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-1-利津县第十八届人民代表大会第二次会议关于利津县2017年预算执行情况和2018年预算的决议(2018年1月22日县十八届人大二次会议主席团第三次会议通过)利津县第十八届人民代表大会第二次会议审查了县人民政府提出的《关于利津县2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告》及利津县2018年预算草案.
会议同意县十八届人大二次会议预算审查委员会的审查结果报告,决定批准《关于利津县2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告》,批准利津县2018年县级预算.
县十八届人大二次会议秘书处2018年1月-1-关于利津县2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告2018年1月20日在利津县第十八届人民代表大会第二次会议上利津县财政局局长王凤云各位代表:受县政府委托,向大会书面报告全县2017年预算执行情况和2018年预算草案,请予审议,并请县政协委员和其他列席人员提出意见.
一、2017年预算执行情况2017年,全县财税部门在县委、县政府的坚强领导下,在县人大及其常委会的监督支持下,坚持以党的十八大、十八届历次全会及十九大精神为指导,深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想,认真落实县十八届人大及其常委会决议,牢牢把握发展第一要务,积极应对复杂多变的经济发展形势,在新常态中奋发有为,加强财源建设,努力增收节支,深化财税改革,立足稳增长、调结构、惠民生,着力促改革、强管理、防风险,较好完成了县十八届人大一次会议批准的预算和各项工作任务.
(一)一般公共预算执行情况-2-1.
全县一般公共预算执行情况全县一般公共预算总收入299392万元,其中当年收入137800万元,完成汇总预算的100%,同口径增长12.
7%;税收返还和转移支付补助130883万元;新增一般债券收入、上年结转及调入资金等30709万元.
全县一般公共预算总支出299392万元,其中当年支出276113万元,完成汇总预算的104%,增长21.
9%;上解支出15107万元;结转下年支出8172万元.
2.
县级一般公共预算执行情况县级(含凤凰城街道、利津街道,下同)一般公共预算总收入276180万元,其中当年收入113664万元,完成调整预算的99.
2%,同口径增长12%;税收返还、转移支付补助及新增一般债券收入和调入资金等133325万元;对下体制结算净收入2482万元(县级对除两街道外其他6乡镇各类补助及税收返还共计20753万元;同时,扣解县级为6乡镇垫支款项23235万元.
收支相抵,县级对下结算净收入为2482万元);调入资金17080万元;上年结转收入9629万元.
县级一般公共预算总支出276180万元,其中当年支出252901万元,完成调整预算的103.
7%,增长22.
5%;上解支出15107万元;结转下年支出8172万元.
3.
县本级一般公共预算执行情况县本级一般公共预算总收入262882万元,其中当年收入-3-94960万元,完成调整预算的99%,同口径增长11.
2%;税收返还、转移支付补助及新增一般债券收入等132684万元.
对下体制结算净收入8529万元(县本级对乡镇街道各类补助及税收返还共计24607万元,增长4.
4%;同时,扣解县本级为乡镇街道垫支款项33136万元,主要为上划县级管理人员支出、税收省级分成上解、民生支出配套等.
收支相抵,县本级对下结算净收入为8529万元);调入资金17080万元;上年结转收入9629万元.
县本级一般公共预算总支出262882万元,其中:当年支出239603万元,完成调整预算的103.
6%,增长22.
7%;上解上级支出15107万元;结转下年支出8172万元.
4.
县级一般公共预算主要支出完成情况——教育支出63406万元,完成预算的100.
4%,增长7.
2%.
全面落实义务教育、高中教育、职业教育经费保障机制及教育救助政策.
加快推进基础教育均衡发展,支持义务教育"全面改薄"、解决"大班额"问题,学前教育三年行动计划实施等重点工作落实.
努力改善义务教育办学条件,为16所学校配备"春苗营养厨房",对114辆校车实施运营补助.
加大高中和职业教育投入力度,支持二中迁建和职业中专新建.
——社会保障和就业支出29812元,完成预算的105.
2%,增长3.
8%.
在落实城乡低保、城乡养老、五保老人供养、残疾人救助、抚恤等原有保障救助政策的同时,进一步提高老年人生活救助标准,70-74岁老人由每人每年420元调整为每人每年500元;-4-将农村居民最低生活保障标准由每人每年补齐4120元提高到4500元,城市居民最低生活保障标准由每人每月补齐550元提高至570元,农村特困人员救助标准由每人每年7300元提高到8000元.
实施城市特困人员救助政策,每人每年补助11000元.
新增发放严重精神障碍患者监护人员补贴,每人每月补助200元.
同时,提高破产困难企业涉军人员的生活救助标准,积极落实退役士兵安置待遇,将部分"事改企"退休职工养老保险金统筹外支付纳入县级统筹,加快推进养老服务业转型升级,开展集中、居家和社区养老服务改革创新实验试点.
——医疗卫生与计划生育支出30713万元,完成预算的97.
6%,增长10.
4%.
积极推进医药卫生体制改革,落实提高城乡居民医疗保险、基本公共卫生服务等政府补助标准;大力实施城乡医疗救助,对中小学生查体给予财政补贴;全面落实老年乡医及在岗一体化乡村医生相关待遇;公立医院改革、重大公共卫生项目,以及农村计生扶助奖励等政策全面落实;统筹推进中医药重点工作,实施乡镇中心卫生院国医堂项目,不断提升中医药服务能力.
深入推进食品安全县创建活动,支持加强食品药品安全监管.
——农林水支出40054万元,完成预算的104.
6%,增长37.
7%(增幅大,主要是上级下达转移支出增加所致).
整合资金,促进"精准扶贫"政策全面落实;实施饮水安全巩固提升及褚官河、太平河人工湿地治理等重大水利工程;继续加大对农村公路建设-5-投入,高标准推进三年增绿计划;加大农村畜禽整治力度,支持实施"美丽乡村"、"连片治理"和农村改厕,农村人居环境得到有效改善.
足额落实村级组织运转经费及退职村干部待遇.
落实农业补贴和保险政策,调动保护农民种粮积极性.
支持农业综合开发、土地整理等项目建设,促进农业增产增效.
支持实施黄河滩区脱贫迁建、"海上粮仓"等涉农民生工程.
——科学技术支出1896万元,完成预算的111.
6%,增长7.
1%.
加大科技投入力度,支持企业科技创新和成果转化,助力新旧动能转换.
——文化体育与传媒支出3407万元,完成预算的123.
9%,增长28.
6%.
支持国家公共文化服务体系示范区创建、文化遗产保护,以及文化艺术中心、数字化广场、档案馆等文化设施建设.
——住房保障支出1171万元,完成预算的117.
1%,下降70.
8%(同比大幅下降,主要是2016年支出中包含部分用于城南片区改造的新增债券支出,2017年相对减少所致).
主要用于公共租赁住房、棚户区改造、农村危房改造等保障性安居工程支出.
——节能环保支出5508万元,完成预算的212.
2%,增长0.
2%.
主要用于支持污水处理厂治污能力提升.
(二)政府性基金预算执行情况全县政府性基金收入完成53401万元,完成预算的95.
9%,增长100.
6%;地方政府专项债券收入17000万元,比上年增加5000万元;上级补助收入2057万元,上年结转1821万元,全年-6-收入共计74279万元.
当年支出72295万元,完成调整预算的133.
7%,增长59%;上解支出17万元,调出资金357万元(按上级要求将新增建设用地土地有偿使用费收入,由基金收入调整为一般公共预算收入),结转下年支出1610万元,全年支出共计74279万元.
全县政府性基金收支大幅增长,主要是土地出让金及专项债券收支增加所致.
(三)国有资本经营预算执行情况按照"国有资本经营预算根据当年取得的国有资本收益确定支出规模,量入为出,不列赤字"的原则,我县国有企业无经营收益,暂不具备编制国有资本经营预算的条件.
(四)社会保险基金预算执行情况全县社会保险基金收入93339万元,完成调整预算的100%,增长14.
7%.
全县社会保险基金支出70127万元,完成调整预算的100%,增长12%.
全县社会保险基金当年收支结余23212万元,年末滚存结余119194万元.
(五)其他需要说明的预算执行事项全县年末地方政府债务余额为21.
23亿元,省级核定我县债务限额为22.
3亿元,债务规模控制在限额以内.
当年省财政下达我县新发行地方政府债券2.
1亿元,经县人大常委会审查批准,相应增加县级财政收支预算,主要用于供热环保、安置房、医院病房楼、市政交通、扶贫、农村基础设施、重点教育工程等公益性项目建设.
另外,省财政当年分配下达我县置换债券10.
36亿-7-元,按规定用于置换政府存量债务.
以上数字均为预算收支执行数,财政决算编制完成后,部分数据还会有所变化,我们将按照规定及时向县人大常委会报告.
(六)县十八届人大一次会议决议落实情况一年来,全县财税部门认真贯彻落实县十八届人大一次会议及其常委会各项决议,抓好各项审计整改落实,加快推进财税改革,依法加强收支管理,贯彻执行党委政府决策部署,促进经济社会发展.
重点完成了以下四个方面的工作:1.
聚财借力保平衡.
一方面,加强收入征管,积极挖掘收入增长点,确保财政收入平稳增长.
严格落实征管责任,将收入预期目标细化落实,确保任务到岗、责任到人、措施到位.
研究制定收入征管激励措施和税收保障工作意见,推进落实联合办税和社会综合治税,堵塞征管漏洞,促进应收尽收.
加强形势分析,定期组织调度,切实研究解决存在的困难和问题,确保组织收入压力不松、力度不减、节奏不变.
2017年,全县一般公共预算收入完成13.
78亿元,可比增长12.
7%,高出全市5.
7个百分点.
另一方面,积极开展"三争"工作,借助外力促发展.
做好市级支持利津跨越发展政策争取工作,加快落实,促进政策支持向发展成效转变.
抓住省市统筹推进县域基本公共服务均等化有利时机,发挥直管县对上争取"就近"优势,利用省市两大争取平台,全面跟进,致力扩大争取成效.
全年落实均衡性、工资性及生态功能区等转移支付资金6.
36亿元,其他各类财政性资金7.
58亿-8-元.
同时积极做好政策争取工作,市级以上财政对我县教育、社会保障等民生事业补助标准均高于其他县区,部分项目补助标准高出20个百分点以上.
2.
持续加力惠民生.
始终坚持厉行节约,勤俭办一切事业,严控并大力压缩一般性行政支出,腾出更多资金用于保障和改善民生.
优先保证社会保障、教育、医疗卫生、文化等基础性、"兜底"性社会事业投入需求,确保上级新出台民生项目以及原有民生项目"提标、扩围"政策落实到位,此类支出全年累计22.
64亿元,占当年公共预算支出的82%.
进一步提高全县干部职工收入待遇水平,精神文明奖发放标准由原来人均7300元提高到10300元;同时扩大财政负担范围,县本级由原来负担义务教育学校扩展到其他财政负担经费的部门单位,由单位自筹改为财政统筹,新增支出达到5683万元.
落实退养民师新增待遇,非公办幼儿教师工资水平得到进一步提高.
离休干部医药费由原所在单位按比例分担,改由财政全部负担.
投入资金20129万元,确保农村扶贫攻坚、棉花差价补贴、农业支持保护补贴、农机具购置补贴、政策性农业保险、粮食适度经营补助以及村级组织建设等强农惠农政策落到实处,支持农业增产、农民增收、农村稳定.
投入资金23529万元,支持城乡社会事业发展,启动实施了省道316改线、文化艺术中心建设、客运总站、棚户区改造、中心医院病房楼建设、老旧小区综合整治等多项事关经济社会发展的重点工程,支持园林城市及"美丽乡村"工程建设顺利实施,城乡-9-面貌得到不断改善,人民福祉不断提高.
3.
重质提效谋发展.
拓展财政职能,放大理财视野,充分发挥财政资金和政策的撬动作用,千方百计筹集发展资金,全年落实各类政府性融资6.
1亿元,为重点项目实施提供了资金保障.
同时,优化债务结构,当年置换存量债务10.
36亿元,其中置换乡镇债务2.
94亿元,一中多年积欠债务也得以妥善解决,政府偿债压力及利息负担得到缓解.
创新融资模式,支持筹建初始规模5亿元的产业引导基金、注册资金3亿元的国有融资性担保公司、规模3亿元的应急转贷资金,积极推进企业债券发行和PPP项目规范落实,取得阶段性成效.
围绕工业强县,投入31301万元,加大对工业经济的支持力度,支持优势产业创新体系建设,鼓励骨干企业膨胀和传统产业转型升级.
促进现代农业发展,投入7560万元,支持农业综合开发、土地整理等项目建设,促进农业增产增效.
4.
培根固源抓管理.
一方面,扎实推动中央、省、市、县各项改革举措落地生根,促进财政管理水平不断提升.
全面推进财政预决算信息公开,除涉密信息外,实现信息公开全覆盖,"常态化"公开机制基本建立.
深化预算编制改革,启动编制2018-2020年三年规划,连续三年试编政府综合财务报告,预算实现"应编尽编",完整性和约束性得到加强.
规范政府债务管理,研究制定债务管理、风险防控等多项措施办法,实行限额和预算管理,实施动态监控,严控支出范围.
深化支出管理改革,积极-10-推进政府购买公共服务,政府行政效能不断提升.
支持开展农业新型经营主体融资增信试点,致力缓解"贷款难、贷款贵"问题.
加快财政支出进度,清理盘活存量资金,努力实现"财尽其用".
推进"放管服"改革,取消或停征收费项目26项,为企业及个人减负2200多万元.
扩大绩效评价范围,选择涉及面广、社会影响大、群众关注度高的"产业扶贫"等3个项目开展绩效评价.
在2018年预算编制中,开展专项绩效评价评估,对无效和低效的支出项目,予以压减剔除.
另一方面,持之以恒抓好财政基础管理.
继续推进国库集中支付和公务卡改革,集中支付扩展到各乡镇街道,公务支出透明度不断增强.
预防、节支与增效统筹并重,研究出台《规范全县党政机关事业单位干部职工健康查体工作实施意见》及《利津县县直机关培训费管理办法》,并严抓落实.
加大政府投资评审力度,严格招标控制价和工程结算审查.
强化政府采购监管和国有资产管理,严格落实操作规程,着力提升采购节支率.
开展国有企业清理规范集中行动,促进企业活力不断提升.
严格国有资产处置审批程序,防范国有资产流失.
严格财政监督和会计管理,完善内控制度,组织开展全县"小金库"及会计信息质量检查,对存在问题限期进行整改.
做好会计人员继续教育,提升会计人员素质,规范单位会计行为.
加强基层财政管理,加大惠农资金监管力度,着力提升基层人员服务"三农"和基层发展能力.
各位代表,2017年全县财政预算执行情况总体较好,但是,-11-财税工作仍面临诸多矛盾和问题,主要是:转型压力加大、政策性减收因素增多,组织收入压力不断增加;民生性、政策性、发展性支出日益增长,刚性支出基数逐年抬高,县级收支矛盾日趋尖锐,预算平衡难度加大;新兴税源增长缓慢,骨干税源少,财政增收缺少稳固支撑;财政预算编制、预算执行与《预算法》的要求还有差距,财政资金收支管理水平需要进一步提高,财政支出绩效有待提升,财政监管还需进一步加强.
对此,我们将高度重视,采取有效措施,认真加以解决.
二、2018年财政预算草案(一)预算安排指导思想和编制原则根据面临的财政经济形势和《预算法》的相关要求,2018年预算编制的指导思想是:围绕建设"美丽幸福新利津"总体目标,坚持有财有政,全面贯彻落实党委政府决策部署,着力体现政府施政方针.
秉承"统筹兼顾,突出重点,讲求绩效,量力而行"的基本要求,倾力做好"保工资、保民生、保运转,促发展"等重点工作,聚力"稳增长、防风险、保平衡",合理安排财政预算,发挥财政综合调控作用,促进全县经济持续健康发展与社会和谐稳定.
预算编制原则:一是坚持量力而行的原则,合理编制年度预算.
深刻认识当前县级财政的现实情况,牢固树立过紧日子的思想,坚持量入为出,量力而行,优先保工资、保基本运转和民生政策落实.
县级预算编制与县委、县政府目标规划相一致,与单-12-位履行职能相配套,与县本级财力相适应.
二是坚持统筹财力的原则,着力推进综合预算管理.
在政府收支全部纳入预算管理的基础上,着力加大各类资金的统筹衔接,提高预算完整性和政府统筹能力.
凡能够使用基金列支的,凡能够由政府性融资、社会资本解决的,公共预算一律不再安排.
对上级转移支付资金,按上级提前下达通知全部编入年度预算.
加大资金整合力度,按照资金支持方向、领域等,对资金用途相同、投向相近的项目进行实质性整合.
三是坚持厉行节约的原则,细化规范支出预算编制.
认真落实中央八项规定精神,深化厉行节约,坚持从严从紧编制预算,严格控制"三公"经费、会议费和培训费等一般性支出,确保"三公"经费等一般性支出只减不增.
进一步优化县级预算分配机制,合理保障行政事业单位正常运转支出需求.
细化预算支出项目,在预算法框架内,使支出预算更加清晰、更加明了,更加符合实际,努力提高预算到位率.
(二)一般公共预算安排意见1.
全县一般公共预算安排情况综合考虑全县主要经济预期指标和各项政策性收支增减因素,全县一般公共预算收入安排147446万元,比2017年增长7%.
当年一般公共预算收入加上级补助收入123079万元、上年结转收入8172万元、政府性基金预算调入31600万元,全县一般公共预算总收入310297万元.
扣除上解上级支出11767万元,2018年全县一般公共预算支出安排298530万元.
-13-2.
县级一般公共预算安排情况县级(含凤凰城街道、利津街道,下同)一般公共预算收入安排122648万元,比2017年增长7.
9%,其中:县本级收入102685万元,凤凰城街道收入15273万元,利津街道收入4690万元.
当年一般公共预算收入加上级补助收入123079万元、政府性基金预算调入31600万元,对下体制结算净收入4091万元,上年结转收入8172万元,县级总收入为289590万元.
2018年县级一般公共预算支出相应安排289590万元,包括:当年支出277823万元,上解支出11767万元.
县级一般公共预算支出安排277823万元,主要支出项目:(1)县本级支出264657万元.
其中:教育支出65002万元,科学技术支出1915万元,农林水支出34579万元,社会保障和就业支出32150万元,医疗卫生与计划生育支出33418万元,文化体育与传媒支出3268万元,节能环保支出6054万元,交通运输支出14860万元,公共安全支出12066万元,一般公共服务支出19879万元.
(2)街道支出13166万元.
其中:凤凰城街道9471万元,利津街道3695万元.
县本级重点支出预算安排意见:县本级支出264657万元,剔除上级补助安排的各类专项支出97119万元,非税收入列收列支项目9000万元,预备费、债券付息、援疆、援藏等规定(或强制)性支出8735万元,当年县本级可用财力安排重点支出共计149803万元.
重点支出安排着力体现"保工资、保运转、保-14-民生,促发展"工作导向.
具体情况为:(1)人员经费102319万元,占重点支出预算的68.
3%,包括:县直单位人员经费,乡镇教师人员经费,民办教师教龄补贴,合同制教师补助,卫生院人员经费,新聘政府专职消防队员经费,乡镇交管员经费,增人增资、晋级晋档、零星调资支出,落实增资政策等支出;(2)公用经费2060万元,占重点支出预算的1.
4%;(3)部门专项业务经费5360万元,占重点支出预算的3.
6%;(4)一般公共服务县级支出2973万元,占重点支出预算的2%.
包括:金凤凰大厦租赁费,青年公寓及政务中心经费,人大预算联网监督平台建设,县直单位招商引资工作经费,老干部经费及"两会"专项经费,政府投资项目造价咨询、审计及融资经费,税收征管经费,城市社区党组织建设经费等支出;(5)教育县级支出3104万元,占重点支出预算的2.
1%.
包括:教育费附加支出(县直教育公用经费及专项经费,县直作业本费,乡镇教育公用经费,乡镇教育"三免"经费,义务教育学生营养改善补助,春苗营养厨房补助,校车安全运营补助,中小学校长职级改革专项,县级教育重点工程支出等)及其他教育专项支出(包括职业学校助学金配套,高中学生助学金配套,学前教育助学金配套,农村义务教育阶段学校在校低保家庭学生免学生装及贫困寄宿生补助等);(6)科学技术县级支出1200万元,占重点支出预算的0.
8%.
-15-主要包括政府支持企业科技创新及发展引导支出;(7)文化体育与传媒县级支出182万元,占重点支出预算的0.
1%.
主要包括光电设备更新及《利津报》出版经费等支出;(8)社会保障和就业县级支出15209万元,占重点支出预算的10.
2%.
包括:涉军人员、义务兵优待、优抚安置、退役士兵安置及经济补助,原破产企业离退休人员生活补贴及遗属补助,城乡低保、农村五保老人集中供养及孤儿基本生活费,城乡居民养老保险,老年人生活救助及养老服务,特殊群体殡葬补贴、特困重度残疾人生活救助、严重精神障碍患者监护人员补贴、残疾人团体意外伤害保险及残疾人专职干事经费,机关养老保险统筹外支出,公益性岗位补贴,创业带动就业补贴及"双拥"城创建等支出;(9)医疗卫生与计划生育县级支出8492万元,占重点支出预算的5.
7%.
包括:公费医疗支出,省级食品安全先进县创建支出,食品抽验经费,中小学生查体经费,城乡居民医疗保险补助,基层医疗卫生机构改革补助,公立医院改革支出,"两癌"免费筛查等重大公共卫生补助,基本公共卫生补助,城乡医疗救助,乡医补助等支出;(10)节能环保县级支出2900万元,占重点支出预算的1.
9%,为城市污水处理支出;(11)城乡社区县级支出800万元,占重点支出预算的0.
5%,主要是城区管理、公共设施、路灯维护及用电费用等城市公用事-16-业支出;(12)农林水县级支出4544万元,占重点支出预算的3%.
包括:政策性农业、林业和畜牧业保险补贴,引黄灌溉水费,王庄林场土地及管理用房占地流转费,荣乌高速及连接线、滨南水库土地流转费,防雹增雨经费,村干部报酬支出,村级工作服务经费,全国第四次经济普查经费,畜禽整治乡镇补偿等支出;(13)交通运输县级支出660万元,占重点支出预算的0.
4%,为公交车运营补助.
(三)政府性基金预算安排意见全县政府性基金收入预算安排66315万元,比2017年增长24.
2%.
政府性基金收入加上级补助收入和上年结转收入3667万元,全县基金总收入为69982万元.
全县政府性基金支出预算安排69982万元,扣除调出资金31600万元,剩余基金具体安排情况为:1.
文化体育与传媒支出28万元;2.
社会保障和就业支出227万元;3.
国有土地使用权出让金收入安排的支出30873万元;4.
彩票公益金支出1532万元;5.
新型墙体材料专项基金支出1万元;6.
城市基础设施配套费支出4121万元;7.
污水处理费支出600万元;8.
债务付息支出1000万元.
-17-(四)国有资本经营预算安排意见我县国有企业主要有城市投资发展建设有限公司、城市资产运营有限责任公司、城市供热公司以及县粮食储备库;国有参股企业主要有水务发展有限公司和利华益股份有限公司.
国有资本经营预算收入来源于国有企业及国有股权的收益上缴.
我县国有企业预计无经营收益,其他参股企业预计也无分配股利,因此尚不具备编制国有资本经营预算的基本条件.
(五)社会保险基金预算安排意见全县社会保险基金收入预算为87025万元,比2017年下降6.
8%(增幅下降主要是2017年收入中含失地农民集中入保收入17192万元).
按照各项社保基金支出情况,全年支出预算安排76335万元,比2017年增长8.
9%.
全县社会保险基金当年收支结余10690万元,年末滚存结余129884万元.
具体安排情况:1.
企业基本养老保险基金支出17644万元;2.
机关事业单位基本养老保险基金支出17292万元;3.
城乡居民基本医疗保险基金支出13820万元;4.
城镇职工基本医疗保险基金支出9963万元;5.
居民社会养老保险基金支出16718万元;6.
生育保险基金支出898万元.
三、确保完成预算任务的工作措施2018年,是贯彻落实十九大精神的开局之年,是实现新一届党委政府决策部署承上启下的关键之年,做好财税工作至关重-18-要、意义重大.
我们将紧紧围绕全县总体工作目标,主动接受人大及其常委会监督,牢牢把握稳中求进的工作总基调,着力提升财税工作质量,强化责任担当,提升站位,主动作为,确保完成全年预算目标和各项财税工作任务.
(一)加大财政调控力度,确保年度收支平衡.
一是抓收入.
密切关注财政经济运行形势和财税改革动态,加强调研分析,切实提高收入组织的前瞻性、主动性和有效性.
优化税费征管措施,继续促进经济发展成果不断向财政发展实力转化,促进财政收入稳步增长的同时,努力提高收入质量,确保年度收入目标顺利实现.
二是控支出.
严格预算执行,除上级新出台民生政策外,一律不开增支口子.
从严从紧控制各项经费开支,努力降低行政运行成本,腾出更多资金用于保工资、保民生.
三是争支持.
充分利用财政直管县、市级支持利津跨越发展"两大"争取平台,抓住并利用好省市统筹推进县域基本公共服务均等化难得机遇,积极对接国家产业政策和投入方向,加强政策研究,不断扩大争取成效.
在确保争取总量不断增加的基础上,努力提升争取质量,尽可能多的争取转移支付补助和债券资金,增强自主支配能力.
同时,积极争取各类融资支持,推进设立国有融资性担保公司,吸附利用社会资本,努力打破公共服务设施建设资金短缺瓶颈.
研究用好政策性融资工具,支持公益性重点项目建设.
2018年政府性融资力争实现新的突破,为化解资金支付风险,增强财政运转能力提供支撑.
-19-(二)调整优化支出结构,补齐事业发展短板.
坚持公共财政民生优先原则,将更多财力向民生倾斜,提高保障和改善民生水平,确保民生支出占当年财政支出比重达到80%以上.
筹集更多资金用于消除或缩减与兄弟县区存在工资待遇差距、清偿民生欠账,促进县域基本公共服务均等化要求尽快落实.
进一步提高城乡居民医疗、最低生活保障等政府补贴救助标准,支持做好残疾预防综合试验区创建工作.
加大教育投入力度,全面建立义务教育、高中教育、职业教育经费保障机制,支持二中迁建和职业中专整体搬迁,促进我县办学条件和水平不断提升.
深化医药卫生体制改革,提高基本公共卫生服务补助标准,进一步改善居民就医条件.
支持中心医院整体迁建,带动医疗卫生资源布局优化提升.
实施棚户区改造和老旧小区综合整治,加快公共租赁住房建设,改善困难群众居住环境.
全面落实各项支农惠农政策,确保各类政府支农补贴发放到位.
继续实施精准扶贫和乡村振兴战略,大力开展扶持村集体经济发展试点工作,抓住黄河生态经济带和美丽乡村标准化建设契机,支持农村基础设施建设,改善农村人居环境,加快推进农业农村现代化.
(三)聚焦职能作用发挥,全力稳增长促增收.
一方面,加快培育壮大财源.
围绕"六大平台"发展布局,以130个重点工程项目为载体,发挥财政资金杠杆撬动作用,聚焦园区经济和招商引资,落实工业发展20条意见,支持企业做大做强,促进区域内实体经济发展和大项目落地.
运用财政贴息、设立产业引导-20-基金、企业应急转贷资金等手段,加快工业企业技术改造和科技创新,增强市场竞争力,促进企业税收贡献水平不断提升.
另一方面,将有限资金集中用于社会发展的重点领域和关键环节,促进县域经济发展.
以争取上级项目资金支持为主要来源,加大对工业经济的支持力度,支持优势产业创新和传统产业转型升级.
设立"四评级一评价"财政专项资金,用以提高安全环保水平促进化工产业转型升级.
支持农业产业结构调整,继续实施农业综合开发、土地整理、中小河流治理,促进农业增产增效.
增大城市建设投入,支持滨河生态园林城市创建,巩固扩大"三年增绿"成果,改善人居生态环境.
推进区域经济协调发展,加大对乡镇街道帮扶力度,支持园区完善配套设施,提升项目承载和辐射带动能力,拓展发展空间.
(四)扎实推进财税改革,凝聚财政发展动能.
压减结余结转,梳理盘活各类专项资金,对部门单位集中开展存量资金清理整治,规范理顺行政事业收费、罚没、国有资产处置等非税收入分配机制,集中财力办大事,切实把有限资金用在促发展的"刀刃"上.
加强推进国企国资改革,探索建立管理新机制,为壮大国有资本助力加油.
推进预算绩效管理,选择项目实行目标管理和绩效评价试点,提升资金使用效益.
继续推进预决算公开,不断扩大公开范围和细化公开内容,进一步提高财政支出透明度.
健全政府预算体系,加大财政资金统筹力度.
完善预算编制,提高编制质量,加大信息技术在预算编制中的应用.
深化国库管理-21-制度改革,不断扩大集中支付范围,规范财政专户管理,压减清理暂付款项.
在完善原有财政管理制度的基础上,结合改革推进情况和实际工作需要,进一步做好规章制度的修订完善.
重点抓好统筹推进县域基本公共服务均等化实施细则制定实施,以及债务风险防控机制的完善工作.
准确把握税制改革精神,做好应对预案,重点关注水资源费、排污费等项目"费改税"工作落实,确保税改工作顺利推进.
密切关注收入和支出责任划分,维护好我县既得利益,重点关注政法、环保、盐务等部门财政负担机制改革,加强上级关于收入和支出责任划分实施方案的解读研究,提前介入,争取工作主动.
各位代表,经济新常态下出现的趋势性变化,使我县经济社会发展面临更多困难挑战和不确定因素,全面做好2018年的财政工作,任务艰巨,责任重大.
我们将认真落实本次大会决议,明确目标,严格标准,狠抓落实,圆满完成会议确定任务,为全县经济社会平稳较快发展做出新的贡献.
-22-目录第一部分2017年全县预算执行情况表一、2017年利津县一般公共预算收入执行情况表…26二、2017年利津县一般公共预算支出执行情况表…27三、2017年利津县政府性基金预算收入执行情况表…28四、2017年利津县政府性基金预算支出执行情况表…29五、2017年利津县国有资本经营预算收入执行情况表…30六、2017年利津县国有资本经营预算支出执行情况表…31七、2017年利津县社会保险基金预算收入执行情况表…32八、2017年利津县社会保险基金预算支出执行情况表…33九、2017年利津县社会保险基金预算结余执行情况表…34十、2017年县对下税收返还执行情况表…35十一、2017年县对下一般性转移支付执行情况表…36十二、2017年利津县地方政府债券转贷情况表…37十三、2017年利津县地方政府债务限额余额情况表…38第二部分2018年全县预算收支草案表十四、2018年利津县一般公共预算收入草案表…39十五、2018年利津县一般公共预算支出草案表…40十六、2018年利津县政府性基金预算收入草案表…41十七、2018年利津县政府性基金预算支出草案表…42-23-十八、2018年利津县国有资本经营预算收入草案表…43十九、2018年利津县国有资本经营预算支出草案表…44二十、2018年利津县社会保险基金预算收入草案表…45二十一、2018年利津县社会保险基金预算支出草案表…46二十二、2018年利津县社会保险基金预算结余草案表…47第三部分2017年县级预算执行情况表二十三、2017年县级一般公共预算收入执行情况表…48二十四、2017年县级一般公共预算支出执行情况表…49第四部分2018年县级预算收支草案表二十五、2018年县级一般公共预算收入草案表…50二十六、2018年县级一般公共预算支出草案表…51二十七、2018年县级一般公共预算支出草案表(按功能分类)…………………52二十八、2018年县级一般公共预算支出草案表(按经济分类)…………………54第五部分2017年县本级预算执行情况表二十九、2017年县本级一般公共预算收入执行情况表…64三十、2017年县本级一般公共预算支出执行情况表…65三十一、2017年县本级财政专户管理资金收支执行情况表…66-24-第六部分2018年县本级预算收支草案表三十二、2018年县本级一般公共预算收入草案表…67三十三、2018年县本级一般公共预算支出草案表…68三十四、2018年县本级一般公共预算支出草案表(按功能分类)………………69三十五、2018年县本级一般公共预算支出草案表(按经济分类)………………77三十六、2018年县本级财力安排的对下一般性转移支付项目情况表……………79三十七、2018年县本级财力安排的对下专项转移支付项目情况表………………80三十八、2018年县本级财力安排的对下税收返还及转移支付预算情况表………81三十九、2018年县本级财政专户管理资金收支计划草案表…82第七部分2017年利津街道预算执行情况表和2018年预算收支草案表四十、2017年利津街道一般公共预算收入执行情况表…83四十一、2017年利津街道一般公共预算支出执行情况表…84四十二、2018年利津街道一般公共预算收入草案表…85四十三、2018年利津街道一般公共预算支出草案表…86四十四、2018年利津街道一般公共预算支出草案表(按功能分类)……………87四十五、2018年利津街道一般公共预算支出草案表(按经济分类)……………89第八部分2017年凤凰城街道预算执行情况表和2018年预算收支草案表四十六、2017年凤凰城街道一般公共预算收入执行情况表…91-25-四十七、2017年凤凰城街道一般公共预算支出执行情况表…92四十八、2018年凤凰城街道一般公共预算收入草案表…93四十九、2018年凤凰城街道一般公共预算支出草案表…94五十、2018年凤凰城街道一般公共预算支出草案表(按功能分类)……………95五十一、2018年凤凰城街道一般公共预算支出草案表(按经济分类)…………97第九部分人代会报告相关情况解释-26-人代会报告相关情况解释1.
全口径预算:就是把政府所有收支全部纳入统一管理,其目标定位于构建一个覆盖所有收支,将所有财政资金收支都纳入统一管理体系的制度框架.
全口径预算包括四本预算,即:一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算.
目前,我县已初步建立起了由一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算组成的全口径预算体系,并按程序提交人大审议通过.
国有资本经营预算,由于我县目前国有企业没有实现资本收益,尚不能编制预算.
2.
一般公共预算:是对以税收为主体的财政收入,安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算.
3.
政府性基金预算:是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金,专项用于特定公共事业发展的收支预算.
政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要,按基金项目编制,做到以收定支.
4.
国有资本经营预算:是对国有资本收益作出支出安排的收支预算.
国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制,不列赤字,并安排资金调入一般公共预算.
5.
社会保险基金预算:对社会保险缴款、一般公共预算安排-27-和其他方式筹集的资金,专项用于社会保险的收支预算.
社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制,做到收支平衡.
6.
一般公共预算收入:即通常所指的"地方财政收入",包括税收收入和非税收入两部分.
从1996年开始,国家将部分政府性基金收入纳入预算管理,为区别原有预算内收入,国家分设了"一般公共预算收入"和"政府性基金收入"两类科目,对不同性质的资金分别进行反映.
7.
政府性基金收入:是经国务院批准,按规定纳入预算管理的政府性基金和地方财政税费附加收入.
按现行规定,政府性基金收入,与一般预算资金分账管理,专款专用.
目前我县基金收入主要包括:国有土地使用权出让金收入、城市基础设施配套费收入、彩票公益金收入等.
根据财政部关于完善政府预算体系有关问题的通知要求,不断加大政府基金预算与一般公共预算的统筹力度,自2015年起,部分基金项目纳入一般公共预算管理.
8.
地方政府债券:是指经国务院批准,以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体,由财政部代理发行并代办还本付息和支付发行费的可流通记账式债券.
地方政府债券资金实行预算管理,纳入政府预算,并报同级人大审批.
国家规范地方政府性债务管理后,政府举借债务只能采取发行政府债券方式,除此之外不得以任何方式举借债务.
9.
税收返还:指1994年分税制改革、2002年所得税收入分享改革、2009年成品油税费改革、2016年"营改增"后,对原-28-属于地方的收入划为中央收入部分,给予地方的补偿.
包括增值税、消费税返还,所得税基数返还,成品油税费改革税收返还,以及增值税"五五分享"税收返还.
10.
转移支付:指上级政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定,给予下级政府的补助资金,包括一般性转移支付和专项转移支付.
11.
专项转移支付:指上级政府对承担委托事务、共同事务的下级政府,给予的具有指定用途的资金补助,以及对应由下级政府承担的事务,给予的具有指定用途的奖励或补助.
12.
一般性转移支付:指上级政府对有财力缺口的下级政府,按照规范的办法给予的补助,下级政府可以按照相关规定统筹安排和使用.
13.
调入(调出)资金:指不同性质资金之间的调入(调出).
14.
民生支出:指财政用在与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、文体传媒、农林水利、住房保障、社保就业等方面的支出,以及与人民群众生活密切相关的公共基础设施建设等方面支出.
按省财政厅确定口径,具体包括以下预算支出功能分类科目:"教育"、"科学技术(不含科学技术管理事务、科技条件与服务、社会科学、科技交流与合作、科技重大项目、其他科学技术支出6款科目)""文化体育与传媒"、"社会保障和就业"、"医疗卫生与计划生育"、"节能环保"、"城乡社区"、"农林水"、"交通运输"、"商业服务业等(不含涉外发展服务支出、其他商业服-29-务业等支出2款科目)""国土海洋气象等"、"住房保障"、"粮油物资储备".
15.
"三公"经费:按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,"三公"经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费.
(1)因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出.
(2)公务用车购置及运行费,指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出,公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车.
(3)公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出.
16.
政府购买公共服务:是指将原来由政府直接提供的、为社会公共服务的事项交给有资质的社会组织或市场机构来完成,并根据社会组织或市场机构提供服务的数量和质量,按照一定的标准进行评估后支付服务费用,是一种新型的政府提供公共服务方式.
随着服务型政府的加快建设和公共财政体系的不断健全,政府购买公共服务将成为政府提供公共服务的重要方式.
政府购买公共服务不同于政府采购,政府购买公共服务是上游,主要解决"买什么"和"谁来买"的问题;政府采购是下游,主要解决"怎么买"的问题.
17.
政府与社会资本合作模式(PPP):是指政府与社会资本之间,以特许权协议为基础,彼此之间形成一种伙伴式的合作关系,共同建设城市基础设施项目或提供公共物品和服务.
-30-18.
融资增信试点:是指为解决农业新型经营主体面临的贷款难、贷款贵问题而实施的财政改革创新试点工作.
农业新型经营主体只需缴纳适量的互助保证金和风险准备金,不需要提供任何形式的抵押、担保,即可方便快捷地从银行获得贷款.
19.
中期财政规划:是中期预算的过渡形态,是在对总体财政收支情况进行科学预判的基础上,重点研究确定财政收支政策,做到主要财政政策相对稳定,同时根据经济社会发展情况适时研究调整,使中期财政规划渐进过渡到真正的中期预算.
规划涵盖一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算,主要包括四部分内容:预测现行政策下财政收支、分析现行财政收支政策问题、制定财政收支政策改革方案、测算改革后财政收支情况.
20.
预备费:是指各级政府在预算中安排的,不规定具体用途的备用资金,用于预算执行过程中的自然灾害开支及其他难以预见的特殊开支.
各级政府预算应当按照本级预算支出额的1%-3%设置预备费.
附1关于2017年县对下一般公共预算一般转移支付项目情况的说明2017年,县级结合中央、省、市补助共安排对下一般转移支付20450万元.
具体情况如下:(一)义务教育等转移支付2927万元,主要用于民办教师及非公办幼儿教师工资补助,体制调整后教师工资补助.
(二)新型农村合作医疗等转移支付628万元,主要用于卫生院人员经费补助.
(三)农村综合改革转移支付107万元,主要用于落实村干部待遇补助.
(四)农村税费改革补助4555万元,对乡镇(街道)因实施农村税费改革形成的减收进行补助,确保乡镇机构和村级组织正常运转.
(五)其他一般性转移支付12233万元,主要用于对乡镇(街道)人员津贴补贴、住房补贴、生活补贴等工资补助、医疗及工伤保险补助等方面支出.
附2关于2018年县本级财力安排转移支付项目情况的说明2017年县本级财力安排的对下一般转移支付预算数为20050万元.
具体情况如下:(一)工资性转移支付11781万元,主要用于对乡镇(街道)人员津贴补贴、住房补贴、生活补贴等工资补助、医疗及工伤保险补助等方面支出.
(二)农村税费改革转移支付4555万元,对乡镇(街道)因实施农村税费改革形成的减收进行补助,确保乡镇机构和村级组织正常运转.
(三)义务教育等转移支付3086万元,主要用于民办教师及非公办幼儿教师工资补助,体制调整后教师工资补助.
(四)城乡居民医疗保险等转移支付628万元,主要用于卫生院人员经费补助.
附32017年全县地方政府债务执行情况的说明一、2017年全县地方政府债务限额批准情况按照国务院《关于加强地方政府性债务管理的意见》、财政部《关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》规定,以及省财政厅《关于下达2017年分地区政府债务限额的通知》要求,地方政府债务限额报县人大常委会批准.
经省政府批准,省级核定利津县2017年地方政府债务限额为223000万元,其中,一般债务194000万元,专项债务29000万元.
以上限额经县十八届人大常委会第三次会议批准,并已通过利津县政府信息公开平台网站及时向社会予以公开.
二、2017年全县地方政府债务举借情况2017年省财政核定下达我县新增地方政府债券21000万元,(包括:一般政府债券4000万元,专项政府债券17000万元);置换债券资金103600万元(包括:定向置换债券79100万元,公开发行置换债券24500万元,全部为一般债券).
按照国务院《关于加强地方政府性债务管理的意见》,以及省政府《关于贯彻国发〔2014〕43号文件加强政府性债务管理的实施意见》的相关规定:新增债券资金依法用于公益性资本支出,优先用于保障在建公益性项目后续融资,不得用于经常性支出和楼堂馆所等各类中央明令禁止的项目支出,置换债券只用于转换存量债务不不增加政府债务余额.
三、2017年全县地方政府新增债券使用情况按照新预算法和中央有关政策要求,全县各级财政已将政府债务收支全面纳入预算管理,严格履行预算调整审批程序,突出安排重点,强化资金监管,很好地发挥了政府债券资金的使用效益.
在新增债券资金使用方面,严格按照财政部要求和省、市政府确定的重点投资方向,全部用于公益性资本支出,重点加大对改善民生和经济结构调整的支持力度,优先用于重点民生项目和在建公益性项目后续融资.
按照上述规定,结合我县实际,拟定以下安排意见:(一)一般政府债券安排意见1.
市政工程、公益设施及教育建设项目3734万元,主要用于2017年创建国家园林城市建设配套及教育大班额等工程;2.
扶贫建设项目266万元.
以上两项共计4000万元.
(二)专项政府债券安排意见1.
市政工程及公益建设项目9000万元,主要用于客运站、社会福利中心综合公寓楼、数字化城管系统平台、道路维修改造等建设工程;2.
教育建设项目3000万元,主要用于利津二中迁建工程;3.
土地储备建设项目2000万元,主要用于征地拆迁安置建设工程;4.
环保建设项目1000万元,主要用于2017年城区集中供热燃煤锅炉超低排放改造建设工程;5.
医疗建设项目700万元,主要用于中心医院综合病房楼建设工程;6.
安置房建设项目500万元,主要用于张滩、新合及菜园安置房建设工程;7.
农村基础设施建设项目500万元,主要用于农村旱厕改造建设工程;8.
水利工程建设项目300万元,主要用于褚官河人工湿地建设工程.
以上八项共计17000万元.
四、置换债券情况2017年,省财政分四批共下达我县置换债券资金103600万元,其中:定向置换债券79100万元,公开发行置换债券24500万元,全部为一般债券.
具体情况如下:(一)定向置换债券共计79100万元,用于置换政府存量债务中应偿还的银行贷款部分,主要包括城乡建设、防洪排涝、供水一体化、"三网"绿化、土地整治等项目.
(二)公开发行置换债券1.
置换银行贷款10705万元,用于置换政府存量债务中应偿还的银行贷款部分,主要包括教育、卫生部门及城乡建设、利北水库工程欠款;2.
置换省级调控资金723万元,主要包括城区供水改扩建、廉租住房、动物防疫、农村饮水安全、节水灌溉、农村沼气服务网点建设等项目;3.
置换到期新增债券资金1400万元,主要用于防潮堤工程建设项目;4.
置换农业基础设施建设项目欠款11672万元,主要包括乡村公路、农田水利开发及基础设施建设等工程.
以上四项共计24500万元.