宁波bnb998.com
bnb998.com 时间:2021-04-08 阅读:()
宁波富达股份有限公司2003半年度报告宁波富达2003半年度报告2重要提示公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司董事长白小易、总经理徐来根、财务总监兼财务部负责人周国华郑重声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整.
本半年度报告未经审计.
宁波富达股份有限公司董事会目录一、公司基本情况…3二、股本变动和主要股东持股情况…4三、董事、监事、高级管理人员情况…5四、管理层层讨论与分析…6五、重要事项…8六、财务报告…9七、备查文件目录…37宁波富达2003半年度报告3一、公司基本情况(一)公司法定中文名称:宁波富达股份有限公司公司英文名称:NINGBOFUDACOMPANYLIMITED公司英文缩写名称:NINGBOFUDA(二)公司股票上市交易所:上海证券交易所股票简称:宁波富达股票代码:600724(三)公司地址:浙江省余姚市阳明西路355号邮编:315400(四)公司国际互联网网址、电子信箱:http://www.
Fuda.
comE-mail:fuda@fuda.
com(五)公司法定代表人:白小易(六)公司董事会秘书:陈建新证券事务代表:施亚琴电话:(0574)62814275传真:(0574)62813915-1184;-1198E-mail:dsbcjx@fuda.
comdsbsyq@fuda.
com(七)公司选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》、《中国证券报》(八)登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.
sse.
com.
cn(九)公司半年度报告备置地点:浙江省余姚市阳明西路355号公司董事办(十)主要财务数据和指标本报告期末上年度期末本报告期末比年初数增减(%)流动资产(元)752,749,497.
32704,413,365.
826.
86流动负债(元)547,686,484.
62535,183,462.
822.
34总资产(元)1,399,139,842.
651,273,770,541.
419.
84股东权益(元)(不含少数股东权益)571,538,794.
80546,329,381.
724.
61每股净资产(元)1.
571.
504.
67调整后的每股净资产(元)1.
521.
454.
83报告期(1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)净利润(元)25,209,413.
0824,794,944.
291.
67扣除非经常性损益后的净利润(元)23,940,709.
4424,286,731.
63-1.
42每股收益(元)0.
070.
070净资产收益率(%)4.
414.
46-1.
12经营活动产生的现金流量净额(元)24,438,742.
3766,008,903.
33-62.
98宁波富达2003半年度报告4非经常性损益所涉及的项目及金额:非经常性损益项目金额一次性补贴收入1,779,722.
00营业外收入601,999.
80营业外支出890,789.
04所得税及少数股东损益调整影响数222,229.
12合计1,268,703.
64二、股本变动和主要股东持股情况(一)报告期内公司无股本变动情况发生(二)报告期末公司股东总数截止2003年6月30日,公司股东总数量为12342户,其中法人股股东40户,社会公众股股东12302户.
(三)公司前十名股东报告期末持股情况单位:股股东名称(全称)报告期内增减报告期末持股数量比例(%)股份类别质押或冻结的股份数量股东性质(国有股东或外资股东)宁波城建投资控股有限公司120,806,74533.
16国有股0国有工商银行浙江省信托投资公司21,760,0005.
97社会法人股0宁波市金茂资产管理有限公司-11,580,25317,896,0884.
91公众股0上海邦联创业投资有限公司16,473,6004.
52社会法人股0宁波大榭开发区天宇贸易有限公司13,184,0003.
62社会法人股0天一证券有限责任公司-1,488,89612,913,8453.
54公众股0宁波龙冠实业有限公司10,207,9492.
80社会法人股0杭州财务开发公司7,911,8532.
17社会法人股0宁波韵升精机公司5,784,1225,784,1221.
59公众股0杭州市信托投资公司4,027,0301.
11社会法人股0前十名股东关联关系的说明:公司前10名股东之间无关联关系.
股东名称约定持股期限战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明无无(四)公司控股股东的情况介绍公司控股股东——宁波城建投资控股有限公司,持有本公司法人股120,806,745股(占公司股份总额的33.
16%),是公司第一大股东.
该公司是由宁波市人民政府授宁波富达2003半年度报告5权宁波城乡建设委员会依法设立的国有独资有限责任公司.
成立于1999年12月16日,经营范围是以城市建设、能源环保为主的国有资产经营、管理、实业项目投资经营等,注册资本5.
08亿元,法定代表人:张鸿兴.
三、董事、监事、高级管理人员情况(一)董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况本报告期内公司董事、监事、高级管理人员无持有公司股票变动的情况发生.
(二)董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况本报告期内公司无新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况发生.
四、管理层讨论与分析(一)经营成果及财务状况分析单位:元项目2003年1-6月2002年1-6月增减(%)原因主营业务收入516,654,811.
48320,986,623.
2960.
96家用电器出口、水泥和房地产大幅度增加主营业务利润107,916,503.
1884,611,307.
7527.
54因主营业务收入增加所致净利润25,209,413.
0824,794,944.
291.
67因主营业务收入及主营业务利润增加所致现金及现金等价物净增加额-9,586,306.
032,895,345.
98主要是经营活动现金流量净额减少及购建固定资产所支付的现金增加项目2003年6月30日2002年12月31日增减(%)原因总资产1,399,139,842.
651,273,770,541.
419.
84主要是因流动资产及固定资产增加所致总负债747,672,231.
42668,546,916.
8211.
84因长、短期借款增加所致股东权益571,538,794.
80546,329,381.
724.
61因本期实现利润影响所致主营业务收入及主营业务盈利能力变化的原因分析:1、本期主营业务收入比上年同期增加1.
96亿元,增幅达60.
96%,按结构分析,各行业均有增加,但因吸尘器出口大幅度上升,及"富达广场"房产项目收入的实现,致使家用电器及房地产行业实现的主营业务收入在公司主营业务收入总额中的比例有所提高.
2、本期公司实现毛利率为22.
48%,比上年同期下降4.
87个百分点,降幅为17.
81%.
主要原因:一是为扩大销售,下调了部份出口吸尘器销售价格;二是本期房地产销售与前期相比,土地取得成本相对提高;三是为扩大水泥销售,增加外购半成品,也使盈利能力受到影响.
宁波富达2003半年度报告6(二)主要业务范围及经营情况公司在稳定发展原有吸尘器、吸油烟机等日用小家电产品的基础上,为拓展经营领域,构建互补产业架构,增强公司的抗风险能力,公司已将产业延伸到自来水、水泥建材生产、高速电机研制、房地产开发等.
并正在逐步向城市公用事业及环保、能源产业转型.
公司通过近几年的规模扩张和产业调整,已初步形成了以小家电、房地产、自来水及水泥建材为核心的四大互补性产业板块,公司的经营质量明显提高.
市场竞争和抗风险能力得到加强.
2003年上半年度,公司虽然受"非典"引发的国内外市场影响,但经公司干部员工的努力拼博,通过挖潜增效,还是取得了一定的成绩.
2003年上半年度公司共完成主营业务收入5.
17亿元,实现利润总额0.
62亿元,完成年计划的51.
67%和47.
95%,分别比去年同期增长60.
96%和48.
29%,生产主导产品:真空吸尘器174.
50万台,高速电机145.
80万台,油烟机等日用小家电49.
3万台,水泥52.
3万吨,自来水0.
64亿吨,竣工商品房2.
48万平方米,分别比去年同期增长204.
96%、79.
12%、-22.
78%、21.
06%、4.
92%和53.
09%,出口家电产品211.
8万台,创汇1927.
9万美元.
占公司主营业务收入10%以上的子公司经营情况(1)宁波舜江水泥有限公司,注册资本4000万元(公司占其70%股权),主要从事高标水泥的生产;2003年上半年度共生产高标优质水泥52.
3万吨,完成销售1.
29亿元,实现利润1352.
91万元,分别比去年同期增长21.
06%、15.
06%和17.
31%.
(2)余姚市赛格特经济技术开发有限公司,注册资本2000万元(公司占其60%股权),主要从事房地产开发;2003年上半年度共竣工商品房2.
48万平方米,完成销售1.
51亿元,实现利润2408.
61万元,分别比去年同期增长53.
09%、221.
52%和89.
88%.
(3)浙江玉立电器有限公司,注册资本3600万元(公司占其90%股权),主要从事厨房家电产品的生产;2003年上半年度共生产吸油烟机及日用小家电44.
12万台,完成销售4878.
08万元,比去年同期增长150.
70%.
(4)宁波富达电器有限公司,注册资本3000万元(公司占其70%股权)主要从事吸尘器生产,2003年上半年度生产各类吸尘器143.
2万台,完成销售1.
38亿元,实现利润915.
52万元.
(5)宁波市自来水净水有限公司,注册资本20000万元(公司占其90%股权)主要从事自来水生产、销售,2003年上半年度生产优质自来水0.
64亿吨,完成销售5096.
40万元,实现利润2302.
47万元.
(三)主营业务行业、产品分布情况单位:元分行业主营业务收入主营业务成本毛利率(%)主营业务收入比上年同期增减(%)主营业务成本比上年同期增减(%)毛利率比上年同期增减(%)家用电器181,866,546.
23154,032,760.
3915.
3069.
6483.
46-29.
46房地产151,360,434.
91110,924,209.
9526.
72221.
52290.
71-32.
68水泥制造128,544,314.
13108,289,712.
9615.
7615.
0615.
56-2.
23宁波富达2003半年度报告7自来水50,963,964.
0023,525.
924.
8353.
844.
736.
40-1.
32其他3,919,522.
213,751,832.
334.
28-37.
98-25.
20-79.
25合计516,654,811.
48400,524,440.
4622.
4860.
9671.
77-17.
81其中:关联交易无分产品主营业务收入主营业务成本毛利率(%)主营业务收入比上年同期增减(%)主营业务成本比上年同期增减(%)毛利率比上年同期增减(%)吸尘器144,387,486.
65118,499,919.
7717.
93139.
12150.
92-17.
71小家电37,479,059.
5835,532,840.
625.
19-19.
96-3.
26-75.
93房产151,360,434.
91110,924,209.
9526.
72221.
52290.
71-32.
68水泥128,544,314.
13108,289,712.
9615.
7615.
0615.
56-2.
23制水50,963,964.
0023,525,924.
8353.
844.
736.
40-1.
32其他3,919,552.
213,751.
832.
334.
28-37.
98-25.
20-79.
25合计516,654,811.
48400,524,440.
4622.
4860.
9671.
77-17.
81其中:关联交易无关联交易定价原则(四)主营业务分地区情况地区主营业务收入主营业务收入比上年增减(%)国内356,993,547.
2955.
73159,661,264.
1974.
01国外其中:自营出口129,017,781.
69127.
44(五)经营中的问题与困难富达通过近几年的规模扩张,产业调整和机制改革,特别是通过大力度的规范、整合,使公司基本形成了符合现代企业制度的相对规范的法人治理结构和互补的产业架构,建立了较为系统的控制程序和治理法规,但随着我国WTO的加入,国外规模企业的进入和国内中小企业的崛起,公司将主要面临企业规模与竞争优势的问题.
虽然近几年富达得到了快速扩张和发展,但与国外同类公司相比仍缺乏规模效应和竞争优势,公司产品的品牌知名度和市场占有率明显偏低,公司产品的科技含量也尚待提高,因此公司将利用二级市场融入的募集资金,构建互补产业,扩大企业规模和生产能力,加大技术改造力度,加速新品开发,增加公司产品的科技含量,加大广告宣传力度,提升品牌商誉,编织内外营销网络,以增强公司的市场竞争和抗风险能力.
宁波富达2003半年度报告8(六)公司投资情况1、募集资金使用情况本报告期内公司无募集资金使用或延续使用情况发生.
2、非募集资金使用情况公司以自有资金投资3.
2亿元《2000T/D燃无烟煤新型干法水泥生产线技改工程》(一期)预算投资1.
96亿元,本期新增投资4965.
41万元,累计完成投资1.
03亿元,预计在本年度10月份竣工投产;与此项目相配套的"水泥熟料混合存储系统"、"水泥粉磨技改工程"和"水泥储存包装技改工程"累计完成投资7756.
05万元,已全部完工投入先期试运行.
上半年度工程进展顺利,发展态势良好.
该项目的建成将革命性地改革传统的水泥生产工艺,大幅度提高公司的水泥产品质量和市场竞争能力,进而提高公司经济效益.
本报告期内公司无其它非募集资金投资情况发生.
五、重要事项(一)公司2002年度利润分配方案执行情况公司2002年年度股东大会审议通过的2002年利润分配方案为:"经安永大华会计师事务所有限责任公司审计,公司2002年度共实现净利润61,225,442.
21元,提取法定公积金(10%)计9,521,862.
24元(含子公司提取),提取法定公益金(5%)计4,684,967.
00元(含子公司提取),加上年初未分配利润余额32,331,984.
61元,合计可供分配利润为79,350,597.
58元,公司2002年年度股东大会决定,以公司现有股本364,368,856股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.
25元(含税),计45,546,107.
00元,余额33,804,490.
58元结转下年度分配".
公司已于2003年5月16日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了分红派息实施公告,并于2003年5月28日正式实施,其中应付流通股红利已通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司实施完毕.
(二)公司中期不进行利润分配和公积金转增股本.
(三)本公司无报告期内发生和以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项,亦无董、监事及高级管理人员受处罚的情况发生.
(四)本公司无报告期内发生和以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项.
(五)本报告期内公司未发生重大关联交易事项.
(六)重大合同及履行情况:1、本公司无报告期内发生和以前期间发生但持续到报告期的重大托管、承包、租赁等事项.
宁波富达2003半年度报告92、重大担保合同担保对象名称发生日期(协议签署日)担保金额(万元)担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保(是或否)2002.
09.
034000保证2002.
09.
03-2005.
09.
01否是2003.
01.
091000保证2003.
01.
09-2003.
07.
08是是2003.
04.
091000保证2003.
04.
09-2003.
09.
30否是宁波舜江水泥有限公司(控股子公司)2003.
04.
091000保证2003.
04.
09-2003.
11.
20否是2002.
10.
113000保证2002.
10.
11-2003.
10.
10否是2002.
12.
11700保证2002.
12.
11-2003.
11.
20否是余姚市赛格特经济技术开发有限公司(控股子公司)2002.
07.
016000保证2002.
07.
01-2004.
05.
29否是浙江玉立电器有限公司(控股子公司)1999.
08.
27700保证1999.
08.
27-2003.
10.
20否是2003.
02.
12372.
48保证2003.
02.
12-2004.
02.
12否是2003.
06.
17400保证2003.
06.
17-2005.
10.
15否是宁波富达电器有限公司(控股子公司)2003.
06.
17300保证2003.
06.
17-2006.
06.
15否是担保发生额合计18472.
48万元担保余额合计18472.
48万元其中:关联担保余额合计0万元3、本公司无报告期内发生和以前期间发生但持续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项.
(七)其它重大事项:根据公司2002年度第一次临时股东大会审议并表决通过的关于将下属制水分公司改制为有限责任公司的议案,改制设立的宁波市自来水净水有限公司已于2003年1月份成立,并申领了由宁波市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》,注册资本2亿元,其中公司出资1.
8亿元,占注册资本90%,宁波市自来水总公司出资2000万元,占注册资本10%,新设立的宁波市自来水净水有限公司继续经营宁波市的城市公用、民用自来水的生产、供应.
六、财务报告(未经审计)(一)会计报表(附后)宁波富达2003半年度报告10(二)会计报表附注宁波富达股份有限公司会计报表附注2003年上半年度(人民币元)一、公司基本情况宁波富达股份有限公司(以下简称为"公司")系1992年9月经宁波市经济体制改革办公室(现体改委)以甬体改(1992)18号文批准同意,由原浙江吸尘器厂的三方投资者(浙江二轻企业集团、余姚市二轻工业总公司、余姚塑料总厂)联合中国工商银行浙江省信托投资公司、余姚市塑料工业科技研究所、中国农业银行宁波信托投资公司共同组建.
1996年7月16日经中国证监会批准,公司1340万股流通股在上交所正式挂牌上市.
2002年公司四届四次董事会形成议案将公司名称由"宁波富达电器股份有限公司"变更为"宁波富达股份有限公司",公司2002年第一次临时股东大会通过此项议案,公司于2002年8月21日换领了变更后的《企业法人营业执照》,注册号为3302001000106,现公司注册资本为人民币364,368,856.
00元,业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字(2001)第1172号验资报告,法定代表人为白小易.
公司经济性质:股份制(上市);所属行业:工业.
公司经批准的经营范围:家电、电机、缝纫用品、文具、鞋帽、工艺品(除金银饰品)、水暖管件、塑料制品、模具、针纺织品、除尘设备、塑料机械设备、环卫车辆配件、金属制品、粉末送料器的制造、加工、批发、零售、代购代销;家电维修;计算机产品设计,自来水生产(限分支机构);经营本企业自产产品及技术的出口业务;经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外);经营进料加工和"三来一补"业务;水泥生产项目的筹建;房地产开发经营.
公司主要产品为家用电器、水泥、商品房和自来水.
公司生产经营简况:至2003年6月30日公司合并资产总计为13.
99亿元,股东权益合计5.
72亿元.
2003年1-6月共生产主导产品真空吸尘器174.
5万台、油烟机等日用小家电49.
3万台、高速串励电机145.
8万台,生产水泥52.
3万吨,竣工商品房2.
48万平方米,加工自来水6371万吨.
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法1、会计准则和会计制度:公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定.
2、会计年度:自公历1月1日至12月31日.
宁波富达2003半年度报告113、记帐本位币:人民币.
4、记帐原则:权责发生制;计价基础:历史成本.
5、外币业务核算方法:会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐.
月末将外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额(损益),与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化,属于筹建期间的部分计入长期待摊费用,其他部分计入当期费用.
6、现金等价物的确定标准:母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物.
7、应收款项坏帐损失的核算方法:坏帐的确认标准:(1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收款项;(2)因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项.
以上确实不能收回的应收款项,报经董事会批准后作为坏帐转销.
坏帐损失核算采用备抵法,坏帐准备的计提范围为全部应收帐款和其他应收款.
坏帐准备的计提方法为:可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项(例如:债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等),导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准备,将无法真实地反映其可收回金额的,以及逾期1年(不含1年)以上、金额较大的应收款项,采用个别认定法计提坏帐准备,即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析,据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏帐准备计提比例;对于其他不纳入个别认定范围的应收款项,按其期末余额的1%计提坏帐准备.
8、待摊费用摊销方法:按受益期摊销.
9、存货核算方法:存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品,或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品,或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等.
本公司存货分类为:原材料、产成品、在产品、委托加工物资、开发产品、开宁波富达2003半年度报告12发成本和低值易耗品.
各种存货按取得时的实际成本记帐;存货(除产成品)日常核算采用计划成本方法,月末按当月材料成本差异率,将发出存货的计划成本调整为实际成本.
产成品日常核算采用实际成本核算,发出采用加权平均法计价.
低值易耗品按一次摊销法摊销.
公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价.
由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备,计入当期损益.
存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定.
公司的存货盘存制度采用永续盘存制.
每年末,公司对所有存货进行一次全面盘点,并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对,对于实地盘点结果与账面数量的差异,在查明原因后,根据不同的发生原因,将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支.
子公司余姚市赛格特经济技术开发有限公司(以下简称赛格特公司)系房地产企业,其核算方法如下:(1)开发用土地的核算方法:赛格特公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权,在尚未投入开发前,作为无形资产核算,按其有效使用年限平均摊销;将土地投入商品房开发时,将土地使用权的账面摊余价值全部转入开发成本.
(2)开发建造成本的核算方法:赛格特公司房屋建筑物的开发建造均由其他工程建造公司承包,开发期内按房屋建筑物的实际开发建造完工程度及合同规定情况支付工程建造款,并计入开发成本.
(3)维修基金的核算方法:赛格特公司收到代管维修基金时,按照实际收取的金额入帐;工程完工,其款项经业主委员会或者物业产权人、使用人签字认可后进行转账或结算.
(4)为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的核算方法:赛格特公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用,在开发产品完工之前,计入开发成本;开发产品完工之后而发生的利息等借款费用,计入财务费用.
10、长期投资核算方法:(1)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资.
长期股权投资按其初始投资成本入账,即投资时实际支付的全部价款.
公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的,长期股权投资采用权益法核算;否则,采用成本法核算.
(2)股权投资差额的摊销方法和期限:对外长期股权投资采用权益法核算时,其取得成本大于其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额,并按10年平均摊销计入损益(受益期短于10年的按实际受益期限平均摊销).
对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额,如相应的投资宁波富达2003半年度报告13是在2003年以前年度取得的,则计入长期股权投资差额,并按规定年限平均摊销计入损益;如相应的投资是在2003年或以后年度取得的,则计入资本公积.
(3)长期投资减值准备的确认标准和方法:采用逐项计提的方法,公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因,导致其可收回金额低于长期投资账面价值,按其可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备计入当年度损益.
11、固定资产计价和折旧政策及固定资产减值准备的计提方法:(1)固定资产的标准:固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有;②使用期限超过1年以上;③单位价值较高.
具体标准为:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过2年的,不属于生产、经营主要设备的物品.
(2)固定资产分类为:房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备.
(3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法:固定资产按实际成本入帐.
年末,对固定资产逐项进行检查,将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备,计入当期损益.
固定资产减值准备按单项资产计提.
(4)固定资产的折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的4%)制定其折旧率.
对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值,如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的,在预计该项房屋、建筑物的净残值时,考虑该项因素,并作为净残值预留,相应调整折旧率和净残值.
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额;如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,则按照该项固定资产价值恢复后的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额.
各类固定资产折旧率如下:固定资产类别估计的经济使用年限年折旧率(%)房屋及建筑物20~40年4.
8~2.
4机器设备10~20年9.
6~4.
8电子设备5年19.
2运输设备5年19.
2其他设备5年19.
2宁波富达2003半年度报告1412、在建工程核算方法:在建工程按实际发生的支出入帐,并在达到预定可使用状态时,按工程的实际成本确认为固定资产.
每年末,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则按单项计提减值准备,计入当期损益.
13、借款费用的核算方法:(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间:依照《企业会计准则-借款费用》的规定,为购建固定资产所借入的专门借款,发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额,在同时符合以下条件时予以资本化,计入该项资产的成本:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始.
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,计入发生当期的损益.
若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始.
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用.
因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用.
若辅助费用的金额较小,于发生当期确认为费用.
(2)借款费用资本化金额的计算方法:每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率的乘积.
但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额.
14、无形资产计价和摊销方法:(1)无形资产的计价:无形资产按购入时实际支付的价款入帐.
(2)无形资产的摊销:自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销(如合同未规定受益年限,法律也未规定有效年限,则摊销年限最长不超过10年).
各项无形资产的摊销年限如下表所示:无形资产类别摊销年限商标权10年土地使用权50年软件费5年(3)无形资产减值准备的计提:年末,检查各项无形资产预计给企业带来未来宁波富达2003半年度报告15经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,则应当计提减值准备,计入当期损益.
无形资产减值准备按单项计提.
15、长期待摊费用摊销方法:(1)模具费从发生起按3年平均摊销;(2)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销.
公司在筹建期间内发生的费用,先在"长期待摊费用"中归集,在开始生产经营的当月一次计入损益.
16、收入确认方法:销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,并且相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现.
提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入.
子公司赛格特公司系房地产企业,其收入确认方法如下:转让、销售土地和商品房,在土地和商品房已经移交,已将发票结算帐单提交买方,并且符合前述"销售商品收入"确认的各项条件时,确认销售收入实现.
17、所得税的会计处理方法:采用应付税款法.
18、合并会计报表编制方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司本期的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成.
合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销.
子公司赛格特公司系房地产开发企业,其与其他企业合作开发的"富达广场"项目,根据合作各方约定,由赛格特公司负责该项目的开发及销售,所得净利润按各方投入资金的比例分配,故公司根据实质控制的原则,将该项目纳入合并范围,并将该项目净利润中属于其他合作方的部分作为少数股东损益列示.
宁波富达2003半年度报告16三、税项公司适用的主要税种、税率与费种、费率:税种税率(%)计税基数所得税*33应纳税所得额增值税*17按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额营业税5营业额城建税7应纳营业税额和增值税额教育费附加4应纳营业税额和增值税额*子公司宁波舜江水泥有限公司按甬国税发[2002]17号文享受增值税即征即退的优惠政策,按余地税政减免[2002]88号文享受免征企业所得税的优惠政策.
四、控股子公司及合营企业公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围:被投资单位全称经营范围注册资本(万元)公司投资额(万元)公司持股比例(%)是否合并是否按权益法核算宁波舜江水泥有限公司水泥制造4000280070是是余姚市赛格特经济技术开发有限公司房地产经营、高新技术开发、石油制品、煤炭2000120060是是浙江玉立电器有限公司厨房及炊事金属用具、家用电器、五金件的制造、维修、安装、咨询服务36003600①97是是包头富达电器有限公司家用电器、日用电子器具制造加工21522152②99.
25是是宁波富达电器有限公司家电、电机、电动自行车等制造、销售;家电维修等3000210070是是宁波市自来水净水有限公司自来水的生产、供应2000018000③90是是岱山富达电器有限公司高速电机,吸尘器及各类电器制造加工160096060④否是宁波富达进出口有限公司自营和代理各类商品及技术的进出口业务;经营进料加工和"三来一补"业务;开展对外贸易和转口贸易500500⑤73是是三门赛格特房地产开发有限公司房地产开发经营500290⑥42.
2是是宁波富达2003半年度报告17宁波四明湖旅游房地产开发有限公司旅游及房地产开发1400714⑦30.
6⑦否是余姚亿富电器有限公司吸尘器、小型家电产品及配件、卫生洁具制造美元75美元50.
64⑧65.
49是是①公司直接投资浙江玉立电器有限公司(以下简称"玉立电器")人民币3,240万元,子公司宁波舜江水泥有限公司(以下简称"舜江水泥")投资玉立电器人民币360万元,公司直接与间接合计拥有玉立电器97%的股权.
②公司直接投资包头富达电器有限公司(以下简称"包头富达")人民币1,614万元,子公司玉立电器投资包头富达人民币538万元,公司直接与间接合计拥有包头富达99.
25%的股权.
③根据公司2002年度第一次临时股东大会审议并表决通过的关于将下属制水分公司改制为有限责任公司的议案,宁波市自来水净水有限公司已于2003年1月份正式成立,申领了由宁波市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》,注册资本为人民币2亿元,公司投资比例为90%.
④未正常生产经营.
⑤公司直接投资宁波富达进出口有限公司(以下简称"富达进出口")人民币50万元,子公司宁波富达电器有限公司投资富达进出口人民币450万元,公司直接与间接合计拥有富达进出口73%的股权.
⑥期初子公司赛格特公司持有三门赛格特房地产开发有限公司(以下简称"三门赛格特")63%的股权,本期,赛格特公司将其中的20%转让给玉立电器,5%转让给三门赛格特经营层,本次股权转让后,公司间接拥有三门赛格特42.
20%的股权.
⑦子公司赛格特公司2002年度投资宁波四明湖旅游房地产开发有限公司(以下简称"四明湖房产")人民币714万元,公司间接拥有四明湖房产30.
60%的股权.
四明湖房产本期由于其资产总额、销售收入及利润总额均未达到公司合并会计报表的10%,故公司未予合并其会计报表.
⑧子公司玉立电器直接投资余姚亿富电器有限公司(以下简称"亿富电器")50.
64万美元,公司间接拥有亿富电器65.
49%的股权.
五、会计报表主要项目注释(一)合并会计报表主要项目注释:1、货币资金:项目期末数期初数现金136,143.
9796,367.
93银行存款144,109,698.
83158,483,280.
90其他货币资金4,800,000.
0052,500.
00合计149,045,842.
80158,632,148.
83其中期初美元存款$556,757.
33元,汇率:8.
2773,折合人民币4,608,447.
44宁波富达2003半年度报告18元;期末美元存款$418,521.
24,汇率:8.
2774,折合人民币3,464,267.
71元.
2、应收票据:票据种类期末数期初数银行承兑汇票3,414,000.
003,371,600.
00商业承兑汇票100,000.
00132,391.
90合计3,514,000.
003,503,991.
90公司期末已贴现应收票据16,000,000.
00元,系公司收到子公司宁波富达电器有限公司的银行承兑汇票,公司已向上海浦东发展银行余姚支行贴现,贴现所得为15,769,333.
34元.
3、应收帐款:期末数期初数帐龄金额比例(%)坏帐准备金额比例(%)坏帐准备1年以内129,722,440.
9496.
161,297,224.
4186,327,431.
8094.
121,146,362.
011~2年2,349,581.
841.
74559,021.
902,699,381.
042.
94336,967.
872~3年1,601,141.
661.
19445,829.
431,951,008.
982.
13437,803.
913年以上1,223,513.
940.
91554,642.
72743,562.
830.
81353,432.
63合计134,896,678.
38100.
002,856,718.
4691,721,384.
65100.
002,274,566.
42本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款.
本帐户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为62,600,990.
44元,占应收帐款总额的比例为46.
41%.
4、其他应收款:期末数期初数帐龄金额比例(%)坏帐准备金额比例(%)坏帐准备1年以内6,876,386.
2976.
8068,763.
868,549,773.
5777.
3985,497.
731~2年307,138.
683.
437,678.
591,520,353.
6613.
7663,552.
152~3年1,373,374.
9915.
3413,733.
75453,110.
654.
104,531.
103年以上397,298.
794.
4367,094.
53524,302.
244.
7531,053.
03合计8,954,198.
75100.
00157,270.
7311,047,540.
12100.
00184,634.
01本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款.
宁波富达2003半年度报告19本帐户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为2,579,792.
65元,占其他应收款总额的比例为28.
81%.
5、预付帐款:期末数期初数帐龄金额占总额比例(%)金额占总额比例(%)1年以内55,273,466.
3496.
1642,174,760.
7698.
261~2年1,791,497.
783.
12722,200.
001.
682~3年414,779.
070.
7220,410.
000.
053年以上4,550.
000.
01合计57,479,743.
19100.
0042,921,920.
76100.
00本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款.
帐龄一年以上的预付帐款原因主要为预付商品房工程款及模具款.
6、应收补贴款:应收补贴款2003年6月30日余额为人民币44,688,501.
62元,均为应收出口退税款,其中有2,873.
81万元应收出口退税款权利被质押用于向银行借款.
7、存货:存货跌价准备类别期末数期初数期初数本期计提本期转销期末数原材料24,371,950.
6123,628,602.
141,021,748.
80359,152.
15662,596.
65委托加工物资706,889.
031,120,792.
19在产品12,587,760.
2712,615,704.
25产成品26,646,176.
1539,172,516.
423,555,995.
771,601,548.
761,954,447.
01低值易耗品30,024.
2316,850.
61开发成本280,649,496.
25284,623,686.
92开发产品12,522,420.
946,701,432.
55合计357,514,717.
48367,879,585.
084,577,744.
571,960,700.
912,617,043.
66公司上述存货期末余额中所包含的存货项目的取得方式有:外购、自制、委托加工、盘盈等.
期末开发成本中有70,000,000.
00元土地使用权被抵押用于向银行借款.
宁波富达2003半年度报告20赛格特公司系房地产企业,其存货如下:①开发成本:项目名称计划开工时间计划竣工时间预计总投资(万元)期末余额期初余额特种刃具厂地块1997年56.
00280,434.
70开发区土地1999年2,430.
0020,903,109.
34谭家岭地块2003年2006年24,000.
00*30,454,881.
4328,850,289.
21富达广场2001年11月2003年6月20,000.
0056,840,476.
6989,474,763.
19长元路地块2002年8月2003年6月7,000.
0034,845,226.
7233,125,223.
15大湖塘地块2002年11月2003年23,000.
00108,508,911.
41101,989,867.
33紫云山庄地块2004年2006年30,000.
0050,000,000.
0010,000,000.
00合计280,649,496.
25284,623,686.
92*主要系购入土地成本.
②开发产品:项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额长安新村一期车库1999年705,680.
00705,680.
00赛格特花园三期2001年6月521,134.
69521,134.
69富达广场2002年11月5,474,617.
8695,842,089.
0090,021,100.
6111,295,606.
25合计6,701,432.
5595,842,089.
0090,021,100.
6112,522,420.
94由于商品房销售情况良好且房价上升故未计提相应的存货减值准备.
8、待摊费用:类别期末数期初数期末余额结存原因认证费520,421.
60428,105.
73受益跨期间财产保险费627,247.
04329,126.
49受益跨期间其他1,139,179.
3170,337.
39受益跨期间合计2,286,847.
95827,569.
61宁波富达2003半年度报告219、长期投资:(1)明细项目如下:项目期初数本期增加本期减少期末数长期股权投资(权益法)71,839,205.
025,333,795.
39840,027.
2976,332,973.
12其中:对子公司投资12,075,366.
94840,027.
2911,235,339.
65对联营公司投资59,763,838.
085,333,795.
3965,097,633.
47长期股权投资(成本法)1,110,000.
001,110,000.
00其中:股票投资462,000.
00462,000.
00其他长期股权投资648,000.
00648,000.
00合计72,949,205.
025,333,795.
39840,027.
2977,442,973.
12(2)长期股权投资(权益法)①长期股权投资(权益法):损益调整额被投资单位名称(1)与母公司关系投资期限(2)占被投资公司股权的比例(%)(3)期初投资成本余额(4)本期投资成本增加净额(5)本期增加额(6)本期现金红利额(7)累计增加额(8)期末余额(9)=(4)+(5)+(8)岱山富达电器有限公司子公司10年60.
009,750,027.
92-7,685.
03-3,551,494.
166,198,533.
76宁波枫林绿色能源开发有限公司联营企业25年25.
0050,000,000.
0050,000,000.
00浙江金型实业开发有限公司联营企业15年29.
702,970,000.
001,857,838.
084,827,838.
08余姚市赛格特姚北废旧物资市场房产开发有限公司联营企业2年40.
002,000,000.
00329,795.
39329,795.
392,329,795.
39宁波四明湖旅游房地产开发有限公司子公司19年51.
003,575,100.
00-506,142.
79-1,595,093.
541,980,006.
46余姚市东方国际物流有限公司联营企业1年30.
003,000,000.
003,000,000.
00余姚市杭州湾大桥投资有限公司联营企业10年25.
005,000,000.
005,000,000.
00合计71,295,127.
925,000,000.
00-184,032.
43-2,958,954.
2373,336,173.
69宁波富达2003半年度报告22②股权投资差额:被投资单位名称初始金额形成原因摊销期限本期摊销额摊余金额岱山富达电器有限公司-6,066,027.
92购买股权10年-303,301.
40-2,744,715.
36浙江玉立电器有限公司595,117.
40购买股权10年29,755.
87505,849.
79浙江金型实业开发有限公司-80,000.
00核算方法改变10年-4,000.
00-60,000.
00宁波四明湖旅游房地产开发有限公司-5,100.
00购买股权10年-255.
00-4,335.
00三门赛格特房地产开发有限公司6,000,000.
00购买股权5年600,000.
005,300,000.
00小计443,989.
48322,199.
472,996,799.
43(3)长期股权投资(成本法):①股票投资:被投资公司名称股份类别股数占被投资公司股权的比例(%)投资金额南京中央商场股份有限公司法人股10,000<528,000.
00大连商场股份有限公司法人股20,000<5124,000.
00西安唐城集团股份有限公司法人股100,000<5170,000.
00太原五一商场股份有限公司法人股100,000<5140,000.
00合计462,000.
00②其他股权投资(成本法)2003年6月30日余额为人民币648,000.
00元,均为对余姚动力机制造有限公司投资,2001年投资,投资期限为10年,占余姚动力机制造有限公司注册资本的18.
00%.
上述投资变现不存在重大限制.
10、固定资产及累计折旧:固定资产分类期初数本期增加本期减少期末数(1)固定资产原值房屋及建筑物298,614,293.
1549,449,556.
4111,522,114.
47336,541,735.
09机器设备171,078,637.
7254,931,279.
571,184,713.
22224,825,204.
07运输设备20,098,518.
721,998,659.
00767,392.
2021,329,785.
52电子设备10,010,396.
864,411,970.
9941,610.
0014,380,757.
85宁波富达2003半年度报告23其他设备2,871,960.
87144,014.
913,015,975.
78合计502,673,807.
32110,935,480.
8813,515,829.
89600,093,458.
31(2)累计折旧房屋及建筑物71,678,580.
548,505,440.
9611,337,043.
8568,846,977.
65机器设备65,726,408.
657,200,246.
94844,827.
5472,081,828.
05运输设备7,913,315.
151,542,671.
20450,209.
749,005,776.
61电子设备4,635,402.
791,025,454.
2726,618.
145,634,238.
92其他设备1,440,095.
96214,990.
911,655,086.
87合计151,393,803.
0918,488,804.
2812,658,699.
27157,223,908.
10(3)固定资产净值房屋及建筑物226,935,712.
61267,694,757.
44机器设备105,352,229.
07152,743,376.
02运输设备12,185,203.
5712,324,008.
91电子设备5,374,994.
078,746,518.
93其他设备1,431,864.
911,360,888.
91合计351,280,004.
23442,869,550.
21(4)固定资产减值准备期初数本期增加本期减少期末数房屋及建筑物机器设备7,693,976.
7641,438.
737,652,538.
03运输设备973,210.
00973,210.
00电子设备340,421.
627,260.
00333,161.
62其他设备2,059.
002,059.
00合计9,009,667.
3848,698.
738,960,968.
65(5)固定资产净额房屋及建筑物226,935,712.
61267,694,757.
44机器设备97,658,252.
31145,090,837.
99运输设备11,211,993.
5711,350,798.
91电子设备5,034,572.
458,413,357.
31其他设备1,429,805.
911,358,829.
91合计342,270,336.
85433,908,581.
56宁波富达2003半年度报告24(6)固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析:①固定资产原值:期初余额502,673,807.
32本期增加:外购9,722,682.
34自行建造(在建工程转入)78,700,551.
54子公司吸收投资22,512,247.
00本期增加小计110,935,480.
88本期减少:报废和出售13,515,829.
89本期减少小计13,515,829.
89期末余额600,093,458.
31②累计折旧:期初余额151,393,803.
09本期增加:计提18,488,804.
28本期增加小计18,488,804.
28本期减少:报废和出售12,658,699.
27本期减少小计12,658,699.
27期末余额157,223,908.
10(7)期末尚有原值为54,216,317.
59元、净值为40,880,174.
00元的固定资产被抵押用于向银行贷款.
11、在建工程:期初数本期增加本期转入固定资产期末数工程名称金额其中:借款费用资本化数金额其中:借款费用资本化数金额其中:借款费用资本化数金额其中:借款费用资本化数(1)2000t/d燃无烟煤新型干法水泥熟料生产技改工程(一期)53,421,844.
401,034,862.
7049,654,058.
431,618,243.
13103,075,902.
832,653,105.
83(2)水泥熟料及混合存储系统20,432,314.
61544,859.
016,980,751.
401,014,771.
8227,413,066.
011,559,630.
83(3)水泥粉磨技改工程27,639,758.
39737,056.
561,756,111.
56658,884.
0029,395,869.
951,395,940.
56(4)水泥储存散装技改工程17,327,494.
19462,064.
213,424,026.
43244,032.
8120,751,520.
62706,097.
02(5)厂区道路改造1,061,711.
371,061,711.
37(6)制水分公司零星工程19,780.
00815,049.
5715,820.
40819,009.
17(7)小家电扩建工程72,071.
2472,071.
24(8)烘箱62,563.
1962,563.
19合计119,902,902.
962,778,842.
4862,764,631.
823,535,931.
7678,700,551.
543,661,668.
41103,966,983.
242,653,105.
83预算数资金来源资本化率(%)(1)2000t/d燃无烟煤新型干法水泥熟料生1.
97亿金融机构贷款5.
63宁波富达2003半年度报告25产技改工程(一期)(2)水泥熟料及混合存储系统2,842万元金融机构贷款5.
63(3)水泥粉磨技改工程2,983万元金融机构贷款5.
63(4)水泥储存散装技改工程2,863万元金融机构贷款5.
63(5)厂区道路改造110万元(6)制水分公司零星工程(7)小家电扩建工程241万元自筹(8)烘箱12、无形资产:类别取得方式原始金额期初数本期增加本期摊销累计摊销期末数剩余摊销年限土地使用权购入16,047,867.
5214,356,287.
53160,674.
681,852,254.
6714,195,612.
8536年2个月至36年10个月商标使用权购入5,700,000.
004,304,000.
0016,500.
001,412,500.
004,287,500.
005年2个月软件费购入2,496,131.
361,769,300.
34323,772.
00254,304.
04657,363.
061,838,768.
30合计24,243,998.
8820,429,587.
87323,772.
00431,478.
723,922,117.
7320,321,881.
15无形资产减值准备期末余额为4,117,000.
00元,均为对商标使用权计提的减值准备,本期无增减变动.
期末价值人民币11,249,555.
37元的土地使用权被抵押用于向银行借款.
13、长期待摊费用:类别原始金额期初数本期增加本期摊销累计摊销期末数剩余摊销年限模具费27,651,960.
8911,225,724.
501,810,222.
254,042,990.
2018,659,004.
348,992,956.
551~3年软件16,400.
0010,660.
071,639.
987,379.
919,020.
091~3年线路移杆费4,547,305.
003,993,696.
24454,730.
521,008,339.
283,538,965.
724-5年其他3,660,776.
822,692,062.
08366,078.
181,334,792.
922,325,983.
901~5年合计35,876,442.
7117,922,142.
891,810,222.
254,865,438.
8821,009,516.
4514,866,926.
2614、短期借款:借款类别期末数期初数抵押49,000,000.
00保证70,724,785.
0097,500,000.
00信用100,000,000.
00质押25,400,000.
0017,080,000.
00合计196,124,785.
00163,580,000.
00宁波富达2003半年度报告2615、应付票据:应付票据2003年6月30日余额为人民币16,000,000.
00元,系子公司宁波富达电器有限公司开具给公司的银行承兑汇票,公司已将所持票据向上海浦东发展银行余姚支行贴现,贴现所得为15,769,333.
34元.
16、应付帐款:应付帐款2003年6月30日余额为人民币90,190,349.
70元,其中无应付给持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项.
17、预收帐款:预收帐款2003年6月30日余额为人民币135,510,384.
65元,其中无预收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项.
赛格特公司系房地产企业,2003年6月30日预收帐款余额为人民币118,842,522.
31元,其中:(1)预收帐款帐龄分析表:期末数期初数帐龄金额占总额比例(%)金额占总额比例(%)1年以内98,215,854.
0082.
64112,830,663.
0099.
851~2年20,484,400.
0017.
2425,000.
000.
022~3年142,268.
310.
12144,547.
320.
13合计118,842,522.
31100.
00113,000,210.
32100.
00(2)预售房产收款:项目期末数期初数竣工时间预售比例(按面积计算)(%)富达广场20,446,400.
0083,838,400.
002003年80.
00长元路项目20,392,498.
0016,883,058.
002003年80.
00大湖塘项目77,823,356.
0012,109,205.
002003年100.
00其他零星款180,268.
31169,547.
32合计118,842,522.
31113,000,210.
32宁波富达2003半年度报告2718、应付股利:项目金额以前年度已宣告但尚未领取的法人股股利88,500.
882002年度股利5,609,829.
59子公司少数股东股利6,048,556.
14合计11,746,886.
6119、应交税金:税种期末欠(溢)交额期初欠(溢)交额增值税926,298.
46-705,487.
02营业税1,931,464.
18846,560.
58城建税-90,965.
27169,837.
10*所得税12,086,767.
065,541,067.
83其他201,868.
0848,203.
31合计15,055,432.
515,900,181.
80*子公司宁波舜江水泥有限公司按甬国税发[2002]17号文享受增值税即征即退的优惠政策,按余地税政减免[2002]88号文享受免征企业所得税的优惠政策.
20、其他应交款:费种期末欠(溢)交额期初欠(溢)交额教育费附加-50,479.
65117,028.
35水利基金-372,633.
3584,533.
13义优金-40,000.
00-40,000.
00残保金948.
001,144.
00其他301,185.
4715,095.
00合计-160,979.
53177,800.
4821、其他应付款:其他应付款2003年6月30日余额为人民币43,038,897.
09元,其中无应付给持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项.
期末余额中金额较大的明细项目的说明:宁波富达2003半年度报告28债权人名称期末余额性质或内容余姚市肖东房地产开发有限公司12,600,000.
00往来款三门天一房地产开发有限公司7,400,000.
00项目合作款宁波京华房地产开发有限公司7,250,000.
00项目合作款宁波舜大房地产开发有限公司6,250,000.
00项目合作款浙江金型实业开发有限公司333,333.
34租赁费22、预提费用:费用类别期末数期初数结存原因预提电费1,680,817.
051,931,263.
70尚未支付当月电费租赁费321,368.
00304,392.
00尚未支付保险费4,018.
75借款利息376,629.
8423,409.
10尚未支付其他203,678.
58196,533.
08尚未支付合计2,582,493.
472,459,616.
6323、一年内到期的长期负债:借款类别期末数期初数抵押24,537,362.
5024,500,000.
00保证7,000,000.
007,000,000.
00合计31,537,362.
5031,500,000.
0024、长期借款:借款类别期末数期初数借款期限年利率(%)信用13,467,870.
0013,109,037.
502002.
11.
07-2005.
11.
075.
49信用1,283,493.
011,249,265.
902002.
11.
13-2005.
11.
135.
49信用2,073,160.
002,017,050.
002002.
11.
07-2007.
11.
075.
58信用289,982.
00282,126.
602002.
11.
13-2007.
11.
135.
58信用206,634.
00201,023.
002002.
11.
29-2007.
11.
295.
58信用526,643.
86512,566.
582002.
11.
29-2005.
11.
295.
49信用2,566,718.
752003.
01.
07-2006.
01.
075.
49保证20,025,222.
502003.
06.
10-2005.
06.
105.
0445宁波富达2003半年度报告29保证60,000,000.
0060,000,000.
002002.
07.
01-2004.
05.
295.
8194保证40,000,000.
0040,000,000.
002002.
09.
03-2005.
09.
015.
49保证4,000,000.
002003.
06.
17-2005.
10.
155.
49保证3,000,000.
002003.
06.
17-2006.
06.
155.
49抵押17,026,100.
762003.
03.
28-2006.
09.
275.
58抵押15,519,921.
9215,563,384.
422002.
09.
28-2004.
12.
215.
58抵押20,000,000.
002003.
01.
28-2005.
01.
275.
7645合计199,985,746.
80132,934,454.
0025、股本:每股面值1元,其股本结构为:本次变动增减(+、-)期初数比例(%)募股/配股公积金转股其他小计期末数比例(%)一、尚未上市流通股份1.
发起人股份193,215,014.
0053.
03193,215,014.
0053.
03其中:境内法人持有股份193,215,014.
0053.
03193,215,014.
0053.
032.
募集法人股份13,678,080.
003.
7513,678,080.
003.
753.
优先股或其他其中:转配股未上市流通股份合计206,893,094.
0056.
78206,893,094.
0056.
78二、已上市流通股份人民币普通股157,475,762.
0043.
22157,475,762.
0043.
22已上市流通股份合计157,475,762.
0043.
22157,475,762.
0043.
22三、股份总数364,368,856.
00100.
00364,368,856.
00100.
0026、资本公积:项目期末数期初数股本溢价92,446,322.
0292,446,322.
02股权投资准备397,918.
13397,918.
13其他资本公积15,857.
8115,857.
81合计92,860,097.
9692,860,097.
96宁波富达2003半年度报告3027、盈余公积:项目期末数期初数法定盈余公积36,947,647.
2436,947,647.
24法定公益金18,348,289.
9418,348,289.
94合计55,295,937.
1855,295,937.
1828、未分配利润:2002年年报所披露的年末未分配利润额33,804,490.
58加:本期合并净利润25,209,413.
082003年6月30日未分配利润余额59,013,903.
6629、主营业务收入和主营业务成本:行业营业收入营业成本营业毛利种类本期数上年同期数本期数上年同期数本期数上年同期数吸尘器销售150,591,111.
97100,489,885.
49124,703,545.
0987,333,270.
6925,887,566.
8813,156,614.
80房产销售151,360,434.
9147,077,015.
00110,924,209.
9528,390,293.
5640,436,224.
9618,686,721.
44水泥销售128,544,314.
13111,717,034.
71108,289,712.
9693,706,066.
5020,254,601.
1718,010,968.
21自来水销售50,963,964.
0048,664,119.
2023,525,924.
8322,110,941.
9127,438,039.
1726,553,177.
29小家电销售38,130,357.
1743,049,751.
1236,555,577.
8933,530,710.
861,574,779.
289,519,040.
26电机销售3,394,738.
307,742,728.
993,023,298.
627,167,517.
11371,439.
68575,211.
88其他3,919,552.
216,319,714.
673,751,832.
335,015,681.
48167,719.
881,304,033.
19小计526,904,472.
69365,060,249.
18410,774,101.
67277,254,482.
11116,130,371.
0287,805,767.
07减:公司内各业务分部间互相抵减10,249,661.
2144,073,635.
8910,249,661.
2144,073,635.
89合计516,654,811.
48320,986,613.
29400,524,440.
46233,180,846.
22116,130,371.
0287,805,767.
072003年1-6月公司向前五名客户的收入总额为104,950,953.
66元,占公司全部销售收入比例的20.
31%.
30、主营业务税金及附加:税费种类本期数上年同期数营业税6,522,866.
282,354,087.
01城市维护建设税1,027,120.
67524,907.
35教育费附加663,880.
89315,464.
96合计8,213,867.
843,194,459.
32宁波富达2003半年度报告3131、财务费用:费用项目本期数上年同期数利息支出2,604,518.
363,808,524.
27减:利息收入674,234.
92408,437.
16汇兑损失129,580.
4667,887.
86减:汇兑收益15,603.
62其他331,140.
11194,679.
13合计2,391,004.
013,647,050.
4832、投资收益:本期数上年同期数期末调整的被投资公司所有者权益净增减-184,032.
43242,143.
23债券投资收益3,600.
00成本法核算投资收益85,588.
11股权投资差额摊销-322,199.
47-291,816.
00合计-420,643.
79-46,072.
77投资收益汇回不存在重大限制.
33、补贴收入:项目本期数上年同期数批准文件批准机关文件时效出口贴息收入1,217,068.
47300,707.
00甬外经贸计财[2002]37号宁波市对外贸易经济合作局2002-2003年度增值税即征即退转入9,759,103.
727,176,274.
38甬国税发[2002]17号文宁波市国家税务局2002年起执行出口奖励167,626.
00甬财外[2002]385号2002-2003年度信息化示范企业财政补贴1,490,000.
00甬财政工[2002]766号宁波市财政局宁波市经济委员会2002-2003年度其他138,675.
00287,400.
00合计12,772,473.
197,764,381.
38宁波富达2003半年度报告3234、收到的其他与经营活动有关的现金:收到的其他与经营活动有关的现金2003年1-6月份发生额为人民币20,680,958.
48元,其中收到银行承兑汇票贴现款15,769,333.
34元和补贴收入3,013,369.
47元.
35、支付的其他与经营活动有关的现金:支付的其他与经营活动有关的现金2003年1-6月份发生额为人民币36,228,544.
40元,其中价值较大的项目情况如下:项目名称本期发生额项目参建款返还8,250,000.
00运输费用6,904,186.
37修理费2,505,242.
44新品开发费1,995,883.
97办公费1,748,314.
10场租费1,652,057.
60机物料消耗1,365,474.
17差旅费1,305,842.
53(二)母公司会计报表主要项目注释:36、应收帐款:期末数期初数帐龄金额比例(%)坏帐准备金额比例(%)坏帐准备1年以内8,419,092.
80100.
0084,190.
93合计8,419,092.
80100.
0084,190.
9337、其他应收款:期末数期初数帐龄金额比例(%)坏帐准备金额比例(%)坏帐准备1年以内329,199,368.
06100.
003,291,993.
68212,782,838.
9699.
842,127,828.
391~2年42,200.
000.
02422.
002~3年15,000.
000.
01150.
003年以上274,128.
000.
132,741.
28合计329,199,368.
06100.
003,291,993.
68213,114,166.
96100.
002,131,141.
67宁波富达2003半年度报告33其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况:债务人名称期末欠款余额性质或内容欠款时间(帐龄)宁波舜江水泥有限公司158,948,986.
48往来款一年以内余姚市赛格特经济技术开发有限公司88,712,687.
44往来款一年以内宁波富达电器有限公司34,673,219.
03往来款一年以内浙江玉立电器有限公司28,339,740.
29往来款一年以内包头富达电器有限公司6,700,000.
00往来款一年以内本帐户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为317,374,633.
24元,占其他应收款总额的比例为96.
41%.
38、长期投资:(1)明细项目如下:项目期初数本期增加本期减少期末数长期股权投资(权益法)183,346,557.
18210,120,272.
8428,591,548.
01364,875,282.
01其中:对子公司投资133,346,557.
18210,120,272.
8428,591,548.
01314,875,282.
01对联营公司投资50,000,000.
0050,000,000.
00长期股权投资(成本法)462,000.
00462,000.
00其中:股票投资462,000.
00462,000.
00合计183,808,557.
18210,120,272.
8428,591,548.
01365,337,282.
01(2)长期股权投资(权益法)①长期股权投资(权益法):期初投资本期投资损益调整额投资准备期末余额被投资单位名称与母公司关系投资期限占被投资公司股权的比例成本余额成本增加净额本期增加额本期现金红利额累计增加额本期增加额累计增加额(1)(2)(3)(4)(5)(6)(7)(8)(9)(10)(11)=(4)+(5)+8)+(10)岱山富达电器有限公司子公司10年60.
00%9,750,027.
92-7,685.
03-3,551,494.
166,198,533.
76宁波枫林绿色能源开发有限公司联营企业25年25.
00%50,000,000.
0050,000,000.
00余姚市赛格特经济技术开发有限公司子公司20年60.
00%12,000,000.
004,864,163.
574,354,432.
128,728,822.
8620,728,822.
86浙江玉立电器有限公司子公司10年90.
00%32,400,000.
00-3,012,549.
79-17,592,848.
9114,807,151.
09宁波富达2003半年度报告34宁波舜江水泥有限公司子公司10年70.
00%28,000,000.
009,236,051.
5419,957,616.
7119,844,801.
64397,918.
1348,242,719.
77包头富达电器有限公司子公司7年75.
00%16,140,000.
00-280,495.
10-9,958,375.
226,181,624.
78宁波富达电器有限公司子公司20年70.
00%21,000,000.
005,074,632.
554,279,499.
186,069,352.
1927,069,352.
19宁波富达进出口有限公司子公司10年10.
00%500,000.
0058,969.
407,908.
62507,908.
62宁波市自来水净水有限公司子公司10年90.
00%180,000,000.
0013,883,884.
3013,883,884.
30193,883,884.
30合计169,790,027.
92180,000,000.
0029,816,971.
4428,591,548.
0117,432,051.
32397,918.
13367,619,997.
37②股权投资差额2003年6月30日余额为人民币-2,744,715.
36元,均为对岱山富达电器有限公司股权投资差额,本期无新增,摊销-303,301.
40元.
投资变现不存在重大限制.
(3)长期股权投资(成本法):均为股票投资,其中:被投资公司名称股份类别股数占被投资公司股权的比例(%)投资金额南京中央商场股份有限公司法人股10,000<528,000.
00大连商场股份有限公司法人股20,000<5124,000.
00西安唐城集团股份有限公司法人股100,000<5170,000.
00太原五一商场股份有限公司法人股100,000<5140,000.
0039、主营业务收入和主营业务成本:行业营业收入营业成本营业毛利种类本期数上年同期数本期数上年同期数本期数上年同期数吸尘器销售6,203,625.
3260,383,706.
016,203,508.
3147,227,091.
21117.
0113,156,614.
80自来水销售48,664,119.
2022,110,941.
9126,553,177.
29小家电销售24,120,416.
2621,464,352.
632,656,063.
63电机销售2,306,915.
771,538,928.
75767,987.
02其他销售6,319,714.
675,015,681.
481,304,033.
19合计6,203,625.
32141,794,871.
916,203,508.
3197,356,995.
98117.
0144,437,875.
9340、投资收益:本期发生数上年同期数期末调整的被投资公司所有者权益净增额29,816,971.
447,864,015.
78股权投资差额摊销303,301.
40303,301.
40宁波富达2003半年度报告35债券投资收益3,600.
00合计30,120,272.
848,170,917.
18投资收益汇回无重大限制.
六、关联方关系及其交易的披露(一)存在控制关系的关联方情况1、存在控制关系的关联方企业名称注册地址主营业务与本公司关系经济性质或类型法定代表人宁波城建投资控股有限公司中国浙江宁波国有资产经营、管理、实业项目投资经营大股东有限责任公司(国有独资)张鸿兴宁波舜江水泥有限公司中国浙江余姚水泥制造子公司有限责任公司徐来根余姚市赛格特经济技术开发有限公司中国浙江余姚房地产经营、高新技术开发、石油制品、煤炭子公司有限责任公司徐来根浙江玉立电器有限公司中国浙江余姚厨房及炊事金属用具制造、家用电器、五金件的制造、维修、安装、咨询服务子公司有限责任公司徐来根宁波富达电器有限公司中国浙江余姚家电、电机、电动自行车等制造、销售;家电维修等子公司有限责任公司徐来根包头富达电器有限公司中国内蒙古包头家用电器,日用电子器具制造加工子公司有限责任公司徐来根宁波市自来水净水有限公司中国浙江宁波自来水生产、供应子公司有限责任公司徐来根岱山富达电器有限公司中国浙江岱山高速电机制造子公司有限责任公司徐来根宁波富达进出口有限公司中国浙江余姚自营和代理各类商品及技术的进出口业务;经营进料加工和"三来一补"业务;开展对外贸易和转口贸易孙公司有限责任公司田吉传三门赛格特房地产开发有限公司中国浙江台州房地产开发经营孙公司有限责任公司陈建宁波四明湖旅游房地产开发有限公司中国浙江余姚旅游及房地产开发孙公司有限责任公司徐来根余姚亿富电器有限公司中国浙江余姚吸尘器、小型家电产品及配件、卫生洁具制造孙公司有限责任公司徐来根2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化企业名称年初数本期增加期末数宁波城建投资控股有限公司508,000,000.
00508,000,000.
00宁波舜江水泥有限公司40,000,000.
0040,000,000.
00余姚市赛格特经济技术开发有限公司20,000,000.
0020,000,000.
00宁波富达2003半年度报告36浙江玉立电器有限公司36,000,000.
0036,000,000.
00宁波富达电器有限公司30,000,000.
0030,000,000.
00包头富达电器有限公司21,520,000.
0021,520,000.
00宁波市自来水净水有限公司200,000,000.
00200,000,000.
00岱山富达电器有限公司16,000,000.
0016,000,000.
00宁波富达进出口有限公司5,000,000.
005,000,000.
00三门赛格特房地产开发有限公司5,000,000.
005,000,000.
00宁波四明湖旅游房地产开发有限公司14,000,000.
0014,000,000.
00余姚亿富电器有限公司USD750,000.
00USD750,000.
003、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化企业名称期初数本期增加本期减少期末数金额(%)金额(%)金额(%)金额(%)宁波城建投资控股有限公司120,806,745.
0033.
16120,806,745.
0033.
16宁波舜江水泥有限公司28,000,000.
0070.
0028,000,000.
0070.
00余姚市赛格特经济技术开发有限公司12,000,000.
0060.
0012,000,000.
0060.
00浙江玉立电器有限公司36,000,000.
00100.
0036,000,000.
00100.
00宁波富达电器有限公司21,000,000.
0070.
0021,000,000.
0070.
00包头富达电器有限公司21,520,000.
00100.
0021,520,000.
00100.
00宁波市自来水净水有限公司180,000,000.
0090.
00180,000,000.
0090.
00180,000,000.
0090.
00岱山富达电器有限公司9,600.
000.
0060.
009,600.
000.
0060.
00宁波富达进出口有限公司5,000,000.
00100.
005,000,000.
00100.
00三门赛格特房地产开发有限公司3,150,000.
0063.
00250,000.
005.
002,900,000.
0058.
00宁波四明湖旅游房地产开发有限公司7,140,000.
0051.
007,140,000.
0051.
00余姚亿富电器有限公司4,157,000.
0067.
524,157,000.
0067.
52(二)不存在控制关系的关联方情况企业名称与本公司关系浙江金型实业开发有限公司联营企业(三)关联方交易公司与关联方其他应付款余额明细项目如下:项目余额占全部其他应付款金额的比重(计息标准期末数期初数期末数期初数本期上年浙江金型实业开发有限公司333,333.
34383,333.
340.
770.
61不计息不计息合计333,333.
34383,333.
340.
770.
61宁波富达2003半年度报告37七、或有事项无八、承诺事项无.
九、资产负责表日后事项无.
十、财务报表的批准报出本财务报表业经公司第四届董事会第九次会议于2003年8月13日批准报出.
七、备查文件目录(一)、载有董事长签名的2003年半年度报告文本;(二)、载有董事长、财务总监、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报告文本;(三)、2003年上半年度公司在指定的信息披露报纸《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露的所有文件文本;(四)、《公司章程》文本.
宁波富达股份有限公司2003年8月13日宁波富达2003半年度报告38资产负债表2003年6月30日编制单位:宁波富达股份有限公司(合并)单位:元2003年6月30日2002年12月31日资产行次母公司合并母公司合并流动资产:货币资金151,607,170.
25149,045,842.
8047,414,034.
52158,632,148.
83短期投资2应收票据33,514,000.
003,503,991.
90应收股利44,279,499.
183,656,254.
00应收利息5应收帐款6132,039,959.
928,334,901.
8789,446,818.
23其他应收款7325,907,374.
388,796,928.
02210,983,025.
2910,862,906.
11预付帐款8692,432.
0057,479,743.
192,111,884.
2442,921,920.
76应收补贴款944,688,501.
6231,259,915.
87存货10354,897,673.
827,030,229.
92363,301,840.
51待摊费用1170,844.
062,286,847.
95187,443.
35827,569.
61一年内到期的长期债权投资21其他流动资产24流动资产合计30382,557,319.
87752,749,497.
32276,061,519.
19704,413,365.
82长期投资:长期股权投资31365,337,282.
0177,442,973.
12183,808,557.
1872,949,205.
02长期债权投资32长期投资合计33365,337,282.
0177,442,973.
12183,808,557.
1872,949,205.
02其中:合并价差345,805,849.
796,435,605.
66其中:股权投资差额355,805,849.
796,435,605.
66固定资产:固定资产原值3928,815,748.
04600,093,458.
31260,267,659.
21502,673,807.
32减:累计折旧406,562,926.
26157,223,908.
1068,150,390.
08151,393,803.
09固定资产净值4122,252,821.
78442,869,550.
21192,117,269.
13351,280,004.
23减:固定资产减值准备421,116,202.
438,960,968.
651,116,202.
439,009,667.
38固定资产净额4321,136,619.
35433,908,581.
56191,001,066.
70342,270,336.
85工程物资44在建工程45103,966,983.
2419,780.
00119,902,902.
96固定资产清理46固定资产合计5021,136,619.
35537,875,564.
80191,020,846.
70462,173,239.
81无形资产及其他资产:无形资产513,267,241.
1316,204,881.
153,205,452.
3916,312,587.
87长期待摊费用522,283,561.
2814,866,926.
266,629,447.
8017,922,142.
89其他长期资产53无形资产及其他资产合计545,550,802.
4131,071,807.
419,834,900.
1934,234,730.
76递延税项:递延税款借项56资产总计60774,582,023.
641,399,139,842.
65660,725,823.
261,273,770,541.
41法定代表人:白小易财务负责人:周国华制表人:毛姚丰宁波富达2003半年度报告39资产负债表(续)2003年6月30日编制单位:宁波富达股份有限公司(合并)单位:元法定代表人:白小易财务负责人:周国华制表人:毛姚丰2003年6月30日2002年12月31日负债和股东权益行次母公司合并母公司合并流动负债:短期借款61100,000,000.
00196,124,785.
00163,580,000.
00应付票据6216,000,000.
00175,000.
00应付帐款638,076.
0090,190,349.
70657,615.
3693,219,881.
16预收帐款64135,510,384.
65123,194,293.
40应付工资6596,977.
411,902,059.
261,974,779.
432,567,594.
90应付福利费668,408.
584,158,813.
361,793,886.
323,886,782.
42应付股利675,698,330.
4711,746,886.
6145,834,607.
8845,834,607.
88应交税金681,015,609.
2215,055,432.
515,497,882.
805,900,181.
80其他应交款6942,613.
68-160,979.
53112,494.
67177,800.
48其他应付款701,794,062.
7543,038,897.
091,277,964.
7662,687,704.
15预提费用71143,650.
002,582,493.
471,931,263.
702,459,616.
63预计负债72一年内到期的长期负债7824,537,362.
5031,537,362.
5024,500,000.
0031,500,000.
00其他流动负债79流动负债合计80133,345,090.
61547,686,484.
6283,580,494.
92535,183,462.
82长期负债:长期借款8172,985,746.
80199,985,746.
8032,934,454.
00132,934,454.
00应付债券82长期应付款83429,000.
00专项应付款84其他长期负债85长期负债合计8772,985,746.
80199,985,746.
8032,934,454.
00133,363,454.
00递延税项:递延税款贷项89负债合计90206,330,837.
41747,672,231.
42116,514,948.
92668,546,916.
82少数股东权益9179,928,816.
4358,894,242.
87股东权益:股本92364,368,856.
00364,368,856.
00364,368,856.
00364,368,856.
00资本公积9392,860,097.
9692,860,097.
9692,860,097.
9692,860,097.
96盈余公积9443,151,877.
6355,295,937.
1843,151,877.
6355,295,937.
18其中:法定公益金9514,350,912.
8418,348,289.
9414,350,912.
8418,348,289.
94未分配利润9767,870,354.
6459,013,903.
6643,830,042.
7533,804,490.
58股东权益合计99568,251,186.
23571,538,794.
80544,210,874.
34546,329,381.
72负债和股东权益总计100774,582,023.
641,399,139,842.
65660,725,823.
261,273,770,541.
41宁波富达2003半年度报告40利润及利润分配表2003年6月30日编制单位:宁波富达股份有限公司(合并)单位:元2003年1-6月2002年1-6月项目行次母公司合并母公司合并一、主营业务收入16,203,625.
32516,654,811.
48141,794,871.
91320,986,613.
29减:主营业务成本26,203,508.
31400,524,440.
4697,356,995.
98233,180,846.
22主营业务税金及附加3134,039.
978,213,867.
84432,558.
893,194,459.
32二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)4-133,922.
96107,916,503.
1844,005,317.
0484,611,307.
75加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)5-117.
05362,389.
34123,672.
60359,218.
85减:营业费用614,525,143.
534,976,117.
6514,846,685.
47管理费用78,374,493.
9741,089,876.
3517,861,951.
6032,355,161.
83财务费用8-2,368,055.
012,391,004.
01-516,291.
623,647,050.
48三、营业利润(亏损以"-"号填列)10-6,140,478.
9750,272,868.
6321,807,212.
0134,121,628.
82加:投资收益(亏损以"-"号填列)1130,120,272.
84-420,643.
798,170,917.
18-46,072.
77补贴收入1212,772,473.
19310,707.
007,764,381.
38营业外收入1367,266.
53601,999.
8094,170.
47365,620.
88减:营业外支出146,748.
51890,789.
0453,124.
12169,322.
41四、利润总额(亏损以"-"号填列)1524,040,311.
8962,335,908.
7930,329,882.
5442,036,235.
90减:所得税1618,048,057.
515,450,845.
139,258,934.
01少数股东损益1719,078,438.
207,982,357.
60加:未确认的投资损失18五、净利润(亏损以"-"号表示)2024,040,311.
8925,209,413.
0824,879,037.
4124,794,944.
29加:年初未分配利润2143,830,042.
7533,804,490.
5838,323,259.
0432,331,984.
61六、可供分配的利润2567,870,354.
6459,013,903.
6663,202,296.
4557,126,928.
90减:提取法定盈余公积26提取法定公益金27提取职工奖励及福利基金28七、可供股东分配的利润3567,870,354.
6459,013,903.
6663,202,296.
4557,126,928.
90减:应付优先股股利36提取任意盈余公积37应付普通股股利38转作股本的普通股股利39八、未分配利润4067,870,354.
6459,013,903.
6663,202,296.
4557,126,928.
90补充资料:出售、处置部门或被投资单位所得收益41自然灾害发生的损失42会计政策变更增加(或减少)利润总额43会计估计变更增加(或减少)利润总额44债务重组损失45其他46法定代表人:白小易财务负责人:周国华制表人:毛姚丰宁波富达2003半年度报告41现金流量表2003年6月30日编制单位:宁波富达股份有限公司(合并)单位:元项目行次母公司金额合并金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金1411,857,134.
41收到的税费返还224,886,035.
36收到的其他与经营活动有关的现金3135,781,398.
7520,680,958.
48经营活动现金流入小计5135,781,398.
75457,424,128.
25购买商品、接受劳务支付的现金6311,526,403.
58支付给职工以及为职工支付的现金77,212,421.
9536,141,725.
63支付的各项税费86,602,528.
8249,088,712.
27支付的其他与经营活动有关的现金9226,553,605.
8336,228,544.
40经营活动现金流出小计10240,368,556.
60432,985,385.
88经营活动现金流量净额11-104,587,157.
8524,438,742.
37二、投资活动产生的现金流量:收回投资所收到的现金12250,000.
00取得投资收益所收到的现金1324,312,048.
833,741,842.
11处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金14631,360.
00收到的其他与投资活动有关的现金15投资活动现金流入小计1624,312,048.
834,623,202.
11购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金18669,421.
0070,640,938.
75投资所支付的现金1910,581,325.
105,000,000.
00支付的其他与投资活动有关的现金20投资活动现金流出小计2211,250,746.
1075,640,938.
75投资活动产生的现金流量净额2513,061,302.
73-71,017,736.
64三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资所收到的现金26其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金27借款所收到的现金28139,500,000.
00229,469,067.
00收到的其他与筹资活动有关的现金29筹资活动现金流入小计30139,500,000.
00229,469,067.
00偿还债务所支付的现金31133,153,282.
00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金3243,781,009.
1559,323,357.
07其中:支付少数股东的股利3312,245,308.
50支付的其他与筹资活动有关的现金34筹资活动现金流出小计3643,781,009.
15192,476,639.
07筹资活动产生的现金流量净额4095,718,990.
8536,992,427.
93四、汇率变动对现金的影响41260.
31五、现金及现金等价物净增加额424,193,135.
73-9,586,306.
03法定代表人:白小易财务负责人:周国华制表人:毛姚丰宁波富达2003半年度报告42现金流量表(续)2003年6月30日编制单位:宁波富达股份有限公司(合并)单位:元补充资料行次母公司金额合并金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润(亏损以"-"号填列)4324,040,311.
8925,209,413.
08加:少数股东本期损益(亏损以"-"号表示)4419,078,438.
20减:未确认的投资损失45加:计提的资产减值准备461,098,207.
4877,480.
52固定资产折旧47858,687.
9816,020,797.
28无形资产摊销48261,983.
26431,478.
72长期待摊费用摊销49352,190.
284,865,438.
88待摊费用减少(减:增加)50116,599.
29-1,459,278.
34预提费用增加(减:减少)51-1,931,263.
70-230,343.
90处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)52-67,266.
53-396,762.
26固定资产报废损失53194,235.
52财务费用54-2,304,319.
032,604,518.
36投资损失(减:收益)55-30,120,272.
84420,643.
79递延税款贷项(减:借项)56存货的减少(减:增加)577,030,229.
926,329,439.
24经营性应收项目的减少(减:增加)58-93,642,106.
45-69,058,352.
44经营性应付项目的增加(减:减少)59-10,280,139.
4020,351,595.
72其他60经营活动产生的现金流量净额65-104,587,157.
8524,438,742.
372.
不涉及现金收支的投资和筹资活动:债务转为资本66一年内到期的可转换公司债券67融资租入固定资产683.
现金及现金等价物净增加情况:现金的期末余额6951,607,170.
25149,045,842.
80减:现金的期初余额7047,414,034.
52158,632,148.
83加:现金等价物的期末余额71减:现金等价物的期初余额72现金及现金等价物净增加额734,193,135.
73-9,586,306.
03法定代表人:白小易财务负责人:周国华制表人:毛姚丰
公司董事长白小易、总经理徐来根、财务总监兼财务部负责人周国华郑重声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整.
本半年度报告未经审计.
宁波富达股份有限公司董事会目录一、公司基本情况…3二、股本变动和主要股东持股情况…4三、董事、监事、高级管理人员情况…5四、管理层层讨论与分析…6五、重要事项…8六、财务报告…9七、备查文件目录…37宁波富达2003半年度报告3一、公司基本情况(一)公司法定中文名称:宁波富达股份有限公司公司英文名称:NINGBOFUDACOMPANYLIMITED公司英文缩写名称:NINGBOFUDA(二)公司股票上市交易所:上海证券交易所股票简称:宁波富达股票代码:600724(三)公司地址:浙江省余姚市阳明西路355号邮编:315400(四)公司国际互联网网址、电子信箱:http://www.
Fuda.
comE-mail:fuda@fuda.
com(五)公司法定代表人:白小易(六)公司董事会秘书:陈建新证券事务代表:施亚琴电话:(0574)62814275传真:(0574)62813915-1184;-1198E-mail:dsbcjx@fuda.
comdsbsyq@fuda.
com(七)公司选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》、《中国证券报》(八)登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.
sse.
com.
cn(九)公司半年度报告备置地点:浙江省余姚市阳明西路355号公司董事办(十)主要财务数据和指标本报告期末上年度期末本报告期末比年初数增减(%)流动资产(元)752,749,497.
32704,413,365.
826.
86流动负债(元)547,686,484.
62535,183,462.
822.
34总资产(元)1,399,139,842.
651,273,770,541.
419.
84股东权益(元)(不含少数股东权益)571,538,794.
80546,329,381.
724.
61每股净资产(元)1.
571.
504.
67调整后的每股净资产(元)1.
521.
454.
83报告期(1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)净利润(元)25,209,413.
0824,794,944.
291.
67扣除非经常性损益后的净利润(元)23,940,709.
4424,286,731.
63-1.
42每股收益(元)0.
070.
070净资产收益率(%)4.
414.
46-1.
12经营活动产生的现金流量净额(元)24,438,742.
3766,008,903.
33-62.
98宁波富达2003半年度报告4非经常性损益所涉及的项目及金额:非经常性损益项目金额一次性补贴收入1,779,722.
00营业外收入601,999.
80营业外支出890,789.
04所得税及少数股东损益调整影响数222,229.
12合计1,268,703.
64二、股本变动和主要股东持股情况(一)报告期内公司无股本变动情况发生(二)报告期末公司股东总数截止2003年6月30日,公司股东总数量为12342户,其中法人股股东40户,社会公众股股东12302户.
(三)公司前十名股东报告期末持股情况单位:股股东名称(全称)报告期内增减报告期末持股数量比例(%)股份类别质押或冻结的股份数量股东性质(国有股东或外资股东)宁波城建投资控股有限公司120,806,74533.
16国有股0国有工商银行浙江省信托投资公司21,760,0005.
97社会法人股0宁波市金茂资产管理有限公司-11,580,25317,896,0884.
91公众股0上海邦联创业投资有限公司16,473,6004.
52社会法人股0宁波大榭开发区天宇贸易有限公司13,184,0003.
62社会法人股0天一证券有限责任公司-1,488,89612,913,8453.
54公众股0宁波龙冠实业有限公司10,207,9492.
80社会法人股0杭州财务开发公司7,911,8532.
17社会法人股0宁波韵升精机公司5,784,1225,784,1221.
59公众股0杭州市信托投资公司4,027,0301.
11社会法人股0前十名股东关联关系的说明:公司前10名股东之间无关联关系.
股东名称约定持股期限战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明无无(四)公司控股股东的情况介绍公司控股股东——宁波城建投资控股有限公司,持有本公司法人股120,806,745股(占公司股份总额的33.
16%),是公司第一大股东.
该公司是由宁波市人民政府授宁波富达2003半年度报告5权宁波城乡建设委员会依法设立的国有独资有限责任公司.
成立于1999年12月16日,经营范围是以城市建设、能源环保为主的国有资产经营、管理、实业项目投资经营等,注册资本5.
08亿元,法定代表人:张鸿兴.
三、董事、监事、高级管理人员情况(一)董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况本报告期内公司董事、监事、高级管理人员无持有公司股票变动的情况发生.
(二)董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况本报告期内公司无新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况发生.
四、管理层讨论与分析(一)经营成果及财务状况分析单位:元项目2003年1-6月2002年1-6月增减(%)原因主营业务收入516,654,811.
48320,986,623.
2960.
96家用电器出口、水泥和房地产大幅度增加主营业务利润107,916,503.
1884,611,307.
7527.
54因主营业务收入增加所致净利润25,209,413.
0824,794,944.
291.
67因主营业务收入及主营业务利润增加所致现金及现金等价物净增加额-9,586,306.
032,895,345.
98主要是经营活动现金流量净额减少及购建固定资产所支付的现金增加项目2003年6月30日2002年12月31日增减(%)原因总资产1,399,139,842.
651,273,770,541.
419.
84主要是因流动资产及固定资产增加所致总负债747,672,231.
42668,546,916.
8211.
84因长、短期借款增加所致股东权益571,538,794.
80546,329,381.
724.
61因本期实现利润影响所致主营业务收入及主营业务盈利能力变化的原因分析:1、本期主营业务收入比上年同期增加1.
96亿元,增幅达60.
96%,按结构分析,各行业均有增加,但因吸尘器出口大幅度上升,及"富达广场"房产项目收入的实现,致使家用电器及房地产行业实现的主营业务收入在公司主营业务收入总额中的比例有所提高.
2、本期公司实现毛利率为22.
48%,比上年同期下降4.
87个百分点,降幅为17.
81%.
主要原因:一是为扩大销售,下调了部份出口吸尘器销售价格;二是本期房地产销售与前期相比,土地取得成本相对提高;三是为扩大水泥销售,增加外购半成品,也使盈利能力受到影响.
宁波富达2003半年度报告6(二)主要业务范围及经营情况公司在稳定发展原有吸尘器、吸油烟机等日用小家电产品的基础上,为拓展经营领域,构建互补产业架构,增强公司的抗风险能力,公司已将产业延伸到自来水、水泥建材生产、高速电机研制、房地产开发等.
并正在逐步向城市公用事业及环保、能源产业转型.
公司通过近几年的规模扩张和产业调整,已初步形成了以小家电、房地产、自来水及水泥建材为核心的四大互补性产业板块,公司的经营质量明显提高.
市场竞争和抗风险能力得到加强.
2003年上半年度,公司虽然受"非典"引发的国内外市场影响,但经公司干部员工的努力拼博,通过挖潜增效,还是取得了一定的成绩.
2003年上半年度公司共完成主营业务收入5.
17亿元,实现利润总额0.
62亿元,完成年计划的51.
67%和47.
95%,分别比去年同期增长60.
96%和48.
29%,生产主导产品:真空吸尘器174.
50万台,高速电机145.
80万台,油烟机等日用小家电49.
3万台,水泥52.
3万吨,自来水0.
64亿吨,竣工商品房2.
48万平方米,分别比去年同期增长204.
96%、79.
12%、-22.
78%、21.
06%、4.
92%和53.
09%,出口家电产品211.
8万台,创汇1927.
9万美元.
占公司主营业务收入10%以上的子公司经营情况(1)宁波舜江水泥有限公司,注册资本4000万元(公司占其70%股权),主要从事高标水泥的生产;2003年上半年度共生产高标优质水泥52.
3万吨,完成销售1.
29亿元,实现利润1352.
91万元,分别比去年同期增长21.
06%、15.
06%和17.
31%.
(2)余姚市赛格特经济技术开发有限公司,注册资本2000万元(公司占其60%股权),主要从事房地产开发;2003年上半年度共竣工商品房2.
48万平方米,完成销售1.
51亿元,实现利润2408.
61万元,分别比去年同期增长53.
09%、221.
52%和89.
88%.
(3)浙江玉立电器有限公司,注册资本3600万元(公司占其90%股权),主要从事厨房家电产品的生产;2003年上半年度共生产吸油烟机及日用小家电44.
12万台,完成销售4878.
08万元,比去年同期增长150.
70%.
(4)宁波富达电器有限公司,注册资本3000万元(公司占其70%股权)主要从事吸尘器生产,2003年上半年度生产各类吸尘器143.
2万台,完成销售1.
38亿元,实现利润915.
52万元.
(5)宁波市自来水净水有限公司,注册资本20000万元(公司占其90%股权)主要从事自来水生产、销售,2003年上半年度生产优质自来水0.
64亿吨,完成销售5096.
40万元,实现利润2302.
47万元.
(三)主营业务行业、产品分布情况单位:元分行业主营业务收入主营业务成本毛利率(%)主营业务收入比上年同期增减(%)主营业务成本比上年同期增减(%)毛利率比上年同期增减(%)家用电器181,866,546.
23154,032,760.
3915.
3069.
6483.
46-29.
46房地产151,360,434.
91110,924,209.
9526.
72221.
52290.
71-32.
68水泥制造128,544,314.
13108,289,712.
9615.
7615.
0615.
56-2.
23宁波富达2003半年度报告7自来水50,963,964.
0023,525.
924.
8353.
844.
736.
40-1.
32其他3,919,522.
213,751,832.
334.
28-37.
98-25.
20-79.
25合计516,654,811.
48400,524,440.
4622.
4860.
9671.
77-17.
81其中:关联交易无分产品主营业务收入主营业务成本毛利率(%)主营业务收入比上年同期增减(%)主营业务成本比上年同期增减(%)毛利率比上年同期增减(%)吸尘器144,387,486.
65118,499,919.
7717.
93139.
12150.
92-17.
71小家电37,479,059.
5835,532,840.
625.
19-19.
96-3.
26-75.
93房产151,360,434.
91110,924,209.
9526.
72221.
52290.
71-32.
68水泥128,544,314.
13108,289,712.
9615.
7615.
0615.
56-2.
23制水50,963,964.
0023,525,924.
8353.
844.
736.
40-1.
32其他3,919,552.
213,751.
832.
334.
28-37.
98-25.
20-79.
25合计516,654,811.
48400,524,440.
4622.
4860.
9671.
77-17.
81其中:关联交易无关联交易定价原则(四)主营业务分地区情况地区主营业务收入主营业务收入比上年增减(%)国内356,993,547.
2955.
73159,661,264.
1974.
01国外其中:自营出口129,017,781.
69127.
44(五)经营中的问题与困难富达通过近几年的规模扩张,产业调整和机制改革,特别是通过大力度的规范、整合,使公司基本形成了符合现代企业制度的相对规范的法人治理结构和互补的产业架构,建立了较为系统的控制程序和治理法规,但随着我国WTO的加入,国外规模企业的进入和国内中小企业的崛起,公司将主要面临企业规模与竞争优势的问题.
虽然近几年富达得到了快速扩张和发展,但与国外同类公司相比仍缺乏规模效应和竞争优势,公司产品的品牌知名度和市场占有率明显偏低,公司产品的科技含量也尚待提高,因此公司将利用二级市场融入的募集资金,构建互补产业,扩大企业规模和生产能力,加大技术改造力度,加速新品开发,增加公司产品的科技含量,加大广告宣传力度,提升品牌商誉,编织内外营销网络,以增强公司的市场竞争和抗风险能力.
宁波富达2003半年度报告8(六)公司投资情况1、募集资金使用情况本报告期内公司无募集资金使用或延续使用情况发生.
2、非募集资金使用情况公司以自有资金投资3.
2亿元《2000T/D燃无烟煤新型干法水泥生产线技改工程》(一期)预算投资1.
96亿元,本期新增投资4965.
41万元,累计完成投资1.
03亿元,预计在本年度10月份竣工投产;与此项目相配套的"水泥熟料混合存储系统"、"水泥粉磨技改工程"和"水泥储存包装技改工程"累计完成投资7756.
05万元,已全部完工投入先期试运行.
上半年度工程进展顺利,发展态势良好.
该项目的建成将革命性地改革传统的水泥生产工艺,大幅度提高公司的水泥产品质量和市场竞争能力,进而提高公司经济效益.
本报告期内公司无其它非募集资金投资情况发生.
五、重要事项(一)公司2002年度利润分配方案执行情况公司2002年年度股东大会审议通过的2002年利润分配方案为:"经安永大华会计师事务所有限责任公司审计,公司2002年度共实现净利润61,225,442.
21元,提取法定公积金(10%)计9,521,862.
24元(含子公司提取),提取法定公益金(5%)计4,684,967.
00元(含子公司提取),加上年初未分配利润余额32,331,984.
61元,合计可供分配利润为79,350,597.
58元,公司2002年年度股东大会决定,以公司现有股本364,368,856股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.
25元(含税),计45,546,107.
00元,余额33,804,490.
58元结转下年度分配".
公司已于2003年5月16日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了分红派息实施公告,并于2003年5月28日正式实施,其中应付流通股红利已通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司实施完毕.
(二)公司中期不进行利润分配和公积金转增股本.
(三)本公司无报告期内发生和以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项,亦无董、监事及高级管理人员受处罚的情况发生.
(四)本公司无报告期内发生和以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项.
(五)本报告期内公司未发生重大关联交易事项.
(六)重大合同及履行情况:1、本公司无报告期内发生和以前期间发生但持续到报告期的重大托管、承包、租赁等事项.
宁波富达2003半年度报告92、重大担保合同担保对象名称发生日期(协议签署日)担保金额(万元)担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保(是或否)2002.
09.
034000保证2002.
09.
03-2005.
09.
01否是2003.
01.
091000保证2003.
01.
09-2003.
07.
08是是2003.
04.
091000保证2003.
04.
09-2003.
09.
30否是宁波舜江水泥有限公司(控股子公司)2003.
04.
091000保证2003.
04.
09-2003.
11.
20否是2002.
10.
113000保证2002.
10.
11-2003.
10.
10否是2002.
12.
11700保证2002.
12.
11-2003.
11.
20否是余姚市赛格特经济技术开发有限公司(控股子公司)2002.
07.
016000保证2002.
07.
01-2004.
05.
29否是浙江玉立电器有限公司(控股子公司)1999.
08.
27700保证1999.
08.
27-2003.
10.
20否是2003.
02.
12372.
48保证2003.
02.
12-2004.
02.
12否是2003.
06.
17400保证2003.
06.
17-2005.
10.
15否是宁波富达电器有限公司(控股子公司)2003.
06.
17300保证2003.
06.
17-2006.
06.
15否是担保发生额合计18472.
48万元担保余额合计18472.
48万元其中:关联担保余额合计0万元3、本公司无报告期内发生和以前期间发生但持续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项.
(七)其它重大事项:根据公司2002年度第一次临时股东大会审议并表决通过的关于将下属制水分公司改制为有限责任公司的议案,改制设立的宁波市自来水净水有限公司已于2003年1月份成立,并申领了由宁波市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》,注册资本2亿元,其中公司出资1.
8亿元,占注册资本90%,宁波市自来水总公司出资2000万元,占注册资本10%,新设立的宁波市自来水净水有限公司继续经营宁波市的城市公用、民用自来水的生产、供应.
六、财务报告(未经审计)(一)会计报表(附后)宁波富达2003半年度报告10(二)会计报表附注宁波富达股份有限公司会计报表附注2003年上半年度(人民币元)一、公司基本情况宁波富达股份有限公司(以下简称为"公司")系1992年9月经宁波市经济体制改革办公室(现体改委)以甬体改(1992)18号文批准同意,由原浙江吸尘器厂的三方投资者(浙江二轻企业集团、余姚市二轻工业总公司、余姚塑料总厂)联合中国工商银行浙江省信托投资公司、余姚市塑料工业科技研究所、中国农业银行宁波信托投资公司共同组建.
1996年7月16日经中国证监会批准,公司1340万股流通股在上交所正式挂牌上市.
2002年公司四届四次董事会形成议案将公司名称由"宁波富达电器股份有限公司"变更为"宁波富达股份有限公司",公司2002年第一次临时股东大会通过此项议案,公司于2002年8月21日换领了变更后的《企业法人营业执照》,注册号为3302001000106,现公司注册资本为人民币364,368,856.
00元,业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字(2001)第1172号验资报告,法定代表人为白小易.
公司经济性质:股份制(上市);所属行业:工业.
公司经批准的经营范围:家电、电机、缝纫用品、文具、鞋帽、工艺品(除金银饰品)、水暖管件、塑料制品、模具、针纺织品、除尘设备、塑料机械设备、环卫车辆配件、金属制品、粉末送料器的制造、加工、批发、零售、代购代销;家电维修;计算机产品设计,自来水生产(限分支机构);经营本企业自产产品及技术的出口业务;经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外);经营进料加工和"三来一补"业务;水泥生产项目的筹建;房地产开发经营.
公司主要产品为家用电器、水泥、商品房和自来水.
公司生产经营简况:至2003年6月30日公司合并资产总计为13.
99亿元,股东权益合计5.
72亿元.
2003年1-6月共生产主导产品真空吸尘器174.
5万台、油烟机等日用小家电49.
3万台、高速串励电机145.
8万台,生产水泥52.
3万吨,竣工商品房2.
48万平方米,加工自来水6371万吨.
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法1、会计准则和会计制度:公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定.
2、会计年度:自公历1月1日至12月31日.
宁波富达2003半年度报告113、记帐本位币:人民币.
4、记帐原则:权责发生制;计价基础:历史成本.
5、外币业务核算方法:会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐.
月末将外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额(损益),与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化,属于筹建期间的部分计入长期待摊费用,其他部分计入当期费用.
6、现金等价物的确定标准:母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物.
7、应收款项坏帐损失的核算方法:坏帐的确认标准:(1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收款项;(2)因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项.
以上确实不能收回的应收款项,报经董事会批准后作为坏帐转销.
坏帐损失核算采用备抵法,坏帐准备的计提范围为全部应收帐款和其他应收款.
坏帐准备的计提方法为:可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项(例如:债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等),导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准备,将无法真实地反映其可收回金额的,以及逾期1年(不含1年)以上、金额较大的应收款项,采用个别认定法计提坏帐准备,即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析,据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏帐准备计提比例;对于其他不纳入个别认定范围的应收款项,按其期末余额的1%计提坏帐准备.
8、待摊费用摊销方法:按受益期摊销.
9、存货核算方法:存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品,或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品,或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等.
本公司存货分类为:原材料、产成品、在产品、委托加工物资、开发产品、开宁波富达2003半年度报告12发成本和低值易耗品.
各种存货按取得时的实际成本记帐;存货(除产成品)日常核算采用计划成本方法,月末按当月材料成本差异率,将发出存货的计划成本调整为实际成本.
产成品日常核算采用实际成本核算,发出采用加权平均法计价.
低值易耗品按一次摊销法摊销.
公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价.
由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备,计入当期损益.
存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定.
公司的存货盘存制度采用永续盘存制.
每年末,公司对所有存货进行一次全面盘点,并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对,对于实地盘点结果与账面数量的差异,在查明原因后,根据不同的发生原因,将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支.
子公司余姚市赛格特经济技术开发有限公司(以下简称赛格特公司)系房地产企业,其核算方法如下:(1)开发用土地的核算方法:赛格特公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权,在尚未投入开发前,作为无形资产核算,按其有效使用年限平均摊销;将土地投入商品房开发时,将土地使用权的账面摊余价值全部转入开发成本.
(2)开发建造成本的核算方法:赛格特公司房屋建筑物的开发建造均由其他工程建造公司承包,开发期内按房屋建筑物的实际开发建造完工程度及合同规定情况支付工程建造款,并计入开发成本.
(3)维修基金的核算方法:赛格特公司收到代管维修基金时,按照实际收取的金额入帐;工程完工,其款项经业主委员会或者物业产权人、使用人签字认可后进行转账或结算.
(4)为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的核算方法:赛格特公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用,在开发产品完工之前,计入开发成本;开发产品完工之后而发生的利息等借款费用,计入财务费用.
10、长期投资核算方法:(1)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资.
长期股权投资按其初始投资成本入账,即投资时实际支付的全部价款.
公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的,长期股权投资采用权益法核算;否则,采用成本法核算.
(2)股权投资差额的摊销方法和期限:对外长期股权投资采用权益法核算时,其取得成本大于其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额,并按10年平均摊销计入损益(受益期短于10年的按实际受益期限平均摊销).
对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额,如相应的投资宁波富达2003半年度报告13是在2003年以前年度取得的,则计入长期股权投资差额,并按规定年限平均摊销计入损益;如相应的投资是在2003年或以后年度取得的,则计入资本公积.
(3)长期投资减值准备的确认标准和方法:采用逐项计提的方法,公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因,导致其可收回金额低于长期投资账面价值,按其可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备计入当年度损益.
11、固定资产计价和折旧政策及固定资产减值准备的计提方法:(1)固定资产的标准:固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有;②使用期限超过1年以上;③单位价值较高.
具体标准为:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过2年的,不属于生产、经营主要设备的物品.
(2)固定资产分类为:房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备.
(3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法:固定资产按实际成本入帐.
年末,对固定资产逐项进行检查,将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备,计入当期损益.
固定资产减值准备按单项资产计提.
(4)固定资产的折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的4%)制定其折旧率.
对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值,如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的,在预计该项房屋、建筑物的净残值时,考虑该项因素,并作为净残值预留,相应调整折旧率和净残值.
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额;如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,则按照该项固定资产价值恢复后的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额.
各类固定资产折旧率如下:固定资产类别估计的经济使用年限年折旧率(%)房屋及建筑物20~40年4.
8~2.
4机器设备10~20年9.
6~4.
8电子设备5年19.
2运输设备5年19.
2其他设备5年19.
2宁波富达2003半年度报告1412、在建工程核算方法:在建工程按实际发生的支出入帐,并在达到预定可使用状态时,按工程的实际成本确认为固定资产.
每年末,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则按单项计提减值准备,计入当期损益.
13、借款费用的核算方法:(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间:依照《企业会计准则-借款费用》的规定,为购建固定资产所借入的专门借款,发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额,在同时符合以下条件时予以资本化,计入该项资产的成本:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始.
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,计入发生当期的损益.
若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始.
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用.
因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用.
若辅助费用的金额较小,于发生当期确认为费用.
(2)借款费用资本化金额的计算方法:每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率的乘积.
但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额.
14、无形资产计价和摊销方法:(1)无形资产的计价:无形资产按购入时实际支付的价款入帐.
(2)无形资产的摊销:自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销(如合同未规定受益年限,法律也未规定有效年限,则摊销年限最长不超过10年).
各项无形资产的摊销年限如下表所示:无形资产类别摊销年限商标权10年土地使用权50年软件费5年(3)无形资产减值准备的计提:年末,检查各项无形资产预计给企业带来未来宁波富达2003半年度报告15经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,则应当计提减值准备,计入当期损益.
无形资产减值准备按单项计提.
15、长期待摊费用摊销方法:(1)模具费从发生起按3年平均摊销;(2)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销.
公司在筹建期间内发生的费用,先在"长期待摊费用"中归集,在开始生产经营的当月一次计入损益.
16、收入确认方法:销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,并且相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现.
提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入.
子公司赛格特公司系房地产企业,其收入确认方法如下:转让、销售土地和商品房,在土地和商品房已经移交,已将发票结算帐单提交买方,并且符合前述"销售商品收入"确认的各项条件时,确认销售收入实现.
17、所得税的会计处理方法:采用应付税款法.
18、合并会计报表编制方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司本期的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成.
合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销.
子公司赛格特公司系房地产开发企业,其与其他企业合作开发的"富达广场"项目,根据合作各方约定,由赛格特公司负责该项目的开发及销售,所得净利润按各方投入资金的比例分配,故公司根据实质控制的原则,将该项目纳入合并范围,并将该项目净利润中属于其他合作方的部分作为少数股东损益列示.
宁波富达2003半年度报告16三、税项公司适用的主要税种、税率与费种、费率:税种税率(%)计税基数所得税*33应纳税所得额增值税*17按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额营业税5营业额城建税7应纳营业税额和增值税额教育费附加4应纳营业税额和增值税额*子公司宁波舜江水泥有限公司按甬国税发[2002]17号文享受增值税即征即退的优惠政策,按余地税政减免[2002]88号文享受免征企业所得税的优惠政策.
四、控股子公司及合营企业公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围:被投资单位全称经营范围注册资本(万元)公司投资额(万元)公司持股比例(%)是否合并是否按权益法核算宁波舜江水泥有限公司水泥制造4000280070是是余姚市赛格特经济技术开发有限公司房地产经营、高新技术开发、石油制品、煤炭2000120060是是浙江玉立电器有限公司厨房及炊事金属用具、家用电器、五金件的制造、维修、安装、咨询服务36003600①97是是包头富达电器有限公司家用电器、日用电子器具制造加工21522152②99.
25是是宁波富达电器有限公司家电、电机、电动自行车等制造、销售;家电维修等3000210070是是宁波市自来水净水有限公司自来水的生产、供应2000018000③90是是岱山富达电器有限公司高速电机,吸尘器及各类电器制造加工160096060④否是宁波富达进出口有限公司自营和代理各类商品及技术的进出口业务;经营进料加工和"三来一补"业务;开展对外贸易和转口贸易500500⑤73是是三门赛格特房地产开发有限公司房地产开发经营500290⑥42.
2是是宁波富达2003半年度报告17宁波四明湖旅游房地产开发有限公司旅游及房地产开发1400714⑦30.
6⑦否是余姚亿富电器有限公司吸尘器、小型家电产品及配件、卫生洁具制造美元75美元50.
64⑧65.
49是是①公司直接投资浙江玉立电器有限公司(以下简称"玉立电器")人民币3,240万元,子公司宁波舜江水泥有限公司(以下简称"舜江水泥")投资玉立电器人民币360万元,公司直接与间接合计拥有玉立电器97%的股权.
②公司直接投资包头富达电器有限公司(以下简称"包头富达")人民币1,614万元,子公司玉立电器投资包头富达人民币538万元,公司直接与间接合计拥有包头富达99.
25%的股权.
③根据公司2002年度第一次临时股东大会审议并表决通过的关于将下属制水分公司改制为有限责任公司的议案,宁波市自来水净水有限公司已于2003年1月份正式成立,申领了由宁波市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》,注册资本为人民币2亿元,公司投资比例为90%.
④未正常生产经营.
⑤公司直接投资宁波富达进出口有限公司(以下简称"富达进出口")人民币50万元,子公司宁波富达电器有限公司投资富达进出口人民币450万元,公司直接与间接合计拥有富达进出口73%的股权.
⑥期初子公司赛格特公司持有三门赛格特房地产开发有限公司(以下简称"三门赛格特")63%的股权,本期,赛格特公司将其中的20%转让给玉立电器,5%转让给三门赛格特经营层,本次股权转让后,公司间接拥有三门赛格特42.
20%的股权.
⑦子公司赛格特公司2002年度投资宁波四明湖旅游房地产开发有限公司(以下简称"四明湖房产")人民币714万元,公司间接拥有四明湖房产30.
60%的股权.
四明湖房产本期由于其资产总额、销售收入及利润总额均未达到公司合并会计报表的10%,故公司未予合并其会计报表.
⑧子公司玉立电器直接投资余姚亿富电器有限公司(以下简称"亿富电器")50.
64万美元,公司间接拥有亿富电器65.
49%的股权.
五、会计报表主要项目注释(一)合并会计报表主要项目注释:1、货币资金:项目期末数期初数现金136,143.
9796,367.
93银行存款144,109,698.
83158,483,280.
90其他货币资金4,800,000.
0052,500.
00合计149,045,842.
80158,632,148.
83其中期初美元存款$556,757.
33元,汇率:8.
2773,折合人民币4,608,447.
44宁波富达2003半年度报告18元;期末美元存款$418,521.
24,汇率:8.
2774,折合人民币3,464,267.
71元.
2、应收票据:票据种类期末数期初数银行承兑汇票3,414,000.
003,371,600.
00商业承兑汇票100,000.
00132,391.
90合计3,514,000.
003,503,991.
90公司期末已贴现应收票据16,000,000.
00元,系公司收到子公司宁波富达电器有限公司的银行承兑汇票,公司已向上海浦东发展银行余姚支行贴现,贴现所得为15,769,333.
34元.
3、应收帐款:期末数期初数帐龄金额比例(%)坏帐准备金额比例(%)坏帐准备1年以内129,722,440.
9496.
161,297,224.
4186,327,431.
8094.
121,146,362.
011~2年2,349,581.
841.
74559,021.
902,699,381.
042.
94336,967.
872~3年1,601,141.
661.
19445,829.
431,951,008.
982.
13437,803.
913年以上1,223,513.
940.
91554,642.
72743,562.
830.
81353,432.
63合计134,896,678.
38100.
002,856,718.
4691,721,384.
65100.
002,274,566.
42本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款.
本帐户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为62,600,990.
44元,占应收帐款总额的比例为46.
41%.
4、其他应收款:期末数期初数帐龄金额比例(%)坏帐准备金额比例(%)坏帐准备1年以内6,876,386.
2976.
8068,763.
868,549,773.
5777.
3985,497.
731~2年307,138.
683.
437,678.
591,520,353.
6613.
7663,552.
152~3年1,373,374.
9915.
3413,733.
75453,110.
654.
104,531.
103年以上397,298.
794.
4367,094.
53524,302.
244.
7531,053.
03合计8,954,198.
75100.
00157,270.
7311,047,540.
12100.
00184,634.
01本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款.
宁波富达2003半年度报告19本帐户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为2,579,792.
65元,占其他应收款总额的比例为28.
81%.
5、预付帐款:期末数期初数帐龄金额占总额比例(%)金额占总额比例(%)1年以内55,273,466.
3496.
1642,174,760.
7698.
261~2年1,791,497.
783.
12722,200.
001.
682~3年414,779.
070.
7220,410.
000.
053年以上4,550.
000.
01合计57,479,743.
19100.
0042,921,920.
76100.
00本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款.
帐龄一年以上的预付帐款原因主要为预付商品房工程款及模具款.
6、应收补贴款:应收补贴款2003年6月30日余额为人民币44,688,501.
62元,均为应收出口退税款,其中有2,873.
81万元应收出口退税款权利被质押用于向银行借款.
7、存货:存货跌价准备类别期末数期初数期初数本期计提本期转销期末数原材料24,371,950.
6123,628,602.
141,021,748.
80359,152.
15662,596.
65委托加工物资706,889.
031,120,792.
19在产品12,587,760.
2712,615,704.
25产成品26,646,176.
1539,172,516.
423,555,995.
771,601,548.
761,954,447.
01低值易耗品30,024.
2316,850.
61开发成本280,649,496.
25284,623,686.
92开发产品12,522,420.
946,701,432.
55合计357,514,717.
48367,879,585.
084,577,744.
571,960,700.
912,617,043.
66公司上述存货期末余额中所包含的存货项目的取得方式有:外购、自制、委托加工、盘盈等.
期末开发成本中有70,000,000.
00元土地使用权被抵押用于向银行借款.
宁波富达2003半年度报告20赛格特公司系房地产企业,其存货如下:①开发成本:项目名称计划开工时间计划竣工时间预计总投资(万元)期末余额期初余额特种刃具厂地块1997年56.
00280,434.
70开发区土地1999年2,430.
0020,903,109.
34谭家岭地块2003年2006年24,000.
00*30,454,881.
4328,850,289.
21富达广场2001年11月2003年6月20,000.
0056,840,476.
6989,474,763.
19长元路地块2002年8月2003年6月7,000.
0034,845,226.
7233,125,223.
15大湖塘地块2002年11月2003年23,000.
00108,508,911.
41101,989,867.
33紫云山庄地块2004年2006年30,000.
0050,000,000.
0010,000,000.
00合计280,649,496.
25284,623,686.
92*主要系购入土地成本.
②开发产品:项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额长安新村一期车库1999年705,680.
00705,680.
00赛格特花园三期2001年6月521,134.
69521,134.
69富达广场2002年11月5,474,617.
8695,842,089.
0090,021,100.
6111,295,606.
25合计6,701,432.
5595,842,089.
0090,021,100.
6112,522,420.
94由于商品房销售情况良好且房价上升故未计提相应的存货减值准备.
8、待摊费用:类别期末数期初数期末余额结存原因认证费520,421.
60428,105.
73受益跨期间财产保险费627,247.
04329,126.
49受益跨期间其他1,139,179.
3170,337.
39受益跨期间合计2,286,847.
95827,569.
61宁波富达2003半年度报告219、长期投资:(1)明细项目如下:项目期初数本期增加本期减少期末数长期股权投资(权益法)71,839,205.
025,333,795.
39840,027.
2976,332,973.
12其中:对子公司投资12,075,366.
94840,027.
2911,235,339.
65对联营公司投资59,763,838.
085,333,795.
3965,097,633.
47长期股权投资(成本法)1,110,000.
001,110,000.
00其中:股票投资462,000.
00462,000.
00其他长期股权投资648,000.
00648,000.
00合计72,949,205.
025,333,795.
39840,027.
2977,442,973.
12(2)长期股权投资(权益法)①长期股权投资(权益法):损益调整额被投资单位名称(1)与母公司关系投资期限(2)占被投资公司股权的比例(%)(3)期初投资成本余额(4)本期投资成本增加净额(5)本期增加额(6)本期现金红利额(7)累计增加额(8)期末余额(9)=(4)+(5)+(8)岱山富达电器有限公司子公司10年60.
009,750,027.
92-7,685.
03-3,551,494.
166,198,533.
76宁波枫林绿色能源开发有限公司联营企业25年25.
0050,000,000.
0050,000,000.
00浙江金型实业开发有限公司联营企业15年29.
702,970,000.
001,857,838.
084,827,838.
08余姚市赛格特姚北废旧物资市场房产开发有限公司联营企业2年40.
002,000,000.
00329,795.
39329,795.
392,329,795.
39宁波四明湖旅游房地产开发有限公司子公司19年51.
003,575,100.
00-506,142.
79-1,595,093.
541,980,006.
46余姚市东方国际物流有限公司联营企业1年30.
003,000,000.
003,000,000.
00余姚市杭州湾大桥投资有限公司联营企业10年25.
005,000,000.
005,000,000.
00合计71,295,127.
925,000,000.
00-184,032.
43-2,958,954.
2373,336,173.
69宁波富达2003半年度报告22②股权投资差额:被投资单位名称初始金额形成原因摊销期限本期摊销额摊余金额岱山富达电器有限公司-6,066,027.
92购买股权10年-303,301.
40-2,744,715.
36浙江玉立电器有限公司595,117.
40购买股权10年29,755.
87505,849.
79浙江金型实业开发有限公司-80,000.
00核算方法改变10年-4,000.
00-60,000.
00宁波四明湖旅游房地产开发有限公司-5,100.
00购买股权10年-255.
00-4,335.
00三门赛格特房地产开发有限公司6,000,000.
00购买股权5年600,000.
005,300,000.
00小计443,989.
48322,199.
472,996,799.
43(3)长期股权投资(成本法):①股票投资:被投资公司名称股份类别股数占被投资公司股权的比例(%)投资金额南京中央商场股份有限公司法人股10,000<528,000.
00大连商场股份有限公司法人股20,000<5124,000.
00西安唐城集团股份有限公司法人股100,000<5170,000.
00太原五一商场股份有限公司法人股100,000<5140,000.
00合计462,000.
00②其他股权投资(成本法)2003年6月30日余额为人民币648,000.
00元,均为对余姚动力机制造有限公司投资,2001年投资,投资期限为10年,占余姚动力机制造有限公司注册资本的18.
00%.
上述投资变现不存在重大限制.
10、固定资产及累计折旧:固定资产分类期初数本期增加本期减少期末数(1)固定资产原值房屋及建筑物298,614,293.
1549,449,556.
4111,522,114.
47336,541,735.
09机器设备171,078,637.
7254,931,279.
571,184,713.
22224,825,204.
07运输设备20,098,518.
721,998,659.
00767,392.
2021,329,785.
52电子设备10,010,396.
864,411,970.
9941,610.
0014,380,757.
85宁波富达2003半年度报告23其他设备2,871,960.
87144,014.
913,015,975.
78合计502,673,807.
32110,935,480.
8813,515,829.
89600,093,458.
31(2)累计折旧房屋及建筑物71,678,580.
548,505,440.
9611,337,043.
8568,846,977.
65机器设备65,726,408.
657,200,246.
94844,827.
5472,081,828.
05运输设备7,913,315.
151,542,671.
20450,209.
749,005,776.
61电子设备4,635,402.
791,025,454.
2726,618.
145,634,238.
92其他设备1,440,095.
96214,990.
911,655,086.
87合计151,393,803.
0918,488,804.
2812,658,699.
27157,223,908.
10(3)固定资产净值房屋及建筑物226,935,712.
61267,694,757.
44机器设备105,352,229.
07152,743,376.
02运输设备12,185,203.
5712,324,008.
91电子设备5,374,994.
078,746,518.
93其他设备1,431,864.
911,360,888.
91合计351,280,004.
23442,869,550.
21(4)固定资产减值准备期初数本期增加本期减少期末数房屋及建筑物机器设备7,693,976.
7641,438.
737,652,538.
03运输设备973,210.
00973,210.
00电子设备340,421.
627,260.
00333,161.
62其他设备2,059.
002,059.
00合计9,009,667.
3848,698.
738,960,968.
65(5)固定资产净额房屋及建筑物226,935,712.
61267,694,757.
44机器设备97,658,252.
31145,090,837.
99运输设备11,211,993.
5711,350,798.
91电子设备5,034,572.
458,413,357.
31其他设备1,429,805.
911,358,829.
91合计342,270,336.
85433,908,581.
56宁波富达2003半年度报告24(6)固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析:①固定资产原值:期初余额502,673,807.
32本期增加:外购9,722,682.
34自行建造(在建工程转入)78,700,551.
54子公司吸收投资22,512,247.
00本期增加小计110,935,480.
88本期减少:报废和出售13,515,829.
89本期减少小计13,515,829.
89期末余额600,093,458.
31②累计折旧:期初余额151,393,803.
09本期增加:计提18,488,804.
28本期增加小计18,488,804.
28本期减少:报废和出售12,658,699.
27本期减少小计12,658,699.
27期末余额157,223,908.
10(7)期末尚有原值为54,216,317.
59元、净值为40,880,174.
00元的固定资产被抵押用于向银行贷款.
11、在建工程:期初数本期增加本期转入固定资产期末数工程名称金额其中:借款费用资本化数金额其中:借款费用资本化数金额其中:借款费用资本化数金额其中:借款费用资本化数(1)2000t/d燃无烟煤新型干法水泥熟料生产技改工程(一期)53,421,844.
401,034,862.
7049,654,058.
431,618,243.
13103,075,902.
832,653,105.
83(2)水泥熟料及混合存储系统20,432,314.
61544,859.
016,980,751.
401,014,771.
8227,413,066.
011,559,630.
83(3)水泥粉磨技改工程27,639,758.
39737,056.
561,756,111.
56658,884.
0029,395,869.
951,395,940.
56(4)水泥储存散装技改工程17,327,494.
19462,064.
213,424,026.
43244,032.
8120,751,520.
62706,097.
02(5)厂区道路改造1,061,711.
371,061,711.
37(6)制水分公司零星工程19,780.
00815,049.
5715,820.
40819,009.
17(7)小家电扩建工程72,071.
2472,071.
24(8)烘箱62,563.
1962,563.
19合计119,902,902.
962,778,842.
4862,764,631.
823,535,931.
7678,700,551.
543,661,668.
41103,966,983.
242,653,105.
83预算数资金来源资本化率(%)(1)2000t/d燃无烟煤新型干法水泥熟料生1.
97亿金融机构贷款5.
63宁波富达2003半年度报告25产技改工程(一期)(2)水泥熟料及混合存储系统2,842万元金融机构贷款5.
63(3)水泥粉磨技改工程2,983万元金融机构贷款5.
63(4)水泥储存散装技改工程2,863万元金融机构贷款5.
63(5)厂区道路改造110万元(6)制水分公司零星工程(7)小家电扩建工程241万元自筹(8)烘箱12、无形资产:类别取得方式原始金额期初数本期增加本期摊销累计摊销期末数剩余摊销年限土地使用权购入16,047,867.
5214,356,287.
53160,674.
681,852,254.
6714,195,612.
8536年2个月至36年10个月商标使用权购入5,700,000.
004,304,000.
0016,500.
001,412,500.
004,287,500.
005年2个月软件费购入2,496,131.
361,769,300.
34323,772.
00254,304.
04657,363.
061,838,768.
30合计24,243,998.
8820,429,587.
87323,772.
00431,478.
723,922,117.
7320,321,881.
15无形资产减值准备期末余额为4,117,000.
00元,均为对商标使用权计提的减值准备,本期无增减变动.
期末价值人民币11,249,555.
37元的土地使用权被抵押用于向银行借款.
13、长期待摊费用:类别原始金额期初数本期增加本期摊销累计摊销期末数剩余摊销年限模具费27,651,960.
8911,225,724.
501,810,222.
254,042,990.
2018,659,004.
348,992,956.
551~3年软件16,400.
0010,660.
071,639.
987,379.
919,020.
091~3年线路移杆费4,547,305.
003,993,696.
24454,730.
521,008,339.
283,538,965.
724-5年其他3,660,776.
822,692,062.
08366,078.
181,334,792.
922,325,983.
901~5年合计35,876,442.
7117,922,142.
891,810,222.
254,865,438.
8821,009,516.
4514,866,926.
2614、短期借款:借款类别期末数期初数抵押49,000,000.
00保证70,724,785.
0097,500,000.
00信用100,000,000.
00质押25,400,000.
0017,080,000.
00合计196,124,785.
00163,580,000.
00宁波富达2003半年度报告2615、应付票据:应付票据2003年6月30日余额为人民币16,000,000.
00元,系子公司宁波富达电器有限公司开具给公司的银行承兑汇票,公司已将所持票据向上海浦东发展银行余姚支行贴现,贴现所得为15,769,333.
34元.
16、应付帐款:应付帐款2003年6月30日余额为人民币90,190,349.
70元,其中无应付给持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项.
17、预收帐款:预收帐款2003年6月30日余额为人民币135,510,384.
65元,其中无预收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项.
赛格特公司系房地产企业,2003年6月30日预收帐款余额为人民币118,842,522.
31元,其中:(1)预收帐款帐龄分析表:期末数期初数帐龄金额占总额比例(%)金额占总额比例(%)1年以内98,215,854.
0082.
64112,830,663.
0099.
851~2年20,484,400.
0017.
2425,000.
000.
022~3年142,268.
310.
12144,547.
320.
13合计118,842,522.
31100.
00113,000,210.
32100.
00(2)预售房产收款:项目期末数期初数竣工时间预售比例(按面积计算)(%)富达广场20,446,400.
0083,838,400.
002003年80.
00长元路项目20,392,498.
0016,883,058.
002003年80.
00大湖塘项目77,823,356.
0012,109,205.
002003年100.
00其他零星款180,268.
31169,547.
32合计118,842,522.
31113,000,210.
32宁波富达2003半年度报告2718、应付股利:项目金额以前年度已宣告但尚未领取的法人股股利88,500.
882002年度股利5,609,829.
59子公司少数股东股利6,048,556.
14合计11,746,886.
6119、应交税金:税种期末欠(溢)交额期初欠(溢)交额增值税926,298.
46-705,487.
02营业税1,931,464.
18846,560.
58城建税-90,965.
27169,837.
10*所得税12,086,767.
065,541,067.
83其他201,868.
0848,203.
31合计15,055,432.
515,900,181.
80*子公司宁波舜江水泥有限公司按甬国税发[2002]17号文享受增值税即征即退的优惠政策,按余地税政减免[2002]88号文享受免征企业所得税的优惠政策.
20、其他应交款:费种期末欠(溢)交额期初欠(溢)交额教育费附加-50,479.
65117,028.
35水利基金-372,633.
3584,533.
13义优金-40,000.
00-40,000.
00残保金948.
001,144.
00其他301,185.
4715,095.
00合计-160,979.
53177,800.
4821、其他应付款:其他应付款2003年6月30日余额为人民币43,038,897.
09元,其中无应付给持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项.
期末余额中金额较大的明细项目的说明:宁波富达2003半年度报告28债权人名称期末余额性质或内容余姚市肖东房地产开发有限公司12,600,000.
00往来款三门天一房地产开发有限公司7,400,000.
00项目合作款宁波京华房地产开发有限公司7,250,000.
00项目合作款宁波舜大房地产开发有限公司6,250,000.
00项目合作款浙江金型实业开发有限公司333,333.
34租赁费22、预提费用:费用类别期末数期初数结存原因预提电费1,680,817.
051,931,263.
70尚未支付当月电费租赁费321,368.
00304,392.
00尚未支付保险费4,018.
75借款利息376,629.
8423,409.
10尚未支付其他203,678.
58196,533.
08尚未支付合计2,582,493.
472,459,616.
6323、一年内到期的长期负债:借款类别期末数期初数抵押24,537,362.
5024,500,000.
00保证7,000,000.
007,000,000.
00合计31,537,362.
5031,500,000.
0024、长期借款:借款类别期末数期初数借款期限年利率(%)信用13,467,870.
0013,109,037.
502002.
11.
07-2005.
11.
075.
49信用1,283,493.
011,249,265.
902002.
11.
13-2005.
11.
135.
49信用2,073,160.
002,017,050.
002002.
11.
07-2007.
11.
075.
58信用289,982.
00282,126.
602002.
11.
13-2007.
11.
135.
58信用206,634.
00201,023.
002002.
11.
29-2007.
11.
295.
58信用526,643.
86512,566.
582002.
11.
29-2005.
11.
295.
49信用2,566,718.
752003.
01.
07-2006.
01.
075.
49保证20,025,222.
502003.
06.
10-2005.
06.
105.
0445宁波富达2003半年度报告29保证60,000,000.
0060,000,000.
002002.
07.
01-2004.
05.
295.
8194保证40,000,000.
0040,000,000.
002002.
09.
03-2005.
09.
015.
49保证4,000,000.
002003.
06.
17-2005.
10.
155.
49保证3,000,000.
002003.
06.
17-2006.
06.
155.
49抵押17,026,100.
762003.
03.
28-2006.
09.
275.
58抵押15,519,921.
9215,563,384.
422002.
09.
28-2004.
12.
215.
58抵押20,000,000.
002003.
01.
28-2005.
01.
275.
7645合计199,985,746.
80132,934,454.
0025、股本:每股面值1元,其股本结构为:本次变动增减(+、-)期初数比例(%)募股/配股公积金转股其他小计期末数比例(%)一、尚未上市流通股份1.
发起人股份193,215,014.
0053.
03193,215,014.
0053.
03其中:境内法人持有股份193,215,014.
0053.
03193,215,014.
0053.
032.
募集法人股份13,678,080.
003.
7513,678,080.
003.
753.
优先股或其他其中:转配股未上市流通股份合计206,893,094.
0056.
78206,893,094.
0056.
78二、已上市流通股份人民币普通股157,475,762.
0043.
22157,475,762.
0043.
22已上市流通股份合计157,475,762.
0043.
22157,475,762.
0043.
22三、股份总数364,368,856.
00100.
00364,368,856.
00100.
0026、资本公积:项目期末数期初数股本溢价92,446,322.
0292,446,322.
02股权投资准备397,918.
13397,918.
13其他资本公积15,857.
8115,857.
81合计92,860,097.
9692,860,097.
96宁波富达2003半年度报告3027、盈余公积:项目期末数期初数法定盈余公积36,947,647.
2436,947,647.
24法定公益金18,348,289.
9418,348,289.
94合计55,295,937.
1855,295,937.
1828、未分配利润:2002年年报所披露的年末未分配利润额33,804,490.
58加:本期合并净利润25,209,413.
082003年6月30日未分配利润余额59,013,903.
6629、主营业务收入和主营业务成本:行业营业收入营业成本营业毛利种类本期数上年同期数本期数上年同期数本期数上年同期数吸尘器销售150,591,111.
97100,489,885.
49124,703,545.
0987,333,270.
6925,887,566.
8813,156,614.
80房产销售151,360,434.
9147,077,015.
00110,924,209.
9528,390,293.
5640,436,224.
9618,686,721.
44水泥销售128,544,314.
13111,717,034.
71108,289,712.
9693,706,066.
5020,254,601.
1718,010,968.
21自来水销售50,963,964.
0048,664,119.
2023,525,924.
8322,110,941.
9127,438,039.
1726,553,177.
29小家电销售38,130,357.
1743,049,751.
1236,555,577.
8933,530,710.
861,574,779.
289,519,040.
26电机销售3,394,738.
307,742,728.
993,023,298.
627,167,517.
11371,439.
68575,211.
88其他3,919,552.
216,319,714.
673,751,832.
335,015,681.
48167,719.
881,304,033.
19小计526,904,472.
69365,060,249.
18410,774,101.
67277,254,482.
11116,130,371.
0287,805,767.
07减:公司内各业务分部间互相抵减10,249,661.
2144,073,635.
8910,249,661.
2144,073,635.
89合计516,654,811.
48320,986,613.
29400,524,440.
46233,180,846.
22116,130,371.
0287,805,767.
072003年1-6月公司向前五名客户的收入总额为104,950,953.
66元,占公司全部销售收入比例的20.
31%.
30、主营业务税金及附加:税费种类本期数上年同期数营业税6,522,866.
282,354,087.
01城市维护建设税1,027,120.
67524,907.
35教育费附加663,880.
89315,464.
96合计8,213,867.
843,194,459.
32宁波富达2003半年度报告3131、财务费用:费用项目本期数上年同期数利息支出2,604,518.
363,808,524.
27减:利息收入674,234.
92408,437.
16汇兑损失129,580.
4667,887.
86减:汇兑收益15,603.
62其他331,140.
11194,679.
13合计2,391,004.
013,647,050.
4832、投资收益:本期数上年同期数期末调整的被投资公司所有者权益净增减-184,032.
43242,143.
23债券投资收益3,600.
00成本法核算投资收益85,588.
11股权投资差额摊销-322,199.
47-291,816.
00合计-420,643.
79-46,072.
77投资收益汇回不存在重大限制.
33、补贴收入:项目本期数上年同期数批准文件批准机关文件时效出口贴息收入1,217,068.
47300,707.
00甬外经贸计财[2002]37号宁波市对外贸易经济合作局2002-2003年度增值税即征即退转入9,759,103.
727,176,274.
38甬国税发[2002]17号文宁波市国家税务局2002年起执行出口奖励167,626.
00甬财外[2002]385号2002-2003年度信息化示范企业财政补贴1,490,000.
00甬财政工[2002]766号宁波市财政局宁波市经济委员会2002-2003年度其他138,675.
00287,400.
00合计12,772,473.
197,764,381.
38宁波富达2003半年度报告3234、收到的其他与经营活动有关的现金:收到的其他与经营活动有关的现金2003年1-6月份发生额为人民币20,680,958.
48元,其中收到银行承兑汇票贴现款15,769,333.
34元和补贴收入3,013,369.
47元.
35、支付的其他与经营活动有关的现金:支付的其他与经营活动有关的现金2003年1-6月份发生额为人民币36,228,544.
40元,其中价值较大的项目情况如下:项目名称本期发生额项目参建款返还8,250,000.
00运输费用6,904,186.
37修理费2,505,242.
44新品开发费1,995,883.
97办公费1,748,314.
10场租费1,652,057.
60机物料消耗1,365,474.
17差旅费1,305,842.
53(二)母公司会计报表主要项目注释:36、应收帐款:期末数期初数帐龄金额比例(%)坏帐准备金额比例(%)坏帐准备1年以内8,419,092.
80100.
0084,190.
93合计8,419,092.
80100.
0084,190.
9337、其他应收款:期末数期初数帐龄金额比例(%)坏帐准备金额比例(%)坏帐准备1年以内329,199,368.
06100.
003,291,993.
68212,782,838.
9699.
842,127,828.
391~2年42,200.
000.
02422.
002~3年15,000.
000.
01150.
003年以上274,128.
000.
132,741.
28合计329,199,368.
06100.
003,291,993.
68213,114,166.
96100.
002,131,141.
67宁波富达2003半年度报告33其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况:债务人名称期末欠款余额性质或内容欠款时间(帐龄)宁波舜江水泥有限公司158,948,986.
48往来款一年以内余姚市赛格特经济技术开发有限公司88,712,687.
44往来款一年以内宁波富达电器有限公司34,673,219.
03往来款一年以内浙江玉立电器有限公司28,339,740.
29往来款一年以内包头富达电器有限公司6,700,000.
00往来款一年以内本帐户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为317,374,633.
24元,占其他应收款总额的比例为96.
41%.
38、长期投资:(1)明细项目如下:项目期初数本期增加本期减少期末数长期股权投资(权益法)183,346,557.
18210,120,272.
8428,591,548.
01364,875,282.
01其中:对子公司投资133,346,557.
18210,120,272.
8428,591,548.
01314,875,282.
01对联营公司投资50,000,000.
0050,000,000.
00长期股权投资(成本法)462,000.
00462,000.
00其中:股票投资462,000.
00462,000.
00合计183,808,557.
18210,120,272.
8428,591,548.
01365,337,282.
01(2)长期股权投资(权益法)①长期股权投资(权益法):期初投资本期投资损益调整额投资准备期末余额被投资单位名称与母公司关系投资期限占被投资公司股权的比例成本余额成本增加净额本期增加额本期现金红利额累计增加额本期增加额累计增加额(1)(2)(3)(4)(5)(6)(7)(8)(9)(10)(11)=(4)+(5)+8)+(10)岱山富达电器有限公司子公司10年60.
00%9,750,027.
92-7,685.
03-3,551,494.
166,198,533.
76宁波枫林绿色能源开发有限公司联营企业25年25.
00%50,000,000.
0050,000,000.
00余姚市赛格特经济技术开发有限公司子公司20年60.
00%12,000,000.
004,864,163.
574,354,432.
128,728,822.
8620,728,822.
86浙江玉立电器有限公司子公司10年90.
00%32,400,000.
00-3,012,549.
79-17,592,848.
9114,807,151.
09宁波富达2003半年度报告34宁波舜江水泥有限公司子公司10年70.
00%28,000,000.
009,236,051.
5419,957,616.
7119,844,801.
64397,918.
1348,242,719.
77包头富达电器有限公司子公司7年75.
00%16,140,000.
00-280,495.
10-9,958,375.
226,181,624.
78宁波富达电器有限公司子公司20年70.
00%21,000,000.
005,074,632.
554,279,499.
186,069,352.
1927,069,352.
19宁波富达进出口有限公司子公司10年10.
00%500,000.
0058,969.
407,908.
62507,908.
62宁波市自来水净水有限公司子公司10年90.
00%180,000,000.
0013,883,884.
3013,883,884.
30193,883,884.
30合计169,790,027.
92180,000,000.
0029,816,971.
4428,591,548.
0117,432,051.
32397,918.
13367,619,997.
37②股权投资差额2003年6月30日余额为人民币-2,744,715.
36元,均为对岱山富达电器有限公司股权投资差额,本期无新增,摊销-303,301.
40元.
投资变现不存在重大限制.
(3)长期股权投资(成本法):均为股票投资,其中:被投资公司名称股份类别股数占被投资公司股权的比例(%)投资金额南京中央商场股份有限公司法人股10,000<528,000.
00大连商场股份有限公司法人股20,000<5124,000.
00西安唐城集团股份有限公司法人股100,000<5170,000.
00太原五一商场股份有限公司法人股100,000<5140,000.
0039、主营业务收入和主营业务成本:行业营业收入营业成本营业毛利种类本期数上年同期数本期数上年同期数本期数上年同期数吸尘器销售6,203,625.
3260,383,706.
016,203,508.
3147,227,091.
21117.
0113,156,614.
80自来水销售48,664,119.
2022,110,941.
9126,553,177.
29小家电销售24,120,416.
2621,464,352.
632,656,063.
63电机销售2,306,915.
771,538,928.
75767,987.
02其他销售6,319,714.
675,015,681.
481,304,033.
19合计6,203,625.
32141,794,871.
916,203,508.
3197,356,995.
98117.
0144,437,875.
9340、投资收益:本期发生数上年同期数期末调整的被投资公司所有者权益净增额29,816,971.
447,864,015.
78股权投资差额摊销303,301.
40303,301.
40宁波富达2003半年度报告35债券投资收益3,600.
00合计30,120,272.
848,170,917.
18投资收益汇回无重大限制.
六、关联方关系及其交易的披露(一)存在控制关系的关联方情况1、存在控制关系的关联方企业名称注册地址主营业务与本公司关系经济性质或类型法定代表人宁波城建投资控股有限公司中国浙江宁波国有资产经营、管理、实业项目投资经营大股东有限责任公司(国有独资)张鸿兴宁波舜江水泥有限公司中国浙江余姚水泥制造子公司有限责任公司徐来根余姚市赛格特经济技术开发有限公司中国浙江余姚房地产经营、高新技术开发、石油制品、煤炭子公司有限责任公司徐来根浙江玉立电器有限公司中国浙江余姚厨房及炊事金属用具制造、家用电器、五金件的制造、维修、安装、咨询服务子公司有限责任公司徐来根宁波富达电器有限公司中国浙江余姚家电、电机、电动自行车等制造、销售;家电维修等子公司有限责任公司徐来根包头富达电器有限公司中国内蒙古包头家用电器,日用电子器具制造加工子公司有限责任公司徐来根宁波市自来水净水有限公司中国浙江宁波自来水生产、供应子公司有限责任公司徐来根岱山富达电器有限公司中国浙江岱山高速电机制造子公司有限责任公司徐来根宁波富达进出口有限公司中国浙江余姚自营和代理各类商品及技术的进出口业务;经营进料加工和"三来一补"业务;开展对外贸易和转口贸易孙公司有限责任公司田吉传三门赛格特房地产开发有限公司中国浙江台州房地产开发经营孙公司有限责任公司陈建宁波四明湖旅游房地产开发有限公司中国浙江余姚旅游及房地产开发孙公司有限责任公司徐来根余姚亿富电器有限公司中国浙江余姚吸尘器、小型家电产品及配件、卫生洁具制造孙公司有限责任公司徐来根2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化企业名称年初数本期增加期末数宁波城建投资控股有限公司508,000,000.
00508,000,000.
00宁波舜江水泥有限公司40,000,000.
0040,000,000.
00余姚市赛格特经济技术开发有限公司20,000,000.
0020,000,000.
00宁波富达2003半年度报告36浙江玉立电器有限公司36,000,000.
0036,000,000.
00宁波富达电器有限公司30,000,000.
0030,000,000.
00包头富达电器有限公司21,520,000.
0021,520,000.
00宁波市自来水净水有限公司200,000,000.
00200,000,000.
00岱山富达电器有限公司16,000,000.
0016,000,000.
00宁波富达进出口有限公司5,000,000.
005,000,000.
00三门赛格特房地产开发有限公司5,000,000.
005,000,000.
00宁波四明湖旅游房地产开发有限公司14,000,000.
0014,000,000.
00余姚亿富电器有限公司USD750,000.
00USD750,000.
003、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化企业名称期初数本期增加本期减少期末数金额(%)金额(%)金额(%)金额(%)宁波城建投资控股有限公司120,806,745.
0033.
16120,806,745.
0033.
16宁波舜江水泥有限公司28,000,000.
0070.
0028,000,000.
0070.
00余姚市赛格特经济技术开发有限公司12,000,000.
0060.
0012,000,000.
0060.
00浙江玉立电器有限公司36,000,000.
00100.
0036,000,000.
00100.
00宁波富达电器有限公司21,000,000.
0070.
0021,000,000.
0070.
00包头富达电器有限公司21,520,000.
00100.
0021,520,000.
00100.
00宁波市自来水净水有限公司180,000,000.
0090.
00180,000,000.
0090.
00180,000,000.
0090.
00岱山富达电器有限公司9,600.
000.
0060.
009,600.
000.
0060.
00宁波富达进出口有限公司5,000,000.
00100.
005,000,000.
00100.
00三门赛格特房地产开发有限公司3,150,000.
0063.
00250,000.
005.
002,900,000.
0058.
00宁波四明湖旅游房地产开发有限公司7,140,000.
0051.
007,140,000.
0051.
00余姚亿富电器有限公司4,157,000.
0067.
524,157,000.
0067.
52(二)不存在控制关系的关联方情况企业名称与本公司关系浙江金型实业开发有限公司联营企业(三)关联方交易公司与关联方其他应付款余额明细项目如下:项目余额占全部其他应付款金额的比重(计息标准期末数期初数期末数期初数本期上年浙江金型实业开发有限公司333,333.
34383,333.
340.
770.
61不计息不计息合计333,333.
34383,333.
340.
770.
61宁波富达2003半年度报告37七、或有事项无八、承诺事项无.
九、资产负责表日后事项无.
十、财务报表的批准报出本财务报表业经公司第四届董事会第九次会议于2003年8月13日批准报出.
七、备查文件目录(一)、载有董事长签名的2003年半年度报告文本;(二)、载有董事长、财务总监、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报告文本;(三)、2003年上半年度公司在指定的信息披露报纸《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露的所有文件文本;(四)、《公司章程》文本.
宁波富达股份有限公司2003年8月13日宁波富达2003半年度报告38资产负债表2003年6月30日编制单位:宁波富达股份有限公司(合并)单位:元2003年6月30日2002年12月31日资产行次母公司合并母公司合并流动资产:货币资金151,607,170.
25149,045,842.
8047,414,034.
52158,632,148.
83短期投资2应收票据33,514,000.
003,503,991.
90应收股利44,279,499.
183,656,254.
00应收利息5应收帐款6132,039,959.
928,334,901.
8789,446,818.
23其他应收款7325,907,374.
388,796,928.
02210,983,025.
2910,862,906.
11预付帐款8692,432.
0057,479,743.
192,111,884.
2442,921,920.
76应收补贴款944,688,501.
6231,259,915.
87存货10354,897,673.
827,030,229.
92363,301,840.
51待摊费用1170,844.
062,286,847.
95187,443.
35827,569.
61一年内到期的长期债权投资21其他流动资产24流动资产合计30382,557,319.
87752,749,497.
32276,061,519.
19704,413,365.
82长期投资:长期股权投资31365,337,282.
0177,442,973.
12183,808,557.
1872,949,205.
02长期债权投资32长期投资合计33365,337,282.
0177,442,973.
12183,808,557.
1872,949,205.
02其中:合并价差345,805,849.
796,435,605.
66其中:股权投资差额355,805,849.
796,435,605.
66固定资产:固定资产原值3928,815,748.
04600,093,458.
31260,267,659.
21502,673,807.
32减:累计折旧406,562,926.
26157,223,908.
1068,150,390.
08151,393,803.
09固定资产净值4122,252,821.
78442,869,550.
21192,117,269.
13351,280,004.
23减:固定资产减值准备421,116,202.
438,960,968.
651,116,202.
439,009,667.
38固定资产净额4321,136,619.
35433,908,581.
56191,001,066.
70342,270,336.
85工程物资44在建工程45103,966,983.
2419,780.
00119,902,902.
96固定资产清理46固定资产合计5021,136,619.
35537,875,564.
80191,020,846.
70462,173,239.
81无形资产及其他资产:无形资产513,267,241.
1316,204,881.
153,205,452.
3916,312,587.
87长期待摊费用522,283,561.
2814,866,926.
266,629,447.
8017,922,142.
89其他长期资产53无形资产及其他资产合计545,550,802.
4131,071,807.
419,834,900.
1934,234,730.
76递延税项:递延税款借项56资产总计60774,582,023.
641,399,139,842.
65660,725,823.
261,273,770,541.
41法定代表人:白小易财务负责人:周国华制表人:毛姚丰宁波富达2003半年度报告39资产负债表(续)2003年6月30日编制单位:宁波富达股份有限公司(合并)单位:元法定代表人:白小易财务负责人:周国华制表人:毛姚丰2003年6月30日2002年12月31日负债和股东权益行次母公司合并母公司合并流动负债:短期借款61100,000,000.
00196,124,785.
00163,580,000.
00应付票据6216,000,000.
00175,000.
00应付帐款638,076.
0090,190,349.
70657,615.
3693,219,881.
16预收帐款64135,510,384.
65123,194,293.
40应付工资6596,977.
411,902,059.
261,974,779.
432,567,594.
90应付福利费668,408.
584,158,813.
361,793,886.
323,886,782.
42应付股利675,698,330.
4711,746,886.
6145,834,607.
8845,834,607.
88应交税金681,015,609.
2215,055,432.
515,497,882.
805,900,181.
80其他应交款6942,613.
68-160,979.
53112,494.
67177,800.
48其他应付款701,794,062.
7543,038,897.
091,277,964.
7662,687,704.
15预提费用71143,650.
002,582,493.
471,931,263.
702,459,616.
63预计负债72一年内到期的长期负债7824,537,362.
5031,537,362.
5024,500,000.
0031,500,000.
00其他流动负债79流动负债合计80133,345,090.
61547,686,484.
6283,580,494.
92535,183,462.
82长期负债:长期借款8172,985,746.
80199,985,746.
8032,934,454.
00132,934,454.
00应付债券82长期应付款83429,000.
00专项应付款84其他长期负债85长期负债合计8772,985,746.
80199,985,746.
8032,934,454.
00133,363,454.
00递延税项:递延税款贷项89负债合计90206,330,837.
41747,672,231.
42116,514,948.
92668,546,916.
82少数股东权益9179,928,816.
4358,894,242.
87股东权益:股本92364,368,856.
00364,368,856.
00364,368,856.
00364,368,856.
00资本公积9392,860,097.
9692,860,097.
9692,860,097.
9692,860,097.
96盈余公积9443,151,877.
6355,295,937.
1843,151,877.
6355,295,937.
18其中:法定公益金9514,350,912.
8418,348,289.
9414,350,912.
8418,348,289.
94未分配利润9767,870,354.
6459,013,903.
6643,830,042.
7533,804,490.
58股东权益合计99568,251,186.
23571,538,794.
80544,210,874.
34546,329,381.
72负债和股东权益总计100774,582,023.
641,399,139,842.
65660,725,823.
261,273,770,541.
41宁波富达2003半年度报告40利润及利润分配表2003年6月30日编制单位:宁波富达股份有限公司(合并)单位:元2003年1-6月2002年1-6月项目行次母公司合并母公司合并一、主营业务收入16,203,625.
32516,654,811.
48141,794,871.
91320,986,613.
29减:主营业务成本26,203,508.
31400,524,440.
4697,356,995.
98233,180,846.
22主营业务税金及附加3134,039.
978,213,867.
84432,558.
893,194,459.
32二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)4-133,922.
96107,916,503.
1844,005,317.
0484,611,307.
75加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)5-117.
05362,389.
34123,672.
60359,218.
85减:营业费用614,525,143.
534,976,117.
6514,846,685.
47管理费用78,374,493.
9741,089,876.
3517,861,951.
6032,355,161.
83财务费用8-2,368,055.
012,391,004.
01-516,291.
623,647,050.
48三、营业利润(亏损以"-"号填列)10-6,140,478.
9750,272,868.
6321,807,212.
0134,121,628.
82加:投资收益(亏损以"-"号填列)1130,120,272.
84-420,643.
798,170,917.
18-46,072.
77补贴收入1212,772,473.
19310,707.
007,764,381.
38营业外收入1367,266.
53601,999.
8094,170.
47365,620.
88减:营业外支出146,748.
51890,789.
0453,124.
12169,322.
41四、利润总额(亏损以"-"号填列)1524,040,311.
8962,335,908.
7930,329,882.
5442,036,235.
90减:所得税1618,048,057.
515,450,845.
139,258,934.
01少数股东损益1719,078,438.
207,982,357.
60加:未确认的投资损失18五、净利润(亏损以"-"号表示)2024,040,311.
8925,209,413.
0824,879,037.
4124,794,944.
29加:年初未分配利润2143,830,042.
7533,804,490.
5838,323,259.
0432,331,984.
61六、可供分配的利润2567,870,354.
6459,013,903.
6663,202,296.
4557,126,928.
90减:提取法定盈余公积26提取法定公益金27提取职工奖励及福利基金28七、可供股东分配的利润3567,870,354.
6459,013,903.
6663,202,296.
4557,126,928.
90减:应付优先股股利36提取任意盈余公积37应付普通股股利38转作股本的普通股股利39八、未分配利润4067,870,354.
6459,013,903.
6663,202,296.
4557,126,928.
90补充资料:出售、处置部门或被投资单位所得收益41自然灾害发生的损失42会计政策变更增加(或减少)利润总额43会计估计变更增加(或减少)利润总额44债务重组损失45其他46法定代表人:白小易财务负责人:周国华制表人:毛姚丰宁波富达2003半年度报告41现金流量表2003年6月30日编制单位:宁波富达股份有限公司(合并)单位:元项目行次母公司金额合并金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金1411,857,134.
41收到的税费返还224,886,035.
36收到的其他与经营活动有关的现金3135,781,398.
7520,680,958.
48经营活动现金流入小计5135,781,398.
75457,424,128.
25购买商品、接受劳务支付的现金6311,526,403.
58支付给职工以及为职工支付的现金77,212,421.
9536,141,725.
63支付的各项税费86,602,528.
8249,088,712.
27支付的其他与经营活动有关的现金9226,553,605.
8336,228,544.
40经营活动现金流出小计10240,368,556.
60432,985,385.
88经营活动现金流量净额11-104,587,157.
8524,438,742.
37二、投资活动产生的现金流量:收回投资所收到的现金12250,000.
00取得投资收益所收到的现金1324,312,048.
833,741,842.
11处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金14631,360.
00收到的其他与投资活动有关的现金15投资活动现金流入小计1624,312,048.
834,623,202.
11购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金18669,421.
0070,640,938.
75投资所支付的现金1910,581,325.
105,000,000.
00支付的其他与投资活动有关的现金20投资活动现金流出小计2211,250,746.
1075,640,938.
75投资活动产生的现金流量净额2513,061,302.
73-71,017,736.
64三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资所收到的现金26其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金27借款所收到的现金28139,500,000.
00229,469,067.
00收到的其他与筹资活动有关的现金29筹资活动现金流入小计30139,500,000.
00229,469,067.
00偿还债务所支付的现金31133,153,282.
00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金3243,781,009.
1559,323,357.
07其中:支付少数股东的股利3312,245,308.
50支付的其他与筹资活动有关的现金34筹资活动现金流出小计3643,781,009.
15192,476,639.
07筹资活动产生的现金流量净额4095,718,990.
8536,992,427.
93四、汇率变动对现金的影响41260.
31五、现金及现金等价物净增加额424,193,135.
73-9,586,306.
03法定代表人:白小易财务负责人:周国华制表人:毛姚丰宁波富达2003半年度报告42现金流量表(续)2003年6月30日编制单位:宁波富达股份有限公司(合并)单位:元补充资料行次母公司金额合并金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润(亏损以"-"号填列)4324,040,311.
8925,209,413.
08加:少数股东本期损益(亏损以"-"号表示)4419,078,438.
20减:未确认的投资损失45加:计提的资产减值准备461,098,207.
4877,480.
52固定资产折旧47858,687.
9816,020,797.
28无形资产摊销48261,983.
26431,478.
72长期待摊费用摊销49352,190.
284,865,438.
88待摊费用减少(减:增加)50116,599.
29-1,459,278.
34预提费用增加(减:减少)51-1,931,263.
70-230,343.
90处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)52-67,266.
53-396,762.
26固定资产报废损失53194,235.
52财务费用54-2,304,319.
032,604,518.
36投资损失(减:收益)55-30,120,272.
84420,643.
79递延税款贷项(减:借项)56存货的减少(减:增加)577,030,229.
926,329,439.
24经营性应收项目的减少(减:增加)58-93,642,106.
45-69,058,352.
44经营性应付项目的增加(减:减少)59-10,280,139.
4020,351,595.
72其他60经营活动产生的现金流量净额65-104,587,157.
8524,438,742.
372.
不涉及现金收支的投资和筹资活动:债务转为资本66一年内到期的可转换公司债券67融资租入固定资产683.
现金及现金等价物净增加情况:现金的期末余额6951,607,170.
25149,045,842.
80减:现金的期初余额7047,414,034.
52158,632,148.
83加:现金等价物的期末余额71减:现金等价物的期初余额72现金及现金等价物净增加额734,193,135.
73-9,586,306.
03法定代表人:白小易财务负责人:周国华制表人:毛姚丰
- 宁波bnb998.com相关文档
- diabnb998.com
- 公司bnb998.com
- 2.5bnb998.com
- D76G57Ebnb998.com
- frequencybnb998.com
- N9CObnb998.com
恒创新客(317元)香港云服务器 2M带宽 三网CN2线路直连
恒创科技也有暑期的活动，其中香港服务器也有一定折扣，当然是针对新用户的，如果我们还没有注册过或者可以有办法注册到新用户的，可以买他们家的香港服务器活动价格，2M带宽香港云服务器317元。对于一般用途还是够用的。 活动链接：恒创暑期活动爆款活动均是针对新用户的。1、云服务器仅限首次购买恒创科技产品的新用户。1 核 1G 实例规格，单个账户限购 1台；其他活动机型，单个账户限购 3 台（必须在一个订单...
轻云互联（19元）香港高防云服务器 ，美国云服务器
轻云互联成立于2018年的国人商家，广州轻云互联网络科技有限公司旗下品牌，主要从事VPS、虚拟主机等云计算产品业务，适合建站、新手上车的值得选择，香港三网直连（电信CN2GIA联通移动CN2直连）；美国圣何塞（回程三网CN2GIA）线路，所有产品均采用KVM虚拟技术架构，高效售后保障，稳定多年，高性能可用，网络优质，为您的业务保驾护航。活动规则：用户购买任意全区域云服务器月付以上享受免费更换IP服...
Linode十八周年及未来展望
这两天Linode发布了十八周年的博文和邮件，回顾了过去取得的成绩和对未来的展望。作为一家运营18年的VPS主机商，Linode无疑是有一些可取之处的，商家提供基于KVM架构的VPS主机，支持随时删除(按小时计费)，可选包括美国、英国、新加坡、日本、印度、加拿大、德国等全球十多个数据中心，所有机器提供高出入网带宽，最低仅$5/月($0.0075/小时)。This month marks Linod...
bnb998.com为你推荐
-
小程序开发制作小程序开发需要多少费用insomniac英文歌中有一句歌词是这样的：“here tonight”，谁知道这首歌曲叫什么名？www.bbb336.comwww.zzfyx.com大家感觉这个网站咋样，给俺看看呀。多提意见哦。哈哈。百度指数词百度指数我创建的新词ip查询器查看自己IP的指令www.22zizi.com乐乐电影天堂 http://www.leleooo.com 这个网站怎么样？广告法有那些广告法？还有广告那些广告词？www.ijinshan.com金山毒霸的网站是多少pp43.com登录www.bdnpxzl.com怎么进入网站后台啊www.mfav.org邪恶动态图587期 www.zqzj.org