公司137是移动还是联通

12019年度报告世纪风NEEQ:870799桂林世纪风科技发展股份有限公司2公司年度大事记鉴于公司第一届董事会、监事会任期即将届满,为保证董事会、监事会正常工作,需要举行换届选举,根据《公司法》及公司章程的有关规定,公司2018年年度股东大会于2019年5月25日审议并通过:提名范德忠、胡伟、阎小亮、杨松华、冯有光为公司第二届董事会董事,提名李红梅为公司第二届监事会监事,任职期限三年,自2018年年度股东大会决议之日起生效.
鉴于公司第一届监事会任期即将届满,为保证监事会正常工作,需要举行换届选举,根据《公司法》及公司章程的有关规定,公司2019年职工代表大会第一次会议于2019年5月25日审议并通过:提名潘雪明、叶佐强为公司第二届监事会职工代表监事,任职期限三年,自2019年职工代表大会第一次会议决议之日起生效.
3目录第一节声明与提示5第二节公司概况8第三节会计数据和财务指标摘要10第四节管理层讨论与分析13第五节重要事项31第六节股本变动及股东情况34第七节融资及利润分配情况36第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况37第九节行业信息39第十节公司治理及内部控制39第十一节财务报告.
464释义释义项目释义本公司、公司、股份公司、世纪风指桂林世纪风科技发展股份有限公司股东大会指桂林世纪风科技发展股份有限公司股东大会董事会指桂林世纪风科技发展股份有限公司董事会监事会指桂林世纪风科技发展股份有限公司监事会原禾源、子公司指桂林原禾源农业科技有限公司原禾源民宿、孙公司指桂林市阳朔县原禾源民宿管理有限公司主办券商、金元证券指金元证券股份有限公司公司章程指《桂林世纪风科技发展股份有限公司章程》元、万元指人民币元、人民币万元报告期指2019年1月1日至2019年12月31日EMC指EnergyManagementContracting,即合同能源管理,指节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能项目的节能目标,节能服务公司为实现节能目标向用能单位提供必要的服务,用能单位以节能效益支付节能服务公司的投入及其合理利润的节能服务机制(国标委发布的《合同能源管理技术通则》(GB/T24915-2010)英文释为EnergyPerformanceContracting,简写EPC,为与报告期内公司所签合同名称一致,本说明书简称EMC5G指第五代移动通信网络,其峰值理论传输速度可达每秒数十Gb,这比4G网络的传输速度快数百倍,整部超高画质电影可在1秒之内下载完成.
5第一节声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人范德忠、主管会计工作负责人杨锦湘及会计机构负责人(会计主管人员)杨锦湘保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述客户集中度较高的风险公司主要从事通信网络规划设计咨询和基站通风节能系统的运营和设备销售,最终客户均为通信运营商.
由于目前国内通信运营行业牌照未下放,国内仅有三家通信运营商,加之受公司规模限制,公司近年集中精力为中国电信及下属设计院提供通信建设技术服务和基站通风节能系统.
虽然经过多年项目经验累积和技术优化,现已成为中国电信广西分公司的重要合作伙伴和通信技术服务供应商.
与此同时,公司正逐步开拓其他通信运营商客户的服务渠道,部分项目正在洽谈当中.
但从短期来看,公司依然面临客户集中度较高的风险.
销售地域集中风险报告期内,公司的业务及客户主要集中在广西地区.
虽然公司在本行业已经深耕多年,在当地也已具有一定的知名度和品牌影响力,但是,在面对竞争日趋激烈的市场环境下,公司6存在一定的市场过于集中的风险.
针对上述情况,公司已开始通过多种渠道开发省外市场,基站通风节能系统已在湖南、湖北、广东、贵州等地建立节能示范站,但是,鉴于公司规模较小,市场拓展及数据采集工作还需要一定时间,公司未来几年的业务将依然依赖于广西地区的客户.
因此,一旦市场形势发生不利变化,公司将面临一定的市场过于集中的不利风险.
核心人才流失风险通信建设技术服务属于技术密集型行业,因此拥有自己的核心技术和与之配套的专业、高端的人才是通信建设技术服务业综合竞争力的体现,也是公司获得持续竞争优势的基础.
公司自成立以来一直重视通信网络规划设计团队的建设以及节能产品的研发,通过多年的实践积累,已储备了一定项目经验以及核心技术人员.
核心技术人员的稳定性对公司未来的发展尤为重要,因此,如果未来公司在人才竞争中出现人才流失的情况,将可能对公司的正常经营造成一定的不利影响.
节能项目成本回收期较长的风险目前公司与客户签署的合同能源管理项目均为效益分享模式,因此节能项目均需要由公司前期投入50%甚至100%的项目资金.
在该模式下,公司项目建设需要占用大量资金.
由于公司享有的节能收益必须经过双方认可和结算后方能确认,而公司进行节能改造的客户均为中国电信的分支机构,相比于客户公司在结算上处于弱势地位,因此,可能存在一些已接受节能改造的企业客户未能完全按照合同约定的期间及时点结算节能收益的情况,从而造成公司存在节能项目投入成本回收期较长的风险.
流动资金管理风险报告期内,公司筹资活动产生的现金流量净额1940.
17万元,上年同期923.
37万元,公司筹资活动产生的现金流入金额逐渐增大.
根据公司的发展战略规划,结合公司信息化规划设计、计算机系统集成、互联网、物联网等技术优势及团队管理和地域优势,报告期内,子公司桂林原禾源农业科技有限公司逐步发展信息化农业系统开发与运用项目,已投入1750万元.
7报告期内,母公司调整了工作重心,逐步向节能市场开始模块化试点,为全面拓开节能市场做好支撑服务.
同时加大了贵州电信,贵州移动、广西移动的合同能源管理模式试点的投入,工作重点放在对目标通信节能减排市场的摸查和测试,并建立了该区域的业务示范,因此项目收益回收速度会缓于资金投入速度,公司可能存在流动资金管理风险.
内部控制风险自有限公司变更为股份公司后,公司制定了《货币资金管理制度》、《关联方交易管理办法》、《合格供应商管理制度》、《存货管理制度》等多项内控管理制度,各项管理制度的执行仍需经过一段时间的实践检验,同时还需按照公司发展的实际需要,及时补充和完善.
因此,在未来的一段时间内,公司治理和内部控制仍然会在一定的内部控制风险.
对外投资效益未达预期的风险报告期内,公司子公司桂林原禾源农业科技有限公司运营信息化农业系统开发与运用项目,该项目计划总投资86,000,000.
00元(其中:公司自筹或融资20,000,000.
00元;通过项目外部合作模式引入66,000,000.
00元),目前公司打造的农业园区已经初具规模,正逐步从试运营向正式运营切换.
原禾源可能面临市场变化、经营管理等风险.
公司投资效益的实现是一个渐进的过程,存在投资效益未达预期的风险.
市场竞争风险公司所处的通信技术服务行业竞争较为激烈,竞争对手有来自地方民营企业、通信运营商的上游设备供应商以及通信运营商自身原有的服务队伍.
未来公司主营业务将仍继续面临激烈的市场竞争,如果公司无法有效提升自身竞争实力,快速适应行业发展趋势和瞬息万变的市场环境,以巩固公司在行业中的竞争优势地位,则可能出现服务或产品价格下降、毛利率下滑及客户流失的情形,进而面临市场份额下降、盈利能力减弱的风险.
本期重大风险是否发生重大变化:否8第二节公司概况一、基本信息公司中文全称桂林世纪风科技发展股份有限公司证券简称世纪风证券代码870799法定代表人范德忠办公地址桂林市七星区六合路南侧中日书法碑林馆内艺术大楼二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人卢思名职务董事会秘书电话0773-3656365传真0773-3656365电子邮箱sjf_lsm302@189.
cn公司网址http://www.
glsjf.
com/联系地址及邮政编码桂林市七星区六合路40号中日书法碑林馆内艺术大楼541004公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2009年2月17日挂牌时间2017年2月20日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)信息传输、软件和信息技术服务业—软件和信息技术服务业—信息技术咨询服务(行业代码:I6530);科学研究和技术服务业—科技推广和应用服务业—节能技术推广服务(行业代码:M7514)主要产品与服务项目通信网络规划设计和通信机房/移动基站的智能通风节能系统的研发、生产、销售、安装与维护普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)12,180,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东范德忠实际控制人及其一致行动人范德忠、胡伟、阎小亮、杨松华、冯有光、覃劲峰、杨玉林9四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91450300685154538L否注册地址桂林市七星区六合路南侧中日书法碑林馆内艺术大楼否注册资本12,180,000否五、中介机构主办券商金元证券主办券商办公地址海南省海口市南宝路36号证券大厦四楼报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名杨克晶、曹时宜会计师事务所办公地址浙江省杭州市西溪路128号新湖商务大厦六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用10第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例%营业收入6,262,568.
659,212,606.
67-32.
02%毛利率%17.
07%35.
71%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,137,896.
80-2,370,980.
68-116.
70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,137,494.
03-2,370,978.
96-116.
68%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)-55.
82%-18.
76%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-58.
69%-18.
76%-基本每股收益-0.
42-0.
19二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例%资产总计33,585,972.
1322,708,702.
7947.
90%负债总计25,086,067.
525,605,585.
93347.
52%归属于挂牌公司股东的净资产6,635,239.
7211,773,136.
52-43.
64%归属于挂牌公司股东的每股净资产0.
540.
97-44.
33%资产负债率%(母公司)34.
23%20.
17%-资产负债率%(合并)74.
69%24.
68%-流动比率1.
666.
67-利息保障倍数-34.
06-18.
77-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,233,753.
57-3,356,522.
05-55.
93%应收账款周转率0.
811.
16-存货周转率4.
945.
70-11四、成长情况本期上年同期增减比例%总资产增长率%47.
90%31.
86%-营业收入增长率%-32.
02%-13.
41%-净利润增长率%-97.
99%-329.
19%-五、股本情况单位:股本期期末本期期初增减比例%普通股总股本12,180,000.
0012,180,000.
000%计入权益的优先股数量000%计入负债的优先股数量000%六、非经常性损益单位:元项目金额计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)264,310.
61除上述各项之外的其他营业外收入1.
04除上述各项之外的其他营业外支出402.
77非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净额263,908.
88七、补充财务指标适用√不适用八、会计数据追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正其他原因不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后12应收票据及应收账款8,216,953.
80--6,667,715.
85应收账款-8,216,953.
806,667,715.
85-应付票据及应付账款532,791.
35--89,645.
00应付账款-532,791.
3589,645.
00-13第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式公司主营业务为通信网络设计和机房/移动基站智能通风节能系统的安装销售,通过长期的行业关注与敏锐的市场洞悉及人才募集,依托与运营商及其下属公司长期合作的稳定关系,不断完善公司的通风节能产品和通信技术服务,拉大与竞争者的差距,从而保证公司利润的增长.
公司目前的业务主要集中在广西地区,凭借多年的项目设计经验和自主创新技术产品,为通信运营商及下属公司提供专业的网络通信技术服务和通风节能系统.
坚持以客户为中心的经营服务理念,为公司建立起良好的行业口碑,客户对公司品牌具有一定认可度,并且公司的业绩和品牌在广西地区的通信行业中已具有一定影响力.
1、研发模式公司的研发模式主要应用于对机房/移动基站智能通风降温系统相关产品和控制技术.
公司坚持以市场需求为导向,以产品技术创新是否能满足客户需求、推动行业发展为基准,公司为此专门设立了产品研发中心,搜集客户需求信息,并负责新产品的论证、立项、实验、定型及后续改进升级.
同时,公司始终坚持贴近用户需求、贴身开发的思路,与客户紧密合作,将一些具有前瞻性思维的最新需求转化为实际应用,相关研发成果已经运用到智能通风降温系统产品中.
2、采购模式公司采取"按需采购"模式,根据通信技术服务项目和智能通风系统项目需要,采购第三方技术协作服务和通风系统的相关硬件设备.
公司在承做通信技术服务项目时,如果项目属地偏远或公司技术人员对项目属地地势环境不熟悉,项目部在通过对公司项目成本、质量及时效性的论证后,公司将按照采购流程聘请项目属地的专业团队协助公司完成.
另外,公司对项目协作单位进行区域化管理,对每个包含协作部分的项目均配备相应的负责人,以确保在整个协作过程中均有公司人员参与,控制项目风险.
公司智能通风节能系统中的大部分硬件采取外协加工的形式,由公司将原材料和定制产品设计图交由外协厂商或外协厂商包工包料进行半成品和成品加工的形式.
当半成品加工完成后,由公司技术人员进行最后的产品核心部分加工,如进行主控软件的烧制及调试.
另外,公司的规划设计部和节能事业部同时负责相关供应商选定和评定工作,根据采购产品对后续工程和最终工程质量的影响程度,对供应商实施14不同程度的管理,评定合格的供应商经总经理批准后录入《合格供方清单》.
3、销售模式通信技术服务项目的销售模式主要以投标方式获取项目合同,项目的来源主要是通信运营商及其下属公司在网站发布的招标公告,或公司市场拓展部通过跟踪市场和客户所获取的招投标需求信息.
在公司确定投标后,由相关部门配合市场拓展部进行标书制作参与客户招投标,入围客户合格供应商或者客户委托方式.
机房/移动基站智能通风节能系统项目的销售模式主要为合同能源管理模式(EMC),通过公司在各地的节能示范站,使通信运营商体验系统的实际节能效果,并确定用能单位当前的用能情况和节能系统节能率,进而确定总体节能收益.
依据总体节能收益与项目成本投入比确定分享年限和分享比例,分享期一般为五年.
在此模式下,公司根据双方签订的合同,提供包括节能服务方案、项目所需的节能设备或产品和项目后续服务的资源,并采取分期的方式收回款项.
合同期内公司为规避收款风险,一般保留节能产品所有权,使用权和管理权属于用能单位,合同期满,用能单位付清全部费用后,节能设备归用能单位所有.
4、盈利模式公司的盈利模式分为两方面,一方面通过向通信运营商及其下属公司提供通信网络建设中的通信技术服务获取服务费;另一方面通过通风节能项目中的节能效益分享型EMC模式,根据投资比例或EMC合同规定内容分享节能收益,同时也有其他的通风节能设备销售收入,以此来获得盈利.
5、信息化农业系统开发与运用项目控股子公司负责运营信息化农业系统开发与运用项目,至2017年度投资建设以来,有效的完成了园区及民宿酒店土地的租赁,农作物种植、水电及公共道路、民宿酒店及餐厅等配套设施的建设.
截止2019年12月31日公司累计投入达到了3300万元.
目前公司打造的农业园区已经初具规模,正逐步从试运营向正式运营切换.
农业园区:由于园区观赏性植物及农作物仍处于培育养护期,因此现阶段已建成园区免费向公众开放.
公司计划于2020年下半年,采取收取门票的方式正式对外开放.
民宿酒店及餐厅:已完成了两期民宿酒店建设,一期民宿房间18间,已于2019年2月对外开放.
二期名宿房间23间,2019年9月对外运营;餐厅已于2019年12月对外运营.
主要通过向客户提供住宿及餐饮服务获得盈利.
15报告期内,公司的商业模式没有发生重大变化.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划(一)财务状况报告期内,公司总资产为33,585,972.
13元,较上年同期增长47.
90%,总负债为25,086,067.
52元,较上年同期增长347.
52%.
报告期内,固定资产为4,705,173.
80元,较上年同期增长82.
07%,生产性生物资产为881,388.
68元,较上年同期增长46.
25%,长期待摊费用为8,453,943.
31元,较上年同期增长292.
35%.
主要原因是子公司桂林原禾源农业科技有限公司前期建设的信息化农业系统与运用项目的开发建设和民宿建设的投入.
报告期内,公司其他应付款为5,403,538.
70元,较上年同期增长1099.
00%,长期借款为2,150,000.
00元,较上年同期增长48.
28%,长期应付款为15,046,666.
67元,较上年同期增加了501.
87%.
主要原因是公司于2019年3月向中国银行股份有限公司桂林分公司增加长期借款2,300,000.
00元以及收到信息化农业系统合作方借款17,500,000.
00所致.
报告期内,公司实现营业收入6,262,568.
65元,上年同期营业收入为9,212,606.
67元,较上年同期下降32.
02%,主要原因是公司原有业务的萎缩,新业务开拓还没取得显著的效果导致了营业收入的下降.
因此公司也调整了工作重心,逐步向节能市场开始模块化试点,为全面拓开节能市场做好支撑服务,同时公司加大了贵州电信,贵州移动、广西移动的合同能源管理模式试点的投入,工作重点放在对目标通信节能减排市场的摸查和测试,并建立了该区域的业务示范,为2020年公司的通信节能减排项目打下坚实基础,2020年,公司会将在试点区域有模块化的突破,为公司在主营业务上的持续运营打下坚实基础.
16报告期内,归属于挂牌公司股东的净利润为-5,137,896.
80元,上年同期-2,370,980.
68元,较上年同期下降116.
70%.
主要原因是公司原有业务的萎缩,新业务开拓还没取得显著的效果,营业收入减少了,且子公司开展的信息化农业系统开发项目,项目仍处于开发投入中,尚未正式产生收益,子公司亏损幅度较大.
公司经营活动产生的现金流量净额为-5,233,753.
57元,较上年同期下降55.
93%,主要原因是营业收入减少了,且孙公司桂林市原禾源民宿管理有限公司正常营业导致了支付给职工以及职工支付的现金增加了.
公司投资活动产生的现金流量净额为-11,899,535.
92元,较上年同期下降37.
88%,主要原因是购进园区和民宿的固定资产增加了.
公司筹资活动产生的现金流量净额为19,401,665.
52元,较上年同期增长110.
12%,主要原因是公司于2019年3月向中国银行股份有限公司桂林分公司增加长期借款2,300,000.
00元以及收到信息化农业系统合作方借款17,500,000.
00元所致.
(二)业务开展情况报告期内,公司上下紧密团结,围绕公司发展战略及经营目标,通过加强内部经营、开拓销售市场,努力增强主营业务盈利能力.
公司商业模式并未发生变化,在市场开拓及员工队伍建设等方面采取有效措施.
1、报告期内,通信网络规划设计业务在报告期内总体业务收入处于稳定态势,同比上年同期收入有所减少,主要原因在于:通信技术服务业务市场加剧竞争以及单项技术服务费下调.
2、报告期内,智能通风节能系统业务一方面在持续为老客户提供节能技术服务的情况下,参与筹备多个地市的智能通风节能项目招投标工作;另一方面正逐步打入未开发的销售地域并拓展新客户,公司在湖南、湖北、贵州等省份建立的节能示范站,目前处于与试点企业洽谈项目招投标等事宜阶段.
报告期内总体业务收入处于稳定态势,同比上年同期收入有所增长,主要原因在于:签订新的项目订单以及上年度完成的合同能源管理项目进入节能效益分享期使得业务收入有所增加.
3、控股子公司负责运营信息化农业系统开发与运用项目,至2017年度投资建设以来,有效的完成了园区及民宿酒店土地的租赁,农作物种植、水电及公共道路、民宿酒店及餐厅等配套设施的建设.
截止2019年12月31日公司累计投入达到了3300万元.
目前公司打造的农业园区已经初具规模,正逐步从试运营向正式运营切换.
农业园区:由于园区观赏性植物及农作物仍处于培育养护期,因此现阶段已建成园区免费向公众开放.
公司计划于2020年下半年,采取收取门票的方式正式对外开放.
民宿酒店及餐厅:已完成了两期民宿酒店及餐厅建设,报告期内完成住宿餐饮收入123万元.
17(二)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例%金额占总资产的比重%金额占总资产的比重%货币资金3,536,626.
0310.
53%1,268,250.
005.
58%178.
86%应收票据应收账款7,297,058.
2521.
73%8,216,953.
8036.
18%-11.
20%存货1,090,126.
803.
25%1,011,477.
154.
45%7.
78%投资性房地产长期股权投资固定资产4,705,173.
8014.
01%2,549,617.
1711.
23%84.
54%在建工程6,477,865.
1419.
29%6,358,946.
9828.
00%1.
87%生产性生物资产881,388.
682.
62%602,663.
982.
65%46.
25%短期借款其他应付款5,403,538.
7016.
09%450,671.
901.
98%1,099.
00%长期借款2,150,000.
006.
40%1,450,000.
006.
39%48.
28%长期待摊费用8,453,943.
3125.
17%2,154,693.
869.
49%292.
35%长期应付款15,046,666.
6744.
80%2,500,000.
0011.
01%501.
87%资产负债项目重大变动原因:1、货币资金:2019年期末货币资金金额为3,536,626.
03元,较上年同期增长了178.
86%,主要原因是报告期内子公司桂林原禾源农业科技有限公司收到信息化农业系统合作方借款17,500,000.
00元所致.
2、固定资产:2019年期末固定资产金额为4,705,173.
80元,较上年同期增长了84.
54%,主要原因是子公司桂林原禾源农业科技有限公司前期建设的信息化农业系统与运用项目的开发建设和民宿建设的投入.
3、生产性生物资产:2019年期末生产性生物资产为881,388.
68元,较上年同期增加了46.
25%,主要原因是子公司桂林原禾源农业科技有限公司增加了对生产性生物资产的投入和维护.
4、长期借款:2019年期末长期借款金额为2,150,000.
00元,较上年同期增长了48.
28%,主要原因是报告期内公司于2019年3月向中国银行股份有限公司桂林分公司增加长期借款2,300,000.
00元所18致.
5、长期待摊费用:2019年期末长期待摊费用金额为8,453,943.
31元,较上年同期增加了292.
35%,主要原因是报告期内子公司桂林原禾源农业科技有限公司为信息化农业系统开发与运用项目的投入和民宿装修的投入所致.
6、其他应付款:2019年期末其他应付款金额为5,403,538.
70元,较上年同期增加了1099.
00%,主要原因是报告期内子公司桂林原禾源农业科技有限公司信息化农业系统开发与运用项目,收到合作方借款17,500,000.
00元所致.
7、长期应付款:2019年期末长期应付款金额为15,046,666.
67元,较上年同期增长了501.
87%,主要原因是报告期内子公司桂林原禾源农业科技有限公司信息化农业系统开发与运用项目,收到公司股东及子公司少数股东借款17,500,000.
00元所致.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%金额占营业收入的比重%金额占营业收入的比重%营业收入6,262,568.
65-9,212,606.
67--32.
02%营业成本5,193,437.
0482.
93%5,922,702.
3364.
29%-12.
31%毛利率17.
07%-35.
71%--销售费用288,237.
684.
60%248,678.
982.
7%15.
91%管理费用8,766,645.
97139.
98%6,332,356.
9968.
74%38.
44%研发费用427,597.
216.
83%635,648.
346.
90%-32.
73%财务费用250,955.
854.
01%208,222.
602.
26%-20.
52%信用减值损失-182,997.
65-2.
92%---资产减值损失---38,663.
370.
42%-其他收益264,310.
614.
22%---投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润-8,602,810.
52-137.
37%-4,206,582.
25-45.
66%-104.
51%营业外收入1.
040.
00%---营业外支出402.
770.
01%1.
720.
00%-净利润-8,603,212.
25-137.
38%-4,345,248.
49-47.
17%-97.
99%19项目重大变动原因:1、营业收入:报告期内公司营业收入为6,262,568.
65元,较上年减少了2,950,038.
02元,下降幅度为32.
02%,主要原因是公司原有业务的萎缩,新业务开拓还没取得显著的效果,导致营业收入的减少.
2、营业成本:报告期内公司营业成本为5,193,437.
04元,较上年减少了729,265.
29元,下降幅度为12.
31%,主要是报告期内公司原有业务有所萎缩,公司进行了新业务的开拓,增加了营业成本的支出.
因此也造成报告内营业成本下降比率小于营业收入下降比率.
3、管理费用:报告期内公司管理费用为8,766,645.
97元,较上年增加了2,434,288.
98元,增加幅度为38.
44%,主要原因是报告期内子公司为信息化农业系统开发与运用项目的土地租金的摊销和种植费用的增加.
4、研发费用:报告期内公司研发费用为427,597.
21元,较上年同期下降了32.
73%,主要原因是节能系统产品满足客户的使用需求,同时为控制公司费用开支,故今年减少了新产品新技术的开发项目研发费用的投入.
5、财务费用:报告期内公司财务费用为250,955.
85元,较上年同期增长了20.
52%,主要原因是报告期内公司增加了长期借款2,300,000.
00元所致.
6、营业利润:报告期内公司营业利润为-8,602,810.
52元,较上年同期下降了104.
51%,主要原因是子公司处于投资扩建阶段,费用支出较大,导致营业利润减少.
7、净利润:报告期内公司净利润为-8,603,212.
25元,较上年同期下降了97.
99%,主要原因是子公司处于投资扩建阶段,费用支出较大,导致净利润减少.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例%主营业务收入6,262,568.
659,212,606.
67-32.
02%其他业务收入---主营业务成本5,193,437.
045,922,702.
33-12.
31%其他业务成本---按产品分类分析:√适用不适用单位:元20类别/项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%收入金额占营业收入的比重%收入金额占营业收入的比重%工程勘察设计服务3,848,193.
2661.
45%4,934,930.
2853.
57%-22.
02%系统集成0.
000.
00%3,256,667.
9235.
35%-100.
00%合同能源管理及维护1,154,838.
6718.
44%1,021,008.
4711.
08%13.
11%酒店运营收入1,259,536.
7220.
11%00%0%合计6,262,568.
65100.
00%9,212,606.
67100.
00%-32.
02%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:报告期内,系统集成收入0元,较上期同期下降了100.
00%,主要原因系2019年没有进行系统集成的业务的开发,所以报告内系统集成收入为0.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比%是否存在关联关系1广西通信规划设计咨询有限公司2,384,481.
9838.
08%否2中国通信建设集团设计院有限公司第四分公司1,463,711.
3223.
37%否3中国电信股份有限公司来宾分公司586,264.
159.
36%否4中国电信股份有限公司来柳州公司261,129.
254.
17%否5中国电信股份有限公司来南宁公司84,244.
341.
35%否合计4,779,831.
0476.
33%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比%是否存在关联关系1桂林诚安通信工程有限公司2,738,462.
0098.
16%否2桂林市佐江机电设备有限公司26,740.
000.
18%否3桂林市光明静电喷涂设备厂16,637.
160.
96%否4桂林市迪卡电子有限公司4,998.
000.
60%否5桂林国际电线电缆集团有限责任公司2,811.
500.
10%否合计2,789,648.
66100.
00%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例%经营活动产生的现金流量净额-5,233,753.
57-3,356,522.
05-55.
93%21投资活动产生的现金流量净额-11,899,535.
92-8,630,096.
16-37.
88%筹资活动产生的现金流量净额19,401,665.
529,233,741.
82110.
12%现金流量分析:1、公司经营活动产生的现金流量净额为-5,233,753.
57元,较上年同期下降55.
93%,主要原因是营业收入减少了,且孙公司桂林市原禾源民宿管理有限公司正常营业导致了支付给职工以及职工支付的现金增加了.
2、公司投资活动产生的现金流量净额为-11,899,535.
92元,较上年同期下降37.
88%,主要原因是购进园区和民宿的固定资产增加了.
3、公司筹资活动产生的现金流量净额为19,401,665.
52元,较上年同期增长110.
12%,主要原因是公司于2019年3月向中国银行股份有限公司桂林分公司增加长期借款2,300,000.
00元以及收到信息化农业系统合作方借款17,500,000.
00所致.
(三)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况报告期内公司拥有1家控股子公司,为桂林原禾源农业科技有限公司.
桂林原禾源农业科技有限公司,成立于2017年8月14日,注册资本1428.
5714万元,世纪风持有其70%股权.
报告期内该公司投资运营项目正处于试运营阶段,总资产金额24,303,715.
85元,净资产金额3,818,807.
16元,营业收入金额26,905.
35元,净利润金额-5,170,328.
59元,占合并净利润60.
10%.
报告期内公司拥有1家控股孙公司,为桂林市阳朔县原禾源民宿管理有限公司桂林市原禾源民宿管理有限公司,成立于2018年11月12日,注册资本160万元,为桂林原禾源农业科技有限公司的全资子公司.
报告期内该公司处于正常营业期间,总资产金额435,455.
68元,净资产金额288,150.
05元,营业收入金额1,232,631.
37元,净利润金额-761,799.
51元,占合并净利润8.
85%.
报告期内取得和处置子公司情况:无2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人是√否22(四)非标准审计意见说明√适用不适用审计意见无保留意见审计报告中的特别段落:无强调事项段其他事项段√持续经营重大不确定性段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明董事会就非标准审计意见的说明:公司董事会认为,天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具的带有持续经营重大不确定性段落的无保留意见《审计报告》的内容客观的反映了公司的实际情况,出具的非标准意见涉及事项不存在违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定.
针对《审计报告》所强调事项,本公司拟积极采取了措施,具体如下:(1)夯实公司基础管理,完善制度建设,理顺业务流程.
公司进一步完善治理结构,树立起公众公司的管理意识,建立和完善基础管理制度,梳理并进一步明确公司及子公司部门及人员的岗位职责和业务流程,加大考核力度,提高各项指标作业率,保证整个业务流程有人管、每项业务流程有人做.
(2)突破客户、业务、服务区域单一局面,努力实现业务多元化、服务跨区域化.
为摆脱单一大客户的依赖,公司推行全员营销,通过积极寻找不同客户源,大力开拓新增业务,主要接洽了湖南、湖北、贵州等省份各通信运营商的通风节能业务,各项工作正在有序推进,努力实现业务多元化、服务跨区域化.
另外在全球新冠疫情市场持续低迷的大环境下,有效执行了上述措施,本年度截止4月30日完成业务收入187万元.
(3)对控股子公司运营的信息化农业系统开发与运用项目,公司所打造的农业园区已经初具规模,且广受客户好评;另外园区住宿及餐饮等配套设施正逐步从试运营向正式运营切换,本年度截止4月30日完成业务收入80余万元.
现阶段公司除积极拓展业务外,控制非直接成本费用,通过对标挖潜、开源节流、提高收益等方式.
扭转亏损局面,力争尽快扭亏.
综上,随着上述措施的逐步落实,本公司经营业务将逐渐好转,本公司具备持续经营能力.
本财务报表以持续经营为基础列报,本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力.
(五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用1.
本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕623号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法.
2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额应收票据及应收账款8,216,953.
80应收票据应收账款8,216,953.
80应付票据及应付账款532,791.
35应付票据应付账款532,791.
352.
本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则).
根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益.
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个计量类别:摊余成本;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益;以公允价值计量且其变动计入当期损益.
公司考虑自身业务模式,以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类.
权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益,但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益,但股利收入计入当期损益),且该选择不可撤销.
新金融工具准则要求金融资产减值计量由"已发生损失模型"改为"预期信用损失模型",适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款.
(1)执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下:项目资产负债表2018年12月31日新金融工具准则调整影响2019年1月1日其他应付款450,671.
90-49,755.
48400,916.
42长期借款1,450,000.
003,088.
811,453,088.
81长期应付款2,500,000.
0046,666.
672,546,666.
67(2)2019年1月1日,公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表:项目原金融工具准则新金融工具准则计量类别账面价值计量类别账面价值货币资金摊余成本(贷款和应收款项)1,268,250.
00摊余成本1,268,250.
00应收账款摊余成本(贷8,216,953.
80摊余成本8,216,953.
8024款和应收款项)其他应收款摊余成本(贷款和应收款项)34,286.
26摊余成本34,286.
26应付账款摊余成本(其他金融负债)532,791.
35摊余成本532,791.
35其他应付款摊余成本(其他金融负债)450,671.
90摊余成本400,916.
42一年内到期的非流动负债摊余成本(其他金融负债)100,000.
00摊余成本100,000.
00长期借款摊余成本(其他金融负债)1,450,000.
00摊余成本1,453,088.
81长期应付款摊余成本(其他金融负债)2,500,000.
00摊余成本2,546,666.
67(3)2019年1月1日,公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下:项目按原金融工具准则列示的账面价值(2018年12月31日)重分类重新计量按新金融工具准则列示的账面价值(2019年1月1日)A.
金融资产a.
摊余成本货币资金按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额1,268,250.
001,268,250.
00应收账款按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额8,216,953.
808,216,953.
80其他应收款按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额34,286.
2634,286.
26以摊余成本计量的总金融资产9,519,490.
069,519,490.
06B.
金融负债a.
摊余成本25应付账款按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额532,791.
35532,791.
35其他应付款按原CAS22列示的余额450,671.
90减:转出至长期借款、长期应付款(新CAS22)-49,755.
48按新CAS22列示的余额400,916.
42一年内到期的非流动负债按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额100,000.
00100,000.
00长期借款按原CAS22列示的余额1,450,000.
00加:自其他应付款(新CAS22)转入3,088.
81按新CAS22列示的余额1,453,088.
81长期应付款按原CAS22列示的余额2,500,000.
00加:自其他应付款(新CAS22)转入46,666.
67按新CAS22列示的余额2,546,666.
67以摊余成本计量的总金融负债5,033,463.
255,033,463.
25(4)2019年1月1日,公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下:26项目按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债(2018年12月31日)重分类重新计量按新金融工具准则计提损失准备(2019年1月1日)贷款和应收款项(原CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新CAS22)应收账款594,821.
44594,821.
443.
本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》,自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》.
该项会计政策变更采用未来适用法处理.
三、持续经营评价本公司合并利润表显示2019年公司销售收入比2018年收入减少32.
02%,2019年合并亏损8,603,212.
25元,其中母公司亏损2,671,084.
15元,亏损额增加的原因主要在于:一方面2019年通信技术服务业务市场加剧竞争以及单项技术服务费下调导致公司传统业务规模收缩;另一方面信息化农业系统开发与运用项目2019年才陆续开放运营,其中民宿服务仍处于推广阶段报告期产生的收入规模较小,园区实行免费开放尚未实现收益,因此本年度项目整体收益仍处于较低规模,此外项目陆续开发运营产生了较高园区维护成本及民宿运营成本,综合导致本年度公司亏损幅度扩大.
此外,对于公司2019年度亏损公司将采取以下措施,更好地使公司发展下去:(1)夯实公司基础管理,完善制度建设,理顺业务流程.
公司进一步完善治理结构,树立起公众公司的管理意识,建立和完善基础管理制度,梳理并进一步明确公司及子公司部门及人员的岗位职责和业务流程,加大考核力度,提高各项指标作业率,保证整个业务流程有人管、每项业务流程有人做.
(2)突破客户、业务、服务区域单一局面,努力实现业务多元化、服务跨区域化.
为摆脱单一大客户的依赖,公司推行全员营销,通过积极寻找不同客户源,大力开拓新增业务,主要接洽了湖南、湖北、贵州等省份各通信运营商的通风节能业务,各项工作正在有序推进,努力实现业务多元化、服务跨区域化.
另外在全球新冠疫情市场持续低迷的大环境下,有效执行了上述措施,本年度截止4月30日完成业务收入187万元.
(3)对控股子公司运营的信息化农业系统开发与运用项目,公司所打造的农业园区已经初具规模,且广受客户好评;另外园区住宿及餐饮等配套设施正逐步从试运营向正式运营切换,本年度截止4月30日完成业务收入80余万元.
现阶段公司除积极拓展业务外,控制非直接成本费用,通过对标挖潜、开27源节流、提高收益等方式.
扭转亏损局面,力争尽快扭亏.
综上,随着上述措施的逐步落实,本公司经营业务将逐渐好转,本公司具备持续经营能力.
本财务报表以持续经营为基础列报,本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力.
因此,公司拥有良好的持续经营能力.
报告期内,公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项.
四、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、客户集中度较高的风险公司主要从事通信网络规划设计咨询和基站通风节能系统的运营和设备销售,最终客户均为通信运营商.
由于目前国内通信运营行业牌照未下放,国内仅有三家通信运营商,加之受公司规模限制,公司近年集中精力为中国电信及下属设计院提供通信建设技术服务和基站通风节能系统.
虽然经过多年项目经验累积和技术优化,现已成为中国电信广西分公司的重要合作伙伴和通信技术服务供应商.
与此同时,公司正逐步开拓其他通信运营商客户的服务渠道,部分项目正在洽谈当中.
但从短期来看,公司依然面临客户集中度较高的风险.
应对措施:公司继续通过高质量的通信网络规划设计服务和优质的通风节能系统巩固和维护现有客户,并依托现有的区域品牌影响力和示范项目,利用各种渠道努力成为中国移动和中国联通等的通信建设技术服务供应商.
另外,市场的开拓和新项目的承接需依靠大量前期资金投入,因此,公司将借助进入全国中小企业股份转让系统的机会,积极开辟新的融资渠道,募集资金为公司技术研发、市场开拓提供相对充足的资金保障,从而使公司在行业中的技术优势、客户优势不断得到加强.
2、销售地域集中风险报告期内,公司的业务及客户主要集中在广西地区.
虽然公司在本行业已经深耕多年,在当地也已具有一定的知名度和品牌影响力,但是,在面对竞争日趋激烈的市场环境下,公司存在一定的市场过于集中的风险.
针对上述情况,公司已开始通过多种渠道开发省外市场,基站通风节能系统已在湖南、湖北、广东、贵州等地建立节能示范站,但是,鉴于公司规模较小,市场拓展及数据采集工作还需要一定时间,公司未来几年的业务将依然依赖于广西地区的客户.
因此,一旦市场形势发生不利变化,公司将28面临一定的市场过于集中的不利风险.
应对措施:公司将在巩固传统市场的同时,逐步将市场范围由广西地区扩展到周边地区,通过加大销售力度和销售团队建设,将公司的产品扩展至周边地区市场.
目前已在多个地区建立节能示范站,预计在完成节能示范站数据采集后,解决公司销售地域集中的风险.
3、核心人才流失风险通信建设技术服务属于技术密集型行业,因此拥有自己的核心技术和与之配套的专业、高端的人才是通信建设技术服务业综合竞争力的体现,也是公司获得持续竞争优势的基础.
公司自成立以来一直重视通信网络规划设计团队的建设以及节能产品的研发,通过多年的实践积累,已储备了一定项目经验以及核心技术人员.
核心技术人员的稳定性对公司未来的发展尤为重要,因此,如果未来公司在人才竞争中出现人才流失的情况,将可能对公司的正常经营造成一定的不利影响.
应对措施:公司将积极加强企业文化培养,将严格的规章制度与人性化管理相结合,以形成良好的企业文化氛围和团队协作精神;同时,公司将建立有效的薪酬体系和人才激励制度,将工作和项目目标激励和物质激励相结合,同时完善岗位职能建设制度,使各类员工能够充分发挥才能.
报告期内,公司的高级管理人员和核心技术人员团队未发生重大人事变动.
公司将继续完善现有人才激励计划、人才激励机制和奖励制度.
开创良好的人文条件,除留住现有员工外还吸引更多的高端人才加盟公司.
4、节能项目成本回收期较长的风险目前公司与客户签署的合同能源管理项目均为效益分享模式,因此节能项目均需要由公司前期投入50%甚至100%的项目资金.
在该模式下,公司项目建设需要占用大量资金.
由于公司享有的节能收益必须经过双方认可和结算后方能确认,而公司进行节能改造的客户均为中国电信的分支机构,相比于客户公司在结算上处于弱势地位,因此,可能存在一些已接受节能改造的企业客户未能完全按照合同约定的期间及时点结算节能收益的情况,从而造成公司存在节能项目投入成本回收期较长的风险.
应对措施:公司严格按照合同约定的结算周期向客户提交节能收益的结算申请,并及时跟踪结算进度,以此缩短项目成本回收期.
此外,公司将节能收益的确认及款项催收与销售人员的绩效挂钩,对回款情况较好的业务人员进行适当奖励,对人为造成的结算周期较长采取一定的惩罚措施.
5、流动资金管理风险报告期内,公司筹资活动产生的现金流量净额1940.
17万元,上年同期923.
37万元,公司筹资活29动产生的现金流入金额逐渐增大.
根据公司的发展战略规划,结合公司信息化规划设计、计算机系统集成、互联网、物联网等技术优势及团队管理和地域优势,报告期内,子公司桂林原禾源农业科技有限公司逐步发展信息化农业系统开发与运用项目,已投入1750万元.
报告期内,母公司调整了工作重点,重点放在对目标节能减排市场的摸查和测试,且项目收益回收速度缓于资金投入速度,公司可能存在流动资金管理风险.
应对措施:首先,公司将计划通过全国股权转让系统平台引入外部战略投资者,通过扩大公司股本规模补充流动资金;其次,公司将计划取得银行的最高额授信额度,在最高额内可循环使用借贷资金,通过股权和债权融资来缓解业务快速扩张给公司带来的资金压力最后,公司熟悉各项政府扶持政策,积极申报申请,争取资金支持.
6、内部控制风险有限公司阶段,公司的法人治理结构不完善,内部控制存在欠缺,公司治理制度的建立及运行方面存在一些瑕疵.
自有限公司变更为股份公司后,公司制定了《货币资金管理制度》、《关联方交易管理办法》、《合格供应商管理制度》、《存货管理制度》等多项内控管理制度,各项管理制度的执行仍需经过一段时间的实践检验,同时还需按照公司发展的实际需要,及时补充和完善.
因此,在未来的一段时间内,公司治理和内部控制仍然会在一定的内部控制风险.
应对措施:公司在主办券商及其他中介机构的辅导下,制定了多项内部控制管理制度.
为保障内部控制制度的有效贯彻和执行,一方面公司要求员工开展的各项业务活动尽量留痕,一方面公司定期和不定期对员工内部控制制度执行情况进行考核,并采取相应的奖惩措施.
同时,公司将会继续完善法人治理机制,建立健全内部制度控制体系,从资金占用、对外投资、对外担保、重大事项决策等多方面防止实际控制人不当控制的风险;同时,根据公司规模、业务、人员的变化及时完善内控机制,坚决执行相关法律法规、公司章程及其他内部制度,防止内部治理风险.
7、对外投资效益未达预期的风险公司子公司桂林原禾源农业科技有限公司运营信息化农业系统开发与运用项目,该项目计划总投资86,000,000.
00元(其中:公司自筹或融资20,000,000.
00元;通过项目外部合作模式引入66,000,000.
00元),目前公司打造的农业园区已经初具规模,正逐步从试运营向正式运营切换.
原禾源可能面临市场变化、经营管理等风险.
公司投资效益的实现是一个渐进的过程,存在投资效益未达预期的风险.
应对措施:为降低公司投资风险,提高子公司整体运作水平,保证其日常经营活动稳健发展,报告30期内公司根据《子公司管理制度》,明确子公司的治理结构、财务管理、经营及投资决策管理、重大事项决策与信息报告、内部审计监督与检查、档案管理、人事管理、绩效考核和激励约束等制度.
公司将以挂牌公司的运营标准和准则帮助子公司进一步完善公司治理结构、财务制度、内部控制制度以及业务流程,并在技术、市场、管理、财务等方面逐步融合、共同发展,同时加强监控、巡查力度,从而降低管理风险.
另外配合公司打造的农业园区从试运营向正式运营切换,公司除积极拓展业务外,控制非直接成本费用,通过对标挖潜、开源节流、提高收益等方式.
扭转亏损局面,力争尽快扭亏.
8、市场竞争风险公司所处的通信技术服务行业竞争较为激烈,竞争对手有来自地方民营企业、通信运营商的上游设备供应商以及通信运营商自身原有的服务队伍.
未来公司主营业务将仍继续面临激烈的市场竞争,如果公司无法有效提升自身竞争实力,快速适应行业发展趋势和瞬息万变的市场环境,以巩固公司在行业中的竞争优势地位,则可能出现服务或产品价格下降、毛利率下滑及客户流失的情形,进而面临市场份额下降、盈利能力减弱的风险.
应对措施:公司不断加强自身经营管理水平,加大研发投入,努力提高公司技术水平和售前、售后的服务质量,在竞争中做大做强,不断巩固和发展在行业中的竞争优势地位.
同时,公司积极开拓系统集成等新业务,不断增强自身的竞争实力.
(二)报告期内新增的风险因素无31第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项是√否是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在破产重整事项是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上是√否2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容审议金额交易金额是否履行必要决策程序临时报告披露时间范德忠、胡伟、阎小亮无偿为公司向中国银行申请流动资金借款提供担保6,000,0004,000,000已事前及时履行2019年2月14日偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:32因生产经营需要,控股股东、实际控制人范德忠,股东胡伟、阎小亮共同将其所持有的公司6,667,796股质押给中国银行股份有限公司桂林分行,用于公司申请的4,000,000.
00元人民币流动资金借款提供担保.
关联交易的必要性:本次关联交易是关联方范德忠、胡伟、阎小亮共同以股权质押的形式,无偿为公司向中国银行申请的4,000,000.
00元人民币流动资金借款提供担保,有利于公司经营发展的需要,不会对公司产生不利影响,不存在损害其他股东利益情形.
关联交易的持续性以及对公司生产经营的影响:上述关联交易未占用公司资金,不影响公司的独立性,不存在损害公司及股东利益的情形;随着公司业务规模的逐步扩大和收入的增加,公司将会尽快偿还上述银行贷款,因此,本次银行贷款不会导致公司对关联方形成依赖.
(三)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况实际控制人或控股股东2016年5月23日-挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业竞争正在履行中董监高2016年5月23日-挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业竞争正在履行中实际控制人或控股股东2016年6月29日-挂牌资金占用承诺其他(承诺不占用公司资产)正在履行中其他股东2016年6月29日-挂牌资金占用承诺其他(承诺不占用公司资产)正在履行中董监高2016年6月29日-挂牌资金占用承诺其他(承诺不占用公司资产)正在履行中承诺事项详细情况:1、公司在申请挂牌时,公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员签署了《避免同业竞争的承诺》,具体如下:本人/公司(以下简称"本人")作为桂林世纪风科技发展股份有限公司(以下简称"公司")的控股股东及实际控制人/持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员,确认本人及本人控制的其他企业目前与公司不存在同业竞争的情形,为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争,特作出如下承诺:本人及本人控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动;将不直接或间接拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以33其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员;上述承诺属于本人的真实意思表示,且本人愿意承担因违反以上承诺而给公司造成的全部经济损失.
2、公司在申请挂牌时,公司控股股东、实际控制人、公司持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员签署了《规范和减少关联交易及不占用公司资产的承诺》,具体如下:为了规范与世纪风之间的关联交易,维护世纪风及中小股东的合法权益,本人诺如下:"本人、本人近亲属及本人控制的除世纪风(含其子公司,下同)以外的其他企业将尽量避免和减少与世纪风之间的关联交易,对于世纪风能够通过市场与独立第三方之间发生的交易,将由世纪风与独立第三方进行;本人、本人近亲属及本人控制的除世纪风以外的其他企业将严格避免向世纪风拆借、占用世纪风资金或采取由世纪风代垫款、代偿债务等方式侵占世纪风资金.
保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使世纪风及其子公司承担任何不正当的义务;本承诺为有效之承诺,若违反上述承诺,本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿.
"公司董事、监事、高级管理人员承诺,在股份公司今后的日常管理中将严格遵守《公司章程》、《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》等有关规定进行决策和执行,公司的资金、资产及其他资源的使用将严格履行相应程序.
34第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数2,851,89623.
41%850,9233,702,81930.
40%其中:控股股东、实际控制人00.
00%000.
00%董事、监事、高管603,1284.
95%0603,1284.
95%核心员工00.
00%000.
00%有限售条件股份有限售股份总数9,328,10476.
59%-850,9238,477,18169.
60%其中:控股股东、实际控制人2,778,24822.
81%02,778,24822.
81%董事、监事、高管5,698,93346.
79%05,698,93346.
79%核心员工00.
00%000.
00%总股本12,180,000-012,180,000.
00-普通股股东人数14股本结构变动情况:适用√不适用(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1范德忠2,778,24802,778,24822.
8099%2,778,24802阎小亮1,944,77401,944,77415.
9669%1,944,77403胡伟1,944,77401,944,77415.
9669%1,944,77404杨松华1,389,12401,389,12411.
4050%1,041,843347,2815冯有光1,006,61201,006,6128.
2645%754,959251,6536覃劲峰1,006,61201,006,6128.
2645%01,006,6127桂林欣源投资中心(有限合伙)805,2870805,2876.
6116%0805,2878杨玉林740,8660740,8666.
0826%0740,8669吴厚璟463,0410463,0413.
8017%0463,04110吴燕萍33,554033,5540.
2755%033,554合计12,112,892012,112,89299.
4491%8,464,5983,648,294普通股前十名股东间相互关系说明:351、股东范德忠为桂林欣源投资中心(有限合伙)的执行事务合伙人;2、股东杨松华、吴厚璟系母子关系;3、股东范德忠、阎小亮、胡伟、杨松华、覃劲峰、冯有光、杨玉林为一致行动人;前十名股东除以上关系外,相互之间无其他关联关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是否范德忠先生,持有公司22.
81%的股份,为公司的第一大股东,亦为公司股东桂林欣源投资中心(有限合伙)的唯一普通合伙人,通过该合伙企业间接控制公司股份的6.
60%,因此,范德忠实际控制公司股份总数的29.
41%.
范德忠先生,1972年12月20日出生,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,2004年6月毕业于广西广播电视大学.
1992年12月至2009年2月,任广西电信桂林分公司维护部主管.
2009年2月至今,在本公司工作,现任公司董事长兼总经理.
2016年3月至今,兼任桂林欣源投资中心(有限合伙)执行事务合伙人.
2017年8月至今,任公司控股子公司桂林原禾源农业科技有限公司董事长、总经理.
2018年11月至今,任孙公司桂林市阳朔县原禾源民宿管理有限公司执行董事、总经理.
另外,公司股东范德忠、胡伟、阎小亮、杨松华、冯有光、覃劲峰、杨玉林分别持有公司22.
81%、15.
97%、15.
97%、11.
41%、8.
26%、8.
26%、6.
08%的股份,合计持有公司88.
76%的股份.
2016年9月6日,上述股东签署了《一致行动人协议补充协议》,该协议签订的目的是为了确保公司原始股东在公司股东大会会议中行使表决权时与范德忠保持一致,以巩固范德忠对公司的控制地位.
报告期内,公司的控股股东、实际控制人未发生过变动.
36第七节融资及利润分配情况一、普通股股票发行及募集资金使用情况1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用2、存续至报告期的募集资金使用情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用四、可转换债券情况适用√不适用五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况√适用不适用单位:元序号贷款方式贷款提供方贷款提供方类型贷款规模存续期间利息率%起始日期终止日期1信用贷款中国银行股份有限公司桂林分行银行1,700,000.
002017年6月1日2020年6月9日7.
125%2信用贷款中国银行股份有限公司桂林分行银行2,300,000.
002019年3月22日2022年3月21日5.
20%合计---4,000,000.
00---六、权益分派情况(一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用(二)权益分派预案适用√不适用37第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任职起止日期是否在公司领取薪酬起始日期终止日期范德忠董事长、总经理男1972年12月大专2019年5月25日2022年5月24日是胡伟董事男1977年9月专科2019年5月25日2022年5月24日否阎小亮董事男1976年9月中专2019年5月25日2022年5月24日否杨松华董事女1968年8月中专2019年5月25日2022年5月24日是冯有光董事男1965年8月本科2019年5月25日2022年5月24日否李红梅监事会主席女1973年9月本科2019年5月25日2022年5月24日否叶佐强职工代表监事男1972年12月中专2019年5月25日2022年5月24日是潘雪明职工代表监事女1991年5月中专2019年5月25日2022年5月24日是张如飞副总经理男1965年8月大专2019年5月25日2022年5月24日是卢思名董事会秘书男1982年10月本科2019年5月25日2022年5月24日是杨锦湘财务总监女1962年10月大专2019年5月25日2022年5月24日是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:4董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:范德忠为公司控股股东、实际控制人与阎小亮、胡伟、杨松华、冯有光为一致行动人.
除此以外,其他人员之间及与控股股东、实际控制人无其他关联关系.
(二)持股情况单位:股38姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量范德忠董事长、总经理2,778,24802,778,24822.
81%0胡伟董事1,944,77401,944,77415.
97%0阎小亮董事1,944,77401,944,77415.
97%0杨松华董事1,389,12401,389,12411.
40%0冯有光董事1,006,61201,006,6128.
26%0李红梅监事会主席16,777016,7770.
14%0合计-9,080,30909,080,30974.
55%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动√是否总经理是否发生变动√是否董事会秘书是否发生变动√是否财务总监是否发生变动√是否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务变动原因范德忠董事长、总经理换届董事长、总经理任期届满换届选举胡伟董事换届董事任期届满换届选举阎小亮董事换届董事任期届满换届选举杨松华董事换届董事任期届满换届选举冯有光董事换届董事任期届满换届选举李红梅监事会主席换届监事会主席任期届满换届选举叶佐强职工代表监事换届职工代表监事任期届满换届选举潘雪明职工代表监事换届职工代表监事任期届满换届选举张如飞副总经理换届副总经理任期届满换届选举卢思名董事会秘书换届董事会秘书任期届满换届选举杨锦湘财务总监换届财务总监任期届满换届选举报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:适用√不适用二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员823技术人员3837销售人员24研发人员81139财务人员45生产人员020员工总计60100按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士00本科1519专科2726专科以下1855员工总计60100(二)核心员工基本情况及变动情况适用√不适用三、报告期后更新情况适用√不适用第九节行业信息是否自愿披露是√否第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况股份公司成立以后,形成了股东大会、董事会、监事会和经理层之间职责分工明确、依法规范运作40的法人治理结构;公司关于股东大会、董事会、监事会的相关制度健全,运行情况良好.
《公司章程》的制定和内容符合《公司法》及其他法律法规的规定.
公司根据《公司法》以及其他有关法律法规和《公司章程》的规定,制定了公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相关议事规则.
公司的三会议事规则对三会的成员资格、召开程序、议事规则、提案、表决程序等都作了相关规定.
公司三会会议召开程序、决议内容均符合《公司法》等法律法规、《公司章程》以及其他公司内部相关议事规则的规定.
三会的组成人员以及高级管理人员均按照法律法规和公司章程及内部制度履行相应的职责.
公司重要决策制定能够按照《公司章程》和相关议事规则的规定,通过相关会议审议通过,公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议,并履行相应的职责.
审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《子公司管理制度》.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司现有的《公司章程》、《信息披露管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等公司的内部管理制度都明确规定了股东的知情权、参与权、质询权和表决权等股东参与公司治理的权利,保证了股东在公司治理中各项权利的充分行使.
同时,公司的上述内部治理制度还对投资者关系管理、纠纷解决机制、累积投票制、关联股东和董事回避制度以及财务管理、风险控制等作出了专门规定,从各个环节完善了公司的治理机制.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见股份公司成立以来,公司的治理机制得到了有效的执行,公司的股东、董事、监事都依照三会议事规则等内部制度的规定出席会议并行使了表决权,公司的三会会议等治理机制得到了有效的执行.
公司日常经营中的重大事项均按照规定的程序经过了董事会、股东会的审议和确认,公司治理机制得到了相应的执行.
4、公司章程的修改情况报告期内,公司不存在修改公司章程的情况.
41(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会41、第一届董事会第十二次会议(召开时间:2019年2月13日,公告编号:2019-001)审议通过了:《关于公司拟向银行申请综合授信额度及授权董事长签署有关借款、担保协议的议案》、《关于实际控制人、股东及董事为公司申请授信额度提供担保暨偶发性关联交易的议案》、《关于提请召开2019年第一次临时股东大会的议案》;2、第一届董事会第十三次会议(召开时间:2019年4月27日,公告编号:2019-007)审议通过了:《关于的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《关于提名范德忠先生为公司第二届董事会董事的议案》、《关于提名胡伟先生为公司第二届董事会董事的议案》、《关于提名阎小亮先生为公司第二届董事会董事的议案》、《关于提名杨松华女士为公司第二届董事会董事的议案》、《关于提名冯有光先生为公司第二届董事会董事的议案》、《关于的议案》;3、第二届董事会第一次会议(召开时间:201942年5月31日,公告编号:2019-015)审议通过了:《关于选举公司第二届董事会董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于聘任公司财务负责人的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》;4、第二届董事会第二次会议(召开时间:2019年8月28日,公告编号:2019-019)审议通过了:《2019年半年度报告的议案》.
监事会31、第一届监事会第六次会议(召开时间:2019年4月27日,公告编号:2019-008)审议通过了:《关于的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《关于提名李红梅女士为公司第二届监事会监事的议案》;2、第二届监事会第一次会议(召开时间:2019年5月31日,公告编号:2019-016)审议通过了:《关于选举公司第二届监事会主席的议案》;3、第二届监事会第二次会议(召开时间:2019年8月28日,公告编号:2019-020)审议通过了:《2019年半年度报告的议案》.
股东大会21、2019年第一次临时股东大会(召开时间:2019年3月1日,公告编号:2019-004)审议通过了:《关于公司拟向银行申请综合授信额度及授权董事长签署有关借款、担保协议的议43案》、《关于实际控制人、股东及董事为公司申请授信额度提供担保暨偶发性关联交易的议案》;2、2018年年度股东大会(召开时间:2019年5月25日,公告编号:2019-012)审议通过了:《关于的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《关于提名范德忠先生为公司第二届董事会董事的议案》、《关于提名胡伟先生为公司第二届董事会董事的议案》、《关于提名阎小亮先生为公司第二届董事会董事的议案》、《关于提名杨松华女士为公司第二届董事会董事的议案》、《关于提名冯有光先生为公司第二届董事会董事的议案》、《关于提名李红梅女士为公司第二届监事会监事的议案》.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项,均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则的规定,决议内容没有违反相关法律、行政法规和公司章程等规定的情形,会议程序规范.
公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求,在实践中规范运作,诚信地履行各自的权利和义务.
44二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司重大的风险事项,监事会对报告期内监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明1、业务独立情况公司的主营业务是从事通信网络规划设计和通信机房/移动基站的智能通风节能系统的设计、安装与维护.
通信机房、移动基站智能通风节能系统开发、维护.
公司具有完整的业务流程,独立的经营场所以及供应、销售部门和渠道.
公司能够独立支配和使用人、财、物等生产要素,顺利组织和开展经营活动,与股东及其关联方之间不存在依赖关系.
2、资产独立情况公司的主要财产,包括商标权、专利权、办公设备、车辆等,相关财产均有权利凭证.
此外,有限公司设立及以后的股权转让、增资、整体变更为股份公司均通过了工商行政管理部门的变更登记确认,公司资产独立于公司的股东及其关联方.
3、机构独立情况公司设有综合管理部、财务管理部、市场拓展部、节能事业部、规划设计部、互联网事业部等部门,公司各部门均已建立了较为完备的规章制度.
公司设立了独立于股东的组织机构,公司不存在与股东及其控制的其他企业合署办公、混合经营的情形.
4、人员独立性公司拥有独立运行的人力资源体系,对公司员工按照有关规定和制度实施管理,公司的人事与工资管理同股东单位严格分离.
公司董事、监事及高级管理人员严格按《公司法》和公司章程等有关规定产生,其任职、兼职情况符合相关法律法规的规定.
5、财务独立情况公司成立了独立的财务部门,专门处理公司有关的财务事项,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度;公司独立在银行开户,不存在与其他单位共享银行账户的情况;公司依法独立纳税;公司能够45独立作出财务决策,不存在股东干预公司资金使用的情况.
(三)对重大内部管理制度的评价报告期内,公司现行的会计核算体系、财务管理和风险控制等重大管理制度均未发现重大缺陷,亦不存在因重大缺陷对财务报告构成潜在或现实影响.
现行的公司重大内部管理制度均依照《公司法》、《公司章程》和有关法律法规的规定并结合自身实际情况制定,报告期内未对其进行过整改.
1、关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.
2、关于财务管理体系报告期内,公司严格贯彻和落实公司各项财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理、继续完善公司财务管理体系.
3、关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,报告期内,公司没有出现披露的年度报告存在重大差错的情况.
46第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落无强调事项段其他事项段√持续经营重大不确定性段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号天健审〔2020〕7-551号审计机构名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址浙江省杭州市西溪路128号新湖商务大厦审计报告日期2020年4月30日注册会计师姓名杨克晶、曹时宜会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限3会计师事务所审计报酬100,000.
00审计报告正文:审计报告天健审〔2020〕7-551号桂林世纪风科技发展股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了桂林世纪风科技发展股份有限公司(以下简称世纪风公司)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了世纪风公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于世纪风公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,47为发表审计意见提供了基础.
三、与持续经营相关的重大不确定性我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注二(二)所述,世纪风公司净利润和经营活动产生的现金流量净额连续两年为负数,其中2019年归属于母公司所有者的净利润为-5,137,896.
80元,经营活动产生的现金流量净额为-5,233,753.
57元.
这些事项或情况,表明存在可能导致对世纪风公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性.
该事项不影响已发表的审计意见.
四、其他信息世纪风公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估世纪风公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择.
世纪风公司治理层(以下简称治理层)负责监督世纪风公司的财务报告过程.
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
48在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对世纪风公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致世纪风公司不能持续经营.
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(六)就世纪风公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:杨克晶中国·杭州中国注册会计师:曹时宜二〇二〇年四月三十日49二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注2019年12月31日2018年12月31日流动资产:货币资金五、(一)、13,536,626.
031,268,250.
00结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据应收账款五、(一)、27,297,058.
258,216,953.
80应收款项融资预付款项五、(一)、3278,071.
7342,608.
23应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五、(一)、4144,138.
1334,286.
26其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货五、(一)、51,090,126.
801,011,477.
15合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五、(一)、6721,580.
26469,205.
36流动资产合计13,067,601.
2011,042,780.
80非流动资产:发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产-其他债权投资持有至到期投资-长期应收款长期股权投资--其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产五、(一)、74,705,173.
802,549,617.
17在建工程五、(一)、86,477,865.
146,358,946.
9850生产性生物资产五、(一)、9881,388.
68602,663.
98油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用五、(一)、108,453,943.
312,154,693.
86递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计20,518,370.
9311,665,921.
99资产总计33,585,972.
1322,708,702.
79流动负债:短期借款--向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据应付账款五、(一)、12347,482.
92532,791.
35预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬五、(一)、13582,280.
77486,673.
06应交税费五、(一)、146,098.
4685,449.
62其他应付款五、(一)、155,403,538.
70450,671.
90其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债五、(一)、161,550,000.
00100,000.
00其他流动负债流动负债合计7,889,400.
851,655,585.
93非流动负债:保险合同准备金长期借款五、(一)、172,150,000.
001,450,000.
00应付债券其中:优先股51永续债租赁负债长期应付款五、(一)、1815,046,666.
672,500,000.
00长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计17,196,666.
673,950,000.
00负债合计25,086,067.
525,605,585.
93所有者权益(或股东权益):股本五、(一)、1912,180,000.
0012,180,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五、(一)、202,477,104.
722,477,104.
72减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积五、(一)、2113,359.
8613,359.
86一般风险准备未分配利润五、(一)、22-8,035,224.
86-2,897,328.
06归属于母公司所有者权益合计6,635,239.
7211,773,136.
52少数股东权益1,864,664.
895,329,980.
34所有者权益合计8,499,904.
6117,103,116.
86负债和所有者权益总计33,585,972.
1322,708,702.
79法定代表人:范德忠主管会计工作负责人:杨锦湘会计机构负责人:杨锦湘(二)母公司资产负债表单位:元项目附注2019年12月31日2018年12月31日流动资产:货币资金698,052.
59799,270.
04交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据应收账款十二、(一)、17,297,058.
258,216,953.
80应收款项融资预付款项201,544.
8027,302.
3052其他应收款十二、(一)、222,928.
1331,242.
32其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货401,500.
80431,177.
91合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产13,652.
1982,664.
99流动资产合计8,634,736.
769,588,611.
36非流动资产:债权投资可供出售金融资产-其他债权投资持有至到期投资-长期应收款长期股权投资十二、(一)、33,050,000.
002,500,000.
00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产1,284,101.
081,898,953.
58在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用41,026.
6076,192.
12递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计4,375,127.
684,475,145.
70资产总计13,009,864.
4414,063,757.
06流动负债:短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据应付账款6,000.
00421,938.
68预收款项卖出回购金融资产款53应付职工薪酬345,847.
16375,423.
12应交税费2,006.
0485,294.
64其他应付款400,000.
00404,005.
23其中:应付利息应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债1,550,000.
00100,000.
00其他流动负债流动负债合计2,303,853.
201,386,661.
67非流动负债:长期借款2,150,000.
001,450,000.
00应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计2,150,000.
001,450,000.
00负债合计4,453,853.
202,836,661.
67所有者权益:股本12,180,000.
0012,180,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积147,194.
34147,194.
34减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积13,359.
8613,359.
86一般风险准备未分配利润-3,784,542.
96-1,113,458.
81所有者权益合计8,556,011.
2411,227,095.
39负债和所有者权益合计13,009,864.
4414,063,757.
06法定代表人:范德忠主管会计工作负责人:杨锦湘会计机构负责人:杨锦湘54(三)合并利润表单位:元项目附注2019年2018年一、营业总收入6,262,568.
659,212,606.
67其中:营业收入五、(二)、16,262,568.
659,212,606.
67利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本14,946,692.
1313,380,525.
55其中:营业成本五、(二)、15,193,437.
045,922,702.
33利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五、(二)、219,818.
3832,916.
31销售费用五、(二)、3288,237.
68248,678.
98管理费用五、(二)、48,766,645.
976,332,356.
99研发费用五、(二)、5427,597.
21635,648.
34财务费用五、(二)、6250,955.
85208,222.
60其中:利息费用245,245.
67212,777.
72利息收入7,169.
449,843.
00加:其他收益五、(二)、7264,310.
61投资收益(损失以"-"号填列)0其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)0净敞口套期收益(损失以"-"号填列)0公允价值变动收益(损失以"-"号填列)0信用减值损失(损失以"-"号填列)五、(二)、8-182,997.
65资产减值损失(损失以"-"号填列)五、(二)、90-38,663.
37资产处置收益(损失以"-"号填列)0三、营业利润(亏损以"-"号填列)-8,602,810.
52-4,206,582.
25加:营业外收入五、(二)、101.
04-减:营业外支出五、(二)、11402.
771.
72四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-8,603,212.
25-4,206,583.
97减:所得税费用五、(二)、12138,664.
52五、净利润(净亏损以"-"号填列)-8,603,212.
25-4,345,248.
4955其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)2.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益(净亏损以"-"号填列)-3,465,315.
45-1,974,267.
812.
归属于母公司所有者的净利润(净亏损以"-"号填列)-5,137,896.
80-2,370,980.
68六、其他综合收益的税后净额(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.
不能重分类进损益的其他综合收益(1)重新计量设定受益计划变动额(2)权益法下不能转损益的其他综合收益(3)其他权益工具投资公允价值变动(4)企业自身信用风险公允价值变动(5)其他2.
将重分类进损益的其他综合收益(1)权益法下可转损益的其他综合收益(2)其他债权投资公允价值变动(3)可供出售金融资产公允价值变动损益-(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-(6)其他债权投资信用减值准备(7)现金流量套期储备(8)外币财务报表折算差额(9)其他(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额-8,603,212.
25-4,345,248.
49(一)归属于母公司所有者的综合收益总额-5,137,896.
80-2,370,980.
68(二)归属于少数股东的综合收益总额-3,465,315.
45-1,974,267.
81八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)-0.
42-0.
19(二)稀释每股收益(元/股)-0.
42-0.
19法定代表人:范德忠主管会计工作负责人:杨锦湘会计机构负责人:杨锦湘(四)母公司利润表单位:元56项目附注2019年2018年一、营业收入十二、(二)、15,003,031.
939,883,598.
01减:营业成本3,651,167.
146,530,629.
83税金及附加16,806.
5532,916.
31销售费用188,807.
18248,678.
98管理费用3,221,945.
823,248,012.
52研发费用十二、(二)、2427,597.
21635,648.
34财务费用245,092.
85166,594.
24其中:利息费用245,245.
67166,111.
05利息收入2,414.
742,095.
07加:其他收益260,299.
83投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)-182,997.
65资产减值损失(损失以"-"号填列)-38,663.
37资产处置收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)-2,671,082.
64-1,017,545.
58加:营业外收入减:营业外支出1.
51三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-2,671,084.
15-1,017,545.
58减:所得税费用138,664.
52四、净利润(净亏损以"-"号填列)-2,671,084.
15-1,156,210.
10(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)-2,671,084.
15-1,156,210.
10(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益-574.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他六、综合收益总额-2,671,084.
15-1,156,210.
10七、每股收益:-0.
19(一)基本每股收益(元/股)-0.
19(二)稀释每股收益(元/股)-0.
19法定代表人:范德忠主管会计工作负责人:杨锦湘会计机构负责人:杨锦湘(五)合并现金流量表单位:元项目附注2019年2018年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金7,376,242.
068,056,856.
39客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金五、(三)、1274,103.
3740,759.
42经营活动现金流入小计7,650,345.
438,097,615.
81购买商品、接受劳务支付的现金3,693,884.
544,049,108.
36客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金4,908,903.
014,097,780.
8058支付的各项税费427,485.
45393,909.
79支付其他与经营活动有关的现金五、(三)、23,853,826.
002,913,338.
91经营活动现金流出小计12,884,099.
0011,454,137.
86经营活动产生的现金流量净额-5,233,753.
57-3,356,522.
05二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金11,899,535.
928,630,096.
16投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计11,899,535.
928,630,096.
16投资活动产生的现金流量净额-11,899,535.
92-8,630,096.
16三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金7,000,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金7,000,000.
00取得借款收到的现金2,300,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金五、(三)、317,500,000.
002,500,000.
00筹资活动现金流入小计19,800,000.
009,500,000.
00偿还债务支付的现金150,000.
00100,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金248,334.
48166,258.
18其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计398,334.
48266,258.
18筹资活动产生的现金流量净额19,401,665.
529,233,741.
82四、汇率变动对现金及现金等价物的影响0五、现金及现金等价物净增加额2,268,376.
03-2,752,876.
39加:期初现金及现金等价物余额1,268,250.
004,021,126.
39六、期末现金及现金等价物余额3,536,626.
031,268,250.
00法定代表人:范德忠主管会计工作负责人:杨锦湘会计机构负责人:杨锦湘(六)母公司现金流量表单位:元59项目附注2019年2018年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金6,040,111.
808,780,017.
77收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金271,028.
7633,011.
49经营活动现金流入小计6,311,140.
568,813,029.
26购买商品、接受劳务支付的现金2,793,593.
364,616,613.
36支付给职工以及为职工支付的现金3,126,023.
463,307,304.
67支付的各项税费138,143.
51393,909.
79支付其他与经营活动有关的现金1,693,776.
021,900,226.
71经营活动现金流出小计7,751,536.
3510,218,054.
53经营活动产生的现金流量净额-1,440,395.
79-1,405,025.
27二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金15,575.
99158,277.
59投资支付的现金550,000.
00500,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计565,575.
99658,277.
59投资活动产生的现金流量净额-565,575.
99-658,277.
59三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金2,300,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计2,300,000.
00偿还债务支付的现金150,000.
00100,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金245,245.
67166,258.
18支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计395,245.
67266,258.
18筹资活动产生的现金流量净额1,904,754.
33-266,258.
18四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-101,217.
45-2,329,561.
04加:期初现金及现金等价物余额799,270.
043,128,831.
08六、期末现金及现金等价物余额698,052.
59799,270.
04法定代表人:范德忠主管会计工作负责人:杨锦湘会计机构负责人:杨锦湘6061(七)合并股东权益变动表单位:元项目2019年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额12,180,000.
002,477,104.
7213,359.
86-2,897,328.
065,329,980.
3417,103,116.
86加:会计政策变更0000000000000前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额12,180,000.
002,477,104.
7213,359.
86-2,897,328.
065,329,980.
3417,103,116.
86三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-5,137,896.
80-3,465,315.
45-8,603,212.
25(一)综合收益总额-5,137,896.
80-3,465,315.
45-8,603,212.
25(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本623.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额12,180,000.
002,477,104.
7213,359.
86-8,035,224.
861,864,664.
898,499,904.
6163项目2018年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额12,180,000.
001,190,680.
8413,359.
86-526,347.
381,590,672.
0314,448,365.
35加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额12,180,000.
001,190,680.
8413,359.
86-526,347.
381,590,672.
0314,448,365.
35三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,286,423.
88-2,370,980.
683,739,308.
312,654,751.
51(一)综合收益总额-2,370,980.
68-1,974,267.
81-4,345,248.
49(二)所有者投入和减少资本1,286,423.
885,713,576.
127,000,000.
001.
股东投入的普通股1,286,423.
885,713,576.
127,000,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他64(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额12,180,000.
002,477,104.
7213,359.
86-2,897,328.
065,329,980.
3417,103,116.
86法定代表人:范德忠主管会计工作负责人:杨锦湘会计机构负责人:杨锦湘65(八)母公司股东权益变动表单位:元项目2019年股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额12,180,000.
00147,194.
3413,359.
86-1,113,458.
8111,227,095.
39加:会计政策变更000000000000前期差错更正其他二、本年期初余额12,180,000.
00147,194.
3413,359.
86-1,113,458.
8111,227,095.
39三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-2,671,084.
15-2,671,084.
15(一)综合收益总额-2,671,084.
15-2,671,084.
15(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备663.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额12,180,000.
00147,194.
3413,359.
86-3,784,542.
968,556,011.
24项目2018年股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额12,180,000.
00147,194.
3413,359.
8642,751.
2912,383,305.
4967加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额12,180,000.
00147,194.
3413,359.
8642,751.
2912,383,305.
49三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-1,156,210.
10-1,156,210.
10(一)综合收益总额-1,156,210.
10-1,156,210.
10(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股68本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额12,180,000.
00147,194.
3413,359.
86-1,113,458.
8111,227,095.
39法定代表人:范德忠主管会计工作负责人:杨锦湘会计机构负责人:杨锦湘69桂林世纪风科技发展股份有限公司财务报表附注2019年度金额单位:人民币元一、公司基本情况桂林世纪风科技发展股份有限公司(以下简称公司或本公司),由范德忠、杨玉林、高言成三个自然人出资设立,于2009年2月17日在桂林工商行政管理局登记注册,总部位于广西壮族自治区桂林市.
公司现持有统一社会信用代码为91450300685154538L的营业执照.
注册资本12,180,000元,股份总数12,180,000股(每股面值1元).
其中,有限售条件的流通股份8,477,181股;无限售条件的流通股份3,702,819股.
公司股票已于2017年2月20日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易.
本公司属信息科技咨询、系统集成服务、调查和咨询服务行业.
主要经营活动为节能技术的研发、生产和销售和互联网平台产品的销售,以及工程勘察设计劳务.
提供的劳务主要有:通信机房节能减排系统、环境控制系统研发;合同能源管理;通信工程设计、施工.
本财务报表业经公司2020年4月30日第二届第三次董事会批准对外报出.
本公司将桂林原禾源农业科技有限公司和桂林市阳朔县原禾源民宿管理有限公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注六之说明.
二、财务报表的编制基础(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础.
(二)持续经营能力评价截至2019年12月31日,公司净利润和经营活动产生的现金流量净额连续两年为负数,其中2019年归属于母公司所有者的净利润为-5,137,896.
80元,经营活动产生的现金流量净额为-5,233,753.
57元.
这些情况可能导致公司不再具有持续经营能力.
针对上述情况,公司拟采取以下措施来改善持续经营能力:1.
夯实公司基础管理,完善制度建设,理顺业务流程.
公司进一步完善治理结构,树立起公众公司的管理意识,建立和完善基础管理制度,梳理并进一步明确公司及子公司部门及人员的岗位职责和业务流程,加大考核力度,提高各项指标作业率,保证整个业务流程有人管、每项业务流程有人做.
2.
突破客户、业务、服务区域单一局面,努力实现业务多元化、服务跨区域化.
为摆脱单一大客户的依赖,公司推行全员营销,通过积极寻找不同客户源,大力开拓新增业务.
3.
对控股子公司运营的信息化农业系统开发与运用项目,公司所打造的农业旅游园区已经初具规模,且广受客户好评.
另外园区住宿及餐饮等配套设施正逐步从试运营向正式运营切换,现阶段公司除积极拓展业务外,控制非直接成本费用,通过开源节流、提高收益等70方式,扭转亏损局面,力争尽快扭亏.
上述改善措施将有助于公司维持持续经营能力,且实施上述措施不存在重大障碍,故公司以持续经营为前提编制财务报表是恰当的.
但如果上述改善措施不能实施,则公司可能不能持续经营,故公司的持续经营能力仍存在重大不确定性.
三、重要会计政策及会计估计重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计.
(一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
(三)营业周期公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币采用人民币为记账本位币.
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1.
同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2.
非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
(六)合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围.
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制.
(七)现金及现金等价物的确定标准71列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款.
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(八)金融工具1.
金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债.
2.
金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量.
(2)金融资产的后续计量方法1)以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量.
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益.
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量.
采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益.
终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益.
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量.
获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益.
终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益.
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分.
72(3)金融负债的后续计量方法1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
对于此类金融负债以公允价值进行后续计量.
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配.
此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分.
终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益.
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量.
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额.
4)以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量.
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益.
(4)金融资产和金融负债的终止确认1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:①收取金融资产现金流量的合同权利已终止;②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定.
2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债).
3.
金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产.
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
73金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和.
转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和.
4.
金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值.
公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等.
5.
金融工具减值(1)金融工具减值计量和会计处理公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备.
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值.
信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值.
其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现.
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备.
74对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备.
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加.
如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备.
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加.
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加.
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失.
当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合.
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益.
对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值.
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法其他应收款——信用风险特征组合款项性质参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失其他应收款——应收押金、保证金、备用金其他应收款——账龄组合账龄(3)按组合计量预期信用损失的应收款项1)具体组合及计量预期信用损失的方法项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失应收账款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存75续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失应收账款——合并范围内关联方组合关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表账龄应收账款预期信用损失率(%)1年以内(含,下同)5.
001-2年10.
002-3年20.
003-4年50.
004-5年80.
005年以上100.
006.
金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销.
但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债.
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销.
(九)存货1.
存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
2.
发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法.
3.
存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备.
直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额.
4.
存货的盘存制度76存货的盘存制度为永续盘存制.
5.
低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销.
(2)包装物按照一次转销法进行摊销.
(十)长期股权投资1.
共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制.
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响.
2.
投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本.
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
2)在合并财务报表中,判断是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其77他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益.
但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本.
3.
后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
4.
通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法(1)个别财务报表对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益.
对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算.
(2)合并财务报表1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于"一揽子交易"的在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益.
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于"一揽子交易"的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理.
但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
(十一)固定资产1.
固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确78认.
2.
各类固定资产的折旧方法类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)机器设备年限平均法55.
0019.
00办公设备年限平均法55.
0019.
00运输工具年限平均法55.
0019.
00运营设备年限平均法105.
009.
50节能设备年限平均法合同受益年限(十二)在建工程1.
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认.
在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量.
2.
在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产.
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧.
(十三)借款费用1.
借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益.
2.
借款费用资本化期间(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始.
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化.
3.
借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化79的利息金额.
(十四)生物资产1.
生物资产是指有生命的动物和植物,包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产.
生物资产同时满足下列条件时予以确认:(1)因过去的交易或者事项对其拥有或者控制;(2)与其有关的经济利益很可能流入公司;(3)其成本能够可靠计量时予以确认.
2.
各类生产性生物资产的折旧方法类别折旧方法使用寿命(年)残值率(%)年折旧率(%)种植物年限平均法1010.
003.
生产性生物资产使用寿命、预计净残值的确定依据按同当地各村委签订的林地使用合同约定的年限与该植株实际存活寿命、行业惯例孰短确定折旧年限,由于该林地租用到期后有优先续租权且实际存活年限较长,故按照种植类生物性资产的行业惯例,将折旧年限确定为10年,并于年度终了对其使用寿命进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理;该植株存活寿命结束几乎无残值也无其他可获得性补偿收益,故将其残值确定为零.
(十五)部分长期资产减值对长期股权投资、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额.
对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试.
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试.
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益.
(十六)长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用.
长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销.
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
(十七)职工薪酬1.
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
2.
短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
3.
离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划.
(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
80(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间.
同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额.
4.
辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
5.
其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本.
(十八)收入1.
收入确认原则(1)销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3)收入的金额能够可靠地计量;4)相关的经济利益很可能流入;5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
(2)提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度.
提供劳务交易的结果在资产负债表日不81能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入.
(3)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入.
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
2.
收入确认的具体方法(1)合同能源管理项目业务收入1)能源管理合同业务收入在取得按双方确认的节能效益和按照合同条款计算分成金额后确认收入.
此外,公司用于合同能源管理项目的资产作为公司固定资产管理,计提折旧的年限为合同约定的项目节能受益期,计提的固定资产折旧作为能源管理合同业务成本.
2)节能设备销售收入节能设备已安装并经客户验收后确认收入.
(2)工程勘察设计服务工程勘察设计服务在满足以下条件时确认收入:专业技术服务工作已完成并将相应技术服务成果提交客户,并经客户确认.
此时,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,已发生和将要发生的劳务成本能够可靠的计量.
(3)酒店运营收入酒店运营收入来源包括客房、餐饮、商品销售、商务中心、健身娱乐、电话服务、洗衣、客运等.
服务收入在服务已提供且取得收取服务费的权利时确认,销售商品的收入在商品交付客人且被接受,并能够合理肯定可收回相关的应收款时确认.
(十九)政府补助1.
政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1)公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
2.
与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助.
政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益.
与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益.
823.
与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助.
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本.
4.
与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.
与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
5.
政策性优惠贷款贴息的会计处理方法(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用.
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用.
(二十)递延所得税资产、递延所得税负债1.
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
2.
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
3.
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额.
4.
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项.
(二十一)租赁经营租赁的会计处理方法公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
(二十二)重要会计政策变更企业会计准则变化引起的会计政策变更831.
本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法.
2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额应收票据及应收账款8,216,953.
80应收票据应收账款8,216,953.
80应付票据及应付账款532,791.
35应付票据应付账款532,791.
352.
本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则).
根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益.
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个计量类别:摊余成本;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益;以公允价值计量且其变动计入当期损益.
公司考虑自身业务模式,以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类.
权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益,但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益,但股利收入计入当期损益),且该选择不可撤销.
新金融工具准则要求金融资产减值计量由"已发生损失模型"改为"预期信用损失模型",适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款.
(1)执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下:项目资产负债表2018年12月31日新金融工具准则调整影响2019年1月1日其他应付款450,671.
90-49,755.
48400,916.
42长期借款1,450,000.
003,088.
811,453,088.
81长期应付款2,500,000.
0046,666.
672,546,666.
67(2)2019年1月1日,公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表:项目原金融工具准则新金融工具准则计量类别账面价值计量类别账面价值84项目原金融工具准则新金融工具准则计量类别账面价值计量类别账面价值货币资金摊余成本(贷款和应收款项)1,268,250.
00摊余成本1,268,250.
00应收账款摊余成本(贷款和应收款项)8,216,953.
80摊余成本8,216,953.
80其他应收款摊余成本(贷款和应收款项)34,286.
26摊余成本34,286.
26应付账款摊余成本(其他金融负债)532,791.
35摊余成本532,791.
35其他应付款摊余成本(其他金融负债)450,671.
90摊余成本400,916.
42一年内到期的非流动负债摊余成本(其他金融负债)100,000.
00摊余成本100,000.
00长期借款摊余成本(其他金融负债)1,450,000.
00摊余成本1,453,088.
81长期应付款摊余成本(其他金融负债)2,500,000.
00摊余成本2,546,666.
67(3)2019年1月1日,公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下:项目按原金融工具准则列示的账面价值(2018年12月31日)重分类重新计量按新金融工具准则列示的账面价值(2019年1月1日)A.
金融资产a.
摊余成本货币资金按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额1,268,250.
001,268,250.
00应收账款按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额8,216,953.
808,216,953.
80其他应收款按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额34,286.
2634,286.
2685以摊余成本计量的总金融资产9,519,490.
069,519,490.
06B.
金融负债a.
摊余成本应付账款按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额532,791.
35532,791.
35其他应付款按原CAS22列示的余额450,671.
90减:转出至长期借款、长期应付款(新CAS22)-49,755.
48按新CAS22列示的余额400,916.
42一年内到期的非流动负债按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额100,000.
00100,000.
00长期借款按原CAS22列示的余额1,450,000.
00加:自其他应付款(新CAS22)转入3,088.
81按新CAS22列示的余额1,453,088.
81长期应付款按原CAS22列示的余额2,500,000.
00加:自其他应付款(新CAS22)转入46,666.
67按新CAS22列示的余额2,546,666.
67以摊余成本计量的总金融负债5,033,463.
255,033,463.
25(4)2019年1月1日,公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下:86项目按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债(2018年12月31日)重分类重新计量按新金融工具准则计提损失准备(2019年1月1日)贷款和应收款项(原CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新CAS22)应收账款594,821.
44594,821.
443.
本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》,自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》.
该项会计政策变更采用未来适用法处理.
四、税项(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务6%、13%、16%城市维护建设税应缴流转税税额7%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育附加应缴流转税税额2%企业所得税应纳税所得额15%、25%不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称所得税税率本公司15%桂林原禾源农业科技有限公司25%桂林市阳朔县原禾源民宿管理有限公司25%(二)税收优惠本公司自2018年8月15日取得广西科技厅、广西财政厅、广西税务局联合颁发的高新技术企业证书(证书编号GR201845000263),有效期为3年,本公司2019年可按15.
00%的税率缴纳企业所得税.
五、合并财务报表项目注释说明:本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新金融工具准则调整后的2019年1月1日的数据.
(一)合并资产负债表项目注释1.
货币资金项目期末数期初数库存现金48.
0031.
9087银行存款3,536,578.
031,268,218.
10合计3,536,626.
031,268,250.
002.
应收账款(1)明细情况1)类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备8,074,877.
34100.
00777,819.
099.
637,297,058.
25合计8,074,877.
34100.
00777,819.
099.
637,297,058.
25(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备8,811,775.
24100.
00594,821.
446.
758,216,953.
80合计8,811,775.
24100.
00594,821.
446.
758,216,953.
802)采用组合计提坏账准备的应收账款账龄组合中,采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款账龄期末数账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内2,594,872.
92129,743.
655.
001-2年4,479,254.
42447,925.
4410.
002-3年1,000,750.
00200,150.
0020.
00小计8,074,877.
34777,819.
099.
63(2)坏账准备变动情况1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数计提收回其他转回核销其他按组合计提坏账准备594,821.
44182,997.
65777,819.
09小计594,821.
44182,997.
65777,819.
09(3)应收账款金额前5名情况单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备88单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备广西壮族自治区通信产业服务有限公司桂林分公司3,452,068.
0042.
75345,206.
80中国通信建设集团设计院有限公司第四分公司2,556,114.
5131.
66178,034.
75广西联视科技有限公司1,000,750.
0012.
39200,150.
00广西通信规划设计咨询有限公司757,351.
929.
3837,867.
60中国电信股份有限公司来宾分公司285,987.
003.
5414,299.
35小计8,052,271.
4399.
72775,558.
503.
预付款项(1)账龄分析账龄期末数期初数账面余额比例(%)减值准备账面价值账面余额比例(%)减值准备账面价值1年以内278,071.
73100.
00278,071.
7342,608.
23100.
0042,608.
23合计278,071.
73100.
00278,071.
7342,608.
23100.
0042,608.
23(2)预付款项金额前5名情况单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)桂林诚安通信工程有限公司173,815.
0062.
51苏酒集团贸易股份有限公司50,980.
0018.
33中国石化销售有限公司桂林石油分公司30,161.
0010.
85广西捷通高速科技有限公司21,115.
737.
59慈溪沐清环保科技有限公司2,000.
000.
72小计278,071.
73100.
004.
其他应收款(1)明细情况1)类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备144,138.
13100.
00144,138.
13其中:其他应收款144,138.
13100.
00144,138.
13合计144,138.
13100.
00144,138.
1389(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备34,286.
26100.
0034,286.
26其中:其他应收款34,286.
26100.
0034,286.
26合计34,286.
26100.
0034,286.
262)采用组合计提坏账准备的其他应收款组合名称期末数账面余额坏账准备计提比例(%)应收押金、保证金、备用金144,138.
13合计144,138.
13(2)账龄情况项目期末账面余额1年以内132,427.
881-2年3,000.
002-3年2,710.
253-4年1,000.
005年以上5,000.
00小计144,138.
13(3)其他应收款款项性质分类情况款项性质期末数期初数押金保证金130,717.
8831,437.
07备用金13,420.
252,849.
19合计144,138.
1334,286.
26(5)其他应收款金额前5名情况单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)坏账准备张家兴押金100,000.
001年内69.
38何广扬备用金10,710.
001年内7.
43陈国丰押金10,417.
881年内7.
23龚明红保证金4,500.
001年内3.
12范堂星保证金3,800.
001年内2.
6490单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)坏账准备小计129,427.
8889.
795.
存货项目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料115,654.
30115,654.
30118,308.
62118,308.
62库存商品874,717.
70874,717.
70893,168.
53893,168.
53周转材料13,343.
0013,343.
00低值易耗品86,411.
8086,411.
80合计1,090,126.
801,090,126.
801,011,477.
151,011,477.
156.
其他流动资产项目期末数期初数待抵扣增值税707,928.
07386,540.
37预缴所得税13,652.
1982,664.
99合计721,580.
26469,205.
367.
固定资产项目机器设备办公设备运输工具节能设备运营设备合计账面原值期初数99,347.
86714,515.
831,094,210.
612,605,564.
93114,230.
674,627,869.
90本期增加金额117,568.
92171,389.
382,693,492.
432,982,450.
731)购置117,568.
92171,389.
38139,582.
09428,540.
392)在建工程转入2,553,910.
342,553,910.
34本期减少金额期末数99,347.
86832,084.
751,265,599.
992,605,564.
932,807,723.
107,610,320.
63累计折旧期初数56,938.
79296,999.
76634,329.
531,081,396.
308,588.
352,078,252.
73本期增加金额18,876.
09108,637.
08207,223.
62444,999.
5947,157.
72826,894.
101)计提18,876.
09108,637.
08207,223.
62444,999.
5947,157.
72826,894.
10本期减少金额期末数75,814.
88405,636.
84841,553.
151,526,395.
8955,746.
072,905,146.
8391项目机器设备办公设备运输工具节能设备运营设备合计账面价值期末账面价值23,532.
98426,447.
91424,046.
841,079,169.
042,751,977.
034,705,173.
80期初账面价值42,409.
07417,516.
07459,881.
081,524,168.
63105,642.
322,549,617.
178.
在建工程(1)明细情况项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值休闲农庄5,934,815.
175,934,815.
174,435,355.
304,435,355.
30民宿543,049.
97543,049.
971,923,591.
681,923,591.
68合计6,477,865.
146,477,865.
146,358,946.
986,358,946.
98(2)重要在建工程项目本期变动情况工程名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少期末数休闲农庄10,000,000.
004,435,355.
303,605,486.
631,930,359.
83175,666.
935,934,815.
17民宿7,000,000.
001,923,591.
684,318,254.
44623,550.
515,075,245.
64543,049.
97小计17,000,000.
006,358,946.
987,923,741.
072,553,910.
345,250,912.
576,477,865.
14(续上表)工程名称工程累计投入占预算比例(%)工程进度(%)利息资本化累计金额本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源休闲农庄85.
0085.
00自筹民宿95.
0095.
00自筹小计9.
生产性生物资产项目种植物合计账面原值期初数602,663.
98602,663.
98本期增加金额323,965.
91323,965.
91本期减少金额期末数926,629.
89926,629.
89累计折旧期初数92项目种植物合计本期增加金额1)计提45,241.
2145,241.
21本期减少金额期末数45,241.
2145,241.
21账面价值期末账面价值881,388.
68881,388.
68期初账面价值602,663.
98602,663.
9810.
长期待摊费用项目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数茶油基地76,192.
1235,165.
5241,026.
60房屋租赁款1,136,081.
08730,000.
00547,282.
281,318,798.
80园区土地租金942,420.
662,148,454.
151,182,800.
661,908,074.
15房屋装修款4,901,970.
28290,846.
004,611,124.
28停车场147,509.
5916,680.
78130,828.
81其他452,890.
298,799.
62444,090.
67合计2,154,693.
868,380,824.
312,081,574.
868,453,943.
3111.
递延所得税资产(1)未确认递延所得税资产明细项目期末数期初数可抵扣亏损13,576,279.
525,157,414.
12坏账准备777,819.
09594,821.
44小计14,354,098.
615,752,235.
56(2)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末数期初数备注2022年930,694.
74930,694.
742023年4,226,719.
384,226,719.
382024年8,418,865.
40小计13,576,279.
525,157,414.
1212.
应付账款93项目期末数期初数设计费415,938.
68装修款323,389.
9225,807.
67酒款85,045.
00其他24,093.
006,000.
00合计347,482.
92532,791.
3513.
应付职工薪酬(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数短期薪酬486,673.
064,488,003.
924,392,396.
21582,280.
77离职后福利—设定提存计划512,653.
28512,653.
28合计486,673.
065,000,657.
204,905,049.
49582,280.
77(2)短期薪酬明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数工资、奖金、津贴和补贴486,673.
063,900,114.
573,804,506.
86582,280.
77职工福利费271,093.
53271,093.
53社会保险费271,519.
82271,519.
82其中:医疗保险费246,845.
23246,845.
23工伤保险费10,441.
3810,441.
38生育保险费14,233.
2114,233.
21住房公积金45,276.
0045,276.
00小计486,673.
064,488,003.
924,392,396.
21582,280.
77(3)设定提存计划明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数基本养老保险497,143.
63497,143.
63失业保险费15,509.
6515,509.
65小计512,653.
28512,653.
2814.
应交税费项目期末数期初数增值税3,594.
4169,541.
43代扣代缴个人所得税316.
324,169.
84城市维护建设税179.
724,867.
8994项目期末数期初数教育费附加107.
832,086.
24地方教育附加71.
891,390.
82印花税1,828.
293,393.
40合计6,098.
4685,449.
6215.
其他应付款项目期末数期初数[注]拆借款5,400,000.
00400,000.
00应付暂收款3,538.
70916.
42小计5,403,538.
70400,916.
42[注]:期初数与上年年末数(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注三(二十二)2(2)之说明.
16.
一年内到期的非流动负债项目期末数期初数一年内到期的长期借款1,550,000.
00100,000.
00合计1,550,000.
00100,000.
0017.
长期借款项目期末数期初数[注]质押保证借款2,150,000.
001,453,088.
81合计2,150,000.
001,453,088.
81[注]:期初数与上年年末数(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注三(二十二)2之说明.
18.
长期应付款(1)明细情况项目期末数期初数[注]长期应付款15,046,666.
672,546,666.
67合计15,046,666.
672,546,666.
67(2)长期应付款明细情况95项目期末数期初数项目投资款15,046,666.
672,546,666.
67合计15,046,666.
672,546,666.
67[注]:期初数与上年年末数(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注三(二十二)2之说明19.
股本项目期初数本期增减变动(减少以"—"表示)期末数发行新股送股公积金转股其他小计股份总数12,180,000.
0012,180,000.
0020.
资本公积项目期初数本期增加本期减少期末数股本溢价2,477,104.
722,477,104.
72合计2,477,104.
722,477,104.
7221.
盈余公积项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积13,359.
8613,359.
86合计13,359.
8613,359.
8622.
未分配利润项目本期数上年同期数调整前上期末未分配利润-2,897,328.
06-526,347.
38调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润-2,897,328.
06-526,347.
38加:本期归属于母公司所有者的净利润-5,137,896.
80-2,370,980.
68期末未分配利润-8,035,224.
86-2,897,328.
06(二)合并利润表项目注释1.
营业收入/营业成本项目本期数上年同期数收入成本收入成本96主营业务收入6,262,568.
655,193,437.
049,212,606.
675,922,702.
33合计6,262,568.
655,193,437.
049,212,606.
675,922,702.
332.
税金及附加项目本期数上年同期数城市维护建设税8,568.
5716,891.
21教育费附加3,888.
917,578.
99地方教育附加2,592.
615,052.
67印花税1,828.
293,393.
44车船税2,940.
00合计19,818.
3832,916.
313.
销售费用项目本期数上年同期数运输费用9,076.
0010,564.
08人工费用167,196.
00168,367.
36办公费16,146.
50服务费65,623.
98其他30,195.
2069,747.
54合计288,237.
68248,678.
984.
管理费用项目本期数上年同期数工资及福利费1,730,843.
971,460,727.
48差旅费242,237.
51293,126.
74办公费383,853.
34326,977.
27劳动保险费781,613.
60754,171.
30折旧及摊销费3,767,365.
291,406,008.
94保险费48,598.
9754,264.
38租金409,483.
42344,301.
72中介费用277,544.
71466,670.
73汽车交通费334,262.
44291,794.
30种植费405,811.
54402,414.
1797项目本期数上年同期数其他385,031.
18531,899.
96合计8,766,645.
976,332,356.
995.
研发费用项目本期数上年同期数职工薪酬362,886.
76529,431.
16材料费26,141.
8625,046.
52折旧15,643.
3520,236.
98代理研究费22,925.
2460,933.
68合计427,597.
21635,648.
346.
财务费用项目本期数上年同期数利息支出245,245.
67212,777.
72减:利息收入7,169.
449,843.
00银行手续费12,879.
625,287.
88合计250,955.
85208,222.
607.
其他收益项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额与收益相关的政府补助[注]250,000.
00250,000.
00增值税加计扣除14,310.
6114,310.
61合计264,310.
61264,310.
61[注]:本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)1之说明.
8.
信用减值损失项目本期数坏账损失-182,997.
65合计-182,997.
659.
资产减值损失98项目本期数上年同期数坏账损失-157,768.
87存货跌价损失119,105.
50合计-38,663.
3710.
营业外收入项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额支付宝账号测试收入1.
041.
04合计1.
041.
0411.
营业外支出项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额罚款及滞纳金402.
771.
721.
72合计402.
771.
721.
7212.
所得税费用(1)明细情况项目本期数上年同期数当期所得税费用递延所得税费用138,664.
52合计138,664.
52(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本期数上年同期数利润总额-8,603,212.
25-4,206,583.
97按母公司适用税率计算的所得税费用-1,290,481.
84-630,987.
60子公司适用不同税率的影响-593,212.
81-312,597.
46调整以前期间所得税的影响138,664.
52不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,349.
20700.
74本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1,882,345.
45942,884.
32研发费用加计扣除影响所得税费用138,664.
5299(三)合并现金流量表项目注释1.
收到其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数往来款2,622.
2830,000.
00补助收入250,000.
00利息收入7,169.
449,843.
00其他14,311.
65916.
42合计274,103.
3740,759.
422.
支付其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数付现费用3,853,826.
002,913,338.
91合计3,853,826.
002,913,338.
913.
收到其他与筹资活动有关的现金项目本期数上年同期数拆借款5,000,000.
002,500,000.
00项目投资款12,500,000.
00合计17,500,000.
002,500,000.
004.
现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料补充资料本期数上年同期数1)将净利润调节为经营活动现金流量:净利润-8,603,212.
25-4,345,248.
49加:资产减值准备182,997.
6538,663.
37固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧872,135.
31727,603.
84无形资产摊销长期待摊费用摊销2,081,574.
861,178,456.
31100补充资料本期数上年同期数处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)245,245.
67212,777.
72投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)138,664.
52递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-78,649.
65-65,061.
27经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)139,207.
63-1,943,285.
61经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-73,052.
79700,907.
56其他经营活动产生的现金流量净额-5,233,753.
57-3,356,522.
052)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3)现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额3,536,626.
031,268,250.
00减:现金的期初余额1,268,250.
004,021,126.
39加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额2,268,376.
03-2,752,876.
39(2)现金和现金等价物的构成项目期末数期初数1)现金3,536,626.
031,268,250.
00其中:库存现金48.
0031.
90可随时用于支付的银行存款3,536,578.
031,268,218.
10可随时用于支付的其他货币资金2)现金等价物101项目期末数期初数3)期末现金及现金等价物余额3,536,626.
031,268,250.
00(四)其他1.
政府补助(1)明细情况与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助项目金额列报项目说明高新技术企业补助100,000.
00其他收益桂林市科技技术局《关于对2018年桂林市获得认定国家高新技术企业实施奖励性后补助的公示》(市科﹝2019﹞24号)中小企业发展专项资金150,000.
00其他收益桂林市财政局《关于拨付2017年国家中小企业发展专项资金的通知》(市财企﹝2017﹞22号)小计250,000.
00(2)本期计入当期损益的政府补助金额为250,000.
00元.
六、在其他主体中的权益(一)在重要子公司中的权益1.
重要子公司的构成(1)基本情况子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接桂林原禾源农业科技有限公司阳朔县阳朔镇阳朔县农业41.
58设立桂林市阳朔县原禾源民宿管理有限公司阳朔县阳朔镇阳朔县服务业100.
00设立(2)其他说明桂林原禾源农业科技有限公司的重大经营决策基本由本公司决定,且5名董事中有3名是由本公司派驻,其他股东虽持有桂林原禾源农业科技有限公司合计58.
42%的股份,但对本公司的实际控制权不产生实质性影响.
2.
重要的非全资子公司子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额桂林原禾源农业科技有限公司58.
42%-3,465,315.
451,864,664.
893.
重要非全资子公司的主要财务信息(1)资产和负债情况102子公司名称期末数流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计桂林原禾源农业科技有限公司4,432,864.
4419,256,307.
0923,689,171.
535,585,547.
6515,046,666.
6720,632,214.
32(续上表)子公司名称期初数流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计桂林原禾源农业科技有限公司1,404,219.
889,803,840.
1311,208,060.
01222,257.
592,546,666.
672,768,924.
26(2)损益和现金流量情况子公司名称本期数营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量桂林原禾源农业科技有限公司1,259,536.
72-5,932,128.
10-5,932,128.
10-3,796,446.
59(续上表)子公司名称上年同期数营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量桂林原禾源农业科技有限公司-3,125,924.
11-3,125,924.
11-1,813,283.
96七、与金融工具相关的风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化.
基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内.
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险.
管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下.
(一)信用风险信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
1.
信用风险管理实务(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加.
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息.
公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定103金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况.
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等;(2)违约和已发生信用减值资产的定义当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:1)债务人发生重大财务困难;2)债务人违反合同中对债务人的约束条款;3)债务人很可能破产或进行其他财务重组;4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步.
2.
预期信用损失的计量预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口.
公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型.
3.
金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五(一)4之说明.
4.
信用风险敞口及信用风险集中度本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项.
为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施.
(1)货币资金本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低.
(2)应收款项本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估.
根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险.
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物.
信用风险集中按照客户进行管理.
截至2019年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的99.
72%(2018年12月31日:98.
68%)源于余额前五名客户.
本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级.
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值.
104(二)流动性风险流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量.
为控制该项风险,本公司综合运用银行借款等多种融资手段,并采取短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡.
本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支.
金融负债按剩余到期日分类项目期末数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上银行借款3,700,000.
004,000,443.
731,713,084.
282,287,359.
45应付账款347,482.
92347,482.
92347,482.
92其他应付款5,403,538.
705,451,538.
705,451,538.
70长期应付款15,046,666.
6715,046,666.
6715,046,666.
67小计24,497,688.
2924,846,132.
0222,558,772.
572,287,359.
45(续上表)项目期初数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上银行借款1,553,088.
811,826,343.
75117,562.
501,708,781.
25应付账款532,791.
35532,791.
35532,791.
35其他应付款450,671.
90495,583.
09495,583.
09长期应付款2,546,666.
672,546,666.
672,546,666.
67小计5,083,218.
735,401,384.
863,692,603.
611,708,781.
25(三)市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险.
市场风险主要包括利率风险和外汇风险.
利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险.
本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合.
截至2019年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币3,700,000.
00元(2018年12月31日:人民币1,550,000.
00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响.
105八、关联方及关联交易(一)关联方情况1.
本公司实际控制人范德忠、胡伟、阎小亮、杨松华、冯有光、覃劲锋、杨玉林合计直接持有公司88.
76%股份,7人签订一致行动人协议,范德忠为本公司实际控制人.
2.
本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明.
3.
本公司的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系范德忠实际控制人胡伟股东阎小亮股东覃劲峰股东杨凤英实际控制人范德忠直系亲属周丽琴股东胡伟直系亲属吕玉霞股东阎小亮直系亲属韦玄燕重要子公司股东(二)关联交易情况1.
关联担保情况1)本公司作为被担保方担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕范德忠、胡伟、阎小亮1,450,000.
002017/6/12020/6/9否范德忠、杨凤英、胡伟、周丽琴、阎小亮、吕玉霞2,250,000.
002019/3/212022/3/21否小计3,700,000.
002)其他说明根据担保协议,范德忠、胡伟、阎小亮将分别持有公司的22.
81%、15.
97%、15.
97%的股权质押给中国银行桂林市高新区支行,为公司借款提供担保.
2.
关联方资金拆借关联方本期借入本期归还说明拆入覃劲峰1,400,000.
00无息借款韦玄燕2,150,000.
00无息借款覃劲峰3,770,000.
00项目投资款106关联方本期借入本期归还说明韦玄燕3,740,000.
00项目投资款3.
关键管理人员报酬项目本期数上年同期数关键管理人员报酬437,108.
94466,371.
95(三)关联方应收应付款项应付关联方款项项目名称关联方期末数期初数其他应付款覃劲峰1,400,000.
00韦玄燕2,150,000.
00小计3,550,000.
00长期应付款覃劲峰3,770,000.
00420,000.
00韦玄燕3,740,000.
00415,000.
00小计7,510,000.
00835,000.
00九、承诺及或有事项(一)重要承诺事项截至2019年12月31日,本公司不存在应披露的重大承诺事项.
(二)或有事项截至2019年12月31日,本公司不存在需要披露的重大或有事项.
十、资产负债表日后事项新型冠状病毒感染的肺炎疫情的影响新型冠状病毒感染的肺炎疫情(以下简称新冠疫情)于2020年1月在全国爆发.
为防控新冠疫情,全国各地政府均出台了新冠疫情防控措施.
新冠疫情及相应的防控措施对公司的正常生产经营造成了一定的影响,具体情况如下:受影响的具体情况对财务状况和经营成果的影响(1)对生产的影响公司主要生产经营地位于广西省,受新冠疫情影响,公司春节后复工时间由原2020年2月3日延迟至2020年2月24日.
民宿2月份大部分时间处于休业状态,后续影响影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及政府各项防控措施的实施.
(2)对销售的影响新冠疫情对广西等省市以及全国整体经济运行造成一定影响,从而可能在一定程度上影民宿2月份营业收入较上期有所下降,但对全年影响较小,后续影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及政府各项防控措107响公司产品的销售.
施的实施.
本公司将继续密切关注新冠疫情发展情况,积极应对其对本公司财务状况、经营成果产生的不利影响.
十一、其他重要事项分部信息本公司主要经营成果来源于设计服务、技术服务、酒店运营等,公司从内部组织结构、管理要求、内部报告制度等方面无需设置经营分部,故无报告分部.
本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下:项目主营业务收入主营业务成本工程勘察设计服务3,848,193.
262,991,851.
36酒店运营收入1,259,536.
721,542,269.
90合同能源管理及维护1,154,838.
67659,315.
78小计6,262,568.
655,193,437.
04十二、母公司财务报表主要项目注释(一)母公司资产负债表项目注释1.
应收账款(1)明细情况1)类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备8,074,877.
34100.
00777,819.
099.
637,297,058.
25合计8,074,877.
34100.
00777,819.
099.
637,297,058.
25(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备8,811,775.
24100.
00594,821.
446.
758,216,953.
80合计8,811,775.
24100.
00594,821.
446.
758,216,953.
802)采用组合计提坏账准备的应收账款账龄组合中,采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款账龄期末数108账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内2,594,872.
92129,743.
655.
001-2年4,479,254.
42447,925.
4410.
002-3年1,000,750.
00200,150.
0020.
00小计8,074,877.
34777,819.
099.
63(2)坏账准备变动情况1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数计提收回其他转回核销其他按组合计提坏账准备594,821.
44182,997.
65777,819.
09小计594,821.
44182,997.
65777,819.
09(3)应收账款金额前5名情况单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备广西壮族自治区通信产业服务有限公司桂林分公司3,452,068.
0042.
75345,206.
80中国通信建设集团设计院有限公司第四分公司2,556,114.
5131.
66178,034.
75广西联视科技有限公司1,000,750.
0012.
39200,150.
00广西通信规划设计咨询有限公司757,351.
929.
3837,867.
60中国电信股份有限公司来宾分公司285,987.
003.
5414,299.
35小计8,052,271.
4399.
72775,558.
502.
其他应收款(1)明细情况1)类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备22,928.
13100.
0022,928.
13其中:其他应收款22,928.
13100.
0022,928.
13合计22,928.
13100.
0022,928.
13(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)109按组合计提坏账准备31,242.
32100.
0031,242.
32其中:其他应收款31,242.
32100.
0031,242.
32合计31,242.
32100.
0031,242.
322)采用组合计提坏账准备的其他应收款组合名称期末数账面余额坏账准备计提比例(%)应收押金、保证金、备用金22,928.
13合计22,928.
13(2)账龄情况项目期末账面余额1年以内14,217.
882-3年2,710.
253-4年1,000.
005年以上5,000.
00小计22,928.
13(3)其他应收款款项性质分类情况款项性质期末数期初数押金、保证金、备用金22,928.
1331,242.
32合计22,928.
1331,242.
32(4)其他应收款金额前5名情况单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)坏账准备陈国丰押金10,417.
881年内45.
44范堂星押金3,800.
001年内16.
57桂林恒佳科技有限责任公司押金3,000.
005年以上13.
08吴伟伟备用金2,710.
252-3年11.
82乐清市长丰塑料制品有限公司押金2,000.
005年以上8.
72小计21,928.
1395.
643.
长期股权投资(1)明细情况项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资3,050,000.
003,050,000.
002,500,000.
002,500,000.
00合计3,050,000.
003,050,000.
002,500,000.
002,500,000.
00(2)对子公司投资110被投资单位期初数本期增加本期减少期末数本期计提减值准备减值准备期末数桂林原禾源农业科技有限公司2,500,000.
00550,000.
003,050,000.
00小计2,500,000.
00550,000.
003,050,000.
00(二)母公司利润表项目注释1.
营业收入/营业成本项目本期数上年同期数收入成本收入成本主营业务收入5,003,031.
933,651,167.
149,883,598.
016,530,629.
83合计5,003,031.
933,651,167.
149,883,598.
016,530,629.
832.
研发费用项目本期数上年同期数职工薪酬362,886.
76529,431.
16材料费26,141.
8625,046.
52折旧15,643.
3520,236.
98代理研究费22,925.
2460,933.
68合计427,597.
21635,648.
34十三、其他补充资料(一)非经常性损益1.
非经常性损益明细表(1)明细情况项目金额说明非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免14,310.
61计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)250,000.
00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备111项目金额说明债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益,以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出-401.
73其他符合非经常性损益定义的损益项目小计263,908.
88减:企业所得税影响数(所得税减少以"-"表示)少数股东权益影响额(税后)归属于母公司所有者的非经常性损益净额263,908.
88(二)净资产收益率及每股收益1.
明细情况报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元/股)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润-55.
82-0.
42-0.
42扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-58.
69-0.
44-0.
442.
加权平均净资产收益率的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润A-5,137,896.
80非经常性损益B263,908.
88扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B-5,401,805.
68112项目序号本期数归属于公司普通股股东的期初净资产D11,773,136.
52发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产G减少净资产次月起至报告期期末的累计月数H报告期月份数K12加权平均净资产L=D+A/2+E*F/K-G*H/K±I*J/K9,204,188.
12加权平均净资产收益率M=A/L-55.
82%扣除非经常损益加权平均净资产收益率N=C/L-58.
69%3.
基本每股收益和稀释每股收益的计算过程(1)基本每股收益的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润A-5,137,896.
80非经常性损益B263,908.
88扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B-5,401,805.
68期初股份总数D12,180,000.
00因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E发行新股或债转股等增加股份数F增加股份次月起至报告期期末的累计月数G因回购等减少股份数H减少股份次月起至报告期期末的累计月数I报告期缩股数J报告期月份数K12发行在外的普通股加权平均数L=D+E+F*G/K-H*I/K-J12,180,000.
00基本每股收益M=A/L-0.
42扣除非经常损益基本每股收益N=C/L-0.
44(2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同.
桂林世纪风科技发展股份有限公司二〇二〇年四月三十日113附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:公司董事会秘书办公室