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证券简称:智华信证券代码:831802公告编号:2017-009智华信NEEQ:831802北京智华信科技股份有限公司(BeiJingZhiHuaXinTechnologyCo.
,Ltd.
)年度报告2016证券简称:智华信证券代码:831802公告编号:2017-009公司年度大事记一、2016年3月,智华信与贵州省地质局达成战略合作,为其构建智慧科技园项目建设,提供软硬件整体解决方案.
二、2016年3月,智华信成功中标南京理工大学图书馆智慧空间信息改造项目.
智华信为其图书馆建设的多元化需求,提供一站式信息共享空间建设解决方案.
三、2016年3月开始,智华信与平谷区青少年活动中心达成合作协议,为其构建智慧科技馆建设整体解决方案,这是智华信将原有针对教育行业的智慧空间整体解决方案,成功推广至包括科技馆在内的公共场所.
四、2016年4月,智华信成功中标济宁旅游局多媒体信息交互系统项目.
为其提供独具前瞻性科技的旅游信息管理平台,大幅提升旅游局服务水平的同时,也开辟了全新大数据+信息交互+智慧旅游模式.
五、2016年5月,智华信与黑龙江农垦区教育局,达成近千万级智慧教育项目合作,为黑龙江农垦区教育局,普教领域多所中小学的智慧校园建设,构建智慧教育整体解决方案.
六、2016年6月8日,"新三板投资峰会暨证券时报首届新三板百强榜"在深圳发布,智华信荣获首届"新三板百强企业"荣誉.
七、2016年6月18日,全国中小企业股份转让系统发布了《关于发布创新层挂牌公司初步筛选名单的公告》,智华信成功入围新三板创新层.
八、2016年6月,智华信与西安欧亚学院达成合作,通过自主研发的物联空间管理系统,将空间管理与服务流程相结合,开辟学校空间及设备设施全自动化管理的全新管理模式.
九、2016年7月,智华信正式推出自主研发的大数据平台解决方案,为智慧教育、智慧城市等领域用户提供一站式大数据服务.
十、2016年8月,智华信与安徽尚特杰新能源科技有限公司签署合作协议,为光伏电能电站提供一站式的大数据服务.
此次合作,是智华信将大数据技术首次拓展至新能源领域,也是智华信"一站式大数据服务商"的成功缩影.
十一、2016年9月,智华信中标中国农业科学院智慧空间建设项目,为其提供智慧空间构建、管理、大数据统计为一体的设计和软硬件实施.
十二、2016年11月,智华信成功中标甘肃省教育改薄项目,为省内数十所中小学提供"三通两平台"相关产品,系继与黑龙江教育机构合作之后再次同省级教育机构达成合作.
十三、2016年12月,智华信成功中标中国传媒大学智慧空间建设项目,以自主研发的物联空间管理系统为基础为学校构建一体化智慧空间管理平台.
十四、2016年12月,智华信在西安成立智慧教育研究院,基于"立足智慧教育,放眼智慧城市"的战略定位,进一步深耕教育行业,着力打造结合前沿科技的全新智慧教育产品和教育大数据平台,构建"智慧教育+大数据"的整体解决方案.
公告编号:2017-0091目录第一节声明与提示3第二节公司概况5第三节会计数据和财务指标摘要.
7第四节管理层讨论与分析.
9第五节重要事项22第六节股本变动及股东情况.
25第七节融资及分配情况27第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况29第九节公司治理及内部控制.
32第十节财务报告36公告编号:2017-0092释义释义项目释义公司/本公司/智华信指北京智华信科技股份有限公司公司高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书三会指股东大会、董事会、监事会股东大会指北京智华信科技股份有限公司股东大会董事会指北京智华信科技股份有限公司董事会监事会指北京智华信科技股份有限公司监事会公司法指《中华人民共和国公司法》公司章程指北京智华信科技股份有限公司章程元、万元指人民币元、人民币万元三会议事规则指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司中国证监会指中国证券监督管理委员会IC指InformationCommons,信息共享空间,以图书馆为依托,围绕综合的数字环境而特别设计,融合实体空间、虚拟资源和多种服务为一体的学习场所和服务环境.
IES指InformationInteractiveEco-system,信息交互生态系统.
报告期指2016年1月1日至2016年12月31日报告期末指2016年12月31日公告编号:2017-0093第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整.
天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读.
事项是与否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否公告编号:2017-0094重要风险提示表重要风险事项名称重要风险事项简要描述(一)人才流失和技术泄密风险教育行业技术软件和大数据平台产品的开发需要相关人员熟练掌握软件开发技术、熟悉行业发展动向并把握客户的使用习惯和数据应用需求.
该行业对相关技术人员提出了较高要求,需要公司对技术研发人员长期持续培养.
经过多年的运行,公司拥有了一批符合现有业务架构需要的技术人才,并打造了一支较为稳定的研发队伍.
同时,公司在长期研发和生产实践中掌握了大量的自有技术、项目运作经验.
这些关键核心技术和项目经验构成了公司的核心竞争力,决定了公司产品的竞争优势.
若未来研发技术人员出现较多流失将可能导致公司核心技术泄密,对公司产品的市场竞争力和生产经营造成不利影响.
随着公司经营规模的扩大,实力的增强,公司内部将逐步加强核心团队、核心员工、核心技术骨干的队伍建设;同时技术上不断创新、不断开发新产品,以防止因人才流失以及技术泄密给企业带来的不利影响.
(二)公司治理风险有限公司整体变更为股份有限公司后,公司建立起相对完善的股份公司法人治理结构及相对完整严格的内部管理制度.
由于股份有限公司和有限公司在公司治理上存在较大的区别,且股份公司成立时间尚短,各项管理控制制度的执行需要经过一段时间的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善.
特别是公司股份公开转让后,新的制度对公司治理提出了更高的要求,而公司在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉,公司治理存在一定的风险.
针对公司治理可能存在的风险,公司将通过高级人才的引入和各项管理制度以及内控考核制度的不断完善等手段进行合理的控制.
(三)市场竞争风险公司发展初期专注于交互技术的软件研发、整体解决方案以及数字空间、交互式播控系统的设计、建设与技术服务等领域.
通过多年的自身技术积累和对行业需求的研究把握,智华信形成了以交互技术研发实力和行业经验为核心的市场竞争力,已成为行业内较有影响力的交互技术解决方案与服务提供商.
受到市场快速扩大和客户要求提高等因素影响,行业内提供交互技术互动解决方案与服务的供应商不断增加,市场竞争加剧.
若公司不能在产品研发、技术创新、客户服务等方面进一步增强实力,开拓新的市场领域,公司未来将面临较大的市场竞争风险.
本期重大风险是否发生重大变化:否公告编号:2017-0095第二节公司概况一、基本信息公司中文全称北京智华信科技股份有限公司英文名称及缩写BeiJingZhiHuaXinTechnologyCo.
,Ltd.
证券简称智华信证券代码831802法定代表人任雪松注册地址北京市朝阳区阜通东大街18号二层2310-1办公地址北京市朝阳区阜通东大街18号二层2310-1主办券商东北证券股份有限公司主办券商办公地址北京市西城区三里河东路5号中商大厦四层会计师事务所天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名周百鸣、王忠箴、许玉娟会计师事务所办公地址北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人胡欣电话010-52853595传真010-52853595电子邮箱hux@zhihuaxin.
com公司网址www.
zhihuaxin.
com联系地址及邮政编码北京市朝阳区阜通东大街18号二层2310-1,100102公司指定信息披露平台的网址http://www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2015年1月15日分层情况创新层行业(证监会规定的行业大类)I65软件和信息技术服务业主要产品与服务项目交互软件研发、智慧空间解决方案和大数据平台及服务等业务普通股股票转让方式做市转让普通股总股本27,060,000做市商数量6控股股东任雪松和徐芳夫妇实际控制人任雪松和徐芳夫妇四、注册情况公告编号:2017-0096项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号91110105694988390L是税务登记证号码91110105694988390L是组织机构代码91110105694988390L是公告编号:2017-0097第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入107,590,304.
7061,977,833.
3173.
59%毛利率39.
29%43.
02%-归属于挂牌公司股东的净利润15,312,019.
548,531,172.
0079.
48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润14,522,222.
977,587,899.
9391.
39%加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)29.
16%39.
65%-加权平均净资产收益率(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)27.
66%35.
27%-基本每股收益0.
620.
4441.
88%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计111,492,458.
2242,995,433.
15159.
31%负债总计38,199,216.
4311,280,899.
58238.
62%归属于挂牌公司股东的净资产73,293,241.
7931,714,533.
57131.
10%归属于挂牌公司股东的每股净资产2.
712.
604.
23%资产负债率(母公司)33.
53%26.
17%-资产负债率(合并)34.
26%26.
24%-流动比率270.
00%318.
00%-利息保障倍数22.
2679.
49-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-42,068,815.
68-5,567,319.
40-应收账款周转率2.
284.
52-存货周转率20.
81--四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率159.
31%274.
96%-营业收入增长率73.
59%177.
03%-净利润增长率75.
95%403.
30%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例公告编号:2017-0098普通股总股本27,060,00012,200,000-计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、非经常性损益单位:元项目金额(1)非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分511,965.
12(2)计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外547,679.
23(3)除上述各项之外的其他营业外收入和支出-130,471.
24非经常性损益合计929,173.
11所得税影响数139,376.
54少数股东权益影响额(税后)-非经常性损益净额789,796.
57七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况单位:元财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》(财会[2016]22号),适用于2016年5月1日起发生的相关交易.
本公司执行该规定的主要影响如下:科目本期期末(本期)上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后营业税金及附加28.
10税金及附加717,229.
51717,257.
61----管理费用18,162,889.
9418,162,861.
84----公告编号:2017-0099第四节管理层讨论与分析一、经营分析(一)商业模式根据《上市公司行业分类指引》,本公司所处行业属于I65软件和信息技术服务业,根据《国民经济行业分类与代码》(GB/T4754-2011),公司属于I6530信息技术咨询服务业.
作为国家高新技术企业、中关村高新技术企业、瞪羚重点扶持企业,智华信将技术研发作为核心驱动力,研发投入每年持续增长.
公司拥有数十名资深的软件工程师与硬件工程师,及专业的空间设计、平面设计和产品专家团队,在信息交互、智慧空间、大数据等领域拥有业内首屈一指的研发能力.
自2009年创立以来,智华信始终致力于为教育行业客户提供整体的智慧校园解决方案.
公司通过持续的自主研发,取得了包括大数据信息交互平台、物联空间管理、数字资源管理、智能空间导航等40余项软件著作权及3项技术专利,并成功为数百所学校提供了产品与解决方案.
与此同时,公司通过了ISO9000质量体系和ISO20000和ISO27000的信息安全认证,并积极建立规范的信息安全控制体系,在严格控制成本获得利润的同时,控制服务质量,确保信息安全.
近年来,智华信将"信息交互、智慧空间、大数据"确立为公司核心业务,借助多年来积累的核心技术优势和行业经验,通过上述领域的软硬件产品与整体解决方案,为教育行业客户整体布局信息交互平台、一体化构建智慧空间,并通过信息交互终端和空间管理平台,打通校园应用系统,采集终端用户行为数据,对学生的学习和生活行为轨迹进行大数据分析,最终实现智慧校园的大数据运维.
除教育行业以外,公司也积极拓展智慧城市的其他领域,如在新能源行业提供的大数据监控分析平台,以及依托自身产品和技术实力在智慧旅游,智慧交通等领域提供的解决方案和服务等.
公司产品主要有定制化非标准产品和标准软件产品两类,采用代理销售与公司直销两种销售模式.
公司内部建立了销售部门,负责客户及代理商管理、渠道建设和产品销售.
售前技术部主要整合公司所有产品为用户提供整体解决方案,提供技术支持及技术方案,并适时根据用户的需求上门服务.
公司客服人员在提供售后客服的同时还负责处理用户直接电话联系的销售工作.
售后部,主要为客户提供软硬件产品的安装调试工作.
公司直接面向渠道客户、大客户、行业渠道进行技术服务与销售,具有完整的服务与销售业务体系.
在技术服务与销售中,公司与目标客户紧密联系交流,跟踪并及时了解客户的需求,并及时制订相应的销售策略.
2016年公司的主营业务以信息交互整体解决方案,智慧空间的设计、建设与技术服务,以及大数据平台的搭建和技术服务等业务为主,2017年公司基于"立足智慧教育,放眼智慧城市"的战略定位,一方面将继续深耕教育领域,为高教和普教用户提供结合前沿科技的整体解决方案,并进一步通过大数据平台的搭建和技术服务挖掘数据价值;此外公司将依托自身技术实力,提供智慧城市领域的解决方案和软硬件产品,通过实体空间的构建,大数据平台的搭建以及行业应用解决方案的落地,为区域性客户的智慧城市建设提供专业服务.
公司主要盈利来源于软件产品销售、项目整合和运营服务,具体为标准软件产品销售;将项目咨询、方案设计、软件开发、项目实施、技术支持、运营服务进行整合,以提供整体解决方案的方式进行销售.
公司主要客户囊括教育、企业和政府机构等,其中教育客户包括中国传媒大学,山西财经大学,北京舞蹈学院,南京理工大学,北京电子科技职业学院和欧亚学院等高等院校.
企业客户包括太极计算机股份有限公司,上海宝信软件股份有限公司,安徽尚特杰新能源科技有限公司(2017年1月13日更名为安公告编号:2017-00910徽尚特杰清洁能源集团股份有限公司),华录科技文化(大连)有限公司等.
政府机构客户包括中国农业科学院,工信部、黑龙江垦区教育局,甘肃省教育局,北京市平谷区科协等.
上述客户均在2016年与智华信开展了深入的业务合作.
报告期内、报告期后至报告披露日,公司的销售模式、主要收入来源等商业模式较上年度没有发生重大变化.
年度内变化统计:事项是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二)报告期内经营情况回顾总体回顾:报告期内,智华信最主要客户包括教育、企业、政府、公共机构等,主要收入为公司产品销售收入、商品销售收入、运营推广收入及技术服务收入等.
一、经营业绩报告期内,公司完成主营业务收入10,759.
03万元,较去年同期增长73.
59%;公司主营业务毛利率为39.
29%.
公司实现归属于母公司所有者的净利润1,531.
20万元,母公司实现净利润1,056.
72万元.
从上述数据可以看出,报告期内公司主营业务收入实现了大幅增长,这主要得益于公司积极推动"互联网+"与"大数据"技术创新,依托积累多年的技术研发实力和产品优势,实现在新能源行业的技术服务和解决方案拓展及区域性普教信息化建设项目落地,同时,基于公司夯实的技术能力,将原有针对教育行业的智慧空间解决方案成功推广到包括科技馆在内的公共场馆.
二、技术研发1、发布智华信大数据平台,是一款基于弹性扩展架构的海量数据采集、存储、检索和分析系统,定位为企业级信息检索平台、信息展示平台和大数据管理集成平台.
可广泛适用于教育、新能源、交通、医疗、园区、金融、民生、旅游、安防等各领域大数据分析场景.
为智慧教育、智慧城市等领域用户,提供一站式大数据服务.
2、发布智能监控系统V1.
3.
1,软件通过对智能视频的分析,可以将采集的数据进行分析和整理,将图像转换为用户可以清楚识别的数据.
三、资本市场公司2016年完成一次股票融资,该次股票发行基本情况如下:2016年股票发行股票方案披露日2016年5月11日发行股票数量510万股公告编号:2017-00911发行价格5.
2元/股募集金额2,652万元验资日期2016年6月30日备案函出具日2016年7月27日四、其他重点工作战略布局方面,子公司智华信智慧城市(北京)科技有限公司开始营业,2016年实现收入3,096.
17万元.
内部管理方面,公司制订了《职称管理补贴办法》,鼓励员工根据工作需要和岗位要求,参加专业培训及考试,公司同时给予取得国家专业资格证书的员工相应的资格津贴.
2016年,公司成功进入创新层,并荣获"新三板百强企业"、新三板价值榜TOP4及2016NICC"新三板最具成长性公司"等多项荣誉.
1、主营业务分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期金额变动比例占营业收入的比重金额变动比例占营业收入的比重营业收入107,590,304.
7073.
59%-61,977,833.
31177.
03%-营业成本65,313,706.
1084.
96%60.
71%35,312,118.
51213.
65%56.
98%毛利率39.
29%--43.
02%--管理费用18,162,861.
8425.
91%16.
88%14,424,997.
45111.
96%23.
27%销售费用8,323,759.
0190.
79%7.
74%4,362,893.
7569.
14%7.
04%财务费用991,554.
951,397.
35%0.
92%66,220.
662.
04%0.
11%营业利润14,004,490.
0687.
72%13.
02%7,460,491.
68422.
60%12.
04%营业外收入3,169,138.
7165.
54%2.
95%1,914,436.
08228.
19%3.
09%营业外支出130,471.
24100.
00%0.
12%--100.
00%0.
00%净利润15,010,430.
2975.
95%13.
95%8,531,172.
00403.
30%13.
76%项目重大变动原因:1.
公司2016年营业收入同上年相比增幅达73.
59%,主营业务收入增加的主要原因:a)产品销售收入较上年度增加3,456.
92万元,主要是公司为光伏扶贫项目提供智能监控服务平台,与安徽天能清洁能源科技有限公司签署合作协议,实现收入871.
79万元;公司开拓了黑龙江区域的教育智慧校园业务,报告期内实现收入849.
49万元;公司将原有针对教育行业的智慧空间解决方案成功推广到包括科技馆在内的公共场馆,与平谷区青少年活动中心达成合作协议,为其构建智慧科技馆建设整体解决方案,实现收入315.
03万元.
b)技术支持与维护服务较上年度增加677.
06万元,是由于公司加强了技术支持与维护服务,客户大数据交互平台的相关项目提供平台数据后台端口、日常维护、应用指导等技术服务并实现了收入730.
18万元.
c)按照建造合同确认的系统集成业务收入较上年度增加981.
20万元,主要是公司将大数据技术首次拓展至新能源领域,与安徽尚特杰新能源科技有限公司签署合作协议,为光伏电能电站提供一站式的大数据服务,实现收入981.
20万元;公告编号:2017-009122.
营业成本随收入增长而增长,增长幅度为84.
96%.
主要包含公司为实施项目而发生的电脑、服务器、交互屏等基础部件的采购支出.
3.
2016年管理费用同上年相比增幅达25.
91%,主要是公司加大了研发力度,研发支出较上年度增加72.
07万元;2016年度加强了对员工的培训,支出较上年度增加140.
14万元;2016年增发股票导致中介机构费用增加,较上年度增加98.
54万元;由于经营发展需要,公司变更办公地址所支付的房租费用较上年度增加75.
22万元.
4.
公司2016年的销售费用比2015年增长90.
79%,主要是因为加大市场开拓力度,委托第三方推广公司的销售项目,为公司开拓新市场,导致市场开拓服务费用增加所致.
5.
财务费用较上期增加92.
53万元,增幅达1397.
35%,原因主要系公司业务规模扩大,加大了公司对流动资金的需求,本期新增短期借款2,277.
53万元,较上年度增加1,977.
53万元,新增短期借款产生的利息及担保费用导致本期财务费用大幅增长.
6.
营业外收入本年度上年度增加65.
54%,主要原因是2016年度公司收到的增值税软件即征即退税收优惠较2015年度增加180.
76万元以及公司获得了中关村管理委员会改制上市支持资金50万元所致.
7.
营业外支出本年度比上年度增加100.
00%;主要是本年度公司变更办公地址,原地址的押金损失所致.
8.
净利润本年度比上一年度增加75.
95%,主要原因是收入的大幅增长且收入的增长大于各项费用的增长所致.
(2)收入构成单位:元项目本期收入金额本期成本金额上期收入金额上期成本金额主营业务收入107,590,304.
7065,313,706.
1061,977,833.
3135,312,118.
51其他业务收入----合计107,590,304.
7065,313,706.
1061,977,833.
3135,312,118.
51按产品或区域分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例上期收入金额占营业收入比例产品销售收入83,065,457.
9877.
21%48,496,293.
9178.
25%商品销售收入2,967,692.
312.
76%8,233,376.
3313.
28%技术支持与维护收入7,301,792.
416.
79%531,181.
940.
86%移动互联网推广运营服务收入3,028,301.
892.
81%4,716,981.
137.
61%按照建造合同确认的系统集成业务9,811,965.
819.
12%--咨询服务收入1,415,094.
301.
31%--合计107,590,304.
70100.
00%61,977,833.
31100.
00%收入构成变动的原因:1.
产品销售收入主要是公司积极推动"互联网+"与"大数据"技术创新,依托积累多年的技术研发公告编号:2017-00913实力和产品优势,实现在新能源行业的技术服务和解决方案拓展,同时,基于公司夯实的技术能力,将原有针对教育行业的智慧空间解决方案成功推广到包括科技馆在内的公共场馆.
如:公司与安徽天能清洁能源科技有限公司签订了合作协议,实现收入871.
79万元;公司与平谷区青少年活动中心达成合作协议,为其构建智慧科技馆建设整体解决方案,实现收入315.
03万元.
2.
商品销售收入占比下降,主要是报告期内增加了对公司产品的推广销售,使得直接外购的商品销售减少.
3.
技术支持与维护收入占比上升,主要是报告期内公司为客户大数据交互平台的相关项目提供了平台数据后台端口、日常维护、应用指导等技术服务的增加所致.
如:公司与华友世纪通讯有限公司签订了428.
00万元合同,实现收入403.
77万元.
4.
报告期内增加的按照建造合同确认的系统集成业务收入是公司为安徽尚特杰新能源科技有限公司的光伏电能电站提供一站式的大数据分析平台收入;5.
报告期内增加的咨询服务收入是中盈信为广东昊银的平行进口车项目提供咨询服务.
(3)现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额-42,068,815.
68-5,567,319.
40投资活动产生的现金流量净额-1,774,679.
67-663,093.
85筹资活动产生的现金流量净额45,009,081.
8016,780,035.
26现金流量分析:报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为-4,206.
88万元,比上年同期减少3,650.
15万元,减幅为655.
64%,主要是因为公司收入虽然大幅增加,但由于回款较慢,应收账款较上年增加5,139.
36万元;同时,由于收入增长,相应的购买商品、接受劳务支付的现金较上年增加4,598.
70万元,管理费用等期间费用较上年支出增加953.
79万元,各项税费支出较上年增加341.
06万元.
2016年度公司净利润较去年增长647.
93万元,而经营活动产生的现金流量净额却减少3,650.
15万元,主要是因为(1)公司收入(约70%)集中在下半年实现,多数项目年底刚刚验收完毕,尚未到回款期,使得应收账款较去年增加5,139.
36万元;(2)公司为完成储备项目,导致存货较去年增加627.
70万元,预付账款较去年增加630.
96万元.
2、投资活动产生的现金流量净额为-177.
47万元,比上年同期减少111.
16万元,减幅为167.
64%,主要是因为变更办公地址,购买办公设备等固定资产所致.
3、筹资活动产生的现金流量净额为4,500.
91万元,比上年同期增加2,822.
90万元,增幅为168.
23%,主要是报告期内向银行短期贷款2,277.
53万元及发行股票募集资金净额2,626.
67万元所致.
(4)主要客户情况单位:元序号客户名称销售金额年度销售占比是否存在关联关系1安徽尚特杰新能源科技有限公司10,264,796.
019.
54%否2安徽天能清洁能源科技有限公司8,717,948.
718.
10%否3北京威控科技股份有限公司8,547,008.
587.
94%否4黑龙江省农垦系统学校8,494,871.
797.
90%否5中慧互联(北京)科技有限公司5,213,675.
214.
85%否合计41,238,300.
3038.
33%-注1:安徽尚特杰新能源科技有限公司于2017年1月13日更名为安徽尚特杰清洁能源集团股份有限公司.
注2:上表中销售金额为不含税的收入金额.
公告编号:2017-00914应收账款联动分析:截至报告期末,公司应收账款余额为7,252.
96万元,较上年增长243.
16%.
其中前五大应收账款客户分别为:安徽尚特杰新能源科技有限公司,应收账款余额为1,187.
00万元;北京威控科技股份有限公司,应收账款余额为780.
60万元;中慧互联(北京)科技有限公司,应收账款余额为610.
00万元;安徽天能清洁能源科技有限公司,应收账款余额为500.
00万元;上海赏励信息科技有限公司,应收账款余额为401.
72万元.
上述客户中,除上海赏励信息科技有限公司账龄为1-2年外,其余客户账龄均在一年以内.
截止年报报出日,主要客户回款情况如下:中慧互联(北京)科技有限公司回款324.
00万元;北京威控科技股份有限公司回款55.
00万元.
客户能够按照合同约定支付款项,未构成实质性风险.
(5)主要供应商情况单位:元序号供应商名称采购金额年度采购占比是否存在关联关系1江苏高鸿鼎恒信息技术有限公司20,524,957.
2629.
32%否2武汉新天展科技有限公司8,525,641.
0312.
18%否3北京京东世纪信息技术有限公司7,366,285.
4710.
52%否4锐达互动科技股份有限公司5,447,435.
907.
78%否5江苏高鸿鼎远信息科技有限公司3,264,273.
504.
66%否合计45,128,593.
1664.
46%-注:上表中采购金额为不含税的采购金额.
(6)研发支出与专利研发支出:单位:元项目本期金额上期金额研发投入金额7,111,992.
666,391,306.
68研发投入占营业收入的比例6.
61%10.
31%专利情况:项目数量公司拥有的专利数量3公司拥有的发明专利数量0研发情况:公司采取自主研发与合作开发相结合的研发模式.
2016年度,公司正式推出自主研发的大数据平台解决方案,为智慧教育、智慧城市等领域用户提供一站式大数据服务.
同时实现了已经发布的物联空间管理系统的升级,实现了公司在智慧空间领域的重大突破.
上述大数据平台的成功推出及物联空间管理系统的升级,使得公司成功中标安徽尚特杰新能源项目、中国农业科学院智慧空间建设项目、中国传媒大学智慧空间建设项目等多个项目,为公司2016年收入稳步增长提供了技术支持和保障.
2、资产负债结构分析单位:元项目本年期末上年期末占总资产比重的增减金额变动比例占总资产的比重金额变动比例占总资产的比重货币资金15,247,042.
618.
28%13.
68%14,081,456.
16298.
70%32.
75%-58.
23%应收账款72,529,582.
20243.
16%65.
05%21,135,938.
00234.
77%49.
16%32.
32%公告编号:2017-00915预付账款6,486,207.
373573.
09%5.
82%176,587.
35-4.
75%0.
41%1319.
51%其他应收款2,478,833.
39673.
01%2.
22%320,671.
92-18.
21%0.
75%196.
00%存货6,276,980.
26100.
00%5.
63%0.
00---长期股权投资固定资产1,816,416.
90414.
56%1.
63%353,004.
0127.
59%0.
82%98.
78%在建工程短期借款22,775,302.
00659.
18%20.
43%3,000,000.
00-6.
98%192.
69%长期借款资产总计111,492,458.
22159.
31%100.
00%42,995,433.
15274.
96%100.
00%-资产负债项目重大变动原因:1.
公司本年的应收账款比2015年增长243.
16%,主要是因为本期业务规模扩大,同时约70%的收入集中在下半年实现,安徽尚特杰新能源等项目年底刚刚验收完毕,尚未到回款期,使得应收账款较去年增加5,139.
36万元.
2.
预付账款增幅较大的原因:公司为完成储备项目而支付的采购款.
3.
其他应收款增幅较大的原因:主要是甘肃省公共资源交易局的项目投标保证金尚未到期所致.
4.
2016年新增存货主要是年底为春节期间储备项目的备货购买电脑及硬盘所致.
5.
2016年固定资产增幅达414.
56%,主要是因为变更办公地址,购买办公设备所致.
以上五方面原因,使2016年末资产总额比上年增长了159.
31%.
6、2016年短期借款增幅达659.
18%,主要是本期业务规模扩大导致公司加大了对流动资金的需求,从而增加银行贷款所致.
3、投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况主要子公司情况:2015年12月7日,公司2015年度第七次临时股东大会审议通过了《关于北京智华信科技股份有限公司拟出资设立全资子公司智华信智慧城市(北京)科技有限公司的议案》.
2016年,全资子公司智华信智慧城市(北京)科技有限公司实现主营业收入3,096.
17万元,净利润463.
26万元.
报告期内处置子公司情况:2016年8月29日《北京智华信科技股份有限公司2016年度第三次临时股东大会决议》审议通过了《关于转让控股子公司中盈信融资租赁有限公司股权的议案》,为了集中精力更好的开展与主营业务相关的工作,公司决定转让所持中盈信融资租赁有限公司("中盈信")的股权.
转让前,智华信持有中盈信75%股权;转让后,智华信持有中盈信5%的股权.
在转让时,中盈信认缴的注册资本为1,000万美元,实缴注册资本为0元,且自成立以来至公司做出处置决议时尚未盈利,也未形成资产,因此转让中盈信股权的对价为零.
中盈信于2016年11月28日完成了工商变更登记.
2016年8月31日《北京智华信科技股份有限公司2016年度第四次临时股东大会决议》审议通过了《关于转让控股子公司世代博纳资本投资管理有限公司股权的议案》,为了集中精力更好的开展与主营业务相关的工作,公司决定向任雪松转让所持世代博纳资本投资管理有限公司("世代博纳")的股权.
转让前智华信持有世代博纳60%股权,转让后,智华信不再持有世代博纳股权.
在转让时,世代博纳的注册资本为人民币5,000万元,实缴出资额为30万元,尚未开始形成收入,也未盈利,且净资产为负数,因此转让世代博纳股权的对价为零.
世代博纳于2016年10月26日完成了工商变更登记.
报告期内设立子公司情况:公告编号:2017-009162016年10月9日《北京智华信科技股份有限公司2016年度第六次临时股东大会决议》审议通过了《关于北京智华信科技股份有限公司拟出资设立全资子公司广州翊华科技有限公司的议案》,公司已取得由广州市工商行政管理局核发的营业执照.
注册地址:广州市天河区黄村围福里五巷17号整套(部位:D139),法人代表:柯晗,注册资本为人民币1200万元,其中本公司出资人民币1200万元,占注册资本的100%,经营范围:系统集成;技术推广服务;企业管理咨询;经济贸易咨询;软件开发;销售计算机、软件及辅助设备、文具用品、日用品、通讯设备、机械设备、电子产品、家具;基础软件服务;应用软件服务;设计、制作、代理、发布广告;承办展览展示活动;组织文化艺术交流活动(演出除外);产品设计;模型设计;电脑动画设计;计算机技术培训;租赁、维修办公用机械;计算机系统服务.
截至2016年12月31日,广州翊华科技有限公司尚未实际出资,本期无实际经营业务.
(2)委托理财及衍生品投资情况报告期内,公司不存在委托理财及衍生品投资情况.
(三)外部环境的分析1.
软件行业总体概况根据工信部《2015年电子信息产业统计公报》统计,2015年我国软件行业销售额为4.
3万亿元,同比增长16.
6%.
软件和信息技术服务业中,信息技术服务实现收入22123亿元,同比增长18.
4%,增速比上年提高1.
7个百分点.
其中,运营相关服务(包括在线软件运营服务、平台运营服务、基础设施运营服务等在内的信息技术服务)收入增长18.
3%;电子商务平台技术服务(包括在线交易平台服务、在线交易支撑服务在内的信息技术支持服务)收入增长25.
1%;集成电路设计实现收入1,449亿元,同比增长13.
3%;其他信息技术服务(包括信息技术咨询设计服务、系统集成、运维服务、数据服务等)收入增长17.
8%.
随着我国经济总量的增长、企业信息化程度逐步提高以及软件产业国际市场的进一步开拓,我国软件行业市场发展潜力巨大.
2.
交互技术软件行业概况交互软件是软件行业当中的一个细分行业,主要包括触摸交互、语音交互、体感交互等技术领域.
作为交互技术的基础,触摸交互是交互技术中最普遍也最为大众接受的人机交互方式.
触摸交互主要搭载于手机、电子阅读器、平板电脑、大尺寸触摸屏数字标牌等终端设备.
由于触摸硬件设备发展时间较短,触摸交互软件开发也是软件行业内的新兴领域.
触摸交互软件兴起于美国,苹果IOS系统配合触摸屏技术开拓了触摸交互领域.
国外触摸交互软件开发企业在技术方面处于领先地位,已经形成数家具有较大行业影响力的企业,如数字标牌软件和系统领域的领先供应商Tivella公司.
传统计算机技术软件巨头如英特尔、思科等通过收购触摸交互软件企业等方式参与到该行业,行业集中度不断提高.
3.
大数据行业概况大数据是指需要通过快速获取、处理、分析以从中提取价值的海量、多样化的交易数据、交互数据与传感数据.
其规模往往达到了PB(1024TB)级.
通常来看,大数据具有体量浩大、类型复杂、生成迅速、精确性等四个特征.
互联网时代,数据几乎每时每刻地在产生.
2013年中国产生的数据总量超过0.
8ZB(相当于8亿TB),2倍于2012年,相当于2009年全球的数据总量.
预计到2020年,中国产生的数据总量将是2013年的20倍,达到16ZB.
随着数据量的快速增加,对于大数据的存储和大数据的开发需求必然快速增加.
自2011年以来,中国大数据产业市场规模快速增长.
前瞻产业研究院发布的《2016-2021年中国行业大数据市场发展前景预测与投资战略规划分析报告》数据显示,从2011年的2.
6亿元增长至2014年的23.
2亿元,2015年有望达到46.
8亿元.
其中,2013-2015年的市场规模年增速均在100%以上.
由此看来,中国大数据产业正处于高速发展期.
2015年,在中国大数据市场中,硬件层市场、技术层市场和应用层市场是市场份额排名前三的细分市场,分别占据46.
97%、23%和13%的市场份额.
2016年大数据上升为我国国家战略,十三五"规划纲要公告编号:2017-00917全文(以下简称"全文")第二十七章明确提出"实施国家大数据战略",彰显了国家对于大数据战略的重视.
在国家政策的推动下,我国大数据行业市场规模高速增长.
2016-2021年大数据应用行业深度分析及"十三五"发展规划指导报告预测,2016年我国大数据市场规模增速将在30%以上.
大数据与电信、金融、教育、零售、医疗、能源等领域的融合正当时,在政策支持的背景下,大数据的价值有望进一步挖掘与实现.
(四)竞争优势分析1.
技术和人才优势作为国家高新技术企业、中关村高新技术企业,瞪羚重点扶持企业,智华信自成立以来,始终将技术研发作为公司核心驱动力,相关投入以较大比例持续增长.
公司拥有数十名资深的软件工程师与硬件工程师,及专业的空间设计、平面设计团队、产品专家团队,在智慧空间、大数据、信息交互等领域拥有业内首屈一指的研发能力,得到了客户的高度认可.
2.
市场优势在坚持自主研发的基础上,公司还与微软、联想、清华同方、软通动力、阿里云、富士康、京东方等知名企业及硬件厂商建立了良好的长期合作关系,为后续软件的开发和高兼容性提供了可靠的保证.
公司产品广泛应用于政府、教育、媒体、商场等多个行业,合作客户数量逐年稳步增长.
公司还与国内知名企业、政府机关、教育行业等形成了长期稳定的合作关系,已成为国内同类行业中的知名企业之一.
3.
产品优势公司通过持续的自主研发,取得了包括校园大数据平台、物联空间管理、数字资源管理、智能空间导航等数十项软件著作权及多项技术专利,涵盖Windows8、Android及IOS等主流平台.
并成功为数百所学校提供了包括信息技术服务、信息交互软件与系统平台的搭建等领域的产品与解决方案.
近年来,智华信将"交互、空间、数据"确立为企业发展战略.
公司将借助物联空间、大数据等核心技术优势,通过智慧教育、大数据领域的软硬件产品与整体解决方案,为教育行业客户整体布局信息交互平台、一体化构建智慧空间,并通过自有信息交互终端,打通校园应用系统,采集终端用户行为数据,对学生的学习和生活行为轨迹进行大数据分析,并最终实现智慧校园的大数据运维.
(五)持续经营评价报告期内,公司专注于教育行业的"交互、空间、数据"产品和解决方案的研发、生产与销售,主营业务未发生改变;同时,公司物联空间、大数据等核心技术能力迅速增加,业绩增长较快;主要财务、业务等经营指标健康;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;经营管理层、核心业务人员队伍稳定.
公司重视研发,采取自主研发与合作开发相结合的研发模式,于2016年12月,在西安成立智慧教育研究院,基于"立足智慧教育,放眼智慧城市"的战略定位,进一步深耕教育行业,着力打造结合前沿科技的全新智慧教育产品和教育大数据平台,构建"智慧教育+大数据"的整体解决方案,稳定公司在业内的技术领先地位.
综上所述,公司具有明显的可持续经营能力,报告期内公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项.
(六)扶贫与社会责任公司近几年的良好发展,为公司员工提供了发挥自身价值、实现理想目标的平台;公司诚信经营、照章纳税、环保生产,认真做好每一项对社会有益的工作,尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责.
公告编号:2017-00918(七)自愿披露无二、未来展望(自愿披露)(一)行业发展趋势智慧教育产业规模将超万亿教育是一个国家发展的根本在近年来我国信息化快速发展的过程当中,教育领域也在积极进行信息化建设.
自1995年中国政府对电化教育立法以来,教育信息化已经演进了几个阶段,包括过去的数字校园以及现阶段的智慧教育.
据报道,预计到2017年智慧教育的市场规模将达到3546亿元.
此外,在未来五年,我国65%的学校将在图书馆、网络教育、食堂、学校互通等校园应用所有环节上实现信息化应用,从而全面实现"智慧校园".
到2020年,智慧教育的市场规模将超过1万亿人民币.
目前来看,大部分的智慧教育投资集中在基础设施,例如网络方面的建设,同时也包括一系列教育平台的搭建.
但从长远来看,智慧教育的市场机会将逐渐转移到高新IT技术的应用上,包括云计算,移动,大数据,社交,以及物联网等.
基于这些新技术的应用包括虚拟实验室,移动教育,电子书包,RFID图书馆,学习分析(LearningAnalytics)等.
在智慧教育的发展过程中,首先将在校务、教务管理、教学实践上率先实现信息化应用;而在未来几年图书馆、网络教育、食堂、学校互通等校园应用所有环节上实现信息化应用,从而全面实现"智慧校园".
据业界人士称,预测智慧教育将推动整个产业价值提升,2020年将超万亿.
教育信息化可观的投资收益使智慧教育产业呈井喷式增长,随着教育投入的逐步增加,教育信息化的发展更是得到了国家巨大财力支持.
2012年教育部发布《教育信息化十年发展规划》明确指出:以教育信息化带动教育现代化,破解制约我国教育发展的难题,是加快从教育大国向教育强国迈进的重大战略抉择.
"十二五"期间,以"智慧教育"为抓手,建设基础教育"宽带网络校校通、优质资源班班通、网络学习空间人人通,建设教育资源公共服务平台和教育管理公共服务平台",促进高等教育,发展职业教育,促进教育信息化和教育公平.
智慧城市建设已经进入了实质性的建设和推进阶段智慧城市的发展在中国已经进入了实质性的建设和推进阶段.
中国国务院发布的《国家新型城镇化规划(2014-2020年)》明确指出了新型城镇化应该推动"信息化和工业化的深度融合".
根据八部委8月底联合发布的《关于促进智慧城市健康发展的指导意见》,中国将争取到2020年建成"一批特色鲜明的智慧城市".
2013年1月,住建部公布首批90个国家智慧城市试点名单,8月份再度公布103个智慧城市试点名单后,累计数量已达到193个.
2.
据住建部预计,"十二五"期间智慧城市试点投资总规模将达到5000亿元.
另据咨询机构安信国际的预测,"十二五"期间中国将有600~800个城市建设智慧城市,加上后期各种数据中心、分析设备和服务设备的投资,市场总规模将达2万亿元.
3.
目前,我国已经形成较为完善的智慧城市产业链.
产业自上而下分别包括设备提供者、软件应用开发、系统集成、云计算、网络提供和运维服务提供者等.
产业链上的各家公司都在积极分享智慧城市大蛋糕,甚至一些传统企业也在积极转型.
上述行业的发展势必会给公司发展带来良好的机遇和正面影响,公司将继续坚持发展战略的规划,进一步拓展市场及区域项目.
公告编号:2017-00919(二)公司发展战略公司基于"立足智慧教育,放眼智慧城市"的战略定位,一方面将继续深耕教育领域,为高教和普教用户提供结合前沿科技的整体解决方案,并进一步通过大数据平台的搭建和技术服务挖掘数据价值;此外公司将依托自身技术实力,提供智慧城市领域的解决方案和软硬件产品,通过实体空间的构建,大数据平台的搭建以及行业应用解决方案的落地,为区域性客户的智慧城市建设提供专业服务.
(三)经营计划或目标经营目标:连续保持公司的收入及净利润指标保持持续增长的趋势.
上述经营目标并不构成对投资者的业绩承诺,请投资者对此保持足够的风险意识,并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异.
(四)不确定性因素市场经营之不确定性因素,具体请参照如下风险因素.
三、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1.
市场竞争风险公司发展初期专注于交互技术的软件研发、整体解决方案以及数字空间、交互式播控系统的设计、建设与技术服务等领域.
通过多年的自身技术积累和对行业需求的研究把握,智华信形成了以交互技术研发实力和行业经验为核心的市场竞争力,已成为行业内较有影响力的交互技术解决方案与服务提供商.
受到市场快速扩大和客户要求提高等因素影响,行业内提供交互技术互动解决方案与服务的供应商不断增加,市场竞争加剧.
若公司不能在产品研发、技术创新、客户服务等方面进一步增强实力,开拓新的市场领域,公司未来将面临较大的市场竞争风险.
应对措施:2016年,公司基于在教育行业客户需求的理解和场景的分析,已成功为高校客户开发了信息交互整体解决方案,智慧空间的设计、建设与技术服务,以及大数据平台的搭建和技术服务等业务.
2.
人才流失和技术泄密风险教育行业技术软件和大数据平台产品的开发需要相关人员熟练掌握软件开发技术、熟悉行业发展动向并把握客户的使用习惯和数据应用需求.
该行业对相关技术人员提出了较高要求,需要公司对技术研发人员长期持续培养.
经过多年的运行,公司拥有了一批符合现有业务架构需要的技术人才,并打造了一支较为稳定的研发队伍.
同时,公司在长期研发和生产实践中掌握了大量的自有技术、项目运作经验.
这些关键核心技术和项目经验构成了公司的核心竞争力,决定了公司产品的竞争优势.
若未来研发技术人员出现较多流失将可能导致公司核心技术泄密,对公司产品的市场竞争力和生产经营造成不利影响.
应对措施:随着公司经营规模的扩大,实力的增强,公司内部将逐步加强核心团队、核心员工、核心技术骨干的队伍建设;同时技术上不断创新、不断开发新产品,以防止因人才流失以及技术泄密给企业带来的不利影响.
3.
税收优惠政策变化的风险依据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第二十八条的规定:国家需要重点扶持的高新技术企业,按15%的税率征收企业所得税.
公司于2013年12月5日由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业,有效期为3年.
公司于2016年12月22日通过复审,有效期为三年.
根据财税[2000]25号《关于鼓励软件产业和集公告编号:2017-00920成电路产业发展有关税收政策问题的通知》,以及财税[2011]100号《关于软件产品增值税政策的通知》,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策,公司享受该项优惠政策.
如果公司未来不能继续获得高新技术企业认证或软件企业的税收优惠政策发生变化,公司将不能享受现有税收优惠,对公司经营业绩产生一定影响.
应对措施:公司将更积极地进行市场开拓、利用已有的和尚待挖掘的技术手段快速提高销售额、利润额,使利润最大化,股东利益最大化,用强大的经济技术实力来抵御税收以及市场带来的不确定及经营的风险.
4.
公司经营规模相对较小风险公司主要从事交互技术的软件研发、整体解决方案以及数字空间、交互式播控系统的设计、建设与技术服务等业务.
该领域属于软件行业中的一个细分领域.
该细分领域中的企业以中小企业为主且集中度较为分散,普遍规模较小,行业内并无全国性的龙头企业.
公司成立以来发展迅速,但受到经营时间较短影响,年营业额、资产总额、利润规模等财务指标均较小.
因此,公司面临因经营规模较小而较难应对较大的宏观经济波动和市场需求萎缩等潜在风险.
应对措施:2016年主要子公司智华信智慧城市(北京)科技有限公司已开始营业,同时新建了广州子公司及西安智慧教育研究院,来不断满足未来公司发展的需要.
5.
控股股东及实际控制人不当控制风险公司股东任雪松先生持有公司19.
81%股权,担任公司董事长.
徐芳女士持有公司17.
92%的股权,为公司董事并任公司副总经理.
由于任雪松先生和徐芳女士系夫妻关系,任雪松、徐芳夫妇为一致行动人,两人合计持有公司37.
73%股权,同时,任雪松先生和徐芳女士间接控制北京合众华信投资中心(有限合伙)持有的公司23.
32%的股权.
因此任雪松先生和徐芳女士合计可以控制公司61.
05%的股权,是公司的控股股东及实际控制人.
任雪松与徐芳在公司经营决策、人事、财务管理等方面均有重大影响.
若公司控股股东及实际控制人任雪松与徐芳利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害公司和少数权益股东的利益.
应对措施:2016年以及未来智华信将通过股票定增等融资手段吸收新的投资者来共同治理公司,将控股股东及实际控制人不当控制风险减少到最小.
6.
公司治理风险有限公司整体变更为股份有限公司后,公司建立起相对完善的股份公司法人治理结构及相对完整严格的内部管理制度.
由于股份有限公司和有限公司在公司治理上存在较大的区别,且股份公司成立时间尚短,各项管理控制制度的执行需要经过一段时间的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善.
特别是公司股份开展公开转让后,新的制度对公司治理提出了更高的要求,而公司在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉,公司治理存在一定的风险.
应对措施:未来公司将通过吸收新的投资者和完善各项制度,不断改变公司现有状况的不足,使公司治理风险得到很好的改善.
(二)报告期内新增的风险因素报告期内,公司不存在新增风险因素四、董事会对审计报告的说明(一)非标准审计意见说明:是否被出具"非标准审计意见审计报告":否审计意见类型:标准无保留意见公告编号:2017-00921董事会就非标准审计意见的说明:无(二)关键事项审计说明:无公告编号:2017-00922第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项否-是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况否-是否存在日常性关联交易事项是五、二、(一)是否存在偶发性关联交易事项是五、二、(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是五、二、(三)是否存在股权激励事项否-是否存在已披露的承诺事项是五、二、(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否-是否存在被调查处罚的事项否-是否存在自愿披露的重要事项否-二、重要事项详情(一)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元日常性关联交易事项具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力--2.
销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售--3.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)--4.
财务资助(挂牌公司接受的)--5.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型20,000,000.
0030,000,000.
006.
其他--总计20,000,000.
0030,000,000.
00注:报告期内公司发生的公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型为关联担保.
预计2016年日常性关联交易事项经公司第一届董事会2016年度第一次会议及公司2015年年度股东大会审议通过.
预计金额为2,000万元,实际发生金额超出预计金额1,000万元.
根据《公司章程》及《关联交易管理办法》,超出部分应提交股东大会审议.
在超出部分实际发生时,公司未及时召开董事会及股东大会审议并公告,属于不规范行为,但相关事宜对公司或其他股东不存在利益损害,不规范行为给投资者带来的不便敬请谅解.
公司以后将严格按照《公司章程》《关联交易管理办法》等规则执行.
(二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元偶发性关联交易事项关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序任雪松世代博纳资本投资管理有限公司的股权0.
00是总计-0.
00-公告编号:2017-00923偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:2016年8月31日《北京智华信科技股份有限公司2016年度第四次临时股东大会决议》审议通过了《关于转让控股子公司世代博纳资本投资管理有限公司股权的议案》,为了集中精力更好的开展与主营业务相关的工作,公司决定向任雪松转让所持世代博纳资本投资管理有限公司("世代博纳")的股权.
转让前智华信持有世代博纳60%股权公司做出转让决定时,因世代博纳尚未形成收入,也未盈利,且未经审计的净资产为-68,228.
80元,因此转让世代博纳股权的对价为零.
智华信在2016年度控股世代博纳期间,累计支付世代博纳66,000.
00元用于其员工工资、日常经营等费用支出,转让时,双方约定,上述款项无需世代博纳偿还.
转让后,智华信不再持有世代博纳股权.
本次转让控股子公司股权对公司主营业务和财务不会产生不利影响.
(三)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项报告期内处置子公司情况:公司第一届董事会2016年度第四次会议及公司2016年度第三次临时股东大会审议通过了《关于转让控股子公司中盈信融资租赁有限公司股权的议案》,为了集中精力更好的开展与主营业务相关的工作,公司决定转让所持中盈信的股权.
转让前,智华信持有中盈信75%股权,其中向北京极客迅达信息科技有限公司转让60%股权,向中国海外控股集团有限公司转让10%股权;转让后,智华信持有中盈信5%的股权.
转让时中盈信认缴注册资本为1,000万美元,实缴注册资本为0,且中盈信自成立以来至公司做出处置决议时尚未盈利,也未形成资产,因此转让中盈信股权的对价为零.
于2016年8月12日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台披露了《转让控股子公司股权的公告》、《第一届董事会2016年度第四次会议决议公告》,于2016年8月30日披露了《2016年度第三次临时股东大会决议公告》.
中盈信于2016年11月28日完成了工商变更登记.
智华信在2016年控股中盈信期间,累计支付中盈信82.
72万元用于其员工工资、日常经营等款项,2016年末,中盈信根据协议约定偿还了上述款项.
公司第一届董事会2016年度第五次会议及公司2016年度第四次临时股东大会审议通过了《关于转让控股子公司世代博纳资本投资管理有限公司股权的议案》,为了集中精力更好的开展与主营业务相关的工作,公司决定向任雪松转让所持世代博纳的股权.
转让前智华信持有世代博纳60%股权,转让后,智华信不再持有世代博纳股权.
转让时世代博纳的注册资本为人民币5,000万元,实缴出资额为30万元,尚未形成收入,也未盈利,且净资产为负数,因此转让世代博纳股权的对价为零.
于2016年8月16日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台披露了《关联交易暨转让控股子公司股权的公告》、《第一届董事会2016年度第五次会议决议公告》,于2016年9月1日披露了《2016年度第四次临时股东大会决议公告》.
世代博纳于2016年10月26日完成了工商变更登记.
报告期内设立子公司情况:公司第一届董事会2016年度第八次会议及公司2016年度第六次临时股东大会审议通过了《关于北京智华信科技股份有限公司拟出资设立全资子公司广州翊华科技有限公司的议案》,公司已取得由广州市工商行政管理局核发的营业执照.
注册地址:广州市天河区黄村围福里五巷17号整套(部位:D139),法人代表:柯晗,注册资本为人民币1200万元,其中本公司出资人民币1200万元,占注册资本的100%,经营范围:系统集成;技术推广服务;企业管理咨询;经济贸易咨询;软件开发;销售计算机、软件及辅助设备、文具用品、日用品、通讯设备、机械设备、电子产品、家具;基础软件服务;应用软件服务;设计、制作、代理、发布广告;承办展览展示活动;组织文化艺术交流活动(演出除外);产品设计;模型设计;电脑动画设计;计算机技术培训;租赁、维修办公用机械;计算机系统服务.
截至2016年12月31日,广州翊华科技有限公司尚未实际出资,本期无实际经营业务.
本次对外投资目的为拓展公司华南市场的业务,优化公公告编号:2017-00924司战略布局,提升公司综合实力和竞争优势.
于2016年9月23日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台披露了《对外投资公告》、《第一届董事会2016年度第八次会议决议公告》,于2016年10月11日披露了《2016年度第六次临时股东大会决议公告》.
(四)承诺事项的履行情况(一)关于避免同业竞争的承诺为避免出现同业竞争,持股5%以上的主要股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员均出具了《避免同业竞争承诺函》,具体内容如下:"1、将不在中国境内外,直接或间接参与任何在商业上对公司构成竞争的业务或活动;将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他形式取得该经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人及其他高级管理人员或核心技术人员.
2、愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失.
"报告期内,相关人员均严格履行承诺.
(二)董事、监事、高级管理人员同公司签订重要协议或做出重要承诺公司董事、监事、高级管理人员均已同公司签订了劳动合同和保密协议.
协议约定了保密范围、双方的权利义务以及违反保密义务需承担的责任.
报告期内,相关人员均严格履行承诺.
(三)股东所持股份的限售安排承诺报告期内,公司董事、监事、总经理以及其他高级管理人员在其任职期间内,定期向公司申报其所持有的本公司股份及其变动情况;截止报告期末,任雪松、徐芳进行过股票转让,但均未影响承诺事项.
报告期内,相关人员均严格履行承诺.
(四)2016年5月11日北京智华信科技股份有限公司股票发行方案的认购方式为现金认购.
《全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则(试行)》第八条的规定:"挂牌公司股票发行以现金认购的,公司现有股东在同等条件下对发行的股票有权优先认购.
每一股东可优先认购的股份数量上限为股权登记日其在公司的持股比例与本次发行股份数量上限的乘积.
"截至本次股票发行董事会决议日,任雪松、徐芳、郑晓丹、胡欣、柯晗共五名股东书面承诺对本次股票发行放弃优先认购权.
上述承诺已履行完毕.
公告编号:2017-00925第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数7,475,00061.
27%10,270,00017,745,00065.
58%其中:控股股东、实际控制人1,423,06011.
66%1,091,4482,514,5089.
29%董事、监事、高管2,037,06016.
70%772,6482,809,70810.
38%核心员工614,0005.
03%443,2001,057,2003.
91%有限售条件股份有限售股份总数4,725,00038.
73%4,590,0009,315,00034.
42%其中:控股股东、实际控制人4,275,18035.
04%3,420,1447,695,32428.
44%董事、监事、高管4,725,00038.
73%4,590,0009,315,00034.
42%核心员工449,8203.
69%1,169,8561,619,6765.
99%总股本12,200,00014,860,00027,060,000-普通股股东人数54(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1北京合众华信投资中心(有限合伙)3,500,0002,811,0006,311,00023.
32%-6,311,0002任雪松2,997,6002,363,0805,360,68019.
81%4,046,7601,313,9203徐芳2,700,6402,148,5124,849,15217.
92%3,648,5641,200,5884深圳富望金融控股有限公司-3,000,0003,000,00011.
09%-3,000,0005万家共赢资产-兴业证券-万家共赢天成股权投资专项资产管理计划-1,000,0001,000,0003.
70%-1,000,0006东北证券股份有限公司425,940440,552866,4923.
20%-866,4927郑晓丹463,820371,056834,8763.
09%809,67625,2008潘淑娟601,000161,000762,0002.
82%-762,0009柯晗300,000240,000540,0002.
00%405,000135,00010胡欣300,000240,000540,0002.
00%405,000135,000合计11,289,00012,775,20024,064,20088.
95%9,315,00014,749,200前十名股东间相互关系说明:股东任雪松与徐芳系夫妻关系.
除此之外,公司其他股东之间无关联关系且不存在股份代持情况.
公告编号:2017-00926二、优先股股本基本情况单位:股项目期初股份数量数量变动期末股份数量计入权益的优先股---计入负债的优先股---优先股总股本---三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况任雪松先生持有公司19.
81%的股权,担任公司董事长.
徐芳女士持有公司17.
92%的股权,为公司董事并任公司副总经理.
由于任雪松先生和徐芳女士系夫妻关系,任雪松、徐芳夫妇为一致行动人,两人合计持有公司37.
73%股权,同时,任雪松先生和徐芳女士间接控制北京合众华信投资中心(有限合伙)持有的公司23.
32%的股权.
因此任雪松先生和徐芳女士合计可以控制公司61.
05%的股权,是公司的控股股东及实际控制人.
任雪松,男,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,1978年3月出生,本科学历.
工作经历:2000年12月-2002年5月,于北京大凯凯达电脑技术有限责任公司任软件研发工程师;2002年6月-2004年12月,于日电(NEC)中国系统集成有限公司任软件研发工程师;2005年1月-2008年3月,于富士施乐(中国)有限公司任销售经理;2008年4月-2010年3月,于东芝泰格信息系统(深圳)有限公司北京分公司任大客户部销售经理;2010年4月-2014年8月,于北京智华信科技有限公司任总经理.
现任公司董事长,任期为2014年8月18日-2017年8月17日.
徐芳,女,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,1977年6月出生,研究生学历.
工作经历:2001年12月-2003年3月,于中讯计算机系统(北京)有限公司任软件质量工程师;2003年4月-2005年3月,北京联信永益有限公司任部门经理;2005年3月-2006年6月,于百度在线(北京)有限责任公司任质量顾问;2006年6月-2012年10月,于德勤华永会计师事务所有限公司北京分所企业风险管理部门任经理;2012年11月-2014年8月,于北京智华信科技有限公司任副总经理兼财务总监.
现任公司董事、副总经理,任期为2014年8月18日-2017年8月17日.
(二)实际控制人情况同控股股东情况.
公告编号:2017-00927第七节融资及分配情况一、挂牌以来普通股股票发行情况单位:元/股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途是否变更2015年4月7日2015年7月29日13,500,0003,500,000否2015年4月8日2015年7月29日1.
371,500,0002,055,0004----否2015年4月15日2015年7月15日71,200,0008,400,000-4---否2016年5月11日2016年8月8日5.
25,100,00026,520,000--2-1否募集资金使用情况:截止2015年12月31日,2015年度三次股票发行所募集资金已全部使用完毕,募集资金余额为0.
截止2016年12月31日,智华信募集资金专用账户募集资金使用完毕;智慧城市募集资金专用账户募集资金余额为47,414.
84元(含结息36.
32元).
二、存续至本期的优先股股票相关情况不适用三、债券融资情况单位:元不适用债券违约情况:不适用公开发行债券的披露特殊要求:不适用四、间接融资情况单位:元融资方式融资方融资金额利息率存续时间是否违约公告编号:2017-00928贷款北京银行中关村科技园区支行1,000,000.
006.
12%20150528-20160528否贷款华夏银行中关村支行2,000,000.
006.
63%20150602-20160602否贷款华夏银行中关村支行1,500,000.
005.
66%20160221-20170221否贷款中国银行东长安街支行3,000,000.
005.
00%20160220-20170220否贷款中国银行东长安街支行3,000,000.
005.
00%20160328-20170328否贷款华夏银行中关村支行1,500,000.
005.
66%20160328-20170328否贷款北京银行中关村科技园区支行500,000.
005.
22%20160428-20170228否贷款北京银行中关村科技园区支行500,000.
005.
22%20160428-20170428否贷款华夏银行中关村支行500,000.
005.
66%20160602-20170602否贷款华夏银行中关村支行1,000,000.
005.
66%20160421-20170421否贷款华夏银行中关村支行500,000.
005.
66%20160524-20170524否贷款南京银行北京中关村支行1,230,000.
006.
70%20160614-20170614否贷款南京银行北京中关村支行545,302.
006.
70%20160713-20170713否贷款南京银行北京中关村支行4,311,000.
006.
70%20160727-20170727否贷款南京银行北京中关村支行3,689,000.
006.
70%20160802-20170802否贷款招商银行北京东直门支行1,000,000.
005.
22%20161223-20171222否合计-25,775,302.
00---违约情况:无五、利润分配情况(一)报告期内的利润分配情况单位:元/股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数2016年1月25日--8.
00合计---注:2016年1月,公司实施2015年半年度权益分派,以资本公积金向全体股东每10股转增8股,共计转增976万股,权益分派前公司总股本为1,220万股,权益分派后总股本增至2,196万股.
本次权益分派权益登记日为:2016年1月22日,除权除息日为:2016年1月25日.
(二)利润分配预案单位:元/股项目每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数年度分配预案---公告编号:2017-00929第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬任雪松董事长男38本科2014.
8.
18—2017.
8.
17是徐芳董事、副总经理女38研究生2014.
8.
18-2017.
8.
17是柯晗总经理男37研究生2016.
8.
30—2017.
8.
17是柯晗董事男37研究生2016.
9.
14-2017.
8.
17是郑晓丹董事男34本科2014.
8.
18-2017.
8.
17是黄爱京董事女45研究生2014.
8.
18-2017.
8.
17是梁成菊监事会主席女34本科2014.
8.
18—2017.
8.
17是杨飞监事男31本科2014.
8.
18—2017.
8.
17是师伟监事(职工代表)男34中专2014.
8.
18—2017.
8.
17是胡欣副总经理男33本科2015.
12.
26-2017.
8.
17是胡欣董事会秘书男33本科2017.
2.
24—2017.
8.
17是杨华庆财务总监女35本科2016.
8.
30—2017.
8.
17是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:4董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:报告期内,董事长任雪松与董事徐芳系夫妻关系.
除此之外,公司其他董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人之间无关联关系.
注:因公司整体发展规划及职位调整需要,2017年2月24日,原董事会秘书徐芳女士辞去董事会秘书职务,经公司第一届董事会2017年度第二次会议,审议通过任命胡欣先生为公司董事会秘书.
详见《第一届董事会2017年度第二次会议公告》.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量任雪松董事长2,997,6002,363,0805,360,68019.
81%-徐芳董事、副总经理2,700,6402,148,5124,849,15217.
92%-公告编号:2017-00930郑晓丹董事463,820371,056834,8763.
09%-柯晗董事、总经理300,000240,000540,0002.
00%-胡欣副总经理、董事会秘书300,000240,000540,0002.
00%-合计-6,762,0605,362,64812,124,70844.
81%-(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动否总经理是否发生变动是董事会秘书是否发生变动是财务总监是否发生变动是姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务简要变动原因黄梅香董事离任无工作变动任雪松董事长、总经理离任董事长公司经营发展需要徐芳董事、董事会秘书、副总经理兼财务总监离任董事、副总经理公司经营发展需要柯晗副总经理新任董事、总经理公司经营发展需要杨华庆无新任财务总监公司经营发展需要胡欣副总经理新任副总经理、董事会秘书公司整体发展规划及职位调整需要本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:杨华庆,女,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,1981年12月出生,大学本科学历.
工作经历:2004年7月-2006年2月,于富港电子(东莞)有限公司任成本会计;2006年2月-2007年8月,于富士湾电能(天津)有限公司任财务会计;2007年8月-2014年4月,于富士康精密电子(廊坊)有限公司任经营管理课长;2014年4月-2016年4月,于锤子科技(北京)有限公司任财务经理;2016年4月至2016年8月29日,于北京智华信科技股份有限公司任财务负责人;2016年8月30日至今,于北京智华信科技股份有限公司任财务总监.
二、员工情况(一)在职员工(母公司及主要子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员1623生产人员00销售人员189技术人员4040财务人员34员工总计7776注:可以分类为:行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等.
按教育程度分类期初人数期末人数公告编号:2017-00931博士00硕士47本科5142专科2123专科以下14员工总计7776人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1.
人员变动:严格依照国家及地方HR相关法规和政策进行人员异动操作;2.
人才引进:通过自行搜寻、人才机构推荐、内部员工推荐等渠道进行人才引进;3.
培训情况:公司根据各部门培训需求,结合内部、外部资源情况,决定采取何种培训形式,一般分为内部培训和外部培训;内部培训指公司内部人员可以独立完成的各种培训,包括新员工培训、企业文化培训、管理者能力培训、员工技能、素质、职务特别培训等;外部培训主要是利用外部资源来完成的培训,包括技术、技能培训、专题讲座、拓展训练、外部委托培训以及认证考试等;2016年公司制订了《职称管理补贴办法》,鼓励员工根据工作需要和岗位要求,参加专业培训及考试,公司同时给予取得国家专业资格证书的员工相应的资格津贴;4.
招聘情况:分为社会招聘和校园招聘;5.
薪酬情况:为了公司在行业内更有竞争力,除职务工资外,还设有年终绩效、项目工资、项目补贴等福利.
(二)核心员工以及核心技术人员期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量核心员工20172,676,876核心技术人员22834,876核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况:公司核心技术人员为:郑晓丹先生,任公司技术副总裁和IC事业部总经理;王金明男士,任研发经理主要负责win8交互前端产品的研发.
报告期内,公司核心技术团队未发生重大变动.
报告期内,因个人原因,杨逍鹏、程双双和李扬3名核心员工离职.
公司对离职岗位进行了有效补充,核心员工的离职未对公司经营产生重大不利影响.
应对措施:随着公司经营规模的扩大,实力的增强,公司内部将逐步加强核心团队、核心员工、核心技术骨干的队伍建设;同时技术上不断创新、不断开发新产品,以防止因人才流失以及技术泄密给企业带来的不利影响.
公告编号:2017-00932第九节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是董事会是否设置专业委员会否董事会是否设置独立董事否投资机构是否派驻董事否监事会对本年监督事项是否存在异议否管理层是否引入职业经理人是会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷否是否建立年度报告重大差错责任追究制度是一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况公司于2014年8月份正式变更为股份公司,2015年1月正式在全国中小企业股份转让系统挂牌.
报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》等有关法律法规及规范性文件的要求以及《公司章程》的规定,制订了利润分配管理制度、承诺管理制度,并在指定信息披露平台披露了《股东大会议事规则》等公司治理制度.
报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的要求,公司董事、监事和高级管理人员按照《公司章程》的规定履行职责,公司的重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的授权范围、程序和规则进行.
截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司已在《公司章程》中充分规定了股东享有的权利,同时《公司章程》第三十二条规定,"董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定,给公司造成损失的,连续一百八十日以上单独或合计持有公司百分之一以上股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼;监事会执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定,给公司造成损失的,股东可以书面请求董事会向人民法院提起诉讼.
"第三十三条规定,"董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定,损害股东利益的,股东可以向人民法院提起诉讼.
"第三十六条规定,"公司的控股股东、实际控制人不得利用其关联关系及其他关系损害公司和其他股东的合法权益.
违反规定,给公司和其他股东造成损失的,应当承担赔偿责任.
"第四十七条规定,"公司召开股东大会,董事会、监事会以及单独或者合计持有公司百分之三以上股份的股东,有权向公司提出提案.
"第七十四条,"股东大会审议有关关联交易事项时,关联股东不应当参与投票表决,其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数;股东大会决议应当充分披露非关联股东的表决情况.
"公司亦在《股东大会议事规则》、《对外担保管理办法》、《关联交易管理制度》及《信息披露管理制度》等制度中对公司股东特别是中小股东应享有的权利进行了全面规定.
通过制定并有效执行上述公司内部治理制度,公司切实保障了包括中小股东在内的股东依法享有的表决权、利润分配权、知情权、监督质询等权利,并通过累积投票制、中小股东提案权及对公司决策程序规范性,关联交易公允性等方面的严格要求,充分体现了公司保护中小股东利益的原则.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司重大生产经营决策都按照《公司章程》及相关法律法规规定程序和规则进行.
报告期内,公告编号:2017-00933公司重要的人事变动、关联交易、对外投资、融资等事项均履行了规定程序,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的责任和义务.
4、公司章程的修改情况报告期内,公司章程进行2次修改:1.
2016年1月27日公司注册资本由1,220万元,变更为2,196万元.
2.
2016年9月13日公司注册资本由2,196万元,变更为2,706万元.
注册地址从北京市朝阳区东三环北路辛2号2幢905、906单元变更为北京市朝阳区阜通东大街18号二层2310-1.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会81)、2015年年报及利润分配2)、股票发行方案3)、修改公司章程4)、完善公司治理制度5)、转让控股子公司股权6)、设立募集资金专项账户及签订三方监管协议7)、2016半年度报告,设立全资子公司等监事会22015年度监事会工作报告,财务决算报告,年度报告及摘要,2016年度财务预算报告,2016年半年度报告,2016年1-6月财务报表股东大会7审议董事会提交的需要股东大会审议的各项议案2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见三会会议的召集、召开程序、决议内容均符合《公司法》、《公司章程》和相关议事规则的规定,公司股东、董事、监事均能按要求出席相关会议,履行相关权利义务.
三会决议内容完整,要件齐备,会议决议均能够正常签署,会议决议能够得到执行.
(三)公司治理改进情况2016年度公司按照《公司法》、《非上市公司监督管理办法》、《公司章程》等文件的相关要求,结合公司自身实际情况全面推行制度化规范化管理,公司股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、勤勉尽职,公司管理工作能够科学有效地开展.
在《公司章程》和公司股东大会的具体授权范围内,董事会负责审议公司的经营战略和重大决策,公司管理层在董事会的授权范围内,负责公司的日常生产经营活动.
公司的各项内部控制制度较为健全,通过日常工作的检验不断完善以适应公司管理和发展的需要,有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作.
报告期内,原董事长兼总经理任雪松先生辞去总经理职务,总经理职务由柯晗先生担任.
(四)投资者关系管理情况公司通过在全国中小企业股份转让系统信息披露平台按照相关法律法规的要求及时进行信息披露,保护投资者权益.
同时,在日常工作中建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流的有效途径,确保公司与投资者及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系.
公告编号:2017-00934(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议报告期内,未设立专门委员会.
二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对本年度内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与公司控股股东、实际控制人分开,具有完整的业务系统和独立运营能力.
1.
资产独立情况公司各股东投入企业的资金已足额到位,并经会计师审验.
公司与业务及生产经营有关的资产权属与各股东产权关系明晰.
公司拥有独立完整的运营、研发、采购、市场销售系统及各流程配套设施,拥有办公设备、车辆所有权以及软件著作权、专利、商标等知识产权.
报告期内,公司不存在股东单位及其他关联方违规占用公司资金、资产和其他资源的情况;不存在以承包、委托经营或其他类似方式,依赖股东单位及其他关联方进行生产经营的情况,开展生产经营所必备的资产独立完整,不存在权属纠纷.
2.
人员独立情况公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生,合法有效.
截至报告期内,本公司的总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员未在主要股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未在主要股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪.
本公司的财务人员未在主要股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职.
公司高管、财务人员等员工均与公司签订劳动合同,并由公司依法缴纳社保、发放薪酬福利.
3.
财务独立情况公司设有财务总监、财务部并配备专职财务人员,建立了独立的财务管理与会计核算体系,能够独立做出财务决策.
公司具有较为规范的财务会计制度和财务管理办法.
公司拥有独立自主筹措、使用资金的权利,不存在关联方资金占用等问题.
公司独立在银行开立账户,依法独立纳税.
4.
机构独立情况公司建立了适应自身经营特点的组织机构,设置了售前部、售后部、财务部、商务部等支撑部门以及市场拓展部、销售部、研发部、设计部等业务部门.
部门设置与公司现有的业务规模、经营需要及发展阶段相适应.
上述部门职能划分清晰,在人员等方面与股东单位相互独立,不存在股东单位干预公司正常生产经营的情况.
公司的生产经营和办公机构完全独立于控股股东,不存在混合经营、合署办公的情况.
5.
业务独立情况公司为交互技术解决方案与服务提供商,拥有完全独立的业务体系和自主经营能力,完全独立于控股股东及其他关联方.
相关业务开展均依靠公司自身的运营、研发、市场推广系统,自主组织经营活动,不依赖于控股股东.
控股股东及实际控制人及其控制的其他公司均未从事与公司具有实质性竞争的业务.
(三)对重大内部管理制度的评价董事会认为:公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的,符合现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷.
由于内部控制是一项长期而持续地系统工程,需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善.
1、关于会计核算体系本年度内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体政策,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.
公告编号:2017-009352、关于财务管理体系本年度内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系.
3、关于风险控制体系本年度内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司没有出现年度报告存在重大差错的情况.
公司年报信息披露重大差错责任追责制度已经完成制定并进行了披露.
公告编号:2017-00936第十节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见标准无保留意见审计报告编号天职业字[2017]3164号审计机构名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域审计报告日期2017年2月24日注册会计师姓名周百鸣、王忠箴、许玉娟会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限3审计报告正文:审计报告天职业字[2017]3164号北京智华信科技股份有限公司全体股东:我们审计了后附的北京智华信科技股份有限公司(以下简称"贵公司")财务报表,包括2016年12月31日的合并资产负债表及资产负债表,2016年度的合并利润表及利润表、合并股东权益变动表及股东权益变动表和合并现金流量表及现金流量表以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
公告编号:2017-00937三、审计意见我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2016年12月31日的合并财务状况及财务状况以及2016年度的合并经营成果和合并现金流量及经营成果和现金流量.
中国·北京二一七年二月二十四日中国注册会计师:周百鸣中国注册会计师:王忠箴中国注册会计师:许玉娟二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额公告编号:2017-00938流动资产:货币资金六.
115,247,042.
6114,081,456.
16结算备付金--拆出资金--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--衍生金融资产--应收票据--应收账款六.
272,529,582.
2021,135,938.
00预付款项六.
36,486,207.
37176,587.
35应收保费--应收分保账款--应收分保合同准备金--应收利息--应收股利--其他应收款六.
42,478,833.
39320,671.
92买入返售金融资产--存货六.
56,276,980.
260.
00划分为持有待售的资产--一年内到期的非流动资产--其他流动资产--流动资产合计103,018,645.
8335,714,653.
43非流动资产:发放贷款及垫款--可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资--投资性房地产--固定资产六.
61,816,416.
90353,004.
01在建工程--工程物资--固定资产清理--生产性生物资产--油气资产--无形资产六.
7554,959.
14662,359.
04开发支出六.
8--商誉--长期待摊费用六.
9-265,416.
67递延所得税资产六.
10102,436.
35-其他非流动资产六.
116,000,000.
006,000,000.
00非流动资产合计8,473,812.
397,280,779.
72公告编号:2017-00939资产总计111,492,458.
2242,995,433.
15流动负债:短期借款六.
1222,775,302.
003,000,000.
00向中央银行借款--吸收存款及同业存放--拆入资金--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--衍生金融负债--应付票据--应付账款六.
134,285,069.
281,883,800.
26预收款项六.
1411,000.
00-卖出回购金融资产款--应付手续费及佣金--应付职工薪酬六.
15817,200.
58123,594.
68应交税费六.
1610,158,267.
336,089,107.
09应付利息六.
1739,860.
12-应付股利--其他应付款六.
18112,517.
12119,770.
70应付分保账款--保险合同准备金--代理买卖证券款--代理承销证券款--划分为持有待售的负债--一年内到期的非流动负债--其他流动负债--流动负债合计38,199,216.
4311,216,272.
73非流动负债:长期借款--应付债券--其中:优先股--永续债--长期应付款六.
19-64,626.
85长期应付职工薪酬--专项应付款--预计负债--递延收益--递延所得税负债--其他非流动负债--非流动负债合计0.
0064,626.
85负债合计38,199,216.
4311,280,899.
58所有者权益(或股东权益):股本六.
2027,060,000.
0012,200,000.
00公告编号:2017-00940其他权益工具--其中:优先股--永续债--资本公积六.
2121,524,440.
4310,117,751.
75减:库存股--其他综合收益--专项储备--盈余公积六.
222,007,621.
89950,900.
96一般风险准备--未分配利润六.
2322,701,179.
478,445,880.
86归属于母公司所有者权益合计73,293,241.
7931,714,533.
57少数股东权益--所有者权益总计73,293,241.
7931,714,533.
57负债和所有者权益总计111,492,458.
2242,995,433.
15法定代表人:任雪松主管会计工作负责人:杨华庆会计机构负责人:黄爱京(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金9,897,998.
6213,981,876.
66以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--衍生金融资产--应收票据--应收账款十五.
156,179,132.
2021,135,938.
00预付款项6,296,243.
2787,467.
85应收利息--应收股利--其他应收款十五.
26,165,023.
33320,671.
92存货6,276,980.
26-划分为持有待售的资产--一年内到期的非流动资产--其他流动资产--流动资产合计84,815,377.
6835,525,954.
43非流动资产:可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资十五.
310,000,000.
00300,000.
00投资性房地产--固定资产1,816,416.
90353,004.
01在建工程--公告编号:2017-00941工程物资--固定资产清理--生产性生物资产--油气资产--无形资产554,959.
14662,359.
04开发支出--商誉--长期待摊费用-265,416.
67递延所得税资产102,436.
35-其他非流动资产6,000,000.
006,000,000.
00非流动资产合计18,473,812.
397,580,779.
72资产总计103,289,190.
0743,106,734.
15流动负债:短期借款22,775,302.
003,000,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--衍生金融负债--应付票据--应付账款3,315,069.
281,883,800.
26预收款项11,000.
00-应付职工薪酬394,752.
54123,594.
68应交税费7,980,137.
806,088,180.
34应付利息39,860.
12-应付股利--其他应付款112,408.
99119,770.
70划分为持有待售的负债--一年内到期的非流动负债--其他流动负债--流动负债合计34,628,530.
7311,215,345.
98非流动负债:长期借款--应付债券--其中:优先股--永续债--长期应付款-64,626.
85长期应付职工薪酬--专项应付款--预计负债--递延收益--递延所得税负债--其他非流动负债--非流动负债合计-64,626.
85负债合计34,628,530.
7311,279,972.
83公告编号:2017-00942所有者权益:股本27,060,000.
0012,200,000.
00其他权益工具--其中:优先股--永续债--资本公积21,524,440.
4310,117,751.
75减:库存股--其他综合收益--专项储备--盈余公积2,007,621.
89950,900.
96未分配利润18,068,597.
028,558,108.
61所有者权益合计68,660,659.
3431,826,761.
32负债和所有者权益总计103,289,190.
0743,106,734.
15(三)合并利润表单位:元项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入107,590,304.
7061,977,833.
31其中:营业收入六.
24107,590,304.
7061,977,833.
31利息收入--已赚保费--手续费及佣金收入--二、营业总成本94,088,635.
0154,517,341.
63其中:营业成本六.
2465,313,706.
1035,312,118.
51利息支出--手续费及佣金支出--退保金--赔付支出净额--提取保险合同准备金净额--保单红利支出--分保费用--营业税金及附加六.
25717,257.
61302,425.
96销售费用六.
268,323,759.
014,362,893.
75管理费用六.
2718,162,861.
8414,424,997.
45财务费用六.
28991,554.
9566,220.
66资产减值损失六.
30579,495.
5048,685.
30加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--投资收益(损失以"-"号填列)六.
29502,820.
37-其中:对联营企业和合营企业的投资收益--汇兑收益(损失以"-"号填列)--三、营业利润(亏损以"-"号填列)14,004,490.
067,460,491.
68公告编号:2017-00943加:营业外收入六.
313,169,138.
711,914,436.
08其中:非流动资产处置利得9,144.
75-减:营业外支出六.
32130,471.
24-其中:非流动资产处置损失--四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)17,043,157.
539,374,927.
76减:所得税费用六.
332,032,727.
24843,755.
76五、净利润(净亏损以"-"号填列)15,010,430.
298,531,172.
00其中:被合并方在合并前实现的净利润--归属于母公司所有者的净利润15,312,019.
548,531,172.
00少数股东损益-301,589.
25-六、其他综合收益的税后净额0.
00-归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额0.
00-(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益0.
00-1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动--2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--(二)以后将重分类进损益的其他综合收益0.
00-1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--2.
可供出售金融资产公允价值变动损益--3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--4.
现金流量套期损益的有效部分--5.
外币财务报表折算差额--6.
其他--归属少数股东的其他综合收益的税后净额--七、综合收益总额15,010,430.
298,531,172.
00归属于母公司所有者的综合收益总额15,312,019.
548,531,172.
00归属于少数股东的综合收益总额-301,589.
25-八、每股收益:(一)基本每股收益十六.
10.
620.
44(二)稀释每股收益十六.
10.
620.
44公告编号:2017-00944法定代表人:任雪松主管会计工作负责人:杨华庆会计机构负责人:黄爱京(四)母公司利润表单位:元项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十五.
475,213,504.
0061,977,833.
31减:营业成本十五.
444,625,198.
3035,312,118.
51营业税金及附加562,227.
61302,425.
96销售费用6,847,849.
194,362,893.
75管理费用12,480,894.
6814,312,713.
97财务费用993,982.
1266,276.
39资产减值损失579,495.
5048,685.
30加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--投资收益(损失以"-"号填列)十五.
5-366,000.
00-其中:对联营企业和合营企业的投资收益--二、营业利润(亏损以"-"号填列)8,757,856.
607,572,719.
43加:营业外收入3,079,450.
241,914,436.
08其中:非流动资产处置利得--减:营业外支出130,467.
42-其中:非流动资产处置损失--三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)11,706,839.
429,487,155.
51减:所得税费用1,139,630.
08843,755.
76四、净利润(净亏损以"-"号填列)10,567,209.
348,643,399.
75五、其他综合收益的税后净额--(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益--1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动--2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--(二)以后将重分类进损益的其他综合收益--1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--2.
可供出售金融资产公允价值变动损益--3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--4.
现金流量套期损益的有效部分--公告编号:2017-009455.
外币财务报表折算差额--6.
其他--六、综合收益总额10,567,209.
348,643,399.
75七、每股收益:(一)基本每股收益--(二)稀释每股收益--(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金72,674,010.
7257,011,218.
50客户存款和同业存放款项净增加额--向中央银行借款净增加额--向其他金融机构拆入资金净增加额--收到原保险合同保费取得的现金--收到再保险业务现金净额--保户储金及投资款净增加额--处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额--收取利息、手续费及佣金的现金--拆入资金净增加额--回购业务资金净增加额--收到的税费返还2,612,314.
73804,704.
23收到其他与经营活动有关的现金六.
341,482,884.
481,167,048.
59经营活动现金流入小计76,769,209.
9358,982,971.
32购买商品、接受劳务支付的现金84,908,299.
0738,921,319.
00客户贷款及垫款净增加额--存放中央银行和同业款项净增加额--支付原保险合同赔付款项的现金--支付利息、手续费及佣金的现金--支付保单红利的现金--支付给职工以及为职工支付的现金10,933,442.
4612,133,659.
51支付的各项税费4,540,171.
171,129,579.
53支付其他与经营活动有关的现金六.
3418,456,112.
9112,365,732.
68经营活动现金流出小计118,838,025.
6164,550,290.
72经营活动产生的现金流量净额六.
35-42,068,815.
68-5,567,319.
40二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金--取得投资收益收到的现金--处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额149,000.
00-处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--公告编号:2017-00946收到其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流入小计149,000.
00-购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,902,246.
67663,093.
85投资支付的现金--质押贷款净增加额--取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--支付其他与投资活动有关的现金六.
3421,433.
00-投资活动现金流出小计1,923,679.
67663,093.
85投资活动产生的现金流量净额-1,774,679.
67-663,093.
85三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金26,266,688.
6813,955,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金--取得借款收到的现金22,775,302.
003,000,000.
00发行债券收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流入小计49,041,990.
6816,955,000.
00偿还债务支付的现金3,000,000.
00-分配股利、利润或偿付利息支付的现金801,662.
03119,443.
86其中:子公司支付给少数股东的股利、利润--支付其他与筹资活动有关的现金六.
34231,246.
8555,520.
88筹资活动现金流出小计4,032,908.
88174,964.
74筹资活动产生的现金流量净额45,009,081.
8016,780,035.
26四、汇率变动对现金及现金等价物的影响--五、现金及现金等价物净增加额六.
351,165,586.
4510,549,622.
01加:期初现金及现金等价物余额六.
3514,081,456.
163,531,834.
15六、期末现金及现金等价物余额六.
3515,247,042.
6114,081,456.
16法定代表人:任雪松主管会计工作负责人:杨华庆会计机构负责人:黄爱京(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金52,253,393.
7257,011,218.
50收到的税费返还2,522,626.
26804,704.
23收到其他与经营活动有关的现金569,290.
001,166,992.
86经营活动现金流入小计55,345,309.
9858,982,915.
59购买商品、接受劳务支付的现金62,720,032.
6238,921,319.
00支付给职工以及为职工支付的现金5,456,723.
7512,079,651.
32支付的各项税费4,381,656.
321,129,579.
53支付其他与经营活动有关的现金20,126,610.
4612,219,264.
64经营活动现金流出小计92,685,023.
1564,349,814.
49经营活动产生的现金流量净额-37,339,713.
17-5,366,898.
90公告编号:2017-00947二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金--取得投资收益收到的现金--处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额149,000.
00-处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流入小计149,000.
00-购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,902,246.
67663,093.
85投资支付的现金10,000,000.
00300,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--支付其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流出小计11,902,246.
67963,093.
85投资活动产生的现金流量净额-11,753,246.
67-963,093.
85三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金26,266,688.
6813,955,000.
00取得借款收到的现金22,775,302.
003,000,000.
00发行债券收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流入小计49,041,990.
6816,955,000.
00偿还债务支付的现金3,000,000.
00-分配股利、利润或偿付利息支付的现金801,662.
03119,443.
86支付其他与筹资活动有关的现金231,246.
8555,520.
88筹资活动现金流出小计4,032,908.
88174,964.
74筹资活动产生的现金流量净额45,009,081.
8016,780,035.
26四、汇率变动对现金及现金等价物的影响--五、现金及现金等价物净增加额-4,083,878.
0410,450,042.
51加:期初现金及现金等价物余额13,981,876.
663,531,834.
15六、期末现金及现金等价物余额9,897,998.
6213,981,876.
66公告编号:2017-00948(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额12,200,000.
00---10,117,751.
75---950,900.
96-8,445,880.
86-31,714,533.
57加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额12,200,000.
00---10,117,751.
75---950,900.
96-8,445,880.
86-31,714,533.
57三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)14,860,000.
00---11,406,688.
68---1,056,720.
93-14,255,298.
61-41,578,708.
22(一)综合收益总额15,312,019.
54-301,589.
2515,010,430.
29(二)所有者投入和减少资本5,100,000.
00---21,166,688.
68301,589.
2526,568,277.
931.
股东投入的普通股5,100,000.
00---21,166,688.
6826,266,688.
682.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他301,589.
25301,589.
25(三)利润分配1,056,720.
93--1,056,720.
93--1.
提取盈余公积1,056,720.
93--1,056,720.
93--2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配公告编号:2017-009494.
其他(四)所有者权益内部结转9,760,000.
00----9,760,000.
001.
资本公积转增资本(或股本)9,760,000.
00----9,760,000.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额27,060,000.
00---21,524,440.
43---2,007,621.
89-22,701,179.
47-73,293,241.
79项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额6,000,000.
00---1,372,751.
75---86,560.
98-779,048.
84-8,238,361.
57加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额6,000,000.
00---1,372,751.
75---86,560.
98-779,048.
84-8,238,361.
57三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)6,200,000.
00---8,745,000.
00---864,339.
98-7,666,832.
02-23,476,172.
00公告编号:2017-00950(一)综合收益总额8,531,172.
00-8,531,172.
00(二)所有者投入和减少资本6,200,000.
00---8,745,000.
0014,945,000.
001.
股东投入的普通股6,200,000.
00---7,755,000.
0013,955,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额----990,000.
00990,000.
004.
其他(三)利润分配864,339.
98--864,339.
98--1.
提取盈余公积864,339.
98--864,339.
98--2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额12,200,000.
00---10,117,751.
75---950,900.
96-8,445,880.
86-31,714,533.
57公告编号:2017-00951法定代表人:任雪松主管会计工作负责人:杨华庆会计机构负责人:黄爱京(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益优先股永续债其他一、上年期末余额12,200,000.
00---10,117,751.
75---950,900.
968,558,108.
6131,826,761.
32加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额12,200,000.
00---10,117,751.
75---950,900.
968,558,108.
6131,826,761.
32三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)14,860,000.
00---11,406,688.
68---1,056,720.
939,510,488.
4136,833,898.
02(一)综合收益总额10,567,209.
3410,567,209.
34(二)所有者投入和减少资本5,100,000.
00---21,166,688.
68----0.
0026,266,688.
681.
股东投入的普通股5,100,000.
00---21,166,688.
6826,266,688.
682.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1,056,720.
93-1,056,720.
93-1.
提取盈余公积1,056,720.
93-1,056,720.
93-2.
对所有者(或股东)的分配3.
其他(四)所有者权益内部结转9,760,000.
00----9,760,000.
00公告编号:2017-009521.
资本公积转增资本(或股本)9,760,000.
00----9,760,000.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额27,060,000.
00---21,524,440.
43---2,007,621.
8918,068,597.
0268,660,659.
34项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益优先股永续债其他一、上年期末余额6,000,000.
00---1,372,751.
75---86,560.
98779,048.
848,238,361.
57加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额6,000,000.
00---1,372,751.
75---86,560.
98779,048.
848,238,361.
57三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)6,200,000.
00---8,745,000.
00---864,339.
987,779,059.
7723,588,399.
75(一)综合收益总额8,643,399.
758,643,399.
75(二)所有者投入和减少资本6,200,000.
00---8,745,000.
0014,945,000.
001.
股东投入的普通股6,200,000.
00---7,755,000.
0013,955,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本公告编号:2017-009533.
股份支付计入所有者权益的金额----990,000.
00990,000.
004.
其他(三)利润分配864,339.
98-864,339.
98-1.
提取盈余公积864,339.
98-864,339.
98-2.
对所有者(或股东)的分配3.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额12,200,000.
00---10,117,751.
75---950,900.
968,558,108.
6131,826,761.
32公告编号:2017-00954北京智华信科技股份有限公司2016年度财务报表附注(除另有注明外,所有金额均以人民币元为货币单位)一、公司的基本情况(一)公司概况公司注册中文名称:北京智华信科技股份有限公司(以下简称"智华信"或"本公司"或"公司")股本:2,706.
00万元法定代表人:任雪松注册地址:北京市朝阳区阜通大街18号院2号院二层2310-1号.
(二)公司历史沿革北京智华信科技股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司"或"智华信")成立于2009年9月17日,企业法人:任雪松,企业类型:有限责任公司,营业执照注册号:110105012270525,注册资本为人民币20.
00万元,其中任雪松以货币出资15.
00万元,黄梅香以货币出资5.
00万元.
2010年8月4日,根据股东会决议,任雪松增加货币出资70.
00万元,黄梅香增加货币出资10.
00万元,公司注册资本增至100.
00万元.
2012年8月20日,根据股东会决议,徐芳增加无形资产出资100.
40万元,公司注册资本增至200.
40万元.
2014年4月25日,根据股东会决议,任雪松增加货币出资150.
00万元,徐芳增加货币出资150.
00万元,公司注册资本增至500.
40万元,其中任雪松以货币出资235.
00万元,黄梅香以货币出资15.
00万元,徐芳以货币出资150.
00万元、以无形资产出资100.
40万元.
2014年6月26日,根据股东会决议,增加新股东郑晓丹,原股东黄梅香将持有的股权15.
00万元全部转让给任雪松,徐芳将持有的股权25.
00万元转让给郑晓丹,上述股权变更后,公司注册资本仍为500.
40万元,其中任雪松以货币出资250.
00万元,郑晓丹以货币出资25.
00万元,徐芳以货币出资125.
00万元、以无形资产出资100.
40万元.
2014年8月25日,智华信有限以经审计的净资产737.
28万元折合为股份公司股本600.
00万元,企业名称由北京智华信科技有限公司变更为北京智华信科技股份有限公司.
公告编号:2017-00955在北京市工商行政管理局办理变更登记并取得注册号为110105012270525的企业法人营业执照.
上述变更完成后,公司注册资本增至600.
00万元,折合股本600.
00万股,均为人民币普通股,每股面值1元,具体股权结构如下表:序号股东名称持股数量(股)持股比例(%)1任雪松2,997,600.
0049.
96002徐芳2,702,640.
0045.
04403郑晓丹299,760.
004.
9960合计6,000,000.
00100.
00002015年4月27日,根据2014年年度股东大会决议,公司向北京合众华信投资中心(有限合伙)定向发行350.
00万股,发行价格为1.
00元/股,本次发行结束后注册资本增至950.
00万元,折合股本950.
00万股,均为人民币普通股,每股面值1元,具体股权结构如下表:序号股东名称持股数量(股)持股比例(%)1北京合众华信投资中心(有限合伙)3,500,000.
0036.
84212任雪松2,997,600.
0031.
55373徐芳2,702,640.
0028.
44884郑晓丹299,760.
003.
1554合计9,500,000.
00100.
00002015年4月28日,根据2015年度第二次临时股东大会决议,公司向郑晓丹、柯晗、胡欣、潘淑娟四名核心员工非公开发行150.
00万股,发行价格为1.
37元/股,本次发行结束后注册资本增至1,100.
00万元,折合股本1,100.
00万股,均为人民币普通股,每股面值1元,具体股权结构如下表:序号股东名称持股数量(股)持股比例(%)1北京合众华信投资中心(有限合伙)3,500,000.
0031.
81812任雪松2,997,600.
0027.
25093徐芳2,702,640.
0024.
56954潘淑娟600,000.
005.
45455郑晓丹599,760.
005.
45246柯晗300,000.
002.
72737胡欣300,000.
002.
7273合计11,000,000.
00100.
00002015年4月30日,根据2015年度第三次临时股东大会决议,公司通过非公开发行方式向四名经全国中小企业股份转让系统有限公司备案的具有做市商资格的证券公司或者符合投资者适当性管理规定的外部投资者发行120.
00万股,发行价格为7.
00元/股,本次发行结束后注册资本增至1,220.
00万元,折合股本1,220.
00万股,均为人民币普通股,每股面值1元.
公告编号:2017-009562016年1月,根据2015年第九次临时股东大会决议公告,公司以2015年11月30日公司总股本1,220.
00万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增8股,本次共计转增976.
00万股.
本次资本公积转增股本完成后,转增后本公司总股本将增至2,196.
00万股,折合股本2,196.
00万股,均为人民币普通股,每股面值1元,本次所送转股于2016年1月27日在北京市工商行政管理局朝阳分局办理了工商变更登记,变更后的注册资本为人民币2,196.
00万元.
2016年5月26日,根据2016年度第一次临时股东大会决议公告,公司通过询价发行拟向符合投资者适当性管理规定的自然人、法人及其他经济组织发行股票,合计发行对象不超过35名,拟发行数量不超过1000万股(含1000万股),认购价格区间为4.
2元/股(含)至5.
2元/股(含);最终确定向翁辉铭、深圳富望金融控股有限公司、万家共赢资产管理有限公司、佟德贵、姜海利发行510.
00万股,发行价格为5.
20元/股,本次发行结束后注册资本增至2,706.
00万元,折合股本2,706.
00万股,均为人民币普通股,每股面值1元,公司于2016年9月13日在北京市工商行政管理局办理了工商朝阳分局变更登记,变更后的注册资本为人民币2,706.
00万元.
(三)本公司经营范围技术推广服务;企业管理咨询;经济贸易咨询;软件开发;销售计算机、软件及辅助设备、文具用品、日用品、通讯设备、机械设备、电子产品、家具;基础软件服务;应用软件服务;设计、制作、代理、发布广告;承办展览展示活动;组织文化艺术交流活动(演出除外);产品设计;模型设计;电脑动画设计;计算机技术培训;租赁、维修办公用机械;计算机系统服务.
(四)最终控制人:任雪松、徐芳.
注:北京智华信科技股份有限公司以下简称"本公司"或"智华信"或"公司",北京智华信科技股份有限公司及其所有子公司以下合称为"本集团".
二、财务报表的编制基础(一)编制基础本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
(二)持续经营公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力,未发现影响公司持续经营能力的重大事项,公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的.
三、重要会计政策及会计估计公告编号:2017-00957(一)遵循企业会计准则的声明本集团基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称"企业会计准则")的要求,真实完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
此外,本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》(2014年修订)(以下简称"第15号文(2014年修订)")的列报和披露要求.
(二)会计期间和经营周期本集团的会计年度从公历1月1日至12月31日止.
(三)记账本位币本公司及境内子公司均采用人民币作为记账本位币.
(四)计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性本集团采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值.
(五)企业合并1.
同一控制下企业合并的会计处理方法本集团在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量.
本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
本集团为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益.
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益.
2.
非同一控制下企业合并的会计处理方法本集团在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:(1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及公告编号:2017-00958其他综合收益的,应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益.
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益.
(2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益.
(3)在合并财务报表中,在购买日,对购买日之前所持被购买方的股权投资在购买日的公允价值与购买日新增投资成本之和,与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉或计入当期损益.
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于"一揽子交易"的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于"一揽子交易"的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益.
(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于"一揽子交易"的会计处理方法公告编号:2017-00959处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益.
处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益.
(六)合并财务报表的编制方法合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制.
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表.
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制.
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响.
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益.
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体在以前期间一直存在.
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益.
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益.
在报告期内,本集团处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合公告编号:2017-00960并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益.
本集团因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
(七)现金流量表之现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款.
现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(八)外币业务核算外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额.
资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益.
(九)金融工具1.
金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债.
2.
金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件本集团成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关公告编号:2017-00961交易费用计入初始确认金额.
本集团按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
本集团采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额.
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益.
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分.
3.
金融资产转移的确认依据和计量方法本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债.
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价公告编号:2017-00962值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和.
4.
主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础.
5.
金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失.
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失.
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失.
(十)应收款项1.
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项对单项金额重大(人民币1,000,000.
00元以上)的应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失,计入当期损益.
单独测试未发生减值的单项重大的应收款项,应包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
2.
按组合计提坏账准备的应收款项以账龄作为信用风险特征确定应收款项组合,并采用账龄分析法对应收账款和其他应收款计提坏账准备比例如下:公告编号:2017-00963账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年,以下同)1-2年10.
0010.
002-3年20.
0020.
003-4年50.
0050.
004-5年80.
0080.
005年以上100.
00100.
003.
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
单独进行减值测试的不重大应收款项的特征:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等.
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
(十一)存货1.
存货的分类存货主要包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品.
2.
发出存货的计价方法发出存货采用先进先出法.
3.
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备.
直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额.
4.
存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制.
5.
低值易耗品和包装物的摊销方法公告编号:2017-00964(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销.
(2)包装物按照一次转销法进行摊销.
(十二)长期股权投资1.
投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益.
分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本.
初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益.
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本.
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外).
2.
后续计量及损益确认方法本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本集团个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值.
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益公告编号:2017-00965的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认.
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值.
本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外.
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
3.
确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
4.
长期股权投资的处置(1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益.
(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产.
处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理.
5.
减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备.
(十三)固定资产1.
固定资产确认条件、计价和折旧方法固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产.
固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧.
公告编号:2017-009662.
各类固定资产的折旧方法项目折旧年限(年)净残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物405.
002.
37运输工具105.
009.
50办公及电子设备35.
0031.
67机器设备55.
0019.
003.
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备.
4.
融资租入固定资产的认定依据、计价方法符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用.
融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧.
(十四)无形资产1.
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量.
2.
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销.
具体年限如下:项目摊销年限(年)土地使用权50软件著作权10软件使用权3-103.
使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态公告编号:2017-00967的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
4.
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
(十五)长期待摊费用长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销.
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
(十六)职工薪酬职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬.
1.
短期薪酬本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
其中,非货币性福利按照公允价值计量.
2.
辞退福利本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益.
3.
设定提存计划本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险.
本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费.
职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金.
本集团在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(十七)预计负债1.
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公告编号:2017-00968本公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该项义务确认为预计负债.
2.
本集团按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核.
(十八)收入本集团的收入包括销售自行开发的产品及商品销售收入、建造合同收入、技术支持与维护收入、移动互联网推广运营服务收入、咨询服务收入.
1.
产品及商品销售收入产品及商品销售收入,例如软件产品收入及外购商品销售收入等在同时满足下列条件时予以确认:(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
具体确认条件是:以收到客户收货确认单、且预计相关的经济利益很可能流入企业的原则确认收入.
2.
按完工百分比法确认的建造合同收入建造合同收入,例如符合建造合同准则要求的系统集成收入等,在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本公司、实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时,于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用.
采用完工百分比法时,合同完工进度根据实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定.
建造合同的结果不能可靠地估计时,如果合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认,合同成本在其发生的当期确认为费用;如果合同成本不可能收回的,应在发生时立即确认为费用,不确认收入.
本集团于期末对建造合同进行检查,如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收入时,提取损失准备,将预计损失确认为当期费用.
3.
技术支持与维护收入技术支持与维护主要是指根据合同规定向用户提供有偿的系统维护、技术与应用咨询、产品升级等.
公司在劳务已经提供,收到价款或取得收款的依据后,根据与用户签订的技术支持与维护合同规定的维护期间及合同总金额,确认技术支持与维护收入.
4.
移动互联网推广运营服务收入移动互联网推广运营服务收入在服务已经提供,收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时;即具体于推广方案及排期表或推广计划表已得到客户认可,有关内容已在约定地区和客户终端发布或推广,同时公告编号:2017-00969收到服务款或取得收取服务款权利时,确认移动互联网推广运营服务收入的实现.
5.
咨询服务收入公司提供的咨询服务收入,在总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益很可能流入公司,劳务交易的完成程度能够可靠确定时,按完工百分比法确认收入.
完工进度按实际发生的劳务成本占预计劳务总成本的比例确定.
此外,按次结算的咨询业务在劳务提供完毕时确认收入.
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:(1)收入的金额能够可靠地计量;(2)相关的经济利益很可能流入企业;(3)交易的完工程度能够可靠地确定;(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量.
(十九)政府补助政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关的政府补助;政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的作为与收益相关的政府补助.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
但按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
(二十)递延所得税资产和递延所得税负债1.
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
2.
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
3.
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额.
4.
本集团当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项.
公告编号:2017-00970(二十一)经营租赁、融资租赁1.
经营租赁本集团为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
本集团为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
2.
融资租赁本集团为承租人时,在租赁期开始日,本集团以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值.
在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用.
本集团为出租人时,在租赁期开始日,本集团以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益.
在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入.
四、税项(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税售货物或提供应税劳务的增值额17%/6%营业税应纳税营业额5%城市维护建设税应缴流转税税额7%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育费附加应缴流转税税额2%企业所得税应纳税所得额25%/15%(二)重要税收优惠政策及其依据税收优惠政策:1.
依据:依据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号,批准以下软件产品享受增值税即征即退的政策.
(1)智华信无忧读报触摸屏系统软件V1.
0自2011年10月12日起执行;公告编号:2017-00971(2)触屏播控软件V1.
0自2013年9月12日起执行;(3)桌面甩屏客户端软件V1.
0自2013年9月12日起执行;(4)智华信文化展示交互系统软件V2.
0自2013年7月12日起执行;(5)智华信停车反向查询系统软件V1.
0自2013年7月12日起执行;(6)智华信双向音视频服务系统软件V1.
0自2013年7月12日起执行;(7)智华信全景环视触屏系统软件V1.
0自2013年7月12日起执行;(8)智华信无忧触屏播控系统软件V3.
0自2013年7月12日起执行;(9)智华信触屏座位管理系统软件V1.
0自2012年9月8日起执行;(10)智华信触屏导航系统软件V1.
0自2012年9月8日起执行;(11)智能空间导航系统V3.
0自2014年11月3日起执行;(12)信息共享空间资源管理系统V3.
0自2014年11月3日起执行;(13)电子媒介展示系统V2.
0自2014年11月3日起执行;(14)信息展示系统V2.
2自2014年11月3日起执行;(15)研讨间预约管理系统V2.
0自2014年10月16日起执行;(16)数字签名影像系统V5.
0自2014年10月13日起执行;(17)IC空间管理平台V2.
0自2014年9月1日起执行;(18)物联空间管理系统V3.
0自2015年12月1日起执行;(19)智华信活动预约系统V1.
0自2015年12月1日起执行;(20)预约管理系统V4.
0自2015年1月1日起执行;(21)设备租赁管理系统V1.
0自2015年1月1日起执行;(22)视听室管理系统V3.
0自2015年1月1日起执行;(23)Win8系统触摸屏读报软件V3.
0自2015年1月1日起执行;(24)自助服务中心系统系统V2.
0自2015年1月1日起执行;(25)播控客户端软件V3.
0自2015年1月1日起执行;(26)智能监控系统V1.
3.
1自2016年9月1日起执行;(27)大数据信息交互平台V3.
0自2016年3月1日起执行;(28)蓝牙LBS信息交互系统V2.
0自2016年3月1日起执行;公告编号:2017-00972(29)电子资源管理系统V3.
0自2016年3月16日起执行;(30)智能空间导航系统V4.
0自2016年3月1日起执行;(31)物联空间管理系统V4.
0自2016年3月1日起执行;(32)信息共享空间管理系统V3.
0自2016年4月1日起执行;(33)智能空间资源管理系统V2.
0自2016年3月1日起执行;(34)教学资源管理系统V2.
0自2016年6月1日起执行;(35)课堂教学系统V3.
0自2016年9月1日起执行;(36)电子课件软件V4.
0自2016年6月1日起执行;(37)教育管理系统V2.
0自2016年6月1日起执行;注:后期会陆续有审批通过的软件产品享受增值税即征即退政策.
2.
本公司于2016年12月22日通过复审,由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准获得了国家高新技术企业证书,批准机关:北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局;证书编号:GR201611004243;有效期:三年.
据此;根据2008年1月1日起实施的《企业所得税法》规定,公司按照15%的税率缴纳企业所得税.
五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明1.
会计政策的变更财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》(财会[2016]22号),适用于2016年5月1日起发生的相关交易.
本集团执行该规定的主要影响如下:会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额将合并利润表及母公司利润表中的"营业税金及附加"项目调整为"税金及附加"项目.
税金及附加将自2016年5月1日起本集团经营活动发生的房产税、土地使用税、印花税从"管理费用"项目重分类至"税金及附加"项目,2016年5月1日之前发生的税费不予调整.
比较数据不予调整.
调整合并利润表税金及附加本期金额28.
10元,调减合并利润表管理费用本期金额28.
10元.
调整母公司利润表税金及附加本期金额0.
00元,调减母公司利润表管理费用本期金额0.
00元.
2.
会计估计的变更本财务报告期间未发生会计估计变更事项.
3.
前期会计差错更正本财务报告期间无前期会计差错更正事项.
公告编号:2017-00973六、合并财务报表主要项目注释说明:期初指2015年12月31日,期末指2016年12月31日,上期指2015年度,本期指2016年度.
1.
货币资金(1)分类列示项目期末余额期初余额银行存款15,247,042.
6114,081,456.
16合计15,247,042.
6114,081,456.
16(2)期末不存在抵押、冻结等对变现有限制款项.
(3)期末不存在存放在境外的款项.
2.
应收账款(1)分类列示类别期末余额期初余额金额占总额比例(%)坏账准备坏账准备计提比例(%)金额占总额比例(%)坏账准备坏账准备计提比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款73,210,791.
20100.
00681,209.
00--21,224,416.
00100.
0088,478.
00--组合1:按账龄分析法特征组合的应收账款73,210,791.
20100.
00681,209.
000.
9321,224,416.
00100.
0088,478.
000.
42合计73,210,791.
20100.
00681,209.
00--21,224,416.
00100.
0088,478.
00--(2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)1年以内(含1年)66,844,296.
201-2年(含2年)6,046,750.
00604,675.
0010.
00公告编号:2017-00974账龄期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)2-3年(含3年)284,295.
0056,859.
0020.
003-4年(含4年)28,950.
0014,475.
0050.
004-5年(含5年)6,500.
005,200.
0080.
00合计73,210,791.
20681,209.
00--续上表:账龄期初余额坏账准备期初余额计提比例(%)1年以内(含1年)20,404,086.
001-2年(含2年)775,380.
0077,538.
0010.
002-3年(含3年)38,450.
007,690.
0020.
003-4年(含4年)6,500.
003,250.
0050.
00合计21,224,416.
0088,478.
00--(3)期末应收账款金额前五名情况单位名称与本公司关系金额账龄占应收账款总额的比例(%)计提坏账金额安徽尚特杰新能源科技有限公司非关联方11,870,000.
001年以内16.
21北京威控科技股份有限公司非关联方7,806,000.
001年以内10.
66中慧互联(北京)科技有限公司非关联方6,100,000.
001年以内8.
33安徽天能清洁能源科技有限公司非关联方5,000,000.
001年以内6.
83上海赏励信息科技有限公司非关联方4,017,180.
001-2年5.
49401,718.
00合计34,793,180.
0045.
92401,718.
00注1:应收账款较上年增长51,393,644.
20元,增长比例243.
16%%,主要系因为本期业务规模扩大导致的部分客户尚未到回款账期所致.
注2:安徽尚特杰新能源科技有限公司于2017年1月13日更名为安徽尚特杰清洁能源集团股份有限公司.
3.
预付款项(1)按账龄列示公告编号:2017-00975账龄期末余额比例(%)期初余额比例(%)1年以内(含1年)6,486,207.
37100.
00144,543.
3581.
851-2年(含2年)32,044.
0018.
15合计6,486,207.
37100.
00176,587.
35100.
00(2)预付款项金额前五名情况单位名称款项内容金额年限占预付账款总额的比例(%)北京华油百旺科技有限公司货款5,560,136.
001年以内85.
72江苏高鸿鼎恒信息技术有限公司货款703,247.
861年以内10.
84沈阳象阳数据科技有限公司货款101,709.
401年以内1.
57山东腾顺信息科技有限公司货款88,254.
701年以内1.
36欧遇见美艺术设计(北京)有限公司货款14,529.
911年以内0.
22合计6,467,877.
8799.
71注:预付款项较上年增长6,309,620.
02元,增长比例3573.
09%,主要系本期采购支出增长,为后续项目备货所致.
4.
其他应收款(1)分类列示类别期末余额期初余额金额占总额比例(%)坏账准备坏账准备计提比例(%)金额占总额比例(%)坏账准备坏账准备计提比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款2,480,533.
39100.
001,700.
00--335,607.
42100.
0014,935.
50--组合1:按账龄分析法特征组合的其他应收款2,480,533.
39100.
001,700.
000.
07335,607.
42100.
0014,935.
504.
45合计2,480,533.
39100.
001,700.
00--335,607.
42100.
0014,935.
50--(2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款公告编号:2017-00976账龄期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)1年以内(含1年)2,463,533.
391-2年(含2年)17,000.
001,700.
0010.
00合计2,480,533.
391,700.
00--续上表:账龄期初余额坏账准备期初余额计提比例(%)1年以内(含1年)208,552.
421-2年(含2年)104,755.
0010,475.
5010.
002-3年(含3年)22,300.
004,460.
0020.
00合计335,607.
4214,935.
50--(3)按性质分类其他应收款的账面余额款项性质期末余额期初余额押金及保证金2,440,850.
33323,607.
42代扣代缴款项39,683.
06往来款12,000.
00合计2,480,533.
39335,607.
42(4)期末其他应收款金额前五名情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款总额的比例(%)坏账准备期末余额甘肃省公共资源交易局保证金1,500,000.
001年以内60.
47北京市平谷区科学技术协会保证金357,455.
331年以内14.
41四平市政府采购中心保证金304,200.
001年以内12.
26天启投资有限公司押金、保证金211,064.
001年以内8.
51甘肃首开国际招标有限公司保证金20,631.
001年以内0.
83合计2,393,350.
3396.
48注1:其他应收款较上年增长2,158,161.
47元,增长比例673.
01%,主要系本期支出项目投标保证金至期末未收回所致.
注2:期末前五名余额中无关联方欠款情况.
5.
存货公告编号:2017-00977项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品6,005,982.
896,005,982.
89劳务成本270,997.
37270,997.
37合计6,276,980.
266,276,980.
26注:本年末存货余额为6,276,980.
26元,为库存电脑、硬盘以及按建造合同核算的项目成本.
6.
固定资产项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、原价合计524,137.
951,902,246.
67174,365.
002,252,019.
62其中:运输工具174,364.
96461,800.
00174,365.
00461,799.
96办公设备349,772.
991,440,446.
671,790,219.
66本期新增本期计提二、累计折旧合计171,133.
94298,978.
5334,509.
75435,602.
72其中:运输工具19,325.
4616,411.
2134,509.
751,226.
92办公设备151,808.
48282,567.
32434,375.
80三、固定资产减值准备累计金额合计四、固定资产账面价值合计353,004.
01----1,816,416.
90其中:运输工具155,039.
50----460,573.
04办公设备197,964.
51----1,355,843.
86注1:固定资产账面价值较上年增长1,463,412.
89元,增长比例414.
56%,主要系本期新增固定资产所致,另本期将融资租入固定资产进行处置.
注2:本期未发生固定资产减值迹象7.
无形资产项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、原价合计1,025,119.
571,025,119.
57其中:软件1,025,119.
571,025,119.
57二、累计摊销额合计362,760.
53107,399.
90470,160.
43其中:软件362,760.
53107,399.
90470,160.
43三、无形资产减值准备累计金额合计四、无形资产账面价值合计662,359.
04----554,959.
14公告编号:2017-00978项目期初余额本期增加本期减少期末余额其中:软件662,359.
04----554,959.
14注:本期未发生无形资产减值迹象.
8.
开发支出项目期初余额本期增加本期减少期末余额内部开发支出其他确认为无形资产计入当期损益费用化支出7,111,992.
667,111,992.
66合计7,111,992.
667,111,992.
669.
长期待摊费用项目期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额迪阳大厦装修费265,416.
67265,416.
67合计265,416.
67265,416.
67注:长期待摊费用较上期减少265,416.
67元,减少比例100%,主要系本期由于业务发展原因,停止租赁迪阳大厦,将剩余费用全部摊销所致.
10.
递延所得税资产及递延所得税负债(1)未抵销的递延所得税资产项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备682,909.
00102,436.
35合计682,909.
00102,436.
35(2)未确认递延所得税资产情况项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异103,413.
50合计103,413.
5011.
其他非流动资产项目期末余额期初余额美联信融资租赁保证金6,000,000.
006,000,000.
00合计6,000,000.
006,000,000.
00注:本期未发生其他非流动资产减值迹象.
公告编号:2017-0097912.
短期借款(1)按借款条件分类项目期末余额期初余额保证借款22,775,302.
003,000,000.
00合计22,775,302.
003,000,000.
00(2)保证借款债权单位借款余额担保人中国银行东长安街支行6,000,000.
00北京石创同盛融资担保有限公司、任雪松华夏银行股份有限公司北京中关村支行5,000,000.
00任雪松、徐芳北京银行中关村科技园区支行1,000,000.
00北京中关村科技融资担保有限公司、任雪松、徐芳南京银行股份有限公司北京分行9,775,302.
00任雪松、徐芳招商银行股份有限公司北京东直门支行1,000,000.
00任雪松、徐芳合计22,775,302.
00注:2016年3月,公司因生产经营需要,向中国银行东长安街支行申请贷款600.
00万元,担保人为北京石创同盛融资担保有限公司,同时公司董事长任雪松先生提供最高保证额800.
00万元的反担保;同月,董事长任雪松先生及其配偶徐芳女士以其个人信用及所持有的公司股权300.
00万股为公司向华夏银行股份有限公司北京中关村支行申请贷款500.
00万元提供担保.
2016年4月,向北京银行中关村科技园区支行申请贷款100.
00万元,担保人为北京中关村科技融资担保有限公司,公司董事长任雪松先生及其配偶徐芳女士为其提供最高保证额300.
00万元的反担保;2016年6月,董事长任雪松先生及其配偶徐芳女士以其所持有的公司股权500万股为公司向南京银行股份有限公司北京分行申请最高债权额1,000.
00万元提供担保,截至本报告期末,已实际申请贷款977.
53万元;2016年12月,董事长任雪松先生及其配偶徐芳女士以其个人信用为担保,向招商银行股份有限公司北京东直门支行申请授信额度400.
00万元,截至本报告期末,已实际申请贷款100.
00万元.
13.
应付账款(1)分类列示账龄期末余额期初余额1年以内4,254,108.
281,855,415.
261-2年15,971.
0027,785.
002-3年14,390.
00600.
003年以上600.
00合计4,285,069.
281,883,800.
26公告编号:2017-00980(2)期末应付账款前五名单位名称与本公司关系金额年限占应付账款总额的比例(%)北京易智时代数字科技有限公司非关联方935,000.
001年以内21.
82北京英信未来科技有限公司非关联方900,000.
001年以内21.
00北京笔克展览展示有限公司非关联方801,450.
001年以内18.
70北京首亨文仪家具有限公司非关联方605,516.
751年以内14.
13互联网域名系统北京市工程研究中心有限公司非关联方210,000.
001年以内4.
90合计3,451,966.
7580.
55注:应付账款较上年增长2,401,269.
02元,增长比例127.
47%,主要系期末到货采购尚未开票结算所致.
14.
预收款项账龄期末余额期初余额1年以内11,000.
00合计11,000.
0015.
应付职工薪酬(1)分类列示项目期初余额本期增加本期支付期末余额短期薪酬86,138.
0311,146,249.
5610,448,319.
64784,067.
95离职后福利中的设定提存计划负债37,456.
65408,167.
41412,491.
4333,132.
63合计123,594.
6811,554,416.
9710,860,811.
07817,200.
58(2)短期薪酬项目期初余额本期增加本期支付期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴55,901.
5410,012,248.
109,313,507.
79754,641.
85二、职工福利费294,749.
19294,749.
19三、社会保险费30,236.
49365,350.
27367,102.
6628,484.
10其中:1.
医疗保险费26,758.
20332,728.
87333,496.
2225,990.
852.
工伤保险费1,337.
918,968.
289,827.
65478.
543.
生育保险费2,140.
3823,653.
1223,778.
792,014.
71公告编号:2017-00981项目期初余额本期增加本期支付期末余额四、住房公积金473,902.
00472,960.
00942.
00合计86,138.
0311,146,249.
5610,448,319.
64784,067.
95(3)离职后福利中的设定提存计划负债项目本期缴费金额期末应付未付金额基本养老保险394,573.
6331,804.
22失业养老保险17,917.
801,328.
41合计412,491.
4333,132.
63注:应付职工薪酬较上期增加693,605.
90元,增加比例为561.
19%,主要系2015年12月当月发放了员工工资所致.
16.
应交税费税费项目期末余额期初余额1.
企业所得税3,196,648.
511,095,015.
142.
增值税6,476,895.
324,670,776.
063.
城市维护建设税282,755.
38146,232.
624.
教育费附加201,968.
11104,451.
875.
代扣代缴个人所得税0.
0172,631.
40合计10,158,267.
336,089,107.
09注:应交税费较上期增加4,069,160.
24元,增加比例为66.
83%,主要系本期收入较上期增加导致企业所得税增加,本期末收入较上期同比增加导致增值税及其附税尚未缴纳所致.
17.
应付利息项目期末余额期初余额短期借款应付利息39,860.
12合计39,860.
12注:应付利息期末余额为计提短期借款利息.
18.
其他应付款款项性质期末余额期初余额往来款112,408.
99119,770.
70代扣款项108.
13合计112,517.
12119,770.
70公告编号:2017-0098219.
长期应付款性质分类期末余额期初余额融资租入车辆的款项64,626.
85合计64,626.
85注:公司于2014年10月融资租入汽车一辆,最低租赁付款额163,176.
00元,截止本报告期末上述融资租入固定资产的全部付款完毕.
20.
股本项目期初余额本期增减变动(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他合计有限售条件股份4,725,000.
003,780,000.
00810,000.
004,590,000.
009,315,000.
00无限售条件流通股份7,475,000.
005,100,000.
005,980,000.
00-810,000.
0010,270,000.
0017,745,000.
00合计12,200,000.
005,100,000.
009,760,000.
0014,860,000.
0027,060,000.
00注1:2016年1月,公司根据2015年度第三次临时股东大会决议,实施2015年权益分派,以资本公积金向全体股东每10股转增8股,共计转增976.
00万股,权益分派前公司总股本为1,220.
00万股,权益分派后总股本增至2,196.
00万股.
本次权益分派权益登记日为:2016年1月22日,除权除息日为:2016年1月25日.
注2:2016年5月26日,根据2016年度第一次临时股东大会决议,公司拟向符合投资者适当性管理规定的投资者发行数量不超过1000万股(含)的公司股票,根据认购意向情况,公司董事会发布《股票发行询价结果和定价公告》确定本次股票发行的最终数量510.
00万股,发行价格为5.
2元/股,券商承销费、审计费、发行手续费、律师费等发行费用共计人民币25.
33万元,实际募集资金净额为人民币2,626.
67万元,其中510.
00万元计入股本,剩余2,116.
67万元计入资本公积.
注3:本期其他变动原因系2016年7月29日,公司为本公司董事及高级管理人员办理股票限售81.
00万股所致.
21.
资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额股本溢价10,117,751.
7521,166,688.
689,760,000.
0021,524,440.
43合计10,117,751.
7521,166,688.
689,760,000.
0021,524,440.
43注1:2016年1月,公司根据2015年度第三次临时股东大会决议,实施2015年权益分公告编号:2017-00983派,以资本公积金向全体股东每10股转增8股,共计转增976.
00万股,权益分派前公司资本公积为10,117,751.
75元,权益分派后资本公积减至357,751.
75元.
本次权益分派权益登记日为:2016年1月22日,除权除息日为:2016年1月25日.
注2:2016年5月26日,根据2016年度第一次临时股东大会决议,公司拟向符合投资者适当性管理规定的投资者发行数量不超过1000万股(含)的公司股票,根据认购意向情况,公司董事会发布《股票发行询价结果和定价公告》确定本次股票发行的最终数量510.
00万股,发行价格为5.
2元/股,券商承销费、审计费、发行手续费、律师费等发行费用共计人民币25.
33万元,实际募集资金净额为人民币2,626.
67万元,其中510.
00万元计入股本,剩余2,116.
67万元计入资本公积.
22.
盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积950,900.
961,056,720.
932,007,621.
89合计950,900.
961,056,720.
932,007,621.
89注:本期根据公司法规定按照净利润的10%计提了盈余公积.
23.
未分配利润项目本期金额上期金额上期期末未分配利润8,445,880.
86779,048.
84期初未分配利润调整合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润8,445,880.
86779,048.
84加:本期归属于母公司所有者的净利润15,312,019.
548,531,172.
00减:提取法定盈余公积1,056,720.
93864,339.
98其他减少期末未分配利润22,701,179.
478,445,880.
8624.
营业收入、营业成本(1)按业务类型列示项目本期发生额上期发生额主营业务收入小计107,590,304.
7061,977,833.
31其中:产品销售收入83,065,457.
9848,496,293.
91商品销售收入2,967,692.
318,233,376.
33技术服务与维护7,301,792.
41531,181.
94移动互联网推广运营服务3,028,301.
894,716,981.
13按照建造合同确认的系统集成业务9,811,965.
81公告编号:2017-00984项目本期发生额上期发生额咨询服务1,415,094.
30合计107,590,304.
7061,977,833.
31主营业务成本小计65,313,706.
1035,312,118.
51其中:产品销售成本54,771,113.
9525,948,081.
25商品销售成本2,688,444.
308,222,841.
86技术服务与维护1,549,079.
62341,195.
40移动互联网推广运营服务800,000.
00按照建造合同确认的系统集成业务4,927,858.
61咨询服务1,377,209.
62合计65,313,706.
1035,312,118.
51(2)营业收入前五名情况项目金额占全部收入比例(%)安徽尚特杰新能源科技有限公司10,264,796.
019.
54安徽天能清洁能源科技有限公司8,717,948.
718.
10北京威控科技股份有限公司8,547,008.
587.
94黑龙江省农垦系统学校8,494,871.
797.
90中慧互联(北京)科技有限公司5,213,675.
214.
85合计41,238,300.
3038.
33注1:营业收入较上期增长45,612,471.
39元,增长比例为73.
59%,原因主要系2016年子公司智华信智慧城市(北京)科技有限公司开始营业,2016年实现收入3,096.
17万元;同时母公司智华信开拓了黑龙江区域教育智慧校园业务实现收入849.
49万元所致.
注2:营业成本较上期增长30,001,587.
59元,增长比例为84.
96%,原因主要系本期业务规模扩大导致采购成本增加.
25.
税金及附加项目本期发生额上期发生额计缴标准城市维护建设税418,383.
88176,415.
147%教育费附加298,845.
63126,010.
825%防洪费28.
101%合计717,257.
61302,425.
96注:税金及附加较上期增加414,831.
65元,增长比例为137.
17%,主要系业务规模扩大所致.
公告编号:2017-0098526.
销售费用费用性质本期发生额上期发生额1.
市场开拓服务费6,005,111.
132.
职工薪酬955,967.
242,080,240.
283.
差旅费516,242.
01344,668.
964.
中标服务费224,920.
0564,303.
005.
业务宣传费194,560.
44676,290.
106.
交通费131,852.
00119,992.
857.
运输费41,883.
31208,893.
168.
其他杂费253,222.
83868,505.
40合计8,323,759.
014,362,893.
75注:销售费用较上期增加3,960,865.
26元,增加比例90.
79%,原因主要系本期加大市场开拓力度,导致市场开拓服务费增加所致.
27.
管理费用费用性质本期发生额上期发生额1.
研究与开发费7,111,992.
666,391,306.
682.
职工薪酬3,467,523.
343,207,435.
253.
聘请中介机构费2,092,542.
571,107,093.
664.
股份支付990,000.
005.
房租及物业费1,486,104.
27733,915.
146.
培训费1,401,412.
837.
服务费488,503.
23404,382.
118.
折旧费262,366.
5353,199.
609.
无形资产摊销107,399.
90107,078.
8310.
车辆交通费194,414.
89193,908.
0211.
其他杂费1,550,601.
621,236,678.
16合计18,162,861.
8414,424,997.
45注:管理费用较上期增加3,737,864.
39元,增加25.
91%,原因主要系本期加大研发力度及培训力度导致研发及培训相关费用增加,同时,变更办公地址所支付的房租费用及增发股票支付的中介机构费用所致.
28.
财务费用费用性质本期发生额上期发生额利息支出841,522.
15119,443.
86减:利息收入24,823.
0257,316.
74公告编号:2017-00986费用性质本期发生额上期发生额其他174,855.
824,093.
54合计991,554.
9566,220.
66注:财务费用较上期增加925,334.
29元,增加1397.
35%,原因主要系本期新增短期借款产生的利息及担保费用所致.
29.
投资收益产生投资收益的来源本期发生额上期发生额处置长期股权投资产生的投资收益502,820.
37合计502,820.
37注:投资收益较上期增加502,820.
37元,原因主要系本期处置亏损子公司所致.
30.
资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失579,495.
5048,685.
30合计579,495.
5048,685.
30注:资产减值损失较上期增加530,810.
20元,增加1090.
29%,原因主要系计提坏账准备所致.
31.
营业外收入项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额1.
非流动资产处置利得小计9,144.
759,144.
75其中:固定资产处置利得9,144.
759,144.
752.
政府补助3,159,993.
961,914,436.
08547,679.
23合计3,169,138.
711,914,436.
08556,823.
98政府补助明细项目本年发生额上年发生额与资产相关/与收益相关增值税即征即退2,612,314.
73804,704.
23与收益相关中关村管理委员会改制上市支持资金500,000.
00600,000.
00与收益相关北京市朝阳发改委补助资金500,000.
00与收益相关返还个人所得税手续费17,679.
237,731.
85与收益相关收到中关村信用补贴30,000.
002,000.
00与收益相关公告编号:2017-00987项目本年发生额上年发生额与资产相关/与收益相关合计3,159,993.
961,914,436.
08注:营业外收入较上期增加1,254,702.
63元,增加65.
54%,原因主要系收入大幅增长,软件销售的增值税即征即退返还税款增长.
32.
营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额1.
赔偿金、违约金及罚款支出130,467.
42130,467.
422.
城市维护建设税及个人所得税滞纳金3.
823.
82合计130,471.
24130,471.
2433.
所得税费用(1)分类列示项目本期发生额上期发生额所得税费用2,032,727.
24843,755.
76其中:当期所得税2,135,163.
59843,755.
76递延所得税-102,436.
35(2)所得税费用(收益)与会计利润关系的说明项目本期发生额上期发生额利润总额17,043,157.
539,374,927.
76按法定[或适用]税率计算的所得税费用2,556,473.
631,395,016.
38某些子公司适用不同税率的影响580,972.
20无须纳税的收入-400,816.
06-120,705.
63不可抵扣的费用11,301.
229,480.
94未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响-15,512.
0335,359.
74研发费加计扣除的影响-699,691.
72-475,395.
67所得税费用合计2,032,727.
24843,755.
7634.
现金流量表项目注释(1)收到的其他与经营活动有关的现金公告编号:2017-00988项目本期发生额上期发生额利息收入24,823.
0257,316.
74收到的政府补助547,679.
231,109,731.
85往来款910,382.
23合计1,482,884.
481,167,048.
59(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额往来款2,489,602.
625,941,295.
15支付的费用15,958,274.
476,420,343.
99其他8,235.
824,093.
54合计18,456,112.
9112,365,732.
68(3)支付的其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额处置子公司期末现金及现金等价物金额21,433.
00合计21,433.
00(4)支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额为融资支付的费用166,620.
00本期偿付的扣除融资费用的融资租赁借款64,626.
8555,520.
88合计231,246.
8555,520.
8835.
现金流量表补充资料(1)净利润调节为经营活动现金流量项目本期发生额上期发生额一、将净利润调节为经营活动现金流量净利润15,010,430.
298,531,172.
00加:资产减值准备579,495.
5048,685.
30固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧298,978.
5394,364.
02无形资产摊销107,399.
90107,078.
83公告编号:2017-00989项目本期发生额上期发生额长期待摊费用摊销265,416.
67224,583.
33处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)-9,144.
75固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)1,008,142.
15119,443.
86投资损失(收益以"-"号填列)-502,820.
37递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-102,436.
35递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-6,276,980.
26经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-60,440,921.
19-20,790,814.
00经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)7,993,624.
205,108,167.
26其他990,000.
00经营活动产生的现金流量净额-42,068,815.
68-5,567,319.
40二、现金及现金等价物净增加情况:现金的期末余额15,247,042.
6114,081,456.
16减:现金的期初余额14,081,456.
163,531,834.
15现金及现金等价物净增加额1,165,586.
4510,549,622.
01(2)现金和现金等价物的构成项目期末余额期初余额一、现金15,247,042.
6114,081,456.
16其中:可随时用于支付的银行存款15,247,042.
6114,081,456.
16二、期末现金及现金等价物余额15,247,042.
6114,081,456.
16七、合并范围的变动1.
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额世代博纳资本投资管理有限60.
00股权转让2016-10-26注1-105,597.
14公告编号:2017-00990公司中盈信融资租赁有限公司70.
00股权转让2016-11-28注2608,417.
51接上表:丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额按未来现金流量现值确定公允价值并假设该公司经营状况未发生实质性变化不适用5.
00按未来现金流量现值确定公允价值并假设该公司经营状况未发生实质性变化不适用注1:根据公司第一届董事会2016年度第五次会议,智华信向任雪松转让所持世代博纳资本投资管理有限公司(以下简称"世代博纳")60%股权,由于目前世代博纳尚未开始营业,也未盈利,且净资产为负数,因此本次转让世代博纳股权的对价为0.
00元,转让后,智华信持有世代博纳股权为0%,世代博纳公司于2016年10月26日完成了工商变更登记.
注2:根据第一届董事会2016年度第四次会议,公司向北京极客迅达信息科技有限公司转让60%股权,向中国海外控股集团有限公司转让10%股权,转让前,智华信持有中盈信融资租赁有限公司(以下简称"中盈信")75%股权;转让后,智华信将持有中盈信5%的股权;由于中盈信融资租赁有限公司实缴注册资本为0.
00元,且中盈信自成立以来尚未盈利,也未形成资产,因此本次转让中盈信股权的对价为0.
00元;中盈信于2016年11月28日完成了工商变更登记.
2.
其他原因的合并范围变动本期新设立子公司广州翊华科技有限公司,截止至2016年12月31日尚未实际出资,且本期无实际经营业务.
八、在其他主体中的权益公告编号:2017-009911.
本集团的构成子公司全称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)取得方式直接间接智华信智慧城市(北京)科技有限公司北京市北京市系统集成100.
00100.
00设立广州翊华科技有限公司广州广州系统集成100.
00100.
00设立注:截至2016年12月31日,广州翊华科技有限公司尚未实际出资,本期无实际经营业务.
2.
在子公司所有者权益份额发生变化丧失控制权的情况本集团于2016年10月处置世代博纳的投资(占世代博纳股份的60%),丧失了对世代博纳的控制权.
处置股权取得对价为0.
00元,该项交易的损失为105,597.
14元,列示在合并财务报表的"投资收益"项目中;本集团于2016年11月处置部分对中盈信的投资(占中盈信公司股份的70%),丧失了对中盈信公司的控制权.
处置股权取得对价为0.
00元,该项交易的收益为608,417.
51元,列示在合并财务报表的"投资收益"项目中;处置当日中盈信公司剩余股权的公允价值为0.
00元,剩余股权按照公允价值计量而产生的利得为0.
00元.
九、与金融工具相关的风险本集团的主要金融工具,除衍生工具外,包括银行借款、货币资金等.
这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资.
本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等.
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险.
1.
信用风险本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易.
按照本集团的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核.
另外,本集团对应收账款余额进行持续监控,以确保本集团不致面临重大坏账风险.
本集团其他金融资产包括货币资金、其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额.
本集团还因提供财务担保而面临信用风险,详见附注十、6关联担保情况的披露.
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物.
信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理.
由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中,因此在本集团内部不存在重大信用风险集中.
本集团对应收账款公告编号:2017-00992余额未持有任何担保物或其他信用增级.
本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注六、2应收账款和附注六、4其他应收款的披露.
截止2016年12月31日,已逾期但未减值的应收账款与大量的和本集团有良好交易记录的独立客户有关.
根据以往经验,由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回,本集团认为无需对其计提减值准备.
2.
流动风险流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
本集团的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务.
流动性风险由本集团的财务部门集中控制,财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保本集团在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务.
报告期内,无此类风险发生.
3.
市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险.
市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险.
(1)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
本集团面临的利率风险主要来源于银行借款.
公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充分,满足公司各类短期融资需求.
(2)汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.
截止至报告期末,本集团无外汇业务,因此不存在汇率风险.
(3)权益工具投资价格风险本集团未持有其他上市公司的权益投资,不会面临市场价格的风险.
十、关联方关系及其交易1.
关联方的认定标准:一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的,构成关联方.
关联方可为个人或企业.
仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成本公司的关联方.
本集团的关联方包括但不限于:公告编号:2017-00993(1)本公司的母公司;(2)本公司的子公司;(3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;(4)对本公司实施共同控制的投资方;(5)对本公司施加重大影响的投资方;(6)本公司的合营企业,包括合营企业的子公司;(7)本公司的联营企业,包括联营企业的子公司;(8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;(9)本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;(10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业.
2.
本集团的母公司有关信息本集团无上级母公司,实际控制人为任雪松、徐芳夫妇,2016年12月31日合计持股比例为37.
73%.
3.
本集团的子公司情况本集团子公司的情况详见附注"八、在其他主体中的权益".
4.
本集团的合营和联营企业情况本集团无重要的合营或联营企业.
5.
本集团的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本集团关系任雪松公司实际控制人徐芳公司实际控制人郑晓丹公司股东、公司高管柯晗公司股东、公司高管胡欣公司股东、公司高管潘淑娟公司股东、公司高管6.
关联方交易(1)关联担保情况公告编号:2017-00994担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕任雪松、徐芳北京智华信科技股份有限公司5,000,000.
002017-3-242019-3-23否任雪松、徐芳北京智华信科技股份有限公司1,000,000.
002016-4-302019-4-30否任雪松北京智华信科技股份有限公司6,000,000.
002017-3-282019-3-27否任雪松、徐芳北京智华信科技股份有限公司9,775,302.
002017-08-022019-08-01否任雪松、徐芳北京智华信科技股份有限公司1,000,000.
002017-12-232019-12-22否(2)关联方资产转让、债务重组情况名称关联交易内容交易类型关联方定价原则本期发生额上期发生额任雪松转让子公司世代博纳资本投资管理有限公司股权股权转让协议定价-105,597.
14十一、股份支付截至资产负债表日,本集团无需披露的股份支付.
十二、承诺及或有事项截至资产负债表日,本集团无需披露的承诺及或有事项.
十三、资产负债表日后事项截止本财务报表批准报出日,本集团无需披露的资产负债表日后非调整事项.
十四、其他重要事项截至资产负债表日,本集团无需披露的其他重要事项.
公告编号:2017-00995十五、母公司财务报表项目注释1.
应收账款(1)分类列示类别期末余额期初余额金额占总额比例(%)坏账准备坏账准备计提比例(%)金额占总额比例(%)坏账准备坏账准备计提比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款56,860,341.
20100.
00681,209.
00--21,224,416.
00100.
0088,478.
00--组合1:按账龄分析法特征组合的应收账款56,860,341.
20100.
00681,209.
001.
2021,224,416.
00100.
0088,478.
000.
42合计56,860,341.
20100.
00681,209.
00--21,224,416.
00100.
0088,478.
00--(2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)1年以内(含1年)50,493,846.
201-2年(含2年)6,046,750.
00604,675.
0010.
002-3年(含3年)284,295.
0056,859.
0020.
003-4年(含4年)28,950.
0014,475.
0050.
004-5年(含5年)6,500.
005,200.
0080.
00合计56,860,341.
20681,209.
00--续上表:组合名称期初余额坏账准备期初余额计提比例(%)公告编号:2017-00996组合名称期初余额坏账准备期初余额计提比例(%)1年以内(含1年)20,404,086.
001-2年(含2年)775,380.
0077,538.
0010.
002-3年(含3年)38,450.
007,690.
0020.
003-4年(含4年)6,500.
003,250.
0050.
00合计21,224,416.
0088,478.
00--(3)期末应收账款金额前五名情况单位名称与本公司关系金额账龄占应收账款总额的比例(%)计提坏账金额安徽尚特杰新能源科技有限公司非关联方11,780,000.
001年以内20.
72中慧互联(北京)科技有限公司非关联方6,100,000.
001年以内10.
73安徽天能清洁能源科技有限公司非关联方5,000,000.
001年以内8.
79上海赏励信息技术有限公司非关联方4,017,180.
001-2年7.
06401,718.
00北京威控科技股份有限公司非关联方2,806,000.
001年以内4.
93合计29,703,180.
0052.
23401,718.
002.
其他应收款(1)分类列示类别期末余额期末余额金额占总额比例(%)坏账准备坏账准备计提比例(%)金额占总额比例(%)坏账准备坏账准备计提比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款6,166,723.
33100.
001,700.
00--335,607.
42100.
0014,935.
50--组合1:按账龄分析法特征组合的其他应收款6,166,723.
33100.
001,700.
000.
03335,607.
42100.
0014,935.
504.
45合计6,166,723.
33100.
001,700.
00--335,607.
42100.
0014,935.
50--(2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)公告编号:2017-00997账龄期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)1年以内(含1年)6,149,723.
331-2年(含2年)17,000.
001,700.
0010.
00合计6,166,723.
331,700.
00--续上表:组合名称期初余额坏账准备期初余额计提比例(%)1年以内(含1年)208,552.
421-2年(含2年)104,755.
0010,475.
5010.
002-3年(含3年)22,300.
004,460.
0020.
00合计335,607.
4214,935.
50--(3)按性质分类其他应收款的账面余额款项性质期末余额期初余额押金及保证金2,393,166.
33323,607.
42代扣代缴款项19,157.
00往来款3,754,400.
0012,000.
00合计6,166,723.
33335,607.
42(4)期末其他应收款金额前五名情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款总额的比例(%)坏账准备期末余额智华信智慧城市(北京)科技有限公司往来款3,754,400.
001年以内60.
88甘肃省公共资源交易局保证金1,500,000.
001年以内24.
32北京市平谷区科学技术协会保证金357,455.
331年以内5.
80四平市政府采购中心保证金304,200.
001年以内4.
93天启投资有限公司押金、保证金163,380.
001年以内2.
65合计6,079,435.
3398.
583.
长期股权投资被投资单位名称期初余额本期增减变动追加投资减少投资世代博纳资本投资管理有限公司300,000.
00300,000.
00智华信智慧城市(北京)科技有限公司10,000,000.
00公告编号:2017-00998被投资单位名称期初余额本期增减变动追加投资减少投资合计300,000.
0010,000,000.
00300,000.
00接上表:本期增减变动权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动现金红利接上表:本期增减变动期末余额资产减值准备本期计提减值准备其他10,000,000.
0010,000,000.
004.
营业收入、营业成本项目本期发生额上期发生额主营业务收入小计75,213,504.
0061,977,833.
31其中:产品销售收入62,137,481.
6348,496,293.
91商品销售收入8,233,376.
33技术服务与维护3,264,056.
56531,181.
94移动互联网推广运营服务4,716,981.
13按照建造合同确认的系统集成业务9,811,965.
81合计75,213,504.
0061,977,833.
31主营业务成本小计44,625,198.
3035,312,118.
51其中:产品销售成本38,657,343.
9925,948,081.
25商品销售成本8,222,841.
86技术服务与维护1,039,995.
70341,195.
40移动互联网推广运营服务800,000.
00按照建造合同确认的系统集成业务4,927,858.
61合计44,625,198.
3035,312,118.
51公告编号:2017-009995.
投资收益产生投资收益的来源本期发生额上期发生额处置长期股权投资产生的投资收益-366,000.
00合计-366,000.
00十六、补充资料1.
净资产收益率和每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润29.
16%0.
620.
62扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润27.
66%0.
590.
592.
按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的要求,报告期非经常性损益情况报告期非经常性损益明细非经常性损益明细金额(1)非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分511,965.
12(2)计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外547,679.
23(3)除上述各项之外的其他营业外收入和支出-130,471.
24非经常性损益合计929,173.
11减:所得税影响金额139,376.
54扣除所得税影响后的非经常性损益789,796.
57其中:归属于母公司所有者的非经常性损益789,796.
57归属于少数股东的非经常性损益十七、财务报表的批准本年度财务报表经公司董事会批准报出.
北京智华信科技股份有限公司二一七年二月二十四日公告编号:2017-009100备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:公司董事会秘书办公室