公司缴话费

12018年度报告美诺科技NEEQ:870538湖南美诺信息科技股份有限公司HunanMeloonInformationTechnologyCO.
,LTD.
2公司年度大事记2018年4月,我公司与中国建设银行股份有限公司江门市分行签订收单外包服务合作协议.
2018年6月,我公司与中国建设银行股份有限公司江门市分行签订裕龙通业务合作协议.
2018年8月,我公司与中国建设银行股份有限公司广州花都支行签订裕龙通业务相关协议.
2018年9月,我公司与中国银联股份有限公司广东分公司签订渠道合作协议.
以上合同的签订,标志着我公司的业务已从湖南单一区域向全国发展;裕龙通业务落地广东,意味着湖南业务经过市场认可,公司也已从单纯的收单服务上逐步向平台服务商转变.
未来,公司将基于金融和通讯行业,逐步向平台服务商和技术服务商发展,为金融机构和通讯运营商提供专业化的技术市场解决方案.
注:本页内容原则上应当在一页之内完成.
3目录第一节声明与提示5第二节公司概况8第三节会计数据和财务指标摘要10第四节管理层讨论与分析13第五节重要事项23第六节股本变动及股东情况26第七节融资及利润分配情况28第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况29第九节行业信息32第十节公司治理及内部控制32第十一节财务报告.
364释义释义项目释义公司/本公司/股份公司/美诺科技指湖南美诺信息科技股份有限公司高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监、市场总监、技术总监、董事会秘书三会指董事会、监事会、股东大会"三会"议事规则指股份公司之《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》股东大会指湖南美诺信息科技股份有限公司股东大会董事会指湖南美诺信息科技股份有限公司董事会监事会指湖南美诺信息科技股份有限公司监事会公司法指《中华人民共和国公司法》证券法指《中华人民共和国证券法》主办券商、方正证券指方正证券股份有限公司公司章程指湖南美诺信息科技股份有限公司章程元、万元指人民币元、人民币万元报告期、本期指2018年1月1日至2018年12月31日POS指销售终端POS(pointofsale)是一种多功能终端,把它安装在特约商户和受理网点中与计算机联成网络,就能实现电子资金自动转帐,它具有支持消费、预授权、余额查询和转帐等功能,使用起来安全、快捷、可靠收单指银行卡收单业务是指签约银行向商户提供的本外币资金结算服务.
就是最终持卡人在银行签约商户那里刷卡消费,银行结算.
收单银行结算的过程就是从商户那边得到交易单据和交易数据,扣除按费率计算出的费用后打款给商户.
建设银行湖南省分行指中国建设银行股份有限公司湖南省分行中国联通湖南省分公司指中国联合网络通信公司湖南省分公司中国银联湖南分公司指中国银联股份有限公司湖南分公司建设银行广东省分行指中国建设银行股份有限公司广东省分行5第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人唐新宇、主管会计工作负责人杨玉莲及会计机构负责人(会计主管人员)门春燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述行业政策风险公司从事的银行卡第三方收单业务涉及金融、商业、通信、软硬件开发等多个领域,产业链复杂并涉及多方利益.
目前,政府制定了较为宽松的标准和颁布了一些支持性政策,但如果政府出台更为严格的限制性政策标准,从而使行业内各公司正在拓展的业务存在不满足政策标准要求的可能,从而对本行业内各公司的实际经营带来重大不利影响.
如2016年3月18日,发改委和中国人民银行针对完善银行卡刷卡手续费定价机制发布了通知,此次政策整体降低了商户所支付的刷卡手续费费率标准,使得银行卡第三方收单机构手续费收取降低,这意味着公司的POS机手续费收入将下降,公司面临着拓展新业务(如增值业务和行业应用)的压力.
因此,公司存在因行业政策变化而经营业绩下滑的风险.
业务集中风险公司的营业收入主要来自于湖南地区,业务的地域集中度较高.
湖南地区的整体经济发展情况、监管政策变动、竞争格局变动势必会很大程度上影响到公司的盈利情况.
公司对湖南区域业务的依赖,可能影响公司业务的稳定性和经营能力.
应收账款坏账风险2018年末、2017年末,公司应收账款净额分别为24,374,202.
74元和25,325,583.
38元,占流动资产的比例分别为67.
22%、60.
78%.
尽管公司的客户主要为国内信用良好的银行及通讯运营商,发生坏账的可能性较低,但随着公司业务规模的扩张,市场竞争日益激烈,未来公司的应收账款余额可能进6一步增长.
若公司客户出现经营困难、财务状况恶化或者商业信用发生重大不利变化,对公司财务状况、经营成果、现金流量产生较大影响.
实际控制人不当控制风险唐新宇持有公司3,964,710股股份,持股比例为35.
4736%,虽然唐新宇持股比例不足50%,但根据唐新宇、蔡立、李季、李军、杨玉莲、姜结英(蔡立、李季、李军、杨玉莲、姜结英对公司的持股数量分别为1,702,940股、300,000股、300,000股、200,000股、100,000股,持股比例分别为15.
2368%、2.
6843%、2.
6843%、1.
7895%、0.
8948%)签订的《一致行动协议》,唐新宇、蔡立等六人作为一致行动人,合计持有公司6,567,650股股份,合计持股比例为58.
7630%,且唐新宇等六人约定"各方应在董事会、股东会表决前按照唐新宇的意见,由各方单独或者各方共同认可方进行表决".
因此,唐新宇依其持有的股份所享有的表决权以及根据《一致行动协议》能支配、控制的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响,是公司的控股股东、实际控制人.
唐新宇担任公司董事长、总经理,公司的法定代表人,能够对公司的经营决策、人事任免等产生决定性影响.
虽然公司已依据《公司法》、《证券法》等法律法规和规范性文件的要求,建立了比较完善的法人治理结构,制定了《股东大会议事规则》、《关联交易管理办法》等各项制度,但仍存在着公司实际控制人利用控制地位,通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营决策、人事任免等进行不当控制的风险,可能对公司治理机制、中小股东权益等产生不利影响.
公司治理风险有限公司阶段,股东会、董事会、监事制度的建立和运行情况存在一定瑕疵,例如有限公司未制定专门的关联交易决策制度,股东会、董事会议事规则,有限公司监事未形成书面的监事工作报告等情形.
有限公司整体变更为股份公司后,公司建立起相对完善的股份公司法人治理结构,制定了较为完备的《公司章程》、"三会"议事规则、《关联交易管理办法》等规章制度,明确了"三会"的职责划分.
由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的区别,且股份公司成立时间不长,公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和完善,且公司暂时没有建立专门的风险识别和评估部门.
随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,市场范围不断扩展,对公司治理将会提出更高的要求.
因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险.
市场竞争风险公司主营业务为银行卡第三方收单服务及行业增值服务,属于线下支付产业范畴.
随着支付环境的完善,互联网金融的不断创新,线上支付和移动支付方式越来越多,已经从最初的支付宝、微信等支付方式扩大到云闪付、Applepay、冀支付,加上各支付方式优惠多种多样,线下支付的盈利模式正面临着冲击.
公司现有的盈利模式有可能受到互联网线上支付及移动支付的压力,若公司不能及时根据市场变化提升服务质量和服7务种类,可能导致公司不能应对激烈的市场竞争而造成业绩下滑的风险.
恶意竞争风险行业内部分收单服务机构常通过套用商户名称或代码、套用MCC等优惠费率或者将线下交易转换为线上交易套用交易渠道等方法违规降低费率,抢夺商户;同时部分商户通过虚假申请、恶意倒闭、泄露账户及交易信息获取不正当利益,因商户为欺诈或商户协同欺诈导致收单机构卷入司法诉讼,使其声誉受损.
这些违规问题的存在极大地破坏了支付市场秩序,造成整个行业的恶意竞争和人民银行对第三方支付和收单代理机构的不信任,引发整体行业收益率的下降和监管机构的信誉危机,不利于银行卡收单市场的健康发展.
公司的经营可能受行业内恶意竞争所影响.
技术更新风险银行卡第三方收单行业软硬件开发技术更新周期较快,景气周期比传统行业要短.
行业内从事平台研发的企业可能存在技术被竞争对手超越,或者核心技术发展停滞甚至被替代,或者达不到政策监管要求、跟不上客户需求变化的风险.
公司若不能及时对POS机具和相关系统的技术进行更新换代,将对公司运营产生负面影响.
人才流失风险银行卡第三方收单行业具有知识密集型、人才密集型、技术密集型的特点,且银行卡第三方收单行业起步时间较短,技术人才和关键管理人力资源有限,随着行业的快速发展,行业内对优秀人才的争夺不断加剧.
人才是公司的核心关键资源要素,公司不断加强员工选拔机制、员工培养机制、员工激励机制等.
但如果公司人力资源管理落后于同行,员工激励措施不到位,将面临核心人才流失的风险.
本期重大风险是否发生重大变化:否8第二节公司概况一、基本信息公司中文全称湖南美诺信息科技股份有限公司英文名称及缩写HunanMeloonInformationTechnologyCO.
,LTD.
证券简称美诺科技证券代码870538法定代表人唐新宇办公地址湖南省长沙市高新开发区火炬城M0组团北一楼二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人姜结英职务董事会秘书电话0731-82766455传真0731-82766455电子邮箱jiangjie077@163.
com公司网址无联系地址及邮政编码湖南省长沙市高新开发区火炬城M0组团北一楼410013公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2006年6月9日挂牌时间2017年1月19日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信息技术咨询服务主要产品与服务项目银行卡收单第三方专业化服务及行业增值服务普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)11,176,500优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东唐新宇实际控制人及其一致行动人唐新宇、蔡立、李季、李军、杨玉莲、姜结英四、注册情况项目内容报告期内是否变更9统一社会信用代码91430100788045297Y否注册地址长沙高新开发区麓松路459号东方红小区延农综合楼14楼703A否注册资本(元)11,176,500.
00否五、中介机构主办券商方正证券主办券商办公地址湖南省长沙市天心区湘江中路二段36号华远国际中心37层报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名刘曙萍、梅艳会计师事务所办公地址湖南省长沙市天心区芙蓉中路三段380号建发汇金国际9栋银座7楼六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况√适用不适用1、2019年2月,公司住所变更为:长沙高新开发区尖山路39号长沙中电软件园一期9栋413室;公司经营范围变更为:互联网信息技术咨询、广告服务、接入及相关服务;信息服务业务(不含固定电话信息服务和互联网信息服务);通讯技术、通信技术研发;应用软件、基础软件开发;信息系统集成服务;软件技术服务;物联网技术服务;信息电子技术服务;通信终端设备制造(限分支机构);人力资源服务外包;劳动力外包服务;商业活动的策划;商业活动的组织;培训活动的组织;票务服务;运行维护服务;代办电信业务;非许可电信业务代理;手机配送;积分卡的管理;代收代缴水电费;电子元器件、日用杂品、珠宝首饰、纺织品及针织品、百货、工艺品、玩具、禽、蛋及水产品、果品及蔬菜、通信设备零售;饮料、电话充值卡、计算机外围设备、农产品、文化用品、食品、体育用品销售;代收代缴天然气费;广告设计;广告制作服务.
上述事项已经2019年1月31日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过,并已完成工商备案登记.
2、公司经2019年1月14日召开的第一届董事会第十三次会议和2019年1月31日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过,拟将公司的持续督导工作由方正证券股份有限公司转至中国民族证券有限责任公司,目前正在办理相关事宜.
10第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入14,037,419.
7734,260,044.
68-59.
03%毛利率%27.
93%73.
21%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,888,233.
9613,734,453.
10-157.
43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,921,428.
6113,725,283.
92-157.
71%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)-34.
47%68.
81%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-34.
62%68.
76%-基本每股收益-0.
711.
23157.
72%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计49,828,037.
8557,653,568.
85-13.
57%负债总计30,888,600.
2430,825,897.
280.
20%归属于挂牌公司股东的净资产18,939,437.
6126,827,671.
57-29.
40%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
692.
40-29.
58%资产负债率%(母公司)72.
59%65.
74%-资产负债率%(合并)61.
99%53.
47%-流动比率117.
39%135.
00%-利息保障倍数-10.
4127.
85-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-831,955.
0312,957,371.
64-106.
42%应收账款周转率0.
522.
03-存货周转率2.
201.
54-11四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%-13.
57%103.
67%-营业收入增长率%-59.
03%158.
64%-净利润增长率%-157.
43%544.
68%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本11,176,50011,176,500.
000.
00%计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、非经常性损益单位:元项目金额1、计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,030,000.
002、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-990,940.
41非经常性损益合计39,059.
59所得税影响数5,864.
94少数股东权益影响额(税后)0非经常性损益净额33,194.
65七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后其他应付款19,786,856.
1919,793,453.
69--管理费用5,938,296.
564,668,542.
44--12研发费用01,269,754.
12--13第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式公司属于软件和信息技术服务业,是集合POS自助终端产品设计、前置交易平台软件研发、银行收单第三方专业化服务于一体的银行卡收单第三方服务商.
经过多年持续发展,公司已成为国内少数具有完整支付产业链的中小商户银行卡收单及增值业务服务商.
公司以电话POS、智能POS金融机具设计研发为基础,为收单服务提供上游产品及为业务获取成本优势提供支撑;以银行卡收单交易平台研发能力为核心技术壁垒,为各类商业银行特别是城市商业银行定制结算支付平台;以成熟的专业化服务队伍为中间力量,为中国银联、湖南建行等提供第三方专业化收单服务;以团队核心成员资深的交易平台软硬件研发经验为积淀,为智能POS远程报缴税等垂直细分行业进行支付应用开发.
主要收入来源于收单分润收入和收单服务费收入.
公司基于多年的技术积淀及银行卡收单服务从业经验,搭建了金湘通平台,整合银行柜台业务、联通通讯业务、银联便民业务及增值业务于一体,通过金湘通服务点实现金融、通讯、民生缴费业务等多渠道业务.
2019年2月,人民银行、银保监会、证监会、财政部、农业农村部联合发布《关于金融服务乡村振兴的指导意见》第六条"加强金融基础设施建设,营造良好的农村金融生态环境"明确要求推动银行卡助农取款服务规范可持续发展,鼓励支持助农取款服务与信息进村入户、农村电商、城乡社会保障等合作共建,提升服务点网络价值.
金湘通项目金融+通讯+增值业务整合模式,积极响应了国家关于乡村振兴的号召,通过金湘通网点将金融、通讯网点下沉,实现村镇金融通讯网点布放的最后一公里;通过整合的多业务给服务点赋能,为周围农户提供便利,为商户实现多渠道盈利,同时也为银行、通讯运营商、银联等县域村镇事业的发展提供了有力抓手.
公司通过金湘通项目获得技术开发及运营收入等.
报告期内及报告期后至本报告披露日,公司商业模式未发生较大变化.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划1、总体回顾期内,公司运营情况正常,实现营业收入1403.
74万元,同比下降59.
03%;由于拓展新业务的影响,营业总成本1011.
68万元,同比增长10.
22%;净利润-788.
82万元,同比下降157.
43%,经营活动产生的现金流量净额-83.
19万元,同比下降106.
42%.
2、报告期公司运营情况14(1)报告期内,公司为银行提供银行卡收单专业化服务,并不断探索基于收单服务的行业应用.
截至报告期末,公司金湘通项目已在湖南、广东区域开展,并得到合作伙伴及政府单位的肯定及支持.
(2)公司不断完善金湘通平台,丰富平台应用,截至报告期末,已在金湘通平台上实现银行基础柜台业务、联通通讯业务、银联民生缴费业务及社保缴费、医保缴费、煤气缴费等功能.
(3)公司与湖南联通合作,除原有收单服务业务外,还开展电信业务代理业务.
通金湘通网点开展联通实名制开卡、缴话费、电子券兑换等联通业务.
(4)公司不断优化市场运营方案,基于金湘通综合服务的形式,整合建行、银联、联通各方资源,提升金湘通服务点的获客能力,提供做深做透的运营方案,通过金湘通服务点辐射周边商户、用户,共携手各合作伙伴共建金湘通金融通讯生态圈.
未来,公司将在金湘通平台上将叠加更多基于银行柜台业务、通讯运营商营业厅业务、生活便民缴费等的增值应用,同时辐射更多区域,全方位满足社区、村镇居民支付、生活等各方面.
(二)行业情况1、依据中国人民银行网站发布2018年支付体系运行总体情关于2018年支付业务统计数据显示,全国支付体系运行平稳,社会资金交易规模不断扩大,支付业务量保持稳步增长.
(1)银行卡发卡量保持稳步增长.
截至2018年末,全国银行卡在用发卡数量75.
97亿张,同比增长13.
51%.
其中,借记卡在用发卡数量69.
11亿张,同比增长13.
20%;信用卡和借贷合一卡在用发卡数量共计6.
86亿张,同比增长16.
73%.
借记卡在用发卡数量占银行卡在用发卡数量的90.
97%,较上年末有所下降.
全国人均持有银行卡5.
46张,同比增长12.
91%.
其中,人均持有信用卡和借贷合一卡0.
49张,同比增长16.
11%.
(2)受理市场环境不断完善.
截至2018年末,银行卡跨行支付系统联网商户2733.
00万户,联网POS机具3414.
82万台,ATM机具111.
08万台,较上年末分别增加140.
40万户、295.
96万台和15.
03万台.
全国每万人对应的POS机具数量245.
66台,同比增长8.
91%,每万人对应的ATM数量7.
99台,同比增长15.
03%.
(3)银行卡交易量继续增长.
2018年,全国共发生银行卡交易2103.
59亿笔,金额862.
10万亿元,同比分别增长40.
77%和13.
19%,日均5.
76亿笔,金额2.
36万亿元.
其中,银行卡存现78.
63亿笔,金额60.
03万亿元,同比分别下降18.
44%和11.
62%;取现140.
87亿笔,金额58.
90万亿元,同比分别下降18.
65%和9.
49%;转账业务900.
73亿笔,金额650.
42万亿元,同比分别增长41.
08%和16.
15%;消费业务983.
36亿笔,金额92.
76万亿元,同比分别增长67.
73%和35.
09%.
全年银行卡渗透率为48.
97%,比上年上升0.
26个百分点.
银行卡卡均消费金额为1.
22万元,同比上升19.
06%;银行卡笔均消费金额为943.
28元,同比下降19.
46%.
2、随着互联网逐渐成为国民生活的基础性设施,收单行业未来将不断引入互联网思维方式,不断改善产品设计,优化用户体验,向智能化、个性化、移动化方向升级,形成差异化竞争优势.
近年来,国家相关部委及行业协会联合发布一系列针对收单业务的规定,如《关于完善银行卡刷卡手续费定价机制的通知》、《银行卡收单外包业务自律规范》、《银行卡收单外包服务协议范本》等,这些规定的实施对于收单行业的发展有重要的影响.
未来,银行卡收单市场秩序将得到规范,促进产业健康有序发展.
手续费价格的改革改善商户经营环境,提高商户受卡意愿,通过压缩套利空间进一步规范市场环境,将有利于扩大银行卡刷卡交易覆盖范围和交易规模.
收单机构的综合管理成本将降低,收单机构套码获利的空间缩小,搞恶性竞争、打价格战、跑马圈地的土壤已经不复存在.
此外,商户不再局限于单一的收单业务,而是转向要求收单机构提供配套的综合化金融服务.
除了做大市场规模单一线性成长道路外,收单机构综合服务能力的强弱成为其市场竞争力高低的重要砝码,决定其市场地位.
随着互联网逐渐成为国民生活的基础性设施,收单行业未来将不断引入互联网思维方式,不断改善产品设计,优化用户体验,向智能化、个性化、移动化方向升级,形成差异化竞争优势.
153、近年来,党中央、国务院把金融扶贫作为脱贫攻坚的重要措施来部署,鼓励引导商业性[A1]、政策性、开发性等各类金融机构加大对扶贫开发的支持力度,同时推行定向精准滴灌的普惠式金融扶贫.
2019年2月,人民银行、银保监会、证监会、财政部、农业农村部联合发布《关于金融服务乡村振兴的指导意见》第六条"加强金融基础设施建设,营造良好的农村金融生态环境"明确要求推动银行卡助农取款服务规范可持续发展,鼓励支持助农取款服务与信息进村入户、农村电商、城乡社会保障等合作共建,提升服务点网络价值.
4、公司所处银行卡收单领域,不断优化运营服务方案,同时打造一站式综合服务金湘通项目,坚持发展普惠金融和服务三农为总体目标,为农户提供消费、转账、缴费等各种业务,并给商户带来增值业务收入,符合国家政策,同时也丰富公司收入,提升公司综合服务能力.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金5,878,893.
2911.
80%10,414,466.
4018.
06%-43.
55%应收票据与应收账款24,374,202.
7448.
92%25,325,583.
3843.
93%-3.
76%存货4,560,886.
449.
15%4,619,892.
018.
01%-1.
28%投资性房地产长期股权投资固定资产13,018,042.
8426.
13%15,645,255.
1727.
14%-16.
79%在建工程短期借款2,500,000.
005.
02%3,900,000.
006.
76%-35.
90%长期借款其他应付款21,777,483.
2843.
71%19,786,856.
1934.
32%10.
06%资产总计49,828,037.
85-57,653,568.
85--13.
57%资产负债项目重大变动原因:1、公司2018年期末货币资金与上年期末相比减少490.
34万元、下降43.
55%,主要原因是由于公司2018年收入下降导致的.
2、公司2018年期末短期借款与上期期末相比减少140.
00万元、下降35.
90%,主要是由于公司短期无大额资金支出,出于资金成本控制,公司在2018年11月归还银行借款200万,导致期末短期借款较上期期末下降35.
90%.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重16营业收入14,037,419.
77-34,260,044.
68--59.
03%营业成本10,116,887.
2572.
07%9,178,805.
3226.
79%10.
22%毛利率%27.
93%-73.
21%--管理费用5,734,020.
1940.
85%4,668,542.
4413.
63%22.
82%研发费用3,272,432.
5223.
31%1,269,754.
123.
71%157.
72%销售费用814,239.
725.
80%527,661.
641.
54%54.
31%财务费用742,695.
715.
29%614,948.
701.
79%20.
77%资产减值损失1,789,434.
7812.
75%1,275,838.
483.
72%40.
26%其他收益1,030,000.
007.
34%0.
000.
00%100.
00%投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润-7,415,040.
12-52.
82%16,606,630.
3048.
47%-144.
65%营业外收入2,382.
080.
02%100,073.
930.
29%-97.
62%营业外支出993,322.
497.
08%89,278.
460.
26%1,012.
61%净利润-7,888,233.
96-56.
19%13,734,453.
1040.
09%-157.
43%项目重大变动原因:1、公司2018年营业收入同上年相比减少2022.
26万元、下降59.
03%,营业收入减少的主要原因是:(1)2017年公司业务经营重点着重于金湘通项目做深做透,放缓金湘通的拓展进度,故相比2017整体收入下滑;(2)公司自2018年8月投入大量人力开展建行行内机具的收单服务工作,该项目的收单服务费用相比金湘通项目大幅度下降,导致2018年中国建行相关的建点补贴收入较2017年大幅下降;(3)以上原因导致公司营业收入较上年相比下降幅度巨大;2、公司2018年管理费用同上年相比增加106.
55万元、上升22.
82%,主要是自2018年1月起子公司固定资产未继续出租,形成闲置固定资产,折旧费用由计入营业成本调整为计入管理费用,故导致管理费用较上年有所上升;3、公司2018年研发费用同上年相比增加200.
26万元、上升157.
72%,研发费用增加的主要原因是:由于公司经营调整,放缓了市场拓展进度,将侧重点放在了开发公司新产品新功能,为增强公司的竞争能力,故公司2018年加大了在研发上的投入,导致2018年研发支出较2017年增加幅度较大;4、公司2018年资产减值损失同上年相比增加51.
36万元、上升40.
26%,资产减值损失增加的主要原因是:由于中国联通的应收账款长期未收回,计提的减值准备导致的;5、公司2018年度营业利润同上年相比减少2402.
17万元、下降144.
65%,主要是由于营业收入大幅度减少,而营业成本及费用大幅增加,故2018年度营业利润较上年相比降幅较大.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入14,037,419.
7734,260,044.
68-59.
03%其他业务收入---主营业务成本10,116,887.
259,178,805.
3210.
22%17其他业务成本---按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%POS机手续费收入等13,985,360.
1599.
63%34,004,171.
1699.
25%POS机后续服务52,059.
620.
37%255,873.
520.
75%按区域分类分析:√适用不适用单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%湖南省内13,834,157.
8998.
55%34,099,911.
2399.
53%湖南省外203,261.
881.
45%160,133.
450.
47%收入构成变动的原因:公司报告期内主营业务收入的区域分布未发生明显变化,业务主要集中在湖南地区,2018年、2017年湖南地区收入占比分别为98.
55%、99.
53%,主要是因为公司业务及机具布放主要集中在湖南地区.
2018年湖南省外营业收入占比比2017年高,金湘通项目广东区域已经开展,并取得一定的效果.
为优化产业服务结构,原来的省外电话POS业务已全面停止.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1中国建设银行股份有限公司湖南省分行4,881,509.
5634.
77%否2中国银联股份有限公司湖南分公司2,649,228.
5618.
87%否3中国建行银行股份有限公司怀化市分行1,047,048.
607.
46%否4中国建行银行股份有限公司常德市分行896,292.
466.
39%否5中国建行银行股份有限公司永州市分行437,929.
253.
12%否合计9,912,008.
4370.
61%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1北京微智全景信息技术有限公司1,693,637.
9332.
04%否2湖南省艾博克电脑系统有限公司1,590,742.
4530.
09%否3中国联合网络通信有限公司长沙市分公司787,656.
2814.
90%否4上海芃葆商务咨询有限公司531,132.
0810.
05%否5长沙悦之嘉电子科技有限责任公司441,379.
318.
35%否合计5,044,548.
0595.
43%-3.
现金流量状况单位:元18项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额-831,955.
0312,957,371.
64-106.
42%投资活动产生的现金流量净额-2,191,963.
07-11,294,727.
4780.
59%筹资活动产生的现金流量净额-1,465,949.
643,887,650.
83-137.
71%现金流量分析:1、报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为-83.
20万元,同上年相比减少1378.
94万元、下降106.
42%,其主要原因为:(1)2018年公司营业收入较上期减少2022.
26万元,导致公司经营现金流量大幅下降;(2)自2018年8月开始,公司为优化固定资产结构,开展的银行卡收单服务所需设备主要为合作银行提供的机具.
同时为促进业务发展,自购机器采取免保证金的形式开展,从而影响公司经营现金流量下降;2、公司2018年度投资活动产生的现金流量净额为-219.
20万元,同上年相比增加910.
28万元、上升80.
59%,主要是由于公司自2018年8月投入大量人力开展建行行内机具的收单服务工作,该项目的收单服务费用相比金湘通项目大幅度下降,导致2018年中国建行相关的建点补贴收入较2017年大幅下降,故导致2018年度投资活动产生的现金流量净额较上期相比增幅较大;3、公司2018年度筹资活动产生的现金流量净额为-146.
59万元,同上年相比增减少535.
36万元、下降137.
71%,主要是由于公司归还了一笔银行借款导致的.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况无2、委托理财及衍生品投资情况无(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用1、主要会计政策变更的说明财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度及以后期间的财务报表.
2、会计估计变更或重大会计差错更正说明本期公司无会计估计变更或重大会计差错更正事项.
(七)合并报表范围的变化情况适用√不适用19(八)企业社会责任公司着力实践管理创新和科技创新,努力以高质的产品和优异的服务,履行作为企业的社会责任.
公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置,将社会责任意识融入到发展实践中,积极承担促进经济发展和社会进步的责任和义务.
公司遵循以人为本的核心价值观,把握员工需求,建立健全员工关爱机制,解决员工工作生活中的实际问题;完善收入分配制度,不断提高员工薪酬和福利;完善教育培训,注重培养和开发员工潜能,促进员工健康成长;着力培育积极履行社会责任的企业文化,并与员工培训相结合,激发员工公益心、慈爱心责任心.
三、持续经营评价公司拥有完善的法人治理结构,健全的财务核算体系,几年来不断地完善薪酬结构和人才计划.
公司核心管理人员非常稳定.
公司已积淀出独特的技术优势,并形成了稳定的管理、研发、服务团队,且团队内部对公司的发展目标和策略都取得了高度的认同,整体方向步调一致,具备持续经营能力.
公司自2009年转型以来一直与湖南建设银行、湖南银联保持着良好的合作关系,且合作期间公司未出现任何风控事件及违规事件,公司有完善的内控制度及管理体系.
随着公司业务的不断扩大,公司的品牌效应、市场占有率、盈利能力将不断提高,并且公司能够通过加强内控管理等措施应对各种风险,因此具有良好的持续经营能力.
四、未来展望是否自愿披露是√否五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、实际控制人不当控制风险唐新宇持有公司3,964,710股股份,持股比例为35.
4736%,虽然唐新宇持股比例不足50%,但根据唐新宇、蔡立、李季、李军、杨玉莲、姜结英(蔡立、李季、李军、杨玉莲、姜结英对公司的持股数量分别为1,702,940股、300,000股、300,000股、200,000股、100,000股,持股比例分别为15.
2368%、2.
6842%、2.
6842%、1.
7895%、0.
8947%)签订的《一致行动协议》,唐新宇、蔡立等六人作为一致行动人,合计持有公司656,7650股股份,合计持股比例为58.
7630%,且唐新宇等六人约定"各方应在董事会、股东会表决前按照唐新宇的意见,由各方单独或者各方共同认可方进行表决".
因此,唐新宇依其持有的股份所享有的表决权以及根据《一致行动协议》能支配、控制的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响,是公司的控股股东、实际控制人.
唐新宇担任公司董事长,公司的法定代表人,能够对公司的经营决策、人事任免等产生决定性影响.
公司存在实际控制人利用控制地位,通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营决策、人事任免等进行不当控制的风险,可能对公司治理机制、中小股东权益等产生不利影响.
应对措施:公司通过进一步完善现代企业管理制度,制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《对外担保制度》等制度,能够有效的保障中小股东的知情权、表决权、质询权等.
截至本报告披露日,持股5%以下的中小股东人数为7名,中小股东参与公司治理情况如下:股东大会选举了中小股东中的李军、李季担任公司董事.
董事会聘任李季担任公司副总经理,聘任李军担任技术总监,聘任杨玉莲担任财务总监,聘任姜结英董事会20秘书.
公司存在专业投资机构参与公司董事会治理,具体情况如下:股份公司成立后,公司有3名非自然人股东,分别为:成都绎美、上海绎德、上海润昶.
其中,成都绎美、上海润昶属于私募投资基金,为专业投资机构.
董事会成员中,袁国际为上海润昶委派的代表.
专业投资机构的股东代表、委派董事均参与了股东(会)大会、董事会审议重大事项讨论,专业投资机构股东不享有股东(会)大会决议一票否决权、董事会决议一票否决权等特殊权利.
因此,上述中小股东担任公司的董事、监事、高级管理人员能够保障中小股东充分参与公司治理,专业投资机构委派董事能够保障专业投资机构充分参与公司治理.
同时,公司建立了完善的绩效考核体系,能够有效的保障原有经营管理团队的留用,以避免实际控制人及其一致行动人通过人事任免决策而对公司业务造成重大不利影响.
2、公司治理风险有限公司阶段,股东会、董事会、监事制度的建立和运行情况存在一定瑕疵,例如有限公司未制定专门的关联交易决策制度,股东会、董事会议事规则,有限公司监事未形成书面的监事工作报告等情形.
有限公司整体变更为股份公司后,公司建立起相对完善的股份公司法人治理结构,制定了较为完备的《公司章程》、"三会"议事规则、《关联交易管理办法》等规章制度,明确了"三会"的职责划分.
由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的区别,且股份公司成立时间不长,公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和完善,且公司暂时没有建立专门的风险识别和评估部门.
随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,市场范围不断扩展,对公司治理将会提出更高的要求.
因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险.
应对措施:股份有限公司已经制定了包括《公司章程》、"三会"议事规则、《关联交易管理办法》等规章制度,且"三会"按照相关制度决策、执行、监督公司相关事务.
在主办券商及律师的指导下,公司董事、监事及高级管理人员对公司治理中的运作有了进一步的熟悉,董事、监事及高级管理人员能按照相关制度履行相应职责.
公司在全国股转系统挂牌后,公司在主办券商等中介机构的督导下,严格按相关规则运作,提高了公司治理水平.
3、行业政策风险公司从事的银行卡第三方收单业务涉及金融、商业、通信、软硬件开发等多个领域,产业链复杂并涉及多方利益.
目前,政府制定了较为宽松的标准和颁布了一些支持性政策,但如果政府出台更为严格的限制性政策标准,从而使行业内各公司正在拓展的业务存在不满足政策标准要求的可能,从而对本行业内各公司的实际经营带来重大不利影响.
如2016年3月18日,发改委和中国人民银行针对完善银行卡刷卡手续费定价机制发布了通知,此次政策整体降低了商户所支付的刷卡手续费费率标准,使得银行卡第三方收单机构收取的手续费降低,这意味着公司的POS机手续费收入将下降,公司面临着拓展新业务(如增值业务和行业应用)的压力.
公司存在因行业政策变化而经营业绩下滑的风险.
应对措施:受政策影响公司的POS机手续费或将下降,公司将从商户拓展的规模化发展模式,转变为更加关注增强用户粘性,通过提供差异化的增值服务,实现盈利模式的改变.
公司从2016年开始布局金湘通新业务,并采用智能POS机具,为客户提供个性化的增值服务,从而在行业增值服务方面获取更多收入.
4、技术更新风险银行卡第三方收单行业软硬件开发技术更新周期较快,景气周期比传统行业要短.
行业内从事平台研发的企业可能存在技术被竞争对手超越,或者核心技术发展停滞甚至被替代,或者达不到政策监管要求、跟不上客户需求变化的风险.
公司若不能及时对POS机具和相关系统的技术进行更新换代,将对公司运营产生负面影响.
应对措施:公司科技部定期组织学习培训,提高自身技术业务能力.
并定期调查国内市场和重要用户以及国际重点市场的技术现状和改进要求,保持对行业技术变化的敏感性.
5、恶意竞争风险21行业内部分收单机构常通过套用商户名称或代码、套用MCC等优惠费率或者将线下交易转换为线上交易套用交易渠道等方法违规降低费率,抢夺商户;同时部分商户通过虚假申请、恶意倒闭、泄露账户及交易信息获取不正当利益,因商户为欺诈或商户协同欺诈导致收单机构卷入司法诉讼,使其声誉受损.
这些违规问题的存在极大地破坏了支付市场秩序,造成整个行业的恶意竞争和人民银行对第三方支付和收单代理机构的不信任,引发整体行业收益率的下降和监管机构的信誉危机,不利于银行卡收单市场的健康发展.
公司的经营可能受行业内恶意竞争所影响.
应对措施:从外部看:随着行业相关机构不断推出政策,完善收单行业运行机制,规范市场秩序,违规问题将逐步减少.
2016年3月18日,发改委、人民银行联合印发了《关于完善银行卡刷卡手续费定价机制的通知》,针对发卡行服务费费率和网络服务费费率,取消了商户行业分类定价,套码POS等违规行为将极大地减少.
统一各行业刷卡收费标准,优化第三方收单服务市场格局.
有别于过往不同行业按照不同标准收取刷卡手续费,新政实行之后将在全行业内仅以借记卡、贷记卡作为区分收取服务费用,这样将有效遏制收单服务市场长期存在的商户资料造假、套码等针对银行卡刷卡手续费率的套利行为,有利于市场的长期稳健发展和降低监管成本.
从内部看:公司坚持合法合规经营,提高技术研发能力和市场推广能力方面来加强核心竞争力.
6、人才流失风险银行卡第三方收单行业具有知识密集型、人才密集型、技术密集型的特点,且银行卡第三方收单行业起步时间较短,技术人才和关键管理人力资源有限,随着行业的快速发展,行业内对优秀人才的争夺不断加剧.
人才是公司的核心关键资源要素,公司不断加强员工选拔机制、员工培养机制、员工激励机制等.
但如果公司人力资源管理落后于同行,员工激励措施不到位,将面临核心人才流失的风险.
应对措施:公司对员工签署了保密协议,以增强法律效应,防止人才流失导致的公司核心技术的泄露.
同时制定更公正、合理的绩效考核制度,对不同层次的员工制定不同的评估标准,并按此标准进行公开、公正、合理的考核及选拔以避免只凭印象及企业主的个人评价行事的做法.
支付有竞争力的薪资和福利.
创建舒适健康的工作环境,为员工提供必要的发展空间和成长机会,企业同时也制定详细明确的发展战略、发展规划,为员工创造良好的就业发展环境.
7、市场竞争风险公司主营业务为银行卡第三方收单服务及行业增值服务,属于线下支付产业范畴,随着支付环境的完善,互联网金融的不断创新,线上支付和移动支付方式越来越多,已经陆续从最初的支付宝、微信等支付方式扩大到云闪付、Applepay、冀支付,加上各支付方式优惠多种多样,线下支付的盈利模式正面临着冲击.
公司现有的POS机手续费和租赁的盈利模式有可能受到互联网线上支付及移动支付的压力,进而可能导致公司业绩下滑.
应对措施:在报告期内已积极开展银联云闪付的收单服务,丰富公司的收单服务范围,降低传统收单业务的冲击;同时,我公司积极开展金湘通项目,在金湘通上叠加支持支付宝支付等应用,从而通过丰富服务方式,提升公司竞争力.
8、业务集中风险报告期内,公司的营业收入主要来自于湖南地区,业务的地域集中度较高,湖南地区的整体经济发展情况、监管政策变动、竞争格局变动势必会很大程度上影响到公司的盈利情况.
公司对湖南区域业务的依赖,可能影响公司业务的稳定性和经营能力.
应对措施:公司正在主动开拓其他地区市场,公司推出的金湘通业务,以湖南为基础,已在广东试点成功,开始辐射全国,以降低对区域性及目前传统业务的依赖,增强公司业务的稳定性和持续经营能力.
9、应收账款坏账风险2018年末、2017年末,公司应收账款净额分别为24,374,202.
74元和25,325,583.
38元,占流动资产的比例分别为67.
22%、60.
78%.
尽管公司的客户主要为国内信用良好的银行及通讯运营商,发生坏账的可能性较低,但随着公司业务规模的扩张,市场竞争日益激烈,未来公司的应收账款余额可能进一步增22长.
若公司客户出现经营困难、财务状况恶化或者商业信用发生重大不利变化,对公司财务状况、经营成果、现金流量产生较大影响.
应对措施:公司正与中国建行湖南分行、中国联通湖南分公司相关部门积极沟通,督促其按时尽快按时回款.
同时公司也将持续拓展业务范围,增加客户类别,降低因此引发的资金运营风险.
(二)报告期内新增的风险因素无23第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上是√否2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用2、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力002.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售003.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)004.
财务资助(挂牌公司接受的)005.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型00246.
其他10,000,000.
006,400,000.
00(三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序临时报告披露时间临时报告编号王超资金拆入5,000,000.
00已事前及时履行2018年9月28日2018-025秀山县国华绎达科技发展有限公司资金拆入2,000,000.
00已事后补充履行2016年12月30日公开转让说明书偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:1、王超的资金拆入发生在2018年9月,实际借款金额为500万元,本次关联交易是公司业务发展及生产经营的正常所需,有助于公司经营发展,补充公司流动资金需求,有利于公司现金流的运转,保证公司可持续发展,符合全体股东利益.
不会对公司独立性产生影响,公司亦不会因上述关联交易而对关联方产生依赖.
上述事项已经公司2018年第一次临时股东大会审议通过.
2、关联方秀山县国华绎达科技发展有限公司的200万元资金拆入发生在2014年11月,因公司无自有房屋建筑物,融资渠道受限,为了保证公司的稳定发展,关联方为公司提供免费资金拆借,这一举措在一定程度上缓解了公司流动资金不足的紧张局面,对公司业务扩张及经营目标的顺利实现有较大积极作用.
2018年因经营需要流动资金周转,为了避免发生流动资金周转困难的情况,故公司暂未归还秀山县国华绎达科技发展有限公司的借款.
上述事项已经公司2016年第一次临时股东大会审议通过,并在《公开转让说明书》中披露.
(四)承诺事项的履行情况1、公司控股股东、实际控制人出具了《避免同业竞争的承诺函》,表示目前未从事或者参与股份公司存在同业竞争的业务.
为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞争,本人承诺如下:(1)自本《避免同业竞争承诺函》签署之日起,本人及本人控制下的其他企业将不直接或间接从事、参与任何与公司目前或将来相同、相近或类似的业务或项目,不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为;(2)本人承诺不为自己或者他人谋取属于公司的商业机会,自营或者为他人经营与公司同类业务;(3)本人保证不利用股东的地位损害公司及其他股东的合法权益,也不利用自身特殊地位谋取其他额外利益;(4)本人保证与本人关系密切的家庭成员也遵守以上承诺;(5)如本人、与本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的其他企业违反上述承诺和保证,本人将依法承担由此给公司造成的一切经济损失.
履行情况:公司控股股东、实际控制人在报告期内履行该承诺,未发生违背该承诺的事项.
2、公司承诺在以后将严格依照《公司法》、公司章程和三会议事规则的规定,定期召开股东大会、董事会和监事会.
履行情况:公司在报告期内严格履行该承诺.
3、公司申报挂牌时,报告期内公司及子公司为员工缴纳社保、住房公积金存在不规范情况,为此,公司控股股东、实际控制人唐新宇就该事项承诺:报告期内,若公司或子公司因社会保险和住房公积金25缴纳不规范而被主管机关追究相关责任的,将以其个人财产代公司及子公司承担需补缴的费用、罚款或其他全部责任,保证公司及子公司不因此受到损失.
履行情况:本报告期内,未触及承诺事项.
4、公司控股股东、实际控制人、全体董事、监事及高级管理人员做出承诺并签署《关于减少并规范关联交易及资金往来的承诺函》(以下简称"承诺书"),根据该承诺书,公司将尽量减少并规范公司与关联方之间的关联交易及资金往来,对于无法避免的关联交易,公司与关联方将遵循市场公开、公平、公正的原则以公允、合理的市场价格进行交易,严格按照《公司法》、《公司章程》等的相关规定履行关联交易决策程序,不利用该等交易损害公司及股东(特别是中小股东)的合法权益;关联交易价格在国家物价部门有规定时,执行物价部门规定价格;在国家物价部门无相关规定时,按照不高于同类交易的市场价格、市场条件,由交易双方协商确定,以维护公司及其他股东和交易相对人的合法权益;杜绝向关联方占用公司资金或资源;根据《公司法》、《全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法》等相关法律、法规及规范性文件,依法履行信息披露义务.
履行情况:公司控股股东、实际控制人、全体董事、监事及高级管理人员在报告期内履行该承诺,未发生违背该承诺的事项.
5、董事、监事、高级管理人员出具了《关于减少并规范关联交易及资金往来的承诺函》,承诺减少并规范关联交易,杜绝关联方占用公司资金或资源;还作出了最近两年不存在违法违规及受处罚情况等事项的承诺.
履行情况:董事、监事、高级管理人员在报告期内履行该承诺,未发生违背该承诺的事项.
26第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数6,175,76255.
26%-25,0006,150,76255.
03%其中:控股股东、实际控制人991,1778.
87%0991,1778.
87%董事、监事、高管1,666,91214.
91%-25,0001,641,91214.
69%核心员工00.
00%000.
00%有限售条件股份有限售股份总数5,000,73844.
74%25,0005,025,73844.
97%其中:控股股东、实际控制人2,973,53326.
61%02,973,53326.
61%董事、监事、高管5,000,73844.
74%-75,0004,925,73844.
07%核心员工00.
00%000.
00%总股本11,176,500-011,176,500-普通股股东人数12(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1唐新宇3,964,71003,964,71035.
4736%2,973,533991,1772成都绎美投资合伙企业(有限合伙)2,000,00002,000,00017.
8947%02,000,0003蔡立1,702,94001,702,94015.
2368%1,277,205425,7354上海润昶投资发展中心(有限合伙)1,176,50001,176,50010.
5266%01,176,5005上海绎德投资管理有限公司882,3500882,3507.
8947%0882,350合计9,726,50009,726,50087.
0264%4,250,7385,475,762普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:股东唐新宇、蔡立为一致行动人.
二、优先股股本基本情况适用√不适用27三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是否唐新宇为公司控股股东、实际控制人.
唐新宇,男,1967年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历.
1988年9月至1999年7月,就职于湖南株洲玻璃厂,任科长;1999年8月至2001年2月,就职于东莞伟易达电子有限公司,任工程部部长;2001年3月至2003年5月,就职于广东步步高电子有限公司,任开发部部长;2003年5月至2006年5月,就职于东莞市美诺电子有限公司,任执行董事;2006年6月至2016年7月,就职于长沙美诺电子科技有限公司,历任执行董事兼经理、董事长、董事长兼总经理;2013年3月至2016年7月,任湖南美诺科技有限公司执行董事、总经理;2013年8月至今,任广州思酷电子科技有限公司监事;2013年10月至2016年7月,任湖南高新密诺科技有限公司执行董事、总经理;2016年7月至今,就职于股份公司,任董事长,任湖南美诺科技有限公司执行董事,任湖南高新密诺科技有限公司执行董事.
报告期内,公司控股股东及实际控制人未发生变动.
28第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、间接融资情况√适用不适用单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约银行借款中国建设银行股份有限公司长沙兴湘支行3,900,000.
006.
09%2017年10月30日-2018年10月30日否银行借款中国建设银行股份有限公司长沙兴湘支行2,500,000.
006.
09%2018年11月13日-2019年11月13日否合计-6,400,000.
00---违约情况适用√不适用五、权益分派情况报告期内的利润分配与公积金转增股本情况适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用29第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬唐新宇董事长男1967年8月本科董事长任期:2016.
7.
30—2019.
7.
29是王超总经理男1974年7月硕士2018-9-27—2019.
7.
29是李季董事、副总经理男1965年4月大专2016.
7.
30—2019.
7.
29是李军董事、技术总监男1971年1月本科2016.
7.
30—2019.
7.
29是陈国胜董事男1971年3月硕士2016.
7.
30—2019.
7.
29否袁国际董事男1979年7月博士2018.
6.
27—2019.
7.
29否蔡立监事会主席男1967年3月本科2016.
7.
30—2019.
7.
29否文羽监事女1990年8月硕士2018.
6.
27—2019.
7.
29否刘新星监事女1975年7月本科2016.
7.
30—2019.
7.
29是杨玉莲财务总监女1979年6月大专2016.
7.
30—2019.
7.
29是姜结英董事会秘书女1983年12月大专2016.
7.
30—2019.
7.
29是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:5董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司董事长唐新宇与财务总监杨玉莲为夫妻关系.
除上述情况外,公司董事、监事高级管理人员之间不存在近亲属关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量唐新宇董事长3,964,71003,964,71035.
47%0蔡立监事会主席1,702,94001,702,94015.
24%0李季董事、副总经理300,0000300,0002.
68%0李军董事、技术总监300,0000300,0002.
68%0杨玉莲财务总监200,0000200,0001.
79%0姜结英董事会秘书100,0000100,0000.
90%0合计-6,567,65006,567,65058.
76%030(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动√是否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因郭海副总经理、市场总监离任无因个人原因辞去副总经理、市场总监屈小民监事离任无因个人原因辞去监事姚成斌董事离任无因个人原因辞去董事文羽无新任监事选举产生袁国际无新任董事选举产生唐新宇董事长、总经理离任董事长因个人原因辞去总经理王超无新任总经理选举产生报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:√适用不适用文羽,女,1990年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,持有法律职业资格证.
2016年6月至今,任成都天府聚源创业投资管理有限公司高级投资经理.
2018年6月至今任湖南美诺信息科技股份有限公司监事.
袁国际,男,1979年7出生,汉族,中国国籍.
中国政法大学法学博士、中国政法大学法学硕士、西南政法大学法学学士;执有中华人民共和国法律职业资格证、中华人民共和国企业法律顾问资格证;2007年7月至2008年12月,任浦东新区金融服务办公室金融法律研究员;2009年1月至2011年3月,任华宝信托有限公司法务经理;2011年4月至2014年12月,任上海汇衡律师事务所专职律师;2015年1月至今,任上海市锦天城律师事务所专职律师.
2018年6月至今任湖南美诺信息科技股份有限公司董事.
王超,男,出生于1974年7月1日,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历.
2003年4月至2008年3月任职日本ORIXCorp.
京都营业部,海外事业部销售经理;2008年4月至2010年8月任职中铁租赁有限公司风控部长;2010年9月至2012年9月任职欧力士融资租赁(中国)有限公司北京分公司总经理;2012年10月至2012年12月任职欧力士科技租赁有限公司市场总监;2013年1月至2016年5月任职AIFULCorp.
中国区上海三秀融资租赁有限公司董事、总经理;2017年5月至2018年8月任职上海葆鼎网络科技有限公司总经理.
2018年9月至今任湖南美诺信息科技股份有限公司总经理.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员119财务管理人员20531研发技术人员108营销服务人员137159生产人员44员工总计182185按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士01本科3334专科118120专科以下3130员工总计182185员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1、人员变动及人才引进我公司严格依照国家及地方人力资源相关法规和政策进行人员异动操作,截止报告期末,公司在职员工185人,较报告期初增加3人.
公司通过网络招聘、校园招聘、人才机构推荐、内部员工推荐等渠道进行人才引进;通过优化内部治理结构,加强技术研发和销售团队建设,使公司的员工结构更加合理有效.
2、员工薪酬政策公司实施全员劳动合同制,依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件,与所有员工签订《劳动合同书》,向员工支付的薪酬包括薪金、岗位津贴及奖金等,同时公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策,为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险,为员工代缴代扣个人所得税.
公司结合企业实际运营情况建立了一套完善的绩效考核、激励机制和薪酬体系,建立健全了企业人才良性竞争机制、公正合理的人才使用和激励制度,提升人力资源的使用效率.
3、招聘及培训计划公司通过内部培养结合外部招聘两种方式发掘人才,重点培养和引进具有较深理论水平又有丰富实践经验的研发人才、技术创新人才.
在市场营销方面,将进一步加强营销激励力度,加快复合型高级营销人才的引进步伐.
公司根据各部门的培训需求,结合内/外部资源情况,一般分为内部培训和外部培训两大类;内部培训包括:新员工培训、企业文化培训、管理者能力培训、员工技能&素质&职务特别培训等;外部培训包括:技术&技能培训、专题讲座、拓展训练、外部委托培训以及认证考试等.
公司定期对不同岗位进行培训需求调研,制定有针对性的培训计划,全面提升员工综合素质和能力,为公司发展提供有力的保障.
4、离退休职工情况公司不存在需公司承担费用的离退休职工.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况适用√不适用32第九节行业信息是否自愿披露是√否第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事√是否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》和有关法律、法规的要求,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作.
公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求.
公司严格履行了信息披露义务.
报告期末,公司已建立了《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》、《信息披露管理制度》等.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司治理机制完善,各项管理制度健全,符合《公司法》、《证券法》及其它相关规范性文件的要求.
公司严格按照有关法律、法规的规定规范运作,积极追求股东权益的最大化,切实维护所有股东的利益,信息披露准确、真实、完整、及时,能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利,从而为所有股东提供合适的保护,确保所有股东的合法权益.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司建立了较为完善的重大事项决策机制,并能严格执行相关的制度、规则.
公司在进行重要的人事变动、对外投资、关联交易等事项时严格按照公司制定的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理办法》、《对外担保制度》等规则的要求,履行审批决策程序.
4、公司章程的修改情况报告期内,公司章程未发生变动.
33(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会41、第一届董事会第九次会议于2018年4月12日召开,审议通过了《关于的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《湖南美诺信息科技股份有限公司2017年度财务决算报告的议案》、《湖南美诺信息科技股份有限公司2018年度财务预算报告的议案》、《关于公司2017年度利润分配方案的议案》、《关于的议案》.
2、第一届董事会第十次会议于2018年6月11日召开,审议通过了《关于提名袁国际先生为公司董事的议案》、《关于提名文羽女士为公司监事的议案》、《关于提请召开2018年第二次临时股东大会的议案》.
3、第一届董事会第十一次会议于2018年8月16日召开,审议通过了《湖南美诺信息科技股份有限公司2018年半年度报告的议案》.
4、第一届董事会第十二次会议于2018年9月27日召开,审议通过了《关于聘任王超为公司总经理的议案》、《关于向关联方借款的议案》、《关于提请召开2018年第三次临时股东大会的议案》.
监事会21、第一届监事会第五次会议于2018年4月12日召开,审议通过了《关于的议案》、《关于的议案》、《湖南美诺信息科技股份有限公司2017年度财务决算报告的议案》、《湖南美诺信息科技股份有限公司2018年度财务预算报告的议案》、《关于公司2017年度利润分配方案的议案》.
2、第一届监事会第六次会议于2018年8月16日召开,审议通过了《湖南美诺信息科技股份有限公司2018年半年度报告的议案》.
股东大会41、2018年第一次临时股东大会于2018年1月15日召开,审议通过了《关于预计2018年度日常性关联交易的议案》、《关于续聘大信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年年度审计机构的议案》.
2、2017年年度股东大会于2018年5月3日召开,审议通过了《湖南美诺信息科技股份有限公司2017年度董事会工作报告>的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《湖南美诺信息科技股34份有限公司2017年度财务决算报告的议案》、《湖南美诺信息科技股份有限公司2018年度财务预算报告的议案》、《关于公司2017年度利润分配方案的议案》.
3、2018年第二次临时股东大会于2018年6月27日召开,审议通过了《关于提名袁国际先生为公司董事的议案》、《关于提名文羽女士为公司监事的议案》.
4、2018年第三次临时股东大会于2018年10月23日召开,审议通过了《关于向关联方借款的议案》.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见三会会议的召集、召开程序、决议内容均符合《公司法》、《公司章程》和相关议事规则的规定,公司股东、董事、监事均能按要求出席相关会议,履行相关权利义务.
三会决议内容完整,要件齐备,会议决议均能够正常签署,会议决议能够得到执行.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规和《公司章程》的规定,进一步完善股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的管理机制.
公司的各项内部控制制度健全,重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,有效保证了公司的正常经营和规范化运作.
同时,公司及时有效地吸取各方面有助于改善公司治理的意见与建议,加强管理层的学习培训,提升管理层的专业技能和职业素养,结合公司经营需要不断改进公司治理水平.
报告期内,公司未引入职业经理人.
(四)投资者关系管理情况公司通过在全国中小企业股份转让系统信息披露平台按照相关法律法规的要求及时进行信息披露,保护投资者权益.
同时,在日常工作中建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流的有效途径,确保公司与投资者及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系.
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议适用√不适用(六)独立董事履行职责情况适用√不适用二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定,建立了较完善的内部控制制度,决策程序符合相关规定.
公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时,不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为.
监事会对报告期内的监督事项无异议.
35(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与公司控股股东、实际控制人分开,具有完整的业务系统和独立运营能力.
1、资产独立情况公司资产独立完整、权属清晰.
公司拥有与日常生产经营所必需的办公场所、办公设备、商标、软件著作权证书、软件产品证书及其他资产的权属,拥有独立完整的采购、研发、销售服务系统及配套设施.
公司资产与股东资产严格分开,不存在与股东共有的情况.
公司对所有资产拥有完全的控制和支配权.
公司不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况.
2、人员独立情况公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生,合法有效.
截至报告期内,本公司的总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员未在主要股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未在主要股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪.
本公司的财务人员未在主要股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职.
公司高管、财务人员等员工均与公司签订劳动合同,并由公司依法缴纳社保、发放薪酬福利.
3、财务独立情况公司设有财务总监、财务部并配备专职财务人员,建立了独立的财务管理与会计核算体系,能够独立做出财务决策.
公司具有较为规范的财务会计制度和财务管理办法.
公司独立在银行开立账户,依法独立纳税.
4、机构独立情况公司建立了适应自身经营特点的组织机构,在职能、人员等方面与股东单位相互独立.
公司的生产经营和办公机构完全独立于股东单位,不存在混合经营、合署办公的情况.
公司与股东单位的职能部门之间不存在上下级关系,股东单位也不存在干预公司正常生产经营的情况.
5、业务独立情况公司主要从事银行卡收单第三方专业化服务及行业增值服务.
拥有完全独立的业务体系和自主经营能力,完全独立于控股股东及其他关联方.
相关业务开展均依靠公司自身的运营、研发、市场推广系统,自主组织经营活动,不依赖于控股股东.
控股股东及实际控制人及其控制的其他公司均未从事与公司具有实质性竞争的业务.
(三)对重大内部管理制度的评价公司已按现代企业管理制度的要求并针对自身特点建立了一套规范合理的内部控制制度,包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《财务管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等,涵盖了公司战略决策、技术研发、销售管理、人力资源管理、财务会计等公司营运活动的所有环节,并在公司各个层面得到了有效执行.
公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度进行了自我检查和评价,尚未发现公司内部管理制度存在重大缺陷.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况.
公司信息披露责任人、公司高级管理人员及其他信息披露相关人员严格遵守了公司制定的《信息披露管理制度》,执行情况良好.
截至报告期末,公司已建立《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》.
36第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号大信审字[2019]第27-00050号审计机构名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市海定区知春路1号学院国际大厦1504室审计报告日期2019年4月23日注册会计师姓名刘曙萍、梅艳会计师事务所是否变更否审计报告正文:大信审字[2019]第27-00050号湖南美诺信息科技股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了湖南美诺信息科技股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、其他信息贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括贵公司2018年年度报告中涵盖37的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督贵公司的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对38贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营.
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(六)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
大信会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:刘曙萍中国·北京中国注册会计师:梅艳二一九年四月二十三日二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五(一)5,878,893.
2910,414,466.
40结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款五(二)24,374,202.
7425,325,583.
3839其中:应收票据应收账款24,374,202.
7425,325,583.
38预付款项五(三)443,843.
2332,853.
22应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五(四)1,002,993.
391,249,599.
13其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货五(五)4,560,886.
444,619,892.
01持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五(六)24,684.
00流动资产合计36,260,819.
0941,667,078.
14非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产五(七)13,018,042.
8415,645,255.
17在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用五(八)36,820.
84递延所得税资产五(九)549,175.
92304,414.
70其他非流动资产非流动资产合计13,567,218.
7615,986,490.
71资产总计49,828,037.
8557,653,568.
85流动负债:短期借款五(十)2,500,000.
003,900,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款五(十一)1,079,110.
50991,015.
9740其中:应付票据应付账款1,079,110.
50991,015.
97预收款项五(十二)4,072.
304,072.
30卖出回购金融资产应付手续费及佣金应付职工薪酬五(十三)890,277.
99646,380.
61应交税费五(十四)4,637,656.
175,490,974.
71其他应付款五(十五)21,777,483.
2819,793,453.
69其中:应付利息6,597.
50应付股利应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计30,888,600.
2430,825,897.
28非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计30,888,600.
2430,825,897.
28所有者权益(或股东权益):股本五(十六)11,176,500.
0011,176,500.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五(十七)3,156,877.
043,156,877.
04减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积五(十八)1,323,728.
401,323,728.
40一般风险准备未分配利润五(十九)3,282,332.
1711,170,566.
1341归属于母公司所有者权益合计18,939,437.
6126,827,671.
57少数股东权益所有者权益合计18,939,437.
6126,827,671.
57负债和所有者权益总计49,828,037.
8557,653,568.
85法定代表人:唐新宇主管会计工作负责人:杨玉莲会计机构负责人:门春燕(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金5,540,922.
5810,056,092.
48以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款十(一)24,263,436.
7525,170,510.
99其中:应收票据应收账款24,263,436.
7525,170,510.
99预付款项443,843.
0332,853.
22其他应收款十(二)997,582.
301,242,518.
46其中:应收利息应收股利存货4,560,886.
444,619,892.
01持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产24,684.
00流动资产合计35,806,671.
1041,146,551.
16非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资十(三)23,053,589.
6024,923,800.
78投资性房地产固定资产12,434,686.
9913,400,209.
98在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产1,591,137.
481,049,044.
4242其他非流动资产非流动资产合计37,079,414.
0739,373,055.
18资产总计72,886,085.
1780,519,606.
34流动负债:短期借款2,500,000.
003,900,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款5,295,670.
505,207,575.
97其中:应付票据应付账款5,295,670.
505,207,575.
97预收款项4,072.
304,072.
30应付职工薪酬885,038.
22638,112.
61应交税费4,518,253.
625,371,572.
16其他应付款39,701,651.
3637,809,171.
84其中:应付利息6,597.
50应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计52,904,686.
0052,930,504.
88非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计52,904,686.
0052,930,504.
88所有者权益:股本11,176,500.
0011,176,500.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积3,175,317.
433,175,317.
43减:库存股其他综合收益专项储备43盈余公积1,323,728.
401,323,728.
40一般风险准备未分配利润4,305,853.
3411,913,555.
63所有者权益合计19,981,399.
1727,589,101.
46负债和所有者权益合计72,886,085.
1780,519,606.
34(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入14,037,419.
7734,260,044.
68其中:营业收入五(二十)14,037,419.
7734,260,044.
68利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本22,482,459.
8917,653,414.
38其中:营业成本五(二十)10,116,887.
259,178,805.
32利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五(二十一)12,749.
72117,863.
68销售费用五(二十二)814,239.
72527,661.
64管理费用五(二十三)5,734,020.
194,668,542.
44研发费用五(二十四)3,272,432.
521,269,754.
12财务费用五(二十五)742,695.
71614,948.
70其中:利息费用736,692.
32618,946.
67利息收入7,235.
998,780.
35资产减值损失五(二十六)1,789,434.
781,275,838.
48加:其他收益1,030,000.
00投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)-7,415,040.
1216,606,630.
30加:营业外收入五(二十七)2,382.
08100,073.
93减:营业外支出五(二十八)993,322.
4989,278.
4644四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-8,405,980.
5316,617,425.
77减:所得税费用五(二十九)-517,746.
572,882,972.
67五、净利润(净亏损以"-"号填列)-7,888,233.
9613,734,453.
10其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)-7,888,233.
9613,734,453.
102.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益2.
归属于母公司所有者的净利润-7,888,233.
9613,734,453.
10六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额-7,888,233.
9613,734,453.
10归属于母公司所有者的综合收益总额-7,888,233.
9613,734,453.
10归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)-0.
711.
23(二)稀释每股收益(元/股)-0.
711.
23法定代表人:唐新宇主管会计工作负责人:杨玉莲会计机构负责人:门春燕(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十(四)14,037,419.
7734,260,044.
68减:营业成本十(四)10,116,887.
257,986,785.
22税金及附加12,749.
72114,179.
64销售费用814,239.
72527,661.
64管理费用3,926,600.
514,506,572.
8045研发费用3,272,432.
521,269,754.
12财务费用742,336.
59613,393.
18其中:利息费用736,692.
32618,946.
67利息收入6,234.
227,775.
36资产减值损失3,613,953.
753,114,603.
94加:其他收益1,030,000.
00投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)-7,431,780.
2916,127,094.
14加:营业外收入2,322.
08100,004.
23减:营业外支出993,322.
4989,278.
46三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-8,422,780.
7016,137,819.
91减:所得税费用-815,078.
412,611,623.
35四、净利润(净亏损以"-"号填列)-7,607,702.
2913,526,196.
56(一)持续经营净利润-7,607,702.
2913,526,196.
56(二)终止经营净利润五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额-7,607,702.
2913,526,196.
56七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(二)稀释每股收益(元/股)(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:46销售商品、提供劳务收到的现金14,251,570.
0416,184,507.
23客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还272,985.
35收到其他与经营活动有关的现金五(三十)4,973,310.
939,831,603.
39经营活动现金流入小计19,497,866.
3226,016,110.
62购买商品、接受劳务支付的现金3,852,333.
271,678,207.
38客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金7,990,446.
765,959,475.
26支付的各项税费945,731.
07377,055.
31支付其他与经营活动有关的现金五(三十一)7,541,310.
255,044,001.
03经营活动现金流出小计20,329,821.
3513,058,738.
98经营活动产生的现金流量净额-831,955.
0312,957,371.
64二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,300.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计2,300.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,194,263.
0711,294,727.
47投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计2,194,263.
0711,294,727.
47投资活动产生的现金流量净额-2,191,963.
07-11,294,727.
4747三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金9,550,000.
007,400,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计9,550,000.
007,400,000.
00偿还债务支付的现金10,950,000.
003,500,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金65,949.
6412,349.
17其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计11,015,949.
643,512,349.
17筹资活动产生的现金流量净额-1,465,949.
643,887,650.
83四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-4,489,867.
745,550,295.
00加:期初现金及现金等价物余额9,653,103.
644,102,808.
64六、期末现金及现金等价物余额5,163,235.
909,653,103.
64法定代表人:唐新宇主管会计工作负责人:杨玉莲会计机构负责人:门春燕(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金14,251,570.
0416,184,507.
23收到的税费返还272,985.
35收到其他与经营活动有关的现金4,984,517.
699,828,290.
49经营活动现金流入小计19,509,073.
0826,012,797.
72购买商品、接受劳务支付的现金3,852,333.
271,678,207.
38支付给职工以及为职工支付的现金7,954,416.
345,839,752.
17支付的各项税费945,731.
07342,667.
83支付其他与经营活动有关的现金7,596,144.
225,209,905.
14经营活动现金流出小计20,348,624.
9013,070,532.
52经营活动产生的现金流量净额-839,551.
8212,942,265.
20二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,300.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计2,300.
0048购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,194,263.
0711,294,727.
47投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计2,194,263.
0711,294,727.
47投资活动产生的现金流量净额-2,191,963.
07-11,294,727.
47三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金9,550,000.
007,400,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计9,550,000.
007,400,000.
00偿还债务支付的现金10,950,000.
003,500,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金65,949.
6412,349.
17支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计11,015,949.
643,512,349.
17筹资活动产生的现金流量净额-1,465,949.
643,887,650.
83四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-4,497,464.
535,535,188.
56加:期初现金及现金等价物余额9,632,229.
724,097,041.
16六、期末现金及现金等价物余额5,134,765.
199,632,229.
7249(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额11,176,500.
003,156,877.
041,323,728.
4011,170,566.
1326,827,671.
57加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额11,176,500.
003,156,877.
041,323,728.
4011,170,566.
1326,827,671.
57三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-7,888,233.
96-7,888,233.
96(一)综合收益总额-7,888,233.
96-7,888,233.
96(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他50(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额11,176,500.
003,156,877.
041,323,728.
403,282,332.
1718,939,437.
61项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存其他综合专项储备盈余公积一般风险未分配利润优先永续其他51股债股收益准备一、上年期末余额11,176,500.
003,156,877.
04-1,240,158.
5713,093,218.
47加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额11,176,500.
003,156,877.
04-1,240,158.
5713,093,218.
47三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,323,728.
4012,410,724.
7013,734,453.
10(一)综合收益总额13,734,453.
1013,734,453.
10(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1,323,728.
40-1,323,728.
401.
提取盈余公积1,323,728.
40-1,323,728.
402.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股52本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额11,176,500.
003,156,877.
041,323,728.
4011,170,566.
1326,827,671.
57法定代表人:唐新宇主管会计工作负责人:杨玉莲会计机构负责人:门春燕(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额11,176,500.
003,175,317.
431,323,728.
4011,913,555.
6327,589,101.
46加:会计政策变更前期差错更正53其他二、本年期初余额11,176,500.
003,175,317.
431,323,728.
4011,913,555.
6327,589,101.
46三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-7,607,702.
29-7,607,702.
29(一)综合收益总额-7,607,702.
29-7,607,702.
29(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损544.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额11,176,500.
003,175,317.
431,323,728.
404,305,853.
3419,981,399.
17项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额11,176,500.
003,175,317.
43-288,912.
5314,062,904.
90加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额11,176,500.
003,175,317.
43-288,912.
5314,062,904.
90三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,323,728.
4012,202,468.
1613,526,196.
56(一)综合收益总额13,526,196.
5613,526,196.
56(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投55入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1,323,728.
40-1,323,728.
401.
提取盈余公积1,323,728.
40-1,323,728.
402.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额11,176,500.
003,175,317.
431,323,728.
4011,913,555.
6327,589,101.
4656湖南美诺信息科技股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)一、企业的基本情况(一)企业注册地、组织形式和总部地址.
湖南美诺信息科技股份有限公司(以下简称本公司)的前身为长沙美诺电子科技有限公司,成立于2006年,成立时注册资本为1000万元.
本公司于2016年5月31日依法整体变更为股份有限公司,并更名为"湖南美诺信息科技股份有限公司".
变更后的注册资本为人民币11,176,500.
00元,以截止2016年5月31日经审计的净资产折股投入.
经全国中小企业股份转让系统同意,2017年1月19日起股票挂牌并公开转让,证券代码870538.
本公司现持有统一社会信用代码:91430100788045297Y的营业执照,法定代表人为唐新宇;公司住所长沙高新开发区麓松路459号东方红小区延农综合楼14楼703A.
(二)企业的业务性质和主要经营活动.
经营范围:互联网信息服务;电子商务平台的开发建设;数据处理和存储服务;信息电子技术服务;通信终端设备制造(限分支机构);软件开发;软件技术服务;电子产品研发;计算机应用电子设备制造(限分支机构);电子元件及组件制造(限分支机构).
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
(三)本财务报告于2019年4月23日经本公司董事会批准.
(四)本年度合并财务报表范围本公司的子公司为湖南美诺科技有限公司,详见本附注六、在其他主体中的权益.
二、财务报表的编制基础(一)编制基础:本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称"企业会计准则"),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
(二)持续经营:公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
三、重要会计政策和会计估计57(一)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况、2018年度的经营成果和现金流量等相关信息.
(二)会计期间本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止.
(三)营业周期本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
(五)企业合并1.
同一控制下的企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本.
长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2.
非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和.
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量.
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值.
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入.
(六)合并财务报表的编制方法1.
合并财务报表范围本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体.
582.
统一子公司与本公司的会计政策、统一子公司与本公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
3.
合并财务报表抵销事项合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易.
子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以"少数股东权益"项目列示.
子公司持有本公司的长期股权投资,视为本公司的库存股,作为股东权益的减项,在合并资产负债表中股东权益项目下以"减:库存股"项目列示.
4.
合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整.
(七)现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款.
在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(八)金融工具1.
金融工具的分类及确认金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具.
本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债,或权益工具.
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产.
除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等.
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产;可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产;59持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
2.
金融工具的计量本公司金融工具初始确认按公允价值计量.
后续计量分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量;持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量;在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债,按照成本计量.
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益.
②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益.
3.
本公司对金融工具的公允价值的确认方法如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
估值技术主要包括市场法、收益法和成本法.
4.
金融资产负债转移的确认依据和计量方法金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金融资产.
金融资产满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益.
部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊.
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分.
5.
金融资产减值以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备.
如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
以成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用60损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备.
发生的减值损失,一经确认,不再转回.
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益.
对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生"严重"或"非暂时性"下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据为:公允价值发生"严重"下跌的具体量化标准期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%.
公允价值发生"非暂时性"下跌的具体量化标准连续12个月出现下跌.
成本的计算方法取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本.
期末公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
持续下跌期间的确定依据连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%,反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间.
(九)应收款项本公司应收款项主要包括应收票据及应收账款和其他应收款.
在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失.
1.
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项账面余额在300.
00万以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认2.
按组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据账龄组合以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失率确定各组合计提坏账的比例按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)61账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)5.
005.
001至2年10.
0010.
002至3年30.
0030.
003至4年50.
0050.
004至5年80.
0080.
005年以上100.
00100.
003.
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由账龄3年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认(十)存货1.
存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)等.
2.
发出存货的计价方法存货发出时,采取月末一次加权平均法确定其发出的实际成本.
3.
存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备.
4.
存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制.
5.
低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销.
(十一)长期股权投资1.
初始投资成本确定对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,应当按照购买日确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允62价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定.
2.
后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算.
本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算.
3.
确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响.
或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易.
(十二)固定资产1.
固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量.
2.
固定资产分类和折旧方法本公司固定资产主要分为:房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等;折旧方法采用年限平均法.
根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值.
并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧.
资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)63资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)经营设备3-55.
0019.
00-31.
67运输设备55.
0019.
00办公及电子设备55.
0019.
003.
融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁.
融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备.
(十三)借款费用1.
借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
2.
资本化金额计算方法资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间.
借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化.
借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额.
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法.
其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率.
(十四)长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
64可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试.
减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
(十五)长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用.
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销.
若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
(十六)职工薪酬职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
1.
短期薪酬在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外.
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本.
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量.
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本.
2.
离职后福利本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
653.
辞退福利本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
4.
其他长期职工福利本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
(十七)收入1、收入确认原则(1)销售商品本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额.
(2)提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度(完工百分比).
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
2、具体收入分类确认依据:POS机手续费收入:本公司在各商户处布放POS机具,根据各商户刷卡金额银行每月自动结算手续费,公司与银行等分享该部分收入,每月取得银行数据进行对账无误后确认收入.
活跃商户维护收入:公司与银行签订合同,对每月有效交易超过6笔的活跃商户,银行按照城区25元/台/月、县区30元/台/月的标准向公司支付维护外包费用,公司按每月取得66的银行系统活户数据与银行对账无误后确认活跃商户维护收入.
渠道建设补贴收入:本公司在各商户处布放金湘通项目POS机具,每月底根据POS机具有效布放台数与银行及通讯服务商核对确认数量后,按照合同规定的补贴标准计算收入金额并与银行及通讯服务商核对无误后确认收入.
(十八)政府补助1.
政府补助类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本).
政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益.
与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助.
政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助确认为递延收益.
确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益.
除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助.
与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
本公司取得政策性优惠贷款贴息,财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用;财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用.
2.
政府补助确认时点政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认.
按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认.
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认.
(十九)递延所得税资产和递延所得税负债1.
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目67按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
2.
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值.
3.
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产.
(二十)租赁1.
经营租赁的会计处理方法:经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益.
2.
融资租赁的会计处理方法:以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销.
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示.
(二十一)主要会计政策变更、会计估计变更的说明1、主要会计政策变更的说明财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度及以后期间的财务报表.
本公司执行财会〔2018〕15号的主要影响如下:会计政策变更内容和原因受影响的报表项目名称本期受影响的报表项目金额上期重述金额上期列报的报表项目及金额1.
应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示其他应付款21,777,483.
28元19,793,453.
69元应付利息:6,597.
50元其他应付款:19,786,856.
19元2.
管理费用列报调整管理费用5,734,020.
19元4,668,542.
44元管理费用:5,938,296.
56元3.
研发费用单独列示研发费用3,272,432.
52元1,269,754.
12元682、会计估计变更的说明无四、税项(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务6%、3%城市维护建设税应缴流转税税额7%企业所得税应纳税所得额25%、15%纳税主体名称所得税税率湖南美诺信息科技股份有限公司15%湖南美诺科技有限公司25%(二)重要税收优惠及批文1、本公司于2017年9月5日取得新的高新技术企业证书,编号:GR201743000503,有效期三年.
五、合并财务报表重要项目注释(一)货币资金1、货币资金分类类别期末余额期初余额现金8,542.
491,910.
07银行存款5,154,693.
419,651,193.
57其他货币资金715,657.
39761,362.
76合计5,878,893.
2910,414,466.
402、其他货币资金类别期末余额期初余额业务保证金715,657.
39761,362.
76合计715,657.
39761,362.
76(二)应收票据及应收账款类别期末余额期初余额应收账款27,523,958.
1826,895,863.
2669类别期末余额期初余额减:坏账准备3,149,755.
441,570,279.
88合计24,374,202.
7425,325,583.
381.
应收账款类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款27,523,958.
18100.
003,149,755.
4411.
44单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计27,523,958.
18100.
003,149,755.
4411.
44类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款26,895,863.
26100.
001,570,279.
885.
84单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计26,895,863.
26100.
001,570,279.
885.
84(1)按组合计提坏账准备的应收账款①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内4,728,157.
425.
00236,407.
8724,134,745.
345.
001,206,737.
271至2年20,090,027.
4410.
002,009,002.
752,452,733.
8110.
00245,273.
382至3年2,397,389.
2130.
00719,216.
76225,784.
1130.
0067,735.
233至4年225,784.
1150.
00112,892.
0651,820.
0050.
0025,910.
004至5年51,820.
0080.
0041,456.
0030,780.
0080.
0024,624.
005年以上30,780.
00100.
0030,780.
00合计27,523,958.
1811.
443,149,755.
4426,895,863.
265.
841,570,279.
88(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额为1,579,475.
56元.
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况70单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额中国联合网络通信有限公司湖南省分公司18,430,000.
0066.
962,232,600.
00中国建行银行股份有限公司湖南省分行6,771,745.
4724.
6521,084.
51中国银联股份有限公司湖南分公司1,434,107.
315.
21111,382.
29招商银行股份有限公司221,531.
990.
8110,766.
00长沙银行股份有限公司50,000.
000.
1840,000.
00合计26,907,384.
7797.
763,015,832.
80(三)预付款项1.
预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内443,843.
23100.
0032,584.
1299.
181至2年269.
100.
82合计443,843.
23100.
0032,853.
22100.
002.
预付款项金额前五名单位情况单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)中国联合网络通信有限公司长沙市分公司263,413.
0659.
35上海芃葆商务咨询事务所161,000.
0036.
27中国石油天然气有限公司湖南长沙销售分公司10,980.
872.
47前锦网络信息技术(上海)有限公司长沙分公司7,980.
001.
80深圳市吉利通电子有限公司269.
100.
06合计443,643.
0399.
95(四)其他应收款类别期末余额期初余额其他应收款项1,627,303.
661,663,950.
18减:坏账准备624,310.
27414,351.
05合计1,002,993.
391,249,599.
131.
其他应收款项类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他71类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)应收款项按组合计提坏账准备的其他应收款项1,627,303.
66100.
00624,310.
2738.
36单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项合计1,627,303.
66100.
00624,310.
2738.
36类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项按组合计提坏账准备的其他应收款项1,663,950.
18100.
00414,351.
0524.
90单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项合计1,663,950.
18100.
00414,351.
0524.
90(1)按组合计提坏账准备的其他应收款项①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内128,659.
575.
006,432.
98223,417.
595.
0011,170.
881至2年103,411.
5010.
0010,341.
151,009,190.
0010.
00100,919.
002至3年1,009,190.
0030.
00302,757.
00140,266.
1730.
0042,079.
853至4年139,466.
1750.
0069,733.
0960,651.
8050.
0030,325.
904至5年57,651.
8080.
0046,121.
442,846.
0080.
002,276.
805年以上188,924.
62100.
00188,924.
61227,578.
62100.
00227,578.
62合计1,627,303.
6638.
36624,310.
271,663,950.
1824.
90414,351.
05(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额为209,959.
22元.
(3)其他应收款项按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额押金、保证金1,331,258.
621,350,078.
62往来277,822.
74821.
76备用金18,222.
30115,243.
7572款项性质期末余额期初余额其他197,806.
05合计1,627,303.
661,663,950.
18(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况债务人名称款项性质期末余额账龄占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额中国联合网络通信有限公司长沙分公司押金1,003,680.
001年以内,2-3年61.
68300,184.
00中国建行银行股份有限公司湖南省分行业务保证金200,000.
001-2年,5年以上12.
29110,000.
00上海富友金融网络技术有限公司保证金44,578.
625年以上2.
7444,578.
62长沙高新技术产业开发办公室押金40,000.
005年以上2.
4640,000.
00邵阳地市终端押金押金14,000.
004-5年0.
8611,200.
00合计1,302,258.
6280.
03505,962.
62(五)存货1.
存货的分类存货类别期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料80,930.
5480,930.
5472,442.
6572,442.
65库存商品4,479,955.
904,479,955.
904,547,449.
364,547,449.
36合计4,560,886.
444,560,886.
444,619,892.
014,619,892.
01(六)其他流动资产项目期末余额期初余额预付房租费24,684.
00合计24,684.
00(七)固定资产类别期末余额期初余额固定资产13,018,042.
8415,645,255.
17固定资产清理减:减值准备合计13,018,042.
8415,645,255.
171.
固定资产(1)固定资产情况73项目经营设备运输工具电子设备合计一、账面原值1.
期初余额32,181,357.
49995,930.
612,009,251.
9035,186,540.
002.
本期增加金额2,135,017.
2110,000.
0049,245.
862,194,263.
07(1)购置2,135,017.
2110,000.
0049,245.
862,194,263.
073.
本期减少金额101,800.
006,851.
28108,651.
28(1)处置或报废101,800.
006,851.
28108,651.
284.
期末余额34,316,374.
70904,130.
612,051,646.
4837,272,151.
79二、累计折旧1.
期初余额17,745,376.
31771,931.
681,023,976.
8419,541,284.
832.
本期增加金额4,480,972.
3944,183.
93274,262.
104,799,418.
42(1)计提4,480,972.
3944,183.
93274,262.
104,799,418.
423.
本期减少金额79,743.
026,851.
2886,594.
30(1)处置或报废79,743.
026,851.
2886,594.
304.
期末余额22,226,348.
70736,372.
591,291,387.
6624,254,108.
95三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值12,090,026.
00167,758.
02760,258.
8213,018,042.
842.
期初账面价值14,435,981.
18223,998.
93985,275.
0615,645,255.
17截止2018年12月31日,本公司期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值为19,409,470.
30元.
(2)截止2018年12月31日,暂时闲置的固定资产情况类别账面原值累计折旧减值准备账面价值备注经营设备1,023,037.
90107,046.
10915,991.
80金湘通机具暂未安装,2019年安装合计1,023,037.
90107,046.
10915,991.
80(八)长期待摊费用类别期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额装修工程36,820.
8436,820.
84合计36,820.
8436,820.
84(九)递延所得税资产741.
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示项目期末余额期初余额递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产:资产减值准备549,175.
923,661,172.
81304,414.
701,984,630.
93小计549,175.
923,661,172.
81304,414.
701,984,630.
932.
未确认递延所得税资产明细项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异112,892.
90可抵扣亏损14,462,465.
435,738,611.
68合计14,575,358.
335,738,611.
683.
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况年度期末余额期初余额备注2019年度249,981.
87249,981.
872020年度1,962,056.
001,962,056.
002021年度1,033,378.
521,033,378.
522022年度2,493,195.
292,493,195.
292023年度8,723,853.
75以税务最终认定为准合计14,462,465.
435,738,611.
68(十)短期借款借款条件期末余额期初余额保证借款2,500,000.
003,900,000.
00合计2,500,000.
003,900,000.
00注:本公司的实际控制人唐新宇及其配偶杨玉莲为借款提供担保.
(十一)应付票据及应付账款项目期末余额期初余额应付账款1,079,110.
50991,015.
97合计1,079,110.
50991,015.
971.
应付账款(1)应付账款分类项目期末余额期初余额1年以内(含1年)893,210.
50990,115.
9775项目期末余额期初余额1年以上185,900.
00900.
00合计1,079,110.
50991,015.
97(十二)预收款项项目期末余额期初余额1年以内(含1年)1,872.
601年以上4,072.
302,199.
70合计4,072.
304,072.
30(十三)应付职工薪酬1.
应付职工薪酬分类列示项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额短期薪酬646,380.
617,574,716.
947,330,819.
56890,277.
99离职后福利-设定提存计划525,188.
28525,188.
28合计646,380.
618,099,905.
227,856,007.
84890,277.
992.
短期职工薪酬情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额工资、奖金、津贴和补贴626,144.
617,111,617.
066,847,483.
68890,277.
99职工福利费107,587.
98107,587.
98社会保险费247,200.
90247,200.
90其中:医疗保险费214,956.
84214,956.
84工伤保险费13,410.
8413,410.
84生育保险费18,833.
2218,833.
22住房公积金20,236.
00108,311.
00128,547.
00合计646,380.
617,574,716.
947,330,819.
56890,277.
993.
设定提存计划情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险506,354.
94506,354.
94失业保险费18,833.
3418,833.
34合计525,188.
28525,188.
28(十四)应交税费税种期末余额期初余额增值税2,066,596.
252,091,040.
23企业所得税2,075,847.
502,917,409.
5676税种期末余额期初余额城市维护建设税178,054.
99172,030.
71个人所得税189,976.
38189,304.
85教育费附加127,181.
05121,189.
36合计4,637,656.
175,490,974.
71(十五)其他应付款类别期末余额期初余额应付利息6,597.
50其他应付款项21,777,483.
2819,786,856.
19合计21,777,483.
2819,793,453.
691.
其他应付款项(1)其他应付款项分类款项性质期末余额期初余额押金及保证金13,008,864.
5711,939,666.
57待付款项404,611.
86153,063.
38往来借款8,364,006.
857,694,126.
24合计21,777,483.
2819,786,856.
19(2)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明单位名称期末余额未偿还原因秀山县国华绎达科技发展有限公司2,000,000.
00借款未到合同约定还款节点合计2,000,000.
00(十六)股本项目期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数11,176,500.
0011,176,500.
00(十七)资本公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额一、资本溢价3,156,877.
043,156,877.
04合计3,156,877.
043,156,877.
04(十八)盈余公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额法定盈余公积1,323,728.
401,323,728.
40合计1,323,728.
401,323,728.
40(十九)未分配利润77项目期末余额金额提取或分配比例调整前上期末未分配利润11,170,566.
13调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润11,170,566.
13加:本期归属于母公司股东的净利润-7,888,233.
96减:提取法定盈余公积期末未分配利润3,282,332.
17(二十)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本一、主营业务小计14,037,419.
7710,116,887.
2534,260,044.
689,178,805.
32pos机手续费收入等13,985,360.
1510,116,857.
2534,004,171.
169,178,805.
32pos机后续服务52,059.
6230.
00255,873.
52合计14,037,419.
7710,116,887.
2534,260,044.
689,178,805.
32(二十一)税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税6,024.
2761,749.
15教育费附加4,303.
0544,106.
48印花税2,422.
40其他12,008.
05合计12,749.
72117,863.
68(二十二)销售费用项目本期发生额上期发生额工资社保等1,200.
90办公费10,207.
2245,014.
22折旧与摊销16,802.
65差旅费260,600.
41106,667.
00业务招待费31,579.
712,478.
00车辆费用74,678.
41261,942.
67交通费58,127.
7712,956.
20促销费249,120.
00其他129,926.
2080,600.
00合计814,239.
72527,661.
64(二十三)管理费用项目本期发生额上期发生额工资、社保等2,331,160.
191,871,112.
18折旧及摊销1,759,748.
51194,063.
8978项目本期发生额上期发生额办公费84,822.
99564,047.
60房租360,308.
00305,698.
00中介服务费324,363.
511,314,115.
94招待费174,386.
0288,519.
28差旅费79,929.
75160,390.
23小车费323,836.
21其它295,465.
01170,595.
32合计5,734,020.
194,668,542.
44(二十四)研发费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬887,222.
57831,684.
65折旧及无形资产摊销219,327.
93220,104.
12服务费2,079,378.
9670,439.
49其他86,503.
06147,525.
86合计3,272,432.
521,269,754.
12(二十五)财务费用项目本期发生额上期发生额利息费用736,692.
32618,946.
67减:利息收入7,235.
998,780.
35手续费支出13,239.
384,782.
38合计742,695.
71614,948.
70(二十六)资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失1,789,434.
781,275,838.
48合计1,789,434.
781,275,838.
48(二十七)其他收益项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关收研发费补贴1,030,000.
00与收益相关合计1,030,000.
00(二十八)营业外收入1.
营业外收入分项列示项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助100,000.
00非流动资产损坏报废收入300.
00300.
0079项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额其他2,082.
0873.
932,082.
08合计2,382.
08100,073.
932,382.
08(二十九)营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产损坏报废损失20,056.
9889,278.
4620,056.
98赔偿支出972,459.
20972,459.
20其他806.
31806.
31合计993,322.
4989,278.
46993,322.
49注:弘丰塑胶制品(深圳)有限公司与本公司定作合同纠纷一案,法院于2018年6月26日下达(2018)湘0104执1758号及(2018)湘0104执1757号裁定书,本公司赔偿972,459.
20元.
(三十)所得税费用1.
所得税费用明细项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税费用-272,985.
353,078,813.
94递延所得税费用-244,761.
22-195,841.
27合计-517,746.
572,882,972.
672.
会计利润与所得税费用调整过程项目金额利润总额-8,405,980.
53按法定/适用税率计算的所得税费用-1,260,897.
08子公司适用不同税率的影响-185,341.
10调整以前期间所得税的影响-256,185.
18不可抵扣的成本、费用和损失的影响80,924.
73本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1,471,900.
72研发费加计扣除-368,148.
66所得税费用-517,746.
57(三十一)现金流量表1.
收到或支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额80项目本期发生额上期发生额收到其他与经营活动有关的现金4,973,310.
939,831,603.
39其中:金湘通项目商户押金3,203,200.
008,789,000.
00存款利息7,235.
998,780.
35往来732,874.
94933,823.
04政府补贴1,030,000.
00100,000.
00支付其他与经营活动有关的现金7,541,310.
255,044,001.
03其中:手续费11,855.
694782.
38往来918,431.
56450,569.
54付现费用4,485,031.
003,944,709.
11保证金18,240.
00100,000.
00终端押金2,107,752.
00543,940.
00(三十二)现金流量表补充资料1.
现金流量表补充资料项目本期发生额上期发生额1.
将净利润调节为经营活动现金流量净利润-7,888,233.
9613,734,453.
10加:资产减值准备1,789,434.
781,275,838.
48固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧4,799,418.
423,864,163.
90无形资产摊销长期待摊费用摊销36,820.
8440,911.
96处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)19,756.
9889,278.
46公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)736,692.
32618,946.
67投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-244,761.
22-195,841.
27递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)59,005.
572,695,193.
44经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-910,984.
34-22,091,247.
54经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)770,895.
5812,925,674.
44其他经营活动产生的现金流量净额-831,955.
0312,957,371.
642.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产81项目本期发生额上期发生额3.
现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额5,163,235.
909,653,103.
64减:现金的期初余额9,653,103.
644,102,808.
64加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-4,489,867.
745,550,295.
002.
现金及现金等价物项目期末余额期初余额一、现金5,163,235.
909,653,103.
64其中:库存现金8,542.
491,910.
07可随时用于支付的银行存款5,154,693.
419,651,193.
57二、现金等价物三、期末现金及现金等价物余额5,163,235.
909,653,103.
64(三十三)所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因货币资金715,657.
39业务保证金合计715,657.
39六、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1.
企业集团的构成子公司名称注册地主要经营地业务性质持股比例取得方式直接间接湖南美诺科技有限公司长沙长沙生产、贸易、服务100.
00%设立七、关联方关系及其交易(一)本公司实际控制人唐新宇为本公司实际控制人.
(二)本公司子公司的情况详见附注"六、在其他主体中的权益".
(三)本企业的其他关联方情况82其他关联方名称其他关联方与本公司关系董事、监事及高级管理人员关键管理人员秀山县国华绎达科技发展有限公司股东肖宝同控制的公司(四)关联交易情况1.
关联担保情况担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕唐新宇、杨玉莲湖南美诺信息科技股份有限公司3,900,000.
002017.
10.
302018.
10.
30是唐新宇、杨玉莲湖南美诺信息科技股份有限公司2,500,000.
002018.
11.
132019.
11.
13否2.
关联方资金拆借情况关联方拆入/拆出金额起始日到期日说明王超拆入5,000,000.
002018.
03.
132019.
03.
31秀山县国华绎达科技发展有限公司拆入2,000,000.
002016.
11.
292019.
11.
283.
关键管理人员报酬关键管理人员薪酬本期发生额上期发生额合计901,135.
70567,452.
39(五)关联方应收应付款项1.
应付项目项目名称关联方期末余额期初余额其他应付款秀山县国华绎达科技发展有限公司2,000,000.
002,000,000.
00其他应付款王超5,195,833.
33八、承诺及或有事项报告期内,本公司无需披露的承诺及或有事项.
九、资产负债表日后事项截止报告日,本公司无需披露的资产负债表日后事项.
十、母公司财务报表主要项目注释83(一)应收票据及应收账款类别期末余额期初余额应收账款27,302,426.
1926,674,331.
27减:坏账准备3,038,989.
441,503,820.
28合计24,263,436.
7525,170,510.
99其中:应收账款分类披露类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款27,302,426.
19100.
003,038,989.
4411.
13单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计27,302,426.
19100.
003,038,989.
4411.
13类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款26,674,331.
27100.
001,503,820.
285.
64单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计26,674,331.
27100.
001,503,820.
285.
641.
按组合计提坏账准备的应收账款(1)采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内4,728,157.
425236,407.
8724,134,745.
345.
001,206,737.
271至2年20,090,027.
44102,009,002.
742,452,733.
8110.
00245,273.
382至3年2,397,389.
2130719,216.
764,252.
1230.
001,275.
643至4年4,252.
12502,126.
0651,820.
0050.
0025,910.
004至5年51,820.
008041,456.
0030,780.
0080.
0024,624.
005年以上30,780.
0010030,780.
00合计27,302,426.
1911.
133,038,989.
4426,674,331.
275.
641,503,820.
282.
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况84单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额中国联合网络通信有限公司湖南省分公司18,430,000.
0067.
512,232,600.
00中国建行银行股份有限公司湖南省分行6,771,745.
4724.
80521,084.
51中国银联股份有限公司湖南分公司1,434,107.
315.
25111,382.
29长沙银行股份有限公司50,000.
000.
1840,000.
00岳阳市岳阳楼区学良商行500.
000.
00150.
00合计26,686,352.
7897.
742,905,216.
80(二)其他应收款类别期末余额期初余额其他应收款项1,619,765.
671,656,128.
42减:坏账准备622,183.
37413,609.
96合计997,582.
301,242,518.
46其中:其他应收款项分类披露类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项按组合计提坏账准备的其他应收款项1,619,765.
67100.
00622,183.
3738.
41单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项合计1,619,765.
67100.
00622,183.
3738.
41类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项按组合计提坏账准备的其他应收款项1,656,128.
42100.
00413,609.
9624.
97单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项合计1,656,128.
42100.
00413,609.
9624.
971.
按组合计提坏账准备的其他应收款项(1)采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项账龄期末数期初数85账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内128,121.
585.
006,406.
08222,595.
835.
0011,129.
791至2年103,411.
5010.
0010,341.
151,002,190.
0010.
00100,219.
002至3年1,002,190.
0030.
00300,657.
00140,266.
1730.
0042,079.
853至4年139,466.
1750.
0069,733.
0960,651.
8050.
0030,325.
904至5年57,651.
8080.
0046,121.
442,846.
0080.
002,276.
805年以上188,924.
62100.
00188,924.
61227,578.
62100.
00227,578.
62合计1,619,765.
6738.
41622,183.
371,656,128.
4224.
97413,609.
962.
本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额为208,573.
41元.
3.
其他应收款项按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额押金、保证金1,324,258.
621,343,078.
62往来277,284.
75备用金18,222.
30115,243.
75其他197,806.
05合计1,619,765.
671,656,128.
424.
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况债务人名称款项性质期末余额账龄占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额中国联合网络通信有限公司长沙分公司押金1,003,680.
001年以内,2-3年61.
68300,184.
00中国建行银行股份有限公司湖南省分行业务保证金200,000.
001-2年,5年以上12.
29110,000.
00上海富友金融网络技术有限公司保证金44,578.
625年以上2.
7444,578.
62长沙高新技术产业开发办公室押金40,000.
005年以上2.
4640,000.
00邵阳地市终端押金押金14,000.
004-5年0.
8611,200.
00合计1,302,258.
6280.
03505,962.
62(三)长期股权投资项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资30,000,000.
006,946,410.
4023,053,589.
6030,000,000.
005,076,199.
2224,923,800.
78合计30,000,000.
006,946,410.
4023,053,589.
6030,000,000.
005,076,199.
2224,923,800.
78861.
对子公司投资被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额湖南美诺科技有限公司30,000,000.
0030,000,000.
001,870,211.
186,946,410.
40合计30,000,000.
0030,000,000.
001,870,211.
186,946,410.
40(四)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本一、主营业务小计14,037,419.
7710,116,887.
2534,260,044.
687,986,785.
22pos机手续费及租金收入13,985,360.
1510,116,857.
2534,004,171.
167,986,785.
22pos机维护52,059.
6230.
00255,873.
52合计14,037,419.
7710,116,887.
2534,260,044.
687,986,785.
22十一、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目金额备注1.
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,030,000.
002.
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-990,940.
413.
所得税影响额-5,864.
94合计33,194.
65(二)净资产收益率和每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益本年度上年度本年度上年度归属于公司普通股股东的净利润-34.
4768.
81-0.
711.
23扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-34.
6268.
76-0.
711.
23湖南美诺信息科技股份有限公司二一九年四月二十三日87附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:公司董事会办公室公司董事会办公室