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四川广安爱众股份有限公司6009792011年半年度报告四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告1目录一、重要提示2二、公司基本情况2三、股本变动及股东情况.
4四、董事、监事和高级管理人员情况.
8五、董事会报告9六、重要事项11七、财务会计报告18八、备查文件目录103四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告2一、重要提示(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
(二)如有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名未出席董事姓名未出席董事职务未出席董事的说明被委托人姓名邱煜功董事工作原因余正军李光金独立董事工作原因谭焕珠(三)公司半年度财务报告未经审计.
(四)公司负责人姓名罗庆红主管会计工作负责人姓名隋红会计机构负责人(会计主管人员)姓名谭健公司负责人罗庆红、主管会计工作负责人隋红及会计机构负责人(会计主管人员)谭健声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整.
(五)是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否(六)是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否二、公司基本情况(一)公司信息公司的法定中文名称四川广安爱众股份有限公司公司的法定中文名称缩写广安爱众公司的法定英文名称SICHUANGUANGANAAAPUBLICCO.
,LTD.
公司法定代表人罗庆红(二)联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名余正军刘雪林联系地址四川省广安市广安区渠江北路86#四川省广安市广安区渠江北路86#电话0826-29830590826-2983049传真0826-29833580826-2983358电子信箱yzj3059@sc-aaa.
comlxl@sc-aaa.
com四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告3(三)基本情况简介注册地址四川省广安市广安区渠江北路86#注册地址的邮政编码638000办公地址四川省广安市广安区渠江北路86#办公地址的邮政编码638000公司国际互联网网址HTTP://WWW.
SC-AAA.
COM电子信箱AAA@SC-AAA.
COM(四)信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称中国证券报上海证券报证券日报登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址HTTP://WWW.
SSE.
COM.
CN公司半年度报告备置地点上海证券交易所四川广安爱众股份有限公司(五)公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称A股上海证券交易所广安爱众600979(六)主要财务数据和指标1、主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%)总资产3,192,707,191.
103,104,963,209.
322.
83所有者权益(或股东权益)876,496,253.
70868,565,827.
060.
91归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)1.
47832.
9299-49.
54报告期(1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)营业利润15,591,519.
1432,919,520.
30-52.
64利润总额18,478,318.
7033,348,026.
43-44.
59归属于上市公司股东的净利润13,857,757.
1522,827,074.
21-39.
29归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润12,099,235.
3822,467,795.
20-46.
15基本每股收益(元)0.
02340.
0960-75.
63扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)0.
02040.
0945-78.
41稀释每股收益(元)0.
02340.
0960-75.
63加权平均净资产收益率1.
592.
56减少0.
97个百分点四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告4(%)经营活动产生的现金流量净额102,935,803.
7164,008,505.
8260.
82每股经营活动产生的现金流量净额(元)0.
17360.
2159-19.
592、非经常性损益项目和金额单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额非流动资产处置损益1,066,142.
87计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,211,489.
50除上述各项之外的其他营业外收入和支出609,167.
19所得税影响额-721,699.
89少数股东权益影响额(税后)-406,577.
90合计1,758,521.
77三、股本变动及股东情况(一)股份变动情况表单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份58,600,00019.
775,860,00052,740,00058,600,000117,200,00019.
771、国家持股2、国有法人持股44,600,00015.
054,460,00040,140,00044,600,00089,200,00015.
053、其他内资持股14,000,0004.
721,400,00012,600,00014,000,00028,000,0004.
72其中:境内非国有法人持股7,000,0002.
36700,0006,300,0007,000,00014,000,0002.
36境内自然人持股7,000,0002.
36700,0006,300,0007,000,00014,000,0002.
364、外资持股其中:境四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告5外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份237,846,07380.
2323,784,607.
3214,061,465.
7237,846,073475,692,14680.
231、人民币普通股237,846,07380.
2323,784,607.
3214,061,465.
7237,846,073475,692,14680.
232、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数296,446,07310029,644,607.
3266,801,465.
7296,446,073592,892,146100股份变动的批准情况2011年4月1日,公司召开2010年度股东大会审议通过了《2010年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》,大会同意利润分配及资本公积金转增股本方案:(一)以2010年12月31日总股本296,446,073股为基数,向全体股东每10股送红股1股派现金0.
2元(含税),(二)以2010年12月31日的总股本296,446,073股为基数,向全体股东每10股转增9股.
2011年4月21日,公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站公告了《2010年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告》,公告了2010年度利润分配及资本公积金转增股本的实施安排:1、股权登记日:2011年4月26日,2、除权(除息)日:2011年4月27日,3、新增无限售条件流通股份上市流通日:2011年4月28日,4、现金红利发放日:2011年5月3日.
股份变动的过户情况公司2010年度送转股已于2011年4月27日由中国证券登记结算公司上海分公司根据股权登记日2011年4月26日登记在册的全体股东持股数,按照每10股送1股转增9股的送转股比例直接记入公司股东账户.
报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响本次实施送股方案后,公司总股本变为592,892,146股.
本次送股后将摊薄每股收益、每股净资产.
(二)股东和实际控制人情况1、股东数量和持股情况四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告6单位:股报告期末股东总数50,922户前十名股东持股情况股东名称股东性质持股比例(%)持股总数报告期内增减持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量四川爱众投资控股集团有限公司国有法人23.
99142,228,53071,114,2650质押50,000,000四川省水电投资经营集团有限公司国有法人8.
3049,200,00024,600,00049,200,000质押24,600,000四川省电力开发公司国有法人4.
6627,620,91013,810,4550无华宝信托有限责任公司国有法人4.
3926,000,00013,000,00026,000,000无四川省岳池银泰投资(控股)有限公司国有法人2.
6215,551,6607,775,8300质押7,760,000山西信托有限责任公司国有法人2.
3614,000,0007,000,00014,000,000无王中琼境内自然人2.
3614,000,0006,966,70014,000,000质押14,000,000重庆国际信托有限公司-润丰柒号证券投资集合资金信托计划未知1.
7610,420,0002,251,2790无龚亮境内自1.
6910,040,6514,638,6610无四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告7然人彭程境内自然人1.
036,084,552899,6450无前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量四川爱众投资控股集团有限公司142,228,530人民币普通股142,228,530四川省电力开发公司27,620,910人民币普通股27,620,910四川省岳池银泰投资(控股)有限公司15,551,660人民币普通股15,551,660重庆国际信托有限公司-润丰柒号证券投资集合资金信托计划10,420,000人民币普通股10,420,000龚亮10,040,651人民币普通股10,040,651彭程6,084,552人民币普通股6,084,552丘远平4,479,556人民币普通股4,479,556徐澍地4,166,500人民币普通股4,166,500昆仑信托有限责任公司-慧普永信一号3,714,300人民币普通股3,714,300李亮3,293,318人民币普通股3,293,318上述股东关联关系或一致行动的说明1、公司第一大股东四川爱众投资控股集团有限公司与其他九名无限售条件股东不存在关联关系或一致行动.
2、未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人.
四川省岳池银泰投资(控股)有限公司已于2011年7月14日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记解除手续,解除其以持有的本公司无限售流通股7,760,000股为质押物向包商银行股份有限公司成都分行贷款的质押手续.
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股有限售条件股份可上市交易情况序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量可上市交易时间新增可上市交易股份数量限售条件1四川省水电投资经营集团有限公司49,200,0002011年9月17日49,200,000参与公司2010年非公开发行,所认购股份自上市之日锁定一年2华宝信托有限责任公司26,000,0002011年9月17日26,000,000参与公司2010年非公开发行,所认购股四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告8份自上市之日锁定一年3山西信托有限责任公司14,000,0002011年9月17日14,000,000参与公司2010年非公开发行,所认购股份自上市之日锁定一年4王中琼14,000,0002011年9月17日14,000,000参与公司2010年非公开发行,所认购股份自上市之日锁定一年5泰康人寿保险股份有限公司-投连-进取-019L-TL002沪6,000,0002011年9月17日6,000,000参与公司2010年非公开发行,所认购股份自上市之日锁定一年6泰康人寿保险股份有限公司-分红-团体分红-019L-FH001沪5,000,0002011年9月17日5,000,000参与公司2010年非公开发行,所认购股份自上市之日锁定一年7泰康人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-019L-FH002沪2,000,0002011年9月17日2,000,000参与公司2010年非公开发行,所认购股份自上市之日锁定一年8泰康人寿保险股份有限公司-投连-个险投连1,000,0002011年9月17日1,000,000参与公司2010年非公开发行,所认购股份自上市之日锁定一年上述股东关联关系或一致行动人的说明未知有限售条件股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人.
2、控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更.
四、董事、监事和高级管理人员情况(一)董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化.
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况2011年4月1日,公司召开的2010年度股东大会,增选王之钧先生为第三届董事会独立董事,增选段兴普先生为公司第三届董事会董事;增选杨晓玲女士为第三届监事会监事,增补杜全虎先生为第三届监事会监事(职工监事).
2011年6月10日,公司董事会收到董事李明平先生的书面辞职报告,李明平先生因个四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告9人原因辞去公司董事职务及董事会战略委员会委员职务.
详见2011年6月14日在中国证券报、上海证券报,证券日报及上海证券交易所网站的《四川广安爱众股份有限公司董事辞职公告》(临2011-013).
五、董事会报告(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析报告期内,公司围绕"成为西部一流、国内知名的能源供应商和公用事业服务商"的战略愿景,按照年初制定的"科学发展、管理提升、实力增强、和谐共赢"的工作目标,突出抓好"发展、管理变革、技术创新"三项重点工作,公司治理进一步完善,管控能力持续提升,生产经营形势稳定.
一是公司对外扩张战略稳健实施,项目储备力度加大.
二是积极稳妥实施机构变革和管理优化、内控建设试点,发展基础得到夯实.
三是在国家实施稳健货币政策,不断收缩银根的情况下,公司积极推进短期融资券的注册发行工作,并注重巩固与银行等金融机构的良好合作关系,同时强化公司内部资金集中调度使用,降低财务风险.
四是努力做好人才规划、引进培养和使用工作,梯级人才队伍逐步建立.
五是切实抓好增供扩销、电力迎峰度夏、专项工程建设,生产安全管理水平和客户服务质量进一步提升,风险识别和防范能力逐步强化.
1-6月份,公司完成发电量2.
47亿KWH,同比增长24.
74%;(剔除云南红石岩水电开发有限公司(以下简称"红石岩")发电量,同比下降23.
23%),售电量5.
12亿KWH,同比增长30.
95%(剔除红石岩售电量,同比增加6.
91%);售气量4,796万立方米,同比增长18.
98%;售水量1,320万吨,同比增长11.
02%.
实现营业收入4.
37亿元,同比增长27.
03%,实现归属于母公司所有者的净利润1,385.
78万元,同比下降39.
29%.
这主要系以下原因所致:1、本报告期合并范围增加红石岩,而红石岩在本报告期由于季节性原因利润为亏损.
2、渠江流域内的电站由于本报告期干旱致来水偏少,使得发电量减少,导致电力业务毛利率较同期下降.
(二)公司主营业务及其经营状况1、主营业务分行业、产品情况表单位:元币种:人民币分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)营业利润率比上年同期增减(%)分行业售水收入28,131,982.
7420,868,094.
2625.
8215.
9616.
32减少0.
23个百分点售电收入234,304,729.
41164,045,850.
7829.
9921.
6534.
90减少6.
87个百分点售气收入87,093,437.
6364,939,711.
1725.
4446.
4949.
89减少1.
69个百分点安装及其他收入58,585,843.
2236,458,579.
0637.
7746.
3288.
35减少13.
89个百分点分产品自来水28,131,982.
7420,868,094.
2625.
8215.
9616.
32减少0.
23个百四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告10分点电力234,304,729.
41164,045,850.
7829.
9921.
6534.
90减少6.
87个百分点天然气87,093,437.
6364,939,711.
1725.
4446.
4949.
89减少1.
69个百分点安装及其它58,585,843.
2236,458,579.
0637.
7746.
3288.
35减少13.
89个百分点2、主营业务分地区情况单位:元币种:人民币地区营业收入营业收入比上年增减(%)广安市362,823,671.
4719.
27南充市西充县26,671,049.
72126.
25云南省德宏州760,635.
90106.
48云南省鲁甸县17,860,635.
91(三)公司投资情况1、募集资金使用情况单位:元币种:人民币募集年份募集方式募集资金总额本报告期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向2010非公开发行379,672,00030,180,599.
4748,770,021.
27331,000,955.
43合计/379,672,00030,180,599.
4748,770,021.
27331,000,955.
43/2、承诺项目使用情况单位:元币种:人民币承诺项目名称是否变更项目募集资金拟投入金额募集资金实际投入金额是否符合计划进度项目进度预计收益产生收益情况是否符合预计收益未达到计划进度和收益说明变更原因及募集资金变更程序说明泗耳河一级、三级电站建设否330,000,000.
00330,000,000.
00是0云南否50,000,000.
0049,770,976.
70是0四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告11德宏州潞西市、瑞丽市城市天然气管道(一期)建设合计/380,000,000.
00379,770,976.
703、非募集资金项目情况单位:元币种:人民币项目名称项目金额项目进度项目收益情况岳池水务管网工程914.
30正在进行广安自来水城网改造269.
53部分完工广安农网完善工程772.
98正在进行高桥-圆门110KV输变电工程686.
39正在进行广安城区10KV线路及前锋工业园区改造工程1,224.
74正在进行合计3,867.
94//六、重要事项(一)公司治理的情况报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》及相关法律规章的要求,依照规范运作、稳健经营的治理理念,不断完善公司治理结构,规范股东大会和董事会、监事会运作,强化公司董事、监事、高管人员忠诚勤勉的履职意识.
公司加强了董事、监事及高级管理人员的学习培训工作,提高董事、监事及高级管理人员规范行使职权的能力.
公司股东大会、董事会、监事会和经营层权责明确.
公司法人治理结构的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异.
公司治理的主要方面如下:1、关于股东和股东大会公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关规定和要求,规范股东大会召开的程序,确保所有股东的合法权益和平等地位;公司所有关联交易严格遵循公平合理的原则,定价依据公开披露,关联股东回避表决.
2、关于控股股东和上市公司的关系公司控股股东严格规范自己的行为,通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动.
公司与控股股东进行的关联交易公平合理.
公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上互相独立,各自独立核算、独立承担责任和四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告12风险,公司具有独立完整的业务及自主经营能力.
公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作,确保公司的重大决策能按照规范的程序做出.
公司未发生大股东占用上市公司资金和资产的情况.
公司已建立防止控股股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制,并在《公司章程》中明确了相关条款.
3、关于董事和董事会公司严格按照法定程序组织、召开董事会会议,公司董事会组成科学,职责清晰,制度健全.
董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求.
公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会三个专门委员会,在召开董事会会议前对各自职责范围内的事项都进行认真审阅和讨论,并形成一致意见后再报董事会会议审议.
公司董事能认真履行职责,按《公司章程》和《董事会议事规则》等要求认真负责地出席董事会和股东大会,并积极认真的审阅每次议案,提出有益的建议,为公司科学决策提供强有力的支持.
4、关于监事和监事会公司严格按照法定程序组织、召开监事会会议.
所有监事熟悉有关法律、法规,了解责任权力、义务,能以认真负责的态度出席监事会会议,对所议事项充分表达明确的意见,本着对股东负责的态度,对公司财务及公司董事、总经理和其他高管人员履行职责的合法、合规性进行监督.
5、关于控股子公司管理公司对控股子公司的管理采取战略管控的模式,先后制订了《控股子公司管理办法》、《子公司经营层年薪及综合绩效考核管理办法》、《重大事项报告制度》.
通过上述制度的建立,结合人力预算、财务预算、半年度审计和年末审计、现场检查和沟通、人员的培训等一系列措施,加强对控股子公司的管理,公司能及时、准确、完整地掌握异地子公司的重大事项和日常生产经营管理信息.
6、关于绩效评价与激励约束机制公司已建立了完整、公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制,有效地调动管理者的积极性和工作热情,更好地促进公司持续稳定发展.
7、关于信息披露公司指定董事会秘书、证券事务代表和证券投资部负责信息披露工作、接待股东来访和咨询,指定《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》为公司信息披露报纸,指定上海证券交易所网站、公司网站为公司信息披露的网站.
公司严格按照有关法律法规的要求,制定了《信息披露事务管理制度》,有效地保障了中小股东知情权,充分维护投资者利益,确保信息披露真实、准确、完整、及时,使所有股东有平等的机会获得信息.
8、关于投资者关系工作公司制订了《重大事项报告制度》、《信息披露事务管理制度》,有效保证了每次重大信息都能按照有关规定进行保密,使所有投资者均可以同时获取同样的信息;同时设立了投资者热线电话和互联网平台,并由专人负责投资者关系工作,实现了公司与投资者的良性互动,进一步改善了公司的投资者关系管理工作.
9、公司治理整改总结自2007年4月启动了公司治理专项活动,按相关要求完成了组织学习、自查、公众交流、整改、接受现场检查、进一步整改等各个阶段,并根据中国证券监督管理委员会公告[2008]27号《关于公司治理专项活动公告的通知》和四川证监局川证监上市[2007]12号《关于贯彻落实上市公司治理专项活动有关工作的通知》文件精神和要求,公司完成了公司治理整改报告中所列事项的整改情况逐项进行自查,并于2008年7月17日在《证券时报》、《上海证券报》上刊登了《四川广安爱众股份有限公司关于公司治理专项活动整改事项整改情况的公告》.
通过上述治理整改活动的开展,公司已经在2008年度上市公司专项治理活动中四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告13的全部整改事项.
公司治理的完善是一项长期的系统工程,需要持续地改进和提高.
公司将牢固树立依法运作的观念,积极根据有关规定及时更新完善内部制度,及时发现问题解决问题,夯实管理基础,不断增强和提高规范治理的意识和能力,加强科学决策与内部控制,不断提高公司规范运作和法人治理水平,切实保证公司治理结构更加规范、完整,促进公司的平稳健康发展.
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况2011年4月21日,公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站公告了《2010年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告》,公告了2010年度利润分配及资本公积金转增股本的实施安排:1、股权登记日:2011年4月26日,2、除权(除息)日:2011年4月27日,3、新增无限售条件流通股份上市流通日:2011年4月28日,4、现金红利发放日:2011年5月3日.
报告期内,公司已完成利润分配及资本公积金转增股本,并于2011年5月25日完成工商变更登记.
(三)报告期内现金分红政策的执行情况公司《章程》第一百七十一条对现金分红政策进行了约定:公司优先选择现金分红的方式发放股利,当累计可供分配利润达到公司注册资本的50%以上时,公司可以选择送红股的方式发放股利.
报告期内,实施了"以2010年12月31日总股本296,446,073股为基数,向全体股东每10股送红股1股派现金0.
2元(含税)"的利润分配方案.
(四)重大诉讼仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项.
(五)破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项.
(六)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况1、持有非上市金融企业股权情况所持对象名称最初投资成本(元)持有数量(股)占该公司股权比例(%)期末账面价值(元)报告期损益(元)报告期所有者权益变动(元)会计核算科目股份来源武胜县农村信用合作社联社100,000长期股权投资鲁甸县农村信用合作社联合社20,000长期股权投资合计120,000///四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告14(七)资产交易事项1、吸收合并情况本报告期内,公司无收购及出售资产、吸收合并事项.
(八)报告期内公司重大关联交易事项1、与日常经营相关的关联交易单位:元币种:人民币关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式市场价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因四川广安花园制水有限公司母公司的控股子公司购买商品源水采购政府定价11,152,170.
2528.
7四川思源大酒店有限责任公司母公司的控股子公司销售商品自来水销售政府定价666,356.
811.
26四川思源大酒店有限责任公司母公司的控股子公司销售商品天然气销售政府定价826,560.
180.
9四川广安花园制水有限公司母公司的控股子公司销售商品电力销售政府定价3,766,067.
920.
78四川广安爱众环保有限公司母公司的全资子公司销售商品电力销售政府定价144,304.
550.
03合计//16,555,459.
7131.
67///四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告152、关联债权债务往来单位:元币种:人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系发生额余额发生额余额四川爱众投资控股集团有限公司母公司1,236,998.
34四川省岳池银泰投资(控股)有限公司参股股东8,239,089.
62四川省水电投资经营集团有限公司参股股东4,240,000.
0077,400,000.
00广安爱众压缩天然气有限责任公司合营公司4,000,000.
00广安银大建筑工程有限公司母公司的控股子公司94,100.
79四川岳池爱众电力有限公司控股子公司2,000,000.
0015,580,766.
18四川省岳池爱众水务有限责任公司全资子公司-6,100,000.
0013,405,402.
69四川西充爱众燃气有限公司全资子公司3,000,000.
0011,421,717.
73四川省武胜爱众燃气有限公司全资子公司15,000,000.
007,132,506.
12四川省邻水县爱众水务有限责任公司全资子公司-600,000.
0011,537,347.
24四川省邻水爱众燃气有限公司全资子公司-500,000.
002,675,844.
55云南省德宏州爱众燃气公司控股子公司-10,000,000.
0011,849,255.
06云南红石岩水电开发有限公司控股子公司63,000,000.
00146,233,339.
09合计64,400,000.
00173,351,452.
515,640,000.
00137,454,914.
90(九)重大合同及其履行情况1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10%以上(含10%)的托管、承包、租赁事四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告16项(1)托管情况本报告期内,公司无托管情况.
(2)承包情况本报告期内,公司无承包情况.
(3)租赁情况本报告期内,公司无租赁情况.
2、担保情况单位:万元币种:人民币公司对控股子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计1,000报告期末对子公司担保余额合计(B)1,000公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)担保总额(A+B)1,000担保总额占公司净资产的比例(%)1.
143、委托理财及委托贷款情况(1)委托理财情况本报告期公司无委托理财事项.
(2)委托贷款情况本报告期公司无委托贷款事项.
4、其他重大合同本报告期公司无其他重大合同.
(十)承诺事项履行情况1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺事项承诺内容履行情况发行时所作承诺公司2010年非公开发行股票实施方案中,所有获得认购的投资者承诺其所认购公司股票自愿锁定一年,锁定期限均为自2010年9月17日起,至2011年9月17日止.
按要求履行.
(1)截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否(2)截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告17(十一)聘任、解聘会计师事务所情况是否改聘会计师事务所:否(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责.
(十三)其他重大事项的说明本报告期公司无其他重大事项.
(十四)信息披露索引事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径四川广安爱众股份有限公司第三届董事会第十八次会议决议公告中国证券报B007上海证券报第21版证券日报C32011年3月12日上海证券交易所网站http://www.
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cn四川广安爱众股份中国证券报A31上海2011年3月24上海证券交易所网站四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告18有限公司第三届董事会第十九次会议决议公告证券报B48证券日报C4日http://www.
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cn七、财务会计报告(一)财务报表四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告19合并资产负债表2011年6月30日编制单位:四川广安爱众股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产:货币资金517,317,285.
49535,641,424.
79结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据6,821,067.
204,597,544.
46应收账款34,798,197.
9930,329,009.
28预付款项50,871,445.
5835,886,973.
26应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款36,964,805.
1438,922,402.
56买入返售金融资产存货38,937,409.
5025,229,118.
13一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计685,710,210.
90670,606,472.
48非流动资产:发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资16,804,577.
4316,166,643.
70投资性房地产固定资产1,757,272,225.
871,789,970,611.
68在建工程604,148,750.
65516,150,890.
45工程物资12,584,309.
234,174,398.
45固定资产清理243,842.
00生产性生物资产油气资产无形资产69,981,580.
7966,260,080.
78开发支出商誉13,328,421.
3013,328,421.
30四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告20长期待摊费用25,296,541.
3022,761,409.
63递延所得税资产7,580,573.
635,300,438.
85其他非流动资产非流动资产合计2,506,996,980.
202,434,356,736.
84资产总计3,192,707,191.
103,104,963,209.
32流动负债:短期借款399,400,000.
00313,630,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据13,000,000.
00应付账款62,293,486.
69113,077,828.
73预收款项76,002,962.
4146,342,480.
53卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬13,213,456.
1818,132,523.
21应交税费8,233,647.
7015,722,387.
88应付利息5,962,527.
015,645,283.
07应付股利其他应付款134,139,801.
02146,711,533.
71应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债10,000,000.
0035,000,000.
00其他流动负债13,882,184.
7514,508,413.
04流动负债合计723,128,065.
76721,770,450.
17非流动负债:长期借款1,053,394,531.
17972,394,531.
17应付债券长期应付款专项应付款76,209,091.
0074,069,091.
00预计负债203,452.
32203,452.
32递延所得税负债70,459,999.
2570,455,449.
86其他非流动负债117,361,647.
97114,927,936.
06非流动负债合计1,317,628,721.
711,232,050,460.
41负债合计2,040,756,787.
471,953,820,910.
58所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)592,892,146.
00296,446,073.
00四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告21资本公积159,840,474.
22426,641,940.
22减:库存股专项储备587,022.
46585,431.
51盈余公积22,551,291.
6922,551,291.
69一般风险准备未分配利润100,625,319.
33122,341,090.
64外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计876,496,253.
70868,565,827.
06少数股东权益275,454,149.
93282,576,471.
68所有者权益合计1,151,950,403.
631,151,142,298.
74负债和所有者权益总计3,192,707,191.
103,104,963,209.
32法定代表人:罗庆红主管会计工作负责人:隋红会计机构负责人:谭健四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告22母公司资产负债表2011年6月30日编制单位:四川广安爱众股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产:货币资金94,301,298.
9297,194,096.
02交易性金融资产应收票据6,821,067.
204,597,544.
46应收账款9,888,613.
767,788,666.
16预付款项11,573,674.
2613,315,759.
71应收利息应收股利16,547,721.
27其他应收款184,188,471.
95143,835,315.
10存货9,522,752.
788,553,380.
61一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计332,843,600.
14275,284,762.
06非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资717,660,032.
18714,416,104.
04投资性房地产固定资产501,932,818.
63506,907,000.
60在建工程61,451,458.
9430,858,443.
55工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产14,647,736.
5614,945,301.
20开发支出商誉长期待摊费用16,720,530.
6117,308,641.
21递延所得税资产2,900,179.
271,404,951.
48其他非流动资产非流动资产合计1,315,312,756.
191,285,840,442.
08资产总计1,648,156,356.
331,561,125,204.
14流动负债:短期借款289,000,000.
00219,000,000.
00交易性金融负债四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告23应付票据13,000,000.
00应付账款23,351,120.
3316,573,419.
41预收款项25,930,336.
3916,762,470.
63应付职工薪酬6,719,317.
8510,241,339.
78应交税费-5,461,610.
31-1,599,804.
66应付利息1,860,716.
941,543,473.
00应付股利其他应付款114,882,951.
01137,596,733.
59一年内到期的非流动负债其他流动负债5,477,101.
48流动负债合计456,282,832.
21418,594,733.
23非流动负债:长期借款319,070,000.
00285,070,000.
00应付债券长期应付款专项应付款33,909,091.
0033,909,091.
00预计负债递延所得税负债其他非流动负债33,694,082.
4630,169,756.
70非流动负债合计386,673,173.
46349,148,847.
70负债合计842,956,005.
67767,743,580.
93所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)592,892,146.
00296,446,073.
00资本公积149,240,661.
02416,042,127.
02减:库存股专项储备盈余公积20,646,230.
2120,646,230.
21一般风险准备未分配利润42,421,313.
4360,247,192.
98所有者权益(或股东权益)合计805,200,350.
66793,381,623.
21负债和所有者权益(或股东权益)总计1,648,156,356.
331,561,125,204.
14法定代表人:罗庆红主管会计工作负责人:隋红会计机构负责人:谭健四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告24合并利润表2011年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业总收入436,866,760.
22343,591,284.
39其中:营业收入436,866,760.
22343,591,284.
39利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本422,192,965.
20311,947,859.
43其中:营业成本301,692,173.
25216,867,895.
96利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加5,316,941.
494,328,289.
00销售费用23,393,059.
3321,560,283.
10管理费用57,260,255.
7651,151,577.
99财务费用34,398,348.
4717,285,618.
32资产减值损失132,186.
90754,195.
06加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)917,724.
121,276,095.
34其中:对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)15,591,519.
1432,919,520.
30加:营业外收入4,234,980.
461,245,177.
75减:营业外支出1,348,180.
90816,671.
62其中:非流动资产处置损失四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)18,478,318.
7033,348,026.
43减:所得税费用8,185,140.
806,872,446.
09五、净利润(净亏损以"-"号填列)10,293,177.
9026,475,580.
34归属于母公司所有者的净利润13,857,757.
1522,827,074.
21少数股东损益-3,564,579.
253,648,506.
13六、每股收益:(一)基本每股收益0.
02340.
0960四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告25(二)稀释每股收益0.
02340.
0960七、其他综合收益八、综合收益总额10,293,177.
9026,475,580.
34归属于母公司所有者的综合收益总额13,857,757.
1522,827,074.
21归属于少数股东的综合收益总额-3,564,579.
253,648,506.
13法定代表人:罗庆红主管会计工作负责人:隋红会计机构负责人:谭健四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告26母公司利润表2011年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业收入199,798,671.
12166,009,437.
02减:营业成本141,879,549.
78105,077,254.
16营业税金及附加2,468,590.
321,941,703.
57销售费用15,200,849.
5513,535,847.
98管理费用28,603,049.
5826,599,870.
20财务费用17,662,399.
6411,429,614.
61资产减值损失2,234,373.
92626,566.
32加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)24,700,866.
7316,051,370.
08其中:对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润(亏损以"-"号填列)16,450,725.
0622,849,950.
26加:营业外收入1,003,566.
57324,653.
50减:营业外支出1,201,870.
51402,697.
99其中:非流动资产处置损失1,272.
96三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)16,252,421.
1222,771,905.
77减:所得税费用-1,495,227.
791,503,225.
28四、净利润(净亏损以"-"号填列)17,747,648.
9121,268,680.
49五、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额17,747,648.
9121,268,680.
49法定代表人:罗庆红主管会计工作负责人:隋红会计机构负责人:谭健四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告27合并现金流量表2011年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金514,685,087.
27398,729,342.
55客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还391,489.
50收到其他与经营活动有关的现金87,042,484.
9625,301,245.
36经营活动现金流入小计602,119,061.
73424,030,587.
91购买商品、接受劳务支付的现金295,672,052.
42212,037,468.
16客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告28支付给职工以及为职工支付的现金66,449,149.
2954,918,340.
58支付的各项税费47,993,342.
2336,561,753.
80支付其他与经营活动有关的现金89,068,714.
0856,504,519.
55经营活动现金流出小计499,183,258.
02360,022,082.
09经营活动产生的现金流量净额102,935,803.
7164,008,505.
82二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金20,000.
0023,630.
00取得投资收益收到的现金5,400.
00791,216.
63处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,751,200.
0045,000.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金662,905.
59投资活动现金流入小计2,439,505.
59859,846.
63购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金133,746,350.
6435,499,619.
65投资支付的现金1,000,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计133,746,350.
6436,499,619.
65投资活动产生的现金流量净额-131,306,845.
05-35,639,773.
02三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金417,300,000.
00227,230,000.
00发行债券收到的现金四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告29收到其他与筹资活动有关的现金1,840,000.
003,010,000.
00筹资活动现金流入小计419,140,000.
00230,240,000.
00偿还债务支付的现金310,499,907.
58194,550,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金57,305,937.
6619,284,167.
33其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金41,104,479.
81筹资活动现金流出小计408,910,325.
05213,834,167.
33筹资活动产生的现金流量净额10,229,674.
9516,405,832.
67四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-18,141,366.
3944,774,565.
47加:期初现金及现金等价物余额535,458,221.
71124,758,140.
68六、期末现金及现金等价物余额517,316,855.
32169,532,706.
15法定代表人:罗庆红主管会计工作负责人:隋红会计机构负责人:谭健四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告30母公司现金流量表2011年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金217,004,370.
79172,221,136.
59收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金27,513,909.
2334,732,589.
37经营活动现金流入小计244,518,280.
02206,953,725.
96购买商品、接受劳务支付的现金120,574,605.
5184,811,881.
01支付给职工以及为职工支付的现金32,355,795.
2729,009,166.
74支付的各项税费18,208,024.
6714,204,636.
93支付其他与经营活动有关的现金109,492,737.
9135,080,509.
96经营活动现金流出小计280,631,163.
36163,106,194.
64经营活动产生的现金流量净额-36,112,883.
3443,847,531.
32二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金7,353,752.
3113,512,313.
62处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金188,620.
65投资活动现金流入小计7,542,372.
9613,512,313.
62购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金35,146,876.
6221,040,148.
77投资支付的现金10,085,599.
531,000,000.
00取得子公司及其他营四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告31业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计45,232,476.
1522,040,148.
77投资活动产生的现金流量净额-37,690,103.
19-8,527,835.
15三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金299,000,000.
00201,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计299,000,000.
00201,000,000.
00偿还债务支付的现金209,000,000.
00168,100,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金18,793,364.
5010,363,089.
88支付其他与筹资活动有关的现金296,446.
07筹资活动现金流出小计228,089,810.
57178,463,089.
88筹资活动产生的现金流量净额70,910,189.
4322,536,910.
12四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-2,892,797.
1057,856,606.
29加:期初现金及现金等价物余额97,194,096.
0264,121,284.
43六、期末现金及现金等价物余额94,301,298.
92121,977,890.
72法定代表人:罗庆红主管会计工作负责人:隋红会计机构负责人:谭健四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告32合并所有者权益变动表2011年1—6月单位:元币种:人民币本期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额296,446,073.
00426,641,940.
22585,431.
5122,551,291.
69122,341,090.
64282,576,471.
681,151,142,298.
74加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额296,446,073.
00426,641,940.
22585,431.
5122,551,291.
69122,341,090.
64282,576,471.
681,151,142,298.
74三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)296,446,073.
00-266,801,466.
001,590.
95-21,715,771.
31-7,122,321.
75808,104.
89(一)净利润13,857,757.
15-3,564,579.
2510,293,177.
90(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计13,857,757.
15-3,564,579.
2510,293,177.
90(三)所有者投入和减少资本1.
所有者投入资本2.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其他(四)利润分配29,644,607.
00-35,573,528.
46-3,557,742.
50-9,486,663.
961.
提取盈余公积四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告332.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-5,928,921.
46-3,557,742.
50-9,486,663.
964.
其他29,644,607.
00-29,644,607.
00(五)所有者权益内部结转266,801,466.
00-266,801,466.
001.
资本公积转增资本(或股本)266,801,466.
00-266,801,466.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(六)专项储备1,590.
951,590.
951.
本期提取243,840.
95243,840.
952.
本期使用242,250.
00242,250.
00(七)其他四、本期期末余额592,892,146.
00159,840,474.
22587,022.
4622,551,291.
69100,625,319.
33275,454,149.
931,151,950,403.
63单位:元币种:人民币上年同期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额237,846,073.
00105,832,721.
50952,700.
0220,422,717.
2368,943,217.
3560,403,651.
08494,401,080.
18加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余237,846,073.
00105,832,721.
50952,700.
0220,422,717.
2368,943,217.
3560,403,651.
08494,401,080.
18四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告34额三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-205,955.
3022,827,074.
21-641,493.
8721,979,625.
04(一)净利润22,827,074.
213,648,506.
1326,475,580.
34(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计22,827,074.
213,648,506.
1326,475,580.
34(三)所有者投入和减少资本1.
所有者投入资本2.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其他(四)利润分配-4,290,000.
00-4,290,000.
001.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备-4,290,000.
00-4,290,000.
003.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(六)专项储备-205,955.
30-205,955.
301.
本期提取27,234.
7027,234.
702.
本期使用233,190.
00233,190.
00(七)其他四、本期期末余额237,846,073.
00105,832,721.
50746,744.
7220,422,717.
2391,770,291.
5659,762,157.
21516,380,705.
22法定代表人:罗庆红主管会计工作负责人:隋红会计机构负责人:谭健四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告35母公司所有者权益变动表2011年1—6月单位:元币种:人民币本期金额项目实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额296,446,073.
00416,042,127.
0220,646,230.
2160,247,192.
98793,381,623.
21加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额296,446,073.
00416,042,127.
0220,646,230.
2160,247,192.
98793,381,623.
21三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)296,446,073.
00-266,801,466.
00-17,825,879.
5511,818,727.
45(一)净利润17,747,648.
9117,747,648.
91(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计17,747,648.
9117,747,648.
91(三)所有者投入和减少资本1.
所有者投入资本2.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其他(四)利润分配29,644,607.
00-35,573,528.
46-5,928,921.
461.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-5,928,921.
46-5,928,921.
464.
其他29,644,607.
00-29,644,607.
00四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告36(五)所有者权益内部结转266,801,466.
00-266,801,466.
001.
资本公积转增资本(或股本)266,801,466.
00-266,801,466.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(六)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(七)其他四、本期期末余额592,892,146.
00149,240,661.
0220,646,230.
2142,421,313.
43805,200,350.
66单位:元币种:人民币上年同期金额项目实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额237,846,073.
0094,970,127.
0218,517,655.
7541,090,022.
88392,423,878.
65加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额237,846,073.
0094,970,127.
0218,517,655.
7541,090,022.
88392,423,878.
65三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)21,268,680.
4921,268,680.
49(一)净利润21,268,680.
4921,268,680.
49四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告37(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计21,268,680.
4921,268,680.
49(三)所有者投入和减少资本1.
所有者投入资本2.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其他(四)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(六)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(七)其他四、本期期末余额237,846,073.
0094,970,127.
0218,517,655.
7562,358,703.
37413,692,559.
14法定代表人:罗庆红主管会计工作负责人:隋红会计机构负责人:谭健四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告38(二)公司概况四川广安爱众股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")前身系四川渠江电力有限公司,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]136号文核准,于2004年8月20日通过上海证券交易所及深圳证券交易所系统,采用全部向二级市场投资者定价配售的方式,公开发行人民币普通股(A股)65,000,000股,每股发行价人民币4.
00元,注册资本为人民币165,170,884.
00元.
根据本公司2006年股东会决议和修改后的章程的规定,本公司按每10股送2股的比例,以未分配利润向全体股东转增股份33,034,177.
00股,变更后注册资本为人民币198,205,061.
00元.
根据本公司2008年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定,本公司按每10股转增2股的比例,以资本公积向全体股东转增股份39,641,012.
00股,变更后注册资本为人民币237,846,073.
00元.
经中国证券监督管理委员会《关于核准四川广安爱众股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2010】1156号)核准,公司于2010年9月非公开发行人民币普通股(A股)5,860万股,每股面值1元,发行价格6.
72元,扣除发行费用后募集资金净额379,672,000.
00元.
本次增资业经中瑞岳华会计师事务所有限公司审验,并出具中瑞岳华验字(2010)第233号《验资报告》,增资完成后公司注册资本增加至296,446,073.
00元.
根据第三届董事会第十次会议决议及2010年第一次临时股东大会会议决议,公司2010年以募集资金分别向四川星辰水电投资有限公司(以下简称"星辰水电公司")、云南省德宏州爱众燃气公司(以下简称:"德宏燃气公司")增资33,000万元、5,000万元,增资完成后本公司持有星辰水电公司75.
86%股权、持有德宏爱众公司股权比例由65%上升至86.
88%.
2010年11月-12月,公司与云南红石岩水电开发有限公司(以下简称"红石岩水电公司")原股东林锦杰、周树长等9个自然人签署《股权转让协议》及《股权转让价款的确认书》,约定本公司以118,738,794.
43元收购林锦杰、周树长等所持红石岩公司51%股权,本次收购已于2010年12月13日完成工商变更登记.
四川省工商行政管理局核发了本公司《企业法人营业执照》,注册号510000000006202,住所:四川广安市广安区渠江北路86号,法定代表人:罗庆红,注册资本为人民币贰亿玖仟陆佰肆拾肆万陆仟零柒拾叁元,经营范围:水力发电、供电、天然气供应、自来水生产及供应;水、电、气仪表校验、安装、调试;销售高低压电器材料、燃气炉具、建筑材料、五金、交电、钢材、管材、消毒剂.
本公司现下设发变电分公司、天然气分公司、供电分公司、供排水分公司、物资分公司.
本公司现有子公司:四川岳池爱众电力有限公司[原名为四川渠江电力(岳池)有限责任公司](以下简称"岳池电力公司")、四川华蓥爱众发电有限公司(原四川华蓥天池湖发电有限公司,以下简称"华蓥发电公司")、四川省岳池爱众水务有限责任公司(原四川岳池供排水有限责任公司,以下简称"岳池水务公司")、四川西充爱众燃气有限公司(以下简称:"西充燃气公司")、广安爱众电力工程有限公司(以下简称:"爱众工程公司")、四川省邻水爱众燃气有限公司(以下简称:"邻水燃气公司")、四川省邻水县爱众水务有限责任公司(以下简称:"邻水水务公司")、四川省武胜爱众燃气有限公司(以下简称:"武胜天然气公司")、)四川省武胜爱众水务有限责任公司(以下简称:"武胜水务公司")、云南省德宏州爱众燃气公司、四川星辰水电投资有限公司(以下简称:"星辰水电")、云南红石岩水电开发有限公司(以下简称:"红石岩公司").
本公司母公司为四川爱众投资控股集团有限公司.
最终控制方为四川省广安市广安区人民政府.
四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告39本公司及其子公司以下统称"本集团".
本财务报表业经本公司董事会于2011年8月8日决议批准报出.
(三)公司主要会计政策、会计估计和前期差错:1、财务报表的编制基础:本公司财务报表以持续经营为编制基础.
2、遵循企业会计准则的声明:本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息.
3、会计期间:本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
4、记账本位币:本公司的记账本位币为人民币.
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项.
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并.
(1)同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并.
同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方.
合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期.
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量.
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益.
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益.
(2)非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并.
非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方.
购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期.
对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益.
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
对合并成本的调整很可能发生且能够可靠计量的,确认或有对价,其后续计量影响商誉.
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉.
通过多次交换交易分步实现的企业合并,在本集团合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收益,同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告40综合收益转为当期投资收益,合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和.
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量.
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉.
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益.
6、合并财务报表的编制方法:(1)(1)合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定.
控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力.
合并范围包括本公司及全部子公司.
子公司,是指被本公司控制的企业或主体.
(2)合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围.
对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数.
非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数.
同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数.
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销.
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示.
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示.
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,冲减少数股东权益.
(2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告41当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时一并转为当期投资收益.
其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号--长期股权投资》或《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、10"长期股权投资"或本附注四、7"金融工具".
7、现金及现金等价物的确定标准:现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
8、外币业务和外币报表折算:(1)外币交易的折算方法本集团发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额.
(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;(2)可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积.
(3)外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,列入所有者权益"外币报表折算差额"项目;处置境外经营时,计入处置当期损益.
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示.
处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益.
外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算.
汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报.
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示.
9、金融工具:(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告42公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额.
金融工具存在活跃市场的,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值.
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格.
金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值.
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等.
(2)金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认.
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产.
初始确认金融资产,以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额.
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:(1)取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;(2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理;(3)属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.
符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益.
②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法.
实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率.
在计算实际利率时,本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等.
因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,本集团将其重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量.
如持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大,且不属于《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十六条规定的例外情况,使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的,本集团将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量.
重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入所有者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告43出,计入当期损益.
③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产.
本集团划分为贷款和应收款项的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等.
贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产.
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益并计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益.
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益.
因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量,或根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度,使金融资产不再适合按照公允价值计量时,本集团将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量.
重分类日,该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面价值.
该金融资产有固定到期日的,与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失,在该金融资产的剩余期限内,采用实际利率法摊销,计入当期损益;该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额,在该金融资产的剩余期限内,采用实际利率法摊销,计入当期损益.
该金融资产没有固定到期日的,原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在所有者权益中,在该金融资产被处置时转出,计入当期损益.
(3)金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备.
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益.
金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
②可供出售金融资产减值可供出售金融资产发生减值时,将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额.
在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益.
四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告44在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回.
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制.
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益.
(5)金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
初始确认金融负债,以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件,与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益.
②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量.
其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益.
③财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号-或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量.
(6)金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分.
本集团(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
(7)衍生工具及嵌入衍生工具四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告45衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量.
除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益.
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理.
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债.
(8)金融资产和金融负债的抵销当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示.
除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销.
(9)权益工具权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同.
企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入,不足抵减的,冲减留存收益.
其余权益工具,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益.
本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少所有者权益.
本集团不确认权益工具的公允价值变动额.
(1)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,本集团将其重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量.
如持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大,且不属于《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十六条规定的例外情况,使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的,本集团将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量.
重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入所有者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益.
10、应收款项:(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准本集团将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失.
四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告46(2)按组合计提坏账准备应收款项:确定组合的依据:组合名称依据单项金额重大但未单项计提坏账准备的应收帐款单项不重大且未单项计提坏账准备的应收款项按组合计提坏账准备的计提方法:组合名称计提方法单项金额重大但未单项计提坏账准备的应收帐款余额百分比法单项不重大且未单项计提坏账准备的应收款项余额百分比法组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:组合名称应收账款计提比例的说明其他应收款计提比例的说明单项金额重大但未单项计提坏账准备、单项不重大且未单项计提坏账准备的应收款项按期末余额的5%计提坏账准备.
按期末余额的5%计提坏账准备.
(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:单项计提坏账准备的理由本集团对单项金额虽不重大但已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项进行单项认定计提坏账准备坏账准备的计提方法预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认为减值损失.
11、存货:(1)存货的分类存货主要包括原材料、库存商品、低值易耗品、已完工未结算工程等.
(2)发出存货的计价方法加权平均法存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本.
领用和发出时按加权平均法计价.
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响.
在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量.
当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备.
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益.
(4)存货的盘存制度四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告47永续盘存制(5)低值易耗品和包装物的摊销方法1)低值易耗品五五摊销法2)包装物一次摊销法12、长期股权投资:(1)投资成本确定对于企业合并形成的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本;通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和.
购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定.
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本.
(2)后续计量及损益确认方法对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算;对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产核算.
此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资.
①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认.
②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益,按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益.
但本集团与被投资单位发生的未实四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告48现内部交易损失,按照《企业会计准则第8号--资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的,不予以抵销.
对被投资单位的其他综合收益,相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积.
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限.
此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
对于本集团2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益.
③收购少数股权在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益.
④处置长期股权投资在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、4、(2)"合并财务报表编制的方法"中所述的相关会计政策处理.
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益;采用权益法核算的长期股权投资,在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益.
对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产,并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量.
涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的,按相关规定进行追溯调整.
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益.
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在.
重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素.
(4)减值测试方法及减值准备计提方法本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象.
如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额.
如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益.
长期股权投资的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
13、投资性房地产:投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产.
包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等.
此外,对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会(或类似机构)作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报.
四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告49投资性房地产按成本进行初始计量.
与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本.
其他后续支出,在发生时计入当期损益.
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销.
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17"非流动非金融资产减值".
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值.
投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产.
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产.
发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值.
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产.
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益.
14、固定资产:(1)固定资产确认条件、计价和折旧方法:固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产.
固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)提取折旧.
(2)各类固定资产的折旧方法:类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物20-553%1.
76-4.
85机器设备9-303%3.
23-10.
78电子设备5-213%4.
62-19.
40运输设备5-123%8.
08-19.
40电气线路及设备13-353%2.
77-7.
46其他3-63%16.
17-32.
33(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象.
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试.
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告50场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值.
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
(4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移.
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧.
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧.
(5)其他说明与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值.
除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益.
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益.
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理.
15、在建工程:在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等.
在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产.
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见"非流动非金融资产减值".
16、借款费用:借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化.
其余借款费用在发生当期确认为费用.
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额.
资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定.
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益.
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告51个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始.
17、无形资产:(1)无形资产无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产.
无形资产按成本进行初始计量.
与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本.
除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益.
取得的土地使用权通常作为无形资产核算.
自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算.
如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理.
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销.
使用寿命不确定的无形资产不予摊销.
期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理.
此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销.
(2)研究与开发支出本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出.
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益.
(3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17"非流动非金融资产减值".
18、长期待摊费用:长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销.
19、预计负债:当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本集团承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量.
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告52时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值.
20、股份支付及权益工具:(1)股份支付的种类:股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易.
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
①以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量.
该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益.
②以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量.
如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债.
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益.
(2)权益工具公允价值的确定方法:①存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;②不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等.
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据:在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量.
(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理:本集团对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加.
权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额.
若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具.
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积.
职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本集团将其作为授予权益工具的取消处四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告53理.
21、收入:(1)商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现.
(2)提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入.
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定.
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:(1)收入的金额能够可靠地计量;(2)相关的经济利益很可能流入企业;(3)交易的完工程度能够可靠地确定;(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量.
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用.
已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认收入.
本公司用户水、电、气安装收入,由于工期较短,在安装完成并验收通过后,确认安装收入.
(3)建造合同收入在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用.
合同完工进度按累计完成工作量占全部工作量的比例确定.
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:(1)合同总收入能够可靠地计量;(2)与合同相关的经济利益很可能流入企业;(3)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;(4)合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定.
如建造合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入.
使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的,按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用.
合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用.
(4)使用费收入根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入.
(5)利息收入按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定22、政府补助:政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本.
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益.
已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告54出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益.
23、递延所得税资产/递延所得税负债:(1)当期所得税资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量.
计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出.
(2)递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债.
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债.
除上述例外情况,本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债.
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产.
除上述例外情况,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量.
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
(3)所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税.
除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益.
(4)所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告5524、经营租赁、融资租赁:融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移.
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁.
(1)本集团作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益.
初始直接费用计入当期损益.
或有租金于实际发生时计入当期损益.
(2)本集团作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益.
对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益.
或有租金于实际发生时计入当期损益.
(3)本集团作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值.
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示.
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用.
或有租金于实际发生时计入当期损益.
(4)本集团作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益.
应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示.
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入.
或有租金于实际发生时计入当期损益.
25、主要会计政策、会计估计的变更(1)会计政策变更无(2)会计估计变更无26、前期会计差错更正(1)追溯重述法无(2)未来适用法无(四)税项:四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告561、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售电力、水、天然气及管道煤气初装费、手续费、代收款6%、13%、17%营业税按流转税计缴3%、5%城市维护建设税按流转税计缴5%、7%企业所得税按流转税计缴25%教育费附加按流转税计缴3%地方教育费附加按流转税计缴1%、2%(五)企业合并及合并财务报表1、子公司情况(1)通过设立或投资等方式取得的子公司单位:万元币种:人民币子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额四川岳池爱众电力有限公司控股子公司岳池县九龙镇新东街1号发电、供电13,000电力生产、电力供应;35千伏及以下输变电工程和3000千瓦及以下的电站工程勘测设计、安装、调试;销售电器设备、电器仪表、五金、交电、其他食品、副食品、日用杂品、百货、建筑材料;加工水泥制8,823.
067070是5,211.
81四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告57品、铁;电器设备;仪器仪表维修、校对.
四川省广安爱众电力工程公司全资子公司广安市广安区渠江北路44号电力工程安装及施工2,600电力生产(限分公司经营),电力工程施工与发电机组设备安装,架线和管道工程建筑;水处理系统的安装施工;燃气、热力供应设施的施工;工程勘察设计,工程管理服务(上述经营范围中,国家有禁止性规定的除外,须取得相关资质方可经营的,凭有关合法有效的资质证经营);销售高低压电器材料、建筑材料(不含危险化学品)、五金、交电、钢材、管材.
1,82070100是云南省德宏州爱众控股子公司德宏州潞西市芒市天然气安装、供应8,000液化石油气、人工煤气、天然气(含CNG和LNG)、车用CNG天然气、瓦斯气的输6,95086.
87586.
875是1,026.
14四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告58燃气有限公司镇白象路49号入、储存、供应;燃气管道设计、安装和维护,燃气器具销售、安装;气体流量表零售、校验、安装、调试和维护.
(以上经营范围中涉及国家法律、行政法规规定的专项审批,按审批的项目和时限开展经营活动).
(2)同一控制下企业合并取得的子公司单位:万元币种:人民币子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额四川省邻水爱众燃气有限公司全资子公司邻水县鼎屏镇胜利街69号天然气供应和安装1,000输入、储存、供应天然气、人工煤气、瓦斯气、液化气.
设计燃气管道及燃气器具的安装维修和管理.
零售:建筑建材、日用2,330100100是四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告59百货、日用杂品.
四川省邻水县爱众水务有限公司全资子公司邻水县鼎屏镇人民路北段98号自来水供应和安装1,000生产、供应自来水;安装、维修供水管道.
2,096100100是四川省武胜爱众燃气公司全资子公司武胜县沿口镇振兴路天然气供应和安装1,000民用、商业及工业用天然气供应、燃气设施、燃气器具、压力容器、日用百货、五金交电、化工建材销售;气体流量表计量检定及维修.
815100100是四川省武胜爱众水务有限责任事故公司全资子公司武胜县沿口镇汇丰街自来水供应和安装1,000生产、销售自来水.
安装、经营给排水管道、热水器、卫生洁具.
批发、零售民用建材、五金交电产品、化工(不含危险品)、日用杂品(烟花爆竹除外).
2,721.
77100100是四川华蓥爱众发电有限公司控股子公司华蓥市禄市镇月亮坡村电力供应及生产500电力供应,机电设备修校.
35069.
2469.
24是175.
02四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告60(3)非同一控制下企业合并取得的子公司单位:万元币种:人民币子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额四川西充爱众燃气有限公司全资子公司西充县晋城镇晋城大道四段86号天然气安装、供应1,600天然气、CNG供应、燃气具零售.
2,589.
49100100是四川省岳池爱众水务有限责任公司全资子公司岳池县九龙镇建设路19号自来水安装、供应1,300生产供应自来水、纯净水;安装、维修、销售给排水管、饮水机、热水器;批发、零售建筑材料、五金、交电、化工(不含危险化学品)、副食品、制水消毒剂;制造、自销给排水管件.
1,711.
05100100是四川星辰水电开发有限公司控股子公司平武县龙安镇人民东路水力发电9,206.
35水电项目投资、开发33,00075.
8675.
86是10,095.
60云南红石岩水电水电开发公司控股子公司鲁甸县龙头山镇光明村破窑址礼大档水力发电12,886水力开发、水力发电11,8745151是10,631.
71四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告61(六)合并财务报表项目注释1、货币资金单位:元期末数期初数项目人民币金额人民币金额现金:1,077,440.
27923,776.
84人民币1,077,440.
27923,776.
84银行存款:513,788,911.
64530,517,647.
95人民币513,788,911.
64530,517,647.
95其他货币资金:2,450,933.
584,200,000.
00人民币2,450,933.
584,200,000.
00合计517,317,285.
49535,641,424.
792、应收票据:(1)应收票据分类单位:元币种:人民币种类期末数期初数银行承兑汇票6,821,067.
204,597,544.
46合计6,821,067.
204,597,544.
463、应收账款:(1)应收账款按种类披露:单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款:按余额百分比法计提坏账准备的应收账款36,629,682.
0996.
951,831,484.
1061.
3631,925,272.
9496.
511,596,263.
6658.
06组合小计36,629,682.
0996.
951,831,484.
1061.
3631,925,272.
9496.
511,596,263.
6658.
06单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款1,153,146.
413.
051,153,146.
4138.
641,153,146.
413.
491,153,146.
4141.
94合计37,782,828.
50/2,984,630.
51/33,078,419.
35/2,749,410.
07/四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告62组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:单位:元币种:人民币组合名称账面余额计提比例(%)坏账准备销售款项36,629,682.
0951,831,484.
10合计36,629,682.
0951,831,484.
10期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位:元币种:人民币应收账款内容账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由广安市俊林铁厂222,769.
25222,769.
25100停业,多次催收未还广安会展中心165,746.
80165,746.
80100供区调整,多次催收未还广安华通钢缆厂100,000.
00100,000.
00100经营困难,多次催收未还广安市市稽征处78,178.
5178,178.
51100机构调整,催收未还广安世纪大饭店31,005.
8631,005.
86100更换业务,催收未还广安电力物业管理公司67,101.
4367,101.
43100该公司已被合并改制,催收未还谭昌平65,467.
0065,467.
00100长期催收未还浓洄镇开发区集资房32,893.
0032,893.
00100经营困难广安金鑫铸造厂22,567.
2922,567.
29100停业,多次催收未还广安虎城砖厂10,018.
2510,018.
25100停业,多次催收未还其他零星用户357,399.
02357,399.
02100无法找到用户等原因合计1,153,146.
411,153,146.
41//(2)本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款.
(3)应收账款金额前五名单位情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)四川省电力公司客户9,276,221.
541年以内24.
55广安区建设局客户6,675,416.
621年以内3,371,994.
21.
13元,1-2年17.
67四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告631,160,777.
61元,2-3年1,142,644.
8元云南电网公司客户3,441,059.
361年以内9.
11安得城市之都供电安装工程客户2,560,000.
001年以内6.
78岔马路安置房配电工程及施工用电工程客户900,000.
001年以内2.
38合计/22,852,697.
52/60.
49(4)应收关联方账款情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)四川思源大酒店有限责任公司同一母公司829,306.
382.
19合计/829,306.
382.
194、其他应收款:(1)其他应收款按种类披露:单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收账款:按余额百分比法计提坏账准备的其他应收款38,910,321.
2099.
351,945,516.
0688.
4540,970,952.
1699.
382,048,549.
6088.
96组合小计38,910,321.
2099.
351,945,516.
0688.
4540,970,952.
1699.
382,048,549.
6088.
96单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款254,125.
990.
65254,125.
9911.
55254,125.
990.
62254,125.
9911.
04合计39,164,447.
19/2,199,642.
05/41,225,078.
15/2,302,675.
59/组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款:四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告64单位:元币种:人民币组合名称账面余额计提比例(%)坏账准备按余额百分比法计提坏账准备的其他应收款38,910,321.
2051,945,516.
06合计38,910,321.
2051,945,516.
06期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款单位:元币种:人民币其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由罗渡供电所胡廷海53,756.
3453,756.
34100多年催收未还广安旧城改造指挥部22,480.
2422,480.
24100多年催收未还其他177,889.
41177,889.
41100多年催收未还合计254,125.
99254,125.
99//(2)本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款.
(3)其他应收款金额前五名单位情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)岳池安装总公司广安分公司业务单位3,523,966.
632年以内9.
00云南电网公司昭通供电局业务单位2,870,685.
001年以内7.
33邻水县国土资源局地方政府部门2,500,000.
002年以内6.
38四川省送变电建设有限公司业务单位1,290,000.
001年以内3.
29贵州省毕节供电局业务单位1,030,000.
002年以内2.
63合计/11,214,651.
63/28.
635、预付款项:(1)预付款项按账龄列示单位:元币种:人民币期末数期初数账龄金额比例(%)金额比例(%)1年以内46,873,351.
1392.
1431,699,740.
2888.
33四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告651至2年3,166,640.
176.
223,386,524.
839.
442至3年110,177.
130.
228,000.
000.
023年以上721,277.
151.
42792,708.
152.
21合计50,871,445.
58100.
0035,886,973.
26100.
00(2)预付款项金额前五名单位情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额时间未结算原因西南油气田分公司川中油气矿天然气供应商13,012,180.
012011年5-6月先款后货四川省送变电建设有限责任公司工程分包商5,000,000.
002011年3月工程尚未完工重庆气矿天然气供应商4,438,649.
682011年5-6月先款后货四川和源电力有限公司材料供应商3,792,000.
002011年2-6月工程尚未完工冯其永工程分包商1,290,000.
002011年1-6月工程尚未完工合计/27,532,829.
69//(3)本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款.
6、存货:(1)存货分类单位:元币种:人民币期末数期初数项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料26,050,577.
61240,914.
2425,809,663.
3718,051,777.
66240,914.
2417,810,863.
42库存商品5,649,843.
455,649,843.
455,102,396.
295,102,396.
29低值易耗品665,158.
90665,158.
90853,340.
94853,340.
94已完工未结算工程6,812,743.
786,812,743.
781,462,517.
481,462,517.
48合计39,178,323.
74240,914.
2438,937,409.
5025,470,032.
37240,914.
2425,229,118.
13(2)存货跌价准备单位:元币种:人民币本期减少存货种类期初账面余额本期计提额转回转销期末账面余额原材料240,914.
24240,914.
24合计240,914.
24240,914.
247、对合营企业投资和联营企业投资:四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告66单位:元币种:人民币被投资单位名称本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润一、合营企业广安爱众压缩天然气有限责任公司505028,029,269.
149,351,834.
4918,677,434.
6518,365,838.
421,706,005.
85二、联营企业武胜创新压缩天然气有限公司30308,143,930.
441,314,321.
376,829,609.
079,652,547.
07959,949.
92邻水乡镇燃气有限公司202011,860,928.
987,050,509.
174,810,419.
816,267,244.
98-236,476.
918、长期股权投资:(1)长期股权投资情况按成本法核算:单位:元币种:人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备在被投资单位持股比例在被投资单位表决权比例濮阳蔚林化工股份有限公司3,800,000.
003,800,000.
003,800,000.
002.
942.
94四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告67华蓥爱众水务有限公司260,000.
00260,000.
00260,000.
001010武胜县农村信用合作社联合社100,000.
00100,000.
00100,000.
00邻水县农村信用合作社联合20,000.
0020,000.
0020,000.
00鲁甸县农村信用合作社联合社20,000.
0020,000.
000.
00按权益法核算:单位:元币种:人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备在被投资单位持股比例在被投资单位表决权比例广安爱众压缩天然气有限责任公司6,688,436.
168,714,378.
17624,339.
159,338,717.
325050武胜创新压缩天然气有限公司1,500,000.
002,015,288.
1433,594.
582,048,882.
723030邻水乡镇燃气有限公司400,000.
001,236,977.
391,236,977.
3920209、固定资产:(1)固定资产情况单位:元币种:人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计:2,359,615,415.
6513,008,397.
734,763,498.
692,367,860,314.
69四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告68其中:房屋及建筑物1,250,656,403.
873,032,370.
592,613,838.
101,251,074,936.
36机器设备484,943,055.
751,867,082.
89130,499.
35486,679,639.
29运输工具19,251,652.
483,937,068.
92243,200.
0022,945,521.
40线路、管道及设备576,757,676.
981,603,250.
991,723,261.
24576,637,666.
73电子及通讯设备12,785,283.
961,768,022.
8745,400.
0014,507,906.
83其他设备15,221,342.
61800,601.
477,300.
0016,014,644.
08本期新增本期计提二、累计折旧合计:569,574,600.
1544,793,748.
913,850,464.
06610,517,885.
00其中:房屋及建筑物180,827,701.
5517,590,851.
592,628,152.
96195,790,400.
18机器设备204,045,230.
486,271,734.
20210,316,964.
68运输工具7,093,688.
781,879,122.
68149,404.
018,823,407.
45线路、管道及设备162,028,813.
2215,345,688.
721,019,709.
90176,354,792.
04电子及通讯设备6,450,651.
242,821,279.
0535,575.
439,236,354.
86其他设备9,128,514.
88885,072.
6717,621.
769,995,965.
79三、固定资产账面净值合计1,790,040,815.
50//1,757,342,429.
69其中:房屋及建筑物1,069,828,702.
32//1,055,284,536.
18机器设备280,897,825.
27//276,362,674.
61运输工具12,157,963.
70//14,122,113.
95线路、管道及设备414,728,863.
76//400,282,874.
69电子及通讯设备6,334,632.
72//5,271,551.
97其他设备6,092,827.
73//6,018,678.
29四、减值准备合计70,203.
82//70,203.
82其中:房屋及建筑物70,203.
82//70,203.
82机器设备//运输工具//线路、管道及设备//电子及通讯设备//四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告69其他设备//五、固定资产账面价值合计1,789,970,611.
68//1,757,272,225.
87其中:房屋及建筑物1,069,758,498.
50//1,055,214,332.
36机器设备280,897,825.
27//276,362,674.
61运输工具12,157,963.
70//14,122,113.
95线路、管道及设备414,728,863.
76//400,282,874.
69电子及通讯设备6,334,632.
72//5,271,551.
97其他设备6,092,827.
73//6,018,678.
29本期折旧额:44,793,748.
91元.
10、在建工程:(1)在建工程情况单位:元币种:人民币期末数期初数项目账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值在建工程604,148,750.
65516,150,890.
45(2)重大在建工程项目变动情况单位:元币种:人民币项目名称期初数本期增加转入固定资产资金来源期末数岳池水务管网工程12,362,699.
769,142,955.
90自有资金21,505,655.
66邻水新办公楼工程6,099,595.
5454,227.
00自有资金6,153,822.
54邻水水务管网改造工程9,274,820.
61468,347.
05自有资金和国债9,743,167.
66岳池城北110KV变电站1,729,204.
00519,975.
008,680.
00自有资金2,240,499.
00岳池农网完善工程1,414,248.
9635,224.
64国债2,049,473.
54芒市、瑞丽市天然气管道工程10,820,729.
59募集资金10,820,729.
59武胜水管管网改造工程*7,077,187.
77298,000.
00自有资金和国债7,375,187.
77广安自来水城网改造3,505,715.
862,695,346.
31401,355.
41自有资金5,799,706.
76星辰公司泗耳446,735,412.
8240,520,264.
13募集资金、借487,255,676.
95四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告70河电站工程款广安农网完善工程9,994,933.
297,729,829.
97国债17,724,763.
26高桥-圆门110KV输变电工程3,756,690.
706,863,927.
86自有资金10,620,618.
56广安城区10KV线路及前锋工业园区改造工程12,247,442.
66自有资金12,247,442.
66其它工程14,200,381.
201,238,495.
744,826,870.
24自有资金和国债10,612,006.
70合计516,150,890.
4593,234,765.
855,236,905.
65/604,148,750.
6511、工程物资:单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数专用材料4,174,398.
458,409,910.
7812,584,309.
23合计4,174,398.
458,409,910.
7812,584,309.
23工程物资期末数较期初数增加201.
46%,主要系公司为农网完善工程增加工程物资储备所致.
12、无形资产:(1)无形资产情况单位:元币种:人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计80,352,231.
275,244,187.
20386,451.
0085,209,967.
47土地使用权45,572,930.
885,184,187.
20386,45150,370,667.
08商标权89,478.
0089,478.
00软件系统5,689,822.
3960,000.
005,749,822.
39特许经营权29,000,000.
0029,000,000.
00二、累计摊销合计14,092,150.
491,136,236.
1915,228,386.
68土地使用权7,862,803.
79422,239.
988,285,043.
77商标权55,213.
060.
0055,213.
06软件系统4,199,133.
60230,662.
854,429,796.
45特许经营权1,975,000.
04483,333.
362,458,333.
40三、无形资产账面净值合计66,260,080.
784,107,951.
01386,451.
0069,981,580.
79土地使用权37,710,127.
094,761,947.
22386,451.
0042,085,623.
31商标权34,264.
940.
0034,264.
94软件系统1,490,688.
79-170,662.
851,320,025.
94特许经营权27,024,999.
96-483,333.
3626,541,666.
60四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告71四、减值准备合计土地使用权商标权软件系统特许经营权五、无形资产账面价值合计66,260,080.
784,107,951.
01386,451.
0069,981,580.
79土地使用权37,710,127.
094,761,947.
22386,451.
0042,085,623.
31商标权34,264.
940.
0034,264.
94软件系统1,490,688.
79-170,662.
851,320,025.
94特许经营权27,024,999.
96-483,333.
3626,541,666.
60本期摊销额:1,136,236.
19元.
13、商誉:单位:元币种:人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备对岳池电力公司投资形成商誉1,168,989.
041,168,989.
04对岳池水务公司投资形成商誉3,757,731.
313,757,731.
31对西充燃气公司投资形成商誉8,401,700.
958,401,700.
95合计13,328,421.
3013,328,421.
30在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
截至2011年6月30日,本公司商誉无账面价值高于可收回金额的情况.
14、长期待摊费用:单位:元币种:人民币项目期初额本期增加额本期摊销额其他减少额期末额邻水县水务源水费16,599,999.
84638,461.
5615,961,538.
28球罐防腐77,473.
3538,726.
4738,746.
88天池湖堵漏工程费用29,791.
6712,876.
3216,915.
35四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告72全电上网改造设计费1,364,416.
27302,000.
041,062,416.
23燃气管网吹扫工程148,750.
0025,500.
00123,250.
00线路改造费设计费240,916.
6675,499.
98165,416.
68土地租赁费99,289.
343,102.
7996,186.
55装修费用2,237,206.
56180,904.
00345,416.
362,072,694.
20租金19,941.
36259,50038,950.
02240,491.
34泗耳小电站购买成本和技改成本1,657,376.
263,641,632.
575,299,008.
83其他286,248.
3262,092.
93128,464.
29219,876.
96合计22,761,409.
634,144,129.
501,608,997.
8325,296,541.
3015、递延所得税资产/递延所得税负债:(一)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位:元币种:人民币项目期末数期初数递延所得税资产:资产减值准备1,296,068.
14594,602.
58递延收益和配套费6,284,505.
494,501,086.
27抵销内部销售未实现利润204,750.
00小计7,580,573.
635,300,438.
85(2)未确认递延所得税资产明细单位:元币种:人民币项目期末数期初数固定资产折旧70,403,106.
6970,399,801.
80递延收益所对应的流转税费56,892.
5655,647.
99合计70,459,999.
2570,455,449.
7916、资产减值准备明细:单位:元币种:人民币本期减少项目期初账面余额本期增加转回转销期末账面余额一、坏账准备5,052,085.
66132,186.
95,184,272.
56二、存货跌价准备240,914.
24240,914.
24三、可供出售金融资产减值准备四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告73四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备70,203.
8270,203.
82八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中:成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他合计5,363,203.
72132,186.
905,495,390.
6217、短期借款:(1)短期借款分类单位:元币种:人民币项目期末数期初数抵押借款100,400,000.
0084,630,000.
00保证借款138,000,000.
00108,000,000.
00信用借款161,000,000.
00121,000,000.
00合计399,400,000.
00313,630,000.
0018、应付票据:单位:元币种:人民币种类期末数期初数银行承兑汇票13,000,000.
00合计13,000,000.
0019、应付账款:四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告74(1)应付账款情况单位:元币种:人民币项目期末数期初数材料款31,640,064.
1123,184,700.
39设备款2,864,591.
8343,382,895.
84工程款6,463,684.
5125,532,778.
87水资源费4,253,864.
151,046.
73源水费1,575,749.
79设计款230,000.
003,496,200.
00咨询费105,000.
00279,000.
00购电款607,642.
971,558,099.
82红石岩电站运行费6,246,718.
274,750,176.
33红石岩电站库区基金3,750,176.
333,840,737.
81泗耳河电站一、三级电站拆迁补偿3,986,425.
56其他4,555,994.
783,015,767.
38合计62,293,486.
69113,077,828.
73(2)本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项.
(3)账龄超过1年的大额应付账款情况的说明债权人名称金额未偿还的原因报表日后是否归还吴森霞-红石岩电站运行费3,750,176.
33对方未催收否云南财政厅-红石岩电站水库基金3,476,374.
94对方未催收否四川金易管业有限公司2,229,265.
97对方未催收否湖北大禹公司厂房土建项目部2,038,586.
90对方未催收否云南建工水利水电建设有限公司1,800,000.
00对方未催收否中铁二十三局红石岩项目部1,649,797.
77对方未催收否天阳房地产公司-银花苑集资房门市1,137,000.
00对方未催收否厦门中联建设工程有限公司1,087,151.
95对方未催收否合计17,168,353.
86四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告7520、预收账款:(1)预收账款情况单位:元币种:人民币项目期末数期初数预收气费3,819,699.
594,548,846.
00预收安装款45,103,464.
5919,441,273.
50预收特许经营权款1,444,226.
76930,000.
00预收水费1,753,646.
933,156,745.
64预收工程款22,883,659.
4813,906,960.
89预收电费147,800.
004,243,054.
50其他850,465.
06115,600.
00合计76,002,962.
4146,342,480.
53(2)本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项.
(3)账龄超过1年的大额预收账款情况的说明债权人名称金额未结转的原因南方明珠2,064,850.
00未结转的原因邻水财政局1,331,352.
00尚未安装完毕天成名都1,258,511.
00未结算东城假日绿洲816,700.
00暂未安装西充绿库有机食品投资有限公司750,000.
00暂未安装广安市文化体育局300,000.
00尚未安装完毕合计6,521,413.
0021、应付职工薪酬单位:元币种:人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴10,076,114.
2945,194,817.
9953,921,144.
141,349,788.
14二、职工福利费4,379,283.
204,800,472.
25-421,189.
05三、社会保险费4,478,200.
2315,057,946.
3512,091,499.
497,444,647.
09四、住房公积金2,557,874.
993,736,681.
352,686,022.
853,608,533.
49五、辞退福利37,139.
737,139.
70六、其他七、工会经费和职工教育经费1,020,333.
701,667,407.
291,456,064.
481,231,676.
51合计18,132,523.
2170,073,275.
8874,992,342.
9113,213,456.
18应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0元.
工会经费和职工教育经费金额1,456,064.
48元,非货币性福利金额0元,因解除劳动关系给予补偿37,139.
70元.
四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告76应付职工薪酬期末数较期初数减少27.
13%,主要系上年计提绩效工资于本年2月发放所致.
22、应交税费:单位:元币种:人民币项目期末数期初数增值税3,408,895.
216,018,405.
90营业税234,764.
071,679,514.
24企业所得税-5,639,668.
18-3,292,894.
98个人所得税8,389,097.
318,770,254.
56城市维护建设税354,492.
06919,076.
13其他1,486,067.
231,628,032.
03合计8,233,647.
7015,722,387.
88注1:应交税费期末余额较期初余额减少47.
63%,主要系本年度应交增值税减少和预交企业所得税增加.
注2:个人所得税期末余额较大,系红石岩水电公司被收购前代扣的个人借款利息个人所得税尚未缴纳所致.
23、应付利息:单位:元币种:人民币项目期末数期初数分期付息到期还本的长期借款利息5,962,527.
015,645,283.
07合计5,962,527.
015,645,283.
0724、其他应付款:(1)其他应付款情况单位:元币种:人民币项目期末数期初数往来款29,111,013.
2226,339,226.
07保证金及押金29,156,069.
5325,559,818.
26代收款29,531,153.
5615,888,230.
78代付医保等579,879.
431,255,096.
80职工借款198,900.
00102,401.
00工程款质保金11,944,168.
156,266,917.
41水资源费2,031,382.
132,021,496.
46职工集资款287,738.
26131,272.
00特许经营权6,000,000.
00股权购买款9,263,010.
5336,303,496.
07红石岩电站个人借款14,101,939.
55其他22,036,486.
2112,741,639.
31合计134,139,801.
02146,711,533.
71四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告77(2)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项.
(3)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明债权人名称年末数未偿还的原因报表日后是否归还农网还贷10,072,770.
44代收款尚未支付否四川水电投资经营集团有限公司9,600,000.
00城网改造借款未到期否广安爱众压缩天然气有限责任公司4,000,000.
00CNG3站暂借款,尚未支付否中信建筑公司2,761,781.
54工程尾款否四川世纪水电建设有限公司2,019,310.
45工程质保金否中信建筑公司2,761,781.
54工程尾款否农网二期办公室1,912,254.
91工程投标保证金未到期否邻水县财政局1,776,247.
20国债资金否四川公望建设有限公司1,143,012.
19工程质保金否四川爱众投资控股集团有限公司1,067,443.
12农网改造转移款暂未支付否合计37,114,601.
39否(4)对于金额较大的其他应付款,应说明内容债权人名称年末数性质或内容农网还贷资金10,072,770.
44代收款四川水电投资经营集团有限公司9,600,000.
00农网改造借款江苏淮阴5,000,000.
00工程质保金葛洲坝第五工程局5,000,000.
00工程质保金广安爱众压缩天然气有限责任公司4,000,000.
00CNG3站暂借款,尚未支付邻水县财政局3,940,095.
00工程项目借款中信建筑公司2,761,781.
54工程尾款胡二平2,347,458.
00工程质保金四川世纪水电建设有限公司2,019,310.
45工程质保金扶持基金1,555,132.
00代收款重庆远航1,474,196.
40工程质保金广安市建筑总公司1,310,000.
00工程质保金四川公望建设有限公司1,143,012.
19工程质保金四川爱众投资控股集团有限公司1,067,443.
12往来款中铁十八局集团公司1,050,173.
08工程质保金四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告78宜宾富源1,000,000.
00工程履约金及质保金合计53,341,372.
2225、预计负债:单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数未决诉讼203,452.
32203,452.
32合计203,452.
32203,452.
32西充燃气公司一用户于2010年3月就天然气中毒事项向西充县人民法院提起诉讼,2010年9月经西充县人民法院一审判决,本公司应赔偿对方损失人民币202,552.
32元并承担案件受理费900元.
西充燃气公司不服判决已提起上诉,截止财务报表报出日尚未审结.
26、1年内到期的非流动负债:(1)1年内到期的非流动负债情况单位:元币种:人民币项目期末数期初数1年内到期的长期借款10,000,000.
0035,000,000.
00合计10,000,000.
0035,000,000.
00(2)1年内到期的长期借款1)1年内到期的长期借款单位:元币种:人民币项目期末数期初数质押借款25,000,000.
00保证借款10,000,000.
0010,000,000.
00合计10,000,000.
0035,000,000.
002)金额前五名的1年内到期的长期借款单位:元币种:人民币期末数期初数贷款单位借款起始日借款终止日币种利率(%)本币金额本币金额中国工商银行股份有限公司成都春熙路支行2006年7月7日2011年7月6日人民币6.
3910,000,000.
0010,000,000.
00合计////10,000,000.
0010,000,000.
0027、其他流动负债单位:元币种:人民币项目期末账面余额期初账面余额天然气配套费12,345,789.
9812,337,210.
28广安市供水管网改造工程建设430,000.
00430,000.
00四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告79国家预算内专项资金武胜自来水管网配套费342,444.
07255,360.
72岳池供水入网费0.
0018,616.
39邻水县污水处理项目拨款705,408.
341,408,683.
29王爷庙雪灾重建工程40,542.
3640,542.
36武胜水务洪灾补助18,000.
0018,000.
00合计13,882,184.
7514,508,413.
04(1)根据财政部财会[2003]16号文《关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定》,本公司收取的天然气入网配套费及供水配套费自收取之日起均按10年平均摊销.
(2)根据武胜县物价局武物费[2003]69号《武胜县物价局关于在城市配套费中单列自来水配套费的通知》的规定,"从2003年11月1日起,在城市建设配套费中每平方米分离4元作为自来水配套费,并由县建设局委托四川省武胜供水有限责任公司直接按每平方米4元的标准征收自来水配套费,专项用于城市供水设施的建设.
供水公司接文后到建设局办理委托收费手续,严格使用财政部门统一印制的四川省行政事业性收费统一收据,严格专户存储、专户管理、专款专用".
武胜水务公司在财政局开设专户收取自来水配套费,使用时向财政局专项申请配套费用于城区管网建设,故按城区供水管网折旧年限20年摊销.
(3)根据《广安市发展计划委员会关于转下达广安市供水管网改造工程建设国家预算内专项资金(国债)投资计划的通知》(广市计固投[2005]218号)等批复,本集团共收到广安市供排水管网改造工程建设中央预算内投资资金860万元,按照供排水管网折旧年限20年摊销.
(4)根据四川省发展和改革委员会2005年12月21日下发的《四川省发展和改革委员会关于下达2005年三峡库区及影响区水污染治理项目第二批中央预算内专项资金(国债)投资计划的通知》(川发改投资[2005]735号)等批复,截止2010年12月31日,本集团已收到专项基建拨款3,339.
80万元,按照对应污水处理项目固定资产折旧年限摊销.
28、长期借款:(1)长期借款分类单位:元币种:人民币项目期末数期初数抵押借款483,419,986.
17486,419,986.
17保证借款359,500,000.
00309,500,000.
00信用借款210,474,545.
00176,474,545.
00合计1,053,394,531.
17972,394,531.
17(2)金额前五名的长期借款单位:元币种:人民币期末数期初数贷款单位借款起始日借款终止日币种利率(%)本币金额本币金额中国农业银行昆明盘龙支行2004年10月18日2015年10月18日人民币6.
30214,419,986.
17214,419,986.
17中国工商银行股份有限公司成都2006年7月7日2020年7月6日人民币6.
3990,000,000.
0090,000,000.
00四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告80春熙路支行中国农业银行岳池县支行2008年3月21日2013年12月25日人民币6.
0081,000,000.
0081,000,000.
00中国工商银行成都春熙路支行2009年1月9日2028年8月15日人民币5.
9472,500,000.
0072,500,000.
00中国农业银行广安市广安区支行2007年6月27日2014年6月26日人民币7.
2050,000,000.
0050,000,000.
00合计////507,919,986.
17507,919,986.
17质押借款的质押物为岳池电力公司电费收益权出质.
保证借款的保证人分别为母公司四川爱众投资控股集团有限公司和股东四川省水电投资经营集团有限公司.
29、专项应付款:单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数备注说明小水电代燃料试点工程中央预算内专项资金9,600,000.
009,600,000.
00注1农网完善项目63,560,000.
002,140,000.
0065,700,000.
00注2城市供水管网改造拨款909,091.
00909,091.
00合计74,069,091.
002,140,000.
0076,209,091.
00/注1:根据《广安区发展计划局关于下达2003年小水电代燃料试点工程中央预算内专项资金投资计划的通知》(广市计区农经[2004]229号),广安市广安区发展计划局转拨给本公司之子公司华蓥发电公司广安区月亮坡代燃料试点项目中央预算内专项资金1,780万元,截止2007年12月31日,该工程已经完工,本公司已收到拨款960万元.
根据《四川省小水电代燃料工程项目管理办法(试行)》规定"小水电代燃料工程国家投资部分所形成的资产的所有权属于国家,暂定由四川省水利电力产业集团有限责任公司作为国家投资出资人代表负责监管.
项目业主依法行使经营权,负责电站的经营管理.
"故该拨款仍在专项应付款核算.
注2:详见附注十二、其他重要事项说明.
30、其他非流动负债:单位:元币种:人民币项目期末账面余额期初账面余额天然气配套费57,230,585.
3359,644,675.
31广安市供水管网改造工程建设国家预算内专项资金7,718,500.
007,740,000.
00武胜自来水管网配套费1,547,928.
321,635,342.
02供水入网费46,754.
5655,849.
16邻水县污水处理项目拨款29,543,569.
6230,050,387.
62岳池县城区管网工程财政拨款6,435,849.
166,380,000.
00四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告81邻水管网改造资金4,000,000.
004,000,000.
00王爷庙雪灾重建工程补助278,965.
33317,581.
95武胜水务管网改造国债补助资金10,413,855.
654,949,600.
00武胜水务洪灾补助145,640.
00154,500.
00合计117,361,647.
97114,927,936.
0631、股本:单位:元币种:人民币本次变动增减(+、-)期初数发行新股送股公积金转股其他小计期末数股份总数296,446,073.
0029,644,607266,801,466296,446,073.
00592,892,146.
00本次增资业务经中瑞岳华会计师事务所有限公司以中瑞岳华验字[2011]第009号《验资报告》审验.
32、资本公积:单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价(股本溢价)420,888,571.
37266,801,466154,087,105.
37其他资本公积5,753,368.
855,753,368.
85合计426,641,940.
22266,801,466159,840,474.
2233、盈余公积:单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积22,551,291.
6922,551,291.
69合计22,551,291.
6922,551,291.
6934、未分配利润:单位:元币种:人民币项目金额提取或分配比例(%)调整前上年末未分配利润122,341,090.
64/调整后年初未分配利润122,341,090.
64/加:本期归属于母公司所有者的净利润13,857,757.
15/应付普通股股利5,928,921.
46送红股29,644,607.
00期末未分配利润100,625,319.
33/35、营业收入和营业成本:(1)营业收入、营业成本四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告82单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额主营业务收入408,115,993.
00316,352,235.
60其他业务收入28,750,767.
2227,239,048.
79营业成本301,692,173.
25216,867,895.
96(2)主营业务(分行业)单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本售水收入28,131,982.
7420,868,094.
2624,260,360.
2717,940,231.
62售电收入234,304,729.
41164,045,850.
78192,600,729.
38121,606,161.
32售气收入87,093,437.
6364,939,711.
1759,452,845.
6743,325,761.
24安装及其他收入58,585,843.
2236,458,579.
0640,038,300.
2819,356,875.
20合计408,115,993.
00286,312,235.
27316,352,235.
60202,229,029.
38(3)主营业务(分产品)单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本售水收入28,131,982.
7420,868,094.
2624,260,360.
2717,940,231.
62售电收入234,304,729.
41164,045,850.
78192,600,729.
38121,606,161.
32售气收入87,093,437.
6364,939,711.
1759,452,845.
6743,325,761.
24安装及其他收入58,585,843.
2236,458,579.
0640,038,300.
2819,356,875.
20合计408,115,993.
00286,312,235.
27316,352,235.
60202,229,029.
38(4)主营业务(分地区)单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本广安市362,823,671.
47250,780,501.
06304,195,800.
59191,735,772.
05南充市西充县26,671,049.
7217,153,947.
1211,788,059.
3810,308,625.
01云南省德宏州760,635.
90626,883.
94368,375.
63184,632.
32云南省鲁甸县17,860,635.
9117,750,903.
15合计408,115,993.
00286,312,235.
27316,352,235.
60202,229,029.
38(5)公司前五名客户的营业收入情况单位:元币种:人民币客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例(%)四川省电力公司19,444,019.
624.
45四川科伦药业股份有限公司广安公司8,759,800.
502.
01四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告83广安华强冶金有限公司7,422,149.
341.
70广安天河金属制品厂4,580,438.
931.
05四川广安光前集团公司3,022,754.
750.
69合计43,229,163.
149.
9036、营业税金及附加:单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计缴标准营业税2,465,606.
602,179,062.
09按流转税计缴城市维护建设税1,515,245.
741,284,781.
01按流转税计缴教育费附加837,877.
28650,566.
65地方教育附加498,211.
87213,879.
25合计5,316,941.
494,328,289.
00/37、财务费用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额利息支出34,303,269.
6118,067,585.
38利息收入-278,306.
50-832,800.
01其他373,385.
3650,832.
95合计34,398,348.
4717,285,618.
3238、投资收益:(1)投资收益明细情况单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益400.
00199,776.
00权益法核算的长期股权投资收益917,324.
121,068,257.
99持有交易性金融资产期间取得的投资收益8,061.
35合计917,724.
121,276,095.
3439、资产减值损失:单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失132,186.
90754,195.
06二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告84九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计132,186.
90754,195.
0640、营业外收入:(1)营业外收入情况单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计1,141,412.
961,141,412.
96其中:固定资产处置利得1,141,412.
961,141,412.
96政府补助1,211,489.
50794,474.
961,211,489.
50其它1,882,078.
00450,702.
791,882,078.
00合计4,234,980.
461,245,177.
754,234,980.
46(2)政府补助明细单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额说明财政贴息620,000110,000.
00税收返还391,489.
50684,474.
96天然气用户发展补助200,000.
00合计1,211,489.
50794,474.
96/41、营业外支出:单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计77,274.
2368,375.
5877,274.
23其中:固定资产处置损失77,274.
2368,375.
5877,274.
23对外捐赠11,824.
0061,520.
0011,824.
00非常损失5,000其它1,259,082.
67681,776.
041,259,082.
67合计1,348,180.
90816,671.
621,348,180.
90四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告8542、所得税费用:单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税7,483,675.
246,658,789.
11递延所得税调整701,465.
56213,656.
98合计8,185,140.
806,872,446.
0943、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:(1)各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示本期发生数上期发生数报告期利润基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润0.
02340.
02340.
0960.
096扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.
02340.
02340.
0960.
096(2)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程基本每股收益(归属于公司普通股股东的净利润)=13,857,757.
15/592,892,146=0.
0234基本每股收益(扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润)=12,099,235.
38/592,892,146=0.
0204注:于报告期内,本公司不存在具有稀释性的潜在普通股,因此,稀释每股收益等于基本每股收益.
①计算基本每股收益时,归属于普通股股东的当期净利润为:人民币元项目本期发生数上期发生数归属于普通股股东的当期净利润13,857,757.
1522,827,074.
21其中:归属于持续经营的净利润13,857,757.
1522,827,074.
21归属于终止经营的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润12,099,235.
3822,467,795.
20其中:归属于持续经营的净利润12,099,235.
3822,467,795.
20归属于终止经营的净利润②计算基本每股收益时,分母为发行在外普通股期末数,计算过程如下:人民币元项目本期发生数上期发生数期初发行在外的普通股股数296,446,073.
00237,846,073.
00加:本期资本公积转增股本和送红股数296,446,073.
00减:本期回购的普通股加权数期末发行在外的普通股加权数592,892,146.
00237,846,073.
0044、现金流量表项目注释:四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告86(1)收到的其他与经营活动有关的现金单位:元币种:人民币项目金额滞纳金收入135,608.
96利息收入247,806.
19赔款收入129,537.
58补偿款200,000.
00业务费收入137,200.
00履约保证金收入7,234,622.
81租金收入87,527.
23废旧物资收入218,581.
00补贴收入2,180,000.
00代收垃圾处理费3,005,746.
17代收污水处理费3,439,730.
30代扣代交款项1,455,008.
64其它暂收款项41,424,016.
24个人归还借款5,235,142.
14收回保证金7,822,246.
00星辰公司收回单位往来款13,292,529.
87其它797,181.
83合计87,042,484.
96(2)支付的其他与经营活动有关的现金单位:元币种:人民币项目金额办公费1,192,111.
94修理费3,544,059.
71机物料消耗87,474.
50低值易耗品309,385.
20邮电费812,258.
99水电费278,732.
23劳务费1,110,387.
51汽车费用3,617,144.
50劳动保护费338,159.
90差旅费3,258,478.
50业务招待费5,485,217.
99广告宣传费1,453,598.
08审计、咨询费4,653,505会务费421,275租赁费302,220.
00保险费604,964.
90购发票费1,138.
30四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告87备用金及借款10,428,201.
40代支农网还贷基金、扶持基金1,463,000.
00代支污水处理费4,523,007.
18代支其它代收款项31,153,386.
14退履约保证金4,079,186.
71支付保证金4,659,244.
59利息手续费等987,808.
25捐赠、赞助支出33,955.
82董事会会费180,943.
00离退休人员费用873,687.
25其它3,216,181.
49合计89,068,714.
08(3)收到的其他与投资活动有关的现金单位:元币种:人民币项目金额农网改造保证金662,905.
59合计662,905.
59(4)支付的其他与筹资活动有关的现金单位:元币种:人民币项目金额红石岩水电公司支付股权转让税款19,574,475.
00红石岩水电公司支付个人借款本金及利息21,233,558.
74送转股手续费296,446.
07合计41,104,479.
8145、现金流量表补充资料:(1)现金流量表补充资料单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润10,293,177.
9026,475,580.
34加:资产减值准备132,186.
90754,195.
06固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧73,083,900.
4929,113,047.
49无形资产摊销725,833.
071,166,832.
77长期待摊费用摊销1,608,997.
831,890,479.
53处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)-1,970,475.
8168,375.
58固定资产报废损失(收益以"-"号填列)1,337.
100公允价值变动损失(收益以"-"号填列)0四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告88财务费用(收益以"-"号填列)34,398,348.
4717,285,618.
32投资损失(收益以"-"号填列)917,724.
12-1,276,095.
34递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)2,280,134.
78118,242.
22递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)4,549.
395,607.
00存货的减少(增加以"-"号填列)-13,708,291.
37-8,589,005.
33经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-8,154,672.
72-20,913,002.
83经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)3,323,053.
564,908,631.
01其他13,000,000.
00经营活动产生的现金流量净额102,935,803.
7164,008,505.
822.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额517,316,855.
32169,532,706.
15减:现金的期初余额535,458,221.
71124,758,140.
68加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-18,141,366.
3944,774,565.
47(2)现金和现金等价物的构成单位:元币种:人民币项目期末数期初数一、现金517,316,855.
32535,458,221.
71其中:库存现金1,077,440.
27923,776.
84可随时用于支付的银行存款513,788,911.
64523,017,647.
95可随时用于支付的其他货币资金2,450,933.
584,200,000.
00可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额517,316,855.
32535,458,221.
71(七)关联方及关联交易1、本企业的母公司情况四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告89单位:万元币种:人民币母公司名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)本企业最终控制方组织机构代码四川爱众投资控股集团有限公司有限责任公司广安市金安大道北段56号李明平资产经营、资产管理、对外投资、城市公用基础设施经营25,60023.
9923.
99广安市广安区政府711815505本公司最终控制方为四川省广安市广安区人民政府.
2、本企业的子公司情况单位:万元币种:人民币子公司全称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本持股比例(%)表决权比例(%)组织机构代码四川岳池爱众电力有限公司有限责任公司岳池县九龙镇新东街1号毛传平发电、供电13,0007070714440462四川省广安爱众电力工程公司有限责任公司广安市广安区渠江北路44号金晟电力工程安装及施工2,6007010066028891-9云南省德宏州爱众燃气有限公司有限责任公司德宏州潞西市芒市镇白象路49号伍利军天然气安装、供应8,00086.
87586.
87567360689-1邻水县燃气有限公司有限责任公司邻水县鼎屏镇胜利街69号曾义天然气供应和安装433.
976100100709133126四川省邻水县爱众水务有限有限责任公司邻水县鼎屏镇人民路北段98刘明克自来水供应和安装1,000100100746921447四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告90公司号四川省武胜爱众燃气有限公司有限责任公司武胜县沿口镇振兴路杨其林天然气供应和安装1,000100100210049611四川省武胜爱众水务有限责任公司有限责任公司武胜县沿口镇汇丰街彭涛自来水供应和安装1,000100100210001036四川华蓥爱众发电有限公司有限责任公司华蓥市禄市镇月亮坡村苟明灿电力供应及生产5007070728317936四川西充爱众燃气有限公司有限责任公司西充县晋城镇晋城大道四段86号侯国忠天然气安装、供应1,600100100786670590四川省岳池爱众水务有限责任公司有限责任公司岳池县九龙镇建设路19号彭业蜀自来水安装、供应1,300100100209750013四川星辰水电开发有限公司有限责任公司平武县龙安镇人民东路杜全虎水力发电9,206.
3575.
8675.
8675232236-0云南红石岩水电水电开发公司有限责任公司鲁甸县龙头山镇光明村破窑址礼大档张志雄水力发电12,886515175065458-03、本企业的合营和联营企业的情况四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告91单位:元币种:人民币被投资单位名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)组织机构代码一、合营企业广安爱众压缩天然气有限责任公司有限责任公司广安市樊英川压缩天然气供应1,3005050二、联营企业武胜创新压缩天然气有限公司有限责任公司武胜县黎仁周压缩天然气供应5003030邻水乡镇燃气有限公司有限责任公司邻水县甘国成天然气安装、供气2002020单位:元币种:人民币被投资单位名称期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润一、合营企业广安爱众压缩天然气有限责任公司28,029,269.
149,351,834.
4918,677,434.
6518,365,838.
421,706,005.
85二、联营企业武胜创新压缩天然气有限公司8,143,930.
441,314,321.
376,829,609.
079,652,547.
07959,949.
92邻水乡镇燃气有限公司11,860,928.
987,050,509.
174,810,419.
816,267,244.
98-236,476.
914、本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系组织机构代码四川省岳池银泰投资(控股)有限公司参股股东华蓥爱众水务有限公司母公司的控股子公司广安银大建筑工程有限公司母公司的控股子公司四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告92四川广安花园制水有限公司母公司的控股子公司四川广安思源酒店有限责任公司母公司的控股子公司四川省水电投资经营集团有限公司参股股东四川广安爱众环保有限公司母公司的控股子公司5、关联交易情况(1)采购商品/接受劳务情况表单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序金额占同类交易金额的比例(%)金额占同类交易金额的比例(%)四川广安花园制水有限公司源水采购政府定价5,991,103.
7227.
354,824,164.
8026.
81出售商品/提供劳务情况表单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序金额占同类交易金额的比例(%)金额占同类交易金额的比例(%)四川思源大酒店有限责任公司自来水销售政府定价37,889.
880.
13289,828.
901.
18四川思源大酒店有限责任公司天然气销售政府定价954,415.
001.
10548,338.
050.
89四川广安花园制水有限公司电力销售政府定价2,103,752.
960.
901,774,016.
000.
85四川广安爱众环保有限公司电力销售政府定价62,345.
680.
03(2)关联担保情况单位:万元币种:人民币担保方被担保方担保金额担保期限是否履行完毕四川爱众投资控股集团有限公司四川广安爱众股份有限公司4,0002010年9月27日~2011年9月26日否四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告93四川爱众投资控股集团有限公司四川广安爱众股份有限公司5,0002010年10月13日~2011年7月12日否四川爱众投资控股集团有限公司四川省武胜爱众燃气有限公司1,5002011年1月6日~2013年1月5日否四川爱众投资控股集团有限公司四川省武胜爱众燃气有限公司5002011年3月3日~2013年3月2日否6、关联方应收应付款项上市公司应收关联方款项:单位:元币种:人民币期末期初项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款四川思源大酒店有限责任公司829,306.
3841,465.
32829,306.
3841,465.
32预付账款广安银大建筑工程有限公司180,000.
00上市公司应付关联方款项:单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款广安银大建筑工程有限公司94,100.
79应付账款四川广安花园制水有限公司1,575,749.
79367,042.
07其他应付款四川省水电投资经营集团有限公司9,600,000.
009,600,000.
00其他应付款广安爱众压缩天然气有限责任公司4,000,000.
004,000,000.
00其他应付款四川爱众投资控股集团有限公司1,236,998.
341,236,998.
34其他应付款四川省水电投资经营集团有限公司67,800,000.
0063,560,000.
00(八)股份支付:无(九)或有事项:无四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告94(十)承诺事项:无(十一)其他重要事项:1、其他2010年,本公司(乙方)与四川省水电投资经营集团有限公司(甲方)签署《农网完善项目投资合同》,约定甲方投入到乙方的农网完善项目资金属于甲方对乙方的投资,待工程竣工后乙方应明晰甲方股权或缴纳资金占用费,在甲方对乙方投资形成的股权未完成工商变更登记或甲方未还清农网完善项目贷款本息前,乙方将其电费收益权质押给甲方.
乙方承诺将甲方的投资作为债务管理.
截止2011年6月30日,本公司累计收到农网完善项目资金3,540万元.
2010年,岳池电力公司(乙方)与四川省水电投资经营集团有限公司(甲方)签署《农网完善项目投资合同》,约定甲方投入到乙方的农网完善项目资金属于甲方对乙方的投资,待工程竣工后乙方应明晰甲方股权或缴纳资金占用费,在甲方对乙方投资形成的股权未完成工商变更登记或甲方未还清农网完善项目贷款本息前,乙方将其电费收益权质押给甲方.
乙方承诺将甲方的投资作为债务管理.
截止2011年6月30日,岳池电力公司累计收到农网完善项目资金3,240万元.
(十二)母公司财务报表主要项目注释1、应收账款:(1)应收账款按种类披露:单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款:按余额百分比法计提坏账准备的应收账款10,409,067.
1291.
12520,453.
3633.
908,198,595.
9688.
99409,929.
8028.
77组合小计10,409,067.
1291.
12520,453.
3633.
908,198,595.
9688.
99409,929.
8028.
77单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款1,014,711.
898.
881,014,711.
8966.
101,014,711.
8911.
011,014,711.
8971.
23合计11,423,779.
01/1,535,165.
25/9,213,307.
85/1,424,641.
69/四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告95单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款单位:元币种:人民币应收账款内容账面余额坏账金额计提比例(%)理由销售款项10,409,067.
12520,453.
365合计10,409,067.
12520,453.
36//期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位:元币种:人民币应收账款内容账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由广安市俊林铁厂222,769.
25222,769.
25100停业,多次催收未还广安会展中心165,746.
80165,746.
80100供区调整,多次催收未还广安华通钢缆厂100,000.
00100,000.
00100经营困难,多次催收未还广安市市稽征处78,178.
5178,178.
51100机构调整,催收未还广安电力物业管理公司67,101.
4367,101.
43100该公司已被合并改制,催收未还思源广场60,771.
9060,771.
90100催收未还浓洄镇开发区集资房32,893.
0032,893.
00100经营困难广安金鑫铸造厂22,567.
2922,567.
29100停业,多次催收未还广安虎城砖厂10,018.
2510,018.
25100停业,多次催收未还其他零星用户254,665.
46254,665.
46100无法找到用户等原因合计1,014,711.
891,014,711.
89//(2)本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款.
(3)应收账款金额前五名单位情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)广安市建委销售客户6,675,416.
621-3年58.
43四川广安思源酒店有限责任公司关联方、客户829,306.
381-3年7.
26广安华强冶金有限公司销售客户322,179.
341年以内2.
82广安恒丰电冶有限销售客户300,229.
691年以内2.
63四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告96公司广安市俊林铁厂销售客户222,769.
251年以内1.
95合计/8,349,901.
28/73.
09(4)应收关联方账款情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)四川广安思源酒店有限责任公司同一母公司829,306.
387.
26合计/829,306.
387.
262、其他应收款:(1)其他应收款按种类披露:单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收账款:按余额百分比法计提坏账准备的应收账款193,882,602.
0599.
939,694,130.
1098.
67151,405,594.
8499.
917,570,279.
7498.
31组合小计193,882,602.
0599.
939,694,130.
1098.
67151,405,594.
8499.
917,570,279.
7498.
31单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款130,507.
510.
07130,507.
511.
33130,507.
510.
09130,507.
511.
69合计194,013,109.
56/9,824,637.
61/151,536,102.
35/7,700,787.
25/单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款单位:元币种:人民币其他应收款内容账面余额坏账金额计提比例(%)理由按余额百分比法计提坏账准备的应收账款193,882,602.
059,694,130.
105合计193,882,602.
059,694,130.
10//四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告97期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款单位:元币种:人民币其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由区检察院(杨飞)30,000.
0030,000.
00100多年催收未还广安旧城改造指挥部22,480.
2422,480.
24100多年催收未还管委会22,400.
0022,400.
00100多年催收未还刘才伟20,000.
0020,000.
00100多年催收未还区建行人民路分理处18,565.
9018,565.
90100多年催收未还区城市监察大队10,000.
0010,000.
00100多年催收未还其他零星欠款7,061.
377,061.
37100多年催收未还合计130,507.
51130,507.
51//(2)本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款.
(3)其他应收账款金额前五名单位情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额年限占其他应收账款总额的比例(%)云南红石岩水电开发有限公司子公司146,233,339.
091年以内75.
37四川岳池爱众电力有限公司子公司15,880,766.
181-2年8.
19邻水县爱众水务有限公司子公司11,537,347.
241-3年5.
95四川省广安爱众电力工程公司子公司3,624,673.
461年以内1.
87岳池安装总公司广安分公司业务单位3,523,966.
631-2年1.
82合计/180,800,092.
60/93.
23、长期股权投资按成本法核算四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告98单位:元币种:人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备本期计提减值准备在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)四川省邻水爱众燃气有限公司23,300,000.
009,959,779.
822,619,588.
9912,579,368.
81100100邻水县爱众水务有限公司20,960,000.
0010,307,944.
1310,307,944.
13100100四川省武胜爱众燃气有限公司8,150,000.
003,000,000.
003,000,000.
00100100四川省武胜爱众水务有限责任公司27,217,700.
0010,999,151.
2010,999,151.
20100100四川华蓥爱众发电有限公司3,500,000.
003,500,000.
003,500,000.
0069.
2469.
24四川西充爱众燃气有限公司25,894,947.
9125,894,947.
9125,894,947.
91100100四川省岳池爱众水务有限责任公司17,110,500.
0017,110,500.
0017,110,500.
00100100四川岳池爱众电力有限公司88,230,608.
3888,230,608.
3888,230,608.
387070四川省广安爱18,200,000.
0018,200,000.
0018,200,000.
007070四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告99众电力工程公司云南省德宏州爱众燃气有限公司69,500,000.
0069,500,000.
0069,500,000.
0086.
8886.
88华蓥爱众水务有限公司260,000.
00260,000.
00260,000.
001010四川星辰水电投资有限公司330,000,000.
00330,000,000.
00330,000,000.
0075.
8675.
86云南红石岩水电开发有限公司118,738,794.
43118,738,794.
43118,738,794.
435151按权益法核算单位:元币种:人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备本期计提减值准备现金红利在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)广安爱众压缩天然气有限责任公司6,688,436.
168,714,378.
17624,339.
159,338,717.
3250504、营业收入和营业成本:(1)营业收入、营业成本单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额主营业务收入199,146,880.
00164,118,964.
88其他业务收入651,791.
121,890,472.
14营业成本141,879,549.
78105,077,254.
16(2)主营业务(分行业)四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告100单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本售水收入11,696,419.
7411,522,531.
759,285,176.
879,245,775.
99售电收入113,005,597.
4382,918,367.
31100,379,726.
7162,791,925.
60售气收入41,849,093.
3629,847,127.
6227,010,762.
0418,344,001.
55安装及其他收入32,595,769.
4717,459,219.
4727,443,299.
2614,499,856.
95合计199,146,880.
00141,747,246.
15164,118,964.
88104,881,560.
09(3)主营业务(分产品)单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本自来水11,696,419.
7411,522,531.
759,285,176.
879,245,775.
99电力113,005,597.
4382,918,367.
31100,379,726.
7162,791,925.
60天然气41,849,093.
3629,847,127.
6227,010,762.
0418,344,001.
55安装及其它32,595,769.
4717,459,219.
4727,443,299.
2614,499,856.
95合计199,146,880.
00141,747,246.
15164,118,964.
88104,881,560.
09(4)公司前五名客户的营业收入情况单位:元币种:人民币客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%)广安华强冶金有限公司7,422,149.
343.
71广安天河金属制品厂4,580,438.
932.
29四川广安光前集团公司3,022,754.
751.
51四川广安慧诚科艺玻璃有限公司2,441,644.
791.
22广安渝生钢绳有限责任公司2,343,034.
401.
17合计19,810,022.
219.
905、投资收益:(1)投资收益明细单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益24,076,527.
5815,198,367.
15权益法核算的长期股权投资收益624,339.
15853,002.
93合计24,700,866.
7316,051,370.
08(2)按成本法核算的长期股权投资收益四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告101单位:元币种:人民币被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因四川岳池爱众电力有限公司8,120,000.
0010,010,000.
00当期应分红四川省岳池爱众水务有限责任公司2,980,212.
692,188,367.
15当期分红四川西充爱众燃气有限公司4,600,000.
003,000,000.
00当期分红四川华蓥爱众发电有限公司175,000.
00当期应分红邻水县燃气有限公司2,873,593.
62当期分红四川省邻水县爱众水务有限公司2,319,944.
11当期应分红四川省武胜爱众水务有限责任公司3,007,777.
16当期分红合计24,076,527.
5815,198,367.
15/(3)按权益法核算的长期股权投资收益单位:元币种:人民币被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因广安爱众压缩天然气有限责任公司624,339.
15853,002.
93被投资企业经营效益变化合计624,339.
15853,002.
93/6、现金流量表补充资料:单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润17,747,648.
9121,268,680.
49加:资产减值准备2,234,373.
92626,566.
32固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧51,406,358.
3513,659,301.
60无形资产摊销347,065.
48516,538.
38长期待摊费用摊销795,110.
60990,863.
60处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)1,272.
96固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)17,662,399.
6411,429,614.
61投资损失(收益以"-"号填列)-24,700,866.
73-16,051,370.
08递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-1,495,227.
79-93,984.
95递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告102存货的减少(增加以"-"号填列)-969,372.
17117,507.
09经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)48,599,588.
16-17,108,905.
96经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-147,741,234.
6715,492,720.
22其他13,000,000.
00经营活动产生的现金流量净额-36,112,883.
3443,847,531.
322.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额减:现金的期初余额加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-2,892,797.
1057,856,606.
29(十三)补充资料1、当期非经常性损益明细表单位:元币种:人民币项目金额非流动资产处置损益1,066,142.
87计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,211,489.
50除上述各项之外的其他营业外收入和支出609,167.
19所得税影响额-721,699.
89少数股东权益影响额(税后)-406,577.
90合计1,758,521.
772、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润1.
590.
02340.
0234扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润1.
390.
02040.
0204四川广安爱众股份有限公司2011年半年度报告103八、备查文件目录1、载有法定代表人、会计负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表原件;2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿.
董事长:罗庆红四川广安爱众股份有限公司2011年8月8日