海尔建站之星安装

青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-1-1青岛海尔股份有限公司6006902005年年度报告青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-2-2目录一、重要提示2二、公司基本情况简介3三、会计数据和业务数据摘要4四、股本变动及股东情况5五、董事、监事和高级管理人员9六、公司治理结构12七、股东大会情况简介14八、董事会报告14九、监事会报告22十、重要事项23十一、财务会计报告26十二、备查文件目录59青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-3-3一、重要提示1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
2、公司全体董事出席董事会会议.
3、山东汇德会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告.
4、公司负责人杨绵绵女士,主管会计工作负责人王召兴先生,会计机构负责人(会计主管人员)洪晓明女士声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整.
青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-4-4二、公司基本情况简介1、公司法定中文名称:青岛海尔股份有限公司公司法定中文名称缩写:青岛海尔公司英文名称:QINGDAOHAIERCO.
,LTD.
公司英文名称缩写:HAIER2、公司法定代表人:杨绵绵3、公司董事会秘书:纪东联系地址:青岛市海尔路1号海尔工业园青岛海尔股份有限公司证券部电话:0532-88938138传真:0532-88938313E-mail:jidong@haier.
com公司证券事务代表:李吉庆联系地址:青岛市海尔路1号海尔工业园青岛海尔股份有限公司证券部电话:0532-88938138传真:0532-88938313E-mail:finance@haier.
com4、公司注册地址:青岛市崂山区海尔工业园内公司办公地址:青岛市经济技术开发区前湾港路海尔工业园内邮政编码:266555公司国际互联网网址:http://www.
haier.
com公司电子信箱:ref@haier.
com5、公司信息披露报纸名称:《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.
sse.
com.
cn公司年度报告备置地点:青岛市海尔路1号海尔工业园青岛海尔股份有限公司证券部6、公司A股上市交易所:上海证券交易所公司A股简称:青岛海尔公司A股代码:6006907、其他有关资料公司首次注册登记日期:1994年3月31日公司首次注册登记地点:青岛市崂山区海尔工业园公司变更注册登记日期:2002年2月27日公司变更注册登记地点:青岛市崂山区海尔工业园公司法人营业执照注册号:3702001804066公司税务登记号码:370212264574251公司聘请的境内会计师事务所名称:山东汇德会计师事务所有限公司公司聘请的境内会计师事务所办公地址:青岛市东海西路39号世纪大厦26-27层三、会计数据和业务数据摘要(一)本报告期主要财务数据单位:元币种:人民币项目金额利润总额325,772,924.
78净利润239,126,624.
02青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-5-5扣除非经常性损益后的净利润238,220,613.
53主营业务利润1,914,427,533.
11其他业务利润13,216,371.
45营业利润439,324,244.
81投资收益-113,207,763.
73补贴收入0营业外收支净额-343,556.
30经营活动产生的现金流量净额467,953,497.
39现金及现金等价物净增加额-44,851,364.
79(二)扣除非经常性损益项目和金额单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益132,553.
09各种形式的政府补贴1,409,451.
00扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出-476,109.
39所得税影响数-159,884.
21合计906,010.
49(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币2005年2004年本年比上年增减(%)2003年主营业务收入16,509,455,788.
5915,299,383,414.
827.
9111,688,374,607.
34利润总额325,772,924.
78509,806,648.
11-36.
10494,276,672.
75净利润239,126,624.
02369,435,583.
36-35.
27368,952,845.
58扣除非经常性损益的净利润238,220,613.
53365,747,584.
04-34.
87362,090,034.
23每股收益0.
200.
309-35.
280.
46最新每股收益0.
20净资产收益率(%)4.
276.
46减少2.
19个百分点6.
85扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率(%)4.
256.
40减少2.
15个百分点6.
72扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率(%)4.
196.
58减少2.
39个百分点6.
78经营活动产生的现金流量净额467,953,497.
39738,258,023.
16-36.
61423,546,270.
04每股经营活动产生的现金流量净额0.
390.
62-37.
100.
532005年末2004年末本年末比上年末增减(%)2003年末总资产6,777,497,498.
317,107,063,291.
45-4.
647,372,706,301.
48股东权益(不含少数股东权益)5,598,703,943.
775,718,519,046.
65-2.
105,388,965,877.
39每股净资产4.
684.
78-2.
096.
76调整后的每股净资产4.
684.
75-1.
476.
65青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-6-6(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因单位:元币种:人民币项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计期初数1,196,472,4232,933,718,592.
071,197,962,722.
81486,463,500.
19390,365,308.
775,718,519,046.
65本期增加125,179,229.
0461,483,588.
84239,126,624.
02364,305,853.
06本期减少484,120,955.
94484,120,955.
94期末数1,196,472,4232,933,718,592.
071,323,141,951.
85547,947,089.
03145,370,976.
855,598,703,943.
77变动原因利润分配利润分配实现利润及进行利润分配以上各项综合变化所致四、股本变动及股东情况(一)股本变动情况1、股份变动情况表单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、未上市流通股份1、发起人股份521,626,81243.
60521,626,81243.
60其中:国家持有股份境内法人持有股份521,626,81243.
60521,626,81243.
60境外法人持有股份其他2、募集法人股份3、内部职工股4、优先股或其他未上市流通股份合计521,626,81243.
60521,626,81243.
60二、已上市流通股份1、人民币普通股674,845,61156.
40674,845,61156.
402、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他已上市流通股份合计674,845,61156.
40674,845,61156.
40三、股份总数1,196,472,4231001,196,472,423100青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-7-72、股票发行与上市情况(1)前三年历次股票发行情况到报告期末为止的前三年,公司未发行股票.
(2)公司股份总数及结构的变动情况报告期内,公司股份总数及结构未发生变动.
(3)现存的内部职工股情况报告期内,公司无内部职工股.
(二)股东情况1、股东数量和持股情况单位:股报告期末股东总数252,307前十名股东持股情况股东名称股东性质持股比例(%)持股总数年度内增减股份类别持有非流通股数量质押或冻结的股份数量海尔电器国际股份有限公司其他29.
945358,287,340未流通358,287,340无海尔集团公司其他12.
00143,585,768未流通143,585,768无青岛集体企业联社其他1.
65119,753,704未流通19,753,704未知中国建设银行-博时裕富证券投资基金其他0.
3584,281,129-2,652,138已流通未知兴业银行股份有限公司-兴业趋势投资混合型证券投资基金其他0.
2102,516,405已流通未知中国建设银行-中信红利精选股票型证券投资基金其他0.
1752,092,586已流通未知中国工商银行-华安上证180指数增强型证券投资基金其他0.
1682,008,194595,888已流通未知合肥百货大楼股份有限公司其他0.
1641,959,819已流通未知中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001沪其他0.
1401,671,782已流通未知隋熙凤其他0.
1231,476,650已流通未知前十名流通股股东持股情况股东名称持有流通股数量股份种类中国建设银行-博时裕富证券投资基金4,281,129人民币普通股兴业银行股份有限公司-兴业趋势投资混合型证券投资基金2,516,405人民币普通股中国建设银行-中信红利精选股票型证券投资基金2,092,586人民币普通股中国工商银行-华安上证180指数增强型证券投资基金2,008,194人民币普通股合肥百货大楼股份有限公司1,959,819人民币普通股青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-8-8中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001沪1,671,782人民币普通股隋熙凤1,476,650人民币普通股天津市万博咨询有限公司1,260,280人民币普通股北京中宏金资讯有限公司1,200,000人民币普通股马永元1,132,500人民币普通股上述股东关联关系或一致行动关系的说明(1)海尔电器国际股份有限公司是海尔集团公司的控股子公司,海尔集团公司对其控股93.
44%.
(2)公司未知其他股东有关联关系.
(3)公司未知前十名流通股股东有关联关系.
2、控股股东及实际控制人简介(1)法人控股股东情况公司名称:海尔电器国际股份有限公司法人代表:张瑞敏注册资本:631,930,635元成立日期:1988年6月30日主要经营业务或管理活动:冰柜、电磁灶、家用电风扇、吹风机、降温机、煤气取暖器、空气净化器、洗碗机、电暖器、电饭锅、饮水机、吸尘器、吸排油烟机、燃气灶、烤箱灶制造;本公司生产产品的出口和本公司自用技术设备的进出口及生产用原材料的进口业务.
(2)法人实际控制人情况公司名称:海尔集团公司法人代表:张瑞敏注册资本:311,180,000元成立日期:1980年3月24日主要经营业务或管理活动:家用电器、电子产品、通讯器材、电子计算机及配件、普通机械、厨房用具、工业用机器人制造;国内商业(国家危禁专营专控商品除外)批发、零售;进出口业务(详见外贸企业审定证书).
海尔电器国际股份有限公司是海尔集团公司的控股子公司,海尔集团公司对其控股93.
44%.
(3)控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更.
(4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图93.
44%12.
00%29.
95%海尔集团公司海尔电器国际股份有限公司青岛海尔股份有限公司青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-9-9说明:海尔集团公司工商登记为股份制企业,根据青岛市国有资产管理办公室2002年6月1日出具的说明,认定海尔集团公司企业性质为集体所有制企业.
3、其他持股在百分之十以上的法人股东单位:元币种:人民币股东名称法人代表注册资本成立日期主要经营业务或管理活动海尔集团公司张瑞敏311,180,0001980-03-24家用电器、电子产品、通讯器材、电子计算机及配件、普通机械、厨房用具、工业用机器人制造;国内商业(国家危禁专营专控商品除外)批发、零售;进出口业务(详见外贸企业审定证书).
五、董事、监事和高级管理人员(一)董事、监事、高级管理人员情况单位:股币种:人民币姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数股份增减数变动原因报告期内从公司领取的报酬总额(万元)杨绵绵董事长女652004-06-222007-06-2255,76055,76016王召兴副董事长、总经理男412004-06-222007-06-2212崔少华副董事长男492004-06-222007-06-2212张智春董事男422004-06-222007-06-2211金道谟董事、副总经理男512004-06-222007-06-221,8781,87810张世玉董事、副总经理男362004-06-222007-06-2210潘承烈独立董事男782004-06-222007-06-227顾学湘独立董事男792004-06-222007-06-227程建独立董事男522004-06-222007-06-227徐立英监事会主席女522004-06-222007-06-228韩震东监事男582004-06-222007-06-226王玉清监事女312004-06-222007-06-224洪晓明总会计师、财务负责人女432004-06-222007-06-2210纪东董事会秘书男402004-06-222007-06-229合计57,63857,638//129注:报告期内从公司领取的报酬总额均为税后报酬.
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:(1)杨绵绵,自1999年起,历任海尔集团公司常务副总裁、总裁,青岛海尔股份有限公司董事长.
(2)王召兴,自1999年起,历任青岛海尔空调器有限总公司总经理、青岛海尔股份有限公司副董事长、总经理.
青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-10-10(3)崔少华,自1999年起,历任青岛海尔电冰箱股份有限公司证券部部长、青岛海尔股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书、副董事长.
(4)张智春,自1999年起,历任海尔电器国际股份有限公司副总经理、海尔电器国际股份有限公司总经理、青岛海尔股份有限公司总经理、总经济师、董事.
(5)金道谟,自1999年起,历任青岛家电工艺装备研究所总经理、青岛海尔股份有限公司董事、副总经理.
(6)张世玉,自1999年起,历任青岛海尔电冰箱股份有限公司二厂厂长、青岛海尔股份有限公司制造部部长、青岛海尔电冰柜有限公司副总经理、青岛海尔特种电冰柜有限公司总经理、青岛海尔股份有限公司董事、副总经理.
(7)潘承烈,现任中国企业联合会、中国企业家协会副理事长,中国企业管理科学基金会副会长,中国古代管理思想研究会会长、青岛海尔股份有限公司第五届董事会独立董事,同时为清华大学、西安交通大学、南京大学、四川大学和澳大利亚新南威斯大学研究生院等大学的客座教授.
(8)顾学湘,曾任中国机械进出口(集团)有限公司总裁技术顾问,现兼职中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、现任青岛海尔股份有限公司第五届董事会独立董事.
(9)程建,曾任中天信会计师事务所主任会计师,现为中和正信会计师事务所合伙人、中国证券监督管理委员会专职审核委员、青岛海尔股份有限公司第五届董事会独立董事.
(10)徐立英,自1999年起,历任海尔集团纪委副书记、海尔集团工会主席、青岛海尔股份有限公司监事会主席.
(11)韩震东,自1999年起,历任海尔集团工会主席、青岛海尔股份有限公司监事会主席、海尔集团公司组织部部长、青岛海尔股份有限公司监事.
(12)王玉清,自1999年起,历任青岛海尔股份有限公司总经办秘书、监事.
(13)洪晓明,自1999年起,历任青岛家电工艺装备研究所总会计师、青岛海尔股份有限公司总会计师兼财务负责人.
(14)纪东,自1999年起,历任青岛海尔股份有限公司上市事务管理处处长、证券事务代表、董事会秘书.
(二)在股东单位任职情况姓名股东单位名称担任的职务任期起始日期任期终止日期是否领取报酬津贴杨绵绵海尔集团公司总裁2000-07-01是杨绵绵海尔电器国际股份有限公司董事1988-06-30否崔少华海尔电器国际股份有限公司董事1988-06-30否徐立英海尔集团公司工会主席2003-02-01是徐立英海尔电器国际股份有限公司监事1988-06-30否韩震东海尔集团公司组织部部长2003-02-01是韩震东海尔电器国际股份有限公司监事1988-06-30否在其他单位任职情况姓名其他单位名称担任的职务任期起始日期任期终止日期是否领取报酬津贴杨绵绵青岛商业银行股份有限公司董事长2001-09-06否青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-11-11杨绵绵青岛海尔零部件采购有限公司董事长1999-05-25否杨绵绵青岛海尔工贸有限公司董事长2000-03-30否杨绵绵海尔电器集团有限公司公司主席兼执行董事2005-01-28否杨绵绵青岛海尔投资发展有限公司董事、总经理2000-08-18否杨绵绵海尔集团财务有限责任公司董事2002-06-19否潘承烈中国企业管理科学基金会副会长2003-10是顾学湘中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员1982-10是程建中和正信会计师事务所合伙人2002-08是程建中国投资协会顾问2003-03是程建中国证券监督管理委员会专职审核委员2003-12是崔少华海尔纽约人寿保险有限公司董事长2002-11-28否崔少华长江证券有限责任公司董事2002-01否崔少华海尔电器集团有限公司执行董事2002-11-04否崔少华青岛海尔投资发展有限公司董事2000-08-18否金道谟青岛华侨实业股份有限公司董事长2004-04-16否洪晓明青岛华侨实业股份有限公司董事2000-06-28否纪东青岛华侨实业股份有限公司董事1999-5-18否(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司对董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序是建立平台、客观决策.
由公司薪酬委员会制定报酬标准及调整原则和考核兑现原则,报董事会通过,形成制度平台,根据月度绩效考核结果和年度综合绩效评定结果来确定其当年的实际报酬情况和次年的预计报酬水平.
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:本公司2005年度对管理人员的薪酬体系做了改革,建立了"9-27"薪酬考核体系,报酬确定依据:以具有竞争力的"3A"(价、利、量)目标和业绩效果为核心的指导原则的同时,还增加了对人的资质因素的考虑,新的薪酬体系下,报酬的确定依据为三个要素"岗位的目标"、"岗位上人的资质"、"最终的市场效果",三个要素一方面使管理层的报酬形成非常丰富的层次,另一方面也使管理层的报酬机制更为灵活,为管理层的创新提供了动力.
独立董事的报酬为每人每年柒万元(税后),独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按公司章程行使职权所需费用,可在公司据实报销.
(四)公司董事监事高级管理人员变动情况姓名担任的职务离任原因张智春总经理工作调动公司原总经理张智春先生因工作调动在海尔集团任职,根据相关监管要求,不适合担任上市公司总经理,因此申请辞去公司总经理职务,根据董事会提名委员会的提名,并经董事会认真审议,决定接受张智春先生的辞职申请,并聘任公司副董事长王召兴先生为公司总经理,任期与本届董事会一致.
上述变动情况已经2005年4月6日召开的第五届董事会第四次会议审议通过,相关公告刊登在2005年4月8日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上.
青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-12-12(五)公司员工情况截止报告期末,合并报表范围内公司在职员工为14,053人,需承担费用的离退休职工为0人.
员工的结构如下:1、专业构成情况专业构成的类别专业构成的人数生产人员12,158技术人员974财务人员101销售人员627行政人员1932、教育程度情况教育程度的类别教育程度的人数本科及以上1,053专科979中专及以下12,021六、公司治理结构(一)公司治理的情况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及相关法律法规的规定,不断完善法人治理结构、规范公司运作,做好投资者关系管理工作.
公司治理结构完善,与中国证监会有关文件的要求不存在差异.
1、关于股东与股东大会:公司能够确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够充分行使自己的权利;能够严格按照股东大会规范意见要求召集、召开股东大会,在会场的选择上尽可能让更多的股东能够参加股东大会,行使股东的表决权;并聘请有证券从业资格的律师出席股东大会进行见证;公司关联交易公平合理,关联股东在表决时放弃表决权;根据《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等相关法律、法规、规范性文件的规定,结合公司实际情况,对《股东大会议事规则》的相关条款做出修改.
2、关于控股股东与上市公司的关系:控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到"五分开",公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作.
公司在《公司章程》中对规范关联交易作出了具体的规定,并设计了其他的制度安排保护中小股东和非关联股东的利益.
3、关于董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事;公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会,维护公司利益.
根据《上市公司治理准则》的要求,公司已经选聘三位独立董事,并设立了提名、薪酬与考核、审计、战略四个董事会专门委员会.
报告期内,各独立董事以及专业委员会认真履行职责,为进一步完善公司的法人治理结构,规范公司运作发挥了良好的作用.
根据《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等法律、法规、规范性文件的规定,结合公司实际情况,对《董事会议事规则》、《独立董事制度》的部分条款做出修改.
4、关于监事和监事会:青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-13-13公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司监事能够认真履行自己的职责,本着对公司及股东负责的原则,对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督.
根据《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等法律、法规、规范性文件的规定,结合公司实际情况,对《监事会议事规则》的部分条款做出修改.
5、关于绩效评价与激励约束机制:根据公司章程规定,由董事会聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书;根据总经理的提名,聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员,并决定其报酬事项和奖惩事项.
董事、监事、高级管理人员的绩效评价由公司人力资源部进行日常考核与测评,年末由薪酬考核委员会进行考核评定,确定其报酬情况.
6、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康地发展.
7、关于信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询;公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息;公司能够按照有关规定,及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况.
对目前已经存在的关联交易和有关的合同和协议进行充分的披露,维护投资者利益.
(二)独立董事履行职责情况1、独立董事参加董事会的出席情况独立董事姓名本年应参加董事会次数亲自出席(次)委托出席(次)缺席(次)备注潘承烈4400顾学湘4400程建4400公司第五届董事会第五次会议、第七次会议,三位独立董事均通过通讯方式表决.
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议.
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况1)、业务方面:上市公司与控股股东在业务方面部分存在同业竞争,控股股东已作出承诺,不会利用其控股地位达成不利于本公司利益或非关联股东利益的交易和安排,目前公司与控股股东正在着手解决同业竞争问题.
2)、人员方面:上市公司与控股股东在人员方面已经分开.
公司设立专门的机构负责和管理公司的人事及工资工作,公司高级管理人员均未在公司股东单位担任职务,且均在本公司领取报酬.
3)、资产方面:上市公司与控股股东在资产方面已经分开.
公司拥有独立完整的经营系统、辅助生产系统和配套设施.
公司已与控股股东海尔集团公司签订了《商标使用许可合同》和《专利实施许可合同》,有偿使用海尔集团公司的商标及专利,分别按销售收入的8‰和1‰收取费用,其他工业产权等无形资产均由公司拥有.
公司的采购、配送与销售主要利用海尔集团的青岛海尔零部件采购有限公司、青岛海尔国际贸易有限公司及青岛海尔工贸有限公司等全国各地42家工贸公司提供的平台进行,其交易价格按公平定价的原则确定.
虽然目前公司绝大多数产品的采购与销售利用海尔集团下属的青岛海尔零部件采购有限公司、青岛海尔国际贸易有限公司、青岛海尔工贸有限公司等全国各地42家工贸公司提供的平台进行,但其自主权完全在上市公司.
对于上市公司与海尔集团的关联交易行为,公司均严格履行了上交所《股票上市规则》中关于关联交易的全部程序,体现了合理、合法、公平的基本原则,并公开披露.
青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-14-144)、机构方面:上市公司与控股股东在机构方面已经分开.
上市公司的董事会、监事会及其他内部机构均独立运作.
控股股东及其职能部门与上市公司及其职能部门之间没有上下级关系,上市公司及其下属机构有关上市公司经营的计划和指令,均具有经营管理的独立性.
5)、财务方面:上市公司与控股股东在财务方面已经分开.
公司设有独立的财务部门,并建立了独立的财务会计核算体系和财务管理制度,独立核算,并拥有独立的银行帐户.
(四)高级管理人员的考评及激励情况2005年公司对高级管理人员的考评采取3A考核模式,其中的"3"是明确了三个战略性指标配置,分别为"价值指标"、"规模指标"、"收益指标";"A"是对指标考核的结果划分为ABCD.
"3A"考核实质就是一个拉动三项指标都达到最高级A级的考核模型.
05年公司坚持了一贯的以月为周期的考核方式,但以新的3A考核与薪酬标准挂钩的方式代替了星级奖励,根据每月考核的结果来对高级管理人员的薪酬在一定范围内作上下浮动,动态的薪酬体系和为卓越的业绩付薪的理念将管理团队的目标和公司目标融合在一起、将管理团队的利益和公司的利益融合在一起,通过SBU的自我经营完成对公司的经营,实现了双赢.
七、股东大会情况简介(一)年度股东大会情况公司于2005年6月9日召开2004年度股东大会,决议公告刊登在2005年6月10日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上.
(二)临时股东大会情况第1次临时股东大会情况:公司于2005年9月22日召开2005年第一次临时股东大会,决议公告刊登在2005年9月23日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上.
八、董事会报告(一)报告期经营情况的回顾1、报告期内整体经营情况的讨论与分析公司主要从事电冰箱、空调器等家电产品的生产与经营.
报告期内实现主营业务收入1,650,946万元,较去年同期增长7.
91%;主营业务利润191,443万元,较去年同期下降4.
60%;净利润23,913万元,较去年同期下降35.
27%.
报告期内,家电行业恶性竞争依然激烈,公司产品主要原材料价格持续上涨.
在恶劣的经营环境中,公司在"人单合一"竞争模式下,通过推行"T模式"和"3A预算体系","全面、全员、全过程"地对每个经营主体的市场目标进行闭环优化.
推行型号经理、产品经理一票到底的SBU经营机制,始终坚持开发满足用户需求的创新产品,形成一系列差异化的、超越对手的、以中高端为主的创新产品.
在宇航变频对开门冰箱、彩晶三门宇航变频冰箱、海尔直流高效双新风空调产品的拉动下,保持了国内、外市场的持续领先.
在国内市场,据北京中怡康时代市场研究公司提供的中国城乡多级市场家电商情资讯的调查数据显示,海尔冰箱、空调的市场占有率报告期内月月保持第一.
在国际市场上,通过产品"差异化创新",使海尔品牌在国际市场的竞争力进一步提升.
海尔冰箱能耗之星产品更成功打入美国最大的家电连锁店;在欧洲,海尔形成了全系列A++节能冰箱的庞大阵容,并再度获得荷兰等国政府能耗补贴.
在英国,著名的《EthicalConsumber》杂志对英国市场上销售能耗达A+青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-15-15级以上的无氟环保冰箱进行调查,海尔冰箱10款A+、2款A++级冰箱在众多的国际著名品牌中脱颖而出,被评为"BESTBUY"(最值得购买品牌).
在尼日利亚,海尔冰箱占据45%的第一市场份额,居第一位,超过第二名33个百分点;在俄罗斯市场,海尔冰箱销量不断攀升,半年销量超过去年全年,占据43%的市场份额.
一系列高附加值海尔产品不断受到海外消费者的欢迎,海尔产品的高品质形象逐渐提升.
2、公司主营业务及其经营状况(1)公司主营业务经营情况的说明公司主营空调器、电冰箱、电冰柜、洗碗机、燃气灶等家电产品的生产与销售.
(2)主营业务分行业、分产品情况表单位:万元币种:人民币分行业或分产品主营业务收入主营业务成本主营业务利润率(%)主营业务收入比上年增减(%)主营业务成本比上年增减(%)主营业务利润率比上年增减(%)空调器766,747682,24510.
82%0.
06%0.
25%减少0.
32个百分点电冰箱554,072485,52412.
27%22.
22%28.
29%减少4.
05个百分点电冰柜128,020112,69011.
86%17.
05%22.
22%减少3.
84个百分点小家电74,16059,76419.
11%9.
96%9.
40%增加0.
19个百分点其他127,947116,5018.
73%-4.
17%-4.
42%增加0.
19个百分点合计1,650,9461,456,72311.
60%7.
91%9.
72%减少1.
52个百分点(3)主营业务分地区情况表单位:万元币种:人民币地区主营业务收入主营业务收入比上年增减(%)境外391,58551.
07%境内1,259,361-0.
89%合计1,650,9467.
91%(4)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明据北京中怡康时代市场研究有限公司提供的中国城乡多级市场家电商情资讯的调查数据显示,海尔冰箱、空调报告期内各月市场占有率均位居同行业第一,2005年零售额市场占有率分别为:28.
02%、18.
56%.
(5)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品单位:万元币种:人民币分行业或分产品主营业务收入主营业务成本主营业务利润率(%)空调器766,747682,24510.
82%电冰箱554,072485,52412.
27%(6)主要供应商、客户情况单位:万元币种:人民币前五名供应商采购金额合计1,221,109占采购总额比重82.
88%前五名销售客户销售金额合计624,430占销售总额比重37.
82%青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-16-163、公司资产和利润构成变动情况(1)报告期公司资产构成变动分析:单位:元币种:人民币金额占总资产的比例项目报告期末报告期初报告期末报告期初变动幅度应收票据1,063,352,049.
71896,512,947.
3915.
69%12.
61%3.
08%预付帐款148,631,792.
59375,612,712.
792.
19%5.
29%-3.
10%预收帐款29,565,766.
48138,739,022.
570.
44%1.
95%-1.
51%应交税金7,166,141.
74122,600,971.
520.
11%1.
73%-1.
62%长期借款-138,360,000.
00-1.
95%-1.
95%总资产6,777,497,498.
317,107,063,291.
45100.
00%100.
00%-说明:应收票据较期初增长了16,684万元,主要原因是2005年公司收入同比增长,期末应收票据金额相应增长.
预付帐款较期初减少了22,698万元,主要原因是报告期内对期初结余预付帐款进行了结算.
预收帐款较期初减少了10,917万元,主要原因是公司第四季度销售发货量高于预期,使得期末余额降低.
应交税金较期初减少了11,543万元,主要原因是报告期内缴纳了前期及本期税金.
长期借款较期初减少了13,836万元,主要原因是此笔长期借款在一年内到期,将其转入了一年内到期的长期负债中.
(2)报告期经营成果重大变动分析:单位:元币种:人民币项目报告期去年同期同比增减主营业务利润1,914,427,533.
112,006,701,898.
92-4.
60%营业费用915,908,531.
84828,456,943.
7810.
56%所得税76,031,666.
09112,806,764.
90-32.
60%净利润239,126,624.
02369,435,583.
36-35.
27%说明:主营业务利润同比下降4.
60%,主要原因是报告期原材料涨价,使得公司主要产品毛利率同比下降.
营业费用同比增长10.
56%,主要原因是随着产品销售规模的增长,相应增加了运输费、营销费等的支出.
所得税同比下降32.
60%,主要原因是报告期利润同比下降,相应使得报告期报告所得税也有所下降.
净利润同比下降35.
27%,主要是因为报告期原材料涨价和营销费用投入增加等因素造成.
4、公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况说明单位:元币种:人民币项目报告期去年同期同比增减经营活动产生的现金流量净额467,953,497.
39738,258,023.
16-36.
61%投资活动产生的现金流量净额-162,781,195.
45-148,882,489.
63-9.
34%筹资活动产生的现金流量净额-350,023,666.
73-703,898,213.
1050.
27%说明:经营活动产生的现金流量净额同比下降36.
61%,主要原因是报告期内现金支付税金及相关费用数额同比增长.
投资活动产生的现金流量净额同比下降9.
34%,主要原因是报告期内公司对章丘海尔进行了增资,并投资设立了精密制品、制冷设备和医用低温科技公司,导致报告期投资支出增加.
筹资活动产生的现金流量净额同比增长50.
27%,主要原因是去年用现金偿还大额借款.
青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-17-175、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析单位:万元币种:人民币公司名称业务性质主要产品或服务注册资本资产规模净利润青岛海尔电冰箱有限公司中外合资无氟电冰箱生产制造2,402万美元73,2771,113青岛海尔电冰箱(国际)有限公司中外合资出口电冰箱生产制造2,059.
05万美元49,80327青岛海尔特种电冰箱有限公司中外合资无氟电冰箱生产制造2,000万美元47,531963青岛海尔空调器有限总公司有限公司家用空调器的生产制造21,835.
5124,31028,244青岛家电工艺装备研究所集体模具、注塑件生产制造6,677.
821,5601,073青岛海尔智能电子有限公司有限公司电脑板生产制造14,73731,8303,823青岛海尔洗碗机有限公司有限公司洗碗机、燃气灶生产制造18,00039,066129青岛海尔健康家电有限公司有限公司健康系列小家电生产制造12,00017,148529青岛海尔特种电冰柜有限公司中外合资电冰柜及其他制冷产品研制生产销售37,310.
2658,388488大连海尔空调器有限公司有限公司家用空调器的生产经营11,00045,1982036、在经营中出现的问题与困难及解决方案报告期内,家电行业的恶性竞争不断加剧、原材料涨价、能源紧缺及行业集中度进一步提高.
面对各种困难,公司建立T模式为突破口,与经营SBU团队有机结合,人单合一,创业创新.
满足用户需求,为客户找到高差异化的产品,在竞争中取胜,充分发挥海尔品牌优势.
(1)继续通过实施积极稳健的财务政策,控制产品成本与各项费用,开源节流,虽然市场瞬息变化,但没有造成不合理库存,减少了流动资金的占用,优化了公司的现金流.
公司实行的"零库存、零距离、零营运资本"营运模式,比较好的解决了公司的流动资金的占用问题,实现了资金成本的最大节约和最大限度的利用.
另外公司的资产负债率较低,对外筹资的能力很强,保证了公司未来投资项目的现金流支出.
(2)以用户需求出发,开发一系列针对不同市场需求的差异化产品,成为实现高增值的利器.
推出了人无我有、人有我优的系列化产品,尤其是在新技术、新材料应用方面上了新台阶.
海尔直流高效双新风空调整合目前世界领先的直流变频技术而取得的创新突破,同时也是目前全球首台同时采用"双向换新风"技术和"直流变频"技术的健康高效空调.
在高端市场,全部达到国家一级能效标准的海尔变频冰箱更形成了绝对领先的优势.
采用先进的宇航绝热材料,开发出最具竞争力的宇航变频冰箱,实现节能与环保的革命性突破,使冰箱达到"厚度减半、省电一半"的效果,特别是宇航变频对开门冰箱、彩晶三门宇航变频冰箱等高端精品的不断推陈出新,满足了更多用户的需求,进一步提高了海尔在全球的品牌竞争力地位.
在备受瞩目的CCTV2005创新盛典中,宇航变频对开门冰箱从上千国际知名品牌中胜出,被评为家电领域唯一"最佳年度特色设计大奖",充分显示了民族品牌在国际上领先的创新实力.
(3)在国际市场的开拓中,公司按照"走出去,走进去,走上去"的思路,不断取得新的突破,市场竞争力和品牌美誉度都得到了进一步的提升.
在国内外市场和竞争对手日益一体化的背景下,品牌就是竞争力.
在产品出口中,我公司坚持使用自主品牌,不断提高营销和创新能力,使海尔品牌在全球市场的美誉度和竞争力不断提高,从而拉动了公司出口创汇的快速增长.
在全世界几个大的经济区域,海尔品牌的提青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-18-18升都伴随着"本土经典"的创新.
在美国,海尔自由式酒柜填补了美国市场的空白,成为中产阶级时尚生活的一部分;海尔冰箱能耗之星产品更成功打入美国最大的家电连锁店;在欧洲,海尔冰箱以领先的技术优势取胜,是率先向欧洲市场推出全系列A、A+、A++产品的三个全球化品牌之一,并再度获得荷兰等国政府能耗补贴.
海尔变频空调获欧洲"节能之星"美誉,是惟一打入最强行列的中国品牌.
(4)在售后服务方面,以创用户感动为中心,着力打造一支具备市场第一竞争力的专业化、规范化、信息化的服务队伍.
积极推进星级服务进社区,真诚互动好邻居等创新服务模式,努力实现"随叫随到、到了就好、创造感动、信息增值"的市场目标.
采用"专家坐席"的创新,通过与用户沟通,诊断机器问题,确定采用工具、备件等,实现一次服务到位,快速满足用户,从而提高网络服务人员竞争力.
特别是顾客服务部新开通了全国统一的售后服务电话4006999999,顾客只要拨打这个号码,信息就会传递到最近的服务中心处理,更方便了用户,减少用户的烦恼.
(5)发展新的利润增长点.
网络家电项目是结合公司实际和行业发展的趋势作出的投资项目.
海尔是国际上最早的家庭网络概念提出者和产品供应商,拥有多项家庭网络相关的技术专利,同时也是国家家庭网络标准工作组组长单位,e家佳家庭网络标准产业联盟的理事长单位,在家庭网络技术标准制订、产品研发、产业推广具备长期的工作经验.
借助于多年来形成的家电产业链、雄厚的研发实力,以及网络家电未来广阔的发展前景,公司投入了这个项目,积极培育未来增长点.
同时由公司承担的国家863计划项目——废旧家电资源化综合利用成套技术项目顺利通过专家验收.
这标志着,海尔进入了循环经济新产业,并为该行业的健康发展提供了技术支撑.
该项目建设有利于打破欧盟的"绿色贸易技术壁垒",提升产品的国际竞争力,推动海尔国际化战略的实施.
(二)对公司未来发展的展望1、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局:家电行业是国内成熟的行业,激烈的竞争导致行业运行成本不断提高,利润接近谷底.
加上能源紧缺,家电行业确实面临较大的挑战,这也是普遍看淡家电行业的一个重要原因.
但是挑战从来就是与机遇并存的,在家电行业洗牌的关口,持续管理创新才能获得竞争优势,只要有颠覆性的创新,夕阳的产业中一定会产生朝阳的企业.
只要没有创新,只有模仿,即便是朝阳行业也会有很多被淘汰的企业.
海尔不断强化管理,进行管理和技术创新,未来的发展前景是乐观的.
2006年家电业的发展将继续面临上游成本增加和下游流通企业的双重压力以及严峻的出口形势.
随着健康、节能环保、彩色外观、智能简便成为家电发展的主题,全球化竞争的加剧和高端产品的高盈利性迫使家电业加大技术研发投入,自主创新将成为家电业发展的战略支撑点.
综合看,2006年家电市场竞争将更加激烈,行业增长继续趋稳.
2、公司未来发展机遇、发展战略和新年度的经营计划:(1)公司未来发展机遇:①05年海尔成为08年北京奥运会唯一白电供应商.
奥运会曾经为三星、索尼等亚洲公司突破地域限制,成为国际顶级知名品牌提供非常好的一个国际化平台.
作为集团旗下从事白电生产的公司之一,上市公司必然借助奥运会机遇在国际上获得更大的增长空间.
②空调行业技术标准规范化机遇.
2005年国家开始实施定频产品能效标准,2006年国家即将颁布变频空调的能效标准,健康空调的国家标准也在制定之中;行业技术标准的逐渐完善,使空调行业更加规范化,海尔空调历年致力于健康、节能等技术的研发,在此方面做了非常好的技术积累,此时技术标准规范化也将成为海尔空调的良好的机遇.
③国家城镇化进程加快及农村市场启动的机遇;我国城市化进程速度的提高直接形成了家用电器产品稳定的长期的需求;国家相继出台了一系列政策减轻农民负担的措施,推动农民增收.
目前,农村以家用电器为主的第二次消费结构升级已由沿海逐步向内陆地区扩展.
目前公司所依托的海尔销售平台在全国各地农村建立了2000家海尔专卖店、1万个乡镇网络和近20万个村星级服务站销售平台,而且这些数量还是在逐步增加的.
为公司产品由三四级市场渗透创造了非常好的条件.
青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-19-19④国际市场的开拓与发展.
目前公司在国际化进程中取得了一些成就,公司自有品牌产品在国外各市场的占有率稳步提升,随着公司对国际市场进一步的开拓和发展,公司在国际市场的占有率会稳步提高.
(2)公司发展战略:为了把握经济全球化带来的机遇和挑战,赶超全球竞争对手,并在全球竞争中取胜,最终实现海尔创世界名牌的宏伟目标.
从2006年开始,海尔进入全球化品牌战略阶段;新的战略阶段,海尔取胜全球市场的发展模式是"人单合一";全球化背景下,海尔的企业精神和工作作风从"敬业报国、追求卓越;迅速反映、马上行动"升级创新为"创造资源、美誉全球;人单合一、速决速胜".
以创全球美誉为目标,按照"人单合一"的发展模式,彻底革新观念,按照"T模式"的要求,对创造定单、获取定单、执行定单、直销定单、优化定单的全流程进行全员、全系统的创新,打造海尔全球市场第一竞争力,创出海尔的世界名牌!
海尔的全球化品牌战略与国际化战略有本质的不同:国际化战略是以中国为基地向全世界辐射,全球化品牌战略则是要在全球每一个当地市场创造海尔名牌.
提升产品的竞争力和企业运营的竞争力;与分供方、客户、用户都实现双赢利润;从单一文化转到多元文化,实现持续发展.
(3)新年度的经营计划公司2006年主营业务收入计划为180亿元.
3、资金需求和使用计划:公司2005年第一次临时股东大会审议通过的总计8.
1亿元的投资项目中,除5000万元已在2005年进行投入外,剩余资金约7.
6亿将按照项目具体情况在2006年逐步投入到位,这些资金来源均为公司自有资金.
4、公司面临的风险因素的分析:(1)原材料价格上涨,相关产品利润减薄.
由于全球性资源紧张的现状,2006年能源和原材料价格将继续高位运行,因此相关产品成本将进一步上升,产品利润空间减小,从而对企业的发展产生影响.
(2)技术壁垒,出口形势严峻.
欧盟25国于2005年8月13日开始启动的《关于报废电子电气设备指令》,2006年7月1日生效的《关于在电气电子设备中限制使用某些有害物质指令》,对我国空调产品出口造成新的壁垒,这两个指令都会明显增加中国家电企业的出口成本,降低我国产品的竞争力,不少达不到指令要求的产品会被排斥出欧盟市场;同时空调出口还存在欧美市场反倾销、库存和人民币升值等不利因素的影响,因此2006年我国家电出口形势比较严峻.
(3)下游流通企业连锁渠道竞争越来越激烈,连锁企业不断将自身恶性竞争的风险转嫁给上游供应商,造成厂商的关系日益紧张.
从整个产业利益发展的角度,厂商均在寻求建立新型厂商关系,连锁企业致力于服务水平的提升,制造企业专注于优质产品的制造与提供.
新型厂商关系的建立将成为大部分品牌2006年决战终端的战略部署.
(4)行业竞争的日趋激烈.
激烈多变的市场环境强迫我们在市场开拓、精细化管理等方面更深一步拓展.
(三)公司投资情况报告期内公司投资额为9,093万元人民币,比上年增加4,113万元人民币,增加的比例为82.
59%.
本年投资均为非募集资金投资.
报告期内新增被投资的公司情况被投资的公司名称主要经营活动占被投资公司权益的比例(%)青岛海尔医用低温科技有限公司低温制冷设备的生产经营100%青岛海尔精密制品有限公司家电用电器精密塑胶、钣金等产品的生产经营70%青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-20-20青岛海尔空调制冷设备有限公司空调器产品的生产经营70%章丘海尔电机有限公司家电用电机产品的生产经营98.
73%1、募集资金使用情况报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况项目名称项目金额(万元)项目进度项目收益情况对章丘海尔电机有限公司增资1,993增资完成——新设青岛海尔精密制品有限公司700试生产——新设青岛海尔制冷设备有限公司1,400试生产——新设青岛海尔医用低温科技有限公司5,000试生产——非募集资金项目情况说明:(1)根据公司第五届董事会第四次会议决议,青岛海尔股份有限公司对章丘海尔电机有限公司单方面增资1993万元,章丘海尔电机有限公司所获资金用于压缩机电机项目的生产.
(2)根据公司第五届董事会第五次会议决议,公司控股子公司青岛家电工艺装备研究所在胶南合资设立青岛海尔精密制品有限公司,其中青岛家电工艺装备研究所出资700万元,占其注册资本的70%.
(3)根据公司第五届董事会第四次会议决议,公司控股子公司青岛海尔空调器有限总公司在胶南合资设立青岛海尔制冷设备有限公司,其中青岛海尔空调器有限总公司出资1400万元,占其注册资本的70%.
(4)报告期内根据2005年第一次临时股东大会决议,公司及公司控股子公司青岛海尔特种电冰柜有限公司分别出资4750万元和250万元,共同组建青岛海尔医用低温科技有限公司,分别占其注册资本的95%和5%.
(四)董事会日常工作情况1、董事会会议情况及决议内容1)、公司于2005年4月6日召开第五届董事会第四次董事会会议,审议通过了以下议案:一、《青岛海尔股份有限公司2004年度董事会工作报告》二、《青岛海尔股份有限公司2004年度财务决算报告》三、《青岛海尔股份有限公司2005年度财务预算报告》四、《青岛海尔股份有限公司2004年年度报告及年报摘要》五、《青岛海尔股份有限公司2004年度利润分配预案的报告》六、《青岛海尔股份有限公司关于支付山东汇德会计师事务所有限公司2004年年度审计报酬及2005年度拟续聘山东汇德会计师事务所为公司审计的会计师事务所的报告》七、《青岛海尔股份有限公司关于修改的报告》八、《青岛海尔股份有限公司关于修改的报告》九、《青岛海尔股份有限公司关于修改的报告》十、《青岛海尔股份有限公司关于修改的报告》十一、《青岛海尔股份有限公司关于控股子公司青岛海尔空调器有限总公司投资设立青岛胶南海尔空调器有限公司的报告》十二、《青岛海尔股份有限公司关于公司控股子公司章丘海尔电机有限公司增资的报告》十三、《青岛海尔股份有限公司关于改聘公司总经理的报告》十四、《青岛海尔股份有限公司关于聘任公司证券事务代表的报告》十五、《青岛海尔股份有限公司关于调整公司独立董事报酬的议案》十六、《青岛海尔股份有限公司预计2005年日常关联交易的报告》十七、《青岛海尔股份有限公司关于召开2004年度股东大会的通知》决议公告刊登在2005年4月8日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上.
青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-21-212)、公司于2005年4月26日召开第五届董事会第五次董事会会议,审议通过了以下议案:一、《青岛海尔股份有限公司2005年第一季度报告》.
二、《青岛海尔股份有限公司关于控股子公司青岛家电工艺装备研究所投资设立青岛海尔精密制品有限公司的报告》.
决议公告刊登在2005年4月28日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上.
3)、公司于2005年8月17日召开第五届董事会第六次董事会会议,审议通过了以下议案:一、《青岛海尔股份有限公司2005年半年度报告及摘要》.
二、《青岛海尔股份有限公司关于投资13,000万元于数字家电产品研发项目的报告》三、《青岛海尔股份有限公司关于投资15,000万元于按欧洲"WEEE"标准技术改造项目的报告》四、《青岛海尔股份有限公司关于投资13,000万元于特种冷柜项目的报告》五、《青岛海尔股份有限公司关于投资9,000万元于冰箱国际三期工程技改项目的报告》六、《青岛海尔股份有限公司与公司之子公司青岛海尔空调器有限总公司共同投资15,000万元于重庆空调项目的报告》七、《青岛海尔股份有限公司在美国和欧洲各投资8,000万元共计投资16,000万元建立当地化产品研发中心项目的报告》八、《青岛海尔股份有限公司关于召开2005年第一次临时股东大会的通知》决议公告刊登在2005年8月19日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上.
4)、公司于2005年10月27日召开第五届董事会第七次董事会会议,审议通过了《公司2005年第三季度报告》.
2、董事会对股东大会决议的执行情况报告期内公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求,严格按照股东大会决议及授权执行工作,认真执行股东大会通过的各项决议内容,同时还结合公司实际制订了相关的经营计划和投资方案,建立健全了各项管理制度,确保了公司各项工作的顺利开展.
公司2004年度利润分配执行情况:公司报告期内实施了2004年度利润分配方案:以公司2004年末股本1,196,472,423股为基数,每10股派3元(含税),共分配358,941,726.
90元,剩余利润结转下一年度.
本年度不进行资本公积金转增股本方案.
股权登记日:2005年7月13日;除权(除息)日:2005年7月14日;现金红利发放日:2005年7月22日.
《公司2004年度分红派息实施公告》已刊登在2005年7月8日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站http://www.
sse.
com.
cn上.
(五)利润分配或资本公积金转增预案公司2005年度经审计的净利润为239,126,624.
02元,加年初未分配利润390,365,308.
77元,可供分配的利润为629,491,932.
79元,按有关规定,提取盈余公积和法定公益金后,可供股东分配的利润为504,312,703.
75元,实施2004年度利润分配方案后,期末未分配利润为145,370,976.
85元.
经董事会研究决定,2005年度的利润分配预案为:以公司2005年末股本1,196,472,423股为基数,每10股派1元(含税),共分配119,647,242.
30元,剩余利润结转下一年度.
公司2005年末资本公积金为2,933,718,592.
07元,经董事会研究决定:本年度不进行资本公积金转增股本方案.
青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-22-22(六)其他披露事项本公司2006年度选定的信息披露报纸为:《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》.
九、监事会报告(一)监事会的工作情况1、公司第五届监事会第三次会议于2005年4月6日在青岛市海尔工业园中心大楼305A召开,会议应到监事3人,实到监事3人,审议通过了以下议案:(1)《青岛海尔股份有限公司2004年度监事会工作报告》(2)《青岛海尔股份有限公司2004年度财务决算报告》(3)《青岛海尔股份有限公司2005年度财务预算报告》(4)《青岛海尔股份有限公司2004年年度报告及年报摘要》(5)《青岛海尔股份有限公司关于2004年度利润分配预案的报告》(6)《青岛海尔股份有限公司关于修改公司监事会议事规则的报告》(7)《青岛海尔股份有限公司关于对控股子公司章丘海尔电机有限公司增资的报告》(8)《青岛海尔股份有限公司关于控股子公司青岛海尔空调器有限总公司投资设立青岛胶南海尔空调器有限公司的报告》(9)《青岛海尔股份有限公司预计2005年日常关联交易的报告》决议公告刊登在2005年4月8日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上.
2、公司第五届监事会第四次会议于2005年4月26日在青岛市海尔工业园中心大楼305B召开,会议应到监事3人,实到监事3人,审议通过了以下议案:(1)《青岛海尔股份有限公司2005年第一季度报告》(2)《青岛海尔股份有限公司关于控股子公司青岛家电工艺装备研究所投资设立青岛海尔精密制品有限公司的报告》决议公告刊登在2005年4月28日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上.
3、公司第五届监事会第五次会议于2005年8月17日在青岛市海尔工业园中心大楼305B召开,会议应到监事3人,实到监事3人,审议通过以下议案:(1)《青岛海尔股份有限公司2005年半年度报告及摘要》(2)《青岛海尔股份有限公司关于投资13,000万元于数字家电产品研发项目的报告》(3)《青岛海尔股份有限公司关于投资15,000万元于按欧洲"WEEE"标准技术改造项目的报告》(4)《青岛海尔股份有限公司关于投资13,000万元于特种冷柜项目的报告》(5)《青岛海尔股份有限公司关于投资9,000万元于冰箱国际三期工程技改项目的报告》(6)《青岛海尔股份有限公司与公司之子公司青岛海尔空调器有限总公司共同投资15,000万元于重庆空调项目的报告》(7)《青岛海尔股份有限公司在美国和欧洲各投资8,000万元共计投资16,000万元建立当地化产品研发中心项目的报告》决议公告刊登在2005年8月19日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上.
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见公司监事会根据国家有关法律、法规,对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度、关联交易的决策审批程序等青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-23-23进行了监督,通过列席历次董事会和股东大会,履行了监督职责,认为公司的决策程序合法,已经建立了较为完善的法人治理结构,形成了相关内部控制制度,公司董事及高级管理人员没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为.
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见公司监事会从保证公司规范运作和广大股东合法权益的立场出发,认真审核了山东汇德会计师事务所有限公司出具的年度审计意见,认为其真实的反映了公司的财务状况、经营成果及现金流量,是客观公正的.
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见报告期内,公司未有募集资金事项发生,也没有尚未使用的募集资金.
(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见报告期内,公司未有重大收购出售资产的情况发生.
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见报告期内公司与关联股东的关联交易均按市场定价原则执行,没有损害公司和股东的利益,公司董事会在进行有关关联交易表决时履行了诚信义务.
关联交易的进行方式是公平、合理的,程序符合《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》和公司章程的有关规定.
(七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见本年度山东汇德会计师事务所有限公司为公司年度报告出具了标准无保留意见的审计报告.
(八)监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见公司未对报告期利润实现数进行预测.
十、重要事项(一)重大诉讼仲裁事项本年度公司无重大诉讼、仲裁事项.
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项.
(三)报告期内公司重大关联交易事项与日常经营相关的关联交易1、购买商品、接受劳务的重大关联交易单位:万元币种:人民币关联方关联交易金额占同类交易额的比重(%)海尔集团电器产业有限公司68,3654.
64合肥海尔空调器有限公司166,34411.
29青岛海尔空调电子有限公司140,5609.
54青岛海尔零部件采购有限公司680,25746.
17武汉海尔电器股份有限公司112,1247.
61海尔集团(大连)电器产业有限公司99,0116.
72青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-24-242、销售商品、提供劳务的重大关联交易单位:万元币种:人民币关联方关联交易金额占同类交易额的比重(%)海尔集团电器产业有限公司310,66218.
53青岛海尔零部件采购有限公司108,8076.
49全国42家海尔工贸有限公司1,118,25066.
7海尔集团(大连)电器产业有限公司81,3124.
85(1)关联交易说明:公司产品主要利用青岛海尔工贸有限公司等42家工贸公司的平台销售,公司支付的经销费用是以工贸公司经销各类产品所发生的销售费用占各类产品对外销售价格的比例确定的.
本公司对三大主导产品电冰箱、空调器、电冰柜支付的经销费率分别为12.
06%、11.
56%、13.
56%.
公司主要利用青岛海尔零部件采购有限公司和青岛海尔国际贸易有限公司提供的平台采购及配送生产用物资、非生产用物资和保税物资.
青岛海尔零部件采购有限公司和青岛海尔国际贸易有限公司对采购及配送后的供货价格构成为:实际采购价+代理费(其中代理费按实际采购价的2.
6%计算).
同时,该供货价格的定位以不高于公司在市场上的自行采购价格为原则.
对于同类产品,青岛海尔工贸公司等42家工贸公司、青岛海尔零部件采购有限公司、青岛海尔国际贸易有限公司给予本公司与海尔集团所属其他公司的定价(结算费率)标准一致.
相关结算业务,凡在海尔集团财务有限责任公司经营范围之内且对公司有利的业务均通过海尔集团财务有限责任公司进行.
公司在财务公司的存款利率不低于同期商业银行存款利率;公司在财务公司的贷款利率不高于同期商业银行贷款利率.
公司有权在了解市场价格的前提下,结合自身利益决定是否与财务公司保持合作关系,也可根据实际情况在履行协议的同时由其他金融服务机构提供相关金融服务.
(2)关联交易的必要性、持续性、选择与关联方(而非市场其他交易方)进行交易的原因:公司(代表其自身及其控股子公司)与海尔集团的关联交易一直遵循公平、合理的原则,双方的交易行为均通过合同的方式予以约定.
青岛海尔零部件采购有限公司、青岛海尔国际贸易有限公司拥有为海尔集团采购物资的国际分供方网络,可以在全球范围内,通过不断优化分供方,采购到质优价廉、交货及时的物资,同时这些分供方可参与本公司新产品的前端设计和现有产品的改进.
青岛海尔工贸有限公司等42家各地海尔工贸公司拥有遍及全国的批发、零售、服务网络,这些网络可以准确及时地把消费者的需求信息传回公司,同时其拥有国际一流的营销及服务水平,该网络是以获取有价值定单为中心的网络,并且能协助公司创造有价值的定单.
(3)关联交易对上市公司独立性的影响:虽然目前公司绝大多数产品的采购与销售利用海尔集团下属的青岛海尔零部件采购有限公司、青岛海尔国际贸易有限公司、青岛海尔工贸有限公司等全国各地42家工贸公司提供的平台进行,但其自主权完全在上市公司.
(四)托管情况本年度公司无托管事项.
(五)承包情况本年度公司无承包事项.
(六)租赁情况本年度公司无租赁事项.
青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-25-25(七)担保情况本年度公司无担保事项.
(八)委托理财情况本年度公司无委托理财事项.
(九)其他重大合同本年度公司无其他重大合同.
(十)承诺事项履行情况1、报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项.
2、公司于2006年2月底,根据中国证监会、上海证券交易所的有关规定,按股权分置改革的规定,积极推进工作,启动股改程序.
公司2006年2月27日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》及上海证券交易所网站(http://www.
sse.
com.
cn)上刊登了《召开股权分置改革相关股东会议的通知》、《青岛海尔股份有限公司股权分置改革说明书》.
并于2006年3月8日在上述报纸及网站刊登了《关于股权分置改革方案沟通协商情况暨调整股权分置改革方案的公告》、《青岛海尔股份有限公司股权分置改革说明书》全文、摘要(修订稿).
公司股权分置改革方案已经2006年4月10日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过.
《青岛海尔股份有限公司股权分置改革相关股东会议表决结果公告》已于2006年4月12日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》及上海证券交易所网站(http://www.
sse.
com.
cn)上刊登.
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司现聘任山东汇德会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,截止本报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了13年年审计服务.
支付给会计师事务所的报酬如下:年度项目类别支付费用备注2004年度年度财务审计费87.
96万元公司不承担差旅等其他费用2005年度年度财务审计费88.
485万元公司不承担差旅等其他费用(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责.
(十三)其它重大事项1、2005年6月9日召开的公司2004年度股东大会审议通过了修改公司章程的议案,相关公告已刊登在2005年6月10日的《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》上.
2、公司根据2005年第一次临时股东大会决议,于2006年3月1日投资成立了青岛海尔半导体科技有限公司(注册资本11000万元,实收资本2520万元,本公司占98%,青岛家电工艺装备研究所占2%)、青岛海尔环保再生科技有限公司(注册资本5000万元,本公司占98%,青岛海尔智能电子有限公司占2%)、青岛海尔智能家电科技有限公司(注册资本18000万元,实收资本4060万元,本公司占98%,青岛海尔空调器有限总公司占2%);于2006年3月10日投资成立了重庆海尔空调器有限公司(注册资本13000万元,本公司占76.
92%,青岛海尔空调器有限总公司占23.
08%);于2006年4月11日完成了对青岛海尔医用低温科技有限公司的增资,增资后的注册资本为13000万元(本公司占98.
08%,青岛海尔特种电冰柜有限公司占1.
92%).
青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-26-26十一、财务会计报告公司年度财务报告已经山东汇德会计师事务所有限公司注册会计师王晖、孙涌审计,并出具了标准无保留意见的审计报告.
(一)、审计报告审计报告(2006)汇所审字第5-064号青岛海尔股份有限公司全体股东:我们审计了后附的青岛海尔股份有限公司(以下简称贵公司)2005年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,以及2005年度的现金流量表和合并现金流量表.
这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见.
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报.
审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映.
我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础.
我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况、合并财务状况及2005年度经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量.
山东汇德会计师事务所有限公司中国注册会计师:王晖、孙涌青岛东海西路39号世纪大厦26-27层2006年4月25日青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-27-27(二)财务报表资产负债表编制单位:青岛海尔股份有限公司2005年12月31日单位:元币种:人民币附注合并母公司项目合并母公司期末数期初数期末数期初数资产:流动资产:货币资金5.
1670,233,583.
26715,084,948.
05442,733,669.
44487,319,428.
15短期投资应收票据5.
21,063,352,049.
71896,512,947.
39839,216,067.
23398,713,101.
22应收股利36,770.
7512,803.
1176,639,626.
3665,846,270.
14应收利息应收账款5.
35.
31,012,349,400.
42958,036,998.
78209,827,284.
71443,072,149.
94其他应收款5.
45.
471,868,977.
93159,418,200.
997,821,283.
2514,912,349.
03预付账款5.
5148,631,792.
59375,612,712.
79207,003,023.
08336,542,431.
03应收补贴款5.
61,906,456.
55存货5.
7878,113,672.
61851,206,917.
9654,756,487.
80158,768,751.
83待摊费用一年内到期的长期债权投资其他流动资产流动资产合计3,844,586,247.
273,957,791,985.
621,837,997,441.
871,905,174,481.
34长期投资:长期股权投资5.
85.
81,328,185,072.
931,454,536,317.
583,666,154,707.
913,768,028,309.
30长期债权投资长期投资合计1,328,185,072.
931,454,536,317.
583,666,154,707.
913,768,028,309.
30其中:合并价差(贷差以"-"号表示,合并报表填列)737,194,500.
21882,216,369.
11固定资产:5.
9固定资产原价2,634,575,844.
502,553,435,948.
99397,686,596.
18410,657,533.
07减:累计折旧1,112,681,669.
49940,829,210.
75140,561,271.
75130,535,456.
04固定资产净值1,521,894,175.
011,612,606,738.
24257,125,324.
43280,122,077.
03减:固定资产减值准备15,350,000.
0015,350,000.
00固定资产净额1,506,544,175.
011,597,256,738.
24257,125,324.
43280,122,077.
03工程物资在建工程5.
1029,773,729.
9722,935,072.
741,167,654.
21358,114.
20固定资产清理固定资产合计1,536,317,904.
981,620,191,810.
98258,292,978.
64280,480,191.
23青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-28-28无形资产及其他资产:无形资产5.
1167,164,143.
9973,402,877.
2762,192,674.
4567,016,862.
04长期待摊费用1,244,129.
141,140,300.
00其他长期资产无形资产及其他资产合计68,408,273.
1374,543,177.
2762,192,674.
4567,016,862.
04递延税项:递延税款借项资产总计6,777,497,498.
317,107,063,291.
455,824,637,802.
876,020,699,843.
91负债及股东权益:流动负债:短期借款5.
127,000,000.
00应付票据应付账款5.
13333,082,521.
04324,636,319.
8529,906,219.
9455,254,077.
06预收账款5.
1429,565,766.
48138,739,022.
57应付工资13,778,498.
8428,460,167.
44417,168.
37应付福利费9,122,395.
215,253,377.
70794,817.
91应付股利5.
1572,093,896.
3050,221,417.
21应交税金5.
167,166,141.
74122,600,971.
5243,508,772.
8790,817,935.
57其他应交款852,853.
24901,135.
16744,264.
46528,530.
80其他应付款5.
17110,703,140.
11112,638,227.
4410,835,618.
758,707,752.
91预提费用预计负债一年内到期的长期负债138,360,000.
00138,360,000.
00其他流动负债流动负债合计721,725,212.
96783,450,638.
89224,566,862.
30155,308,296.
34长期负债:长期借款5.
18138,360,000.
00138,360,000.
00应付债券长期应付款专项应付款1,366,996.
808,512,500.
921,366,996.
808,512,500.
92其他长期负债长期负债合计1,366,996.
80146,872,500.
921,366,996.
80146,872,500.
92递延税项:递延税款贷项负债合计723,092,209.
76930,323,139.
81225,933,859.
10302,180,797.
26少数股东权益(合并报表填列)455,701,344.
78458,221,104.
99所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)5.
191,196,472,423.
001,196,472,423.
001,196,472,423.
001,196,472,423.
00减:已归还投资青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-29-29实收资本(或股本)净额1,196,472,423.
001,196,472,423.
001,196,472,423.
001,196,472,423.
00资本公积5.
202,933,718,592.
072,933,718,592.
072,933,718,592.
072,933,718,592.
07盈余公积5.
211,323,141,951.
851,197,962,722.
81748,692,334.
96700,867,010.
16其中:法定公益金547,947,089.
03486,463,500.
19281,681,770.
16257,769,107.
76未分配利润5.
22145,370,976.
85390,365,308.
77719,820,593.
74887,461,021.
42拟分配现金股利119,647,242.
30358,941,726.
90119,647,242.
30358,941,726.
90外币报表折算差额(合并报表填列)减:未确认投资损失(合并报表填列)所有者权益(或股东权益)合计5,598,703,943.
775,718,519,046.
655,598,703,943.
775,718,519,046.
65负债和所有者权益(或股东权益)总计6,777,497,498.
317,107,063,291.
455,824,637,802.
876,020,699,843.
91公司法定代表人:杨绵绵主管会计工作负责人:王召兴会计机构负责人:洪晓明青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-30-30利润及利润分配表编制单位:青岛海尔股份有限公司2005年1-12月单位:元币种:人民币附注合并母公司项目合并母公司本期数上年同期数本期数上年同期数一、主营业务收入5.
235.
2316,509,455,788.
5915,299,383,414.
821,459,069,097.
962,359,942,995.
36减:主营业务成本5.
245.
2414,567,234,642.
5313,276,840,224.
941,290,883,787.
702,040,833,373.
61主营业务税金及附加27,793,612.
9515,841,290.
965,787,381.
739,166,181.
21二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)1,914,427,533.
112,006,701,898.
92162,397,928.
53309,943,440.
54加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)5.
2513,216,371.
4519,686,353.
99223,279.
952,607,320.
75减:营业费用915,908,531.
84828,456,943.
7878,675,297.
81149,107,372.
78管理费用574,437,299.
99562,983,266.
9566,528,941.
90138,515,785.
86财务费用5.
26-2,026,172.
087,287,527.
84-2,083,161.
021,855,105.
03三、营业利润(亏损以"-"号填列)439,324,244.
81627,660,514.
3419,500,129.
7923,072,497.
62加:投资收益(损失以"-"号填列)5.
275.
27-113,207,763.
73-121,538,219.
54220,479,960.
98350,794,013.
46补贴收入5.
28893,500.
00347,900.
00营业外收入5,764,262.
963,436,833.
96509,680.
34382,597.
47减:营业外支出6,107,819.
26645,980.
65175,828.
96296,924.
24四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)325,772,924.
78509,806,648.
11240,313,942.
15374,300,084.
31减:所得税76,031,666.
09112,806,764.
901,187,318.
134,864,500.
95减:少数股东损益10,614,634.
6727,564,299.
85加:未确认投资损失(合并报表填列)五、净利润(亏损以"-"号填列)239,126,624.
02369,435,583.
36239,126,624.
02369,435,583.
36加:年初未分配利润390,365,308.
77416,533,001.
58887,461,021.
42809,796,404.
00其他转入六、可供分配的利润629,491,932.
79785,968,584.
941,126,587,645.
441,179,231,987.
36减:提取法定盈余公积63,695,640.
2090,890,089.
6623,912,662.
4036,943,558.
34提取法定公益金61,483,588.
8486,829,337.
2523,912,662.
4036,943,558.
34提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)提取储备基金青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-31-31提取企业发展基金利润归还投资七、可供股东分配的利润504,312,703.
75608,249,158.
031,078,762,320.
641,105,344,870.
68减:应付优先股股利提取任意盈余公积18,471,779.
1618,471,779.
16应付普通股股利358,941,726.
9039,882,414.
10358,941,726.
9039,882,414.
10转作股本的普通股股利159,529,656.
00159,529,656.
00八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列)145,370,976.
85390,365,308.
77719,820,593.
74887,461,021.
42补充资料:1.
出售、处置部门或被投资单位所得收益2.
自然灾害发生的损失3.
会计政策变更增加(或减少)利润总额4.
会计估计变更增加(或减少)利润总额5.
债务重组损失6.
其他公司法定代表人:杨绵绵主管会计工作负责人:王召兴会计机构负责人:洪晓明青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-32-32现金流量表编制单位:青岛海尔股份有限公司2005年1-12月单位:元币种:人民币附注本期数项目合并母公司合并数母公司数一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金5.
293,973,631,899.
15909,238,581.
90收到的税费返还117,564,434.
35收到的其他与经营活动有关的现金59,288,319.
7311,030,127.
60经营活动现金流入小计4,150,484,653.
23920,268,709.
50购买商品、接受劳务支付的现金5.
291,993,006,867.
68335,580,084.
64支付给职工以及为职工支付的现金236,748,226.
6127,206,877.
72支付的各项税费416,437,656.
42100,098,771.
50支付的其他与经营活动有关的现金1,036,338,405.
13121,055,000.
94经营活动现金流出小计3,682,531,155.
84583,940,734.
80经营活动现金流量净额467,953,497.
39336,327,974.
70二、投资活动产生的现金流量:收回投资所收到的现金其中:出售子公司收到的现金取得投资收益所收到的现金501,085.
2948,990,746.
34处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金847,893.
00收到的其他与投资活动有关的现金5.
296,934,023.
36投资活动现金流入小计8,283,001.
6548,990,746.
34购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金80,134,197.
105,920,603.
04投资所支付的现金90,930,000.
0067,430,000.
00支付的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计171,064,197.
1073,350,603.
04投资活动产生的现金流量净额-162,781,195.
45-24,359,856.
70三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资所收到的现金其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金借款所收到的现金7,000,000.
00收到的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计7,000,000.
00偿还债务所支付的现金分配股利、利润或偿付利息所支付的现金330,591,570.
53330,121,780.
51其中:支付少数股东的股利262,555.
02支付的其他与筹资活动有关的现金5.
2926,432,096.
2026,432,096.
20其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金筹资活动现金流出小计357,023,666.
73356,553,876.
71青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-33-33筹资活动产生的现金流量净额-350,023,666.
73-356,553,876.
71四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额-44,851,364.
79-44,585,758.
71补充材料1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润239,126,624.
02239,126,624.
02加:少数股东损益(亏损以"-"号填列)10,614,634.
67减:未确认的投资损失加:计提的资产减值准备-1,541,098.
90-12,649,259.
53固定资产折旧210,195,031.
9225,779,945.
18无形资产摊销7,333,334.
915,202,422.
49长期待摊费用摊销520,700.
26待摊费用减少(减:增加)预提费用增加(减:减少)处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)-132,553.
09固定资产报废损失175,828.
96175,828.
96财务费用673,880.
69466,645.
69投资损失(减:收益)113,207,763.
73-220,479,960.
98递延税款贷项(减:借项)存货的减少(减:增加)46,628,338.
77104,012,264.
03经营性应收项目的减少(减:增加)151,198,351.
24154,721,490.
96经营性应付项目的增加(减:减少)-310,047,339.
7939,971,973.
88其他(预计负债的增加)经营活动产生的现金流量净额467,953,497.
39336,327,974.
702.
不涉及现金收支的投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净增加情况:现金的期末余额670,233,583.
26442,733,669.
44减:现金的期初余额715,084,948.
05487,319,428.
15加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-44,851,364.
79-44,585,758.
71公司法定代表人:杨绵绵主管会计工作负责人:王召兴会计机构负责人:洪晓明青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-34-34合并资产减值准备明细表编制单位:青岛海尔股份有限公司2005年度单位:元币种:人民币本年减少数项目行次年初余额本年增加数因资产价值回升转回数其他原因转出数合计年末余额一、坏账准备合计158,813,431.
572,858,547.
45//4,607,853.
8457,064,125.
18其中:应收账款250,422,999.
942,858,547.
45//53,281,547.
39其他应收款38,390,431.
63//4,607,853.
843,782,577.
79二、短期投资跌价准备合计4其中:股票投资5债券投资6三、存货跌价准备合计74,026,079.
031,167,923.
91959,716.
42959,716.
424,234,286.
52其中:库存商品84,026,079.
031,167,923.
91959,716.
42959,716.
424,234,286.
52原材料9四、长期投资减值准备合计10其中:长期股权投资11长期债权投资12五、固定资产减值准备合计1315,350,000.
0015,350,000.
00其中:房屋、建筑物14机器设备1515,350,000.
0015,350,000.
00六、无形资产减值准备合计16其中:专利权17商标权18七、在建工程减值准备合计19八、委托贷款减值准备合计20九、总计2178,189,510.
604,026,471.
36959,716.
425,567,570.
2676,648,411.
70公司法定代表人:杨绵绵主管会计工作负责人:王召兴会计机构负责人:洪晓明青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-35-35母公司资产减值准备明细表编制单位:青岛海尔股份有限公司2005年度单位:元币种:人民币本年减少数项目行次年初余额本年增加数因资产价值回升转回数其他原因转出数合计年末余额一、坏账准备合计124,104,447.
32//12,649,259.
5311,455,187.
79其中:应收账款223,319,586.
84//12,276,045.
5411,043,541.
30其他应收款3784,860.
48//373,213.
99411,646.
49二、短期投资跌价准备合计4其中:股票投资5债券投资6三、存货跌价准备合计73,066,362.
613,066,362.
61其中:库存商品83,066,362.
613,066,362.
61原材料9四、长期投资减值准备合计10其中:长期股权投资11长期债权投资12五、固定资产减值准备合计13其中:房屋、建筑物14机器设备15六、无形资产减值准备合计16其中:专利权17商标权18七、在建工程减值准备合计19八、委托贷款减值准备合计20九、总计2127,170,809.
9312,649,259.
5314,521,550.
40公司法定代表人:杨绵绵主管会计工作负责人:王召兴会计机构负责人:洪晓明青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-36-36按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益单位:元币种:人民币净资产收益率(%)每股收益报告期利润全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润34.
1933.
651.
601.
60营业利润7.
857.
720.
370.
37净利润4.
274.
200.
200.
20扣除非经常性损益后的净利润4.
254.
190.
200.
20(三)会计报表附注:青岛海尔股份有限公司合并会计报表附注2005年12月31日附注1、公司简介青岛海尔股份有限公司(以下简称本公司)的前身是成立于1984年的青岛电冰箱总厂.
经中国人民银行青岛市分行1989年12月16日批准募股,1989年3月24日经青体改[1989]3号文批准,在对原青岛电冰箱总厂改组的基础上,以定向募集资金1.
5亿元方式设立股份有限公司.
1993年3月和9月,经青岛市股份制试点工作领导小组青股领字[1993]2号文和9号文批准,由定向募集公司转为社会募集公司,并增发社会公众股5000万股,于1993年11月在上交所上市交易.
本公司属于国家一级企业,是海尔集团的龙头企业,本公司主要经营范围:电冰箱、电冰柜、船用电冰箱、微波炉、真空包装机、空调器、电磁管、洗衣机、热水器、电风扇、吸尘器及配件、通讯设备制造.
公司主要产品电冰箱先后通过了美国UL、德国VDE、欧洲CB认证.
附注2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法2.
1会计制度本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定.
2.
2会计年度本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日.
2.
3记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
2.
4记账基础和计价原则本公司以权责发生制为记账基础.
本公司的各项资产在取得时按照实际成本计量.
其后,各项资产如果发生跌价或减值,则计提相应的跌价或减值准备.
2.
5外币业务的核算方法本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日的市场汇率折合为人民币记账,月末各外币账户余额按月末市场汇率进行调整,产生的汇率差异属于资本性支出的计入相关资产的价值,属于收益性支出的计入当前损益.
2.
6现金等价物的确认标准本公司将持有期限短(指购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物.
2.
7短期投资及短期投资跌价准备的核算方法2.
7.
1短期投资计价及收益确认方法青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-37-37取得短期投资时按实际成本计价.
在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回,冲减短期投资的账面成本;转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面成本的差额计入投资损益.
2.
7.
2短期投资跌价准备的核算方法本公司短期投资按账面成本与市价孰低原则计价,以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准,按期末短期投资总体成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备.
若期末短期投资总体成本高于市价,则按其差额计提短期投资跌价准备,同时计入当期投资损益.
2.
8坏账的确认标准和核算方法2.
8.
1坏账的确认标准坏账的确认标准是因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿还义务,且有确凿证据表明确实无法收回的债权,经董事会批准,列作坏账损失.
2.
8.
2坏账损失的核算方法坏账损失的核算方法采用备抵法.
根据本公司董事会决议,本公司按照应收款项(应收账款、其他应收款)余额的5%计提坏账准备;对于实际发生的坏账按可能损失的金额全额计提坏账准备,待董事会批准后核销.
2.
9存货的核算方法2.
9.
1存货的分类包括在途物资、原材料、在产品、产成品、低值易耗品等.
2.
9.
2存货计价方法原材料、在产品、产成品按实际成本计价,发出按加权平均法计算;低值易耗品采用"一次摊销法"进行摊销.
生产成本在完工产品和在产品之间的分配方法为按照定额成本分配.
2.
9.
3存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制.
2.
9.
4存货跌价准备的核算方法本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低计量.
对于因存货遭受毁损,全部或部分过时、销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回部分,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备.
2.
10长期投资的核算方法2.
10.
1长期股权投资(1)公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记账.
(2)公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算.
(3)公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算.
(4)公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上,或虽占该单位有表决权资本总额不足50%,但具有实际控制权时,编制合并会计报表.
(5)长期股权投资差额摊销方法:合同规定投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,无论借方还是贷方差额均采用直线法按10年摊销.
自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额,如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益之间的差额,按上述原则摊销;对于初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,记入"资本公积-股权投资准备"科目.
2.
10.
2长期债权投资(1)长期债券投资:按实际支付的价款扣除支付的各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本.
实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价.
债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时,采用直线法摊销.
(2)其他长期债权投资:按实际支付的价款入账.
青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-38-382.
10.
3长期投资减值准备期末,对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值的,按该项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备.
2.
11固定资产的计价和折旧方法2.
11.
1固定资产标准使用年限在一年以上的房屋及建筑物、生产设备、运输设备、办公设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具以及单位价值在2000元以上,使用年限在两年以上的非生产经营用设备和物品作为固定资产核算.
2.
11.
2固定资产计价①购入的固定资产,按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金等入账;②自行建造的固定资产,按该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入账;③投资者投入的固定资产,按投资各方的确认价值入账;④融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者入账.
2.
11.
3固定资产折旧固定资产折旧采用直线法计算,残值率为4%,并按固定资产类别确定其使用年限.
固定资产的使用年限如下表:固定资产类别使用年限(年)折旧率房屋及建筑物20-404.
80%-2.
40%生产设备10-159.
60%-6.
40%运输设备8-1012.
00%-9.
60%办公设备5-819.
20%-12.
00%其他5-1019.
20%-9.
60%2.
11.
4固定资产减值准备的核算方法期末,本公司的固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量,对于可收回金额低于账面价值的差额按单项项目计提固定资产减值准备.
2.
12在建工程核算方法2.
12.
1在建工程按实际发生成本核算,工程项目完工并办理竣工决算手续后结转固定资产.
对工期较长、金额较大,且分期分批完工的项目,在所建固定资产已达到预定可使用状态时,暂估计入固定资产,待工程全部完工后,再按竣工决算价调整暂估固定资产价值.
2.
12.
2为在建工程项目而发生的借款费用,在项目已达到预定可使用状态前发生的,予以资本化,计入在建工程成本;在固定资产已达到预定可使用状态后发生的,作为财务费用计入当期损益.
2.
12.
3在建工程减值准备的计提标准及方法本公司在会计期末,对在建工程进行全面检查.
若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性,或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程,或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形,则按可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备.
2.
13借款费用的核算方法2.
13.
1为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等,列入财务费用.
2.
13.
2借款费用资本化确认的原则、资本化期间为营建在建工程项目发生的专门借款费用,在工程已达到预定可使用状态之前列入工程成本,作为资本化利息;工程已达到预定可使用状态后计入财务费用.
因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用,如金额较大属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,计入所购建固定资产的成本.
如果某项固定资产的购建发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月(含3个月),则青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-39-39暂停借款费用的资本化,其中断期间发生的借款费用计入当期损益;但当中断是固定资产达到预定可使用状态所必要的程序,则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本.
2.
13.
3借款费用资本化金额的计算方法每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下:每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数*资本化率累计支出加权平均数=Σ(每笔资产支出金额*此资产支出实际占用的天数/会计期间涵盖的天数)资本化率的确定原则为:企业为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率;企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率.
加权平均利率的计算公式如下:加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数*100%专门借款本金加权平均数=Σ(每笔专门借款本金*每笔专门借款实际占用的天数/会计期间涵盖的天数)在计算资本化率时,如果本公司发行债券发生债券折价或溢价的,应当将每期应摊销的折价或溢价金额,作为利息的调整额,对资本化率作相应调整,其加权平均利率的计算公式如下:加权平均利率=[专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额]/专门借款本金加权平均数*100%2.
14无形资产的计价和摊销方法2.
14.
1无形资产的计价(1)购入的无形资产按实际支付的全部价款计价.
(2)投资者投入的无形资产按投资各方确认价值计价.
(3)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时的注册费、聘请律师等费用计价.
2.
14.
2无形资产的摊销方法无形资产自取得的当月起在合同或法律、规章规定的受益或有效年限内平均摊销,合同和法律、规章没有明确规定受益或有效年限的,按不超过10年的期限摊销.
2.
14.
3无形资产减值准备的核算方法期末,公司的无形资产对可收回金额低于账面价值的差额按单项项目计提减值准备.
2.
15长期待摊费用摊销方法长期待摊费用按受益期平均摊销;公司筹建期间发生的费用(除购建固定资产外),先在长期待摊费用中归集,自开始经营的当月起一次计入损益.
2.
16应付债券的核算方法本公司发行的债券,对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销.
公司按期计提债券利息.
分期计提的利息,扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额,列入财务费用;若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息,在工程已达到预定可使用状态前,将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额,按借款费用资本化原则列入工程成本,工程已达到预定可使用状态后计入当期损益.
2.
17预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法2.
17.
1预计负债的确认原则若与或有事项相关的业务同时符合以下条件,则将其确认为负债:①该义务是企业承担的现时义务;②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量.
2.
17.
2预计负债最佳估计数的确定方法预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数.
如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数应按如下方法确定:青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-40-40①或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生的金额确定;②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定.
确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值.
2.
18收入的确认原则2.
18.
1商品销售:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现.
2.
18.
2提供劳务:劳务在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入;劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按照完工百分比法,确认相关的劳务收入.
2.
18.
3让渡资产使用权:让渡现金使用权的利息收入,按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定;让渡非现金使用权的使用费收入,按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定.
上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司;②收入的金额能够可靠地计量.
2.
19所得税的会计处理方法公司所得税的会计处理方法采用应付税款法.
2.
20合并会计报表的编制方法2.
20.
1合并范围的确定原则本公司根据财政部财会字(1995)11号《关于印发的通知》确定合并范围,公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(含50%)或虽占该单位有表决权资本总额不足50%,但具有实际控制权的,则该单位纳入合并范围.
根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定,如果被投资单位的资产总额、主营收入、利润总额占母子公司合计的相应指标的10%以下,则该等单位不予合并.
2.
20.
2合并采用的会计方法以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成.
合并时各子公司采用的主要会计政策均按照母公司的统一规定,相同项目的数据逐项汇总,母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销,母公司与子公司之间、子公司与子公司之间的重大内部交易和内部往来予以抵销.
附注3、税项3.
1增值税:按销售收入的17%计算销项税额减可抵扣的进项税额缴纳.
3.
2营业税:按租赁费收入的5%缴纳.
3.
3城市维护建设税:按缴纳增值税、营业税税额的7%缴纳.
3.
4教育费附加:按缴纳增值税、营业税税额的3%缴纳.
3.
5所得税:母公司所得税税率为15%.
合并范围内的子公司中青岛海尔电冰箱有限公司、青岛海尔电冰箱(国际)有限公司及青岛海尔特种电冰箱有限公司系中外合资企业,适用税率分别为15%、24%、15%.
其中:青岛海尔特种电冰箱有限公司享受"二免三减半"政策,2003-2005年税率减半.
青岛海尔空调器有限总公司、青岛家电工艺装备研究所、青岛海尔智能电子有限公司、青岛海尔特种电冰柜有限公司、青岛海尔洗碗机有限公司的所得税税率为15%.
其他公司的所得税率为33%.
青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-41-41附注4、控股子公司及合营企业本公司控股子公司及合营企业概况如下:企业名称注册资本(人民币万元)经营范围投资额(人民币元)直接和间接权益比例(%)是否权益法核算是否合并会计报表青岛海尔电冰箱有限公司2402万美元无氟电冰箱加工制造等151,112,185.
5075.
00是是青岛海尔电冰箱(国际)有限公司2059.
05万美元出口电冰箱加工制造等128,387,576.
4875.
00是是青岛家电工艺装备研究所6677.
8家电模具、工艺装备研制等66,778,810.
80100.
00是是青岛海尔健康家电有限公司12000健康系列小家电研制销售118,000,000.
0098.
33是是青岛海尔智能电子有限公司14737电子产品及自动控制系统的设计开发140,000,000.
0095.
00是是青岛海尔特种电冰箱有限公司2000万美元无氟电冰箱生产销售124,268,008.
0075.
00是是青岛海尔空调器有限总公司21835.
5家用空调器的生产与经营2,055,652,684.
7499.
95是是合肥海尔空调器销售有限公司50空调器及制冷设备销售、安装、维修490,000.
0098.
00是是青岛海尔洗碗机有限公司18000洗碗机、燃气灶加工制造150,000,000.
0083.
33是是青岛海尔特种电冰柜有限公司37310电冰柜及其他制冷产品研制生产销售218,078,439.
3158.
45是是大连海尔空调器有限公司11000空调器加工制造99,000,000.
0090.
00是是章丘海尔电机有限公司6308洗衣机电机、空调器电机生产销售62,280,000.
0098.
73是否大连海尔电冰箱有限公司11000电冰箱加工制造99,000,000.
0090.
00是否青岛海尔电子塑胶有限公司6000塑胶、电子及制品开发、组装、销售48,000,000.
0080.
00是否武汉海尔电冰柜有限公司4980电冰柜及其他制冷产品研制生产销售49,800,000.
00100.
00是否青岛海尔精密制品有限公司1000家电用电器精密塑胶、钣金等产品的生产、组装、销售7,000,00070.
00是否青岛海尔医用低温科技有限公司5000仪器仪表制冷设备净化设备等生产安装销售50,000,000100.
00是否青岛海尔空调制冷设备有限公司2000家用电器、电子产品的生产14,000,00070.
00是否大连保税区海尔空调100国内贸易900,00090.
00是否青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-42-42器贸易有限公司大连保税区海尔电冰箱贸易有限公司100国内贸易900,00090.
00是否本年新增控股子公司情况参见附注5.
8.
公司本年将控股子公司-大连海尔空调器有限公司纳入了合并会计报表范围.
章丘海尔电机有限公司、大连海尔电冰箱有限公司、青岛海尔电子塑胶有限公司、武汉海尔电冰柜有限公司、青岛海尔精密制品有限公司、青岛海尔医用低温科技有限公司、青岛海尔空调制冷设备有限公司、大连保税区海尔空调器贸易有限公司、大连保税区海尔电冰箱贸易有限公司合计的资产总额、主营业务收入及利润总额低于本公司相应指标的10%,根据财政部财会二字[1996]2号文规定,未将其纳入合并范围.
附注5、会计报表主要项目注释下列注释项目除特别注明的外,期初指2005年1月1日,期末指2005年12月31日.
凡未注明货币单位的均为人民币元.
本年合并会计报表范围新增了子公司-大连海尔空调器有限公司,其年初数包含在合并会计报表附注本年增加的金额中.
5.
1货币资金项目2005.
12.
31.
2004.
12.
31.
现金银行存款其他货币资金8,370.
77670,143,653.
3981,559.
101,932.
81714,828,522.
15254,493.
09合计670,233,583.
26715,084,948.
052005年12月31日银行存款余额中包括存放于海尔集团财务有限责任公司的存款计628,931,802.
85元,该项存款余额中包含半年期存款260,000,000.
00元,其中:200,000,000.
00元的到期日为2006年5月9日;60,000,000.
00元的到期日为2006年6月7日.
5.
2应收票据种类2005.
12.
31.
2004.
12.
31.
银行承兑汇票990,314,249.
60896,512,947.
39商业承兑汇票73,037,800.
11合计1,063,352,049.
71896,512,947.
395.
3应收账款2005.
12.
31.
2004.
12.
31.
账龄应收账款比例坏账准备应收账款比例坏账准备1年以内1,044,984,065.
8498.
06%52,249,203.
29980,390,582.
4697.
22%49,019,529.
121-2年19,237,790.
081.
81%961,889.
51366,693.
580.
04%18,334.
682-3年1,409,091.
890.
13%70,454.
591,042,398.
310.
10%52,119.
923年以上26,660,324.
372.
64%1,333,016.
22合计1,065,630,947.
81100.
00%53,281,547.
391,008,459,998.
72100.
00%50,422,999.
94其中无持本公司5%(含5%)以上股份的主要股东欠款.
欠款前五名金额合计为402,322,784.
11元,占应收账款期末余额的37.
75%.
青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-43-43母公司的应收账款:2005.
12.
31.
2004.
12.
31.
账龄应收账款比例坏账准备应收账款比例坏账准备1年以内220,674,106.
0199.
91%11,033,705.
30466,310,541.
7899.
98%23,315,527.
091-2年117,234.
000.
05%5,861.
7079,486.
000.
02%3,974.
302-3年79,486.
000.
04%3,974.
301,709.
000.
00%85.
45合计220,870,826.
01100.
00%11,043,541.
30466,391,736.
78100.
00%23,319,586.
84其中无持本公司5%(含5%)以上股份的主要股东欠款.
欠款前五名金额合计为109,778,398.
73元,占应收账款期末余额的49.
70%.
5.
4其他应收款2005.
12.
31.
2004.
12.
31.
账龄其他应收款比例坏账准备其他应收款比例坏账准备1年以内63,132,812.
5283.
45%3,156,640.
63122,648,875.
3573.
09%6,132,443.
771-2年11,605,333.
1215.
34%580,266.
6631,277,055.
8918.
64%1,563,852.
792-3年913,410.
081.
21%45,670.
501,901,292.
321.
13%95,064.
623年以上11,981,409.
067.
14%599,070.
45合计75,651,555.
72100.
00%3,782,577.
79167,808,632.
62100.
00%8,390,431.
63其中无持本公司5%(含5%)以上股份的主要股东欠款.
欠款前五名金额合计为30,133,046.
17元,占其他应收款期末余额的39.
83%.
母公司的其他应收款:2005.
12.
31.
2004.
12.
31.
账龄其他应收款比例坏账准备其他应收款比例坏账准备1年以内8,232,929.
74100.
00%411,646.
495,886,336.
1637.
50%294,316.
811-2年358,948.
302.
29%17,947.
422-3年249,991.
601.
59%12,499.
583年以上9,201,933.
4558.
62%460,096.
67合计8,232,929.
74100.
00%411,646.
4915,697,209.
51100.
00%784,860.
48其中无持本公司5%(含5%)以上股份的主要股东欠款.
欠款前五名合计为5,876,104.
82元,占其他应收款期末余额的71.
37%.
5.
5预付账款账龄2005.
12.
31.
比例2004.
12.
31.
比例1年以内135,729,166.
2091.
32%273,504,890.
5472.
81%1-2年12,441,833.
408.
37%71,164,135.
8718.
95%2-3年130,000.
000.
09%30,407,231.
978.
10%3年以上330,792.
990.
22%536,454.
410.
14%合计148,631,792.
59100.
00%375,612,712.
79100.
00%其中无持本公司5%(含5%)以上股份的主要股东欠款.
青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-44-445.
6应收补贴款项目2005.
12.
31.
2004.
12.
31.
应收出口退税1,906,456.
55合计1,906,456.
555.
7存货存货存货跌价准备项目2005.
12.
31.
2004.
12.
31.
期初数本期计提本期转销期末数原材料258,600,904.
04430,011,081.
79产成品522,020,462.
91364,322,366.
254,026,079.
031,167,923.
91959,716.
424,234,286.
52在产品101,726,592.
1860,899,548.
95合计882,347,959.
13855,232,996.
994,026,079.
031,167,923.
91959,716.
424,234,286.
525.
8长期投资5.
8.
1合并长期投资项目2004.
12.
31本期增加本期减少2005.
12.
31股票投资1,231,650.
001,231,650.
00其他股权投资571,088,298.
4718,670,624.
25589,758,922.
72股权投资差额882,216,369.
11145,021,868.
90737,194,500.
21合计1,454,536,317.
5818,670,624.
25145,021,868.
901,328,185,072.
93其中:(一)股票投资被投资公司名称股份类别股票数量占被投资公司股权比例%投资金额备注交通银行法人股1,076,8801,076,880.
00上海华联商厦法人股35,936154,770.
00合计1,112,8161,231,650.
00(二)其他股权投资占注册被投资公司名称初始投资额2004.
12.
31本期权益增减额2005.
12.
31资本比例海尔盈德喜(青岛)洗衣机有限公司39,840,000.
0039,840,000.
0039,840,000.
0020%海尔集团电子商务有限公司3,000,000.
003,004,373.
2529,420.
203,033,793.
4530%章丘海尔电机有限公司62,280,000.
0018,944,009.
7320,488,595.
4239,432,605.
1598.
73%青岛海尔电子塑胶有限公司48,000,000.
0048,918,591.
97822,550.
8949,741,142.
8680%大连海尔空调器有限公司99,000,000.
00100,433,113.
04-100,433,113.
0490%大连海尔电冰箱有限公司99,000,000.
0099,478,890.
885,446.
3699,484,337.
2490%海尔集团财务有限责任公司150,000,000.
00185,180,198.
7424,609,813.
24209,790,011.
9830%青岛海尔软件投资有限公司12,500,000.
0012,502,259.
38-31,496.
6512,470,762.
7325%青岛美尔塑料粉末有限公司4,843,248.
6210,336,861.
48367,529.
4010,704,390.
8824%青岛恒生堂大药房有限公司250,000.
00250,000.
00250,000.
0020%青岛市商业银行1,500,000.
001,500,000.
001,500,000.
000.
65%青岛海尔保险代理有限公司600,000.
00600,000.
00600,000.
0010%青岛海尔国际旅行社有限公司300,000.
00300,000.
00300,000.
0010%武汉海尔电冰柜有限公司49,800,000.
0049,800,000.
004,145,209.
7753,945,209.
77100%青岛海尔医用低温科技有限公司50,000,000.
0050,000,000.
0050,000,000.
00100%青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-45-45青岛海尔精密制品有限公司7,000,000.
003,606,649.
493,606,649.
4970%青岛海尔海外电器有限公司400,000.
00400,000.
00400,000.
0020%青岛海尔空调制冷设备有限公司14,000,000.
0013,690,969.
3213,690,969.
3270.
00%大连保税区海尔空调器贸易有限公司900,000.
00969,049.
85969,049.
8590.
00%合计643,213,248.
62571,088,298.
4718,670,624.
25589,758,922.
72公司本年将控股子公司-大连海尔空调器有限公司纳入了合并会计报表范围,从而合并的长期股权投资相应减少.
大连保税区海尔空调器贸易有限公司系大连海尔空调器有限公司自身对外投资的子公司,大连海尔空调器有限公司对其初始投资为90万元,持有其90%的股权.
2005年4月,公司对章丘海尔电机有限公司增资1993万元,增资后公司投资占其注册资本的98.
73%.
2005年4月,公司的控股子公司-青岛海尔特种电冰柜有限公司与青岛海尔冷柜销售有限公司签署《股权转让协议》,以40万元的股权转让价受让了后者持有的青岛海尔海外电器有限公司20%的股权.
2005年6月,公司的控股子公司-青岛家电工艺装备研究所出资700万元组建中外合资企业-青岛海尔精密制品有限公司,占其注册资本的70%.
2005年8月,公司的控股子公司-青岛海尔空调器有限总公司出资1400万元组建设立中外合资企业-青岛海尔空调制冷设备有限公司,占其注册资本的70%.
2005年10月,公司及公司的控股子公司-青岛海尔特种电冰柜有限公司分别出资4750万元和250万元,共同组建青岛海尔医用低温科技有限公司,分别占其注册资本的95%和5%,因而公司直接和间接合计持有该公司100%的股权.
(三)股权投资差额投资项目初始金额期初价值摊销年限本期增加本期摊销额摊余价值青岛海尔空调器有限总公司1,450,218,688.
95882,216,369.
1110145,021,868.
90737,194,500.
21合计1,450,218,688.
95882,216,369.
11145,021,868.
90737,194,500.
21股权投资差额系:2001年1月,本公司向青岛海尔投资发展有限公司(股权转让方)溢价收购青岛海尔空调器有限总公司74.
45%股权产生的股权投资差额,公司按10年摊销.
(四)减值准备期末,公司长期投资不存在可收回金额低于账面价值的情况,故未计提减值准备.
5.
8.
2母公司的长期投资项目2004.
12.
31本期增加本期减少2005.
12.
31股票投资827,820.
00827,820.
00其他股权投资2,884,984,120.
1943,148,267.
512,928,132,387.
70股权投资差额882,216,369.
11145,021,868.
90737,194,500.
21合计3,768,028,309.
3043,148,267.
51145,021,868.
903,666,154,707.
91其中:(一)股票投资被投资公司名称股份类别股票数量占被投资公司股权的比例投资金额备注交通银行法人股673,050673,050.
00上海华联商厦法人股35,936154,770.
00合计708,986827,820.
00(二)其他股权投资青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-46-46占注册被投资公司名称初始投资额2004.
12.
31本期权益增减额2005.
12.
31资本比例青岛海尔电冰箱有限公司151,112,185.
50405,906,819.
60-16,484,376.
26389,422,443.
3475%青岛海尔电冰箱(国际)有限公司128,387,576.
48154,828,952.
69-524,395.
08154,304,557.
6175%青岛家电工艺装备研究所66,778,810.
8098,398,475.
811,824,388.
15100,222,863.
96100%青岛海尔健康家电有限公司118,000,000.
00132,230,547.
38-2,973,894.
18129,256,653.
2098.
33%青岛海尔智能电子有限公司140,000,000.
00182,245,032.
996,173,839.
64188,418,872.
6395%青岛海尔特种电冰箱有限公司124,268,008.
00160,118,268.
81-11,316,113.
03148,802,155.
7875%青岛海尔洗碗机有限公司150,000,000.
00156,303,380.
941,076,925.
76157,380,306.
7083.
33%章丘海尔电机有限公司62,280,000.
0018,944,009.
7420,488,595.
4139,432,605.
1598.
73%青岛海尔空调器有限总公司2,055,652,684.
74992,678,663.
90-1,181,491.
37991,497,172.
5399.
95%海尔盈德喜(青岛)洗衣机有限公司39,840,000.
0039,840,000.
0039,840,000.
0020%青岛市商业银行1,000,000.
001,000,000.
001,000,000.
000.
43%海尔集团电子商务有限公司3,000,000.
003,004,373.
2529,420.
203,033,793.
4530%青岛海尔电子塑胶有限公司48,000,000.
0048,918,591.
97822,550.
8949,741,142.
8680%大连海尔空调器有限公司99,000,000.
00100,433,113.
05723,077.
92101,156,190.
9790%大连海尔电冰箱有限公司99,000,000.
0099,478,890.
885,446.
3699,484,337.
2490%青岛海尔特种电冰柜有限公司218,078,439.
31243,344,999.
18-7,160,916.
67236,184,082.
5158.
45%武汉海尔电冰柜有限公司47,310,000.
0047,310,000.
004,145,209.
7751,455,209.
7795.
00%青岛海尔医用低温科技有限公司47,500,000.
0047,500,000.
0047,500,000.
0095.
00%合计3,599,207,704.
832,884,984,120.
1943,148,267.
512,928,132,387.
70(三)股权投资差额同注释5.
8.
1之(三).
(四)减值准备期末,公司长期投资不存在可收回金额低于账面价值的情况,故未计提减值准备.
5.
9固定资产及累计折旧5.
9.
1固定资产类别期初数本期增加本期减少期末数房屋建筑物745,558,473.
5010,111,112.
487,254,719.
23748,414,866.
75生产设备1,712,982,212.
32121,385,187.
5553,013,177.
401,781,354,222.
47运输设备14,517,470.
5814,517,470.
58办公设备60,255,648.
896,030,195.
284,657,618.
1761,628,226.
00土地使用权8,538,915.
008,538,915.
00其他20,122,143.
7020,122,143.
70合计2,553,435,948.
99146,065,410.
3164,925,514.
802,634,575,844.
50本期增加的固定资产中由在建工程转入33,841,603.
27元;由大连海尔空调器有限公司的期初金额转入房屋及建筑物38,000.
00元,生产设备48,238,675.
18元.
5.
9.
2累计折旧类别期初数本期增加本期减少期末数房屋建筑物136,126,149.
3933,576,001.
91994,977.
79168,707,173.
51生产设备757,752,257.
45183,861,232.
4545,623,389.
34895,990,100.
56运输设备10,707,209.
04535,183.
2111,242,392.
25办公设备20,068,120.
684,677,701.
164,278,592.
4620,467,229.
38青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-47-47土地使用权47,393.
0047,393.
00其他16,175,474.
1951,906.
6016,227,380.
79合计940,829,210.
75222,749,418.
3350,896,959.
591,112,681,669.
49本期增加的累计折旧中由大连海尔空调器有限公司的期初金额转入生产设备12,554,386.
41元.
5.
9.
3固定资产净值期初净值为1,612,606,738.
24元,期末净值为1,521,894,175.
01元.
5.
9.
4固定资产减值准备类别期初数本期增加本期减少期末数生产设备15,350,000.
0015,350,000.
00合计15,350,000.
0015,350,000.
005.
10在建工程工程名称期初数本期增加转入固定资产其他减少期末数资金来源进度洗碗机项目2,533,382.
363,572,494.
182,779,070.
483,326,806.
06自筹收尾设备改造2,759,600.
0049,347.
702,522,800.
00286,147.
70自筹95%线体设备1,595,600.
0014,883,257.
656,965,270.
779,513,586.
88自筹98%黄岛土建项目3,632,378.
52217,122.
003,289,824.
08559,676.
44自筹收尾其他12,414,111.
8621,958,038.
9718,284,637.
9416,087,512.
89自筹合计22,935,072.
7440,680,260.
5033,841,603.
2729,773,729.
97期末,未有证据表明在建工程已经发生了减值,故未计提减值准备.
本期增加的在建工程中由大连海尔空调器有限公司的期初金额转入其他1,671,594.
22元.
5.
11无形资产项目原始金额期初数本期增加本期减少期末数剩余摊销年限专有技术5,884,586.
90783,320.
15378,234.
90597,914.
61563,640.
441.
75年土地使用权120,392,898.
8672,496,532.
126,682,134.
1365,814,397.
9912年其他845,366.
73123,025.
00716,366.
7353,286.
17786,105.
569.
9年合计127,122,852.
4973,402,877.
271,094,601.
637,333,334.
9167,164,143.
99期末,公司无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况,故未计提减值准备.
5.
12短期借款借款类别2005.
12.
31.
2004.
12.
31.
保证7,000,000.
00合计7,000,000.
005.
13应付账款其中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
5.
14预收帐款其中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
5.
15应付股利报告期内,根据股东大会决议,公司支付了2004年度应分配的股利.
期末应付股利为子公司暂未支付少数股东的股利.
青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-48-485.
16应交税金税种2005.
12.
31.
2004.
12.
31.
增值税-46,390,278.
22-38,918,831.
01企业所得税20,198,649.
4874,295,919.
96城建税1,987,024.
672,093,905.
44营业税12,352.
75460.
22个人所得税31,358,393.
0685,129,516.
91合计7,166,141.
74122,600,971.
525.
17其他应付款其中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项5.
18长期借款借款类别2005.
12.
31.
2004.
12.
31.
保证138,360,000.
00合计138,360,000.
00此项长期借款是根据青岛市经济委员会青经投资[2002]269号文件,针对大容积网络冰箱二期技改项目,向中国建设银行青岛市分行申请的贷款资金.
本年度转入一年内到期的长期负债中.
专项应付款2005年12月31日余额1,366,996.
80元是根据国经贸投资[2002]848号文件,给予上述贷款资金相应的贴息.
5.
19股本公司股份变动情况表数量单位:股本年增减变动情况(+/-)股份类别期初数配股送股公积金转股增发其他小计期末数一、未上市流通股份1.
发起人股份521,626,812521,626,812其中:国家持有股份境内法人持有股份521,626,812521,626,812外资法人持有股份其他2.
募集法人股份3.
内部职工股4.
国有法人股转配5.
优先股或其他其中:转配股未上市流通股份合计521,626,812521,626,812二、已上市流通股份1.
人民币普通股674,845,611674,845,6112.
境内上市的外资股3.
境外上市的外资股4.
其他已上市流通股份合计674,845,611674,845,611三、股份总数1,196,472,4231,196,472,423青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-49-495.
20资本公积项目期初数本期增加本期减少期末数股本溢价2,920,607,034.
002,920,607,034.
00股权投资准备9,724,846.
029,724,846.
02其他资本公积3,386,712.
053,386,712.
05合计2,933,718,592.
072,933,718,592.
075.
21盈余公积法定盈余公积法定公益金任意盈余公积合计期初数604,370,143.
46486,463,500.
19107,129,079.
161,197,962,722.
81本期增加数63,695,640.
2061,483,588.
84125,179,229.
04本期减少数期末数668,065,783.
66547,947,089.
03107,129,079.
161,323,141,951.
855.
22未分配利润项目金额本期净利润239,126,624.
02加:年初未分配利润390,365,308.
77减:提取法定盈余公积63,695,640.
20提取法定公益金61,483,588.
84提取任意盈余公积应付普通股股利358,941,726.
90转作股本的普通股股利未分配利润145,370,976.
855.
23主营业务收入产品类别2005年度2004年度空调7,667,467,429.
837,662,752,470.
44冰箱5,540,719,807.
104,533,424,546.
87冰柜1,280,201,737.
711,093,695,487.
42小家电741,595,586.
27674,412,214.
35其他1,279,471,227.
681,335,098,695.
74合计16,509,455,788.
5915,299,383,414.
82公司前五名客户销售收入总额为6,244,297,396.
77元,占公司全部销售收入的比例为37.
82%.
母公司主营业务收入产品类别2005年度2004年度冰箱1,459,069,097.
962,359,942,995.
36合计1,459,069,097.
962,359,942,995.
365.
24主营业务成本产品类别2005年度2004年度空调6,822,448,399.
796,805,156,657.
21冰箱4,855,241,409.
843,784,501,132.
11冰柜1,126,899,614.
74922,015,570.
61小家电597,635,484.
31546,264,440.
58青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-50-50其他1,165,009,733.
851,218,902,424.
43合计14,567,234,642.
5313,276,840,224.
94母公司主营业务成本产品类别2005年度2004年度冰箱1,290,883,787.
702,040,833,373.
61合计1,290,883,787.
702,040,833,373.
615.
25其他业务利润2005年度2004年度项目其他业务收入其他业务支出其他业务利润其他业务利润材料255,911,776.
83245,518,235.
2210,393,541.
6112,320,798.
09租赁费1,213,664.
13222,146.
20991,517.
932,052,583.
01加工维修费11,290,501.
969,656,182.
051,634,319.
914,351,939.
49其他213,711.
2816,719.
28196,992.
00961,033.
40合计268,629,654.
20255,413,282.
7513,216,371.
4519,686,353.
995.
26财务费用项目2005年度2004年度利息支出673,880.
6910,385,895.
96利息收入-4,055,553.
16-5,454,723.
51贴现息2,404,399.
99汇兑损益-95,310.
18财政贴息-1,409,451.
00其他455,861.
582,356,355.
39合计-2,026,172.
087,287,527.
845.
27投资收益合并投资收益项目2005年度2004年度股票投资收益联营或合营公司分配的利润2,365,513.
594,312.
33股权投资转让(清算)收益101,836.
80期末权益法调整金额29,448,591.
5823,377,500.
23股权投资差额摊销-145,021,868.
90-145,021,868.
90合计-113,207,763.
73-121,538,219.
54股权投资差额摊销有关注释见附注5.
8.
母公司投资收益项目2005年度2004年度股票投资收益联营或合营公司分配的利润2,365,513.
594,312.
33期末权益法调整金额363,136,316.
29495,811,570.
03股权投资差额摊销-145,021,868.
90-145,021,868.
90合计220,479,960.
98350,794,013.
46青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-51-515.
28补贴收入项目2005年度2004年度认证补贴893,500.
00合计893,500.
005.
29现金流量表有关项目合并现金流量表"销售商品、提供劳务收到的现金"项目及"购买商品、接受劳务支付的现金"项目与合并利润及利润分配表中"主营业务收入"项目及"主营业务成本"项目金额相差较大的主要原因是:报告期内,公司购销业务中分别有134.
50亿元、132.
83亿元系通过票据结算,另有17.
44亿元货款系采用协议抵帐方式结算.
合并现金流量表"收到的其他与投资活动有关的现金"系本年纳入合并会计报表合并范围的子公司-大连海尔空调器有限公司的货币资金的年初余额.
合并现金流量表及现金流量表"支付的其他与筹资活动有关的现金"主要是本年股利分配代扣代缴的个人所得税19,286,592.
08元;用贴息支付的专项贷款利息7,145,504.
12元.
5.
30净资产收益率及每股收益2005年度2004年度净资产收益率每股收益净资产收益率每股收益报告期利润全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均1.
主营业务利润34.
19%33.
65%1.
601.
6035.
09%36.
11%1.
681.
682.
营业利润7.
85%7.
72%0.
370.
3710.
98%11.
29%0.
520.
523.
净利润4.
27%4.
20%0.
200.
206.
46%6.
65%0.
310.
314.
扣除非经常性损益净利润4.
25%4.
19%0.
200.
206.
40%6.
58%0.
310.
315.
31非经常性损益项目项目2005年度2004年度处置长期资产损益132,553.
09-69,760.
56股权转让(清算)收益减值准备的转回454,462.
21各种形式的政府补贴1,409,451.
00893,500.
00其他营业外净损益-476,109.
392,962,450.
67扣除:所得税影响159,884.
21552,653.
00非经常性损益项目合计906,010.
493,687,999.
32附注6、关联方关系披露6.
1存在控制关系的关联方存在控制关系的关联方企业名称注册地址主营业务与本企业关系经济性质及类型法定代表人海尔集团公司青岛高科园海尔园加工制造控股股东股份制企业张瑞敏海尔电器国际股份有限公司青岛高科园海尔园加工制造控股股东股份公司张瑞敏青岛海尔电冰箱有限公司青岛高科园海尔园加工制造子公司中外合资杨绵绵青岛海尔电冰箱(国际)有限公司平度开发区加工制造子公司中外合资张瑞敏青岛家电工艺装备研究所青岛高科园海尔园加工制造子公司集体杨绵绵青岛海尔健康家电有限公司青岛高科园海尔园加工制造子公司有限公司杨绵绵青岛海尔智能电子有限公司青岛高科园海尔园加工制造子公司有限公司杨绵绵青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-52-52青岛海尔特种电冰箱有限公司青岛开发区海尔工业园加工制造子公司合资杨绵绵青岛海尔空调器有限总公司青岛高科园海尔园加工制造子公司有限公司杨绵绵合肥海尔空调器销售有限公司合肥开发区海尔工业园安装销售子公司有限公司杨绵绵青岛海尔洗碗机有限公司青岛开发区海尔工业园加工制造子公司有限公司杨绵绵青岛海尔特种电冰柜有限公司青岛开发区海尔工业园加工制造子公司合资杨绵绵章丘海尔电机有限公司章丘市加工制造子公司有限公司杨绵绵大连海尔空调器有限公司大连出口加工区加工制造子公司有限公司杨绵绵大连海尔电冰箱有限公司大连出口加工区加工制造子公司有限公司杨绵绵青岛海尔电子塑胶有限公司青岛开发区海尔工业园加工制造子公司有限公司杨绵绵武汉海尔电冰柜有限公司武汉经济技术开发区高科技工业园海尔园加工制造子公司有限公司杨绵绵青岛海尔精密制品有限公司青岛胶南市加工制造子公司中外合资杨绵绵青岛海尔医用低温科技有限公司青岛开发区海尔工业园加工制造子公司有限公司杨绵绵青岛海尔空调制冷设备有限公司青岛胶南市加工制造子公司中外合资杨绵绵大连保税区海尔空调器贸易有限公司大连出口加工区国内贸易子公司有限公司杨绵绵大连保税区海尔电冰箱贸易有限公司大连出口加工区国内贸易子公司有限公司杨绵绵报告期末,海尔集团公司持有本公司12%的股份,海尔电器国际股份有限公司持有本公司29.
95%的股份.
同时,由于海尔集团公司持有海尔电器国际股份有限公司93.
44%的股份,为海尔电器国际股份有限公司的控股股东,因此,海尔集团公司直接及间接合计持有本公司41.
95%的股份.
6.
2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:元)企业名称期初数本期增加本期减少期末数海尔集团公司311,180,000311,180,000海尔电器国际股份有限公司631,930,635631,930,635青岛海尔电冰箱有限公司2402万美元2402万美元青岛海尔电冰箱(国际)有限公司2059.
05万美元2059.
05万美元青岛家电工艺装备研究所66,778,81066,778,810青岛海尔健康家电有限公司120,000,000120,000,000青岛海尔智能电子有限公司147,370,000147,370,000青岛海尔特种电冰箱有限公司2000万美元2000万美元青岛海尔空调器有限总公司218,355,000218,355,000合肥海尔空调器销售有限公司500,000500,000青岛海尔洗碗机有限公司180,000,000180,000,000青岛海尔特种电冰柜有限公司373,102,548373,102,548章丘海尔电机有限公司43,150,00019,930,00063,080,000青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-53-53大连海尔空调器有限公司110,000,000110,000,000大连海尔电冰箱有限公司110,000,000110,000,000青岛海尔电子塑胶有限公司60,000,00060,000,000武汉海尔电冰柜有限公司49,800,00049,800,000青岛海尔精密制品有限公司10,000,00010,000,000青岛海尔医用低温科技有限公司50,000,00050,000,000青岛海尔空调制冷设备有限公司20,000,00020,000,000大连保税区海尔空调器贸易有限公司1,000,0001,000,000大连保税区海尔电冰箱贸易有限公司1,000,0001,000,0006.
3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:元)期初数本期增加本期减少期末数企业名称金额%金额%金额%金额%海尔集团公司95,723,845.
0012.
0095,723,845.
0012.
00海尔电器国际股份有限公司238,858,227.
0029.
95238,858,227.
0029.
95青岛海尔电冰箱有限公司151,112,185.
5075.
00151,112,185.
5075.
00青岛海尔电冰箱(国际)有限公司128,407,401.
6175.
00128,407,401.
6175.
00青岛家电工艺装备研究所66,778,810.
80100.
0066,778,810.
80100.
00青岛海尔健康家电有限公司118,000,000.
0098.
33118,000,000.
0098.
33青岛海尔智能电子有限公司140,000,000.
0095.
00140,000,000.
0095.
00青岛海尔特种电冰箱有限公司124,050,000.
0075.
00124,050,000.
0075.
00青岛海尔空调器有限总公司218,245,822.
5099.
95218,245,822.
5099.
95合肥海尔空调器销售有限公司490,000.
0098.
00490,000.
0098.
00青岛海尔洗碗机有限公司150,000,000.
0083.
33150,000,000.
0083.
33青岛海尔特种电冰柜有限公司218,078,439.
3158.
45218,078,439.
3158.
45章丘海尔电机有限公司42,350,000.
0098.
1519,930,000.
0062,280,000.
0098.
73大连海尔空调器有限公司99,000,000.
0090.
0099,000,000.
0090.
00大连海尔电冰箱有限公司99,000,000.
0090.
0099,000,000.
0090.
00青岛海尔电子塑胶有限公司48,000,000.
0080.
0048,000,000.
0080.
00武汉海尔电冰柜有限公司49,800,000.
00100.
0049,800,000.
00100.
00青岛海尔精密制品有限公司7,000,000707,000,00070.
00青岛海尔医用低温科技有限公司50,000,00010050,000,000100.
00青岛海尔空调制冷设备有限公司14,000,0007014,000,00070.
00大连保税区海尔空调器贸易有限公司900,00090.
00900,00090.
00大连保税区海尔电冰箱贸易有限公司900,00090.
00900,00090.
006.
4不存在控制关系的关联方关系的性质企业名称与本企业的关系海尔集团财务有限责任公司非控股子公司;同属海尔集团公司海尔集团电子商务有限公司非控股子公司;同属海尔集团公司青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-54-54海尔盈德喜(青岛)洗衣机有限公司非控股子公司;同属海尔集团公司青岛海尔软件投资有限公司非控股子公司;同属海尔集团公司青岛恒生堂大药房有限公司非控股子公司;同属海尔集团公司青岛美尔塑料粉末有限公司非控股子公司;同属海尔集团公司青岛海尔国际旅行社有限公司非控股子公司;同属海尔集团公司青岛海尔保险代理有限公司非控股子公司;同属海尔集团公司青岛海尔海外电器有限公司非控股子公司;同属海尔集团公司贵州海尔电器有限公司同属海尔集团公司海尔工装研制有限公司同属海尔集团公司海尔集团电器产业有限公司同属海尔集团公司海尔微波电器厂同属海尔集团公司合肥海尔空调器有限公司同属海尔集团公司莱阳海尔电器有限公司同属海尔集团公司青岛海昌泰塑胶有限公司同属海尔集团公司青岛海尔厨房电器有限公司同属海尔集团公司青岛海尔国际贸易有限公司同属海尔集团公司青岛海尔机器人有限公司同属海尔集团公司青岛海尔建设监理公司同属海尔集团公司青岛海尔进出口公司同属海尔集团公司青岛海尔科技有限公司同属海尔集团公司青岛海尔空调电子有限公司同属海尔集团公司青岛海尔冷冻设备有限公司同属海尔集团公司青岛海尔零部件采购有限公司同属海尔集团公司青岛海尔模具有限公司同属海尔集团公司青岛海尔特种塑料研制开发有限公司同属海尔集团公司青岛海尔投资发展有限公司同属海尔集团公司青岛海尔物流有限公司同属海尔集团公司青岛海尔新材料有限公司同属海尔集团公司青岛海尔制冷技术研究所同属海尔集团公司青岛海科精密模具研制有限公司同属海尔集团公司青岛华东包装有限公司同属海尔集团公司青岛金华塑料有限公司同属海尔集团公司海尔集团青岛冷凝器厂同属海尔集团公司全国42家海尔工贸有限公司同属海尔集团公司三菱重工海尔(青岛)空调机有限公司同属海尔集团公司武汉海尔电器股份有限公司同属海尔集团公司青岛海威塑料异型材有限公司同属海尔集团公司青岛经济技术开发区海尔能源动力有限公司同属海尔集团公司海尔集团(大连)电器产业有限公司同属海尔集团公司青岛海尔电子塑胶有限公司同属海尔集团公司青岛海尔信息塑胶研制有限公司同属海尔集团公司合肥海尔物流有限公司同属海尔集团公司青岛海尔厨房设施有限公司同属海尔集团公司青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-56-56附注7、关联方交易事项披露7.
1本公司关联交易购销定价政策公司、公司的控股子公司青岛海尔空调器有限总公司、青岛海尔特种电冰柜有限公司与海尔集团关联交易一直遵循公平、合理的原则,双方的交易行为均通过合同的方式予以约定.
公司产品主要利用青岛海尔工贸有限公司等42家工贸公司的平台销售,公司支付的经销费用是以工贸公司经销各类产品所发生的销售费用占各类产品对外销售价格的比例确定的.
本公司对三大主导产品电冰箱、空调器、电冰柜支付的经销费率分别为12.
06%、11.
56%、13.
56%.
公司主要利用青岛海尔零部件采购有限公司和青岛海尔国际贸易有限公司提供的平台采购及配送生产用物资、非生产用物资和保税物资.
青岛海尔零部件采购有限公司和青岛海尔国际贸易有限公司对采购及配送后的供货价格构成为:实际采购价+代理费(其中代理费按实际采购价的2.
6%计算).
同时,该供货价格的定位以不高于公司在市场上的自行采购价格为原则.
对于同类产品,青岛海尔工贸公司等42家工贸公司、青岛海尔零部件采购有限公司、青岛海尔国际贸易有限公司给予本公司与海尔集团所属其他公司的定价(结算费率)标准一致.
7.
2采购货物本公司2005年度及2004年度向关联方采购货物有关明细资料如下:企业名称占2005年度采购比率(%)占2004年度采购比率(%)莱阳海尔电器有限公司0.
420.
55海尔集团电器产业有限公司4.
643.
73合肥海尔空调器有限公司11.
2910.
45青岛海尔科技有限公司0.
12青岛海尔空调电子有限公司9.
5420.
26青岛海尔零部件采购有限公司46.
1749.
54青岛海尔特种塑料研制开发有限公司0.
300.
88海尔集团青岛冷凝器厂0.
210.
25武汉海尔电器股份有限公司7.
617.
74青岛海尔国际贸易有限公司0.
140.
02青岛海尔模具有限公司0.
190.
01青岛海科精密模具研制有限公司0.
76海尔集团(大连)电器产业有限公司6.
72大连保税区海尔电冰箱贸易有限公司0.
55三菱重工海尔(青岛)空调机有限公司0.
25合计88.
7993.
557.
3销售货物本公司2005年度及2004年度向关联方销售货物有关明细资料如下:企业名称占2005年度销售比率(%)占2004年度销售比率(%)贵州海尔电器有限公司0.
10海尔集团电器产业有限公司18.
5316.
67青岛海尔科技有限公司0.
063.
82青岛海尔零部件采购有限公司6.
493.
94全国42家海尔工贸有限公司66.
7073.
12海尔集团(大连)电器产业有限公司4.
85青岛海尔电子塑胶有限公司0.
34青岛海尔信息塑胶研制有限公司0.
18青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-57-57青岛海尔机器人有限公司0.
01合肥海尔物流有限公司0.
36青岛海尔厨房设施有限公司0.
21青岛海尔国际贸易有限公司0.
01武汉海尔电冰柜有限公司0.
04大连保税区海尔空调器贸易有限公司0.
04合计97.
8297.
657.
4关联方应收应付款项应收账款2005年度所占比重(%)2004年度所占比重(%)贵州海尔电器有限公司1.
74海尔集团电器产业有限公司3.
3529.
56合肥海尔空调器有限公司0.
52青岛海尔科技有限公司0.
111.
53青岛海尔零部件采购有限公司0.
58全国42家海尔工贸有限公司86.
4455.
55合肥海尔物流有限公司1.
07青岛海尔厨房设施有限公司0.
75青岛海尔国际贸易有限公司0.
96武汉海尔电冰柜有限公司0.
72大连保税区海尔空调器贸易有限公司0.
66应收票据青岛海尔零部件采购有限公司16.
84全国42家海尔工贸有限公司79.
9857.
61海尔集团电器产业有限公司2.
821.
94其他应收款大连海尔电冰箱有限公司13.
47贵州海尔电器有限公司7.
44海尔微波电器厂5.
67青岛海尔厨房电器有限公司0.
95青岛海尔机器人有限公司0.
771.
05青岛海尔建设监理公司3.
59青岛海尔制冷技术研究所2.
96海尔集团青岛冷凝器厂8.
14海尔集团电器产业有限公司1.
22青岛海尔信息塑胶研制有限公司15.
05青岛海尔电子塑胶有限公司6.
55预付账款合肥海尔空调器有限公司23.
70青岛海尔国际贸易有限公司60.
9841.
96青岛海尔模具有限公司3.
625.
69青岛海科精密模具研制有限公司8.
343.
31大连保税区海尔电冰箱贸易有限公司14.
90海尔集团电器产业有限公司5.
21应付账款海尔集团电器产业有限公司25.
61青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-58-58莱阳海尔电器有限公司5.
04青岛海尔空调电子有限公司9.
40青岛海尔零部件采购有限公司36.
0822.
61青岛海尔特种塑料研制开发有限公司4.
303.
30武汉海尔电器股份有限公司4.
37青岛海科精密模具研制有限公司0.
69青岛海尔物流有限公司1.
59海尔集团青岛冷凝器厂1.
18其他应付款青岛海尔冷冻设备有限公司2.
302.
27青岛海尔物流有限公司1.
51海尔集团青岛冷凝器厂2.
38青岛海威塑料异型材有限公司8.
268.
35青岛经济技术开发区海尔能源动力有限公司0.
174.
07青岛海尔零部件采购有限公司3.
937.
5其他应披露的事项7.
5.
12002年度股东大会审议通过了公司与海尔集团财务有限责任公司签订的《金融服务协议》.
为进一步优化公司财务结算流程,将本公司原与银行发生的结算业务,改为凡在海尔集团财务有限责任公司经营范围之内且对公司有利的业务均通过海尔集团财务有限责任公司进行.
公司在财务公司的存款利率不低于同期商业银行存款利率;公司在财务公司的贷款利率不高于同期商业银行贷款利率.
公司有权在了解市场价格的前提下,结合自身利益决定是否与财务公司保持合作关系,也可根据实际情况在履行该协议的同时由其他金融服务机构提供相关的金融服务.
调整后,将有利于本公司加强资金管理与控制,加速资金周转,节约交易成本和费用,并可为本公司提供多方面的金融服务.
7.
5.
22005年度支付海尔集团公司商标使用费6,370万元、专利费143万元,2004年度上缴海尔集团公司商标使用费8,353万元、专利费285万元.
7.
5.
3青岛海尔物流储运有限公司为本公司提供运输服务,2005年度支付运输费用31,562万元;2004年度支付运输费用23,009万元.
7.
5.
42005年度支付给关键人员的报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等)总额为人民币129万元;2004年度为人民币137.
01万元.
7.
5.
5本年纳入合并会计报表范围的子公司-大连海尔空调器有限公司的有关财务资料如下:简要资产负债表单位:人民币万元资产2004.
12.
312005.
12.
31负债和股东权益2004.
12.
312005.
12.
31流动资产13,484.
1341,676.
33流动负债6,329.
1933,958.
45固定资产3,739.
393,393.
18股东权益11,038.
8011,239.
58资产总计17,367.
9945,198.
03负债和股东权益总计17,367.
9945,198.
03简要利润表单位:人民币万元项目2005年度2004年度一、主营业务收入78,280.
8732,823.
13二、主营业务利润963.
771,063.
61三、利润总额300.
66196.
81四、所得税97.
2264.
85五、净利润203.
44131.
96青岛海尔股份有限公司2005年年度报告-59-59附注8、或有事项截止2005年12月31日,本公司无需要披露的或有事项.
附注9、承诺事项截止2005年12月31日,本公司无需要披露的承诺事项.
附注10、资产负债表日后事项根据本公司董事会的决议公告,本年的利润分配预案为,以公司2005年末股本1,196,472,423股为基数,向全体股东每10派1元现金(含税),剩余利润结转下一年度;本年不进行资本公积金转增股本.
依据公司2006年4月12日公告的股权分置改革相关股东会议表决结果,《青岛海尔股份有限公司股权分置改革方案》已经参加表决的股东及股东授权代表所持表决权的三分之二以上的有效表决权同意,并经参加表决的流通股股东所持表决权的三分之二以上的有效表决权同意,公司股权分置改革方案获得通过.
十二、备查文件目录(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
董事长:杨绵绵青岛海尔股份有限公司2006年4月25日