定为(BLA)许可"条款的实施》的指南草案,该指南草案规定2020年3月20日前申报生物类似药按505(b)(1)和(b)(2)进行BLA申请;2018年12月12日,FDA发布新的定稿指南,该指南指出,如申报产品可能在2020年3月23号之前获批(2019年5月前申报),可以使用505(b)(1)和(b)(2)途径申报,2019年5月以后申报的都要走351(k).
该指南的变更更改了之前FDA关于生物类似药立场(包括胰岛素,生长激素,孕激素等几个类型的产品),将有利于生物类似药在美国的研发、生产、销售和被认可,保障了利益攸关方的相关权利,维护了市场公平竞争.
3、医药行业未来发展趋势根据全球市场研究机构IQVIA(IQVIAInstituteforHumanDataScience)于2019年1月29日发布的《2019-2023年全球药品市场展望》指出,全球药品支出从2017年的1.
1万亿美元,增长到2018年的1.
2万亿美元,预计到2019年将接近1.
3万亿美元,全球增幅为4%-5%.
未来五年,2018年年度报告全文41由于创新药在发达市场的应用所致,市场仍将保持3%-6%的年复合增长率,至2023年预计全球药品支出将会超过1.
5万亿美元.
同时,该报告指出,未来五年中,专科药、孤儿药、生物药和抗癌药物将是重点领域,预计专科药将占新上市药物的2/3,抗癌药约占到30%.
作为全球第二大医药市场和全球最大的新兴药品市场,2018年,中国医药总支出达1,370亿美元.
但是与全球新兴药品市场相同,受经济增速减缓的影响,中国药品市场的年复合增长率,从2008-2013年的19%,降至2013-2018年的8%.
至2023年预计中国药品支出将会达到1,400-1,730亿美元,年增长率为3%-6%.
未来只有真正具有临床价值,质量可靠,疗效确认的创新药、高品质仿制药,及具备研发、资金实力,渠道优势的公司才能在竞争格局中胜出.
4、维生素行业维生素是维持人体生命活动必需的一类有机物质,也是保持人体健康的重要活性物质,其下游主要用于饲料添加剂,在医药、化妆品、食品等行业也有应用.
从全球范围内来说,中国已成为维生素工业大国,大部分维生素都处于产能过剩的状态.
公司维生素B5及原B5等原料药产品是维生素中的细分品种,具有较高的技术壁垒,不同的合成路线对经济效益有非常大的影响,如果不能解决放大效应问题实现产业化规模,新进入者即使拥有合成技术,也无法实现工业生产,难以取得规模经济.
另外,在供给侧改革的框架下,国家对企业的环保监管标准趋于严厉,以及新的突破性的技术进步正在转化为成果,未来维生素行业的竞争力将体现在技术研发和产品创新,这将是未来5-10年中国在维生素行业出现真正的全球性企业的萌芽.
未来,维生素行业将围绕突破性的技术进步、良好的成本控制和环境友好型的制备技术等大趋势为出发点的企业,方可颠覆原有竞争格局,在下一轮行业洗牌中胜出.
(三)公司未来发展战略报告期内公司未来发展战略未有重大变化,即继续将以药品制剂、原料药为主要产业发展方向.
在保持原有业务,尤其是优质业务的基础上,不断创新,进行转型升级.
在医药制剂板块,以特色专科中成药、高品质仿制化学药及创新型大分子生物药作为核心发展方向,利用自身具备优势的营销网络与客户渠道,在巩固与加强国内市场的基础上,结合多年海外业务拓展经历,致力于国际化,布局与开拓全球药品制剂市场.
在医药原料药业务板块,在做大做强维生素B5及原B5等原料药产品,继续在产品研发、质量、产量及市场占有率保持全球领先水平的基础上,以现有产品为纽带,不断整合上下游资源,扩大与丰富原料药产品线.
2018年年度报告全文42(四)2019年度经营计划2019年是公司转型升级力争突破的一年,亦将是公司药品制剂业绩腾飞起始元年.
公司将继续充分剖析国内外医药宏观政策对行业发展的影响,准确把握行业未来发展方向,结合公司自身在原料药、药品制剂领域长期耕耘积累下来的经验与资源优势,在坚持公司未来整体发展战略的基础上,继续以"整合、创新、国际化"为公司中长期发展规划.
2019年,公司将充分利用维生素B5产品行情好转的有利情形,强化市场龙头地位,为取得较好业绩打下基础;在国内药品制剂前期基础夯实的前提下,以"531"核心产品培育为核心,强化前期已显放量趋势产品的市场推广,创造条件,力争国内制剂板块新的业绩突破,为2019年公司整体经营目标达成贡献力量;在现有业务稳固与强化基础上,坚定创新,持续加大研发,总结前期国际业务整合经验,国际化战略与谋求业绩并重,稳定推进国际化战略.
具体将重点做好以下几方面工作:1、继续强化维生素B5等系列产品的市场地位2018年底公司维生素B5产品市场行情不断好转,公司将利用长期以来在客户中形成的行业地位、产品品质与品牌影响力,依靠领先技术形成的在产品质量控制、环保影响及成本控制的优势,谋求公司利益最大化,实现更好的业绩,并带动维生素原B5、高纯丙酸的销售增长.
同时,谨记2018年维生素B5产品价格波动给公司整体业绩带来波动的冲击与影响,坚定在维生素领域的布局,通过自主研发,以及和浙江工业大学、Amyris公司等科技机构及大专院校合作研发,寻求新的技术突破,力争尽快实现拥有兼具成本与环保友好优势的新技术,补充与丰富维生素产品线,打破原有维生素的产业格局,减少单个维生素产品的价格波动对公司整体业绩的影响.
2、力争实现国内药品制剂业绩取得突破性增长在4+7带量采购、仿制药大幅度降价的国内医药行业背景下,公司拥有的众多独家产品价值日益凸显.
公司以制定的531核心产品3-5年培育计划为重点,在前期文号转移、生产基地整合、营业体系优化及部分产品放量的有利基础上,利用在国内具备的市场推广及销售网络资源与优势,以实现业绩突破为使命,加强学术与市场推广力度,力争过千万元销售额单品30个,过亿元销售额单品过5个,实现国内药品制剂整体业绩不低于30%的增长,为531核心产品3-5年培育计划开好业绩腾飞的元年.
3、力争实现海外药品制剂业务首年开门红整合新加坡赛臻公司、意大利非索医药现有的自有或合作产品,及赛臻公司、意大利特2018年年度报告全文43克医药在亚太地区、欧洲以及中东的销售网络、营销渠道及市场推广资源与优势,加大公司品牌宣传力度,提高公司在各区域品牌认可度,并借助国际化BD及RA的优势,不断引进与补充新产品线,并加大现有产品注册与准入区域,开拓新的市场,力争实现巩固国际业务原有业绩的基础上,取得新的突破.
4、做好药品生产基地建设,力争年内国际认证新突破2019年,完成合肥高端制剂项目两条生产线建设,力争在借助意大利非索医药通过AIFAcertificate和美国FDA的GMP审计认证的成功经验,完成合肥高端制剂项目的一期生产车间的cGMP认证工作,以及包括普乐沙福制剂等8个产品上市前的生产验证批次;继续通过内部与外部专家相结合指导的方式,做好北京健能隆大分子生物药生产车间的cGMP认证准备及演练工作,随时迎接FDA的现场认证.
根据国内制剂产品的市场销售情况,做好新的中心药品生产样板基地建设的筹备工作.
5、坚定创新研发战略,继续加大研发投入,全力推进现有在研产品的后续研发继续强化公司在大分子创新生物药研发的优势地位,力求完成首个产品F-627在美国、欧盟和中国的BLA申报文件准备,并力争实现报产;完成F-652的IIa期临床试验,继续申报GVHD适应症的孤儿药资格,并力争取得突破性进展;完成至少2个注射用头孢类产品一致性评价的报批;开展创新药A-319、F-899在中国的I期临床试验;开展具有重要临床价值和社会价值断金戒毒胶囊项目I期临床试验;力争三代胰岛素产品实现放大生产,并撰写临床试验方案,完成临床前的准备及临床报批工作.
6、创新人力资源管理模式,助力公司转型升级人才储备以公司发展战略及中长期发展规划为主导,依据公司2019年整体生产经营目标,积极做好人力资源工作部署.
持续优化组织结构与管理架构,进一步明确责权利,通过更系统的绩效考核及激励措施,调动员工与管理者的主动性与积极性,全力完成2019年各项生产经营目标;通过内外部资源,梳理与优化公司业务流程,不断升级管理,完善与提升内部治理及管理水平;持续引进人才,尤其是具有国际研发、临床及管理经历的高端人才,为公司国际化战略铺平道路.
(五)可能面临的风险因素1、商誉减值风险近年来,为实现公司发展战略,转型升级,除实施重大资产重组外,公司围绕妇科、儿科、血液肿瘤等核心专科领域,以产品为导向,陆续进行并购整合,形成较大商誉.
截至报2018年年度报告全文44告期末商誉金额264,16.
64万元,占归属上市公司总资产比例为27.
06%,主要来源于2014年公司进行重大资产重组,反向收购形成的商誉,以及收购健能隆生物、四川德峰、天长亿帆、沈阳澳华、沈阳志鹰等.
报告期末,公司对商誉进行减值测试,其中圣元资产组、阿里宏达根据中介机构评估结果确认了3,528.
20万元的商誉减值准备,其他公司经测试不存在商誉减值迹象.
若在未来经营中不能较好地实现收益,那么收购的标的资产所形成的其他商誉将存在减值风险,从而对公司经营业绩产生不利影响.
公司将结合所收购公司自身的特点与资源,进行产品、企业及业务整合,按上市公司规范治理要求进行统一管理,加强品牌建设,实现人力资源、财务与生产的统一管理,与公司整体优势资源形成互补,最大程度地实现协同效应.
2、汇率波动风险作为海外业务占比较大的医药企业,公司应收账款涉及多种货币,国际货币市场的汇率波动使用公司面临较大的汇率风险;另外,在合并报表过程中,因需要进行货币转换,会对最终的财务数据产生一定的影响.
对此,公司将进一步建立完善汇率管理机制,一方面在合同报价中考虑此项因素,另一方面采取优化外币配置、运用远期结汇等金融工具锁定汇率等措施降低该项风险,同时加强对人民币汇率波动的跟踪研究,最大限度地规避汇率风险.
3、国际化经营风险公司在多个国家和地区开展经营业务,均受当地政治、法律、汇率、税收、经济等环境因素影响,尤其是近期中美贸易摩擦不断升级,美国对从中国进口的商品加征关税的商品范围在不断扩大,对公司出口至美国地区的产品及拟在美国开展的业务或将受此影响,可能对公司的海外业务带来一定风险,甚至发生合同被迫暂停、研发无法按预期进度开展或是索赔纠纷等情况,进而影响公司海外业务的收入及利润.
为此公司一方面密切关注本次中美事态进展,加强与利益相关方的沟通协调,同时积极调整经营策略,尽量减少因贸易摩擦带来的不利影响.
另一方面公司将深入研究海外项目所在地的政策、法规和人文环境,与当地政府和其他利益相关者建立良好的合作关系,加快本地化进程,坚持海外业务风险分级管理机制,完善海外业务的应急预案,努力降低国际化经营风险.
4、医药行业政策风险随着国家医疗改革工作不断深入,仿制药质量与疗效一致性评价逐步落地、药品审评审批制度持续改革、两票制逐步全面执行落地、招标降价压力延续、医保控费从严等一系列政策和法规相继全面实施,为整个医药行业的发展带来重大影响,使公司面临行业竞争格局变2018年年度报告全文45化的不确定性加大.
未来只有真正具备品种优势、研发和资金实力,以及渠道优势的企业将有望在行业增速持续放缓的环境下维持其市场竞争力.
公司将坚持既定发展战略,在做大做强现有业务的基础上,不断加大研发与创新力度,利用新增产品资源,凭借长期积累的学术推广能力与渠道优势,实现业绩稳步增长,完成转型升级,在行业洗牌中胜出.
5、研发不达预期的风险药品研发普遍存在周期长、投入大、风险高等特点,提高药物研发的科学管理是药品生命周期管理的重要环节,公司在研项目涉及生物药、化药和中药,不同的药物种类具有不同的风险,能否进入临床试验存在一定风险;由于试验结果的不确定性,正在进行的临床试验存在临床试验失败或者进度迟缓的风险;在研药品完成临床试验后,也存在不能获得药品注册的风险.
为此,公司将紧跟临床试验政策,科学管理在研项目,在提升药品可及性的同时,提高研发效率.
6、安全生产、环保风险公司信奉诚信开展安全生产工作.
对于正在践行国际化而言,这意味着公司在各个业务方面以及经营所在的各个市场遵守适用法律、监管和行业规范要求并坚持最高标准.
公司维生素B5及原B5等原料药产品属于医药原料及中间体行业,生产中所用的部分原材料为易燃、易爆、有毒的气体或液体,并且会产生一定数量的废水、废气和废渣.
随着新环保法的实施,国家提倡供给侧改革,对生产企业,尤其是原料药生产企业的环保要求越来越高,安全生产考验将越来越大.
近几年来,虽然公司不断加大投入,严格执行国家有关安全、环境保护方面的法律、法规,但在生产过程中若执行不到位或操作不当,仍可能会导致安全事故或对环境造成一定污染,从而影响公司正常的生产和经营.
为此,公司将进一步加大投入,落实责任制,及时开展安全培训教育,并通过严格管理和技术改进,不断降低公司的环保、安全风险.
十、接待调研、沟通、采访等活动1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表√适用不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引2018年02月12日电话沟通机构此次调研的详细情况详见公司于2018年2月13日登载于深圳证券交易所网站互动易平台上的《2018年2月12日投资者关系活动记录表》2018年年度报告全文462018年04月20日实地调研机构此次调研的详细情况详见公司于2018年4月23日登载于深圳证券交易所网站互动易平台上的《2018年4月20日投资者关系活动记录表》2018年06月06日电话沟通机构此次调研的详细情况详见公司于2018年6月7日登载于深圳证券交易所网站互动易平台上的《2018年6月6日投资者关系活动记录表》2018年年度报告全文47第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√适用不适用公司严格执行《公司章程》、《未来三年(2016~2018年)股东回报规划》中有关利润分配的相关规定,分红政策符合中国证监会的相关要求,制定程序合规、透明.
报告期内,利润分配政策及现金分红政策未发生调整.
现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:是分红标准和比例是否明确和清晰:是相关的决策程序和机制是否完备:是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:是现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:是公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况(1)2016年3月29日,公司召开第五届董事会第四十次会议审议通过了《公司2015年度利润分配预案》,决定以2015年12月31日公司总股本440,319,243股为基数,向全体股东每10股派现金1.
00元(含税),共计派发现金44,031,924.
30元,同时向全体股东以资本公金积转增股本,每10股转增15股,共计转增660,478,864股.
该议案经2015年度股东大会审议通过,并已实施完毕.
(2)2017年3月29日,公司召开第六届董事会第九次会议审议通过了《公司2016年度利润分配预案》,以2016年12月31日公司总股本1,100,798,107股为基数,向全体股东每10股派现金1.
00元(含税),共计派发现金110,079,810.
70元,不送红股,不以资本公积金转增股本.
该预案已经2016年度股东大会审议通过,并实施完毕.
(3)2018年3月29日,公司第六届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司2017年度利润分配预案的议案》,以2017年12月31日公司总股本1,206,974,577股为基数,向全体股东每10股派现金1.
00元(含税),共计派发现金120,697,457.
7元,不送红股,不以资本公积金转增股本.
该预案已经2017年度股东大会审议通过,并实施完毕.
(4)2018年8月28日,公司第六届董事会第二十三次会议审议通过了《2018年半年度利润分配预案》,2018年年度报告全文48以2018年6月30日公司总股本1,206,974,577股为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.
00元(含税),共计362,092,373.
10元;不送红股,也不以资本公积金转增股本.
该预案已经2018年第二次临时股东大会审议通过,并实施完毕.
(5)2019年4月1日,公司第六届董事会第二十七次会议审议通过了《关于公司2018年度利润分配预案的议案》,拟以2018年12月31日公司总股本1,206,974,577股为基数,向全体股东每10股派现金1.
00元(含税),共计派发现金120,697,457.
7元,不送红股,不以资本公积金转增股本.
该预案尚需2018年度股东大会审议.
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表单位:元分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率2018年482,789,830.
80737,436,708.
4765.
47%0.
000.
00%482,789,830.
8065.
47%2017年120,697,457.
701,305,103,508.
119.
25%0.
000.
00%120,697,457.
709.
25%2016年110,079,810.
70704,762,728.
1115.
62%0.
000.
00%110,079,810.
7015.
62%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案适用√不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案√适用不适用每10股送红股数(股)0每10股派息数(元)(含税)1.
00每10股转增数(股)0分配预案的股本基数(股)1,206,974,577现金分红金额(元)(含税)120,697,457.
70以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0现金分红总额(含其他方式)(元)120,697,457.
7可分配利润(元)510,851,531.
58现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%本次现金分红情况其他2018年年度报告全文49利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明(1)2018年8月28日,公司第六届董事会第二十三次会议审议通过了《2018年半年度利润分配预案》,以2018年6月30日公司总股本1,206,974,577股为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.
00元(含税),共计362,092,373.
10元;不送红股,也不以资本公积金转增股本.
该预案已经2018年第二次临时股东大会审议通过,并实施完毕.
(2)2019年4月1日,公司第六届董事会第二十七次会议审议通过了《关于公司2018年度利润分配预案的议案》,拟以2018年12月31日公司总股本1,206,974,577股为基数,向全体股东每10股派现金1.
00元(含税),共计派发现金120,697,457.
7元,不送红股,不以资本公积金转增股本.
该预案尚需2018年度股东大会审议.
2018年年度报告全文50三、承诺事项履行情况1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项√适用不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况资产重组时所作承诺程先锋避免同业竞争、关联交易、资金占用的承诺交易完成后,作为公司的控股股东、实际控制人,承诺其本人、及其直系亲属不直接或间接从事与股份公司及控股子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何业务;对于现已直接和间接控制的其他企业,也不与股份公司进行同业竞争,并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失承担全部赔偿责任.
与上市公司之间尽量减少关联交易.
2014年09月30日9999-12-31严格履行承诺,未发生违约情况.
程先锋、张颖霆、张云祥、张艾忠、李祥慈、曹仕美、张洪文、李晓祥、王忠胜、缪昌峰其他承诺1.
敦促合肥亿帆药业有限公司(以下简称"亿帆药业")尽快与合肥经济技术开发区桃花工业园管理委员会达成补偿安排,提前做好搬迁准备工作,采取租用其他公司仓库等措施避免搬迁工作对亿帆药业的正常经营活动构成影响.
2.
如因拆迁工作影响亿帆药业的正常经营活动,导致亿帆药业产生额外支出及(或)损失的,由承诺方按照交易完成前所持亿帆药业的股权比例,以现金向亿帆药业进行补偿.
2013年07月16日9999-12-31严格履行承诺,未发生违约情况.
首次公开发行或再融资时所作承诺公司募集资金使用承诺公司在"使用8,500万元闲置募集资金暂时补充流动资金"时承诺:在使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间,严格遵守《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规定,不进行证券投资或风险投资.
公司保证不会改变或变相改变募集资金用途,不对控股子公司2017年06月19日2018-6-18公司于2018年6月12日已将上述募集资金提前归还至募集资金专户,已履行完毕.
2018年年度报告全文51以外的对象提供财务资助,本次暂时用于补充流动资金的募集资金到期后,及时归还到募集资金专用账户,不影响募集资金投资项目计划的正常进行.
江苏一带一路投资基金(有限合伙),金元顺安基金-宁波银行-华润深国投信托-华润信托韶夏增利32号单一资金信托,易方达基金公司-中行-何日华,西部信托有限公司-西部信托-亿帆医药定增事务管理类单一资金信托,深圳天风天成资产管理有限公司-天富4号资产管理计划,安信基金-浦发银行-中广核资本控股有限公司,安徽中安健康投资管理有限公司-安徽省中安健康养老服务产业投资合伙企业(有限合伙),深圳国调招商并购股权投资基金合伙企业(有限合伙),易方达基金公司-工行-昊业宏达特定资产管理,青岛海尔创业投资有限责任公司,全国社保基金五零二组合,深圳天风天成资产管理有限公司-天富13号资产管理计划股份限售承诺自亿帆医药2017年非公开发行股份上市之日起12个月内(自2017年8月25日起计算),不转让因本次交易取得的亿帆医药的股份,此后按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行.
2017年08月25日2018-8-25已履行完毕.
公司募集资金使用承诺公司在"使用68,500万元闲置募集资金暂时补充流动资金"时承诺:在使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间,严格遵守《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《中小企业板信息披露业务备忘录第29号:募集资金使用》等规定,不进行证券投资或风险投资.
公司保证不会改变或变相改变募集资金用途,不对控股子公司以外的对象提供财务资助,本次暂时用于补充流动资金的募集资金到期后,将及时归还到募集资金专用账户,不影响募集资金投资项目计划的正常进行.
2018年06月25日2019-6-24严格履行承诺,未发生违约情况.
2018年年度报告全文52股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明适用√不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金.
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期"非标准审计报告"的说明适用√不适用六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明√适用不适用《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),《财政部关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》(财会【2019】1号),对一般企业财务报表格式进行了修订.
本公司执行上述规定的主要影响如下:会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额(1)资产负债表中"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款";"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款",本期金额939,542,306.
26元,上期2018年年度报告全文53会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款";"应收利息"和"应收股利"并入"其他应收款"列示;"应付利息"和"应付股利"并入"其他应付款"列示;"固定资产清理"并入"固定资产"列示;"工程物资"并入"在建工程"列示;"专项应付款"并入"长期应付款"列示.
比较数据相应调整.
金额943,593,102.
22元;"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款",本期金额416,963,636.
07元,上期金额251,215,870.
46元;调增"其他应收款"本期金额0元,上期金额0元;调增"其他应付款"本期金额3,237,036.
13元,上期金额2,049,819.
58元;调增"固定资产"本期金额0元,上期金额0元;调增"在建工程"本期金额3,718,056.
54元,上期金额2,534,320.
24元;调增"长期应付款"本期金额4,720,000.
00元,上期金额0元.
(2)在利润表中新增"研发费用"项目,将原"管理费用"中的研发费用重分类至"研发费用"单独列示;在利润表中财务费用项下新增"其中:利息费用"和"利息收入"项目;"权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额"简化为"权益法下不能转损益的其他综合收益",比较数据相应调整.
调减"管理费用"本期金额167,017,302.
85元,上期金额141,227,565.
77元,重分类至"研发费用".
备注:1、该会计政策的变更不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响.
2、除上述项目变动影响外,本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整.
2018年年度报告全文54七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明适用√不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况.
八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明√适用不适用参见"公司2018年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析"中"二、主营业务分析'2、收入与成本'中(6)报告期内合并范围是否发生变动"相关内容.
九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称立信会计师事务所境内会计师事务所报酬(万元)260境内会计师事务所审计服务的连续年限5境内会计师事务所注册会计师姓名刘海山、郑飞境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限刘海山先生连续审计服务5年,郑飞先生审计服务1年境外会计师事务所名称(如有)无境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)无境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)无当期是否改聘会计师事务所是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况适用√不适用十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况适用√不适用十一、破产重整相关事项适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项.
2018年年度报告全文55十二、重大诉讼、仲裁事项√适用不适用诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引公司于2010年1月6日向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼,要求追究姜红海、马吉锋、新发药业有限公司(以下简称"新发药业")等侵犯本公司商业秘密的法律责任.
2014年12月24日上海市高级人民法院(2012)沪高民三(知)终字第62号《民事判决书》对该案作出了终审判决,新发药业已根据该判决支付给公司赔偿金9,357,731.
00元.
2015年8月3日,公司收到中华人民共和国最高人民法院寄来的《应诉通知书》,新发药业不服上海市高级人民法院作出的(2012)沪高民三(知)终字第62号民事判决,向最高人民法院申请再审.
2016年1月6日,公司收到最高人民法院的《民事裁定书》(【2015】民申字第2035号),裁定驳回新发药业的再审申请.
现已审查终结,公司将持续跟进非现金部分的执行情况.
935.
77否无最高人民法院裁定:驳回新发药业的再审申请.
现已审查终结.
本次裁定结果对公司维护自身利益,知识产权等都将产生积极影响.
新发药业已根据判决支付给公司赔偿金9,357,731.
00元.
公司将继续跟进上海市高级人民法院作出的(2012)沪高民三(知)终字第62号民事判决非现金部分的执行情况.
2016年01月08日详见2016年1月8日登载于巨潮资讯网(http://www.
cninfo.
com.
cn)上的《诉讼进展公告》(公告编号:2016-002)2016年6月27日,亿帆生物收到安徽省高级人民法院邮寄的(2016)皖民初(24)号《应诉通知书》等相关文件资料,安徽信业医药有限公司(以下简称"安徽信业")就其于安徽天康(集团)股份有限公司(以下简称"天康集团")、赵宽的股权纠纷向安徽省高级人民法院提起诉讼,亿帆生物作为第三人参加诉讼.
诉请如下:(1)信业医药与天康集团于2014年12月28日签订《股权转让协议》及于2015年1月9日签订的《24,000否2018年1月8日,亿帆生物收到安徽省高级人民法院的《民事判决书》[(2016)皖民初24号],判决驳回安徽信业的诉讼申请;2018年1月24日,亿帆生物收到安徽省高级人民法院邮递的《民事上诉状》,安徽最高人民法院裁定:"驳回上诉,维持原判.
二审案件受理费1,555,090元,由安徽信业医药有限公司负担.
本判决为终审判决.
".
本次诉讼对公司本期利润或期后利截止本报告披露日,现已审理终结.
2019年01月22日详见2018年1月10日、25日及2019年1月22日登载于巨潮资讯网(http://www.
cninfo.
com.
cn)上的《关于全资子公司作为第三人参加诉讼的2018年年度报告全文56补充协议》已于2016年4月16日解除;(2)判令被告天康集团返还原告持有的天长亿帆70%股权;判令天康集团在2015年8月25日前支付给原告的股权转让款人民币6,265.
8万元,不予返还;(3)判令天康集团和第三人亿帆生物将上述第二项诉请中的股权变更登记到原告名下;(4)如上述第三项请求不能实现,则判令被告天康集团就该股尚未开庭审理.
权向原告折价补偿,暂定人民币2.
4亿元,具体补偿金额以鉴定数额为准;(5)判令被告赵宽对诉讼请求第四项承担连带责任.
信业不服安徽省高级人民法院(2016)皖民初24号的民事判决,向中华人民共和国最高人民法院申请二审.
截止本报告披露日,最高人民法院已依法组成合议庭审理本案,法院判决驳回上诉,维持原判,现已审理终结.
润无影响.
进展公告》(公告编号:2018-001)、(公告编号:2018-003)、(公告编号:2019-003)未达到重大诉讼标准的其他诉讼共62起.
3,847.
87否一审或执行阶段截止本报告披露日,已有49起涉诉案件结案;余下13起未结案件,无重大影响.
根据法院判决结果执行十三、处罚及整改情况适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况.
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况适用√不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况.
2018年年度报告全文57十六、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易.
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易.
3、共同对外投资的关联交易适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易.
4、关联债权债务往来适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来.
5、其他重大关联交易√适用不适用(1)公司于2015年5月29日召开了第五届董事会第三十次(临时)会议审议通过了《关于与控股股东共同投资设立医疗健康产业投资公司暨关联交易的议案》,该议案已经公司于2015年6月12日召开的2015年第二次临时股东大会的审议通过.
安徽医健于2015年6月成立,注册资本2亿元,其中上市公司认缴出资额3,000万元,占注册资本的15%;程先锋先生认缴出资额1.
7亿元,占注册资本的85%.
截止报告期末,公司已出资1,500万元.
(2)关于拟参与设立特色原料药和特色制剂产品并购投资基金公司第五届董事会第三十六次会议、2015年第四次临时股东大会审议通过了《关于参与设立特色原料药和特色制剂产品并购投资基金暨关联交易的议案》.
同意公司作为有限合伙人拟投资2亿元与公司控股股东、实际控制人程先锋先生及达孜县中钰健康创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称"中钰创投")共同发起设立特色原料药和特色制剂产品并购投资基金(以下简称"并购基金").
由于共同投资方之一程先锋先生为本公司控股股东,因此本公司拟参与设立特色原料药和特色制剂产品并购投资基金的行为构成关联交易.
截至报告期末,该并购基金尚未成立,公司亦尚未出资.
(3)关于接受公司控股股东、实际控制人为公司向银行借款提供担保的关联交易2018年3月29日,公司第六届董事会第十七次会议审议通过了《关于接受公司控股股东、实际控制人为公司向银行借款提供担保暨关联交易的议案》,为支持公司发展,解决公司向银行借款提供担保的问题,公司控股股东、实际控制人程先锋先生拟以其个人信用或持有的公司股票为公司向银行借款提供总额不超过16亿元人民币的担保.
具体担保金额与时限以公司根据资金需求计划与银行签订的借款协议为准.
此次担保,公司无需向公司控股股东、实际控制人支付任何担保费用,也无需提供任何形式的反担保.
截至本报告披露日,程先锋先生实际为公司向金融机构借款提供担保总额为3.
1亿元.
重大关联交易临时报告披露网站相关查询2018年年度报告全文58临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于与控股股东共同投资设立医疗健康产业投资公司暨关联交易的公告2015年05月30日巨潮资讯网关于拟参与设立特色原料药和特色制剂产品并购投资基金暨关联交易的公告2015年08月25日巨潮资讯网第六届董事会第十七次会议决议公告2018年03月31日巨潮资讯网十七、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况适用√不适用公司报告期不存在托管情况.
(2)承包情况适用√不适用公司报告期不存在承包情况.
(3)租赁情况适用√不适用公司报告期不存在租赁情况.
2、重大担保√适用不适用(1)担保情况单位:万元公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保杭州鑫富2016年08月20日18,0002017年03月08日2,000一般保证12个月是否杭州鑫富2016年08月20日18,0002017年05月28日1,700一般保证12个月是否2018年年度报告全文59杭州鑫富2016年08月20日15,0002017年07月07日4,170.
07一般保证12个月是否杭州鑫富2016年08月20日18,0002017年07月20日800一般保证12个月是否杭州鑫富2016年08月20日18,0002017年07月20日2,200一般保证12个月是否杭州鑫富2016年08月20日18,0002017年08月02日100一般保证12个月是否杭州鑫富2016年08月20日18,0002017年08月02日3,900一般保证12个月是否杭州鑫富2016年08月20日12,0002017年09月21日2,000一般保证12个月是否杭州鑫富2016年08月20日11,4002017年10月26日1,579.
82一般保证12个月是否杭州鑫富2016年08月20日9,7002017年11月23日3,900一般保证12个月是否杭州鑫富2016年08月20日18,0002017年11月27日2,000一般保证12个月是否杭州鑫富2016年08月20日9,7002018年01月24日3,900一般保证12个月是否杭州鑫富2016年08月20日18,0002018年03月01日4,000一般保证6个月是否杭州鑫富2016年08月20日11,4002018年03月07日2,354.
19一般保证12个月否否杭州鑫富2016年08月20日9,7002018年03月24日3,900一般保证12个月是否杭州鑫富2016年08月20日9,7002018年05月25日3,900一般保证12个月是否杭州鑫富2016年08月20日18,0002018年06月05日3,900一般保证12个月否否杭州鑫富2016年08月20日12,0002018年06月05日3,000一般保证12个月否否杭州鑫富2016年08月20日18,0002018年06月20日5,000一般保证12个月是否杭州鑫富2016年08月20日12,0002018年06月29日5,000一般保证12个月否否杭州鑫富2016年08月20日18,0002018年07月18日2,300一般保证12个月否否杭州鑫富2016年08月20日11,4002018年07月20日2,354.
19一般保证12个月否否杭州鑫富2016年08月20日9,7002018年07月24日3,900一般保证12个月是否杭州鑫富2016年08月20日18,0002018年08月14日4,000一般保证12个月否否杭州鑫富2016年08月20日9,7002018年08月15日2,000一般保证12个月否否杭州鑫富2016年08月20日15,0002018年08月17日5,000一般保证12个月否否杭州鑫富2016年08月20日12,0002018年08月20日2,000一般保证12个月否否杭州鑫富2018年08月30日12,0002018年09月04日3,000一般保证12个月否否杭州鑫富2018年08月30日15,0002018年10月12日3,000一般保证12个月否否杭州鑫富2018年08月30日15,0002018年10月12日3,000一般保证12个月否否杭州鑫富2018年08月30日18,0002018年10月19日5,000一般保证12个月否否杭州鑫富2018年08月30日9,7002018年10月26日3,900一般保证12个月否否杭州鑫富2018年08月30日18,0002018年11月22日2,000一般保证12个月否否杭州鑫富2018年08月30日15,0002018年12月12日2,100一般保证12个月否否亿帆生物2016年08月20日10,0002017年01月23日2,000一般保证12个月是否亿帆生物2016年08月20日10,0002017年02月08日3,000一般保证12个月是否2018年年度报告全文60亿帆生物2016年08月20日10,0002017年03月18日3,000一般保证6个月是否亿帆生物2016年08月20日10,0002017年04月11日3,000一般保证12个月是否亿帆生物2016年08月20日20,0002017年04月13日5,000一般保证12个月是否亿帆生物2016年08月20日10,0002017年04月17日10,000一般保证12个月是否亿帆生物2016年08月20日20,0002018年01月03日10,000一般保证12个月是否亿帆生物2016年08月20日12,0002018年01月08日10,000一般保证12个月是否亿帆生物2016年08月20日20,0002018年01月10日5,000一般保证12个月是否亿帆生物2016年08月20日12,0002018年04月04日10,000一般保证12个月是否亿帆生物2016年08月20日12,0002018年05月03日10,000一般保证12个月是否亿帆生物2016年08月20日12,0002018年06月01日10,000一般保证12个月是否亿帆生物2016年08月20日10,0002018年06月08日9,000一般保证12个月否否亿帆生物2016年08月20日10,0002018年07月05日10,000一般保证12个月否否亿帆生物2016年08月20日20,0002018年08月22日20,000一般保证12个月否否亿帆生物2018年08月30日12,0002018年10月29日6,000一般保证12个月是否亿帆生物2018年08月30日12,0002018年12月10日10,000一般保证12个月否否报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)300,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)238,858.
27报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)300,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)102,908.
38子公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保公司担保总额(即前三大项的合计)报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)300,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)238,858.
27报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)300,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)102,908.
38实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例15.
54%其中:对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)不适用违反规定程序对外提供担保的说明(如有)不适用采用复合方式担保的具体情况说明无2018年年度报告全文61(2)违规对外担保情况适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况.
3、委托他人进行现金资产管理情况(1)委托理财情况√适用不适用报告期内委托理财概况单位:万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额银行理财产品自有资金82,55012,5500合计82,55012,5500单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形适用√不适用(2)委托贷款情况适用√不适用公司报告期不存在委托贷款.
4、其他重大合同适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同.
十八、社会责任情况1、履行社会责任情况公司是一家主要从事医药产品、原料药及高分子材料研发、生产、销售的高科技上市公司.
公司的发展壮大离不开国家、社会和其他利益相关者的支持与帮助.
公司秉承"亿万人的健康、亿帆人的情怀"理念,做全球医药健康事业专家的企业愿景,我们深刻地认识到在实现企业发展的同时,还应积极承担起对国家、社会、自然环境与资源,以及利益相关方的责任.
因此,公司在做好经营管理的同时,切实保护股东、债权人和职工的合法权益,诚信对待供2018年年度报告全文62应商、客户和消费者,积极从事环境保护、公益捐赠等活动,社会责任工作取得了一定成果.
1、股东与债权人权益保护股东和债权人的信任和支持是公司赖以生存和发展的基础.
公司在坚持战略发展规划的基础上,持续完善公司治理结构、重视投资者的权益保护,公平、公正地对待投资者,严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关法律、法规、规章制度的要求,加强内部控制监管力度,在机制上保证对所有股东的一视同仁.
公司在信息披露上始终遵循及时、真实、准确、完整的规定,确保所有股东及其他相关权益人能够以平等的机会获得公司信息,保障全体股东及其他相关权益人的合法权益.
公司在完善内控制度的同时,建立了与投资者的互动平台,及时与投资者互动交流,妥善、合理地解决投资者的疑问.
此外,公司还通过投资者电话、电子邮件等多种方式与投资者建立沟通交流的渠道,提高了公司的透明度和诚信度.
公司以生产经营为根本,以不断提升的业绩,持续、稳定的回报股东,保护股东和债权人权益,实现与利益相关者的和谐共赢关系.
2、员工权益保护员工是公司持续发展最宝贵的资源和财富.
公司重视员工的权益保护,并能公平、公正地对待每位员工,始终坚持公司的人才任用标准、选拔标准和考核标准,秉承公开、平等、竞争、择优的原则,积极为员工搭建职业发展平台,促进员工的全面发展;依据国家规定和标准从社会保障、健康医疗、住房公积金等多方面保障员工权益.
3、供应商、客户和消费者权益保护作为医药企业,公司严格按照GMP等相关法规进行生产经营活动.
严把产品质量关,在为客户和医患提供安全、可靠药品的同时,注重创新产品的研发,以产品的质量与疗效为第一要素,把客户和医患满意度作为衡量各项工作的准绳,重视与供应商、客户的互惠关系,恪守诚信,努力建设高质量的推广服务网络.
经过多年的发展,公司学术化推广的模式和专业化的服务取得了广大医生和患者的高度认可;同时原料药多次参与国家标准的制定,为广大客户提供高品质的产品做出了重要贡献.
4、环境保护和可持续发展环境保护是构建可持续发展的绿色环保型企业的重要举措.
公司一贯注重安全生产和环境保护管理,防止污染产生.
对项目建设能严格执行"三同时"等的规定,从源头把关;对生产过程中产生的"三废"做到规范处置,其中针对污水处理实现纳管排放.
公司将环境保护作2018年年度报告全文63为一项重要工作来抓,将环境保护、节能减排工作纳入了重要议事日程.
公司严格按照有关环保法规及相应标准对废水、废气、废渣进行有效综合治理,多年来积极投入践行企业环保责任,要求企业环保标准要高于法规标准.
报告期内,公司通过加强环保教育工作,完善环保管理体系建设、低碳化的经营管理等诸多方面为公司可持续发展创造了良好的结果,2018年度全年未发生"三废"排放超标及未发生重大安全环保事故.
5、积极参与社会公益事业公司积极投身社会公益慈善事业,努力创造和谐公共关系.
公司在力所能及的范围内,对地方教育、文化、科学、卫生、扶贫济困等方面给予了必要的支持,促进了当地的经济建设和社会发展.
报告期内,公司积极参与社会公益慈善活动,捐款捐物达115.
80万元.
2、履行精准扶贫社会责任情况无3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况杭州鑫富COD连续排放1废水排放口15(mg/L)100(mg/L)8.
21t35.
56t达标杭州鑫富氨氮连续排放1废水排放口1.
14(mg/L)20(mg/L)0.
038t1.
78t达标杭州鑫富二氧化硫有组织排放1废气排放口7(mg/m3)50(mg/m3)0.
834t28.
704达标杭州鑫富氮氧化物有组织排放1废气排放口24.
2(mg/m3)150(mg/m3)14.
45t21.
332达标杭州鑫富烟尘有组织排放1废气排放口5.
26(mg/m3)20(mg/m3)<5.
56t--安庆鑫富COD连续排放1厂区东南角污水总排口64.
2mg/L≤500mg/L4.
24t4.
95t/a达标安庆鑫富NH3-N连续排放1厂区东南角污水总排口8.
25mg/L≤50mg/L0.
54t0.
75t/a达标安庆鑫富SS连续排放1厂区东南角污水总排口11.
7mg/L≤400mg/L0.
77t1.
27t/a达标安庆鑫富氨有组织排放2一、二车间2.
49mg/m3-<0.
27t0.
27t/a达标安庆鑫富硫酸有组织排放0一车间0mg/m3<45mg/m300达标2018年年度报告全文64安庆鑫富甲醇有组织排放2一、二车间22.
2mg/m3<190mg/m3<2.
53t2.
53t/a达标安庆鑫富粉尘有组织排放2一、三车间1.
62mg/m3<120mg/m3<1.
45t1.
45t/a达标安庆鑫富丙烯腈有组织排放0一车间-<22mg/m300达标安庆鑫富NOX有组织排放1厂区南面焚烧炉90.
7mg/m3<500mg/m3<17.
06t17.
06t/a达标安庆鑫富烟尘有组织排放1厂区南面焚烧炉17.
2mg/m3<100mg/m3<5.
69t5.
69t/a达标安庆鑫富污泥委托有资质单位处置1厂区东南角危废库--30.
19t42t/a达标安庆鑫富废活性炭委托有资质单位处置1厂区东南角危废库--26.
67t29.
5t/a达标安庆鑫富焚烧残余物委托有资质单位处置1厂区东南角危废库--15.
7t15t/a-重庆鑫富COD连续排放1厂区东南角256㎎/L<500mg/m343.
62t110t达标重庆鑫富氨氮连续排放1厂区东南角6.
3㎎/L<45mg/m31.
0736t9.
9t达标重庆鑫富含氰化合物有组织排放1厂区东南角0.
15㎎/L<0.
5mg/m30.
02556t0.
5t达标重庆鑫富甲醛有组织排放1厂区东南角0.
31㎎/L<5mg/m30.
05283t1.
1t达标重庆鑫富悬浮物有组织排放1厂区东南角50㎎/L<400mg/m34.
23t88t达标重庆鑫富SO2有组织排放1厂区北角49mg/m3<100mg/m31.
63t2.
1t达标重庆鑫富氮氧化物有组织排放1厂区北角59㎎/m3<400mg/m33.
39t24.
53t达标重庆鑫富烟尘有组织排放1厂区北角19.
8㎎/m3<50mg/m31.
34t2.
4t达标重庆鑫富氢化氰有组织排放1厂区北角0.
143㎎/m3<1.
9mg/m30.
0076T0.
012t达标重庆鑫富SO2有组织排放1厂区北角131㎎/m3<850mg/m30.
83t0.
88t达标重庆鑫富氮氧化物有组织排放1厂区北角73㎎/m3<240mg/m31.
87t1.
9t达标重庆鑫富烟尘有组织排放1厂区北角52.
9㎎/m3<200mg/m31.
46t1.
52t达标重庆鑫富粉尘有组织排放1厂区中央24.
4㎎/m3<120mg/m31.
13t1.
8t达标重庆鑫富氨气有组织排放1厂区东南角2.
44㎎/m3/0.
047t0.
36t达标重庆鑫富臭气浓度有组织排放1厂区东南角1318㎎/m3<6000mg/m3--达标重庆鑫富氨气有组织排放1厂区西南角8.
85㎎/m3/0.
1067t0.
23t达标重庆鑫富臭气浓度有组织排放1厂区西南角1303㎎/m3<2000mg/m3--达标重庆鑫富颗粒物有组织排放1厂区西侧26.
2㎎/m3<120mg/m30.
268t0.
4t达标重庆鑫富臭气浓度有组织排放1厂区西侧1303㎎/m3<2000mg/m3--达标重庆鑫富颗粒物有组织排放1厂区北角23.
5㎎/m3<120mg/m30.
448t2.
8T达标防治污染设施的建设和运行情况一、杭州鑫富防治污染设施的建设和运行情况1、废水2018年年度报告全文65防治污染设施名称处理工艺处理能力(t/d)投运时间运行情况污水治理设施物化+生化30002002年11月稳定2、废气防治污染设施名称处理工艺处理能力(万大卡/小时)投运时间运行情况废气治理设施(SNCR+SCR)脱硝+布袋除尘+钠钙双碱法脱硫300002015年12月稳定3、固废防治污染设施名称处理能力(t/d)投运时间运行情况隔膜板框压滤机52018年9月稳定污泥干燥机62017年3月稳定危废仓库100平方米2014年1月规范存储,委托有资质单位合法处置.
4、噪声防治污染设施名称控制措施设备选型、车间降噪产噪设备合理布局,做好基础减振,厂区周围设置围墙,厂内加强绿化.
二、安庆鑫富防治污染设施的建设和运行情况:1、废水防治污染设施名称处理工艺处理能力(t/d)投运时间运行情况污水处理站气浮+厌氧+高负荷好氧+二级接触氧化802009年9月稳定污水处理站EGSB厌氧+DNCR缺氧+OHCR好氧处理工艺1202017年11月稳定2、废气防止污染设施名称处理工艺处理能力(Nm3/h)投运时间运行情况尾气吸收装置-15℃冷盐水冷凝+超声波喷淋吸收100002018年8月稳定尾气吸收装置降膜吸收+超声波喷淋吸收30002018年9月稳定尾气吸收装置旋风+脉冲布袋除尘器+水吸收80002016年1月稳定尾气吸收装置-15℃冷盐水冷凝+水吸收+焚烧79002018年7月稳定氧化炉烟气处置装置氨水脱硝+重力除尘+喷淋除尘79002016年6月稳定3、固废防治污染设施名称处理能力(t/d)投运时间运行情况板框压滤机12009年9月稳定2018年年度报告全文66一般污泥叠螺式压滤机1.
22017年8月稳定危废仓库270平方米2014年1月规范存储,委托有资质单位合法处置.
4、噪声防止污染设施名称运行情况运行情况设备选型+厂房屏蔽强噪声源设备进行减振、建筑隔离,加强厂区内部绿化.
稳定三、重庆鑫富防治污染设施的建设和运行情况:1、废水防治污染设施名称处理工艺处理能力(t/d)投运时间运行情况污水处理站物化+生化8502008年3月稳定2、废气防治污染设施名称处理工艺处理能力(m3/h)投运时间运行情况氢氰酸尾气密闭收集、管道输送,送尾气锅炉焚烧后高空25米达标排放50002008年3月稳定精蒸挥发尾气,真空泵、储槽储罐的散排气密闭、冷却、负压收集输送,经碱洗、水洗、再送尾气锅炉焚烧后高空25米达标排放100002008年3月稳定硫铵干燥尾气密闭收集输送,经碱洗、水洗、旋风脱水后高空25米达标排放100002008年3月稳定水解尾气经密闭管道收集,经碱洗、酸洗、水洗、光氧化处理后,高空15米达标排放150002011年10月稳定制酶废气收集后经水洗,经旋风脱水后高空15米达标排放100002011年10月稳定重结晶干燥废气收集后经水洗、旋风脱水除尘高空25米达标排放200002016年5月稳定污水站物化废气尾气经过两级碱洗、三级酸洗、水洗、光氧化处置、冷却冷凝,再管道输送至尾锅炉焚烧,再高空25米达标排放100002008年3月稳定污水站生物罐尾气密闭收集,经多级碱洗、酸洗、水洗后,将尾气总管合并延伸,输送到重结晶楼顶,高空25米达标排放200002008年3月稳定导热油炉尾气使用天然气为清洁燃料,高空15米达标排放80002008年3月稳定尾气锅炉尾气使用天然气为清洁燃料,将多股废气合并燃烧,经(SNCR+SCR)脱硝处置,高空25米达标排放200002008年3月稳定2018年年度报告全文673、固废防治污染设施名称处理能力(t/d)投运时间运行情况一般污泥叠螺式压滤机32017年5月稳定危废仓库300平方米2010年10月规范存储,委托有资质单位合法处置.
4、噪声防治污染设施名称控制措施设备选型、建筑隔音强噪声源设备进行减振、建筑隔离以及类型变更,比如使用新型磁悬浮风机代替罗茨风机,区域噪音大幅下降;加强厂区内部绿化.
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司全资公司杭州鑫富、安庆鑫富、重庆鑫富均分别通过浙江省环境保护厅、安徽省环境保护厅和重庆市环境保护局的环境影响评价和竣工环境保护验收.
突发环境事件应急预案公司建有完善的环境污染事故应急处理机制,编有环境突发事故应急预案,并配备了相应的应急处理设备,报告期内,公司多次组织员工进行突发环境事故演习,加强理论和实际的联系,提高突发环境事故的处理及应急能力,全方位保护人员、环境、财产安全.
环境自行监测方案1、杭州鑫富根据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法》,企业对排放废水、废气、噪声开展了自行监测,公司废水通过自建的废水处理系统处理,达标后排至杭州临安排水有限公司集中处理,不直接对外排放在外环境中.
因此,公司只对纳管废水实施每日自行监测,确保达标排放.
根据信息公开规定,生化需氧量、氨氮、pH、SS开展每日信息公开,其他污染因子每月信息公开一次.
公司锅炉烟气中的二氧化硫、氮氧化物、烟尘每季度进行监测,该自行监测方案已在临安区环保局备案,2018年所有自行监测和环保局的监督性监测,全部合格达标.
2、安庆鑫富公司安装有废水排放在线监测仪,数据自动上传至环保部门.
公司对排放废水开展了自行监测,公司废水通过自建的废水处理系统处理,达到园区污水厂的污水纳管标准排至园区污水处理厂,由园区污水厂集中处理达到《污水综合排放标准》(GB8978-1996)后外排.
因此,公司只对排放到园区污水厂的水质实施每日自行监测,确保达标排放;根据信息公开规定,安庆鑫富排放废水化学需氧量、氨氮、pH开展每日信息公示;同时公司委托第三方有资质机构进行了环保检测(含废水、有组织废气、无组织废气、噪音),2018年年度报告全文68并出具检测报告,全部合格达标.
3、重庆鑫富根据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法》,企业对排放废水、大气、噪声、危险废物开展了自行监测,公司废水通过自建的废水处理系统处理,达标后(《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准)排至园区污水处理厂(中法水务)集中处理,不直接对外排放在外环境中.
因此,公司只对排放到中法水务的水质实施每日自行监测,确保达标排放,根据信息公开规定,生化需氧量和氨氮开展每日信息公开,其他污染因子每月信息公开一次.
公司排放大气污染物,锅炉排放废气中的二氧化硫和氮氧化物,根据规定每周监测并公开,烟尘、粉尘、颗粒物每月监测并公开,氨气、甲醛、氢化氰气体等每季监测并公开.
该自行监测方案已在长寿区环保局备案,2018年所有自行监测和环保局的监督性监测,全部合格达标.
其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息安庆鑫富2018年上半年已通过清洁生产审核验收,并取得批复.
十九、其他重大事项的说明√适用不适用1、标的资产业绩承诺完成情况公司于2015年12月10日以自有资金30,300万元收购四川天联药业有限公司(以下简称"天联药业")100%的股权.
根据股权转让协议,出让方承诺,在2016年至2018年利润补偿期间,标的资产天联药业扣除非经常性损益后的净利润分别为2,800万元、3,500万元、4,375万元.
2017年3月29日,公司第六届董事会第九次会议审议通过《关于全资孙公司吸收合并全资子公司的议案》,公司全资孙公司四川德峰拟对公司全资子公司天联药业实施吸收合并.
吸收合并完成后,四川德峰存续经营,天联药业独立法人资格注销,其全部资产、债权债务、人员及业务由四川德峰依法承继,故标的资产天联药业业绩承诺将由四川德峰继承,不会影响该承诺的履行.
2017年10月,天联药业完成工商注销登记手续,四川德峰也完成了工商变更登记手续,并取得了四川省眉山市工商行政管理局东坡分局换发的《营业执照》.
根据立信会计师事务所对四川德峰2018年的审计结果,四川德峰2018年扣除非经常性损益后的净利润为4,748万元.
出让方对标的资产四川德峰2018年度业绩承诺已实际实现,即三年业绩承诺均完成.
2018年年度报告全文69二十、公司子公司重大事项√适用不适用子公司重大事项登载日期公告名称披露网站查询索引关于全资子公司亿帆国际完成增资及收购NovoTek公司100%股权完成股权变更登记的事项2018年1月25日《关于全资子公司亿帆国际医药有限公司完成增资及收购NovoTekPharmaceuticalsLimited100%股权完成股权变更登记的公告》巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn)(公告编号:2018-002)关于全资子公司吸收合并全资孙公司的事项2018年3月31日《关于全资子公司吸收合并全资孙公司事项》巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn)(公告编号:2018-013)关于公司全资子公司拟全面要约收购SciGenLtd.
不低于90%的股份的事项2018年5月16日《关于公司全资子公司拟全面要约收购SciGenLtd.
不低于90%的股份的公告》巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn)(公告编号:2018-031)关于向全资子公司亿帆国际增加注册资本用于全面要约收购SciGenLtd.
不低于90%股份的事项2018年5月16日《关于向全资子公司亿帆国际医药有限公司增加注册资本用于全面要约收购SciGenLtd.
不低于90%股份的公告》巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn)(公告编号:2018-032)关于控股孙公司变更名称的事项2018年6月6日《关于控股孙公司变更名称的公告》巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn)(公告编号:2018-037)关于全资子公司以其持有的GeneronBioMedHoldingLTD63.
10%的股权对注册于香港的全资公司亿帆医药(香港)有限公司进行增资的事项2018年8月30日《关于全资子公司以其持有的GeneronBioMedHoldingLTD63.
10%的股权对注册于香港的全资公司亿帆医药(香港)有限公司进行增资的的公告》巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn)(公告编号:2018-057)关于公司全资子公司拟全面要约收购SciGenLtd.
不低于90%的股份的进展事项2018年8月30日《关于公司全资子公司拟全面要约收购SciGenLtd.
不低于90%的股份的进展公告》巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn)(公告编号:2018-059)关于控股公司获得药物临床试验批件的事项2018年10月26日《关于控股公司获得药物临床试验批件的公告》巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn)(公告编号:2018-070)关于公司全资子公司通过高新技术企业认定的事项2018年12月01日《关于公司全资子公司通过高新技术企业认定的公告》巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn)(公告编号:2018-075)2018年年度报告全文70第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份499,198,69441.
36%-104,689,245-104,689,245394,509,44932.
96%1、国家持股00.
00%0000.
00%2、国有法人持股00.
00%0000.
00%3、其他内资持股499,198,69441.
36%-104,689,245-104,689,245394,509,44932.
96%其中:境内法人持股32,999,9992.
73%-32,999,999-32,999,99900.
00%境内自然人持股393,022,22432.
56%1,487,2251,487,225394,509,44932.
96%4、外资持股00.
00%0000.
00%其中:境外法人持股00.
00%0000.
00%境外自然人持股00.
00%0000.
00%二、无限售条件股份707,775,88358.
64%104,689,245104,689,245812,465,12867.
31%1、人民币普通股707,775,88358.
64%104,689,245104,689,245812,465,12867.
31%2、境内上市的外资股00.
00%0000.
00%3、境外上市的外资股00.
00%0000.
00%4、其他00.
00%0000.
00%三、股份总数1,206,974,577100.
00%001,206,974,577100.
00%股份变动的原因√适用不适用1、非公开发行股份限售股上市流通2017年公司非公开发行106,176,470股,新增股份于2017年8月25日上市,锁定期一年,2018年8月27日上述限售股解除限售上市流通;2、曹仕美先生因达到退休年龄,于2018年3月29日申请辞去公司监事及监事会主席职务,根据相关规定,上市公司董事、监事和高级管理人员在任期届满前离职的,离职后半年内,所持公司股份不得转让,离职后半年至原任期后六个月,其持有的公司股份75%予以锁定.
3、因汪军先生于2018年3月30日被选举为公司职工代表监事,根据规定,上市公司董事、监事和高级管理人员自任命生效时,其持有的公司股份75%予以锁定.
2018年年度报告全文71股份变动的批准情况√适用不适用2018年8月20日公司向深交所中小板管理部提交了限售股上市流通申请,本次申请解除股份限售股东均严格履行了承诺,深交所同意上述股东解除限售,具体详见公司于2018年8月24日在巨潮资讯网上披露的《关于非公开发行股份上市流通的提示性公告》(公告编号:2018-053).
股份变动的过户情况适用√不适用股份回购的实施进展情况适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容适用√不适用2、限售股份变动情况√适用不适用单位:股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期江苏一带一路投资基金(有限合伙)10,617,64710,617,647002017年公司非公开发行新增股份上市2018年8月27日深圳国调招商并购股权投资基金合伙企业(有限合伙)10,617,64710,617,647002017年公司非公开发行新增股份上市2018年8月27日全国社保基金五零二组合14,117,64814,117,648002017年公司非公开发行新增股份上市2018年8月27日易方达基金公司-工行-昊业宏达特定资产管理294,117294,117002017年公司非公开发行新增股份上市2018年8月27日易方达基金公司-中行-何日华294,117294,117002017年公司非公开发行新增股份上市2018年8月27日深圳天风天成资产管理有限公司-天富13号资产管理计划10,647,05810,647,058002017年公司非公开发行新增股份上市2018年8月27日深圳天风天成资产管理有限公司-天富41,764,7061,764,706002017年公司非公开发行新增股份上市2018年8月27日2018年年度报告全文72号资产管理计划安信基金-浦发银行-中广核资本控股有限公司11,176,47011,176,470002017年公司非公开发行新增股份上市2018年8月27日安徽中安健康投资管理有限公司-安徽省中安健康养老服务产业投资合伙企业(有限合伙)10,617,64710,617,647002017年公司非公开发行新增股份上市2018年8月27日西部信托有限公司-西部信托-亿帆医药定增事务管理类单一资金信托3,029,4143,029,414002017年公司非公开发行新增股份上市2018年8月27日金元顺安基金-宁波银行-华润深国投信托-华润信托·韶夏增利32号单一资金信托21,235,29421,235,294002017年公司非公开发行新增股份上市2018年8月27日青岛海尔创业投资有限责任公司11,764,70511,764,705002017年公司非公开发行新增股份上市2018年8月27日曹仕美2,124,994087,1502,212,144高管锁定股高管锁定股每年按照上年末持有股份数的25%解除限售,任期届满前离职的,离职后半年内,所持公司股份不得转让,离职后半年至原任期后六个月,其持有的公司股份75%予以锁定.
程先锋390,897,23001,400,000392,297,230高管锁定股高管锁定股每年按照上年末持有股份数的25%解除限售.
汪军007575高管锁定股(汪军于2018年3月被选举为公司职工代表监事)高管锁定股每年按照上年末持有股份数的25%解除限售.
合计499,198,694106,176,4701,487,225394,509,449----二、证券发行与上市情况1、报告期内证券发行(不含优先股)情况适用√不适用2018年年度报告全文732、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明适用√不适用3、现存的内部职工股情况适用√不适用三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况单位:股报告期末普通股股东总数66,561年度报告披露日前上一月末普通股股东总数61,361报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量程先锋境内自然人43.
18%521,196,3070392,297,230128,899,077质押228,797,300金元顺安基金-宁波银行-华润深国投信托-华润信托·韶夏增利32号单一资金信托其他1.
76%21,235,2940021,235,294青岛海尔创业投资有限责任公司境内非国有法人0.
97%11,764,7050011,764,705质押11,764,701全国社保基金一零八组合其他0.
97%11,653,625-1,934,000011,653,625全国社保基金四零一组合其他0.
95%11,500,066-2,500,031011,500,066江苏一带一路投资基金(有限合伙)境内非国有法人0.
88%10,617,6470010,617,647深圳国调招商并购股权投资基金合伙企业(有限合伙)境内非国有法人0.
88%10,617,6470010,617,647安徽中安健康投资管理有限公司-安徽省中安健康养老服务产业投资合伙企业(有限合伙)其他0.
88%10,617,6470010,617,647#姜维平境内自然人0.
66%8,025,300008,025,300东方证券股份有限公司国有法人0.
65%7,870,6006,413,86407,870,6002018年年度报告全文74中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002深其他0.
64%7,783,0552,478,55507,783,055#黄小敏境内自然人0.
64%7,711,106-144,80007,711,106战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)不适用上述股东关联关系或一致行动的说明公司未发现上述股东之间存在关联关系.
前10名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量程先锋128,899,077人民币普通股金元顺安基金-宁波银行-华润深国投信托-华润信托·韶夏增利32号单一资金信托21,235,294人民币普通股青岛海尔创业投资有限责任公司11,764,705人民币普通股全国社保基金一零八组合11,653,625人民币普通股全国社保基金四零一组合11,500,066人民币普通股江苏一带一路投资基金(有限合伙)10,617,647人民币普通股深圳国调招商并购股权投资基金合伙企业(有限合伙)10,617,647人民币普通股安徽中安健康投资管理有限公司-安徽省中安健康养老服务产业投资合伙企业(有限合伙)10,617,647人民币普通股#姜维平8,025,300人民币普通股东方证券股份有限公司7,870,600人民币普通股中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002深7,783,055人民币普通股#黄小敏7,711,106人民币普通股前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明公司未发现上述股东之间存在关联关系.
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易.
2、公司控股股东情况控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人2018年年度报告全文75控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权程先锋中国否主要职业及职务2014年10月至今任公司董事长,2014年11月至今任公司总经理,2016年6月至今任健能隆生物董事,2016年10月至今任亿帆国际董事,2017年6月至今任美国亿帆董事,2018年1月至今任上海亿帆董事长,2018年7月至今任香港亿帆董事.
曾任湖南芙蓉董事长,亿帆生物执行董事、总经理.
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无控股股东报告期内变更适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更.
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权程先锋本人中国否主要职业及职务2014年10月至今任公司董事长,2014年11月至今任公司总经理,2016年6月至今任健能隆生物董事,2016年10月至今任亿帆国际董事,2017年6月至今任美国亿帆董事,2018年7月至今任香港亿帆董事.
曾任湖南芙蓉董事长,亿帆生物执行董事、总经理.
过去10年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更.
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司适用√不适用2018年年度报告全文764、其他持股在10%以上的法人股东适用√不适用5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况适用√不适用2018年年度报告全文77第七节优先股相关情况适用√不适用报告期公司不存在优先股.
2018年年度报告全文78第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)程先锋董事长兼总监理现任男502014年10月15日2019年04月27日521,196,307000521,196,307张颖霆董事现任男462018年04月20日2019年04月27日叶依群董事现任男452014年10月15日2019年04月27日周本余董事现任男452014年10月15日2019年04月27日冯德崎董事兼董事会秘书现任男392016年04月28日2019年04月27日林行董事兼副总经理现任男322012年11月16日2019年04月27日刘梅娟独立董事离任女482012年11月16日2018年11月19日汪钊独立董事离任男582012年11月16日2018年11月19日张克坚独立董事现任男622014年10月15日2019年04月27日许国汉监事现任男512018年04月20日2019年04月27日张连春监事现任女442014年10月15日2019年04月27日汪军监事现任男462018年03月30日2019年04月27日100000100喻海霞财务总监现任女402012年11月16日2019年04月27日HuangYuLiang副总经理现任男562016年08月18日2019年04月27日张颖霆副总经理现任男462018年03月29日2019年04月27日2018年年度报告全文79许国汉副总经理离任男512014年10月15日2018年03月29日祝刚副总经理离任男582016年08月18日2018年03月29日曹仕美监事会主席离任男552016年04月28日2018年03月29日2,833,325116,200002,949,525王静静监事离任女502014年10月15日2018年03月29日李海楠董事离任男472016年04月28日2018年03月29日合计524,029,732116,20000524,145,932二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用不适用姓名担任的职务类型日期原因许国汉监事会主席任免2018年04月20日因工作调整的原因,申请辞去公司副总经理职务,经2017年年度股东大会、第六届监事会第十四次(临时)会议审议,被选举为监事会主席.
李海楠董事离任2018年03月29日因个人原因申请辞去董事职务.
曹仕美监事及监事会主席离任2018年03月29日因达到退休年龄,申请辞去监事及监事会主席的职务.
王静静监事离任2018年03月29日因达到退休年龄,申请辞去职工代表监事职务,辞去职务后,仍被返聘为公司员工.
祝刚副总经理解聘2018年03月29日因个人原因申请辞去副总经理职务.
刘梅娟独立董事离任2018年11月19日根据规定独立董事连任时间不得超过六年,因连续任职满6年,申请辞去公司独立董事及董事会相关专门委员会的职务.
同时,将按有关规定继续履行职责.
汪钊独立董事离任2018年11月19日根据规定独立董事连任时间不得超过六年,因连续任职满6年,申请辞去公司独立董事及董事会相关专门委员会的职务.
同时,将按有关规定继续履行职责.
三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责1、现任董事程先锋先生中国国籍,1968年12月出生,汉族,硕士研究生学历.
为公司控股股东、实际控制人.
2014年10月至2018年年度报告全文80今任公司董事长,2014年11月至今任公司总经理,2016年6月至今任健能隆生物董事,2016年10月至今任亿帆国际董事,2017年6月至今任美国亿帆董事,2018年1月至今任上海亿帆董事长,2018年7月至今任香港亿帆董事.
曾任湖南芙蓉董事长,亿帆生物执行董事、总经理.
张颖霆先生中国国籍,1972年1月出生,汉族.
2018年3月至今任公司董事,2012年7月至今任成都天宇执行董事、2016年5月至今任四川希睿达执行董事、2018年5月至今任亿帆优胜美特董事长兼总经理.
曾任四川德峰执行董事兼总经理.
叶依群先生中国国籍,1973年3月出生,汉族,本科学历,执业药师.
2014年10月至今任公司董事,2015年5月至今任安徽医健董事,2015年12月至今任沈阳澳华董事长,2016年3月任西藏恩海执行董事,2016年6月至今任亿帆生物执行董事,2017年11月至今任沈阳圣元、辽宁圣元执行董事,2018年1月至今任亿帆生物总经理,2019年3月至今任天长亿帆、四川美科、四川德峰执行董事.
周本余先生中国国籍,1973年9月出生,汉族,会计师.
2014年10月至今任公司董事,2016年4月至今任公司审计总监,2017年6月至今任沈阳志鹰执行董事.
林行先生中国国籍,1986年5月出生,汉族,2010年毕业于美国科罗拉多大学,硕士研究生学历.
2012年11月至今任公司副总经理,2015年1月至今任杭州鑫富执行董事,2015年2月至今任安庆鑫富、重庆鑫富执行董事、湖州鑫富执行董事,2016年4月至今任公司董事,2017年9月至今任杭州鑫富实业执行董事兼总经理.
曾任杭州和贸高分子材料有限公司总经理.
冯德崎先生中国国籍,1979年8月出生,汉族,硕士研究生学历.
2015年12月至今任沈阳澳华监事,2016年4月至今任公司董事及董事会秘书,2016年6月至今任健能隆生物董事,2016年10月任宁波亿帆执行董事、总经理,2016年12月至今任鑫富科技董事,2017年9月至今任欧芬迈迪执行董事,2017年5月至今任亿帆研究院执行董事兼总经理.
曾任欧芬迈迪总经理、沈阳志鹰及杭州鑫富副总经理、亿帆生物行政部经理.
张克坚先生(独立董事)中国国籍,1956年4月出生,汉族,教授.
2014年10月至今任公司独立董事,2016年2月至2018年6月任华润双鹤药业股份有限公司独立董事,2018年8月至今任湖南方盛制药股份有限公司独立董事,2009年2月至2016年12月先后兼任广东华南新药创制中心副主任、主任,现任该中心首席科学家.
2009年1月至2016年4月在中山大学药学院任教授.
曾任中国医学科学院药物研究所研究员,卫生部临床检验中心室主任,2018年年度报告全文81药品审评中心进口药室主任、审评部部长、中心副主任,医疗器械技术审评中心副主任等职.
2、现任监事许国汉先生中国国籍,1967年6月出生,汉族.
2018年4月至今任公司监事会主席,2014年10月至2018年3月任公司副总经理.
曾任亿帆生物监事、亿帆生物全国产品销售事业部负责人,曾任亿帆生物副总经理、总经理.
张连春女士中国国籍,1974年11月出生,本科学历,工程师.
2014年10月至今任公司监事,2017年1月至今任杭州鑫富总经理.
曾任公司总经理助理、公司副总经理、公司审计总监、临安市安全生产监督管理局任综合科科长.
汪军先生中国国籍,1972年2月出生,汉族,教授级高级工程师.
2018年3月至今任公司职工代表监事,2016年4月至今任杭州鑫富副总经理,曾任公司研发部经理、副总经理;杭州鑫富药业股份有限公司生化分公司总经理等职.
3、现任高管程先锋先生总经理,主要工作经历详见董事简介.
张颖霆副总经理,主要工作经历详见董事简介.
林行先生副总经理,主要工作经历详见董事简介.
冯德崎先生董事会秘书,主要工作经历详见董事简介.
喻海霞女士中国国籍,1978年10月出生,本科学历,会计师.
2012年11月至今任公司财务总监.
曾任杭州鑫富节能材料有限公司财务经理,公司财务经理.
HuangYuLiang先生美国国籍,1962年6月出生,化学工程博士研究生学历.
2016年8月至今任公司副总经理.
曾在联邦德国生物科技中心(GBF)任客籍研究员,研究高密度细胞培养及发酵过程自动监控;曾任美国俄亥俄州生物工程研究中心(OBRC)副主任,负责多项项目工艺放大和产业化;也曾在美国EGENCORPORATION任日常管理及其中国分公司任总经理,在任期间顺利完成重组人胰岛素和重组人生长激素在中国的技术转2018年年度报告全文82移和药品注册;还曾在HongKongPharmaceuticals(香港主板上市企业)任首席科技总监,同时兼任其控股的上海华新生物高技术公司总经理.
担任过国家"863"专家评委和上海市科委审评专家,在2014年入选第十一批国家"千人计划"创业类人才计划.
为上海健能隆创始人,曾任上海健能隆、北京健能隆总经理,健能隆生物董事.
在股东单位任职情况适用√不适用在其他单位任职情况√适用不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴张克坚湖南方盛制药股份有限公司独立董事2018年08月08日2021年08月07日是公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况适用√不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事、监事的报酬由公司股东大会确定,高级管理人员的报酬由公司董事会确定.
公司依照2007年第一次临时股东大会审议通过的董事会、监事会成员报酬及支付方法、2008年第三届董事会第十六次(临时)会议审议通过的《高级管理人员薪酬管理制度》、2014年第三次临时股东大会审议通过的《关于调整独立董事、监事津贴的议案》和公司董事会薪酬与考核委员会2019年第一次会议审议通过的《2018年度公司高级管理人员绩效考核实施办法》,按规定发放董事、监事、高级管理人员的基本薪酬、岗位工资及独立董事和监事的津贴,并在年底根据公司经营业绩和个人目标考评情况,通过考核评定并经薪酬与考核委员会审核,确定高级管理人员的绩效薪酬和奖励.
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位:万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬程先锋董事长、总经理男50现任60否张颖霆董事男46现任29.
4否叶依群董事男45现任30否周本余董事兼审计总监男45现任30否冯德崎董事兼董事会秘书男39现任30否林行董事男32现任37否张克坚独立董事男62现任10否许国汉监事会主席男51现任30否汪军监事男46现任30否2018年年度报告全文83张连春监事女44现任30否喻海霞财务总监女40现任31否HUANGYULIANG副总经理男56现任132.
45否李海楠董事男47离任8否曹仕美监事会主席男55离任8否王静静监事女50离任4.
13否祝刚副总经理男58离任27否刘梅娟独立董事女48离任10否汪钊独立董事男58离任10否合计546.
98--公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况适用√不适用五、公司员工情况1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量(人)68主要子公司在职员工的数量(人)4,162在职员工的数量合计(人)4,230当期领取薪酬员工总人数(人)4,230母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0专业构成专业构成类别专业构成人数(人)生产人员1,662销售人员905技术人员782财务人员145行政人员736合计4,230教育程度教育程度类别数量(人)博士21硕士150大学9812018年年度报告全文84大专1,128中专及以下1,950合计4,2302、薪酬政策公司员工薪酬主要由固定工资、岗位工资(基本工资+考核工资)、奖金和福利几部分组成,分月度、季度、年度进行绩效考核,同时公司为符合规定的员工缴纳五险一金,不断提升员工的满意度和忠诚度.
3、培训计划为促进员工学习与成长,为公司未来发展培训与培养人才,同时促进公司人才梯队建设,公司年度培训按照"因人而异、因岗而异"原则实施.
主要分为:普通职能部门员工培训、基层管理人员培训、中高层管理人员培训及专业技术人员培训.
培训形式上主要以讲授法、网络培训法、视听结合法为主,案例讨论法、互动小组法、户外拓展训练为辅.
目标在于使得员工的知识、技能、工作方法、工作态度以及工作的价值观得到改善和提高,从而发挥出最大的潜力提高个人和组织的业绩,推动组织和个人的不断进步,实现组织和个人的双重发展.
4、劳务外包情况√适用不适用劳务外包的工时总数(小时)182,838劳务外包支付的报酬总额(元)3,980,962.
402018年年度报告全文85第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》(2014年修订)、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》(2015年修订)和证监会、深交所有关法律法规及规范性文件要求,进一步完善公司法人治理结构,健全内部控制体系,强化规范运作程序,提高信息披露质量,公司的治理水平得到不断提高.
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异是√否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异.
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司严格按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作,在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立,具有独立完整的业务体系及自主经营能力.
1、公司与控股股东在业务方面分开的情况公司拥有独立完整的供应、研发、生产和销售体系,具有独立面向市场自主经营的能力,独立开展业务,独立核算和决策,独立承担责任与风险,不依赖于控股股东或其它任何关联方,与控股股东及其关联方不存在同业竞争情况.
2、公司与控股股东在人员方面分开的情况公司在劳动、人事及工资管理方面已形成完整的体系,设立了独立的人力资源管理部门,独立进行劳动、人事及工资管理.
公司拥有独立的员工队伍,公司董事、监事和高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规及规定合法产生.
公司董事、监事及高级管理人员均未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬.
3、公司与控股股东在资产方面分开的情况公司与控股股东产权关系明晰,拥有完整独立的法人资产,独立拥有与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施,独立拥有的资产有完全的控制支配权,不存在资产、2018年年度报告全文86资金被控股股东占用而损害公司利益的情况.
4、公司与控股股东在机构方面分开的情况公司设立了健全的符合自身生产经营需要的组织机构体系,独立运作且运行良好,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系.
5、公司与控股股东在财务方面分开的情况公司财务完全独立于控股股东及实际控制人,设立独立的财务部,配备了专职的财务会计人员,建立了独立规范的会计核算体系和财务管理制度,具有独立的银行账号,独立纳税.
财务部内部分工明确、职责清晰.
公司不存在与控股股东共用账户的情况,不存在控股股东干预公司资金使用的情况;也不存在控股股东及其关联人违规占用公司资金或其他资产,以及公司为控股股东及其关联人违规担保的情形.
三、同业竞争情况适用√不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2017年年度股东大会年度股东大会45.
20%2018年04月20日2018年04月21日巨潮资讯网(公告编号:2018-026)2018年第一次临时股东大会临时股东大会43.
58%2018年06月12日2018年06月13日巨潮资讯网(公告编号:2018-039)2018年第二次临时股东大会临时股东大会43.
46%2018年09月14日2018年09月15日巨潮资讯网(公告编号:2018-063)2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会适用√不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况2018年年度报告全文87独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数刘梅娟81700否3汪钊81700否3张克坚81700否2连续两次未亲自出席董事会的说明2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议是√否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议.
3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳是√否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明2018年度,公司独立董事严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》(2015年修订)等相关法律法规以及《公司章程》、《公司独立董事工作制度》等有关制度要求,本着对公司、股东负责的态度,恪尽职守、勤勉地履行职责;积极出席相关会议,认真审议各项议案,在充分了解的基础上,客观的发表自己的看法及观点,主动了解公司的生产经营情况,并通过现场、电话和邮件等方式与公司其他董事、监事、高管人员及相关工作人员保持密切联系,掌握公司运营情况;时刻关注经济形势及市场变化对公司经营状况的影响,在充分掌握实际情况的基础上提出相关意见与建议,公司对此予以采纳.
报告期内,公司独立董事对公司财务及生产经营活动进行了有效监督,提高了公司决策的科学性,为完善公司监督机制,维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用.
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况1、审计委员会的履职情况报告期内,审计委员会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关规定,积极履行职责.
报告期内审计委员会召开了5次会议.
第一次会议审议通过了公司财务部2018年年度报告全文88门编制的《2017年公司财务会计报表》;第二次会议审议通过了《公司2017年度内部审计工作报告》、《关于审核公司审计机构出具的2017年度财务会计报表的议案》、《关于公司2017年度违规资金占用、对外担保、对外财务资助、远期外汇交易情况的核查报告》、《关于2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》、《关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度审计机构的议案》、《亿帆医药股份有限公司2017年度内部控制评价报告》、《关于2018年度开展远期外汇交易的议案》及听取了《关于对会计师事务所从事2017年度公司审计工作的总结报告》等;第三次会议审议通过了公司财务部门编制并提交《2018年第一季度财务报表》、《公司2018年第一季度募集资金存放与使用情况的核查报告》、《公司2018年第一季度违规资金占用、对外担保、对外财务资助、远期外汇交易情况的核查报告》、《审计部2018年第一季度内审工作情况汇报》;第四次会议审议通过了《审计部2018年上半年度工作总结和下半年度工作计划》、《公司2018年半年度财务报告》、《公司2018年半年度违规资金占用、对外担保、对外财务资助、远期外汇交易情况的核查报告》、《关于2018年半年度募集资金存放与使用情况的核查报告》;第五次会议审议通过了《审计部2018年前三季度工作总结和第四季度工作计划》、《公司2018年第三季度财务报表》、《公司2018年第三季度违规资金占用、对外担保、对外财务资助、远期外汇交易情况的核查报告》、《关于2018年第三季度募集资金存放与使用情况的核查报告》等事项.
2、薪酬与考核委员会的履职情况报告期内,公司薪酬与考核委员会于2018年3月29日召开了一次会议,审议通过了《关于2017年度公司高管绩效考核结果的报告》、《关于公司董事、监事、高管2017年度薪酬发放的情况报告》、《2018年度公司高级管理人员绩效考核实施办法》.
其中,对2017年年度报告中所披露的公司董事、监事和高级管理人员薪酬的审核认为:公司2017年度参加考核人员的绩效系数,董事、监事及高级管理人员2017年薪酬发放情况及2018年度公司高级管理人员绩效考核实施办法均符合公司实际情况.
公司提交董事会所披露的董事、监事、高级管理人员薪酬是完整的、真实的.
3、提名委员会的履职情况报告期内,公司共召开一次提名委员会,审议通过了《关于对公司第六届增补董事候选人进行审查的议案》、《关于对公司副总经理候选人进行审查的议案》,提名委员会通过对相关人员的任职资格审查,认为本次被提名人员的任职资格符合《公司法》、《公司章程》中关于上市公司董事及高管人员任职资格的规定,具备履行相应职责的能力和条件,同意提2018年年度报告全文89交董事会审议.
七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险是√否监事会对报告期内的监督事项无异议.
八、高级管理人员的考评及激励情况公司已建立高级管理人员的绩效评价和考核体系.
报告期内,公司严格按照《高级管理人员薪酬管理制度》和《2018年度公司高级管理人员绩效考核实施办法》的规定,在年初制定各高管2018年度绩效考核目标,并签订岗位目标责任书,以量化的考核指标进行业绩考核;在年终通过综合考评成绩和评价,报薪酬与考核委员会确定高级管理人员的年度绩效薪酬和奖励标准.
九、内部控制评价报告1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况是√否2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2019年04月02日内部控制评价报告全文披露索引刊登在巨潮资讯网上的《亿帆医药股份有限公司2018年度内部控制评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例97.
99%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例99.
70%缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准1)重大缺陷:单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报.
出现下列情形的,认定为重大缺陷:a)控制环境无效;b)公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重大损失和不利影响;1)非财务报告内部控制重大缺陷,出现下列情形的,认定为重大缺陷:a)违反国家法律、法规或规范性文件;b)决策程序不科学导致重大决策失误;c)重要业务制度性缺失或系统性失效;d)重大或重要缺陷不能得到有效整改;e)安全、环保事故对公司造成重大负2018年年度报告全文90c)外部审计发现当期财务报告存在重大错报,公司未能首先发现;d)已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正;e)公司审计委员会和公司审计部对内部控制的监督无效.
2)重要缺陷:公司财务报告内部控制重要缺陷的定性标准:a)未按公认会计准则选择和应用会计政策;b)未建立防止舞弊和重要的制衡制度和控制措施;c)财务报告过程中出现单独或多项缺陷,虽然未达到重大缺陷认定标准,但影响到财务报告的真实、准确目标.
3)一般缺陷:未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷.
面影响的情形;f)其他对公司产生重大负面影响的情形.
2)非财务报告内部控制重要缺陷:a)重要业务制度或系统存在的缺陷;b)内部控制内部监督发现的重要缺陷未及时整改;c)其他对公司产生较大负面影响的情形.
3)非财务报告内部控制一般缺陷:a)一般业务制度或系统存在缺陷;b)内部控制内部监督发现的一般缺陷未及时整改.
定量标准1)符合下列条件之一的,可以认定为重大缺陷:①对财务报告的影响(错漏报占税后净利润%)≥5%,②直接经济损失占销售收入或资产总额%≥1%;2)符合下列条件之一的,可以认定为重要缺陷:①对财务报告的影响(错漏报占税后净利润%)在3%~5%之间,②直接经济损失占销售收入或资产总额在0.
5%~1%之间;3)符合下列条件之一的,可以认定为一般缺陷:①对财务报告的影响(错漏报占税后净利润%)<3%,②直接经济损失占销售收入或资产总额<0.
5%定量标准经营业收入、资产总额作为衡量指标.
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表有关的,以营业收入指标衡量.
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额超过营业收入1%,则认定为重大缺陷;如果超过营业收入0.
5%但小于1%,则为重要缺陷;如果小于营业收入的0.
5%,则认定为一般缺陷.
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量.
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额超过资产总额1%,则认定为重大缺陷;如果超过资产总额0.
5%但小于1%,则为重要缺陷;如果小于资产总额的0.
5%,则认定为一般缺陷.
财务报告重大缺陷数量(个)0非财务报告重大缺陷数量(个)0财务报告重要缺陷数量(个)0非财务报告重要缺陷数量(个)0十、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为,亿帆医药按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于2018年12月31日在所有重大2018年年度报告全文91方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制.
内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日期2019年04月02日内部控制鉴证报告全文披露索引在巨潮资讯网上披露的《内部控制鉴证报告》.
内控鉴证报告意见类型标准意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告是√否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√是否2018年年度报告全文92第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否2018年年度报告全文93第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2019年04月01日审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告文号信会师报字[2019]第ZB10357号注册会计师姓名刘海山、郑飞审计报告正文审计报告信会师报字[2019]第ZB10357号亿帆医药股份有限公司全体股东:(一)审计意见我们审计了亿帆医药股份有限公司(以下简称亿帆医药)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了亿帆医药2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
(二)形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于亿帆医药,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
(三)关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项.
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见.
我们确定下列事项是需2018年年度报告全文94要在审计报告中沟通的关键审计事项.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于亿帆医药,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
关键审计事项该事项在审计中是如何应对的(一)收入的确认收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注"五、重要会计政策和会计估计、注释(28)所述的会计政策及"七、合并财务报表项目注释"(52).
公司主要从事高分子材料、原料药、药品的研发、生产、销售以及药品的营销服务.
2018年度,公司营业收入为人民币46.
32亿元.
由于收入对于财务报表整体的重要性,并且存在管理层为了达到特定目标或期望而操控收入确认的固有风险,我们将收入确认作为关键审计事项.
我们实施的审计程序主要包括:1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;2、结合业务类型,选取样本检查销售合同,识别风险和报酬转移的合同条款,评价公司收入确认会计政策是否符合企业会计准则的要求;3、执行细节测试,检查与收入确认相关的支持文件,包括合同、发票、第三方仓库出库确认记录、客户签收单据、业务执行报告等,评价收入的确认是否符合会计政策;4、对销售收入进行截止性测试5、对主要客户进行函证确认(二)商誉的减值评估商誉减值的会计政策详情及构成分析请参阅合并财务报表附注"五、重要会计政策及会计估计"注释(22)所述的会计政策及"七、合并财务报表项目注释"(22).
截止2018年12月31日,公司商誉余额27.
51亿元,商誉减值准备1.
06亿元.
公司每年年末对商誉进行减值测试,减值测试要求估计包含商誉在内的相关资产组的可收回金额.
在确定相关资产组预计未来现金流量的现值时,公司管理层需要作出重大判断.
由于商誉对于财务报表整体的重要性,同时减值测试中涉及管理层主观判断和重大估计,因此我们将商誉减值准备的确认和计量作为关键审计事项.
我们实施的审计程序主要包括:1、评估及测试了管理层有关识别商誉减值事项及评估减值准备相关的内部控制;2、基于我们对公司业务的了解和企业会计准则的规定,评价管理层对各资产及资产组的识别以及如何将商誉和其他资产分配至各资产组;3、评估管理层测试所采用的假设和方法,对现金流量预测中的未来收入和经营成果通过比照相关资产组的历史表现以及经营发展计划进行比较,对折现率进行复核.
4、评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客关性.
(三)开发支出的确认开发支出的会计政策详情及构成分析请参阅合并财务报表附注"五、重要会计政策及会计估计"注释(21)所述的会计政策及"七、合并财务报表项目注释"(21).
截止2018年12月31日,公司开发支出账面价值16.
17亿元.
研发支出需要在同时满足合并财务报表附注"五、公司重要会计政策和会计估计"(21)所列的所有资本化条件时才能予以资本化.
由于开发支出对于财务报表整体的重要性,同时确定开发支出是否满足所有资本化条件需要管理层进行重大会计判断,因此我们将开发支出的确认作为关键审计事项.
我们实施的审计程序主要包括:1、了解、测试开发支出相关的内部控制设计和运行有效性;2、评价公司的会计政策是否符合企业会计准则的规定;3、获取并核对研发项目进度相关的批文或证书,确认研发费用与开发支出的区分是否与公司的会计政策所述原则一致;4、执行细节测试,检查与开发支出确认相关的支持文件,包括合同、业务执行文件、项目立项、发票、付款等,确认开发支出的真实性.
(四)其他信息亿帆医药管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括亿帆医药2018年年度报告中涵盖2018年年度报告全文95的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
(五)管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估亿帆医药的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督亿帆医药的财务报告过程.
(六)注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对亿帆医药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致亿帆医药不能持续经营.
2018年年度报告全文965、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
6、就亿帆医药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用).
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项.
我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项.
立信会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:刘海山(项目合伙人)中国注册会计师:郑飞中国上海2019年4月1日2018年年度报告全文97二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位:亿帆医药股份有限公司2018年12月31日单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金1,627,296,500.
981,308,853,692.
56结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产10,081,627.
26衍生金融资产应收票据及应收账款939,542,306.
26943,593,102.
22其中:应收票据46,231,417.
9055,776,924.
16应收账款893,310,888.
36887,816,178.
06预付款项81,642,581.
61135,179,690.
24应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款134,240,960.
51123,451,115.
56其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货477,832,061.
25392,209,849.
98持有待售资产205,209,680.
07一年内到期的非流动资产其他流动资产219,641,278.
62750,446,694.
33流动资产合计3,695,486,996.
563,653,734,144.
89非流动资产:发放贷款和垫款可供出售金融资产2018年年度报告全文98持有至到期投资长期应收款长期股权投资43,740,093.
9750,239,959.
41投资性房地产25,042,019.
2126,155,338.
89固定资产860,921,160.
48836,195,428.
01在建工程215,348,027.
1951,557,903.
69生产性生物资产油气资产无形资产401,537,167.
54314,970,923.
32开发支出1,617,153,137.
221,151,627,552.
03商誉2,645,166,436.
502,413,260,763.
03长期待摊费用42,690,840.
7041,609,789.
55递延所得税资产126,641,913.
6583,390,311.
23其他非流动资产101,156,683.
68144,987,666.
38非流动资产合计6,079,397,480.
145,113,995,635.
54资产总计9,774,884,476.
708,767,729,780.
43流动负债:短期借款1,305,524,786.
74754,127,135.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债2,063,035.
15衍生金融负债应付票据及应付账款416,963,636.
07251,215,870.
46预收款项60,315,156.
6864,155,637.
58卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬64,852,274.
8459,379,417.
21应交税费130,946,749.
90146,735,140.
22其他应付款256,756,491.
84126,536,100.
75其中:应付利息3,237,036.
132,049,819.
58应付股利应付分保账款2018年年度报告全文99保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债158,813,393.
97184,480,000.
00其他流动负债流动负债合计2,396,235,525.
191,586,629,301.
22非流动负债:长期借款32,195,983.
18124,000,000.
00应付债券其中:优先股永续债长期应付款6,378,971.
6060,600,000.
00长期应付职工薪酬12,688,755.
12预计负债1,230,840.
00递延收益29,176,305.
0723,929,001.
19递延所得税负债204,096,254.
69190,301,250.
20其他非流动负债205,209,680.
07非流动负债合计490,976,789.
73398,830,251.
39负债合计2,887,212,314.
921,985,459,552.
61所有者权益:股本1,027,268,194.
681,027,268,194.
68其他权益工具其中:优先股永续债资本公积2,688,709,201.
552,803,432,640.
22减:库存股其他综合收益7,714,452.
70-134,029.
72专项储备23,160,376.
4915,479,224.
89盈余公积135,305,989.
95126,142,821.
68一般风险准备未分配利润2,741,790,290.
862,496,306,581.
46归属于母公司所有者权益合计6,623,948,506.
236,468,495,433.
21少数股东权益263,723,655.
55313,774,794.
612018年年度报告全文100所有者权益合计6,887,672,161.
786,782,270,227.
82负债和所有者权益总计9,774,884,476.
708,767,729,780.
43法定代表人:程先锋主管会计工作负责人:喻海霞会计机构负责人:喻海霞2、母公司资产负债表单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金400,899,076.
21105,920,719.
65以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款8,412,247.
24其中:应收票据8,412,247.
24应收账款预付款项36,591,520.
00其他应收款1,543,334,203.
471,597,516,075.
73其中:应收利息应收股利存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产4,224,932.
48307,939,274.
28流动资产合计1,948,458,212.
162,056,379,836.
90非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资3,919,191,003.
013,546,964,268.
45投资性房地产19,714,937.
2719,694,155.
42固定资产1,330,001.
113,249,150.
85在建工程生产性生物资产油气资产2018年年度报告全文101无形资产362,392.
22开发支出85,377,358.
57商誉长期待摊费用3,339,527.
813,794,917.
97递延所得税资产126,504,237.
2445,717,101.
71其他非流动资产68,779,904.
005,000,000.
00非流动资产合计4,224,599,361.
233,624,419,594.
40资产总计6,173,057,573.
395,680,799,431.
30流动负债:短期借款250,000,000.
00250,000,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款71,965.
008,187,263.
36预收款项应付职工薪酬2,270,346.
213,251,350.
85应交税费5,706,746.
27292,194.
02其他应付款819,101,734.
16126,233,411.
56其中:应付利息488,212.
08563,552.
78应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债152,600,000.
00184,480,000.
00其他流动负债流动负债合计1,229,750,791.
64572,444,219.
79非流动负债:长期借款32,000,000.
00124,000,000.
00应付债券其中:优先股永续债长期应付款60,600,000.
00长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债2018年年度报告全文102其他非流动负债非流动负债合计32,000,000.
00184,600,000.
00负债合计1,261,750,791.
64757,044,219.
79所有者权益:股本1,206,974,577.
001,206,974,577.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积3,031,877,140.
533,031,877,140.
53减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积161,603,532.
64114,569,392.
54未分配利润510,851,531.
58570,334,101.
44所有者权益合计4,911,306,781.
754,923,755,211.
51负债和所有者权益总计6,173,057,573.
395,680,799,431.
303、合并利润表单位:元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入4,631,795,440.
004,373,293,978.
76其中:营业收入4,631,795,440.
004,373,293,978.
76利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本3,762,968,130.
022,903,142,028.
52其中:营业成本2,590,216,890.
151,870,294,940.
70利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用2018年年度报告全文103税金及附加50,981,649.
9861,335,121.
66销售费用552,507,562.
66437,638,471.
50管理费用310,776,170.
48241,797,262.
22研发费用167,017,302.
85141,227,565.
77财务费用14,903,404.
9190,660,525.
91其中:利息费用61,847,568.
0467,488,725.
84利息收入46,690,153.
6413,038,060.
36资产减值损失76,565,148.
9960,188,140.
76加:其他收益16,602,628.
2636,644,041.
47投资收益(损失以"-"号填列)-239,580.
41654,892.
29其中:对联营企业和合营企业的投资收益-6,499,865.
44-5,603,186.
30公允价值变动收益(损失以"-"号填列)8,018,592.
11汇兑收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)-2,086,120.
23-1,006,944.
21三、营业利润(亏损以"-"号填列)891,122,829.
711,506,443,939.
79加:营业外收入2,185,588.
7426,449,019.
35减:营业外支出8,396,863.
162,663,346.
65四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)884,911,555.
291,530,229,612.
49减:所得税费用191,236,062.
02264,572,012.
66五、净利润(净亏损以"-"号填列)693,675,493.
271,265,657,599.
83(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)693,675,493.
271,265,657,599.
83(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)归属于母公司所有者的净利润737,436,708.
471,305,103,508.
11少数股东损益-43,761,215.
20-39,445,908.
28六、其他综合收益的税后净额8,304,819.
89-4,577,931.
39归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额7,848,482.
42-2,462,927.
09(一)不能重分类进损益的其他2018年年度报告全文104综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益7,848,482.
42-2,462,927.
091.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额7,848,482.
42-2,462,927.
096.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额456,337.
47-2,115,004.
30七、综合收益总额701,980,313.
161,261,079,668.
44归属于母公司所有者的综合收益总额745,285,190.
891,302,640,581.
02归属于少数股东的综合收益总额-43,304,877.
73-41,560,912.
58八、每股收益:(一)基本每股收益0.
611.
15(二)稀释每股收益0.
611.
15本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.
00元,上期被合并方实现的净利润为:0.
00元.
法定代表人:程先锋主管会计工作负责人:喻海霞会计机构负责人:喻海霞4、母公司利润表单位:元项目本期发生额上期发生额一、营业收入1,834,900.
364,360,826.
73减:营业成本977,976.
233,745,755.
17税金及附加313,938.
09143,902.
60销售费用2018年年度报告全文105管理费用39,628,847.
6132,496,401.
46研发费用200,000.
00财务费用-61,669,498.
23-14,805,723.
48其中:利息费用30,126,973.
2944,851,922.
91利息收入91,106,840.
3463,343,784.
85资产减值损失323,148,542.
11132,751,413.
00加:其他收益327,273.
671,368,471.
61投资收益(损失以"-"号填列)693,500,134.
56445,831,459.
42其中:对联营企业和合营企业的投资收益-6,499,865.
44-5,603,186.
30公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)-17,789.
73二、营业利润(亏损以"-"号填列)393,044,713.
05297,229,009.
01加:营业外收入280.
00减:营业外支出812,770.
16327,600.
00三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)392,231,942.
89296,901,689.
01减:所得税费用-78,109,458.
15-32,517,045.
17四、净利润(净亏损以"-"号填列)470,341,401.
04329,418,734.
18(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)470,341,401.
04329,418,734.
18(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2018年年度报告全文1062.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额470,341,401.
04329,418,734.
18七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益5、合并现金流量表单位:元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金4,946,784,572.
884,597,432,549.
63客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还25,371,721.
0412,938,142.
03收到其他与经营活动有关的现金179,720,784.
79256,446,637.
10经营活动现金流入小计5,151,877,078.
714,866,817,328.
76购买商品、接受劳务支付的现金2,363,995,922.
462,152,030,308.
112018年年度报告全文107客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金369,989,994.
09289,517,066.
45支付的各项税费454,951,241.
80614,553,664.
85支付其他与经营活动有关的现金792,039,405.
12677,987,685.
98经营活动现金流出小计3,980,976,563.
473,734,088,725.
39经营活动产生的现金流量净额1,170,900,515.
241,132,728,603.
37二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金1,380,000,000.
001,578,900,000.
00取得投资收益收到的现金6,578,915.
157,450,425.
03处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额689,366.
252,040,744.
87处置子公司及其他营业单位收到的现金净额17,400,000.
00收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1,387,268,281.
401,605,791,169.
90购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金729,212,333.
61485,858,950.
25投资支付的现金825,500,000.
002,151,222,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额449,082,700.
96524,118,636.
33支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计2,003,795,034.
573,161,199,586.
58投资活动产生的现金流量净额-616,526,753.
17-1,555,408,416.
68三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金1,776,644,490.
15其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金4,900,000.
00取得借款收到的现金2,207,623,304.
681,239,494,358.
29发行债券收到的现金2018年年度报告全文108收到其他与筹资活动有关的现金162,538,400.
00筹资活动现金流入小计2,370,161,704.
683,016,138,848.
44偿还债务支付的现金1,820,250,573.
631,746,499,995.
95分配股利、利润或偿付利息支付的现金543,450,182.
29176,372,666.
35其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金253,181,972.
758,908,676.
47筹资活动现金流出小计2,616,882,728.
671,931,781,338.
77筹资活动产生的现金流量净额-246,721,023.
991,084,357,509.
67四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,955,556.
29-23,066,968.
50五、现金及现金等价物净增加额304,697,181.
79638,610,727.
86加:期初现金及现金等价物余额1,280,697,804.
92642,087,077.
06六、期末现金及现金等价物余额1,585,394,986.
711,280,697,804.
926、母公司现金流量表单位:元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金1,638,189.
636,594,348.
84收到的税费返还5,710,164.
888,749,650.
49收到其他与经营活动有关的现金1,312,471,032.
0982,813,494.
82经营活动现金流入小计1,319,819,386.
6098,157,494.
15购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金16,017,734.
9619,475,046.
18支付的各项税费462,623.
3110,085,583.
85支付其他与经营活动有关的现金472,385,226.
571,124,055,444.
18经营活动现金流出小计488,865,584.
841,153,616,074.
21经营活动产生的现金流量净额830,953,801.
76-1,055,458,580.
06二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金260,000,000.
00取得投资收益收到的现金700,000,000.
00451,434,645.
72处置固定资产、无形资产和其他1,138,879.
622018年年度报告全文109长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计701,138,879.
62711,434,645.
72购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金155,083,212.
3631,118,901.
03投资支付的现金435,206,600.
001,145,350,060.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计590,289,812.
361,176,468,961.
03投资活动产生的现金流量净额110,849,067.
26-465,034,315.
31三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金1,771,744,490.
15取得借款收到的现金250,000,000.
00330,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计250,000,000.
002,101,744,490.
15偿还债务支付的现金386,000,000.
00370,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金512,916,804.
09155,080,087.
08支付其他与筹资活动有关的现金8,908,676.
47筹资活动现金流出小计898,916,804.
09533,988,763.
55筹资活动产生的现金流量净额-648,916,804.
091,567,755,726.
60四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2,092,291.
63-2,430,379.
23五、现金及现金等价物净增加额294,978,356.
5644,832,452.
00加:期初现金及现金等价物余额105,920,719.
6561,088,267.
65六、期末现金及现金等价物余额400,899,076.
21105,920,719.
657、合并所有者权益变动表本期金额单位:元2018年年度报告全文110项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额1,027,268,194.
682,803,432,640.
22-134,029.
7215,479,224.
89126,142,821.
682,496,306,581.
46313,774,794.
616,782,270,227.
82加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额1,027,268,194.
682,803,432,640.
22-134,029.
7215,479,224.
89126,142,821.
682,496,306,581.
46313,774,794.
616,782,270,227.
82三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-114,723,438.
677,848,482.
427,681,151.
609,163,168.
27245,483,709.
40-50,051,139.
06105,401,933.
96(一)综合收益总额7,848,482.
42737,436,708.
47-43,304,877.
73701,980,313.
16(二)所有者投入和减少资本-114,723,438.
67-6,746,261.
33-121,469,700.
001.
所有者投入的普通股51,500,000.
0051,500,000.
002.
其他权益工具2018年年度报告全文111持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他-114,723,438.
67-58,246,261.
33-172,969,700.
00(三)利润分配9,163,168.
27-491,952,999.
07-482,789,830.
801.
提取盈余公积9,163,168.
27-9,163,168.
272.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-482,789,830.
80-482,789,830.
804.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备7,681,151.
607,681,151.
602018年年度报告全文1121.
本期提取16,534,311.
6216,534,311.
622.
本期使用8,853,160.
028,853,160.
02(六)其他四、本期期末余额1,027,268,194.
682,688,709,201.
557,714,452.
7023,160,376.
49135,305,989.
952,741,790,290.
86263,723,655.
556,887,672,161.
78上期金额单位:元项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额921,091,724.
681,162,719,195.
212,328,897.
3711,013,002.
4374,414,254.
491,353,011,451.
24375,976,241.
953,900,554,767.
37加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额921,091,724.
681,162,719,195.
212,328,897.
3711,013,002.
4374,414,254.
491,353,011,451.
24375,976,241.
953,900,554,767.
37三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)106,176,470.
001,640,713,445.
01-2,462,927.
094,466,222.
4651,728,567.
191,143,295,130.
22-62,201,447.
342,881,715,460.
45(一)综合收益总额-2,462,927.
091,305,103,508.
11-41,560,912.
581,261,079,668.
442018年年度报告全文113(二)所有者投入和减少资本106,176,470.
001,640,713,445.
01-20,640,534.
761,726,249,380.
251.
所有者投入的普通股106,176,470.
001,658,994,910.
254,900,000.
001,770,071,380.
252.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他-18,281,465.
24-25,540,534.
76-43,822,000.
00(三)利润分配51,728,567.
19-161,808,377.
89-110,079,810.
701.
提取盈余公积51,728,567.
19-51,728,567.
192.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-110,079,810.
70-110,079,810.
704.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损2018年年度报告全文1144.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备4,466,222.
464,466,222.
461.
本期提取11,737,594.
9811,737,594.
982.
本期使用7,271,372.
527,271,372.
52(六)其他四、本期期末余额1,027,268,194.
682,803,432,640.
22-134,029.
7215,479,224.
89126,142,821.
682,496,306,581.
46313,774,794.
616,782,270,227.
828、母公司所有者权益变动表本期金额单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额1,206,974,577.
003,031,877,140.
53114,569,392.
54570,334,101.
444,923,755,211.
51加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额1,206,974,577.
003,031,877,140.
53114,569,392.
54570,334,101.
444,923,755,211.
512018年年度报告全文115三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)47,034,140.
10-59,482,569.
86-12,448,429.
76(一)综合收益总额470,341,401.
04470,341,401.
04(二)所有者投入和减少资本1.
所有者投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配47,034,140.
10-529,823,970.
90-482,789,830.
801.
提取盈余公积47,034,140.
10-47,034,140.
102.
对所有者(或股东)的分配-482,789,830.
80-482,789,830.
803.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)2018年年度报告全文1163.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额1,206,974,577.
003,031,877,140.
53161,603,532.
64510,851,531.
584,911,306,781.
75上期金额单位:元项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额1,100,798,107.
001,372,882,230.
2881,627,519.
12383,937,051.
382,939,244,907.
78加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额1,100,798,107.
001,372,882,230.
2881,627,519.
12383,937,051.
382,939,244,907.
78三、本期增减变动金额(减少以"-"106,176,470.
001,658,994,910.
2532,941,873.
42186,397,050.
061,984,510,303.
732018年年度报告全文117号填列)(一)综合收益总额329,418,734.
18329,418,734.
18(二)所有者投入和减少资本106,176,470.
001,658,994,910.
251,765,171,380.
251.
所有者投入的普通股106,176,470.
001,658,994,910.
251,765,171,380.
252.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配32,941,873.
42-143,021,684.
12-110,079,810.
701.
提取盈余公积32,941,873.
42-32,941,873.
422.
对所有者(或股东)的分配-110,079,810.
70-110,079,810.
703.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损2018年年度报告全文1184.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额1,206,974,577.
003,031,877,140.
53114,569,392.
54570,334,101.
444,923,755,211.
51三、公司基本情况(一)公司概况亿帆医药股份有限公司(以下简称"亿帆医药"、"公司"或"本公司")系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2000]37号文批准,在杭州临安生物化学有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司,设立时的股东为杭州临安申光贸易有限责任公司、临安博联生物技术有限公司和林关羽、吴彩莲、殷杭华、陈光良、汪军等五位自然人,于2000年11月10日取得浙江省工商行政管理局核发的注册号为【330000000007443】的《企业法人营业执照》.
公司股票于2004年7月13日在深圳证券交易所挂牌交易.
2005年8月12日实施股权分置改革后公司股票均为流通股.
2014年9月,经中国证监会《关于核准浙江杭州鑫富药业股份有限公司向程先锋等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2014]920号)核准,公司实施重大资产重组,程先锋成为本公司的控股股东、实际控制人.
截止2018年12月31日,公司注册资本为1,206,974,577.
00元.
公司法人代表:程先锋公司注册地址:浙江省临安市经济开发区公司总部地址:浙江省临安锦城街道琴山50号2018年年度报告全文119营业执照统一社会信用代码:91330000725254155R公司主要从事医药产品、医用原料药和高分子材料的研发、生产和销售及药品市场推广.
(二)合并财务报表范围本年度合并财务报表范围包括53家公司,截至期末合并范围内公司情况详见附注(九)"在其他主体中的权益".
本年度合并财务报表范围变化详见附注(八)"合并范围的变更".
四、财务报表的编制基础1、编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表.
2、持续经营公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示:无1、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息.
2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
3、营业周期本公司营业周期为12个月.
2018年年度报告全文1204、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币.
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益.
6、合并财务报表的编制方法1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表.
2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表.
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量.
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整.
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益.
(1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整.
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子2018年年度报告全文121公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益.
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(2)处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理.
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:ⅰ.
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理.
(3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法无2018年年度报告全文1228、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
9、外币业务和外币报表折算1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账.
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益.
2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下列示.
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益.
部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益.
10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
2、金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
(4)可供出售金融资产2018年年度报告全文123取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益.
(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
2018年年度报告全文124(1)可供出售金融资产的减值准备:期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回.
(2)持有至到期投资的减值准备:持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理.
11、应收票据及应收账款(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准占应收款项账面余额10%以上的应收款项为单项金额重大的应收款项.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项,再按组合计提坏账准备.
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法信用证组合其他方法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:√适用不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1年以内(含1年)5.
00%5.
00%1-2年15.
00%15.
00%2-3年50.
00%50.
00%3年以上100.
00%100.
00%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:适用√不适用2018年年度报告全文125(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由单项金额不重大但信用风险重大坏账准备的计提方法对有客观证据表明其发生了减值的应收款项,将其从相关组合中分离出来,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1、存货的分类存货分类为:在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
具体为原材料,在产品,半成品,产成品等.
2、发出存货的计价方法存货发出时按月末一次加权平均法计价.
3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
4、存货的盘存制度采用永续盘存制.
5、低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品采用一次转销法;(2)包装物采用一次转销法.
13、持有待售资产本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成.
有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准.
2018年年度报告全文12614、长期股权投资1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业.
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业.
2、初始投资成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
3、后续计量及损益确认方法(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算.
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益.
(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算.
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价2018年年度报告全文127值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益.
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物).
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量.
对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行.
16、固定资产(1)确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
2018年年度报告全文128(2)折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法20-40年5%-10%4.
75%-2.
375%房屋装修及附属设备年限平均法10年5%-10%9.
50%机器设备年限平均法5-15年5%-10%19.
00%-6.
33%辅助设备年限平均法3-5年5%-10%31.
67%-19.
00%运输工具年限平均法4-10年5%-10%23.
75%-9.
50%办公设备及电子设备年限平均法3-5年5%-10%31.
67%-19.
00%安全设备年限平均法1年0100.
00%(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异.
公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费.
17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
18、借款费用1、借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
2018年年度报告全文1292、借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化.
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化.
3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化.
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额.
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
19、生物资产无20、油气资产无21、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试1、无形资产的计价方法(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益.
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.
(2)后续计量2018年年度报告全文130在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:项目预计使用寿命依据土地使用权40-50年按产权证上载明的使用年限专利及非专利技术5-10年预计受益年限软件5-10年预计受益年限每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同.
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核.
经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定.
(2)内部研究开发支出会计政策1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
2、开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
本公司药品药剂的内部研究开发项目进入开发阶段的开始时点为药品药剂进入II临床试验或类似时点,结束时点为取得生产许可证.
口服类化学仿制药进入开发阶段的时点为完成生物等效试验时,结束时点为取得生产许可证.
22、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试.
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相2018年年度报告全文131关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊.
公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊.
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失.
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失.
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
23、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
本公司长期待摊费用包括排污有偿使用费、房屋改造、土地租赁费等.
长期待摊费用在受益期内平均摊销.
24、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额.
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量.
(2)离职后福利的会计处理方法(1)设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(2)设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产.
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现.
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润.
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得2018年年度报告全文132或损失.
(3)辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
(4)其他长期职工福利的会计处理方法无25、预计负债1、预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
2、各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量.
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
最佳估计数分别以下情况处理:所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定.
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定.
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值.
26、股份支付无27、优先股、永续债等其他金融工具无28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否2018年年度报告全文1331、销售商品收入确认和计量原则(1)销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现.
(2)本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准内销产品:在公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量时确认收入.
外销产品:在公司已根据合同约定将产品报关、离港,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量时确认收入.
在国外仓库寄售商品:在公司根据国外寄售仓库管理人员提供的信息确认货物已从寄售仓库发货给最终销售客户,产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠的计量时确认收入.
营销服务收入确认原则:公司按照合同约定内容提供营销服务并得到客户确认时确认收入实现.
2、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
提供劳务交易的完工进度,依据已完工的测量确定.
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外.
资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本.
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本.
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入3、让渡资产使用权收入的确认和计量原则(1)让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时.
分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定.
②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
29、政府补助1、类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产.
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府补助文件规定用于购买资产的部分确认为与资产有关的政府补助.
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:政府补助文件规定与收益相关的部分确认为与收益相关的政府补助.
2018年年度报告全文134对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助.
2、确认时点本公司对于政府补助在实际收到时,按照实收金额并区分政府补助的类型,按会计准则规定予以确认和计量.
3、会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益.
确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失.
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用.
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用.
30、递延所得税资产/递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债.
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项.
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
31、租赁(1)经营租赁的会计处理方法(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁2018年年度报告全文135相关收入.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益.
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
(2)融资租赁的会计处理方法(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用.
公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用.
公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值.
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入.
公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额.
32、其他重要的会计政策和会计估计(一)终止经营终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司.
(二)套期会计1、套期保值的分类:(1)公允价值套期,是指对已确认资产或负债,尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期.
(2)现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期,此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险.
(3)境外经营净投资套期,是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期.
境外经营净投资,是指企业在境外经营净资产中的权益份额.
2、套期关系的指定及套期有效性的认定:提示:财政部于2015年12月发布《商品期货套期业务会计处理暂行规定》(财会[2015]18号,自2016年1月1日起施行.
企业从事商品期货套期业务,可以选择执行该暂行规定(也可以不执行,继续执行《企业会计准则第24号——套期保值》).
如果选择执行该暂行规定,则对于商品期货套期业务不再适用《企业会计准则第24号——套期保值》,且必须按照该暂行规定中有关披露要求进行披露.
该暂行规定与《企业会计准则第24号——套期保值》相比,在套期会计处理上,没有差异,仅仅在被套期项目的指定、运用套期会计的条件上有所不同.
以下会计政策适用于继续执行《企业会计准则第24号——套期保值》的企业:在套期关系开始时,本公司对套期关系有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件.
该文件载明了套期工具、被套期项目或交易,被套期风险的性质,以及本公司对套期工具有效性评价方法.
套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或2018年年度报告全文136现金流量变动的程度.
本公司持续地对套期有效性进行评价,判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效.
套期同时满足下列条件时,本公司认定其为高度有效:(1)在套期开始及以后期间,该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动;(2)该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内.
以下会计政策适用于对商品期货套期业务选择执行《商品期货套期业务会计处理暂行规定》的企业:在套期关系开始时,本公司对套期关系有正式的指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件.
该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估.
套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度.
本公司持续地对套期有效性进行评价,判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求.
如果不满足,则终止运用套期关系.
对于商品套期业务,应当符合下列套期有效性的要求:(1)被套期项目与套期工具之间存在经济关系.
(2)被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位.
(3)采用适当的套期比率,该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡,从而产生与套期会计目标不一致的会计结果.
如果套期比率不再适当,但套期风险管理目标没有改变的,应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整,以使得套期比率重新满足有效性的要求.
对于其他套期业务,应当同时满足下列有效性的要求:(1)在套期开始及以后期间,该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动;(2)该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内.
3、套期会计处理方法:(1)公允价值套期套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益.
被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动,计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值.
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言,对被套期项目账面价值所作的调整,在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销,计入当期损益.
按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始,并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整.
如果被套期项目终止确认,则将未摊销的公允价值确认为当期损益.
被套期项目为尚未确认的确定承诺的,该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债,相关的利得或损失计入当期损益.
套期工具的公允价值变动亦计入当期损益.
(2)现金流量套期套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为其他综合收益,属于无效套期的部分,计入当期损益.
如果被套期交易影响当期损益的,如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时,则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益.
如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本,则原在其他综合收益中确认的金额转出,计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额(或则原在其他综合收益中确认的,在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出,计入当期损益).
如果预期交易或确定承诺预计不会发生,则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出,计入当期损益.
如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期),或者撤销了对套期关系的指定,则以前计入其他综合收益的金额不转出,直至预期交易或确定承诺影响当期损益.
(3)境外经营净投资套期对境外经营净投资的套期,包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期,其处理与现金流量套期类似.
2018年年度报告全文137套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益,而无效套期的部分确认为当期损益.
处置境外经营时,任何计入股东权益的累计利得或损失转出,计入当期损益.
33、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更√适用不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注(1)资产负债表中"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款";"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款";"应收利息"和"应收股利"并入"其他应收款"列示;"应付利息"和"应付股利"并入"其他应付款"列示;"固定资产清理"并入"固定资产"列示;"工程物资"并入"在建工程"列示;"专项应付款"并入"长期应付款"列示.
比较数据相应调整.
第六届董事会第二十七次会议、第六届监事会第二十一次会议"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款",本期金额939,542,306.
26元,上期金额943,593,102.
22元;"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款",本期金额416,963,636.
07元,上期金额251,215,870.
46元;调增"其他应收款"本期金额0元,上期金额0元;调增"其他应付款"本期金额3,237,036.
13元,上期金额2,049,819.
58元;调增"固定资产"本期金额0元,上期金额0元;调增"在建工程"本期金额3,718,056.
54元,上期金额2,534,320.
24元;调增"长期应付款"本期金额4,720,000.
00元,上期金额0元.
(2)在利润表中新增"研发费用"项目,将原"管理费用"中的研发费用重分类至"研发费用"单独列示;在利润表中财务费用项下新增"其中:利息费用"和"利息收入"项目;"权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额"简化为"权益法下不能转损益的其他综合收益",比较数据相应调整.
第六届董事会第二十七次会议、第六届监事会第二十一次会议调减"管理费用"本期金额167,017,302.
85元,上期金额141,227,565.
77元,重分类至"研发费用".
《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),《财政部关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》(财会【2019】1号),对一般企业财务报表格式进行了修订.
本公司执行上述规定的主要影响如上.
说明:1)上述会计政策的变更不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响.
2)除上述项目变动影响外,本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整.
(2)重要会计估计变更适用√不适用34、其他无2018年年度报告全文138六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税22%(境外子公司)、17%(1-4月)、16%、11%、10%、6%、3%;出口货物实行"免、抵、退"税政策,退税率为16%、13%城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征5%、7%企业所得税按应纳税所得额计征意大利大区税3.
9%、4.
97%,意大利企业所得税率24%、15%、17%、30%、22%、16.
5%、25%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育附加应缴流转税税额2%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明纳税主体名称所得税税率非索医药意大利大区税3.
9%,意大利企业所得税率24%特克医药(意大利)意大利大区税4.
97%,意大利企业所得税率24%特克医药(韩国、韩国控股)22%赛臻公司17%赛臻公司(澳大利亚)30%赛臻公司(韩国)22%亿帆国际、香港亿帆、鑫富科技16.
5%2、税收优惠1、亿帆医药、重庆鑫富:根据财政部、国家税务总局《关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》财税[2009]70号文件有关规定,获准作为福利企业按实际支付给残疾职工工资的2倍在税前扣除应纳税所得额.
2、重庆鑫富:根据国家税务总局关于执行《西部地区鼓励类产业目录》有关企业所得税问题的公告(国家税务总局公告2015年第14号),于2015年5月19日收到重庆市长寿区开发和改革委员会的《西部地区鼓励类产业项目确认书》,被认定为新增鼓励类产业项目内资企业,享受西部大开发税率减免.
自2014年10月1日起10年内,减按15%税率缴纳企业所得税.
3、阿里宏达、西藏恩海、西藏鑫富:根据西藏自治区人民政府关于印发《西藏自治区企业所得税政策实施办法》藏政发[2014]51号文件,西藏自治区的企业统一执行西部大开发战略中企业所得税15%的税率.
4、天长亿帆:于2017年11月7日,经安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局和安徽省地方税务局认定为高新技术企业,从2017年至2019年,企业所得税可减按15%的税率计缴.
2018年年度报告全文1395、杭州鑫富:于2017年11月13日,经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局认定为高新技术企业,从2017年至2019年,企业所得税可减按15%的税率计缴.
6、安庆鑫富:于2017年11月7日,经安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局和安徽省地方税务局认定为高新技术企业,从2017年至2019年,企业所得税可减按15%的税率计缴.
7、湖州鑫富:于2017年11月13日,经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局认定为高新技术企业,从2017年至2019年,企业所得税可减按15%的税率计缴.
8、宿州亿帆:于2018年7月24日,经安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务局安徽省税务局认定为高新技术企业,从2018年至2020年,企业所得税可减按15%的税率计缴.
9、四川德峰:本公司于2018年9月14日,经四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务局四川省税务局认定为高新技术企业,从2018年至2020年,企业所得税可减按15%的税率计缴.
10、亿帆研究院:于2018年11月30日,经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务局北京市税务局认定为高新技术企业,从2018年至2020年,企业所得税可减按15%的税率计缴.
11、北京新沿线:于2018年11月30日,经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务局北京市税务局认定为高新技术企业,从2018年至2020年,企业所得税可减按15%的税率计缴.
3、其他无七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位:元项目期末余额期初余额库存现金110,701.
3792,490.
65银行存款1,185,284,285.
341,280,605,314.
27其他货币资金441,901,514.
2728,155,887.
64合计1,627,296,500.
981,308,853,692.
56其中:存放在境外的款项总额241,815,688.
78158,887,591.
83其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:项目期末余额年初余额银行承兑汇票保证金33,220,512.
2512,532,000.
00信用证保证金7,508,193.
5215,623,887.
64保函保证金662,808.
50远期购汇保证金510,000.
00结构性存款400,000,000.
00合计441,901,514.
2728,155,887.
642018年年度报告全文1402、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位:元项目期末余额期初余额交易性金融资产10,081,627.
26衍生金融资产10,081,627.
26合计10,081,627.
26其他说明:期末余额系本期公司开展外汇套期与掉期业务公允价值上涨所形成.
3、衍生金融资产适用√不适用4、应收票据及应收账款单位:元项目期末余额期初余额应收票据46,231,417.
9055,776,924.
16应收账款893,310,888.
36887,816,178.
06合计939,542,306.
26943,593,102.
22(1)应收票据1)应收票据分类列示单位:元项目期末余额期初余额银行承兑票据24,135,597.
8641,261,166.
89商业承兑票据22,095,820.
0414,515,757.
27合计46,231,417.
9055,776,924.
162)期末公司已质押的应收票据单位:元项目期末已质押金额3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位:元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据78,339,727.
68合计78,339,727.
682018年年度报告全文1414)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位:元项目期末转应收账款金额其他说明无(2)应收账款1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款972,291,261.
3798.
91%79,188,543.
808.
14%893,102,717.
57952,523,064.
5598.
31%64,725,064.
696.
80%887,797,999.
86单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款10,748,628.
311.
09%10,540,457.
5298.
06%208,170.
7916,337,126.
521.
69%16,318,948.
3299.
89%18,178.
20合计983,039,889.
68100.
00%89,729,001.
32893,310,888.
36968,860,191.
07100.
00%81,044,013.
01887,816,178.
06期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内分项1年以内小计897,703,237.
7844,885,161.
865.
00%1至2年39,034,603.
265,855,190.
4815.
00%2至3年14,210,457.
777,105,228.
9050.
00%3年以上21,342,962.
5621,342,962.
56100.
00%合计972,291,261.
3779,188,543.
80确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用2018年年度报告全文142组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款应收账款内容账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由EVA货款3,727,684.
803,727,684.
80100.
00涉及诉讼,单项计提PVB树脂款3,150,665.
993,150,665.
99100.
00涉及诉讼,单项计提PVB胶片款1,274,389.
521,066,218.
7383.
67涉及诉讼,单项计提其他货款2,595,888.
002,595,888.
00100.
00预计不能收回合计10,748,628.
3110,540,457.
5298.
062)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额20,903,752.
79元;本期收回或转回坏账准备金额15,577,884.
42元.
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:单位:元单位名称收回或转回金额收回方式3)本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额应收账款核销6,763,280.
82其中重要的应收账款核销情况:单位:元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生山东必可成环保实业有限公司PBAT货款5,911,763.
69对方无付款能力管理层批准否合计--5,911,763.
69------应收账款核销说明:无4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备第一名177,581,857.
0018.
068,879,092.
85第二名21,753,251.
682.
211,087,662.
58第三名20,927,059.
862.
131,046,352.
99第四名20,130,602.
992.
051,383,165.
05第五名18,153,095.
601.
85907,654.
78合计258,545,867.
1326.
3013,303,928.
255)因金融资产转移而终止确认的应收账款无6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无2018年年度报告全文143其他说明:无5、预付款项(1)预付款项按账龄列示单位:元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内71,300,380.
4087.
33%91,820,140.
4667.
92%1至2年4,685,844.
285.
74%43,170,884.
5231.
94%2至3年5,648,856.
936.
92%179,695.
180.
13%3年以上7,500.
000.
01%8,970.
080.
01%合计81,642,581.
61--135,179,690.
24--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)第一名9,972,292.
8512.
21第二名3,774,536.
114.
62第三名3,061,146.
523.
75第四名2,863,559.
513.
51第五名2,262,190.
002.
77合计21,933,724.
9926.
86其他说明:无6、其他应收款单位:元项目期末余额期初余额其他应收款134,240,960.
51123,451,115.
56合计134,240,960.
51123,451,115.
56(1)应收利息1)应收利息分类单位:元2018年年度报告全文144项目期末余额期初余额2)重要逾期利息单位:元借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据其他说明:无(2)应收股利1)应收股利单位:元项目(或被投资单位)期末余额期初余额2)重要的账龄超过1年的应收股利单位:元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据其他说明:无(3)其他应收款1)其他应收款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款157,344,768.
9894.
16%23,103,808.
4714.
68%134,240,960.
51146,089,953.
6293.
66%22,638,838.
0615.
50%123,451,115.
56单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款9,763,416.
305.
84%9,763,416.
30100.
00%9,883,416.
306.
34%9,883,416.
30100.
00%合计167,108,185.
28100.
00%32,867,224.
77134,240,960.
51155,973,369.
92100.
00%32,522,254.
36123,451,115.
56期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:2018年年度报告全文145√适用不适用单位:元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内分项1年以内小计132,693,876.
786,634,765.
535.
00%1至2年5,056,407.
92758,461.
1915.
00%2至3年7,767,805.
123,883,902.
5950.
00%3年以上11,826,679.
1611,826,679.
16100.
00%合计157,344,768.
9823,103,808.
47确定该组合依据的说明:无组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用应收账款内容账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由杭州鑫富节能材料有限公司9,152,516.
309,152,516.
30100.
00预计对方无力还款萧县人民法院610,900.
00610,900.
00100.
00预计无法收回合计9,763,416.
309,763,416.
302)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额4,951,651.
50元;本期收回或转回坏账准备金额4,787,120.
64元.
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:单位:元单位名称转回或收回金额收回方式无3)本期实际核销的其他应收款情况单位:元项目核销金额其他应收款核销52,343.
00其中重要的其他应收款核销情况:单位:元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明:无4)其他应收款按款项性质分类情况2018年年度报告全文146单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额押金保证金131,951,042.
94113,022,745.
57待退采购货款8,032,664.
598,992,278.
99备付金2,145,118.
418,312,367.
52应收出口退税4,658,723.
26其他20,320,636.
0825,645,977.
84合计167,108,185.
28155,973,369.
925)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额第一名保证金22,000,000.
001年以内13.
17%1,100,000.
00第二名保证金15,000,000.
001年以内8.
98%750,000.
00第三名保证金14,823,362.
991年以内8.
87%741,168.
15第四名往来款9,152,516.
303年以上5.
48%9,152,516.
30第五名保证金8,753,000.
001年以内5.
24%437,650.
00合计--69,728,879.
29--41.
74%12,181,334.
456)涉及政府补助的应收款项单位:元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据无7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明:无7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否(1)存货分类单位:元2018年年度报告全文147项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料132,347,326.
041,721,622.
56130,625,703.
4860,679,508.
291,712,289.
2458,967,219.
05在产品83,348,152.
642,910,940.
2280,437,212.
4277,758,760.
583,353,883.
6174,404,876.
97库存商品260,677,332.
036,509,134.
92254,168,197.
11262,200,676.
318,086,534.
35254,114,141.
96半成品12,721,428.
58120,480.
3412,600,948.
244,844,092.
34120,480.
344,723,612.
00合计489,094,239.
2911,262,178.
04477,832,061.
25405,483,037.
5213,273,187.
54392,209,849.
98公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否(2)存货跌价准备单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料1,712,289.
24764,583.
39334,128.
26421,121.
811,721,622.
56在产品3,353,883.
61442,943.
392,910,940.
22库存商品8,086,534.
352,037,979.
38582,123.
11897,172.
643,300,329.
286,509,134.
92半成品120,480.
34120,480.
34合计13,273,187.
542,802,562.
77582,123.
111,674,244.
293,721,451.
0911,262,178.
041)本期转销存货跌价准备系将已计提存货跌价准备存货领用所致.
2)本期核销存货跌价准备系将已计提存货跌价准备存货报废所致.
3)存货跌价准备可变现净值的依据:项目计提存货跌价准备的依据原材料估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定在产品估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定库存商品估计售价减去、销售费用和税金后确定(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位:元项目金额其他说明:2018年年度报告全文148无8、持有待售资产单位:元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间注射用重组人胰岛素技术相关的许可经销权、商标及《利润分成协议》205,209,680.
07205,209,680.
070.
002019年02月28日合计205,209,680.
07205,209,680.
07--其他说明:说明:报告期公司收购赛臻公司100%股权相关约定所致,根据股权转让协议,赛臻公司退市后以持有的商标及技术许可等资产或权益,以2,990万美元(折合人民币20,520.
97万元)与欠出让方的欠款和利息进行抵偿,截至本报告披露日,该抵偿事宜已完结.
9、一年内到期的非流动资产单位:元项目期末余额期初余额其他说明:无10、其他流动资产单位:元项目期末余额期初余额银行理财产品125,500,000.
00680,000,000.
00待抵扣增值税79,704,748.
2364,848,070.
14预缴企业所得税1,817,248.
382,744,690.
92待摊费用12,619,282.
012,853,933.
27合计219,641,278.
62750,446,694.
33其他说明:无11、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况单位:元项目期末余额期初余额2018年年度报告全文149账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位:元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计(3)期末按成本计量的可供出售金融资产单位:元被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位:元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位:元可供出售权益工具项目投资成本期末公允价值公允价值相对于成本的下跌幅度持续下跌时间(个月)已计提减值金额未计提减值原因其他说明无12、持有至到期投资(1)持有至到期投资情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值(2)期末重要的持有至到期投资单位:元债券项目面值票面利率实际利率到期日2018年年度报告全文150(3)本期重分类的持有至到期投资无其他说明无13、长期应收款(1)长期应收款情况单位:元项目期末余额期初余额折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款无(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明无14、长期股权投资单位:元被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业安徽医健8,653,418.
38-6,977,071.
351,676,347.
03四川凯京41,586,541.
03477,205.
9142,063,746.
94小计50,239,959.
41-6,499,865.
4443,740,093.
97合计50,239,959.
41-6,499,865.
4443,740,093.
97其他说明无2018年年度报告全文15115、投资性房地产(1)采用成本计量模式的投资性房地产√适用不适用单位:元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值1.
期初余额39,131,265.
6539,131,265.
652.
本期增加金额(1)外购(2)存货\固定资产\在建工程转入(3)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额39,131,265.
6539,131,265.
65二、累计折旧和累计摊销1.
期初余额9,189,881.
719,189,881.
712.
本期增加金额1,113,319.
681,113,319.
68(1)计提或摊销1,113,319.
681,113,319.
683.
本期减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额10,303,201.
3910,303,201.
39三、减值准备1.
期初余额3,786,045.
053,786,045.
052.
本期增加金额(1)计提2018年年度报告全文1523、本期减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额3,786,045.
053,786,045.
05四、账面价值1.
期末账面价值25,042,019.
2125,042,019.
212.
期初账面价值26,155,338.
8926,155,338.
89(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产适用√不适用(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书原因杭州鑫富青山厂房及仓库8,264,348.
04资料不全,难以办理杭州鑫富青山车间及附房2,610,452.
22资料不全,难以办理10,874,800.
26其他说明无16、固定资产单位:元项目期末余额期初余额固定资产860,921,160.
48836,195,428.
01合计860,921,160.
48836,195,428.
01(1)固定资产情况单位:元项目房屋及建筑物房屋装修及附属设备机器设备辅助设备运输设备办公设备及电子设备安全设备合计一、账面原值:1.
期初余额606,685,963.
1136,141,391.
05788,264,140.
516,210,264.
9931,106,574.
1156,021,401.
111,448,207.
221,525,877,942.
102018年年度报告全文1532.
本期增加金额77,358,062.
82487,425.
31137,185,145.
043,597,607.
121,025,606.
3616,408,976.
20236,062,822.
85(1)购置1,403,770.
78487,425.
3118,507,706.
122,747,852.
00608,677.
947,780,767.
5031,536,199.
65(2)在建工程转入18,514,157.
1934,221,443.
99849,755.
1252,991.
45503,688.
4254,142,036.
17(3)企业合并增加57,440,134.
8584,455,994.
93363,936.
978,124,520.
28150,384,587.
033.
本期减少金额27,123.
8079,345.
0037,939,373.
9489,320.
761,052,010.
722,458,488.
4141,645,662.
63(1)处置或报废27,123.
8079,345.
0037,939,373.
9489,320.
761,052,010.
722,458,488.
4141,645,662.
63(2)转入在建工程4.
期末余额684,016,902.
1336,549,471.
36887,509,911.
619,718,551.
3531,080,169.
7569,971,888.
901,448,207.
221,720,295,102.
32二、累计折旧1.
期初余额130,532,631.
8524,979,071.
27379,571,794.
011,340,389.
0318,095,901.
5029,659,983.
941,448,207.
22585,627,978.
822.
本期增加金额49,336,893.
762,979,418.
0797,760,345.
84698,916.
582,896,377.
2013,626,798.
18167,298,749.
63(1)计提24,873,338.
872,979,418.
0754,768,540.
68698,916.
582,740,575.
488,029,325.
2494,090,114.
92(2)企业合并24,463,554.
8942,991,805.
16155,801.
725,597,472.
9473,208,634.
713.
本期减少金额9,491.
0679,345.
0013,637,656.
6712,485.
25899,308.
362,586,391.
3117,224,677.
65(1)处置或报废9,491.
0679,345.
0013,637,656.
6712,485.
25899,308.
362,586,391.
3117,224,677.
65(2)转入在建工程4.
期末余额179,860,034.
5527,879,144.
34463,694,483.
182,026,820.
3620,092,970.
3440,700,390.
811,448,207.
22735,702,050.
80三、减值准备1.
期初余18,088,658.
085,263,930.
9190,110.
41511,835.
85104,054,535.
2018年年度报告全文154额56272.
本期增加金额17,977,700.
8519,331,628.
256,168.
5376,334.
5936,146.
0237,427,978.
24(1)计提17,977,700.
8514,957,500.
906,168.
5376,334.
5936,146.
0233,053,850.
89(2)企业合并增加3,961,995.
283,961,995.
28(3)在建工程转入412,132.
07412,132.
073.
本期减少金额17,720,372.
5521,416.
2268,833.
7017,810,622.
47(1)处置或报废17,720,372.
5521,416.
2268,833.
7017,810,622.
474.
期末余额36,066,358.
9086,875,186.
666,168.
53245,028.
78479,148.
17123,671,891.
04四、账面价值1.
期末账面价值468,090,508.
688,670,327.
02336,940,241.
777,685,562.
4610,742,170.
6328,792,349.
92860,921,160.
482.
期初账面价值458,064,673.
2111,162,319.
78323,428,415.
544,869,875.
9612,820,562.
2025,849,581.
32836,195,428.
01(2)暂时闲置的固定资产情况单位:元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋及建筑物61,725,222.
7721,078,489.
2718,002,300.
6622,644,432.
84房屋装修及附属设备329,176.
0651,526.
72277,649.
34机器设备25,064,064.
3611,624,286.
0612,367,727.
781,072,050.
52辅助设备89,780.
0980,640.
682,382.
626,756.
79运输设备390,806.
93298,355.
8476,334.
5916,116.
50办公设备及电子设备1,076,969.
11819,488.
30220,929.
7436,551.
07合计88,676,019.
3233,952,786.
8730,669,675.
3924,053,557.
062018年年度报告全文155(3)通过融资租赁租入的固定资产情况单位:元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值(4)通过经营租赁租出的固定资产单位:元项目期末账面价值(5)未办妥产权证书的固定资产情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因宿州亿帆综合车间大楼35,996,101.
86消防、安评、环评等报告审批流程尚在办理中宿州亿帆综合仓库三大楼9,012,709.
43消防、安评、环评等报告审批流程尚在办理中宿州亿帆原料药车间大楼4,259,248.
35消防、安评、环评等报告审批流程尚在办理中宿州亿帆前提取车间大楼8,281,515.
94消防、安评、环评等报告审批流程尚在办理中杭州鑫富PBS项目房产13,672,357.
78资料不全,难以办理杭州鑫富喷雾干燥车间、COS泛酸钙车间6,697,071.
28资料不全,难以办理湖州鑫富胶片项目房产3,348,042.
17资料不全,难以办理亿帆生物肥西地块综合厂房2,994,552.
30规划变更合计84,261,599.
11其他说明无(6)固定资产清理单位:元项目期末余额期初余额其他说明无17、在建工程单位:元项目期末余额期初余额在建工程211,629,970.
6549,023,583.
45工程物资3,718,056.
542,534,320.
242018年年度报告全文156合计215,348,027.
1951,557,903.
69(1)在建工程情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值亿帆制药高端制剂工程项目163,657,599.
49163,657,599.
4915,842,425.
5715,842,425.
57辽宁圣元项目21,783,225.
0821,783,225.
08宿州亿帆生产基地建设项目9,063,549.
331,071,794.
957,991,754.
388,486,152.
578,486,152.
57宿州亿帆生产基地建设二期工程3,880,398.
813,880,398.
81废水生化处理优化8,106,708.
068,106,708.
061,928,911.
961,928,911.
96零星工程3,707,340.
443,707,340.
446,112,113.
84412,132.
075,699,981.
77四川德峰—生产基地二期工程1,069,065.
001,069,065.
0014,252,804.
2414,252,804.
24亿帆生物库房消防工程822,420.
89822,420.
89807,207.
21807,207.
21四川德峰-技改工程611,458.
50611,458.
50120,754.
72120,754.
72天长亿帆车间维护232,482.
31232,482.
31废水微电解优化1,652,863.
101,652,863.
10合计212,701,765.
601,071,794.
95211,629,970.
6549,435,715.
52412,132.
0749,023,583.
45(2)重要在建工程项目本期变动情况单位:元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源亿帆制药高端制剂工程项目323,028,000.
0015,842,425.
57147,815,173.
92163,657,599.
4950.
66%土建工程即将完成、设备陆续安装及采购中募股资金辽宁圣元项目32,000,000.
00552,692.
8121,230,532.
2721,783,225.
0868.
07%土建工程验收中,设备工程调试中其他宿州亿帆生产基地建设项目180,000,000.
0010,732,218.
105,076,882.
646,745,551.
419,063,549.
3376.
36%生产基地建设基本完成其他2018年年度报告全文157宿州生产基地建设二期工程35,000,000.
003,880,398.
813,880,398.
8111.
09%土建工程项目基本完成其他四川德峰—生产基地二期工程60,000,000.
0014,252,804.
243,189,632.
7616,373,372.
001,069,065.
0029.
07%土建工程项目基本完成其他其他合计630,028,000.
0041,380,140.
72181,192,620.
4023,118,923.
410.
00199,453,837.
71------(3)本期计提在建工程减值准备情况单位:元项目本期计提金额计提原因在建工程1,071,794.
95公司整合需求合计1,071,794.
95--其他说明无(4)工程物资单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值专用设备5,367,515.
022,234,482.
413,133,032.
614,408,188.
562,234,482.
412,173,706.
15专用材料789,500.
65204,476.
72585,023.
93673,594.
99312,980.
90360,614.
09合计6,157,015.
672,438,959.
133,718,056.
545,081,783.
552,547,463.
312,534,320.
24其他说明:无18、生产性生物资产(1)采用成本计量模式的生产性生物资产适用√不适用(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产适用√不适用2018年年度报告全文15819、油气资产适用√不适用20、无形资产(1)无形资产情况单位:元项目土地使用权专利权非专利技术软件及其他合计一、账面原值1.
期初余额254,222,945.
11129,150,127.
691,668,228.
39385,041,301.
192.
本期增加金额130,651,805.
6510,288,374.
83140,940,180.
48(1)购置40,967,391.
717,480,574.
9948,447,966.
70(2)内部研发(3)企业合并增加64,212,715.
732,807,799.
8467,020,515.
57(4)股东投入25,471,698.
2125,471,698.
213.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额254,222,945.
11259,801,933.
3411,956,603.
22525,981,481.
67二、累计摊销1.
期初余额34,480,208.
0133,684,553.
231,198,283.
4269,363,044.
662.
本期增加金额6,233,997.
3545,637,100.
262,502,838.
6554,373,936.
26(1)计提6,233,997.
3519,319,650.
86752,826.
0226,306,474.
23(2)企业合并26,317,449.
401,750,012.
6328,067,462.
033.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额40,714,205.
3679,321,653.
493,701,122.
07123,736,980.
92三、减值准备2018年年度报告全文1591.
期初余额707,333.
21707,333.
212.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额707,333.
21707,333.
21四、账面价值1.
期末账面价值213,508,739.
75179,772,946.
648,255,481.
15401,537,167.
542.
期初账面价值219,742,737.
1094,758,241.
25469,944.
97314,970,923.
32本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%.
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明:21、开发支出单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益其他减少F-627项目828,512,916.
79220,000,682.
131,048,513,598.
92F-652项目147,329,504.
0716,087,213.
39163,416,717.
46亿帆制药高端制剂项目157,023,426.
1121,955,306.
376,225,271.
4940,000,000.
00132,753,460.
99胰岛素原料生产技术62,264,150.
9562,264,150.
95YF-B(H)-201700838,350,427.
3438,350,427.
34复方黄黛片研14,145,832.
9613,550,812.
8527,696,645.
812018年年度报告全文160究项目YF-Z-201801325,000,000.
0025,000,000.
00YF-B(H)-201800923,150,352.
6323,150,352.
63YF-H-201701929,716,981.
0629,716,981.
06YFSW-H-2018003与YFSW-H-201800413,600,000.
0013,600,000.
00其他零星项目4,615,872.
1048,074,929.
9652,690,802.
06合计1,151,627,552.
03511,750,856.
686,225,271.
4940,000,000.
001,617,153,137.
22其他说明注1:本项目由公司全资子公司亿帆制药在购买国药一心制药有限公司(以下简称"国药一心")8个品种技术与成果的基础上,进行后续研发,完成临床试验及临床后期资料整理,组织结题,并申报生产.
随着"高端药品制剂项目"的逐步推进,发现二盐酸组胺原料及注射液、注射用硫酸长春新碱脂质体浓溶液和注射用两性霉素B脂质体三项在研新药的研发风险存在进一步增强的可能,经公司审慎研究,决定终止三项在研新药的研发.
此三项在研新药已经向国药一心支付采购款4,000万元.
截止本报告披露日根据与国药一心签订的相关协议,将此三项新药应退回的4000万元调入其他非流动资产,相关原资本化的自研支出622.
53万全部转入当期损益.
注2:YF-B(H)-2018009项目生产技术为巨泰药业以技术出资与公司共同设立亿帆优胜美特所形成.
注3:本期内部开发支出包括公司研发领用外购在研技术、委托外部开发及其他内部自研开发阶段支出.
22、商誉(1)商誉账面原值单位:元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的内部整合处置内部整合反向购买形成的商誉1,170,391,673.
701,170,391,673.
70健能隆生物575,464,986.
32575,464,986.
32四川德峰289,066,029.
9295,149,860.
03384,215,889.
95天长亿帆176,433,557.
93176,433,557.
93湖州鑫富63,160,012.
1363,160,012.
13四川美科56,603,599.
4956,603,599.
49沈阳志鹰56,182,390.
0556,182,390.
05沈阳澳华38,546,260.
5438,546,260.
542018年年度报告全文161阿里宏达10,070,820.
3110,070,820.
31宿州亿帆15,443,569.
2715,443,569.
27欧芬迈迪2,945,589.
842,945,589.
84湖南芙蓉2,574,526.
712,574,526.
71海南希睿达345,500.
73345,500.
73沈阳圣元24,261,717.
1524,261,717.
15辽宁圣元2,704,465.
402,704,465.
40圣元资产组26,966,182.
5526,966,182.
55非索医药、特克医药资产组107,280,684.
14107,280,684.
14NovoTek公司95,309,339.
6495,309,339.
64赛臻公司64,597,622.
9164,597,622.
91合计2,484,194,699.
49267,187,646.
69122,116,042.
58122,116,042.
582,751,382,346.
18(2)商誉减值准备单位:元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额计提企业合并处置其他湖州鑫富63,160,012.
1363,160,012.
13阿里宏达10,070,820.
3110,070,820.
31宿州亿帆7,663,842.
177,663,842.
17湖南芙蓉110,082.
16110,082.
16圣元资产组25,211,152.
9125,211,152.
91合计70,933,936.
4635,281,973.
22106,215,909.
68商誉所在资产组或资产组组合的相关信息①四川德峰商誉所在资产组本年度完成了公司内部业务整合将原沈阳澳华资产组、原四川美科目资产组所涉及的药品注册批文及生产工艺等转到四川德峰;沈阳圣元与辽宁圣元所在资产组本年度完成了内部业务整合为圣元资产组.
除此外,其他商誉所在资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致.
②管理层评估范围包括组成资产组的固定资产、无形资产及其他资产(不含期初营运资本、溢余资产、非经营性资产).
说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:①重要假设及依据i假设被评估单位持续性经营,并在经营范围、销售模式和渠道、管理层等影响到生产和经营的关键方面与目前情况无重大变化;ii假设被评估单位所处的社会经济环境不产生较大的变化,国家及公司所在的地区有关法律、法规、政策与现时无重大变化;2018年年度报告全文162iii假设资产组(组合)核心人力资源保持稳定,人力资源的水平能够满足技术研发、新产品推广等核心竞争力的需求.
iv假设被评估单位所提供的各种产品能适应市场需求,制定的目标和措施能按预定的时间和进度如期实现,并取得预期效益;②关键参数项目关键参数备注预测期2019年-2023年(后续为稳定期)注1预期增长率以行业惯例、细分产品市场、经营模式等并结合公司的管理综合判断.
稳定期增长率持平利润率根据预测的收入、成本、费用等计算折现率(加权平均资本成本WACC)12%-16%、18%注2注1:健能隆生物资产组因尚处于开发阶段,主要产品未来现金流预测期限的基础为专利存续期,其预测区间为2019-2031年.
注2:公司本年度对收购意大利非索医药形成的商誉所在资产组,基于对投资回报期望值的考虑,结合公司特点、业务模式、境外法律风险等确定其折现率为18%.
③2018年期末公司预测了上述商誉所在资产组的可收回金额,商誉所在资产组的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定,未来现金流基于公司管理层对未来业务发展及利润实现的预估确定确定,并采用适当的折现率计算.
商誉减值测试的影响1)阿里宏达资产组:阿里宏达GSP资质暂停使得该资产组未来不再具备独立产生现金流入能力,将原收购时所形成的商誉作全额减值处理;2)圣元资产组:管理层在进行预测时考虑到资产组中产品在未来销售市场启动难度,沈阳圣元的竞品通过一致性评价的企业陆续增加相应加剧了产品的竞争程度及采购端的成本的持续上升综合导致未来产品的现金流入能力下降,经测试商誉存在减值25,211,152.
91元;3)除上述阿里宏达资产组与圣元资产组存在商誉减值外,本年度其他商誉所在资产组经测试不存在商誉减值.
其他说明公司于2015年12月10日以自有资金30,300万元收购天联药业100%的股权.
根据股权转让协议,出让方承诺,在2016年至2018年利润补偿期间,标的资产天联药业扣除非经常性损益后的净利润分别为2,800万元、3,500万元、4,375万元.
2017年3月29日,公司第六届董事会第九次会议审议通过《关于全资孙公司吸收合并全资子公司的议案》,公司全资孙公司四川德峰拟对公司全资子公司天联药业实施吸收合并.
吸收合并完成后,四川德峰存续经营,天联药业独立法人资格注销,其全部资产、债权债务、人员及业务由四川德峰依法承继,故标的资产天联药业业绩承诺将由四川德峰继承,不会影响该承诺的履行.
2017年10月,天联药业完成工商注销登记手续,四川德峰也完成了工商变更登记手续,并取得了四川省眉山市工商行政管理局东坡分局换发的《营业执照》.
根据立信会计师事务所对四川德峰2018年的审计结果,四川德峰2018年扣除非经常性损益后的净利润为4,748万元.
出让方对标的资产四川德峰2018年度业绩承诺已实际实现,即三年业绩承诺均完成.
23、长期待摊费用单位:元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额绿化费416,295.
53162,035.
08254,260.
452018年年度报告全文163固定资产改造维修支出38,511,229.
505,845,583.
138,045,732.
1036,311,080.
53排污有偿使用费2,682,264.
524,063,495.
15620,259.
956,125,499.
72合计41,609,789.
559,909,078.
288,828,027.
1342,690,840.
70其他说明无24、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产单位:元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备148,859,769.
6733,139,935.
45155,663,687.
0032,932,413.
53内部交易未实现利润131,311,974.
1323,857,394.
71171,450,410.
0233,416,450.
59可抵扣亏损341,876,474.
4959,449,150.
0543,210,474.
518,945,632.
17递延收益22,633,005.
073,394,950.
7518,553,301.
193,041,194.
74应付职工薪酬14,418,669.
182,610,537.
0311,884,198.
432,196,632.
28合并日固定资产公允价值与账面价值差额11,324,439.
832,831,109.
9711,431,951.
622,857,987.
92以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动损失2,063,035.
15309,455.
27其他资产计税基础会计与税务差异4,133,539.
531,049,380.
42合计676,620,907.
05126,641,913.
65412,194,022.
7783,390,311.
23(2)未经抵销的递延所得税负债单位:元项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债合并日固定资产公允价值与账面价值差额76,486,230.
7317,676,283.
7047,011,013.
539,279,770.
95合并日无形资产公允价值与账面价值差额133,390,238.
4822,212,502.
27121,554,608.
2419,512,133.
48合并日开发支出公允价646,028,487.
25161,514,799.
73646,028,487.
25161,507,121.
812018年年度报告全文164值与账面价值差额合并日存货公允价值与账面价值差额1,042,489.
97290,854.
708,895.
852,223.
96其他资产计税基础会计与税务差异3,216,203.
62889,570.
20以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动收益10,081,627.
261,512,244.
09合计870,245,277.
31204,096,254.
69814,603,004.
87190,301,250.
20(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位:元项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产126,641,913.
6583,390,311.
23递延所得税负债204,096,254.
69190,301,250.
20(4)未确认递延所得税资产明细单位:元项目期末余额期初余额可抵扣亏损427,558,975.
43282,841,470.
58资产减值准备222,890,567.
52153,617,213.
28合计650,449,542.
95436,458,683.
86(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位:元年份期末金额期初金额备注2018年18,464,054.
342019年17,912,202.
9119,139,049.
792020年21,471,406.
1037,090,022.
132021年83,262,802.
3294,429,617.
592022年103,638,163.
90113,718,726.
732023年175,600,915.
952024年1,470,755.
192025年2,429,916.
902018年年度报告全文1652026年6,217,684.
692027年8,617,299.
012028年6,937,828.
46合计427,558,975.
43282,841,470.
58--其他说明:无25、其他非流动资产单位:元项目期末余额期初余额技术购买款73,185,916.
2155,862,495.
76设备购置款27,970,767.
4721,822,910.
62股权收购款67,302,260.
00合计101,156,683.
68144,987,666.
38其他说明:无26、短期借款(1)短期借款分类单位:元项目期末余额期初余额保证借款1,029,083,800.
00504,127,135.
00信用借款26,440,986.
74信用加保证借款250,000,000.
00250,000,000.
00合计1,305,524,786.
74754,127,135.
00短期借款分类的说明:(1)保证借款主要是实际控制人程先锋先生为本公司提供的担保以及本公司为亿帆生物提供的担保,具体详见本附注十二、5(4)关联担保情况.
(2)已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:单位:元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明:2018年年度报告全文16627、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位:元项目期末余额期初余额交易性金融负债2,063,035.
15衍生金融负债2,063,035.
15合计2,063,035.
15其他说明:说明:本期公司开展外汇套期与掉期业务公允价值下降所形成.
28、衍生金融负债适用√不适用29、应付票据及应付账款单位:元项目期末余额期初余额应付票据53,923,085.
1131,330,000.
00应付账款363,040,550.
96219,885,870.
46合计416,963,636.
07251,215,870.
46(1)应付票据分类列示单位:元种类期末余额期初余额银行承兑汇票53,923,085.
1131,330,000.
00合计53,923,085.
1131,330,000.
00本期末已到期未支付的应付票据总额为元.
(2)应付账款列示单位:元项目期末余额期初余额货款252,977,197.
40162,910,969.
39工程设备款110,063,353.
5656,974,901.
07合计363,040,550.
96219,885,870.
462018年年度报告全文167(3)账龄超过1年的重要应付账款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明:30、预收款项(1)预收款项列示单位:元项目期末余额期初余额货款60,315,156.
6863,991,335.
08其他164,302.
50合计60,315,156.
6864,155,637.
58(2)账龄超过1年的重要预收款项单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位:元项目金额其他说明:无31、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬57,375,311.
73356,816,881.
47351,157,237.
7263,034,955.
48二、离职后福利-设定提存计划2,004,105.
4835,674,822.
9435,861,609.
061,817,319.
362018年年度报告全文168合计59,379,417.
21392,491,704.
41387,018,846.
7864,852,274.
84(2)短期薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴41,976,763.
63301,678,515.
37298,796,558.
8844,858,720.
122、职工福利费53,697.
7716,196,418.
7216,214,511.
4935,605.
003、社会保险费1,073,676.
3619,079,031.
0219,263,504.
25889,203.
13其中:医疗保险费665,792.
2716,736,801.
6016,614,724.
68787,869.
19工伤保险费287,092.
861,649,065.
301,869,695.
2166,462.
95生育保险费120,791.
23693,164.
12779,084.
3634,870.
994、住房公积金617,536.
9010,845,900.
9710,915,154.
47548,283.
405、工会经费和职工教育经费13,653,637.
079,017,015.
395,967,508.
6316,703,143.
83合计57,375,311.
73356,816,881.
47351,157,237.
7263,034,955.
48(3)设定提存计划列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险1,876,525.
8934,552,784.
6734,736,162.
511,693,148.
052、失业保险费127,579.
591,122,038.
271,125,446.
55124,171.
31合计2,004,105.
4835,674,822.
9435,861,609.
061,817,319.
36其他说明:无32、应交税费单位:元项目期末余额期初余额增值税23,914,460.
3835,058,541.
81企业所得税93,117,747.
7798,534,909.
66个人所得税6,483,333.
58858,345.
22城市维护建设税1,497,048.
154,483,279.
72房产税2,236,666.
882,219,779.
022018年年度报告全文169土地使用税1,211,146.
461,492,642.
03教育费附加696,071.
782,091,256.
40地方教育附加458,356.
291,393,569.
23印花税663,271.
37472,761.
96水利建设专项资金89,927.
14110,684.
66其他578,720.
1019,370.
51合计130,946,749.
90146,735,140.
22其他说明:无33、其他应付款单位:元项目期末余额期初余额应付利息3,237,036.
132,049,819.
58其他应付款253,519,455.
71124,486,281.
17合计256,756,491.
84126,536,100.
75(1)应付利息单位:元项目期末余额期初余额短期借款应付利息2,450,630.
071,486,266.
80长期借款应付利息786,406.
06563,552.
78合计3,237,036.
132,049,819.
58重要的已逾期未支付的利息情况:单位:元借款单位逾期金额逾期原因其他说明:无(2)应付股利单位:元项目期末余额期初余额其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:无2018年年度报告全文170(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款单位:元项目期末余额期初余额保证金45,684,658.
9158,259,255.
76非同一控制下企业合并前应付原股东的借款8,994,600.
00外部投资者投入的拟增资款82,358,400.
00应计未付费用78,795,181.
4934,194,948.
29应付暂收款38,327,357.
0917,221,713.
05其他8,353,858.
225,815,764.
07合计253,519,455.
71124,486,281.
172)账龄超过1年的重要其他应付款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明无34、持有待售负债单位:元项目期末余额期初余额其他说明:无35、一年内到期的非流动负债单位:元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款97,660,457.
12136,000,000.
00一年内到期的长期应付款61,152,936.
8548,480,000.
00合计158,813,393.
97184,480,000.
00其他说明:无36、其他流动负债单位:元2018年年度报告全文171项目期末余额期初余额短期应付债券的增减变动:单位:元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额其他说明:无37、长期借款(1)长期借款分类单位:元项目期末余额期初余额抵押借款64,000,000.
0080,000,000.
00保证借款60,000,000.
00180,000,000.
00信用借款5,856,440.
30减:一年内到期的长期借款-97,660,457.
12-136,000,000.
00合计32,195,983.
18124,000,000.
00长期借款分类的说明:(1)抵押借款的抵押物为固定资产及无形资产,账面价值为44,635,262.
38元;(2)保证借款系实际控制人程先锋先生为本公司提供的担保,具体详见本附注十二、5(4)关联担保情况.
其他说明,包括利率区间:38、应付债券(1)应付债券单位:元项目期末余额期初余额(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)单位:元(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明无2018年年度报告全文172(4)划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位:元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明无其他说明无39、长期应付款单位:元项目期末余额期初余额长期应付款1,658,971.
6060,600,000.
00专项应付款4,720,000.
00合计6,378,971.
6060,600,000.
00(1)按款项性质列示长期应付款单位:元项目期末余额期初余额股权收购款60,600,000.
00109,080,000.
00融资租赁款2,211,908.
45减:一年内到期的长期应付款61,152,936.
8548,480,000.
00合计1,658,971.
6060,600,000.
00其他说明:(2)专项应付款单位:人民币元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因借转补专项财政扶持资金4,720,000.
004,720,000.
00合计4,720,000.
004,720,000.
00--其他说明:2018年年度报告全文173公司之子公司亿帆制药与肥西县发展和改革委员会、肥西县财政局、桃花工业园管委会签订《合肥亿帆生物制药有限公司高端药品制剂项目使用生物医药和高端医疗器械产业集聚发展基地"借转补"专项财政扶持资金协议书》,2018年收到肥西县财政局预拨的472万元,待项目验收合格后,肥西县发展和改革委员会、肥西县财政局、桃花工业园管委会对借转补项目提出实施总体意见,确定预拨资金转为财政补助资金的比例与数额,并下达批复文件后,公司根据批复文件转为政府补助.
40、长期应付职工薪酬(1)长期应付职工薪酬表单位:元项目期末余额期初余额离职补偿(TER)12,688,755.
12合计12,688,755.
12(2)设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值:单位:元项目本期发生额上期发生额计划资产:单位:元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债(净资产)单位:元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:无设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:无其他说明:离职补偿金系公司2018年度收购非索医药、特克医药公司形成.
根据意大利民法典规定,集体劳动协议和公司规定施行.
每位员工在退休或终止对公司提供服务后都有资格获取补偿.
该补偿称为TFR.
每年公司计提相关的金额.
具体金额的计算为年度薪酬总额除以13.
5,并受意大利年度生活指数的影响.
41、预计负债单位:元2018年年度报告全文174项目期末余额期初余额形成原因对超预算收入上缴AIFA款项1,230,840.
00合计1,230,840.
00--其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:对销售至公立医疗机构收入超预算上缴AIFA款项系本年度公司收购特克公司、非索公司形成,根据规定对超过AIFA给企业设定的销售公立医疗机构预算收入需要上缴AIFA款项.
42、递延收益单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助23,929,001.
196,848,500.
001,601,196.
1229,176,305.
07合计23,929,001.
196,848,500.
001,601,196.
1229,176,305.
07--涉及政府补助的项目:单位:元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关PBS产业化项目专项补助资金15,000,000.
0015,000,000.
00与资产相关重组蛋白创新药普罗纳亭治疗急性胰腺炎的I/II期临床研究2,175,700.
001,167,600.
003,343,300.
00与资产相关新兴产业发展专业资金2,332,444.
4785,333.
322,247,111.
15与资产相关F627重组人粒细胞集落刺激因子III期临床资助款2,000,000.
002,000,000.
00与资产相关新兴产业和高端成长型产业专业资金1,900,000.
0063,333.
321,836,666.
68与资产相关F652治疗急性胰腺炎一期和二期纪1,200,000.
001,200,000.
00与资产相关2018年年度报告全文175委拨款第四批工业发展补助927,200.
00115,900.
05811,299.
95与资产相关大气治理项目20吨锅炉清洁化改造739,100.
006,159.
16732,940.
84与收益相关PBAT国家项目第二期项目专项补助资金1,080,000.
00696,000.
00384,000.
00与收益相关递延收益-锅炉清洁化改造项目补助390,600.
0013,020.
00377,580.
00与收益相关大气治理项目资金补助224,000.
001,866.
67222,133.
33与收益相关宿州亿帆技术改造技术创新补助247,500.
0033,988.
63213,511.
37与资产相关PVB胶片项目300,000.
00100,000.
00200,000.
00与资产相关电力需求专项资金220,000.
0033,000.
00187,000.
00与资产相关环境在线检测271,571.
7590,524.
05181,047.
70与资产相关锅炉脱硫工程改造146,391.
7735,320.
80111,070.
97与资产相关其他零星政府补助117,696.
77200,000.
00216,150.
08101,546.
69与资产相关污染源在线检控35,696.
438,600.
0427,096.
39与资产相关科技专项补贴102,000.
00102,000.
00与资产相关合计23,929,001.
196,848,500.
001,601,196.
1229,176,305.
07其他说明:说明:PBS产业化项目专补助资金,系根据国家发展和改革委员会发改投资[2013]536号文《国家发展改革委关于下达战略性新兴产业项目2013年度第二批中央预算内投资计划的通知》,拨付给公司用于年产2万吨全生物降解新材料(PBS)产业化项目专项补助资金,至期末该项目尚未取得验收.
2018年年度报告全文17643、其他非流动负债单位:元项目期末余额期初余额应付原股东款项205,209,680.
07合计205,209,680.
07其他说明:说明:报告期公司收购赛臻公司100%股权相关约定所致,根据股权转让协议,赛臻公司退市后以持有的商标及技术许可等资产或权益,以2,990万美元(折合人民币20,520.
97万元)与欠出让方的欠款和利息进行抵偿,截至本报告披露日,该抵偿事宜已完结.
44、股本单位:元期初余额本次变动增减(+、—)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数1,027,268,194.
681,027,268,194.
68其他说明:1、2014年9月4日,经中国证监会核准,公司实施重大资产重组,因本次资产重组后实际控制人发生变更,且购买的资产负债组合,具有投入、加工处理过程和产出能力,能够独立计算其成本费用及所产生的收入,故依据《企业会计准则第20号-企业合并》规定,本次重组认定为构成业务的反向购买.
根据《企业会计准则第20号-企业合并》、《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》(财会便〔2009〕17号)的相关规定,反向购买后股本的具体计算过程如下:步骤项目金额/股数计算过程1置入资产净资产公允价值(评估确认)1,916,640,000.
002置入资产模拟发行前股本情况173,614,300.
003重组完成后置入资产原股东持有上市公司股权的比例49.
94%4置入资产模拟发行的股份174,031,475.
004=2/3-25置入资产模拟发行后股本总额347,645,775.
005=4+26折股比2.
00246=5/27吸收合并减少的购买日前股份总额43,464,300.
008折股后减少的股本总额87,032,914.
328=6*79股本小计260,612,860.
689=5-8根据2016年度公司股东会决议,以资本公积每10股转增15股,共计转增660,478,865股.
公司于2017年8月3日向特定对象非公开发行了人民币普通股(A股)股票106,176,470股.
2、期末本公司发行在外的股份情况:项目年初股数本期增加本期减少期末股数1.
有限售条件股份499,198,694.
00104,689,245.
00394,509,449.
002018年年度报告全文177境内自然人持股393,022,224.
001,487,225.
00394,509,449.
002.
无限售条件流通股份707,775,883.
00104,689,245.
00812,465,128.
00人民币普通股707,775,883.
00104,689,245.
00812,465,128.
00合计1,206,974,577.
00104,689,245.
00104,689,245.
001,206,974,577.
0045、其他权益工具(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位:元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:无其他说明:无46、资本公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)2,803,432,640.
22114,723,438.
672,688,709,201.
55合计2,803,432,640.
22114,723,438.
672,688,709,201.
55其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:报告期减少系公司收购子公司少数股权支付对价与对应净资产差额所致.
47、库存股单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无48、其他综合收益单位:元项目期初余额本期发生额期末余额2018年年度报告全文178本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东二、将重分类进损益的其他综合收益-134,029.
728,304,819.
897,848,482.
42456,337.
477,714,452.
70外币财务报表折算差额-134,029.
728,304,819.
897,848,482.
42456,337.
477,714,452.
70其他综合收益合计-134,029.
728,304,819.
897,848,482.
42456,337.
477,714,452.
70其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:无49、专项储备单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费15,479,224.
8916,534,311.
628,853,160.
0223,160,376.
49合计15,479,224.
8916,534,311.
628,853,160.
0223,160,376.
49其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:说明:鑫富科技、重庆鑫富、湖州鑫富根据财政部、国家安全生产监督管理总局印发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)的通知,以上年度实际营业收入为基础计提安全生产费用.
本期增加主要为按规定计提的安全生产费,本期减少系为建立企业安全生产投入长效机制,加强安全生产费用管理发生的相关支出.
50、盈余公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积126,142,821.
689,163,168.
27135,305,989.
95合计126,142,821.
689,163,168.
27135,305,989.
95盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无51、未分配利润单位:元项目本期上期调整前上期末未分配利润2,496,306,581.
461,353,011,451.
24调整后期初未分配利润2,496,306,581.
461,353,011,451.
24加:本期归属于母公司所有者的净利润737,436,708.
471,305,103,508.
112018年年度报告全文179减:提取法定盈余公积9,163,168.
2751,728,567.
19应付普通股股利482,789,830.
80110,079,810.
70期末未分配利润2,741,790,290.
862,496,306,581.
46调整期初未分配利润明细:1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.
00元.
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.
00元.
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.
00元.
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.
00元.
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.
00元.
52、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务4,619,280,488.
972,579,330,712.
594,349,061,364.
171,855,225,767.
26其他业务12,514,951.
0310,886,177.
5624,232,614.
5915,069,173.
44合计4,631,795,440.
002,590,216,890.
154,373,293,978.
761,870,294,940.
7053、税金及附加单位:元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税20,578,102.
8826,650,853.
18教育费附加15,863,833.
6920,181,403.
19房产税4,726,150.
224,366,613.
47土地使用税5,832,389.
866,718,460.
85车船使用税2,250.
005,032.
00印花税2,382,616.
811,863,581.
04水利基金802,585.
91760,194.
12其他793,720.
61788,983.
81合计50,981,649.
9861,335,121.
66其他说明:无54、销售费用单位:元2018年年度报告全文180项目本期发生额上期发生额市场推广费321,131,111.
09247,169,649.
28职工薪酬86,373,696.
7665,493,248.
88差旅费68,336,797.
6957,917,935.
13办公会务费9,807,046.
789,209,907.
28运输装卸费27,359,529.
3530,522,315.
41业务招待费7,838,913.
048,079,725.
90仓储费16,781,788.
876,148,662.
78交通及车辆使用费4,714,401.
833,849,289.
06其他10,164,277.
259,247,737.
78合计552,507,562.
66437,638,471.
50其他说明:无55、管理费用单位:元项目本期发生额上期发生额职工薪酬142,554,899.
93120,651,143.
68研发费中介费32,081,339.
086,722,852.
47折旧及摊销52,736,143.
5441,405,668.
89办公会务费24,652,673.
1819,036,477.
37税费91,791.
75交通及车辆使用费7,261,647.
716,471,090.
40业务招待费6,869,314.
085,976,588.
05差旅费12,935,441.
269,913,170.
41其他19,056,319.
0825,604,907.
78存货报废损失12,628,392.
625,923,571.
42合计310,776,170.
48241,797,262.
22其他说明:无56、研发费用单位:元2018年年度报告全文181项目本期发生额上期发生额材料费55,224,246.
2344,186,005.
89技术服务费40,799,510.
7640,844,045.
67职工薪酬38,699,809.
9931,244,625.
43临床试验费6,510,865.
535,995,882.
53燃料动力费5,692,746.
472,924,512.
60折旧摊销费5,351,071.
184,216,276.
02一致性评价费4,926,562.
613,236,246.
40租赁费1,485,273.
622,008,232.
14办公会务费1,010,743.
071,391,410.
95其他7,316,473.
395,180,328.
14合计167,017,302.
85141,227,565.
77其他说明:57、财务费用单位:元项目本期发生额上期发生额利息支出61,847,568.
0467,488,725.
84减:利息收入46,690,153.
6413,038,060.
36汇兑损益-2,292,597.
6733,191,056.
13其他2,038,588.
183,018,804.
30合计14,903,404.
9190,660,525.
91其他说明:无58、资产减值损失单位:元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失5,490,399.
2326,982,397.
91二、存货跌价损失1,667,130.
706,414,146.
48七、固定资产减值损失33,053,850.
8919,127,754.
20九、在建工程减值损失1,071,794.
95十三、商誉减值损失35,281,973.
227,663,842.
17合计76,565,148.
9960,188,140.
762018年年度报告全文182其他说明:无59、其他收益单位:元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额企业发展扶持基金2,857,287.
4929,149,608.
29企业发展扶持基金418,100.
00复方黄黛片研究补助2,001,000.
00退土地使用税1,131,966.
93税收返还2,404,546.
32专利资助1,253,000.
00税收奖励资金1,107,200.
00发展专项资金923,200.
00科技厅重大专项项目(二盐酸组胺项目)地方政府配套补助资金750,000.
00科技创新补贴375,900.
00创新型省份建设专项款1,200,000.
00PBAT国家项目专项补助资金696,000.
00杭州市临安区科学技术局产学研兑现补助400,000.
00工业发展奖励295,000.
00直购电交易补贴和年产5000吨丙酸及丙醇奖励268,700.
00杭州市临安区商务局省级外贸转型升级试点资金260,000.
00产业扶持政策专项资金250,000.
00股份制企业城镇土地使用税(减免退税)333,001.
60临安市财政局2016年度省级外贸转型升级项目资助金额300,000.
00个人所得税奖励230,055.
00稳岗补贴191,322.
00229,439.
00技能培训补贴222,400.
00205,600.
00全国高新技术企业奖金150,000.
00杭州市临安区商务局2018年中央外贸发展专项资金补助150,000.
002018年年度报告全文183参与各类标准制定补助资金150,000.
00肥西县财政局乡镇紫蓬镇政府税收贡献奖励200,000.
00菱湖镇财政2014年印染造纸制革化工行业整治提升补助200,000.
00稳岗补贴124,796.
00工业企业考评奖120,000.
00120,000.
00科技专项补贴102,000.
00专利补贴100,056.
00工业转型专项补助100,000.
00大气污染防治补助100,000.
00南浔区财政局2017年度中国制造2025试点示范诚市建设财政专项资金588,500.
002017科技创新专项资金200,000.
002018年第一批高企奖励-宿州市科学技术协会局200,000.
002017年度标准制定奖励160,000.
00其他零星项目2,166,772.
45861,218.
65合计16,602,628.
2636,644,041.
4760、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-6,499,865.
44-5,603,186.
30处置长期股权投资产生的投资收益-915,688.
54银行理财产品收益5,415,398.
247,173,767.
13远期外汇掉期与到期业务结算收益844,886.
79合计-239,580.
41654,892.
29其他说明:无61、公允价值变动收益单位:元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损10,081,627.
262018年年度报告全文184益的金融资产以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债-2,063,035.
15合计8,018,592.
11其他说明:无62、资产处置收益单位:元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额固定资产处置损益-2,086,120.
23-601,913.
08无形资产处置损益-405,031.
13合计-2,086,120.
23-1,006,944.
2163、营业外收入单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助21,990,000.
00转销无需支付的应付账款1,321,745.
411,321,745.
41其他863,843.
334,459,019.
35863,843.
33合计2,185,588.
7426,449,019.
352,185,588.
74计入当期损益的政府补助:单位:元补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关金融发展专项资金奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助否否19,270,000.
00与收益相关环保补助补助因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助否否1,750,000.
00与收益相关其他零星补贴补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取否否970,000.
00与收益相关2018年年度报告全文185得)合计21,990,000.
00其他说明:本期计入营业外收入的政府补助为拆迁补偿款.
64、营业外支出单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠1,158,000.
00671,999.
931,158,000.
00其中:公益性捐赠支出1,150,000.
00643,999.
931,150,000.
00项目终止补偿金5,000,000.
005,000,000.
00其他2,238,863.
161,991,346.
722,238,863.
16合计8,396,863.
162,663,346.
658,396,863.
16其他说明:无65、所得税费用(1)所得税费用表单位:元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用195,837,943.
67304,426,323.
00递延所得税费用-4,601,881.
65-39,854,310.
34合计191,236,062.
02264,572,012.
66(2)会计利润与所得税费用调整过程单位:元项目本期发生额利润总额884,911,555.
29按法定/适用税率计算的所得税费用221,227,888.
82子公司适用不同税率的影响-63,342,818.
66不可抵扣的成本、费用和损失的影响29,542,254.
88使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-14,479,093.
42本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏53,541,229.
692018年年度报告全文186损的影响归属于合营企业和联营企业的损益-22,239,399.
59研发费用加计扣除-14,247,624.
88税率变动对期初递延所得税余额的影响1,233,625.
18所得税费用191,236,062.
02其他说明66、其他综合收益详见附注本附注七、(48).
67、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额收到保证金及个人往来106,460,699.
01177,568,387.
51政府补助26,569,932.
1462,340,189.
23保险赔款等3,500,000.
00收到的利息收入46,690,153.
6413,038,060.
36合计179,720,784.
79256,446,637.
10收到的其他与经营活动有关的现金说明:无(2)支付的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额市场推广费、办公费、差旅费、业务招待费等费用开支708,513,562.
79590,208,470.
92支付的往来款82,367,842.
3385,115,868.
41捐赠等支出1,158,000.
002,663,346.
65合计792,039,405.
12677,987,685.
98支付的其他与经营活动有关的现金说明:无2018年年度报告全文187(3)收到的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明:(4)支付的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明:(5)收到的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额收回存单质押款项80,180,000.
00外部投资者拟增资款82,358,400.
00合计162,538,400.
00收到的其他与筹资活动有关的现金说明:(6)支付的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额非公开发行股票相关发行费用8,908,676.
47收购少数股东款项172,969,700.
00存单质押款项80,180,000.
00融资租赁款项32,272.
75合计253,181,972.
758,908,676.
47支付的其他与筹资活动有关的现金说明:68、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料单位:元补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:----2018年年度报告全文188净利润693,675,493.
271,265,657,599.
83加:资产减值准备76,565,148.
9960,188,140.
76固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧95,203,434.
6091,203,070.
57无形资产摊销26,306,474.
2315,282,102.
87长期待摊费用摊销8,828,027.
137,306,328.
05处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)2,086,120.
231,006,944.
21公允价值变动损失(收益以"-"号填列)-8,018,592.
11财务费用(收益以"-"号填列)59,554,970.
37100,679,781.
97投资损失(收益以"-"号填列)239,580.
41-654,892.
29递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-2,183,611.
82-34,014,187.
60递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)-2,418,269.
83-2,904,631.
96存货的减少(增加以"-"号填列)-6,952,965.
74-17,272,707.
14经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)185,230,156.
77-191,062,463.
09经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)52,549,897.
48-162,686,482.
81其他-9,765,348.
74经营活动产生的现金流量净额1,170,900,515.
241,132,728,603.
372.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----3.
现金及现金等价物净变动情况:----现金的期末余额1,585,394,986.
711,280,697,804.
92减:现金的期初余额1,280,697,804.
92642,087,077.
06现金及现金等价物净增加额304,697,181.
79638,610,727.
86(2)本期支付的取得子公司的现金净额单位:元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物442,977,011.
38其中:--NovoTek公司65,165,123.
31赛臻公司185,577,888.
07非索医药、特克医药192,234,000.
002018年年度报告全文189减:购买日子公司持有的现金及现金等价物51,368,910.
42其中:--NovoTek公司12,558,636.
63赛臻公司33,651,172.
53非索医药、特克医药5,159,101.
26加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物57,474,600.
00其中:--牡丹江市新医圣制药有限责任公司994,600.
00收购辽宁圣元股权款8,000,000.
00四川德峰股权款48,480,000.
00取得子公司支付的现金净额449,082,700.
96其他说明:(3)本期收到的处置子公司的现金净额单位:元金额其中:--其中:--其中:--其他说明:(4)现金和现金等价物的构成单位:元项目期末余额期初余额一、现金1,585,394,986.
711,280,697,804.
92其中:库存现金110,701.
3792,490.
65可随时用于支付的银行存款1,185,284,285.
341,280,605,314.
27可随时用于支付的其他货币资金400,000,000.
00三、期末现金及现金等价物余额1,585,394,986.
711,280,697,804.
92其他说明:无69、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的"其他"项目名称及调整金额等事项:2018年年度报告全文19070、所有权或使用权受到限制的资产单位:元项目期末账面价值受限原因货币资金441,901,514.
27票据保证金、结构性存款等固定资产27,906,087.
67抵押担保无形资产16,729,174.
71抵押担保合计486,536,776.
65--其他说明:无71、外币货币性项目(1)外币货币性项目单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金----597,431,643.
87其中:美元61,140,763.
346.
8632419,621,286.
96欧元14,700,320.
037.
8473115,357,821.
37港币576.
010.
8762504.
70英镑2,639,631.
998.
676222,901,975.
07兹罗提554,935.
641.
82711,013,922.
91澳大利亚元1,539,635.
474.
82507,428,741.
14新加坡元82,982.
595.
0062415,427.
44韩元5,031,469,554.
000.
006130,691,964.
28应收账款----188,492,648.
69其中:美元12,937,451.
716.
863288,792,318.
58欧元8,164,467.
487.
847364,069,025.
66港币澳大利亚元1,666,366.
344.
82508,040,217.
59韩元4,523,128,994.
000.
006127,591,086.
86预付账款6,367,628.
45其中:美元482,715.
116.
86323,312,970.
34港币3,486,256.
690.
87623,054,658.
11应付账款25,667,081.
292018年年度报告全文191其中:美元148,112.
266.
86321,016,524.
06欧元2,302,404.
247.
847318,067,656.
76港币823.
90.
8762721.
9澳大利亚元3,763.
354.
82518,158.
19新加坡元1,004,401.
645.
015,028,235.
49韩元251,768,013.
750.
011,535,784.
88预收账款26,699,151.
03其中:美元3,823,256.
346.
863226,239,772.
91欧元50,844.
007.
8473398,988.
12韩元9,900,000.
000.
006160,390.
00其他应收款3,266,826.
93其中:美元290,694.
506.
86321,995,094.
49欧元32,884.
137.
8473258,051.
63澳大利亚元9,742.
534.
825047,007.
71韩元158,471,000.
000.
0061966,673.
10其他应付款13,293,524.
66其中:美元781,459.
516.
86325,363,312.
91欧元493,802.
327.
84733,875,014.
95澳大利亚元258,332.
774.
82501,246,455.
62韩元460,449,375.
000.
00612,808,741.
19短期借款64,304,323.
31其中:欧元9,369,437.
486.
863264,304,323.
31长期借款----195,983.
18其中:美元欧元24,974.
607.
8473195,983.
18港币其他说明:(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因.
适用√不适用72、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:1、套期保值的分类:2018年年度报告全文192(1)公允价值套期,是指对已确认资产或负债,尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期.
(2)现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期,此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险.
(3)境外经营净投资套期,是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期.
境外经营净投资,是指企业在境外经营净资产中的权益份额.
2、套期关系的指定及套期有效性的认定:提示:财政部于2015年12月发布《商品期货套期业务会计处理暂行规定》(财会[2015]18号,自2016年1月1日起施行.
企业从事商品期货套期业务,可以选择执行该暂行规定(也可以不执行,继续执行《企业会计准则第24号——套期保值》).
如果选择执行该暂行规定,则对于商品期货套期业务不再适用《企业会计准则第24号——套期保值》,且必须按照该暂行规定中有关披露要求进行披露.
该暂行规定与《企业会计准则第24号——套期保值》相比,在套期会计处理上,没有差异,仅仅在被套期项目的指定、运用套期会计的条件上有所不同.
以下会计政策适用于继续执行《企业会计准则第24号——套期保值》的企业:在套期关系开始时,本公司对套期关系有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件.
该文件载明了套期工具、被套期项目或交易,被套期风险的性质,以及本公司对套期工具有效性评价方法.
套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度.
本公司持续地对套期有效性进行评价,判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效.
套期同时满足下列条件时,本公司认定其为高度有效:(1)在套期开始及以后期间,该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动;(2)该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内.
以下会计政策适用于对商品期货套期业务选择执行《商品期货套期业务会计处理暂行规定》的企业:在套期关系开始时,本公司对套期关系有正式的指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件.
该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估.
套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度.
本公司持续地对套期有效性进行评价,判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求.
如果不满足,则终止运用套期关系.
对于商品套期业务,应当符合下列套期有效性的要求:(1)被套期项目与套期工具之间存在经济关系.
(2)被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位.
(3)采用适当的套期比率,该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡,从而产生与套期会计目标不一致的会计结果.
如果套期比率不再适当,但套期风险管理目标没有改变的,应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整,以使得套期比率重新满足有效性的要求.
对于其他套期业务,应当同时满足下列有效性的要求:(1)在套期开始及以后期间,该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动;(2)该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内.
3、套期会计处理方法:(1)公允价值套期套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益.
被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动,计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值.
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言,对被套期项目账面价值所作的调整,在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销,计入当期损益.
按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始,并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整.
如果被套期项目终止确认,则将未摊销的公允价值确认为当期损益.
被套期项目为尚未确认的确定承诺的,该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负2018年年度报告全文193债,相关的利得或损失计入当期损益.
套期工具的公允价值变动亦计入当期损益.
(2)现金流量套期套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为其他综合收益,属于无效套期的部分,计入当期损益.
如果被套期交易影响当期损益的,如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时,则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益.
如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本,则原在其他综合收益中确认的金额转出,计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额(或则原在其他综合收益中确认的,在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出,计入当期损益).
如果预期交易或确定承诺预计不会发生,则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出,计入当期损益.
如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期),或者撤销了对套期关系的指定,则以前计入其他综合收益的金额不转出,直至预期交易或确定承诺影响当期损益.
(3)境外经营净投资套期对境外经营净投资的套期,包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期,其处理与现金流量套期类似.
套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益,而无效套期的部分确认为当期损益.
处置境外经营时,任何计入股东权益的累计利得或损失转出,计入当期损益.
73、政府补助(1)政府补助基本情况单位:元种类金额列报项目计入当期损益的金额产业发展专项资金1,900,000.
00递延收益148,666.
64重组蛋白创新药普罗纳亭治疗急性胰腺炎的I/II期临床1,167,600.
00递延收益2017科技创新专项资金200,000.
00其他收益200,000.
00第四批工业发展补助927,200.
00递延收益115,900.
05电力需求专项资金220,000.
00递延收益33,000.
00企业发展扶持基金2,857,287.
49其他收益2,857,287.
49复方黄黛片研究补助2,001,000.
00其他收益2,001,000.
00税收返还2,404,546.
32其他收益2,404,546.
32专利资助1,253,000.
00其他收益1,253,000.
00PBAT国家项目第二期项目专项补助资金1,080,000.
00其他收益696,000.
00创新型省份建设专项款1,000,000.
00其他收益1,000,000.
00大气治理项目20吨锅炉清洁化改造739,100.
00其他收益6,159.
17示范诚市建设财政专项资金588,500.
00其他收益588,500.
00企业发展扶持基金418,100.
00其他收益418,100.
00杭州市临安区科学技术局产学研兑现补助400,000.
00其他收益400,000.
002018年年度报告全文194递延收益-锅炉清洁化改造项目补助390,600.
00其他收益13,020.
00工业发展奖励295,000.
00其他收益295,000.
00直购电交易补贴和年产5000吨丙酸及丙醇奖励268,700.
00其他收益268,700.
00杭州市临安区商务局省级外贸转型升级试点资金260,000.
00其他收益260,000.
00产业扶持政策专项资金250,000.
00其他收益250,000.
00大气治理项目资金补助224,000.
00其他收益1,866.
67技能培训补贴222,400.
00其他收益222,400.
00创新型省份建设专项款200,000.
00其他收益200,000.
00稳岗补贴197,483.
32其他收益197,483.
322017年度标准制定奖励160,000.
00其他收益160,000.
00全国高新技术企业奖金150,000.
00其他收益150,000.
00杭州市临安区商务局2018年中央外贸发展专项资金补助150,000.
00其他收益150,000.
00参与各类标准制定补助资金150,000.
00其他收益150,000.
00市财政局2017年度加快外经贸发展政策支持企业资金146,000.
00其他收益146,000.
00临安市经济和信息化局2017年度企业国内参展补贴134,400.
00其他收益134,400.
00利用资本市场扶持资金125,000.
00其他收益125,000.
00专利补贴124,840.
00其他收益124,840.
00产业扶持政策专项资金123,375.
00其他收益123,375.
00工业企业考评奖120,000.
00其他收益120,000.
00其他零星补贴1,001,800.
01其他收益1,001,800.
01合计21,849,932.
1416,216,044.
67(2)政府补助退回情况适用√不适用其他说明:无74、其他无2018年年度报告全文195八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并(1)本期发生的非同一控制下企业合并单位:元被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润NovoTek公司2018年01月24日132,467,270.
00100.
00%支付现金2018年01月24日取得经营管理权80,937,917.
7915,598,793.
35赛臻公司2018年07月17日185,577,888.
07100.
00%支付现金2018年07月17日取得经营管理权111,445,645.
627,491,620.
06非索医药2018年12月11日134,506,129.
80100.
00%支付现金2018年12月11日取得经营管理权8,486,378.
95-664,015.
35特克医药2018年12月11日57,727,870.
20100.
00%支付现金2018年12月11日取得经营管理权9,455,066.
34-456,202.
09其他说明:无(2)合并成本及商誉单位:元合并成本NovoTek公司赛臻公司非索医药特克医药--现金132,467,270.
00185,577,888.
07134,506,129.
8057,727,870.
20合并成本合计132,467,270.
00185,577,888.
07134,506,129.
8057,727,870.
20减:取得的可辨认净资产公允价值份额37,157,930.
36120,980,265.
1657,648,718.
9027,304,596.
96商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额95,309,339.
6464,597,622.
9176,857,410.
9030,423,273.
24合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:大额商誉形成的主要原因:其他说明:(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债单位:元NovoTek公司赛臻公司非索医药特克医药2018年年度报告全文196购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值资产:60,669,421.
1633,177,197.
74348,230,727.
82166,075,798.
26146,695,836.
23111,530,395.
1390,514,294.
2690,335,489.
91负债:23,511,490.
8018,975,157.
30227,250,462.
66227,226,195.
0889,047,117.
3379,235,959.
2663,209,697.
3063,159,810.
89净资产37,157,930.
3614,202,040.
44120,980,265.
16-61,150,396.
8257,648,718.
9032,294,435.
8727,304,596.
9627,175,679.
02取得的净资产37,157,930.
3614,202,040.
44120,980,265.
16-61,150,396.
8257,648,718.
9032,294,435.
8727,304,596.
9627,175,679.
02可辨认资产、负债公允价值的确定方法:无企业合并中承担的被购买方的或有负债:无其他说明:无(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易是√否(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无(6)其他说明无2、同一控制下企业合并(1)本期发生的同一控制下企业合并单位:元被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润其他说明:2018年年度报告全文197(2)合并成本单位:元合并成本或有对价及其变动的说明:其他说明:(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值单位:元合并日上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债:其他说明:3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形是√否5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:1、报告期公司新设立子公司4家,分别为2018年5月新设全资子公司美国健能隆,2018年5月合资设立亿帆优胜美特,2018年1月新设全资子公司上海亿帆,2018年7月新设全资子公司香港亿帆.
2、报告期公司于2018年10月注销子公司西藏天联医药科技有限公司.
2018年年度报告全文1986、其他九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接重庆鑫富重庆重庆市医药原料与中间体100.
00%设立杭州鑫富杭州杭州市医药原料、中间体及高分子100.
00%设立杭州鑫富实业杭州杭州市100.
00%设立安庆鑫富安庆安庆市医药原料与中间体100.
00%设立亿帆国际香港香港贸易100.
00%设立鑫富科技香港香港贸易100.
00%设立湖州鑫富湖州湖州医药原料与中间体100.
00%设立美国亿帆美国美国100.
00%设立亿帆制药合肥合肥市药品研发100.
00%新设亿帆生物合肥合肥市医药商业100.
00%购买股权宿州亿帆安徽宿州宿州市医药工业100.
00%新设安徽新陇海安徽萧县萧县医药工业100.
00%购买股权湖南芙蓉湖南岳阳岳阳市医药工业100.
00%购买股权安徽雪枫安徽宿州宿州市医药工业100.
00%购买股权四川美科泸州市泸州市医药工业100.
00%购买股权阿里宏达西藏西藏医药工业100.
00%购买股权蚌埠亿帆美科蚌埠市蚌埠市医药工业100.
00%购买股权沈阳志鹰沈阳沈阳市医药工业100.
00%购买股权天长亿帆天长市天长市医药工业100.
00%购买股权沈阳澳华本溪市本溪市医药工业100.
00%购买股权欧芬迈迪北京北京市医药工业100.
00%增资西藏恩海西藏西藏药品推广70.
00%设立泓品商贸涡阳县涡阳县贸易100.
00%设立2018年年度报告全文199西藏鑫富西藏西藏医药工业100.
00%设立宣城市亿通医药技术咨询服务有限公司宣城宣城医药商业100.
00%设立成都天宇成都市成都市技术咨询100.
00%购买股权四川信和眉山市眉山市医药商业100.
00%购买股权四川德峰眉山市眉山市医药工业100.
00%购买股权四川希睿达眉山市眉山市医疗器械51.
00%设立宁波亿帆宁波宁波市投资管理100.
00%设立健能隆生物BVIBVI投资管理63.
10%购买股权上海健能隆上海上海市药品研发63.
10%购买股权北京健能隆北京市北京市药品研发63.
10%购买股权合肥淮洋合肥合肥市贸易100.
00%设立沈阳圣元沈阳市沈阳市医药工业100.
00%购买股权辽宁圣元本溪市本溪市医药工业100.
00%购买股权亿帆研究院北京市北京市药品研发100.
00%设立海南希睿达海口市海口市医药工业51.
00%购买股权非索医药PalomontePalomonte医药生产100.
00%购买股权特克医药MilanMilan医药销售100.
00%购买股权特克医药(韩国)SeoulSeoul医药销售100.
00%购买股权特克医药(韩国控股)SeoulSeoul医药销售100.
00%购买股权亿帆优胜美特金华市金华市药品研发100.
00%设立上海亿帆上海市上海市药品研发100.
00%设立香港亿帆香港香港投资管理100.
00%设立赛臻公司新加坡新加坡药品推广100.
00%购买股权赛臻公司(澳大利亚)AustraliaAustralia药品推广100.
00%购买股权赛臻公司(韩国)KoreaKorea药品推广100.
00%购买股权赛臻公司(北京)中国中国药品推广100.
00%购买股权美国健能隆美国美国药品研发63.
10%设立NovoTek公司香港香港技术引进及贸易100.
00%购买股权北京新沿线北京北京医药商业100.
00%购买股权在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:2018年年度报告全文200无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:无确定公司是代理人还是委托人的依据:无其他说明:无(2)重要的非全资子公司单位:元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额健能隆生物36.
90%-41,769,755.
28204,628,556.
65子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:无其他说明:无(3)重要非全资子公司的主要财务信息单位:元子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计健能隆生物136,178,726.
001,296,649,540.
651,432,828,266.
65709,566,231.
12168,713,101.
52878,279,332.
6448,193,691.
451,064,173,305.
121,112,366,996.
57286,284,162.
56167,666,739.
25453,950,901.
81单位:元子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量健能隆生物-105,105,790.
54-103,867,160.
75-7,010,001.
892,445,243.
03-82,373,931.
88-86,951,863.
27-102,019,246.
30其他说明:上述数据是公司对健能隆生物公司的合并口径数据,包含了公允价值调整部分.
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无2018年年度报告全文201(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无其他说明:无2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明公司通过购买健能隆生物少数股权,持股比例由53.
80%变更为63.
10%.
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位:元健能隆生物购买成本/处置对价172,969,700.
00--现金172,969,700.
00减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额58,246,261.
33其中:调整资本公积114,723,438.
67其他说明3、在合营安排或联营企业中的权益(1)重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接安徽医健合肥合肥医院授托管理、医疗健康投资15.
00%权益法四川凯京眉山眉山医药工业25.
00%权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:无持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:无(2)重要合营企业的主要财务信息单位:元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额2018年年度报告全文202其他说明无(3)重要联营企业的主要财务信息单位:元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额安徽医建四川凯京安徽医建四川凯京流动资产61,862,761.
4130,995,612.
6532,575,070.
4016,816,452.
74非流动资产84,932,312.
443,576,016.
69101,830,543.
297,171,502.
33资产合计146,795,073.
8534,571,629.
34134,405,613.
6923,987,955.
07流动负债142,897,472.
4927,898,726.
3077,128,571.
7119,083,795.
43非流动负债419,670.
45负债合计142,897,472.
4927,898,726.
3077,128,571.
7119,503,465.
88少数股东权益-7,278,045.
48-3,697,834.
77归属于母公司股东权益11,175,646.
846,672,903.
0460,974,876.
754,484,489.
19按持股比例计算的净资产份额1,676,347.
031,668,225.
769,146,231.
511,121,122.
30对联营企业权益投资的账面价值15,000,000.
0041,500,000.
0015,000,000.
0041,500,000.
00营业收入40,399,570.
7370,588,546.
3423,293,002.
2656,832,506.
39净利润-51,879,889.
892,145,568.
08-37,931,515.
524,362,895.
74综合收益总额-51,879,889.
892,145,568.
08-37,931,515.
524,362,895.
74其他说明(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位:元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业:----下列各项按持股比例计算的合计数----联营企业:----下列各项按持股比例计算的合计数----其他说明无2018年年度报告全文203(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损单位:元合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失其他说明无(7)与合营企业投资相关的未确认承诺无(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无4、重要的共同经营共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:无共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:无其他说明无5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:无6、其他无十、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险.
公司董事会全面负责风险管2018年年度报告全文204理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权职能部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序.
董事会通过职能部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性.
本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会.
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策.
(一)信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险.
在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时).
公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度.
(二)市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险.
(1)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款.
公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类短期融资需求.
并且通过缩短单笔借款的期限,特别约定提前还款条款,合理降低利率波动风险.
(2)汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.
本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险.
此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的.
于本期及上期,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约.
公司外币货币性资产、负债情况详见本附注五、(五十七).
(3)其他价格风险本公司持有其他上市公司的权益投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的.
(三)流动性风险流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务.
流动性风险由本公司的财务部门集中控制.
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务.
十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位:元项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量二、非持续的公允价值计量2018年年度报告全文2052、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是程先锋.
其他说明:本公司实际控制人为程先锋,截止期末合计持有公司股本总额的43.
18%.
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注"七、在其他主体中的权益".
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注"七、在其他主体中的权益".
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:合营或联营企业名称与本企业关系四川凯京直接持股其他说明无4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系2018年年度报告全文206安徽邦诺资产管理有限公司控股股东实际控制人100%持有的公司其他说明无5、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额四川凯京药品12,412,209.
00否25,750,962.
50出售商品/提供劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表:单位:元委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益关联托管/承包情况说明无本公司委托管理/出包情况表:单位:元委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费关联管理/出包情况说明无(3)关联租赁情况本公司作为出租方:单位:元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方:单位:元2018年年度报告全文207出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明无(4)关联担保情况本公司作为担保方单位:元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕亿帆生物20,000,000.
002017年01月23日2018年01月19日是亿帆生物30,000,000.
002017年02月08日2018年01月21日是亿帆生物30,000,000.
002017年03月18日2018年03月15日是亿帆生物30,000,000.
002017年04月11日2018年04月08日是亿帆生物50,000,000.
002017年04月13日2018年02月28日是亿帆生物100,000,000.
002017年04月17日2018年04月12日是亿帆生物100,000,000.
002018年01月03日2018年12月20日是亿帆生物100,000,000.
002018年01月08日2018年03月31日是亿帆生物50,000,000.
002018年01月10日2018年12月20日是亿帆生物100,000,000.
002018年04月04日2018年04月30日是亿帆生物100,000,000.
002018年05月03日2018年05月31日是亿帆生物100,000,000.
002018年06月01日2018年06月30日是亿帆生物90,000,000.
002018年06月08日2019年06月07日否亿帆生物100,000,000.
002018年07月05日2019年07月04日否亿帆生物200,000,000.
002018年08月22日2019年08月22日否亿帆生物60,000,000.
002018年10月29日2018年12月31日是亿帆生物100,000,000.
002018年12月10日2019年06月08日否杭州鑫富20,000,000.
002017年03月08日2018年03月08日是杭州鑫富17,000,000.
002017年05月28日2018年02月28日是杭州鑫富41,700,675.
002017年07月07日2018年07月06日是杭州鑫富8,000,000.
002017年07月20日2018年02月28日是杭州鑫富22,000,000.
002017年07月20日2018年07月18日是杭州鑫富1,000,000.
002017年08月02日2018年08月02日是杭州鑫富39,000,000.
002017年08月02日2018年05月28日是杭州鑫富20,000,000.
002017年09月21日2018年08月15日是杭州鑫富15,798,200.
002017年10月26日2018年10月26日是2018年年度报告全文208杭州鑫富39,000,000.
002017年11月23日2018年01月23日是杭州鑫富20,000,000.
002017年11月27日2018年11月27日是杭州鑫富39,000,000.
002018年01月24日2018年03月23日是杭州鑫富40,000,000.
002018年03月01日2018年08月14日是杭州鑫富23,541,900.
002018年03月07日2019年03月07日否杭州鑫富39,000,000.
002018年03月24日2018年05月24日是杭州鑫富39,000,000.
002018年05月25日2018年07月26日是杭州鑫富39,000,000.
002018年06月05日2019年06月05日否杭州鑫富30,000,000.
002018年06月05日2019年06月04日否杭州鑫富50,000,000.
002018年06月20日2018年06月30日是杭州鑫富50,000,000.
002018年06月29日2019年06月29日否杭州鑫富23,000,000.
002018年07月18日2019年07月18日否杭州鑫富23,541,900.
002018年07月20日2019年07月20日否杭州鑫富39,000,000.
002018年07月24日2018年10月26日是杭州鑫富40,000,000.
002018年08月14日2019年08月14日否杭州鑫富20,000,000.
002018年08月15日2019年02月14日否杭州鑫富50,000,000.
002018年08月17日2019年07月10日否杭州鑫富20,000,000.
002018年08月20日2019年08月19日否杭州鑫富30,000,000.
002018年09月04日2019年09月03日否杭州鑫富30,000,000.
002018年10月12日2019年07月10日否杭州鑫富30,000,000.
002018年10月12日2019年07月10日否杭州鑫富50,000,000.
002018年10月19日2019年10月17日否杭州鑫富39,000,000.
002018年10月26日2019年04月26日否杭州鑫富20,000,000.
002018年11月22日2019年11月22日否杭州鑫富21,000,000.
002018年12月12日2019年03月08日否本公司作为被担保方单位:元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕程先锋43,000,000.
002017年05月28日2018年05月26日是程先锋207,000,000.
002017年06月02日2018年06月01日是程先锋60,000,000.
002016年05月31日2018年05月25日是程先锋60,000,000.
002016年05月31日2018年11月25日是程先锋60,000,000.
002016年05月31日2019年05月25日否程先锋250,000,000.
002018年06月12日2019年06月11日否2018年年度报告全文209杭州鑫富16,000,000.
002017年12月25日2018年11月25日是杭州鑫富16,000,000.
002017年12月25日2019年05月25日否杭州鑫富16,000,000.
002017年12月25日2019年11月25日否杭州鑫富16,000,000.
002017年12月25日2020年05月25日否杭州鑫富16,000,000.
002017年12月25日2020年11月25日否关联担保情况说明无(5)关联方资金拆借单位:元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出(6)关联方资产转让、债务重组情况单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额(7)关键管理人员报酬单位:元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬5,199,826.
406,171,077.
30(8)其他关联交易详见第五节、十六、5、其他重大关联交易.
6、关联方应收应付款项(1)应收项目单位:元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备2018年年度报告全文210(2)应付项目单位:元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款四川凯京1,920,550.
85预付账款四川凯京2,262,190.
007、关联方承诺无8、其他无十三、股份支付1、股份支付总体情况适用√不适用2、以权益结算的股份支付情况适用√不适用3、以现金结算的股份支付情况适用√不适用4、股份支付的修改、终止情况无5、其他无十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺健能隆生物与旭华(上海)生物研发中心有限公司(以下简称"旭华")签订了人粒细胞集落刺激因子的Fc融合蛋白的产业化合作协议.
旭华独家授权健能隆生物永久使用其美国专利技术进行产业化,健能隆生物需合计支付2,000万美元技术使用费,2018年年度报告全文211且支付完成第一、二期技术使用费后,在合作产品上市销售后一定期限内,旭华享有销售净额5%的提成,具体为(1)2017年10月30日之前支付第一期款项800万美元;(2)产品在美国完成三期临床并决定向FDA提交BLA申请之日起10日内支付第二期款项700万美元;(3)收到产品被FDA批准BLA之日起10日内支付第三期款项500万美元;同时,旭华有权选择是否将产品销售税后提成权买断进行转让;如进行转让,只能转让给上海健能隆.
具体转让事项由双方另行协商确定.
截止报告日,上海健能隆已累计支付技术使用费800万美元,该合作产品尚未上市销售.
除上述事项外,本公司无其他需要披露的重要承诺事项.
2、或有事项(1)资产负债表日存在的重要或有事项无(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项.
3、其他无十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项单位:元项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因2、利润分配情况单位:元拟分配的利润或股利120,697,457.
703、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明无2018年年度报告全文212十六、其他重要事项1、前期会计差错更正(1)追溯重述法单位:元会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数(2)未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因2、债务重组无3、资产置换(1)非货币性资产交换无(2)其他资产置换4、年金计划无5、终止经营单位:元项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润其他说明无6、分部信息(1)报告分部的确定依据与会计政策报告分部的确定依据:2018年年度报告全文213本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息.
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息.
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,本集团将其合并为一个经营分部.
报告分部会计政策:每个经营分部会计政策与本附注三所述会计政策一致.
(2)报告分部的财务信息单位:元项目医药产品医药原料及高分子分部间抵销合计营业收入3,076,650,838.
411,555,144,601.
594,631,795,440.
00其中:对外交易收入3,076,650,838.
411,555,144,601.
594,631,795,440.
00分部间收入营业费用503,077,504.
3949,430,058.
27552,507,562.
66资产减值损失125,625,937.
91345,157,846.
36-394,218,635.
2876,565,148.
99折旧和摊销52,992,284.
8077,345,651.
16130,337,935.
96营业利润270,734,592.
32306,308,416.
48314,079,820.
91891,122,829.
71资产总额6,405,132,940.
877,906,541,214.
89-4,538,036,899.
059,773,637,256.
71负债总额3,772,170,556.
821,323,258,268.
54-2,208,216,510.
442,887,212,314.
92(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因无(4)其他说明五7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项无8、其他(1)本公司控股子公司健能隆生物接受外部投资方投资事项:健能隆生物于2018年12月与投资方签订了《股份购买协议》,并收到了投资款1,200万美元.
目前正在办理相关股权确认事项.
(2)肥西桃花工业拓展区土地及建筑搬迁情况:2012年10月31日,肥西县紫蓬镇人民政府下发《关于要求企业尽快搬迁的函》(紫政[2012]103号),因亿帆生物位于肥西2018年年度报告全文214桃花工业拓展区的土地及建筑所处位置在规划中的江淮运河廊道蓝线和派河大道线性控制范围内,且派河大道近期将施工,按照县委县政府的部署和要求,要求亿帆生物尽快和镇政府对接协商搬迁事宜.
至本报告披露日,公司已完成建筑内货品搬迁,相关补偿措施正在协商中.
十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收票据及应收账款单位:元项目期末余额期初余额应收票据8,412,247.
24合计8,412,247.
24(1)应收票据1)应收票据分类列示单位:元项目期末余额期初余额银行承兑票据8,412,247.
24合计8,412,247.
242)期末公司已质押的应收票据单位:元项目期末已质押金额3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位:元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位:元项目期末转应收账款金额其他说明(2)应收账款1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值2018年年度报告全文215金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:无2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额元.
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:单位:元单位名称收回或转回金额收回方式3)本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况:单位:元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明:4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:2、其他应收款单位:元项目期末余额期初余额其他应收款1,543,334,203.
471,597,516,075.
73合计1,543,334,203.
471,597,516,075.
73(1)应收利息1)应收利息分类单位:元2018年年度报告全文216项目期末余额期初余额2)重要逾期利息单位:元借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据其他说明:(2)应收股利1)应收股利单位:元项目(或被投资单位)期末余额期初余额2)重要的账龄超过1年的应收股利单位:元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据其他说明:(3)其他应收款1)其他应收款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款2,040,198,636.
1199.
55%496,864,432.
6424.
35%1,543,334,203.
471,771,111,966.
2699.
48%173,595,890.
539.
80%1,597,516,075.
73单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款9,152,516.
300.
45%9,152,516.
30100.
00%9,272,516.
300.
52%9,272,516.
30100.
00%合计2,049,351,152.
41100.
00%506,016,948.
941,543,334,203.
471,780,384,482.
56100.
00%182,868,406.
831,597,516,075.
73期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用2018年年度报告全文217单位:元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内分项1年以内小计667,036,953.
0633,351,847.
655.
00%1至2年637,337,875.
8195,600,681.
3715.
00%2至3年735,823,807.
24367,911,903.
6250.
00%合计2,040,198,636.
11496,864,432.
64确定该组合依据的说明:无组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用应收账款内容账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由杭州鑫富节能材料有限公司9,152,516.
309,152,516.
30100预计对方无力还款合计9,152,516.
309,152,516.
30--2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额323,148,542.
11元;本期收回或转回坏账准备金额元.
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:单位:元单位名称转回或收回金额收回方式3)本期实际核销的其他应收款情况单位:元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况:单位:元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明:4)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额合并范围内关联方往来2,038,945,304.
091,768,808,951.
96押金及保证金1,208,034.
521,198,412.
12其他9,192,869.
1810,258,158.
482018年年度报告全文218备付金4,944.
62118,960.
00合计2,049,351,152.
411,780,384,482.
565)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额宁波亿帆往来款1,257,443,164.
971年以内,1-3年61.
36%392,584,474.
75健能隆生物往来款503,062,236.
751年以内,1-3年24.
55%54,204,101.
72亿帆制药往来款84,264,626.
811年以内,1-3年4.
11%30,299,437.
05四川德峰往来款82,367,256.
691年以内4.
02%4,118,362.
83辽宁圣元往来款47,900,000.
00一年以内,1-2年2.
34%5,585,000.
00合计--1,975,037,285.
22--96.
38%486,791,376.
356)涉及政府补助的应收款项单位:元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:3、长期股权投资单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资3,992,020,944.
37116,570,035.
333,875,450,909.
043,613,294,344.
37116,570,035.
333,496,724,309.
04对联营、合营企业投资43,740,093.
9743,740,093.
9750,239,959.
4150,239,959.
41合计4,035,761,038.
34116,570,035.
333,919,191,003.
013,663,534,303.
78116,570,035.
333,546,964,268.
45(1)对子公司投资单位:元被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额亿帆生物2,086,640,000.
002,086,640,000.
00湖州鑫富216,570,035.
33216,570,035.
33116,570,035.
332018年年度报告全文219杭州鑫富464,124,249.
04464,124,249.
04四川德峰303,000,000.
00102,000,000.
00405,000,000.
00亿帆制药320,000,000.
00320,000,000.
00宁波亿帆5,000,000.
005,000,000.
00沈阳圣元45,800,000.
0045,800,000.
00辽宁圣元32,150,000.
0032,150,000.
00亿帆研究院5,000,000.
0020,000,000.
0025,000,000.
00亿帆国际135,010,060.
00192,501,200.
00327,511,260.
00美国亿帆26,705,400.
0026,705,400.
00亿帆优胜美特37,520,000.
0037,520,000.
00合计3,613,294,344.
37378,726,600.
003,992,020,944.
37116,570,035.
33(2)对联营、合营企业投资单位:元投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业安徽医健8,653,418.
38-6,977,071.
351,676,347.
03四川凯京41,586,541.
03477,205.
9142,063,746.
94小计50,239,959.
41-6,499,865.
4443,740,093.
97合计50,239,959.
41-6,499,865.
4443,740,093.
97(3)其他说明无4、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务318,251.
96272,883.
83其他业务1,834,900.
36977,976.
234,042,574.
773,472,871.
342018年年度报告全文220合计1,834,900.
36977,976.
234,360,826.
733,745,755.
17其他说明:无5、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益700,000,000.
00450,000,000.
00权益法核算的长期股权投资收益-6,499,865.
44-5,603,186.
30银行理财产品收益1,434,645.
72合计693,500,134.
56445,831,459.
426、其他无十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表√适用不适用单位:元项目金额说明非流动资产处置损益-2,086,120.
23系报告期处置固定资产净损失计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)16,602,628.
26系报告期财政奖励及政府扶持发展资金.
委托他人投资或管理资产的损益5,415,398.
24系报告期理财产品收益.
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益8,863,478.
90系本期外汇远期合约交割及公允价值上涨所致.
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,211,274.
42主要系报告期内项目终止补偿金及对外捐赠支出.
减:所得税影响额5,081,019.
46少数股东权益影响额-1,762,954.
12合计19,266,045.
41--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公2018年年度报告全文221开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因.
适用√不适用2、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润11.
16%0.
610.
61扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润10.
98%0.
600.
603、境内外会计准则下会计数据差异(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称无4、其他无2018年年度报告全文222第十二节备查文件目录公司在办公地点备置有完整、齐备的下列文件:1、载有法定代表人程先锋先生签名的年度报告文本.
2、载有法定代表人程先锋先生、主管会计工作负责人和会计机构负责人(会计主管人员)喻海霞女士签名并盖章的财务报告文本.
3、报告期内在《证券时报》和巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
上述备查文件在证监会、交易所要求提供时,或股东依据法规或公司章程要求查阅时,公司可及时提供.
亿帆医药股份有限公司董事会2019年04月02日