交通銀行股份有限公司二零一六年半年度報告交通銀行股份有限公司中國上海市浦東新區銀城中路188號www.bankcomm.com

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股份代號:601328重要提示本行董事會監事會及董事監事高級管理人員保證半年度報告內容的真實準確完整θ不存在虛假記載誤導性陳述或重大遺漏θ並承擔個別和連帶的法律責任本行負責人牛錫明先生主管會計工作負責人彭純先生及會計機構負責人林至紅女士聲明φ保證半年度報告中財務報告的真實準確完整本行第八屆董事會第三次會議於2016年8月25日審議通過了2016年半年度報告及摘要出席會議應到董事15名θ親自出席董事12名王冬勝董事陳志武董事劉力董事因工作原因未能親自出席本次會議王冬勝董事書面委託黃碧娟董事出席會議並代為行使表決權θ陳志武獨立董事和劉力獨立董事分別書面委託李健獨立董事出席會議並代為行使表決權2016年半年度不進行利潤分配和公積金轉增股本本行不存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況θ不存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況本報告所涉及的未來計劃發展戰略等前瞻性描述θ不構成本行對投資者的實質承諾θ敬請投資者注意投資風險目錄釋義2公司簡介3財務摘要5管理層討論與分析8與匯豐銀行戰略合作情況51普通股股本變動及主要股東53持股情況優先股相關情況56董事監事高級管理人員58和員工機構情況公司治理62履行企業社會責任65重要事項68董事高級管理人員73對半年度報告的確認意見境內外行分支機構74主要子公司村鎮銀行名錄備查文件目錄77中期財務報告及審閱報告78資本充足率和槓桿率235信息補充資料釋義交通銀行股份有限公司2在本報告書中θ除非文義另有所指θ下列詞語具有如下含義φ標準守則指香港上市規則附錄十上市發行人董事進行證券交易的標準守則公司法指中華人民共和國公司法公司章程章程指經中國銀監會核准的交通銀行股份有限公司章程證券法指中華人民共和國證券法報告期指2016年1月1日至2016年6月30日本集團集團指本行及附屬公司本行本銀行指交通銀行股份有限公司財政部指中華人民共和國財政部東北指包括遼寧省吉林省及黑龍江省董事指本行董事會董事董事會指本行董事會海外指包括香港紐約舊金山東京新加坡首爾法蘭克福澳門胡志明市悉尼布裡斯班和台北分行θ交通銀行δ英國ε有限公司交通銀行δ盧森堡ε有限公司θ多倫多代表處及其他海外附屬公司華北指包括北京市天津市河北省山西省及內蒙古自治區華東指包括上海市δ除總部ε江蘇省浙江省安徽省福建省江西省及山東省華中及華南指包括河南省湖南省湖北省廣東省海南省及廣西壯族自治區匯豐銀行指香港上海匯豐銀行有限公司基點指萬分之一監事指本行監事會監事監事會指本行監事會交銀保險指中國交銀保險有限公司交銀國際指交銀國際控股有限公司交銀國信指交銀國際信託有限公司交銀人壽指交銀康聯人壽保險有限公司交銀基金指交銀施羅德基金管理有限公司交銀租賃指交銀金融租賃有限責任公司上交所指上海證券交易所社保基金理事會指全國社會保障基金理事會西部指包括重慶市四川省貴州省雲南省陝西省甘肅省青海省以及寧夏回族自治區新疆維吾爾自治區和西藏自治區香港聯交所指香港聯合交易所有限公司香港上市規則指香港聯合交易所有限公司證券上市規則中國銀監會指中國銀行業監督管理委員會中國證監會指中國證券監督管理委員會總部指本集團上海總部BBM銀行指巴西BancoBBMS.
A.
公司簡介二零一六年半年度報告A股3公司信息中文名稱交通銀行股份有限公司中文簡稱交通銀行英文名稱BankofCommunicationsCo.
,Ltd.
法定代表人牛錫明聯繫人和聯繫方式姓名杜江龍δ董事會秘書公司秘書ε聯繫地址中國上海市浦東新區銀城中路188號電話86-21-58766688傳真86-21-58798398電子信箱investor@bankcomm.
com郵編200120地址和官方網站註冊地址中國上海市浦東新區銀城中路188號註冊地址的郵政編碼200120總行辦公地址中國上海市浦東新區銀城中路188號香港營業地點香港中環畢打街20號公司網址www.
bankcomm.
com信息披露及半年度報告備置地點A股信息披露報紙名稱中國證券報上海證券報證券時報A股信息披露指定網站上海證券交易所網站www.
sse.
com.
cnH股信息披露指定網站香港聯交所"披露易"網站www.
hkexnews.
hk半年度報告備置地點本行總部普通股和優先股簡況股票種類股票上市交易所股票簡稱股票代碼A股上交所交通銀行601328H股香港聯交所交通銀行03328境外優先股香港聯交所BOCOM15USDPREF4605交通銀行股份有限公司4公司簡介(續)審計師聘請的會計師事務所δ境內εφ普華永道中天會計師事務所δ特殊普通合伙ε聘請的會計師事務所δ境外εφ羅兵咸永道會計師事務所授權代表於亞利杜江龍法律顧問中國法律顧問φ金杜律師事務所香港法律顧問φ歐華律師事務所股份過戶登記處A股φ中國證券登記結算有限責任公司上海分公司上海市浦東新區陸家嘴東路166號中國保險大廈3樓H股φ香港中央證券登記有限公司香港皇后大道東183號合和中心17樓1712至1716室其他資料法人營業執照註冊號φ100000000005954稅務登記號φ31004310000595X組織機構代碼φ10000595-X財務摘要二零一六年半年度報告A股5δ一ε主要會計數據和財務指標截至2016年6月30日θ本集團按照中國會計準則要求編製的主要會計數據和財務指標如下φδ除另有標明外θ人民幣百萬元ε主要會計數據2016年1-6月2015年1-6月增減(%)2014年1-6月營業收入103,33996,7226.
8490,423利潤總額48,49748,2890.
4347,195淨利潤δ歸屬於母公司股東ε37,66137,3240.
9036,773扣除非經常性損益後的淨利潤1δ歸屬於母公司股東ε37,50837,0671.
1936,549經營活動產生的現金流量淨額226,002355,947(36.
51)(10,241)基本及稀釋每股收益δ人民幣元ε20.
500.
50–0.
50扣除非經常性損益後的基本每股收益δ人民幣元ε10.
490.
50(2.
00)0.
492016年6月30日2015年12月31日增減(%)2014年12月31日資產總額7,956,3227,155,36211.
196,268,299客戶貸款3,983,7563,722,0067.
033,431,735其中φ公司貸款及墊款2,895,7482,728,6876.
122,563,378個人貸款及墊款1,088,008993,3199.
53868,357減值貸款61,36456,2069.
1843,017負債總額7,400,8286,617,27011.
845,794,694客戶存款4,734,6274,484,8145.
574,029,668其中φ公司活期存款1,643,9461,433,77314.
661,395,657公司定期存款1,593,9781,596,635(0.
17)1,270,614個人活期存款677,040594,70413.
84542,124個人定期存款816,178855,903(4.
64)815,778同業及其他金融機構存放款項1,241,7371,214,2102.
271,022,037貸款損失準備92,32587,4385.
5976,948股東權益δ歸屬於母公司股東ε552,515534,8853.
30471,055總股本74,26374,263–74,263每股淨資產δ歸屬於母公司股東θ人民幣元ε37.
247.
003.
436.
34資本淨額4646,318627,8622.
94584,502其中φ核心一級資本淨額4535,616518,4873.
30470,456其他一級資本414,95314,9430.
0710二級資本495,74994,4321.
39114,036風險加權資產44,905,0414,653,7235.
404,164,477交通銀行股份有限公司6財務摘要(續)主要財務指標(%)2016年1-6月2015年1-6月變化δ百分點ε2014年1-6月成本收入比525.
4325.
69(0.
26)25.
39年化平均資產回報率1.
001.
12(0.
12)1.
21年化加權平均淨資產收益率213.
8215.
24(1.
42)16.
79扣除非經常性損益後的年化加權平均淨資產收益率113.
7715.
14(1.
37)16.
692016年6月30日2015年12月31日變化δ百分點ε2014年12月31日存貸比73.
2974.
08(0.
79)74.
07流動性比例652.
8242.
909.
9247.
17單一最大客戶貸款比率6θ71.
851.
590.
261.
50前十大客戶貸款比率6θ712.
7411.
511.
2311.
46不良貸款率61.
541.
510.
031.
25撥備覆蓋率150.
45155.
57(5.
12)178.
88撥備率2.
322.
35(0.
03)2.
24資本充足率413.
1813.
49(0.
31)14.
04一級資本充足率411.
2211.
46(0.
24)11.
30核心一級資本充足率410.
9211.
14(0.
22)11.
30註φ1.
按照中國證監會發佈的公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號ι非經常性損益(2008)要求計算2.
按照中國證監會發佈的公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號ι淨資產收益率和每股收益的計算及披露δ2010年修訂ε要求計算3.
為期末扣除其他權益工具後的歸屬於母公司的股東權益除以期末普通股股本總數4.
根據中國銀監會商業銀行資本管理辦法δ試行ε計算5.
根據業務及管理費除以營業收入扣除其他業務成本後的淨額計算6.
根據中國銀行業監管口徑計算7.
單一最大客戶貸款比率和前十大客戶貸款比率為集團口徑二零一六年半年度報告A股7財務摘要(續)δ二ε非經常性損益項目δ人民幣百萬元ε非經常性損益項目2016年1-6月2015年1-6月處置固定資產無形資產產生的損益122採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益1213其他應扣除的營業外收支淨額191337非經常性損益的所得稅影響(50)(92)少數股東權益影響額δ稅後ε(12)(3)歸屬於公司普通股股東的非經常性損益合計153257δ三ε近三年信用評級2016上半年20152014標準普爾A-/A2/負面A-/A2/穩定A-/A2/穩定穆迪A2/P-1/負面A2/P-1/穩定A2/P-1/穩定惠譽A/F1/穩定A/F1/穩定A/F1/穩定註φ評級格式為長期外幣存款評級短期外幣存款評級評級展望管理層討論與分析交通銀行股份有限公司8δ一ε集團主要業務回顧2016年上半年θ面對錯綜複雜的經濟金融形勢θ本集團以"兩化一行"戰略為引領θ主動適應經濟新常態θ堅持服務實體經濟θ以創新驅動激發經營活力θ以深化改革推動轉型發展θ實現規模和效益穩步提升報告期末θ集團資產總額達人民幣79,563.
22億元θ較年初增長11.
19%報告期內θ集團實現淨利潤人民幣376.
61億元θ同比增長0.
90%積極服務實體經濟θ業務發展穩中向好主動對接國家戰略部署和重大建設項目θ做大社會融資規模θ提升服務實體經濟水平報告期末θ客戶貸款余額δ撥備前θ如無特別說明θ下同ε達人民幣39,837.
56億元θ較年初增長7.
03%其中θ交通運輸倉儲和郵政行業貸款余額較年初增長10.
99%θ水利環境和公共設施管理業貸款余額較年初增長18.
27%θ個人住房按揭貸款余額較年初增長13.
79%積極拓展低成本負債θ促進存款結構合理優化報告期末θ客戶存款余額達人民幣47,346.
27億元θ較年初增長5.
57%其中θ活期存款較年初增長14.
42%θ活期存款佔比較年初提高3.
79個百分點至49.
02%盈利結構持續優化θ經營效率不斷提高報告期內θ集團營業收入達人民幣1,033.
39億元θ同比增長6.
84%其中θ手續費及佣金淨收入達人民幣209.
64億元θ同比增長8.
14%χ手續費及佣金淨收入佔比達20.
29%θ同比提升0.
25個百分點積極推進降本增效θ經營效率不斷提高θ成本收入比達25.
43%θ同比下降0.
26個百分點χ網均存款δ不含普惠型網點ε達人民幣17.
09億元θ較年初增長5.
75%χ人均利潤δ年化ε達人民幣82.
87萬元θ同比增長0.
63%χ電子銀行分流率達90.
42%θ較年初提升2.
29個百分點風險管控力度加大θ資產質量保持平穩持續完善"全覆蓋全流程責任制風險文化"為核心的風險管理體系θ提高風險防範和化解能力θ保持資產質量基本穩定報告期末θ集團減值貸款率為1.
54%θ較年初微升0.
03個百分點χ撥備覆蓋率為150.
45%θ符合監管要求密切跟進國家供給側結構性改革要求θ強化產能嚴重過剩行業風險管控θ加強重點領域風險排查大力推動減退加固和資產重組θ加大清收保全工作力度θ報告期內θ壓降表內不良貸款逾人民幣360億元θ通過重組等手段累計追加抵押物原值人民幣28億元"兩化一行"加速推進θ財富管理特色彰顯國際化綜合化步伐加快θ對集團利潤貢獻度進一步加大報告期內θ境外銀行機構實現淨利潤同比增長29.
67%θ佔集團淨利潤比重同比上升1.
57個百分點至7.
11%χ控股子公司實現歸屬母公司淨利潤同比增長22.
77%θ佔集團淨利潤比重同比上升0.
90個百分點至5.
07%做大做強理財業務交易型業務創新型業務和代銷業務等θ財富管理經營特色進一步彰顯報告期末θ託管資產規模達人民幣61,524.
67億元θ較年初增長10.
29%χ管理的個人金融資產(AUM)達人民幣26,125.
26億元θ較年初增長6.
55%χ人民幣表內外理財規模突破人民幣1.
5萬億元θ較年初增長5.
31%二零一六年半年度報告A股9管理層討論與分析(續)深化改革成效顯著θ轉型發展"雙輪驅動"交通銀行深化改革方案實施一年以來θ大刀闊斧推進內部經營機制改革和經營模式創新θ全面謀劃開啟轉型發展新局面改革前台板塊架構θ提高跨境跨業跨市場綜合經營能力χ改革薪酬分配製度θ建立職業經理人制度θ完善考核評價體系θ推行全員全產品計價考核θ有效激發經營活力χ推進"三位一體"網點經營模式轉型和省轄分行改革發展θ全面提升服務社會大眾水平χ創新事業部制經營θ初步形成事業部和分行"雙輪驅動"轉型發展格局θ報告期內θ六大事業部制利潤中心稅前撥備前利潤同比增長33.
14%品牌形象有效樹立θ市場影響力不斷提升2016年θ集團連續八年躋身財富(FORTUNE)世界500強θ營業收入排名第153位θ較上年提升37位χ列銀行家(TheBanker)雜誌全球千家大銀行一級資本排名第13位θ較上年提升4位θ連續三年躋身全球銀行20強在中國零售銀行客戶滿意度排名中連續三年名列第一1公司金融業務報告期內θ集團公司金融業務實現利潤總額人民幣213.
12億元θ同比降低26.
39%χ實現手續費及佣金淨收入人民幣97.
03億元θ同比降低10.
84%χ境內行對公客戶總數較年初增長4.
7%報告期末θ集團公司存款余額達人民幣32,379.
24億元θ較年初增長6.
85%χ公司貸款余額達人民幣28,957.
48億元θ較年初增長6.
12%報告期末θ集團公司減值貸款余額為人民幣475.
41億元θ較年初增長7.
35%χ減值貸款率1.
64%θ較年初上升0.
02個百分點本集團持續服務實體經濟θ發揮國際化綜合化經營優勢θ積極對接國家重大戰略及地方重大項目θ在切實提高跨境跨業跨市場服務能力的同時θ全面加強全口徑風險防控θ力促公司金融業務平穩健康發展交通銀行股份有限公司10管理層討論與分析(續)(1)企業與機構業務對接"一帶一路""京津冀協同發展"等國家重點戰略θ建立健全境內外分行間集團與子公司間的業務協同機制θ加大多元化融資渠道的對接力度推動與各級政府社會資本方以及其他市場主體的業務合作θ與多地省市政府簽署"十三五"期間戰略合作框架協議成功參與經國務院批准財政部牽頭設立的中國政企合作投資基金取得跨省交通罰款代理收費學校客戶學費代收等業務資格搭建全新的社保金融服務系統平台θ成功推出社保微信平台積極探索推進"土儲融資""投貸聯動"等創新產品銀團貸款業務獲得中國銀行業協會頒發的"突出貢獻獎"(2)中小微企業業務加強集團客戶的深度挖掘利用θ深入推進與醫藥電子商務企業征信跨境電商等第三方平台的合作θ整合拓展小企業客戶資源圍繞民生保障科教文衛消費升級等鼓勵性行業θ加大特色產業客群拓展加強服務和產品創新θ基於家易通客戶的"POS貸"業務目前已在17家分行上線θ"沃易貸"產品進入推廣階段報告期末θ境內行累計發放符合國家四部委標準的小微企業貸款余額達人民幣6,547.
91億元θ較年初增長人民幣303.
33億元(3)"一家分行做全國"產業鏈金融業務持續打造"快易收"和"快易貼"業務品牌θ研發網銀簽署匯票貼現合同匯票貼現提款等創新功能θ整合優化醫院房地產財務公司等行業及重點客戶的服務流程和方案θ豐富產品功能θ提高服務效率θ並有效帶動小微客戶無貸客戶聯動發展緊抓傳統企業轉型醫療採購改革互聯網電商等行業發展機遇θ設計推出醫藥石油等行業快速高效的電子供應鏈融資解決方案在多家汽車產業鏈網絡實現"智慧經銷商平台"成功上線報告期末θ境內行累計拓展達標產業鏈網絡超過2,000個θ達標鏈屬企業超過24,000戶二零一六年半年度報告A股11管理層討論與分析(續)智慧汽車金融實現電子供應鏈重大突破智慧汽車金融系統是本行運用信息技術θ互聯互通汽車全產業鏈θ打造的具備行業領先風險控制全面以財富管理為特色的汽車全產業鏈電子化金融服務平台目前θ已使用智慧汽車金融系統經銷商融資平台δ下簡稱"智慧經銷商平台"ε的汽車產業鏈網絡已達16家θ我國銷量排名前15家的車企中θ有7家上線本行智慧經銷商平台θ覆蓋率達到47%θ另有多家汽車廠商正與本行聯合開展系統對接開發業務流程高效便捷智慧經銷商平台通過獨創的業務流程智能化的業務模型θ實現了汽車銷售融資業務的全流程線上智能化辦理從前端來看θ大幅提高了經銷商辦理融資還款的效率θ極大地提升了客戶體驗χ從後台來看θ業務處理極大簡化θ與線下業務相比θ系統平均單筆業務流程節點從29個縮減到8個θ處理時間可縮減90%核心企業有效綁定智慧經銷商平台與汽車廠商的銷售業務緊密耦合θ實現了從融資放款到融資還款的全流程電子化θ與同業相比具有明顯的優勢φ一是融資還款便捷θ額度管理靈活θ能為產業鏈網絡提供高效便捷風險可控的資金支持χ二是通過動態庫存管理θ超期證管理等機制θ能幫助客戶提高庫存周轉率θ改善經營效益χ三是為客戶提供了可按汽車品牌地區車型等不同緯度進行交叉分析的工具θ能幫助其評判經銷商質量θ提高對整個產業鏈網絡的管控能力風險效益有機平衡智慧經銷商平台全流程嵌入風險控制模塊θ通過對信息流資金流物流信息的動態跟蹤和管理θ控制經銷商銷售回款提高監管物流動性θ實現了對線下操作風險的有效規避θ以及對信用風險的提前預警行業客戶深度開發智慧經銷商平台突破了以往只有"核心企業"系統對接才能搭建產業鏈系統的限制θ建立起直接服務於產業鏈上中小企業的智能化系統這一創新業務模式可複製推廣到其它行業θ進一步提升本行在各行業金融服務中的競爭優勢交通銀行股份有限公司12管理層討論與分析(續)(4)現金管理業務加快推進全球現金管理業務創新θ完成跨境雙向人民幣資金池上線θ本外幣資金跨境雙向劃撥查詢功能更加高效以客戶體驗為導向θ強化票據池與"快易收""快易貼"等產品創新聯動θ優化"二級賬戶""招標通""報賬通"產品功能θ實現對公理財質押融資押品管理功能模塊投產上線θ極大提高了客戶服務效率θ豐富了現金管理產品線報告期末θ上線"蘊通賬戶"現金管理的集團客戶逾1.
7萬戶θ涉及現金管理賬戶逾18萬戶榮獲財資雜誌"2016年中國最佳現金管理銀行"獎項(5)國際結算與貿易融資業務大力推廣跨境組合型結算和貿易融資產品θ為企業提供個性化全球化投融資服務報告期內θ境內行辦理國際結算量達人民幣19,606.
84億元χ國際貿易融資發生量達人民幣571.
31億元通過內保外貸各類保函等方式θ積極支持"一帶一路"戰略和"走出去"企業θ報告期內θ境內行對外擔保業務發生額達人民幣904.
61億元θ國際保理業務量達人民幣52.
57億元θ同比增長25.
89%(6)投資銀行業務抓住儲架發行制度推出契機θ積極搶灘市場θ成功營銷一批重點儲架發行項目優化產業基金業務模式θ推進政府購買服務在產業基金中的運用深化優質客戶合作關係θ積極推進美元直投地方政府債券過橋融資政府購買採購項目收益權私募證券化等業務創新報告期內θ集團實現投資銀行業務收入人民幣33.
92億元θ佔集團全部手續費及佣金收入的15.
25%境內行主承銷債務融資工具δ不含地方政府債ε144支θ同比增長11%θ主承銷發行金額δ不含地方政府債ε達人民幣1,799億元(7)資產託管業務加強集團業務聯動θ以業務鏈和資金鏈為依托θ以債券型公募基金保本型基金資管產品券商資管產品等重點產品為着力點θ推動託管業務綜合化多元化發展創新推動財產權信託保管等業務θ積極做大QDII國家儲備養老企業年金養老理財等產品託管規模報告期末θ全行託管資產規模達人民幣61,524.
67億元θ較年初增長10.
29%二零一六年半年度報告A股13管理層討論與分析(續)2個人金融業務報告期內θ集團個人金融業務實現利潤總額人民幣127.
10億元θ同比增長88.
38%χ實現手續費及佣金淨收入人民幣99.
73億元θ同比增長36.
19%χ境內行個人客戶總數較年初增長4.
92%報告期末θ集團個人存款余額達人民幣14,932.
18億元θ較年初增長2.
94%θ個人存款佔比較年初下降0.
80個百分點至31.
54%χ個人貸款余額達人民幣10,880.
08億元θ較年初增長9.
53%θ個人貸款佔比較年初上升0.
62個百分點至27.
31%報告期末θ集團個人減值貸款余額為人民幣138.
23億元θ較年初增長15.
95%χ減值貸款率1.
27%θ較年初上升0.
07個百分點本集團堅持"以客戶為中心"θ以AUM為統領以有效客戶為基礎以交叉銷售為抓手θ大力發展儲蓄存款個人資產和財富管理業務θ積極打造一流手機銀行θ持續提升服務品牌影響力θ全面推進個人金融業務轉型發展(1)個人存貸款積極拓展儲蓄存款θ推動新客戶新資金增長χ加強大額存單和開放式表內理財產品等銷售θ主動壓降高成本存款規模θ促進存款結構合理優化優化零售資產業務流程θ加快提升申請進件審查審批和登記放款等核心環節處理效率χ大力發展房貸業務θ報告期末θ集團住房按揭貸款余額達人民幣6,877.
11億元θ較年初增加人民幣833.
54億元θ增幅達13.
79%(2)個人財富管理業務以"沃德財富十週年"為契機θ推進全新沃德財富品牌形象設計θ創意主題以客戶成家育人安享三個人生階段的財富管理需求為切入點θ展現財富增值對不同家庭階段的幫助開展沃德財富十週年感恩季活動媒體宣傳θ重點通過愛奇藝樂視網搜狐視頻優酷土豆等主流視頻網站和移動媒體投放沃德財富十週年宣傳VCRθ平均每週視頻點擊量近60余萬次θ宣傳效果較為顯著繼續打造中醫養生服務特色θ報告期內在10家分行開展了沃德財富中醫名家健康養生活動報告期末θ管理的個人金融資產(AUM)達人民幣26,125.
26億元θ較年初增長6.
55%達標交銀理財客戶數和達標沃德客戶數較年初分別增長7.
62%和12.
74%私人銀行客戶數較年初增長13.
74%交通銀行股份有限公司14管理層討論與分析(續)(3)銀行卡業務信用卡業務持續開展"周周刷""超級最紅星期五""餐飲超紅季"等信用卡品牌營銷活動θ取得良好市場反響陸續上線ApplepaySamsungpay華為payHCEθ以及人到人轉賬立碼付等支付產品θ不斷豐富支付手段和支付功能推出"天使貸"和"現金分期"等創新產品θ大力發展消費信貸業務優化客戶審批政策θ加強反欺詐和異常交易監控θ保證風險和收益平衡報告期末θ境內行信用卡在冊卡量δ含准貸記卡ε達4,714萬張θ較年初淨增399萬張χ上半年累計消費額達人民幣8,852億元θ同比增長24.
75%χ集團信用卡透支余額達人民幣2,880.
72億元θ較年初增長6.
09%χ信用卡透支減值率2.
14%θ較年初上升0.
32個百分點借記卡業務積極開展借記卡線上線下刷卡優惠活動θ提升客戶活躍度θ帶動銀行卡消費增長圍繞個人結算賬戶移動支付開展產品創新θ實現他行客戶在手機銀行與"買單吧"開立個人Ⅱ類賬戶θ搭建線上快速獲客通道推出以Applepay為代表的手機NFC支付產品和以立碼付為代表的手機二維碼支付產品θ增強支付便捷性提升客戶刷卡體驗報告期末θ境內行太平洋借記卡發卡量達11,383萬張θ較年初淨增567萬張χ上半年累計消費額達人民幣4,325億元θ同比增長7.
77%3同業與金融市場業務報告期內θ集團金融市場資金業務實現營業收入人民幣145.
97億元θ同比增長9.
07%報告期內θ集團金融市場資金業務實現利潤總額人民幣134.
53億元θ同比增長15.
84%本集團積極應對宏觀市場中的一系列挑戰θ不斷加強對國內外宏觀環境研判準確把握市場機遇θ深入挖掘金融市場財富與資產管理等業態的價值θ加強產品創新拓寬同業合作渠道θ促進同業與市場業務全面發展(1)機構金融業務先後與鄭州商品交易所中國債券登記結算有限公司中國農業發展銀行簽署戰略合作協議加強與上海清算所上海黃金交易所等金融要素市場開展業務合作θ成為首批上海清算所標準債券遠期代理清算業務代理銀行積極發掘與新開發銀行亞洲基礎設施投資銀行等多邊國際性金融機構業務合作空間θ已與新開發銀行在賬戶開立同業存款資金結算同業授信等領域開展合作二零一六年半年度報告A股15管理層討論與分析(續)銀銀合作方面θ銀銀平台合作銀行達到314家θ銀銀合作第三方存管機構業務銀銀合作第三方存管融資融券功能銀銀合作銀期轉賬業務等均領先市場χ積極推進"農信社工程"θ已經與21家省農村信用社聯合社簽署合作協議χ積極拓展人民幣跨境支付系統(CIPS)業務合作客戶χ同業財富管理加速推進θ同業理財業務收入同比增長45.
74%θ同業理財客戶數較年初增長50.
08%θ他行理財託管業務余額較年初增長96.
58%銀證銀期業務合作方面θ把握證券公司PB(PrimeBroker)業務快速發展機遇θ配套提供賬戶存管增值等一整套服務χ期貨公司保證金存款余額較年初增長18.
58%θ存款規模穩居市場首位(2)貨幣市場交易準確預判資金需求θ通過公開市場等操作及時配置資金θ加強流動性管理主動調整期限結構θ增加資金運用途徑θ提高資金使用效率報告期內θ境內行累計進行人民幣貨幣市場交易達人民幣6.
82萬億元θ其中融出人民幣4.
33萬億元θ融入人民幣2.
49萬億元χ累計進行外幣貨幣市場交易919億美元(3)交易賬戶業務積極拓展人民幣債券借貸人民幣利率互換交易代理結算基金交易等新興業務推進事業部條線建設θ加快香港交易分中心建設θ探索建立倫敦交易分中心報告期內θ境內行人民幣債券交易量達人民幣1.
35萬億元θ在銀行間外匯市場外匯交易量達5,151.
99億美元成為首批銀行間外匯市場人民幣對南非蘭特人民幣對韓元直接交易做市商(4)銀行賬戶投資面對市場收益維持低位震盪θ企業違約風險逐步提高的外部環境θ加強對宏觀經濟形勢和貨幣政策的研究θ適度調整組合久期θ穩固組合收益率水平報告期末θ本集團證券投資規模達人民幣19,584.
88億元θ較年初增長20.
11%χ證券投資收益率達3.
81%θ同比下降37個基點(5)貴金屬業務獲得上海黃金交易所首批銀行間黃金詢價業務正式做市商會員資格θ做市排名始終保持市場前列作為上海黃金交易所首批"上海金"定價會員開展報價和自營交易θ並達成市場上首筆通過會員代理系統完成的集中定價交易成功達成首筆上海黃金交易所國際板債券充抵保證金業務正式加入倫敦金銀市場協會(LMBA)黃金定價機制θ成為第4家成功加入該機制的中資銀行報告期內θ境內行代理貴金屬交易量達人民幣811.
53億元θ同比增長18.
53%χ實物貴金屬銷量達人民幣10.
64億元χ黃金自營累計交易量達2,757.
76噸θ同比增長141.
28%θ繼續保持市場活躍交易銀行地位交通銀行股份有限公司16管理層討論與分析(續)(6)資產管理業務資管業務持續發力θ報告期內θ本行共發行理財產品5,107只θ募集資金達人民幣117,756億元θ同比增長17.
99%χ報告期末θ人民幣表內外理財規模達人民幣15,347.
40億元θ較年初增長5.
31%χ實現中間業務收入同比增長16.
64%資產管理品牌影響力不斷提升θ榮獲證券時報"2016年中國最佳財富管理機構"和"2016年中國最佳創新銀行理財產品"獎項交行資管φ助力財富管理銀行θ實現表內外協同發展資產管理業務是本行實現"低資本消耗低成本擴張"發展模式的重要支撐借助"兩化一行"戰略優勢θ本行大力發展資產管理業務θ以境內外債務資本市場的投資和交易一體化運作為抓手θ推動從資產持有大行向資產管理大行轉型做大機構理財客戶群體θ成為機構資金的管理人本行"交銀通業"同業機構理財產品自推出以來θ已經在市場形成了強大的品牌優勢報告期末θ累計購買客戶近千家θ機構理財規模達人民幣1,140億元θ其中θ對銀行機構的理財服務已經成為本行資產管理的特色優勢業務把握人民幣國際化機遇θ成為全球領先的人民幣資產管理人本行以資產管理業務香港分中心為起點θ探索資產管理業務國際化的有效途徑θ致力於打造表內外一體化的全球領先的財富管理銀行報告期內θ積極研究匯率波動下的境外投資機會和資金出境渠道θ海外產品獲得投資者踴躍認購緊抓市場機遇θ成功參與境外REITs項目券商港股IPO項目和企業境外股權融資項目等θ並逐步推進境外債券投資提供增值產品和服務θ做高淨值客戶的資產管理人隨著個人財富的持續增長資產配置從房產主導轉向金融資產主導θ高淨值客戶資產管理業務大有可為作為個人投資者的中堅力量θ高淨值客戶的投資行為較成熟投資需求較複雜本行積極順應私銀客戶旺盛需求θ加大私銀產品發行力度θ報告期末θ私銀產品規模達人民幣2,040億元積極發展養老系列產品θ成為養老資金的管理人在養老金體系改革的推動下θ本行在全行業率先開展養老金理財產品業務養老資金具有投資規模大投資期限長風險偏好穩健和追求絕對回報等特點θ與銀行資管的風險管理特長和風險偏好具有較高的一致性本行積極主動營銷θ加速產品創新θ報告期末θ養老理財產品規模達人民幣276億元二零一六年半年度報告A股17管理層討論與分析(續)4"三位一體"渠道建設報告期內θ集團人均利潤δ年化ε達人民幣82.
87萬元θ同比增長0.
63%χ報告期末θ網均存款δ不含普惠型網點ε達人民幣17.
09億元θ較年初增長5.
75%報告期末θ境內銀行機構營業網點合計達3,214家θ較年初增加73家θ其中θ新開業76家θ整合低產網點3家報告期末θ離行式自助銀行與非特色人工網點配比達1.
37φ1χ電子銀行分流率達90.
42%θ較年初提高2.
29個百分點報告期末θ境內行客戶經理總數達22,545人θ同比增長1.
79%本集團持續深化"三位一體"建設θ加快構建全渠道資源整合和協同新平台θ探索打造渠道智能化服務和管理新模式加快推進手機銀行微信銀行網上銀行自助銀行等電子渠道服務和產品創新以客戶經理隊伍建設為抓手θ持續提升客戶經理數量佔比和履職能力θ實現人工網點電子銀行和客戶經理"三位一體"融合發展(1)人工網點深入推進基層營業機構轉型發展θ多渠道部署存量網點原址改造或搬遷調整θ啟動網點服務模式創新試點θ着力整合網點功能佈局θ綜合產能和業務貢獻不斷提升持續推動基層網點分類建設θ一方面滾動推進綜合型網點建設θ截至報告期末θ全行綜合型網點數量達571家θ較年初增加56家θ其中θ綜合型旗艦網點較年初增加40家χ另一方面積極推進普惠型網點新設和改造θ持續完善普惠金融服務體系θ截至報告期末θ全行對外營業普惠型支行已達499家截至報告期末θ境內銀行機構營業網點合計達3,214家θ較年初增加73家θ其中θ新開業76家θ整合低產網點3家χ覆蓋236個地級及以上城市θ地市級城市機構覆蓋率較年初提升0.
30個百分點至70.
66%θ其中θ西部地區機構覆蓋率為43.
51%(2)電子銀行加快互聯網金融業務中心建設θ持續優化電子渠道服務報告期末θ境內行電子銀行交易筆數突破21.
86億筆θ交易金額突破人民幣108.
47萬億元θ電子銀行分流率達90.
42%θ較年初提高2.
29個百分點自助銀行深入推進自助銀行效能提升報告期內θ境內行新增自助設備307台θ自助設備總數超過3.
1萬台χ離行式自助銀行總數達3,765個離行式自助銀行與非特色人工網點配比達1.
37φ1自助渠道交易筆數達2.
92億筆θ自助渠道交易金額逾人民幣1萬億元θ同比增長23.
97%遠程智能櫃員機(iTM)已在全行推廣813台交通銀行股份有限公司18管理層討論與分析(續)網上銀行優化網銀功能佈局提升高頻交易體驗報告期末θ企業網上銀行客戶數較年初增長6.
37%θ企業網上銀行交易筆數達4.
11億筆θ同比增長83.
23%χ個人網上銀行客戶數較年初增長5.
88%θ個人網上銀行交易筆數δ不含手機銀行ε達13.
48億筆θ同比增長近60%手機銀行3.
0版手機銀行正式上線θ持續優化手機銀行功能及流程體驗θ為客戶提供綜合化信息平台服務報告期末θ本行手機銀行客戶總數較年初增長12.
08%χ手機銀行交易筆數達1.
3億筆θ同比增長26%χ手機銀行交易量達人民幣3.
22萬億元θ同比增長近150%(3)客戶經理繼續推進客戶經理隊伍建設θ報告期末θ境內行客戶經理總數達22,545人θ同比增長1.
79%χ其中θ對公客戶經理達10,010人θ零售客戶經理達12,535人完善考核分配模式θ強化客戶經理激勵約束機制加大培訓力度θ提升客戶經理履職能力(4)客戶服務圍繞打造最佳服務銀行θ不斷推動服務創新θ積極參加中國銀行業協會"中國銀行業文明規範服務千佳示範單位"評比θ進一步加強消費者權益保護θ服務品牌影響力進一步提升在J.
D.
POWER2016年中國零售銀行客戶滿意度調查中名列第一位θ且連續三年排名第一5國際化與綜合化經營(1)國際化發展報告期內θ集團境外銀行機構實現淨利潤人民幣26.
79億元θ同比增長29.
67%θ佔集團淨利潤比重同比上升1.
57個百分點至7.
11%報告期末θ集團境外銀行機構資產總額達人民幣7,439.
07億元θ較年初增長6.
09%θ佔集團資產總額比重較年初下降0.
45個百分點至9.
35%報告期末θ集團境外銀行機構減值貸款余額為人民幣2.
79億元θ較年初增長12.
50%χ減值貸款率為0.
08%θ較年初上升0.
01個百分點本集團着力推動國際化戰略落地θ持續優化境外服務網絡佈局θ充分發揮全球服務網絡和牌照優勢θ以金融創新和重點產品為依托θ促進全方位金融服務能力不斷提升二零一六年半年度報告A股19管理層討論與分析(續)境外服務網絡境外服務網絡佈局穩步推進報告期末θ本集團在香港紐約東京新加坡首爾法蘭克福澳門胡志明市倫敦悉尼舊金山台北多倫多布裡斯班盧森堡共設立境外分δ子ε行14家θ設立代表處1家θ境外經營網點達56個δ不含代表處ε與全球142個國家和地區的1,620家同業建立代理行關係θ為33個國家和地區的127家境外代理行開立238個跨境人民幣同業往來賬戶θ在24個國家和地區的55家銀行總分支機構開立19個主要幣種共72個外幣賬戶境內外聯動業務圍繞國家"一帶一路"和"走出去"戰略θ抓住對外投資合作熱點θ為企業提供境內外聯動中長期融資服務θ不斷提升跨境跨業跨市場經營服務能力報告期內θ共辦理聯動業務253.
97億美元θ累計實現聯動業務收入人民幣24.
91億元跨境人民幣業務着力拓展跨境人民幣直接投資跨境人民幣雙向資金池跨境融資等業務θ做大資本項目跨境人民幣結算規模發揮國際化優勢θ與韓國證券登記結算院中央結算公司合作θ共同推動"中韓債市通"項目發展θ促進中韓兩國債券市場基礎設施互聯互通不斷完善全球風險管理能力θ依法合規開展跨境人民幣業務報告期內θ境內外銀行機構跨境人民幣結算量達人民幣8,894.
48億元θ同比增長32.
10%離岸業務大力推進離在岸業務聯動θ積極拓展跨境銀團貸款併購融資債券投資跨境財富管理等業務θ拓寬收入來源報告期末θ離岸資產規模達154.
72億美元θ較年初增長21.
21%χ貸款余額達101.
59億美元θ較年初增長41.
55%χ存款余額達105.
58億美元θ較年初增長11.
29%交通銀行股份有限公司20管理層討論與分析(續)(2)綜合化經營報告期內θ控股子公司δ不含英國子行和盧森堡子行ε實現歸屬母公司淨利潤人民幣19.
09億元θ同比增長22.
77%θ佔集團淨利潤比重同比上升0.
90個百分點至5.
07%報告期末θ控股子公司δ不含英國子行和盧森堡子行ε資產總額達人民幣2,441.
17億元θ較年初增長17.
50%θ佔集團資產總額比重較年初上升0.
17個百分點至3.
07%本集團以"板塊+條線+子公司"協同模式為依托θ着力提升子公司發展協同競爭三大能力θ打造子公司流量業務航空航運金融和財富管理三大特色θ不斷深化戰略協同突出行業特色θ提高跨境跨業跨市場的經營能力和服務能力各子公司在主營業務迅速發展θ行業地位不斷提升的同時θ積極發揮創新主體作用θ全面融入集團板塊交銀租賃持續優化業務結構θ積極推進航空航運業務國際化發展報告期末θ租賃資產余額達人民幣1,563.
29億元θ較年初增長11.
99%資產規模投放金額資產質量等指標在國內金融租賃行業中名列前茅交銀國信持續推動PPP產業投資基金及資產證券化等核心業務報告期內θ成功發行公司首單城商行首單農商行資產證券化項目報告期末θ管理資產規模達人民幣5,861.
69億元θ較年初增長18.
80%交銀基金旗下多只公募基金業績表現突出θ交銀製造交銀新成長在同類基金中排名前1/6報告期末θ管理資產規模達人民幣4,568.
71億元θ較年初增長5.
24%境內資產管理子公司主動嵌入集團財富管理戰略體系θ提供橫跨一二級市場的全面資產管理服務θ報告期末管理資產規模達人民幣3,081.
54億元交銀人壽積極融入集團業務體系θ實現銀保業務跨越式增長報告期內θ實現原保費收入人民幣88.
14億元θ同比增長180.
61%在保監會分類監管評級中繼續被評為A類公司交銀國際加快業務發展步伐θ投行業務品種日益多元化θ報告期內共完成18單投行項目θ同比增長20%交銀保險保持穩健發展θ毛保費增長率和淨賠付率均優於香港同業市場水平θ投資業績表現跑贏大市村鎮銀行業務發展穩健θ積極支持當地經濟建設報告期末θ四家村鎮銀行總資產規模為人民幣79.
82億元θ較年初增長3.
62%二零一六年半年度報告A股21管理層討論與分析(續)"深改"一週年φ打造轉型新動力θ開啟發展新篇章自2015年6月國務院批准同意交通銀行深化改革方案δ以下簡稱深改方案ε以來θ本行積極把握經濟金融形勢的深刻變化θ圍繞"探索大型商業銀行公司治理機制實施內部經營機制改革推進經營模式轉型創新"三項重點內容θ有序推動深改方案各改革項目落地實施一年以來θ深化改革各項工作取得階段性成果θ改革紅利逐步釋放θ轉型動力有效激發θ核心發展指標不斷提升完善公司治理機制θ充分調動各方積極性加強股權管理和董事會管理θ在堅持國有股東控股地位的同時θ發揮匯豐戰略投資者作用θ與匯豐"1+1"全球戰略合作取得新成績完善並創新"股東大會對董事會充分授權董事會對高管層全權授權高級管理層分級授權"的三級授權經營體系θ實現授權經營全覆蓋和動態監管初步建立管理層自有資金持股計劃大力推進內部經營機制改革θ提升經營活力和競爭力改革前台板塊組織架構θ提高市場響應速度和跨境跨業跨市場綜合經營能力建立職業經理人制度θ完善考核評價體系θ落實發展責任θ激發經營活力改革薪酬分配製度θ推行全員全產品計價考核θ調動員工積極性完善全面風險管理體系θ強化風險管理責任追究θ確保資產質量總體穩定實施經營模式轉型創新θ提升經營效率和盈利能力創新事業部制經營θ形成事業部與分行雙輪驅動的發展模式θ事業部利潤貢獻不斷提升推進"三位一體"網點經營模式轉型θ全面提升服務大眾水平θ優質服務形象得到鞏固和加強積極推動省轄分行轉型發展θ明確省轄分行重點發展零售業務的戰略導向θ擴大本行在全國範圍服務小微客戶和社會大眾的輻射面深化改革是攻堅戰也是持久戰作為大型商業銀行深化改革的探路者θ本行將進一步對接國家"十三五"發展規劃θ以"兩化一行"戰略為引領θ以更大的決心和氣力θ持續推動改革項目的落地生根θ以深化改革釋放經營紅利θ全力推進業務轉型創新θ更好地適應新常態θ有效支持實體經濟發展交通銀行股份有限公司22管理層討論與分析(續)δ二ε財務報表分析1利潤表主要項目分析(1)利潤總額報告期內θ本集團實現利潤總額人民幣484.
97億元θ同比增加人民幣2.
08億元θ增幅0.
43%利潤總額主要來源於利息淨收入和手續費及佣金淨收入下表列示了本集團在所示期間的利潤總額的部分資料φδ人民幣百萬元ε截至6月30日止6個月期間2016年2015年利息淨收入68,14871,059手續費及佣金淨收入20,96419,386資產減值損失(15,168)(12,045)利潤總額48,49748,289二零一六年半年度報告A股23管理層討論與分析(續)(2)利息淨收入報告期內θ本集團實現利息淨收入人民幣681.
48億元θ同比減少人民幣29.
11億元θ在營業收入中的佔比為65.
95%θ是本集團業務收入的主要組成部分下表列示了本集團在所示期間的生息資產和計息負債的平均每日結余相關利息收入和支出以及年化平均收益率或年化平均成本率φδ除另有標明外θ人民幣百萬元ε截至2016年6月30日止6個月期間截至2015年6月30日止6個月期間平均結余利息收支5年化平均收益δ成本ε率(%)平均結余利息收支年化平均收益δ成本ε率(%)資產存放中央銀行款項934,9716,9691.
49874,8306,5651.
50存放拆放同業及其他金融機構款項550,9127,2242.
62636,41911,0213.
46客戶貸款及應收款項3,972,29096,8954.
883,640,072109,0815.
99其中φ公司貸款及應收款項2,803,01665,0894.
642,619,48876,8695.
87個人貸款1,004,57729,0995.
79901,03429,8496.
63貼現164,6972,7073.
29119,5502,3633.
95證券投資1,746,29033,2733.
811,226,08125,6164.
18生息資產6,919,3723140,22534.
056,271,0043150,59034.
80非生息資產325,501299,415資產總額7,244,87336,570,4193負債及股東權益客戶存款4,626,15344,9891.
944,245,88350,3502.
37其中φ公司存款3,141,52028,8871.
842,834,82332,8682.
32個人存款1,484,63316,1022.
171,411,06017,4822.
48同業及其他金融機構存放和拆入款項1,822,17725,8432.
841,552,86627,1893.
50應付債券及其他321,8525,3813.
34193,1913,6853.
81計息負債6,485,091372,07732.
225,885,542379,53132.
70股東權益及非計息負債759,782684,877負債及股東權益合計7,244,87336,570,4193利息淨收入68,14871,059淨利差11.
8332.
103淨利息收益率21.
9732.
273淨利差11.
9542.
164淨利息收益率22.
0842.
334交通銀行股份有限公司24管理層討論與分析(續)註φ1.
指平均生息資產總額的年化平均收益率與平均計息負債總額的年化平均成本率間的差額2.
指年化利息淨收入與平均生息資產總額的比率3.
剔除代理客戶理財產品的影響4.
剔除代理客戶理財產品的影響θ並考慮國債等投資利息收入免稅因素5.
根據關於全面推開營業稅改征增值稅試點的通知δ財稅201636號ε要求θ本集團本期利息收入扣除了應繳納的增值稅報告期內θ本集團利息淨收入同比減少4.
10%θ淨利差和淨利息收益率分別為1.
83%和1.
97%θ同比分別下降27個和30個基點θ其中θ第二季度淨利差和淨利息收益率環比分別下降8個和7個基點如剔除"營改增"影響θ淨利差和淨利息收益率分別為1.
89%和2.
03%θ同比分別下降21個和24個基點θ其中θ第二季度淨利差和淨利息收益率環比均上升4個基點下表列示了本集團利息收入和利息支出因金額和利率變動而引起的變化金額和利率變動的計算基準是所示期間內平均結余的變化以及有關生息資產和計息負債的利率變化δ人民幣百萬元ε2016年1-6月與2015年1-6月的比較增加δ減少ε由於金額利率注淨增加δ減少ε生息資產存放中央銀行款項451(47)404存放拆放同業及其他金融機構款項(1,479)(2,318)(3,797)客戶貸款及應收款項9,950(22,136)(12,186)證券投資10,872(3,215)7,657利息收入變化19,794(27,716)(7,922)計息負債客戶存款4,506(9,867)(5,361)同業及其他金融機構存放和拆入款項4,713(6,059)(1,346)應付債券及其他2,451(755)1,696利息支出變化11,670(16,681)(5,011)利息淨收入變化8,124(11,035)(2,911)註φ根據關於全面推開營業稅改征增值稅試點的通知δ財稅201636號ε要求θ本集團本期利息收入扣除了應繳納的增值稅θ扣除金額包含在"利率"項目中二零一六年半年度報告A股25管理層討論與分析(續)報告期內θ本集團利息淨收入同比減少人民幣29.
11億元θ其中θ各項資產負債平均余額變動帶動利息淨收入增加人民幣81.
24億元θ平均收益率和平均成本率變動致使利息淨收入減少人民幣110.
35億元①利息收入報告期內θ本集團實現利息收入人民幣1,443.
61億元θ同比減少人民幣79.
22億元θ降幅5.
20%A.
客戶貸款及應收款項利息收入客戶貸款及應收款項利息收入是本集團利息收入的最大組成部分報告期內θ客戶貸款及應收款項利息收入為人民幣968.
95億元θ同比減少人民幣121.
86億元θ降幅11.
17%θ主要由於客戶貸款及應收款項的年化平均收益率同比下降111個基點B.
證券投資利息收入報告期內θ證券投資利息收入為人民幣332.
73億元θ同比增加人民幣76.
57億元θ增幅29.
89%θ主要由於證券投資平均余額同比增長42.
43%C.
存放中央銀行款項利息收入存放中央銀行款項主要包括法定存款準備金和超額存款準備金報告期內θ存放中央銀行款項利息收入達人民幣69.
69億元θ同比增加人民幣4.
04億元θ主要由於客戶存款規模增長帶動存放央行款項平均余額同比增長6.
87%D.
存放拆放同業及其他金融機構款項利息收入存放拆放同業及其他金融機構款項利息收入為人民幣72.
24億元θ同比減少人民幣37.
97億元θ降幅34.
45%θ主要由於存放拆放同業及其他金融機構款項的年化平均收益率同比下降84個基點θ且平均余額同比降低13.
44%交通銀行股份有限公司26管理層討論與分析(續)②利息支出報告期內θ本集團利息支出為人民幣762.
13億元θ同比減少人民幣50.
11億元θ降幅6.
17%A.
客戶存款利息支出客戶存款是本集團主要資金來源報告期內θ客戶存款利息支出為人民幣449.
89億元θ同比減少人民幣53.
61億元θ降幅10.
65%θ佔全部利息支出的59.
03%客戶存款利息支出的減少θ主要是由於客戶存款的年化平均成本率同比下降43個基點B.
同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出報告期內θ同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出為人民幣258.
43億元θ同比減少人民幣13.
46億元θ降幅4.
95%θ主要由於同業及其他金融機構存放和拆入款項的年化平均成本率同比下降66個基點C.
應付債券及其他利息支出報告期內θ應付債券及其他利息支出為人民幣53.
81億元θ同比增加人民幣16.
96億元θ增幅46.
02%θ主要由於應付債券及其他平均余額同比增長66.
60%(3)手續費及佣金淨收入手續費及佣金淨收入是本集團營業收入的重要組成部分報告期內θ本集團不斷提高中間業務發展質效θ大力推動盈利模式轉型θ收入來源更趨多元化報告期內θ本集團實現手續費及佣金淨收入人民幣209.
64億元θ同比增加人民幣15.
78億元θ增幅8.
14%代理類和管理類業務是本集團中間業務的主要增長點下表列示了本集團在所示期間的手續費及佣金淨收入的組成結構φδ人民幣百萬元ε截至6月30日止6個月期間2016年2015年支付結算與銀行卡6,6107,249投資銀行3,3924,686擔保承諾1,6892,109管理類6,7835,028代理類3,3951,568其他369332手續費及佣金收入合計22,23820,972減φ手續費及佣金支出(1,274)(1,586)手續費及佣金淨收入20,96419,386二零一六年半年度報告A股27管理層討論與分析(續)支付結算與銀行卡手續費收入為人民幣66.
10億元θ同比減少人民幣6.
39億元θ降幅8.
82%θ主要由於本集團積極響應國家政策要求θ對結算業務實施減費讓利θ導致支付結算手續費收入有所下降投資銀行手續費收入為人民幣33.
92億元θ同比減少人民幣12.
94億元θ降幅27.
61%θ主要由於咨詢顧問類業務減少擔保承諾手續費收入為人民幣16.
89億元θ同比減少人民幣4.
20億元θ降幅19.
91%θ主要受全球經濟增速放緩影響θ保函等擔保承諾類業務量下滑管理類手續費收入為人民幣67.
83億元θ同比增加人民幣17.
55億元θ增幅34.
90%θ主要受益於本集團資產管理及代理理財業務管理費收入的增長代理類手續費收入為人民幣33.
95億元θ同比增加人民幣18.
27億元θ增幅116.
52%θ主要由於代理保險業務收入的大幅上升(4)業務成本報告期內θ本集團業務成本為人民幣259.
66億元θ同比增加人民幣14.
60億元θ增幅5.
96%χ本集團成本收入比為25.
43%θ同比下降0.
26個百分點(5)資產減值損失本集團資產減值損失包括發放貸款和墊款金融投資其他應收款和抵債資產等提取減值準備的支出報告期內θ本集團貸款減值損失為人民幣148.
07億元θ同比增加人民幣33.
53億元θ增幅29.
27%其中φ①組合撥備支出為人民幣61.
07億元θ同比減少人民幣5.
70億元χ②逐筆撥備支出為人民幣87.
00億元θ同比增加人民幣39.
23億元報告期內θ信貸成本率為0.
74%θ同比上升0.
12個百分點(6)所得稅報告期內θ本集團所得稅支出為人民幣105.
74億元θ同比減少人民幣2.
09億元θ降幅1.
94%實際稅率為21.
80%θ低於25%的法定稅率θ主要是由於本集團持有的國債等利息收入按稅法規定為免稅收益下表列示了本集團在所示期間的當期所得稅費用及遞延所得稅費用的明細φδ人民幣百萬元ε截至6月30日止6個月期間2016年2015年當期所得稅費用δ收益ε9,49510,724遞延所得稅費用δ收益ε1,07959交通銀行股份有限公司28管理層討論與分析(續)2資產負債表主要項目分析(1)資產截至報告期末θ本集團資產總額為人民幣79,563.
22億元θ較年初增加人民幣8,009.
60億元θ增幅11.
19%下表列示了本集團在所示日期資產總額中主要組成部分的余額δ撥備後ε及其佔比情況φδ除另有標明外θ人民幣百萬元ε2016年6月30日2015年12月31日余額佔比(%)余額佔比(%)發放貸款和墊款3,891,43148.
913,634,56850.
80持有至到期投資1,205,32615.
15933,68313.
05現金及存放中央銀行款項1,040,30813.
08920,22812.
86拆出資金408,7115.
14356,8124.
99資產總額7,956,3227,155,362①客戶貸款報告期內θ本集團合理把握信貸投放總量投向和節奏θ貸款實現均衡平穩增長截至報告期末θ本集團客戶貸款余額為人民幣39,837.
56億元θ較年初增加人民幣2,617.
50億元θ增幅7.
03%其中θ境內銀行機構人民幣貸款較年初增加人民幣2,220.
60億元θ增幅6.
75%二零一六年半年度報告A股29管理層討論與分析(續)行業集中度報告期內θ本集團積極支持產業結構升級和實體經濟發展θ大力推動業務結構優化下表列示了本集團在所示日期客戶貸款按行業分佈的情況φδ除另有標明外θ人民幣百萬元ε2016年6月30日2015年12月31日余額佔比(%)余額佔比(%)採礦業106,4842.
67101,6472.
73製造業ι石油化工119,7083.
00125,9523.
38ι電子72,9621.
8375,4242.
03ι鋼鐵35,9670.
9036,8790.
99ι機械122,8113.
08105,1872.
83ι紡織及服裝35,8700.
9040,6801.
09ι其他製造業234,8985.
90238,0276.
40電力燃氣及水的生產和供應業141,4513.
55138,2563.
71建築業105,0272.
64109,8932.
95交通運輸倉儲和郵政業464,00611.
65418,05711.
23電信計算機服務和軟件業19,0830.
4813,4130.
36批發和零售業292,7757.
35333,9038.
97住宿和餐飲業36,4710.
9235,0700.
94金融業101,6652.
5550,8321.
37房地產業223,8055.
62227,0616.
10服務業295,5037.
42262,7507.
06水利環境和公共設施管理業156,1833.
92132,0613.
55科教文衛80,7332.
0371,7311.
93其他112,4292.
8294,4202.
53貼現137,9173.
46117,4443.
16公司貸款總額2,895,74872.
692,728,68773.
31個人貸款1,088,00827.
31993,31926.
69貸款和墊款總額3,983,756100.
003,722,006100.
00交通銀行股份有限公司30管理層討論與分析(續)截至報告期末θ本集團公司貸款余額為人民幣28,957.
48億元θ較年初增加人民幣1,670.
61億元θ增幅6.
12%其中θ貸款分佈最多的四個行業是製造業θ交通運輸倉儲和郵政業θ服務業以及批發和零售業θ佔全部公司貸款的57.
83%截至報告期末θ本集團個人貸款余額為人民幣10,880.
08億元θ較年初增加人民幣946.
89億元θ增幅9.
53%θ在客戶貸款中的佔比較年初上升0.
62個百分點至27.
31%借款人集中度報告期末θ本集團對最大單一客戶的貸款總額佔集團資本淨額的1.
85%θ對最大十家客戶的貸款總額佔集團資本淨額的12.
74%θ均符合監管要求下表列示了在所示日期本集團向十大借款人提供的貸款余額φδ除另有標明外θ人民幣百萬元ε2016年6月30日行業類型貸款余額佔貸款總額比例(%)客戶A交通運輸倉儲和郵政業11,9670.
30客戶B交通運輸倉儲和郵政業10,9010.
27客戶C交通運輸倉儲和郵政業10,1910.
26客戶D交通運輸倉儲和郵政業8,6460.
22客戶E服務業7,6000.
19客戶F其他7,5980.
19客戶G製造業ι其他製造業7,0000.
18客戶H交通運輸倉儲和郵政業6,3260.
16客戶I交通運輸倉儲和郵政業6,1060.
15客戶J交通運輸倉儲和郵政業6,0240.
15十大客戶合計82,3592.
07二零一六年半年度報告A股31管理層討論與分析(續)地域集中度本集團貸款主要集中在長江三角洲環渤海經濟圈和珠江三角洲地區截至報告期末θ上述三個地區貸款余額佔比分別為33.
16%18.
23%和7.
83%θ其中長江三角洲環渤海經濟圈地區和珠江三角洲地區貸款余額較年初分別增長8.
37%3.
37%和9.
65%貸款質量截至報告期末θ本集團減值貸款率為1.
54%θ較年初上升0.
03個百分點χ撥備覆蓋率達到150.
45%θ較年初下降5.
12個百分點χ撥備率為2.
32%θ較年初下降0.
03個百分點下表列示了本集團在所示日期的減值貸款和逾期90天以上貸款的部分資料φδ除另有標明外θ人民幣百萬元ε2016年6月30日2015年12月31日減值貸款61,36456,206逾期90天以上的貸款85,38191,423減值貸款佔貸款余額的百分比(%)1.
541.
51②證券投資截至報告期末θ本集團證券投資淨額為人民幣19,584.
88億元θ較年初增加人民幣3,279.
29億元θ增幅20.
11%χ得益於投資結構的合理配置和不斷優化θ本集團證券投資總體收益率達到3.
81%的較好水平證券投資結構下表列示了在所示日期本集團按持有目的劃分和按發行主體劃分的證券投資結構φ交通銀行股份有限公司32管理層討論與分析(續)按持有目的劃分的投資結構φδ除另有標明外θ人民幣百萬元ε2016年6月30日2015年12月31日余額佔比(%)余額佔比(%)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產116,3165.
94108,4586.
65應收款項類投資341,77117.
45323,67919.
85可供出售金融資產295,07515.
07264,73916.
24持有至到期投資1,205,32661.
54933,68357.
26合計1,958,488100.
001,630,559100.
00按發行主體劃分的投資結構φδ除另有標明外θ人民幣百萬元ε2016年6月30日2015年12月31日余額佔比(%)余額佔比(%)政府及中央銀行936,27447.
81662,33740.
62公共實體22,9751.
1721,9391.
35金融機構576,63329.
44496,18430.
43公司法人422,60621.
58450,09927.
60合計1,958,488100.
001,630,559100.
00二零一六年半年度報告A股33管理層討論與分析(續)本集團持有的最大十支金融債券δ除另有標明外θ人民幣百萬元ε債券名稱面值年利率(%)到期日計提減值2015年同業及非銀行金融機構債券5,9104.
9519/01/2018–2015年政策性銀行債券5,0603.
7410/09/2025–2011年同業及非銀行金融機構債券5,0005.
5026/10/2021–2014年同業及非銀行金融機構債券4,0005.
9818/08/2029–2012年同業及非銀行金融機構債券3,8004.
7029/06/2022–2012年同業及非銀行金融機構債券3,5004.
3014/02/2017–2013年同業及非銀行金融機構債券3,2004.
9517/06/2023–2015年同業及非銀行金融機構債券3,0004.
0130/07/2018–2015年同業及非銀行金融機構債券3,0004.
2130/07/2020–2012年同業及非銀行金融機構債券3,0004.
2028/02/2017–(2)負債截至報告期末θ本集團負債總額為人民幣74,008.
28億元θ較年初增加人民幣7,835.
58億元θ增幅11.
84%其中θ客戶存款較年初增加人民幣2,498.
13億元θ在負債總額中的佔比為63.
97%θ較年初下降3.
80個百分點χ同業及其他金融機構存放款項較年初增加人民幣275.
27億元θ在負債總額中的佔比為16.
78%θ較年初下降1.
57個百分點客戶存款客戶存款是本集團最主要的資金來源截至報告期末θ本集團客戶存款余額為人民幣47,346.
27億元θ較年初增加人民幣2,498.
13億元θ增幅5.
57%從本集團客戶結構上看θ公司存款佔比為68.
39%θ較年初上升0.
81個百分點χ個人存款佔比為31.
54%θ較年初下降0.
80個百分點從期限結構上看θ活期存款佔比為49.
02%θ較年初上升3.
79個百分點χ定期存款佔比為50.
91%θ較年初下降3.
78個百分點下表列示了本集團在所示日期的公司存款和個人存款情況φ交通銀行股份有限公司34管理層討論與分析(續)δ人民幣百萬元ε2016年6月30日2015年12月31日公司存款3,237,9243,030,408其中φ公司活期存款1,643,9461,433,773公司定期存款1,593,9781,596,635個人存款1,493,2181,450,607其中φ個人活期存款677,040594,704個人定期存款816,178855,9033現金流量表主要項目分析截至報告期末θ本集團現金及現金等價物余額人民幣3,614.
03億元θ較年初淨增加人民幣309.
68億元經營活動現金流量為淨流入人民幣2,260.
02億元θ同比少流入人民幣1,299.
45億元θ主要是由於客戶存款的現金流入額同比有所減少投資活動現金流量為淨流出人民幣2,994.
06億元θ同比多流出人民幣1,270.
20億元θ主要是證券投資相關活動導致的現金流出額同比有所增加籌資活動現金流量為淨流入人民幣1,024.
45億元θ同比多流入人民幣1,057.
85億元θ主要是由於發行債券及存款證收到的現金流入額同比有所增加4分部情況(1)按地區劃分的分部經營業績下表列示了本集團在所示期間各個地區分部的利潤總額和營業收入φδ人民幣百萬元ε截至6月30日止6個月期間2016年2015年利潤總額營業收入1利潤總額營業收入1華北6,24411,3096,30111,716東北1,9024,1331,9434,077華東12,87938,72912,58832,966華中及華南10,12417,63310,73017,120西部5,9649,6996,3969,480海外3,5045,4753,1954,718總部7,88016,3617,13616,645總計248,497103,33948,28996,722二零一六年半年度報告A股35管理層討論與分析(續)註φ1.
包括利息淨收入手續費及佣金淨收入投資收益δ損失ε公允價值變動收益δ損失ε匯兌收益δ損失ε保險業務收入和其他業務收入2.
含少數股東損益(2)按地區劃分的分部存貸款情況下表列示了本集團在所示日期按地區劃分的存款余額和貸款余額φδ人民幣百萬元ε2016年6月30日2015年12月31日存款余額貸款余額存款余額貸款余額華北687,739557,012707,804544,823東北267,468196,156264,203190,285華東1,735,5441,394,8551,639,7561,299,000華中及華南1,092,575746,001964,427687,517西部624,598410,184556,443382,623海外324,100353,544349,764326,400總部2,603326,0042,417291,358總計4,734,6273,983,7564,484,8143,722,006(3)按業務板塊劃分的分部經營業績本集團的業務主要分成四類φ公司金融業務個人金融業務資金業務和其他業務本集團公司金融業務是利潤的最主要來源θ公司金融業務利息淨收入佔比達到51.
20%下表列示了本集團在所示期間按業務板塊劃分的利息淨收入情況φδ人民幣百萬元ε截至2016年6月30日止6個月期間公司金融業務個人金融業務資金業務其他業務合計利息淨收入34,89019,66613,01557768,148ι外部利息淨收入δ支出ε30,1788,72428,66957768,148ι內部利息淨收入δ支出ε4,71210,942(15,654)––交通銀行股份有限公司36管理層討論與分析(續)5根據中國證監會要求列示的有關信息(1)營業收入結構δ除另有標明外θ人民幣百萬元ε2016年1月1日至6月30日止期間項目金額佔比(%)同比增減(%)利息淨收入68,14865.
95(4.
10)手續費及佣金淨收入20,96420.
298.
14投資收益δ損失ε3840.
37(60.
37)公允價值變動收益δ損失ε7240.
70257.
39匯兌收益δ損失ε5570.
54259.
35保險業務收入8,7648.
48189.
43其他業務收入3,7983.
6746.
92合計103,339100.
006.
84(2)應收利息δ人民幣百萬元ε項目2016年6月30日2015年12月31日以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產利息1,6781,931持有至到期投資利息16,04616,161發放貸款和墊款利息12,84513,186可供出售金融資產利息2,6403,219應收款項類投資利息2,0961,738應收央行及同業利息5,1085,298合計40,41341,533(3)貸款擔保方式δ除另有標明外θ人民幣百萬元ε2016年6月30日2015年12月31日貸款分類余額佔比(%)余額佔比(%)信用貸款1,187,97329.
821,064,59528.
60保證貸款812,08220.
38799,31521.
48附擔保物貸款1,983,70149.
801,858,09649.
92抵押貸款1,514,44338.
021,427,60738.
36質押貸款469,25811.
78430,48911.
56合計3,983,756100.
003,722,006100.
00二零一六年半年度報告A股37管理層討論與分析(續)(4)抵債資產δ人民幣百萬元ε2016年6月30日2015年12月31日抵債資產原值901925減φ抵債資產跌價準備(131)(138)抵債資產淨值770787(5)重組和逾期貸款δ除另有標明外θ人民幣百萬元ε2016年6月30日2015年12月31日較年初增減(%)重組貸款10,82832,907(67.
10)逾期貸款106,655113,333(5.
89)(6)貸款損失準備δ人民幣百萬元ε2016年1月1日至6月30日止期間個別方式評估組合方式評估合計年初余額23,43464,00487,438本年計提9,7826,10715,889本年轉回(1,082)–(1,082)本年核銷(9,438)–(9,438)本年轉入轉出4,900(5,548)(648)收回原轉銷貸款和墊款轉入307–307貸款價值因折現價值上升轉出(955)–(955)其他轉入轉出5,548(5,548)–小計27,59664,56392,159匯率差異55111166期末余額27,65164,67492,325交通銀行股份有限公司38管理層討論與分析(續)(7)衍生金融工具δ人民幣百萬元ε套期工具非套期工具名義金額公允價值名義金額公允價值2016年6月30日資產負債資產負債外匯及商品合約10,626120(51)1,438,72818,890(21,375)利率合約及其他45,11911(1,416)553,1601,555(1,863)合計55,745131(1,467)1,991,88820,445(23,238)套期工具非套期工具名義金額公允價值名義金額公允價值2015年12月31日資產負債資產負債外匯及商品合約14,991192(74)1,594,20132,633(31,244)利率合約及其他30,509122(281)474,3381,363(1,565)合計45,500314(355)2,068,53933,996(32,809)(8)承諾及或有事項δ人民幣百萬元ε2016年6月30日2015年12月31日信貸承諾及財務擔保1,286,4921,308,499其中φ貸款承諾80,62691,247信用卡承諾528,688438,608信用證承諾131,601150,085開出保函及擔保301,648333,725承兌匯票243,929294,834經營租賃承諾12,39411,356資本性承諾8,9127,645(9)其他a.
本集團部分資產被用作同業和其他金融機構間回購業務及拆借業務有關的擔保物除此之外θ報告期內θ本行無其他需要披露的重大資產抵押情況b.
本集團控制的理財業務和未納入合併範圍的託管和信託等結構化主體情況載於財務附註四57χ本集團資產證券化業務情況刊載於財務報表附註四55二零一六年半年度報告A股39管理層討論與分析(續)δ三ε資本充足率信息1資本充足率計量方法本集團遵照中國銀監會商業銀行資本管理辦法δ試行ε及其相關規定計量資本充足率θ並經中國銀監會批准採用資本管理高級方法其中θ信用風險採用內部評級法θ市場風險採用內部模型法θ操作風險採用標準法計量2資本充足率計量範圍資本充足率的計算範圍包括本集團境內外所有分支機構及金融機構類附屬子公司δ不含保險公司ε3資本充足率計量結果2016年6月末θ按照中國銀監會商業銀行資本管理辦法δ試行ε計算的本集團資本充足率13.
18%θ一級資本充足率11.
22%θ核心一級資本充足率10.
92%θ均滿足監管要求δ除另有標明外θ人民幣百萬元ε根據中國銀監會商業銀行資本管理辦法δ試行ε計算註φ項目本集團本銀行核心一級資本淨額535,616508,726一級資本淨額550,569523,650資本淨額646,318619,214核心一級資本充足率(%)10.
9210.
77一級資本充足率(%)11.
2211.
09資本充足率(%)13.
1813.
11根據中國銀監會商業銀行資本充足率管理辦法及相關規定計算φ項目本集團本銀行核心資本充足率(%)10.
6310.
59資本充足率(%)13.
4213.
31註φ按商業銀行資本管理辦法δ試行ε的規定θ交銀保險和交銀人壽兩家保險公司不納入並表範圍交通銀行股份有限公司40管理層討論與分析(續)4風險加權資產下表列示了本集團按照商業銀行資本管理辦法δ試行ε計量的風險加權資產情況其中θ信用風險加權資產計量採用內部評級法θ市場風險加權資產計量採用內部模型法θ操作風險加權資產計量採用標準法δ人民幣百萬元ε項目2016年6月30日信用風險加權資產4,489,350市場風險加權資產92,130操作風險加權資產323,561因應用資本底線而額外增加的風險加權資產–風險加權資產合計4,905,0415信用風險暴露內評法覆蓋部分違約風險暴露δ人民幣百萬元ε根據中國銀監會商業銀行資本管理辦法δ試行ε及其相關規定計算項目2016年6月30日公司風險暴露3,123,087零售風險暴露1,261,475合計4,384,562二零一六年半年度報告A股41管理層討論與分析(續)內評法未覆蓋部分風險暴露δ人民幣百萬元ε根據中國銀監會商業銀行資本管理辦法δ試行ε及其相關規定計算項目2016年6月30日表內信用風險4,294,479其中φ資產證券化6,230表外信用風險138,200交易對手信用風險47,556內部評級法未覆蓋的信用風險暴露合計4,480,2356市場風險資本要求本集團市場風險資本要求採用內部模型法計量θ對內部模型法未覆蓋部分的市場風險採用標準法計量下表列示了本集團市場風險資本要求情況δ人民幣百萬元ε風險類型資本要求內部模型法覆蓋部分5,942內部模型法未覆蓋部分1,428合計7,3707風險價值(VaR)情況本集團採用歷史模擬法計量風險價值(VaR)和壓力風險價值(SVaR)θ歷史觀察期均為1年θ持有期為10個工作日θ單尾置信區間為99%δ人民幣百萬元ε2016年1-6月項目名稱風險價值(VaR)壓力風險價值(SVaR)期末市場風險的風險價值6751,120報告期內最高風險價值1,5102,056報告期內最低風險價值449598報告期內平均風險價值8681,374關於本集團資本計量的更多信息參見"資本充足率和槓桿率信息補充資料"交通銀行股份有限公司42管理層討論與分析(續)δ四ε槓桿率信息本集團依據中國銀行業監督管理委員會2015年1月頒佈的商業銀行槓桿率管理辦法δ修訂ε計量槓桿率2016年6月30日θ本集團槓桿率6.
30%θ滿足監管要求δ除另有標明外θ人民幣百萬元ε根據中國銀監會商業銀行槓桿率管理辦法δ修訂εδ2015年第1號ε的相關規定計算項目2016年6月30日2016年3月31日2015年12月31日一級資本淨額550,569551,948533,430調整後的表內外資產余額8,739,8838,199,0757,956,127槓桿率(%)6.
306.
736.
70關於本集團槓桿率的更多信息參見"資本充足率和槓桿率信息補充資料"二零一六年半年度報告A股43管理層討論與分析(續)δ五ε流動性覆蓋率信息本集團按照銀監會商業銀行流動性風險管理辦法δ試行ε及相關統計制度的規定計算流動性覆蓋率本集團2016年第二季度流動性覆蓋率月度均值為112.
50%θ較2016年第一季度上升1%θ主要是受調整後的合格優質流動性資產有所增加的影響χ季度內各月末指標值均符合監管要求θ總體平穩本集團合格優質流動性資產主要包括主權國家發行及擔保的風險權重為零的證券公共部門實體發行或擔保的風險權重為20%的證券和壓力條件下可動用的央行準備金等2016年第二季度月末流動性覆蓋率及各明細項目的平均值如下表所示φδ除另有標明外θ人民幣百萬元ε序號折算前數值折算後數值合格優質流動性資產1合格優質流動性資產1,238,964現金流出2零售存款小企業客戶存款θ其中φ1,421,850122,9313穩定存款382,32818,9794欠穩定存款1,039,522103,9525無抵δ質ε押批發融資θ其中φ3,290,7831,292,4036業務關係存款δ不包括代理行業務ε2,259,552562,7487非業務關係存款δ所有交易對手ε1,027,936726,3608無抵δ質ε押債務3,2953,2959抵δ質ε押融資11,68710其他項目θ其中φ575,15236,85111與衍生產品及其他抵δ質ε押品要求相關的現金流出1,7721,77212與抵δ質ε押債務工具融資流失相關的現金流出57557513信用便利和流動性便利572,80534,50414其他契約性融資義務11,9377,09815或有融資義務1,017,56723,99416預期現金流出總量1,494,964現金流入17抵δ質ε押借貸δ包括逆回購和借入證券ε50,55744,20818完全正常履約付款帶來的現金流入674,621411,25819其他現金流入21,12311,78420預期現金流入總量746,301467,250調整後數值21合格優質流動性資產1,155,78822現金淨流出量1,027,71423流動性覆蓋率(%)112.
50交通銀行股份有限公司44管理層討論與分析(續)δ六ε風險管理2016年上半年θ本集團繼續以"全覆蓋全流程風險文化責任制"為核心θ完善風險管理體系θ優化信貸投向結構θ加強重點領域管控θ強化信用風險監測θ深化市場與流動性操作合規聲譽和國別等各類風險管理θ有力支撐了全行改革創新和轉型發展1風險偏好本行董事會將"穩健平衡合規創新"確立為全行總體風險偏好報告期內θ本集團堅持合規經營理念θ認真落實外部監管要求θ切實強化內部規範約束χ堅持提升風險管理水平θ積極支持業務發展戰略θ有效管控轉型創新風險χ堅持穩健平衡理念θ努力實現風險與收益的動態平衡θ規模質量與效益的均衡發展2016年上半年θ本集團風險容忍度和風險限額各項指標運行平穩θ風險偏好總體執行情況良好2風險管理架構本行董事會承擔風險管理最終責任和最高決策職能θ並通過下設的風險管理與關聯交易控制委員會掌握全行風險狀況本行高管層設立"1+3+2"風險管理委員會θ即全面風險管理委員及其下設信用風險市場與流動性風險操作風險與合規δ反洗錢ε三個專業風險管理委員會θ以及信貸非信貸審查風險資產審查兩類業務審查委員會各省直分行海外分行和子公司參照上述框架θ相應設立簡化實用的風險管理委員會全面風險管理委員會與其他委員會之間θ以及總分機構委員會之間建立"領導與執行指導與報告"機制θ形成整體統一有機協調的風險管理體系θ確保全行風險管理要求的執行落實3風險管理工具本集團高度重視風險管理工具信息系統和計量模型建設與應用報告期內θ本集團借力大數據挖掘技術增強信用風險管控能力θ主動變革風險監控模式θ對企業資產價值投資活動資金流向及交易對手等信息進行動態監控θ有效識別定位和預警風險強化中台系統對市場風險銀行賬戶利率風險與流動性風險的監測θ加大操作風險管理工具在業務管理中的應用θ利用各類信息系統強化對營運欺詐洗錢等風險的實時控制θ不斷提升風險管理實效持續完善覆蓋信用市場操作流動性銀行賬戶利率等風險的計量模型及管理體系開展模型運行監控和分析θ不斷進行模型優化θ穩步推進高級方法的升級和新計量工具的研發和推廣θ在客戶准入限額管理風險監控績效考核中廣泛應用計量結果4信用風險管理信用風險是本集團面臨的主要風險之一θ主要分佈在信貸業務資金業務國際業務θ以及表內理財和直投業務中本集團抓住投向指導調查和申報業務審查審批資金發放存續期管理和逾期不良貸款管理等環節進行嚴格規範管理θ將信用風險控制在可接受的範圍θ實現風險與收益的平衡以授信政策為綱引導信貸資產結構優化制定下發並執行落實交通銀行2016年授信與風險政策綱要和行業投向指引θ有效服務實體經濟增長和結構性改革推進要求上半年公司資產主要投向符合當前宏觀經濟運行和需求特點θ限額管控的產能過剩行業貸款余額持續下降二零一六年半年度報告A股45管理層討論與分析(續)加強重點領域風險管控強化集團客戶風險監測θ基於集團客戶發展戰略和業務板塊佈局θ評估我行與客戶合作的緊密度和匹配度重視票據業務風險管理θ制定下發票據業務風險管控指導意見θ創新票據業務風險監測手段θ組織經營單位開展可疑票據貿易背景真實性排查開展產能過剩行業風險排查θ鎖定重點客戶θ採取針對性風險管控措施組織開展企業債券投資風險排查θ加強債券發行人負面信息監測θ評估分析債券投資組合的風險情況着力風險化解θ緩釋資產質量壓力一是紮實推進減退加固θ上半年全行累計減退授信敞口人民幣513.
4億元θ加固人民幣135.
9億元二是以提升資產覆蓋率為核心θ通過加固擔保降低風險敞口θ減少預期損失三是多策並舉壓降不良貸款θ上半年全行累計壓降表內不良貸款人民幣360億元本集團根據中國銀監會貸款風險分類指引的監管要求θ按照風險程度對信貸資產實行五級分類管理θ即正常關注次級可疑和損失五類θ其中後三類稱為不良貸款θ其實質是判斷信貸資產本息及時足額償還的可能性對公司類信貸資產θ本行以監管核心定義為基礎θ參照內部評級結果和逐筆撥備情況θ詳細規定了五級分類定性風險特征與定量評價標準θ確保充分考慮影響信貸資產質量的各項因素θ審慎確定風險分類對零售類信貸資產δ含信用卡εθ本行以脫期法為基礎θ結合貸款逾期賬齡和擔保方式進行五級分類管理2016年6月末θ本集團不良貸款余額人民幣613.
64億元1.
54%θ較年初增加人民幣51.
58億元0.
03個百分點截至2016年6月末θ本集團按中國銀行業監管口徑劃分的貸款五級分類情況如下φδ除另有標明外θ人民幣百萬元ε2016年6月30日2015年12月31日2014年12月31日五級分類余額佔比(%)余額佔比(%)余額佔比(%)正常類貸款3,800,12595.
393,547,69795.
323,296,81596.
07關注類貸款122,2673.
07118,1033.
1791,9032.
68正常貸款合計3,922,39298.
463,665,80098.
493,388,71898.
75次級類貸款23,6970.
5922,9530.
6216,1030.
47可疑類貸款22,2970.
5622,5210.
6118,6800.
54損失類貸款15,3700.
3910,7320.
288,2340.
24不良貸款合計61,3641.
5456,2061.
5143,0171.
25合計3,983,756100.
003,722,006100.
003,431,735100.
00截至2016年6月末θ本行按中國銀行業監管口徑計算的貸款遷徙率如下φ貸款遷徙率(%)2016年1-6月2015年2014年正常類貸款遷徙率1.
522.
522.
59關注類貸款遷徙率17.
9327.
3224.
43次級類貸款遷徙率31.
0932.
1452.
64可疑類貸款遷徙率28.
2621.
7818.
90註φ根據中國銀監會關於印發非現場監管指標定義及計算公式的通知的規定計算交通銀行股份有限公司46管理層討論與分析(續)5市場風險管理本行面臨的主要市場風險是利率風險和匯率風險δ包含黃金ε本行通過建立和完善職責分工明確制度流程清晰計量系統完善監控分析及時的市場風險管理體系θ控制和防範市場風險θ提高市場風險管理水平本行市場風險管理的目標是根據本行董事會確定的風險偏好θ積極主動識別計量監測控制和報告本行的市場風險θ通過採用限額管理風險對沖和風險轉移等多種方法和手段將市場風險控制在可承受的範圍內θ並在此基礎上追求經風險調整後的收益最大化報告期內θ本行進一步完善市場風險管理制度體系θ持續優化市場風險管理信息系統θ包括修訂市場風險限額管理辦法θ配置新業務新產品的估值模型參數和市場數據等θ對新配置模型進行獨立驗證θ優化市場風險管理模型和配置θ定期進行數據質量檢查本行持續提升市場風險計量成果在管理實踐中的應用每日及時採集全行資金交易頭寸和最新市場數據進行頭寸估值和敏感性分析χ每日採用歷史模擬法從不同的風險因素不同的投資組合和產品等多個維度分別計量市場風險的風險價值並應用於內部模型法資本計量限額監控績效考核風險監控和分析等χ每日開展返回測試θ驗證風險價值模型的準確性χ定期進行壓力測試θ分析投資組合在壓力情景下的風險狀況計量結果顯示市場風險計量模型能夠及時捕捉金融市場變化θ客觀反映本行面臨的市場風險本行積極應對市場變化θ針對美元加息和升值人民幣利率和匯率市場化英國脫歐等熱點展開研究θ為管理決策提供參考意見和建議同時θ本行密切跟進國內外市場風險監管的新動態θ積極參與銀監會的定量測算θ深入分析市場風險監管新趨勢落地實施的可行性和存在問題θ及時反饋本行的意見和建議6流動性風險管控本行流動性管理旨在充分識別有效計量持續監測和適當控制銀行整體及其在各產品各業務條線各業務環節各層機構中的流動性風險θ確保各項業務平穩有序開展報告期內θ本行持續加強對宏觀經濟金融形勢的預判和對市場利率走勢的預測θ通過月度流動性管理工作例會和每週業務情況溝通會機制θ調整優化資產負債業務結構θ有效促進資金來源與運用的協調發展對流動性缺口滾動預測並提前佈局θ提高日間各類業務頭寸預報和臨時資金變動的溝通效率θ確保流動性安全根據監管要求完善流動性風險管理制度制定流動性風險偏好限額指標θ靈活運用FTP工具平衡資金的流動性和盈利性θ平穩有序推進本外幣資金管理系統建設二零一六年半年度報告A股47管理層討論與分析(續)7操作風險管理本集團承擔操作風險是因為其不可避免θ對其進行有效管理通常需要較大規模的投入θ本集團注重合理控制操作風險管理的投入成本和機會成本本集團建立與全行業務性質規模和產品複雜程度相適應的完整操作風險管理體系θ確定和規範操作風險與控制自我評估損失數據收集關鍵風險指標監控及操作風險事件管理的工作流程報告期內θ本集團深化操作風險管理對全行重點業務流程操作風險與控制進行重檢識別θ推進直營機構操作風險管理工具運用強化非法集資風險管控制定下發非法集資風險管控意見θ組織開展賬戶資金監管專項排查θ持續監測並及時化解非法集資風險事件開展個人質押貸款票據池融資等業務風險排查θ基於排查進一步完善制度流程優化系統功能規範業務外包管理θ加強業務外包中信息科技活動風險的檢查評估開展災難風險評估θ梳理完善重點業務應急預案和業務連續性計劃8法律合規與反洗錢本集團力求持續完善法律合規風險管理體系θ健全法律合規管理機制θ創新法律合規管理手段θ豐富合規管理工具θ推進全集團法律合規風險一體化管控θ為深化改革提供強有力的法律合規支持和保障報告期內θ本集團不斷提升法律合規管理質效和管理水平θ一是強化境外合規風險管控妥善應對境外監管檢查θ開展高風險國家存量業務排查θ穩步推進"審慎標準"達標工作二是有效管控印章風險推進印章電子化管理θ全面開展條線印章制度優化和印章清理工作θ建立印章管理責任人名單制印章風險案件專項匯報制度三是做好法律合規支持和保障加強重點項目創新業務重大訴訟案件風險事件處理強化規章制度管理θ開展規章制度全面清理本集團持續提升反洗錢管理質效開展全行可疑交易集中處理檢查驗收工作加強個人客戶身份信息管理和高風險業務風險管控9聲譽風險管理本集團持續健全聲譽風險管理體系θ力求有效防範由經營管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對本集團進行負面評價的風險θ並妥善處置各類聲譽風險事件報告期內θ本集團密切加強聲譽風險識別預警評估和監測θ實時跟蹤監測各類聲譽風險因素的產生和變化θ適時調整應對策略和措施θ負面輿情應對積極有效θ聲譽風險控制得當交通銀行股份有限公司48管理層討論與分析(續)10跨業跨境與國別風險管理本集團持續完善"統一管理分工明確θ工具齊全IT支持θ風險量化實質並表"的跨業跨境風險管理體系θ推動各子公司海外機構風險管理兼顧集團統一要求和各自監管當局特別要求θ防範跨業和跨境經營所可能引發的額外風險報告期內θ本集團繼續強化跨業跨境風險管理將子公司海外行納入集團全面風險管理架構及風險限額管理體系θ對集團內相關聯的行業客戶區域等維度業務敞口實施統一計量和監測θ定期評估子公司和海外行整體風險加強國別風險管理θ契合國家"一帶一路"發展戰略θ將相關國家和地區納入國別風險評估範圍θ繼續強化國別風險限額管控截至2016年6月末θ本集團風險轉移後的國別δ經濟體ε風險敞口為人民幣5,305.
40億元θ佔集團資產總額的6.
67%θ其中47.
47%分佈在香港地區θ國別δ經濟體ε風險可控本集團未發現以監管套利風險轉移為目的θ不具有真實業務交易背景或者不以市場價格為基礎θ以及對本集團穩健經營帶來負面影響的內部交易δ七ε主要子公司情況1交銀基金交銀基金成立於2005年8月θ註冊資本人民幣2億元本行施羅德投資管理有限公司和中國國際海運集裝箱δ集團ε股份有限公司分別持有65%30%和5%股權經營範圍包括基金募集基金銷售資產管理和中國證監會許可的其他業務報告期末θ交銀基金管理的資產規模為人民幣4,568.
71億元θ報告期內實現淨利潤人民幣2.
51億元2交銀國信交銀國信2007年10月正式開業θ註冊資本人民幣37.
65億元θ本行和湖北省交通投資集團有限公司分別持有85%和15%的股權經營範圍包括各類資產信託業務χ作為投資基金或者基金管理公司的發起人從事投融資購併重組公司理財財務顧問服務χ受托經營國務院有關部門批准的證券承銷業務χ辦理居間咨詢資信調查等業務χ代保管及保管箱業務χ存放同業拆放同業貸款租賃投資方式運用固有資產χ以固有資產為他人提供擔保χ從事同業拆借χ法律法規規定或中國銀監會批准的其他業務報告期末θ交銀國信管理資產規模達人民幣5,861.
69億元θ報告期內實現淨利潤人民幣4.
29億元3交銀租賃交銀租賃是本行全資子公司θ2007年12月正式營業θ註冊資本人民幣70億元經營範圍包括融資租賃業務接收承租人的租賃保證金向商業銀行轉讓應收租賃款經批准發行金融債券同業拆借向金融機構借款境外外匯借款租賃物品殘值變賣及處理業務經濟咨詢中國銀監會批准的其他業務報告期末θ交銀租賃租賃資產余額達人民幣1,563.
29億元θ報告期內實現淨利潤人民幣9.
73億元二零一六年半年度報告A股49管理層討論與分析(續)4交銀人壽交銀人壽2010年1月成立θ註冊資本人民幣21億元θ本行和澳大利亞康聯集團分別持股62.
5%和37.
5%經營範圍包括在上海行政區域以及已設立分公司的省自治區直轄市經營δ法定保險業務除外ε的人壽保險健康保險和意外傷害保險等保險業務及相應的再保險業務報告期末θ交銀人壽資產總額人民幣182.
64億元θ淨資產人民幣23.
67億元報告期內累計實現原保費收入人民幣88.
14億元θ實現淨利潤人民幣2.
30億元5交銀國際交銀國際於2007年5月在本行對原有全資子公司交銀證券有限公司進行業務重組和整合基礎上成立θ註冊資本20億港元交銀國際在香港下設交銀國際δ亞洲ε有限公司交銀國際證券有限公司和交銀國際資產管理有限公司θ分別從事資本市場融資收購兼併財務顧問證券銷售和資產管理業務χ投資銀行證券銷售和資產管理業務χ在內地下設交銀國際δ上海ε股權投資管理有限公司θ從事境內人民幣股權投資管理業務報告期末θ交銀國際資產總額為93.
57億港元θ報告期內實現淨利潤1.
38億港元6交銀保險交銀保險是本行的全資子公司θ2000年11月成立θ註冊資本4億港元經營範圍包括不同種類的一般保險業務報告期末θ交銀保險資產總額為6.
65億港元θ淨資產為5.
51億港元θ報告期內實現淨利潤739萬港元7大邑交銀村鎮銀行大邑交銀村鎮銀行2008年9月正式開業θ註冊資本人民幣6,000萬元θ本行持股61%經營範圍包括吸收公眾存款χ發放短期中期和長期貸款χ辦理國內結算χ辦理票據承兌與貼現χ從事同業拆借χ從事銀行卡業務χ代理發行代理兌付χ經中國銀監會批准的其他業務報告期末θ大邑交銀村鎮銀行資產總額人民幣18.
50億元θ客戶存款余額人民幣11.
31億元θ客戶貸款余額人民幣10.
01億元8安吉交銀村鎮銀行安吉交銀村鎮銀行2010年4月正式開業θ註冊資本人民幣1.
8億元θ本行持股51%經營範圍包括吸收公眾存款χ發放短期中期和長期貸款χ辦理國內結算χ辦理票據承兌與貼現χ從事同業拆借χ從事銀行卡業務χ代理發行代理兌付χ經中國銀監會批准的其他業務報告期末θ安吉交銀村鎮銀行資產總額人民幣17.
89億元θ客戶存款余額人民幣14.
06億元θ客戶貸款余額人民幣12.
72億元交通銀行股份有限公司50管理層討論與分析(續)9新疆石河子交銀村鎮銀行新疆石河子交銀村鎮銀行2011年5月正式開業θ註冊資本人民幣1.
5億元θ本行持股51%經營範圍包括吸收公眾存款χ發放短期中期和長期貸款χ辦理國內結算χ辦理票據承兌與貼現χ從事同業拆借χ從事銀行卡業務χ代理發行代理兌付χ經中國銀監會批准的其他業務報告期末θ新疆石河子交銀村鎮銀行資產總額人民幣29.
94億元θ客戶存款余額人民幣25.
47億元θ客戶貸款余額人民幣22.
76億元10青島嶗山交銀村鎮銀行青島嶗山交銀村鎮銀行2012年9月正式開業θ註冊資本人民幣1.
5億元θ本行持股51%經營範圍包括吸收公眾存款χ發放短期中期和長期貸款χ辦理國內結算χ辦理票據承兌與貼現χ從事同業拆借χ從事銀行卡業務χ代理發行代理兌付χ經中國銀監會批准的其他業務報告期末θ青島嶗山交銀村鎮銀行資產總額人民幣13.
49億元θ客戶存款余額人民幣11.
44億元θ客戶貸款余額人民幣8.
47億元δ八ε展望2016年下半年θ宏觀經濟金融形勢依然複雜多變受有效融資需求不足優質資產資源稀缺等因素影響θ銀行盈利面臨較大壓力χ實體經濟運行風險加大帶來各類風險的加速暴露θ給銀行風險管理帶來嚴峻挑戰χ國際國內金融監管改革不斷推進θ監管政策日趨審慎嚴格θ對銀行依法合規經營提出更高要求同時θ收益與風險並存θ機遇與挑戰同在φ去產能過程中加大產業整合重組力度θ為銀行資產配置提供新機遇χ伴隨產業結構調整θ消費及民生相關領域發展態勢良好θ消費金融未來具有廣闊發展潛力χ"一帶一路""走出去"戰略實施θ人民幣國際化等也為銀行國際業務及海外業務帶來新的發展空間下半年θ本集團將密切關注經濟形勢貨幣政策監管規則和市場環境的變化θ堅定信心沉着應對θ積極作為穩中求進θ不斷提升經營效率和競爭能力重點從以下方面開展工作φ一是積極服務實體經濟θ在有效對接國家供給側結構性改革中挖掘發展機遇θ加快培育新的發展動能θ改造提升傳統比較優勢二是持續推進改革創新θ推動前台板塊組織架構與流程優化θ深化事業部和准事業部制改革θ進一步完善考核和資源配置機制三是優化資產負債配置θ穩定息差水平θ通過加快轉型步伐加大創新力度等增加非利息收入來源θ拓寬盈利空間四是嚴控風險θ嚴防案件θ完善直營機構風險管理架構θ提高風險防範化解能力θ保持資產質量基本穩定五是持續優化"531"系統θ有序推進海外行和子公司的系統上線工程θ建立境內外聯動各板塊融合交互子公司信息共享的統一產品推廣平台與匯豐銀行戰略合作情況二零一六年半年度報告A股51進一步加強與匯豐銀行戰略合作θ是本行深化改革的重要內容報告期內θ雙方以穩定的股權關係為基石θ不斷完善戰略合作頂層設計θ優化自上而下合作溝通機制θ建立全球監管趨勢交流制度θ開展雙向技術交流與合作θ穩步提升業務合作成效θ實現互惠互利θ共同發展高層保持密切溝通報告期內θ雙方開展1次最高層會晤θ召開1次高峰會及1次執行主席例會θ回顧總結2015年合作成果θ確定2016年合作量化目標立足雙方發展戰略與業務拓展契合點θ探討潛在合作機會θ強化合作共識與此同時θ兩行高層就全球銀行業監管趨勢風險與合規管理IT系統與運營管理等開展4次非正式會晤θ分享監管信息與管理經驗戰略合作頂層設計進一步完善匯豐銀行王冬勝總裁獲選舉為本行副董事長δ任職資格尚待中國銀監會核准εθ標誌着兩行戰略伙伴關係進一步強化θ合作頂層設計進一步完善雙方團隊將以此為契機θ全面深化"1+1全球金融服務"海外業務資金結算清算託管與基金代銷等重點領域合作共同應對國內外監管環境變化在兩行董事長與集團主席大力推動下θ雙方探索建立全球銀行業監管趨勢定期交流機制θ就香港競爭法國際財務報告準則9總損失吸收能力巴塞爾新資本協議的實施反洗錢與合規管理等監管前沿話題開展深入溝通θ分享管理與達標經驗θ共同應對國內外監管環境深刻變化帶來的挑戰重點業務合作穩步推進雙方堅持"優先合作"原則θ充分運用客戶基礎與網絡互補優勢θ在信用卡"1+1全球金融服務"海外地區銀團貸款與離岸發債基金託管與代銷等領域保持良好合作ι信用卡保持快速發展勢頭信用卡業務是兩行合作時間最長θ成效最突出的領域報告期末θ境內行信用卡在冊卡量δ含准貸記卡ε達4,714萬張θ較年初淨增399萬張χ上半年累計消費額達人民幣8,852億元θ市場排名第4ι"1+1全球金融服務"穩步推進兩行利用客戶資金網絡互補優勢θ以交行ι匯豐"1+1"模式θ聯合為客戶提供跨境綜合金融服務θ積極支持中國企業走出去報告期內θ雙方共為3家央企海外項目提供境外銀團服務θ合作金額折合人民幣約39億元同時θ雙方積極開展聯合營銷θ加強對境內工作團隊的培訓指導θ密切溝通協作θ在福建廣東上海山東等重點合作地區儲備多個潛在合作項目ι海外地區合作持續深化香港地區保持良好合作趨勢θ報告期內共開展8筆銀團及6筆發債合作θ總金額約229億美元θ同比增長179.
27%同時θ兩行複製香港地區合作經驗θ在澳門首爾新加坡倫敦積極開展中期票據與存款證發行銀團貸款合作θ在台北新加坡紐約倫敦等地開展福費廷及風險參與等合作ι基金託管與代銷份額快速增長報告期內θ雙方通過產品互薦θ資產託管合作規模約人民幣670億元θ較年初增長53.
32%基金代銷方面θ截至報告期末θ本行共代銷16只匯豐晉信基金產品θ較年初增加1只θ代銷規模人民幣19.
80億元交通銀行股份有限公司52與匯豐銀行戰略合作情況(續)此外θ雙方繼續在主機直聯人民幣與美元清算資產管理貴金屬業務等領域保持積極溝通與良好合作技術交流雙向深入雙方始終秉持"共享"理念θ在"技術交流與合作"框架下開展全面深入的互動交流一是對雙方高管與核心團隊開展戰略思維與境內外市場經驗培訓χ二是對雙方工作團隊開展"1+1全球金融服務"專項培訓χ三是在跨境人民幣支付債券承銷供應鏈管理等領域實施工作交流χ四是匯豐繼續為本行管理培訓生提供專項培訓θ並向本行派駐風險管理專家θ分享匯豐信用風險管理經驗θ搭建雙方風險管理團隊交流平台合作內涵日益豐富兩行作為百年金融集團θ積極履行社會責任是共同目標與發展理念上半年θ在兩行最高層的推動下θ雙方將戰略合作範疇延伸至公益事業θ將"關愛老年群體θ服務老齡化社區"作為首個公益合作項目θ分享從事公益事業的理念措施及項目運營經驗θ打造交行ι匯豐"1+1"公益品牌展望未來θ雙方將充分把握中國經濟與世界經濟日益融合的大趨勢θ密切跟蹤"一帶一路"戰略人民幣國際化進程及潛在合作機遇θ延續既有合作領域的良好趨勢θ持續完善合作模式與機制θ積極探索國際化併購綠色債券發行等新興領域合作θ實現1+1大於2的成效普通股股本變動及主要股東持股情況二零一六年半年度報告A股53δ一ε股份變動情況表截至2016年6月30日θ本行普通股股份總數為74,262,726,645股θ其中φA股股份39,250,864,015股θ佔比52.
85%χH股股份35,011,862,630股θ佔比47.
15%本行普通股股份均為無限售條件可流通股份2015年12月31日本次變動增減2016年6月30日數量δ股ε比例(%)發行新股送股公積金轉股其他小計數量δ股ε比例(%)一有限售條件股份二無限售條件股份74,262,726,645100.
0074,262,726,645100.
001人民幣普通股39,250,864,01552.
8539,250,864,01552.
852境內上市的外資股3境外上市的外資股35,011,862,63047.
1535,011,862,63047.
15三股份總數74,262,726,645100.
0074,262,726,645100.
00δ二ε股東持股情況δ以下數據來源於本行備置於本行股份過戶登記處的股東名冊ε截至報告期末θ本行普通股股東總數為432,346戶θ其中φA股股東總數394,115戶θH股股東總數38,231戶前十名股東持股情況股東名稱報告期內增減δ股ε期末持股數量δ股ε比例(%)持有有限售條件股份數量δ股ε質押或凍結情況1股東性質財政部–19,702,693,82826.
53–無國家香港中央結算δ代理人ε有限公司2422,58714,943,587,65020.
12–未知境外法人匯豐銀行3–13,886,417,69818.
70–無境外法人社會保障基金理事會4–3,283,069,0064.
42–無國家中國證券金融股份有限公司573,236,9912,050,446,8862.
76–無國有法人首都機場集團公司–1,246,591,0871.
68–無國有法人上海海煙投資管理有限公司–808,145,4171.
09–無國有法人梧桐樹投資平台有限責任公司–794,557,9201.
07–無國有法人中國第一汽車集團公司–663,941,7110.
89–無國有法人雲南紅塔集團有限公司–658,467,0130.
89–無國有法人交通銀行股份有限公司54普通股股本變動及主要股東持股情況(續)註φ1.
除標明外θ本行未知上述股東之間是否存在關聯關係或屬於上市公司收購管理辦法規定的一致行動人2.
香港中央結算δ代理人ε有限公司是以代理人身份代表截至2016年6月30日止θ在該公司開戶登記的所有機構和個人投資者的H股股份合計數3.
根據本行股東名冊所載θ截至2016年6月30日θ匯豐銀行持有H股股份13,886,417,698股根據匯豐控股(HSBCHoldingsplc)向香港聯交所報備的披露權益表格θ截至2016年6月30日θ匯豐銀行實有本行H股14,135,636,613股θ佔本行已發行普通股總數的19.
03%匯豐銀行被視為實益擁有H股的股份權益情況詳見本節"主要股東及根據香港證券及期貨條例第XV部第二和第三分部的規定須予披露權益或淡倉的人士"4.
根椐社保基金理事會向本行提供的資料θ截至2016年6月30日θ除載於本行股東名冊的持股情況θ社保基金理事會還持有本行H股7,027,777,777股θ佔本行已發行普通股總數的9.
46%θ該部分股份登記在香港中央結算δ代理人ε有限公司名下截至2016年6月30日θ社保基金理事會共持有本行A股及H股股份10,310,846,783股θ佔本行已發行普通股總數的13.
88%δ三ε控股股東實際控制人情況本行不存在控股股東θ不存在實際控制人報告期內θ本行持有5%以上股份的股東未發生變化δ四ε主要股東及根據香港證券及期貨條例第XV部第二和第三分部的規定須予披露權益或淡倉的人士截至2016年6月30日θ就本行董事監事及最高行政人員所知θ根據香港證券及期貨條例第336條所備存的登記冊所記錄θ主要股東及其他人士δ不包括本行董事監事及最高行政人員ε擁有本行股份及相關股份的權益及淡倉如下φ主要股東名稱身份A股數目δ股ε權益性質1約佔全部已發行A股百分比(%)約佔全部已發行普通股份百分比(%)財政部實益擁有人15,148,693,8292好倉38.
5920.
40社保基金理事會實益擁有人1,877,513,451好倉4.
782.
53二零一六年半年度報告A股55普通股股本變動及主要股東持股情況(續)主要股東名稱身份H股數目δ股ε權益性質1約佔全部已發行H股百分比(%)約佔全部已發行普通股份百分比(%)社保基金理事會實益擁有人8,433,333,332好倉24.
0911.
36財政部實益擁有人4,553,999,9992好倉13.
016.
13匯豐銀行實益擁有人14,135,636,613好倉40.
3719.
03受控制企業權益2,674,2323好倉0.
010.
004合計φ14,138,310,84540.
3819.
04HSBCFinance(Netherlands)受控制企業權益14,138,310,8454好倉40.
3819.
04HSBCBankplc實益擁有人9,012,000好倉0.
030.
01受控制企業權益63,2505好倉0.
00020.
0001合計9,075,2500.
030.
01HSBCHoldingsplc受控制企業權益14,147,386,0956好倉40.
4119.
05註φ1.
非透過股本衍生工具持有的好倉2.
據本行所知θ截至2016年6月30日θ財政部持有本行H股股份4,553,999,999股θ佔本行已發行普通股總數的6.
13%χ持有本行A股股份15,148,693,829股θ佔本行已發行普通股總數的20.
40%3.
匯豐銀行持有恆生銀行有限公司62.
14%的權益θ根據香港證券及期貨條例θ匯豐銀行被視為擁有恆生銀行有限公司持有本行H股的權益恆生銀行有限公司被視為擁有其全資附屬公司持有的2,674,232股H股之權益該2,674,232股H股為HangSengBankTrusteeInternationalLimited所直接持有的2,581,887股H股及HangSengBank(Trustee)Limited所直接持有的92,345股H股的總和4.
HSBCAsiaHoldingsBV全資持有匯豐銀行θHSBCAsiaHoldingsBV為HSBCAsiaHoldings(UK)Limited所全資持有θHSBCAsiaHoldings(UK)Limited則為HSBCHoldingsBV所全資持有θ而HSBCHoldingsBV為HSBCFinance(Netherlands)所全資持有根據香港證券及期貨條例θHSBCAsiaHoldingsBVθHSBCAsiaHoldings(UK)LimitedθHSBCHoldingsBV及HSBCFinance(Netherlands)均各自被視為擁有匯豐銀行持有的14,138,310,845股H股之權益5.
HSBCTrustee(C.
I.
)Limited持有63,250股H股HSBCTrustee(C.
I.
)Limited為HSBCPrivateBank(C.
I.
)Limited所全資持有θHSBCPrivateBank(C.
I.
)Limited則為HSBCPrivateBankingHoldings(Suisse)SA所全資持有θHSBCPrivateBankingHoldings(Suisse)SA則為HSBCEurope(Netherlands)BV所全資持有θ而HSBCBankplc持有HSBCEurope(Netherlands)BV94.
90%的權益根據香港證券及期貨條例θHSBCPrivateBank(C.
I.
)LimitedθHSBCPrivateBankingHoldings(Suisse)SAθHSBCEurope(Netherlands)BVθHSBCBankplc均各自被視為擁有HSBCTrustee(C.
I.
)Limited持有的63,250股H股之權益6.
HSBCHoldingsplc全資持有HSBCFinance(Netherlands)及HSBCBankplc根據註3註4註5及香港證券及期貨條例θHSBCHoldingsplc被視為擁有匯豐銀行持有的14,138,310,845股H股之權益及HSBCBankplc持有的9,075,250股H股之權益除上述披露外θ於2016年6月30日θ在根據香港證券及期貨條例第336條備存的登記冊中θ並無任何其他人士δ不包括本行董事監事及最高行政人員ε或公司在本行的股份或相關股份中持有根據香港證券及期貨條例第XV部第二三分部須向本行及香港聯交所作出披露的權益或淡倉優先股相關情況交通銀行股份有限公司56δ一ε截至報告期末優先股的發行與上市情況經中國銀監會銀監復2015419號文及中國證監會證監許可20151646號文核准θ本行於2015年7月29日在境外市場非公開發行了24.
5億美元優先股本次境外優先股的每股面值為人民幣100元θ發行價格為20美元股θ全部以美元認購按照中國外匯交易中心公佈的2015年7月29日的人民幣對美元匯率中間價θ本次境外優先股發行所募集資金總額約為人民幣149.
82億元在扣除佣金及發行費用後θ本次境外優先股發行所募集資金淨額約為人民幣149.
24億元θ全部用於補充本行其他一級資本θ提高資本充足率優先股代碼優先股簡稱發行日期發行價格δ美元股ε票面股息率(%)發行數量δ股ε發行總額δ美元ε上市日期獲准上市交易數量δ股ε4605BOCOM15USDPREF2015/7/29205.
00122,500,0002,450,000,0002015/7/30122,500,000本行於2015年12月10日收到中國銀監會下發的中國銀監會關於交通銀行境內發行優先股的批复δ銀監復2015660號εθ2016年6月22日收到中國證監會下發的關於核准交通銀行股份有限公司非公開發行優先股的批复δ證監許可20161312號εθ核准本行在境內非公開發行不超過4.
5億股優先股目前境內非公開發行優先股相關工作尚在推進中δ二ε優先股股東情況1.
優先股股東總數截至報告期末優先股股東總數δ戶ε12.
截至報告期末前十名優先股股東情況表單位φ股前十名優先股股東持股情況股東名稱δ全稱ε報告期內股份增減變動期末持股數量比例(%)所持股份類別質押或凍結情況股東性質股份狀態數量DBNominees(HongKong)Limited–122,500,000100境外優先股未知–境外法人二零一六年半年度報告A股57優先股相關情況(續)註φ1.
優先股股東持股情況是根據本行優先股股東名冊中所列的信息統計2.
DBNominees(HongKong)Limited以託管人身份θ代表截至2016年6月30日在清算系統Euroclear和Clearstream中的所有獲配售人持有122,500,000股境外優先股θ佔本行境外優先股總數的100%3.
本行未知優先股股東與前十名普通股之間是否存在關聯關係或屬於一致行動人δ三ε優先股利潤分配的情況本行2016年4月28日召開的第七屆董事會第二十次會議審議通過了本行境外優先股首次股息分配方案本行本次派發境外優先股股息總額為136,111,111美元θ其中φ按照境外優先股發行條款約定的5%δ稅後ε股息率θ向優先股股東實際支付122,500,000美元χ按照有關法律規定θ按10%的稅率代扣代繳所得稅13,611,111美元θ由本行承擔上述股息已於2016年7月29日以現金方式支付完成δ四ε報告期內進行優先股的回購轉換事項報告期內θ本行未發生優先股贖回或轉換事項δ五ε報告期內存在優先股表決權恢復的θ應當披露相關表決權的恢復行使情況報告期內θ本行未發生優先股表決權恢復事項δ六ε對優先股採取的會計政策及理由根據財政部頒發的企業會計準則第22號ι金融工具確認和計量企業會計準則第37號ι金融工具列報和金融負債與權益工具的區分及相關會計處理規定等規定以及本次優先股的主要條款θ本次發行的優先股符合作為權益工具核算的要求θ因此本次發行的優先股作為權益工具核算董事、監事、高級管理人員和員工、機構情況交通銀行股份有限公司58δ一ε董事會成員姓名職務姓名職務牛錫明董事長執行董事劉浩洋非執行董事δ候任ε彭純副董事長執行董事行長彼得·諾蘭獨立非執行董事於亞利執行董事副行長陳志武獨立非執行董事侯維棟執行董事副行長首席信息官蔡耀君獨立非執行董事胡華庭非執行董事於永順獨立非執行董事王太銀非執行董事李健獨立非執行董事劉長順非執行董事劉力獨立非執行董事王冬勝副董事長δ候任ε非執行董事楊志威獨立非執行董事δ候任ε黃碧娟非執行董事柯成興獨立非執行董事δ候任ε劉寒星非執行董事δ候任ε王能獨立非執行董事δ候任ε羅明德非執行董事δ候任ε註φ1.
候任董事的任職資格尚待銀監會核准2.
根據2015年度股東大會決議θ為保證符合有關獨立董事人數比例的規定θ第七屆董事會獨立非執行董事蔡耀君先生彼得諾蘭先生陳志武先生將分別繼續任職至楊志威先生柯成興先生王能先生的董事任職資格獲得中國銀監會核准之日為止δ二ε監事會成員姓名職務姓名職務宋曙光監事長唐新宇外部監事顧惠忠股東代表監事夏智華外部監事閆宏股東代表監事陳青職工監事趙玉國股東代表監事杜亞榮職工監事劉明星股東代表監事樊軍職工監事張麗麗股東代表監事徐明職工監事δ三ε高級管理人員姓名職務姓名職務彭純行長王江副行長於亞利副行長杜江龍董事會秘書壽梅生紀委書記呂本獻公司業務總監侯維棟副行長首席信息官吳偉首席財務官楊東平首席風險官伍兆安交行ι匯豐戰略合作顧問沈如軍副行長註φ壽梅生先生於2016年7月起不再兼任本行副行長二零一六年半年度報告A股59董事、監事、高級管理人員和員工、機構情況(續)δ四ε董事監事高級管理人員變動情況姓名擔任的職務變動情形王冬勝副董事長選舉黃碧娟非執行董事選舉劉寒星非執行董事選舉羅明德非執行董事選舉劉浩洋非執行董事選舉楊志威獨立非執行董事選舉柯成興獨立非執行董事選舉王能獨立非執行董事選舉趙玉國股東代表監事選舉劉明星股東代表監事選舉張麗麗股東代表監事選舉夏智華外部監事選舉徐明職工監事選舉馬強非執行董事退任δ董事會換屆ε張玉霞非執行董事退任δ董事會換屆ε盧家輝外部監事退任δ監事會換屆ε滕鐵騎股東代表監事退任δ監事會換屆ε董文華股東代表監事退任δ監事會換屆ε李進股東代表監事退任δ監事會換屆ε高中元股東代表監事退任δ監事會換屆ε帥師職工監事退任δ監事會換屆ε註φ1.
經本行第七屆董事會第二十次會議審議通過θ王冬勝先生獲選舉為副董事長θ任職資格尚待中國銀監會核准2.
經本行2015年度股東大會審議通過θ黃碧娟女士劉寒星先生羅明德先生和劉浩洋先生獲選舉為本行非執行董事θ楊志威先生柯成興先生和王能先生獲選舉為本行獨立非執行董事θ於本報告日期θ黃碧娟女士任職資格已獲中國銀監會核准θ其余上述獲選董事的任職資格尚待中國銀監會核准3.
經本行2015年度股東大會審議通過θ趙玉國先生劉明星先生和張麗麗女士獲選舉為本行股東代表監事θ夏智華女士獲選舉為本行外部監事經本行職工代表大會選舉θ徐明先生獲選舉為本行職工監事4.
本行2015年度股東大會結束後θ馬強先生張玉霞女士不再擔任本行非執行董事θ盧家輝先生不再擔任本行外部監事θ滕鐵騎先生董文華先生李進先生和高中元先生不再擔任本行股東代表監事θ帥師先生不再擔任本行職工監事交通銀行股份有限公司60董事、監事、高級管理人員和員工、機構情況(續)δ五ε董事監事和高級管理人員持股情況姓名職務股份類別期初持股δ股ε本期持股變動δ股ε期末持股δ股ε變動原因牛錫明董事長執行董事A股210,000–210,000–H股310,000–310,000–彭純副董事長執行董事行長A股150,000–150,000–H股50,000–50,000–宋曙光監事長A股130,000–130,000–H股50,000–50,000–於亞利執行董事副行長A股80,000–80,000–H股20,000–20,000–侯維棟執行董事副行長首席信息官A股80,000–80,000–H股20,000–20,000–胡華庭非執行董事A股80,000–80,000–H股30,000–30,000–王太銀非執行董事A股80,000–80,000–H股30,000–30,000–劉長順非執行董事A股50,000–50,000–H股30,000–30,000–壽梅生紀委書記A股79,100–79,100–H股20,000–20,000–楊東平首席風險官A股150,000–150,000–H股20,000–20,000–沈如軍副行長A股0–0–H股20,000–20,000–王江副行長A股0–0–H股30,000–30,000–杜江龍董事會秘書A股80,000–80,000–H股20,000–20,000–呂本獻公司業務總監A股80,000–80,000–H股40,000–40,000–吳偉首席財務官A股46,000–46,000–H股20,000–20,000–伍兆安交行滙豐戰略合作顧問A股0–0–H股30,000–30,000–陳青職工監事A股40,000–40,000–H股20,000–20,000–杜亞榮職工監事A股60,000–60,000–H股20,000–20,000–樊軍職工監事A股40,000–40,000–H股20,000–20,000–徐明職工監事A股040,00040,000二級市場購入H股180,000–180,000–帥師原職工監事A股40,600–40,600–H股31,000–31,000–二零一六年半年度報告A股61董事、監事、高級管理人員和員工、機構情況(續)註φ經本行職工代表大會選舉θ徐明先生獲選舉為本行職工監事θ自2015年度股東大會召開之日起生效χ帥師先生自本行2015年度股東大會召開之日起不再擔任本行職工監事除上述披露外θ截至2016年6月30日θ本行董事監事最高行政人員概無在本行或其相聯法團δ定義見香港證券及期貨條例第XV部ε的任何股份或相關股份及債券中擁有或被視為擁有根據香港證券及期貨條例第XV部第七及第八分部須知會本行及香港聯交所θ或須記入根據香港證券及期貨條例第352條規定須予備存的登記冊θ或根據標準守則須另行知會本行及香港聯交所的權益或淡倉δ六ε員工和機構情況截至2016年6月30日θ本行境內外行員工共計90,891人θ其中境內銀行機構從業人員88,565人θ海外行當地員工2,326人2016年6月30日資產δ人民幣百萬元ε佔比(%)機構δ個ε佔比(%)員工δ人ε佔比(%)華北1,138,92114.
3146414.
1911,20012.
32東北371,6714.
6738611.
809,24110.
16華東2,465,05330.
981,18336.
1838,05241.
87華中及華南1,399,25817.
5971021.
7117,61119.
38西部713,7518.
9747014.
389,84610.
83海外755,5719.
50561.
712,3262.
56總部3,564,05444.
8010.
032,6152.
88抵銷及未分配資產(2,451,957)(30.
82)合計7,956,322100.
003,270100.
0090,891100.
00公司治理交通銀行股份有限公司62本行嚴格遵守公司法證券法商業銀行法等法律法規和監管規則θ持續提升公司治理水平θ充分保障和維護境內外股東及其他利益相關者的合法權益本行董事確認θ報告期內本行嚴格遵守香港上市規則附錄十四之企業管治守則所載守則條文θ並符合其中絕大多數建議最佳常規δ一ε股東大會報告期內θ本行召開了2015年度股東大會θ審議批准了2015年度董事會工作報告2015年度監事會報告2015年度財務決算報告關於董事會換屆方案的議案關於監事會換屆方案的議案等11項議案在本次年度股東大會上θ本行第七屆董事會和第七屆監事會任職屆滿θ股東大會選舉產生了新一屆董事會和監事會各位退任的董事及監事在任職期間恪盡職守θ對本行推進深化改革與轉型發展持續提升公司治理有效性規範董事會及監事會運作等做出了突出貢獻θ本行對此深表感謝δ二ε董事會報告期內θ本行董事會共召開四次會議θ審議通過了45項議案董事會下設的五個專門委員會共召開了14次會議θ審議了48項議案或報告全體董事積極出席董事會及各專門委員會會議θ勤勉盡責θ有效發揮了董事會的戰略決策功能和專門委員會的決策咨詢功能1持續提升公司治理有效性一是依法合規θ圓滿順利完成董事會換屆工作新一屆董事會成員均擁有多年的經濟金融從業經驗θ具備良好的專業背景θ持續保持了本行董事會及各專門委員會的國際化專業化多元化特色二是根據境內外監管規章要求θ為持續加強關聯交易管理及消費者權益保護θ董事會將原風險管理委員會及社會責任委員會分別更名為風險管理與關聯交易控制委員會社會責任與消費者權益保護委員會θ並相應修訂委員會工作條例θ完善工作職責三是進一步發揮董事會戰略決策作用監事會依法監督作用和高級管理層全權經營θ穩步推進了公司治理和經營管理兩個層面的授權經營機制改革2深入推進"兩化一行"發展戰略一是完善境外機構佈局報告期內θ董事會分別批准了在捷克布拉格及波蘭華沙申設機構θ"以亞太為主體歐美為兩翼θ拓展全球佈局"的境外發展戰略穩步推進θ境外經營和服務能力不斷提高報告期末θ境外銀行機構資產規模達人民幣7,439.
07億元θ較年初增長6.
09%χ報告期內θ實現淨利潤人民幣26.
79億元θ同比增長29.
67%θ佔集團淨利潤比重同比上升1.
57個百分點至7.
11%二是提升綜合化經營優勢各子公司與集團業務聯動不斷深入θ繼續保持良好發展勢頭報告期內θ控股子公司δ不含英國子行和盧森堡子行ε實現歸屬母公司淨利潤人民幣19.
09億元θ同比增長22.
77%θ佔集團淨利潤比重同比上升0.
90個百分點至5.
07%三是增強子公司資本實力報告期內θ董事會分別批准了增資交銀國信交銀租賃和交銀人壽θ進一步提升了三家子公司的資本實力和轉型發展能力二零一六年半年度報告A股63公司治理(續)3全面強化風險管理一是強化董事會風險管理的決策領導職能積極應對形勢變化θ圍繞"全覆蓋全流程責任制風險文化"的全面風險管理核心要素θ不斷提升風險管理技術θ改善風險管理流程θ持續增強集團全面風險管理能力二是加強重點業務領域風險管控持續關注國內保理煤炭鋼鐵大宗商品融資票據互聯網金融等重點業務領域的風險排查θ確保資產質量的真實穩定三是加強海外機構合規管理高度關注海外分支機構合規經營θ提升海外機構風險管理水平θ督促加強海外機構合規和反洗錢管理θ為國際化戰略深入推進提供保障四是紮實做好內部控制工作報告期內θ董事會繼續做好內部控制管理工作θ審議制定了內部控制綱要θ內控制度進一步健全θ內控工作得到持續提升4積極履行資本管理職能一是經2015年度股東大會審議通過θ本行擬在全國銀行間債券市場發行減記型合格二級資本債券θ發行總額不超過人民幣300億元θ用於補充二級資本θ優化資本結構θ促進業務穩健發展二是為積極貫徹國家綠色發展理念θ拓寬資金補充渠道θ董事會批准發行不超過人民幣700億元的綠色金融債θ以優化負債結構θ增強本行服務實體經濟能力δ三ε監事會報告期內θ本行監事會共召開三次會議θ審議通過定期報告財務決算報告利潤分配方案監事會對董事會高級管理層2015年度履職情況的意見2015年度內部控制評價報告2015年度企業社會責任報告2015年度監事會報告2016年度監事會工作計劃2015年度監事會履職自我評價報告等15項議案χ組建第八屆監事會及履職盡職監督委員會提名與薪酬委員會財務與內控監督委員會監事會不斷創新工作方式θ逐步完善"以戰略監督為導向θ以財務監督風險和內控監督為基礎θ以履職監督為重點"的工作總體佈局θ探索構建了"兩監督一評價兩會議一審議監督聯繫自身建設"等四方面有機聯繫的工作體系θ提高監督的廣度和深度全體監事認真出席監事會及專門委員會會議θ列席董事會及專門委員會會議θ勤勉盡職θ為維護股東利益提高本行公司治理水平發揮了積極作用δ四ε高級管理層本行高級管理人員現由行長副行長紀委書記首席信息官首席風險官董事會秘書公司業務總監首席財務官交行ι匯豐戰略合作顧問組成報告期內θ高級管理層依照法律法規和公司章程及董事會授權θ勤勉盡責θ認真執行董事會各項決議θ組織開展本行的經營管理活動交通銀行股份有限公司64公司治理(續)δ五ε內部控制1董事會關於內部控制責任的聲明根據銀監會商業銀行內部控制指引財政部等五部委頒佈的企業內部控制基本規範及其配套指引θ以及香港上市規則附錄十四之企業管治守則的規定和其他內部控制監管要求θ建立健全和有效實施內部控制θ評價其有效性θ並如實披露內部控制評價報告是本行董事會的責任監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督高級管理層負責組織領導企業內部控制的日常運行本行董事會下設審計委員會風險管理與關聯交易控制委員會θ履行內部控制相應職責θ高級管理層下設內部控制管理委員會θ負責內部控制體系的統籌規劃基本政策制定組織落實和檢查評價等工作本行內部控制的目標是確保本行各項經營管理活動遵從國家法律規定和本行內部規章制度財務報告信息真實完整風險管理體系有效資產安全θ提高經營效率和效果θ促進經營目標和發展戰略最終實現2內部監控有效性聲明根據銀監會商業銀行內部控制指引財政部等五部委頒佈的企業內部控制基本規範及其配套指引θ以及香港上市規則附錄十四之企業管治守則的規定和其他內部控制監管要求θ圍繞本行內部控制目標θ本行建立了嚴密的財務報告內部控制體系報告期內θ本行董事會已檢討本行及附屬公司的風險管理及內部監控系統平穩有效δ六ε投資者關係報告期內θ本集團以提升信息透明度維護投資者合法權益為原則θ繼續通過"引進來走出去""線上+線下"等多渠道多方式與市場和投資者保持順暢溝通θ保持了資本市場活躍銀行形象豐富交流渠道θ保持與市場的順暢溝通通過舉行分析師會開展國際路演接待投資者來訪參加投資論壇等活動θ傳遞本集團發展戰略經營管理等全方位動態報告期內θ本集團在香港和上海共舉行2次業績發佈會θ開展歐美全球路演1次χ投資者關係團隊接待機構投資者和分析師日常來訪25批次θ舉行跨境電話會議3次θ參加境內外投資者論壇活動5次拓寬溝通平台θ實現與投資人的良好互動通過投資者郵箱投資者熱線電話官網投資者關係欄目上證e平台微信公眾號等平台θ向市場及時傳遞經營發展等重要信息θ解答廣大投資者提出的各類問題2016年7月份θ本行積極參與上海轄區上市公司投資者集體接待日活動θ由高管團隊回答了投資者關心的若干熱點問題履行企業社會責任二零一六年半年度報告A股65報告期內θ本集團持續秉持"以和諧誠信為基石θ不斷追求自身的超越θ與社會共同發展"的理念θ積極履行現代企業公民責任θ實現廣大股東客戶員工等所有利益相關方利益的最大化θ在履行社會責任方面達到國際一流水準本行再度蟬聯中國銀行業協會評選頒發的"年度最具社會責任金融機構獎"δ一ε經濟責任本集團積極支持實體經濟θ推進普惠金融θ主動對接國家重大戰略部署θ服務實體經濟重點領域θ不斷優化信貸結構θ將支持小微企業涉農科教文衛保障房建設等有利於民生事業的金融領域作為履行企業社會責任的重要體現1本集團貫徹落實國家宏觀經濟金融政策θ結合自身經營發展θ持續完善行業δ區域ε政策及投向指引授信與風險政策綱要θ提升服務實體經濟水平主動對接國家戰略θ積極支持列入國家"一帶一路"京津冀協同發展長江經濟帶等"三個支撐帶"的重點規劃建設項目θ努力拓展政府購買服務的城市基礎設施公路鐵路交通電力能源等具有較大影響和社會收益的重大項目同時繼續加大對燃氣水務醫療衛生和教育等民生保障領域支持力度θ拓展基礎客戶群體θ為優質客戶提供綜合性金融服務方案θ探索銀醫銀校多元合作途徑θ提升客戶貢獻度截至報告期末θ農林牧漁燃氣和水科教文衛等行業融資增速繼續高於全行平均水平2本集團不斷創新金融服務和金融產品θ加大對小微企業的金融扶持力度截至報告期末θ境內行符合國家四部委標準的小微企業貸款余額人民幣6,547.
91億元θ較年初增長人民幣303.
33億元χ小微企業貸款客戶數141,642戶θ較年初增加285戶χ小微企業貸款申貸獲得率88.
71%θ超過年初水平1.
75個百分點報告期內θ本行依托項目制θ創新展業模式θ切實降低小微企業的融資成本θ圍繞民生保障科教文衛消費升級等鼓勵性行業θ強化小微信貸政策投向指引θ積極拓展特色產業客群χ運用大數據分析等新技術θ創新推出POS貸"沃易貸"金融產品θ有效降低小微業務操作成本χ加強資源支撐θ搭建專營機構θ重點提高對科技型創新企業的金融服務專業化水平χ積極對接第三方數據平台θ通過整合客戶資源θ批量開發θ強化數據挖掘和精準營銷θ不斷提升小微客戶綜合金融服務水平δ二ε環境責任"綠色信貸"工程持續推進θ管理體制更加完善同時θ本集團採取多種措施減少自身經營對環境的影響本行團委常態化開展"交通銀行青年林"項目建設及"天藍積分"微公益行動θ為建設美麗中國添磚加瓦1本集團繼續深入貫徹綠色信貸相關制度政策要求θ持續深化綠色信貸工作θ積極化解過剩產能風險θ持續強化環境和社會表現上半年全行綠色金融業務持續健康發展θ綠色類客戶數及授信余額佔比繼續維持高位θ節能環保領域業務穩健增長截至報告期末θ本行綠色類客戶數授信余額佔比均保持在99%以上θ其中以低碳經濟環境保護資源綜合利用等為顯著特征的綠色一類授信余額人民幣2,198.
42億元θ較年初增長7.
35%同時積極落實國家"去產能"要求θ持續加強產能嚴重過剩高能耗行業風險管控θ信貸結構持續優化交通銀行股份有限公司66履行企業社會責任(續)2本集團積極倡導"綠色金融"θ大力發展電子銀行業務θ為客戶提供更高效更低價更便捷更優質的金融產品及服務報告期末θ境內行電子銀行分流率替代率較年初分別提升2.
29個和2.
13個百分點θ達到90.
42%和82.
08%機構佈局持續完善θ積極發展普惠支行θ試點網點服務和經營模式創新θ"智能自助櫃檯"已經可以替代10項日常高頻交易θ基本實現"客戶在機具上全程自助辦理客戶經理配合進行客戶身份審核"的新型服務模式θ為客戶提供便捷金融服務模式δ三ε社會責任本集團在穩健經營以優質的財務表現回報股東的同時θ熱誠響應利益相關方關心的問題θ在服務客戶關愛員工熱心公益等領域均取得了新進展1本集團努力提升服務質量與效率θ服務品牌認知度不斷提高在J.
D.
Power亞太公司發佈的2016年中國零售銀行客戶滿意度排名中θ本行以846分連續三年名列第一本行高度重視客戶意見管理工作θ對於所有投訴均要求責任單位力爭在5個工作日解決客戶的問題θ並將處理時效處理質量納入績效考評報告期內θ本行切實加強消費者權益保護工作θ根據交通銀行股份有限公司第八屆董事會第一次決議θ將原董事會社會責任委員會更名為社會責任與消費者權益保護委員會θ並修訂消保工作條例θ進一步完善消保工作的制度管理χ在所有營業機構設置了全國統一消保投訴電話和舉報電話設立銷售專區全面開展銷售"雙錄"工作2持續關注員工成長θ加強全行教育培訓全流程管理θ為不同層級不同條線不同崗位的員工提供培訓報告期內θ本集團紮實開展"兩學一做"教育θ加強轉型發展專業能力培訓χ順利實施直屬機構主要負責人專題研修班省轄行黨委書記輪訓高級經理級幹部任職培訓項目χ啟動專家型人才培訓θ實施個金營運預財資負IT條線共8期專家型人才培訓χ推進精英客戶經理"青年才俊"培訓項目θ確定了1,180名精英客戶經理培訓對象χ大力推進網絡培訓新行員培訓等項目θ不斷提升員工職業素養同時θ員工關愛工作創新升級報告期內θ本行發佈交通銀行2015年度幸福指數θ為66.
09分θ較2014年提高1.
4分χ持續優化"健康交行"平台模塊θ全行累計登錄員工102,645人δ含派遣外包員工εθ首次突破10萬大關χ運動人數總計65,668名θ總運動公里數達5,502.
4萬公里θ相當於繞地球1,373圈χ升級"健康小屋"2.
0版本θ形成"集約式慢病管理+健康產品提供"全新服務模式θ截至報告期末θ參與一對一建立健康管理服務的員工共計2,682人θ共計15,318人使用了血糖血養血壓心率BMIδ體質指數ε等各類檢測設備χ開展"心繫員工情溫暖送萬家"走訪慰問活動θ累計慰問困難員工3,989人θ發放慰問金1,434萬元χ在職員工互助會繼續有序運行θ共補助困難及重病員工93人次θ補助金額人民幣107.
51萬元θ解員工燃眉之急χ開展各類員工文化藝術體育活動等θ不斷豐富員工業余生活二零一六年半年度報告A股67履行企業社會責任(續)3本集團熱心參與各項社會公益事業θ大力推進脫貧攻堅θ為長期支持的特教事業持續投入θ在突發自然災害面前挺身而出報告期內θ本行成立一把手掛帥的總分行扶貧工作領導小組θ制定扶貧工作五年規劃和年度計劃θ行領導親自帶隊下扶貧點進行實地調研θ選派優秀幹部赴扶貧點掛職χ投入人民幣200萬元在甘肅省天祝縣打柴溝鎮深溝村修建日光溫室95座θ項目正常產生效益後θ受益農牧民將達95戶420人θ戶均增收人民幣1.
6萬元χ發揮優勢招商引資θ探索引進青島昌盛日電太陽能科技股份有限公司農光+牧光項目θ計劃總裝機容量50MWθ總投資約人民幣10億元θ預估可為理塘縣創造的稅收每年約人民幣625萬元θ可提供至少300個就業崗位θ為2,000個建檔立卡貧困戶每年每戶補助人民幣3,000元θ近日該公司將與理塘縣政府簽訂投資合作框架協議χ積極推進"互聯網+"扶貧θ發動員工在縣電商扶貧中心互聯網平台上先後採購了人民幣140余萬元農副產品θ為貧困地區農產品打開了銷路χ此外還通過教育扶貧技術扶貧等多種方式積極開展幫扶θ促進貧困縣脫貧增收步伐"通向明天ι交通銀行殘疾青少年助學計劃"進入最後一期θ投入人民幣800萬元繼續用於支持貧困殘疾學生師資培訓及表彰特教教師等χ"零錢募捐箱"項目繼續開展χ本行在突發的各類災害面前及時挺身而出θ累計向台灣南部地震災區日本熊本地震災區江蘇鹽城龍捲風災區捐贈人民幣120余萬元θ全面展示了交通銀行良好的企業公民形象重要事項交通銀行股份有限公司68δ一ε利潤分配情況1報告期利潤分配方案執行情況2016年6月27日θ本行2015年度股東大會審議通過了2015年度利潤分配方案θ以截至2015年12月31日的普通股總股本742.
63億股為基數θ每股分配現金股利人民幣0.
27元δ稅前εθ共分配現金股利人民幣200.
51億元上述末期股息已分別於2016年7月29日及2016年7月13日向本行H股股東及A股股東派發.
本行2016年4月28日召開的第七屆董事會第二十次會議審議通過了本行境外優先股首次股息分配方案本行本次派發境外優先股股息總額為136,111,111美元θ其中φ按照境外優先股發行條款約定的5%δ稅後ε股息率θ向優先股股東實際支付122,500,000美元χ按照有關法律規定θ按10%的稅率代扣代繳所得稅13,611,111美元θ由本行承擔上述股息已於2016年7月29日以現金方式支付完成2半年度利潤分配預案公積金轉增股本預案本行2016年半年度不進行利潤分配或資本公積轉增股本3報告期內現金分紅政策的執行情況本行嚴格執行公司章程規定的現金分紅政策二零一六年半年度報告A股69重要事項(續)δ二ε參股其他公司情況1持有其他上市公司股權情況δ除另有標明外θ人民幣元ε證券代碼證券簡稱最初投資成本期初持股比例(%)期末持股比例(%)期末賬面值報告期損益報告期所有者權益變動會計核算科目股份來源400061長油5434,579,719.
465.
833.
95611,971,298.
76–(180,224,557.
24)可供出售金融資產抵債取得400062二重5701,956,676.
495.
795.
44398,085,075.
00–54,404,960.
25可供出售金融資產抵債取得00354中國軟件國際72,552,120.
001.
261.
1664,527,585.
00–(2,704,260.
00)可供出售金融資產投資取得VVisaInc.
6,066,233.
02––45,768,663.
04–(1,575,438.
08)可供出售金融資產投資取得600068葛洲壩17,784,002.
740.
140.
1437,830,005.
82–(13,325,002.
05)可供出售金融資產抵債取得600066宇通客車12,185,581.
640.
030.
0312,897,739.
80(309,119.
73)–以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產投資取得601939建設銀行11,668,984.
37––11,738,960.
00836,870.
07–以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產投資取得000568瀘州老窖7,643,743.
26–0.
028,910,000.
00671,082.
00578,385.
74以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產可供出售金融資產投資取得000002萬科A3,818,250.
18––6,636,727.
09––以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產投資取得002408齊翔騰達6,391,549.
23–0.
066,039,000.
00142,775.
53(352,549.
23)可供出售金融資產投資取得000043中航地產5,847,502.
95–0.
015,775,000.
00–(72,502.
95)可供出售金融資產投資取得600663陸家嘴6,366,589.
78–0.
015,687,500.
00353,691.
95(679,089.
78)可供出售金融資產投資取得600109國金證券5,548,485.
83–0.
015,661,600.
00(6,655.
10)113,114.
17可供出售金融資產投資取得600115東方航空5,098,045.
44–0.
015,288,000.
00225,046.
21189,954.
56可供出售金融資產投資取得其他97,845,087.
43100,877,467.
49(2,892,336.
39)3,645,960.
62合計1,395,352,571.
821,327,694,622.
00(978,645.
46)(140,001,023.
99)交通銀行股份有限公司70重要事項(續)2持有非上市金融企業股權的情況δ除另有標明外θ人民幣元ε所持對象名稱最初投資金額期初持股比例(%)期末持股比例(%)期末賬面價值報告期損益報告期所有者權益變動會計核算科目股份來源西藏銀行股份有限公司300,000,000.
0010.
6010.
60561,133,054.
3338,172,960.
00–長期股權投資投資所得江蘇常熟農村商業銀行股份有限公司489,500,000.
0010.
0010.
00489,500,000.
00––可供出售金融資產投資所得海南銀行408,000,000.
0010.
0010.
00408,000,000.
00––可供出售金融資產投資所得中國銀聯股份有限公司146,250,000.
003.
903.
90146,250,000.
00––可供出售金融資產投資所得中國航油集團財務有限公司120,000,000.
0010.
0010.
00120,000,000.
00––可供出售金融資產投資所得陝西煤業化工集團財務有限公司100,000,000.
0010.
0010.
00100,000,000.
00––可供出售金融資產投資所得上海國藥併購股權投資基金合伙企業16,000,000.
001.
961.
9616,000,000.
00––可供出售金融資產投資所得上海誠鼎新揚子投資合伙企業15,000,000.
002.
492.
4915,000,000.
00––可供出售金融資產投資所得湖南省長江經濟帶產業基金管理有限公司8,000,000.
00–4.
008,000,000.
00––可供出售金融資產投資所得上海錦項投資管理有限公司4,900,000.
00–49.
004,900,000.
00––長期股權投資投資所得河南民航產業基金管理有限公司3,000,000.
00–30.
003,000,000.
00––長期股權投資投資所得廣西廣投交銀股權投資基金管理中心δ有限合伙ε1,000,000.
00–0.
031,000,000.
00––可供出售金融資產投資所得杭州投發交銀投資管理有限公司490,000.
0049.
0049.
00490,000.
00––長期股權投資投資所得杭州東遠投資管理有限責任公司180,000.
0018.
0018.
00408,153.
52228,153.
52–長期股權投資投資所得合計1,612,320,000.
001,873,681,207.
8538,401,113.
52–二零一六年半年度報告A股71重要事項(續)3募集資金使用情況本行2015年7月在境外市場非公開發行了24.
5億美元優先股θ所募集資金扣除發行費用後用於補充本行其他一級資本θ提高資本充足率θ以支持業務持續發展δ三ε重大訴訟仲裁和媒體普遍質疑事項報告期內θ本集團未發生重大訴訟仲裁事項和媒體普遍質疑事項報告期末θ本集團作為被告或第三人的未結訴訟仲裁涉及的金額約為人民幣15.
87億元本行預計上述未結訴訟仲裁不會對本集團的業務財務狀況或經營業績造成任何重大不利影響δ四ε重大合同及其履行情況1重大託管承包租賃事項報告期內θ本集團未發生重大託管承包租賃其他公司資產或其他公司託管承包租賃本集團資產事項2重大擔保事項擔保業務屬於本集團日常經營活動過程中常規的表外業務之一報告期內θ除監管機構批准經營範圍內的金融擔保業務外θ本集團無其他需要披露的重大擔保事項3其他重大合同報告期內本集團無其他重大合同δ五ε關聯交易報告期內θ本集團與關聯方之間的交易均為正常經營性資金往來θ未發生重大關聯交易事項截至報告期末θ本集團日常關聯交易情況見本報告財務報表附註六截至報告期末θ本行董事監事高級管理人員在本集團貸款余額為人民幣4百萬元δ六ε資產收購出售和吸收合併事項本行於2015年5月19日與BBM銀行的控股家族股東簽署了一份股份購買協議及其他承諾書有關本行收購巴西BBM銀行股份的更多內容θ請參見本行在上交所網站香港聯交所網站和本行官網發佈的交通銀行關於收購巴西BBM銀行股份的公告δ七ε審計委員會本行已根據香港上市規則成立董事會審計委員會審計委員會的主要職責為提議聘用更換或解聘為本行審計的會計師事務所θ監督本行的內部審計制度及其實施內部審計與外部審計之間的溝通θ審核本行的財務信息及其披露θ檢查會計政策財務狀況和財務報告程序θ檢查本行內部控制制度執行狀況等截至報告期末θ審計委員會成員包括劉力先生王太銀先生劉長順先生於永順先生李健女士以及蔡耀君先生6位委員θ其中獨立非執行董事劉力先生為主任委員審計委員會已與高級管理層一起審閱了本行採納的會計準則及慣例θ並探討內部監控及財務報告事宜θ包括審閱半年度報告δ八ε購買出售或贖回本行股份報告期內θ本行及任何附屬公司概無買賣或贖回本行任何股份交通銀行股份有限公司72重要事項(續)δ九ε董事監事及高級管理人員之證券交易本行要求董事監事及高級管理人員證券交易活動嚴格遵守中國證監會上市公司董事監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規則及香港上市規則附錄十標準守則同時θ本行已採納標準守則作為其本身董事監事及高級管理人員證券交易的守則經查詢θ報告期內本行董事監事及高級管理人員證券交易均遵守了上述規則δ十ε聘任會計師事務所情況經2015年度股東大會審議通過θ本行續聘普華永道中天會計師事務所δ特殊普通合伙ε負責本集團按中國會計準則編製的財務報表的審計工作及其他相關專業服務θ續聘羅兵咸永道會計師事務所負責本集團按國際財務報告準則編製的財務報表的審計工作及其他相關專業服務聘期自本行2015年度股東大會通過之時起θ至本行2016年度股東大會結束之時止全部報酬合計人民幣2,888萬元δ十一ε股權激勵情況截至2016年6月30日θ本行於2006年授予高級管理人員的2.
724百萬股股票增值權行權額度未發生變化股票增值權詳情見本報告財務報表附註七δ十二ε上市公司及其董事監事高級管理人員持有5%以上股份的股東處罰及整改情況報告期內θ本行及董事監事高級管理人員持有5%以上股份的股東均未受中國證監會的稽查行政處罰通報批評及證券交易所的公開譴責δ十三ε報告期後的重大事項於2016年8月25日θ董事會批准了有關附屬公司新疆石河子交銀村鎮銀行股份有限公司擬申請其股份在全國中小企業股份轉讓系統掛牌和公開轉讓的議案此次掛牌不涉及新疆石河子交銀村鎮銀行股份有限公司發行任何新股份θ此次掛牌完成後θ新疆石河子交銀村鎮銀行股份有限公司的股權結構將維持不變掛牌之進行將視乎δ當中包括ε香港聯交所之批准和全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司審查通過有關詳情θ請見本行於2016年8月25日在上交所網站香港聯交所網站及本行官網刊發的有關公告於2016年8月25日θ董事會批准了有關附屬公司交銀國際擬於香港聯交所主板上市的相關議案有關首次公開招股發售規模將不超過發行後總股本的約28%δ全數行使超額配股權後εθ本次發行的具體時間將根據境外資本市場狀況審批進展及其他情況決定本次境外上市方案尚待本行股東及相關監管部門批准首次公開發行完成後θ本行對交銀國際仍將保持絕對控股地位θ交銀國際將繼續作為本行的附屬公司有關詳情θ請見本行於2016年8月25日在上交所網站香港聯交所網站及本行官網刊發的有關公告δ十四ε其他披露事項預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及說明適用不適用董事會監事會對會計師事務所"非標準審計報告"的說明適用不適用董事、高級管理人員對半年度報告的確認意見二零一六年半年度報告A股73根據中華人民共和國證券法中國證監會發佈的公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號ι半年度報告的內容和格式δ2014年修訂ε公開發行證券的公司信息披露編報規則第26號ι商業銀行信息披露特別規定δ2014年修訂εθ以及上海證券交易所股票上市規則等相關規定和要求θ作為本行的董事高級管理人員θ我們在全面了解和審核了本集團2016年半年度報告及其摘要後θ出具意見如下φ一本集團嚴格按照境內外會計準則規範運作θ2016年半年度報告公允地反映了2016年半年度的財務狀況和經營成果二本集團按照中國企業會計準則編製的2016年半年度財務報告已經普華永道中天會計師事務所δ特殊普通合伙ε審閱θ按照國際財務報告準則編製的2016年中期財務報告已經羅兵咸永道會計師事務所審閱我們認為θ本集團2016年半年度報告所載資料不存在任何虛假記載誤導性陳述或者重大遺漏θ並對內容的真實性準確性承擔個別及連帶責任姓名職務姓名職務牛錫明董事長執行董事於永順獨立非執行董事彭純副董事長執行董事行長李健獨立非執行董事於亞利執行董事副行長劉力獨立非執行董事侯維棟執行董事副行長首席信息官壽梅生紀委書記胡華庭非執行董事楊東平首席風險官王太銀非執行董事沈如軍副行長劉長順非執行董事王江副行長王冬勝非執行董事杜江龍董事會秘書黃碧娟非執行董事呂本獻公司業務總監彼得·諾蘭獨立非執行董事吳偉首席財務官陳志武獨立非執行董事伍兆安交行ι匯豐戰略合作顧問蔡耀君獨立非執行董事境內外行分支機構、主要子公司、村鎮銀行名錄交通銀行股份有限公司74境內省分行直屬分行名錄序號機構名稱地址1交通銀行北京市分行北京市西城區金融大街22號2交通銀行天津市分行天津市河西區友誼路7號3交通銀行河北省分行河北省石家莊市橋西區自強路26號4交通銀行山西省分行山西省太原市迎澤區青年路5號5交通銀行內蒙古區分行內蒙古自治區呼和浩特市賽罕區新華東街18號6交通銀行遼寧省分行遼寧省瀋陽市沈河區市府大路258-1號7交通銀行大連分行遼寧省大連市中山區中山廣場6號8交通銀行吉林省分行吉林省長春市朝陽區人民大街3515號9交通銀行黑龍江省分行黑龍江省哈爾濱市道裡區友誼路428號10交通銀行上海市分行上海市黃浦區江西中路200號11交通銀行江蘇省分行江蘇省南京市建鄴區廬山路218號12交通銀行蘇州分行江蘇省蘇州市蘇州工業園區蘇惠路28號13交通銀行無錫分行江蘇省無錫市崇安區人民中路198號14交通銀行浙江省分行浙江省杭州市江干區劇院路1-39號15交通銀行寧波分行浙江省寧波市海曙區中山東路55號16交通銀行安徽省分行安徽省合肥市廬陽區花園街38號17交通銀行福建省分行福建省福州市鼓樓區湖東路116號18交通銀行廈門分行福建省廈門市思明區湖濱中路9號交通銀行大廈19交通銀行江西省分行江西省南昌市紅谷灘新區會展路199號20交通銀行山東省分行山東省濟南市市中區共青團路98號21交通銀行青島分行山東省青島市市南區中山路6號22交通銀行河南省分行河南省鄭州市金水區鄭花路11號23交通銀行湖北省分行湖北省武漢市江漢區建設大道847號24交通銀行湖南省分行湖南省長沙市雨花區韶山中路37號25交通銀行廣東省分行廣東省廣州市天河區冼村路11號26交通銀行深圳分行廣東省深圳市福田區深南中路3018號世紀匯廣場27交通銀行廣西壯族自治區分行廣西壯族自治區南寧市興寧區人民東路228號28交通銀行海南省分行海南省海口市龍華區銀通國際中心29交通銀行重慶市分行重慶市渝中區中山三路158#30交通銀行四川省分行四川省成都市青羊區西玉龍街211號交銀大廈31交通銀行貴州省分行貴州省貴陽市雲巖區省府路4號32交通銀行雲南省分行雲南省昆明市盤龍區白塔路397號交銀大廈33交通銀行陝西省分行陝西省西安市新城區西新街88號34交通銀行甘肅省分行甘肅省蘭州市城關區慶陽路129號35交通銀行寧夏回族自治區分行寧夏回族自治區銀川市興慶區民族北街296號36交通銀行新疆維吾爾自治區分行新疆維吾爾自治區烏魯木齊市天山區東風路16號37交通銀行青海省分行青海省西寧市城西區五四西路29號二零一六年半年度報告A股75境內外行分支機構、主要子公司、村鎮銀行名錄(續)境外銀行機構名錄序號機構名稱通迅地址1交通銀行香港分行香港中環畢打街20號2交通銀行紐約分行ONEEXCHANGEPLAZA55BROADWAY,31ST&32NDFLOOR,NEWYORKNY10006-3008,U.
S.
A.
3交通銀行舊金山分行575MARKETSTREET,38thFLOOR,SANFRANCISCO,CA94105U.
S.
A.
4交通銀行東京分行日本國東京都中央區日本橋1-3-5日本橋三洋GROUP大廈5交通銀行新加坡分行50RafflesPlace#18-01SingaporeLandTower6交通銀行首爾分行6thFloorSamsungFire&MarineBldg.
#87,Euljiro1-Ga,Jung-Gu,Seoul100-782,Korea7交通銀行法蘭克福分行NeueMainzerStrasse75,60311FrankfurtamMain,Germany8交通銀行澳門分行澳門商業大馬路251A-301號友邦廣場16樓9交通銀行胡志明市分行17thfloor,VincomCenter,72LeThanhTon,Dist.
1,HCMC,VN10交通銀行悉尼分行Level27,363GeorgeStreetSydneyNSW2000Australia11交通銀行布裡斯班分行Level35,71EagleStreet,Brisbane,Australia12交通銀行台北分行台灣台北市信義路5段7號δ101大樓ε29樓A13交通銀行δ英國ε有限公司4thFloor,1BartholomewLane,LondonEC2N2AXUK14交通銀行δ盧森堡ε有限公司7RuedelaChapelle,LuxembourgθLι132515交通銀行多倫多代表處130KingStreetWestSuite2125,Toronto,Ontario,Canada,M5X1C8交通銀行股份有限公司76境內外行分支機構、主要子公司、村鎮銀行名錄(續)主要子公司和村鎮銀行名錄序號機構名稱地址1交銀國際控股有限公司香港中環德輔道中68號萬宜大廈2中國交銀保險有限公司香港中環紅棉路8號東昌大廈3交銀施羅德基金管理有限公司上海市浦東新區世紀大道8號國金中心4交銀國際信託有限公司上海市浦東新區陸家嘴環路333號東方匯經中心武漢市建設大道847號瑞通廣場5交銀金融租賃有限責任公司上海市浦東新區陸家嘴環路333號東方匯經中心6交銀康聯人壽保險有限公司上海市浦東新區陸家嘴環路333號東方匯經中心7大邑交銀興民村鎮銀行有限責任公司四川省成都市大邑縣富民路中段168-170號8浙江安吉交銀村鎮銀行股份有限公司浙江省湖州市安吉縣昌碩街道昌碩廣場1幢9新疆石河子交銀村鎮銀行股份有限公司新疆維吾爾自治區石河子市東一路127號10青島嶗山交銀村鎮銀行股份有限公司山東省青島市嶗山區香港東路458號備查文件目錄二零一六年半年度報告A股77載有本行法定代表人主管會計工作負責人及會計機構負責人蓋章的財務報告載有會計師事務所蓋章註冊會計師簽名的審閱報告文本報告期內本行在中國證監會指定網站上公開披露過的所有文件正本及公告原件在香港證券市場公佈的半年度報告文本董事長φ牛錫明董事會批准報送日期φ2016年8月25日審閱報告交通銀行股份有限公司78普華永道中天閱字(2016)第026號交通銀行股份有限公司全體股東φ我們審閱了後附的交通銀行股份有限公司δ以下簡稱"貴銀行"ε及其子公司δ以下簡稱"貴集團"ε的中期財務報表θ包括2016年6月30日的合併及銀行資產負債表θ截至2016年6月30日止六個月期間的中期合併及銀行利潤表合併及銀行股東權益變動表和合併及銀行現金流量表以及中期財務報表附註按照企業會計準則第32號ι中期財務報告的規定編製財務報表是貴銀行管理層的責任θ我們的責任是在實施審閱工作的基礎上對中期財務報告出具審閱報告我們按照中國註冊會計師審閱準則第2101號ι財務報表審閱的規定執行了審閱業務該準則要求我們計劃和實施審閱工作θ以對中期財務報告是否不存在重大錯報獲取有限保證審閱主要限於詢問公司有關人員和對財務數據實施分析程序θ提供的保證程度低於審計我們沒有實施審計θ因而不發表審計意見根據我們的審閱θ我們沒有注意到任何事項使我們相信上述中期財務報告沒有在所有重大方面按照企業會計準則第32號ι中期財務報告的規定編製普華永道中天註冊會計師會計師事務所δ特殊普通合伙ε胡亮註冊會計師楊尚圓中國上海2016年8月25日合併資產負債表2016年6月30日(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)二零一六年半年度報告A股79本集團附註2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε資產現金及存放中央銀行款項四11,040,308920,228存放同業款項四2161,395178,087拆出資金四3408,711356,812以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產四4175,436138,999衍生金融資產四520,57634,310買入返售金融資產四681,38776,292應收利息四740,41341,533發放貸款和墊款四83,891,4313,634,568可供出售金融資產四9295,075264,739持有至到期投資四101,205,326933,683應收款項類投資四11341,771323,679長期股權投資四12623577投資性房地產四136,0215,634固定資產四1489,89578,342在建工程四158,27512,051無形資產四162,1812,059遞延所得稅資產四1715,56416,684其他資產四18171,934137,085資產總額7,956,3227,155,362負債向中央銀行借款231,602135,320同業及其他金融機構存放款項四201,241,7371,214,210拆入資金四21294,769241,844以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債四2248,48929,297衍生金融負債四524,70533,164賣出回購金融資產款四23256,41349,865客戶存款四244,734,6274,484,814已發行存款證四25183,50889,265應付職工薪酬四265,2507,271應交稅費四2711,62512,784應付利息四2878,10674,409預計負債四29475463應付債券四30179,250170,106遞延所得稅負債四17130119其他負債四31110,14274,339負債總額7,400,8286,617,270交通銀行股份有限公司80合併資產負債表(續)2016年6月30日(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)本集團附註2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε股東權益股本四3274,26374,263其他權益工具四3314,92414,924資本公積四34113,392113,392其他綜合收益四50641(307)盈余公積四35183,923183,862一般風險準備四3687,27875,653未分配利潤四3778,09473,098歸屬於母公司股東權益合計552,515534,885少數股東權益2,9793,207股東權益合計555,494538,092負債及股東權益合計7,956,3227,155,362後附財務報表附註為本財務報表的組成部分財務報表由以下人士簽署φ法定代表人φ牛錫明主管會計工作負責人φ彭純會計機構負責人φ林至紅銀行資產負債表2016年6月30日(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)二零一六年半年度報告A股81本銀行附註2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε資產現金及存放中央銀行款項四11,039,651919,643存放同業款項四2157,284172,592拆出資金四3450,064391,194以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產四4174,489138,141衍生金融資產四520,51834,240買入返售金融資產四680,31075,548應收利息四739,86040,431發放貸款和墊款四83,888,1563,628,265可供出售金融資產四9279,668255,968持有至到期投資四101,204,231932,422應收款項類投資四11335,591319,762長期股權投資四1216,38316,343投資性房地產四13248233固定資產四1447,09044,668在建工程四158,26312,039無形資產四162,1452,021遞延所得稅資產四1715,15016,290其他資產四1840,86414,671資產總額7,799,9657,014,471負債向中央銀行借款231,472135,100同業及其他金融機構存放款項四201,244,3971,217,920拆入資金四21212,116160,034以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債四2248,48929,297衍生金融負債四524,55033,154賣出回購金融資產款四23253,93148,030客戶存款四244,730,1914,479,852已發行存款證四25183,50889,265應付職工薪酬四264,5986,504應交稅費四2711,08911,870應付利息四2877,31173,779預計負債四29475463應付債券四30156,514154,055遞延所得稅負債四174513其他負債四3180,61650,393負債總額7,259,3026,489,729股東權益股本四3274,26374,263其他權益工具四3314,92414,924資本公積四34113,433113,433其他綜合收益四50598(416)盈余公積四35183,022183,022一般風險準備四3683,89672,299未分配利潤四3770,52767,217股東權益合計540,663524,742負債及股東權益合計7,799,9657,014,471後附財務報表附註為本財務報表的組成部分合併利潤表2016年1月1日至6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)交通銀行股份有限公司82本集團附註2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε一營業收入103,33996,722利息收入四38144,361152,283利息支出四38(76,213)(81,224)利息淨收入四3868,14871,059手續費及佣金收入四3922,23820,972手續費及佣金支出四39(1,274)(1,586)手續費及佣金淨收入四3920,96419,386投資收益δ損失ε四40384969其中φ對聯營企業投資收益3843公允價值變動收益δ損失ε四41724(460)匯兌收益557155保險業務收入8,7643,028其他業務收入四423,7982,585二營業支出(55,035)(48,742)營業稅金及附加四43(4,489)(7,290)業務及管理費四44(25,966)(24,506)資產減值損失四45(15,168)(12,045)保險業務支出(8,161)(3,576)其他業務成本四46(1,251)(1,325)三營業利潤48,30447,980加φ營業外收入四47270424減φ營業外支出四48(77)(115)四利潤總額48,49748,289減φ所得稅費用四49(10,574)(10,783)五淨利潤37,92337,506歸屬於母公司股東的淨利潤37,66137,324少數股東損益262182六其他綜合收益四50860526歸屬於母公司股東的其他綜合收益的稅後淨額948504以後會計期間不能重分類進損益的項目(24)19重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產導致的變動(24)19以後會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的項目972485可供出售金融資產公允價值變動形成的利得227526現金流量套期損益的有效部分(9)(5)外幣財務報表折算差額754(36)歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額(88)22七綜合收益總額38,78338,032歸屬於母公司股東的綜合收益38,60937,828歸屬於少數股東的綜合收益174204八每股收益基本每股收益δ人民幣元ε四510.
500.
50稀釋每股收益δ人民幣元ε四510.
500.
50後附財務報表附註為本財務報表的組成部分銀行利潤表2016年1月1日至6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)二零一六年半年度報告A股83本銀行附註2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε一營業收入90,23089,342利息收入四38141,911149,298利息支出四38(74,730)(79,222)利息淨收入四3867,18170,076手續費及佣金收入四3920,85319,347手續費及佣金支出四39(1,159)(1,570)手續費及佣金淨收入四3919,69417,777投資收益δ損失ε四40200(4)其中φ對聯營企業投資收益3843公允價值變動收益δ損失ε四41683(388)匯兌收益529149其他業務收入四421,9431,732二營業支出(44,568)(43,611)營業稅金及附加四43(4,378)(7,107)業務及管理費四44(24,073)(23,287)資產減值損失四45(14,844)(11,889)其他業務成本四46(1,273)(1,328)三營業利潤45,66245,731加φ營業外收入四47231404減φ營業外支出四48(77)(118)四利潤總額45,81646,017減φ所得稅費用四49(9,974)(10,267)五淨利潤35,84235,750六其他綜合收益四501,014441以後會計期間不能重分類進損益的項目(24)19重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產導致的變動(24)19以後會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的項目1,038422可供出售金融資產公允價值變動形成的利得379446現金流量套期損益的有效部分28(5)外幣財務報表折算差額631(19)七綜合收益總額36,85636,191後附財務報表附註為本財務報表的組成部分合併現金流量表2016年1月1日至6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)交通銀行股份有限公司84本集團附註2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε一經營活動產生的現金流量存放中央銀行和存放同業款項淨減少額–3,932同業存放款項及客戶存款淨增加額277,340610,601向中央銀行借款淨增加額96,282–拆入資金淨增加額52,92585,208買入返售金融資產淨減少額–9,295賣出回購金融資產款淨增加額206,54899,967收取的利息手續費及佣金137,513151,994收到其他與經營活動有關的現金四52(1)41,19736,078經營活動現金流入小計811,805997,075向中央銀行借款淨減少額–19,945客戶貸款和墊款淨增加額270,715279,366存放中央銀行和存放同業款項淨增加額72,420–拆出資金淨增加額51,899133,919買入返售金融資產淨增加額5,095–支付的利息手續費及佣金71,42675,630支付給職工以及為職工支付的現金14,12613,365支付的各項稅費18,23416,886支付其他與經營活動有關的現金四52(2)81,888102,017經營活動現金流出小計585,803641,128經營活動產生的現金流量淨額四53(1)226,002355,947二投資活動產生的現金流量收回投資收到的現金408,715182,623取得投資收益收到的現金32,07523,760處置固定資產和其他資產收回的現金淨額82403投資活動現金流入小計440,872206,786投資支付的現金728,017369,090取得子公司少數股東權益支付的現金淨額411–購建固定資產無形資產和其他長期資產支付的現金11,85010,082投資活動現金流出小計740,278379,172投資活動產生的現金流量淨額(299,406)(172,386)二零一六年半年度報告A股85合併現金流量表(續)2016年1月1日至6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)本集團附註2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε三籌資活動產生的現金流量吸收投資收到的現金–267其中φ子公司吸收少數股東投資收到的現金–267發行債券及存款證收到的現金192,33250,565籌資活動現金流入小計192,33250,832償還應付債券及存款證支付的現金88,36041,676分配股利利潤或償付利息支付的現金1,52712,496其中φ子公司支付給少數股東的股利利潤35–籌資活動現金流出小計89,88754,172籌資活動產生的現金流量淨額102,445(3,340)四匯率變動對現金及現金等價物的影響1,927(58)五現金及現金等價物淨增加額30,968180,163加φ本期初現金及現金等價物余額四53(2)330,435313,626六本期末現金及現金等價物余額四53(2)361,403493,789後附財務報表附註為本財務報表的組成部分銀行現金流量表2016年1月1日至6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)交通銀行股份有限公司86本銀行附註2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε一經營活動產生的現金流量存放中央銀行和存放同業款項淨減少額–6,615客戶存款和同業存放款項淨增加額276,816613,268向中央銀行借款淨增加額96,372–拆入資金淨增加額52,08272,179買入返售金融資產淨減少額–9,655賣出回購金融資產款淨增加額205,90199,460收取的利息手續費及佣金133,422146,971收到其他與經營活動有關的現金四52(1)30,58731,646經營活動現金流入小計795,180979,794向中央銀行借款淨減少額–19,945客戶貸款和墊款淨增加額273,742279,893存放中央銀行和存放同業款項淨增加額72,446–拆出資金淨增加額58,870142,806買入返售金融資產淨增加額4,762–支付的利息手續費及佣金70,10674,303支付給職工以及為職工支付的現金13,24912,760支付的各項稅費17,19316,330支付其他與經營活動有關的現金四52(2)70,09182,656經營活動現金流出小計580,459628,693經營活動產生的現金流量淨額四53(1)214,721351,101二投資活動產生的現金流量收回投資收到的現金409,266181,689取得投資收益收到的現金31,52923,163處置固定資產無形資產收回的現金淨額61185投資活動現金流入小計440,856205,037投資支付的現金719,562367,635其中φ增資子公司所支付的現金淨額–1,078購建固定資產無形資產和其他長期資產支付的現金1,5542,394投資活動現金流出小計721,116370,029投資活動產生的現金流量淨額(280,260)(164,992)二零一六年半年度報告A股87銀行現金流量表(續)2016年1月1日至6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)本銀行附註2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε三籌資活動產生的現金流量發行債券及存款證收到的現金185,60350,565籌資活動現金流入小計185,60350,565償還應付債券及存款證支付的現金88,23741,489分配股利利潤或償付利息支付的現金1,45912,431籌資活動現金流出小計89,69653,920籌資活動產生的現金流量淨額95,907(3,355)四匯率變動對現金及現金等價物的影響1,886(57)五現金及現金等價物淨增加額32,254182,697加φ本期初現金及現金等價物余額四53(2)325,560307,215六本期末現金及現金等價物余額四53(2)357,814489,912後附財務報表附註為本財務報表的組成部分合併股東權益變動表2016年1月1日至6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)交通銀行股份有限公司88本集團歸屬於母公司股東權益δ未經審計ε股本其他權益工具資本公積其他綜合收益盈余公積一般風險準備未分配利潤少數股東權益股東權益合計附註四32附註四33附註四34附註四50附註四35附註四36附註四37一2016年1月1日余額74,26314,924113,392(307)183,86275,65373,0983,207538,092二本期增減變動金額–––9486111,6254,996(228)17,402δ一ε綜合收益總額–––948––37,66117438,783淨利潤37,66126237,923其他綜合收益–––948–––(88)860δ二ε所有者投入和減少資本44)(367)(411)購買少數股東權益44)(367)(411)δ三ε利潤分配––––6111,625(32,621)(35)(20,970)提取盈余公積––––61–(61)––提取一般風險準備11,625(11,625)––對普通股股東的分配20,051)(35)(20,086)對優先股股東的分配884)–(884)三2016年6月30日余額74,26314,924113,392641183,92387,27878,0942,979555,494一2015年1月1日余額74,263–113,496(2,842)142,76471,54971,8252,550473,605二本期增減變動金額––(53)50434,5733,197(20,497)47118,195δ一ε綜合收益總額–––504––37,32420438,032淨利潤37,32418237,506其他綜合收益–––504–––22526δ二ε所有者投入和減少資本––(53)267214所有者投入資本267267其他––(53)53)δ三ε利潤分配––––34,5733,197(57,821)–(20,051)提取盈余公積––––34,573–(34,573)––提取一般風險準備3,197(3,197)––對普通股股東的分配20,051)–(20,051)三2015年6月30日余額74,263–113,443(2,338)177,33774,74651,3283,021491,800後附財務報表附註為本財務報表的組成部分銀行股東權益變動表2016年1月1日至6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)二零一六年半年度報告A股89本銀行δ未經審計ε股本其他權益工具資本公積其他綜合收益盈余公積一般風險準備未分配利潤股東權益合計附註四32附註四33附註四34附註四50附註四35附註四36附註四37一2016年1月1日余額74,26314,924113,433(416)183,02272,29967,217524,742二本期增減變動金額–––1,014–11,5973,31015,921δ一ε綜合收益總額–––1,014––35,84236,856淨利潤35,84235,842其他綜合收益–––1,014–––1,014δ二ε利潤分配11,597(32,532)(20,935)提取一般風險準備11,597(11,597)–對普通股股東的分配20,051)(20,051)對優先股股東的分配884)(884)三2016年6月30日余額74,26314,924113,433598183,02283,89670,527540,663一2015年1月1日余額74,263–113,525(2,756)142,14569,33967,533464,049二本期增減變動金額––(53)44134,5222,960(21,783)16,087δ一ε綜合收益總額–––441––35,75036,191淨利潤35,75035,750其他綜合收益–––441–––441δ二ε所有者投入和減少資本––(53)53)其他––(53)53)δ三ε利潤分配––––34,5222,960(57,533)(20,051)提取盈余公積––––34,522–(34,522)–提取一般風險準備2,960(2,960)–對普通股股東的分配20,051)(20,051)三2015年6月30日余額74,263–113,472(2,315)176,66772,29945,750480,136後附財務報表附註為本財務報表的組成部分財務報表附註2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)交通銀行股份有限公司90一基本情況交通銀行股份有限公司δ以下簡稱"本銀行"ε系經國務院國發(1986)81號國務院關於重新組建交通銀行的通知和中國人民銀行銀髮(1987)40號關於貫徹執行國務院關於重新組建交通銀行的通知的通知批准θ於1987年4月重新組建成立的股份制商業銀行θ總部設在上海本銀行持有中國銀行業監督管理委員會頒發的B0005H131000001號金融許可證θ本銀行企業法人營業執照註冊號為100000000005954θ註冊資本人民幣742.
63億元θ法定代表人為牛錫明2005年6月及2007年4月θ本銀行分別發行境外上市外資股δH股ε和境內上市人民幣普通股δA股εθ並分別於2005年7月6日及2007年5月15日在香港聯合證券交易所上海證券交易所上市θ股份代號分別為03328及6013282015年7月θ本銀行發行境外優先股θ並於2015年7月29日在香港聯交所上市θ股份代號為4605於2016年6月30日θ本銀行設有231家市級及以上分行另設有15家境外機構θ包括香港分行紐約分行東京分行新加坡分行首爾分行法蘭克福分行澳門分行胡志明市分行悉尼分行舊金山分行台北分行布裡斯班分行交通銀行δ英國ε有限公司交通銀行δ盧森堡ε有限公司和多倫多代表處本銀行對境內分支機構實行以省為界進行管理θ總體架構為φ總行ι省分行δ直屬分行ει省轄分δ支ε行三級本銀行主要經營範圍包括φ吸收公眾存款χ發放短期中期和長期貸款χ辦理國內外結算χ辦理票據承兌與貼現χ發行金融債券χ代理發行代理兌付承銷政府債券χ買賣政府債券金融債券χ從事同業拆借χ買賣代理買賣外匯χ從事銀行卡業務χ提供信用證服務及擔保χ代理收付款項業務χ提供保管箱服務χ經各監督管理部門或機構批准的其他業務δ以許可批复文件為準εχ經營結匯售匯業務及境外機構所在有關監管機構所批准經營的業務本銀行境內外子公司主要經營範圍包括φ銀行業務證券業務保險業務基金管理業務信託業務及金融租賃業務等本財務報表已於2016年8月25日由本公司董事會批准報出二重要會計政策和會計估計本未經審計的中期財務報告按照財政部於2006年2月15日及以後期間頒佈的企業會計準則ι基本準則各項具體會計準則及相關規定δ以下合稱"企業會計準則"ε編製本未經審計的中期財務報告根據財政部頒佈的企業會計準則第32號ι中期財務報告和中國證券監督委員會公開發行證券的公司信息披露與格式準則第3號ι半年度報告的內容與格式δ2014年修訂ε的要求進行列報和披露θ本未經審計的中期財務報告應與本集團2015年度財務報告一併閱讀本未經審計的中期財務報告所採用的會計政策與本集團編製2015年度財務報告所採用的會計政策一致二零一六年半年度報告A股91財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)三主要稅項1主要稅種及稅率稅種計稅依據稅率營業稅應稅收入3%-5%增值稅應納稅增值額δ應納稅額按應納稅收入乘以適用稅率扣除當期允許抵扣的進項稅後的余額計算ε6%-17%城市維護建設稅計稅基礎1%-7%企業所得稅應納稅所得額25%2其他說明企業所得稅根據中華人民共和國企業所得稅法θ本銀行境內分支機構及子公司繳納企業所得稅θ本銀行的稅率為25%本銀行境外分支機構及子公司分別按照當地稅率在當地繳納企業所得稅θ分支機構的境外與境內稅率差異部分由總行統一補繳根據跨省市總分機構企業所得稅分配及預算管理辦法δ財預[2012]40號ε及跨地區經營匯總納稅企業所得稅征收管理辦法δ國家稅務總局公告2012年第57號ε的規定θ本銀行境內分支機構實行"統一計算分級管理就地預繳匯總清算財政調庫"的企業所得稅征收管理辦法企業所得稅的稅前扣除項目按照國家有關規定執行營業稅本銀行境內分支機構及子公司按應稅營業額繳納營業稅營業稅實行就地繳納的辦法θ由境內分支機構及子公司向當地稅務部門申報繳納自2016年5月1日起θ金融業由營業稅改征增值稅增值稅根據財政部國家稅務總局頒佈的關於全面推開營業稅改征增值稅試點的通知δ財稅[2016]36號ε中的營業稅改征增值稅試點實施辦法及相關規定θ自2016年5月1日起θ本集團的金融服務業務收入適用增值稅θ稅率為6%θ2016年5月1日前上述業務適用營業稅θ稅率為5%增值稅屬於價外稅θ增值稅額獨立於收入支出和成本之外單獨核算θ不作為價格的組成部分計入利潤表中交通銀行股份有限公司92財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註1現金及存放中央銀行款項本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε庫存現金16,34717,647存放中央銀行法定準備金774,260749,068存放中央銀行超額存款準備金239,692146,735存放中央銀行的其他款項10,0096,778合計1,040,308920,228本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε庫存現金16,30617,613存放中央銀行法定準備金773,737748,586存放中央銀行超額存款準備金239,598146,666存放中央銀行的其他款項10,0106,778合計1,039,651919,643存放中央銀行法定準備金系指本集團按規定向中國人民銀行及海外監管機構繳存的存款準備金向中國人民銀行繳存的法定準備金包括人民幣存款準備金和外匯存款準備金θ該準備金不能用於日常業務θ未經中國人民銀行批准不得動用2016年6月30日本銀行適用的人民幣存款準備金繳存比率為17.
0%δ2015年12月31日φ17.
5%εθ外幣存款準備金繳存比率為5%δ2015年12月31日φ5%ε中國人民銀行對繳存的外匯存款準備金按照公布的基準利率計付利息存放中央銀行超額存款準備金系本集團存放於中國人民銀行超出法定準備金的款項θ主要用於資金清算頭寸調撥等中國人民銀行對超額存款準備金計付利息存放中央銀行的其他款項主要系繳存央行財政性存款θ即指本銀行按規定向中國人民銀行繳存的財政存款θ包括本銀行代辦的中央預算收入地方金庫存款等中國人民銀行對境內機構繳存的財政性存款不計付利息二零一六年半年度報告A股93財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε2存放同業款項本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε存放境內同業款項106,367141,810存放境外同業款項55,02836,277合計161,395178,087本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε存放境內同業款項103,266137,432存放境外同業款項54,01835,160合計157,284172,5923拆出資金本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε拆放其他銀行拆放境內銀行56,95860,385拆放境外銀行102,50680,536拆放境內非銀行金融機構249,247215,891合計408,711356,812本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε拆放其他銀行拆放境內銀行90,39460,385拆放境外銀行110,42488,671拆放境內非銀行金融機構249,246242,138合計450,064391,194於2016年6月30日θ本集團及本銀行向發起的未合併理財產品拆出資金余額為48,500百萬元δ2015年12月31日φ人民幣50,000百萬元εθ該類交易並非本集團及本銀行合同義務θ其最大損失敞口與賬面價值相近截至2016年6月30日止期間上述拆放款項平均敞口為人民幣7,300百萬元θ平均加權期限為1.
20天δ2015年平均敞口為人民幣27,427百萬元θ平均加權期限為6.
44天ε截至本財務報表批准之日θ上述拆出資金皆已到期全額收回交通銀行股份有限公司94財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε4以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε交易性金融資產政府債券及央行票據18,63018,388公共實體債券1,6491,924金融機構債券28,08624,991公司債券60,39553,715權益投資4186基金投資7,5159,354貴金屬合同59,12030,541合計175,436138,999本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε交易性金融資產政府債券及央行票據18,32917,537公共實體債券1,6491,924金融機構債券27,96525,191公司債券60,13853,704基金投資7,2889,244貴金屬合同59,12030,541合計174,489138,141二零一六年半年度報告A股95財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε5衍生金融工具本集團套期工具非套期工具合計公允價值公允價值公允價值名義金額資產負債名義金額資產負債名義金額資產負債2016年6月30日δ未經審計ε外匯及商品合約10,626120(51)1,438,72818,890(21,375)1,449,35419,010(21,426)利率合約及其他45,11911(1,416)553,1601,555(1,863)598,2791,566(3,279)合計55,745131(1,467)1,991,88820,445(23,238)2,047,63320,576(24,705)2015年12月31日外匯及商品合約14,991192(74)1,594,20132,633(31,244)1,609,19232,825(31,318)利率合約及其他30,509122(281)474,3381,363(1,565)504,8471,485(1,846)合計45,500314(355)2,068,53933,996(32,809)2,114,03934,310(33,164)本銀行套期工具非套期工具合計公允價值公允價值公允價值名義金額資產負債名義金額資產負債名義金額資產負債2016年6月30日δ未經審計ε外匯及商品合約10,346120(39)1,438,19718,847(21,373)1,448,54318,967(21,412)利率合約及其他41,6461(1,295)549,0751,550(1,843)590,7211,551(3,138)合計51,992121(1,334)1,987,27220,397(23,216)2,039,26420,518(24,550)2015年12月31日外匯及商品合約14,717187(74)1,593,43232,609(31,242)1,608,14932,796(31,316)利率合約及其他27,692122(281)470,1801,322(1,557)497,8721,444(1,838)合計42,409309(355)2,063,61233,931(32,799)2,106,02134,240(33,154)交通銀行股份有限公司96財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε5衍生金融工具δ續ε(1)公允價值套期本集團採用利率掉期合同以降低固定利率可供出售金融資產的公允價值風險敞口θ即將持有的部分固定利率的可供出售債券轉換成浮動利率本集團將部分購入的利率掉期合同指定為套期工具θ該等利率掉期合同與相應債券的利率期限幣種等主要條款相同θ本集團採用回歸分析法評價套期有效性經測試θ本集團管理層認為本期套期關係為高度有效被套期工具為可供出售金融資產通過套期工具的公允價值變化和被套期項目因套期風險形成的淨損益反映套期活動在本期的有效性如下φ本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε公允價值套期淨收益δ損失ε套期工具(1,159)63套期風險對應的被套期項目1,102(79)合計(57)(16)本銀行2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε公允價值套期淨收益δ損失ε套期工具(1,144)63套期風險對應的被套期項目1,088(79)合計(56)(16)(2)現金流量套期本集團利用外匯掉期對匯率風險導致的現金流量波動進行套期保值θ利用利率掉期對利率風險導致的現金流量波動進行套期保值被套期項目為同業拆借貸款發行存款證和賣出回購金融資產本集團主要採用回歸分析法評價套期有效性截至2016年6月30日止期間θ本集團及本銀行現金流量套期產生的淨損失及淨收益為人民幣12百萬元及38百萬元計入其他綜合收益δ截至2015年6月30日止期間φ本集團及本銀行淨損失人民幣7百萬元εθ現金流量套期中確認的套期無效部分產生的損益不重大θ且不存在由於很可能發生的預期現金流不再預計會發生而導致的終止使用套期會計的情況二零一六年半年度報告A股97財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε6買入返售金融資產本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε證券65,1624,606票據16,22571,686合計81,38776,292本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε證券64,0853,862票據16,22571,686合計80,31075,5487應收利息本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產利息1,6781,931持有至到期投資利息16,04616,161發放貸款和墊款利息12,84513,186可供出售金融資產利息2,6403,219應收款項類投資利息2,0961,738應收央行及同業利息5,1085,298合計40,41341,533本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產利息1,6811,921持有至到期投資利息16,05716,164發放貸款和墊款利息11,66111,984可供出售金融資產利息2,4693,085應收款項類投資利息2,0541,708應收央行及同業利息5,9385,569合計39,86040,431交通銀行股份有限公司98財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε8發放貸款和墊款8.
1貸款和墊款按個人和企業分佈情況本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε個人貸款和墊款按揭687,711604,357信用卡288,072271,542其他112,225117,420小計1,088,008993,319企業貸款和墊款貸款2,460,6742,352,875貼現137,917117,444貿易融資297,157258,368小計2,895,7482,728,687貸款和墊款總額3,983,7563,722,006減φ貸款損失準備(92,325)(87,438)其中φ個別方式評估(27,651)(23,434)組合方式評估(64,674)(64,004)貸款和墊款賬面價值3,891,4313,634,568本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε個人貸款和墊款按揭687,697604,352信用卡288,072271,542其他107,567112,595小計1,083,336988,489企業貸款和墊款貸款2,461,5242,350,864貼現137,917117,444貿易融資297,157258,368小計2,896,5982,726,676貸款和墊款總額3,979,9343,715,165減φ貸款損失準備(91,778)(86,900)其中φ個別方式評估(27,301)(23,114)組合方式評估(64,477)(63,786)貸款和墊款賬面價值3,888,1563,628,265二零一六年半年度報告A股99財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε8發放貸款和墊款δ續ε8.
2發放貸款按行業分佈情況本集團2016年6月30日比例%2015年12月31日比例%δ未經審計ε企業貸款採礦業106,4842.
67101,6472.
73製造業622,21615.
61622,14916.
72–石油化工119,7083.
00125,9523.
38–電子72,9621.
8375,4242.
03–鋼鐵35,9670.
9036,8790.
99–機械122,8113.
08105,1872.
83–紡織及服裝35,8700.
9040,6801.
09–其他製造業234,8985.
90238,0276.
40電力燃氣及水的生產和供應業141,4513.
55138,2563.
71建築業105,0272.
64109,8932.
95交通運輸倉儲和郵政業464,00611.
65418,05711.
23電信計算機服務和軟件業19,0830.
4813,4130.
36批發和零售業292,7757.
35333,9038.
97住宿和餐飲業36,4710.
9235,0700.
94金融業101,6652.
5550,8321.
37房地產業223,8055.
62227,0616.
10服務業295,5037.
42262,7507.
06水利環境和公共設施管理業156,1833.
92132,0613.
55科教文衛80,7332.
0371,7311.
93其他112,4292.
8294,4202.
53貼現137,9173.
46117,4443.
16個人貸款按揭687,71117.
26604,35716.
24信用卡288,0727.
23271,5427.
30其他112,2252.
82117,4203.
15貸款和墊款總額3,983,756100.
003,722,006100.
00交通銀行股份有限公司100財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε8發放貸款和墊款δ續ε8.
2發放貸款按行業分佈情況δ續ε本銀行2016年6月30日比例%2015年12月31日比例%δ未經審計ε企業貸款採礦業106,4842.
68101,6472.
74製造業620,43515.
59620,56916.
70–石油化工119,7033.
01125,9223.
39–電子72,9611.
8375,4242.
03–鋼鐵35,9670.
9036,8770.
99–機械122,7933.
09105,0832.
83–紡織及服裝35,8700.
9040,6521.
09–其他製造業233,1415.
86236,6116.
37電力燃氣及水的生產和供應業141,4483.
55138,2513.
72建築業104,7302.
63109,6192.
95交通運輸倉儲和郵政業464,76711.
68419,59511.
29電信計算機服務和軟件業19,0830.
4813,4130.
36批發和零售業291,6457.
33332,2838.
94住宿和餐飲業36,4010.
9135,0050.
94金融業105,8852.
6652,1241.
40房地產業227,4025.
71230,6616.
21服務業294,8037.
41262,1507.
06水利環境和公共設施管理業156,1073.
92131,9863.
55科教文衛80,5492.
0271,6861.
93其他108,9422.
7490,2432.
44貼現137,9173.
47117,4443.
16個人貸款按揭687,69717.
28604,35216.
27信用卡288,0727.
24271,5427.
31其他107,5672.
70112,5953.
03貸款和墊款總額3,979,934100.
003,715,165100.
00二零一六年半年度報告A股101財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε8發放貸款和墊款δ續ε8.
3貸款和墊款按地區分佈情況本集團2016年6月30日比例%2015年12月31日比例%δ未經審計ε華北δ註1ε557,01213.
98544,82314.
64東北δ註2ε196,1564.
92190,2855.
11華東δ註3ε1,720,85943.
201,590,35842.
73華中及華南δ註4ε746,00118.
73687,51718.
47西部δ註5ε410,18410.
30382,62310.
28海外δ註6ε353,5448.
87326,4008.
77貸款和墊款總額3,983,756100.
003,722,006100.
00本銀行2016年6月30日比例%2015年12月31日比例%δ未經審計ε華北δ註1ε557,01214.
00544,82314.
66東北δ註2ε196,1564.
93190,2855.
12華東δ註3ε1,717,22243.
151,585,66142.
68華中及華南δ註4ε746,00118.
74687,51718.
51西部δ註5ε406,90610.
22379,75610.
22海外δ註6ε356,6378.
96327,1238.
81貸款和墊款總額3,979,934100.
003,715,165100.
00註φ(1)包括北京市天津市河北省山西省及內蒙古自治區(2)包括遼寧省吉林省及黑龍江省(3)包括上海市江蘇省浙江省安徽省福建省江西省及山東省(4)包括河南省湖南省湖北省廣東省廣西自治區及海南省(5)包括重慶市四川省貴州省雲南省陝西省甘肅省青海省新疆自治區及寧夏自治區(6)包括香港紐約東京新加坡首爾法蘭克福澳門胡志明市悉尼倫敦舊金山盧森堡台灣多倫多及布裡斯班交通銀行股份有限公司102財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε8發放貸款和墊款δ續ε8.
4貸款和墊款按擔保方式分佈情況本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε信用貸款1,187,9731,064,595保證貸款812,082799,315附擔保物貸款1,983,7011,858,096其中φ抵押貸款1,514,4431,427,607質押貸款469,258430,489貸款和墊款總額3,983,7563,722,006本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε信用貸款1,186,6391,063,209保證貸款812,242800,042附擔保物貸款1,981,0531,851,914其中φ抵押貸款1,514,0661,425,444質押貸款466,987426,470貸款和墊款總額3,979,9343,715,1658.
5逾期貸款總額本集團2016年6月30日δ未經審計ε逾期1天至90天δ含ε逾期90天至360天δ含ε逾期360天至3年δ含ε逾期3年以上合計信用貸款4,4546,8853,31582015,474保證貸款6,33615,72919,6621,91943,646附擔保物貸款10,48414,19220,0912,76847,535其中φ抵押貸款9,51012,56716,3742,32440,775質押貸款9741,6253,7174446,760合計21,27436,80643,0685,507106,655二零一六年半年度報告A股103財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε8發放貸款和墊款δ續ε8.
5逾期貸款總額δ續ε本集團2015年12月31日逾期1天至90天δ含ε逾期90天至360天δ含ε逾期360天至3年δ含ε逾期3年以上合計信用貸款4,9218,2724,13541617,744保證貸款6,59915,86615,2461,25938,970附擔保物貸款10,39025,18319,0731,97356,619其中φ抵押貸款9,49621,37716,0931,63648,602質押貸款8943,8062,9803378,017合計21,91049,32138,4543,648113,333本銀行2016年6月30日δ未經審計ε逾期1天至90天δ含ε逾期90天至360天δ含ε逾期360天至3年δ含ε逾期3年以上合計信用貸款4,4536,8853,31582015,473保證貸款6,30015,65319,3941,81643,163附擔保物貸款10,44914,10820,0802,76847,405其中φ抵押貸款9,47712,48316,3652,32440,649質押貸款9721,6253,7154446,756合計21,20236,64642,7895,404106,041本銀行2015年12月31日逾期1天至90天δ含ε逾期90天至360天δ含ε逾期360天至3年δ含ε逾期3年以上合計信用貸款4,9218,2714,13541617,743保證貸款6,52115,83114,9871,15838,497附擔保物貸款10,32325,16119,0611,97356,518其中φ抵押貸款9,43521,35516,0811,63648,507質押貸款8883,8062,9803378,011合計21,76549,26338,1833,547112,758交通銀行股份有限公司104財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε8發放貸款和墊款δ續ε8.
6貸款損失準備變動本集團2016年1月1日至6月30日止期間δ未經審計ε個別方式評估組合方式評估合計期初余額23,43464,00487,438本期計提9,7826,10715,889本期轉回(1,082)–(1,082)本期核銷(9,438)–(9,438)本期轉入轉出4,900(5,548)(648)收回原轉銷貸款和墊款轉入307–307貸款價值因折現價值上升轉出(955)–(955)其他轉入轉出5,548(5,548)–小計27,59664,56392,159匯率差異55111166期末余額27,65164,67492,325本銀行2016年1月1日至6月30日止期間δ未經審計ε個別方式評估組合方式評估合計期初余額23,11463,78686,900本期計提9,7526,12815,880本期轉回(1,082)–(1,082)本期核銷(9,438)–(9,438)本期轉入轉出4,908(5,548)(640)收回原轉銷貸款和墊款轉入307–307貸款價值因折現價值上升轉出(947)–(947)其他轉入轉出5,548(5,548)–小計27,25464,36691,620匯率差異47111158期末余額27,30164,47791,778二零一六年半年度報告A股105財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε8發放貸款和墊款δ續ε8.
6貸款損失準備變動δ續ε本集團2015年度個別方式評估組合方式評估合計期初余額18,04058,90876,948本期計提16,57312,42028,993本期轉回(1,833)–(1,833)本期核銷(15,268)–(15,268)本期轉入轉出5,903(7,374)(1,471)收回原轉銷貸款和墊款轉入500–500貸款價值因折現價值上升轉出(1,971)–(1,971)其他轉入轉出7,374(7,374)–小計23,41563,95487,369匯率差異195069期末余額23,43464,00487,438本銀行2015年度個別方式評估組合方式評估合計期初余額17,80658,66276,468本期計提16,43212,45928,891本期轉回(1,833)–(1,833)本期核銷(15,225)–(15,225)本期轉入轉出5,919(7,374)(1,455)收回原轉銷貸款和墊款轉入500–500貸款價值因折現價值上升轉出(1,955)–(1,955)其他轉入轉出7,374(7,374)–小計23,09963,74786,846匯率差異153954期末余額23,11463,78686,900交通銀行股份有限公司106財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε8發放貸款和墊款δ續ε8.
7按減值準備評估方式列示的客戶貸款本集團未減值貸款及墊款已識別的減值貸款及墊款已識別的減值貸款及墊款組合方式評估計提損失準備的貸款和墊款組合方式評估計提減值損失準備個別方式評估計提減值損失準備小計合計佔貸款及墊款總額的百分比(%)2016年6月30日貸款及墊款總額3,922,3927,22154,14361,3643,983,7561.
54減值損失準備(57,942)(6,732)(27,651)(34,383)(92,325)客戶貸款及墊款淨額3,864,45048926,49226,9813,891,4312015年12月31日貸款及墊款總額3,665,8006,68249,52456,2063,722,0061.
51減值損失準備(58,070)(5,934)(23,434)(29,368)(87,438)客戶貸款及墊款淨額3,607,73074826,09026,8383,634,568本銀行未減值貸款及墊款已識別的減值貸款及墊款已識別的減值貸款及墊款組合方式評估計提損失準備的貸款和墊款組合方式評估計提減值損失準備個別方式評估計提減值損失準備小計合計佔貸款及墊款總額的百分比(%)2016年6月30日貸款及墊款總額3,918,9967,22153,71760,9383,979,9341.
53減值損失準備(57,745)(6,732)(27,301)(34,033)(91,778)客戶貸款及墊款淨額3,861,25148926,41626,9053,888,1562015年12月31日貸款及墊款總額3,659,3316,68249,15255,8343,715,1651.
50減值損失準備(57,852)(5,934)(23,114)(29,048)(86,900)客戶貸款及墊款淨額3,601,47974826,03826,7863,628,265二零一六年半年度報告A股107財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε9可供出售金融資產本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε政府債券及央行票據34,17436,179公共實體債券4,7503,810金融機構債券192,634159,281公司債券58,09160,052權益投資3,6313,416基金投資1,7952,001合計295,075264,739本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε政府債券及央行票據33,57935,889公共實體債券4,6043,628金融機構債券184,695156,314公司債券54,53257,758權益投資2,2582,379合計279,668255,968於2016年6月30日θ本集團及本銀行作為被套期項目的可供出售債券賬面價值為人民幣43,932百萬元及人民幣43,410百萬元δ2015年12月31日φ本集團及本銀行作為被套期項目的可供出售債券賬面價值為人民幣28,892百萬元及人民幣28,320百萬元ε對可供出售金融資產的說明如下φ本集團2016年6月30日δ未經審計ε2015年12月31日可供出售債務工具可供出售權益工具合計可供出售債務工具可供出售權益工具合計成本攤余成本287,3085,451292,759258,6565,044263,700公允價值289,6495,426295,075259,3225,417264,739累計計入其他綜合收益的公允價值變動金額2,258872,3451,6475222,169已計提減值金額(1,121)(112)(1,233)(1,083)(149)(1,232)本銀行2016年6月30日δ未經審計ε2015年12月31日可供出售債務工具可供出售權益工具合計可供出售債務工具可供出售權益工具合計成本攤余成本275,1952,388277,583253,0842,386255,470公允價值277,4102,258279,668253,5892,379255,968累計計入其他綜合收益的公允價值變動金額2,138(67)2,0711,482741,556已計提減值金額(1,117)(63)(1,180)(1,083)(81)(1,164)交通銀行股份有限公司108財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε9可供出售金融資產δ續ε對可供出售金融資產的減值準備變動如下φ本集團2016年1月1日至6月30日止期間δ未經審計ε可供出售債務工具可供出售權益工具合計期初已計提減值金額1,0831491,232本期計提–––其中φ從其他綜合收益轉入–––本期轉入415本期轉回–(18)(18)本期處置–(20)(20)本期核銷–––匯率影響34–34期末已計提減值金額1,1211121,233本銀行2016年1月1日至6月30日止期間δ未經審計ε可供出售債務工具可供出售權益工具合計期初已計提減值金額1,083811,164本期計提–––其中φ從其他綜合收益轉入–––本期轉入–––本期轉回–(18)(18)本期處置–––本期核銷–––匯率影響34–34期末已計提減值金額1,117631,180本集團2015年1月1日至12月31日止期間δ未經審計ε可供出售債務工具可供出售權益工具合計期初已計提減值金額1,0051101,115本期計提39–39其中φ從其他綜合收益轉入–––本期轉入–6161本期轉回–––本期處置–––本期核銷(10)(5)(15)匯率影響49(17)32期末已計提減值金額1,0831491,232二零一六年半年度報告A股109財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε9可供出售金融資產δ續ε本銀行2015年1月1日至12月31日止期間δ未經審計ε可供出售債務工具可供出售權益工具合計期初已計提減值金額1,005241,029本期計提39–39其中φ從其他綜合收益轉入–––本期轉入–6161本期轉回–––本期處置–––本期核銷(10)(5)(15)匯率影響49150期末已計提減值金額1,083811,16410持有至到期投資本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε政府債券及央行票據820,816568,248公共實體債券16,57616,205金融機構債券292,881272,865公司債券75,39276,704減φ個別方式評估減值準備(339)(339)合計1,205,326933,683本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε政府債券及央行票據820,816568,248公共實體債券16,52316,154金融機構債券293,045272,985公司債券74,18675,374減φ個別方式評估減值準備(339)(339)合計1,204,231932,422交通銀行股份有限公司110財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε10持有至到期投資δ續ε持有至到期投資的減值準備變動如下φ本集團及本銀行2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至12月31日止年度δ未經審計ε期年初已計提減值金額339–本期年計提–339本期年轉回––匯率影響––期年末已計提減值金額33933911應收款項類投資本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε政府債券及央行票據62,65439,522金融機構債券28,64628,646金融機構理財產品23,500–資金信託及資產管理計劃229,756258,302減φ應收款項類投資減值準備(2,785)(2,791)合計341,771323,679本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε政府債券及央行票據62,65439,522金融機構債券28,64628,646金融機構理財產品23,500–資金信託及資產管理計劃223,499254,299減φ應收款項類投資減值準備(2,708)(2,705)合計335,591319,762二零一六年半年度報告A股111財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε11應收款項類投資δ續ε應收款項類投資的減值準備變動如下φ本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至12月31日止年度δ未經審計ε期年初已計提減值金額2,7912,006本期年計提23800本期年轉回(28)(27)本年處置(4)–匯率影響312期年末已計提減值金額2,7852,791本銀行2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至12月31日止年度δ未經審計ε期年初已計提減值金額2,7051,902本期年計提–800本期年轉回–(5)匯率影響38期年末已計提減值金額2,7082,70512長期股權投資本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε聯營企業(b)623577本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε子公司(a)15,82215,820聯營企業(b)561523合計16,38316,343交通銀行股份有限公司112財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε12長期股權投資δ續ε(a)子公司2016年1月1日追加投資減少投資計提減值準備其他2016年6月30日減值準備本期現金紅利δ未經審計ε交銀金融租賃有限責任公司7,000––––7,000––交銀國際信託有限公司3,400––––3,400––交銀施羅德基金管理有限公司130––––130–65交銀康聯人壽保險有限公司1,428––––1,428––交銀國際控股有限公司1,759––––1,759––中國交銀保險有限公司342––––342––大邑交銀興民村鎮銀行有限責任公司37––––37––浙江安吉交銀村鎮銀行股份有限公司77––––77––新疆石河子交銀村鎮銀行股份有限公司57––––57––青島嶗山交銀村鎮銀行股份有限公司77––––77––交通銀行δ英國ε有限公司645––––645––交通銀行δ盧森堡ε有限公司694––––694––其他長期股權投資174–––2176––合計15,820–––215,822–652015年1月1日追加投資減少投資計提減值準備其他2015年12月31日減值準備上年現金紅利交銀金融租賃有限責任公司6,0001,000–––7,000––交銀國際信託有限公司3,400––––3,400––交銀施羅德基金管理有限公司130––––130––交銀康聯人壽保險有限公司1,053375–––1,428––交銀國際控股有限公司1,759––––1,759––中國交銀保險有限公司342––––342––大邑交銀興民村鎮銀行有限責任公司37––––37––浙江安吉交銀村鎮銀行股份有限公司77––––77–5新疆石河子交銀村鎮銀行股份有限公司498–––57–11青島嶗山交銀村鎮銀行股份有限公司77––––77––交通銀行δ英國ε有限公司645––––645––交通銀行δ盧森堡ε有限公司–694–––694––其他長期股權投資187–(20)–7174––合計13,7562,077(20)–715,820–16二零一六年半年度報告A股113財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε12長期股權投資δ續ε(b)主要聯營企業2016年1月1日追加投資減少投資按權益法調整的淨利潤其他綜合收益調整其他權益變動本期現金紅利計提減值準備2016年6月30日減值準備δ未經審計ε西藏銀行股份有限公司523––38––––561–2015年1月1日追加投資減少投資按權益法調整的淨利潤其他綜合收益調整其他權益變動上期現金紅利計提減值準備2015年12月31日減值準備西藏銀行股份有限公司547––72–(96)––523–本集團及本銀行於2016年6月30日持有的長期股權投資之被投資單位向本集團及本銀行轉移資金的能力未受到限制13投資性房地產本集團房屋及建築物成本公允價值變動賬面價值2016年1月1日5,3003345,634購置–––自用房地產轉入243–243公允價值變動損益–1212匯率影響–132132本期增加額243144387處置–––轉為自用房地產–––匯率影響–––本期減少額–––2016年6月30日δ未經審計ε5,5434786,021交通銀行股份有限公司114財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε13投資性房地產δ續ε本銀行房屋及建築物成本公允價值變動賬面價值2016年1月1日18215233購置–––自用房地產轉入–––公允價值變動損益–1010匯率影響–55本期增加額–1515處置–––轉為自用房地產–––匯率影響–––本期減少額–––2016年6月30日δ未經審計ε18230248本集團的投資性房地產均為房屋建築物θ採用公允價值核算θ公允價值是以活躍市價為基準θ並按特定資產性質地點或狀況的差異作出必要的調整本集團投資性房地產均未用於抵押投資性房地產公允價值計量的層次分析如下φ本集團2016年6月30日δ未經審計ε第一層次第二層次第三層次合計房屋建築物––6,0216,021本銀行2016年6月30日δ未經審計ε第一層次第二層次第三層次合計房屋建築物––248248本集團2015年12月31日第一層次第二層次第三層次合計房屋建築物––5,6345,634本銀行2015年12月31日第一層次第二層次第三層次合計房屋建築物––233233對於投資性房地產θ本集團委託外部評估師對其公允價值進行評估所採用的方法主要包括租金收益模型和可比市場法等所使用的輸入值主要包括租金增長率資本化率和單位價格等二零一六年半年度報告A股115財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε14固定資產本集團房屋及建築物電子設備交通工具器具及設備固定資產裝修合計賬面原值2016年1月1日49,27517,72932,8506,4226,299112,575本期增加3541410,246674310,805轉為投資性房地產(243)243)其他轉入δ轉出ε4,058–––4654,523本期減少(37)(139)(20)(44)(4)(244)2016年6月30日δ未經審計ε53,08818,00443,0766,4456,803127,416累計折舊2016年1月1日11,98413,1392,1904,0142,90434,231本期計提8431,0988353913103,477本期減少(17)(121)(6)(41)(4)(189)2016年6月30日δ未經審計ε12,81014,1163,0194,3643,21037,519減值準備2016年1月1日––2––2本期計提本期減少2016年6月30日δ未經審計ε––2––2賬面價值2016年1月1日37,2914,59030,6582,4083,39578,3422016年6月30日δ未經審計ε40,2783,88840,0552,0813,59389,895本期折舊額為人民幣3,477百萬元本期由在建工程轉入固定資產原價為人民幣4,523百萬元於2016年6月30日θ本集團經營租出的飛行設備及船舶賬面淨值為人民幣39,941百萬元δ2015年12月31日φ人民幣30,582百萬元ε交通銀行股份有限公司116財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε14固定資產δ續ε本集團房屋及建築物電子設備交通工具器具及設備固定資產裝修合計賬面原值2015年1月1日42,84916,14914,3865,7845,79784,965上年增加1,2692,31318,48092224923,233投資性房地產轉入1,795––––1,795其他轉入δ轉出ε3,451–––5163,967上年減少(89)(733)(16)(284)(263)(1,385)2015年12月31日49,27517,72932,8506,4226,299112,575累計折舊2015年1月1日10,43611,2181,1453,6122,32728,738上年計提1,6092,5501,0556526056,471上年減少(61)(629)(10)(250)(28)(978)2015年12月31日11,98413,1392,1904,0142,90434,231減值準備2015年1月1日上年計提––2––2上年減少2015年12月31日––2––2賬面價值2015年1月1日32,4134,93113,2412,1723,47056,2272015年12月31日37,2914,59030,6582,4083,39578,342上年折舊額為人民幣6,471百萬元上年由在建工程轉入固定資產原價為人民幣3,967百萬元二零一六年半年度報告A股117財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε14固定資產δ續ε本銀行房屋及建築物電子設備交通工具器具及設備固定資產裝修合計賬面原值2016年1月1日45,93617,5877626,3946,21876,897本期增加3539316140530其他轉入δ轉出ε4,058–––4654,523本期減少(11)(135)(20)(44)(3)(213)2016年6月30日δ未經審計ε50,01817,8457436,4116,72081,737累計折舊2016年1月1日11,65513,0456354,0002,89432,229本期計提7971,088223783102,595本期減少(7)(120)(6)(41)(3)(177)2016年6月30日δ未經審計ε12,44514,0136514,3373,20134,647賬面價值2016年1月1日34,2814,5421272,3943,32444,6682016年6月30日δ未經審計ε37,5733,832922,0743,51947,090本期折舊額為人民幣2,595百萬元本期由在建工程轉入固定資產原價為人民幣4,523百萬元交通銀行股份有限公司118財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε14固定資產δ續ε本銀行房屋及建築物電子設備交通工具器具及設備固定資產裝修合計賬面原值2015年1月1日42,07815,9607635,7655,49770,063上年增加5212,282159132493,980其他轉入δ轉出ε3,360–––5143,874上年減少(23)(655)(16)(284)(42)(1,020)2015年12月31日45,93617,5877626,3946,21876,897累計折舊2015年1月1日10,19211,0815583,6022,31927,752上年計提1,4712,535886476035,344上年減少(8)(571)(11)(249)(28)(867)2015年12月31日11,65513,0456354,0002,89432,229賬面價值2015年1月1日31,8864,8792052,1633,17842,3112015年12月31日34,2814,5421272,3943,32444,6682015年12月31日34,2814,5421272,3943,32444,668上年折舊額為人民幣5,344百萬元上年由在建工程轉入固定資產原價為人民幣3,874百萬元截至2016年6月30日止θ未辦妥產權證書的固定資產情況如下φ本集團及本銀行賬面價值未辦妥產權證書原因房屋及建築物213辦理中二零一六年半年度報告A股119財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε15在建工程15.
1在建工程明細本集團2016年6月30日δ未經審計ε2015年12月31日賬面余額減值準備賬面淨值賬面余額減值準備賬面淨值深圳分行新辦公大樓20–202,832–2,832合肥金融服務中心δ一期ε工程610–610424–424揚州金融服務中心δ一期ε工程492–492423–423山西省分行本部營業用房7–7825–825無錫分行本部新營業用房662–662662–662重慶分行新辦公大樓805–805774–774湖南省分行本部新營業辦公用房641–641583–583寧波分行本部新營業用房259–259246–246河北省分行新營業用房683–683660–660總行深圳研發中心辦公用房–––437–437其他4,112(16)4,0964,201(16)4,185合計8,291(16)8,27512,067(16)12,051本銀行2016年6月30日δ未經審計ε2015年12月31日賬面余額減值準備賬面淨值賬面余額減值準備賬面淨值深圳分行新辦公大樓20–202,832–2,832合肥金融服務中心δ一期ε工程610–610424–424揚州金融服務中心δ一期ε工程492–492423–423山西省分行本部營業用房7–7825–825無錫分行本部新營業用房662–662662–662重慶分行新辦公大樓805–805774–774湖南省分行本部新營業辦公用房641–641583–583寧波分行本部新營業用房259–259246–246河北省分行新營業用房683–683660–660總行深圳研發中心辦公用房–––437–437其他4,100(16)4,0844,189(16)4,173合計8,279(16)8,26312,055(16)12,039交通銀行股份有限公司120財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε15在建工程δ續ε15.
2重大在建工程變動情況本集團預算數2015年12月31日本期增加額轉入固定資產其他減少工程投入佔預算比例資金來源2016年6月30日(%)δ未經審計ε深圳分行新辦公大樓3,1862,8328(2,820)–89.
00自有20合肥金融服務中心δ一期ε工程1,506424186––41.
00自有610揚州金融服務中心δ一期ε工程1,16642369––42.
00自有492山西省分行本部營業用房91982548(866)–95.
00自有7無錫分行本部新營業用房792662–––84.
00自有662重慶分行新辦公大樓87677431––92.
00自有805湖南省分行本部新營業辦公用房78658358––82.
00自有641寧波分行本部新營業用房73724613––35.
00自有259河北省分行新營業用房70066023––98.
00自有683總行深圳研發中心辦公用房459437–(437)–95.
00自有–其他–4,201311(400)––自有4,112合計12,067747(4,523)–8,291本銀行預算數2015年12月31日本期增加額轉入固定資產其他減少工程投入佔預算比例資金來源2016年6月30日(%)δ未經審計ε深圳分行新辦公大樓3,1862,8328(2,820)–89.
00自有20合肥金融服務中心δ一期ε工程1,506424186––41.
00自有610揚州金融服務中心δ一期ε工程1,16642369––42.
00自有492山西省分行本部營業用房91982548(866)–95.
00自有7無錫分行本部新營業用房792662–––84.
00自有662重慶分行新辦公大樓87677431––92.
00自有805湖南省分行本部新營業辦公用房78658358––82.
00自有641寧波分行本部新營業用房73724613––35.
00自有259河北省分行新營業用房70066023––98.
00自有683總行深圳研發中心辦公用房459437–(437)–95.
00自有–其他–4,189311(400)––自有4,100合計12,055747(4,523)–8,279在建工程減值準備變動如下φ本集團2015年12月31日本期增加本期減少2016年6月30日計提原因δ未經審計ε太原分行府東街96號16––16長時間停建二零一六年半年度報告A股121財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε16無形資產本集團計算機軟件土地使用權及其他合計賬面原值2016年1月1日2,1331,2833,416本期增加118150268本期減少(15)(1)(16)2016年6月30日δ未經審計ε2,2361,4323,668累計攤銷2016年1月1日9743831,357本期計提10725132本期減少(2)–(2)2016年6月30日δ未經審計ε1,0794081,487賬面價值2016年1月1日1,1599002,0592016年6月30日δ未經審計ε1,1571,0242,181本期攤銷額為人民幣132百萬元本集團計算機軟件土地使用權及其他合計賬面原值2015年1月1日1,8781,2613,139上年增加64922671上年減少(394)–(394)2015年12月31日2,1331,2833,416累計攤銷2015年1月1日1,0893431,432上年計提26840308上年減少(383)–(383)2015年12月31日9743831,357賬面價值2015年1月1日7899181,7072015年12月31日1,1599002,059上年攤銷額為人民幣308百萬元交通銀行股份有限公司122財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε16無形資產δ續ε本銀行計算機軟件土地使用權及其他合計賬面原值2016年1月1日2,0291,2833,312本期增加114150264本期減少(15)(1)(16)2016年6月30日δ未經審計ε2,1281,4323,560累計攤銷2016年1月1日9083831,291本期計提10125126本期減少(2)–(2)2016年6月30日δ未經審計ε1,0074081,415賬面價值2016年1月1日1,1219002,0212016年6月30日δ未經審計ε1,1211,0242,145本期攤銷額為人民幣126百萬元本銀行計算機軟件土地使用權及其他合計賬面原值2015年1月1日1,7961,2613,057上年增加62722649上年減少(394)–(394)2015年12月31日2,0291,2833,312累計攤銷2015年1月1日1,0343431,377上年計提25740297上年減少(383)–(383)2015年12月31日9083831,291賬面價值2015年1月1日7629181,6802015年12月31日1,1219002,021上年攤銷額為人民幣297百萬元二零一六年半年度報告A股123財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε17遞延所得稅資產和遞延所得稅負債17.
1遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的變動本集團資產減值準備未稅前抵扣的資產核銷可供出售金融資產公允價值變動衍生金融工具公允價值變動預計負債應付退休人員補充養老保險投資性房地產公允價值變動其他合計2016年1月1日11,2795,110(555)(273)116111(77)85416,565計入利潤表(176)(736)–1,30532(3)(1,474)(1,079)計入其他綜合收益(4)–(51)352)2016年6月30日δ未經審計ε11,0994,374(606)1,035119113(80)(620)15,434本集團資產減值準備未稅前抵扣的資產核銷可供出售金融資產公允價值變動衍生金融工具公允價值變動預計負債應付退休人員補充養老保險投資性房地產公允價值變動其他合計2015年1月1日9,3484,987(195)(130)70118(45)1,89216,045計入利潤表1,931123–(165)46(7)(32)(1,038)858計入其他綜合收益––(360)22338)2015年12月31日11,2795,110(555)(273)116111(77)85416,565本銀行資產減值準備未稅前抵扣的資產核銷可供出售金融資產公允價值變動衍生金融工具公允價值變動預計負債應付退休人員補充養老保險投資性房地產公允價值變動其他合計2016年1月1日10,8935,110(368)(257)116111(50)72216,277計入利潤表(141)(736)–1,27632(3)(1,409)(1,008)計入其他綜合收益(4)–(150)(10)164)2016年6月30日δ未經審計ε10,7484,374(518)1,009119113(53)(687)15,105本銀行資產減值準備未稅前抵扣的資產核銷可供出售金融資產公允價值變動衍生金融工具公允價值變動預計負債應付退休人員補充養老保險投資性房地產公允價值變動其他合計2015年1月1日9,1444,9879(130)70118(45)1,65115,804計入利潤表1,749123–(137)46(7)(5)(929)840計入其他綜合收益––(377)10367)2015年12月31日10,8935,110(368)(257)116111(50)72216,277交通銀行股份有限公司124財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε17遞延所得稅資產和遞延所得稅負債δ續ε17.
2已確認的未經抵銷的遞延所得稅資產和負債本集團2016年6月30日δ未經審計ε2015年12月31日可抵扣δ應納稅ε暫時性差異遞延所得稅資產δ負債ε可抵扣δ應納稅ε暫時性差異遞延所得稅資產δ負債ε遞延所得稅資產資產減值準備44,41311,09945,11811,279未稅前抵扣的資產核銷17,4964,37420,4415,110可供出售金融資產公允價值變動346411104衍生金融負債公允價值變動24,7056,17733,1648,334預計負債475119463116應付退休人員補充養老保險453113443111其他3,4908734,1761,066小計91,06622,761104,21626,120遞延所得稅負債可供出售金融資產公允價值變動(2,379)(612)(2,580)(659)投資性房地產公允價值變動(333)(80)(321)(77)衍生金融資產公允價值變動(20,576)(5,142)(34,310)(8,607)其他(6,089)(1,493)(844)(212)小計(29,377)(7,327)(38,055)(9,555)淨額61,68915,43466,16116,565本銀行2016年6月30日δ未經審計ε2015年12月31日可抵扣δ應納稅ε暫時性差異遞延所得稅資產δ負債ε可抵扣δ應納稅ε暫時性差異遞延所得稅資產δ負債ε遞延所得稅資產資產減值準備42,99310,74843,57410,893未稅前抵扣的資產核銷17,4964,37420,4415,110可供出售金融資產公允價值變動––323103衍生金融負債公允價值變動24,5506,13833,1548,332預計負債475119463116應付退休人員補充養老保險453113443111其他3,1267813,785947小計89,09322,273102,18325,612遞延所得稅負債可供出售金融資產公允價值變動(2,071)(518)(1,878)(471)投資性房地產公允價值變動(212)(53)(202)(50)衍生金融資產公允價值變動(20,518)(5,129)(34,240)(8,589)其他(5,874)(1,468)(901)(225)小計(28,675)(7,168)(37,221)(9,335)淨額60,41815,10564,96216,277二零一六年半年度報告A股125財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε17遞延所得稅資產和遞延所得稅負債δ續ε17.
2已確認的未經抵銷的遞延所得稅資產和負債δ續ε本銀行境內分支機構匯總納稅θ相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負債進行了抵銷θ以淨額列示χ境外分行亦分別作為納稅主體θ將其同一分行的相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負債進行抵銷θ以淨額列示當某一境外分行出現遞延所得稅淨資產淨負債時θ不與境內分行和其他境外分行遞延所得稅淨負債淨資產進行抵銷本銀行境內外子公司分別作為納稅主體θ將其同一公司的相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負債進行抵銷θ以淨額列示17.
3遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的抵銷2016年6月30日θ本集團抵銷的遞延所得稅資產負債為人民幣7,197百萬元δ2015年12月31日φ人民幣9,436百萬元εχ本銀行抵銷的遞延所得稅資產負債為人民幣7,123百萬元δ2015年12月31日φ人民幣9,322百萬元ε根據對未來經營的預期θ本集團認為在未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異θ因此確認相關遞延所得稅資產18其他資產本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε其他應收款(1)40,82311,612預付賬款7,5527,094長期待攤費用8751,022存出保證金2,9962,317抵債資產(2)770787商譽(3)351351應收融資租賃款(4)117,860111,537待處理資產(5)3232貴金屬6752,333合計171,934137,085本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε其他應收款(1)34,9477,574預付賬款691715長期待攤費用815973存出保證金2,9342,257抵債資產(2)770787待處理資產(5)3232貴金屬6752,333合計40,86414,671交通銀行股份有限公司126財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε18其他資產δ續ε18.
1其他應收款按賬齡列示如下φ本集團2016年6月30日δ未經審計ε2015年12月31日金額比例(%)壞賬準備賬面價值金額比例(%)壞賬準備賬面價值1年以內40,72798.
23(85)40,64210,88488.
89(67)10,8171-2年1730.
42(82)916325.
16(93)5392-3年1090.
26(65)44360.
30(8)283年以上4501.
09(404)466925.
65(464)228合計41,459100.
00(636)40,82312,244100.
00(632)11,612本銀行2016年6月30日δ未經審計ε2015年12月31日金額比例(%)壞賬準備賬面價值金額比例(%)壞賬準備賬面價值1年以內34,84897.
94(83)34,7657,47691.
11(67)7,4091-2年1730.
49(82)911852.
25(93)922-3年1090.
31(65)44340.
41(8)263年以上4501.
26(403)475116.
23(464)47合計35,580100.
00(633)34,9478,206100.
00(632)7,574賬齡為3年以上的其他應收款主要為以前年度形成至今尚未收回的各類非業務性掛賬款項θ如對外暫付款項已支付但尚未結案處理的訴訟費以及在結案前掛賬的本集團涉案資金等壞賬準備變動情況參見附註四19按性質列示如下φ本集團2016年6月30日δ未經審計ε2015年12月31日金額壞賬準備賬面價值金額壞賬準備賬面價值暫付款項7,207–7,2073,611–3,611墊付款項1,647(636)1,0111,049(632)417應收金融交易結算款16,711–16,711868–868其他15,894–15,8946,716–6,716合計41,459(636)40,82312,244(632)11,612二零一六年半年度報告A股127財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε18其他資產δ續ε18.
1其他應收款δ續ε本銀行2016年6月30日δ未經審計ε2015年12月31日金額壞賬準備賬面價值金額壞賬準備賬面價值暫付款項6,172–6,1723,005–3,005墊付款項1,276(633)643963(632)331應收金融交易結算款16,711–16,711868–868其他11,421–11,4213,370–3,370合計35,580(633)34,9478,206(632)7,574暫付款項主要用於核算本集團辦理業務過程中發生的應收未收款項墊付款項主要為各類非業務性墊款θ如對外暫借款項已支付但尚未結案處理的訴訟費以及在結案前掛賬的涉案資金等18.
2抵債資產本集團及本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε房屋及建築物731756土地使用權155154機器設備––其他1515抵債資產原值合計901925減φ抵債資產跌價準備(131)(138)抵債資產淨值770787本集團及本銀行本期累計處置抵債資產原值合計人民幣113百萬元θ上期累計處置抵債資產原值合計人民幣3百萬元本銀行將按銀行抵債資產管理辦法δ財金[2005]53號ε的規定繼續處置抵債資產抵債資產跌價準備變動情況參見附註四19交通銀行股份有限公司128財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε18其他資產δ續ε18.
3商譽本集團2015年12月31日本期增加本期減少2016年6月30日δ未經審計ε交銀國際信託有限公司200––200交銀康聯人壽保險有限公司122––122其他29––29合計351––351本集團於2007年9月收購湖北省國際信託投資有限公司δ收購後該公司更名為交銀國際信託有限公司εθ出資人民幣1,220百萬元取得其85%的股權購買日θ本集團將合併成本與本集團按股權比例享有該公司可辨認淨資產之公允價值的差額確認為商譽θ計人民幣200百萬元本集團於2010年1月收購中保康聯人壽保險有限公司δ收購後該公司更名為交銀康聯人壽保險有限公司εθ出資人民幣196百萬元取得其51%的股權購買日θ本集團將合併成本與本集團按股權比例享有該公司可辨認淨資產之公允價值的差額確認為商譽θ計人民幣122百萬元18.
4應收融資租賃款本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε應收融資租賃款120,422113,778減φ壞賬準備(2,562)(2,241)應收融資租賃款淨值117,860111,537本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε資產負債表日後第1年36,45434,459資產負債表日後第2年30,10428,815資產負債表日後第3年23,19322,381以後年度46,11842,316最低租賃收款額合計135,869127,971未實現融資收益(15,447)(14,193)應收融資租賃款120,422113,778其中φ1年內到期的應收融資租賃款32,00430,2371年後到期的應收融資租賃款88,41883,541壞賬準備變動情況參見附註四19二零一六年半年度報告A股129財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε18其他資產δ續ε18.
5待處理財產本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε待處理資產原值3737減φ待處理資產減值準備(5)(5)待處理資產淨值3232δ除另有標明外θ所有金額均以人民幣百萬元列示ε本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε待處理資產原值3737減φ待處理資產減值準備(5)(5)待處理資產淨值3232待處理資產減值準備變動情況參見附註四1919資產減值準備本集團2016年1月1日至6月30日止期間δ未經審計ε期初數本期計提本期轉入δ轉出ε本期轉回本期核銷核銷後收回匯率影響期末數貸款損失準備ι發放貸款和墊款87,43815,889(955)(1,082)(9,438)30716692,325可供出售金融資產減值準備1,232–(15)(18)––341,233應收款項類投資減值準備2,79123(4)(28)––32,785持有至到期投資減值準備339339固定資產減值準備22在建工程減值準備1616壞賬準備ι應收融資租賃款2,241320––––12,562壞賬準備ι其他應收款57347–(17)(15)7–595壞賬準備ι其他59–––(18)––41抵債資產跌價準備13820(14)(4)(9)––131待處理資產減值準備55合計94,83416,299(988)(1,149)(9,480)314204100,034交通銀行股份有限公司130財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε19資產減值準備δ續ε本銀行2016年1月1日至6月30日止期間δ未經審計ε期初數本期計提本期轉入δ轉出ε本期轉回本期核銷核銷後收回匯率影響期末數貸款損失準備ι發放貸款和墊款86,90015,880(947)(1,082)(9,438)30715891,778可供出售金融資產減值準備1,164––(18)––341,180應收款項類投資減值準備2,70532,708持有至到期投資減值準備339339在建工程減值準備1616壞賬準備ι其他應收款57347–(17)(15)4–592壞賬準備ι其他59–––(18)––41抵債資產跌價準備13820(14)(4)(9)––131待處理資產減值準備55合計91,89915,947(961)(1,121)(9,480)31119596,790本集團2015年度年初數本年計提本年轉入δ轉出ε本年轉回本年核銷核銷後收回匯率影響年末數貸款損失準備ι發放貸款和墊款76,94828,993(1,971)(1,833)(15,268)5006987,438可供出售金融資產減值準備1,1153961–(15)–321,232應收款項類投資減值準備2,006800–(27)––122,791持有至到期投資減值準備–339339固定資產減值準備–22在建工程減值準備1616壞賬準備ι應收融資租賃款1,680569–(11)––32,241壞賬準備ι其他應收款87510659(124)(287)3–632抵債資產跌價準備11771(4)(10)(36)––138待處理資產減值準備52–(2)–––5合計82,76230,921(1,855)(2,007)(15,606)50311694,834本銀行2015年度年初數本年計提本年轉入δ轉出ε本年轉回本年核銷核銷後收回匯率影響年末數貸款損失準備ι發放貸款和墊款76,46828,891(1,955)(1,833)(15,225)5005486,900可供出售金融資產減值準備1,0293961–(15)–501,164應收款項類投資減值準備1,902800–(5)––82,705持有至到期投資減值準備–339339在建工程減值準備1616壞賬準備ι其他應收款87510659(124)(287)3–632抵債資產跌價準備11771(4)(10)(36)––138待處理資產減值準備52–(2)–––5合計80,41230,248(1,839)(1,974)(15,563)50311291,899二零一六年半年度報告A股131財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε20同業及其他金融機構存放款項本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε同業存放款項ι境內同業存放款項290,616346,359ι境外同業存放款項18,40310,963其他金融機構存放款項ι境內其他金融機構存放款項921,309847,577ι境外其他金融機構存放款項11,4099,311合計1,241,7371,214,210本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε同業存放款項ι境內同業存放款項292,382350,093ι境外同業存放款項18,58010,944其他金融機構存放款項ι境內其他金融機構存放款項922,026847,572ι境外其他金融機構存放款項11,4099,311合計1,244,3971,217,92021拆入資金本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε同業拆入款項ι境內同業拆入款項135,128133,399ι境外同業拆入款項158,228108,445其他金融機構拆入款項1,413–合計294,769241,844本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε同業拆入款項ι境內同業拆入款項63,44356,860ι境外同業拆入款項148,544103,174其他金融機構拆入款項129–合計212,116160,034交通銀行股份有限公司132財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε22以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債本集團及本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債ι可轉讓存款證13,32411,885交易性金融負債ι沽空交易用證券頭寸3,9801,801ι與貴金屬相關的金融負債31,18515,611合計48,48929,297指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債φ本集團及本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε賬面價值與到期償付金額的差額公允價值13,32411,885到期償付金額13,25311,855差額7130截至2016年6月30日止期間及2015年12月31日止年度θ本集團指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的公允價值並未發生由本集團信用風險變化導致的重大變動23賣出回購金融資產款本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε證券241,71049,865票據14,703–合計256,41349,865本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε證券239,22848,030票據14,703–合計253,93148,030二零一六年半年度報告A股133財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε24客戶存款本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε活期存款公司1,643,9461,433,773個人677,040594,704定期存款δ含通知存款ε公司1,593,9781,596,635個人816,178855,903其他存款3,4853,799合計4,734,6274,484,814包括φ保證金存款417,790395,379本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε活期存款公司1,643,4611,432,523個人676,552594,196定期存款δ含通知存款ε公司1,593,0041,595,608個人813,691853,726其他存款3,4833,799合計4,730,1914,479,852包括φ保證金存款417,518395,08825已發行存款證已發行存款證由境內行台北分行香港分行紐約分行東京分行新加坡分行法蘭克福分行悉尼分行發行θ按攤余成本計量交通銀行股份有限公司134財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε26應付職工薪酬本集團2015年12月31日本期增加本期減少2016年6月30日δ未經審計ε一短期薪酬工資獎金津貼和補貼5,9728,681(10,708)3,945職工福利費1246(214)33住房補貼49120(111)400工會經費和職工教育經費207184(177)214社會保險費18649(643)24其中φ醫療保險18594(589)23生育工傷保險–55(54)1住房公積金5752(734)23其他2061(55)26二內退福利內退福利37(2)–35三離職後福利設定提存計劃δ附註四56(1)ε771,504(1,484)97其中φ養老保險341,094(1,080)48失業保險364(64)3企業年金40346(340)46設定受益計劃δ附註四56(2)ε44335(25)453其中φ補充養老44335(25)453合計7,27112,130(14,151)5,250二零一六年半年度報告A股135財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε26應付職工薪酬δ續ε本銀行2015年12月31日本期增加本期減少2016年6月30日δ未經審計ε一短期薪酬工資獎金津貼和補貼5,2938,032(9,935)3,390職工福利費–227(195)32住房補貼49117(108)400工會經費和職工教育經費196171(171)196社會保險費17630(627)20其中φ醫療保險17577(575)19生育工傷保險–53(52)1住房公積金4727(709)22其他266(67)1二內退福利內退福利37(2)–35三離職後福利設定提存計劃δ附註四56(1)ε211,465(1,437)49其中φ養老保險191,071(1,044)46失業保險262(61)3企業年金–332(332)–設定受益計劃δ附註四56(2)ε44335(25)453其中φ補充養老44335(25)453合計6,50411,368(13,274)4,598上述應付職工薪酬中工資獎金津貼和補貼及住房補貼退休福利及其他社會保障等根據相關法律法規及本集團制度規定的時限安排發放或繳納27應交稅費本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε企業所得稅8,2828,604增值稅2,428173營業稅653,032城市維護建設稅及其他850975合計11,62512,784本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε企業所得稅7,8977,869增值稅2,34884營業稅542,938城市維護建設稅及其他790979合計11,08911,870交通銀行股份有限公司136財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε28應付利息本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε應付存款利息55,97155,148應付同業往來利息15,93416,152應付發行債券及存款證利息6,2013,109合計78,10674,409本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε應付存款利息55,91055,093應付同業往來利息15,63515,755應付發行債券及存款證利息5,7662,931合計77,31173,77929預計負債本集團及本銀行2015年12月31日本期計提本期轉回匯率影響2016年6月30日δ未經審計ε未決訴訟損失36969(59)–379其他94––296合計46369(59)247530應付債券本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε以攤余成本計量φ次級債券30.
155,44955,448二級資本債30.
239,50939,215普通債券本銀行30.
345,16046,700子公司30.
322,78716,103以公允價值計量φ普通債券30.
316,34512,640合計179,250170,106二零一六年半年度報告A股137財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε30應付債券δ續ε本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε以攤余成本計量φ次級債券30.
155,50055,500二級資本債30.
239,50939,215普通債券30.
345,16046,700以公允價值計量φ普通債券30.
316,34512,640合計156,514154,055註φ以公允價值計量的應付債券是本銀行香港分行為消除由於該應付債券和與之相關的交易性金融資產的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況θ將該應付債券指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的應付債券30.
1次級債券次級債券詳細信息列示如下φ本集團2016年6月30日應計利息δ未經審計ε幣種發行地利率面值δ原幣ε發行日期債券期限註釋發行金額期初數本期計提本期支付期末數期末余額期初余額07交行01人民幣中國4.
13%16,0002007/03/0615年(a)16,000541330(664)20716,00016,00009交行02人民幣中國4.
00%13,5002009/07/0115年(b)13,500267270–53713,50013,50011交行01人民幣中國5.
75%26,0002011/10/2115年(c)26,000274746–1,02025,94925,948合計55,5001,0821,346(664)1,76455,44955,448(a)本集團可選擇於2017年3月8日贖回這些債券θ如果不行使贖回權θ則自2017年3月8日起的5年期間θ債券的票面利率增加至7.
13%(b)本集團可選擇於2019年7月3日贖回這些債券θ如果不行使贖回權θ則自2019年7月3日起的5年期間θ債券的票面利率增加至7.
00%(c)本集團可選擇於2021年10月24日贖回這些債券θ本債券為固定利率債券θ利率為5.
75%交通銀行股份有限公司138財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε30應付債券δ續ε30.
2二級資本債券二級資本債券詳細信息列示如下φ本集團2016年6月30日應計利息δ未經審計ε幣種發行地利率面值δ原幣ε發行日期債券期限註釋發行金額期初數本期計提本期支付期末數期末余額期初余額14交行01人民幣中國5.
80%28,0002014/08/1810年(a)28,000591812–1,40327,97727,97414交行美元美元香港4.
50%1,2002014/10/0310年(b)7,95788179(180)877,8807,72714交行歐元歐元香港3.
625%5002014/10/0312年(c)3,6883267(67)323,6523,514合計39,6457111,058(247)1,52239,50939,215(a)在行使贖回權後本集團的資本水平仍滿足中國銀監會規定的監管資本要求情況下θ經中國銀監會事先批准θ本集團可以選擇在該債券第5個計息年度結束後第一日θ即2019年8月19日θ按面值一次性部分或全部贖回該債券(b)本集團可選擇於2019年10月3日一次性全部贖回該債券如果不行使發行人贖回權θ則自2019年10月3日按當時5年期美國國債利率加上初始息差285基點後重新調整利率(c)本集團可選擇於2021年10月3日一次性全部贖回該債券如果不行使發行人贖回權θ則自2021年10月3日按當時5年期歐元掉期中值加上初始息差300基點後重新調整利率上述債券具有二級資本工具的減記特征θ當發生發行文件中約定的監管觸發事件時θ本集團有權對該債券的本金進行全額減記θ任何尚未支付的累積應付利息亦將不再支付上述債券按規定計入二級資本θ不設立任何擔保θ不用於彌補本集團日常經營損失二零一六年半年度報告A股139財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε30應付債券δ續ε30.
3普通債券δ續ε以攤余成本計量的普通債券詳細信息列示如下φδ續ε本集團2016年6月30日應計利息δ未經審計ε幣種發行地利率面值δ原幣ε發行日期債券期限發行金額期初數本期計提本期支付期末數期末余額期初余額本銀行13交行01人民幣中國4.
37%10,0002013/07/265年10,000185218–40310,00010,00014香港2年期票據人民幣香港3.
30%1,5002014/03/212年1,5001411(25)––1,50015交通銀行債人民幣中國3.
45%30,0002015/12/175年30,00026518–54430,00030,00013台灣債A部分人民幣台灣3.
40%8002013/12/103年800214(14)279880013台灣債B部分人民幣台灣3.
70%4002013/12/105年40017(8)–39940014寶島債A部分人民幣台灣3.
45%1,0002014/06/233年1,000117(17)19981,00014寶島債B部分人民幣台灣3.
85%5002014/06/235年500110(10)149950014寶島債C部分人民幣台灣4.
15%5002014/06/237年500110(10)1499500P14JHTP1A人民幣台灣3.
30%2002014/12/042年200–3(3)–197200P14JHTP1B人民幣台灣3.
75%9002014/12/045年900217(17)2885900P14JHTP1C人民幣台灣3.
90%7002014/12/047年700214(14)2688700P14JHTP1D人民幣台灣4.
00%2002014/12/0410年20014(4)1197200小計46,700236843(122)95745,16046,700子公司13蔚藍星軌債美元香港3.
75%5002013/03/0610年3,3213930(55)143,3213,23814蔚藍星軌債美元香港3.
375%5002014/04/255年3,3212036(55)13,3213,2465年期中期票據美元香港3.
125%3852015/08/185年2,5572840–682,5572,5003年期中期票據歐元盧森堡3MEuribor+1.
15%1002015/08/183年705614–207057003年期美元債美元香港2.
23%4002016/03/153年2,657–16–162,657–5年期美元債美元香港2.
748%6002016/03/155年3,985–30–303,985–14交銀租賃01人民幣中國6.
10%2002014/01/173年200125(12)515015014交銀租賃02人民幣中國5.
20%3,8002014/07/173年3,8009074–1642,8502,85014交銀租賃資產支持證券人民幣中國6.
60%6642014/09/193年66413(3)14221915交銀租賃債人民幣中國3.
80%4,0002015/10/163年4,0003060–903,1993,200小計25,210226308(125)40922,78716,103合計71,9104621,151(247)1,36667,94762,803交通銀行股份有限公司140財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε30應付債券δ續ε30.
3普通債券δ續ε以公允價值計量的普通債券詳細信息列示如下φ本集團2016年6月30日應計利息δ未經審計ε幣種發行地利率面值δ原幣ε發行日期債券期限發行金額期初數本期計提本期支付期末數攤余成本期末公允價值期初公允價值14香港中期票據美元香港2.
125%7002014/01/153年4,6424548(48)454,6404,6534,57014香港私募債港幣香港4.
00%5002014/02/147年42769(9)642445343414香港私募債02港幣香港3.
20%3502014/04/025年29925(5)229930930014瑞郎債瑞士法郎香港0.
875%3002014/06/263年2,03299(17)12,0332,0622,00214新元債新加坡元香港2.
10%1002014/07/243年49245(5)449149245615香港中期票據美元香港2.
50%7502015/01/163年4,9735662(61)574,9655,0264,87816香港中期票據美元香港2.
25%5002016/01/253年3,316–37(5)323,3153,350–合計16,181122175(150)14716,16716,34512,640二零一六年半年度報告A股141財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε31其他負債本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε其他應付款(1)59,66357,431轉貸款資金2,7012,736保險合同準備金12,2116,656應付股利(2)21,02863其他14,5397,453合計110,14274,339本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε其他應付款(1)43,03840,222轉貸款資金2,7012,736應付股利(2)20,99863其他13,8797,372合計80,61650,393(1)其他應付款本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε暫收款項24,95726,056融資租賃保證金8,8908,652預收款項2,9522,976應付金融交易結算款6,4884,550其他16,37615,197合計59,66357,431本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε暫收款項24,95426,023應付金融交易結算款5,8921,032其他12,19213,167合計43,03840,222暫收款項用於核算本集團在辦理業務過程中發生的應付暫收的款項其他主要包括本集團應付工程款代收電子匯劃費等其他應付的款項(2)應付股利應付股利為普通股股東及優先股股東尚未領取的股利交通銀行股份有限公司142財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε32股本本銀行實收股本為人民幣74,263百萬元θ每股面值人民幣1元θ股份種類及其結構如下φ本集團及本銀行本期變動數2015年12月31日股份轉換非公開發行2016年6月30日δ未經審計ε無限售條件的股份人民幣普通股δA股ε39,251––39,251境外上市外資股δH股ε35,012––35,012合計74,263––74,26333其他權益工具33.
1期末發行在外的優先股情況表發行時間會計分類初始股息率發行價格數量δ股ε原幣δ百萬元ε折合人民幣δ百萬元ε到期日轉股條件轉換情況美元2015-07-29權益工具5.
00%20美元股122,500,0002,45014,982無到期日強制轉股未發生轉換優先股減φ發行費用58賬面價值14,92433.
2主要條款(1)股息境外優先股將以其發行價格θ按下述相關股息率計息φ(i)自發行日起δ含該日ε至第一個重置日止δ不含該日εθ按年息率5.
00%計息χ以及(ii)此後θ股息率每5年調整一次θ調整參考待償期為5年的美國國債到期收益率θ並包括3.
344%的固定溢價本銀行宣派和支付優先股股息由本行董事會根據股東大會授權決定本次境外優先股採取非累積股息支付方式θ即未向優先股股東足額派發的股息的差額部分θ不累積到下一計息年度本次境外優先股的股東按照約定的股息率分配股息後θ不再與普通股股東一起參加剩余利潤分配二零一六年半年度報告A股143財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε33其他權益工具δ續ε33.
2主要條款δ續ε(2)股息發放條件在確保資本充足率滿足監管法規要求的前提下θ本銀行在依法彌補虧損提取法定公積金和一般準備後θ有可分配稅後利潤的情況下θ可以向境外優先股股東分配股息θ且優先於普通股股東分配股息任何情況下θ經股東大會審議通過後θ本銀行有權取消全部或部分股息如全部或部分取消本次優先股的派息θ自股東大會決議通過之日起θ直至恢復全額支付股息前θ本銀行將不會向普通股股東分配利潤(3)強制轉股條件當發生本次優先股發行文件中所規定的觸發事件時θ並經監管機構批准θ優先股將以港幣6.
51元股的價格全部或部分δ按照1.
00美元兌港幣7.
7555元的固定匯率兌換為港幣ε強制轉換為H股普通股根據發行文件中約定的轉股價格調整方式及計算公式θ當發生送紅股轉增股本增發新股和配股等情況時θ轉股價格將進行調整θ以維護優先股和普通股股東之間的相對利益平衡(4)清償順序及清算方法當發生清盤時θ境外優先股股東的償還順序將如下φ在本銀行所有債務δ包括次級性債務ε以及本銀行發行或擔保的在明文規定在境外優先股之前的義務的償還順序之後χ所有境外優先股股東償還順序相同θ彼此之間不存在優先性θ並與具有同等償還順序的義務持有人的償還順序相同χ以及在普通股持有人之前當發生清盤時θ在按照條件的規定進行分配後θ本銀行的任何剩余資產應用於償還境外優先股股東主張的索償θ境外優先股股東應在所有方面與具有同等償還順序的義務δ為明確起見θ具有同等償還順序的義務包括境內優先股以及其他本銀行不時向中國境外投資者發行的境外優先股ε的持有人平等分享θ且分配順序在普通股持有人之前(5)贖回條款境外優先股為永久存續θ不設到期日在取得中國銀監會批准並滿足贖回前提條件的前提下θ本銀行有權在2020年7月29日以及後續任何一個股息支付日贖回全部或部分境外優先股交通銀行股份有限公司144財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε33其他權益工具δ續ε33.
3發行在外的優先股變動情況表本集團及本銀行本期變動數美元優先股2016年1月1日本期增加本期減少2016年6月30日δ未經審計ε數量δ股ε122,500,000––122,500,000折合人民幣δ百萬元ε14,924––14,92433.
4歸屬於權益工具持有者的相關信息2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε歸屬於母公司股東的權益552,515534,885歸屬於母公司普通股持有者的權益537,591519,961歸屬於母公司其他權益持有者的權益14,98214,982歸屬於少數股東的權益2,9793,207歸屬於普通股少數股東的權益2,9793,207歸屬於少數股東其他權益工具持有者的權益––34資本公積本集團2015年12月31日本期增加本期減少2016年6月30日δ未經審計ε股本溢價112,769––112,769財政部批准資產重估增值472––472接受非現金資產捐贈148––148非控制性權益變動(41)––(41)聯營企業增資16––16其他28––28合計113,392––113,392二零一六年半年度報告A股145財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε34資本公積δ續ε本銀行2015年12月31日本期增加本期減少2016年6月30日δ未經審計ε股本溢價112,769––112,769財政部批准資產重估增值472––472接受非現金資產捐贈148––148聯營企業增資16––16其他28––28合計113,433––113,43335盈余公積本集團2015年12月31日本期計提本期減少2016年6月30日δ未經審計ε法定盈余公積44,09861–44,159任意盈余公積139,764––139,764合計183,86261–183,923本銀行2015年12月31日本期計提本期減少2016年6月30日δ未經審計ε法定盈余公積43,258––43,258任意盈余公積139,764––139,764合計183,022––183,02236一般風險準備本集團2015年12月31日本期計提本期減少2016年6月30日δ未經審計ε一般風險準備75,65311,625–87,278交通銀行股份有限公司146財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε36一般風險準備δ續ε本銀行2015年12月31日本期計提本期減少2016年6月30日δ未經審計ε一般風險準備72,29911,597–83,896本銀行根據金融企業準備金計提管理辦法δ財金[2012]20號ε的規定對承擔風險和損失的資產計提一般風險準備χ本銀行部分子公司和境外分行亦根據當地監管要求計提相應的一般風險準備37未分配利潤本集團2016年1月1日至6月30日止期間δ未經審計ε期初未分配利潤73,098加φ本期歸屬於母公司股東的淨利潤37,661減φ提取法定盈余公積61提取任意盈余公積–提取一般風險準備11,625應付普通股股利20,051應付優先股股利884其他44期末未分配利潤78,094本銀行2016年1月1日至6月30日止期間δ未經審計ε期初未分配利潤67,217加φ本期淨利潤35,842減φ提取法定盈余公積–提取任意盈余公積–提取一般風險準備11,597應付普通股股利20,051應付優先股股利884期末未分配利潤70,527二零一六年半年度報告A股147財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε37未分配利潤δ續ε(1)本年度已實施之利潤分配經2016年4月28日召開的董事會會議批准θ本銀行於2016年7月29日派發境外優先股股息θ股息率5%δ即為優先股股東實際取得的股息率εθ派息總額為折人民幣884百萬元經2016年6月27日召開的2015年度股東大會批准θ本銀行提取一般風險準備人民幣11,597百萬元χ以於2015年12月31日的總股本74,263百萬股為基數θ向本銀行登記在冊的A股普通股股東和H股普通股股東每股派發現金紅利人民幣0.
27元δ稅前εθ向全體普通股股東派發現金紅利共計人民幣20,051百萬元38利息淨收入本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε利息收入存放同業1,4183,817存放中央銀行6,9696,565拆出資金及買入返售金融資產5,8067,204發放貸款和墊款其中φ個人貸款29,09929,849企業貸款和墊款65,08976,869票據貼現2,7072,363金融投資33,27325,616利息收入小計144,361152,283利息支出同業存放(19,782)(21,200)向中央銀行借款(2,841)(2,164)拆入資金及賣出回購金融資產(3,220)(3,825)客戶存款(44,989)(50,350)發行債券(3,718)(2,982)存款證及其他(1,663)(703)利息支出小計(76,213)(81,224)利息淨收入68,14871,059其中φ已減值金融資產利息收入955989交通銀行股份有限公司148財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε38利息淨收入δ續ε本銀行2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε利息收入存放同業1,3713,908存放中央銀行6,9656,560拆出資金及買入返售金融資產6,3157,570發放貸款和墊款其中φ個人貸款28,92329,632企業貸款和墊款62,69873,892票據貼現2,7072,364金融投資32,93225,372利息收入小計141,911149,298利息支出同業存放(19,794)(21,401)向中央銀行借款(2,839)(2,164)拆入資金及賣出回購金融資產(2,087)(1,920)客戶存款(44,941)(50,300)發行債券(3,411)(2,748)存款證及其他(1,658)(689)利息支出小計(74,730)(79,222)利息淨收入67,18170,076其中φ已減值金融資產利息收入947986二零一六年半年度報告A股149財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε39手續費及佣金淨收入本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε手續費及佣金收入支付結算與銀行卡6,6107,249投資銀行3,3924,686擔保承諾1,6892,109管理類6,7835,028代理類3,3951,568其他369332手續費及佣金收入小計22,23820,972手續費及佣金支出支付結算與銀行卡(1,215)(1,523)其他(59)(63)手續費及佣金支出小計(1,274)(1,586)手續費及佣金淨收入20,96419,386本銀行2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε手續費及佣金收入支付結算與銀行卡6,6097,208投資銀行2,6173,915擔保承諾1,7152,104管理類5,8254,164代理類3,7711,645其他316311手續費及佣金收入小計20,85319,347手續費及佣金支出支付結算與銀行卡(1,080)(1,460)其他(79)(110)手續費及佣金支出小計(1,159)(1,570)手續費及佣金淨收入19,69417,777交通銀行股份有限公司150財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε40投資收益δ損失ε本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產321(104)可供出售債權工具投資31078可供出售權益工具投資209866權益法核算的長期股權投資3843衍生金融工具(494)86合計384969本銀行2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產383(131)可供出售債權工具投資144(54)可供出售權益工具投資50–成本法核算的長期股權投資6551權益法核算的長期股權投資3843衍生金融工具(480)87合計200(4)41公允價值變動收益δ損失ε本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產及負債(810)732衍生金融工具(3,485)(1,040)貴金屬3,905(244)投資性房地產1213被套期債券1,10279合計724(460)二零一六年半年度報告A股151財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε41公允價值變動收益δ損失εδ續ε本銀行2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產及負債(894)798衍生金融工具(3,426)(1,034)貴金屬3,905(244)投資性房地產1013被套期債券1,08879合計683(388)42其他業務收入本集團及本銀行的其他業務收入主要包括貴金屬銷售收入和租賃收入43營業稅金及附加本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε營業稅3,7906,530城市維護建設稅403441教育費附加296319合計4,4897,290本銀行2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε營業稅3,7196,362城市維護建設稅383433教育費附加276312合計4,3787,107交通銀行股份有限公司152財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε44業務及管理費本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε職工薪酬12,10611,539業務費用9,7569,225折舊和攤銷3,7863,439稅金318303合計25,96624,506本銀行2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε職工薪酬11,34410,925業務費用9,5288,998折舊和攤銷2,8933,069稅金308295合計24,07323,28745資產減值損失本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε貸款減值損失ι發放貸款和墊款14,80711,454可供出售金融資產減值損失–(27)應收款項類投資減值損失(5)608壞賬損失ι其他應收款30(153)壞賬損失ι應收融資租賃款320138抵債資產減值損失1623待處理資產減值損失–2合計15,16812,045本銀行2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε貸款減值損失ι發放貸款和墊款14,79811,407可供出售金融資產減值損失–(27)應收款項類投資減值損失–635壞賬損失ι其他應收款30(151)抵債資產減值損失1623待處理資產減值損失–2合計14,84411,889二零一六年半年度報告A股153財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε46其他業務成本本集團及本銀行的其他業務成本主要包括貴金屬銷售成本47營業外收入本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間計入本期非經常性損益的金額δ未經審計εδ未經審計ε固定資產處置利得18518抵債資產處置利得11081其他251311251合計270424270本銀行2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間計入本期非經常性損益的金額δ未經審計εδ未經審計ε固定資產處置利得18518抵債資產處置利得11081其他212291212合計23140423148營業外支出本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間計入本期非經常性損益的金額δ未經審計εδ未經審計ε預計訴訟支出δ轉回ε1030–固定資產處置損失636捐贈支出131其他607960合計7711567本銀行2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間計入本期非經常性損益的金額δ未經審計εδ未經審計ε預計訴訟支出δ轉回ε1030–固定資產處置損失636捐贈支出131其他608260合計7711867交通銀行股份有限公司154財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε49所得稅費用本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε當期所得稅費用ι中國企業所得稅8,87410,146ι香港利得稅402403ι其他境外稅項219175小計9,49510,724遞延所得稅費用1,07959合計10,57410,783所得稅費用與會計利潤的調節表如下φ本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε利潤總額48,49748,289按25%的稅率計算的所得稅費用12,12412,072加φ其他國家δ或地區ε不同稅率影響6674加φ不可作納稅抵扣的支出稅負8476減φ非納稅項目收益的稅負(1)(1,738)(1,518)加δ減εφ以前年度所得稅調整3879所得稅費用10,57410,783二零一六年半年度報告A股155財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε49所得稅費用δ續ε本銀行2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε當期所得稅費用ι中國企業所得稅8,4139,778ι香港利得稅352343ι其他境外稅項201175小計8,96610,296遞延所得稅費用1,008(29)合計9,97410,267本銀行2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε利潤總額45,81646,017按25%的稅率計算的所得稅費用11,45411,504加φ其他國家δ或地區ε不同稅率影響10296加φ不可作納稅抵扣的支出稅負7071減φ非納稅項目收益的稅負(1)(1,690)(1,483)加δ減εφ以前年度所得稅調整3879所得稅費用9,97410,267(1)免稅收入主要為國債利息收入交通銀行股份有限公司156財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε50其他綜合收益本集團資產負債表中其他綜合收益2016年1月1日至6月30日止期間δ未經審計ε利潤表中其他綜合收益2015年12月31日稅後歸屬於母公司2016年6月30日本期所得稅前發生額減φ前期計入其他綜合收益本期轉入損益減φ所得稅費用稅後歸屬於母公司稅後歸屬於少數股東δ未經審計ε一以後會計期間不能重分類進損益的項目17(24)(7)(24)––(24)–補充退休福利計劃精算利得δ損失ε17(24)(7)(24)––(24)–二以後會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的項目(324)9726481,236(300)(52)972(88)可供出售金融資產產生的損益金額1,6082271,835494(300)(55)227(88)現金流量套期損益的有效部分(64)(9)(73)(12)–3(9)–外幣財務報表折算差額(1,868)754(1,114)754––754–合計(307)9486411,212(300)(52)948(88)本集團資產負債表中其他綜合收益2015年度利潤表中其他綜合收益2015年1月1日稅後歸屬於母公司2015年12月31日本期所得稅前發生額減φ前期計入其他綜合收益本期轉入損益減φ所得稅費用稅後歸屬於母公司稅後歸屬於少數股東一以後會計期間不能重分類進損益的項目116176––6–補充退休福利計劃精算利得δ損失ε116176––6–二以後會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的項目(2,853)2,529(324)4,031(1,078)(338)2,52986可供出售金融資產產生的損益金額1311,4771,6083,001(1,078)(360)1,47786現金流量套期損益的有效部分–(64)(64)(86)–22(64)–外幣財務報表折算差額(2,984)1,116(1,868)1,116––1,116–合計(2,842)2,535(307)4,037(1,078)(338)2,53586二零一六年半年度報告A股157財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε50其他綜合收益δ續ε本銀行資產負債表中其他綜合收益2016年1月1日至6月30日止期間利潤表中其他綜合收益2015年12月31日稅後歸屬於本銀行2016年6月30日本期所得稅前發生額減φ前期計入其他綜合收益本期轉入損益減φ所得稅費用其他綜合收益稅後淨額δ未經審計ε一以後會計期間不能重分類進損益的項目17(24)(7)(24)––(24)補充退休福利計劃精算利得δ損失ε17(24)(7)(24)––(24)二以後會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的項目(433)1,0386051,347(145)(164)1,038可供出售金融資產產生的損益金額1,1883791,567678(145)(154)379現金流量套期損益的有效部分(28)28–38–(10)28外幣財務報表折算差額(1,593)631(962)631––631合計(416)1,0145981,323(145)(164)1,014本銀行資產負債表中其他綜合收益2015年度利潤表中其他綜合收益2015年1月1日稅後歸屬於母公司2015年12月31日本期所得稅前發生額減φ前期計入其他綜合收益本期轉入損益減φ所得稅費用其他綜合收益稅後淨額一以後會計期間不能重分類進損益的項目116176––6補充退休福利計劃精算利得δ損失ε116176––6二以後會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的項目(2,767)2,334(433)3,026(325)(367)2,334可供出售金融資產產生的損益金額(28)1,2161,1881,918(325)(377)1,216現金流量套期損益的有效部分–(28)(28)(38)–10(28)外幣財務報表折算差額(2,739)1,146(1,593)1,146––1,146合計(2,756)2,340(416)3,032(325)(367)2,340交通銀行股份有限公司158財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε51每股收益計算基本每股收益時θ歸屬於普通股股東的當期淨利潤為φ本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε歸屬於母公司股東的淨利潤37,66137,324減φ歸屬於母公司其他權益持有者的當期淨利潤(884)–歸屬於母公司普通股股東的當期淨利潤36,77737,324其中φ歸屬於持續經營的淨利潤36,77737,324歸屬於終止經營的淨利潤––計算基本每股收益時θ分母為發行在外普通股加權平均數θ計算過程如下φ本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε期初發行在外的普通股股數74,26374,263加φ本期發行的普通股加權數––期末發行在外的普通股加權平均數74,26374,263每股收益φ本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε按歸屬於母公司普通股股東的淨利潤計算φ基本每股收益0.
500.
50稀釋每股收益0.
500.
502015年7月29日θ本銀行發行了非累積型優先股θ其具體條款於附註四33其他權益工具中予以披露計算普通股基本每股收益時θ已在歸屬於母公司股東的淨利潤中扣除當期宣告發放的優先股股利共計884百萬元優先股的轉股特征使得本銀行存在或有可發行普通股截至2016年6月30日止期間θ轉股的觸發事件並未發生θ因此優先股的轉股特征對2016年6月30日基本及稀釋每股收益的計算沒有影響二零一六年半年度報告A股159財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε52現金流量表項目註釋(1)收到其他與經營活動有關的現金流量本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的淨增加20,0043,033經營性其他應付款淨增加額2,23225,022收到其他與經營活動有關的現金18,9618,023合計41,19736,078本銀行2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的淨增加20,0043,033經營性其他應付款淨增加額2,81622,047收到其他與經營活動有關的現金7,7676,566合計30,58731,646(2)支付其他與經營活動有關的現金流量本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的淨增加32,71846,223應收融資租賃款淨增加額6,64414,901經營性其他應收款淨增加額29,17414,728支付其他與經營活動有關的現金13,35226,165合計81,888102,017本銀行2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的淨增加32,61544,325經營性其他應收款淨增加額27,33313,863支付其他與經營活動有關的現金10,14324,468合計70,09182,656交通銀行股份有限公司160財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε53現金流量表補充資料(1)現金流量表補充資料本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε一將淨利潤調節為經營活動的現金流量淨利潤37,92337,506加φ資產減值準備15,16812,045保險合同準備金5,5551,681折舊與攤銷3,7863,439計提δ轉回ε未決訴訟及未決賠償準備金1030處置固定資產和其他資產的收益(13)(2)金融投資利息收入(31,162)(22,859)已減值金融資產利息收入(955)(989)公允價值變動損失δ收益ε(724)460投資收益(557)(987)發行債券利息支出3,7182,982發行存款證利息支出1,663703遞延所得稅資產減少δ增加ε1,120141遞延所得稅負債增加δ減少ε11106經營性應收項目的減少δ增加ε(508,217)(486,976)經營性應付項目的增加δ減少ε698,676808,667經營活動產生的現金流量淨額226,002355,947二不涉及現金收支的重大投資和籌資活動––三現金及現金等價物淨變動情況現金及現金等價物的期末余額361,403493,789減φ現金及現金等價物的期初余額330,435313,626現金及現金等價物的淨變動額30,968180,163二零一六年半年度報告A股161財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε53現金流量表補充資料δ續ε(1)現金流量表補充資料δ續ε本銀行2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε一將淨利潤調節為經營活動的現金流量淨利潤35,84235,750加φ資產減值準備14,84411,889折舊與攤銷2,8933,069計提δ轉回ε未決訴訟及未決賠償準備金1030處置固定資產和其他資產的收益(13)(110)金融投資利息收入(30,837)(22,615)已減值金融資產利息收入(947)(986)公允價值變動損失δ收益ε(683)388投資收益(297)(40)發行債券利息支出3,4112,748發行存款證利息支出1,658689遞延所得稅資產減少δ增加ε1,140132遞延所得稅負債增加δ減少ε32(7)經營性應收項目的減少δ增加ε(507,661)(512,378)經營性應付項目的增加δ減少ε695,329832,542經營活動產生的現金流量淨額214,721351,101二不涉及現金收支的重大投資和籌資活動––三現金及現金等價物淨變動情況現金及現金等價物的期末余額357,814489,912減φ現金及現金等價物的期初余額325,560307,215現金及現金等價物的淨變動額32,254182,697交通銀行股份有限公司162財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε53現金流量表補充資料δ續ε(2)現金和現金等價物的構成本集團2016年6月30日2015年6月30日δ未經審計εδ未經審計ε現金其中φ庫存現金16,34717,713可用於隨時支付的存放中央銀行款項239,692333,345存放同業款項δ原到期日三個月以內ε105,364142,731期末現金及現金等價物余額361,403493,789本銀行2016年6月30日2015年6月30日δ未經審計εδ未經審計ε現金其中φ庫存現金16,30617,640可用於隨時支付的存放中央銀行款項239,598333,328存放同業款項δ原到期日三個月以內ε101,910138,944期末現金及現金等價物余額357,814489,91254擔保物(1)作為擔保物的資產本集團部分資產被用作同業間賣出回購及拆借業務有關的質押的擔保物所有該等協議均在協議生效起12個月內到期θ該等協議對應的擔保物賬面價值及相關業務的負債余額如下φ本集團擔保物相關負債2016年6月30日2015年12月31日2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計εδ未經審計ε證券投資521,249201,280467,642179,853票據14,703–14,703–合計535,952201,280482,345179,853本銀行擔保物相關負債2016年6月30日2015年12月31日2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計εδ未經審計ε證券投資518,687199,280465,160178,018票據14,703–14,703–合計533,390199,280479,863178,018二零一六年半年度報告A股163財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε54擔保物δ續ε(1)作為擔保物的資產δ續ε賣出回購交易中θ部分屬於賣斷式交易θ相關擔保物權利已轉移給交易對手θ參見金融資產的轉移δ附註四55ε(2)收到的擔保物於2016年6月30日θ本集團及本銀行進行買斷式買入返售交易時收到的θ在擔保物所有人沒有違約時就可以出售或再用於擔保的擔保物公允價值為人民幣1,712百萬元δ2015年12月31日φ人民幣1,873百萬元εθ本集團及本銀行有義務在約定的返售日返還擔保物於2016年6月30日及2015年12月31日θ本集團及本銀行並無將該等擔保物再次出售或再作為擔保物55金融資產的轉移(1)賣出回購金融資產賣出回購協議是指本集團在賣出一項金融資產的同時θ與交易對手約定在未來指定日期以固定價格回購該資產δ或與其實質上相同的金融資產ε的交易由於回購價格是固定的θ本集團仍然承擔與賣出資產相關的幾乎所有信用及市場風險和報酬賣出的金融資產δ在賣出回購期內本集團無法使用ε未在財務報表中予以終止確認θ而是被視為相關擔保借款的擔保物θ因為本集團保留了該等金融資產幾乎所有的風險和報酬此外θ本集團就所收到的對價確認一項金融負債於2016年6月30日及2015年12月31日θ本集團及本銀行與交易對手進行了債券賣出回購交易θ出售此類金融資產收到的對價作為"賣出回購金融資產款"列報δ參見附註四23ε於賣出回購交易中θ本集團及本銀行未終止確認的被轉讓金融資產及與之相關負債的賬面價值匯總如下φ本集團擔保物相關負債2016年6月30日2015年12月31日2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計εδ未經審計ε證券投資6151,5016121,484本銀行擔保物相關負債2016年6月30日2015年12月31日2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計εδ未經審計ε證券投資6151,5016121,484交通銀行股份有限公司164財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε55金融資產的轉移δ續ε(2)證券借出交易完全未終止確認的已轉讓金融資產主要為證券借出交易中借出的證券θ此種交易下交易對手在本集團無任何違約的情況下θ可以將上述證券出售或再次用於擔保θ但同時需承擔在協議規定的到期日將上述證券歸還於本集團的義務對於上述交易θ本集團認為本集團保留了相關證券的絕大部分風險和報酬θ故未對相關證券進行終止確認於2016年6月30日θ本集團及本銀行在證券借出交易中轉讓資產的賬面價值為5,006百萬元δ2015年12月31日φ8,400百萬元ε(3)資產證券化在日常交易中θ本集團及本銀行將信貸資產出售給特殊目的信託θ再由特殊目的信託向投資者發行資產支持證券本集團及本銀行在該等業務中可能會持有部分次級檔的信貸資產支持證券θ從而可能對所轉讓信貸資產保留了繼續涉入本集團及本銀行在資產負債表上會按照繼續涉入程度確認該項資產θ其余部分終止確認繼續涉入所轉讓金融資產的程度θ是指該金融資產價值變動使本集團及本銀行面臨的風險水平於2016年6月30日θ本集團及本銀行通過持有次級檔證券對已證券化信貸資產保留了繼續涉入θ已證券化的信貸資產於轉讓日的賬面價值為人民幣5,022百萬元δ2015年12月31日φ5,022百萬元ε於2016年6月30日θ本集團及本銀行繼續確認的資產價值為人民幣252百萬元δ2015年12月31日φ人民幣252百萬元ε同時θ本集團及本銀行確認的繼續涉入資產和繼續涉入負債分別為人民幣252百萬元δ2015年12月31日φ人民幣252百萬元ε56離職後福利(1)設定提存計劃本集團按規定參加由政府機構設立的退休福利計劃及失業保險計劃θ根據該等計劃θ本集團按員工基本工資的一定比例每月向該等計劃繳存費用除上述每月繳存費用外θ本集團不再承擔進一步支付義務相應的支出於發生時計入當期損益本集團境內分支機構2009年1月1日以後退休的員工參加本集團設立的年金計劃θ本集團按員工工資總額的一定比例向年金計劃繳款θ相應支出於發生時計入當期損益計入當期損益的費用如下φ本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε基本養老保險及失業保險費δ附註26ε1,1581,145企業年金計劃δ附註26ε346324合計1,5041,469二零一六年半年度報告A股165財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε56離職後福利(1)設定提存計劃本銀行2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε基本養老保險及失業保險費δ附註26ε1,1331,089企業年金計劃δ附註26ε332324合計1,4651,413期末應付未付金額如下φ本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε基本養老保險及失業保險費δ附註26ε5137企業年金計劃δ附註26ε4640合計9777本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε基本養老保險及失業保險費δ附註26ε4921企業年金計劃δ附註26ε––合計4921(2)設定受益計劃本集團為境內分支機構2008年12月31日前離退休的員工支付補充退休福利θ本集團以精算方式估計對員工承諾支付其退休後的福利金額θ並以此為基礎計算補充退休福利所承擔的責任這項福利以通貨膨脹率和死亡率假設預計未來現金流出θ以貼現率釐定其折現現值貼現率為參考到期日與本集團所承擔責任的期間相若的政府債券於報告日的收益率本集團根據精算結果確認本集團的負債θ相關精算利得或損失計入其他綜合收益θ並且在後續會計期間不轉回至損益過去服務成本會在對計劃作出修訂的期間計入損益淨利息是通過將期初的折現率應用於設定受益計劃淨負債來計算淨利息θ並計入當期損益本集團在中國大陸以外地區的退休福利負債對本集團無重大影響θ乃根據當地的有關政策和制度作出交通銀行股份有限公司166財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε56離職後福利δ續ε(2)設定受益計劃δ續ε在資產負債表中確認的金額列示如下φ本集團及本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε設定受益計劃義務現值δ附註26ε453443在利潤表中確認的金額列示如下φ本集團及本銀行2016年6月30日2015年6月30日δ未經審計ε計入當期損益的設定受益計劃成本1112計入其他綜合收益的設定受益計劃成本24(26)合計35(14)過去服務成本以及利息費用已計入利潤表中的業務及管理費於2016年6月30日θ本集團及本銀行設定受益計劃平均受益義務期間為13.
04年δ2015年12月31日φ13.
44年ε補充退休福利設定受益計劃使本集團面臨精算風險θ這些風險包括利率風險長壽風險和通貨膨脹風險政府債券收益率的降低將導致設定受益計劃義務現值增加設定受益計劃義務現值通過參考參與計劃的成員的死亡率的最佳估計來計算θ計劃成員預期壽命的增加將導致計劃負債的增加此外θ設定受益計劃義務現值與計劃未來的支付標準相關θ而支付標準根據通貨膨脹率確定θ因此θ通貨膨脹率的上升亦將導致計劃負債的增加在確定設定受益計劃義務現值時所使用的重大精算假設為折現率通貨膨脹率及死亡率折現率與通貨膨脹率分別為3.
24%以及2.
05%δ2015年12月31日φ3.
30%以及1.
43%ε死亡率的假設是以中國保險監督管理委員會發佈的統計資料為依據60歲退休的男性職工和55歲退休的女性職工的平均預期剩余生命年限分別為19.
70年以及28.
70年δ2015年12月31日φ19.
70年以及28.
70年ε二零一六年半年度報告A股167財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε57結構化主體(1)合併的結構化主體納入本集團合併範圍的結構化主體主要為部分理財產品本集團作為理財產品管理人考慮對該等結構化主體是否存在控制θ並基於本集團作為資產管理人的決策範圍理財產品持有人的權力提供管理服務而獲得的報酬和面臨的可變動收益風險敞口等因素來判斷本集團作為理財產品管理人是主要責任人還是代理人對於本集團提供保本的理財產品θ儘管本集團不在其中持有任何權益θ當其發生損失時θ本集團有義務根據相關理財產品擔保協議承擔損失θ因此也將其納入合併範圍於2016年6月30日θ本集團管理及合併的理財產品金額共計人民幣880,177百萬元θ單支理財產品對集團的財務影響均不重大δ2015年12月31日φ人民幣788,451百萬元ε理財產品投資者享有的權益在客戶存款中列示(2)未合併的結構化主體本集團投資或發起設立提供特定投資機會的結構化主體該類結構化主體通過發行產品份額進行融資θ從而購買資產進行投資θ本集團對該類結構化主體不具有控制θ因此未合併該類結構化主體本集團管理的未納入合併範圍的結構化主體主要包括本集團為發行和銷售理財產品而成立的集合投資主體δ"理財業務主體"εθ本集團未對此等理財產品δ"非保本理財產品"ε的本金和收益提供任何承諾理財業務主體主要投資於貨幣市場工具債券以及信貸資產等固定收益類資產作為這些產品的管理人θ本集團代理客戶將募集到的理財資金根據產品合同的約定投入相關基礎資產θ根據產品運作情況分配收益給投資者本集團所承擔的與非保本理財產品收益相關的可變回報並不重大θ因此θ本集團未合併此類理財產品於2016年6月30日θ本集團管理的未到期非保本理財產品整體規模為人民幣654,563百萬元δ2015年12月31日φ人民幣668,868百萬元ε截至2016年6月30日止期間θ本集團於非保本型理財產品中獲得的利益主要包括手續費及佣金淨收入計人民幣1,183百萬元δ截至2015年6月30日止期間φ712百萬元εθ以及本集團與非保本理財產品資金拆借交易產生的利息淨收入計人民幣75百萬元δ2015年φ人民幣382百萬元ε交通銀行股份有限公司168財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)四財務報表主要項目附註δ續ε57結構化主體δ續ε(2)未合併的結構化主體δ續ε為了更好地運用資金獲取收益θ本集團投資於部分其他機構發行或管理的未納入合併的結構化主體θ相關損益列示在投資損益及利息收入中本集團由於持有以上未納入合併的結構化主體而產生的最大風險敞口涉及金額見下表本集團2016年6月30日δ未經審計ε賬面價值以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產可供出售金融資產應收款項類投資最大損失風險敞口主要收益類型基金7,5151,795–9,310投資收益信託及資產管理計劃––226,971227,013利息收入理財產品––23,50023,500利息收入合計7,5151,795250,471259,823本集團2015年12月31日賬面價值以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產可供出售金融資產應收款項類投資最大損失風險敞口主要收益類型基金9,2891,789–11,078投資收益信託及資產管理計劃–410255,511255,950利息收入合計9,2892,199255,511267,028二零一六年半年度報告A股169財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)五在其他主體中的權益δ一ε在主要子公司中的權益1集團的構成子公司名稱主要經營地註冊地業務性質持股比例(%)取得方式直接間接交銀金融租賃有限責任公司上海市浦東新區陸家嘴環路333號東方匯經中心中國大陸金融業100.
00–設立交銀國際信託有限公司上海市浦東新區陸家嘴環路333號東方匯經中心武漢市建設大道847號瑞通廣場中國大陸金融業85.
00–投資交銀施羅德基金管理有限公司上海市浦東新區世紀大道8號國金中心中國大陸金融業65.
00–設立交銀康聯人壽保險有限公司上海市浦東新區陸家嘴環路333號東方匯經中心中國大陸金融業62.
50–投資交銀國際控股有限公司香港中環德輔道中68號萬宜大廈中國香港金融業100.
00–設立中國交銀保險有限公司香港中環紅棉路8號東昌大廈中國香港金融業100.
00–設立大邑交銀興民村鎮銀行有限責任公司四川省成都市大邑縣富民路中段168-170號中國大陸金融業61.
00–設立浙江安吉交銀村鎮銀行股份有限公司浙江省湖州市安吉縣昌碩街道昌碩廣場1幢中國大陸金融業51.
00–設立新疆石河子交銀村鎮銀行股份有限公司新疆維吾爾自治區石河子市東一路127號中國大陸金融業51.
00–設立青島嶗山交銀村鎮銀行股份有限公司山東省青島市嶗山區香港東路458號中國大陸金融業51.
00–設立交通銀行δ英國ε有限公司4thFloor,1BartholomewLane,LondonEC2N2AXUK英國金融業100.
00–設立交通銀行δ盧森堡ε有限公司7RuedelaChapelle,Lexembourg,L-1325盧森堡金融業100.
00–設立2存在重要少數股東權益的子公司於2016年6月30日θ本集團子公司的非控制性權益均不重大交通銀行股份有限公司170財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)五在其他主體中的權益δ續εδ二ε在主要聯營企業中的權益主要公司名稱主要經營地註冊地業務性質持股比例(%)直接間接西藏銀行股份有限公司西藏拉薩市城關區中國大陸金融業10.
60–西藏銀行股份有限公司董事會11名董事中的3名由本集團任命θ從而本集團能夠對該公司施加重大影響θ故將其作為聯營企業核算本集團及本銀行主要聯營企業的財務信息匯總如下φ2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε資產42,75536,666負債37,46431,734淨資產5,2914,9321月1日至6月30日止期間δ未經審計ε2016年2015年收入313170持續經營淨利潤360223其他綜合收益––綜合收益總額360223聯營公司股利分配––六關聯方關係及交易δ一ε與財政部的關聯方交易於2016年6月30日θ財政部持有交通銀行股份有限公司197.
03億股δ2015年12月31日φ197.
03億股εθ占總股份的26.
53%δ2015年12月31日φ26.
53%ε財政部是國務院的組成部門θ主要負責財政收支和稅收政策等本集團於日常業務過程中與財政部進行銀行業務交易θ按正常商業條款進行該類交易包括購入和贖回財政部發行的投資類證券以及財政部在本集團的存款二零一六年半年度報告A股171財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)六關聯方關係及交易δ續εδ一ε與財政部的關聯方交易δ續ε主要余額及交易的詳細情況如下φ本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε持有國債及特別國債318,566299,525客戶存款38,00022,000應收利息3,5004,792應付利息264142本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε利息收入5,2294,744利息支出4031,206本集團與財政部進行交易的利率區間如下φ本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε%%國債及特別國債2.
22~6.
152.
38~6.
15客戶存款2.
75~3.
202.
95~5.
25δ二ε與全國社會保障基金理事會的關聯方交易於2016年6月30日θ全國社會保障基金理事會持有交通銀行股份有限公司103.
11億股δ2015年12月31日φ103.
11億股εθ占總股份的13.
88%δ2015年12月31日φ13.
88%ε本集團與全國社會保障基金理事會的交易主要是存款業務θ並按銀行支付第三方客戶利率進行主要余額及交易的詳細情況如下φ本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε客戶存款58,00064,500應付利息1551,083本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε利息支出1,4301,005交通銀行股份有限公司172財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)六關聯方關係及交易δ續εδ二ε與全國社會保障基金理事會的關聯方交易本集團與全國社會保障基金理事會進行交易的利率區間如下φ本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε%%客戶存款3.
85~6.
104.
46~6.
10δ三ε與香港上海匯豐銀行有限公司及其旗下公司δ以下簡稱"匯豐銀行")的關聯方交易於2016年6月30日θ匯豐銀行持有交通銀行股份有限公司138.
86億股δ2015年12月31日φ138.
86億股εθ占總股份的18.
70%δ2015年12月31日φ18.
70%ε本集團與匯豐銀行之間的交易主要是符合商業條款及市場利率的銀行業務主要余額及交易的詳細情況如下φ本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε表內項目存放同業款項3,2651,976拆出資金2,122–衍生金融資產718185買入返售金融資產248–應收利息237金融投資1,594512同業及其他金融機構存放款項1,537982拆入資金11,9186,725衍生金融負債797140賣出回購金融資產–1,999應付利息202表外項目衍生金融工具名義本金192,441204,188本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε投資收益δ損失ε(128)(120)公允價值變動收益δ損失ε(135)62利息收入1434利息支出1541二零一六年半年度報告A股173財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)六關聯方關係及交易δ續εδ三ε與香港上海匯豐銀行有限公司及其旗下公司δ以下簡稱"匯豐銀行")的關聯方交易δ續ε本集團與匯豐銀行進行交易的利率區間如下φ本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε%%存放同業款項0.
01~0.
1250.
01~0.
125拆出資金1.
00~1.
80–金融投資1.
33~3.
500.
685~5.
50同業及其他金融機構存放款項0.
05~5.
750.
01~5.
15拆入資金0.
10~2.
850.
15~4.
90賣出回購金融資產2.
283.
35~3.
58買入返售金融資產2.
02–δ四ε與子公司的關聯方交易本銀行與其子公司的交易以一般交易價格為定價基礎θ按正常商業條款進行主要余額及交易的詳細情況如下φ本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε存放同業款項2041,725拆出資金40,75236,209金融投資1,6001,682應收利息678431發放貸款及墊款11,0098,657其他資產135134同業及其他金融機構存放款項3,1294,356拆入資金865825客戶存款1,790809應付債券5152應付利息57其他負債1218交通銀行股份有限公司174財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)六關聯方關係及交易δ續εδ四ε與子公司的關聯方交易δ續ε本銀行2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε利息收入779528利息支出2535手續費及佣金收入404182手續費及佣金支出1620其他業務收入4139業務及管理費5843本銀行與子公司進行交易的利率區間如下φ本銀行2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε%%存放同業款項3.
50~3.
535.
54~5.
56拆出資金1.
85~3.
711.
77~4.
00金融投資3.
80~6.
103.
80~6.
10發放貸款及墊款2.
23~3.
672.
67~3.
16同業及其他金融機構存放款項0.
01~3.
500.
03~5.
50拆入資金0.
85~3.
000.
16~0.
50客戶存款0.
35~4.
750.
01~1.
36應付債券5.
755.
75δ五ε與關鍵管理人員的關聯方交易本集團與關鍵管理人員δ董事監事及高級管理人員ε以及關鍵管理人員或與其關係密切的家庭成員控制共同控制或施加重大影響的企業的關聯交易合併於本附註披露本集團在日常業務過程中與關鍵管理人員以及關鍵管理人員或與其關係密切的家庭成員控制共同控制或施加重大影響的企業訂立的交易包括貸款及存款θ乃按銀行收取第三方客戶的利率進行主要余額及交易的詳細情況如下φ本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε客戶存款5710客戶貸款4–二零一六年半年度報告A股175財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)六關聯方關係及交易δ續εδ五ε與關鍵管理人員的關聯方交易δ續ε關鍵管理人員的薪酬總額列示如下φ本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε薪金及酌情獎金44其他福利11δ六ε與主要的聯營公司的關聯方交易於2016年6月30日θ本集團持有西藏銀行股份有限公司10.
60%的股份δ2015年12月31日φ10.
60%εθ本集團與西藏銀行股份有限公司之間的交易主要是符合商業條款及市場利率的銀行業務主要余額及交易的詳細情況如下φ本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε同業及其他金融機構存放款項1,9992,330應付利息52本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε利息支出725本集團與西藏銀行進行交易的利率區間如下φ本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε%%同業及其他金融機構存放款項1.
35~2.
851.
35~3.
80交通銀行股份有限公司176財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)七股份支付以現金結算的基於股權的支付根據2005年11月本集團第四屆董事會第十次會議之決議θ本集團實施長期激勵計劃初次授予股票增值權方案初次授予股票增值權的對象為2005年6月23日在本集團全職服務並領薪的董事長行長監事長副行長首席財務官首席信息官董事會秘書等初次授予股票增值權的行權價為本集團H股首次發行的發行價2.
5港元以人民幣領薪的獲授人行權時θ行權收益以行權日當天國家外匯管理局公佈的港幣對人民幣的基準匯價折算成人民幣支付初次授予的額度為7.
558百萬股θ初次授予的股票增值權有效期設定為10年θ有效期的起算時間為2005年6月23日θ等候期設定為兩年第三四五六年每年行權上限分別不超過獲授權總額的25%50%75%100%於2016年6月30日θ該計劃已到期θ該批初次授予的全部7.
558百萬股股票增值權已過有效期θ期間內無人行權經本銀行董事會授權θ第四屆董事會人事薪酬委員會第八次會議於2006年11月3日批准長期激勵計劃第二次授予股票增值權的方案該方案下股票增值權授予對象為2006年11月3日在本集團全職領薪的集團高管人員θ行權價為6.
13港元χ授予的額度為2.
724百萬股χ授予的股票增值權有效期和等候期與初次授予一致θ有效期的起算時間為2006年11月3日本集團對股票增值權採用二項式期權定價模型進行公允價值計量θ在計量過程中已根據本集團管理層的最佳估計不可轉讓性的影響行使限制及行為進行適當調整八或有事項未決訴訟本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε本集團作為被起訴方的案件相應標的金額1,5871,397就該等訴訟事項已計提的預計負債379369九承諾事項1信貸承諾及財務擔保本集團2016年6月30日2015年12月31日合同金額合同金額δ未經審計ε貸款承諾80,62691,247其中φ(1)原到期日在1年以內24,01232,700(2)原到期日在1年或以上56,61458,547信用卡承諾528,688438,608信用證承諾131,601150,085開出保函及擔保301,648333,725承兌匯票243,929294,834合計1,286,4921,308,499二零一六年半年度報告A股177財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)九承諾事項δ續ε1信貸承諾及財務擔保δ續ε本銀行2016年6月30日2015年12月31日合同金額合同金額δ未經審計ε貸款承諾80,62691,234其中φ(1)原到期日在1年以內24,01232,700(2)原到期日在1年或以上56,61458,534信用卡承諾528,688438,608信用證承諾131,572150,085開出保函及擔保301,643333,694承兌匯票243,440294,355合計1,285,9691,307,976本集團及本銀行貸款承諾包括已批准但尚未使用的貸款額度和信用卡信用額度2資本性承諾本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε已經簽訂合同但尚未支付8,9127,645本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε已經簽訂合同但尚未支付8,9077,6233經營租賃承諾本集團作為承租方θ根據不可撤銷的租賃合同θ本集團所需支付的最低租賃款如下φ本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε一年以內3,4183,021一年至兩年2,7612,485兩年至三年2,0751,885三年至五年2,4182,282五年以上1,7221,683合計12,39411,356交通銀行股份有限公司178財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)九承諾事項δ續ε3經營租賃承諾δ續ε本銀行作為承租方θ根據不可撤銷的租賃合同θ本銀行所需支付的最低租賃款如下φ本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε一年以內3,3883,019一年至兩年2,7312,484兩年至三年2,0461,884三年至五年2,3832,282五年以上1,7221,683合計12,27011,352本集團作為出租方θ在經營租賃中主要通過子公司從事飛行設備及船舶租賃業務θ根據不可撤銷的租賃合同θ本集團所應收取的最低租賃款如下φ本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε一年以內4,4543,442一年至兩年4,3902,958兩年至三年4,3462,955三年至五年8,1435,905五年以上25,38217,698合計46,71532,9584證券承銷及債券承兌承諾本銀行受財政部委託作為其代理人承銷部分憑證式國債和儲蓄式國債國債持有人可以要求提前兌付持有的國債θ而本銀行亦有義務履行兌付責任θ兌付金額為國債本金及至兌付日的應付利息於2016年6月30日θ本集團及本銀行具有提前兌付義務的國債本金為人民幣69,814百萬元δ2015年12月31日φ人民幣67,952百萬元ε財政部對提前兌付的憑證式國債和儲蓄式國債不會實時兌付θ但會在該等憑證式國債和儲蓄式國債到期時兌付本金和利息本銀行認為在該等國債到期前θ本銀行所需兌付的國債金額並不重大於2016年6月30日θ本集團無未履行的已公告未發行不可撤銷的證券承銷承諾δ2015年12月31日φ無ε二零一六年半年度報告A股179財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十資產負債表日後事項中的非調整事項2016年7月21日θ本集團子公司交銀金融租賃有限責任公司發行總面值為40億元的三年期金融債券θ票面利率為3.
17%θ於2019年7月22日到期θ按年付息2016年8月10日θ本銀行香港分行發行了總面值為5.
5億美元的中期票據θ浮動利率θ於2019年到期除上述事項外θ本集團及本行無重大的資產負債表日後事項十一其他重要事項1年金計劃主要內容及重大變化本銀行於2010年設立了設定提存計劃模式的年金計劃θ2009年1月1日以後退休的境內員工納入該年金計劃θ本銀行按上年員工工資總額的一定比例向年金計劃繳款θ本期無重大變化2分部報告本集團高級管理層按照所屬分行及子公司所處的不同經濟地區評價本集團的經營情況θ各地分行主要服務於當地客戶和極少數其他地區客戶θ根據本集團的內部組織結構管理要求及內部報告制度θ本集團將總行本部231家境內機構及包括香港澳門在內的海外分支機構和子公司劃分為七個報告分部θ這些報告分部是以經營所在地為基礎確定的集團的管理層定期評價這些報告分部的經營成果θ以決定向其分配資源及評價其業績本集團各個報告分部提供的主要產品及勞務分別為公司金融業務個人金融業務資金業務及其他業務分部報告信息根據各分部向管理層報告時採用的會計政策及計量標準披露分部間轉移交易以內部資金成本為基礎計量資金通常在分部之間進行分配θ資金的使用成本按集團的資本成本為基礎進行計算並披露除此以外θ經營分部間無其他重大收入或費用項目本集團不存在對單一主要外部客戶存在較大依賴程度的情況交通銀行股份有限公司180財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε2分部報告δ續ε2.
1分部按地區劃分的信息本集團2016年1月1日至6月30日止期間δ未經審計ε華北東北華東華中及華南西部海外總部分部間相互抵減合計營業收入11,3094,13338,72917,6339,6995,47516,361–103,339利息淨收入8,3603,10520,30112,8847,3992,74613,353–68,148外部利息收入13,4004,84834,61918,86610,3607,16855,100–144,361外部利息支出(15,021)(4,324)(25,055)(14,400)(6,515)(4,555)(6,343)–(76,213)分部間利息淨收入9,9812,58110,7378,4183,554133(35,404)––手續費及佣金淨收入2,4589187,4494,3061,8701,0402,923–20,964手續費及佣金收入2,5059418,4294,4701,9321,1882,773–22,238手續費及佣金支出(47)(23)(980)(164)(62)(148)150–(1,274)投資收益δ損失ε369512171(30)181–384公允價值變動收益δ損失ε––72––167485–724匯兌收益δ損失ε73122236126845(683)–557保險業務收入––8,741––23––8,764其他業務收入382891,938370233684102–3,798營業支出(5,067)(2,214)(25,889)(7,635)(3,773)(1,970)(8,487)–(55,035)營業稅金及附加(597)(227)(1,575)(916)(497)(10)(667)–(4,489)業務及管理費(2,746)(1,371)(8,044)(3,985)(1,981)(1,756)(6,083)–(25,966)資產減值損失(1,451)(552)(7,766)(2,467)(1,135)(197)(1,600)–(15,168)保險業務支出––(8,154)––(7)––(8,161)其他業務成本(272)(64)(353)(263)(160)–(139)–(1,251)分部營業利潤6,2431,91912,83710,0025,9263,5057,872–48,304加φ營業外收入91369111431114–270減φ營業外支出(8)(30)(27)11(5)(12)(6)–(77)利潤總額6,2441,90212,87910,1245,9643,5047,880–48,497所得稅費用(10,574)淨利潤37,923補充信息φ折舊和攤銷費用(406)(222)(1,464)(514)(334)(338)(508)–(3,786)資本性支出(180)(53)(10,535)(337)(91)(94)(561)–(11,851)二零一六年半年度報告A股181財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε2分部報告δ續ε2.
1分部按地區劃分的信息δ續ε本集團2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計ε華北東北華東華中及華南西部海外總部分部間相互抵減合計營業收入11,7164,07732,96617,1209,4804,71816,645–96,722利息淨收入8,8233,14020,70312,5007,4634,31414,116–71,059外部利息收入15,6555,59641,30522,71311,8715,70849,435–152,283外部利息支出(15,816)(3,961)(29,339)(15,795)(5,958)(2,792)(7,563)–(81,224)分部間利息淨收入8,9841,5058,7375,5821,5501,398(27,756)––手續費及佣金淨收入2,3077906,9444,0921,7599962,498–19,386手續費及佣金收入2,5188357,6034,3631,9381,1972,518–20,972手續費及佣金支出(211)(45)(659)(271)(179)(201)(20)–(1,586)投資收益δ損失ε3291,108136–111(418)–969公允價值變動收益δ損失ε––(95)(2)–(1,181)818–(460)匯兌收益δ損失ε264282581939(10)(443)–155保險業務收入––3,009––19––3,028其他業務收入319901,03937521946974–2,585營業支出(5,396)(2,120)(20,413)(6,522)(3,094)(1,543)(9,654)–(48,742)營業稅金及附加(1,204)(345)(2,623)(1,488)(762)(16)(852)–(7,290)業務及管理費(2,719)(1,292)(7,301)(3,900)(1,958)(1,393)(5,943)–(24,506)資產減值損失(1,104)(317)(6,787)(802)(144)(57)(2,834)–(12,045)保險業務支出––(3,564)––(12)––(3,576)其他業務成本(369)(166)(138)(332)(230)(65)(25)–(1,325)分部營業利潤6,3201,95712,55310,5986,3863,1756,991–47,980加φ營業外收入351050134289158–424減φ營業外支出(54)(24)(15)(2)(18)11(13)–(115)利潤總額6,3011,94312,58810,7306,3963,1957,136–48,289所得稅費用(10,783)淨利潤37,506補充信息φ折舊和攤銷費用(385)(214)(1,052)(493)(318)(216)(761)–(3,439)資本性支出(399)(333)(5,206)(616)(399)(3,322)(560)–(10,835)交通銀行股份有限公司182財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε2分部報告δ續ε2.
1分部按地區劃分的信息δ續εδ未經審計ε2016年6月30日華北東北華東華中及華南西部海外總部分部間相互抵減合計分部資產1,138,921371,6712,465,0531,399,258713,751755,5713,564,054(2,467,521)7,940,758其中φ對聯營企業的投資–––9–53561–623未分配資產15,564資產總額7,956,322分部負債(1,134,555)(369,349)(2,392,284)(1,386,279)(709,685)(744,491)(3,131,576)2,467,521(7,400,698)未分配負債(130)負債總額(7,400,828)2015年12月31日華北東北華東華中及華南西部海外總部分部間相互抵減合計分部資產1,135,026341,7692,336,4531,240,038633,404659,6063,059,290(2,266,908)7,138,678其中φ對聯營企業的投資–––1–53523–577未分配資產16,684資產總額7,155,362分部負債(1,129,382)(338,407)(2,283,083)(1,225,180)(625,688)(637,153)(2,645,166)2,266,908(6,617,151)未分配負債(119)負債總額(6,617,270)二零一六年半年度報告A股183財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε2分部報告δ續ε2.
2分部按業務劃分的信息本集團2016年1月1日至6月30日止期間δ未經審計ε公司金融業務個人金融業務資金業務其他業務合計營業收入47,27531,02714,59710,440103,339利息淨收入34,89019,66613,01557768,148其中φ外部利息淨收入δ支出ε30,1788,72428,66957768,148分部間利息淨收入δ支出ε4,71210,942(15,654)––手續費及佣金淨收入9,7039,97358969920,964投資收益δ損失ε–5107272384公允價值變動收益δ損失ε(26)–65496724匯兌收益δ損失ε390415112557保險業務收入–––8,7648,764其他業務收入2,3181,37981203,798營業支出(26,131)(18,318)(1,144)(9,442)(55,035)營業稅金及附加(2,835)(1,547)(46)(61)(4,489)業務及管理費(10,411)(13,367)(1,031)(1,157)(25,966)資產減值損失(12,739)(2,388)5(46)(15,168)保險業務支出–––(8,161)(8,161)其他業務成本(146)(1,016)(72)(17)(1,251)營業利潤21,14412,70913,45399848,304加φ營業外收入2148–48270減φ營業外支出(46)(7)–(24)(77)利潤總額21,31212,71013,4531,02248,497所得稅費用(10,574)淨利潤37,923補充信息φ折舊和攤銷費用(1,140)(2,388)(83)(175)(3,786)資本性支出(3,566)(7,476)(260)(549)(11,851)交通銀行股份有限公司184財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε2分部報告δ續ε2.
2分部按業務劃分的信息δ續ε本集團2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計ε公司金融業務個人金融業務資金業務其他業務合計營業收入52,35025,41413,3835,57596,722利息淨收入39,82816,75013,93854371,059其中φ外部利息淨收入δ支出ε38,9947,41024,11254371,059分部間利息淨收入δ支出ε8349,340(10,174)––手續費及佣金淨收入10,8837,3231261,05419,386投資收益δ損失ε1–(6)974969公允價值變動收益δ損失ε(24)–(371)(65)(460)匯兌收益δ損失ε482(3)(327)3155保險業務收入–––3,0283,028其他業務收入1,1801,34423382,585營業支出(23,557)(18,816)(1,770)(4,599)(48,742)營業稅金及附加(5,138)(1,975)(47)(130)(7,290)業務及管理費(9,527)(12,882)(1,082)(1,015)(24,506)資產減值損失(8,648)(2,944)(581)128(12,045)保險業務支出–––(3,576)(3,576)其他業務成本(244)(1,015)(60)(6)(1,325)營業利潤28,7936,59811,61397647,980加φ營業外收入206197–21424減φ營業外支出(46)(48)–(21)(115)利潤總額28,9536,74711,61397648,289所得稅費用(10,783)淨利潤37,506補充信息φ折舊和攤銷費用(1,036)(2,169)(75)(159)(3,439)資本性支出(3,260)(6,836)(237)(502)(10,835)二零一六年半年度報告A股185財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε2分部報告δ續ε2.
2分部按業務劃分的信息δ續ε本集團2016年6月30日δ未經審計ε公司金融業務個人金融業務資金業務其他業務合計分部資產3,006,6981,134,3863,751,69547,9797,940,758其中φ對聯營企業的投資623623未分配資產15,564資產總額7,956,322分部負債(3,511,583)(1,519,017)(2,336,384)(33,714)(7,400,698)未分配負債(130)負債總額(7,400,828)本集團2015年12月31日公司金融業務個人金融業務資金業務其他業務合計分部資產2,819,0811,043,9973,242,76032,8407,138,678其中φ對聯營企業的投資577577未分配資產16,684資產總額7,155,362分部負債(3,275,719)(1,477,740)(1,856,510)(7,182)(6,617,151)未分配負債(119)負債總額(6,617,270)交通銀行股份有限公司186財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理3.
1風險管理概述3.
1.
1風險概述本集團從事的銀行等金融業務使本集團面臨各種類型的風險本集團通過持續的風險識別評估監控各類風險本集團業務經營中主要面臨信用風險流動性風險市場風險其中市場風險包括匯率風險利率風險和其他價格風險本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡θ在合理的風險水平下安全穩健經營3.
1.
2風險管理框架本銀行董事會承擔風險管理最終責任和最高決策職能θ通過其下設風險管理委員會掌握全行風險狀況高管層設立"1+3+2"風險管理委員會θ一個全面風險管理委員會θ根據董事會制定的風險管理規劃和風險偏好θ按照"橫到邊縱到底全覆蓋"的要求θ完善管理體系θ優化工作機制θ統一管理規範θ評估工作有效性信用風險市場與流動性風險操作風險與合規δ反洗錢ε三個專業風險管理委員會θ以及貸款非信貸審查風險資產審查兩類業務審查委員會θ各司其職各級分支機構和子公司則參照總行簡化設立委員會體系全面風險管理委員會與其他委員會之間θ以及總分機構委員會之間建立"領導與執行指導與報告"機制θ形成整體統一有機協調的風險管理體系θ確保全行風險管理要求的執行落實本集團建立了較為完善的"風險管理大小中台"執行體系和雙線報告機制成立風險管理板塊θ組織協調全行風險管理工作並統一報告θ凝聚風險管控合力各類風險各級機構各項業務的風險管理小中台帶動全行具體執行風險管理要求通過雙線報告機制大小中台溝通協作θ形成穩固風險防線3.
2市場風險市場風險是指因市場價格的不利變動而使本集團表內和表外業務發生損失的風險本集團面臨的市場風險主要包括利率風險和匯率風險本集團建立了完整的市場風險"大小中台"管理體系在全行管理層面建立了由董事會監事會和高級管理層組成的市場風險管理的領導機構在職能履行層面實施條線集中管理資產負債管理部是全行市場風險管理牽頭部門θ金融市場中心貴金屬中心境內外分行和子公司是市場風險管理的執行機構θ風險管理部審計局分別對市場風險管理進行獨立驗證和內部審查對匯率風險和交易賬戶利率風險θ本集團基於頭寸敞口風險敏感性指標風險價值(VaR)等計量進行監測和限額管理θ建立了制約有效的限額管控機制對銀行賬戶利率風險θ本集團採用缺口分析淨利息收入模擬等手段進行監測θ並通過定價管理和資產調配等手段進行管控θ以實現風險可控下的收益最大化本集團持續完善市場風險管理政策制度θ本集團根據業務實際情況確立主要市場風險因子θ開展歷史壓力情景和假設壓力情景的壓力測試本集團實現交易數據和市場數據的每日系統自動採集θ實施風險資本與風險價值限額管理θ並制定了限額分配方案二零一六年半年度報告A股187財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
2市場風險δ續ε本集團亦採用敏感性分析對交易賬戶及銀行賬戶市場風險進行評估與計量敏感性分析是假定只有單一變量發生變化時對相關市場風險的影響由於任何風險變量很少孤立的發生變化θ而變量之間存在的相關性對某一風險變量的變化的最終影響金額將產生重大作用θ因此敏感性分析的結果只能提供有限的市場風險的信息3.
2.
1風險價值(VaR)風險價值(VaR)指在給定置信水平和持有期內θ某一投資組合由於利率匯率等市場價格因素變動引起的預期可能發生的最大損失本集團採用歷史模擬法θ每日計算風險價值δ置信區間99%θ持有期為1天ε本集團按照風險類別分類的匯率風險和交易賬戶利率風險的風險價值分析概括如下φ本集團2016年1月1日至6月30日止期間δ未經審計ε期末值平均值最大值最小值風險價值518385632158其中φ利率風險165143173111匯率風險562355580147本集團2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計ε期末值平均值最大值最小值風險價值125132215118其中φ利率風險119111244100匯率風險6669140313.
2.
2外匯風險本集團主要以人民幣進行業務θ記賬本位幣為人民幣部分業務則以美元或其他幣種進行境內人民幣兌換美元或其他幣種的匯率按照中國外匯交易中心的交易規則執行匯率風險主要源自於本集團自營及代客外匯交易的交易性風險及為保持一定外幣頭寸與境外經營的結構性風險本集團制定匯率風險管理辦法θ明確了匯率風險管理部門職能劃分工作範圍風險識別計量和控制方法具體措施θ根據自身風險承受能力和經營水平θ通過不斷完善交易系統和管理信息系統的管理支持θ設立和控制相關限額在政策許可範圍內壓縮和限制外匯敞口θ主動調整外幣資產結構以強化資產負債幣種結構的匹配θ適當運用匯率金融衍生工具進行轉移和對沖等方式控制匯率風險於2016年6月30日本集團用於計量外匯風險的外幣折算匯率為1美元兌換人民幣6.
6312δ2015年12月31日φ6.
4936ε和1港幣兌換人民幣0.
85467δ2015年12月31日φ0.
83778ε交通銀行股份有限公司188財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
2市場風險δ續ε3.
2.
2外匯風險δ續ε下表為本集團資產負債表日資產與負債分幣種的結構分析本集團2016年6月30日δ未經審計ε人民幣美元折人民幣港幣折人民幣其他幣種折人民幣合計資產現金及存放中央銀行款項965,85746,7244,54023,1871,040,308存放同業款項82,65164,1126,9357,697161,395拆出資金254,365145,3116,3672,668408,711以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產157,39311,6174,5571,869175,436衍生金融資產14,9504,60241860620,576買入返售金融資產81,387–––81,387發放貸款和墊款3,451,499313,94399,47226,5173,891,431可供出售金融資產139,38489,92938,45527,307295,075持有至到期投資1,192,6359,178853,4281,205,326應收款項類投資340,3781,393––341,771其他資產256,20372,2474,9301,526334,906資產合計6,936,702759,056165,75994,8057,956,322負債向中央銀行借款(226,675)–(3,701)(1,226)(231,602)同業及其他金融機構存放款項(1,177,180)(55,520)(8,342)(695)(1,241,737)拆入資金(77,288)(196,360)(7,948)(13,173)(294,769)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(7,043)(30,889)(10,551)(6)(48,489)衍生金融負債(18,469)(2,882)(136)(3,218)(24,705)賣出回購金融資產款(223,168)(17,330)–(15,915)(256,413)客戶存款(4,190,401)(357,684)(152,473)(34,069)(4,734,627)已發行存款證(147,132)(24,604)(3,082)(8,690)(183,508)應付債券(134,815)(36,760)(762)(6,913)(179,250)其他負債(193,858)(4,082)(4,034)(3,754)(205,728)負債合計(6,396,029)(726,111)(191,029)(87,659)(7,400,828)資產負債淨頭寸540,67332,945(25,270)7,146555,494財務擔保及信貸承諾1,060,297187,82121,05917,3151,286,492二零一六年半年度報告A股189財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
2市場風險δ續ε3.
2.
2外匯風險δ續ε本集團2015年12月31日人民幣美元折人民幣港幣折人民幣其他幣種折人民幣合計資產現金及存放中央銀行款項832,09937,01722,83428,278920,228存放同業款項111,95152,8521,76011,524178,087拆出資金238,354116,3951,0051,058356,812以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產94,6468,9292,99632,428138,999衍生金融資產18,81811,3562193,91734,310買入返售金融資產76,292–––76,292發放貸款和墊款3,253,162266,45698,88416,0663,634,568可供出售金融資產167,19850,47825,00122,062264,739持有至到期投資928,0283,705841,866933,683應收款項類投資322,2631,4088–323,679其他資產234,40753,6283,7512,179293,965資產合計6,277,218602,224156,542119,3787,155,362負債向中央銀行借款(131,692)–(3,628)–(135,320)同業及其他金融機構存放款項(1,160,854)(48,572)(2,395)(2,389)(1,214,210)拆入資金(78,169)(136,507)(3,756)(23,412)(241,844)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(507)(5,468)(7,718)(15,604)(29,297)衍生金融負債(21,383)(7,473)(102)(4,206)(33,164)賣出回購金融資產款(29,006)(11,518)–(9,341)(49,865)客戶存款(3,966,515)(298,813)(180,614)(38,872)(4,484,814)已發行存款證(69,600)(14,095)(2,254)(3,316)(89,265)應付債券(136,540)(26,859)(735)(5,972)(170,106)其他負債(151,298)(12,088)(2,756)(3,243)(169,385)負債合計(5,745,564)(561,393)(203,958)(106,355)(6,617,270)資產負債淨頭寸531,65440,831(47,416)13,023538,092財務擔保及信貸承諾1,105,952164,55724,20113,7891,308,499交通銀行股份有限公司190財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
2市場風險δ續ε3.
2.
2外匯風險δ續ε本銀行2016年6月30日δ未經審計ε人民幣美元折人民幣港幣折人民幣其他幣種折人民幣合計資產現金及存放中央銀行款項965,21746,7244,54023,1701,039,651存放同業款項80,47962,5386,5737,694157,284拆出資金283,591155,9006,6723,901450,064以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產156,71211,3774,5311,869174,489衍生金融資產14,9504,54441860620,518買入返售金融資產80,310–––80,310發放貸款和墊款3,444,805319,91197,44725,9933,888,156可供出售金融資產128,06587,31738,25726,029279,668持有至到期投資1,193,4007,403–3,4281,204,231應收款項類投資334,1981,393––335,591其他資產147,24915,4015,1332,220170,003資產合計6,828,976712,508163,57194,9107,799,965負債向中央銀行借款(226,545)–(3,701)(1,226)(231,472)同業及其他金融機構存放款項(1,179,383)(55,781)(8,506)(727)(1,244,397)拆入資金(27,689)(163,915)(7,050)(13,462)(212,116)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(7,043)(30,889)(10,551)(6)(48,489)衍生金融負債(18,469)(2,734)(136)(3,211)(24,550)賣出回購金融資產款(220,686)(17,330)–(15,915)(253,931)客戶存款(4,184,412)(358,301)(153,417)(34,061)(4,730,191)已發行存款證(147,132)(24,604)(3,082)(8,690)(183,508)應付債券(128,626)(20,920)(761)(6,207)(156,514)其他負債(166,034)(1,190)(3,174)(3,736)(174,134)負債合計(6,306,019)(675,664)(190,378)(87,241)(7,259,302)資產負債淨頭寸522,95736,844(26,807)7,669540,663財務擔保及信貸承諾1,059,804187,82121,05917,2851,285,969二零一六年半年度報告A股191財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
2市場風險δ續ε3.
2.
2外匯風險δ續ε本銀行2015年12月31日人民幣美元折人民幣港幣折人民幣其他幣種折人民幣合計資產現金及存放中央銀行款項831,52837,01722,83428,264919,643存放同業款項108,31451,5101,44211,326172,592拆出資金260,414128,4341,0051,341391,194以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產93,8178,9292,96732,428138,141衍生金融資產18,81811,2862193,91734,240買入返售金融資產75,548–––75,548發放貸款和墊款3,245,825270,55796,42715,4563,628,265可供出售金融資產160,60449,07224,81521,477255,968持有至到期投資928,7911,765–1,866932,422應收款項類投資318,3541,408––319,762其他資產135,8013,8174,2292,849146,696資產合計6,177,814563,795153,938118,9247,014,471負債向中央銀行借款(131,472)–(3,628)–(135,100)同業及其他金融機構存放款項(1,163,154)(49,603)(2,730)(2,433)(1,217,920)拆入資金(23,163)(109,300)(3,630)(23,941)(160,034)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(507)(5,468)(7,718)(15,604)(29,297)衍生金融負債(21,383)(7,463)(102)(4,206)(33,154)賣出回購金融資產款(27,171)(11,518)–(9,341)(48,030)客戶存款(3,960,750)(299,047)(181,183)(38,872)(4,479,852)已發行存款證(69,600)(14,095)(2,254)(3,316)(89,265)應付債券(130,174)(17,174)(735)(5,972)(154,055)其他負債(135,140)(4,478)(185)(3,219)(143,022)負債合計(5,662,514)(518,146)(202,165)(106,904)(6,489,729)資產負債淨頭寸515,30045,649(48,227)12,020524,742財務擔保及信貸承諾1,105,471164,51524,20113,7891,307,976交通銀行股份有限公司192財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
2市場風險δ續ε3.
2.
2外匯風險δ續ε下表顯示了人民幣對美元和港幣的即期與遠期匯率同時升值5%或貶值5%的情況下θ對本集團及本銀行淨利潤及其他綜合收益的影響本集團2016年6月30日δ未經審計ε2015年12月31日淨利潤其他綜合收益淨利潤其他綜合收益升值5%(2,256)(696)(2,768)(825)貶值5%2,2566962,768825本銀行2016年6月30日δ未經審計ε2015年12月31日δ未經審計ε淨利潤其他綜合收益淨利潤其他綜合收益升值5%(2,282)(581)(2,858)(720)貶值5%2,2825812,858720對淨利潤的影響來自於外幣貨幣性資產δ不包括可供出售貨幣性資產中攤余成本之外的其他賬面余額部分ε與負債淨頭寸以公允價值計量的外幣非貨幣性金融資產δ不包括可供出售外幣非貨幣性項目ε與負債的淨頭寸及涉及人民幣的貨幣衍生工具的公允價值受人民幣匯率變動的影響對其他綜合收益的影響來自於境外經營機構外幣報表的折算差異外幣貨幣性資產中實質上構成境外投資部分及可供出售外幣非貨幣性項目δ如股票ε和可供出售貨幣性項目中除攤余成本之外的其他賬面余額受人民幣匯率變動的影響上述對淨利潤的影響是基於本集團期年末匯率敏感性頭寸及涉及人民幣的貨幣衍生工具在全年保持不變的假設在實際操作中θ本集團會根據對匯率走勢的判斷θ主動調整外幣頭寸及運用適當的衍生工具來減輕外匯風險的影響θ因此上述影響可能與實際情況存在差異3.
2.
3利率風險利率風險主要源自於本集團資產負債利率重定價期限錯配及市場利率變動θ亦產生於因中國人民銀行利率政策調整於2013年7月20日θ中國人民銀行取消了人民幣貸款的基準利率下限θ允許金融機構根據商業原則自主確定貸款利率水平於2015年10月24日θ中國人民銀行取消了存款的基準利率上限本集團已初步建成較為完善的銀行賬戶利率風險監測體系本集團通過利用缺口分析系統θ對全行利率敏感資產負債的重定價期限缺口實施定期監控θ主動調整浮動利率與固定利率生息資產的比重θ修訂貸款合同中的利率重設條款及適當運用利率掉期等衍生工具對利率風險進行管理於報告期間θ本集團密切監測本外幣利率走勢θ細化風險限額θ加強組合化運作和限額監控通過合理調整貸款定價策略θ強化貸款議價的精細化管理θ實現風險可控下的收益最大化二零一六年半年度報告A股193財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
2市場風險δ續ε3.
2.
3利率風險δ續ε於各資產負債表日θ本集團資產和負債的重新定價日或到期日δ較早者ε的情況如下φ本集團2016年6月30日δ未經審計ε1個月內1-3個月3個月-1年1-5年5年以上不計息合計資產現金及存放中央銀行款項1,008,811––8110231,3141,040,308存放同業款項107,4804,03049,3245592–161,395拆出資金163,34369,877160,84814,643––408,711以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產12,57114,19484,79841,44412,4639,966175,436衍生金融資產20,57620,576買入返售金融資產74,0607,327––––81,387發放貸款和墊款1,803,485496,2871,392,251143,43555,973–3,891,431可供出售金融資產40,29468,05545,48796,69339,1205,426295,075持有至到期投資18,17229,741104,420654,042398,951–1,205,326應收款項類投資19,29524,89648,457175,97973,144–341,771其他資產6,3745,52122,63369,88116,449214,048334,906資產總額3,253,885719,9281,908,2181,196,757596,204281,3307,956,322負債向中央銀行借款(50,086)(31,128)(150,388)231,602)同業及其他金融機構存放款項(464,177)(135,317)(420,843)(205,600)(15,800)–(1,241,737)拆入資金(137,924)(68,226)(75,986)(11,909)(724)–(294,769)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(7,828)(5,733)(29,909)(4,584)–(435)(48,489)衍生金融負債24,705)(24,705)賣出回購金融資產款(181,368)(67,137)(7,908)256,413)客戶存款(2,741,895)(689,280)(879,710)(414,451)(4)(9,287)(4,734,627)已發行存款證(20,873)(39,458)(56,834)(66,343)––(183,508)應付債券––(8,907)(71,127)(99,216)–(179,250)其他負債(107)(126)(1,505)(6,950)(15,114)(181,926)(205,728)負債總額(3,604,258)(1,036,405)(1,631,990)(780,964)(130,858)(216,353)(7,400,828)資產負債淨頭寸(350,373)(316,477)276,228415,793465,34664,977555,494交通銀行股份有限公司194財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
2市場風險δ續ε3.
2.
3利率風險δ續ε本集團2015年12月31日1個月內1-3個月3個月-1年1-5年5年以上不計息合計資產現金及存放中央銀行款項871,110––––49,118920,228存放同業款項164,0684,5969,0813402–178,087拆出資金106,75550,616180,72718,714––356,812以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產9,69316,25129,58561,16612,4829,822138,999衍生金融資產34,31034,310買入返售金融資產39,39325,27111,628–––76,292發放貸款和墊款1,766,034473,9671,269,31288,45736,798–3,634,568可供出售金融資產45,29457,47950,30575,95230,2925,417264,739持有至到期投資15,61635,83470,307514,536297,390–933,683應收款項類投資17,57629,86674,366149,21752,654–323,679其他資產4,7375,33622,01866,32115,442180,111293,965資產總額3,040,276699,2161,717,329974,703445,060278,7787,155,362負債向中央銀行借款(63,747)(14,650)(56,923)135,320)同業及其他金融機構存放款項(521,899)(134,154)(364,515)(193,642)––(1,214,210)拆入資金(100,097)(61,968)(59,611)(12,484)(7,684)–(241,844)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(5,730)(7,266)(11,769)(4,188)–(344)(29,297)衍生金融負債33,164)(33,164)賣出回購金融資產款(33,607)(16,254)(4)49,865)客戶存款(2,503,580)(662,883)(877,084)(426,956)(4)(14,307)(4,484,814)已發行存款證(9,796)(23,144)(47,893)(8,432)––(89,265)應付債券–(1,500)(1,000)(67,817)(99,789)–(170,106)其他負債(48)(72)(648)(6,675)(3,945)(157,997)(169,385)負債總額(3,238,504)(921,891)(1,419,447)(720,194)(111,422)(205,812)(6,617,270)資產負債淨頭寸(198,228)(222,675)297,882254,509333,63872,966538,092二零一六年半年度報告A股195財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
2市場風險δ續ε3.
2.
3利率風險δ續ε本銀行2016年6月30日δ未經審計ε1個月內1-3個月3個月-1年1-5年5年以上不計息合計資產現金及存放中央銀行款項1,008,195––8110231,2731,039,651存放同業款項104,1303,98049,174–––157,284拆出資金170,65883,069178,83717,500––450,064以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產12,57114,19484,79841,40311,8249,699174,489衍生金融資產20,51820,518買入返售金融資產72,9837,327––––80,310發放貸款和墊款1,801,303497,6011,389,105143,29756,850–3,888,156可供出售金融資產40,28467,78145,34391,60232,4002,258279,668持有至到期投資18,07229,504104,353654,309397,993–1,204,231應收款項類投資19,27224,89647,856172,43771,130–335,591其他資產2,935––––167,068170,003資產總額3,250,403728,3521,899,4661,120,629570,299230,8167,799,965負債向中央銀行借款(50,036)(31,068)(150,368)231,472)同業及其他金融機構存放款項(466,701)(135,454)(420,842)(205,600)(15,800)–(1,244,397)拆入資金(123,982)(46,260)(41,519)(355)––(212,116)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(7,828)(5,733)(29,909)(4,584)–(435)(48,489)衍生金融負債24,550)(24,550)賣出回購金融資產款(178,886)(67,137)(7,908)253,931)客戶存款(2,740,458)(688,760)(877,664)(414,018)(4)(9,287)(4,730,191)已發行存款證(20,873)(39,458)(56,834)(66,343)––(183,508)應付債券––(8,707)(51,912)(95,895)–(156,514)其他負債(2)(1)(8)(113)(2,578)(171,432)(174,134)負債總額(3,588,766)(1,013,871)(1,593,759)(742,925)(114,277)(205,704)(7,259,302)資產負債淨頭寸(338,363)(285,519)305,707377,704456,02225,112540,663交通銀行股份有限公司196財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
2市場風險δ續ε3.
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3利率風險δ續ε本銀行2015年12月31日1個月內1-3個月3個月-1年1-5年5年以上不計息合計資產現金及存放中央銀行款項870,559––––49,084919,643存放同業款項159,2964,5958,701–––172,592拆出資金110,66358,557201,47420,500––391,194以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產9,69316,25129,58461,36611,6219,626138,141衍生金融資產34,24034,240買入返售金融資產38,64925,27111,628–––75,548發放貸款和墊款1,761,651472,5211,267,99387,89738,203–3,628,265可供出售金融資產45,28757,35250,06074,20926,6812,379255,968持有至到期投資15,51835,60370,307514,802296,192–932,422應收款項類投資17,49029,58973,805148,04050,838–319,762其他資產2,257––––144,439146,696資產總額3,031,063699,7391,713,552906,814423,535239,7687,014,471負債向中央銀行借款(63,747)(14,650)(56,703)135,100)同業及其他金融機構存放款項(525,057)(134,386)(364,735)(193,742)––(1,217,920)拆入資金(94,624)(42,581)(22,506)(323)––(160,034)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(5,730)(7,266)(11,769)(4,188)–(344)(29,297)衍生金融負債33,154)(33,154)賣出回購金融資產款(31,780)(16,250)48,030)客戶存款(2,501,471)(662,352)(875,180)(426,538)(4)(14,307)(4,479,852)已發行存款證(9,796)(23,144)(47,893)(8,432)––(89,265)應付債券–(1,500)(1,000)(55,006)(96,549)–(154,055)其他負債(2)(5)(15)(114)(2,601)(140,285)(143,022)負債總額(3,232,207)(902,134)(1,379,801)(688,343)(99,154)(188,090)(6,489,729)資產負債淨頭寸(201,144)(202,395)333,751218,471324,38151,678524,742二零一六年半年度報告A股197財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
2市場風險δ續ε3.
2.
3利率風險δ續ε下表顯示了在人民幣美元與港幣收益率曲線同時平行上升或下降100個基點的情況下θ基於資產負債表日的金融資產與金融負債的結構θ對本集團及本銀行未來一年利息淨收入及其他綜合收益的影響本集團2016年6月30日δ未經審計ε2015年12月31日淨利潤其他綜合收益淨利潤其他綜合收益收益率上升100個基點13,019(4,140)12,652(3,402)收益率下降100個基點(13,019)4,219(12,652)3,586本銀行2016年6月30日δ未經審計ε2015年12月31日淨利潤其他綜合收益淨利潤其他綜合收益收益率上升100個基點13,400(4,061)12,873(3,144)收益率下降100個基點(13,400)4,147(12,873)3,307上述對其他綜合收益的影響源自固定利率可供出售債券公允價值變動的影響上表列示的利率敏感性分析是基於簡化假設並僅用於舉例數據表示基於當前利率風險結構收益率曲線預計變動對預計利息淨收入和權益的影響這種影響未考慮集團為了規避這一利率風險而可能採取的必要措施上述預測假設各期限資產和負債δ除活期存款ε的利率都移動相同數量θ因此θ不反映僅某些利率變動而剩余利率不變所可能帶來的影響這種預測還基於其他簡化的假設θ包括所有頭寸將持有到期上述預測假設各期限資產和負債δ除活期存款ε的利率同時平行上移或下移θ因此θ不反映僅某些利率變動而剩余利率不變所可能帶來的影響這種預測還基於其他簡化的假設θ包括所有頭寸將持有到期本集團預期在頭寸沒有持有至到期的情況下敏感性分析的金額變化不重大本集團認為該假設並不代表本集團的資金使用及利率風險管理的政策θ因此上述影響可能與實際情況存在差異3.
2.
4其他價格風險主要源自於本集團持有的權益性投資及其他與商品價格掛鈎的衍生工具等金融資產權益性投資大多由於歷史原因及取得抵債資產過程中形成θ亦來自於本集團有證券投資資格的控股子公司的自營交易對於該等自營交易敞口θ本集團實施嚴格風險限額管理θ余額佔本集團金融資產比重極小本集團認為本集團面臨的其他價格風險並不重大交通銀行股份有限公司198財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
3信用風險信用風險是指因借款人或交易對手未能或不願意履行償債義務而引致損失的風險3.
3.
1信用風險管理本集團公司機構業務部小企業金融部個人金融業務部授信管理部風險管理部δ資產保全部ε等共同構成信用風險管理的主要職能部門θ對包括授信投向指導授信調查和申報授信審查審批貸款發放貸後監控和不良貸款管理等環節的公司零售信貸業務實行規範化管理(a)發放貸款和墊款對於公司貸款θ本集團客戶經理負責接收授信申請人的申請文件θ對申請人進行貸前調查θ評估申請人和申請業務的信用風險θ提出建議評級本集團根據授信審批權限θ實行分行和總行分級審批制度本集團在綜合考慮申請人信用狀況財務狀況抵質押物和保證情況信貸組合總體信用風險宏觀調控政策以及法律法規限制等各種因素基礎上θ確定授信額度本集團密切跟蹤經濟金融形勢發展及行業信用風險狀況θ加強信貸投向指導θ制訂分行業的授信投向指引χ加強日常風險預警監控與專項風險排查θ準確定位重點風險客戶和重大潛在風險點χ推動貸後管理提升θ切實提升貸後管理精細化水平由獨立的放款中心根據授信額度提用申請θ在放款之前審查相關授信文件的合規性完整性和有效性本集團客戶經理是貸後管理的第一責任人本集團運用風險過濾名單管理風險提示風險排查等一系列工具和方法θ對公司貸款實施日常風險監控對不良貸款θ本集團主要通過(1)催收χ(2)重組χ(3)執行處置抵質押物或向擔保方追索χ(4)訴訟或仲裁χ(5)按監管規定核銷等方式θ對不良貸款進行管理θ盡可能降低本集團遭受的信用風險損失程度本集團運用現金流貼現方法θ逐筆評估預計損失θ確定減值類信貸資產對減值類信貸資產θ逐戶制定行動計劃θ指定專人進行清收處置θ並根據預計損失金額θ逐筆計提損失準備金對非減值類信貸資產θ根據遷徙模型計提組合撥備對於零售信貸資產θ本集團通過現場檢查和實施重大報告制度θ整體把握零貸業務風險情況χ通過完善管理系統θ加強日常風險監控和預警χ通過制定個貸及小企業業務手冊θ規範零貸業務操作流程χ通過加強風險輿情監控和預警提示θ及時識別和揭示重大潛在風險χ通過運用壓力測試及質量遷徙分析θ及早掌握並預判個貸質量走勢θ提前採取針對性的風險控制措施此外θ本集團繼續實施快速反應機制θ妥善應對突發事件χ對重點風險項目開展名單式管理θ重點監控督導清收化解本集團以逾期賬齡和擔保方式為標準θ分類管理零售信貸資產對未發生貸款逾期的零貸客戶θ通過定期回訪增強管理力度θ並將潛在風險較大的客戶列入監察名單進行專項管理χ對已發生逾期的零貸客戶θ按照逾期時間長短採用不同方式進行催收χ對逾期超過一定時間的零貸業務θ列入減值資產管理θ計提相應減值撥備二零一六年半年度報告A股199財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
3信用風險δ續ε3.
3.
1信用風險管理δ續ε(a)發放貸款和墊款δ續ε信用卡業務的運行管理由本集團獨立核算的信用卡中心負責本集團信用卡中心採取監督與防控並舉的措施θ通過加強數據的交叉驗證θ增強審批環節的風險防控能力χ通過二次征信對高風險客戶收緊額度θ實行提前入催χ通過合理分配催收力量θ有效提升催收業務產能χ通過進一步完善數據分析系統θ推進信用卡業務的精細化管理本集團根據銀監會制定的貸款風險分類指引δ簡稱"指引"ε計量並管理企業及個人貸款和墊款的質量指引要求銀行將企業及個人貸款劃分為以下五級φ正常關注次級可疑和損失θ其中次級可疑和損失類貸款被視為不良貸款本集團通過個別評估和組合評估的方式來計提貸款損失準備發放貸款和墊款五級分類的主要定義列示如下φ正常φ借款人能夠履行合同θ沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還關註φ儘管借款人目前有能力償還貸款本息θ但存在一些可能對償還產生不利影響的因素次級φ借款人的還款能力出現明顯問題θ完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息θ即使執行擔保θ也可能會造成一定損失可疑φ借款人無法足額償還貸款本息θ即使執行擔保θ也肯定要造成較大損失損失φ在採取所有可能的措施或一切必要的法律程序之後θ本息仍然無法收回θ或只能收回極少部分(b)資金業務對資金業務δ包括債權性投資εθ本集團通過謹慎選擇同業平衡信用風險與投資收益率綜合參考內外部信用評級信息分級授信θ並運用適時的額度管理系統審查調整授信額度等方式θ對資金業務的信用風險進行管理對債券投資θ本集團採用外部可獲得的評級δ如標準普爾ε來管理債券投資和票據的信用風險θ投資此類債券和票據是為了獲得更好的信用質量並為滿足同一時間的資金需要提供穩定的來源本集團對涉及的債券發行主體實行總行統一授信審查審批θ並實行額度管理分類為貸款和應收款類投資的其他金融資產包括銀行金融機構設立的資金信託計劃及資產管理計劃本集團對合作的信託公司證券公司和基金公司實行評級准入制度θ對信託收益權回購方定向資產管理計劃最終融資方設定授信額度θ並定期進行後續風險管理交通銀行股份有限公司200財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
3信用風險δ續ε3.
3.
1信用風險管理δ續ε(b)資金業務δ續ε對衍生產品θ本集團嚴格控制未平倉衍生合約淨頭寸δ即買賣合約的差額ε的金額及期限於任何時間θ本集團承受的信用風險金額按有利於本集團之工具的現實公允價值為限δ即公允價值為正數的工具ε就衍生工具而言此金額僅佔合約名義金額之一小部分衍生工具信用風險敞口作為客戶整體信用限額中的一部分與市場波動引起的潛在敞口一起進行管理衍生工具一般不要求獲取抵押物θ只有本集團要求對手提供保證金的情況除外本集團與其他金融機構及客戶進行外匯及利率合約交易管理層已按交易對手設定該等合約的限額θ並定期監察及控制實際信用風險對於存放及拆放同業以及與同業所進行的貴金屬業務θ本集團主要考慮同業規模財務狀況及外部信用風險評級結果確定交易對手的信用情況θ對手方信用風險按對手方由總行定期統一審查θ實行額度管理(c)與信用相關的承諾財務擔保與貸款的信用風險相同而商業信用證通常以與之相關的已發運貨物作為擔保物θ因此與直接貸款相比θ其風險要低與信用相關的承諾均納入申請人總體信用額度管理θ對於超過額度的或交易不頻繁的θ本集團要求申請人提供相應的保證金以降低信用風險敞口3.
3.
2風險資產減值發放貸款和墊款應收同業款項及分類為貸款和應收款項類投資的其他金融資產減值準備是根據客觀的減值證據而在資產負債表日確定的損失期末資產負債表中列報的減值準備是從本集團根據發放貸款和墊款的預計可回收性獲取的本集團確定金融資產減值時的政策詳見附註二債權性投資本集團在每個資產負債表日採用個別識別減值的方式評估債權性投資的減值情況對於按公允價值計量的債權性投資θ本集團僅確認與非暫時性減值相關部分的公允價值變動為減值準備3.
3.
3最大信用風險敞口信息在不考慮可利用的擔保物或其他信用增級時θ最大信用風險敞口信息反映了資產負債表日信用風險敞口的最壞情況二零一六年半年度報告A股201財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
3信用風險δ續ε3.
3.
3最大信用風險敞口信息δ續ε下表列示本集團及本銀行最大信用風險敞口的信息φ本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε表內項目存放中央銀行款項1,023,961902,581發放貸款和墊款3,891,4313,634,568應收同業款項651,493611,191其中φ存放同業款項161,395178,087拆出資金408,711356,812買入返售金融資產81,38776,292債權性投資1,945,5061,615,702其中φ以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產108,76099,018可供出售金融資產289,649259,322持有至到期投資1,205,326933,683應收款項類投資341,771323,679衍生金融資產20,57634,310其他金融資產δ注ε199,096164,682表內項目合計7,732,0636,963,034表外項目合計1,286,4921,308,499合計9,018,5558,271,533交通銀行股份有限公司202財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
3信用風險δ續ε3.
3.
3最大信用風險敞口信息δ續ε本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε表內項目存放中央銀行款項1,023,345902,030發放貸款和墊款3,888,1563,628,265應收同業款項687,658639,334其中φ存放同業款項157,284172,592拆出資金450,064391,194買入返售金融資產80,31075,548債權性投資1,925,3131,604,129其中φ以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產108,08198,356可供出售金融資產277,410253,589持有至到期投資1,204,231932,422應收款項類投資335,591319,762衍生金融資產20,51834,240其他金融資產δ注ε74,80748,005表內項目合計7,619,7976,856,003表外項目合計1,285,9691,307,976合計8,905,7668,163,979註φ其他金融資產中包括應收利息其他應收款等除了信用貸款之外θ本集團對擔保及抵押貸款表外項目衍生金融工具等還會採取一定的信用增強措施來降低信用風險敞口至可接受水平φ擔保及抵押本集團制定了關於抵質押物與貸款本金的比率及擔保如下φ擔保及抵押類型最大比率存單質押90%國債90%金融機構債券90%公共實體債券60%收費權質押60%房產抵押70%土地使用權質押70%運輸工具抵押50%一般本集團對客戶的長期融資要求提供擔保此外θ為了最小化信用風險θ本集團在發現相關的貸款存在減值跡象時θ一般會要求借款人提供額外擔保二零一六年半年度報告A股203財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
3信用風險δ續ε3.
3.
4發放貸款和墊款及應收同業款項逾期與減值本集團2016年6月30日2015年12月31日發放貸款和墊款應收同業款項發放貸款和墊款應收同業款項δ未經審計εδ未經審計ε尚未逾期且未發生減值(1)3,876,696651,4933,608,277611,191已逾期尚未發生減值(2)45,696–57,523–已減值(3)61,364–56,206–合計3,983,756651,4933,722,006611,191減φ減值損失準備(92,325)–(87,438)–淨額3,891,431651,4933,634,568611,191本銀行2016年6月30日2015年12月31日發放貸款和墊款應收同業款項發放貸款和墊款應收同業款項δ未經審計εδ未經審計ε尚未逾期且未發生減值(1)3,873,498687,6583,602,013639,334已逾期尚未發生減值(2)45,498–57,318–已減值(3)60,938–55,834–合計3,979,934687,6583,715,165639,334減φ減值損失準備(91,778)–(86,900)–淨額3,888,156687,6583,628,265639,334註φ應收同業款項包括存放同業款項拆出資金和買入返售金融資產交通銀行股份有限公司204財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
3信用風險δ續ε3.
3.
4發放貸款和墊款及應收同業款項δ續ε逾期與減值δ續ε(1)尚未逾期且未發生減值的發放貸款和墊款按五級分類的分析如下φ本集團2016年6月30日δ未經審計ε正常類關注類合計對公貸款和墊款2,730,75382,3432,813,096個人貸款和墊款1,063,3162841,063,600合計3,794,06982,6273,876,696本集團2015年12月31日正常類關注類合計對公貸款和墊款2,569,12767,5632,636,690個人貸款和墊款971,55532971,587合計3,540,68267,5953,608,277本銀行2016年6月30日δ未經審計ε正常類關注類合計對公貸款和墊款2,732,06882,2952,814,363個人貸款和墊款1,058,8692661,059,135合計3,790,93782,5613,873,498本銀行2015年12月31日正常類關注類合計對公貸款和墊款2,567,63167,5362,635,167個人貸款和墊款966,82026966,846合計3,534,45167,5623,602,013二零一六年半年度報告A股205財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
3信用風險δ續ε3.
3.
4發放貸款和墊款及應收同業款項δ續ε逾期與減值δ續ε(2)已逾期尚未發生減值的發放貸款和墊款及應收同業款項本集團δ未經審計ε2016年6月30日逾期少於30天逾期30-60天逾期60-90天逾期90天以上合計擔保物公允價值發放貸款和墊款企業貸款和墊款6,9653,2282,46124,24036,89423,114個人貸款和墊款5,5531,6171,0415918,8024,692發放貸款和墊款合計12,5184,8453,50224,83145,69627,806應收同業款項本集團2015年12月31日逾期少於30天逾期30-60天逾期60-90天逾期90天以上合計擔保物公允價值發放貸款和墊款企業貸款和墊款5,4653,8283,38035,04147,71428,994個人貸款和墊款5,5902,0691,3827689,8095,523發放貸款和墊款合計11,0555,8974,76235,80957,52334,517應收同業款項交通銀行股份有限公司206財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
3信用風險δ續ε3.
3.
4發放貸款和墊款及應收同業款項δ續ε逾期與減值δ續ε(2)已逾期尚未發生減值的發放貸款和墊款及應收同業款項δ續ε本銀行δ未經審計ε2016年6月30日逾期少於30天逾期30-60天逾期60-90天逾期90天以上合計擔保物公允價值發放貸款和墊款企業貸款和墊款6,9423,2222,44724,14536,75623,074個人貸款和墊款5,5431,5991,0415598,7424,683發放貸款和墊款合計12,4854,8213,48824,70445,49827,757應收同業款項本銀行2015年12月31日逾期少於30天逾期30-60天逾期60-90天逾期90天以上合計擔保物公允價值發放貸款和墊款企業貸款和墊款5,4543,8113,33934,98847,59228,959個人貸款和墊款5,5602,0451,3707519,7265,513發放貸款和墊款合計11,0145,8564,70935,73957,31834,472應收同業款項二零一六年半年度報告A股207財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
3信用風險δ續ε3.
3.
4發放貸款和墊款及應收同業款項δ續ε逾期與減值δ續ε(3)已減值的發放貸款和墊款及應收同業款項本集團2016年6月30日δ未經審計ε企業貸款和墊款個人貸款和墊款合計應收同業款項減值資產47,54113,82361,364–減值資產佔比(%)1.
190.
351.
54–擔保物公允價值16,7948,00324,797–本集團2015年12月31日企業貸款和墊款個人貸款和墊款合計應收同業款項減值資產44,28411,92256,206–減值資產佔比(%)1.
190.
321.
51–擔保物公允價值13,7827,57721,359–本銀行2016年6月30日δ未經審計ε企業貸款和墊款個人貸款和墊款合計應收同業款項減值資產47,25513,68360,938–減值資產佔比(%)1.
190.
341.
53–擔保物公允價值16,6768,00124,677–本銀行2015年12月31日企業貸款和墊款個人貸款和墊款合計應收同業款項減值資產43,91711,91755,834–減值資產佔比(%)1.
180.
321.
50–擔保物公允價值13,6677,57321,240–重組貸款和墊款重組包括延長還款時間批准外部管理計劃以及修改及延長支付重組後θ原先逾期的客戶回复至正常狀態與其他相似客戶一同管理重組政策是基於管理層的判斷標準認定支付極有可能繼續下去而制定的θ這些政策需不斷檢查其適用性於2016年6月30日θ本集團及本銀行重組貸款及墊款余額為人民幣10,828百萬元δ2015年12月31日φ人民幣32,907百萬元ε本期因處置擔保物或其他信用增級對應資產而取得的資產因債務人違約而接收擔保物或其他信用增級對應資產而取得的資產θ該等資產已作為抵債資產在本集團其他資產中反映θ見附註四18交通銀行股份有限公司208財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
3信用風險δ續ε3.
3.
5債權性投資逾期與減值本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε尚未逾期且未發生減值(1)1,948,0911,618,254已逾期尚未發生減值––已減值(2)1,6601,661合計1,949,7511,619,915減φ減值準備(4,245)(4,213)債權性投資淨額1,945,5061,615,702本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε尚未逾期且未發生減值(1)1,927,8211,606,595已逾期尚未發生減值––已減值(2)1,6561,661合計1,929,4771,608,256減φ減值準備(4,164)(4,127)債權性投資淨額1,925,3131,604,129二零一六年半年度報告A股209財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
3信用風險δ續ε3.
3.
5債權性投資δ續ε逾期與減值δ續ε(1)尚未逾期且未發生減值的債權性投資按市場普遍認可信用評級機構的信用評級本集團2016年6月30日δ未經審計ε應收款項類投資可供出售金融資產持有至到期投資以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產合計人民幣證券AAA20,17542,514282,66158,338403,688AA-至AA+7,61910,5236,76021,61746,519A-至A+–1,4015731192,093BBB-至BBB+–1,117––1,117未評級δ注ε315,16979,387902,64110,7001,307,897小計342,963134,9421,192,63590,7741,761,314外幣證券AAA–10,860391,97112,870AA-至AA+–30,6272,9772,93136,535A-至A+–42,6294,8727,59055,091BBB-至BBB+–19,9151,57685522,346未評級δ注ε1,39350,6763,2274,63959,935小計1,393154,70712,69117,986186,777合計344,356289,6491,205,326108,7601,948,091交通銀行股份有限公司210財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
3信用風險δ續ε3.
3.
5債權性投資δ續ε逾期與減值δ續ε(1)尚未逾期且未發生減值的債權性投資按市場普遍認可信用評級機構的信用評級δ續ε本集團2015年12月31日應收款項類投資可供出售金融資產持有至到期投資以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產合計人民幣證券AAA20,57556,060283,84852,734413,217AA-至AA+7,21911,5685,40921,51145,707A-至A+–1,0024353231,760BBB-至BBB+–2337–240未評級δ注ε297,01893,571638,32610,6671,039,582小計324,812162,434928,02585,2351,500,506外幣證券AAA–9,5023148610,019AA-至AA+–22,4662352,87825,579A-至A+–23,2633,8956,04133,199BBB-至BBB+–11,96666488513,515未評級δ注ε1,41929,6918333,49335,436小計1,41996,8885,65813,783117,748合計326,231259,322933,68399,0181,618,254二零一六年半年度報告A股211財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
3信用風險δ續ε3.
3.
5債權性投資δ續ε逾期與減值δ續ε(1)尚未逾期且未發生減值的債權性投資按市場普遍認可信用評級機構的信用評級δ續ε本銀行2016年6月30日應收款項類投資可供出售金融資產持有至到期投資以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產合計人民幣證券AAA20,17541,248283,62358,538403,584AA-至AA+7,61910,4186,76021,60746,404A-至A+–1,4015731202,094BBB-至BBB+–1,117––1,117未評級δ注ε308,91271,635902,44410,0791,293,070小計336,706125,8191,193,40090,3441,746,269外幣證券AAA–10,459391,97112,469AA-至AA+–30,6272,9772,93136,535A-至A+–41,9244,4737,58953,986BBB-至BBB+–19,7351,57685522,166未評級δ注ε1,39348,8461,7664,39156,396小計1,393151,59110,83117,737181,552合計338,099277,4101,204,231108,0811,927,821交通銀行股份有限公司212財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
3信用風險δ續ε3.
3.
5債權性投資δ續ε逾期與減值δ續ε(1)尚未逾期且未發生減值的債權性投資按市場普遍認可信用評級機構的信用評級δ續ε本銀行2015年12月31日應收款項類投資可供出售金融資產持有至到期投資以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產合計人民幣證券AAA20,57554,747284,81052,924413,056AA-至AA+7,21910,9845,30721,51145,021A-至A+–1,0024273221,751BBB-至BBB+–233––233未評級δ注ε293,02691,362638,2449,8171,032,449小計320,820158,328928,78884,5741,492,510外幣證券AAA–9,269314869,786AA-至AA+–22,3342282,87825,440A-至A+–22,3462,7716,04031,157BBB-至BBB+–11,74844388513,076未評級δ注ε1,40829,5641613,49334,626小計1,40895,2613,63413,782114,085合計322,228253,589932,42298,3561,606,595註φ未評級債券性投資主要為本集團所持有的國債及政策性銀行債券及信託及資產管理計劃二零一六年半年度報告A股213財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
3信用風險δ續ε3.
3.
5債權性投資δ續ε逾期與減值δ續ε(2)已減值的債權性投資本集團δ未經審計ε2016年6月30日交易性金融資產可供出售金融資產持有至到期投資應收款項類投資合計A-到A+低於A-–23339–362未評級δ注ε–1,098–2001,298合計–1,1213392001,660本集團2015年12月31日交易性金融資產可供出售金融資產持有至到期投資應收款項類投資合計A-到A+低於A-–30339–369未評級δ注ε–1,053–2391,292合計–1,0833392391,661本銀行δ未經審計ε2016年6月30日交易性金融資產可供出售金融資產持有至到期投資應收款項類投資合計A-到A+低於A-–23339–362未評級δ注ε–1,094–2001,294合計–1,1173392001,656本銀行2015年12月31日交易性金融資產可供出售金融資產持有至到期投資應收款項類投資合計A-到A+低於A-–30339–369未評級δ注ε–1,053–2391,292合計–1,0833392391,661註φ已減值的未評級債權性投資主要為本集團及本銀行持有的境外機構發行的外幣債券及應收款項類投資交通銀行股份有限公司214財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
3信用風險δ續ε3.
3.
6債權性投資損失準備本集團2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε組合減值撥備2,6892,691個別減值撥備1,5561,5224,2454,213本銀行2016年6月30日2015年12月31日δ未經審計ε組合減值撥備2,6082,605個別減值撥備1,5561,5224,1644,127於2016年6月30日θ本集團及本銀行個別確認減值的債券投資金額為人民幣1,660百萬元及人民幣1,656百萬元δ2015年12月31日φ本集團及本銀行個別確認減值的債券投資金額為人民幣1,661百萬元ε於2016年6月30日θ本集團未持有抵押物θ減值準備為人民幣1,556百萬元δ2015年12月31日φ人民幣1,522百萬元ε個別確認減值的債券投資為逾期債券及應收款項類投資3.
3.
7金融資產信用風險集中度分析本集團主要採取行業分類管理發放貸款和墊款信用風險集中度θ相關分析參見附註四8.
2θ此外θ本集團也通過區域性管理金融資產信用風險集中度θ相關分析參見附註十一2及附註四8.
3二零一六年半年度報告A股215財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
4流動性風險流動性風險是指沒有足夠資金以滿足到期債務支付和資產增長的風險本集團流動性風險主要來自存款人提前或集中提款借款人延期償還貸款資產負債的金額與到期日錯配等3.
4.
1流動性風險管理本集團對流動性風險實施總行集中管理資產負債管理部負責對全行人民幣和外幣資金運作進行管理θ對日常流動性風險進行監控本集團在預測流動性需求的基礎上θ制定相應的流動性管理方案θ定期進行宏觀經濟形勢央行貨幣政策資金市場動態的分析研究θ積極管理全行流動性具體措施主要包括φ(1)提高核心存款在負債中的比重θ保持負債穩定性χ(2)應用一系列指標及限額θ監控和管理全行流動性頭寸χ(3)總行集中管理資金θ統一運用全行流動性頭寸χ(4)保持適當比例的央行備付金隔夜同業往來流動性高的債權性投資θ積極參與公開市場貨幣市場和債券市場運作θ保持良好的市場融資能力χ(5)合理匹配資產到期日結構θ通過多層次的流動性組合降低流動性風險3.
4.
2非衍生金融資產與金融負債流動風險分析下表為本集團資產負債表日非衍生金融資產與金融負債按合同規定到期日的結構分析列入各時間段內的金融資產和金融負債金額為未經折現的合同現金流量交通銀行股份有限公司216財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
4流動性風險δ續ε3.
4.
2非衍生金融資產與金融負債流動風險分析δ續ε本集團2016年6月30日δ未經審計ε已逾期無期限即時償還1個月內1-3個月3個月-1年1-5年5年以上合計非衍生金融資產現金及存放中央銀行款項–783,822256,040264–82102–1,040,310存放同業款項––93,68013,8014,04250,3455592162,429拆出資金–––162,62969,771164,38716,086–412,873以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產–7,5562,4117,58911,68485,40652,97414,948182,568買入返售金融資產–––74,0667,348–––81,414發放貸款和墊款76,997––418,463317,6911,131,7491,326,2551,713,8534,985,008可供出售金融資產–5,426–6,39814,20239,729197,20548,437311,397持有至到期投資–––9,41015,346100,960744,049450,1841,319,949應收款項類投資2,482––17,82125,39149,449200,59883,938379,679其他非衍生金融資產238–40,8233,7266,22626,02978,20718,882174,131非衍生金融資產總額79,717796,804392,954714,167471,7011,648,1362,616,0352,330,2449,049,758非衍生金融負債向中央銀行借款–––(50,153)(31,241)(152,513)––(233,907)同業存放款項––(373,031)(98,824)(140,260)(442,396)(254,391)(18,626)(1,327,528)拆入資金–––(140,453)(69,263)(71,041)(15,047)(3,582)(299,386)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債––(435)(7,838)(5,740)(29,997)(4,692)–(48,702)賣出回購金融資產款–––(181,458)(67,465)(7,941)––(256,864)客戶存款––(2,357,343)(481,491)(744,437)(974,826)(436,392)(4)(4,994,493)已發行存款證–––(20,881)(39,538)(57,534)(73,119)–(191,072)應付債券9,004)(80,912)(119,900)(209,816)其他非衍生金融負債––(31,445)(106)(126)(1,505)(6,950)(15,115)(55,247)非衍生金融負債總額––(2,762,254)(981,204)(1,098,070)(1,746,757)(871,503)(157,227)7,617,015淨頭寸79,717796,804(2,369,300)(267,037)(626,369)(98,621)1,744,5322,173,0171,432,743二零一六年半年度報告A股217財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
4流動性風險δ續ε3.
4.
2非衍生金融資產與金融負債流動風險分析δ續ε本集團2015年12月31日已逾期無期限即時償還1個月內1-3個月3個月-1年1-5年5年以上合計非衍生金融資產現金及存放中央銀行款項–755,846164,382920,228存放同業款項––124,71939,3774,6159,1603912178,264拆出資金–––107,11050,755184,32320,251–362,439以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產–9,4403821,71614,00731,12972,04018,351147,065買入返售金融資產–––39,45025,39511,776––76,621發放貸款和墊款66,477––449,215289,0181,095,3351,160,5711,653,2314,713,847可供出售金融資產–5,417–18,62024,65047,420144,16841,160281,435持有至到期投資–––6,88418,06864,537598,377341,6641,029,530應收款項類投資139––17,84030,50575,679171,65460,641356,458其他非衍生金融資產132–11,6122,7756,14725,07573,89617,706137,343非衍生金融資產總額66,748770,703301,095682,987463,1601,544,4342,241,3482,132,7558,203,230非衍生金融負債向中央銀行借款–––(64,773)(14,897)(57,867)––(137,537)同業存放款項––(424,656)(97,439)(135,113)(371,538)(224,977)–(1,253,723)拆入資金–––(100,177)(58,727)(60,523)(14,856)(12,211)(246,494)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債––(344)(5,741)(7,301)(11,978)(4,362)–(29,726)賣出回購金融資產款–––(33,621)(16,309)(4)––(49,934)客戶存款––(2,030,760)(494,086)(670,445)(895,088)(449,601)(4)(4,539,984)已發行存款證–––(9,908)(23,473)(48,624)(9,406)–(91,411)應付債券1,525)(1,034)(76,672)(121,410)(200,641)其他非衍生金融負債––(30,606)(47)(72)(978)(9,672)(7,275)(48,650)非衍生金融負債總額––(2,486,366)(805,792)(927,862)(1,447,634)(789,546)(140,900)(6,598,100)淨頭寸66,748770,703(2,185,271)(122,805)(464,702)96,8001,451,8021,991,8551,605,130交通銀行股份有限公司218財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
4流動性風險δ續ε3.
4.
2非衍生金融資產與金融負債流動風險分析δ續ε本銀行2016年6月30日δ未經審計ε已逾期無期限即時償還1個月內1-3個月3個月-1年1-5年5年以上合計非衍生金融資產現金及存放中央銀行款項–783,299255,905264–82102–1,039,652存放同業款項––90,56013,5773,99150,195––158,323拆出資金–––170,75483,497181,78418,738–454,773以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產–7,2882,4117,58911,68385,40652,70214,212181,291買入返售金融資產–––72,9887,348–––80,336發放貸款和墊款76,794––418,192316,7771,127,5131,325,3821,717,6024,982,260可供出售金融資產–2,258–6,38713,98839,582191,81540,165294,195持有至到期投資–––9,41015,346100,893742,189448,9781,316,816應收款項類投資2,482––17,79725,39148,816196,65881,802372,946其他非衍生金融資產––34,94634,946非衍生金融資產總額79,276792,845383,822716,958478,0211,634,2712,527,5862,302,7598,915,538非衍生金融負債向中央銀行借款–––(50,103)(31,181)(152,492)––(233,776)同業存放款項––(375,555)(98,824)(140,397)(442,396)(254,391)(18,626)(1,330,189)拆入資金–––(124,018)(46,349)(41,815)(355)–(212,537)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債––(435)(7,838)(5,740)(29,997)(4,692)–(48,702)賣出回購金融資產款–––(178,975)(67,465)(7,941)––(254,381)客戶存款––(2,356,368)(481,024)(744,315)(972,349)(435,937)(4)(4,989,997)已發行存款證–––(20,881)(39,538)(57,534)(73,119)–(191,072)應付債券8,792)(57,411)(116,336)(182,539)其他非衍生金融負債––(30,846)(1)(1)(8)(113)(2,578)(33,547)非衍生金融負債總額––(2,763,204)(961,664)(1,074,986)(1,713,324)(826,018)(137,544)(7,476,740)淨頭寸79,276792,845(2,379,382)(244,706)(596,965)(79,053)1,701,5682,165,2151,438,798二零一六年半年度報告A股219財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
4流動性風險δ續ε3.
4.
2非衍生金融資產與金融負債流動風險分析δ續ε本銀行2015年12月31日已逾期無期限即時償還1個月內1-3個月3個月-1年1-5年5年以上合計非衍生金融資產現金及存放中央銀行款項–755,364164,279919,643存放同業款項––120,83738,4874,6128,774––172,710拆出資金–––111,02058,720205,49322,046–397,279以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產–9,2443821,71614,00731,12872,04017,059145,576買入返售金融資產–––38,67625,39511,776––75,847發放貸款和墊款66,220––445,921287,4991,093,3541,160,2091,653,6814,706,884可供出售金融資產–2,379–18,61324,58847,201142,16436,983271,928持有至到期投資–––6,88418,06864,537596,518340,1941,026,201應收款項類投資139––17,75030,22275,098170,31858,681352,208其他非衍生金融資產––7,5747,574非衍生金融資產總額66,359766,987293,072679,067463,1111,537,3612,163,2952,106,5988,075,850非衍生金融負債向中央銀行借款–––(64,773)(14,897)(57,642)––(137,312)同業存放款項––(427,702)(97,549)(135,344)(371,761)(225,085)–(1,257,441)拆入資金–––(94,665)(42,649)(22,650)(323)–(160,287)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債––(344)(5,741)(7,301)(11,978)(4,362)–(29,726)賣出回購金融資產款–––(31,792)(16,305)48,097)客戶存款––(2,029,003)(493,730)(669,908)(893,165)(449,179)(4)(4,534,989)已發行存款證–––(9,908)(23,473)(48,624)(9,406)–(91,411)應付債券1,525)(1,034)(60,379)(117,859)(180,797)其他非衍生金融負債––(27,055)(1)(5)(15)(114)(2,601)(29,791)非衍生金融負債總額––(2,484,104)(798,159)(911,407)(1,406,869)(748,848)(120,464)(6,469,851)淨頭寸66,359766,987(2,191,032)(119,092)(448,296)130,4921,414,4471,986,1341,605,999可用於償還所有負債及用於履行貸款承諾的資產包括現金及存放中央銀行款項存放同業款項拆出資金以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產等在正常經營過程中θ大部分到期存款金額並不會在到期日立即提取而是繼續留在本集團θ另外可供出售金融資產也可以在需要時處置取得資金用於償還到期債務交通銀行股份有限公司220財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
4流動性風險δ續ε3.
4.
3衍生金融工具流動風險分析按照淨額清算的衍生金融工具本銀行按照淨額清算的衍生金融工具包括φ外匯合約商品合約利率合約及其他下表分析了資產負債表日至合同規定的到期日按照剩余期限分類的按照淨額清算的衍生金融工具未折現現金流φ本集團2016年6月30日δ未經審計ε一個月內一至三個月三至十二個月一至五年五年以上合計資產交易性衍生金融工具ι外匯及商品合約––3––3ι利率合約及其他371054921,0231921,849合計371054951,0231921,852負債交易性衍生金融工具ι外匯及商品合約(146)(336)(1,689)––(2,171)ι利率合約及其他(15)(89)(604)(1,772)(1,075)(3,555)合計(161)(425)(2,293)(1,772)(1,075)(5,726)本集團2015年12月31日一個月內一至三個月三至十二個月一至五年五年以上合計資產交易性衍生金融工具ι外匯及商品合約158139552––849ι利率合約及其他1131092658202721,579合計2712488178202722,428負債交易性衍生金融工具ι外匯及商品合約(106)(136)(468)––(710)ι利率合約及其他(71)(123)(307)(954)(398)(1,853)合計(177)(259)(775)(954)(398)(2,563)二零一六年半年度報告A股221財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
4流動性風險δ續ε3.
4.
3衍生金融工具流動風險分析δ續ε按照淨額清算的衍生金融工具δ續ε本銀行2016年6月30日δ未經審計ε一個月內一至三個月三至十二個月一至五年五年以上合計資產交易性衍生金融工具ι外匯及商品合約––3––3ι利率合約及其他371054911,0181741,825合計371054941,0181741,828負債交易性衍生金融工具ι外匯及商品合約(146)(336)(1,689)––(2,171)ι利率合約及其他(12)(87)(585)(1,693)(1,026)(3,403)合計(158)(423)(2,274)(1,693)(1,026)(5,574)本銀行2015年12月31日一個月內一至三個月三至十二個月一至五年五年以上合計資產交易性衍生金融工具ι外匯及商品合約158139552––849ι利率合約及其他1131092648182341,538合計2712488168182342,387負債交易性衍生金融工具ι外匯及商品合約(106)(136)(468)––(710)ι利率合約及其他(68)(121)(306)(952)(398)(1,845)合計(174)(257)(774)(952)(398)(2,555)註φ該等外匯合約系以淨額結算的無本金交割的外匯遠期交易交通銀行股份有限公司222財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
4流動性風險δ續ε3.
4.
3衍生金融工具流動風險分析δ續ε按照總額清算的衍生金融工具本銀行按照總額清算的衍生金融工具為外匯及商品合約下表分析了資產負債表日至合同規定的到期日按照剩余期限分類的按照總額清算的衍生金融工具未折現現金流φ本集團2016年6月30日δ未經審計ε1個月內1-3個月3個月-1年1-5年5年以上合計外匯及商品合約現金流入259,972180,621420,65638,226119899,594現金流出(259,789)(180,697)(422,076)(38,444)(120)(901,126)合計183(76)(1,420)(218)(1)(1,532)本集團2015年12月31日1個月內1-3個月3個月-1年1-5年5年以上合計外匯及商品合約現金流入414,708230,706604,50252,78027,4021,330,098現金流出(413,991)(230,803)(602,712)(53,759)(27,484)(1,328,749)合計717(97)1,790(979)(82)1,349本銀行2016年6月30日δ未經審計ε1個月內1-3個月3個月-1年1-5年5年以上合計外匯及商品合約現金流入259,699180,481420,53638,0661898,783現金流出(259,532)(180,562)(421,933)(38,284)(1)(900,312)合計167(81)(1,397)(218)–(1,529)本銀行2015年12月31日1個月內1-3個月3個月-1年1-5年5年以上合計外匯及商品合約現金流入414,162230,606604,37252,69127,3611,329,192現金流出(413,462)(230,704)(602,572)(53,655)(27,469)(1,327,862)合計700(98)1,800(964)(108)1,330二零一六年半年度報告A股223財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
4流動性風險δ續ε3.
4.
4表外項目流動風險分析本集團的表外項目主要有貸款承諾信用卡承諾信用證承諾開出保函及擔保和承兌匯票等下表列示了本集團表外項目流動性分析φ本集團δ未經審計ε2016年6月30日一年以內一至五年五年以上合計貸款承諾33,78543,0093,83280,626信用卡承諾528,688––528,688信用證承諾129,4941,953154131,601開出保函及擔保169,875104,03327,740301,648承兌匯票243,929––243,929合計1,105,771148,99531,7261,286,492本集團2015年12月31日一年以內一至五年五年以上合計貸款承諾37,57544,7458,92791,247信用卡承諾438,608––438,608信用證承諾148,3661,560159150,085開出保函及擔保173,844115,05544,826333,725承兌匯票294,834––294,834合計1,093,227161,36053,9121,308,499交通銀行股份有限公司224財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
4流動性風險δ續ε3.
4.
4表外項目流動風險分析δ續ε本銀行2016年6月30日δ未經審計ε一年以內一至五年五年以上合計貸款承諾33,78543,0093,83280,626信用卡承諾528,688––528,688信用證承諾129,4651,953154131,572開出保函及擔保169,870104,03327,740301,643承兌匯票243,440––243,440合計1,105,248148,99531,7261,285,969本銀行2015年12月31日一年以內一至五年五年以上合計貸款承諾37,57544,7328,92791,234信用卡承諾438,608––438,608信用證承諾148,3661,560159150,085開出保函及擔保173,842115,02644,826333,694承兌匯票294,355––294,355合計1,092,746161,31853,9121,307,976二零一六年半年度報告A股225財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
5公允價值信息3.
5.
1確定公允價值的方法本集團部分金融資產和金融負債以公允價值計量公允價值通過恰當的估值方法和參數進行計量θ並由董事會定期复核並保證適用性公允價值計量應基於公允價值計量的輸入值的可觀察程度以及該等輸入值對公允價值計量整體的重要性θ被歸入第一層次第二層次或第三層次的公允價值級次θ具體如下所述φ(1)第一層次輸入值是指主體在計量日能獲得的相同資產或負債在活躍市場中未經調整的報價χ(2)第二層次輸入值是指除了第一層級輸入值所包含的報價以外的θ資產或負債的其他直接或間接可觀察的輸入值χ以及(3)第三層次輸入值是指資產或負債的不可觀察輸入值確定金融工具公允價值時θ對於能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價的金融工具θ本集團按照活躍市場價格確認其公允價值並將其劃分為公允價值計量的第一層次當無法從活躍市場上獲取報價時θ本集團通過估值技術來確定金融工具的公允價值若金融工具δ包括債權工具和衍生金融工具ε估值中使用的主要參數為可觀察到的且可從活躍公開市場獲取的θ這些金融工具被劃分至第二層次本集團持有的第二層次金融工具包括場外交易的衍生工具無法從活躍市場上獲取報價的存款證貴金屬及發行債券及在銀行間市場交易的債券投資人民幣債券的公允價值按照中央國債登記結算有限責任公司的估值結果確定θ外幣債券的公允價值按照彭博的估值結果確定外匯遠期及掉期θ利率掉期θ外匯期權等採用現金流折現法和布萊爾ι斯科爾斯期權定價模型等方法對其進行估值θ貴金屬合同的公允價值主要按照上海黃金交易所的收盤價格或上海期貨交易所的結算價格確定現金流貼現模型使用的主要參數包括最近交易價格相關收益率曲線匯率早償率及交易對手信用差價χ布萊爾ι斯科爾斯期權定價模型使用的主要參數包括相關收益率曲線匯率波動水平及交易對手信用差價等所有重大估值參數均採用可觀察市場信息的估值技術對於發放貸款和墊款以及應收款項類投資θ其公允價值以現金流貼現模型為基礎θ使用反映信用風險的不可觀察的折現率來確定這些金融工具被劃分至第三層次對於本集團持有的未上市股權δ私募股權εθ其公允價值的計量採用了對估值產生重大影響的不可觀察輸入值θ因此本集團將這些金融工具劃分至第三層次管理層採用一系列估值技術對第三層次的金融工具公允價值進行評估θ使用的估值模型包含並考慮了市場流動性的折扣率等不可觀察的參數本集團已建立相關內部控制程序監控集團對此類金融工具的敞口交通銀行股份有限公司226財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
5公允價值信息δ續ε3.
5.
2持續以公允價值計量的金融資產和金融負債持續以公允價值計量的金融資產及金融負債θ其公允價值計量的三個層次分析如下φ本集團δ未經審計ε2016年6月30日第一層次第二層次第三層次合計金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產13,858161,578–175,436衍生金融資產–20,576–20,576可供出售金融資產101,575191,9651,535295,075合計115,433374,1191,535491,087金融負債以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(3,980)(44,509)–(48,489)衍生金融負債–(24,705)–(24,705)應付債券–(16,345)–(16,345)合計(3,980)(85,559)–(89,539)本集團2015年12月31日第一層次第二層次第三層次合計金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產7,306131,693–138,999衍生金融資產–34,310–34,310可供出售金融資產37,272225,9461,521264,739合計44,578391,9491,521438,048金融負債以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(825)(28,472)–(29,297)衍生金融負債–(33,164)–(33,164)應付債券–(12,640)–(12,640)合計(825)(74,276)–(75,101)二零一六年半年度報告A股227財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
5公允價值信息δ續ε3.
5.
2持續以公允價值計量的金融資產和金融負債δ續ε本銀行δ未經審計ε2016年6月30日第一層次第二層次第三層次合計金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產13,500160,989–174,489衍生金融資產–20,518–20,518可供出售金融資產96,809181,6681,191279,668合計110,309363,1751,191474,675金融負債以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(3,980)(44,519)–(48,499)衍生金融負債–(24,550)–(24,550)應付債券–(16,345)–(16,345)合計(3,980)(85,414)–(89,394)本銀行2015年12月31日第一層次第二層次第三層次合計金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產7,110131,031–138,141衍生金融資產–34,240–34,240可供出售金融資產33,098221,6801,190255,968合計40,208386,9511,190428,349金融負債以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(825)(28,472)–(29,297)衍生金融負債–(33,154)–(33,154)應付債券–(12,640)–(12,640)合計(825)(74,266)–(75,091)上期及上年度本集團及本銀行金融資產及金融負債的公允價值計量未發生第一層次和第二層次之間的轉換交通銀行股份有限公司228財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
5公允價值信息δ續ε3.
5.
2持續以公允價值計量的金融資產和金融負債δ續ε公允價值計量第三層次的調節如下φ本集團可供出售金融資產2015年12月31日1,521利得和損失總額3計入匯兌損益3計入其他綜合收益–購入11發行–出售–結算–從其他層次轉入至本層次–從本層次轉出至其他層次–2016年6月30日δ未經審計ε1,5352016年6月30日持有的金融資產負債的損益已實現利得δ損失ε3未實現利得δ損失ε–本銀行可供出售金融資產2015年12月31日1,190利得和損失總額1計入匯兌損益1計入其他綜合收益–購入–發行–出售–結算–從其他層次轉入至本層次–從本層次轉出至其他層次–2016年6月30日δ未經審計ε1,1912016年6月30日持有的金融資產負債的損益已實現利得δ損失ε1未實現利得δ損失ε–上述採用包括不可觀察市場數據的估值技術進行估值的可供出售金融工具主要為未上市的權益性證券所採用的估值方法為市場可比公司法θ該估值方法中涉及的不可觀察假設包括市淨率和流動性折扣於2016年6月30日及2015年12月31日θ採用包括不可觀察市場數據的估值技術進行估值的金融工具賬面價值不重大θ且採用其他合理的不可觀察假設替換模型中原有的不可觀察假設對公允價值計量結果的影響也不重大二零一六年半年度報告A股229財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
5公允價值信息δ續ε3.
5.
3不以公允價值計量的金融資產和金融負債下表列示了於資產負債表日未按公允價值列示的金融資產和金融負債的賬面價值以及相應的公允價值賬面價值和公允價值相近的金融資產和金融負債θ例如現金及存放中央銀行款項存放同業款項拆出資金買入返售金融資產向中央銀行借款拆入資金賣出回購金融資產款等未包括於下表中本集團2016年6月30日2015年12月31日賬面價值公允價值賬面價值公允價值δ未經審計εδ未經審計ε金融資產持有至到期投資1,205,3261,227,931933,683965,328應收款項類投資341,771344,309323,679328,809金融資產合計1,547,0971,572,2401,257,3621,294,137金融負債已發行存款證(183,508)(185,478)(89,265)(90,149)應付債券(162,905)(169,402)(157,465)(164,830)金融負債合計(346,413)(354,880)(246,730)(254,979)本銀行2016年6月30日2015年12月31日賬面價值公允價值賬面價值公允價值δ未經審計εδ未經審計ε金融資產持有至到期投資1,204,2311,227,859932,422963,641應收款項類投資335,591338,082319,762324,801金融資產合計1,539,8221,565,9411,252,1841,288,442金融負債已發行存款證(183,508)(185,478)(89,265)(90,149)應付債券(140,169)(145,961)(141,414)(147,877)金融負債合計(323,677)(331,439)(230,679)(238,026)交通銀行股份有限公司230財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
5公允價值信息δ續ε3.
5.
3不以公允價值計量的金融資產和金融負債δ續ε下表列示了於資產負債表日未按公允價值列示的金融資產和金融負債的公允價值層次φ本集團2016年6月30日δ未經審計ε第一層次第二層次第三層次合計金融資產持有至到期投資11,1461,216,785–1,227,931應收款項類投資–67,268277,041344,309合計11,1461,284,053277,0411,572,240金融負債已發行存款證––(185,478)(185,478)應付債券–(169,402)–(169,402)合計–(169,402)(185,478)(354,880)本銀行2016年6月30日δ未經審計ε第一層次第二層次第三層次合計金融資產持有至到期投資10,0371,217,822–1,227,859應收款項類投資–67,268270,814338,082合計10,0371,285,090270,8141,565,941金融負債已發行存款證––(185,478)(185,478)應付債券–(145,961)–(145,961)合計–(145,961)(185,478)(331,439)二零一六年半年度報告A股231財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
5公允價值信息δ續ε3.
5.
3不以公允價值計量的金融資產和金融負債δ續ε本集團2015年12月31日第一層次第二層次第三層次合計金融資產持有至到期投資6,214958,0391,075965,328應收款項類投資–46,501282,308328,809合計6,2141,004,540283,3831,294,137金融負債已發行存款證––(90,149)(90,149)應付債券–(164,830)–(164,830)合計–(164,830)(90,149)(254,979)本銀行2015年12月31日第一層次第二層次第三層次合計金融資產持有至到期投資4,521958,0451,075963,641應收款項類投資–44,592280,209324,801合計4,5211,002,637281,2841,288,442金融負債已發行存款證––(90,149)(90,149)應付債券–(147,877)–(147,877)合計–(147,877)(90,149)(238,026)交通銀行股份有限公司232財務報表附註(續)2016年6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)十一其他重要事項δ續ε3金融工具及風險管理δ續ε3.
6金融資產與金融負債的抵銷本集團部分金融資產與金融負債遵循可執行的淨額結算安排或類似協議本集團與其交易對手之間的該類協議通常允許在雙方同意的情況下以淨額結算如果雙方沒有達成一致θ則以總額結算但在一方違約前提下θ另一方可以選擇以淨額結算根據企業會計準則的要求θ本集團未對這部分金融資產與金融負債進行抵銷於2016年6月30日θ本集團上述遵循可執行的淨額結算安排或類似協議的金融資產與金融負債的金額不重大十二比較數字因財務報表項目列報方式的變化θ本財務報表比較數據已按照當期列報方式進行了重述十三財務報表之批准本銀行的銀行及合併財務報表於2016年8月25日已經由本銀行董事會批准補充資料2016年1月1日至6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)二零一六年半年度報告A股2331非經常性損益本集團2016年1月1日至6月30日止期間2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計εδ未經審計ε處置固定資產無形資產產生的損益122採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益1213其他應扣除的營業外收支淨額191337非經常性損益的所得稅影響(50)(92)少數股東權益影響額δ稅後ε(12)(3)歸屬於公司普通股股東的非經常性損益合計153257根據中國證券監督管理委員會頒佈的公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號ι非經常性損益(2008)θ非經常性損益是指與公司正常經營業務無直接關係θ以及雖與正常經營業務相關θ但由於其性質特殊和偶發性θ影響報表使用人對公司經營業績和盈利能力做出正常判斷的各項交易和事項產生的損益本集團結合自身正常經營業務的性質和特點θ將"單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回""持有交易性金融資產交易性金融負債產生的公允價值變動損益θ以及處置交易性金融資產交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益""委託他人投資或管理資產的損益"以及"受托經營取得的託管費收入"列入經常性損益項目2按中國會計準則編製的財務報表與按國際財務報告準則編製的財務報表的差異按照中國證券監督管理委員會頒佈的公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號ι財務報告的一般規定δ2010年修訂εδ證監會公告[2010]2號ε的有關規定θ本集團對境內外財務報表進行比較本集團按照國際財務報告準則編製的2016年1月1日至6月30日止期間財務報表經羅兵咸永道會計師事務所審閱本集團按照中國會計準則編製的合併財務報表及按照國際財務報告準則編製的合併財務報表中列示的2016年1月1日至6月30日止期間淨利潤和於2016年6月30日的股東權益並無差異交通銀行股份有限公司234補充資料(續)2016年1月1日至6月30日止期間(除另有標明外,所有金額均以人民幣百萬元列示)3淨資產收益率及每股收益本淨資產收益率和每股收益計算表是本集團按照中國證券監督管理委員會頒佈的公開發行證券公司的信息披露編報規則第9號ι淨資產收益率和每股收益的計算及披露δ2010年修訂ε的有關規定而編製的本集團2016年1月1日至6月30日止期間δ未經審計ε加權平均淨資產收益率每股收益基本每股收益稀釋每股收益%δ人民幣元εδ人民幣元ε歸屬於公司普通股股東的淨利潤13.
820.
500.
50扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤13.
770.
490.
49本集團2015年1月1日至6月30日止期間δ未經審計ε加權平均淨資產收益率每股收益基本每股收益稀釋每股收益%δ人民幣元εδ人民幣元ε歸屬於公司普通股股東的淨利潤15.
240.
500.
50扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤15.
140.
500.
50資本充足率和槓桿率信息補充資料二零一六年半年度報告A股235附表1至附表4依據中國銀監會關於商業銀行資本構成信息披露的監管要求進行披露附表1φ集團口徑的資產負債表δ財務並表和監管並表εδ人民幣百萬元ε銀行公佈的合併資產負債表監管並表口徑下的資產負債表資產φ現金及存放中央銀行款項1,040,3081,040,308存放同業款項161,395160,835拆出資金408,711429,856以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產175,436174,585衍生金融資產20,57620,562買入返售金融資產81,38780,310應收利息40,41340,613發放貸款和墊款3,891,4313,897,878可供出售金融資產295,075285,120持有至到期投資1,205,3261,204,507應收款項類投資341,771337,432長期股權投資6232,480固定資產89,89587,173土地使用權855855遞延所得稅資產15,56415,560商譽351230無形資產1,3261,312其他資產185,879179,884資產總計7,956,3227,959,500交通銀行股份有限公司236資本充足率和槓桿率信息補充資料(續)附表1φ集團口徑的資產負債表δ財務並表和監管並表εδ續εδ人民幣百萬元ε銀行公佈的合併資產負債表監管並表口徑下的資產負債表負債φ向中央銀行借款231,602231,602同業及其他金融機構存放款項1,241,7371,242,143拆入資金294,769313,626以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債48,48948,489衍生金融負債24,70524,705賣出回購金融資產款256,413253,931客戶存款4,734,6274,735,903已發行債務證券179,250179,170應付職工薪酬5,2505,110應交稅費11,62511,572應付利息78,10678,515遞延所得稅負債13054預計負債475475其他負債293,650278,959負債總計7,400,8287,404,254所有者權益φ實收資本74,26374,263其他權益工具14,92414,924資本公積113,392113,421其他綜合收益641725盈余公積183,923183,923一般風險準備87,27887,278未分配利潤78,09478,621少數股東權益2,9792,091所有者權益合計555,494555,246二零一六年半年度報告A股237資本充足率和槓桿率信息補充資料(續)附表2φ監管並表口徑資產負債表展開說明δ人民幣百萬元ε監管並表口徑下的資產負債表代碼注資產φ現金及存放中央銀行款項1,040,308存放同業款項160,835拆出資金429,856以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產174,585衍生金融資產20,562買入返售金融資產80,310應收利息40,613發放貸款和墊款3,897,878可供出售金融資產285,120持有至到期投資1,204,507應收款項類投資337,432長期股權投資2,480其中φ對有控制權但不並表的金融機構的核心一級資本投資1,779a其中φ對未並表金融機構小額少數資本投資中的核心一級資本146b其中φ對未並表金融機構大額少數資本投資中的核心一級資本1,679c固定資產87,173土地使用權855d遞延所得稅資產15,560e其中φ依賴未來盈利的由經營虧損引起的淨遞延稅資產–f其中φ其他依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅資產15,560g無形資產1,312h商譽230i其他資產179,884資產總計7,959,500交通銀行股份有限公司238資本充足率和槓桿率信息補充資料(續)附表2φ監管並表口徑資產負債表展開說明δ續εδ人民幣百萬元ε監管並表口徑下的資產負債表代碼注負債φ向中央銀行借款231,602同業及其他金融機構存放款項1,242,143拆入資金313,626以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債48,489衍生金融負債24,705賣出回購金融資產款253,931客戶存款4,735,903已發行債務證券179,170其中φ可計入二級資本的數額79,726j應付職工薪酬5,110應交稅費11,572應付利息78,515遞延所得稅負債54k其中φ與商譽相關的遞延稅負債–l其中φ與其他無形資產相關的遞延稅負債–m預計負債475其他負債278,959負債總計7,404,254所有者權益φ實收資本74,263其中φ可計入核心一級資本的數額74,263n其中φ可計入其他一級資本的數額–o資本公積113,421p盈余公積183,923q一般風險準備87,278r未分配利潤78,621s其他綜合收益725t其中φ資本公積相關1,561其中φ外幣報表折算差額(836)u少數股東權益2,091其中φ可計入核心一級資本的數額633v其中φ可計入其他一級資本的數額29w其中φ可計入二級資本的數額66x所有者權益合計555,246註φ表中"代碼"用來說明該表與集團資本構成明細表項目之間的對應關係二零一六年半年度報告A股239資本充足率和槓桿率信息補充資料(續)附表3φ集團資本構成明細表δ除另有標明外θ人民幣百萬元ε項目數額代碼核心一級資本φ1實收資本74,263n2留存收益349,8222a盈余公積183,923q2b一般風險準備87,278r2c未分配利潤78,621s3累計其他綜合收益和公開儲備114,1463a資本公積114,982p+t-u3b其他(836)u4過渡期內可計入核心一級資本數額δ僅適用於非股份公司θ股份制公司的銀行填0即可ε–5少數股東資本可計入部分633v6監管調整前的核心一級資本538,864核心一級資本φ監管調整7審慎估值調整–8商譽δ扣除遞延稅負債ε230i-l9其他無形資產δ土地使用權除外εδ扣除遞延稅負債ε1,312h-m10依賴未來盈利的由經營虧損引起的淨遞延稅資產–f11對未按公允價值計量的項目進行現金流套期形成的儲備(73)12貸款損失準備缺口–13資產證券化銷售利得–14自身信用風險變化導致其負債公允價值變化帶來的未實現損益–15確定受益類的養老金資產淨額δ扣除遞延稅負債ε–16直接或間接持有本銀行的普通股–17銀行間或銀行與其他金融機構間通過協議相互持有的核心一級資本–18對未並表金融機構小額少數資本投資中的核心一級資本中應扣除金額–19對未並表金融機構大額少數資本投資中的核心一級資本中應扣除金額–20抵押貸款服務權–21其他依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅資產中應扣除金額–22對未並表金融機構大額少數資本投資中的核心一級資本和其他依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅資產的未扣除部分超過核心一級資本15%的應扣除金額–交通銀行股份有限公司240資本充足率和槓桿率信息補充資料(續)附表3φ集團資本構成明細表δ續εδ除另有標明外θ人民幣百萬元ε項目數額代碼23其中φ應在對金融機構大額少數資本投資中扣除的金額–24其中φ抵押貸款服務權應扣除的金額–25其中φ應在其他依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅資產中扣除的金額–26a對有控制權但不並表的金融機構的核心一級資本投資1,779a26b有控制權但不並表的金融機構的核心一級資本缺口–26c其他應在核心一級資本中扣除的項目合計–27應從其他一級資本和二級資本中扣除的未扣缺口–28核心一級資本監管調整總和3,24829核心一級資本535,616其他一級資本φ30其他一級資本工具及其溢價14,92431其中φ權益部分–32其中φ負債部分–33過渡期後不可計入其他一級資本的工具–34少數股東資本可計入部分29w35其中φ過渡期後不可計入其他一級資本的部分–36在監管調整前的其他一級資本14,953其他一級資本φ監管調整37直接或間接持有的本銀行其他一級資本–38銀行間或銀行與其他金融機構間通過協議相互持有的其他一級資本–39對未並表金融機構小額少數資本投資中的其他一級資本應扣除部分–40對未並表金融機構大額少數資本投資中的其他一級資本–41a對有控制權但不並表的金融機構的其他一級資本投資–41b有控制權但不並表的金融機構的其他一級資本缺口–41c其他應在其他一級資本中扣除的項目–42應從二級資本中扣除的未扣缺口–43其他一級資本監管調整總和–44其他一級資本14,95345一級資本δ核心一級資本+其他一級資本ε550,569二零一六年半年度報告A股241資本充足率和槓桿率信息補充資料(續)附表3φ集團資本構成明細表δ續εδ除另有標明外θ人民幣百萬元ε項目數額代碼二級資本φ46二級資本工具及其溢價79,726j47過渡期後不可計入二級資本的部分–48少數股東資本可計入部分66x49其中φ過渡期結束後不可計入的部分–50超額貸款損失準備可計入部分15,95751監管調整前的二級資本95,749二級資本φ監管調整52直接或間接持有的本銀行的二級資本–53銀行間或銀行與其他金融機構間通過協議相互持有的二級資本–54對未並表金融機構小額少數資本投資中的二級資本應扣除部分–55對未並表金融機構大額少數資本投資中的二級資本–56a對有控制權但不並表的金融機構的二級資本投資有–56b控制權但不並表的金融機構的二級資本缺口–56c其他應在二級資本中扣除的項目–57二級資本監管調整總和–58二級資本95,74959總資本δ一級資本+二級資本ε646,31860總風險加權資產4,905,041資本充足率和儲備資本要求61核心一級資本充足率(%)10.
9262一級資本充足率(%)11.
2263資本充足率(%)13.
1864機構特定的資本要求(%)3.
5065其中φ儲備資本要求(%)2.
5066其中φ逆週期資本要求(%)–67其中φ全球系統重要性銀行附加資本要求(%)1.
0068滿足緩衝區的核心一級資本占風險加權資產的比例(%)5.
92國內最低監管資本要求69核心一級資本充足率(%)570一級資本充足率(%)671資本充足率(%)8交通銀行股份有限公司242資本充足率和槓桿率信息補充資料(續)附表3φ集團資本構成明細表δ續εδ除另有標明外θ人民幣百萬元ε項目數額代碼門檻扣除項中未扣除部分72對未並表金融機構的小額少數資本投資未扣除部分146b73對未並表金融機構的大額少數資本投資未扣除部分1,679c74抵押貸款服務權δ扣除遞延稅負債ε–75其他依賴於銀行未來盈利的遞延稅資產δ扣除遞延稅負債ε15,506e-k可計入二級資本的超額貸款損失準備的限額76權重法下θ實際計提的貸款損失準備金額14,36377權重法下θ可計入二級資本超額貸款損失準備的數額13,64378內部評級法下θ實際計提的貸款損失準備金額77,96279內部評級法下θ可計入二級資本超額貸款損失準備的數額2,314符合退出安排的資本工具80因過渡期安排造成的當期可計入核心一級資本的數額–81因過渡期安排造成的不可計入核心一級資本的數額–82因過渡期安排造成的當期可計入其他一級資本的數額–83因過渡期安排造成的不可計入其他一級資本的數額–84因過渡期安排造成的當期可計入二級資本的數額40,20085因過渡期安排造成的當期不可計入二級資本的數額15,300二零一六年半年度報告A股243資本充足率和槓桿率信息補充資料(續)附表4φ合格資本工具主要特征情況表1發行機構交通銀行股份有限公司交通銀行股份有限公司交通銀行股份有限公司交通銀行股份有限公司交通銀行股份有限公司交通銀行股份有限公司2標識碼33286013281428013XS1113240268XS111545952846053適用法律中國香港香港證券及期貨條例中國中華人民共和國證券法中國中華人民共和國證券法商業銀行資本管理辦法δ試行ε等除債券條款中有關債券次級地位的規定受中國法管轄並據其解釋外θ債券及因債券而起或與債券相關的任何非合同義務應受英國法管轄並據其解釋除債券條款中有關債券次級地位的規定受中國法管轄並據其解釋外θ債券及因債券而起或與債券相關的任何非合同義務應受英國法管轄並據其解釋境外優先股及境外優先股附帶的權利和義務均適用中國法律並按中國法律解釋監管處理4其中φ適用商業銀行資本管理辦法δ試行ε過渡期規則核心一級資本核心一級資本二級資本二級資本二級資本其他一級資本5其中φ適用商業銀行資本管理辦法δ試行ε過渡期結束後規則核心一級資本核心一級資本二級資本二級資本二級資本其他一級資本6其中φ適用法人集團層面法人集團法人集團法人集團法人集團法人集團法人集團7工具類型普通股普通股二級資本債券二級資本債券二級資本債券優先股8可計入監管資本的數額δ單位為百萬θ最近一期報告日ε人民幣89,498人民幣97,534人民幣27,977折人民幣7,894折人民幣3,655折人民幣14,9249工具面值δ單位為百萬ε人民幣35,012人民幣39,251人民幣28,000美元1,200歐元500美元2,45010會計處理股本及資本公積股本及資本公積應付債券應付債券應付債券其他權益工具11初始發行日2005/6/232007/4/242014/8/192014/10/32014/10/32015/7/2912是否存在期限δ存在期限或永續ε永續永續存在期限存在期限存在期限永續13其中φ原到期日無到期日無到期日2024年8月19日2024年10月3日2026年10月3日無到期日14發行人贖回δ須經監管審批ε否否是是是是交通銀行股份有限公司244資本充足率和槓桿率信息補充資料(續)附表4φ合格資本工具主要特征情況表δ續ε15其中φ贖回日期δ或有時間贖回日期ε及額度不適用不適用2019/8/19χ全部或部分贖回2019/10/3χ全部贖回2021/10/3χ全部贖回第一個贖回日為2020年7月29日θ全部贖回或部分贖回16其中φ後續贖回日期δ如果有ε不適用不適用無無無第一個贖回日後的每年7月29日分紅或派息17其中φ固定或浮動派息分紅浮動浮動固定浮動δ前5年票面利率固定θ如發行人第5年末不行使贖回權θ將對票面利率進行重置ε浮動δ前7年票面利率固定θ如發行人第7年末不行使贖回權θ將對票面利率進行重置ε浮動θ在一個股息率調整週期內(5年ε股息率是固定的θ每隔5年對股息率進行一次重置18其中φ票面利率及相關指標不適用不適用5.
80%前5年為4.
5%θ如發行人第5年末δ2019年10月3日ε不行使贖回權θ將按當時5年期美國國債利率加上285基點對票面利率進行重置前7年為3.
625%θ如發行人第7年末δ2021年10月3日ε不行使贖回權θ將按當時7年期歐元掉期中值加上300基點對票面利率進行重置前5年為5%θ每隔5年對股息率重置一次θ按重置日的5年期美國國債收益率加上334.
4基點對股息率進行重置19其中φ是否存在股息制動機制不適用不適用否否否是20其中φ是否可自主取消分紅或派息完全自由裁量完全自由裁量無自由裁量權無自由裁量權無自由裁量權完全自由裁量21其中φ是否有贖回激勵機制否否否否否否22其中φ累計或非累計非累計非累計非累計非累計非累計非累計23是否可轉股否否否否否是二零一六年半年度報告A股245資本充足率和槓桿率信息補充資料(續)附表4φ合格資本工具主要特征情況表δ續ε24其中φ若可轉股θ則說明轉換觸發條件不適用不適用不適用不適用不適用當其他一級資本工具觸發事件發生時θ即核心一級資本充足率降至5.
125%δ或以下ε時χ或當二級資本工具觸發事件發生時θ即指以下兩種情形的較早發生者φ(1)中國銀監會認定若不進行轉股或減記θ本行將無法生存χ(2)相關部門認定若不進行公共部門注資或提供同等效力的支持θ本行將無法生存25其中φ若可轉股θ則說明全部轉股還是部分轉股不適用不適用不適用不適用不適用當其他一級資本工具觸發事件發生時θ本行有權在無需獲得優先股股東同意的情況下將屆時已發行且存續的本次境外優先股按照總金額全部或部分轉為H股普通股χ當二級資本工具觸發事件發生時θ本行有權在無需獲得優先股股東同意的情況下將屆時已發行且存續的本次境外優先股按照總金額全部轉為H股普通股交通銀行股份有限公司246資本充足率和槓桿率信息補充資料(續)附表4φ合格資本工具主要特征情況表δ續ε26其中φ若可轉股θ則說明轉換價格確定方式不適用不適用不適用不適用不適用以審議通過本次境外優先股發行方案的董事會決議日前二十個交易日本行H股普通股股票交易均價作為初始轉股價格θ並根據交通銀行股份有限公司境外非公開發行優先股方案第九條第δ五ε款"強制轉股價格調整方式"執行強制轉股價格調整27其中φ若可轉股θ則說明是否為強制性轉換不適用不適用不適用不適用不適用強制的28其中φ若可轉股θ則說明轉換後工具類型不適用不適用不適用不適用不適用H股普通股29其中φ若可轉股θ則說明轉換後工具的發行人不適用不適用不適用不適用不適用交通銀行股份有限公司30是否減記否否是是是否31其中φ若減記θ則說明減記觸發點不適用不適用以下兩者中的較早者φ(1)銀監會認定若不進行減記發行人將無法生存χ(2)相關部門認定若不進行公共部門注資或提供同等效力的支持發行人將無法生存以下兩者中的較早者φ(1)銀監會認定若不進行減記發行人將無法生存χ(2)相關部門認定若不進行公共部門注資或提供同等效力的支持發行人將無法生存以下兩者中的較早者φ(1)銀監會認定若不進行減記發行人將無法生存χ(2)相關部門認定若不進行公共部門注資或提供同等效力的支持發行人將無法生存不適用32其中φ若減記θ則說明部分減記還是全部減記不適用不適用全部減記全部減記全部減記不適用二零一六年半年度報告A股247資本充足率和槓桿率信息補充資料(續)附表4φ合格資本工具主要特征情況表δ續ε33其中φ若減記θ則說明永久減記還是暫時減記不適用不適用永久減記永久減記永久減記不適用34其中φ若暫時減記θ則說明賬面價值恢復機制不適用不適用不適用不適用不適用不適用35清算時清償順序δ說明清償順序更高級的工具類型ε受償順序在存款人一般債權人及次級債二級資本債和其他一級資本工具持有人之後受償順序在存款人一般債權人及次級債二級資本債和其他一級資本工具持有人之後受償順序在存款人和一般債權人之後θ股權資本其他一級資本工具和混合資本債券之前θ與發行人已發行的與本期債券償還順序相同的其他次級債務處於同一清償順序θ與未來可能發行的與本期債券償還順序相同的其他二級資本工具同順位受償受償順序在存款人和一般債權人之後θ股權資本其他一級資本工具和混合資本債券之前θ將至少與發行人目前和未來發行的所有其他次級債務δ包括未來可能發行的與本期債券償還順序相同的其他二級資本工具ε處於同一清償順序受償順序在存款人和一般債權人之後θ股權資本其他一級資本工具和混合資本債券之前θ將至少與發行人目前和未來發行的所有其他次級債務δ包括未來可能發行的與本期債券償還順序相同的其他二級資本工具ε處於同一清償順序受償順序在本行所有債務δ包括次級性債務ε以及本行發行或擔保在或明文規定在境外優先股之前的義務的償還順序之後θ在普通股持有人之前χ所有境外優先股持有人償還順序相同θ彼此之間不存在優先性θ並與具有同等償還順序的義務持有人的償還順序相同36是否含有暫時的不合格特征否否否否否否其中φ若有θ則說明該特征不適用不適用不適用不適用不適用不適用交通銀行股份有限公司248資本充足率和槓桿率信息補充資料(續)附表5至附表6依據中國銀監會商業銀行槓桿率管理辦法要求進行披露附表5φ監管並表與會計並表項目的差異δ人民幣百萬元ε序號項目余額1並表總資產7,956,3222並表調整項3,1783客戶資產調整項–4衍生產品調整項24,7735證券融資交易調整項–6表外項目調整項758,8587其他調整項(3,248)8調整後的表內外資產余額8,739,883附表6φ槓桿率相關項目信息δ除另有標明外θ人民幣百萬元ε序號項目余額1表內資產δ除衍生產品和證券融資交易外ε7,604,6962減φ一級資本扣減項(3,248)3調整後的表內資產余額δ衍生產品和證券融資交易除外ε7,601,4484各類衍生產品的重置成本δ扣除合格保證金ε20,5625各類衍生產品的潛在風險暴露24,3956已從資產負債表中扣除的抵質押品總和–7減φ因提供合格保證金形成的應收資產–8減φ為客戶提供清算服務時與中央交易對手交易形成的衍生產品資產余額(284)9賣出信用衍生產品的名義本金66310減φ可扣除的賣出信用衍生產品資產余額–11衍生產品資產余額45,33612證券融資交易的會計資產余額334,24113減φ可以扣除的證券融資交易資產余額–14證券融資交易的交易對手信用風險暴露–15代理證券融資交易形成的證券融資交易資產余額–16證券融資交易資產余額334,24117表外項目余額1,517,26418減φ因信用轉換減少的表外項目余額(758,406)19調整後的表外項目余額758,85820一級資本淨額550,56921調整後的表內外資產余額8,739,88322槓桿率(%)6.
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