上海站长门户

2019-01912018东方网NEEQ:834678上海东方网股份有限公司(ShanghaiOrientWebcastingCo.
,Ltd)年度报告2019-0192公司年度大事记1、东方网影响力公信力传播力持续提升,发挥主流网络媒体的正确舆论导向作用.
东方网坚持PC端移动端融合传播,不断提升媒体传播力和影响力.
东方网ALEXA日均全球综合排名第212位,中文网站排名第43位.
中央网信办发布的"中国新闻网站传播力2018年上半年榜",东方网位列省级新闻网站第一位.
2、网络新闻宣传传播影响力持续上升,获得中央和地方多项表彰第二十七届上海新闻奖评选中,东方网《香港特区首任特首董建华接受东方网专访》、《"屏"了14年,上海"最牛钉子户终于拆掉了》等作品获二、三等奖;在第二十八届上海人大新闻奖评选中,东方网作品获一、二等奖.
3、各项经济指标稳步提升,连续第六年跻身中国互联网企业百强在中国互联网协会、工信部信息中心发布的中国互联网企业100强榜单中,东方网再次入选,成为自2013年起连续6年入选百强榜单的27家互联网企业之一.
4、做好重大报道、主动创新作为运用H5手段,做好"上海两会"和"全国两会"及进博会的报道工作;东方网调动PC、翱翔客户端、东方头条客户端、纵相新闻、一站视频等媒体矩阵做好进博会传播工作.
庆祝中国改革开放四十周年,东方网主动作为,紧贴时代,推出了"改革开放40年40人"、"中国留学生的40年"系列报道.
5、着力提升原创能力,不断增强内容影响力东方网本部于2018年8月正式成立焦点新闻中心,以"纵相新闻"为新闻产品名称,以生产原创、独家、有价值的头部内容为目标.
与此同时,随着资讯类短视频浪潮渐起,东方网积极布局,完善内容产品矩阵,新设短视频项目公司,推出了"1站视频"短视频产品.
此外,还成立"东方智库",以专栏形式解读国际社会热点事件,深入分析国际关系.
6、建立海外传播布局,拓展海外交流活动东方网已形成"三三三"的国际传播新格局,建成美国站、加拿大站、中东站三个海外站点以及"美国头条""加拿大头条""点知天下"三个海外头条客户端.
今年,东方网承办了一系列海外交流合作项目,"春华秋实四十年——中国上海改革开放成就图片展"先后在古巴、巴拿马、秘鲁、斯里兰卡、波兰、比利时和埃及等七个国家揭幕.
7、政务技术融合,打造标杆项目依托中国国际进口博览会大数据,创新"1+10"工作模式,打造"进口博览会智慧服务云"项目.
负责运维中国国际进口博览会官方网站和招展系统、招商系统、展务系统、媒体系统、证件系统、分析系统、虹桥国际经贸论坛注册报名管理平台、国家展展区服务管理平台、配套活动管理系统、公众日预约等10个系统.
此外,还加强融媒体建设战略布局,积极"走出去",先后与宁夏报业集团、中国甘肃网达成合作意向.
8、精准发力社区建设,提升文化配送服务深耕基层社区,全面推进各区信息苑的改革转型工作.
以管理机制融合、公共文化融合、服务功能融合为核心,进一步提升社区文化活动中心一体化综合服务效能.
在做好提升公共数字文化服务水平,满足社区专业化服务需求的基础上,积极整合相关资源,为社区居民提供更好的文化配送服务和公共服务.
9、推出"红色之声"和党建频道,探索互联网媒体新模式东方网发挥自身互联网媒体的特点和优势,不断探索互联网新媒体模式,打造了"红色之声"公众号和党建频道,截至年末,"红色之声"公众号总阅读人数接近10万人,入选上海市委网信办指导的"党的最强音网络正发声".
10、全面加强党建工作,打造专业人才队伍2019-0193我们深入学习贯彻党的十九大精神,开展"不忘初心,牢记使命"主题教育,结合东方网自身业务,不断增强脚力、眼力、脑力、笔力,不断提升东方网的传播力、引导力、影响力、公信力,努力做到坚如磐石、话语响亮、生机勃勃.
我们按照中央和市委"大兴调查研究之风"的要求和《上海宣传思想文化战线大调研工作方案》文件精神,年初,党委专门成立领导小组,下设四个专题调研小组,覆盖内容、经营、技术和党建等,党委班子成员根据分工安排,依据调研重点,细化调研课题,具体统筹、策划、组织、实施专题调研工作.
11、做好企业文化建设,提升员工凝聚力我们通过2018主题迎新活动、18周年网庆、315学雷锋、爱特殊儿童等一系列活动,有效推动东方网企业文化建设,提升全员凝聚力,创造了社会收益、企业品牌增值的双赢局面,进一步提升了东方网作为主流媒体的公信力和影响力.
2019-0194目录第一节声明与提示7第二节公司概况9第三节会计数据和财务指标摘要11第四节管理层讨论与分析16第五节重要事项34第六节股本变动及股东情况36第七节融资及利润分配情况38第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况42第九节行业信息48第十节公司治理及内部控制55第十一节财务报告.
642019-0195释义释义项目释义东方网/公司指上海东方网股份有限公司投资公司指上海东方网投资有限公司城市导报指上海城市导报传媒有限公司东方网电子商务指上海东方网电子商务有限公司数据广播指上海东方数据广播有限公司东方怡动指上海东方怡动信息技术有限公司助医信息指上海助医信息网络有限公司数字社区指上海东方数字社区发展有限公司东方网点指上海东方网点连锁管理有限公司香港东方网指香港东方网有限公司大则网络指上海大则网络科技有限公司创新平台指上海市创新电子商务集成服务平台有限公司赛博东方旅游指上海赛博东方旅游产业投资有限公司黄浦小贷指上海黄浦联合小额贷款有限公司东方文产指上海东方网文化产业发展有限公司东方网传媒指东方网(上海)传媒有限公司东方企业信用征信指上海东方企业信用征信有限公司东方网彩亿信息技术指上海东方网彩亿信息技术有限公司滨江小贷指上海滨江普惠小额贷款有限公司展宇网络指上海展宇网络图片设计有限公司映脉文化指上海映脉文化传播有限公司东方文信科技指上海东方文信科技有限公司东方网信商业保理指上海东方网信商业保理有限公司久点触控指上海久点触控计算机系统股份有限公司东方票务指上海东方票务有限公司东方网印指上海东方网印企业管理有限公司东方书报刊指上海东方书报刊服务有限公司世纪出版指上海世纪出版股份有限公司东方网通信技术指上海东方网通信技术有限公司嵩恒网络科技指上海嵩恒网络科技有限公司智慧信息指上海东方网联智慧信息技术有限公司东方明珠指东方明珠新媒体股份有限公司静泰投资指上海静泰投资管理有限公司悦达资产指江苏悦达资产管理有限公司信息热线指上海信息化热线服务有限公司置业担保指上海市住房置业担保有限公司唐欣文化指上海唐欣文化传播有限公司城投资产指上海城投资产管理(集团)有限公司上海合作指上海市国内合作交流信息有限公司人民网指人民网股份有限公司2019-0196中宣部指中共中央宣传部上海市委宣传部指中共上海市委宣传部上海市国资委指上海市国有资产监督管理委员会网信办指中共中央网络安全和信息化领导小组办公室国新办指中华人民共和国国务院新闻办公室工信部指中华人民共和国工信部上海市经信委指上海市经济和信息化委员会O2O指线上到线下PC指个人电脑CNNIC指中国互联网络信息中心三会议事规则指《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》中国证监会指中国证券监督管理委员会全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司国泰君安/督导券商指国泰君安证券股份有限公司天职会计/审计师指天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告指天职业字公司法指《中华人民共和国公司法》证券法指《中华人民共和国证券法》公司章程指东方网现行有效的公司章程报告期指2018年度元指人民币元ALEXA指专门发布网站世界排名的网站IPv6指互联网协议IDC指互联网数据中心2019-0197第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人何继良、主管会计工作负责人徐世平及会计机构负责人(会计主管人员)陈秋玉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述用户竞争风险公司以东方网(www.
eastday.
com)为网络信息平台,通过提供互联网新闻信息内容和其他互动服务,积累了大量的互联网用户,已经成为上海市重要的新闻发布平台、贴近上海市民的社区互动平台和融入上海民生的生活资讯平台.
但以百度、阿里巴巴、腾讯(B.
A.
T)为代表的超大流量平台凭借强大的用户、流量、资金优势,通过一系列投资并购实现业务快速扩张,大大挤压了新的全国性大平台的崛起空间.
中央和上海的传统媒体积极转型,探索媒体融合发展的新路,显现出强劲的发展势头,他们拥有较强的内容原创能力和品牌影响力,在人才和知识储备上仍具优势,东方网如何在探索和竞争中走出一条差异化发展的新路,亟需研究.
同时,随着自媒体的兴起,主流媒体的生存空间受到进一步挤压.
在多元的声音中,主流媒体的舆论传播受到干扰,话语中心地位被严重消解.
作为主流媒体如何继续有效引领舆论导向,成为东方网发展面临的重大挑战.
宏观经济波动风险互联网信息服务业的发展水平与宏观经济景气程度密切相关,宏观经济波动将带动互联网广告和其他增值业务的收入出现一定程度的波动,包括我国经济在内的全球经济的总体运行情况与发展趋势是影响本公司经营业绩的重要因素之一.
当宏观经济运行处于景气区间,客户对互联网信息服务的需求存在一定程度上将会增加,从而促进互联网信息服务2019-0198业的健康、快速发展;当宏观经济运行处于不景气区间,企业的盈利大幅度下降,市场需求萎缩,企业没有足够的资金投放到广告中.
而且,当市场活跃程度很低时,用户需求对广告投入的弹性变小,导致广告拉动需求的效果不显著,从而降低企业投放广告的热情.
.
互联网行业创新风险互联网行业是一个高速发展的行业,产品创新快、用户偏好转换快,互联网企业必须紧跟行业和技术发展趋势,精准进行市场调研和产品开发,锁定老用户并开拓新用户.
因此,如公司无法把握互联网信息服务业的市场动态和发展趋势,及时捕捉和快速响应用户需求的变化,并对现有盈利模式的有效性将可能受到削弱,从而对公司未来业绩成长带来不利影响.
互联网技术革新风险互联网是一个高速发展的行业,瞬息万变,企业创新刻不容缓,首先需要正确判断行业发展方向,制定符合公司未来发展的技术研发路线,不断进行新技术的研发投入、及时跟进互联网技术的革新,以满足互联网用户新的、更广泛的需求,从而在激烈的市场竞争中立于不败之地.
互联网技术的迅速革新带动了整个互联网行业的高速发展.
近年来,互联网技术发展日新月异,不断降低互联网企业的运营成本和满足互联网用户的需求变化,同时亦丰富了互联网信息内容和互联网企业盈利模式.
互联网信息服务商需要及时采用最新的互联网技术,以顺应行业发展趋势和满足业务经营需要.
互联网信息服务在产品开发、信息挖掘机分析等方面对相关互联网技术有很高的要求,如果无法及时跟进互联网技术的革新,公司将可能面临技术水平落后、产品服务缺乏亮点、运维效能降低、运营成本提高、客户流失等风险,从而在一定程度上削弱公司的市场竞争力,对公司的经营业绩产生不利影响.
系统安全风险互联网信息服务企业对计算机系统和数据安全保障工作要求较高,必须采取措施确保计算机系统的稳定和数据的安全.
尽管互联网新闻信息服务商采取了相关保障措施,但由于自然灾害、电力供应等不可控因素或人为主观因素,仍存在系统安全风险.
本期重大风险是否发生重大变化:否2019-0199第二节公司概况一、基本信息公司中文全称上海东方网股份有限公司英文名称及缩写ShanghaiOrientWebcastingCo,Ltd证券简称东方网证券代码834678法定代表人何继良办公地址上海市徐汇区斜土路2567号二、联系方式董事会秘书朱文杰是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格是电话021-60850058传真021-60850077电子邮箱eastday@em.
eastday.
com公司网址www.
eastday.
com联系地址及邮政编码上海市徐汇区斜土路2567号200030公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地公司董事会秘书处办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2000年7月5日挂牌时间2015年12月28日分层情况创新层行业(挂牌公司管理型行业分类)I信息传输、软件和信息技术服务业-64互联网和相关服务-642互联网信息服务-6420互联网信息服务主要产品与服务项目提供互联网媒体服务业务、信息技术服务业务、智慧城市建设、商贸服务等普通股股票转让方式做市转让普通股总股本(股)997,000,000优先股总股本(股)0做市商数量1控股股东上海市国有资产监督管理委员会实际控制人及其一致行动人上海市国有资产监督管理委员会2019-01910四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码913100006317722856否注册地址上海市威海路755号41/42楼否注册资本(元)997,000,000否五、中介机构主办券商国泰君安主办券商办公地址上海市静安区南京西路768号报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名党小安、冯克华会计师事务所办公地址北京海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用2019-01911第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入396,353,637.
21314,092,576.
7626.
19%毛利率%35.
05%34.
78%-归属于挂牌公司股东的净利润47,353,707.
6634,508,865.
9637.
22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-33,423,592.
65-30,450,152.
469.
77%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)2.
52%1.
94%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-1.
78%-1.
71%-基本每股收益0.
04750.
035434.
18%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计2,516,348,218.
192,615,957,174.
94-3.
81%负债总计577,381,740.
17729,412,151.
11-20.
84%归属于挂牌公司股东的净资产1,901,967,001.
151,840,066,405.
983.
36%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
911.
853.
24%资产负债率%(母公司)24.
97%25.
26%-资产负债率%(合并)22.
95%27.
88%-流动比率2.
912.
00-利息保障倍数3.
273.
83-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-46,092,589.
18-94,688,443.
38-51.
32%应收账款周转率1.
364.
33-存货周转率3.
9326.
62-2019-01912四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%-3.
81%2.
11%-营业收入增长率%26.
19%10.
14%-净利润增长率%35.
98%16.
52%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本997,000,000997,000,0000%计入权益的优先股数量000%计入负债的优先股数量000%六、非经常性损益单位:元项目金额非流动性资产处置损益-176,099.
13计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)18,644,435.
05计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费45,848,567.
67采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益10,034,651.
00除上述各项之外的其他营业外收入和支出10,190,666.
20非经常性损益合计84,542,220.
79所得税影响数3,403,099.
65少数股东权益影响额(税后)361,820.
83非经常性损益净额80,777,300.
31七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更√会计差错更正不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收票据及应收账款299,614,126.
95300,653,060.
35263,235,223.
78267,000,727.
812019-01913预付账款151,915,896.
00159,897,875.
97其他应收款24,785,979.
8920,347,802.
38存货41,312,734.
4546,520,930.
93长期股权投资315,644,998.
35316,624,998.
35固定资产124,614,675.
83129,680,910.
50在建工程6,753,971.
873,021,674.
10商誉18,555,926.
9514,849,076.
5518,555,926.
9514,849,076.
55资产总计2,607,559,156.
102,615,957,174.
942,553,714,911.
012,553,773,564.
64应付票据及应付账款74,170,942.
9175,918,412.
9494,163,912.
23101,043,964.
46预收账款88,289,431.
9391,502,407.
9435,039,923.
3322,767,696.
07应交税费6,575,894.
496,697,630.
34其他应付款97,223,412.
81110,556,451.
35587,540,782.
27593,659,418.
45负债合计711,118,666.
53729,412,151.
111,122,209,728.
801,123,057,925.
80盈余公积47,117,781.
2846,006,622.
5544,773,279.
8544,862,117.
48未分配利润239,018,274.
84227,915,214.
60196,423,410.
78194,550,853.
71归属于母公司所有者权益合计1,852,280,624.
951,840,066,405.
981,387,288,193.
651,385,504,474.
21少数股东权益44,159,864.
6246,478,617.
8544,216,988.
5645,211,164.
63所有者权益1,896,440,489.
571,886,545,023.
831,431,505,182.
211,430,715,638.
84营业收入1,217,762,332.
95314,092,576.
761,105,620,815.
21488,782,256.
25营业成本1,099,656,977.
06204,851,337.
081,002,145,981.
51372,351,103.
50销售费用26,274,004.
2625,746,029.
43管理费用146,538,218.
81126,476,220.
07117,336,719.
24127,375,731.
26研发费用20,831,779.
73资产减值损失-5,058,994.
70-1,352,144.
30利润总额45,510,631.
5636,404,709.
1942,772,216.
4541,982,673.
08净利润43,290,030.
0734,184,107.
7037,151,181.
8436,361,638.
47少数股东损益-1,649,335.
42-324,758.
26-150,811.
67843,364.
40归属于母公司所有者的净利润44,939,365.
4934,508,865.
9637,301,993.
5135,518,274.
07会计政策的变更本公司自2018年1月1日采用财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)相关规定.
会计政策变更导致影响如下:会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额将应收账款与应收票据合并为"应收票据及应收账款"列示合并报表应收票据及应收账款期末列示金额281,122,468.
84元,期初列示金额300,653,060.
35元;母公司应收票据及应收账款期末列示金额2019-0191463,426,457.
56元,期初列示金额60,737,752.
23元将应收利息、应收股利与其他应收款合并为"其他应收款"列示合并报表其他应收款期末列示金额373,477,925.
07元,期初列示金额20,347,802.
38元;母公司其他应收款期末列示金额490,585,923.
70元,期初列示金额176,537,632.
31元将固定资产与固定资产清理合并为"固定资产"列示合并报表固定资产期末列示金额126,608,685.
46元,期初列示金额129,680,910.
50元;母公司固定资产期末列示金额122,379,238.
22元,期初列示金额125,283,514.
85元将在建工程与工程物资合并为"在建工程"列示合并报表在建工程期末列示金额6,440,958.
92元,期初列示金额3,021,674.
10元;母公司在建工程期末列示金额6,440,958.
92元,期初列示金额2,730,411.
96元将应付账款与应付票据合并为"应付票据及应付账款"列示合并报表应付票据及应付账款期末列示金额49,309,274.
60元,期初列示金额75,918,412.
94元;母公司应付票据及应付账款期末列示金额4,429,988.
66元,期初列示金额19,352,596.
03元将应付利息、应付股利与其他应付款合并为"其他应付款"列示合并报表其他应付款期末列示金额83,954,652.
01元,期初列示金额110,556,451.
35元;母公司其他应付款期末列示金额219,511,966.
75元,期初列示金额158,282,356.
92元将专项应付款与长期应付款合并为"长期应付款"列示合并报表长期应付款期末列示金额0.
00元,期初列示金额0.
00元;母公司长期应付款期末列示金额0.
00元,期初列示金额0.
00元新增研发费用报表科目,研发费用不再在管理费用科目核算合并报表增加本期研发费用25,062,983.
88元,减少本期管理费用25,062,983.
88元,增加上期研发费用20,831,779.
73元,减少上期管理费用20,831,779.
73元;母公司增加本期研发费用0.
00元,减少本期管理费用0.
00元;增加上期研发费用0.
00元,减少本期管理费用0.
00元2019-01915财务费用项目下新增"利息收入、利息费用"项目合并报表利息费用本期列示21,993,893.
79元,上期列示19,910,588.
98元,利息收入本期列示54,941,342.
23元,上期列示64,894,672.
80元;母公司利息费用本期列示17,933,870.
96元,上期列示17,463,142.
42元,利息收入本期列示45,994,679.
12元,上期列示56,779,232.
77元九、业绩预告、业绩快报的差异说明√适用不适用本次业绩快报修正以经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审定的财务数据为依据,相较于2018年度审计报告,2019年2月28日公司业绩快报披露的营业收入少预计41,888,858.
67元,比例为11.
82%;营业利润少预计6,949,434.
36元,比例为21.
46%;利润总额多预计2,397,480.
09元,比例为4.
80%;归属于挂牌公司股东的净利润多预计1,393,322.
24元,比例为-2.
86%;归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润多预计22,969,255.
55元,比例为219.
71%;基本每股收益多预计0.
0014元,比例为2.
95%.
主要原因是:1、本期对部分销售业务按净额法核算,预估调减营业收入金额较审定金额多3,989.
51万元,导致营业收入增加3,989.
51万元.
2、原计入营业外收入的政府补助经判断为与日常经营活动相关的政府补助,调整至其他收益,导致其他收益增加807.
76万元.
3、经测算补确认上海大力神教育科技有限公司外包服务成本,导致营业利润减少102.
98万元.
4、与日常经营活动相关的政府补助以及采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益计入非经常性损益,导致非经常性损益增加2,071.
35万元.
由于上述原因及其他调整,当期营业收入增加了41,888,858.
67元,营业利润增加了6,949,434.
36元,利润总额减少了2,397,480.
09元,影响归属于挂牌公司股东的净利润减少了1,393,322.
24元,归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润减少了22,969,255.
55元,并同时导致了其他科目的修正.
2019-01916第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式:东方网所处行业为互联网和相关服务业,上海东方网股份有限公司是一家集互联网传媒、信息技术服务、智慧城市和商贸服务为一体的综合服务提供商.
东方网是由国务院确定的地方重点新闻网站,上海市主流媒体之一,拥有新闻媒体、网络传播的各类资质.
东方网以媒体业务为主体、政务服务和智慧社区O2O民生服务为支撑,确立了"一体两翼"的战略布局.
媒体业务依托东方新闻网站(www.
eastday.
com)、翱翔和东方头条客户端等主要平台,以广告和信息服务为主,通过品牌广告、流量广告经营,具备影响力变现、实现盈利的能力.
政务业务主要服务政府信息化建设、宣传推广,已经覆盖上海超过60%的委办局单位.
社区O2O业务以公共数字文化、公共服务、便民服务为核心,通过搭建"多元化、多层次、多维度"配送体系,延伸配送范围,提升服务能效.
东方网是上海市智慧社区创新联盟、服务到家联盟的理事长单位,社区业务得到本市各级政府的大力支持.
东方网服务传统企业转型电商,开展名特优产品代运营业务,同时服务于国家"一带一路"战略,开展跨境会展、贸易,取得较好的社会效益的同时,也获得较好的经济效益.
报告期内以及报告期后至报告披露日,公司主营业务未发生重大变化.
核心竞争力分析:东方网是一家由国务院确定的地方重点新闻网站,致力于"引领主流价值,服务社会民生",是上海具有影响力、权威性和公信度的网络媒体之一.
公司比较优势主要体现在以下方面.
1、国资背景和独特的资源优势公司作为上海市国资委持股的地方重点新闻网站,也是上海市委宣传部直属的重要媒体平台,在时刻肩负着"引导社会舆论,体现党的主张,反应人民心声"的媒体使命的同时,可充分利用好作为国有媒体在文化监管、舆论导向、政策宣传、服务民生、渠道资源、品牌影响力等方面的天然优势,开展各类业务;另一方面,作为率先进入资本市场的国有互联网企业,东方网在体制改革方面抢占了先机,探索了更好的对接资本和市场的机制、体制,可以继续深化与各股东方合作,有效整合政府及市场资源,为推进各项业务转型发展提供强而有力的保障.
2、多方位的服务体系以及线上线下一体化的渠道优势公司以东方网(www.
eastday.
com)及移动端产品为网络信息平台,同时依托东方网在华东地区尤其上海本地领先的市场地位、高端的品牌印象、优势的客户资源、广泛的服务网络由单一的互联网媒体业务扩展至政府服务、信息技术、智慧城市、商贸服务等众多领域,覆盖了居民生活从信息获取、教育培训、生活服务、日常消费在内的综合化服务体系.
同时,公司也建立了全方位的服务网络和立体化的传播途径.
公司既拥有互联网、移动端APP、报纸、智能终端、移动电视等传播载体,更拥有遍布上海全市的庞大O2O网点布局.
目前,公司拥有320家信息苑、1600个农村信息点、300家东方网点网吧,已经成为能够覆盖上海全市的最强有力的点位布局.
以此为依托,东方网大力推进智慧社区业务,以公共文化服务、社区电商、便民服务、信息发布业务为主.
目前,东方社区信息苑正转型升级为"智慧化的社区综合服务平台";同时正积极打造以"智橙生活"为代表线上终端,并实现和垂直服务网站、电商网站等大流量平台对接、合作;并配套建设服务社区居民的互联网惠民服务员,串联居民、信息苑、线上平台,形成线上线下配套的完整的业务格局,东方网智慧社区综合服务体系已经初步成型.
3、媒体的权威性、公信力以及全网传播优势东方网从设立之初至今一直秉承着"引领主流价值,服务社会民生"的宗旨,多年的坚持,使东方网在业内、在群众、在社会上都树立起了"权威性、大众化、公信力"的形象,是上海最具影响力、权2019-01917威性和公信度的网络媒体之一.
东方网立足于上海,在及时网罗全球新闻的同时主打本地内容建设,涵盖了上海本地的新闻资讯、生活医疗、教育培训等信息.
东方网以优质的信息内容和贴近民生服务,成为了名副其实的"上海门户".
2018年,东方网"头条系列产品"继续保持良好发展态势,与300多家渠道建立了合作;通过H5内容推送,并植入流量广告,有效提升了头条系列产品流量变现能力,实现了渠道方和头条系列产品的双赢,盈利模式清晰且逐渐稳固,得到业内其他新闻网站的认可.
与各省市新闻网站合作的地方头条系列产品规模已超过14家.
此外,着力加强东方网原创能力的"纵相新闻"、深挖视频资讯市场价值的"1站视频"等产品,坚定不移推动媒体融合发展,均取得不错的成绩,使东方网全网传播能力和竞争力得到有力提升.
在中央网信办发布的"中国新闻网站传播力2018年上半年榜"中,东方网位列省级新闻网站第一位.
2018年,东方网再次入选中国互联网企业100强榜单,成为自2013年起连续6年入选百强榜单的27家互联网企业之一.
4、经验丰富的核心人才优势以及技术积累优势东方网拥有一支团结稳定、结构合理、经验丰富、善于创新的管理团队,主要管理人员均具有多年的互联网媒体、信息技术、智慧社区运营经验.
在东方网参与的国内外重大新闻报道和重要经营合作中,能够积极有效组织团队创造性地开展工作,取得良好报道和经营效果.
东方网建成了包括本部技术管理中心、嵩恒技术团队、政务中心以及旗下控股子公司技术部门的技术团队方阵和立体技术支撑体系,专业技术人员总数超过400人,既能为用户提供细致贴身的定制化服务,又具备深度的底层技术自主研发能力.
依托媒体和社区优势,东方网已经形成独特有效的政务服务体系,在政务网宣+技术服务+社区落地方面,形成东方网业务特色,已为160余家政府机构提供服务,覆盖了上海62%以上政务类网站.
2018年,东方网承担了首届中国国际进口博览会的技术支持和保障工作,为进博会官方网站、两微一端和招展系统等10个系统提供了良好的运维保障;中标松江融媒体中心项目,进而在市委宣传部和网信办的指导下,启动开发、服务市区两级融媒体平台.
公司共拥有近35项核心技术、1项软件产品登记、116余项软件著作权.
5、资质优势东方网拥有增值电信业务经营许可证(ICP)(含因特网数据中心业务)、互联网新闻信息服务许可证、广告经营许可证、信息网络传播视听节目许可证、互联网出版许可证、广播电视节目制作经营许可证等多项准入门槛较高的互联网相关业务经营资质.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否2019-01918二、经营情况回顾(一)经营计划报告期内,东方网完成了2018年度经营计划,营业收入3.
96亿元,利润总额4999万元,归属母公司净利润4735.
37万元.
2018年,东方网坚持正确舆论导向,进一步加强媒体融合发展,重点打造了一系列内容品牌.
进一步强化政务技术融合,着力打造标杆项目,打响服务品牌.
精准发力社区服务,提升文化配送服务,坚持立足本地,深耕基层.
坚持专业化、市场化、资本化的发展原则,力争把东方网打造成为新型主流媒体集团和全国最具影响力的互联网文化公司之一.
主要经营计划的执行回顾:(1)媒体广告业务东方网继续加强媒体转型和新媒体建设.
2018年,东方网进一步加强头条系列产品的技术能力和核心竞争力,保持领先优势.
截止2018年底,东方网系列产品月覆盖3.
5亿用户,每日去重用户总量超过6500万.
基于该项目逐渐清晰的运营和盈利模式,其广告营收和盈利能力进一步提升.
此外,新成立东方网视迅有限公司,集合东方网视频资源,深度挖掘视频资讯的市场价值,以"1站视频"为核心产品,建设东方网视频品牌的整体矩阵,尝试积极探索各类商业模式.
(2)政务业务2018年,面对市民云极速扩张等不利因素,东方网调整策略,逆势而上,并取得了新的进展.
通过加强政务技术融合,成功拿下松江融媒体中心建设、中国国际进口博览会智慧服务云等在内的多个重头项目,成功打造了标杆项目.
同时,继续加大与政府机构合作,不断优化政务服务内容,延伸政务网宣,拓展服务品牌,集群效应逐渐显现.
(3)社区服务业务东方网坚持立足本地,深耕基层,全面推进各区信息苑的改革转型工作.
按照市委深改组的有关要求,推进东方社区信息苑"三级配送、四级延伸"常态化建设,提升综合服务效能,打造智慧社区生活服务体系,有效延伸公共数字文化阵地.
(4)海外业务目前,东方网已形成"三三三"的国际传播新格局,即中、英、日三个语种,建成美国站、加拿大站、中东站三个海外站点以及"美国头条""加拿大头条""点知天下"(香港)三个海外头条客户端.
东方网还积极配合本市重大外事、对外文化交流活动,先后在七国举办"春华秋实四十年——中国改革开放成就图片展";受上海市外宣办委托,东方网还牵头主办了"艺江南"——中华文化走出去项目,致力于将江南文化推广介绍到海外.
(二)行业情况(1)媒体融合传播力大大增强根据2018媒体融合传播指数报告显示,2018年,我国报纸、广播、电视通过不断拓展传播渠道,建立传播矩阵,融合传播力大大提升,触达了更广泛的用户群体,扩大了主流价值影响力版图.
2018年,短视频平台快速兴起,一些传统媒体入驻抖音等短视频平台并取得积极成效.
适应移动互联网的快速发展,自2014年起,媒体出现创办客户端的热潮.
目前,一些媒体尝试整合资源集中力量做大一个综合性客户端,在媒体深度融合一体化发展的趋势下,整合资源做大一个综合客户端可能是有效办法.
目前一些下载量大的媒体客户端都开发了内容聚合功能.
一些省级媒体客户端向市、县延伸,汇聚县级融媒体中心.
与此同时,在媒体融合发展的大趋势下,原本泾渭分明的平面媒体、广电媒体,都可以借助图文、音视频、融媒体等多种传播方式,在不同类型的平台上增强传播效力,最终形成全媒体传播格局.
(2)政策导向有利互联网文化国资类媒体发展2017年,广电总局清理互联网视听环境,保障互联网新闻行业健康发展,先后明确了"利用各社交应用开展互联网视听节目服务的网络平台,应当取得《信息网络传播视听节目许可证》等相关资质"、"禁止未经许可或超越许可范围开展互联网新闻信息服务活动"、"非公有资本不得介入互联网新闻信息采编业务"等业务指导性规定,相关政策逐步收紧.
同年12月14日,上海市《关于加快本市文化创意产业创新发展的若干意见》(又称"上海文创50条")颁布,聚焦影视、演艺、动漫游戏、网络文2019-01919化、艺术品交易、出版、创意设计、文化装备八个产业板块,分门别类明确产业发展的目标、规划和措施,为文化产业进一步调整、产业要素有效配置、推动相关产业融合注入了新的能量.
2018年12月25日,国务院颁布的《进一步支持文化企业发展的规定》提出,通过公司制改建实现投资主体多元化的文化企业,符合条件的可申请上市.
鼓励符合条件的文化企业进入中小企业板、创业板、新三板、科创板等融资.
2019年1月25日,习总书记在中共中央政治局第十二次集体学习中发表的《加快推动媒体融合发展构建全媒体传播格局》重要讲话,对推动媒体融合发展,做大做强主流舆论提出新的要求,对促进传统媒体和新媒体融合发展、构建媒体融合发展新格局具有重要指导意义.
(3)互联网政务行业的转型升级近两年,国务院办公厅印发了《政务系统整合共享实施方案》,提出了"五个统一"的总体原则:统一工程规划、标准范围、备案管理、审计监督、评价体系,同时还要求加快推进政务信息系统整合共享工作.
《方案》鼓励云计算、大数据等新科技新模式的应用与服务,要求提升集约化建设水平.
《方案》的发布加快了互联网政务领域产业升级,极大提高市场的进入门槛,对公司的服务能力、产品能力、技术能力的要求将更高.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金220,252,457.
688.
75%668,091,154.
8425.
54%-67.
03%应收票据及应收账款281,122,468.
8411.
17%300,653,060.
3511.
49%-6.
50%存货84,403,514.
893.
35%46,520,930.
931.
78%81.
43%投资性房地产168,925,765.
006.
71%158,891,114.
006.
07%6.
32%长期股权投资362,571,059.
8114.
41%316,624,998.
3512.
10%14.
51%固定资产126,608,685.
465.
03%129,680,910.
504.
96%-2.
37%在建工程6,440,958.
920.
26%3,021,674.
100.
12%113.
16%短期借款378,728,000.
0015.
05%416,668,872.
2715.
93%-9.
11%长期借款00%00%0%预付款项76,411,014.
93.
04%159,897,875.
976.
11%-52.
21%其他应收款373,477,925.
0714.
27%20,347,802.
380.
34%1,735.
47%一年内到期的非流动资产586,060,000.
0023.
29%236,060,000.
009.
02%148.
27%其他流动资产4,088,433.
440.
16%5,998,045.
490.
23%-31.
84%可供出售金融资产159,914,054.
336.
36%165,641,304.
136.
33%-3.
46%长期应收款350,000,000.
0013.
38%0.
00%长期待摊费11,691,009.
570.
46%7,921,539.
950.
30%47.
59%2019-01920用递延所得税资产1,175,679.
700.
05%891,445.
150.
03%31.
88%应付账款49,309,274.
601.
96%75,918,412.
942.
90%-35.
05%预收账款18,473,718.
160.
73%91,502,407.
943.
50%-79.
81%其他应付款83,941,586.
303.
34%110,535,368.
404.
23%-24.
06%递延收益14,944,833.
330.
59%8,650,000.
000.
33%72.
77%资产负债项目重大变动原因:1、货币资金下降67.
03%,主要因本期支付投资项目预付款3.
3亿,归还到期借款0.
38亿元,收购数字社区股权0.
22亿元,其余为经营支出增加额.
2、存货增长81.
43%,主要因部分货物销售业务在年末前未完成结算,计入库存.
3、在建工程本期增长113.
16%,主要因本期新增技术项目要在2019年完成结算.
4、预付账款下降52.
21%,主要受货物销售业务减少影响.
5、其他应收款增长1735.
47%,主要为支付的并购保证金3.
3亿元.
6、一年内到期流动资产增长148.
27%,主要为2019年到期的投资项目款从长期应收款转入.
7、其他流动资产下降31.
84%,主要为待抵扣税金减少.
8、长期待摊费用增长47.
59%,主要为新增大楼装修费用.
9、递延所得税资产增长31.
88%,主要为投资收益和利息的暂时性所得税差异影响.
10、应付账款下降35.
05%,主要受货物销售业务减少影响.
11、预收账款下降79.
81%,主要受货物销售业务减少影响.
12、递延收益增长72.
77%,主要为新增未确认的补贴款.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入396,353,637.
21-314,092,576.
76-26.
19%营业成本257,433,731.
5764.
95%204,851,337.
0865.
22%25.
67%毛利率%35.
05%-34.
78%--管理费用120,220,361.
1730.
33%126,476,220.
0740.
27%-4.
95%研发费用25,062,983.
886.
32%20,831,779.
736.
63%20.
31%销售费用24,185,189.
286.
10%25,746,029.
438.
20%-6.
06%财务费用-34,575,100.
00-8.
72%-44,872,074.
04-14.
29%-22.
95%资产减值损失15,603,523.
083.
94%-6,320,056.
63-2.
01%-346.
89%其他收益18,644,435.
054.
70%8,628,365.
502.
75%116.
08%投资收益24,220,417.
406.
11%39,545,03212.
59%-38.
75%公允价值变动收益10,034,651.
002.
53%327,646.
000.
10%2,962.
65%2019-01921资产处置收益-176,099.
13-0.
04%11,881.
620.
00%-1,582.
11%汇兑收益0.
00%0.
00%0.
00%营业利润39,799,287.
8610.
04%33,681,243.
0510.
72%18.
16%营业外收入10,919,812.
452.
76%3,248,334.
331.
03%236.
17%营业外支出729,146.
250.
18%524,868.
190.
17%38.
92%净利润46,483,104.
4111.
73%34,184,107.
7010.
88%35.
98%项目重大变动原因:1、资产减值损失本期增长346.
89%,主要因本期计提了东方书报刊公司500万元减值准备;对于库存商品计提351.
6万元减值准备;对参股公司天升科技计提资产减值损失469.
66万元.
2、其他收益本期增长116.
08%,主要因本期增加了943万元网宣补贴收入.
3、资产处置收益减少1582.
11%,主要原因系本期处置资产损失.
4、营业外收入本期增长236.
17%,主要因本期确认了文信公司的分红1050万元5、营业外支出增长38.
92%,主要因本期处置资产增加.
6、净利润本期增长35.
98%,主要因部分跨期费用计入上期,导致上期利润下降.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入386,641,472.
32308,647,885.
525.
27%其他业务收入9,712,164.
895,444,691.
1978.
38%主营业务成本252,580,451.
71204,692,841.
8823.
39%其他业务成本4,853,279.
86158,495.
202,962.
10%按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%媒体业务板块81,353,464.
6420.
52%49,121,712.
0415.
64%政务业务板块123,866,053.
1731.
25%97,008,413.
7030.
89%电子商务板块100,630,697.
6925.
39%77,391,742.
9424.
64%智慧社区板块87,441,146.
8722.
06%85,438,287.
9827.
20%投资业务板块104,899.
450.
03%2,115,491.
460.
67%行政板块2,957,375.
390.
75%3,016,928.
640.
96%合计396,353,637.
21100.
00%314,092,576.
76100.
00%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:政务板块本期承接了进博会项目的系统开发及维护业务,带动业务量大幅增加.
2019-01922(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1天升科技有限公司25,273,010.
006.
38%是2宏图三胞高科技术有限公司18,138,965.
454.
58%否3国美智能科技有限公司15,632,751.
723.
94%否4上海益侃微电子有限公司15,152,149.
783.
82%否5上海市国际展览有限公司13,566,037.
743.
42%否合计87,762,914.
6922.
14%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1南京锐易达电子科技有限公司17,800,862.
124.
49%否2上海海业信息科技发展有限公司13,710,790.
313.
46%否3上海嵩恒网络科技股份有限公司9,586,098.
762.
42%是4上海熊猫线缆股份有限公司8,960,127.
112.
26%否5上海冠生园蜂制品有限公司5,598,099.
931.
41%否合计55,655,978.
2314.
04%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额-46,092,589.
18-94,688,443.
38-51.
32%投资活动产生的现金流量净额-347,432,305.
93-31,802,177.
87992.
48%筹资活动产生的现金流量净额-58,327,866.
1813,775,479.
58-523.
42%现金流量分析:1、由于本期货物销售收入调整,导致本期用于货物采购的支出减少.
2、本期支付了3.
3亿并购保证金,导致本期用于投资活动的现金流量支出增加.
3、本期下属子公司电子商务公司和创新平台公司归还了上期借入的短期借款,导致筹资活动产生的现金流量流入减少.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况1.
在子公司中的权益(1)本公司的构成子公司全称主要经营地注册地业务性质持股比例间接表决权比例取得方式2019-01923(%)(%)上海东方网点连锁管理有限公司上海上海互联网上网连锁服务连锁经营51.
0051.
00非同一控制企业合并上海城市导报传媒有限公司上海上海设计制作发布代理广告,报纸出版100.
00100.
00初始设立上海东方数字社区发展有限公司上海上海智能化社区信息服务100.
00100.
00非同一控制企业合并上海东方怡动信息技术有限公司上海上海计算机软件和网络软件设计、开发84.
0384.
03非同一控制企业合并上海东方网投资有限公司上海上海电子商务100.
00100.
00初始设立上海东方网电子商务有限公司上海上海电子商务100.
00100.
00初始设立上海助医信息网络有限公司上海上海信息业务,导医、健康信息业务51.
0051.
00非同一控制企业合并上海东方数据广播有限公司上海上海信息服务100.
00100.
00非同一控制企业合并香港东方网有限公司香港香港信息咨询服务100.
00100.
00初始设立上海东方网视讯有限公司上海上海科技推广服务100.
00100.
00初始设立上海市创新电子商务集成服务平台有限公司上海上海批发和零售业60.
0060初始设立(2).
重要非全资子公司2019-01924子公司全称少数股东的持股比例少数股东的表决权比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额上海东方网点连锁管理有限公司49.
00%49.
00%772,693.
5120,240,605.
35上海东方怡动信息技术有限公司15.
97%15.
97%1,287,665.
273,361,771.
23上海助医信息网络有限公司49.
00%49.
00%-2,768,020.
177,339,180.
79上海市创新电子商务集成服务平台有限公司40.
00%40.
00%-197,500.
166,057,919.
502、委托理财及衍生品投资情况无(五)研发情况研发支出情况:项目本期金额/比例上期金额/比例研发支出金额25,062,983.
8820,831,779.
73研发支出占营业收入的比例6.
32%6.
63%研发支出中资本化的比例研发人员情况:教育程度期初人数期末人数博士10硕士52本科以下1620研发人员总计2222研发人员占员工总量的比例1.
80%1.
72%专利情况:项目本期数量上期数量公司拥有的专利数量00公司拥有的发明专利数量00研发项目情况:2018年公司研发投入2506.
30万元,研发投入主要用于自有知识产权软件产品,进一步升级以"东方网内容管理系统"为代表的系列互联网内容管理产品线,同时完善以"大数据"和"云计算"为基2019-01925础的东方网数据化基础平台"中央厨房".
随着该平台对视频融媒体支持能力的持续提升,公司致力于打造多维度的专业全媒体移动端,年内推出"一站视频"及"东方头条"产品矩阵并且不断迭代更新,移动端产品系列代表了东方网未来媒体业务转型的发展方向.
"中央厨房"平台中的重要组成部分"统一内容审核平台"年内实现版本升级,合并优化各板块编辑审核流程,完善内容安全管理记录.
同时,公司在技术研究方面不断深入,与交大合作成立"人工智能媒体创新联合实验室",语音识别、图像鉴别、千人千面等人工智能技术,已在上述提及的内容管理、内容审核、点知天下(香港头条)等多个公司重点项目中应用,旨在提高内容发布效率、提升平台用户体验.
(六)审计情况1.
非标准审计意见说明适用√不适用2.
关键审计事项说明:审计意见说明:关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项.
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见.
关键审计事项该事项在审计中是如何应对的收入确认贵公司主要从事信息技术服务、货物销售业务.
2018年度,贵公司主营业务收入为人民币386,641,472.
32元,主要为信息技术服务业务收入、货物销售业务收入.
具体收入确认政策详见财务报表附注三、(二十五)所述.
由于收入是贵公司的关键业绩指标之一,从而存在贵公司管理层为了达到特定目标或预期而操纵收入的固有风险,我们将贵公司收入确认识别为关键审计事项.
针对收入确认,我们实施的审计程序包括但不限于:1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行是否有效;2、对营业收入执行分析性程序,复核收入的确认是否合理;3、选取样本检查销售合同、信息技术服务合同,识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价贵公司的收入确认是否符合企业会计准则的要求;4、通过抽样的方式检查了与收入确认相关的支持性凭证,如销售合同、出库单据及客户签收单等原始单据,结合应收账款审计执行函证程序,检查收入是否真实;5、对营业收入执行截止性测试,确认收入是否记录在正确的会计期间.
商誉减值截止2018年12月31日,贵公司合并财务报表中商誉账面价值为14,849,076.
55元.
贵公司管理层每年期末对商誉进行减值测试,其中涉及到多项需由贵公司管理层判断和估计的指标,主要包括未来收入增长率、未来经营利润率及适用针对商誉减值,我们实施的审计程序包括但不限于:1、获取管理层对商誉减值测试的相关资料以及独立第三方专家出具的商誉减值测试报告,评估商誉减值测试模型是否符合现行的企业会计准则;2019-01926的折现率.
由于商誉减值测试固有的复杂程度,该事项涉及管理层运用重大会计估计和判断,同时考虑商誉对于财务报表整体的重要性,我们将商誉减值确定为关键审计事项.
请参阅财务报表附注"六、合并财务报表主要项目注释(十六)".
2、复核商誉减值的具体审计程序:(1)复核公司对商誉减值迹象的判断,了解是否存在有关商誉减值的迹象;(2)复核公司对商誉所在资产组或资产组组合的划分是否合理,是否将商誉账面价值在资产组或资产组组合之间恰当分摊;(3)复核商誉减值测试报告相关内容:1)减值测试报告的目的;2)减值测试报告的基准日;3)减值测试的对象;4)减值测试的范围;5)减值测试中运用的价值类型;6)减值测试中使用的评估方法;7)减值测试中运用的假设;8)减值测试中运用参数(包括税前折现率、预计未来现金流)的测算依据和逻辑推理过程;9)商誉减值计算过程;(4)选取商誉减值测试中的重要假设数据,对商誉减值测试报告和对应期间已审财务报表进行同口径核对,进一步分析结果的影响;(5)检查存在少数股东影响的商誉减值计算是否考虑了少数股东承担的减值损失部分;(6)关注并考虑期后事项对商誉减值测试的影响;(7)检查财务报表附注中与商誉相关内容的披露情况;(8)评估第三方专家的胜任能力、专业素质和客观性并将评估结果记录在审计工作底稿中.
(七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用1.
会计政策的变更本公司自2018年1月1日采用财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)相关规定.
会计政策变更导致影响如下:会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额将应收账款与应收票据合并为"应收票据及应收账款"列示合并报表应收票据及应收账款期末列示金额281,122,468.
84元,期初列示金额300,653,060.
35元;母公司应收票据及应收账款期末列示金额63,426,457.
562019-01927元,期初列示金额60,737,752.
23元将应收利息、应收股利与其他应收款合并为"其他应收款"列示合并报表其他应收款期末列示金额373,477,925.
07元,期初列示金额20,347,802.
38元;母公司其他应收款期末列示金额490,585,923.
70元,期初列示金额176,537,632.
31元将固定资产与固定资产清理合并为"固定资产"列示合并报表固定资产期末列示金额126,608,685.
46元,期初列示金额129,680,910.
50元;母公司固定资产期末列示金额122,379,238.
22元,期初列示金额125,283,514.
85元将在建工程与工程物资合并为"在建工程"列示合并报表在建工程期末列示金额6,440,958.
92元,期初列示金额3,021,674.
10元;母公司在建工程期末列示金额6,440,958.
92元,期初列示金额2,730,411.
96元将应付账款与应付票据合并为"应付票据及应付账款"列示合并报表应付票据及应付账款期末列示金额49,309,274.
60元,期初列示金额75,918,412.
94元;母公司应付票据及应付账款期末列示金额4,429,988.
66元,期初列示金额19,352,596.
03元将应付利息、应付股利与其他应付款合并为"其他应付款"列示合并报表其他应付款期末列示金额83,954,652.
01元,期初列示金额110,556,451.
35元;母公司其他应付款期末列示金额219,511,966.
75元,期初列示金额158,282,356.
92元将专项应付款与长期应付款合并为"长期应付款"列示合并报表长期应付款期末列示金额0.
00元,期初列示金额0.
00元;母公司长期应付款期末列示金额0.
00元,期初列示金额0.
00元新增研发费用报表科目,研发费用不再在管理费用科目核算合并报表增加本期研发费用25,062,983.
88元,减少本期管理费用25,062,983.
88元,增加上期研发费用20,831,779.
73元,减少上期管理费用20,831,779.
73元;母公司增加本期研发费用0.
00元,减少本期管理费用0.
00元;增加上期研发费用0.
00元,减少本期管理费用0.
00元财务费用项目下新增"利息收入、利息费用"项目合并报表利息费用本期列示21,993,893.
79元,上期列示19,910,588.
98元,利息收入本期列示54,941,342.
23元,上期列示64,894,672.
80元;母公司利息费用本期列示17,933,870.
96元,上期列示17,463,142.
42元,利息收入本期列示45,994,679.
12元,上期列示56,779,232.
77元2、前期会计差错更正科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)2019-01928调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收票据及应收账款299,614,126.
95300,653,060.
35263,235,223.
78267,000,727.
81预付账款151,915,896.
00159,897,875.
97其他应收款24,785,979.
8920,347,802.
38存货41,312,734.
4546,520,930.
93长期股权投资315,644,998.
35316,624,998.
35固定资产124,614,675.
83129,680,910.
50在建工程6,753,971.
873,021,674.
10商誉18,555,926.
9514,849,076.
5518,555,926.
9514,849,076.
55资产总计2,607,559,156.
102,615,957,174.
942,553,714,911.
012,553,773,564.
64应付票据及应付账款74,170,942.
9175,918,412.
9494,163,912.
23101,043,964.
46预收账款88,289,431.
9391,502,407.
9435,039,923.
3322,767,696.
07应交税费6,575,894.
496,697,630.
34其他应付款97,223,412.
81110,556,451.
35587,540,782.
27593,659,418.
45负债合计711,118,666.
53729,412,151.
111,122,209,728.
801,123,057,925.
80盈余公积47,117,781.
2846,006,622.
5544,773,279.
8544,862,117.
48未分配利润239,018,274.
84227,915,214.
60196,423,410.
78194,550,853.
71归属于母公司所有者权益合计1,852,280,624.
951,840,066,405.
981,387,288,193.
651,385,504,474.
21少数股东权益44,159,864.
6246,478,617.
8544,216,988.
5645,211,164.
632019-01929所有者权益1,896,440,489.
571,886,545,023.
831,431,505,182.
211,430,715,638.
84营业收入1,217,762,332.
95314,092,576.
761,105,620,815.
21488,782,256.
25营业成本1,099,656,977.
06204,851,337.
081,002,145,981.
51372,351,103.
50销售费用26,274,004.
2625,746,029.
43管理费用146,538,218.
81126,476,220.
07117,336,719.
24127,375,731.
26研发费用20,831,779.
73资产减值损失-5,058,994.
70-1,352,144.
30利润总额45,510,631.
5636,404,709.
1942,772,216.
4541,982,673.
08净利润43,290,030.
0734,184,107.
7037,151,181.
8436,361,638.
47少数股东损益-1,649,335.
42-324,758.
26-150,811.
67843,364.
40归属于母公司所有者的净利润44,939,365.
4934,508,865.
9637,301,993.
5135,518,274.
07(八)合并报表范围的变化情况√适用不适用存在2018年纳入合并范围的子公司,2018年新成立的上海东方网视讯有限公司,该公司为全资子公司.
(九)企业社会责任做好新闻宣传、舆论工作是党和政府交给东方网最重要的社会责任.
我们深入贯彻习近平总书记关于新闻舆论和网信工作的重要讲话精神,严格遵照中共中央办公厅、国务院办公厅《关于推动国有文化企业把社会效益放在首位、实现社会效益和经济效益相统一的指导意见》适应国内外形势发展,从党的工作全局出发把握定位,始终坚持党的领导,牢固树立"四个意识",坚决做到"两个维护",始终坚持马克思主义新闻观,把握正确的舆论导向,以正面宣传为主,尊重新闻传播规律,创新方法手段,切实提高党的新闻舆论传播力、引导力、影响力、公信力,始终牢记党的新闻舆论工作的职责和使命,不断增强"脚力、眼力、脑力、笔力",努力打造一支政治过硬、本领高强、求实创新、能打胜仗的宣传思想工作队伍.
多年来,东方网在新闻舆论宣传工作上取得了非常好的成绩,影响力、传播力持续提升,截至2018年底,东方网ALEXA全球综合排名第216位,中文网站排名43位.
从2006年至今东方网已连续六届2019-01930被评为"上海市文明单位",并在2017年东方网首次被评为全国文明单位.
东方网对内坚持做好企业文化建设,对外强化塑造品牌形象.
每年的315学雷锋日,东方网青年志愿者们都会走进社区组织学雷锋主题活动.
在18周年网庆期间,我们组织青年志愿者带着礼物和全体员工募捐的善款来到上海彩虹雨儿童智能训练中心,陪伴"星星的孩子"共度六一.
此外,我们还通过元旦迎新祈愿活动、周年网庆活动、东二代夏令营等一系列活动增强员工凝聚力,通过参与"2017年中日媒体论坛""国家网络安全宣传周分论坛"等国家、市级重要活动,获得了上级主管部门的高度肯定,有效提升东方网的综合影响力.
三、持续经营评价东方网法人治理结构完善,市场化竞争主体地位确立,基础化、科学化管理和内部风险控制能力逐步增强;"一体两翼"的战略布局合理,主营业务盈利模式清晰;党的领导和现代企业制度较好结合,作为国有文化企业、主流媒体,事业产业发展获得政府和社会各界的大力支持;企业活力、创新力不断提升,公司核心管理团队、业务和技术骨干人员、客户资源稳定;公司现金流充沛,营收能力持续提升,公司拥有良好的持续经营能力.
报告期内,公司未发生对持续经营能力有重大不利影响事项.
四、未来展望(一)行业发展趋势行业政策层面,2019年1月25日,习总书记在中共中央政治局第十二次集体学习中发表《加快推动媒体融合发展构建全媒体传播格局》重要讲话,指出"推动媒体融合发展、建设全媒体成为我们面临的一项紧迫课题.
要运用信息革命成果,推动媒体融合发展,做大做强主流舆论;要深刻认识全媒体时代的挑战和机遇,加快推动媒体融合发展,使主流媒体具有强大传播力、引导力、影响力、公信力,形成网上网下同心圆;要全面把握媒体融合发展的趋势和规律.
要坚持一体化发展方向,加快从相加阶段迈向相融阶段,打造一批具有强大影响力、竞争力的新型主流媒体.
要坚持移动优先策略,让主流媒体借助移动传播,牢牢占据舆论引导、思想引领、文化传承、服务人民的传播制高点.
要探索将人工智能运用在新闻采集、生产、分发、接收、反馈中,全面提高舆论引导能力.
要形成资源集约、结构合理、差异发展、协同高效的全媒体传播体系.
"对促进传统媒体和新媒体融合发展、构建媒体融合发展新格局具有重要指导意义.
行业发展层面,传统媒体基本完成以"两微一端"为主体的移动传播布局,政务发布基本形成覆盖中央部委、省、区、县四级发布体系;媒体要在竞合中以更专业的发布、更权威的信息和思想观点的输出,发挥"关键少数"作用,同时与政务发布多协同,对自媒体则要以开放心态团结引领.
新闻内容被重新定义,泛资讯产业快速拓展.
目前,除了传统意义上的新闻资讯外,生活服务、健康知识、历史钩沉、娱乐视频等泛资讯大规模进入新媒体内容生态.
媒体与受众的关系正在发生重构,媒体与用户日益成为信息传播共同体、价值判断共同体、情感传递共同体.
用户的数量、停留时长、参与程度,代表媒体对受众的聚拢吸附能力、社会动员能力和行为塑造能力,构成媒体视为生命的传播力、引导力、影响力、公信力.
从可读到可视、从静态到动态、从一维到多维,这是新媒体内容演进的一个重要方向.
短视频逐步成为信息的主要传播形态.
随着5G时代到来,将使未来媒体形态及传播方式产生变化.
移动化和社交化相结合的社交小视频,将有可能创造增长神话.
着眼这种趋势,国内主流传统媒体已纷纷上线视频聚合平台.
几乎与泛资讯内容扩张同步,付费阅读初现端倪.
在海量信息的狂轰滥炸和消费信息的感官刺激中,人们开始寻找有价值的内容.
优质内容价值回归,付费阅读成为值得探索的模式.
媒体和AI技术的结合,已经由早期概念进入产品形态.
机器人写稿、智能推荐、语音识别、视频感应器等技术的应用,正在重塑新闻生产和信息传播各个环节,人工智能由概念进入实操阶段.
2019-01931(二)公司发展战略坚持"一体两翼"发展战略,聚焦主业,扎实推进新闻业务、政务业务和以社区业务为基础的服务业务.
坚持专业化、市场化、资本化原则,立足本地、深耕社区、服务基层,聚焦专业而精细的时政新闻宣传,聚焦移动互联网技术为核心的多终端多媒体复合传播能力的提升,聚焦互联网文化民生服务,努力打造内容、传播、服务三位一体的新模式,把东方网建设成为全国最具影响力的新型主流媒体集团之一和互联网文化上市公司.
(三)经营计划或目标2019年,东方网以建设"以科技创新为引领的新闻+政务+服务的新型主流媒体集团"为发展目标,围绕"一体两翼"战略布局,坚持专业化、市场化、资本化的发展原则,把握互联网发展大局大势,加强媒体、政务、服务方向的项目培育、投资,优化产业结构,提升经营效率.
积极推进媒体融合发展,进一步推进"三个一批"工作,推动东方网各项工作迈上新台阶.
力争实现营业收入突破22亿,净利润9亿.
在媒体广告经营方面,东方网将重点做好嵩恒科技公司并表后的融合工作,为信息流广告业务注入新的资源,更进一步深挖用户的各类增值服务.
同时,以AI数字营销为核心抓手,大力布局拓展品牌直客广告,力求形成信息流广告与品牌数字营销广告两翼齐飞的新格局.
在政务业务上,东方网将以上海市、区两级融媒体中心建设为核心,进一步加强融媒体业务的顶层设计和规划布局,并积极与市相关领域拓展行业融媒体建设业务.
同时,积极拓展外省市县级融媒体建设业务.
在社区业务转型方面,在去年四级公共文化配送成功试点的基础上,做深5000个村居的配送工作,形成东方网的配送优势,做到两个效益双丰收.
另外,以朱家镇为试点,建设以公共文化配送为特色街镇融媒体项目,形成示范效应后,广泛推广.
在对外经济交流文化方面,继续与上海有关机构开展合作,统筹各类外宣资源渠道,通过图片展览、文艺演出、民俗活动等方式,以更民间、更柔性的方式开展国际传播,打造"新中国成立70周年图片展"、"中美建交四十周年图片展"等外宣品牌.
在电商业务方面,对低毛利、盈利能力差的B2B贸易业务,进行调整、收尾.
对于名特优产品代运营业务,继续调整优化.
上海东方网电子商务有限公司逐步转型,服务海外经济文化交流业务.
在新业务拓展方面,将与交通大学和北京大学分别建立人工智能媒体应用实验室和区块链媒体应用实验室,努力为媒体融合向纵身发展提供新成果、新应用.
(四)不确定性因素不确定性是互联网企业的常态,最大的不确定性来自传媒模式的变革.
互联网媒体企业,是以优质内容和先进技术的协同发展为先决条件的,尤其是在移动互联、万物互联的趋势下,技术的发展不但深度卷入内容的生成,而且深刻影响信息传播模式的变革.
流量在合适的传播模式、合适的时间点迅速变现,使企业从萌芽期迅速崛起壮大,过时的传播模式则导致企业由全盛状态迅速衰败,而互联网媒体企业时时刻刻生存在这两种发展趋势的可能性中.
政府监管政策导致的传播模式不确定性,《互联网新闻信息服务管理规定》自2017年6月1日起实施以来,对资讯类APP业务的监管走上正轨,以这类业务为主的企业逐渐告别野蛮生长时期.
随着中央网信办对移动端APP发布内容及广告投放的监管日趋严格,生产符合网络传播技术要求的高质量内容的不确定性增加;同时技术创新与内容生产之间的协同发展存在不确定性,即技术与内容互相匹配的协同发展模式处于不确定变化中.
2019-01932五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1.
用户竞争风险以百度、阿里巴巴、腾讯(B.
A.
T)为代表的超大流量平台凭借强大的用户、流量、资金优势,通过一系列投资并购实现业务快速扩张,大大挤压了新的全国性大平台的崛起空间.
在新闻传播领域,百度的媒体联盟和腾讯的地方门户战略将传统媒体"钉死"在区域性合作的从属位置上,东方网在本地运营上直面商业网站和中央媒体网站的双重竞争.
而传统媒体积极转型,探索媒体融合发展的新路,显现出强劲的发展势头.
他们拥有较强的内容原创能力和品牌影响力,在人才和知识储备上仍具优势,如何在探索和竞争中走出一条差异化发展的新路,亟需我们研究.
同时随着自媒体应用的兴起,使得传统媒体的生存空间受到进一步挤压.
互联网进入"人人都有麦克风"的时代,各种噪音杂音不断发声、蛊惑人心,对主流意识形态形成冲击.
在多元的声音中,主流媒体的舆论传播受到干扰,主流媒体的话语中心地位被严重消解.
作为主流媒体如何继续有效引领舆论导向,成为东方网发展面临的最大挑战.
"自媒体"的兴起使得传统媒体的生存空间受到进一步挤压.
应对措施:一、提升内容生产能力,尤其是提高原创能力,增强东方网的核心竞争力,确定东方网在媒体界的"江湖地位".
东方网重点打造一系列内容品牌.
如纵相新闻、东方智库等.
二、提升东方网媒体品牌和影响力.
以科技创新为引领,不断确立、巩固技术领先优势,建好自己的移动传播平台,探索将现代信息技术运用在新闻采集、生产、分发、接收、反馈中,用主流价值导向驾驭"算法",全面提高舆论引导能力.
三、综合媒体、政务、社区优势,围绕市区两级融媒体中心建设,以及街镇融媒体中心建设,深入市民生活、服务需求,创新基层文化服务.
四、通过头条系列产品,依托地方头条合作模式、渠道合作模式,不断提升东方网辐射全国的影响力、传播力.
2.
宏观经济波动风险互联网信息服务业的发展水平与宏观经济景气程度密切相关,宏观经济波动将带动互联网广告和其他增值业务的收入出现一定程度的波动,包括我国经济在内的全球经济的总体运行情况与发展趋势是影响本公司经营业绩的重要因素之一.
当宏观经济运行处于景气区间,客户对互联网信息服务的需求仔一定程度上将会增加,从而促进互联网信息服务业的健康、快速发展;当宏观经济运行处于不景气区间,企业的盈利大幅度下降,市场需求萎缩,企业没有足够的资金投放到广告中.
而且,当市场活跃程度很低时,用户需求对广告投入的弹性变小,导致广告拉动需求的效果不显著,从而降低企业投放广告的热情.
应对措施:经济不景气,传统广告包括传统的互联网广告都在下滑.
但是,以流量计价精准投放的广告模式明显增长,也成为未来广告的方向.
东方网通过"东方头条"项目,基于大数据分析、用户画像和精准推荐算法,已经成功探索流量广告经营模式.
我们将进一步加大投入,提升智能化水平,扩大东方网用户流量,并拓展合作渠道,成为其广告代理商,从而有效提升广告收入.
3.
互联网行业创新风险互联网行业是一个高速发展的行业,产品创新快、用户偏好转换快,互联网企业必须紧跟行业和技术发展趋势,精准进行市场调研和产品开发,锁定老用户并开拓新用户.
因此,如公司无法把握互联网信息服务业的市场动态和发展趋势,及时捕捉和快速响应用户需求的变化,并对现有盈利模式的有效性将可能受到削弱,从而对公司未来业绩成长带来不利影响.
应对措施:东方网已确定"一体两翼"的战略布局,聚焦主业,可以有效避免盲目投资,盲目发展的问题.
我们正在立足媒体、政务、社区主业,加强趋势研究和政策研究,加强产品研发.
在东方网本部强化战略规划发展部的规划职能,同时发挥好创新研究院的作用.
并且积极打造上海融媒体生态产业园,加强创新研究和项目挖掘孵化.
此外对子公司也倡导创新,在考核上给予政策支持.
4.
互联网技术革新风险2019-01933互联网是一个高速发展的行业,瞬息万变,企业创新刻不容缓,只有不断加大新技术的研发投入、及时跟进互联网技术的革新,以满足互联网用户新的、更广泛的需求,才能在激烈的市场竞争中立于不败之地.
互联网技术的迅速革新带动了整个互联网行业的高速发展.
近年来,互联网技术发展日新月异,不断降低互联网企业的运营成本和满足互联网用户的需求变化,同时亦丰富了互联网信息内容和互联网企业盈利模式.
互联网信息服务商需要及时采用最新的互联网技术,以顺应行业发展趋势和满足业务经营需要.
互联网信息服务在产品开发、信息挖掘机分析等方面对相关互联网技术有很高的要求,如果无法及时跟进互联网技术的革新,公司将可能面临技术水平落后、产品服务缺乏亮点、运营过高、客户流失等风险,从而在一定程度上削弱公司的市场竞争力,对公司的经营业绩产生不利影响.
应对措施:东方网的技术革新、创新也是要立足自身的特长,重点在媒体业务上加大力度.
在这一方向上,相对于商业网站,东方网的媒体优势明显,相对于传统媒体,东方网互联网属性、技术优势明显.
我们重点加强两方面技术革新,一是服务于内容生产、分发、管理的平台,即"中央厨房",目前正在进行二期开发,以此推动媒体业务运行模式的转变;二是重点加强以"东方头条"为代表的智能算法、智能分析、智能撰稿、智能推送技术研发,通过差异化竞争,通过上述这两项工作确立自身的技术优势.
5.
系统安全风险互联网信息服务企业对计算机系统和数据安全保障工作要求较高,必须采取措施确保计算机系统的稳定和数据的安全.
尽管互联网新闻信息服务商采取了相关保障措施,但由于自然灾害、电力供应等不可控因素或人为主观因素,仍存在系统安全风险.
应对措施:东方网正在加强技术平台建设,努力打造上海本地最大的数据服务平台,推进基于云计算的下一代IDC安全数据中心建设,提升系统和数据安全系数.
加大技术平台建设,被列入已完成的股票增发的募投方案,也被列入了东方网"十三五"规划重点工作,相关工作正在有序展开.
(二)报告期内新增的风险因素无2019-01934第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项√是否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项√是否五.
二.
(四)是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项是√否是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项单位:元2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力185,926,000.
0015,583,633.
882.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售48,226,300,00053,556,980.
753.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)004.
财务资助(挂牌公司接受的)00性质累计金额合计占期末净资产比例%作为原告/申请人作为被告/被申请人诉讼或仲裁1,214,731.
001,214,731.
000.
06%2019-019355.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型006.
其他1,000,000.
00592,219.
95(三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序临时公告披露时间临时公告编号上海明嘉投资管理有限公司投资回报240,000已事后补充履行2019年4月29日2019-021上海金统投资咨询有限公司利息收入2,400,000已事后补充履行2019年4月29日2019-021偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:东方网是一家集互联网传媒、信息技术服务、智慧城市和商贸服务为一体的综合服务提供商,经营业务规模较大且多样性,关联交易占公司营业总额比例较为合理,关联交易的额度增长与公司营业总额的增长相匹配.
东方网的关联方较多,包括重要的长期合作方和根据公司战略方向设置的子公司,关联方与东方网开展的常规性业务往来符合公司整体业务发展的需要,交易方式和交易价格合理、符合市场规则,关联交易不会对公司及股东的利益造成实际损害.
上表中最后两项关联交易已经2019年4月26日召开的第六届董事会第十次会议审议通过,尚需提交2018年年度股东大会审议.
(四)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于收购资产的议案》,具体情况详见公司于2018年11月30日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)《收购资产的公告》(公告编号:2018-075)2019-01936第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数762,999,99876.
53%225,000,002988,000,00099.
10%其中:控股股东、实际控制人290,000,00029.
09%145,000,000435,000,00043.
63%董事、监事、高管00.
00%000.
00%核心员工00.
00%000.
00%有限售条件股份有限售股份总数234,000,00223.
47%-225,000,0029,000,0000.
90%其中:控股股东、实际控制人145,000,00014.
54%-145,000,00000.
00%董事、监事、高管00.
00%000.
00%核心员工00.
00%000.
00%总股本997,000,000-0997,000,000-普通股股东人数77(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1上海市国有资产监督管理委员会435,000,0000435,000,00043.
63%0435,000,0002东方明珠新媒体股份有限公司72,000,000072,000,0007.
22%072,000,0003上海静泰投资管理有限公司57,200,000057,200,0005.
74%057,200,0004上海晟伊信息网络有限公司47,000,000047,000,0004.
71%047,000,0005悦达资本股份有限公司40,000,000040,000,0004.
01%040,000,0006上海洪鑫源实业有限公司039,297,00039,297,0003.
94%039,297,0007上海珂鸣实业31,000,000031,000,0003.
11%031,000,0002019-01937发展有限公司8上海振铎信息科技有限公司公司31,000,000031,000,0003.
11%031,000,0009上海统略信息科技有限公司31,000,000031,000,0003.
11%031,000,00010上海住房置业担保有限公司30,000,000030,000,0003.
01%030,000,000合计774,200,00039,297,000813,497,00081.
59%0813,497,000前十名股东间相互关系说明:前十大股东中除上海静泰投资管理有限公司、上海晟伊信息网络有限公司、上海洪鑫源实业有限公司、上海珂鸣实业发展有限公司、上海统略信息科技有限公司、上海振铎信息科技有限公司之外均为国有股东.
其中:东方明珠新媒体股份有限公司、上海住房置业担保有限公司系上海国有资产监督管理委员会控股的企业.
二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否(一)控股股东情况公司控股股东系上海市国资委.
上海市国资委系根据上海市政府授权,依照《公司法》、《企业国有资产法》等法律和法规,履行出资人职责,监管上海市国家出资企业的国有资产.
根据上海市国资委出具《关于上海东方网股份有限公司股权划转的函》,其持有东方网的股权委托中共中央上海市委宣传部管理.
(二)实际控制人情况公司实际控制人系上海市国资委.
上海市国资委系根据上海市政府授权,依照《公司法》、《企业国有资产法》等法律和法规,履行出资人职责,监管上海市国家出资企业的国有资产.
根据上海市国资委出具《关于上海东方网股份有限公司股权划转的函》,其持有东方网的股权委托中共中央上海市委宣传部管理.
2019-01938第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况√适用不适用单位:元/股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途是否变更2016年9月10日2017年3月15日3.
5140,000,000490,000,00000000是募集资金使用情况:募集资金使用情况公司2017年第一次发行股票募集资金人民币49,000万元.
根据股票发行方案的约定,该募集资金7,760万元用于翱翔客户端创新开发,7,760万元用于东方头条研发、管控和资本融合,3,380万元用于政务微信公众号集成新媒体平台建设,11,690万元用于中央技术平台改造和升级,10150万元用于完善智慧社区业务战略布局,7,760万元用于增资东方慧谷文化信息产业园二期建设.
截至2018年12月31日,公司累计使用本次募集资金共计502,414,517.
63元,其中2018年度使用募集资金347,081,814.
75元,募集资金余额为人民币0.
8元,具体情况如下:单位:人民币元项目金额一、募集资金总额490,000,000.
00二、变更用途的募集资金总额457,396,857.
272019-01939三、使用募集资金总额502,411,783.
75其中:2018年度使用募集资金金额347,081,814.
752018年度募集资金使用具体用途:股权转让保证金309,796,857.
27翱翔客户端创新开发2,109,982.
00完善智慧社区业务战略布局22,400,000.
00中央技术平台改造与升级12,774,975.
48四、利息净收入12,411,784.
55五、募集资金结余金额0.
80注:上述"利息净收入"为利息收入扣去银行费用后的金额,2018年度,银行收取银行手续费1,160.
56元.
本年度,公司募集资金未用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产或借予他人、委托理财等财务性投资,未直接或者间接投资于以买卖有价证券为主营业务的公司,未用于股票及其他衍生品种、可转换公司债券等的交易,未通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途.
变更募集资金使用用途的资金使用情况根据股票发行方案,公司募集资金用途为翱翔客户端创新开发,东方头条研发、管控和资本融合,政务微信公众号集成新媒体平台建设、中央技术平台改造与升级,完善智慧社区业务战略布局,增资东方慧谷文化信息产业园二期建设.
截至2018年12月31日,公司共存在四次变更募集资金的情形,分别为:1、公司于2018年4月30日召开第五届董事会第十八次会议、于2018年5月15日召开2017年年度股东大会,审议通过了《关于上海东方网股份有限公司募集资金用途变更的议案》,将原计划用于东方头条研发、管控和资本融合的7,760万元改为增资上海东方网电子商务投资有限公司,用于强化内容管理与审核智能化大数据平台研发和建设.
2、公司于2018年6月5日召开第六届董事会第二次会议、于2018年6月26日召开2019-019402018年第一次临时股东大会,审议通过《关于上海东方网股份有限公司补充确认募集资金使用用途变更的议案》,将原计划用于政务微信公众号集成新媒体平台建设的3,880万元改为增资上海东方数据广播有限公司;将原计划用于中央技术平台改造与升级的3,120万元改为增资上海东方数据广播有限公司.
3、公司于2018年8月8日召开第六届董事会第三次会议、于2018年8月28日召开2018年第二次临时股东大会,审议通过《关于上海东方网股份有限公司募集资金用途变更的议案》,将原计划用于翱翔客户端创新开发项目的剩余资金75,490,018.
00元、原用于东方头条研发、管控和资本融合项目的剩余资金77,600,000.
00元、原用于中央技术平台改造与升级项目的剩余资金65,195,055.
52元、原用于智慧社区业务战略布局项目的剩余资金79,100,000.
00元,以及截至2018年6月30日的定增募集资金专户利息11,025,235.
56元,合计共308,410,309.
08元变更为用于设立控股子公司上海新网文化科技有限公司(拟用名).
同时,公司审议通过了《关于上海东方网股份有限公司追认使用募集资金购买结构性存款产品的议案》.
4、公司于2018年11月28日召开第六届董事第六次会议、于2018年12月18日召开2018年第四次临时股东大会,审议通过《关于募集资金使用用途变更的议案》,将原计划用于设立控股子公司上海新网文化科技有限公司(拟用名)的资金及剩余定增募集专户产生的利息变更为用于收购上海嵩恒网络科技有限公司部分股权.
二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、可转换债券情况适用√不适用五、间接融资情况适用√不适用2019-01941违约情况:适用√不适用六、权益分派情况(一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用(二)权益分配预案适用√不适用未提出利润分配预案的说明:√适用不适用公司2018年度实现净利润-6,788,936.
90元,截止2018年12月31日未分配利润余额164,172,611.
01元.
基于考虑公司2019年的整体发展规划,在扩展业务时需要充足资金用于投资发展,为更好地保障和维护股东权益为宗旨,综合考虑公司健康、可持续性发展,经公司董事会协商,公司2018年度利润分配预案为:2018年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本,未分配利润结转下一年度.
2019-01942第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期年度薪酬何继良党委书记、董事长男1960年7月大学本科2018-05-15至2021-05-14104.
09万元徐世平党委副书记、董事、总裁、总编辑男1959年11月大学本科2018-05-15至2021-05-14104.
09万元张庆玲党委副书记、董事女1972年10月大学本科2018-05-15至2021-05-1448.
13万元魏浩俊董事、总裁助理男1974年12月大学本科2018-05-15至2021-05-1452.
41万元俞光辉董事男1978年2月硕士研究生2018-05-15至2021-05-140钱世政独立董事男1952年8月硕士研究生2018-05-15至2021-05-1471428.
56元陈波独立董事男1958年3月大学本科2018-05-15至2021-05-1471428.
56元宋建武独立董事男1963年10月硕士研究生2018-05-15至2021-05-1471428.
56元刘进董事男1971年8月2018-05-15至2021-05-140蒋科纪委书记、监事会主席男1983年12月大学本科2018-05-15至2021-05-1453.
09万元沈振华监事男1969年11月大学本科2018-05-15至2021-05-140朱长福监事男1961年8月大学本科2018-05-15至2021-05-140肖松艳监事女1975年1月硕士研究生2018-05-15至2021-05-140郑士强职工监事男1960年5月大学本科2018-05-15至2021-05-1440.
71万元徐巧娜职工监事女1978年8月大学本科2018-05-15至2021-05-1441.
38万元王迪职工监事女1969年11月大学本科2018-05-15至2021-05-1437.
05万元高彬翔副总裁男1975年2月大学本科2018-05-15至2021-05-1480.
82万元张桑副总编辑女1971年6月硕士研究生2018-05-15至2021-05-1473.
55万元2019-01943宁蔚副总裁男1976年6月大学本科2018-05-15至2021-05-1471.
15万元朱文杰董事会秘书男1966年8月大学本科2018-05-15至2021-05-1446.
64万元陈秋玉财务总监女1974年9月大学本科2018-05-15至2021-05-1448.
69万元孙鹏祥总裁助理男1979年1月大学本科2018-05-15至2021-05-1447.
13万元靳慧总编辑助理女1979年1月硕士研究生2018-05-15至2021-05-1448.
33万元陈旭东总编辑助理男1974年12月硕士研究生2018-05-15至2021-05-1448.
33万元高兴总编辑助理、焦点新闻中心主任男1975年9月大学本科2018-08-8至2021-05-1419.
27万元董事会人数:9监事会人数:7高级管理人员人数:11董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司董事、监事、高级管理人员相互间无亲属关系,与控股股东、实际控制人之间无亲属关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量何继良党委书记、董事长0000.
00%0徐世平党委副书记、董事、总裁、总编辑0000.
00%0张庆玲党委副书记、董事0000.
00%0魏浩俊董事、总裁助理0000.
00%0俞光辉董事0000.
00%0钱世政独立董事0000.
00%0陈波独立董事0000.
00%0宋建武独立董事0000.
00%0刘进董事0000.
00%0蒋科纪委书记、监0000.
00%02019-01944事会主席沈振华监事0000.
00%0朱长福监事0000.
00%0肖松艳监事0000.
00%0郑士强职工监事0000.
00%0徐巧娜职工监事0000.
00%0王迪职工监事0000.
00%0高彬翔副总裁0000.
00%0张桑副总编辑0000.
00%0宁蔚副总裁0000.
00%0朱文杰董事会秘书0000.
00%0陈秋玉财务总监0000.
00%0孙鹏祥总裁助理0000.
00%0靳慧总编辑助理0000.
00%0陈旭东总编辑助理0000.
00%0高兴总编辑助理、焦点新闻中心主任0000.
00%0合计-0000.
00%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因何继良党委书记、董事长换届党委书记、董事长换届徐世平党委副书记、董事、总裁、总编辑换届党委副书记、董事、总裁、总编辑换届张庆玲党委副书记、董事换届党委副书记、董事换届魏浩俊董事、总裁助理换届董事、总裁助理换届俞光辉董事换届董事换届钱世政独立董事换届独立董事换届陈波独立董事换届独立董事换届宋建武独立董事换届独立董事换届2019-01945刘维维董事离任因工作原因调动,辞去董事职务.
刘进新任董事新任蒋科纪委书记、监事会主席换届纪委书记、监事会主席换届沈振华监事换届监事换届朱长福监事换届监事换届肖松艳监事换届监事换届郑士强职工监事换届职工监事换届徐巧娜职工监事换届职工监事换届王迪职工监事换届职工监事换届高彬翔副总裁换届副总裁换届张桑副总编辑换届副总编辑换届宁蔚副总裁换届副总裁换届朱文杰董事会秘书换届董事会秘书换届陈秋玉财务总监换届财务总监换届孙鹏祥总裁助理换届总裁助理换届靳慧总编辑助理换届总编辑助理换届陈旭东总编辑助理换届总编辑助理换届高兴新任总编辑助理、焦点新闻中心主任新任报告期内董事会秘书变动情况及任职资格的说明年初至报告期末董秘是否发生变动原董秘离职时间现任董秘任职时间现任董秘姓名是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格临时公告查询索引否报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:√适用不适用1、刘进,男,大学本科,1994年-1997年,上海中农信期货经纪有限公司交易部经理;1997年-2006年,上海汇银(集团)有限公司投资部总经理、总裁助理;2007年-2013年,爱建证券有限责任公司财务部财务总监兼总裁助理,2016年1月-2017年7月,上海振铎信息科技有限公司董事会执行董事兼总经理;2017年7月-至今,上海马赛投资管理有限公司董事会执行董事兼总经理.
2、高兴,男,1975年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,1994年9月至1998年7月在复旦大学新闻学院学习;1998年7月至2008年1月担任新民晚报体育部、昨夜今晨工作室记者;2008年1至2009年3月担任新民晚报体育部副主任;2009年3月至2012年4月担任新民晚报美国记者站站长2012年4月至2014年4月担任新民晚报体育部副主任;2014年4月至2015年1月担任新民晚报总编办副主任;2015年1月至2015年7月担任新民晚报新媒体编辑部副主任;2015年7月至2015年11月担任新民晚报新媒体编辑部主任;2015年12月至2016年5月担任上海幸福九号网络科技有限公司高级品牌总监;2016年6月至2018年7月担任阿基米德(上海)传媒有限公司首席内容官;2018年7月-至今担任东方网总编辑助理、焦点新闻中心主任.
2019-01946二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员141257生产人员635612销售人员11856技术人员299336财务人员3116员工总计1,2241,277按教育程度分类期初人数期末人数博士22硕士6268本科461499专科357327专科以下342381员工总计1,2241,277员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1.
在薪酬激励方面,公司2017年初继续深化明确了各业务部门、控股子公司责任岗位KPI指标及相关权重,优化相应的绩效考评体系,与对应第一责任人签订目标责任书,在执行与绩效考核挂钩的薪酬激励制度中,信度与效度均有提升.
同时跟进实施各部门日常绩效管理工作,完成日常工资发放、节假日奖金、加班费、红名单奖励发放等.
2.
报告期内公司制定出台了《东方网入离职管理制度》,规范了招聘、入职、试用期、转岗、离职等事务的流程.
3.
招聘方面,公司总部结合发展需要,与用人部门充分沟通招聘需求,制定《2018年度招聘方案》.
今年新进员工39人,其中财务管理部2人、多媒体应用服务部1人、海外中心2人、技术中心6人、焦点新闻中心13人、媒体中心11人、人力资源部1人、投资部1人、总编室2人.
经过本年度的人员招聘优化,公司人员结构日趋合理,满足公司各项业务的发展要求.
4.
培训方面,修订《东方网培训管理制度》,使培训工作更加科学化、规范化、制度化.
2018年共开展各类培训39次,其中外训29次,内训10次,培训人数达1000余人次,占总人数的330%.
重点开展了各级干部进党校学习,选送干部赴海外参加经营、海外传播培训及海外总部实务培训;继续加大专业技术人员培训力度,开展了2018年度马克思主义新闻观教育活动,邀请复旦大学新闻学院执行院长张涛甫、原上海市文化市场行政执法总队网络(执法)处处长杨勇、《新闻记者》主编刘鹏先后授课.
原上海市文化市场行政执法总队网络(执法)处处长杨勇、《新闻记者》主编刘鹏先后授课;技术管理中心开展了"C4D三维视觉课程"培训、设计相关业务培训、跨平台APP开发技术之Xamarin等内训;注重在重要岗位、艰苦环境中考验、培养人才.
选派政治强、业务精、作风好的同志前往市委宣传部、市网信办、进博会、沪上高校及西藏日喀则挂职锻炼.
2019-01947(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况√适用不适用核心人员期初人数期末人数核心员工66其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)00核心人员的变动情况报告期内,公司核心员工总体稳定.
稳定的核心员工队伍成为公司各项业务稳定运转的中坚力量,持续为公司创造价值.
2019-01948第九节行业信息环境治理公司医药制造公司软件和信息技术服务公司计算机、通信和其他电子设备制造公司专业技术服务公司√互联网和相关服务公司零售公司不适用一、行业重大风险东方网按照股转系统行业分类办法归属于"互联网和相关服务公司".
作为一家从事互联网新闻宣传和互联网经营的企业,东方网面临的行业风险包括版权侵权纠纷、媒体从业者个人问题导致媒体声誉受损、媒体发布内容失真和言论失当酿成舆论风险、商业模式创新风险、人才流失风险等,东方网在近20年的发展历程中,不断强化互联网舆论风险意识,探索商业模式创新和发展,加大力度吸引优秀人才,提升通过媒体应急管理等渠道化解风险和危机的能力.
二、宏观政策报告期内对东方网所属细分行业有重大影响的宏观政策主要有:2018年3月30日,中央网信办和中国证监会联合印发《关于推动资本市场服务网络强国建设的指导意见》(中网办发文〔2018〕3号);2018年8月22日,习近平出席全国宣传思想工作会议并发表重要讲话;2018年12月25日,国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知(国办发〔2018〕124号);2018年12月27日,国务院办公厅发布关于推进政务新媒体健康有序发展的意见.
这些宏观政策对东方网的发展具有指导意义.
党的十八大以来,以习近平同志为核心的党中央高度重视网络安全和信息化工作,我国网信事业取得积极进展,网络强国建设不断深入推进,涌现出一大批互联网、信息设备制造、信息传输、信息技术服务等领域的网信企业,有效拓展了经济发展新空间,为深化供给侧结构性改革提供了新动力.
东方网在学习领会政策的同时,加大对各项文化事业产业工作的推进,包括网络媒体、政务新媒体等,并加大了对接资本市场的研究和开拓.
三、制度修订无2019-01949四、资质情况截至目前,公司所获得的资质情况如下:序号资质名称资质编号颁发日期有效期限12018年中国互联网百强企业(连续6年)201820192增值电信业务经营许可证(ICP)沪B1.
B2-20050088号2015-7-212020-5-173互联网新闻信息服务许可证311201700052017-11-202020-11-194信息网络传播视听节目许可证09071802016-3-62019-3-65互联网出版许可证新出网证(沪)字003号2011-5-12021-4-306广播电视节目制作经营许可证(沪)字第406号2017-2-62019-4-17质量管理体系认证ANAB16Q3043351/02016-1-52019-1-48质量管理体系认证证书00316Q30029R0M2016-1-52019-1-49信息安全管理体系认证证书00316I20002R0M2016-1-52019-1-410职业健康安全管理体系认证证书00316S20018R0M2016-1-52019-1-411信息系统安全等级保护备案证明(东方网IDC托管系统)31000013004-150022015-12-252020-12-2412信息系统安全等级保护备案证明(东方新闻网站主WEB系统)31000013004-150012015-12-252020-12-24五、重要知识产权的变动情况东方网及控股子公司共获得软件著作权186项、产品登记(评估)8项.
2018年本部新申请软件著作权1项、子公司新申请软件著作权21项.
六、研发情况(一)研发模式公司着力健全研发体系,研发部门根据公司对技术管理、研发项目管理、产品管理的要求和规范,对技术及产品研发区分等级,并按等级不同的研发模式,对于核心度高、重要性强的技术与产品,如互联网内容管理产品、融媒体软件产品等采取由本部自主研发模式;对于技术与产品的基础性研究,如海量数据挖掘、人工智能算法等,则选择与上海交通大学、北京大学等高等院校进行产学研合作研发模式;对于核心度不是很高的技术与产品,采用由本部制订规划并分解到子公司,然后再汇聚到本部的模块化研发模式.
(二)合作研发或外包研发√适用不适用2019-01950公司重视与高等院校的学术交流,本着互惠互利的原则,大力开展产学研活动,公司与上海交通大学合作成立"人工智能媒体创新联合实验室",从事人工智能基础性算法研究和应用开发,目前进展顺利.
公司与北京大学合作成立"区块链联合实验室",从事区块链基础性内容研究,解决媒体版权问题.
七、个人信息保护√适用不适用东方网致力于保护其获得的用户个人信息,并由专门的数据安全部门对个人信息进行保护.
为防止用户个人信息在意外的、未经授权的情况下被非法访问、复制、修改、传送、遗失、破坏、处理或使用,东方网已经并将继续采取以下措施保护你的个人信息:1)东方网网络服务采取了传输层安全协议等加密技术提供浏览服务,确保用户数据在传输过程中的安全.
2)通过采取加密技术对用户个人信息进行加密保存,并通过隔离技术进行隔离.
3)在个人信息使用时,例如个人信息展示、个人信息关联计算,东方网会采用包括内容替换、加密脱敏等多种数据脱敏技术增强个人信息在使用中安全性.
4)设立严格的数据使用和访问制度,采用严格的数据访问权限控制和多重身份认证技术保护个人信息,避免数据被违规使用.
5)采取专门的数据和技术安全审计,设立日志审计和行为审计多项措施.
2、保护个人信息采取的其他安全措施1)通过建立数据分类分级制度、数据安全管理规范、数据安全开发规范来管理规范个人信息的存储和使用.
2)建立数据安全专项部门,负责安全应急响应组织来推进和保障个人信息安全.
3)加强安全意识.
我们还会举办安全和隐私保护培训课程,加强员工对于保护个人信息重要性的认识.
3、个人信息安全事件的通知1)如发生个人信息引发的安全事件,东方网将第一时间向相应主管机关报备,并即时进行问题排查,开展应急措施.
2)通过与全量用户发送通知提醒更改密码.
还可能通过电话、短信等各种方式触达用户知晓、制止数据泄露.
尽管已经采取了上述合理有效措施,并已经遵守了相关法律规定要求的标准,但东方网仍然无法保证用户的个人信息通过不安全途径进行交流时的安全性.
因此,用户个人应采取积极措施保证个人信息的安全,如:定期修改账号密码,不将自己的账号密码等个人信息透露给他人.
八、网络安全√适用不适用一、东方网信息安全标准体系国家等级保护三级标准认证GB/T27001信息安全管理体系认证ISO9001质量管理体系认证二、安全保障体系的总体架构东方网网络信息安全体系就是从实体安全、平台安全、数据安全、通信安全、应用安全、运行安全、2019-01951管理安全等层面上进行综合的分析和管理.
安全保障体系总体架构如下图所示:安全保障体系架构图三、安全保障体系层次按照计算机网络系统体系结构,我们将安全保障体系分为7个层面:(1)实体安全实体安全包含机房安全、设施安全、动力安全、等方面.
其中,机房安全涉及到:场地安全、机房环境/温度/湿度/电磁/噪声/防尘/静电/振动、建筑/防火/防雷/围墙/门禁;设施安全如:设备可靠性、通讯线路安全性等;动力包括电源、空调等.
这几方面的检测优化实施过程按照国家相关标准实施(国家等级保护三级标准).
(2)平台安全平台安全包括:操作系统漏洞检测与修复(Unix系统、Windows系统、网络协议);网络基础设施漏洞检测与修复(路由器、交换机、防火墙);通用基础应用程序漏洞检测与修复(数据库、Web/ftp/mail/DNS/其它各种系统守护进程);网络安全产品部署(防火墙、入侵检测、脆弱性扫描和防病毒产品);整体网络系统平台安全综合测试、模拟入侵与安全优化.
(3)数据安全数据安全包括:介质与载体安全保护;数据访问控制(系统数据访问控制检查、标识与鉴别);数据完整性;数据可用性;数据监控和审计;数据存储与备份安全.
(4)通信安全既通信及线路安全.
为保障系统之间通信的安全采取的措施有:通信线路和网络基础设施安全性测2019-01952试与优化;设置身份鉴别机制;设置并测试安全通道;测试各项网络协议运行漏洞等方面.
(5)应用安全应用安全包括:业务软件的程序安全性测试(bug分析);业务资源的访问控制验证;业务实体的身份鉴别检测;业务现场的备份与恢复机制检查;业务数据的唯一性/一致性/防冲突检测;业务数据的保密性;业务系统的可靠性;业务系统的可用性.
(6)运行安全以网络安全系统工程方法论为依据,为运行安全提供的实施措施有:应急处置机制和配套服务;网络系统安全性监测;网络安全产品运行监测;定期检查和评估;系统升级和补丁提供;跟踪最新安全漏洞及通报;灾难恢复机制与预防;系统改造管理;网络安全专业技术咨询服务.
(7)管理安全管理是信息安全的重要手段,为管理安全设置的机制有:人员管理、培训管理、应用系统管理、软件管理、设备管理、文档管理、数据管理、操作管理、运行管理、机房管理.
通过管理安全实施,为以上各个方面建立安全策略,形成安全制度,并通过培训和促进措施,保障各项管理制度落到实处.
九、处罚及纠纷适用√不适用十、移动互联网应用程序业务分析√适用不适用(一)移动互联网应用程序"东方头条"系列产品基于大数据及智能推送,利用聚合引擎提供新闻及生活类资讯阅读服务.
与传统的新闻产品不同,东方头条综合了网络热点、地理定位和用户习惯等依据,通过机器学习算法生成用户兴趣矩阵,结合新闻及资讯内容深度挖掘分析,为每一个用户定制并推送内容,并随着用户的使用次数增多而更加贴近用户的兴趣爱好.
"东方头条"产品线包括由东方头条、第三方平台以及衍生App构成的移动端矩阵,由迷你东方、东方输入法、万能输入法构成的桌面端矩阵,全方位覆盖用户空间.
通过分析日常文字输入、用户主动评论、资讯阅读习惯、浏览行为特征等生成用户画像,在产品线上整体进行资讯和广告的精准推送,达到吸引用户和实现商业价值的双赢.
(二)互联网应用商店东方网旗下主要移动互联网应用程序在国内主流互联网应用商店均有上架,苹果在iTunes-AppStore上架;安卓在腾讯应用宝、小米应用商店、百度手机助手、360应用市场、华为应用商店等上架.
十一、第三方支付适用√不适用十二、虚拟货币业务分析适用√不适用2019-01953十三、网络游戏业务分析适用√不适用十四、互联网视听业务分析√适用不适用(一)运营情况"1站视频"是东方网旗下的短视频内容制作运营平台,是东方网媒体业务转型的主要平台和发展方向,致力于打造多维度的专业全媒体移动端,项目在投入原创内容建设的同时构建海量视频内容的基础技术平台,并运用人工智能技术进行内容安全监控与审核,构建合规、安全的内容生态体系,为全媒体移动互联网时代的短视频内容管理提出新标准,提升短视频全流程处理效率.
东方网短视频筹备组2月开始工作,同月27日开始制作第一条短视频.
5月28日1站视频APP在18周年网庆日上线,6月完成工商注册,7月购入第一部相机,开始自制原创视频.
8月我们根据用户特点开始品牌矩阵建设,设立1站娱乐子品牌、当月抖音号突破100万用户,入驻新浪客户端.
同月APP2.
0版本更新上线.
10月,1站视频项目获得宣传部新媒体专项基金.
12月开始尝试国际政治话题类短视频栏目《周说天下》的制作与运行.
2018年1站视频共制作、发布短视频6631条.
我们参与了上海书展、上海电影节、上海旅游节等重大活动的报道,配合、协同兄弟部门对俄罗斯世界杯、东方网希望小学、进博会、文博会等拍摄、制作短视频,有效充实了东方网的媒体报道形式和数量.
1站视频全年直播68场(专访19场,1站娱乐直播17场)其中英国哈里王子大婚、抗击安比台风的直播均获得100+万次的访问量.
焦点新闻中心成立于2018年8月,并推出了深度新闻产品"纵相新闻".
半年来,焦点新闻中心始终牢记网站领导的嘱托:重要新闻在现场、热点事件有声音、权威政策有解读.
在东方网党委以及各兄弟部门的大力支持下,焦点新闻中心与其他采编部门并肩战斗、稳步壮大、提升自我、共同进步,在一些重大新闻的报道上,取得了一定领先优势,也获得了社会与同行的肯定.
截至2018年12月,焦点新闻中心共刊发了近500篇相关稿件,除东方网和翱翔客户端外,焦点新闻中心还开拓了东方头条、今日头条、百度百家号、腾讯企鹅号、网易号、微信公众号、新浪微博等外部渠道,稿件总阅读量超过8000万,视频总播放数超过760万.
其中,多条内容达到了现象级的渠道数据.
如《蔡英文"过境"美国被"一个中国"包围,可这家85度C居然……》(微信公众号图文阅读人数282万)、《上海最老服刑人员今天刑满释放,86岁的他无儿无女怎么办》(今日头条阅读量381.
4万)、《视频直击:D&G上海大秀取消现场正动工拆除》(腾讯视频播放量179.
55万)等.
(二)业务经营情况无十五、电子商务平台业务分析√适用不适用(一)运营情况东方网品牌电商业务主要是通过在淘宝、天猫、京东等大型电商平台上设立旗舰店、专营店、直播店,开展上海老城隍庙、冠生园、小林煎饼、不二家、上海手表等品牌商品,以及意大利红酒和日本跨境商品的销售.
电商业务由电商公司负责运营,2018年整体经营业务平稳,项目呈现稳定增长的态势.
(二)业务经营情况2019-01954上海东方网电子商务有限公司经营店铺分别有(京东:中国特产·上海馆、东方网食品专营店)、(天猫:东方网食品专营店、樱桃丘陵酒庄旗舰店),(淘宝:招福猫全球购及FSJ全球购).
2018年电商平台共完成总订单数179707、总交易金额15320000元、成交商品件数339592.
(三)物流业务情况物流方面,京东平台库存周转率为14天.
天猫平台库存周转率为30天.
(四)平台内经营者合规情况东方网电子商务公司两大平台在公告经营期内均未有过违规行为,且未发生过知识产权侵权、资质瑕疵或无资质经营等监督处理以及公示情况.
十六、互联网营销(广告)业务分析√适用不适用(一)业务模式1、品牌广告以树立产品品牌形象、提高市场占有率为直接目的,一般为大型品牌或项目在特定时间内的推广行为,收费广告或公益类广告.
2、效果广告效果广告的特点是快速反应、以效果为导向,一般为信息流,DSP,联盟广告等.
效果类广告是网站直面互联网用户习惯,通过人群定向、分析网民用户行为及网站页面内容,将广告内容以竞价形式投放到网站页面上.
(二)计费模式1.
品牌广告通常结算方式为CPD(定价购买).
2.
效果类广告按实际投放效果结算,结算方式有CPM,CPC,CPA等.
(三)限制类广告所有国家法律法规不允许投放的广告,如处方药等.
十七、电商代运营业务分析适用√不适用十八、自媒体运营业务分析适用√不适用十九、其他平台业务分析适用√不适用2019-01955第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度√是否董事会是否设置专门委员会√是否董事会是否设置独立董事√是否投资机构是否派驻董事√是否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人√是否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》及《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规、规范性文件的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,规范运作,严格进行信息披露,保护广大投资者利益.
公司已建立各司其职、各负其责、互相配合、互相制约的法人治理结构,并形成包括《公司章程》、《三会议事规则》、《关联交易实施细则》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露事务管理制度》《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、《年度重大差错责任追究制度》等一系列管理制度.
报告期内,公司严格按照法律法规、《公司章程》及内部管理制度的规定开展经营,公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务.
今后,公司将继续密切关注行业发展动态,监管机构出台的新政策,并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度,保障公司健康持续发展.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司严格按照有关法律法规的要求,建立了规范的法人治理结构,以保护中小股东的利益.
首先,公司严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》的要求进行充分的信息披露,依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权.
其次,公司通过建立和完善公司规章制度体系加强中小股东保护,制定了《股东大会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等规定,在制度层面保障公司股东特别是中小股东充分行使其合法权利.
因此,公司现有治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权和表决权等权利.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》的要求,召集、召开股东大会.
公司重大事项均通过了公司董事会、股东大会审议,没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程,或者决议内容违反公司章程的情形.
历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定,能够确保全体股东享有法律法规和公司章程规定的合法权利,享有平等地位,保证所有股东能够充分行使自己的权力.
2019-019564、公司章程的修改情况第六届董事会第三次会议审计通过审议通过《关于修改上海东方网股份有限公司章程的议案》,详见上海东方网股份有限公司有限公司关于修订《公司章程》的公告(2018-051)(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会9第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于上海东方网股份有限公司2017年度董事会工作报告的议案》、《关于上海东方网股份有限公司2017年度总裁工作报告的议案》、《关于上海东方网股份有限公司2017年度财务会计报告的议案》、《关于上海东方网股份有限公司2017年度决算报告的议案》、《关于上海东方网股份有限公司2018年度预算方案的议案》、《关于上海东方网股份有限公司前期会计差错更正及追溯调整的议案》、《关于上海东方网股份有限公司2017年年度报告及年度报告摘要的议案》、《关于上海东方网股份有限公司2017年度利润分配预案的议案》、《关于上海东方网股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告的议案》、《关于上海东方网股份有限公司与中信建投证券股份有限公司签署解除募集资金三方监管协议的议案》、《关于上海东方网股份有限公司与国泰君安证券股份有限公司签署募集资金三方监管协议的议案》、《关于上海东方网股份有限公司募集资金用途变更的议案》、《关于续聘天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年审计机构的议案》、《关于上海东方网股份有限公司补充确认偶发性关联交易的议案》、《关于上海东方网股份有限公司2018年度预计日常性关联交易的议案》、《关于提名上海东方网股份有限公司第六届董事会董事的议案》、《关于制定上海东方网股份有限公司董事薪酬方案的议案》、《关于制定上海东方网股份有限公司高级管理人员薪酬方案的议案》、《关于注销上海东方网股份有限公司长春分公司的议案》、《关于注销上海东方网股份有限公司西安分公司的议案》、《关于注销上海东方网股份有限公司北京信息咨询分公司的议案》、《关于注销上2019-01957海东方网股份有限公司郑州分公司的议案》、《关于注销上海东方网股份有限公司重庆分公司的议案》、《关于召开上海东方网股份有限公司2017年年度股东大会的议案》.
第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于上海东方网股份有限公司股东2018年第一季度报告的议案》.
第五届董事会第二十次会议审议通过了过《不方网股份有限公司补充确认关联交易的议案》、《关于上海东方网股份有限公司2017年年度股东大会增加临时议案的议案》.
第六届董事会第一次会议审议通过了《关于选举东方网第六届董事会董事长的议案》、《关于东方网第六届董事会战略委员会委员的议案》、《关于提名东方网第六届董事会编辑政策委员会委员的议案》、《关于提名东方网第六届董事会委员会委员的议案》、《关于提名东方网第六届董事会薪酬与考核委员会委员的议案》、《关于提名东方网第六届董事会审计委员会委员的议案》、《关于聘任东方网总裁、总编辑的议案》、《关于聘任东方网副总裁的议案》、《关于聘任东方网副总编辑的议案》、《关于聘任东方网董事会秘书的议案》、《关于聘任东方网财务总监的议案》、《关于聘任东方网总裁助理的议案》、《关于聘任东方网总编辑助理的议案》.
第六届董事会第二次会议审议通过了《关于东方网补充确认募集资金使用用途变更的议案》、《关于召开东方网2018年第一次临时股东大会的议案》.
第六届董事会第三次会议审议通过《关于东方网募集资金用途变更的议案》、《关于投资设立上海新网文化科技有限公司(拟用名)的议案》、《关于东方网追认使用募集资金购买结构性存款产品的议案》、《关于东方网注册地址变更的议案》、《关于修改东方网章程的议案》、《关于聘任东方网总编辑助理的议案》、《关于召开东方网2018年第二次临时股东大会的议案》.
第六届董事会第四次会议审计通过《关于东方网2018年半年度报告的议案》、《关于东方网募集资金存放与使用情况专项报告的议案》、《关于上海东方网股份有限公司申请银行贷款2019-01958的议案》、《关于召开上海东方网股份有限公司2018年第三次临时股东大会的议案》.
第六届董事会第五次会议审议通过《关于上海东方网股份有限公司2018年第三季度报告的议案》.
第六届董事会第六次会议审议通过《关于取消投资设立上海新网文化科技有限公司(拟用名)的议案》、《关于收购资产的议案》、《关于募集资金使用用途变更的议案》、《关于申请银行贷款变更使用用途的议案》、《关于终止重大资产重组的议案》、《关于召开2018年第四次临时股东大会的议案》.
监事会9第五届监事会第十次会议审议通过了《关于上海东方网股份有限公司2017年度监事会工作报告的议案》、《关于上海东方网股份有限公司2017年度财务会计报告的议案》、《关于上海东方网股份有限公司2017年度决算方案的议案》;《关于上海东方网股份有限公司2018年度预算方案的议案》;《关于上海东方网股份有限公司2017年年度报告及年度报告摘要的议案》、《关于上海东方网股份有限公司补充确认偶发性关联交易的议案》、《关于上海东方网股份有限公司2018年度预计日常性关联交易的议案》、《关于上海东方网股份有限公司2017年度利润分配预案的议案》、《关于上海东方网股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告的议案》、《关于上海东方网股份有限公司募集资金用途变更的议案》、《关于上海东方网股份有限公司前期会计差错更正及追溯调整的议案》、《关于续聘天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年审计机构的议案》、《关于提名上海东方网股份有限公司第六届监事会监事的议案》、《关于制定上海东方网股份有限公司监事薪酬方案的议案》.
第五届监事会第十一次会议审议通过了《关于上海东方网股份有限公司2018年第一季度报告的议案》.
第五届监事会第十二次会议审议通过了《关于上海东方网股份有限公司补充确认关联交易的议案.
第六届监事会第一次会议审计通过了《关于选举上海东方网股份有限公司第六届监事会主席2019-01959的议案》.
第六届监事会第二次会议审计通过了《关于上海东方网股份有限公司补充确认募集资金使用用途变更的议案》.
第六届监事会第三次会议审计通过了《关于上海东方网股份有限公司募集资金用途变更的议案》、《关于上海东方网股份有限公司追认使用募集资金购买结构性存款产品的议案》.
第六届监事会第四次会议审计通过了《关于上海东方网股份有限公司2018年半年度报告的议案》、《关于上海东方网股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告的议案》第六届监事会第五次会议审计通过了过《关于上海东方网股份有限公司2018年第三季度报告的议案》.
第六届监事会第六次会议审计通过了《关于募集资金使用用途变更的议案》.
股东大会52018年年度股东大会审议通过《关于上海东方网股份有限公司2017年度董事会工作报告的议案》、审议通过《关于上海东方网股份有限公司2017年度监事会工作报告的议案》、审议通过《关于上海东方网股份有限公司2017年度财务会计报告的议案》、审议通过《关于上海东方网股份有限公司2017年度决算方案的议案》、审议通过《关于上海东方网股份有限公司2018年度预算方案的议案》、审议通过《关于上海东方网股份有限公司2017年年度报告及年度报告摘要的议案》、审议通过《关于上海东方网股份有限公司前期会计差错更正及追溯调整的议案》、审议通过《关于上海东方网股份有限公司2017年度利润分配预案的议案》、审议通过《关于上海东方网股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告的议案》、审议通过《关于上海东方网股份有限公司募集资金用途变更的议案》、审议通过《关于上海东方网股份有限公司与中信建投证券股份有限公司签署解除募集资金三方监管协议的议案》、审议通过《关于上海东方网股份有限公司与国泰君安证券股份有限公司签署募集资金三方监管协议的议案》、审议通过《关于续聘天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年审计机构的议案》、审议通过《关于上海东方网股份有限公司补充确认偶发性关联交易的议案》、审议通过《关于2019-01960上海东方网股份有限公司2018年度预计日常性关联交易的议案》、审议通过《关于提名上海东方网股份有限公司第六届董事会董事的议案》、审议通过《关于提名上海东方网股份有限公司第六届监事会监事的议案》、审议通过《关于上海东方网股份有限公司董事薪酬方案的议案》、审议通过《关于上海东方网股份有限公司监事薪酬方案的议案》、《关于注销上海东方网股份有限公司长春分公司的议案》、《关于注销上海东方网股份有限公司西安分公司的议案》、《关于注销上海东方网股份有限公司北京信息咨询分公司的议案》、《关于注销上海东方网股份有限公司郑州分公司的议案》、《关于注销上海东方网股份有限公司重庆分公司的议案》.
2018年第一次临时股东大会审议通过《关于上海东方网股份有限公司补充确认募集资金使用用途变更的议案》.
2018年第二次临时股东大会审议通过《关于上海东方网股份有限公司募集资金用途变更的议案》.
2018年第三次临时股东大会审议通过《关于上海东方网股份有限公司申请银行贷款的议案》.
2018年第四次临时股东大会审议通过《关于取消投资设立上海新网文化科技有限公司(拟用名)的议案》、审议通过《关于收购资产的议案》、审议通过《关于募集资金使用用途变更的议案》、审议通过《关于申请银行贷款变更使用用途的议案》2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见(1)股东大会:公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及公司制定的《股东大会议事规则》的规定和要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序,平等对待所有股东,确保股东特别是中小股东享有平等地位,能够充分行使其权利,并请律师对年度股东大会进行见证.
(2)董事会:目前公司董事会为9人,独立董事3人,并设立董事会战略委员会、薪酬委员会、编辑委员会、提名委员会和审计委员会,董事会及董事会各委员会会议的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求.
报告期内,公司董事会能够依法召集召开会议,并就重大事项形成一致决议.
公司全体董事能够按照《董事会议事规则》等的规定,依法行使职权,勤勉尽责地履行责任和义务,熟悉有关法律法规,按时出席董事会和股东大会,认真审议各项议案,切实保护公司和股东的权益.
(3)监事会:公司监事会成员7人,均严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定选举产生,监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求,能够依法召集、召开监事会,并形成有效决议.
公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职责,诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,切实维护公司及股东的合法权益.
截止报告期末,公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求.
今后公司将继续强化三会在公司治2019-01961理中的作用,为公司科学民主决策重大事项提供保障.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司进一步完善了公司的治理结构.
1、东方网严格按照市委宣传部和公众公司要求健全法人治理结构,并得到了股转系统和证券界投资界的好评.
东方网转企改制的同时,就按照《公司法》和公司《章程》的相关要求,树立和强化股东大会、董事会、监事会在公司治理中的核心作用,健全了协调运转、有效制衡的法人治理结构;2、东方网下属各级控股企业全部建立了完善的企业治理结构并按照现代企业法人治理规则严格各项管理工作,强化子公司管理职能,加强子公司章程、决策、产权代表管理.
东方网在完善法人治理结构上做的努力和成绩,赢得了各级政府部门、社会机构和投资者的认可.
东方网自2015年12月28日登陆新三板以来,以其不断健全的法人治理结构和务实创新的业务拓展,在资本市场攻城拔寨,广受好评,斩获新三板诚信治理之星、中国新三板(传媒行业)十大领军品牌等诸多奖项,是唯一进入新三板创新层的新闻网站.
东方网在资本市场的优异表现还获得福布斯的青睐,2018年9月,东方网入选福布斯新三板融资能力TOP50榜单.
东方网将在宣传部的领导下,一如既往推进完善法人治理结构的各项工作,努力获得更大的发展.
(四)投资者关系管理情况公司指定董事会秘书具有负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询,严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》等的要求,真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息,并确保所有投资者公平获取公司信息,借助电话、网络平台回答投资者咨询.
挂牌后,公司将进一步加强与监管机构的经常性联系和主动沟通,积极向监管机构报告公司相关事项,确保公司信息披露更加规范.
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议√适用不适用董事会下设五个委员会,分别是:战略委员会、编辑政策委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会.
战略委员会在报告期内讨论部署了公司总体发展战略,为公司挂牌新三板,进入资本市场提出了建设性的意见和建议.
审计委员会监督财务运营状况,监控财务报告的真实性和管理层实施财务报告程序的有效性,对公司年度审计报告提出了重要指导性建议.
(六)独立董事履行职责情况√适用不适用姓名本年应参加董事会次数亲自出席次数委托出席次数缺席次数宋建武9900钱世政9900陈波9900独立董事的意见:根据《公司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度,独立董事对报告期内的事项无异议.
2019-01962二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东相互独立,公司具有独立完整的业务及自主经营能力.
1、业务独立:公司业务独立于控股股东,拥有独立完整的产品开发、财务核算、信息安全管理、采购、生产和销售系统,独立开展业务,不依赖于股东或其他任何关联方.
2、人员独立:公司人员、劳动、人事及工资完全独立.
公司董事长、总裁、副总裁、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬.
3、资产独立:公司拥有独立完整的资产,与生产经营相关的设施设备、无形资产均为公司合法拥有,公司取得了相关资产、权利的权属证书或证明文件,公司的资产独立于股东及其他关联方的资产,资产产权界定清晰.
4、机构独立:公司建立了健全的组织机构体系,独立运作,与控股股东或其职能部门不存在从属关系.
5、财务独立:公司有独立的财务会计部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立进行财务决策.
(三)对重大内部管理制度的评价公司现行的内部控制管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的,符合现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷.
由于内部控制是一项长期而持续的系统工程,需要根据所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善.
1、会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.
2、财务管理体系报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系.
3、风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司进一步健全了信息披露管理事务,提高公司规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,健全内部约束和责任追究体制.
报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况.
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度,执行情况良好.
2019-01963截止报告期末,公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》.
2019-01964第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号天职业字[2019]14942号审计机构名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼审计报告日期2019-04-29注册会计师姓名党小安、冯克华会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限4会计师事务所审计报酬40万审计报告正文:审计报告天职业字[2019]14942号上海东方网股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了后附的上海东方网股份有限公司(以下简称"贵公司")财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、关键审计事项2019-01965关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项.
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见.
关键审计事项该事项在审计中是如何应对的收入确认贵公司主要从事信息技术服务、货物销售业务.
2018年度,贵公司主营业务收入为人民币386,641,472.
32元,主要为信息技术服务业务收入、货物销售业务收入.
具体收入确认政策详见财务报表附注三、(二十五)所述.
由于收入是贵公司的关键业绩指标之一,从而存在贵公司管理层为了达到特定目标或预期而操纵收入的固有风险,我们将贵公司收入确认识别为关键审计事项.
针对收入确认,我们实施的审计程序包括但不限于:1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行是否有效;2、对营业收入执行分析性程序,复核收入的确认是否合理;3、选取样本检查销售合同、信息技术服务合同,识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价贵公司的收入确认是否符合企业会计准则的要求;4、通过抽样的方式检查了与收入确认相关的支持性凭证,如销售合同、出库单据及客户签收单等原始单据,结合应收账款审计执行函证程序,检查收入是否真实;5、对营业收入执行截止性测试,确认收入是否记录在正确的会计期间.
商誉减值截止2018年12月31日,贵公司合并财务报表中商誉账面价值为14,849,076.
55元.
贵公司管理层每年期末对商誉进行减值测试,其中涉及到多项需由贵公司管理层判断和估计的指标,主要包括未来收入增长率、未来经营利润率及适用的折现率.
由于商誉减值测试固有的复杂程度,该事项涉及管理层运用重大会计估计和判断,同时考虑商誉对于财务报表整体的重要性,我们将商誉减值确定为关键审计事项.
请参阅财务报表附注"六、合并财务报表主要项目注释(十六)".
针对商誉减值,我们实施的审计程序包括但不限于:1、获取管理层对商誉减值测试的相关资料以及独立第三方专家出具的商誉减值测试报告,评估商誉减值测试模型是否符合现行的企业会计准则;2、复核商誉减值的具体审计程序:(1)复核公司对商誉减值迹象的判断,了解是否存在有关商誉减值的迹象;(2)复核公司对商誉所在资产组或资产组组合的划分是否合理,是否将商誉账面价值在资产组或资产组组合之间恰当分摊;(3)复核商誉减值测试报告相关内容:1)减值测试报告的目的;2)减值测试报告的基准日;3)减值测试的对象;4)减值测试的范围;5)减值测试中运用的价值类型;6)减值测试中使用的评估方法;7)减值测试中运用的假设;8)减值测试中运用参数(包括税前折现率、预计未来现金流)的测算依据和逻辑推理过程;9)商誉减值计算过程;2019-01966(4)选取商誉减值测试中的重要假设数据,对商誉减值测试报告和对应期间已审财务报表进行同口径核对,进一步分析结果的影响;(5)检查存在少数股东影响的商誉减值计算是否考虑了少数股东承担的减值损失部分;(6)关注并考虑期后事项对商誉减值测试的影响;(7)检查财务报表附注中与商誉相关内容的披露情况;(8)评估第三方专家的胜任能力、专业素质和客观性并将评估结果记录在审计工作底稿中.
四、其他信息贵公司管理层(以下简称"管理层")对其他信息负责.
其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督贵公司的财务报告过程.
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务2019-01967报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用了职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(6)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用).
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项.
我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项.
2019-01968中国·北京二一九年四月二十九日中国注册会计师(项目合伙人):党小安中国注册会计师:冯克华二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金六、(一)220,252,457.
68668,091,154.
84结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款六、(二)281,122,468.
84300,653,060.
35预付款项六、(三)76,411,014.
90159,897,875.
97应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款六、(四)373,477,925.
0720,347,802.
38买入返售金融资产存货六、(五)84,403,514.
8946,520,930.
93合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产六、(六)586,060,000.
00236,060,000.
00其他流动资产六、(七)4,088,433.
445,998,045.
49流动资产合计1,625,815,814.
821,437,568,869.
96非流动资产:发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款六、(九)350,000,000.
00长期股权投资六、(十)362,571,059.
81316,624,998.
35其他权益工具投资2019-01969其他非流动金融资产投资性房地产六、(十一)168,925,765.
00158,891,114.
00固定资产六、(十二)126,608,685.
46129,680,910.
50在建工程六、(十三)6,440,958.
923,021,674.
10生产性生物资产油气资产无形资产六、(十四)23,687,923.
5519,893,594.
25开发支出六、(十五)3,668,190.
48商誉六、(十六)14,849,076.
5514,849,076.
55长期待摊费用六、(十七)11,691,009.
577,921,539.
95递延所得税资产六、(十八)1,175,679.
70891,445.
15其他非流动资产六、(八)(十九)170,914,054.
33176,613,952.
13非流动资产合计890,532,403.
371,178,388,304.
98资产总计2,516,348,218.
192,615,957,174.
94流动负债:短期借款六、(二十)378,728,000.
00416,668,872.
27向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款六、(二十一)49,309,274.
6075,918,412.
94预收款项六、(二十二)18,473,718.
1691,502,407.
94合同负债卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬六、(二十三)20,898,632.
8117,125,209.
95应交税费六、(二十四)7,917,182.
186,377,186.
63其他应付款六、(二十五)83,954,652.
01110,556,451.
35应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债六、(二十六)811.
20流动负债合计559,281,459.
76718,149,352.
28非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款2019-01970长期应付职工薪酬预计负债递延收益六、(二十七)14,944,833.
338,650,000.
00递延所得税负债六、(十八)3,155,447.
082,612,798.
83其他非流动负债非流动负债合计18,100,280.
4111,262,798.
83负债合计577,381,740.
17729,412,151.
11所有者权益(或股东权益):股本六、(二十八)997,000,000.
00997,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积六、(二十九)577,525,497.
50562,967,959.
39减:库存股其他综合收益六、(三十)6,165,958.
846,176,609.
44专项储备盈余公积六、(三十一)46,006,622.
5546,006,622.
55一般风险准备未分配利润六、(三十二)275,268,922.
26227,915,214.
60归属于母公司所有者权益合计1,901,967,001.
151,840,066,405.
98少数股东权益36,999,476.
8746,478,617.
85所有者权益合计1,938,966,478.
021,886,545,023.
83负债和所有者权益总计2,516,348,218.
192,615,957,174.
94法定代表人:何继良主管会计工作负责人:徐世平会计机构负责人:陈秋玉(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金60,588,618.
03428,231,859.
70交易性金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款十六、(一)63,426,457.
5660,737,752.
23预付款项48,658,274.
1582,465,328.
27其他应收款十六、(二)490,585,923.
70176,537,632.
31存货45,723,705.
7114,082,980.
91合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产506,060,000.
00156,060,000.
00其他流动资产528,973.
082,534,951.
53流动资产合计1,215,571,952.
23920,650,504.
95非流动资产:2019-01971债权投资其他债权投资长期应收款350,000,000.
00长期股权投资十六、(三)809,560,735.
75783,383,002.
73其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产121,730,312.
00114,145,600.
00固定资产122,379,238.
22125,283,514.
85在建工程6,440,958.
922,730,411.
96生产性生物资产油气资产无形资产5,107,657.
92830,960.
71开发支出商誉长期待摊费用5,764,715.
442,416,178.
48递延所得税资产其他非流动资产159,493,054.
33165,220,304.
13非流动资产合计1,230,476,672.
581,544,009,972.
86资产总计2,446,048,624.
812,464,660,477.
81流动负债:短期借款349,898,000.
00349,898,000.
00交易性金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款4,429,988.
6619,352,596.
03预收款项10,486,728.
9375,123,874.
88合同负债应付职工薪酬11,637,250.
329,372,582.
46应交税费1,379,527.
552,007,801.
35其他应付款219,511,966.
75158,282,356.
92持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计597,343,462.
21614,037,211.
64非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益13,520,833.
338,650,000.
00递延所得税负债2019-01972其他非流动负债非流动负债合计13,520,833.
338,650,000.
00负债合计610,864,295.
54622,687,211.
64所有者权益:股本997,000,000.
00997,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积622,645,849.
10622,645,849.
10减:库存股其他综合收益5,359,246.
615,359,246.
61专项储备盈余公积46,006,622.
5546,006,622.
55一般风险准备未分配利润164,172,611.
01170,961,547.
91所有者权益合计1,835,184,329.
271,841,973,266.
17负债和所有者权益合计2,446,048,624.
812,464,660,477.
81(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入396,353,637.
21314,092,576.
76其中:营业收入六、(三十三)396,353,637.
21314,092,576.
76利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本409,277,753.
67328,924,258.
83其中:营业成本六、(三十三)257,433,731.
57204,851,337.
08利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加六、(三十四)1,347,064.
692,211,023.
19销售费用六、(三十五)24,185,189.
2825,746,029.
43管理费用六、(三十六)120,220,361.
17126,476,220.
07研发费用六、(三十七)25,062,983.
8820,831,779.
73财务费用六、(三十八)-34,575,100.
00-44,872,074.
042019-01973其中:利息费用六、(三十八)21,993,893.
7919,910,588.
98利息收入六、(三十八)54,941,342.
2364,894,672.
80资产减值损失六、(三十九)15,603,523.
08-6,320,056.
63信用减值损失00加:其他收益六、(四十)18,644,435.
058,628,365.
50投资收益(损失以"-"号填列)六、(四十一)24,220,417.
4039,545,032.
00其中:对联营企业和合营企业的投资收益六、(四十一)23,020,417.
4017,436,945.
09净敞口套期收益(损失以"-"号填列)00公允价值变动收益(损失以"-"号填列)六、(四十二)10,034,651.
00327,646.
00资产处置收益(损失以"-"号填列)六、(四十三)-176,099.
1311,881.
62汇兑收益(损失以"-"号填列)00三、营业利润(亏损以"-"号填列)39,799,287.
8633,681,243.
05加:营业外收入六、(四十四)10,919,812.
453,248,334.
33减:营业外支出六、(四十五)729,146.
25524,868.
19四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)49,989,954.
0636,404,709.
19减:所得税费用六、(四十六)3,506,849.
652,220,601.
49五、净利润(净亏损以"-"号填列)46,483,104.
4134,184,107.
70其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)46,483,104.
4134,184,107.
702.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益-870,603.
25-324,758.
262.
归属于母公司所有者的净利润47,353,707.
6634,508,865.
96六、其他综合收益的税后净额-10,650.
60归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额六、(三十)-10,650.
60(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动(二)将重分类进损益的其他综合收益六、(三十)-10,650.
601.
权益法下可转损益的其他综合收益六、(三十)293.
792.
其他债权投资公允价值变动3.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.
其他债权投资信用减值准备5.
现金流量套期储备6.
外币财务报表折算差额六、(三十)-10,944.
397.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额46,472,453.
8134,184,107.
70归属于母公司所有者的综合收益总额47,343,057.
0634,508,865.
962019-01974归属于少数股东的综合收益总额-870,603.
25-324,758.
26八、每股收益:(一)基本每股收益十七、(三)0.
04750.
0354(二)稀释每股收益十七、(三)0.
04750.
0354法定代表人:何继良主管会计工作负责人:徐世平会计机构负责人:陈秋玉(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十六、(四)121,818,068.
30107,739,103.
39减:营业成本十六、(四)91,806,487.
9376,712,856.
26税金及附加402,231.
51587,168.
64销售费用5,495,049.
268,137,088.
83管理费用80,232,225.
8683,935,038.
90研发费用财务费用-28,302,917.
48-39,296,904.
37其中:利息费用17,933,870.
9617,463,142.
42利息收入46,254,219.
7956,779,232.
77资产减值损失9,547,040.
13-1,222,609.
80信用减值损失加:其他收益13,152,820.
977,100,000.
00投资收益(损失以"-"号填列)十六、(五)-22,266.
9821,777,934.
13其中:对联营企业和合营企业的投资收益十六、(五)-1,222,266.
98-851,525.
35净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)7,584,712.
00792,957.
00资产处置收益(损失以"-"号填列)-38,174.
60汇兑收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)-16,684,957.
528,557,356.
06加:营业外收入10,500,228.
122,987,692.
67减:营业外支出604,207.
50100,000.
00三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-6,788,936.
9011,445,048.
73减:所得税费用四、净利润(净亏损以"-"号填列)-6,788,936.
9011,445,048.
73(一)持续经营净利润-6,788,936.
9011,445,048.
73(二)终止经营净利润五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动2019-019754.
企业自身信用风险公允价值变动(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.
其他债权投资信用减值准备5.
现金流量套期储备6.
外币财务报表折算差额7.
其他六、综合收益总额-6,788,936.
9011,445,048.
73七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金477,778,719.
561,558,564,387.
73客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还252,000.
00收到其他与经营活动有关的现金六、(四十八)37,257,108.
5251,047,109.
30经营活动现金流入小计515,287,828.
081,609,611,497.
03购买商品、接受劳务支付的现金315,184,318.
651,470,318,682.
69客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金2019-01976支付给职工以及为职工支付的现金168,981,867.
59160,144,437.
68支付的各项税费9,350,411.
3610,602,918.
09支付其他与经营活动有关的现金六、(四十八)67,863,819.
6663,233,901.
95经营活动现金流出小计561,380,417.
261,704,299,940.
41经营活动产生的现金流量净额六、(四十九)-46,092,589.
18-94,688,443.
38二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金6,060,700.
00取得投资收益收到的现金44,074,845.
0022,200,000.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额24,889.
6542,837.
78处置子公司及其他营业单位收到的现金净额2,300,000.
00收到其他与投资活动有关的现金六、(四十八)16,133,560.
60134,451,096.
22投资活动现金流入小计60,233,295.
25165,054,634.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金30,671,547.
2222,251,140.
81投资支付的现金22,400,000.
00174,598,400.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金六、(四十八)354,594,053.
967,271.
06投资活动现金流出小计407,665,601.
18196,856,811.
87投资活动产生的现金流量净额-347,432,305.
93-31,802,177.
87三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金950,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金950,000.
00取得借款收到的现金778,524,000.
00416,682,166.
67发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计779,474,000.
00416,682,166.
67偿还债务支付的现金816,464,872.
27382,664,039.
40分配股利、利润或偿付利息支付的现金21,336,993.
9120,242,647.
69其中:子公司支付给少数股东的股利、利润350,000.
00支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计837,801,866.
18402,906,687.
09筹资活动产生的现金流量净额-58,327,866.
1813,775,479.
58四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,726,488.
46-2,962.
89五、现金及现金等价物净增加额六、(四十九)-450,126,272.
83-112,718,104.
56加:期初现金及现金等价物余额六、(四十九)668,021,154.
84780,739,259.
40六、期末现金及现金等价物余额六、(四十九)217,894,882.
01668,021,154.
84法定代表人:何继良主管会计工作负责人:徐世平会计机构负责人:陈秋玉2019-01977(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金53,890,889.
01550,163,525.
00收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金39,530,547.
6226,843,294.
92经营活动现金流入小计93,421,436.
63577,006,819.
92购买商品、接受劳务支付的现金94,333,928.
06551,558,737.
68支付给职工以及为职工支付的现金56,655,168.
5857,877,186.
10支付的各项税费452,164.
421,066,699.
02支付其他与经营活动有关的现金41,990,950.
9644,503,027.
04经营活动现金流出小计193,432,212.
02655,005,649.
84经营活动产生的现金流量净额-100,010,775.
39-77,998,829.
92二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金6,060,700.
00取得投资收益收到的现金41,674,845.
0024,150,000.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额900.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金204,000,000.
00142,431,416.
99投资活动现金流入小计245,675,745.
00172,642,116.
99购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金22,195,198.
3320,071,162.
13投资支付的现金27,400,000.
00289,146,085.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金437,257,750.
0018,000,000.
00投资活动现金流出小计486,852,948.
33327,217,247.
13投资活动产生的现金流量净额-241,177,203.
33-154,575,130.
14三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金749,694,000.
00349,898,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金120,000,000.
00筹资活动现金流入小计749,694,000.
00469,898,000.
00偿还债务支付的现金749,694,000.
00349,898,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金26,878,287.
6217,463,142.
42支付其他与筹资活动有关的现金47,000,000.
00筹资活动现金流出小计776,572,287.
62414,361,142.
42筹资活动产生的现金流量净额-26,878,287.
6255,536,857.
58四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-368,066,266.
34-177,037,102.
482019-01978加:期初现金及现金等价物余额428,231,859.
70605,268,962.
18六、期末现金及现金等价物余额60,165,593.
36428,231,859.
702019-01979(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额997,000,000.
00562,967,959.
396,176,609.
4447,117,781.
28239,018,274.
8444,159,864.
621,896,440,489.
57加:会计政策变更前期差错更正-1,111,158.
73-11,103,060.
242,318,753.
23-9,895,465.
74同一控制下企业合并其他二、本年期初余额997,000,000.
00562,967,959.
396,176,609.
4446,006,622.
55227,915,214.
6046,478,617.
851,886,545,023.
83三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)14,557,538.
11-10,650.
6047,353,707.
66-9,479,140.
9852,421,454.
19(一)综合收益-10,650.
6047,353,707.
66-870,603.
2546,472,453.
812019-01980总额(二)所有者投入和减少资本11,317,722.
87-8,608,537.
732,709,185.
141.
股东投入的普通股24,790,339.
24-8,608,537.
7316,181,801.
512.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他-13,472,616.
37-13,472,616.
37(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)2019-019813.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他3,239,815.
243,239,815.
24四、本年期末余额997,000,000.
00577,525,497.
506,165,958.
8446,006,622.
55275,268,922.
2636,999,476.
871,938,966,478.
02项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额857,000,000.
00282,914,893.
586,176,609.
4444,773,279.
85196,423,410.
7844,216,988.
561,431,505,182.
212019-01982加:会计政策变更前期差错更正88,837.
63-1,872,557.
07994,176.
07-789,543.
37同一控制下企业合并其他二、本年期初余额857,000,000.
00282,914,893.
586,176,609.
4444,862,117.
48194,550,853.
7145,211,164.
631,430,715,638.
84三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)140,000,000.
00280,053,065.
811,144,505.
0733,364,360.
891,267,453.
22455,829,384.
99(一)综合收益总额34,508,865.
96-324,758.
2634,184,107.
70(二)所有者投入和减少资本140,000,000.
00347,655,849.
101,942,211.
48489,598,060.
581.
股东投入的普通股140,000,000.
00347,655,849.
10487,655,849.
102.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付2019-01983计入所有者权益的金额4.
其他1,942,211.
481,942,211.
48(三)利润分配1,144,505.
07-1,144,505.
07-350,000.
00-350,000.
001.
提取盈余公积1,144,505.
07-1,144,505.
072.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-350,000.
00-350,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额2019-01984结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他-67,602,783.
29-67,602,783.
29四、本年期末余额997,000,000.
00562,967,959.
396,176,609.
4446,006,622.
55227,915,214.
6046,478,617.
851,886,545,023.
83法定代表人:何继良主管会计工作负责人:徐世平会计机构负责人:陈秋玉(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他2019-01985备一、上年期末余额997,000,000.
00622,645,849.
105,359,246.
6147,117,781.
28180,961,978.
481,853,084,855.
47加:会计政策变更前期差错更正-1,111,158.
73-10,000,430.
57-11,111,589.
30其他二、本年期初余额997,000,000.
00622,645,849.
105,359,246.
6146,006,622.
55170,961,547.
911,841,973,266.
17三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-6,788,936.
90-6,788,936.
90(一)综合收益总额-6,788,936.
90-6,788,936.
90(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转2019-019861.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额997,000,000.
00622,645,849.
105,359,246.
6146,006,622.
55164,172,611.
011,835,184,329.
27项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额857,000,000.
00274,990,000.
005,359,246.
6144,773,279.
85159,861,465.
611,341,983,992.
07加:会计政策变更2019-01987前期差错更正88,837.
63799,538.
64888,376.
27其他二、本年期初余额857,000,000.
00274,990,000.
005,359,246.
6144,862,117.
48160,661,004.
251,342,872,368.
34三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)140,000,000.
00347,655,849.
101,144,505.
0710,300,543.
66499,100,897.
83(一)综合收益总额11,445,048.
7311,445,048.
73(二)所有者投入和减少资本140,000,000.
00347,655,849.
10487,655,849.
101.
股东投入的普通股140,000,000.
00347,655,849.
10487,655,849.
102.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1,144,505.
07-1,144,505.
071.
提取盈余公积1,144,505.
07-1,144,505.
072.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)2019-019883.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额997,000,000.
00622,645,849.
105,359,246.
6146,006,622.
55170,961,547.
911,841,973,266.
172019-01989上海东方网股份有限公司2018年度财务报表附注(除另有注明外,所有金额均以人民币元为货币单位)一、公司的基本情况(一)公司概况上海东方网股份有限公司(以下简称"本公司"、"公司")注册成立于2000年7月5日.
本公司法定代表人:何继良;注册资本:99,700.
00万元;统一社会信用代码:913100006317722856;注册地址:上海市威海路755号41、42楼;营业期限:2000年7月5日至不约定期限;公司类型:其他股份有限公司(非上市).
(二)历史沿革本公司于2000年7月5日经上海市人民政府以沪府体改审(2000)009号"关于同意设立上海东方网股份有限公司的批复"批准成立.
本公司原注册资本为人民币陆亿元,经大华会计师事务所有限公司于2001年1月4日出具"华业字(2001)第866号"验资报告予以验证,原控股单位为上海文化广播影视集团.
本公司于2012年6月26日与东方新闻网站签订协议,本公司收购东方新闻网站,收购对价为0.
00元.
中共上海市委宣传部于2012年6月26日出具沪委宣(2012)296号批复,同意本公司收购东方新闻网站净资产,交割日为2012年4月30日,并同意本公司与东方新闻网站签署的收购协议书,东方新闻网站清产核资基准日(2010年7月31日)至东方新闻网站注销手续及资产收购交割日(2012年4月30日)的损益由本公司承担.
2013年本公司通过引入新投资人增资注册资本增加至人民币857,000,000.
00元,业经普华永道中天会计师事务所于2013年5月3日出具验字(2013)第274号验资报告验证,并完成工商变更.
本公司根据上海市国有资产监督管理委员会(以下简称"市国资委")2014年3月13日发布的沪国资委产权(2014)50号文件,2014年以经审计的本公司2013年12月31日资产值为基准将上海文化广播影视集团持有的本公司38.
16%(3.
27亿股)股权、上海精文投资有限公司持有的本公司8.
4%(0.
72亿股)股权、上海报业集团持有的本公司4.
2%(0.
36亿股)股权划转市国资委持有,委托市委宣传部管理,其划转的所有者权益为647,209,707.
36元.
根据2016年9月23日召开的第二次临时股东大会决议和章程修订案的规定,本公司决定发行股票不超过1.
4亿股,每股价格人民币3.
50元,申请增加注册资本人民币140,000,000.
00元整,变更后注册资本为人民币997,000,000.
00元,业经天职国际会计师2019-01990事务所于2017年2月16日出具验字(2017)第1034号验资报告验证.
2017年本公司增资注册资本增加至人民币997,000,000.
00元,业经天职国际会计师事务所于2017年2月26日出具天职业字[2017]1034号验资报告验证,并完成工商变更.
各股东认缴注册资本额和出资比例为:股东认缴注册资本额(元)出资比例(%)上海市国有资产监督管理委员会435,000,000.
0043.
63东方明珠新媒体股份有限公司72,000,000.
007.
22上海静泰投资管理有限公司57,200,000.
005.
74上海晟伊信息网络有限公司47,000,000.
004.
71上海振铎信息科技有限公司40,456,000.
004.
06上海市信息投资股份有限公司40,000,000.
004.
01悦达资产管理有限公司40,000,000.
004.
01上海珂鸣实业发展有限公司31,000,000.
003.
11上海统略信息科技发展有限公司31,000,000.
003.
11上海市住房置业担保有限公司30,000,000.
003.
01上海唐欣文化传播有限公司30,000,000.
003.
01上海信息化服务热线有限公司30,500,000.
003.
06上海市国内合作交流信息有限公司20,000,000.
002.
01上海洪鑫源实业有限公司17,627,000.
001.
77上海城投资产管理(集团)有限公司16,000,000.
001.
60上海教育电视台15,000,000.
001.
50劳动报社9,000,000.
000.
90青年报社9,000,000.
000.
90人民网股份有限公司9,000,000.
000.
90其他持有人合计17,217,000.
001.
74合计997,000,000.
00100.
00(三)公司所属行业和经营范围公司所处行业:软件和信息技术服务业.
公司经营范围:信息采集,信息加工,信息发布,信息咨询服务,承接各类广告设计、代理、制作,利用自有媒体发布广告,第二类增值电信业务中的信息服务业务(不含固定网电话信息服务和互联网信息服务),电子商务(不得从事增值电信、金融业务),计算机系统服务,数据服务,计算机维修,计算机软件服务,市场信息咨询与调查(不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验),会议及展览服务,包装服务,办公服务,自有房屋租赁.
【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】2019-01991主要业务板块情况:包括信息服务、电子商务、计算机软件服务等.
营业期限:2000年7月5日至不约定期限.
(四)公司组织结构和治理结构组织结构:根据职责划分结合公司实际情况,本公司设立了党委办公室、办公室、人力资源部、总编室、经济运行管理部、战略规划投资部、财务管理部、审计室、品牌公关部、媒体业务管理中心、政务业务管理中心、智慧社区业务管理中心、海外经济文化交流中心、技术管理中心等部门,制定了相应的岗位职责,各职能部门之间职责明确.
治理结构:本公司设有董事会与监事会.
(五)财务报表报出本公司财务报告于2019年4月29日经公司董事会批准报出.
(六)财务报表主体及其确定方法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表.
子公司,是指被本公司控制的企业或主体.
二、财务报表的编制基础(一)编制基础本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
(二)持续经营本公司自报告期末起12个月具有持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
三、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称"企业会计准则")的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
此外,本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》(会计部函〔2018〕453号)的列报和披露要求.
(二)会计期间和经营周期本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止.
本公司经营周期为12个月.
2019-01992(三)记账本位币本公司采用人民币作为记账本位币.
(四)计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值.
(五)企业合并1.
同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量.
本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2.
非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:(1)调整长期股权投资初始投资成本.
购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(2)确认商誉(或计入当期损益的金额).
将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益.
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形:(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于"一揽子交易"的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;2019-019934)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于"一揽子交易"的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益.
(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于"一揽子交易"的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益.
处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益.
(六)合并财务报表的编制方法合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制.
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法1.
合营安排的认定和分类合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排.
合营安排具有下列特征:(1)各参与方均受到该安排的约束;(2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制.
任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排.
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
合营安排分为共同经营和合营企业.
共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排.
合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安2019-01994排.
2.
合营安排的会计处理共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用.
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理.
(八)现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款.
现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(九)外币业务和外币报表折算1.
外币业务折算外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额.
资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益.
2.
外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算.
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益.
(十)金融工具1.
金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融2019-01995负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债.
2.
金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
本公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:(1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;(2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额.
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益.
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分.
3.
金融资产转移的确认依据和计量方法本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债.
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金2019-01996融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和.
4.
主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础.
5.
金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失.
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失.
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失.
可供出售金融资产-权益工具投资减值认定标准:公允价值发生"较大幅度"或"非暂时性"下跌的具体量化标准期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%.
成本的计算方法初始购置成本.
期末公允价值的确定方法存在活跃市场的,采用活跃市场中的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值.
2019-01997持续下跌期间的确定依据已达到或超过12个月.
6.
本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产,持有意图或能力发生改变的依据:(1)没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持,以使该金融资产投资持有至到期;(2)管理层没有意图持有至到期;(3)受法律、行政法规的限制或其他原因,难以将该金融资产持有至到期;(4)其他表明本公司没有能力持有至到期.
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定.
(十一)应收款项1.
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项余额的前五名,认定为单项金额重大的应收款项.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
2.
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法确定组合的依据账龄分析法组合相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征,包括经单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项,以及单项金额非重大且在其他组合以外的应收款项关联方组合关联方往来款项押金、保证金、备用金组合押金、保证金、关联方往来款等具有类似信用风险特征的应收款项按组合计提坏账准备的计提方法账龄分析法组合账龄分析法关联方组合不计提坏账准备押金、保证金、备用金组合不计提坏账准备(2)账龄分析法账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)0-3个月(含3个月)3-6个月(含6个月)3.
003.
006-12个月(含12个月)5.
005.
001-2年(含2年)10.
0010.
002-3年(含3年)30.
0030.
002019-019983-4年(含4年)50.
0050.
004-5年(含5年)80.
0080.
005年以上100.
00100.
00(3)其他方法组合名称方法说明关联方组合不计提坏账准备押金、保证金、备用金组合不计提坏账准备3.
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由需要对其单独认定坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备对应收票据、预付款项、及长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
(十二)存货1.
存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
2.
发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法.
3.
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备.
直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额.
4.
存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制.
5.
低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销.
(2)包装物2019-01999按照一次转销法进行摊销.
(十三)持有待售资产本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小).
预计出售将在一年内完成.
已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准.
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备.
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值.
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回.
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回.
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值.
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留部分权益性投资,应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别.
(十四)长期股权投资1.
投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本.
初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加2019-019100上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益.
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本.
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外).
2.
后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值.
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认.
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值.
本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外.
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
3.
确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
4.
长期股权投资的处置(1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形2019-019101部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益.
(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产.
处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理.
5.
减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备.
(十五)投资性房地产1.
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物.
2.
投资性房地产按照成本进行初始计量,采用公允价值模式进行后续计量.
本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量.
本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销,在资产负债表以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益.
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变,将投资性房地产转换为自用房地产时,以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值,公允价值与原账面价值的差额计入当期损益.
自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时,投资性房地产按照转换当日的公允价值计价,转换当日的公允价值小于原账面价值的,其差额计入当期损益;转换当日的公允价值大于原账面价值的,其差额计入其他综合收益.
(十六)固定资产1.
固定资产确认条件、计价和折旧方法固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产.
固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧.
2.
各类固定资产的折旧方法类别折旧方法折旧年限(年)净残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物年限平均法20-4052.
38-4.
75运输工具年限平均法4-100-59.
50-25.
002019-019102类别折旧方法折旧年限(年)净残值率(%)年折旧率(%)机器设备年限平均法5519.
00电子及办公设备年限平均法3-50-519.
00-33.
333.
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备.
4.
融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用.
融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧.
(十七)在建工程1.
在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产.
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧.
2.
资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备.
(十八)借款费用1.
借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益.
2.
借款费用资本化期间(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始.
2019-019103(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化.
3.
借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
(十九)无形资产1.
无形资产包括土地使用权(不含投资性房地产)、商标权、软件著作权、软件使用权等,按成本进行初始计量.
2.
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销.
具体年限如下:项目摊销年限(年)软件使用权4-10商标权5使用寿命不确定的无形资产不摊销,本公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核.
3.
使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
4.
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
自创商誉以及内部产生的品牌、报刊名等,不应确认为无形资产.
本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权作为无形资产核算.
自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算.
外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理.
2019-019104(二十)长期资产减值企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象.
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试.
存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象.
资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额.
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等.
资产预计未来现金流量的现值,应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
预计资产未来现金流量的现值,应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素.
可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
(二十一)长期待摊费用长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销.
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销.
(二十二)职工薪酬职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种形式的报酬或补偿.
本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人2019-019105等的福利,也属于职工薪酬.
1.
短期薪酬本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外.
对于利润分享计划的,在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬:(1)本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;(2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计.
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内,不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬,该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定.
本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金,属于奖金计划,比照短期利润分享计划进行处理.
2.
离职后福利(1)设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬.
(2)设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时,本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间.
在确定该归属期间时,不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况.
报告期末,本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失.
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息.
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动.
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,上述第①项和第②项计入当期损益;第③项计入其他综合收益.
3.
辞退福利辞退福利主要包括:2019-019106(1)在职工劳动合同尚未到期前,不论职工本人是否愿意,本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿.
(2)在职工劳动合同尚未到期前,为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿,职工有权利选择继续在职或接受补偿离职.
公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定.
4.
其他长期职工福利向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理,除此之外的其他长期职工福利,按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
(二十三)预计负债1.
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出本公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该项义务确认为预计负债.
2.
本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核.
(二十四)股份支付1.
股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
2.
权益工具公允价值的确定方法(1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定.
(2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等.
3.
确认可行权权益工具最佳估计的依据根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计.
2019-0191074.
实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理(1)以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积.
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积.
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益.
(2)以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债.
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债.
(3)修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件.
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件.
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额.
(二十五)收入1.
销售商品本公司在已将商品所有权的主要风险和报酬转移给买方,即买方获取商品时确认销售收入的实现.
其中,对于本公司非主要责任人的居间交易,以净额法确认销售商品的收入.
2.
广告服务收入2019-019108广告服务收入于广告服务经广告服务对象确认后,按合同、协议约定的标准,根据已提供的广告服务在服务提供期间内确认.
3.
信息技术服务本公司信息服务费收入,按照与客户签订的合同约定的服务内容、价格及信息服务提供期向客户提供信息服务(新闻信息、图片信息等),依据以已提供服务期占总服务期的比例来确定完工进度,按照完工百分比法确认当期收入.
(二十六)政府补助1.
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
2.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
3.
政府补助采用总额法:(1)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益.
(2)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
4.
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助.
5.
本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支.
6.
本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理:(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用.
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用.
(二十七)递延所得税资产和递延所得税负债1.
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
2.
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂2019-019109时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
3.
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额.
4.
本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项.
(二十八)租赁1.
经营租赁本公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
本公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
2.
融资租赁本公司为承租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值.
在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用.
本公司为出租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益.
在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入.
四、税项(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税应税销售收入6%、16%、17%城市维护建设税应纳流转税额7%企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%教育费附加应纳流转税额5%、4%房产税资产原值按规定标准房屋租赁收入按规定标准文化事业建设费应税营业收入按规定标准(二)重要税收优惠政策及其依据2019-019110根据上海市徐汇区国家税务局第一税务所、上海市地方税务局徐汇区分局第一税务所出具的《企业所得税优惠审批结果通知书》(沪地税徐二(2014)000006号文件),本公司母公司属于文化体制改革转制单位,2014年1月1日至2018年12月31日免征企业所得税.
本公司之子公司上海城市导报传媒有限公司自2016年1月1日根据《财政部国家税务总局中关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》(财税〔2014〕84号)第一条第(一)、(四)项相关规定,免征企业所得税.
本公司之子公司上海东方网视讯有限公司根据《财政部税务总局关于延续小微企业增值税政策的通知》(财税〔2017〕76号文),属于小型微利企业,享受所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率计算缴纳企业所得税.
本公司之子公司上海东方网点连锁管理有限公司于2018年2月28日取得企业所得税优惠事项登记备案受理书,于2018年1月1日至2018年12月31日享受15%的税率优惠.
本公司之子公司上海东方怡动信息技术有限公司、上海助医信息网络有限公司于2018年11月16日被上海市高新技术企业认定办公室认定为高新技术企业并予以公示,按15%的税率计算缴纳企业所得税.
五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明1.
会计政策的变更本公司自2018年1月1日采用财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)相关规定.
会计政策变更导致影响如下:会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额将应收账款与应收票据合并为"应收票据及应收账款"列示合并报表应收票据及应收账款期末列示金额281,122,468.
84元,期初列示金额300,653,060.
35元;母公司应收票据及应收账款期末列示金额63,426,457.
56元,期初列示金额60,737,752.
23元将应收利息、应收股利与其他应收款合并为"其他应收款"列示合并报表其他应收款期末列示金额373,477,925.
07元,期初列示金额20,347,802.
38元;母公司其他应收款期末列示金额490,585,923.
70元,期初列示金额176,537,632.
31元将固定资产与固定资产清理合并为"固定资产"列示合并报表固定资产期末列示金额126,608,685.
46元,期初列示金额129,680,910.
50元;母公司固定资产期末列示金额122,379,238.
22元,期初列示金额125,283,514.
85元将在建工程与工程物资合并为"在建工程"列示合并报表在建工程期末列示金额6,440,958.
92元,期初列示金额3,021,674.
10元;母公司在建工程期末列示金额6,440,958.
92元,期初列示金额2,730,411.
96元将应付账款与应付票据合并为"应付票据及应付账款"列示合并报表应付票据及应付账款期末列示金额49,309,274.
60元,期初列示金额75,918,412.
94元;母公司应付票据及应付账款期末列示金额2019-019111会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额4,429,988.
66元,期初列示金额19,352,596.
03元将应付利息、应付股利与其他应付款合并为"其他应付款"列示合并报表其他应付款期末列示金额83,954,652.
01元,期初列示金额110,556,451.
35元;母公司其他应付款期末列示金额219,511,966.
75元,期初列示金额158,282,356.
92元将专项应付款与长期应付款合并为"长期应付款"列示合并报表长期应付款期末列示金额0.
00元,期初列示金额0.
00元;母公司长期应付款期末列示金额0.
00元,期初列示金额0.
00元新增研发费用报表科目,研发费用不再在管理费用科目核算合并报表增加本期研发费用25,062,983.
88元,减少本期管理费用25,062,983.
88元,增加上期研发费用20,831,779.
73元,减少上期管理费用20,831,779.
73元;母公司增加本期研发费用0.
00元,减少本期管理费用0.
00元;增加上期研发费用0.
00元,减少本期管理费用0.
00元财务费用项目下新增"利息收入、利息费用"项目合并报表利息费用本期列示21,993,893.
79元,上期列示19,910,588.
98元,利息收入本期列示54,941,342.
23元,上期列示64,894,672.
80元;母公司利息费用本期列示17,933,870.
96元,上期列示17,463,142.
42元,利息收入本期列示45,994,679.
12元,上期列示56,779,232.
77元2.
会计估计的变更无.
3.
前期会计差错更正(1)经分析判断,在本公司开展的商品贸易业务中,存在本公司并非主要责任人的居间交易业务;为更真实地反映相关交易的居间服务实质,增强公司财务信息的准确性,便于公司管理层及投资者及时了解公司真实财务状况及经营成果,现对有关业务的会计处理实施追溯更正,以净额法列示该部分收入.
本公司以前年度存在对部分收入、成本、费用等未严格按照权责发生制进行核算,导致收入、成本、费用等存在跨期的情况;本公司对有关跨期业务采用追溯重述法进行更正,按照权责发生制确认该部分收入、成本、费用.
本公司合并报表中商誉1,855.
59万元,系2013年非同一控制下购买上海助医信息网络有限公司股权形成,以前年度未计提商誉减值准备.
根据上海众华资产评估有限公司对上海助医信息网络有限公司截止2016年末、2017年末、2018年末资产可回收价值的评估报告,截止2016年末、2017年末、2018年末,上海助医信息网络有限公司的资产组可回收价值分别为4,650.
00万元、6,302.
00万元、6,934.
00万元.
根据利用评估值对商誉进行减值测试的结果,在2016年应计提商誉减值准备370.
69万元,本公司对2016年商誉减值准备进行追溯调整.
本公司以前年度存在对合同明确规定认缴出资时间和金额的投资未确认金融负债及相应的资产的情况,本公司对该事项采用追溯重述法进行更正,对相关投资确认金融负债及相应的资产.
(2)上述追溯事项将影响2016年度、2017年度所有者权益和利润总额,受影响的报表项目及金额如下表:2019-019112报表项目2016年度调整前调整金额调整后应收票据及应收账款263,235,223.
783,765,504.
03267,000,727.
81商誉18,555,926.
95-3,706,850.
4014,849,076.
55资产总计2,553,714,911.
0158,653.
632,553,773,564.
64应付票据及应付账款94,163,912.
236,880,052.
23101,043,964.
46预收账款35,039,923.
33-12,272,227.
2622,767,696.
07应交税费6,575,894.
49121,735.
856,697,630.
34其他应付款587,540,782.
276,118,636.
18593,659,418.
45负债合计1,122,209,728.
80848,197.
001,123,057,925.
80未分配利润196,423,410.
78-1,872,557.
07194,550,853.
71盈余公积44,773,279.
8588,837.
6344,862,117.
48归属于母公司所有者权益合计1,387,288,193.
65-1,783,719.
441,385,504,474.
21少数股东权益44,216,988.
56994,176.
0745,211,164.
63所有者权益1,431,505,182.
21-789,543.
371,430,715,638.
84营业收入1,105,620,815.
21-616,838,558.
96488,782,256.
25营业成本1,002,145,981.
51-629,794,878.
01372,351,103.
50管理费用117,336,719.
2410,039,012.
02127,375,731.
26资产减值损失-5,058,994.
703,706,850.
40-1,352,144.
30利润总额42,772,216.
45-789,543.
3741,982,673.
08净利润37,151,181.
84-789,543.
3736,361,638.
47少数股东损益-150,811.
67994,176.
07843,364.
40归属于母公司所有者的净利润37,301,993.
51-1,783,719.
4435,518,274.
07续上表:报表项目2017年度调整前调整金额调整后应收票据及应收账款299,614,126.
951,038,933.
40300,653,060.
35预付账款151,915,896.
007,981,979.
97159,897,875.
97其他应收款24,785,979.
89-4,438,177.
5120,347,802.
38存货41,312,734.
455,208,196.
4846,520,930.
93长期股权投资315,644,998.
35980,000.
00316,624,998.
35固定资产124,614,675.
835,066,234.
67129,680,910.
50在建工程6,753,971.
87-3,732,297.
773,021,674.
10商誉18,555,926.
95-3,706,850.
4014,849,076.
552019-019113报表项目2017年度调整前调整金额调整后资产总计2,607,559,156.
108,398,018.
842,615,957,174.
94应付票据及应付账款74,170,942.
911,747,470.
0375,918,412.
94预收账款88,289,431.
933,212,976.
0191,502,407.
94其他应付款97,223,412.
8113,333,038.
54110,556,451.
35负债合计711,118,666.
5318,293,484.
58729,412,151.
11盈余公积47,117,781.
28-1,111,158.
7346,006,622.
55未分配利润239,018,274.
84-11,103,060.
24227,915,214.
60归属于母公司所有者权益合计1,852,280,624.
95-12,214,218.
971,840,066,405.
98少数股东权益44,159,864.
622,318,753.
2346,478,617.
85所有者权益1,896,440,489.
57-9,895,465.
741,886,545,023.
83营业收入1,217,762,332.
95-903,669,756.
19314,092,576.
76营业成本1,099,656,977.
06-894,805,639.
98204,851,337.
08销售费用26,274,004.
26-527,974.
8325,746,029.
43管理费用146,538,218.
81-20,061,998.
74126,476,220.
07研发费用20,831,779.
7320,831,779.
73利润总额45,510,631.
56-9,105,922.
3736,404,709.
19净利润43,290,030.
07-9,105,922.
3734,184,107.
70少数股东损益-1,649,335.
421,324,577.
16-324,758.
26归属于母公司所有者的净利润44,939,365.
49-10,430,499.
5334,508,865.
96六、合并财务报表主要项目注释说明:期初指2018年1月1日,期末指2018年12月31日,上期指2017年度,本期指2018年度.
(一)货币资金1.
分类列示项目期末余额期初余额现金114,713.
87204,392.
01银行存款157,495,020.
43667,816,762.
83其他货币资金62,642,723.
3870,000.
00合计220,252,457.
68668,091,154.
84其中:存放在境外的款项总额25,130,128.
772.
期末存在信用证保证金、履约保证金等对使用有限制款项2,357,575.
67元.
3.
期末无存放在境外且资金汇回受到限制的款项.
2019-019114(二)应收票据及应收账款1.
总表情况(1)分类列示项目期末余额期初余额应收票据应收账款281,122,468.
84300,653,060.
35合计281,122,468.
84300,653,060.
352.
应收账款(1)应收账款分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款288,549,287.
8599.
997,426,819.
012.
57281,122,468.
84单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款24,600.
000.
0124,600.
00100.
00合计288,573,887.
85100.
007,451,419.
01281,122,468.
84续上表:类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款306,344,368.
4899.
995,691,308.
131.
86300,653,060.
35单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款24,600.
000.
0124,600.
00100.
00合计306,368,968.
48100.
005,715,908.
13300,653,060.
35组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)2019-019115账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)0-3个月(含3个月)174,954,610.
603-6个月(含6个月)9,306,912.
31279,207.
383.
006-12个月(含12个月)7,020,211.
70351,010.
595.
001年以内小计191,281,734.
61630,217.
971-2年(含2年)14,875,720.
401,487,572.
0410.
002-3年(含3年)5,370,488.
561,611,146.
5730.
003-4年(含4年)1,283,410.
68641,705.
3550.
004-5年(含5年)560,962.
60448,770.
0880.
005年以上2,607,407.
002,607,407.
00100.
00合计215,979,723.
857,426,819.
01组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款组合名称期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)关联方组合72,569,564.
00合计72,569,564.
00(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况项目本期发生额本期计提应收账款坏账准备1,735,510.
88本期收回或转回的应收账款坏账准备(3)按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况单位名称款项性质期末余额账龄占应收账款总额的比例(%)坏账准备期末余额上海海德众业技术创新工程有限公司货款68,027,170.
000-3个月(含3个月)23.
58东方网(上海)传媒有限公司货款29,293,105.
000-3个月(含3个月)10.
16上海久点触控计算机系统股份有限公司货款29,183,039.
000-3个月(含3个月)10.
11国美智能科技有限公司货款18,133,992.
000-3个月(含3个月)6.
28北京京东世纪贸易有限公司货款13,083,528.
000-3个月(含3个月)4.
53合计157,720,834.
0054.
66(三)预付款项1.
预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额期末余额比例(%)期末余额比例(%)1年以内(含1年)72,021,493.
3794.
26158,665,848.
6099.
232019-019116账龄期末余额期初余额期末余额比例(%)期末余额比例(%)1-2年(含2年)3,311,461.
494.
331,063,588.
710.
672-3年(含3年)948,941.
381.
2455,536.
780.
033年以上129,118.
660.
17112,901.
880.
07合计76,411,014.
90100.
00159,897,875.
97100.
00账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:项目期末余额未偿还或结转的原因SINOVISION,INC.
2,377,786.
91业务未完成,尚未结算合计2,377,786.
912.
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称款项性质期末金额账龄占预付款项总额的比例(%)上海新辰捷物联网科技有限公司货款26,619,800.
001年以内(含1年)34.
84浙江雄龙通讯科技有限公司货款15,113,640.
001年以内(含1年)19.
78上海久点触控计算机系统股份有限公司货款13,805,000.
001年以内(含1年)18.
07文道供应链管理有限公司货款5,000,733.
501年以内(含1年)6.
54上海网睿电子科技有限公司服务费3,788,800.
001年以内(含1年)4.
96合计64,327,973.
5084.
19(四)其他应收款1.
总表情况(1)分类列示项目期末余额期初余额应收利息14,346,540.
6711,422,114.
44应收股利其他应收款359,131,384.
408,925,687.
94合计373,477,925.
0720,347,802.
382.
应收利息(1)应收利息分类项目期末余额期初余额定期存款87,000.
00108,944.
44项目投资14,259,540.
6711,313,170.
00合计14,346,540.
6711,422,114.
442019-0191173.
其他应收款(1)其他应收款分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款359,905,434.
8799.
78774,050.
470.
22359,131,384.
40单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款776,421.
000.
22776,421.
00100.
00合计360,681,855.
87100.
001,550,471.
47359,131,384.
40续上表:类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款9,548,616.
8692.
48622,928.
926.
528,925,687.
94单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款776,421.
007.
52776,421.
00100.
00合计10,325,037.
86100.
001,399,349.
928,925,687.
94组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)0-3个月(含3个月)6,178,355.
703-6个月(含6个月)77,168.
402,315.
043.
006-12个月(含12个月)725,524.
4336,276.
225.
001年以内小计6,981,048.
5338,591.
261-2年(含2年)42,417.
344,241.
7310.
002-3年(含3年)3-4年(含4年)50,744.
3025,372.
1650.
002019-019118账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)4-5年(含5年)26,612.
0321,289.
6280.
005年以上404,555.
70404,555.
70100.
00合计7,505,377.
90494,050.
47组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款组合名称期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)计提理由押金、保证金、备用金组合4,455,935.
15预计可以收回待认证进项税6,193,818.
62关联方组合341,750,303.
20280,000.
000.
08关联方上海长城金点定位测控有限公司已经注销,全额计提坏账准备28万元.
合计352,400,056.
97280,000.
00(2)按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额押金、保证金、备用金4,455,935.
153,860,443.
91关联方往来341,750,303.
201,231,822.
00待认证进项税6,193,818.
62其他往来8,281,798.
905,232,771.
95合计360,681,855.
8710,325,037.
86(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况项目本期发生额本期计提其他应收款坏账准备600,418.
53本期收回或转回的其他应收款坏账准备449,296.
98(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款总额的比例(%)坏账准备期末余额上海汇银(集团)有限公司关联方往来款333,257,750.
000-3个月(含3个月),3-6个月(含6个月)92.
39天升科技有限公司借款6,336,000.
000-3个月(含3个月)1.
75上海东方企业信用征信有限公司关联方往来款922,753.
200-3个月(含3个月),3-6个月(含6个月),6-12个月(含12个月),1-2年(含2年)0.
26上海东方网文化产业发展有限公司关联方往来款703,800.
003-4年(含4年)0.
202019-019119单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款总额的比例(%)坏账准备期末余额吉林省粮食局保证金674,100.
000-3个月(含3个月)0.
19合计341,894,403.
2094.
79(五)存货1.
分类列示项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值在产品1,227,960.
031,227,960.
035,621,411.
495,621,411.
49原材料28,718.
4028,718.
4028,718.
4028,718.
40库存商品86,916,620.
813,741,065.
9583,175,554.
8641,124,594.
65225,075.
2140,899,519.
44合计88,173,299.
243,769,784.
3584,403,514.
8946,774,724.
54253,793.
6146,520,930.
932.
存货跌价准备项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料28,718.
4028,718.
40库存商品225,075.
213,515,990.
743,741,065.
95合计253,793.
613,515,990.
743,769,784.
353.
存货跌价准备情况项目计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因原材料成本高于可变现净值库存商品成本高于可变现净值(六)一年内到期的非流动资产项目期末余额期初余额1.
项目投资款586,060,000.
00236,060,000.
00合计586,060,000.
00236,060,000.
00(七)其他流动资产项目期末余额期初余额1.
项目投资款1,133,560.
602.
待抵税额4,088,433.
444,864,484.
892019-019120项目期末余额期初余额合计4,088,433.
445,998,045.
49(八)可供出售金融资产1.
可供出售金融资产情况项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具166,639,704.
136,725,649.
80159,914,054.
33166,639,704.
13998,400.
00165,641,304.
13其中:按成本计量166,639,704.
136,725,649.
80159,914,054.
33166,639,704.
13998,400.
00165,641,304.
13合计166,639,704.
136,725,649.
80159,914,054.
33166,639,704.
13998,400.
00165,641,304.
132.
期末按成本计量的可供出售金融资产被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末上海东方网点都庄店有限公司5,000.
005,000.
000.
05上海东方网点方泰店有限公司5,000.
005,000.
000.
05上海东方网点飞超店有限公司5,000.
005,000.
000.
05上海东方网点顾北店有限公司5,000.
005,000.
000.
05上海东方网点嘉合店有限公司5,000.
005,000.
000.
05上海东方网点江协店有限公司5,000.
005,000.
000.
05上海东方网点金5,000.
005,000.
000.
052019-019121被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末陵店有限公司上海东方网点锦丰店有限公司5,000.
005,000.
000.
05上海东方网点来元店有限公司5,000.
005,000.
000.
05上海东方网点荣盛店有限公司5,000.
005,000.
000.
05上海东方网点书勤店有限公司20,000.
0020,000.
000.
04上海东方网点塘外店有限公司5,000.
005,000.
000.
05上海东方网点文杰店有限公司5,000.
005,000.
000.
05上海东方网点新育店有限公司5,000.
005,000.
000.
05上海东方网点徐庙店有限公司255,000.
00255,000.
000.
05上海东方网点裕丰店有限公司5,000.
005,000.
000.
05上海经怡实业发展有限公司998,400.
00998,400.
00998,400.
00998,400.
000.
01上海东方网点心语店有限公司20,000.
0020,000.
000.
05上海东方网点茸平店有限公司5,000.
005,000.
000.
05上海东方网点北吴店有限公司51,000.
0051,000.
000.
51上海东方票务有限公司1,500,000.
001,500,000.
006.
00上海东方书报刊服务有限公司5,000,000.
005,000,000.
005,000,000.
005,000,000.
0010.
00上海展宇网络图0.
500.
5015.
002019-019122被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末片设计有限公司上海映脉文化传播有限公司0.
500.
505.
00上海黄浦联合小额贷款有限公司30,000,000.
0030,000,000.
005.
001,200,000.
00上海世纪出版股份有限公司60,000,000.
0060,000,000.
0010.
00上海东方网印企业管理有限公司241,970.
00241,970.
00241,970.
00241,970.
0010.
00上海滨江普惠小额贷款有限公司20,000,000.
0020,000,000.
0010.
00上海东方网信商业保理有限公司47,217,168.
7547,217,168.
7515.
00上海东方网联智慧信息技术有限公司1,261,164.
381,261,164.
38485,279.
80485,279.
8019.
00合计166,639,704.
13166,639,704.
13998,400.
005,727,249.
806,725,649.
801,200,000.
003.
报告期内可供出售金融资产减值的变动情况可供出售金融资产分类可供出售权益工具合计期初已计提减值金额998,400.
00998,400.
00本期计提5,727,249.
805,727,249.
80其中:从其他综合收益转入本期减少其中:期后公允价值回升转回期末已计提减值金额6,725,649.
806,725,649.
80(九)长期应收款1.
长期应收款情况项目期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值折现率区间账面余额坏账准备账面价值折现率区间2019-019123项目期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值折现率区间账面余额坏账准备账面价值折现率区间项目投资款350,000,000.
00350,000,000.
00合计350,000,000.
00350,000,000.
00(十)长期股权投资被投资单位名称期初余额本期增减变动追加投资减少投资一、合营企业上海东方网文化产业发展有限公司235,207.
45甘肃东方丝路文化股权投资基金(有限合伙)49,124,372.
13小计49,359,579.
58二、联营企业上海东方网彩亿信息技术有限公司3,702,261.
88上海久点触控计算机系统股份有限公司15,415,134.
13东方网(上海)传媒有限公司46,381,246.
08上海东方企业信用征信有限公司1,881,734.
28上海长城金点定位测控有限公司上海东方文信科技有限公司44,872,892.
75上海赛博东方旅游产业投资有限公司2,135,219.
05上海东方网共享智能科技有限公司3,072,435.
55上海壹思岚海投资管理有限公司980,000.
00上海东方网通信技术有限公司6,708,152.
41上海嵩恒网络科技股份有限公司88,744,407.
73上海明世股权投资基金合伙企业(有限合伙)43,182,821.
98广州城开东方网跨境电商有限公司1,625,281.
21天升科技有限公司8,563,831.
72小计267,265,418.
77合计316,624,998.
35接上表:被投资单位名称本期增减变动2019-019124权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金红利或利润一、合营企业上海东方网文化产业发展有限公司296,853.
41甘肃东方丝路文化股权投资基金(有限合伙)-746,045.
26小计-449,191.
85二、联营企业上海东方网彩亿信息技术有限公司4,065.
35上海久点触控计算机系统股份有限公司463,910.
03东方网(上海)传媒有限公司54,280.
32上海东方企业信用征信有限公司-1,078,578.
73上海长城金点定位测控有限公司上海东方文信科技有限公司292,449.
38上海赛博东方旅游产业投资有限公司-560,612.
08上海东方网共享智能科技有限公司-73,169.
86上海壹思岚海投资管理有限公司上海东方网通信技术有限公司37,450.
51上海嵩恒网络科技股份有限公司30,655,428.
77293.
7927,399,000.
38上海明世股权投资基金合伙企业(有限合伙)-2,309,100.
49广州城开东方网跨境电商有限公司73,667.
66天升科技有限公司-4,090,181.
61小计23,469,609.
25293.
7927,399,000.
38合计23,020,417.
40293.
7927,399,000.
38接上表:被投资单位名称本期增减变动期末余额减值准备期末余额本期计提减值准备其他一、合营企业上海东方网文化产业发展有限公司532,060.
86甘肃东方丝路文化股权投资基金(有限合伙)48,378,326.
87小计48,910,387.
73二、联营企业上海东方网彩亿信息技术有限公司3,706,327.
23上海久点触控计算机系统股份有限公司15,879,044.
16东方网(上海)传媒有限公司46,435,526.
40上海东方企业信用征信有限公司803,155.
552019-019125被投资单位名称本期增减变动期末余额减值准备期末余额本期计提减值准备其他上海长城金点定位测控有限公司26,192,657.
94上海东方文信科技有限公司45,165,342.
13上海赛博东方旅游产业投资有限公司1,574,606.
97上海东方网共享智能科技有限公司2,999,265.
69上海壹思岚海投资管理有限公司980,000.
00上海东方网通信技术有限公司6,745,602.
92上海嵩恒网络科技股份有限公司146,799,130.
67上海明世股权投资基金合伙企业(有限合伙)40,873,721.
49广州城开东方网跨境电商有限公司1,698,948.
87天升科技有限公司4,473,650.
114,473,650.
11小计4,473,650.
11313,660,672.
0830,666,308.
05合计4,473,650.
11362,571,059.
8130,666,308.
05注:本公司母公司持有上海赛博东方旅游产业投资有限公司35%的股权,本公司之子公司上海东方数字社区发展有限公司持有上海赛博东方旅游产业投资有限公司10%的股权,本公司合计持有上海赛博东方旅游产业投资有限公司45%的股权.
(十一)投资性房地产1.
公允价值计量的投资性房地产项目期初余额本期增加本期减少期末余额购置自用房地产或存货转入公允价值变动损益处置转为自用房地产1.
成本合计153,288,834.
18153,288,834.
18(1)房屋、建筑物153,288,834.
18153,288,834.
182.
公允价值变动合计5,602,279.
8210,034,651.
0015,636,930.
82(1)房屋、建筑物5,602,279.
8210,034,651.
0015,636,930.
823.
投资性房地产账面价值合计158,891,114.
0010,034,651.
00168,925,765.
00(1)房屋、建筑物158,891,114.
0010,034,651.
00168,925,765.
00(十二)固定资产1.
总表情况(1)分类列示项目期末余额期初余额2019-019126项目期末余额期初余额固定资产126,608,685.
46129,664,290.
16固定资产清理16,620.
34合计126,608,685.
46129,680,910.
502.
固定资产(1)固定资产情况项目房屋及建筑物运输工具机器设备电子及办公设备合计一、账面原值1.
期初余额128,105,747.
939,920,987.
602,930,278.
5476,584,123.
04217,541,137.
112.
本期增加金额198,094.
837,761,039.
167,959,133.
99(1)购置198,094.
837,761,039.
167,959,133.
993.
本期减少金额127,518.
531,642,800.
64408,247.
292,178,566.
46(1)处置或报废127,518.
531,642,800.
64408,247.
292,178,566.
464.
期末余额128,105,747.
939,991,563.
901,287,477.
9083,936,914.
91223,321,704.
64二、累计折旧1.
期初余额24,827,657.
526,877,475.
112,516,421.
4553,655,292.
8787,876,846.
952.
本期增加金额3,037,546.
681,041,855.
5766,355.
946,690,107.
1310,835,865.
32(1)计提3,037,546.
681,041,855.
5766,355.
946,690,107.
1310,835,865.
323.
本期减少金额121,142.
601,495,806.
07382,744.
421,999,693.
09(1)处置或报废121,142.
601,495,806.
07382,744.
421,999,693.
094.
期末余额27,865,204.
207,798,188.
081,086,971.
3259,962,655.
5896,713,019.
18三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值100,240,543.
732,193,375.
82200,506.
5823,974,259.
33126,608,685.
462.
期初账面价值103,278,090.
413,043,512.
49413,857.
0922,928,830.
17129,664,290.
16(2)暂时闲置固定资产情况:无.
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况:无.
2019-019127(4)通过经营租赁租出的固定资产情况:无.
(5)未办妥产权证书的固定资产情况:无.
3.
固定资产清理项目期末余额期初余额电脑设备16,620.
34合计16,620.
34(十三)在建工程1.
总表情况(1)分类列示项目期末余额期初余额在建工程6,440,958.
923,021,674.
10合计6,440,958.
923,021,674.
102.
在建工程(1)在建工程情况项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值安全运营平台3,232,000.
003,232,000.
00一站视频3,208,958.
923,208,958.
92统一审核二期2,730,411.
962,730,411.
96电子商务平台291,262.
14291,262.
14合计6,440,958.
926,440,958.
923,021,674.
103,021,674.
10(2)重要在建工程项目本期变动情况项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产额本期其他减少额期末余额1.
安全运营平台17,780,000.
003,232,000.
003,232,000.
002.
一站视频15,000,000.
003,208,958.
923,208,958.
923.
统一审核平台二期5,418,750.
162,730,411.
962,688,338.
205,418,750.
164.
助医网健康频道升级620,000.
00584,905.
68584,905.
685.
网站系统升级550,000.
00518,867.
92518,867.
926.
助医网APP\微信端1,030,000.
00971,698.
11971,698.
112019-019128项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产额本期其他减少额期末余额升级7.
电子商务平台370,008.
71291,262.
1478,746.
57370,008.
71合计40,768,758.
873,021,674.
1011,283,515.
407,864,230.
586,440,958.
92接上表:工程累计投入占预算的比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源18.
18在建公司自筹、申请补贴21.
39在建公司自筹、申请补贴100.
00完工公司自筹、申请补贴94.
34完工自筹94.
34完工自筹94.
34完工自筹100.
00完工自筹(十四)无形资产1.
无形资产情况项目软件使用权商标权合计一、账面原值1.
期初余额46,759,915.
22130,188.
6746,890,103.
892.
本期增加金额5,950,335.
925,950,335.
92(1)购置161,577.
05161,577.
05(2)内部研发5,788,758.
875,788,758.
873.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额52,710,251.
14130,188.
6752,840,439.
81二、累计摊销1.
期初余额26,885,849.
26110,660.
3826,996,509.
642.
本期增加金额2,136,478.
3319,528.
292,156,006.
62(1)计提2,136,478.
3319,528.
292,156,006.
623.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额29,022,327.
59130,188.
6729,152,516.
26三、减值准备2019-019129项目软件使用权商标权合计1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值23,687,923.
5523,687,923.
552.
期初账面价值19,874,065.
9619,528.
2919,893,594.
25(十五)开发支出项目期初余额本期增加本期减少期末余额内部开发支出其他确认为无形资产计入当期损益移动互联网的三维全景展示系统3,668,190.
483,668,190.
48合计3,668,190.
483,668,190.
48(十六)商誉1.
商誉账面原值被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的其他处置其他非同一控制下的企业合并形成商誉18,555,926.
9518,555,926.
95其中:上海助医信息网络有限公司18,555,926.
9518,555,926.
952.
商誉减值准备被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的其他处置其他非同一控制下的企业合并形成商誉3,706,850.
403,706,850.
40其中:上海助医信息网络有限公司3,706,850.
403,706,850.
403.
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息商誉账面价值资产组或资产组组合主要构成账面价值确定方法本期是否发生变动14,849,076.
55上海助医信息网络有限公司长期资产及营14,977,919.
99商誉所在的资产组生产的产品存在活跃市场,可以带来独立的现金流,否2019-019130运资金可将其认定为一个单独的资产组.
4.
说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试.
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失.
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失.
上海助医信息网络有限公司资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值;采用未来现金流量折现方法的主要假设:预计上海助医信息网络有限公司未来5年产能均维持在核定产能,稳定年份增长率8.
65%,折现率13.
02%测算资产组的可收回金额.
经预测显示资产组的可收回金额6,934.
00万元大于上海助医信息网络有限公司资产组账面价值1,497.
79万元及包含未确认归属于少数股东权益的商誉账面价值1,789.
05万元之和.
本期上海助医信息网络有限公司的商誉不予计提资产减值准备.
(十七)长期待摊费用项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少额期末余额装修费3,808,743.
303,616,127.
451,810,889.
685,613,981.
07网络系统3,999,057.
362,084,716.
991,159,515.
444,924,258.
91信源费113,739.
291,556,603.
74517,573.
441,152,769.
59合计7,921,539.
957,257,448.
183,487,978.
5611,691,009.
57(十八)递延所得税资产及递延所得税负债1.
未经抵销的递延所得税资产项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备3,765,129.
34821,200.
543,565,780.
60891,445.
15合并范围内未实现的损益1,417,916.
64354,479.
16合计5,183,045.
981,175,679.
703,565,780.
60891,445.
152019-0191312.
未抵销的递延所得税负债项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债投资性房地产初始转换时计入其他综合收益以及期初留存收益部分9,419,285.
791,943,236.
719,419,285.
791,943,236.
71投资性房地产公允价值变动6,321,693.
821,212,210.
373,871,754.
82669,562.
12合计15,740,979.
613,155,447.
0813,291,040.
612,612,798.
833.
未确认递延所得税资产明细项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异5,719,213.
141,711,205.
08可抵扣亏损43,977,019.
1934,783,858.
58合计49,696,232.
3336,495,063.
664.
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末余额期初余额备注2018年469,103.
582019年4,975,140.
585,858,207.
292020年133,050.
88669,701.
422021年10,637,630.
9710,637,630.
972022年13,495,090.
3717,149,215.
322023年14,736,106.
39合计43,977,019.
1934,783,858.
58(十九)其他非流动资产项目期末余额期初余额项目投资款11,000,000.
0010,972,648.
00合计11,000,000.
0010,972,648.
00(二十)短期借款1.
短期借款分类项目期末余额期初余额信用借款378,728,000.
00416,668,872.
27合计378,728,000.
00416,668,872.
272019-019132(二十一)应付票据及应付账款1.
总表情况(1)分类列示项目期末余额期初余额应付票据应付账款49,309,274.
6075,918,412.
94合计49,309,274.
6075,918,412.
942.
应付账款(1)应付账款列示项目期末余额期初余额1年以内(含1年)47,105,112.
3773,085,791.
641-2年(含2年)181,991.
45708,174.
662-3年(含3年)496,137.
19620,154.
603年以上1,526,033.
591,504,292.
04合计49,309,274.
6075,918,412.
94(2)账龄超过1年的重要应付账款:无.
(二十二)预收款项1.
预收款项列示项目期末余额期初余额1年以内(含1年)12,373,350.
5278,844,877.
201年以上6,100,367.
6412,657,530.
74合计18,473,718.
1691,502,407.
942.
期末账龄超过1年的重要预收款项项目期末余额未偿还或结转的原因上海众恒信息产业股份有限公司3,314,465.
41按合同期间分摊合计3,314,465.
41(二十三)应付职工薪酬1.
应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬16,093,662.
51155,076,997.
22151,289,842.
9019,880,816.
83二、离职后福利中-设定提存计划负债1,031,547.
4421,628,746.
1921,642,477.
651,017,815.
98三、辞退福利165,500.
00165,500.
002019-019133项目期初余额本期增加本期减少期末余额四、一年内到期的其他福利合计17,125,209.
95176,871,243.
41173,097,820.
5520,898,632.
812.
短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴14,207,405.
29129,184,495.
65125,662,664.
0717,729,236.
87二、职工福利费2,756,301.
552,756,301.
55三、社会保险费324,155.
6211,646,063.
7911,646,492.
38323,727.
03其中:医疗保险费286,998.
9510,443,178.
9510,443,556.
87286,621.
03工伤保险费11,440.
37183,269.
59183,605.
0611,104.
90生育保险费25,716.
301,019,615.
251,019,330.
4526,001.
10四、住房公积金343,033.
009,281,425.
009,255,564.
00368,894.
00五、工会经费和职工教育经费1,218,132.
001,873,604.
451,632,777.
521,458,958.
93六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划八、其他短期薪酬936.
60335,106.
78336,043.
38合计16,093,662.
51155,076,997.
22151,289,842.
9019,880,816.
833.
设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1.
基本养老保险516,494.
3420,217,808.
3920,224,357.
45509,945.
282.
失业保险费37,327.
66576,457.
60577,071.
4836,713.
783.
企业年金缴费477,725.
44834,480.
20841,048.
72471,156.
92合计1,031,547.
4421,628,746.
1921,642,477.
651,017,815.
984.
辞退福利项目本期缴费金额期末应付未付金额辞退福利165,500.
00合计165,500.
00(二十四)应交税费税费项目期末余额期初余额1.
企业所得税3,140,076.
071,465,400.
242.
增值税2,667,521.
192,588,878.
163.
营业税83,823.
7183,823.
714.
文化事业建设税1,070,468.
231,070,468.
235.
城市维护建设税97,855.
9190,629.
632019-019134税费项目期末余额期初余额6.
教育费附加58,448.
6476,327.
247.
代扣代缴个人所得税271,412.
46532,452.
418.
河道管理费112.
02112.
029.
印花税468,543.
01401,174.
0510.
房产税57,446.
4057,446.
4011.
其他1,474.
5410,474.
54合计7,917,182.
186,377,186.
63(二十五)其他应付款1.
总表情况(1)分类列示项目期末余额期初余额应付利息13,065.
7121,082.
95应付股利其他应付款83,941,586.
30110,535,368.
40合计83,954,652.
01110,556,451.
352.
应付利息(1)分类列示项目期末余额期初余额短期借款应付利息13,065.
7121,082.
95合计13,065.
7121,082.
953.
其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款款项性质期末余额期初余额押金备用金保证金9,525,555.
279,816,727.
05代扣代缴款项4,318,896.
796,231,574.
83专项资金700,000.
00未出资款980,000.
006,080,000.
00其他68,417,134.
2488,407,066.
52合计83,941,586.
30110,535,368.
40(2)期末账龄超过1年的重要其他应付款项目期末余额未偿还或结转的原因信息苑建设款49,187,390.
50项目未完工2019-019135项目期末余额未偿还或结转的原因合计49,187,390.
50(二十六)其他流动负债1.
其他流动负债情况项目期末余额期初余额其他(预提费用)811.
20合计811.
20(二十七)递延收益递延收益情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助8,650,000.
009,674,000.
003,379,166.
6714,944,833.
33政府拨款合计8,650,000.
009,674,000.
003,379,166.
6714,944,833.
33涉及政府补助的项目:项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关项目1:数据内容统一审核平台(一期)3,500,000.
001,000,000.
002,500,000.
00与资产相关项目2:数据内容统一审核平台(二期)5,000,000.
002,229,166.
672,770,833.
33与资产相关项目3:微信公众号"新闻早餐"150,000.
00150,000.
00150,000.
00150,000.
00与收益相关项目4:东方网"1站视频"7,500,000.
007,500,000.
00与资产相关项目5:2018第五批信息化发展专项600,000.
00600,000.
00与收益相关项目6:移动互联网的三维全景展示系统704,000.
00704,000.
00与收益相关项目7:基于云计算的ETGCMS网站群管理系统200,000.
00200,000.
00与收益相关项目8:基于电子520,000.
00520,000.
00与收益相关2019-019136项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关政务云平台部署的网站应用标准化开发和运维项目合计8,650,000.
009,674,000.
003,379,166.
6714,944,833.
33(二十八)股本项目期初余额本期增减变动(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他合计一、有限售条件股份234,000,002.
00-144,000,002.
00-144,000,002.
0090,000,000.
001.
国家持股2.
国有法人持股234,000,002.
00-144,000,002.
00-144,000,002.
0090,000,000.
003.
其他内资持股其中:境内法人持股境内自然人持股4.
境外持股其中:境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份762,999,998.
00144,000,002.
00144,000,002.
00907,000,000.
001.
人民币普通股762,999,998.
00144,000,002.
00144,000,002.
00907,000,000.
002.
境内上市外资股3.
境外上市外资股4.
其他股份合计997,000,000.
00997,000,000.
00注:2018年度,本公司股东上海市国有资产监督管理委员会、东方明珠新媒体股份有限公司、上海市信息投资股份有限公司、上海信息化服务热线有限公司、上海市住房置业担保有限公司、上海城投资产管理(集团)有限公司、上海市国内合作交流信息有限公司持有的本公司股票第三批解除转让限制,解限股本金额144,000,002.
00元.
(二十九)资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额股本溢价630,545,599.
6813,472,616.
37617,072,983.
312019-019137项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他资本公积-67,577,640.
2928,030,154.
48-39,547,485.
81合计562,967,959.
3928,030,154.
4813,472,616.
37577,525,497.
50注:股本溢价变动主要系:2018年,本公司购买子公司上海东方数字社区发展有限公司少数股权,购买对价与购买日上海东方数字社区发展有限公司净资产差额13,472,616.
37元,合并层面冲减资本公积-股本溢价.
其他资本公积变动主要系:(1)2018年,本公司子公司上海东方网投资有限公司确认了对联营单位上海嵩恒网络科技股份有限公司(以下简称"嵩恒公司")的长期股权投资其他权益变动27,399,000.
38元,计入资本公积.
该变动主要由两笔权益调整构成:2018年,其他股东对嵩恒公司实施非等比例增资(本公司未出资),导致本公司持股比例从增资日前的20.
90%稀释至20.
36%.
受增资方溢价出资因素影响,本公司占嵩恒公司所有者权益的份额因增资事宜上升24,159,185.
14元,计入本公司资本公积.
嵩恒公司其他资本公积变动15,915,306.
52元,上海东方网投资有限公司对该投资权益法核算,对应按持股比例确认其他资本公积3,239,815.
24元.
(2)2018年,少数股东对子公司上海东方怡动信息技术有限公司实施非等比例增资(本公司未出资),导致本公司持股比例从增资日前的85.
50%稀释至84.
03%.
受增资方溢价出资因素影响,本公司占上海东方怡动信息技术有限公司所有者权益的份额因增资事宜上升631,154.
10元,计入本公司资本公积.
(三十)其他综合收益项目期初余额本期发生金额期末余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东一、将重分类进损益的其他综合收益6,176,609.
44-10,650.
60-10,650.
606,165,958.
841.
自用房产转为转为以公允价值计量的投资性房地产6,176,609.
446,176,609.
442.
权益法下可转损益的其他综合收益293.
79293.
79293.
793.
外币财务报表折算差额-10,944.
39-10,944.
39-10,944.
39合计6,176,609.
44-10,650.
60-10,650.
606,165,958.
84(三十一)盈余公积2019-019138项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积46,006,622.
5546,006,622.
55合计46,006,622.
5546,006,622.
55(三十二)未分配利润项目本期金额上期金额调整前上期期末未分配利润239,018,274.
84196,423,410.
78调整期初未分配利润调整合计数(调增+,调减-)-11,103,060.
24-1,872,557.
07调整后期初未分配利润227,915,214.
60194,550,853.
71加:本期归属于母公司所有者的净利润47,353,707.
6634,508,865.
96减:提取法定盈余公积1,144,505.
07提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润275,268,922.
26227,915,214.
60(三十三)营业收入、营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务386,641,472.
32252,580,451.
71308,647,885.
57204,692,841.
88其他业务9,712,164.
894,853,279.
865,444,691.
19158,495.
20合计396,353,637.
21257,433,731.
57314,092,576.
76204,851,337.
08(三十四)税金及附加项目本期发生额上期发生额计缴标准城市维护建设税309,014.
27337,541.
847%教育费附加218,951.
44346,165.
225%、4%河道管理费16,293.
791%房产税582,143.
74517,889.
33按规定标准土地使用税90,051.
8872,972.
33按规定标准车船使用税14,955.
0060,706.
07按规定标准印花税110,174.
36807,251.
61按规定标准其他21,774.
0052,203.
00按规定标准合计1,347,064.
692,211,023.
19(三十五)销售费用费用性质本期发生额上期发生额2019-019139费用性质本期发生额上期发生额职工薪酬14,232,218.
1815,459,981.
18广告宣传费1,894,856.
941,815,120.
50服务费1,801,042.
232,552,537.
19摊销费1,586,961.
341,115,763.
20邮电费1,037,705.
201,571,382.
12折旧费1,026,070.
16753,449.
06仓储费532,816.
02741,142.
86办公费512,670.
99528,050.
43聘用中介机构440,131.
0060,000.
00运输费382,137.
62219,485.
53差旅费296,209.
80121,143.
86业务招待费127,852.
41270,955.
57网络内参制作费123,126.
81205,124.
03交通费19,020.
5034,451.
80其他172,370.
08297,442.
10合计24,185,189.
2825,746,029.
43(三十六)管理费用费用性质本期发生额上期发生额职工薪酬62,150,634.
5966,302,768.
94服务费6,513,464.
336,871,657.
21折旧费9,212,616.
896,939,310.
08租赁费7,208,398.
177,397,687.
11聘请中介机构6,004,107.
392,275,796.
48物业费5,758,208.
125,803,124.
18通道费4,295,592.
5510,457,932.
98摊销费4,088,219.
593,465,260.
30水电费3,187,218.
902,750,151.
04大楼设备维护费1,577,838.
441,614,448.
09办公费1,871,234.
181,402,090.
00信源费910,660.
371,150,943.
39考察费1,115,313.
601,127,239.
94车辆使用费904,920.
28725,324.
66招聘费791,202.
6811,886.
792019-019140费用性质本期发生额上期发生额软件测试费752,877.
2938,771.
46业务招待费685,437.
091,100,191.
55差旅费849,262.
77760,275.
47残疾人就业保障金276,297.
40558,030.
30修理费249,105.
90242,214.
95邮电费406,969.
83159,097.
49宣传费194,474.
763,722,754.
82网络建设维护费186,368.
45142,565.
36交通费181,082.
1719,228.
05会务费45,228.
4714,263.
70其他803,626.
961,423,205.
73合计120,220,361.
17126,476,220.
07(三十七)研发费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬24,323,696.
5918,342,864.
68折旧费359,263.
82377,605.
02差旅费37,334.
0021,075.
00服务器托管费55,471.
70684,510.
57鉴定验收费195,849.
06服务费1,405,724.
46职工教育经费31,132.
07其他60,236.
64合计25,062,983.
8820,831,779.
73(三十八)财务费用费用性质本期发生额上期发生额利息支出21,993,893.
7919,910,588.
98减:利息收入54,941,342.
2364,894,672.
80汇兑损益-1,726,488.
462,962.
89手续费98,836.
90109,046.
89合计-34,575,100.
00-44,872,074.
04(三十九)资产减值损失项目本期发生额上期发生额一、坏账损失1,886,632.
43-6,320,056.
632019-019141项目本期发生额上期发生额二、长期股权投资减值损失4,473,650.
11三、可供出售金融资产减值损失5,727,249.
80四、存货减值损失3,515,990.
74合计15,603,523.
08-6,320,056.
63(四十)其他收益项目本期发生额上期发生额2018网宣服务专项资金9,433,962.
30数据内容统一审核平台(二期)2,229,166.
67上海财政收付中心1,640,000.
00普陀区职工职业补贴1,225,360.
00国家质量计量总局质量计量知识竞答补贴1,200,000.
00数据内容统一审核平台(一期)1,000,000.
001,500,000.
00上海市服务贸易专项发展资金534,100.
002018年度国家对外经贸发展专项资金458,800.
00财政扶持款(2015年退税)252,000.
00220,000.
002018年上海市旅游发展专项资金200,000.
00社保稳岗补贴183,187.
00微信公众号"新闻早餐"150,000.
00奉贤现代农业园区管理委员会扶持款51,900.
00失业金补助48,734.
00浦东新区世博地区开发管委会专项资金17,000.
00上海市奉贤区税务局退税11,610.
81残保金超比例奖励7,000.
00税务局手续费返还1,614.
27"服务到家"综合平台项目5,600,000.
00长征镇四新资金850,065.
50智慧生活产品展示与应用服务社区平台专项资金350,000.
00上海奉贤区财政扶持资金结算中心补贴58,300.
002015年高新技术企业认定奖励50,000.
00合计18,644,435.
058,628,365.
50(四十一)投资收益产生投资收益的来源本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益23,020,417.
4017,436,945.
09处置长期股权投资产生的投资收益145,625.
21可供出售金融资产等取得的投资收益1,200,000.
0021,969,732.
762019-019142产生投资收益的来源本期发生额上期发生额处置可供出售金融资产取得的投资收益-7,271.
06合计24,220,417.
4039,545,032.
00(四十二)公允价值变动收益产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额按公允价值计量的投资性房地产10,034,651.
00327,646.
00合计10,034,651.
00327,646.
00(四十三)资产处置收益项目本期发生额上期发生额非流动资产处置利得4,137.
5320,661.
19非流动资产处置损失-180,236.
66-8,779.
57合计-176,099.
1311,881.
62(四十四)营业外收入1.
分类列示项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额无需支付的款项10,500,000.
0010,500,000.
00违约金收入352,618.
16352,618.
16退保证金30,650.
0030,650.
00个税返还7,011.
477,011.
47其他29,532.
823,248,334.
3329,532.
82合计10,919,812.
453,248,334.
3310,919,812.
45(四十五)营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额公益性捐赠支出51,000.
00100,000.
0051,000.
00纠纷赔偿款554,207.
50554,207.
50违约金赔偿113,020.
03113,020.
03其他10,918.
72424,868.
1910,918.
72合计729,146.
25524,868.
19729,146.
25(四十六)所得税费用2019-0191431.
所得税费用表项目本期发生额上期发生额当期所得税费用3,248,435.
951,281,712.
65递延所得税费用258,413.
70938,888.
84所得税费用3,506,849.
652,220,601.
492.
会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额上期发生额利润总额49,989,954.
0636,404,709.
19按法定税率计算的所得税费用子公司适用不同税率的影响11,986,122.
696,032,651.
93调整以前期间所得税的影响-212,500.
0034,020.
08归属于合营企业和联营企业的损益-7,114,361.
62-5,099,673.
43非应税收入的影响-82,425.
00不可抵扣的成本、费用和损失的影响42,716.
78-156,921.
73使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-735,395.
81113,698.
07本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响2,460,360.
372,480,535.
58其他-2,920,092.
76-1,101,284.
01所得税费用合计3,506,849.
652,220,601.
49(四十七)其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况详见"六、合并财务报表主要项目注释(三十)其他综合收益".
(四十八)现金流量表项目注释1.
收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额往来款19,417,803.
14收到银行存款利息收入、资金池利息收入9,114,719.
029,209,151.
87租金收入2,749,159.
762,243,454.
46收到政府补助及其他递延收益24,809,570.
1520,176,699.
83收到的违约金收入352,618.
16其他231,041.
432019-019144项目本期发生额上期发生额合计37,257,108.
5251,047,109.
302.
支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额支付保证金及备用金等2,673,954.
591,801,125.
68支付的销售费用7,519,315.
059,002,080.
36支付的管理费用56,841,942.
8050,590,213.
21支付手续费98,836.
90109,046.
89支付的违约金729,770.
32往来款1,731,435.
81合计67,863,819.
6663,233,901.
953.
收到的其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额资金拆借1,133,560.
60收回收购股权转让保证金15,000,000.
00项目投资134,451,096.
22合计16,133,560.
60134,451,096.
224.
支付的其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额资金拆借6,336,303.
96支付收购股权转让保证金348,257,750.
00长期项目投资7,271.
06合计354,594,053.
967,271.
06(四十九)现金流量表补充资料1.
现金流量表补充资料补充资料本期发生额上期发生额一、将净利润调节为经营活动现金流量净利润46,483,104.
4134,184,107.
70加:资产减值准备15,603,523.
08-6,320,056.
63固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧10,835,865.
327,399,913.
85无形资产摊销2,156,006.
622,624,752.
67长期待摊费用摊销3,487,978.
562,441,979.
142019-019145补充资料本期发生额上期发生额处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)176,099.
13-11,881.
62固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)-10,034,651.
00-327,646.
00财务费用(收益以"-"号填列)-25,074,874.
60-35,771,969.
06投资损失(收益以"-"号填列)-24,220,417.
40-39,545,032.
00递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-284,234.
55867,827.
70递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)542,648.
25-45,862.
85存货的减少(增加以"-"号填列)-41,398,574.
70855,862.
11经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)132,833,535.
99-127,165,748.
15经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-157,198,598.
2966,125,309.
76其他经营活动产生的现金流量净额-46,092,589.
18-94,688,443.
38二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产三、现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额217,894,882.
01668,021,154.
84减:现金的期初余额668,021,154.
84780,739,259.
40加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-450,126,272.
83-112,718,104.
562.
现金和现金等价物的构成项目期末余额期初余额一、现金217,894,882.
01668,021,154.
84其中:库存现金114,713.
87204,392.
01可随时用于支付的银行存款157,495,020.
43667,816,762.
83可随时用于支付的其他货币资金60,285,147.
71二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资2019-019146项目期末余额期初余额三、期末现金及现金等价物余额217,894,882.
01668,021,154.
84其中:母公司或公司内子公司使用受限制的现金和现金等价物(五十)所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因货币资金2,357,575.
67信用保证金及履约保证金合计2,357,575.
67(五十一)政府补助1.
政府补助基本情况种类金额列报项目计入当期损益的金额2018网宣服务专项资金9,433,962.
30其他收益9,433,962.
30东方网"1站视频"7,500,000.
00递延收益数据内容统一审核平台(二期)5,000,000.
00递延收益、其他收益2,229,166.
67数据内容统一审核平台(一期)5,000,000.
00递延收益、其他收益1,000,000.
00上海财政收付中心1,640,000.
00其他收益1,640,000.
00普陀区职工职业补贴1,225,360.
00其他收益1,225,360.
00国家质量计量总局质量计量知识竞答补贴1,200,000.
00其他收益1,200,000.
00移动互联网的三维全景展示系统704,000.
00递延收益2018第五批信息化发展专项600,000.
00递延收益上海市服务贸易专项发展资金534,100.
00其他收益534,100.
00基于电子政务云平台部署的网站应用标准化开发和运维项目520,000.
00递延收益2018年度国家对外经贸发展专项资金458,800.
00其他收益458,800.
00微信公众号"新闻早餐"300,000.
00递延收益、其他收益150,000.
00财政扶持款(2015年退税)252,000.
00其他收益252,000.
002018年上海市旅游发展专项资金200,000.
00其他收益200,000.
00基于云计算的ETGCMS网站群管理系统200,000.
00递延收益社保稳岗补贴183,187.
00其他收益183,187.
00奉贤现代农业园区管理委员会扶持款51,900.
00其他收益51,900.
00失业金补助48,734.
00其他收益48,734.
00浦东新区世博地区开发管委会专项资金17,000.
00其他收益17,000.
00上海市奉贤区税务局退税11,610.
81其他收益11,610.
81残保金超比例奖励7,000.
00其他收益7,000.
002019-019147种类金额列报项目计入当期损益的金额税务局手续费返还1,614.
27其他收益1,614.
27合计35,089,268.
3818,644,435.
05七、合并范围的变更(一)非同一控制下企业合并1.
本期发生的非同一控制下企业合并无.
(二)同一控制下企业合并1.
本期发生的同一控制下企业合并无.
(三)本期新设子公司导致合并范围变动被投资单位名称法人成立日期注册资本地址持股比例股东类型经营状态上海东方网视讯有限公司宁蔚2018年6月7日1,000万元人民币上海市金山区山阳镇龙皓路585弄2号182室100.
00%企业法人存续八、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1.
本公司的构成子公司全称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)取得方式直接间接上海东方网点连锁管理有限公司上海上海互联网上网连锁服务连锁经营51.
0051.
00非同一控制企业合并上海城市导报传媒有限公司上海上海设计制作发布代理广告,报纸出版100.
00100.
00初始设立2019-019148子公司全称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)取得方式直接间接上海东方数字社区发展有限公司上海上海智能化社区信息服务100.
00100.
00非同一控制企业合并上海东方怡动信息技术有限公司上海上海计算机软件和网络软件设计、开发84.
0384.
03非同一控制企业合并上海东方网投资有限公司上海上海电子商务100.
00100.
00初始设立上海东方网电子商务有限公司上海上海电子商务100.
00100.
00初始设立上海助医信息网络有限公司上海上海信息业务,导医、健康信息业务51.
0051.
00非同一控制企业合并上海东方数据广播有限公司上海上海信息服务100.
00100.
00非同一控制企业合并香港东方网有限公司香港香港信息咨询服务100.
00100.
00初始设立上海东方网视讯有限公司上海上海科技推广服务100.
00100.
00初始设立上海市创新电子商务集成服务平台有限公司上海上海批发和零售业60.
0060.
00初始设立2.
重要非全资子公司子公司全称少数股东的持股比例少数股东的表决权比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额上海东方网点连锁管理有限公司49.
00%49.
00%772,693.
5120,240,605.
35上海东方怡动信息技术有限公司15.
97%15.
97%1,287,665.
273,361,771.
23上海助医信息网络有限公司49.
00%49.
00%-2,768,020.
177,339,180.
79上海市创新电子商务集成服务平台有限公司40.
00%40.
00%-197,500.
166,057,919.
503.
重要的非全资子公司的主要财务信息项目期末余额或本期发生额上海东方网点连锁管理有限公司上海东方怡动信息技术有限公司上海助医信息网络有限公司上海市创新电子商务集成服务平台有限公司流动资产52,472,443.
4228,357,628.
6210,559,436.
05187,920,836.
69非流动资产2,213,828.
53991,479.
565,962,374.
442,078,378.
56资产合计54,686,271.
9529,349,108.
1816,521,810.
49189,999,215.
25流动负债13,378,914.
137,578,568.
2316,651,136.
70174,854,416.
52非流动负债720,000.
00负债合计13,378,914.
138,298,568.
2316,651,136.
70174,854,416.
522019-019149项目期末余额或本期发生额上海东方网点连锁管理有限公司上海东方怡动信息技术有限公司上海助医信息网络有限公司上海市创新电子商务集成服务平台有限公司营业收入5,641,312.
3154,434,601.
3930,232,762.
9144,145,137.
02净利润(净亏损)1,576,925.
537,995,298.
14-5,562,064.
20-493,750.
41综合收益总额1,576,925.
537,995,298.
14-5,562,064.
20-493,750.
41经营活动现金流量-93,170.
99-508,349.
69-3,623,052.
5675,253,437.
91接上表:项目期初余额或上期发生额上海东方网点连锁管理有限公司上海东方怡动信息技术有限公司上海助医信息网络有限公司上海市创新电子商务集成服务平台有限公司流动资产51,584,405.
5115,479,829.
145,901,231.
54280,963,702.
81非流动资产3,530,606.
02996,618.
285,515,067.
442,708,328.
19资产合计55,115,011.
5316,476,447.
4211,416,298.
98283,672,031.
00流动负债18,170,972.
674,371,205.
615,983,560.
99268,033,481.
86非流动负债负债合计18,170,972.
674,371,205.
615,983,560.
99268,033,481.
86营业收入5,836,230.
4532,007,618.
0122,810,625.
8831,011,356.
20净利润(净亏损)3,742,464.
541,537,644.
23-7,895,649.
021,154,066.
55综合收益总额3,742,464.
541,537,644.
23-7,895,649.
021,154,066.
55经营活动现金流量-2,702,940.
463,328,264.
84-8,328,669.
89-9,817,855.
10(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制的子公司的交易1.
在子公司所有者权益份额的变化情况的说明2018年6月份,本公司购买子公司上海东方数字社区发展有限公司原股东持有其35%的少数股权,导致本公司在子公司的所有者权益份额发生变化.
2.
交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响项目上海东方数字社区发展有限公司购买成本22,400,000.
00其中:现金22,400,000.
00购买成本合计22,400,000.
00减:按取得的股权比例计算的子公司净资产份额8,927,383.
63差额13,472,616.
37其中:调整资本公积13,472,616.
372019-019150项目上海东方数字社区发展有限公司调整盈余公积调整未分配利润(三)在合营企业或联营企业中的权益1.
重要合营企业或联营企业合营企业或联营企业的名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接一、合营企业上海东方网文化产业发展有限公司上海上海文化交流活动策划,电子商务50.
00权益法甘肃东方丝路文化股权投资基金(有限合伙)甘肃甘肃金融业49.
50权益法二、联营企业上海东方网彩亿信息技术有限公司上海上海从事计算机网络科技领域内的技术开发40.
00权益法上海久点触控计算机系统股份有限公司上海上海计算机软硬件产品研发、销售20.
00权益法东方网(上海)传媒有限公司上海上海文化艺术交流活动策划45.
00权益法上海东方企业信用征信有限公司上海上海企业信用征信服务40.
00权益法上海东方文信科技有限公司上海上海计算机软硬件、网络技术领域内的技术开发30.
00权益法上海东方网通信技术有限公司上海上海通信设备、计算机及其软硬件的研发40.
00权益法上海嵩恒网络科技股份有限公司上海上海网络技术、计算机技术领域内的技术开发20.
36权益法上海明世股权投资基金合伙企业(有限合伙)上海上海股权投资,股权投资管理,投资咨询,资产管理33.
33权益法2.
重要合营企业的主要财务信息项目期末余额或本期发生额期初余额或上期发生额上海东方网文化产业发展有限公司甘肃东方丝路文化股权投资基金(有限合伙)上海东方网文化产业发展有限公司甘肃东方丝路文化股权投资基金(有限合伙)2019-019151项目期末余额或本期发生额期初余额或上期发生额上海东方网文化产业发展有限公司甘肃东方丝路文化股权投资基金(有限合伙)上海东方网文化产业发展有限公司甘肃东方丝路文化股权投资基金(有限合伙)流动资产5,753,383.
7958,100,797.
492,030,067.
6456,106,909.
23其中:现金和现金等价物684,724.
2057,235,044.
071,385,052.
3356,106,909.
23非流动资产455,314.
8744,000,000.
00194,831.
1544,000,000.
00资产合计6,208,698.
66102,100,797.
492,224,898.
79100,106,909.
23流动负债5,144,576.
944,366,803.
831,754,483.
89865,753.
42非流动负债负债合计5,144,576.
944,366,803.
831,754,483.
89865,753.
42少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额532,060.
8648,378,326.
87235,207.
4549,124,372.
13调整事项——商誉——内部交易未实现利润——其他对合营企业权益投资的账面价值532,060.
8648,378,326.
87235,207.
4549,124,372.
13存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入9,022,951.
3012,105,070.
73财务费用-5,097.
84-9,606.
91-8,696.
47-106,909.
23所得税费用净利润593,706.
82-1,507,162.
1556,882.
02-758,844.
19终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额593,706.
82-1,507,162.
1556,882.
02-758,844.
19本年度收到的来自合营企业的股利3.
重要联营企业的主要财务信息项目期末余额或本期发生额东方网(上海)传媒有限公司上海东方企业信用征信有限公司上海东方网彩亿信息技术有限公司流动资产149,448,327.
693,047,794.
276,666,904.
10非流动资产17,546,377.
52135,698.
033,708,636.
002019-019152项目期末余额或本期发生额东方网(上海)传媒有限公司上海东方企业信用征信有限公司上海东方网彩亿信息技术有限公司资产合计166,994,705.
213,183,492.
3010,375,540.
10流动负债63,804,646.
551,175,603.
431,109,722.
02非流动负债负债合计63,804,646.
551,175,603.
431,109,722.
02少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额46,435,526.
40803,155.
553,706,327.
23调整事项——商誉——内部交易未实现利润——其他对联营企业权益投资的账面价值46,435,526.
40803,155.
553,706,327.
23存在公开报价的联营权益投资的公允价值营业收入223,093,651.
9232,641.
513,036,447.
42净利润120,622.
93-2,696,446.
8310,163.
38终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额120,622.
93-2,696,446.
8310,163.
38本年度收到的来自联营企业的股利续上表:项目期初余额或上期发生额东方网(上海)传媒有限公司上海东方企业信用征信有限公司上海东方网彩亿信息技术有限公司流动资产101,694,246.
435,308,826.
615,935,283.
03非流动资产18,937,426.
4765,097.
763,709,550.
53资产合计120,631,672.
905,373,924.
379,644,833.
56流动负债17,562,237.
17669,588.
68389,178.
852019-019153项目期初余额或上期发生额东方网(上海)传媒有限公司上海东方企业信用征信有限公司上海东方网彩亿信息技术有限公司非流动负债负债合计17,562,237.
17669,588.
68389,178.
85少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额46,381,246.
081,881,734.
283,702,261.
88调整事项——商誉——内部交易未实现利润——其他对联营企业权益投资的账面价值46,381,246.
081,881,734.
283,702,261.
88存在公开报价的权益投资的公允价值营业收入35,241,084.
925,354,990.
822,829,138.
90净利润45,340.
51-1,206,854.
85298.
45终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额45,340.
51-1,206,854.
85298.
45本年度收到的来自联营企业的股利续上表:项目期末余额或本期发生额上海东方网通信技术有限公司上海嵩恒网络科技股份有限公司上海明世股权投资基金合伙企业(有限合伙)流动资产17,631,478.
92871,200,696.
58138,959,603.
88非流动资产22,334.
01222,864,737.
8750,001,000.
00资产合计17,653,812.
931,094,065,434.
45188,960,603.
88流动负债789,805.
62165,636,990.
7866,327,176.
08非流动负债181,480,845.
05负债合计789,805.
62347,117,835.
8366,327,176.
08少数股东权益25,809,821.
23归属于母公司股东权益721,137,777.
392019-019154项目期末余额或本期发生额上海东方网通信技术有限公司上海嵩恒网络科技股份有限公司上海明世股权投资基金合伙企业(有限合伙)按持股比例计算的净资产份额6,745,602.
92146,799,130.
6740,873,721.
49调整事项——商誉——内部交易未实现利润——其他对联营企业权益投资的账面价值6,745,602.
92146,799,130.
6740,873,721.
49存在公开报价的联营权益投资的公允价值营业收入10,106,216.
121,597,192,651.
002,358,490.
00净利润93,626.
28160,800,690.
48-6,927,994.
28终止经营净利润其他综合收益1,443.
23综合收益总额93,626.
28160,802,133.
71-6,927,994.
28本年度收到的来自联营企业的股利续上表:项目期初余额或上期发生额上海东方网通信技术有限公司上海嵩恒网络科技股份有限公司上海明世股权投资基金合伙企业(有限合伙)流动资产17,409,429.
33465,716,873.
41133,577,472.
27非流动资产22,334.
01196,582,069.
5055,001,000.
00资产合计17,431,763.
34662,298,942.
91188,578,472.
27流动负债661,382.
31226,025,942.
5559,017,050.
19非流动负债5,514,646.
17负债合计661,382.
31231,540,588.
7259,017,050.
19少数股东权益6,143,963.
15归属于母公司股东权益424,614,391.
04按持股比例计算的净资产份额6,708,152.
4188,744,407.
7343,182,821.
98调整事项——商誉2019-019155项目期初余额或上期发生额上海东方网通信技术有限公司上海嵩恒网络科技股份有限公司上海明世股权投资基金合伙企业(有限合伙)——内部交易未实现利润——其他对联营企业权益投资的账面价值6,708,152.
4188,744,407.
7343,182,821.
98存在公开报价的权益投资的公允价值营业收入1,828,804.
05744,286,355.
82净利润586,995.
68162,958,693.
75-16,223,005.
09终止经营净利润其他综合收益综合收益总额586,995.
68162,958,693.
75-16,223,005.
09收到的来自联营企业的股利续上表:项目期末余额或本期发生额上海东方文信科技有限公司上海久点触控计算机系统股份有限公司流动资产157,685,289.
92105,213,509.
99非流动资产72,563,815.
7140,751,268.
42资产合计230,249,105.
63145,964,778.
41流动负债6,297,965.
2066,569,557.
59非流动负债73,400,000.
00负债合计79,697,965.
2066,569,557.
59少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额45,165,342.
1315,879,044.
16调整事项——商誉——内部交易未实现利润——其他对联营企业权益投资的账面价值45,165,342.
1315,879,044.
16存在公开报价的联营权益投资的公允价值营业收入52,007,856.
1584,150,029.
272019-019156项目期末余额或本期发生额上海东方文信科技有限公司上海久点触控计算机系统股份有限公司净利润974,831.
262,319,550.
15终止经营净利润其他综合收益综合收益总额974,831.
262,319,550.
15本年度收到来自联营企业的股利续上表:项目期初余额或上期发生额上海东方文信科技有限公司上海久点触控计算机系统股份有限公司流动资产197,678,704.
08117,939,708.
43非流动资产62,477,907.
9315,402,916.
81资产合计260,156,612.
01133,342,625.
24流动负债44,930,302.
8456,266,954.
57非流动负债65,650,000.
00负债合计110,580,302.
8456,266,954.
57少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额44,872,892.
7515,415,134.
13调整事项——商誉——内部交易未实现利润——其他对联营企业权益投资的账面价值44,872,892.
7515,415,134.
13存在公开报价的联营权益投资的公允价值营业收入77,560,426.
9187,364,078.
70净利润2,740,481.
211,742,175.
65终止经营净利润其他综合收益综合收益总额2,740,481.
211,742,175.
65本年度收到的来自联营企业的股利4.
不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息项目期末余额期初余额2019-019157项目期末余额期初余额联营企业:投资账面价值合计7,252,821.
5316,376,767.
53下列各项按持股比例计算的合计数——净利润-560,114.
28-117,151.
73——其他综合收益——综合收益总额-560,114.
28-117,151.
73九、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具,除衍生工具外,包括银行借款、可转换债券、融资租赁、其他计息借款、货币资金等.
这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资.
本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等.
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险.
(一)金融工具分类1.
资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下:金融资产项目期末余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至到期投资贷款和应收款项可供出售金融资产合计应收账款281,122,468.
84281,122,468.
84应收利息14,346,540.
6714,346,540.
67其他应收款359,131,384.
40359,131,384.
40一年内到期的非流动资产586,060,000.
00586,060,000.
00可供出售金融资产159,914,054.
33159,914,054.
33接上表:金融资产项目期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至到期投资贷款和应收款项可供出售金融资产合计应收账款300,653,060.
35300,653,060.
35应收利息11,422,114.
4411,422,114.
44其他应收款8,925,687.
948,925,687.
942019-019158金融资产项目期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至到期投资贷款和应收款项可供出售金融资产合计一年内到期的非流动资产236,060,000.
00236,060,000.
00其他流动资产1,133,560.
601,133,560.
60可供出售金融资产165,641,304.
13165,641,304.
13长期应收款350,000,000.
00350,000,000.
002.
资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下:金融负债项目期末余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计短期借款378,728,000.
00378,728,000.
00应付利息13,065.
7113,065.
71应付账款49,309,274.
6049,309,274.
60其他应付款83,941,586.
3083,941,586.
30接上表:金融负债项目期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计短期借款416,668,872.
27416,668,872.
27应付利息21,082.
9521,082.
95应付账款75,918,412.
9475,918,412.
94其他应付款110,535,368.
40110,535,368.
40(二)信用风险本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易.
按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核.
另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保公司不致面临重大坏账风险.
对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非公司信用控制部门特别批准,否则公司不提供信用交易条件.
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额.
本公司还因提供财务担保而面临信用风险.
项目期末余额合计未逾期且未减值逾期1个月以内1至3个月或其他适当时间段应收账款281,122,468.
84281,122,468.
842019-019159项目期末余额合计未逾期且未减值逾期1个月以内1至3个月或其他适当时间段应收利息14,346,540.
6714,346,540.
67其他应收款359,131,384.
40359,131,384.
40一年内到期的非流动资产586,060,000.
00586,060,000.
00可供出售金融资产159,914,054.
33159,914,054.
33接上表:项目期初余额合计未逾期且未减值逾期1个月以内1至3个月或其他适当时间段应收账款300,653,060.
35300,653,060.
35应收利息11,422,114.
4411,422,114.
44其他应收款8,925,687.
948,925,687.
94一年内到期的非流动资产236,060,000.
00236,060,000.
00其他流动资产1,133,560.
601,133,560.
60可供出售金融资产165,641,304.
13165,641,304.
13长期应收款350,000,000.
00350,000,000.
00(三)流动风险本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险.
该工具既考虑其金融工具的到期日,也考虑公司运营产生的预计现金流量.
本公司的目标是运用银行借款、可转换债券、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡.
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:项目期末余额1年以内1-2年2-3年3年以上合计短期借款378,728,000.
00378,728,000.
00应付账款47,105,112.
37181,991.
45496,137.
191,526,033.
5949,309,274.
60应付利息13,065.
7113,065.
71其他应付款34,126,924.
921,538,447.
74309,676.
4647,966,537.
1883,941,586.
30续上表:2019-019160项目期初余额1年以内1-2年2-3年3年以上合计短期借款416,668,872.
27416,668,872.
27应付利息21,082.
9521,082.
95应付账款73,085,791.
64708,174.
66620,154.
601,504,292.
0475,918,412.
94其他应付款19,840,684.
3615,952,824.
785,529,032.
0969,212,827.
17110,535,368.
40(四)市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险.
市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险,如权益工具投资价格风险.
1.
利率风险本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关.
2.
汇率风险本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)及其于境外子公司的净投资有关.
3.
权益工具投资价格风险无.
(五)资本管理本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力,并保持健康的资本比率,以支持业务发展并使股东价值最大化.
本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整.
为维持或调整资本结构,本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股.
本公司不受外部强制性资本要求约束.
2018年度和2017年度,资本管理目标、政策或程序未发生变化.
十、公允价值的披露公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格.
以下方法和假设用于估计公允价值.
货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等,因剩余期限不长,公允价值与账面价值相等.
非上市的持有至到期投资、长期应收款、长短期借款、应付债券等,采用未来现金流量折现法确定公允价值,以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率.
2019-019161上市的金融工具,以市场报价确定公允价值.
十一、关联方关系及其交易(一)关联方的认定标准:一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的,构成关联方.
(二)本公司的母公司有关信息母公司名称公司类型注册地法人代表业务性质注册资本上海市国有资产监督管理委员会事业单位上海无市政府直属特设机构无接上表:母公司对本公司的持股比例(%)母公司对本公司的表决权比例(%)本公司最终控制方统一社会信用代码43.
6343.
63上海市国有资产监督管理委员会(三)本公司的子公司情况企业名称子公司类型企业类型注册地法人代表上海东方网投资有限公司全资子公司有限责任公司(法人独资)上海陈秋玉上海东方数据广播有限公司全资子公司有限责任公司(法人独资)上海宁蔚上海东方数字社区发展有限公司全资子公司有限责任公司(法人独资)上海王伟上海东方网点连锁管理有限公司控股子公司有限责任公司上海王伟上海城市导报传媒有限公司全资子公司有限责任公司(法人独资)上海姚莉莉上海东方网电子商务有限公司全资子公司有限责任公司(法人独资)上海赵小磊上海东方怡动信息技术有限公司控股子公司有限责任公司上海魏浩俊上海助医信息网络有限公司控股子公司有限责任公司上海白丹镕上海市创新电子商务集成服务平台有限公司控股子公司有限责任公司上海宁蔚上海东方网视讯有限公司全资子公司有限责任公司(法人独资)上海宁蔚香港东方网有限公司全资子公司有限责任公司香港(四)本公司的合营和联营企业情况本公司重要的合营或联营企业详见附注八、(三)1.
重要合营企业或联营企业.
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:合营或联营企业名称合营或联营企业与本公司关系上海东方网文化产业发展有限公司合营企业2019-019162合营或联营企业名称合营或联营企业与本公司关系甘肃东方丝路文化股权投资基金(有限合伙)合营企业上海东方网彩亿信息技术有限公司联营企业上海久点触控计算机系统股份有限公司联营企业东方网(上海)传媒有限公司联营企业上海东方企业信用征信有限公司联营企业上海东方文信科技有限公司联营企业上海东方网通信技术有限公司联营企业上海嵩恒网络科技股份有限公司联营企业上海明世股权投资基金合伙企业(有限合伙)联营企业广州城开东方网跨境电商有限公司联营企业上海大则网络科技有限公司联营企业上海赛博东方旅游产业投资有限公司联营企业上海邻宜电子商务有限公司联营企业上海永煜信息科技有限公司联营企业上海壹思岚海投资管理有限公司联营企业上海东方网共享智能科技有限公司联营企业天升科技有限公司联营企业上海长城金点定位测控有限公司联营企业(五)本公司的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系上海延华智能科技股份有限公司对本公司子公司有重大影响上海明嘉投资管理有限公司股东上海洪鑫源实业有限公司股东上海梦享亿族资产管理有限公司股东关联企业上海金统投资咨询有限公司其他上海汇银(集团)有限公司其他(六)关联方交易1.
购销商品、提供和接受劳务的关联交易2019-019163(1)采购商品/接受劳务情况表关联方关联交易内容本期发生额上期发生额上海嵩恒网络科技股份有限公司接受技术服务9,801,189.
7117,792,651.
46东方网(上海)传媒有限公司项目外包费3,320,754.
621,792,452.
78上海东方网文化产业发展有限公司服务费1,695,282.
9773,814.
71上海大则网络科技有限公司接受劳务211,921.
46上海永煜信息科技有限公司接受劳务554,485.
12合计15,583,633.
8819,658,918.
95(2)出售商品/提供劳务情况表关联方关联交易内容本期发生额上期发生额上海久点触控计算机系统股份有限公司出售商品2,382,085.
43422,924.
79上海明嘉投资管理有限公司投资回报19,200,000.
0019,200,000.
00上海洪鑫源实业有限公司投资回报8,000,000.
0015,600,000.
00上海梦享亿族资产管理有限公司投资回报12,000,000.
0012,000,000.
00上海嵩恒网络科技股份有限公司域名使用费3,540,498.
646,603,773.
58上海嵩恒网络科技股份有限公司出售商品131,598.
29上海明世股权投资基金合伙企业(有限合伙)投资回报3,000,000.
004,000,000.
00上海金统投资咨询有限公司投资回报2,400,000.
002,400,000.
00上海东方企业信用征信有限公司房屋租赁592,219.
95571,090.
00上海东方企业信用征信有限公司提供劳务45,238.
04上海东方文信科技有限公司信息服务28,301.
89上海东方网彩亿信息技术有限公司提供服务20,094.
3411,792.
45上海大则网络科技有限公司服务费收入38,518.
88上海东方网文化产业发展有限公司提供劳务21,613.
21东方网(上海)传媒有限公司销售货物46,375.
04上海东方网共享智能科技有限公司提供劳务2,084,255.
28上海赛博东方旅游产业投资有限公司提供劳务778,301.
89合计54,149,200.
7060,969,481.
002.
关联租赁情况(1)本公司作为出租方:2019-019164承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁收益定价依据本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入上海东方企业信用征信有限公司房屋2017年9月5日2019年9月4日协议定价592,219.
95571,090.
00合计592,219.
95571,090.
003.
关键管理人员薪酬项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬9,648,600.
006,100,000.
00(七)关联方应收应付款项1.
应收项目项目名称关联方期末金额期初金额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款东方网(上海)传媒有限公司29,293,105.
00应收账款上海久点触控计算机系统股份有限公司29,183,039.
0012,969.
00应收账款上海嵩恒网络科技股份有限公司10,500,000.
007,002,480.
00应收账款广州城开东方网跨境电商有限公司3,105,970.
003,111,034.
00应收账款上海东方网文化产业发展有限公司402,900.
00402,900.
00应收账款上海东方企业信用征信有限公司54,000.
0049,088.
01应收账款上海大则网络科技有限公司21,750.
00应收账款上海东方网彩亿信息技术有限公司8,800.
00应收账款上海延华智能科技股份有限公司67,436.
00预付款项上海久点触控计算机系统股份有限公司13,805,000.
00其他应收款上海汇银(集团)有限公司333,257,750.
00其他应收款上海东方企业信用征信有限公司922,753.
20248,022.
00其他应收款上海东方网文化产业发展有限公司703,800.
00703,800.
00其他应收款上海长城金点定位测控有限公司280,000.
00280,000.
00280,000.
00280,000.
00其他应收款上海大则网络科技有限公司250,000.
00其他应收款天升科技有限公司6,336,000.
00应收利息上海明世股权投资基金合伙企业(有限合伙)12,000,000.
009,000,000.
00应收利息上海洪鑫源实业有限公司2,000,000.
002,000,000.
00一年内到期的非流动资产上海明嘉投资管理有限公司240,000,000.
00140,000,000.
00一年内到期的非流动资产上海梦享亿族资产管理有限公司150,000,000.
00150,000,000.
002019-019165项目名称关联方期末金额期初金额账面余额坏账准备账面余额坏账准备一年内到期的非流动资产上海洪鑫源实业有限公司100,000,000.
00100,000,000.
00一年内到期的非流动资产上海明世股权投资基金合伙企业(有限合伙)50,000,000.
0050,000,000.
00一年内到期的非流动资产上海金统投资咨询有限公司30,000,000.
0030,000,000.
00长期应收款上海明嘉投资管理有限公司100,000,000.
00其他流动资产上海大则网络科技有限公司1,133,560.
00合计1,012,124,867.
20280,000.
00594,011,289.
01280,000.
002.
应付项目项目名称关联方期末金额期初金额应付账款上海嵩恒网络科技股份有限公司332,912.
885,828,311.
08应付账款上海东方网文化产业发展有限公司150,000.
00应付账款上海延华智能科技股份有限公司34,764.
93102,200.
93应付账款上海大则网络科技有限公司24,700.
00预收款项上海永煜信息科技有限公司500,000.
00其他应付款上海东方文信科技有限公司10,500,000.
00合计1,017,677.
8116,455,212.
013.
关联方资金拆借关联方拆借金额起始日到期日说明拆出天升科技有限公司6,336,303.
962018年11月28日无固定期限十二、股份支付截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的股份支付事项.
十三、承诺及或有事项(一)重要承诺事项截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要承诺事项.
(二)或有事项北京《财经》杂志社有限公司于2018年12月将本公司及上海嵩恒网络科技股份有限公司诉至北京互联网法院,要求本公司支付经济赔偿1,000.
00万元,截至2018年12月31日,该案2019-019166件尚未开庭审理.
十四、资产负债表日后事项截至本财务报表批准报出日止,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项.
十五、其他重要事项(一)外币折算2018年12月31日对子公司香港东方网有限公司的港币外币报表进行折算,产生外币财务报表折算差额-10,944.
39元确认为其他综合收益.
(二)租赁1.
经营租赁出租人租出资产情况资产类别期末余额期初余额房屋建筑物6,571,675.
506,506,918.
08合计6,571,675.
506,506,918.
082.
经营租赁承租人最低租赁付款额情况剩余租赁期最低租赁付款额1年以内(含1年)5,713,532.
371年以上2年以内(含2年)4,390,911.
662年以上3年以内(含3年)1,683,397.
923年以上合计11,787,841.
95(三)其他收购上海嵩恒网络科技股份有限公司资产事项2018年11月28日公司召开了第六届董事会第六次会议,审议通过了《关于收购资产的议案》.
公司拟以上海东洲资产评估有限公司出具的《资产评估报告》(东洲评报字【2018】第1316号)为依据,出资7亿元,收购上海嵩恒网络科技股份有限公司(以下简称"嵩恒网络")14%的股权.
该项股权交易完成后,本公司及全资子公司将合计持有嵩恒网络34.
36%股权,超过嵩恒网络创始团队合计持有的约26%股权,成为嵩恒网络第一大股东.
公司将牵头改组嵩恒网络董事会,董事会席位将调整为5席,东方网占3席,嵩恒网络创始团队占2席,公司将实现对嵩恒网络的控制并纳入合并范围.
截至本报告期末,该项交易尚未完成.
十六、母公司财务报表项目注释(一)应收票据及应收账款2019-0191671.
总表情况(1)分类列示项目期末余额期初余额应收票据应收账款63,426,457.
5660,737,752.
23合计63,426,457.
5660,737,752.
232.
应收账款(1)应收账款分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款66,944,128.
04100.
003,517,670.
485.
2563,426,457.
56单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计66,944,128.
04100.
003,517,670.
4863,426,457.
56续上表:类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款64,090,458.
60100.
003,352,706.
375.
2360,737,752.
23单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计64,090,458.
60100.
003,352,706.
3760,737,752.
23(2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)0-3个月(含3个月)44,016,154.
803-6个月(含6个月)18,479.
25554.
383.
006个月-12个月(含12个月)79,002.
773,950.
145.
001年以内小计44,113,636.
824,504.
521-2年(含2年)2,393,781.
29239,378.
1310.
002019-019168账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)2-3年(含3年)1,657,364.
44497,209.
3330.
003-4年(含4年)259,637.
00129,818.
5050.
004-5年(含5年)68,450.
0054,760.
0080.
005年以上2,592,000.
002,592,000.
00100.
00合计51,084,869.
553,517,670.
48组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款组合名称期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)关联方组合15,859,258.
49合计15,859,258.
49(3)本期计提、转回或收回应收账款情况项目本期发生额本期计提应收账款坏账准备164,964.
11本期收回或转回的应收账款坏账准备(4)本期无实际核销的应收账款情况.
(5)按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况单位名称款项性质期末余额账龄占应收账款总额的比例(%)坏账准备期末余额国美智能科技有限公司货款18,133,992.
000-3个月(含3个月)27.
09北京京东世纪贸易有限公司货款13,083,528.
000-3个月(含3个月)19.
54上海嵩恒网络科技股份有限公司货款10,500,000.
003-6个月(含6个月),6个月-12个月(含12个月),1-2年(含2年)15.
68上海万达信息系统有限公司货款9,700,000.
000-3个月(含3个月)14.
49香港东方网有限公司货款3,802,358.
490-3个月(含3个月)5.
68合计55,219,878.
4982.
48(二)其他应收款1.
总表情况项目期末余额期初余额应收利息2,315,826.
772,313,170.
00应收股利其他应收款488,270,096.
93174,224,462.
31合计490,585,923.
70176,537,632.
312019-0191692.
应收利息(1)应收利息分类项目期末余额期初余额项目投资2,259,540.
672,313,170.
00委托贷款56,286.
10合计2,315,826.
772,313,170.
00(2)重要的逾期利息无.
3.
其他应收款(1)其他应收款分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款489,025,591.
55100.
00755,494.
620.
15488,270,096.
93单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计489,025,591.
55100.
00755,494.
62488,270,096.
93续上表:类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款174,841,121.
45100.
00616,659.
140.
35174,224,462.
31单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计174,841,121.
45100.
00616,659.
14174,224,462.
31(2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)0-3个月(含3个月)5,461,701.
363-6个月(含6个月)6-12个月(含12个月)598,770.
9329,938.
545.
001年以内小计6,060,472.
2929,938.
541-2年(含2年)2019-019170账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)2-3年(含3年)3-4年(含4年)50,000.
7525,000.
3850.
004-5年(含5年)20,000.
0016,000.
0080.
005年以上404,555.
70404,555.
70100.
00合计6,535,028.
74475,494.
62(3)组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款组合名称期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)计提理由关联方组合475,317,082.
14280,000.
000.
06关联方上海长城金点定位测控有限公司已经注销,全额计提28万元坏账押金、保证金、备用金组合979,662.
05预计可以收回待认证进项税6,193,818.
62合计482,490,562.
81280,000.
00(4)按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额押金、保证金、备用金979,662.
051,272,391.
70关联方往来475,317,082.
14169,575,422.
08待认证进项税6,193,818.
62其他往来6,535,028.
743,993,307.
67合计489,025,591.
55174,841,121.
45(5)本期计提、收回或转回的坏账准备情况项目本期发生额本期计提其他应收款坏账准备586,026.
92本期收回或转回的其他应收款坏账准备447,191.
44(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款总额的比例(%)坏账准备期末余额上海汇银(集团)有限公司关联方往来款333,257,750.
000-3个月(含3个月),3-6个月(含6个月)68.
15上海市创新电子商务集成服务平台有限公司关联方往来款125,000,000.
000-3个月(含3个月),1-2年(含2年),2-3年(含3年)25.
562019-019171单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款总额的比例(%)坏账准备期末余额上海助医信息网络有限公司关联方往来款15,000,000.
006个月-12个月(含12个月)3.
07上海东方企业信用征信有限公司关联方往来款922,753.
200-3个月(含3个月),3-6个月(含6个月),6-12个月(含12个月),1-2年(含2年)0.
19上海东方网文化产业发展有限公司关联方往来款703,800.
003-4年(含4年)0.
14合计474,884,303.
2097.
11(三)长期股权投资项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资644,436,992.
55644,436,992.
55617,036,992.
55617,036,992.
55对联营、合营企业投资191,316,401.
1426,192,657.
94165,123,743.
20192,538,668.
1226,192,657.
94166,346,010.
18合计835,753,393.
6926,192,657.
94809,560,735.
75809,575,660.
6726,192,657.
94783,383,002.
731.
对子公司投资被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额上海助医信息网络有限公司30,283,800.
0030,283,800.
00上海东方怡动信息技术有限公司8,693,454.
048,693,454.
04上海东方数据广播有限公司95,092,837.
8595,092,837.
85上海城市导报传媒有限公司5,000,000.
005,000,000.
00上海东方网投资有限公司400,000,000.
00400,000,000.
00上海东方网电子商务有限公司35,000,000.
0035,000,000.
00上海东方数字社区发展有限公司6,500,000.
0022,400,000.
0028,900,000.
00上海东方网点连锁管理有限公司16,820,815.
6616,820,815.
66香港东方网有限公司19,646,085.
0019,646,085.
00上海东方网视讯有限公司5,000,000.
005,000,000.
00合计617,036,992.
5527,400,000.
00644,436,992.
552.
对联营企业、合营企业投资被投资单位名称期初余额本期增减变动追加投资减少投资2019-019172被投资单位名称期初余额本期增减变动追加投资减少投资一、合营企业上海东方网文化产业发展有限公司235,207.
45甘肃东方丝路文化股权投资基金(有限合伙)49,124,372.
13小计49,359,579.
58二、联营企业上海东方网彩亿信息技术有限公司3,702,261.
88上海久点触控计算机系统股份有限公司15,415,134.
13东方网(上海)传媒有限公司46,381,246.
08上海东方企业信用征信有限公司1,881,734.
28上海长城金点定位测控有限公司上海东方文信科技有限公司44,872,892.
75上海上海赛博东方旅游产业投资有限公司1,660,725.
93上海东方网共享智能科技有限公司3,072,435.
55小计116,986,430.
60合计166,346,010.
18接上表:被投资单位名称本期增减变动权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金红利或利润一、合营企业上海东方网文化产业发展有限公司296,853.
41甘肃东方丝路文化股权投资基金(有限合伙)-746,045.
26小计-449,191.
85二、联营企业上海东方网彩亿信息技术有限公司4,065.
35上海久点触控计算机系统股份有限公司463,910.
03东方网(上海)传媒有限公司54,280.
322019-019173被投资单位名称本期增减变动权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金红利或利润上海东方企业信用征信有限公司-1,078,578.
73上海长城金点定位测控有限公司上海东方文信科技有限公司292,449.
38上海上海赛博东方旅游产业投资有限公司-436,031.
62上海东方网共享智能科技有限公司-73,169.
86小计-773,075.
13合计-1,222,266.
98接上表:被投资单位名称本期增减变动期末余额减值准备期末余额本期计提减值准备其他一、合营企业上海东方网文化产业发展有限公司532,060.
86甘肃东方丝路文化股权投资基金(有限合伙)48,378,326.
87小计48,910,387.
73二、联营企业上海东方网彩亿信息技术有限公司3,706,327.
23上海久点触控计算机系统股份有限公司15,879,044.
16东方网(上海)传媒有限公司46,435,526.
40上海东方企业信用征信有限公司803,155.
55上海长城金点定位测控有限公司26,192,657.
94上海东方文信科技有限公司45,165,342.
13上海上海赛博东方旅游产业投资有限公司1,224,694.
31上海东方网共享智能科技有限公司2,999,265.
69小计116,213,355.
4726,192,657.
94合计165,123,743.
2026,192,657.
94(四)营业收入、营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务107,114,012.
2382,451,482.
4193,916,161.
3470,492,801.
93其他业务14,704,056.
079,355,005.
5213,822,942.
056,220,054.
332019-019174合计121,818,068.
3091,806,487.
93107,739,103.
3976,712,856.
26(五)投资收益产生投资收益的来源本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-1,222,266.
98-851,525.
35处置长期股权投资产生的投资收益9,726.
72长期股权投资在持有期间分红650,000.
00可供出售金融资产在持有期间的投资收益-230,267.
24可供出售金融资产在持有期间分红1,200,000.
0022,200,000.
00处置可供出售金融资产产生的投资收益合计-22,266.
9821,777,934.
13十七、补充资料(一)按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的要求,报告期非经常性损益情况1.
报告期非经常性损益明细非经常性损益明细金额说明(1)非流动性资产处置损益-176,099.
13(2)越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免(3)计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)18,644,435.
05(4)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费45,848,567.
67(5)企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益(6)非货币性资产交换损益(7)委托他人投资或管理资产的损益(8)因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备(9)债务重组损益(10)企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等(11)交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益(12)同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益(13)与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益(14)除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益(15)单独进行减值测试的应收款项减值准备转回(16)对外委托贷款取得的损益2019-019175非经常性损益明细金额说明(17)采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益10,034,651.
00(18)根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响(19)受托经营取得的托管费收入(20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出10,190,666.
20(21)其他符合非经常性损益定义的损益项目非经常性损益合计84,542,220.
79减:所得税影响金额3,403,099.
65扣除所得税影响后的非经常性损益81,139,121.
14其中:归属于母公司所有者的非经常性损益80,777,300.
31归属于少数股东的非经常性损益361,820.
83(二)净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润2.
520.
04750.
0475扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-1.
78-0.
0335-0.
0335注:基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算,稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的母公司发行在外普通股的加权平均数计算.
报告期本公司无稀释性的潜在普通股,因此稀释每股收益与基本每股收益相同.
2019-019176附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:董秘处办公室