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12020半年度报告泰辰股份NEEQ:871580泰辰控股(深圳)集团股份有限公司TIcheerHoldings(Shenzhen)GroupCo.
LTD2公司半年度大事记片(如有)代理板块进驻万科山河道、万科溪望、周口万科溥天龙堂、翰宇天悦城、宝地中央湿地、中原华侨城、融创城等大盘.
实现了多板块布局及北区、南区板块的深耕聚焦,并开拓了与融创全国代理的合作首例.
顾问板块同期合作开发企业达到20家,与中南、华夏幸福签订新的业务合作板块.
其中华夏幸福涉及区域价值规划研讨,实现了嫁接媒体、商会的新服务领域.
3目录第一节重要提示、目录和释义4第二节公司概况7第三节会计数据和经营情况9第四节重大事件14第五节股份变动和融资16第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况19第七节财务会计报告21第八节备查文件目录534第一节重要提示、目录和释义公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人龙阳、主管会计工作负责人张晓丽及会计机构负责人(会计主管人员)张晓丽保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
本半年度报告未经会计师事务所审计.
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是√否是否存在未按要求披露的事项是√否是否审计是√否是否被出具非标准审计意见是√否【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项简要描述宏观环境风险地产相关行业受国家房地产宏观调控阶段性波动,而当前国家稳定房价决心不动摇,相关的限购、限价政策短期内难以放松,虽在调控环境下,开发商主动寻求代理销售的需求增长,且当前客户购房热情及开发商取地热情依然不减,但不排除政策调控带来的波动风险.
房地产行业市场风险公司主营业务的经营模式为"新房代理销售业务+顾问策划业务".
房地产中介服务行业服务于房地产市场,为房地产开发商提供营销代理服务和综合顾问服务,房地产市场尤其是新房的成交情况对房地产中介服务行业影响重大.
房地产行业具有周期性的特点,受宏观经济周期的影响,房地产投资额、开工面积、竣工面积和销售面积等会出现周期性波动.
虽然在房地产市场良性调整的情况下有利于房地产中介服务行业集中度的提升,但如果出现房地产市场长时间周期的调整,将对整个房地产中介服务行业造成不利影响.
业务集中的风险公司的业务区域集中在河南省.
虽然公司近年来经营理念不断提升,并与主要客户保持着良好的合作关系,中止合作的可能性较小,但是一旦出现河南地区尤其是郑州市竞争加剧、业务规模饱和或郑州地区政府政策及经营环境出现不利变化时,将会对公司盈利能力产生不利影响.
5人力成本上升风险公司主营业务为新房的代理销售与顾问策划服务,属于人力密集型行业,人力成本占公司营业成本的比重较大.
未来若因人力成本快速攀升,而公司无法采取有效规避及应对措施,提升公司整体管理水平,将对公司经营产生较大不利影响.
应收账款增加的风险受银行政策收紧影响,客户按揭款到账速度减慢,导致公司回款速度减慢,虽然公司谨慎评估客户履约能力,并尽可能与知名房地产开发商合作,尽量防范应收账款风险,但仍不排除因政策影响以及客户信誉问题导致的应收账款在未来发生呆坏账的风险.
核心业务人员流失风险房地产中介服务业在实际经营中,以人力为核心资源,拥有丰富从业经验和对市场熟悉的人才,是企业在日趋加剧的市场竞争中保证企业稳定发展的有力保障.
虽然近年在行业内,已有部分企业在日常经营中植入互联网概念,在营销及市场拓展阶段采用互联网工具,但由于房产交易的特殊性,整个交易的最终实现仍需在线下完成,因而在可预见未来,互联网虽对房地产中介服务业带来一定改变,但并不能颠覆整个行业的发展,互联网可以优化和整合企业的部分资源及市场信息,但拥有客户资源的经纪人和熟悉区域市场的房地产销售策划人员仍是房地产中介服务行业的核心资源,是企业发展赖以生存的基础.
目前,公司已拥有一支由具有丰富市场经验的销售、管理人员组成的业务管理团队,团队的核心人员对公司的销售、运营及管理起着关键作用.
公司一直注重人力资源的科学管理,采取了一系列吸引和稳定核心业务人员的措施,包括建立有效的绩效管理体系、提高福利待遇、增加培训机会、创造良好的工作和文化氛围等,但仍存在核心业务人员流失的风险.
新型冠状病毒肺炎疫情导致的停业及业绩下滑新型冠状病毒肺炎疫情影响导致2020年1月底至3月初售楼部未开放,公司销售额严重下滑,且导致上半年整体业绩大幅度下滑.
本期重大风险是否发生重大变化:是本期重大风险因素分析:新型冠状病毒肺炎疫情导致2020年1月底至3月初全国多行业停业,我司核心业务销售代理处于停滞状态,3月下旬至6月销售业绩有所复苏,但受居民消费力的整体下降,公司业绩上半年依然呈现同比下滑.
释义释义项目释义公司、本公司、股份公司、泰辰股份指泰辰控股(深圳)集团股份有限公司董事会指泰辰控股(深圳)集团股份有限公司董事会监事会指泰辰控股(深圳)集团股份有限公司监事会股东大会指泰辰控股(深圳)集团股份有限公司股东大会泰辰投资指泰辰投资(深圳)集团有限公司共生创投指深圳共生创业投资合伙企业(有限合伙)6高级管理人员指总经理、财务总监公司章程、章程指《泰辰控股(深圳)集团股份有限公司公司章程》公司法指《中华人民共和国公司法》证券法指《中华人民共和国证券法》股转系统指全国中小企业股份转让系统主办券商、川财证券指川财证券有限责任公司报告期、本期、本年、本年度指2020年1月1日-2020年6月30日元、万元指人民币元、人民币万元7第二节公司概况一、基本信息公司中文全称泰辰控股(深圳)集团股份有限公司英文名称及缩写TIcheerHoldings(Shenzhen)GroupCo.
LTD-证券简称泰辰股份证券代码871580法定代表人龙阳二、联系方式董事会秘书张晓丽联系地址河南省郑州市郑东新区创业路9号1号楼31层电话0371-69350712传真0371-69350712电子邮箱907884655@qq.
com公司网址http://www.
ticheer.
cn办公地址河南省郑州市郑东新区创业路9号1号楼31层邮政编码450000公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司半年度报告备置地泰辰控股(深圳)集团股份有限公司董事会秘书办公室三、企业信息股票交易场所全国中小企业股份转让系统成立时间2006年9月28日挂牌时间2017年6月8日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)房地产业(K)-房地产业(K70)-房地产中介服务(K703)-房地产中介服务(K7030)主要业务物业管理、商业管理、自有房屋租赁、停车场管理、计算机软件开发与服务、房地产信息咨询服务、营销策划、销售代理主要产品与服务项目1、新房销售代理;2、商业招商;3、项目前期定位;4、房企市场咨询普通股股票交易方式集合竞价交易普通股总股本(股)11,880,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东泰辰投资(深圳)集团有限公司实际控制人及其一致行动人实际控制人为(龙阳),无一致行动人8四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码9144030079388233X2否注册地址深圳市南山区南头街道桃园路田厦金牛广场B座1201否注册资本(元)11,880,000否五、中介机构主办券商(报告期内)川财证券主办券商办公地址中国(四川)自由贸易试验区成都市高新区交子大道177号中海国际中心B座17楼报告期内主办券商是否发生变化否主办券商(报告披露日)川财证券六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用9第三节会计数据和经营情况一、主要会计数据和财务指标(一)盈利能力单位:元本期上年同期增减比例%营业收入30,352,525.
5136,518,844.
14-16.
89%毛利率%19.
32%18.
71%-归属于挂牌公司股东的净利润458,251.
64727,188.
69-36.
98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润389,951.
25727,252.
00-46.
38%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)2.
58%5.
07%-加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)2.
20%5.
07%-基本每股收益0.
040.
07-42.
86%(二)偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例%资产总计29,665,365.
6425,391,843.
1816.
83%负债总计11,671,699.
327,856,428.
5048.
56%归属于挂牌公司股东的净资产17,993,666.
3217,535,414.
682.
61%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
511.
482.
03%资产负债率%(母公司)39.
34%30.
94%-资产负债率%(合并)---流动比率2.
443.
07-利息保障倍数---(三)营运情况单位:元本期上年同期增减比例%经营活动产生的现金流量净额-11,953,384.
592,084,023.
32-673.
57%应收账款周转率6.
3211.
28-存货周转率---10(四)成长情况本期上年同期增减比例%总资产增长率%16.
83%-1.
29%-营业收入增长率%-16.
89%22.
55%-净利润增长率%-36.
98%-57.
79%-(五)补充财务指标适用√不适用二、主要经营情况回顾(一)商业模式业务服务模式:为带动商品房产品的设计升级、开发商经营收益的增长、提高供求匹配及交易效率,提供满足房地产开发商多种需求的综合服务.
目前业务涵盖多种物业形态、不同规模的房地产一二级开发的市场咨询、前期顾问、销售代理、商业招商、广告推广,目前拥有河南省完整的规划、土地、经济、政策、客户、销售的动态大数据监控体系和数字研究系统.
市场咨询服务主要为开发商取地、定位做数据支撑,前期顾问服务主要为6项前期策略服务:土地可研、产品定位、城市地图研究、城市客户研究、营销推广策略、企业品牌发展顾问,提高开发商土地收益率;销售代理服务主要为销售执行及销售策略服务,规避开发商人力资源利用率的不足,并提供更专业的策略支持;商业招商主要为商业定位及商家招租,实现剩余资产的盘活;广告推广主要为开发商提供推广策略及平面设计服务,实现传播效率的提升.
公司各业务板块可相互反哺,促进业务拓展的相互带动及服务专业度的相互扶持,实现公司业务范围的持续扩大,带动公司持续性资产收益.
业务开拓模式:公司主要为房地产开发商提供服务,通过已合作开发商的新业务介绍以及公开投标的方式开拓业务,同时各板块服务项目可相互带动,实现业务转化.
业务收入模式:当前收入主要依托销售代理佣金、市场咨询费、顾问咨询费、招商服务费、推广咨询服务费.
其中,销售代理佣金一部分根据销售额计提不同比例佣金,一部分为超出合同约定价格部分的溢价收益;而市场咨询费结合服务周期、服务范围和内容收取不同金额的咨询费;顾问咨询费则根据服务项目规模大小及物业类型的复杂程度收取不同金额的固定总咨询费;招商佣金则根据商家租金给予一定比例佣金;推广咨询服务费则为固定月费模式.
截止至本年报出具日,公司整体商业模式未发生重大变化.
(二)经营情况回顾1、与土地储备量较大的企业寻求战略合作的计划持续实施:2020年上半年,与万科、融创、瀚宇等企业多个大盘合作,且为融创全国首个代理合作案例,实现公司更强的业务稳定性;2、计划以郑州为根基,以地级市为支点,以县域市场为触点,实现业务规模的扩大,并以发展中的县域项目提升利润率:2020年上半年地市新增签约4个,实现了更优质的商务条款,保证利润率的提升;3、计划完善公司顾问服务体系及体制,成为第一个建立河南18市数据监控体系的企业:2020年上半年,全省18市已经实现土地市场的全面监控,新型冠状病毒肺炎疫情下,技术中心营业额依然实现增长,为同类企业领先,同时涉及新的业务服务,与河南商会签订研讨会,与华夏幸福签订区域价值规划服务;114、计划完善人力资源发展,促进人才引进、增强内部培养、完善激励制度:2020年上半年,各板块岗位职责深度落实,培训体系不断优化,人才实现了更快的复制.
(三)财务分析1、资产负债结构分析√适用不适用单位:元项目本期期末上年期末变动比例%金额占总资产的比重%金额占总资产的比重%货币资金9,182,567.
4530.
95%21,127,952.
0483.
21%-56.
54%应收账款6,445,282.
5921.
73%2,050,880.
578.
08%214.
27%预付账款418,757.
141.
41%46,585.
000.
18%798.
91%其他应收账款11,959,558.
3040.
31%254,369.
061.
00%4,601.
66%固定资产1,454,274.
304.
90%1,725,081.
386.
79%-15.
70%资产总计29,665,365.
64-25,391,843.
18-16.
83%项目重大变动原因:报告期末资产总额为29,665,365.
64元,较上年期末25,391,843.
18元,增长16.
83%.
资产项目重大变动的原因如下:1、货币资金:报告期末货币资金9,182,567.
45元,较上年期末减少11,945,384.
59元,主要原因是受新型冠状病毒肺炎疫情的影响,收入减少,回款速度较慢.
2、应收账款:报告期末应收账款6,445,282.
59元,较上年期末增加439,402.
02元,主要原因是受新型冠状病毒肺炎疫情影响,2020年1月底至3月初多行业处于停业状态,3-6月各行业经济处于复苏状态,资金流少,回款速度较慢.
3、预付账款:报告期末预付账款418,757.
14元,较上年期末增加372,172.
14元,主要原因是分公司搬迁新办公地址,预付房屋租金等.
4、其他应收款:报告期末其他应收款11,959,558.
30元,较上年期末增加11,705,189.
24元,主要原因是报告期内支付大量保证金.
5、固定资产:报告期末固定资产账面价值为1,454,274.
3元,较上年期末减少270,807.
08元,主要原因是报告期内固定资产累计折旧.
2、营业情况分析√适用不适用单位:元项目本期上年同期变动比例%金额占营业收入的比重%金额占营业收入的比重%营业收入30,352,525.
51-36,518,844.
14--16.
89%营业成本24,489,154.
5280.
68%29,685,995.
0281.
29%-17.
51%毛利率19.
32%-18.
71%-3.
26%管理费用5,028,792.
7816.
57%5,667,735.
5015.
52%-11.
27%财务费用-26,198.
50-0.
09%-19,911.
22-0.
05%31.
58%信用减值损失-99,214.
16-0.
33%-21,974.
69-0.
06%351.
49%12其他收益175,601.
940.
58%24,731.
880.
07%610.
02%资产处置收益-13,213.
44-0.
04%---营业外支出8,000.
820.
03%63.
310.
00%12,537.
53%净利润458,251.
641.
51%727,188.
691.
99%-36.
98%项目重大变动原因:1、营业收入:报告期营业收入30,352,525.
51元,较上年同期减少16.
89%,主要原因是受新型冠状病毒肺炎疫情影响,2020年1月底至3月初多行业处于停业状态,3-6月公司业务发展缓慢,销售量降低,收入减少.
2、营业成本:报告期营业成本为24,489,154.
528元,较上年同期减少17.
51%,主要原因是受新型冠状病毒肺炎疫情影响,收入减少,营业成本也随之减少.
3、财务费用:报告期财务费用-26,198.
50元,较上年同期增加31.
58%,主要是银行存款利息增加.
4、信用减值损失:报告期信用减值损失-99,214.
16元,较上年同期增加351.
49%,主要原因是计提坏账损失.
5、其他收益:报告期其他收益175,601.
94元,较上年同期增加610.
02%,主要原因是增值税进项税额加计扣除、个税手续费返还及稳岗补贴.
6、营业外支出:报告期营业外支出8,000.
32元,较上年同期增加12,537.
53%,主要原因是合同罚款.
7、净利润:报告期净利润458,251.
64元,较上年同期减少36.
98%,主要原因是:营业利润减少,净利润减少.
3、现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例%经营活动产生的现金流量净额-11,953,384.
592,084,023.
32-673.
57%投资活动产生的现金流量净额8,000.
000-筹资活动产生的现金流量净额---现金流量分析:经营活动产生的现金流量:报告期内经营活动产生的现金流量净额为-11,953,384.
59元,同比减少673.
57%,主要原因是:经营性活动现金流入比上年同期减少1.
44%;经营性活动现金流出比去年增加34.
60%,其中支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增加38.
03%;经营活动现金流入合计低于经营活动现金流出合计,导致经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少.
投资活动产生的现金流量:报告期内投资活动产生的现金流量净额为8,000.
00元,主要原因是:报告期内处置固定资产所得.
三、非经常性损益项目及金额单位:元项目金额政府补助88,560.
76除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8000.
82非经常性损益合计80,559.
94所得税影响数12,259.
55少数股东权益影响额(税后)-非经常性损益净额68,300.
3913四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况(一)会计数据追溯调整或重述情况会计政策变更会计差错更正其他原因√不适用(二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响适用√不适用五、境内外会计准则下会计数据差异适用√不适用六、主要控股参股公司分析适用√不适用合并报表范围内是否包含私募基金管理人:是√否七、公司控制的结构化主体情况适用√不适用八、企业社会责任(一)精准扶贫工作情况适用√不适用(二)其他社会责任履行情况√适用不适用1、新型冠状病毒肺炎疫情期间保证员工薪资的正常发放,为社会稳定提供支撑;2、促进开发商在房地产开发项目的质量保障以及综合配套的落地、产品与客户的需求匹配、产品规划理念和设计理念的升级,有效帮助客户解决住房需求以及住房品质的提升.
3、作为专业的房地产营销相关的专业服务公司,利用公司最前沿的房地产发展研究成果,义务为在校大学生开展交流培训课程,并提供学生的校外学习以及实践机会.
4、作为重要的劳动密集型公司,为广大大学毕业生带来就业机会,并不断培养人才,致力于成为房地产营销代理行业的黄埔军校.
公司自成立以来,为行业输送大量人才,同时也为广大毕业生提供了更为广阔的平台.
5、近几年商业供货量不断加大,但由于开发商经营不善,导致较多的资产闲置,公司通过专业能力,进行商业招商运营,实现了闲置资产的盘活,带动了社会的经济活力,提升了居民的生活配套.
14第四节重大事件一、重大事件索引事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项是√否四.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项是√否是否存在其他重大关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是√否是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否四.
二.
(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在破产重整事项是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重大事件详情(一)诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项.
(二)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况董监高2019/11/22-挂牌同业竞争承诺公司董事、监事、高级管理人员承诺在担任股份公司董事、监事或者高级管理人员期间,不直接或间接参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动.
正在履行中实际控制人或控股股东2019/11/22-挂牌资金占用承诺为减少不必要的关联交易并规范公司未来可能发生的关联交易,公司股东、实际控制人、董事、监事与高级管理人员均签署了《关于严格履行关联交易决策程序、减少关联交易和杜绝资金占有的承诺》.
正在履行中15董监高2019/11/22-挂牌资金占用承诺为减少不必要的关联交易并规范公司未来可能发生的关联交易,公司股东、实际控制人、董事、监事与高级管理人员均签署了《关于严格履行关联交易决策程序、减少关联交易和杜绝资金占有的承诺》.
正在履行中承诺事项详细情况:1、公司董事、监事、高级管理人员承诺在担任股份公司董事、监事或者高级管理人员期间,不直接或间接参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动,若违反上述承诺,将承担给公司造成的全部经济损失.
截止目前,该承诺事项正在履行,未有违背.
2、为减少不必要的关联交易并规范公司未来可能发生的关联交易,公司股东、实际控制人、董事、监事与高级管理人员均签署了《关于严格履行关联交易决策程序、减少关联交易和杜绝资金占有的承诺》.
截止目前,该承诺事项正在履行,未有违背.
3、报告期内,公司不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用公司资金的不规范情形.
为避免将来发生资金占用,公司控股股东、实际控制人签署了《控股股东/实际控制人关于不占用公司资金的承诺》.
截止目前,该承诺事项正在履行,未有违背.
16第五节股份变动和融资一、普通股股本情况(一)报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数3,919,49932.
9924%03,919,49932.
9924%其中:控股股东、实际控制人3,797,99631.
9697%03,797,99631.
9697%董事、监事、高管121,5031.
0227%0121,5031.
0227%核心员工--0--有限售条件股份有限售股份总数7,960,50167.
0076%07,960,50167.
0076%其中:控股股东、实际控制人7,595,99363.
9393%07,595,99363.
9393%董事、监事、高管364,5083.
0683%0364,5083.
0683%核心员工--0--总股本11,880,000-011,880,000-普通股股东人数3股本结构变动情况:适用√不适用(二)报告期期末普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量期末持有的质押或司法冻结股份数量1泰辰投资(深圳)集团有限公司9,234,16909,234,16977.
7287%6,156,1133,078,05602深圳公司创业投资合伙企业(有限合伙)2,159,82002,159,82018.
1803%1,439,880719,94003龙阳486,0110486,0114.
0910%364,508121,5030合计11,880,000-11,880,000100%7,960,5013,919,4990普通股前十名股东间相互关系说明:深圳共生创业投资合伙企业(有限合伙)系龙阳设立的合伙企业,泰辰投资(深圳)集团有限公司为龙阳持有100%股权的企业.
除上述关联关系外,公司股东之间不存在其他关联关系.
17二、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否(一)控股股东情况泰辰投资(深圳)集团有限公司持有公司9,234,169股股份,占公司股本总额的比例为77.
7287%,为公司控股股东.
泰辰投资(深圳)集团有限公司基本情况如下:公司名称:泰辰投资(深圳)集团有限公司成立日期:2015年3月31日统一社会信用代码:91440300335058650D住所:深圳市南山区粤海街道海德三道海岸大厦西座1809法定代表人:龙阳注册资本:3000.
00万元经营范围:投资兴办实业(具体项目另行申报),投资咨询(不含证券、期货咨询),房地产项目投资(具体投资项目另行审批),经营电子商务,企业形象策划,企业登记代理服务,国内贸易,经营进出口业务(以上法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)经营期限:2015年3月31日至永续经营股权结构:股东名称持股比例(%)龙阳100.
00(二)实际控制人情况龙阳通过直接持有泰辰股份486,011股股份,通过泰辰投资(深圳)集团有限公司间接持有泰辰股份9,234,169股股份,通过深圳共生创业投资合伙企业(有限合伙)间接持有泰辰股份2,149,021股股份,共计持有公司11,869,201股股份,占泰辰股份99.
9090%的股权,能够实际支配泰辰股份的经营决策,为实际控制人.
龙阳,公司董事长,男,1978年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历.
2006年至今,历任泰辰控股(深圳)集团股份有限公司总经理、董事长.
三、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况(一)报告期内的股票发行情况适用√不适用(二)存续至报告期的募集资金使用情况适用√不适用四、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用五、债券融资情况适用√不适用18六、存续至本期的可转换债券情况适用√不适用七、特别表决权安排情况适用√不适用19第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月任职起止日期起始日期终止日期龙阳董事、董事长男1978年10月2019年11月22日2022年11月21日李叔炎董事、总经理男1984年11月2019年11月22日2022年11月21日张晓丽董事、董事会秘书、财务负责人女1973年8月2019年11月22日2022年11月21日张芳董事女1989年2月2019年11月22日2022年11月21日甘宇兵董事男1977年12月2019年11月22日2022年11月21日郝春艳监事会主席、职工代表监事女1981年2月2019年11月22日2022年11月21日郑文学监事男1981年9月2019年11月22日2022年11月21日靳照华监事女1983年11月2019年11月22日2022年11月21日董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:2董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系:公司董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量期末被授予的限制性股票数量龙阳董事、董事长486,0110486,0114.
0910%00合计-486,011-486,0114.
0910%00(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况:适用√不适用20(四)董事、监事、高级管理人员股权激励情况适用√不适用二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数财务人员6006管理人员515056销售人员37150376员工总计428100438按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士23本科130137专科241240专科以下5558员工总计428438(二)核心员工(公司及控股子公司)基本情况适用√不适用三、报告期后更新情况适用√不适用21第七节财务会计报告一、审计报告是否审计否二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注2020年6月30日2019年12月31日流动资产:货币资金五、19,182,567.
4521,127,952.
04结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款五、26,445,282.
592,050,880.
57应收款项融资预付款项五、3418,757.
1446,585.
00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五、411,959,558.
30254,369.
06其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五、519,781.
9132,466.
87流动资产合计28,025,947.
3923,512,253.
54非流动资产:发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产22固定资产五、61,454,274.
301,725,081.
38在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产五、732,683.
1136,383.
13开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产五、8152,460.
84118,125.
13其他非流动资产非流动资产合计1,639,418.
251,879,589.
64资产总计29,665,365.
6425,391,843.
18流动负债:短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬五、92,587,628.
291,929,448.
69应交税费五、10559,387.
24873,732.
67其他应付款五、118,349,628.
604,854,061.
00其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计11,496,644.
137,657,242.
36非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股23永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债五、8175,055.
19199,186.
14其他非流动负债非流动负债合计175,055.
19199,186.
14负债合计11,671,699.
327,856,428.
50所有者权益(或股东权益):股本五、1211,880,000.
0011,880,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五、1354,278.
4654,278.
46减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积五、14948,113.
61948,113.
61一般风险准备未分配利润五、155,111,274.
254,653,022.
61归属于母公司所有者权益合计17,993,666.
3217,535,414.
68少数股东权益所有者权益合计17,993,666.
3217,535,414.
68负债和所有者权益总计29,665,365.
6425,391,843.
18法定代表人:龙阳主管会计工作负责人:张晓丽会计机构负责人:张晓丽(二)利润表单位:元项目附注2020年1-6月2019年1-6月一、营业总收入30,352,525.
5136,518,844.
14其中:营业收入五、1630,352,525.
5136,518,844.
14利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本29,644,787.
6635,535,422.
33其中:营业成本五、1624,489,154.
5229,685,995.
02利息支出手续费及佣金支出退保金24赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五、17153,038.
86201,603.
03销售费用管理费用五、185,028,792.
785,667,735.
50研发费用财务费用五、19-26,198.
50-19,911.
22其中:利息费用利息收入30,632.
0821,192.
48加:其他收益五、20175,601.
9424,731.
88投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)五、21-13,213.
44信用减值损失(损失以"-"号填列)五、22-99,214.
16-21,974.
69资产减值损失(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)770,912.
19986,179.
00加:营业外收入减:营业外支出五、238,000.
8263.
31四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)762,911.
37986,115.
69减:所得税费用五、24304,659.
73258,927.
00五、净利润(净亏损以"-"号填列)458,251.
64727,188.
69其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)2.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益2.
归属于母公司所有者的净利润458,251.
64727,188.
69六、其他综合收益的税后净额(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.
不能重分类进损益的其他综合收益(1)重新计量设定受益计划变动额(2)权益法下不能转损益的其他综合收益(3)其他权益工具投资公允价值变动(4)企业自身信用风险公允价值变动25(5)其他2.
将重分类进损益的其他综合收益(1)权益法下可转损益的其他综合收益(2)其他债权投资公允价值变动(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额(4)其他债权投资信用减值准备(5)现金流量套期储备(6)外币财务报表折算差额(7)其他(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额458,251.
64727,188.
69(一)归属于母公司所有者的综合收益总额(二)归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
040.
07(二)稀释每股收益(元/股)0.
040.
07法定代表人:龙阳主管会计工作负责人:张晓丽会计机构负责人:张晓丽(三)现金流量表单位:元项目附注2020年1-6月2019年1-6月一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金27,407,221.
1940,656,413.
64客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金五、25、(1)12,951,532.
40292,563.
70经营活动现金流入小计40,358,753.
5940,948,977.
34购买商品、接受劳务支付的现金5,870,491.
005,439,364.
00客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金26为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金21,436,115.
1829,866,600.
99支付的各项税费2,429,084.
272,980,549.
44支付其他与经营活动有关的现金五、25、(2)22,576,447.
73578,439.
59经营活动现金流出小计52,312,138.
1838,864,954.
02经营活动产生的现金流量净额-11,953,384.
592,084,023.
32二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额8,000.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计8,000.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额8,000.
00三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-11,945,384.
592,084,023.
32加:期初现金及现金等价物余额21,127,952.
0412,309,706.
55六、期末现金及现金等价物余额9,182,567.
4514,393,729.
87法定代表人:龙阳主管会计工作负责人:张晓丽会计机构负责人:张晓丽27三、财务报表附注(一)附注事项索引事项是或否索引1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化是√否2.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化是√否3.
是否存在前期差错更正是√否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征是√否5.
存在控制关系的关联方是否发生变化是√否6.
合并财务报表的合并范围是否发生变化是√否7.
是否存在证券发行、回购和偿还情况是√否8.
是否存在向所有者分配利润的情况是√否9.
是否根据会计准则的相关规定披露分部报告是√否10.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项是√否11.
是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况是√否12.
是否存在企业结构变化情况是√否13.
重大的长期资产是否转让或者出售是√否14.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化是√否15.
是否存在重大的研究和开发支出是√否16.
是否存在重大的资产减值损失是√否17.
是否存在预计负债是√否(二)报表项目注释泰辰控股(深圳)集团股份有限公司2020年半年度财务报表附注一、公司基本情况泰辰控股(深圳)集团股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")是一家在广东省深圳市南山区注册的有限公司,由龙阳、周心罡、陈宇波、徐钧于2006年9月28日出资设立,统一社会信用代码:9144030079388233X2.
公司注册地址:深圳市南山区南头街道桃园路田厦金牛广场B座1201,法定代表人:龙阳.
实际控制人:龙阳.
2016年12月8日泰辰控股(深圳)集团股份有限公司全体股东共同签署了《发起人协议》,以2016年10月31日为基准日,按照截至基准日有限公司经审计的账面净资产8,054,278.
46元,按1.
0068:1的比例折股整体变更为股份有限公司股本8,000,000.
00股,每股面值为1元人民币,高于股本总额部分净资产计入"资本公积-股本溢价".
各股东在股份公司中的持股比例按整体变更前各股东的出资比例维持不变.
2019年5月8日召开的股东大会审议通过,以权益分派实施时股权登记日的总股本8,000,000.
00为基数,以未分配利润向全体股东每10股送红股4.
85股,本次转(送)股合计3,880,000股,送股和转增完成后公司总股本增至11,880,000.
00股,各股东持股比例不变.
公司股票自2017年6月8日起在全国股转系统挂牌公开转让,证券代码:871580.
28截至2020年06月30日,公司股本118,800,00.
00股,其中流通股3,919,499.
00股,非流通股7,960,501.
00股.
本公司所属行业为房地产中介服务行业.
本公司营业期限:长期.
本公司经营范围:物业管理、商业管理、自有房屋租赁、停车场管理、计算机软件开发与服务、房地产信息咨询服务、营销策划、销售代理.
本公司的母公司名称为泰辰投资(深圳)集团有限公司.
本财务报表及附注业经本公司董事会于2020年8月19日决议批准报出.
二、财务报表的编制基础1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制.
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础.
除部分金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础.
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备.
2、持续经营公司自本报告期末至少12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
三、公司主要会计政策、会计估计1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2020年06月30日的财务状况以及2020年1-6月的经营成果和现金流量.
2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间.
本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止.
3、营业周期本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
5、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资.
296、金融工具金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同.
当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债.
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量:①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;②对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类.
金融资产或金融负债满足下列条件之一的,表明持有目的是交易性的:①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的,主要是为了近期内出售或回购;②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;③属于衍生工具,但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外.
(1)债务工具债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具.
债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式,以及金融资产的合同现金流量特征.
不能通过现金流量特征测试的,直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;能够通过现金流量特征测试的,其分类取决于管理金融资产的业务模式,以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
①以摊余成本计量.
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益.
本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入.
此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益.
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益.
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益.
此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益.
此类金融资产终止确认时,累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益.
此类金融资产列示为其他债权投资.
③以公允价值计量且其变动计入当期损益.
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产.
(2)权益工具权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具.
权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产,但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外.
指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的,列示为其他权益工具投资,相关公允价值变动不得结转至当期损益,且该指定一经作出不30得撤销.
相关股利收入计入当期损益.
其他权益工具投资不计提减值准备,终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益.
(3)金融负债金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
满足以下条件之一时,金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:①该项指定能够消除或显著减少会计错配;②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告.
该指定一经作出,不得撤销.
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债,由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额,计入其他综合收益;其他公允价值变动,计入当期损益.
该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益.
(4)金融资产和金融负债的终止确认金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制.
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债).
(5)金融工具的减值本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备.
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值.
信用损失,是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值.
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息.
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失(根据公司实际情况进行描述):①对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值;②对于租赁应收款项,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值;31③对于未提用的贷款承诺,信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下,本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值.
本公司对贷款承诺预期信用损失的估计,与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致;④对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值;⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额.
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具,每个资产负债表日,考虑合理且有依据的信息(包括前瞻性信息),评估其信用风险自初始确认后是否显著增加,按照三阶段分别确认预期信用损失.
信用风险自初始确认后未显著增加的,处于第一阶段,按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备.
处于第一阶段和第二阶段的金融工具,按照其账面余额和实际利率计算利息收入;处于第三阶段的金融工具,按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入.
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备,其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定.
损失准备的增加或转回,作为减值损失或利得,计入当期损益.
对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益.
A.
对于应收票据和应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备.
当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征,将应收票据和应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失.
对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失.
确定组合的依据如下:应收票据组合1商业承兑汇票应收票据组合2银行承兑汇票对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失.
确定组合的依据如下:应收账款组合1应收关联方客户应收账款组合2应收其他客户32B.
当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失.
确定组合的依据如下:其他应收款组合1应收关联方款项其他应收款组合2应收其他款项C.
各组合预期信用损失率:应收关联方组合,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0%.
(7)金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示.
除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销.
(8)金融工具的公允价值确定存在活跃市场的金融工具,以市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值.
在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时,使用不可观察输入值.
7、固定资产及其累计折旧(1)固定资产的确认条件本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认.
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量.
(2)固定资产分类及折旧政策本公司采用年限平均法计提折旧.
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧.
在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:类别折旧方法使用年限残值率%年折旧率%办公家具5年519.
00运输设备4年523.
75电子设备3年531.
67其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计33算确定折旧率.
每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核.
使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值.
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司.
②本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权.
③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分.
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值.
⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用.
融资租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧.
(4)大修理费用本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益.
固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧.
8、无形资产本公司无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命.
使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销.
本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理.
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益.
项目预计使用寿命依据软件10年预计使用年限9、长期待摊费用摊销方法本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销.
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益.
10、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地34产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象.
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试.
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值.
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
11、职工薪酬本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利.
其中:短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等.
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
其中非货币性福利按公允价值计量.
离职后福利主要包括设定提存计划.
设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益.
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理.
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理.
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利).
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理.
12、收入的确认原则35营业收入主要包括房地产代理销售收入、房地产顾问策划收入,收入确认原则如下:(1)房地产代理销售收入公司在所提供的代理销售服务达到合同条款约定时,月末按房地产成交金额和合同约定代理费率计算应收取的代理费,开具代理费结算单并经开发商确认后,确认代理销售收入的实现.
(2)房地产顾问策划收入在所提供的房地产顾问策划服务达到合同条款约定时,公司确认收入的实现.
公司根据项目情况,一般于策划服务完成,终稿汇报、提交报告终稿并经客户确认之后,确认收入的实现.
13、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本.
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
当本公司能够满足政府补助所附条件,且能够收到政府补助时,才能确认政府补助.
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
与资产相关的政府补助,采用总额法,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益,相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益,已确认的政府补助需要退回的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益.
与收益相关的政府补助,采用总额法,用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时,直接计入当期损益;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益.
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助.
与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益.
与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
14、递延所得税资产/递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债.
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预36见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债.
除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债.
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产.
除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量.
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
15、所得税所得税包括当期所得税和递延所得税.
除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益.
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额.
应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出.
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税.
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:A、商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:A、该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额.
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的37所得税影响.
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核.
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
16、租赁本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁.
在租赁期开始日,本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益.
17、重要会计政策和会计估计变更(1)会计政策变更①执行修订后的非货币性资产交换会计准则2019年5月9日,财政部发布了《关于印发修订的通知》(财会【2019】8号),对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订.
2019年1月1日至该准则施行日2019年6月10日之间发生的非货币性资产交换,应根据该准则的规定进行调整;2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换,不需进行追溯调整.
②执行修订后的债务重组会计准则2019年5月16日,财政部发布了《关于印发修订的通知》(财会【2019】9号),对债务重组的确认、计量和披露作出修订.
2019年1月1日至该准则施行日2019年6月17日之间发生的债务重组,应根据该准则的规定进行调整;2019年1月1日之前发生的债务重组,不需进行追溯调整.
③采用新的财务报表格式2019年1月18日,财政部发布了《关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》(财会[2019]1号);2019年4月30日,财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号).
本公司2019年属于执行新金融工具准则,但未执行新收入准则和新租赁准则情形,资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化,主要是执新金融工具准则导致的变化,在以下执行新金融工具准则中反映.
财会〔2019〕6号中还将"应收票据及应收账款"拆分为"应收票据"、"应收账款",将"应付票据及应付账款"拆分为"应付票据"及"应付账款",分别列示.
④执行新金融工具准则本公司于2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》(以下简称"新金融工具准则",修订前的金融工具准则简称"原金融工具准").
金融资产分类与计量方面,新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类38别.
取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类.
权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,但该指定不可撤销,且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益.
金融资产减值方面,新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等.
新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型.
2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的,本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整.
涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的,本公司不进行调整.
金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额,计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益.
③其他会计政策变更本公司本报告期内未发生其他会计政策变更.
(2)会计估计变更本公司本报告期内未发生会计估计变更.
四、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率(%)增值税应税收入3、6城市维护建设税应纳流转税额7教育费附加应纳流转税额3地方教育费附加应纳流转税额2企业所得税应纳税所得额20、25说明:郑州分公司缴纳增值税,税率为6%,所得税税率为25.
00%.
2、优惠税负及批文依据关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知(财税〔2019〕13号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税.
泰辰控股(深圳)集团股份有限公司与其郑州分公司单独申报纳税,泰辰控股(深圳)集团股份有限公司2020年度符合小型微利企业,应纳税所得额减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税.
自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额.
五、财务报销项目注释1、货币资金39项目期末余额期初余额库存现金8,387.
837,287.
83银行存款9,174,179.
6221,120,664.
21合计9,182,567.
4521,127,952.
04注:公司期末不存在使用受限的货币资金.
2、应收账款(1)以摊余成本计量的应收账款种类期末余额期初余额应收账款账面金额坏账准备账面价值账面金额坏账准备账面价值合计7,033,146.
28587,863.
696,445,282.
592,570,451.
30519,570.
732,050,880.
57(2)坏账准备本公司对应收账款,无论是否存在重大融资成分,均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备①2020年6月30日,组合计提坏账准备:组合:应收关联方组合:应收其他客户账龄账面余额整个存续期预期信用损失率%坏账准备6个月以内5,868,727.
670.
006个月至1年562,929.
6110.
0056,292.
961至2年99,883.
2530.
0029,964.
982年以上501,605.
75100.
00501,605.
75合计:7,033,146.
28587,863.
69②坏账准备的变动项目期初余额本期增加本期减少期末余额转回转销应收账款坏账准备519,570.
7368,292.
96587,863.
69(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:2020年6月30日应收账款中欠款金额前五名情况单位名称款项期末余额占应收账款总额的比例(%)账龄坏账准备性质期末余额河南骏景地产有限公司佣金1,215,645.
5617.
286个月以内河南骏景地产有限公司佣金29,683.
250.
421-2年8,904.
98河南圣鸿置业有限公司佣金886,184.
8312.
606个月以内40郑州丰益置业有限公司佣金686,582.
179.
766个月以内长葛裕景房地产开发有限公司佣金638,000.
009.
076个月以内河南金现房地产开发有限公司佣金595,521.
008.
476个月-1年内28,414.
30合计:4,051,616.
8157.
6137,319.
283、预付款项(1)账龄分析及百分比账龄期末余额期初余额金额比例%金额比例%1年以内418,757.
14100.
0046,585.
00100.
001至2年2年以上合计418,757.
14100.
0046,585.
00100.
00(2)按预付对象归集的期末预付款情况2020年6月30日预付款项余额情况单位名称与本公司关系金额占预付款项总额的比例(%)账龄未结算原因罗维非关联方418,757.
14100.
001年以内未到结算期合计418,757.
14100.
004、其他应收款项目期末余额期初余额应收利息应收股利其他应收款11,959,558.
30254,369.
06合计11,959,558.
30254,369.
06(1)其他应收款情况项目期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值其他应收款12,131,079.
50171,521.
2011,959,558.
30394,969.
06140,600.
00254,369.
06①坏账准备A.
2020年6月30日,处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下:账面余额未来12月内预期信用损失率%坏账准备理由41组合计提:关联方组合账龄组合12,131,079.
506个月以内11,789,867.
500.
00回收可能性6个月至1年109,212.
0010.
0010,921.
20回收可能性1至2年102,000.
0030.
0030,600.
00回收可能性2年以上130,000.
00100.
00130,000.
00回收可能性合计12,131,079.
50171,521.
20②坏账准备的变动坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月内预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020年1月1日余额140,600.
00140,600.
00期初余额在本期-转入第一阶段-转入第二阶段-转入第三阶段本期计提30,921.
2030,921.
20本期转回本期转销本期核销其他变动2020年6月30日余额171,521.
20171,521.
20③其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额备用金10,000.
00保证金11,917,960.
00230,000.
00押金199,151.
00111,212.
00社保金3,968.
5053,757.
06合计12,131,079.
50394,969.
06④其他应收款期末余额情况:2020年6月30日其他应收款期末余额情况单位名称与本公司款项性质金额占其他应收款期末余额合计数的比账龄坏账准备关系期末余额42例(%)郑州润兴置业有限公司非关联方保证金11,687,960.
0096.
356个月以内郑州房江湖信息科技有限公司非关联方保证金100,000.
000.
821-2年30,000.
00罗维非关联方押金87,939.
000.
726个月以内河南宏田置业有限公司非关联方保证金80,000.
000.
662-3年80,000.
00孟琳非关联方押金79,212.
000.
656个月-1年7,921.
20合计12,035,111.
0099.
20117,921.
205、其他流动资产项目期末余额期初余额预交企业所得税19,781.
9119,781.
91待抵扣进项税12,684.
96合计19,781.
9132,466.
876、固定资产种类期末余额期初余额固定资产1,454,274.
301,725,081.
38固定资产清理合计1,454,274.
301,725,081.
38(1)固定资产情况及累计折旧2020年6月30日固定资产情况:项目运输设备电子设备办公家具合计一、账面原值1、期初余额2,900,266.
27208,717.
66184,166.
983,293,150.
912、本期增加金额(1)购置(2)在建工程转入(3)企业合并增加3、本期减少金额(1)处置或报废421,162.
00421,162.
004、期末余额2,479,104.
27208,717.
66184,166.
982,871,988.
91二、累计折旧1、期初余额1,208,564.
34185,853.
49173,651.
701,568,069.
532、本期增加金额(1)计提243,363.
066,385.
92249,748.
98433、本期减少金额(1)处置或报废400,103.
904、期末余额1,051,823.
50192,239.
41173,651.
701,417,714.
61三、减值准备1、期初余额2、本期增加金额(1)计提3、本期减少金额(1)处置或报废4、期末余额四、账面价值1、期末账面价值1,427,280.
7716,478.
2510,515.
281,454,274.
302、期初账面价值1,691,701.
9322,864.
1710,515.
281,725,081.
387、无形资产(1)无形资产情况截至2020年6月30日,无形资产情况如下:项目软件合计一、账面原值1、期初余额74,000.
0074,000.
002、本期增加金额(1)购置(2)内部研发(3)企业合并增加3、本期减少金额(1)处置4、期末余额74,000.
0074,000.
00二、累计摊销1、期初余额37,616.
8737,616.
872、本期增加金额3,700.
023,700.
02(1)计提3,700.
023,700.
023、本期减少金额(1)处置4、期末余额41,316.
8941,316.
89三、减值准备441、期初余额2、本期增加金额(1)计提3、本期减少金额(1)处置4、期末余额四、账面价值1、期末账面价值32,683.
1132,683.
112、期初账面价值36,383.
1336,383.
138、递延所得税资产和递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产项目期末余额期初余额递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异信用减值准备152,460.
84759,384.
89118,125.
13660,170.
73合计152,460.
84759,384.
89118,125.
13660,170.
73(2)未经抵销的递延所得税负债项目期末余额期初余额递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异固定资产折旧175,055.
19700,220.
76199,186.
14796,744.
56合计175,055.
19700,220.
76199,186.
14796,744.
569、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬1,929,448.
6921,275,940.
7820,617,761.
182,587,628.
29二、离职后福利-设定提存计划621,497.
92621,497.
92三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计1,929,448.
6921,897,438.
7021,239,259.
102,587,628.
29(2)短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额工资、奖金、津贴和补贴1,929,448.
6920,443,106.
7819,784,927.
182,587,628.
29职工福利费364,206.
50364,206.
50社会保险费468,627.
50468,627.
5045其中:医疗保险费428,315.
60428,315.
60工伤保险费2,217.
962,217.
96生育保险费38,093.
9438,093.
94住房公积金工会经费和职工教育费合计1,929,448.
6921,275,940.
7820,617,761.
182,587,628.
29(3)设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险598,590.
66598,590.
66失业保险费22,907.
2622,907.
26合计621,497.
92621,497.
9210、应交税费税种期末余额期初余额增值税105,400.
9044,723.
67企业所得税363,126.
39494,014.
09城市建设维护税7,378.
0611,206.
80教育费附加3,162.
034,802.
73地方教育费附加2,108.
023,201.
82代扣代缴个人所得税78,211.
84315,783.
56合计559,387.
24873,732.
6711、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款项目期末余额期初余额预约金70,000.
00保险理赔817,094.
02文博苑项目代收款7,482,534.
584,784,061.
00郑州嘉益房地产经纪有限公司50,000.
000.
00合计8,349,628.
604,854,061.
00(2)账龄分析账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内8,349,628.
60100.
004,844,061.
0099.
791至2年10,000.
000.
21462至3年3年以上合计8,349,628.
60100.
004,854,061.
00100.
00(3)其他应付款期末余额情况:2020年6月30日其他应付款金额余额情况单位名称是否关联方款项性质期末余额账龄占其他应付款期末余额合计数的比例(%)王高平否保险理赔款817,094.
021年以下9.
79郑永旗否文博苑项目代收款390,000.
001年以下4.
67王晓辉否文博苑项目代收款212,616.
001年以下2.
55姜芳芳否文博苑项目代收款209,498.
001年以下2.
51黄占兵否文博苑项目代收款168,000.
001年以下2.
01合计1,797,208.
0221.
5312、股本项目期初余额本期增减期末余额发行送股公积金股改净资产折股小计新股转股股份总数11,880,000.
0011,880,000.
0013、资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额股本溢价54,278.
4654,278.
4614、盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积948,113.
61948,113.
6115、未分配利润项目本期上期调整前上年末未分配利润4,653,022.
615,321,412.
55调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后年初未分配利润4,653,022.
615,321,412.
55加:本期净利润458,251.
643,568,455.
62减:提取法定盈余公积356,845.
56提取任意盈余公积提取一般风险准备金47应付普通股股利3,880,000.
00其他期末未分配利润5,111,274.
254,653,022.
6116、营业收入、营业成本(1)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额主营业务收入30,352,525.
5136,518,844.
14主营业务成本24,489,154.
5229,685,995.
02(2)主营业务(分类型)产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本房地产代理销售收入28,024,695.
3723,007,045.
1434,757,900.
7728,201,695.
27房地产顾问策划收入2,327,830.
141,482,109.
381,760,943.
371,484,299.
75合计30,352,525.
5124,489,154.
5236,518,844.
1429,685,995.
02(3)营业收入前五名客户2020年上半年本公司前五名客户的营业收入情况客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例(%)河南丰益置业有限公司3,494,351.
6311.
51河南建业泰宏置业有限公司2,751,690.
509.
06河南朗泰置业有限公司2,677,373.
528.
82许昌大正云锦酒店有限公司2,308,692.
397.
61郑州兴源置业有限公司1,717,099.
965.
66合计12,949,208.
0042.
6617、税金及附加税种本期发生额上期发生额城市建设维护税83,997.
12111,060.
79教育费附加35,998.
7647,597.
49地方教育费附加23,999.
1831,731.
65印花税9,043.
8011,213.
10合计153,038.
86201,603.
0318、管理费用项目本期发生额上期发生额48办公费215,018.
18297,858.
41工资3,666,108.
144,278,769.
17房租388,771.
60470,061.
26水电物业费166,828.
4065,350.
07折旧及摊销140,425.
5684,545.
34业务招待费40,746.
7638,152.
00咨询费263,573.
31253,212.
17维修费64,781.
3426,857.
02差旅费82,539.
49128,590.
44招聘费24,339.
62合计5,028,792.
785,667,735.
5019、财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出:减:利息收入-30,632.
08-21,192.
48手续费4,433.
581,281.
26合计-26,198.
50-19,911.
2220、其他收益项目本期发生额上期发生额增值税加计抵扣56,284.
1624,731.
88个税手续费返还30,757.
02稳岗补贴88,560.
76合计175,601.
9424,731.
8821、资产处置收益项目本期发生额计入当期非经常性损益的金额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计-13,213.
44-13,213.
44其中:固定资产处置利得-13,213.
44-13,213.
4422、信用减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失99,214.
1621,974.
6923、营业外支出项目本期发生额计入当期非经常性损益的金额上期发生额计入当期非经常性损益的金额49滞纳金63.
3163.
31其他8,000.
828,000.
82合计8,000.
828,000.
8263.
3163.
3124、所得税费用(1)所得税费用表项目本期发生额上期发生额当期所得税费用363,126.
39267,685.
22递延所得税费用-58,466.
66-8,758.
22合计304,659.
73258,927.
00(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额上期发生额利润总额762,911.
37986,052.
38按法定/适用税率计算的所得税费用304,659.
73258,927.
00子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响不征税收入和税收优惠(不含税率优惠)的纳税影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响税率变动的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化所得税费用304,659.
73258,927.
0025、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额利息收入30,632.
0821,192.
48个税手续费奖励32,602.
44往来款12,799,737.
12271,371.
22稳岗补贴88,560.
76合计12,951,532.
40292,563.
70(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额50银行手续费4,433.
581,281.
26往来款22,543,234.
44577,158.
33个税手续费发放28,779.
71合计22,576,447.
73578,439.
5926、现金流量表补充资料(1)采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量补充资料本期发生额上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润458,251.
64727,188.
69加:资产减值准备99,214.
1621,974.
69固定资产折旧249,748.
98193,362.
24无形资产摊销3,700.
023,700.
02长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失13,213.
44周转材料的摊销固定资产报废损失公允价值变动损失财务费用投资损失递延所得税资产减少-34,335.
71-8,758.
22递延所得税负债增加-24,130.
95存货的减少经营性应收项目的减少-16,558,447.
942,047,960.
13经营性应付项目的增加3,839,401.
77-901,404.
23其他经营活动产生的现金流量净额-11,953,384.
592,084,023.
322、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额9,182,567.
4514,393,729.
87减:现金的年初余额21,127,952.
0412,309,706.
55加:现金等价物的期末余额51减:现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额-11,945,384.
592,084,023.
32(2)现金和现金等价物项目期末余额期初余额一、现金9,182,567.
4521,127,952.
04其中:库存现金8,387.
837,287.
83可随时用于支付的银行存款9,174,179.
6221,120,664.
21可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额9,182,567.
4521,127,952.
04六补充资料1、非经常性损益明细表项目本期发生额上期发生额非流动性资产处置损益越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免政府补助88,560.
76对非金融企业收取的资金占用费取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益52处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,000.
82-63.
31其他符合非经常性损益定义的损益项目非经常性损益总额80,559.
94-63.
31减:非经常性损益的所得税影响数12,259.
55非经常性损益净额68,300.
39-63.
312、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于母公司普通股股东的净利润2.
580.
03860.
0386扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润2.
200.
03280.
032853第八节备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件(如有).
(三)报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:泰辰控股(深圳)集团股份有限公司董事会秘书办公室