公司大连天途有线电视

无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告2017-0532017年08月无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文1第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
公司负责人贾清、主管会计工作负责人唐晓勇及会计机构负责人(会计主管人员)周瑜君声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议.
本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的,均不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
对风险因素的详细阐述及公司计划采取的应对措施,详见本报告第四节"经营情况讨论与分析"之"(十)、公司面临的风险和应对措施".
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本.
无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文2目录第一节重要提示、目录和释义1第二节公司简介和主要财务指标5第三节公司业务概要9第四节经营情况讨论与分析13第五节重要事项.
26第六节股份变动及股东情况32第七节优先股相关情况36第八节董事、监事、高级管理人员情况37第九节公司债相关情况38第十节财务报告.
39第十一节备查文件目录114无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文3释义释义项指释义内容本公司、公司、路通、路通视信、母公司指无锡路通视信网络股份有限公司实际控制人指贾清路通网络指无锡路通网络技术有限公司,系公司全资子公司长春锐欣指长春锐欣光电网络有限公司,系公司全资子公司路通电子指无锡市路通电子技术有限公司,系公司股东靖弘投资指无锡靖弘投资咨询有限公司,系公司控股股东重庆景宏指重庆景宏视信科技有限公司,系公司控股子公司江苏有线/江苏广电指江苏省广电有线信息网络股份有限公司四川广电指四川省有线广播电视网络股份有限公司福建广电指福建广电网络集团股份有限公司重庆有线指重庆有线电视网络股份有限公司北方联合指北方联合广播电视网络股份有限公司山东广电指山东广电网络有限公司湖北广电指湖北省广播电视信息网络股份有限公司浙江华数指浙江华数广电网络股份有限公司国家广电总局指国家新闻出版广播电影电视总局省网指省级(广电)运营商、省级广电网络公司,广电运营商为省为单位的整合简称为"省网整合"应急广播指面临重大自然灾害、突发事件、公共卫生与社会安全等突发公共事件时,通过广播向公众传递紧急信息服务的一种应急手段,也可用于宣传党和国家的方针政策,传播先进文化,普及科技知识,提高人民群众综合素质机顶盒指与电视机连接的网络终端设备EPON指以太网无源光网络(EthernetPassiveOpticalNetwork)G/EPON指GbitEthernetPassiveOpticalNetwork的缩写,即千兆比特以太网无源光网络,是一种采用点到多点网络结构、无源光纤传输方式、基于高速以太网平台和TDM时分MAC(MediaAccessControl)媒体访问控制方式、提供多种综合业务的宽带接入技术EOC指EthernetoverCoax的缩写,即以太网数据通过同轴电缆传输,可以在一根同轴电缆上同时传输电视和双向数据信号,从而大大简化HFC网络的双向改造,能利用现有的广电HFC网络为用户提供数字电视、无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文4互动电视和宽带服务C-DOCSIS指有线电缆数据服务接口规范,由中国制定的一个符合中国有线网络特点、兼容DOCSIS标准的国家标准,已成为DOCSIS国际标准的一部分OTT指"OverTheTop"的缩写,指互联网企业通过运营商提供的宽带网络向用户提供各种应用服务,互联网电视是典型的OTT应用ONU指OpticalNetworkUnit的缩写,即光网络单元,位于用户端,为用户提供数据、视频和电话等业务接口.
根据ONU放置的位置,又有光纤到路边、到楼,光纤到户的区别OLT指OpticalLineTerminal的缩写,即光线路终端,为光接入网提供GEPON系统与服务提供商的核心数据、视频和电话等业务接口,并经一个或多个ODN与ONU通信,OLT与ONU的关系是主从通信关系.
OLT一般设置在网络的前端(分前端)IPTV指即交互式网络电视,是一种利用宽带有线电视网,集互联网、多媒体、通讯等技术于一体,向家庭用户提供包括数字电视在内的多种交互式服务的崭新技术.
能利用计算机或机顶盒和电视完成接收视频点播节目、视频广播及网上冲浪等功能股东大会指无锡路通视信网络股份有限公司股东大会董事会指无锡路通视信网络股份有限公司董事会监事会指无锡路通视信网络股份有限公司监事会《公司章程》指《无锡路通视信网络股份有限公司章程》证监会指中国证券监督管理委员会财政部指中华人民共和国财政部《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》报告期指2017年1月1日至2017年6月30日元/万元指人民币元/万元保荐机构、申万宏源指申万宏源证券承销保荐有限责任公司无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文5第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称路通视信股票代码300555股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称无锡路通视信网络股份有限公司公司的中文简称(如有)路通视信公司的外文名称(如有)LootomTelcovideoNetwork(Wuxi)Co.
,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)Lootom公司的法定代表人贾清二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名黄晓军陶涛联系地址无锡市滨湖区胡埭工业园陆藕东路182号无锡市滨湖区胡埭工业园陆藕东路182号电话0510-851130590510-85113059传真0510-851681530510-85168153电子信箱lootom@lootom.
comlootom@lootom.
com三、其他情况1、公司联系方式公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化√适用不适用公司注册地址无锡市滨湖区五三零大厦1号十八层1802室公司注册地址的邮政编码214072公司办公地址无锡市滨湖区胡埭工业园陆藕东路182号公司办公地址的邮政编码214161公司网址http://www.
lootom.
com/公司电子信箱lootom@lootom.
com临时公告披露的指定网站查询日期(如有)2017年03月03日临时公告披露的指定网站查询索引(如有)http://www.
cninfo.
com.
cn无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文62、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2016年年报.
3、注册变更情况注册情况在报告期是否变更情况√适用不适用注册登记日期注册登记地点企业法人营业执照注册号税务登记号码组织机构代码报告期初注册2016年03月07日无锡蠡园开发区滴翠路100号9号楼503913202007983409510913202007983409510913202007983409510报告期末注册2017年06月30日无锡市滨湖区五三零大厦1号十八层1802室913202007983409510913202007983409510913202007983409510临时公告披露的指定网站查询日期(如有)2017年05月11日2017年07月03日临时公告披露的指定网站查询索引(如有)http://www.
cninfo.
com.
cn4、其他有关资料其他有关资料在报告期是否变更情况√适用不适用公司原审计机构立信会计师事务所(特殊普通合伙)已经连续多年为公司提供审计服务,为确保上市公司审计工作的独立性与客观性,公司审计委员会提议聘请中天运会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度的审计机构,公司于2017年4月21日发布了《关于聘任公司2017年度审计机构的公告》(公告编号:2017-014)、《第二届董事会第十次会议决议公告》(公告编号:2017-018),公司于2017年5月11日发布了《2016年年度股东大会决议的公告》(公告编号:2017-027).
以上临时公告披露的指定网站查询索引为http://www.
cninfo.
com.
cn.
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是√否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业总收入(元)179,766,201.
09162,275,122.
2010.
78%归属于上市公司股东的净利润(元)21,021,846.
2424,635,612.
79-14.
67%无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文7归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元)15,036,916.
4023,172,487.
74-35.
11%经营活动产生的现金流量净额(元)-78,813,563.
93-15,203,353.
40-418.
40%基本每股收益(元/股)0.
110.
16-31.
25%稀释每股收益(元/股)0.
110.
16-31.
25%加权平均净资产收益率3.
45%8.
87%-5.
42%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产(元)764,248,277.
10795,961,296.
46-3.
98%归属于上市公司股东的净资产(元)608,259,597.
50599,237,751.
261.
51%五、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
六、非经常性损益项目及金额√适用不适用单位:元项目金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)203,735.
62处置控股子公司重庆景宏的收益计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,530,896.
82除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益2,375,322.
78理财产品收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出22,684.
40减:所得税影响额1,069,895.
94少数股东权益影响额(税后)77,813.
84合计5,984,929.
84--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文8开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形.
无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文9第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否(一)公司的主要产品及经营模式公司是宽带网络智能连接和智慧应用整体解决方案提供商,打造了网络传输建设("传输")+智能融合终端("终端")+智慧物联应用("应用")三大业务发展方向,产品和服务包括广电网络宽带接入设备、综合网管系统和工程技术服务,主要应用于广电网络接入网的规划设计、建设、双向化改造、优化升级、运维管理,以及基于广电网络的增值应用服务,如智慧社区、智慧行业、视频监控、应急广播等.
公司主要产品和服务的用途如下:主营业务产品/服务形式主要用途广电网络宽带接入设备FTTH(光纤到户)、EPON+EOC、CMTS+CM等主流技术路线解决方案及其产品,如G/EPONOLT、ONU、EOC局端、EOC终端、光工作站、多功能光节点、反向光接收机、C-DOCSIS局端、CableModem、光发射机、光接收机、光放大器、光平台、电放大器、智能融合终端等为广电网络的双向化改造和建设下一代广播电视网提供宽带接入设备广电网络综合网管系统集成式的软硬件服务,如动力环境监测系统、网络运维管理系统、设备网管监控系统等对运营商资产、业务、网络及终端进行全方位监控,保障网络基础设施的安全和稳定运行广电网络工程技术服务规划设计、应急广播、视频监控、网络优化、智慧社区、机房工程等降低运营商网络建设及运维成本,为运营商创造新的收入增长点公司一贯坚持"专业、专注",自成立以来,公司定位于宽带网络智能连接和智慧应用整体解决方案提供商,主营业务及主要业务模式未发生重大变化.
报告期内,公司紧跟行业发展趋势及客户需求的变化,加大了智能融合终端方向和以智慧社区、应急广播、视频监控为代表的智慧物联应用方向的业务投入.
公司目前主要的经营模式如下:1、销售模式公司的主要客户为各省、市、县级广电网络运营商,也包括少数企业用户、政府客户及少量国外客户.
公司主要采取直销模式,通过公开招投标方式入围并获取订单.
对于纳入省网招标的市场,公司通过先在省网统一招标中入围、随后获得该省网或其下属分、子公司订单的方式实现销售,公司产品及服务的价格以省网中标价为最高限,规格、质量、结算方式等以省网招投标条款为准;对于未纳入省网招标的市场,直接实行招标采购,签订供货合同.
2、生产模式公司主要采取自产为主、外协为辅、"以销定产"的生产模式.
公司根据客户订单和销售预测,围绕客户需求,以订单为导向,按照客户需求的产品规格、数量和交货期制定生产计划、组织生产.
3、采购模式公司产品的主要原材料为EOC终端、集成电路、放大模块、机壳、激光器、开关电源等.
公司对供应商的产品性能、产无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文10品质量、综合实力、服务能力、支付条件等方面进行综合评价,确定合格供应商,随后在合格供应商中通过招标、议价、比价等方式,确定最终采购价格和采购数量,下达采购订单.
公司结合产品小批量、多型号、多批次和生产周期较短的特征,建立了基于订单实时采购和"安全库存"的动态采购模式.
(二)报告期内业绩驱动因素2017年上半年,公司实现营业收入17,976.
62万元,较上年同期增长10.
78%;实现利润总额2,472.
16万元,较上年同期减少16.
51%;实现归属于母公司所有者的净利润2,102.
18万元,较上年同期减少14.
67%;报告期末公司总资产76,424.
83万元,较期初减少3.
98%;归属于母公司所有者权益为60,825.
96万元,较期初增长1.
51%.
1、报告期内,公司营业收入较上年同期增长1,749.
11万元,同比增长10.
78%.
在"市场占有率优先"的营销思路指导下,公司持续加大市场开拓力度,并通过深入了解客户需求、提供多样化增值服务的方式,提高客户黏性,拓展业务的深度与广度,产品及服务相继在江苏有线、山东广电、重庆有线、湖北广电、四川广电、福建广电、北方联合等省级网络公司组织的招标中取得较好成绩;FTTH技术路线相关产品(如OLT、ONU、家用接收机7800Bx等)延续前期爆发性增长态势,销售收入较去年同期增长66%;以视频监控、应急广播为代表的智慧物联应用业务发展迅猛,收入较去年同期增长292%,FTTH相关产品和智慧物联应用业务成为报告期内营业收入增长的主要源泉.
2、报告期内,公司毛利润(营业收入-营业成本)较上年同期下降621.
50万元,同比下降10.
68%,主要系产品毛利率下降6.
95个百分点所致.
为在激烈的市场竞争中维持并获取更多市场份额,公司于2016年下半年期间下调了部分产品的价格,此举增强了产品价格竞争力,促进销售收入增长,同时也造成自2016年三季度以来毛利率有较大幅度下降.
但与2016年第三、四季度及2017年第一季度相比,报告期内毛利率水平已趋于稳定并有一定回升.
各季度毛利率对比如下:期间2016年第一季度2016年第二季度2016年第三季度2016年第四季度2017年第一季度2017年第二季度毛利率35.
43%36.
23%29.
45%26.
20%26.
40%30.
67%公司持续推进"成本领先",通过加大原材料采购招标及竞争性谈判的频次,推动产品升级设计、电路优化设计、二次开发、结构优化等措施,在产品研发降本及原材料采购降本等方面取得显著成效;同时,公司正加快推动募投项目建设,随着募投项目达产及产能的逐步释放,也对产品毛利率的改善产生积极影响.
3、报告期内,营业利润较上年同期减少347.
81万元,同比下降14.
71%,除毛利率下降的主要因素外,还受管理费用和资产减值损失上升影响,具体如下:(1)管理费用较上年同期增加了388.
64万元.
一方面,公司加大了对智慧社区和智能融合终端(家庭网关)的研发投入,研发费用较上年同期增加了244.
32万元;另一方面,随着新厂区建成并投入使用,提取折旧费用较去年同期增加75.
20万元,同时新厂区配套餐厅运营、班车运行等,职工福利费较去年同期有所增加;(2)资产减值损失较去年同期增加227.
07万元,主要系应收账款规模增加所致.
4、报告期内,归属于母公司所有者的净利润较上年同期减少361.
38万元,下降14.
67%.
关于公司业务发展的详细情况,详见本报告第四节"经营情况讨论与分析"之"一、概述".
二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产未发生重大变化固定资产本期末较上年末增长219.
67%,主要系报告期内房屋建筑物等在建工程转固定资产无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文11及新增投入机器、设备固定资产无形资产未发生重大变化在建工程本期末较上年末减少97.
39%,主要系报告期内在建工程转固定资产货币资金本期末较上年末减少71.
41%,主要系上半年货款回收较少,经营性支付较大,并且本报告期使用现金支付固定资产投资1000多万元,支付现金分红1200万共同作用所致应收票据本期末较上年末增长75.
88%,主要系收到的客户银行承兑汇票,票据未到期托收或未背书转让所致应收利息本期末较上年末增长72.
35%,主要系购买现金管理产品产生的应收利息未到期收取预付账款本期末较上年末增长163.
03%,主要系报告期内预付供应商货款增加长期待摊费用本期末较上年末减少100%,主要系原厂房装修摊销结束2、主要境外资产情况适用√不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内,公司未发生核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失等影响公司核心竞争力的事件.
公司在研发及产品、市场及服务、人才方面积累了一定优势,具体如下:1、研发及产品优势广电网络接入网技术呈现出多样化、迭代周期较短、多种技术同时共存等特点,公司专注于广电网络接入网,紧跟客户需求,持续进行研发投入,形成了行业领先、覆盖主要技术路线的解决方案.
同时,伴随着广电运营商在网络规划及改造建设过程中出现的技术服务外包需求和增值应用服务机会,公司相继介入广电网络的综合网管、规划设计、工程施工业务,并提供智慧社区、视频监控、应急广播等增值服务,积极利用公司对广电网络的深刻理解和人才储备,以及多年来形成的客户资源,从设备向系统、技术服务延伸,形成"产品+服务"互为依托、互为促进的综合解决方案.
依托强大的自主研发能力和领先的技术创新能力,公司在行业发展各个关键时点均对即将到来的市场热点进行了提前部署,以优异的产品性能和服务质量积累了良好口碑,成功把握了每一次发展机遇,从而在技术路线迭代和市场环境变化带来的行业洗牌过程中胜出.
公司持续增加研发投入,研发能力不断增强,积累了丰富的知识产权.
截至报告期末,公司及子公司共拥有61项专利、42项软件著作权、9项高新技术产品.
公司多名技术人员主持或参与了2项国家标准、4项行业标准和1项行业规范的制定.
报告期内,公司及下属子公司新增专利1项,具体如下:序号专利类型专利名称专利号证书日期1实用新型一种野外光网络平台ZL201620738185.
02017-1-25报告期内,公司及下属子公司新增软件著作权7项,具体如下:序号软件名称登记号证书日期1应急广播音频服务系统V1.
02017SR1682232017-5-92应急广播电话短信网关系统V1.
02017SR1682272017-5-93应急广播嵌入式中间软件V1.
02017SR1682312017-5-9无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文124应急广播网管系统V1.
02017SR1685912017-5-95应急广播播控平台V1.
02017SR1685862017-5-96应急广播消息适配器软件V1.
02017SR1685672017-5-97应急广播智能接收终端系统V1.
02017SR1685742017-5-92、市场及服务优势公司抓住了"一省一网"整合带来的发展机遇,通过广泛参与多个省级广电运营商的入围招标,扩大了市场份额,树立了品牌效应.
截至目前,公司已累计在全国23家省级广电网络公司招标中入围,结算客户1000余家,产品和服务覆盖了全国大部分区域,通过大量成功的项目案例树立了品牌效应,市场占有率和品牌影响力处于行业领先地位,为公司进一步拓展业务奠定了坚实基础.
同时,公司深刻理解广电运营商发展历程,充分体会技术服务能力和服务意识对广电运营商的价值,在入围省网建立了强大的营销网络体系,营销人员与技术服务人员共同在哈尔滨、长春、沈阳、北京、石家庄、呼和浩特、太原、郑州、成都、重庆、武汉、长沙、福州、南宁和广州建立了本地化服务机构或派驻服务代表,加强本地化营销服务和技术服务能力,是行业中本地化服务网络最广,服务能力最强的企业之一,充分满足了广电网络运营商本地化、定制化、贴身式服务的需求.
3、人才优势公司是创业型企业,自成立以来,一直坚持"共同分享公司成长"理念,造就相对分散的股权结构,公司董事及高管人员、骨干员工大多持有公司股权,股权激励充分调动了员工积极性和工作主动性,稳定的高管及骨干队伍,是公司持续成长的坚实基础.
公司始终坚持打造开放、平等的组织氛围和坚守"以价值创造者为本,给想做事的以舞台,给能做事的以机会,给做成事的以待遇"的用人观.
近年来,公司持续加强人才引进,并通过自主培养和人才引进相结合,为公司扩大"引凤"成果奠定基础;持续深化任职资格体系建设,推进落实"导师团"、"头雁计划"等人才培养机制,培养和储备公司骨干员工队伍,保障公司发展后继有人.
无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文13第四节经营情况讨论与分析一、概述报告期内,公司网络传输建设、智能融合终端、智慧物联应用三大业务发展势头良好,各板块业务情况如下:1、网络传输建设业务该业务板块主要包括目前国内双向网改采用的几种主流技术路线,如FTTH(光纤到户)、EPON+EOC、CMTS+CM等相关产品及解决方案,以及网络传输建设端的服务类业务,如规划设计、综合网管系统、机房建设、网络优化等业务.
随着广电网络双向网改进程的深入,部分广电运营商网改力度较过去几年有所放缓,在不利的市场情势下,公司以"市场占有率优先"的营销思路为指导,迎难而上,持续加大市场开拓力度,产品及服务相继中标江苏有线、山东广电、重庆有线、湖北广电、四川广电、福建广电、北方联合等省级网络公司,并积极与省网下属的市、县级运营商洽谈供货,市场占有率和品牌影响力进一步提升.
其中,FTTH技术路线相关产品(如OLT、ONU、家用接收机7800Bx等)维持前期的爆发性增长态势,报告期内该类产品营业收入达4,775.
45万元,同比增长66%.
网络传输建设之服务类业务方面,规划设计稳步发展,正在实施中的项目数量由46个增加至60个,实施团队超百人规模,公司抓住湖北广电网改契机,全面进入荆州、天门、仙桃、潜江等地规划设计市场,成为继江苏后的规划设计第二大市场,并通过试行勘测设计相分离,强化项目经理专项激励等措施,进一步提高规划设计业务实施效率.
2、智能融合终端业务广电网络运营商以具有传统优势的核心视频业务为跳板,向能够承载"语音+数据+视频"的综合信息服务平台全面发展,逐步实现从"看电视"向"用电视"、"玩电视"的转换,智能融合终端则是实现家庭物联融合类业务的物理载体.
广电网络运营商拥有2.
5亿户家庭用户的巨大存量,这些用户接收信号的设备仍以单向或双向互动机顶盒为主,功能较为单一,无法开展融合类业务,未来以智能融合终端替代机顶盒已是行业共识.
公司将智能融合终端作为战略性业务进行培育,组建研发团队,坚持自研自产模式,在完成家庭网关、DVB+OTT、IPTV机顶盒、OTT盒子四种形态的智能融合终端样机的基础上,为客户定制开发了灵活融合EPON、GPON、CableModem、ONU、EOC等多种网络设备+机顶盒一体机,并在销售渠道实现突破,首批1000台自行研发设计的智能终端已在山东聊城地区供货;报告期内公司还成功入围山西省网智能终端(DVB+OTT)项目,中标并承接了浙江华数DVB+OTT终端研发及华数中国移动APK开发外包项目,在智能融合终端业务上的技术、市场储备进一步增强.
3、智慧物联应用业务广电运营商收入包括有线基本收视费、增值业务收入以及宽带接入费,消费用户以家庭为主,近年来面对IPTV、OTT的激烈竞争,广电家庭用户增长乏力,集客业务的重要性日益凸显.
广电运营商已意识到集客业务巨大的市场潜力,正借助自身丰富的光纤网络资源、遍布城乡的服务网络、与政府机构深厚的合作关系,大力参与各地平安城市、雪亮工程、宽带乡村、智慧社区及行业信息化系统建设,集客业务逐渐成为其新的业绩增长点.
公司敏锐抓住集客业务发展的大趋势,依托自身技术、人才及客户资源的优势,以"智慧物联应用专业解决方案提供商"的角色协助广电运营商开拓市场,经过提前布局和前期业务培育,业绩已逐步显现:视频监控业务方面,自2016年中标四川省公共安全综合治理示范项目"雪亮工程"以来,公司集中优势资源大力推进,进一步完善系统方案提升客户满意度,报告期内,隆昌等地项目已顺利竣工验收,有望借助在四川地区良好的发展态势进一步扩大市场份额,并以四川"雪亮工程"为契机,推动湖北、广西、山东等地"雪亮工程"的建设;同时,视频监控业务在南京江宁地区持续推动,并在湖北等地相继启动,报告期内该项业务收入较上年同期增长190%.
应急广播业务方面,通过持续推进硬件降本,项目成本有较大幅度下降,毛利率显著提升.
报告期内,公司在广西、山东等多个县市建设实施的应急广播项目全面上线运行,并在江苏、重庆、湖南等地合作试点了多个项目.
无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文14智慧社区业务方面,公司在2017年3月举办的行业盛会CCBN上发布了以"智能连接+智慧应用"为特点的智慧社区平台方案,获得客户的广泛认可,进入实质推广阶段.
根据2017年6月12日《中共中央、国务院关于加强和完善城乡社区治理的意见》要求:通过增强社区信息化应用能力、实施"互联网+社区"行动计划等手段,至2020年,基本形成基层党组织领导、基层政府主导的多方参与、共同治理的城乡社区治理体系,智慧社区系统和产品将迎来更加广阔的发展空间.
报告期内,公司推动了收购江苏智天下网络科技有限公司51%股权事宜,智天下作为智慧社区及智慧行业应用综合解决方案提供商,已有较为成熟的智慧社区系统产品并在全国20多个城市落地实施,双方此次股权合作,极大增强了路通视信在智慧社区相关业务方面的服务能力,并可与公司智能融合终端业务相互促进、协同发展,有助于公司进一步拓展智慧社区和智能融合终端市场,提升整体收入规模和盈利能力,未来公司有望利用云平台大数据的积淀,探索进入智慧社区运营及增值服务领域.
二、主营业务分析概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同√是否参见"经营情况讨论与分析"中的"一、概述"相关内容.
主要财务数据同比变动情况单位:元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入179,766,201.
09162,275,122.
2010.
78%营业成本127,811,889.
19104,105,809.
3322.
77%销售费用11,173,789.
8714,317,716.
97-21.
96%管理费用18,468,881.
0814,582,451.
5826.
65%财务费用958,261.
211,365,992.
36-29.
85%所得税费用3,735,455.
125,333,869.
89-29.
97%研发投入9,133,781.
966,690,627.
8736.
52%主要系报告期内加大了对智慧社区和智能融合终端(家庭网关)研发项目的人力、物力投入经营活动产生的现金流量净额-78,813,563.
93-15,203,353.
40-418.
40%主要系报告期内现金回款少,收到票据增加,并且当期经营性支付较大所致投资活动产生的现金流量净额15,337,344.
68-27,920,316.
08154.
93%主要系报告期内理财产品的赎回及处理子公司收回的现金筹资活动产生的现金流量净额-2,981,369.
1041,294,061.
08-107.
22%主要系报告系内对股东分配现金股利现金及现金等价物净增加额-66,500,019.
22-1,906,071.
29-3,388.
85%主要系报告期内经营性现金流净额大幅下降税金及附加1,359,893.
11907,058.
1349.
92%根据《增值税会计处理规定》(财会[2016]22号),原在管理费用中列支的房产税、土地税、印花税等,调整在本科目列示无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文15资产减值损失5,620,661.
173,349,953.
8267.
78%报告期应收账款增加,计提坏账准备增加投资收益2,579,058.
400.
00报告期购买理财产品收益和处置控股子公司收益其他收益3,216,170.
820.
00根据《企业会计准则第16号——政府补助》,应计入本收益项目下的软件产品退税收益公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动.
占比10%以上的产品或服务情况√适用不适用单位:元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分产品或服务分行业计算机、通信和其他电子设备制造业179,766,201.
09127,811,889.
1928.
90%10.
78%22.
77%-6.
95%分产品广电网络宽带接入设备150,883,501.
45113,161,257.
5625.
00%7.
64%18.
15%-6.
67%广电网络工程技术服务23,351,008.
9811,027,898.
9152.
77%20.
53%59.
45%-11.
53%分地区华东地区80,695,950.
0857,484,193.
6628.
76%7.
89%18.
63%-6.
45%西南地区38,667,896.
5527,060,656.
7030.
02%6.
49%11.
52%-3.
16%东北地区24,429,801.
1718,580,116.
3423.
94%0.
19%49.
28%-25.
01%华中地区19,588,550.
5112,741,072.
4434.
96%57.
31%37.
63%9.
30%三、非主营业务分析√适用不适用单位:元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益2,579,058.
4010.
43%主要系报告期内闲置资金购买理财产品的投资收益否无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文16资产减值5,620,661.
1722.
74%计提应收账款、存货、其他应收款坏账准备是营业外收入4,553,581.
2218.
42%主要系报告期内收到的政府补助否四、资产、负债状况分析1、资产构成重大变动情况单位:元本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金29,221,713.
123.
82%58,196,183.
0011.
80%-7.
98%主要系上年下半年首次公开发行股票募集资金后,资产总额大幅增加,并且本报告期现金净流出同比增加,导致占比下降应收账款360,106,198.
5947.
12%272,196,237.
1155.
19%-8.
07%主要系本报告期因业务量增长,应收账款增加,但由于资产总额大幅增加,导致占比下降存货55,829,524.
487.
31%56,581,696.
8811.
47%-4.
16%主要系报告期存货总额小幅下降,并且资产总额大幅增加,导致占比下降固定资产91,659,346.
6811.
99%5,908,533.
581.
20%10.
79%主要系报告期内在建工程转固以及购买机器设备,固定资产总额大幅增加,导致占比上升在建工程1,550,965.
260.
20%54,599,301.
4411.
07%-10.
87%主要系报告期内在建工程转固,总额大幅下降,并且资产总额大幅增加,导致占比下降短期借款51,392,000.
006.
72%72,331,000.
0014.
67%-7.
95%主要系报告期内短期借款减少,并且资产总额大幅增加,导致占比下降长期借款0.
000.
00%21,912,150.
004.
44%-4.
44%上期借款已全部归还,本报告期内无该类借款应收票据42,626,894.
805.
58%7,493,278.
851.
52%4.
06%主要系报告期内收到客户的银行承兑汇票额度较大,并且该部分票据未到期托收或未背书转让,导致占比上升其他流动资产135,993,365.
7317.
79%843,555.
930.
17%17.
62%主要系报告期内将部分闲置募集资金购买银行理财产品,导致总额增加幅度极大,占比上升应付账款78,941,405.
2410.
33%69,340,128.
6214.
06%-3.
73%主要系本报告期内业务量增长,应付无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文17账款小幅增加,但由于资产总额增加幅度较大,导致占比下降2、以公允价值计量的资产和负债适用√不适用3、截至报告期末的资产权利受限情况应收票据质押6,149,724.
66元,用于开具等额应付票据.
五、投资状况分析1、总体情况适用√不适用2、报告期内获取的重大的股权投资情况适用√不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况适用√不适用4、以公允价值计量的金融资产适用√不适用5、募集资金使用情况√适用不适用(1)募集资金总体使用情况√适用不适用单位:万元募集资金总额28,109.
63报告期投入募集资金总额4,508.
13已累计投入募集资金总额13,793.
50报告期内变更用途的募集资金总额0累计变更用途的募集资金总额0累计变更用途的募集资金总额比例0.
00%无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文18募集资金总体使用情况说明截止2016年12月31日,本公司上述发行募集的资金已全部到位,业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)以信会师报字[2016]第310889号《验资报告》验证确认,发行股票募集的股款为人民币308,000,000.
00元,申万宏源证券承销保荐有限责任公司扣除相关承销保荐费人民币18,940,000.
00元(含税费)后,余额人民币289,060,000.
00元汇入公司募集资金专户.
募集资金到账后,支付了7,963,774.
94元发行费用,余额为人民币281,096,225.
06元.
截至2017年6月30日止,公司募集资金账户合计减少金额284,898,703.
14元,具体情况如下:(1)支付发行费用7,963,774.
94元;(2)利用募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金87,597,197.
72元;(3)募集资金到位后直接投入募投项目的金额为50,337,730.
48元,其中:①对基于三网融合的广电网络宽带接入设备扩产项目投入21,713,210.
50元②对FTTH通信光纤到户系列产品产业化建设项目投入22,654,459.
30元;③对研发中心升级项目投入5,970,060.
68元.
(4)暂时闲置的募集资金用于购买银行理财产品139,000,000.
00元.
截至2017年6月30日止,募集资金账户累计产生利息收入、收益扣除手续费支出的累计净额为1,520,052.
08元.
截止2017年6月30日,募集资金专户余额为人民币5,681,348.
94元.
(2)募集资金承诺项目情况√适用不适用单位:万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目基于三网融合的广电网络宽带接入设备扩产项目否16,028.
6916,028.
691,832.
169,355.
9658.
37%2017年03月01日885.
15885.
15是否FTTH通信光纤到户系列产品产业化建设项目否9,435.
539,435.
532,162.
663,709.
9939.
32%2017年03月01日333.
61333.
61是否研发中心升级项目否2,645.
412,645.
41513.
31727.
5527.
50%2017年03月01日00是否承诺投资项目小计--28,109.
6328,109.
634,508.
1313,793.
5----1,218.
761,218.
76----超募资金投向无合计--28,109.
6328,109.
634,508.
1313,793.
5----1,218.
761,218.
76----未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用项目可行性发生重无无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文19大变化的情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况适用经公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,经立信会计师事务所出具信会师报字[2016]第31090号《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明的鉴证报告》,经保荐机构发表审核意见和独立董事发表独立意见,公司用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目建设的自筹资金87,597,197.
72元.
其中:基于三网融合的广电网络宽带接入设备扩产项目自筹资金实际71,846,426.
72元,已置换71,846,426.
72元;FTTH通信光纤到户系列产品产业化建设项目自筹资金实际14,445,380.
44元,已置换14,445,380.
44元;研发中心升级项目自筹资金实际投入1,305,390.
56元,已置换1,305,390.
56元.
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用募集资金将用于完成募投项目,存放于募集资金三方监管账户.
为提高募集资金的使用效率,2016年11月8日公司第二届董事会第七次会议以及2016年11月24日第三次临时股东大会审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意在保证募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下,公司拟使用不超过19,000万元闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品,进行现金管理的额度自股东大会审议通过之日起12个月内可以滚动使用,到期后归还至募集资金专用账户.
截至2017年6月30日,公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为13,900万元.
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无(3)募集资金变更项目情况适用√不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况.
无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文206、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况(1)委托理财情况√适用不适用单位:万元受托人名称关联关系是否关联交易产品类型委托理财金额起始日期终止日期报酬确定方式本期实际收回本金金额是否经过规定程序计提减值准备金额(如有)预计收益报告期实际损益金额交通银行股份有限公司否否保本浮动收益型2,0002016年11月29日2017年11月29日合同0是61.
790交通银行股份有限公司否否保证收益型4,5002017年06月15日2017年08月04日合同0是28.
360交通银行股份有限公司否否保证收益型5002017年06月15日2017年08月04日合同0是3.
150交通银行股份有限公司否否保证收益型1,5002017年06月19日2017年07月20日合同0是4.
970江苏江南农村商业银行股份有限公司否否保证收益型1,5002017年05月31日2017年11月22日合同0是29.
490江苏江南农村商业银行股份有限公司否否保证收益型1,0002017年06月08日2017年07月12日合同0是3.
450江苏江南农村商业银行股份否否保证收益型1,0002017年06月08日2017年09月06日合同0是9.
370无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文21有限公司江苏江南农村商业银行股份有限公司否否保证收益型1,5002017年06月08日2017年11月22日合同0是28.
140江苏江南农村商业银行股份有限公司否否定期存款2002016年11月29日2017年11月23日合同0是2.
920江苏江南农村商业银行股份有限公司否否定期存款2002017年06月09日2017年11月23日合同0是1.
360合计13,9000--173.
000委托理财资金来源2016年,公司第二届董事会第七次会议,第二届监事会第四次会议、2016年第三次临时股东大会审计通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,在保证募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下,公司拟使用不超过19000万元闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品,进行现金管理的额度自股东大会审计通过之日起12个月内可以滚动使用,到期后归还至募集资金专用账户.
逾期未收回的本金和收益累计金额0涉诉情况(如适用)不适用审议委托理财的董事会决议披露日期(如有)2016年11月08日审议委托理财的股东大会决议披露日期(如有)2016年11月24日委托理财情况及未来计划说明根据公司资金情况确定(2)衍生品投资情况适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资.
无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文22(3)委托贷款情况适用√不适用公司报告期不存在委托贷款.
六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况适用√不适用公司报告期未出售重大资产.
2、出售重大股权情况√适用不适用交易对方被出售股权出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润(万元)出售对公司的影响股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例股权出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系所涉及的股权是否已全部过户是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引陈戎、曾喜华等人重庆景宏54.
94%股权2017年06月28日332.
94-4.
35本次关联交易事项不会对公司的财务状况、经营成果及独立性构成重大影响,公司主营业务不会因此次关联交易而0.
97%协议定价是陈戎、曾喜华为重庆景宏少数股东,并均担任重庆景宏董事、高管是是2017年06月28日http://www.
cninfo.
com.
cn无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文23对关联人形成依赖,不影响公司独立性七、主要控股参股公司分析√适用不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况单位:元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润长春锐欣光电网络有限公司子公司广电网络设备产品、有线器材、有线器材、有线电视传输设备研发、咨询、销售2,000,000816,600.
20766,230.
140.
00-990,370.
31-843,822.
53无锡路通网络技术有限公司子公司广电产品的开发生产3,000,0002,243,837.
181,950,604.
760.
00-6,332.
61-6,332.
61重庆景宏视信科技有限公司子公司研发、生产、销售电子信息产品以及网络设备6,060,0005,841,433.
755,689,167.
40915,970.
75-302,811.
35-79,152.
15报告期内取得和处置子公司的情况√适用不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响重庆景宏视信科技有限公司股权转让本次交易完成后,公司将仍然在研发部门保留部分人员从事C-docsis技术路线下的产品开发设计,并保持与重庆景宏业务层面的联系,故不影响公司提供网络改造解决方案的完整性.
本次关联交易事项不会对公司的财务状况、经营成果及独立性构成重大影响,公司主营业务不会因此次关联交易而对关联人形成依赖,不影响公司独立性.
主要控股参股公司情况说明1、长春锐欣成立于2011年11月17日,注册资本为人民币200.
00万元,全部由本公司以货币资金出资,本公司持有长春锐欣100.
00%的股权.
2017年5月22日,公司召开第二届董事会第十二次会议,审议通过了《关于注销全资子公司长春锐欣光电网络有限公司的议案》,公司决定注销全资子公司长春锐欣光电网络有限公司,截至本报告期末,工商注销程序正在进行中.
无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文242、路通网络成立于2006年8月9日,注册资本为人民币300.
00万元,由无锡市路通电子技术有限公司及许磊、时国坚、李刚、董政等共同投资成立,其中:路通电子出资120.
00万元,持有路通网络40.
00%的股权;2010年7月2日,本公司与路通电子及其他股东签署了股权转让协议,收购路通电子持有路通网络的40.
00%的股权以及其他股东60.
00%的股权.
此次股权转让后,本公司持有路通网络100.
00%的股权.
3、重庆景宏成立于2014年6月5日,注册资本为人民币606.
00万元,由本公司及其他少数股东共同出资成立,本公司以货币资金332.
94万元出资,持有重庆景宏54.
94%的股权.
2017年6月27日,公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于转让控股子公司股权暨关联交易的议案》,同意公司将持有的重庆景宏54.
94%股权转让给陈戎、曾喜华等六人.
自此公司不再持有重庆景宏股权,重庆景宏不再纳入公司合并报表范围.
八、公司控制的结构化主体情况适用√不适用九、对2017年1-9月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明适用√不适用十、公司面临的风险和应对措施1、毛利率下降的风险报告期内,受执行新一轮招标价格的影响,公司综合毛利率为28.
90%,较去年同期下降6.
95个百分点.
未来不排除随着产品技术或标准的成熟、广电网络规模的扩大及规模化采购的实施、广电客户议价能力的进一步提高以及市场竞争的加剧,公司主要产品价格可能出现持续下降;若公司主要原材料采购价格、项目实施成本未来不能持续下降,或者公司不能通过技术改进、效率提升等方式降低单位成本,公司存在毛利率下降的风险.
公司将继续推行精细化管理,由采购部门协同研发中心通过针对性的询价、比价、议价,电路和结构的重新设计及器件更替等模式,不断降低材料采购成本,优化器件选型,增强产品性能,达到采购成本控制和研发降本目的;同时,公司将进一步加强项目管理,提高项目实施效率,达到项目实施成本控制的目的;此外,公司还将进一步加大市场开拓力度,提高市场占有率,获得规模经济效应和品牌溢价,减少因毛利率波动对公司利润造成的影响.
2、应收账款发生坏账的风险截至报告期末,公司应收账款账面净值36,010.
62万元,数额较大,主要是由于销售收入快速增长及广电行业结算特点所致.
公司应收账款客户主要是各地广电运营商,该等客户一般具有国资背景,信誉良好,业务关系稳定,具备良好的经济实力和偿债能力,应收账款的收回有可靠保障.
但若该等客户信用情况发生变化,公司的应收账款将可能因此不能按期或无法回收,从而对公司的经营业绩和生产经营产生较大影响.
公司制定了合同评审制度,加强客户信用评价管理,并制定了严格的应收账款催收制度,将责任落实到具体人员,并与各责任人员的绩效考核挂钩,促进公司应收账款的及时收回.
通过上述措施,公司努力在业务规模扩张的同时,加强对应收账款的管理,控制业务风险.
3、省网入围招标模式下中标及获取订单不确定性的风险在省网整合的市场格局下,采购的招标体系改变了本行业内企业的销售模式,由以往与分散的各地区运营商直接建立购销关系,转变为供应商通过公开招标先进入省级运营商的入围名单,在此基础上与省网下属的各地市级运营商进行商务洽谈并实现最终销售.
该模式下,投标人的资质、产品性能和质量、报价、技术服务能力、项目运作经验、竞争对手的竞争策略等正常或偶然因素都可能对投标人是否中标产生重大影响,若公司在省网入围招标尤其是当前销售份额较大的省网招标中失无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文25利,或公司虽进入了省网入围名单,但在与下属各地市级运营商具体的供货洽谈中无法获得订单或订单较少,则可能给公司产品销售带来重大不利影响,从而影响公司的经营业绩.
公司抓住了省网整合带来的发展机遇,已累计在全国23个省网招标中入围,确立了较为显著的市场优势和品牌影响力.
未来,公司将持续加大产品后续研发投入、改型升级及业务拓展工作,积极保持与各地广电网络公司的技术交流,进一步提高产品竞争力和品牌影响力,为省网招投标入围并获取订单奠定良好基础.
4、核心元器件依赖进口的风险公司部分产品核心元器件如核心芯片依赖进口,由于进口元器件的生产及供货周期较长,且部分元器件为厂商独家生产和供应,如果不能保证按时、足量供货,将对公司的正常生产经营造成不利影响.
此外,汇率变动、原厂供货紧张等因素可能影响进口元器件价格产生较大波动,将可能造成成本上升、库存元器件跌价损失和产品市场销售价格下降,从而导致公司部分产品毛利率下降.
公司采取了增加订货量、扩大库存、寻找替代芯片等方式防范主要芯片供应不足的影响,并通过采购成本控制、研发设计降本等措施,避免或减少因核心元器件价格波动对产品毛利率造成的影响.
无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文26第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2017年第一次临时股东大会临时股东大会63.
08%2017年02月13日2017年02月13日http:/www.
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cn2016年年度股东大会年度股东大会60.
25%2017年05月11日2017年05月11日http:/www.
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cn2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会适用√不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本.
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项适用√不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项.
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计是√否公司半年度报告未经审计.
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期"非标准审计报告"的说明适用√不适用六、董事会对上年度"非标准审计报告"相关情况的说明适用√不适用无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文27七、破产重整相关事项适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项.
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项.
其他诉讼事项适用√不适用九、媒体质疑情况适用√不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项.
十、处罚及整改情况适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况.
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况适用√不适用十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况.
十三、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易√适用不适用关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引重庆景宏高科少数股东控制日常性关联交接受关联人提协议定价-1.
613.
21否现金-2017年04月21http://www.
cnin无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文28技有限责任公司的公司易供的房屋租赁服务日fo.
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cn陈戎关联自然人日常性关联交易接受关联人提供的房屋租赁服务协议定价-13.
1526.
3否现金-2017年04月21日http://www.
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cn曾喜华关联自然人日常性关联交易接受关联人提供的房屋租赁服务协议定价-2.
224.
45否现金-2017年04月21日http://www.
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cn合计----16.
98--33.
96大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)公司于2017年4月19日召开第二届董事会第十次会议审议通过了《关于确认2016年度关联交易及预计2017年度日常关联交易的议案》,预计2017年度重庆景宏将与景宏高科、陈戎、曾喜华发生总额为33.
96万元的同类日常关联交易,本报告期内的实际履行情况未超过董事会批准的金额交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用2、资产或股权收购、出售发生的关联交易√适用不适用关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则转让资产的账面价值(万元)转让资产的评估价值(若有)(万元)转让价格(万元)关联交易结算方式交易损益(万元)披露日期披露索引陈戎关联自然人偶发性关联交易转让重庆景宏股权协议定价79.
7184.
6884.
9现金5.
192017年06月28日http://www.
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cn曾喜华关联自然人偶发性关联交易转让重庆景宏股权协议定价83.
2388.
4388.
66现金5.
432017年06月28日http://www.
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cn转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因(若有)无对公司经营成果与财务状况的影响情况本次交易完成后,公司将仍然在研发部门保留部分人员从事C-docsis技术路线下的产品开发设计,并保持与重庆景宏业务层面的联系,故不影响公司提供网络改造解无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文29决方案的完整性.
本次关联交易事项不会对公司的财务状况、经营成果及独立性构成重大影响,公司主营业务不会因此次关联交易而对关联人形成依赖,不影响公司独立性如相关交易涉及业绩约定的,报告期内的业绩实现情况不适用3、共同对外投资的关联交易适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易.
4、关联债权债务往来适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来.
5、其他重大关联交易适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易.
十四、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况适用√不适用公司报告期不存在托管情况.
(2)承包情况适用√不适用公司报告期不存在承包情况.
(3)租赁情况√适用不适用租赁情况说明截至2017年6月30日,公司主要生产经营场所位于无锡市滨湖区陆藕东路182号,系公司自有办公场所,部分子公司办公经营场所系租赁使用,具体租赁情况如下:承租方出租方年租金含税(元)租赁期限无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文30重庆景宏景宏高科32,136.
002014-06-01至2019-12-31重庆景宏陈戎263,004.
002014-06-01至2019-12-31重庆景宏曾喜华44,532.
002014-06-01至2019-12-31长春锐欣关明15,600.
002016-05-01至2017-04-30为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目.
2、重大担保适用√不适用公司报告期不存在担保情况.
3、其他重大合同√适用不适用合同订立公司方名称合同订立对方名称合同标的合同签订日期合同涉及资产的账面价值(万元)(如有)合同涉及资产的评估价值(万元)(如有)评估机构名称(如有)评估基准日(如有)定价原则交易价格(万元)是否关联交易关联关系截至报告期末的执行情况披露日期披露索引无锡路通视信网络股份有限公司江苏武进建工集团有限公司三网融合广电网络宽带接入设备扩产项目建设施工工程2014年08月01日不适用协议定价3,280否无履行完毕2016年09月27日招股说明书无锡路通视信网络股份有限公司湖南省欣厦建设工程有限公司新厂区装饰装修工程2015年12月10日不适用协议定价886.
12否无履行完毕2016年09月27日招股说明书无锡路通视信网络股份有限湖南省欣厦建设工程有限公新厂区装饰装修工程(补充2016年09月10日不适用协议定价666.
65否无履行完毕2016年09月27日招股说明书无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文31公司司协议)十五、社会责任情况1、履行精准扶贫社会责任情况公司半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划.
2、重大环保情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否十六、其他重大事项的说明适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项.
十七、公司子公司重大事项√适用不适用1、根据公司经营战略的需要,为整合及优化现有资源配置,提高公司整体经营效益,公司决定注销全资子公司长春锐欣光电网络有限公司,截至本报告期末,工商注销程序正在进行中.
公司于2017年5月22日发布了《第二届董事会第十二次会议决议公告》(公告编号:2017-028)、《关于注销全资子公司的公告》(公告编号:2017-029);2、公司将持有的控股子公司重庆景宏视信科技有限公司54.
94%股权以人民币332.
94万元转让给陈戎、曾喜华等六人.
公司于2017年6月28日发布了《第二届董事会第十三次会议决议公告》(公告编号:2017-032)、《关于转让控股子公司股权暨关联交易的公告》(公告编号:2017-034).
以上临时公告披露的指定网站查询索引为http://www.
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无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文32第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份60,000,00075.
00%0090,000,000090,000,000150,000,00075.
00%3、其他内资持股60,000,00075.
00%0090,000,000090,000,000150,000,00075.
00%其中:境内法人持股17,690,43922.
11%0026,535,658026,535,65844,226,09722.
11%境内自然人持股42,309,56152.
89%0063,464,342063,464,342105,773,90352.
89%二、无限售条件股份20,000,00025.
00%0030,000,000030,000,00050,000,00025.
00%1、人民币普通股20,000,00025.
00%0030,000,000030,000,00050,000,00025.
00%三、股份总数80,000,000100.
00%00120,000,0000120,000,000200,000,000100.
00%股份变动的原因√适用不适用公司于2017年5月11日召开了2016年年度股东大会审议通过了公司2016年年度权益分派方案:以截至2016年12月31日股份总数80,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.
50元(含税),合计派发现金股利12,000,000元,剩余未分配利润结转以后年度;同时,以资本公积向全体股东每10股转增15股,合计转增120,000,000股,转增后公司总股本变更为200,000,000股.
股份变动的批准情况适用√不适用股份变动的过户情况√适用不适用报告期内,公司实施2016年年度权益分派所转增的12,000万股股票已全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券登记手续.
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√适用不适用报告期内,公司实施2016年年度权益分派,总股本由8,000万股增加至20,000万股.
本次股份变动,对公司最近一年和最近一期归属于公司普通股股东的每股净资产的影响如下:报告期归属于上市公司股东的每股净资产为3.
04元/股,同比减少59.
41%.
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容适用√不适用无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文332、限售股份变动情况√适用不适用单位:股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期无锡靖弘投资咨询有限公司8,367,100012,550,65020,917,750IPO首发限售2019-10-18贾清6,693,653010,040,48016,734,133IPO首发限售2019-10-18无锡汇德投资合伙企业(有限合伙)5,600,00008,400,00014,000,000IPO首发限售2019-10-18刘毅5,384,61608,076,92413,461,540IPO首发限售2019-10-18仇一兵5,020,23907,530,35912,550,598IPO首发限售2019-10-18顾纪明4,183,53106,275,29610,458,827IPO首发限售2019-10-18尹冠民3,346,82305,020,2358,367,058IPO首发限售2019-10-18庄小正2,962,49204,443,7387,406,230IPO首发限售2017-10-18许磊2,510,10003,765,1506,275,250IPO首发限售2017-10-18高志泰2,384,61503,576,9235,961,538IPO首发限售2017-10-18深圳市中金能投资科技有限公司2,384,61503,576,9225,961,537IPO首发限售2017-10-18唐晓勇1,673,41602,510,1244,183,540IPO首发限售2017-10-18蒋秀军1,547,90802,321,8623,869,770IPO首发限售2017-10-18钟在祥1,289,07701,933,6163,222,693IPO首发限售2017-10-18秦寅1,255,06101,882,5923,137,653IPO首发限售2017-10-18熊承国1,255,06101,882,5913,137,652IPO首发限售2017-10-18李刚1,255,06101,882,5913,137,652IPO首发限售2017-10-18德同国联(无锡)投资中心(有限合伙)1,087,71601,631,5742,719,290IPO首发限售2017-10-18王刚920,36901,380,5532,300,922IPO首发限售2017-10-18张凌627,5390941,3081,568,847IPO首发限售2017-10-18无锡市路通电子技术有限公司251,0080376,512627,520IPO首发限售2017-10-18合计60,000,000090,000,000150,000,000----二、证券发行与上市情况适用√不适用无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文34三、公司股东数量及持股情况单位:股报告期末股东总数17,052报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量无锡靖弘投资咨询有限公司境内非国有法人10.
46%20,917,750020,917,7500质押4,875,000贾清境内自然人8.
37%16,734,133016,734,1330无锡汇德投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人7.
00%14,000,000014,000,0000刘毅境内自然人6.
73%13,461,540013,461,5400质押3,750,000仇一兵境内自然人6.
28%12,550,598012,550,5980质押3,000,000顾纪明境内自然人5.
23%10,458,827010,458,8270质押3,750,000尹冠民境内自然人4.
18%8,367,05808,367,0580质押500,000庄小正境内自然人3.
70%7,406,23007,406,2300质押1,300,000许磊境内自然人3.
14%6,275,25006,275,2500质押2,500,000深圳市中金能投资科技有限公司境内非国有法人2.
98%5,961,53705,961,5370质押5,961,500高志泰境内自然人2.
98%5,961,53805,961,5380质押4,769,000战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)无上述股东关联关系或一致行动的说明1、上述股东中,贾清是无锡靖弘投资咨询有限公司的控股股东;2、无锡靖弘投资咨询有限公司、贾清、无锡汇德投资合伙企业(有限合伙)、刘毅、仇一兵、顾纪明与尹冠民于2012年11月5日签订了一致行动协议,为一致行动人;3、除上述情形外,其他股东之间不存在关联关系,也不属于一致行动人.
前10名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量郑晓莉429,840人民币普通股429,840朱立珍368,250人民币普通股368,250张继松303,650人民币普通股303,650无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文35胡莲瑛237,250人民币普通股237,250王晓荣223,950人民币普通股223,950陈就浦210,450人民币普通股210,450王萍188,750人民币普通股188,750周洪棋159,750人民币普通股159,750张敬波139,500人民币普通股139,500屠贤琴137,950人民币普通股137,950前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人.
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)郑晓莉通过申万宏源西部证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有429,840股.
胡莲瑛通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有237,250股.
王晓荣通过方正证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有223,950股.
陈就浦通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有210,450股.
王萍通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有188,750股.
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易.
四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更.
实际控制人报告期内变更适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更.
无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文36第七节优先股相关情况适用√不适用报告期公司不存在优先股.
无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文37第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动√适用不适用单位:股姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)贾清董事长、总经理现任6,693,6530016,734,133000尹冠民董事、副总经理现任3,346,823008,367,058000许磊董事现任2,510,100006,275,250000周友梅独立董事现任0000000姚永独立董事现任0000000顾纪明监事会主席现任4,183,5310010,458,827000蒋秀军监事现任1,547,908003,869,770000廖均职工监事现任0000000黄晓军董事会秘书、副总经理现任0000000汪建中副总经理现任0000000唐晓勇财务总监现任1,673,416004,183,540000合计----19,955,4310049,888,578000二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2016年年报.
无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文38第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文39第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计是√否公司半年度财务报告未经审计.
二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位:无锡路通视信网络股份有限公司2017年06月30日单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金29,221,713.
12102,193,732.
34结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据42,626,894.
8024,236,215.
55应收账款360,106,198.
59325,283,683.
78预付款项2,174,370.
64826,651.
54应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息600,988.
49348,706.
85应收股利其他应收款18,436,059.
3114,644,308.
33买入返售金融资产存货55,829,524.
4856,710,863.
57无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文40划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产135,993,365.
73157,745,536.
16流动资产合计644,989,115.
16681,989,698.
12非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产91,659,346.
6828,673,098.
76在建工程1,550,965.
2659,369,407.
71工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产17,056,621.
9417,013,777.
56开发支出商誉长期待摊费用21,746.
00递延所得税资产4,997,642.
704,538,749.
96其他非流动资产3,994,585.
364,354,818.
35非流动资产合计119,259,161.
94113,971,598.
34资产总计764,248,277.
10795,961,296.
46流动负债:短期借款51,392,000.
0048,566,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据6,149,724.
6616,180,000.
00无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文41应付账款78,941,405.
24105,850,870.
97预收款项1,747,677.
25435,689.
19卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬6,873,490.
5112,550,020.
95应交税费5,667,688.
124,978,073.
75应付利息64,616.
7467,484.
40应付股利其他应付款1,144,062.
451,129,923.
01应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债728,975.
51586,433.
58流动负债合计152,709,640.
48190,344,495.
85非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益3,279,039.
123,779,880.
87递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计3,279,039.
123,779,880.
87负债合计155,988,679.
60194,124,376.
72所有者权益:股本200,000,000.
0080,000,000.
00其他权益工具无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文42其中:优先股永续债资本公积169,544,689.
45289,544,689.
45减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积26,114,947.
3326,114,947.
33一般风险准备未分配利润212,599,960.
72203,578,114.
48归属于母公司所有者权益合计608,259,597.
50599,237,751.
26少数股东权益2,599,168.
48所有者权益合计608,259,597.
50601,836,919.
74负债和所有者权益总计764,248,277.
10795,961,296.
46法定代表人:贾清主管会计工作负责人:唐晓勇会计机构负责人:周瑜君2、母公司资产负债表单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金26,931,528.
3598,586,530.
11以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据42,626,894.
8024,236,215.
55应收账款359,931,937.
79321,829,913.
05预付款项2,174,370.
64826,651.
54应收利息600,988.
49348,706.
85应收股利其他应收款18,434,619.
3114,644,308.
33存货55,829,524.
4855,064,008.
77划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产135,969,365.
73157,675,964.
72流动资产合计642,499,229.
59673,212,298.
92无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文43非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资5,000,000.
008,329,400.
00投资性房地产固定资产91,623,849.
8728,198,289.
68在建工程1,550,965.
2659,369,407.
71工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产17,056,621.
9417,013,777.
56开发支出商誉长期待摊费用21,746.
00递延所得税资产4,997,642.
704,481,040.
14其他非流动资产3,994,585.
364,354,818.
35非流动资产合计124,223,665.
13121,768,479.
44资产总计766,722,894.
72794,980,778.
36流动负债:短期借款51,392,000.
0048,566,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据6,149,724.
6616,180,000.
00应付账款78,941,405.
24107,000,418.
21预收款项1,747,677.
25435,689.
19应付职工薪酬6,572,649.
5311,897,787.
03应交税费5,624,926.
624,301,483.
99应付利息64,616.
7467,484.
40应付股利其他应付款1,679,117.
451,214,978.
01划分为持有待售的负债无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文44一年内到期的非流动负债其他流动负债728,975.
51586,433.
58流动负债合计152,901,093.
00190,250,274.
41非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益3,279,039.
123,779,880.
87递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计3,279,039.
123,779,880.
87负债合计156,180,132.
12194,030,155.
28所有者权益:股本200,000,000.
0080,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积169,415,252.
48289,415,252.
48减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积26,114,947.
3326,114,947.
33未分配利润215,012,562.
79205,420,423.
27所有者权益合计610,542,762.
60600,950,623.
08负债和所有者权益总计766,722,894.
72794,980,778.
363、合并利润表单位:元项目本期发生额上期发生额无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文45一、营业总收入179,766,201.
09162,275,122.
20其中:营业收入179,766,201.
09162,275,122.
20利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本165,393,375.
63138,628,982.
19其中:营业成本127,811,889.
19104,105,809.
33利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加1,359,893.
11907,058.
13销售费用11,173,789.
8714,317,716.
97管理费用18,468,881.
0814,582,451.
58财务费用958,261.
211,365,992.
36资产减值损失5,620,661.
173,349,953.
82加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)2,579,058.
40其中:对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益(损失以"-"号填列)其他收益3,216,170.
82三、营业利润(亏损以"-"号填列)20,168,054.
6823,646,140.
01加:营业外收入4,553,581.
225,965,798.
98其中:非流动资产处置利得减:营业外支出1,459.
50其中:非流动资产处置损失四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)24,721,635.
9029,610,479.
49减:所得税费用3,735,455.
125,333,869.
89五、净利润(净亏损以"-"号填列)20,986,180.
7824,276,609.
60无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文46归属于母公司所有者的净利润21,021,846.
2424,635,612.
79少数股东损益-35,665.
46-359,003.
19六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额20,986,180.
7824,276,609.
60归属于母公司所有者的综合收益总额21,021,846.
2424,635,612.
79归属于少数股东的综合收益总额-35,665.
46-359,003.
19八、每股收益:(一)基本每股收益0.
110.
16(二)稀释每股收益0.
110.
16本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.
00元,上期被合并方实现的净利润为:0.
00元.
法定代表人:贾清主管会计工作负责人:唐晓勇会计机构负责人:周瑜君无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文474、母公司利润表单位:元项目本期发生额上期发生额一、营业收入178,850,486.
75161,295,870.
59减:营业成本127,730,137.
91103,825,921.
10税金及附加1,321,758.
97895,981.
51销售费用10,760,762.
4414,114,059.
21管理费用17,681,932.
5713,469,563.
92财务费用956,909.
451,368,170.
74资产减值损失4,867,366.
782,874,701.
08加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)2,375,322.
78其中:对联营企业和合营企业的投资收益其他收益3,211,097.
32二、营业利润(亏损以"-"号填列)21,118,038.
7324,747,473.
03加:营业外收入4,350,417.
225,965,138.
98其中:非流动资产处置利得减:营业外支出1,459.
50其中:非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)25,468,455.
9530,711,152.
51减:所得税费用3,876,316.
435,475,607.
49四、净利润(净亏损以"-"号填列)21,592,139.
5225,235,545.
02五、其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文481.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额21,592,139.
5225,235,545.
02七、每股收益:(一)基本每股收益0.
110.
17(二)稀释每股收益0.
110.
175、合并现金流量表单位:元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金115,760,083.
19116,638,170.
82客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还3,336,629.
494,283,811.
41收到其他与经营活动有关的现金12,811,769.
0114,097,410.
40无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文49经营活动现金流入小计131,908,481.
69135,019,392.
63购买商品、接受劳务支付的现金138,989,923.
9782,758,640.
47客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金30,075,063.
2524,789,430.
65支付的各项税费12,691,789.
4513,266,426.
97支付其他与经营活动有关的现金28,965,268.
9529,408,247.
94经营活动现金流出小计210,722,045.
62150,222,746.
03经营活动产生的现金流量净额-78,813,563.
93-15,203,353.
40二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金182,000,000.
00取得投资收益收到的现金2,123,041.
14处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1,341,009.
78收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计185,464,050.
92购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金10,126,706.
2427,920,316.
08投资支付的现金160,000,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计170,126,706.
2427,920,316.
08投资活动产生的现金流量净额15,337,344.
68-27,920,316.
08三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文50取得借款收到的现金39,749,000.
0071,465,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金6,472,000.
002,764,000.
00筹资活动现金流入小计46,221,000.
0074,229,000.
00偿还债务支付的现金36,923,000.
0024,630,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金12,279,369.
101,402,716.
90其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金6,902,222.
02筹资活动现金流出小计49,202,369.
1032,934,938.
92筹资活动产生的现金流量净额-2,981,369.
1041,294,061.
08四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-42,430.
87-76,462.
89五、现金及现金等价物净增加额-66,500,019.
22-1,906,071.
29加:期初现金及现金等价物余额95,721,732.
3453,621,254.
29六、期末现金及现金等价物余额29,221,713.
1251,715,183.
006、母公司现金流量表单位:元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金112,877,692.
63115,256,902.
67收到的税费返还3,336,629.
494,283,811.
41收到其他与经营活动有关的现金15,032,225.
4014,106,800.
62经营活动现金流入小计131,246,547.
52133,647,514.
70购买商品、接受劳务支付的现金139,976,794.
6583,069,089.
09支付给职工以及为职工支付的现金28,953,545.
3623,573,323.
32支付的各项税费12,089,414.
4513,215,718.
77支付其他与经营活动有关的现金28,402,329.
7528,992,895.
01经营活动现金流出小计209,422,084.
21148,851,026.
19经营活动产生的现金流量净额-78,175,536.
69-15,203,511.
49二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金184,020,000.
00无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文51取得投资收益收到的现金2,123,041.
14处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计186,143,041.
14购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金10,126,706.
2427,896,753.
08投资支付的现金160,000,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计170,126,706.
2427,896,753.
08投资活动产生的现金流量净额16,016,334.
90-27,896,753.
08三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金39,749,000.
0071,465,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金6,472,000.
002,764,000.
00筹资活动现金流入小计46,221,000.
0074,229,000.
00偿还债务支付的现金36,923,000.
0024,630,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金12,279,369.
101,402,716.
90支付其他与筹资活动有关的现金6,902,222.
02筹资活动现金流出小计49,202,369.
1032,934,938.
92筹资活动产生的现金流量净额-2,981,369.
1041,294,061.
08四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-42,430.
87-76,462.
89五、现金及现金等价物净增加额-65,183,001.
76-1,882,666.
38加:期初现金及现金等价物余额92,114,530.
1150,858,303.
38六、期末现金及现金等价物余额26,931,528.
3548,975,637.
007、合并所有者权益变动表本期金额单位:元无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文52项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额80,000,000.
00289,544,689.
4526,114,947.
33203,578,114.
482,599,168.
48601,836,919.
74加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额80,000,000.
00289,544,689.
4526,114,947.
33203,578,114.
482,599,168.
48601,836,919.
74三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)120,000,000.
00-120,000,000.
009,021,846.
24-2,599,168.
486,422,677.
76(一)综合收益总额21,021,846.
24-35,665.
4620,986,180.
78(二)所有者投入和减少资本-2,563,503.
02-2,563,503.
021.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文53所有者权益的金额4.
其他-2,563,503.
02-2,563,503.
02(三)利润分配-12,000,000.
00-12,000,000.
001.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-12,000,000.
00-12,000,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转120,000,000.
00-120,000,000.
001.
资本公积转增资本(或股本)120,000,000.
00-120,000,000.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额200,000,000.
00169,544,689.
4526,114,947.
33212,599,960.
72608,259,597.
50上年金额无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文54单位:元项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额60,000,000.
0028,448,464.
3920,847,022.
90156,033,385.
662,353,074.
39267,681,947.
34加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额60,000,000.
0028,448,464.
3920,847,022.
90156,033,385.
662,353,074.
39267,681,947.
34三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)20,000,000.
00261,096,225.
065,267,924.
4347,544,728.
82246,094.
09334,154,972.
40(一)综合收益总额52,812,653.
25246,094.
0953,058,747.
34(二)所有者投入和减少资本20,000,000.
00261,096,225.
06281,096,225.
061.
股东投入的普通股20,000,000.
00261,096,225.
06281,096,225.
062.
其他权益工具持有者投入资本无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文553.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配5,267,924.
43-5,267,924.
431.
提取盈余公积5,267,924.
43-5,267,924.
432.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额80,000,000.
00289,544,689.
4526,114,947.
33203,578,114.
482,599,168.
48601,836,919.
74无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文568、母公司所有者权益变动表本期金额单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额80,000,000.
00289,415,252.
4826,114,947.
33205,420,423.
27600,950,623.
08加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额80,000,000.
00289,415,252.
4826,114,947.
33205,420,423.
27600,950,623.
08三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)120,000,000.
00-120,000,000.
009,592,139.
529,592,139.
52(一)综合收益总额21,592,139.
5221,592,139.
52(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配-12,000,000.
00-12,000,000.
001.
提取盈余公积无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文572.
对所有者(或股东)的分配-12,000,000.
00-12,000,000.
003.
其他(四)所有者权益内部结转120,000,000.
00-120,000,000.
001.
资本公积转增资本(或股本)120,000,000.
00-120,000,000.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额200,000,000.
00169,415,252.
4826,114,947.
33215,012,562.
79610,542,762.
60上年金额单位:元项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额60,000,000.
0028,319,027.
4220,847,022.
90158,009,103.
37267,175,153.
69加:会计政策变更前期差错更正无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文58其他二、本年期初余额60,000,000.
0028,319,027.
4220,847,022.
90158,009,103.
37267,175,153.
69三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)20,000,000.
00261,096,225.
065,267,924.
4347,411,319.
90333,775,469.
39(一)综合收益总额52,679,244.
3352,679,244.
33(二)所有者投入和减少资本20,000,000.
00261,096,225.
06281,096,225.
061.
股东投入的普通股20,000,000.
00261,096,225.
06281,096,225.
062.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配5,267,924.
43-5,267,924.
431.
提取盈余公积5,267,924.
43-5,267,924.
432.
对所有者(或股东)的分配3.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额80,000,000.
00289,415,252.
4826,114,947.
33205,420,423.
27600,950,623.
08无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文59三、公司基本情况1.
公司概况无锡路通视信网络股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")前身为无锡路通光电技术有限公司(以下简称"路通光电"),成立于2007年2月16日,由河南威帆信息技术股份有限公司(以下简称"河南威帆")、王银芝、无锡市路通电子技术有限公司(以下简称"路通电子")共同发起设立的有限公司.
2007年2月16日,无锡市滨湖工商行政管理局向路通光电核发《企业法人营业执照》(注册号:3202112112363).
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2177号文核准,本公司于2016年10月18日公开发行人民币普通股(A股)2,000.
00万股并在深圳证券交易所挂牌上市.
公开发行股票并完成注册资本变更后,注册资本为人民币为8,000.
00万元.
截至2017年6月30日止,本公司累计发行股本总数为20,000.
00万股.
根据公司2016年年度权益分派方案,公司以资本公积向全体股东每10股转增15股,合计转增120,000,000股,转增后公司总股本变更为200,000,000股.
2017年6月30日公司完成注册资本变更,变更后注册资本金额为20,000.
00万元,变更前注册资本金额为8,000.
00万元.
公司注册地址:无锡市滨湖区五三零大厦1号十八层1802室(经营场所:无锡市滨湖区胡埭工业园陆藕东路182号).
统一社会信用代码:913202007983409510.
经营范围:通信设备(不含卫星通信设备)、有线电视网络设备及广播设备的设计、开发、制造、销售、安装、技术服务、技术转让;建筑智能化工程、通信系统工程的施工(凭有效资质证书经营);智能化监控设备的生产、销售和技术服务;计算机软硬件的设计、开发、销售、安装、技术服务、技术转让;信息系统集成;自营各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外);电子产品、电子元器件、仪器仪表、智能控制系统的研发、安装、销售、技术服务.
本财务报表业经公司董事会于2017年8月22日批准报出.
2.
合并财务报表范围截至2017年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司包括无锡路通网络技术有限公司(以下简称"路通网络")和长春锐欣广电网络有限公司(以下简称"长春锐欣").
本期合并范围比上年同期减少1户,原因系本期公司转让控股子公司重庆景宏视信科技有限公司54.
94%股权,本次股权转让后公司将不再持有重庆景宏的股权,重庆景宏不再纳入公司的合并财务报表范围.
四、财务报表的编制基础1、编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表.
2、持续经营本公司无影响持续经营能力的事项,预计未来十二个月内具备持续经营的能力,本公司的财务报表系在持续经营为假设的基础上编制.
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文60以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计.
1、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息.
2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
3、营业周期本公司营业周期为12个月.
4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币.
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益.
6、合并财务报表的编制方法1.
合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表.
2.
合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表.
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量.
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整.
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文61润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益.
(1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整.
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益.
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(2)处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理.
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:ⅰ.
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理.
(3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文62在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法无8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
9、外币业务和外币报表折算外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账.
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积.
10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
2、金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
(4)可供出售金融资产无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文63取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益.
(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
(1)可供出售金融资产的减值准备期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文64就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回.
本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为:债务工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使债务工具投资人可能无法收回投资成本.
本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为:权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌.
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌"严重"的标准为:一般而言,对于在流动性良好的市场上交易活跃的权益性投资,超过50%的跌幅则认为属于严重下跌.
公允价值下跌"非暂时性"的标准为:一般而言,如果连续下跌时间超过6个月,则认为属于"非暂时性下跌".
(2)持有至到期投资的减值准备持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理.
11、应收款项(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单项应收款项账面余额超过100万元以上的款项或占应收款项余额10%以上的非关联方款项,有客观证据表明其发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备.
单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备.
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄分析法组合账龄分析法合并范围内关联方组合其他方法无风险组合其他方法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:√适用不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1年以内(含1年)5.
00%5.
00%1-2年10.
00%10.
00%2-3年20.
00%20.
00%3年以上100.
00%100.
00%3-4年100.
00%100.
00%4-5年100.
00%100.
00%5年以上100.
00%100.
00%无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文65组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:适用√不适用(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由有客观证据表明可能发生了减值,如债务人出现撤销、破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回、现金流量严重不足等情况的.
坏账准备的计提方法对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项,将其从相关组合中分离出来,单独进行减值测试,确认减值损失.
12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1.
存货的分类存货分类为:原材料、半成品、在产品、库存商品、发出商品、工程服务成本、委托加工物资等,其中工程服务成本包含投入的原材料、发生的人工费用及工程费用.
2.
发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价.
3.
不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
4.
存货的盘存制度采用永续盘存制.
5.
低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品采用一次转销法;(2)包装物采用一次转销法.
13、划分为持有待售资产无无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文6614、长期股权投资1.
共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业.
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
本能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业.
2.
初始投资成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
3.
后续计量及损益确认方法(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算.
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益.
(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算.
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益.
与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认.
公司与联营企业、合营企业无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文67之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注"三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法"和"三、(六)合并财务报表的编制方法"中披露的相关政策进行会计处理.
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益.
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
15、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用16、固定资产(1)确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
(2)折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法305.
00%3.
17%机器设备年限平均法105.
00%9.
50%运输设备年限平均法105.
00%9.
50%办公设备年限平均法55.
00%19.
00%无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文68电子设备年限平均法35.
00%31.
67%无(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法无17、在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
18、借款费用1.
借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
2.
借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化.
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化.
3.
暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化.
4.
借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额.
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文6919、生物资产无20、油气资产无21、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1.
无形资产的计价方法(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益.
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.
(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
2.
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命依据土地使用权50年土地证使用年限软件3年使用年限每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同.
3.
使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核.
经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定.
截止资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产.
4.
减值测试使用寿命有限的无形资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试.
无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文70(2)内部研究开发支出会计政策1.
划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
2.
开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益.
研究阶段的支出,在发生时计入当期损益.
22、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试.
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊.
公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊.
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失.
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失.
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
23、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
本公司长期待摊费用包括经营租入厂房装修费.
1.
摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销.
2.
摊销年限租赁场所的装修费按预计可使用年限与租赁期限较短的时限摊销.
其他按预计受益年限摊销.
无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文7124、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法(1)短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额.
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量.
(2)离职后福利的会计处理方法设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(3)辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
(4)其他长期职工福利的会计处理方法无25、预计负债本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项、销售退回时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债.
1、预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
2、预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量.
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
最佳估计数分别以下情况处理:所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定.
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定.
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文72的补偿金额不超过预计负债的账面价值.
26、股份支付无27、优先股、永续债等其他金融工具无28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1.
销售商品收入的确认一般原则(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入本公司;(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
具体原则(1)广电网络宽带接入设备收入广电网络宽带接入设备主要为公司光电传输设备的销售,分为国内销售以及国外销售,其中:国内销售,公司发出产品取得客户签收的发货清单,根据客户签收的日期作为收入确认的时点;国外销售,公司发出产品并办理报关手续,取得经海关核准后的报关单,根据报关单所列出口日期作为收入确认的时点.
(2)广电网络综合网管系统收入广电网络综合网管系统主要为公司网管系统软硬件的销售,分为带安装服务和不带安装服务,对于带安装服务的,公司在项目实施完毕,取得项目委托方的验收单以及委托方审定的金额,根据验收单日期作为收入确认的时点;对于不带安装服务的,公司发出产品并取得客户签收的发货清单,根据客户签收的日期作为收入确认的时点.
2.
提供劳务的收入的确认一般原则收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;交易的完工进度能够可靠地确定;交易中已发生和将要发生的成本能够可靠地计量.
具体原则本公司提供劳务主要为广电网络工程技术服务收入,广电网络工程技术服务主要是为广电运营商提供包括广电网络规划设计、工程施工、视频监控等技术服务,其具体确认时点为:公司在设计图纸完成会审或承接的项目实施完毕,取得项目委托方的验收单以及委托方审定的金额或工作量,根据验收单日期作为收入确认的时点.
29、政府补助(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文73的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等.
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其他方式形成长期资产的.
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产.
1.
确认时点企业实际取得政府补助款项作为确认时点.
2.
会计处理与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入.
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其他方式形成长期资产之外的情况.
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产.
1.
确认时点企业实际取得政府补助款项作为确认时点.
2.
会计处理与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入.
与本公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.
与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支.
30、递延所得税资产/递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债.
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项.
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
31、租赁(1)经营租赁的会计处理方法(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文74期内分摊,计入当期费用.
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益.
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
(2)融资租赁的会计处理方法(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用.
公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用.
公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值.
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入.
公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额.
32、其他重要的会计政策和会计估计无33、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更√适用不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注财政部《关于印发修订的通知》(财会[2017]15号):企业应当在利润表中的"营业利润"项目之上单独列报"其他收益"项目,计入其他收益的政府补助在该项目中反映.
已审批已将政府补助里的软件产品增值税即征即退款3216170.
82元列入其他收益.
(2)重要会计估计变更适用√不适用34、其他无无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文75六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税3%、6%、17%消费税不适用不适用城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税计征7%企业所得税按应纳税所得额计征15%、20%、25%教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税计征3%地方教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税计征2%营业税按应税营业收入计征3%、5%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明纳税主体名称所得税税率本公司15%长春锐欣25%路通网络20%重庆景宏15%2、税收优惠1.
增值税根据财政部、国家税务总局2011年10月13日联合发文《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号,以下简称《通知》),自2011年1月1日起,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策.
根据锡国税二增优惠认字[2015]第008号税收优惠资格认定结果通知书,公司从2015年2月15日起,新增登记的软件产品享受增值税软件产品即征即退税收优惠.
2.
企业所得税公司2015年度再次通过高新技术企业评审,取得编号为GR201532000541号高新技术企业证书,并已到相关部门备案.
本公司2015年度、2016年度、2017年度将继续享受高新技术企业的税收优惠,企业所得税税率为15%.
本公司控股子公司重庆景宏于2016年1月25日收到重庆北部新区国家税务局办税服务厅下发的税务事项通知书(北新国税税通[2016]2406号),根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)规定,2015年度、2016年度、2017年度可减按15%税率缴纳企业所得税.
2016年度,本公司之子公司路通网络属于符合规定条件的小型微利企业,根据《财政部国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税〔2014〕34号)规定,企业所得税减按20%征收.
无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文763、其他无七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位:元项目期末余额期初余额库存现金13,792.
7547,440.
33银行存款29,207,920.
3795,674,292.
01其他货币资金6,472,000.
00合计29,221,713.
12102,193,732.
34其他说明:无.
2、衍生金融资产适用√不适用3、应收票据(1)应收票据分类列示单位:元项目期末余额期初余额银行承兑票据42,626,894.
8022,203,815.
55商业承兑票据2,032,400.
00合计42,626,894.
8024,236,215.
55(2)期末公司已质押的应收票据单位:元项目期末已质押金额银行承兑票据6,149,724.
66合计6,149,724.
66(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位:元无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文77项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据8,736,187.
28合计8,736,187.
284、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款383,553,874.
87100.
00%23,447,676.
286.
11%360,106,198.
59345,526,757.
06100.
00%20,243,073.
285.
86%325,283,683.
78合计383,553,874.
87100.
00%23,447,676.
286.
11%360,106,198.
59345,526,757.
06100.
00%20,243,073.
285.
86%325,283,683.
78期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内分项1年以内小计343,016,471.
2317,150,823.
565.
00%1至2年35,177,282.
453,517,728.
2510.
00%2至3年3,226,245.
89645,249.
1720.
00%3年以上2,133,875.
302,133,875.
30100.
00%合计383,553,874.
8723,447,676.
286.
11%确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文78(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额3,245,748.
92元;本期收回或转回坏账准备金额334.
40元.
(3)本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额实际核销的应收账款3,799.
78(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备北方联合广播电视网络股份有限公司沈阳分公司11,078,000.
002.
89553,900.
00大连天途有线电视网络股份有限公司8,658,980.
752.
26432,949.
04吉视传媒股份有限公司7,358,224.
001.
92367,911.
20江苏有线网络发展有限责任公司新沂分公司5,892,778.
971.
54341,476.
35黑龙江广播电视网络股份有限公司兰西分公司5,231,017.
601.
36261,550.
88合计38,219,001.
329.
971,957,787.
475、预付款项(1)预付款项按账龄列示单位:元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内2,174,370.
64100.
00%826,651.
54100.
00%合计2,174,370.
64--826,651.
54--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:无.
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况预付账款对象期末金额占预付款项期末余额合计数的比例(%)无锡易拓科技有限公司839,400.
0038.
60中兴通讯股份有限公司285,230.
7713.
12无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文79烟台万科电子有限公司208,661.
319.
60南京爱布谷网络科技有限公司144,000.
006.
62南京永讯科技有限公司140,000.
006.
44合计1,617,292.
0874.
38其他说明:无.
6、应收利息(1)应收利息分类单位:元项目期末余额期初余额理财产品应收利息600,988.
49348,706.
85合计600,988.
49348,706.
857、其他应收款(1)其他应收款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款20,685,878.
31100.
00%2,249,819.
0010.
88%18,436,059.
3116,123,438.
53100.
00%1,479,130.
209.
17%14,644,308.
33合计20,685,878.
31100.
00%2,249,819.
0010.
88%18,436,059.
3116,123,438.
53100.
00%1,479,130.
209.
17%14,644,308.
33期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内分项1年以内小计15,827,311.
36791,002.
315.
00%无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文801至2年3,128,966.
95312,896.
6910.
00%2至3年729,600.
00145,920.
0020.
00%3年以上1,000,000.
001,000,000.
00100.
00%合计20,685,878.
312,249,819.
0010.
88%确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额771,408.
28元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额股权转让款1,309,400.
00保证金及押金17,866,150.
4015,616,555.
40员工备用金、代垫款320,108.
4416,024.
00预付水费、电费、通信费424,424.
24其他765,795.
23490,859.
13合计20,685,878.
3116,123,438.
53(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额四川省有线广播电视网络股份有限公司保证金3,900,000.
001年以内18.
85%195,000.
00重庆有线电视网络有限公司保证金1,000,000.
003年以上4.
83%1,000,000.
001,510,000.
001年以内7.
30%75,500.
00黑龙江广播电视网络股份有限公司保证金100,000.
001-2年0.
48%10,000.
002,340,490.
001年以内11.
31%117,024.
50广西广播电视信息网络股份有限公司保证金580,250.
001-2年2.
81%65,775.
00519,120.
001年以内2.
51%25,956.
00无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文81江苏省广电有线信息网络股份有限公司保证金130,000.
002-3年0.
63%26,000.
00900,000.
001-2年4.
35%90,000.
0060,000.
001年以内0.
29%3,000.
00福建省广电网络招标有限公司保证金490,000.
001-2年2.
37%49,000.
00600,000.
001年以内2.
90%30,000.
00合计--12,129,860.
00--58.
64%1,687,255.
508、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否(1)存货分类单位:元项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料19,592,594.
452,890,996.
0016,701,598.
4517,637,433.
562,149,132.
5515,488,301.
01在产品5,162,803.
705,162,803.
704,129,336.
794,129,336.
79库存商品13,160,307.
121,478,049.
5711,682,257.
5514,124,253.
291,594,064.
9512,530,188.
34委托加工物资1,256,531.
641,256,531.
642,817,393.
812,817,393.
81半成品4,507,172.
02782,374.
543,724,797.
487,109,805.
05995,402.
766,114,402.
29发出商品8,457,737.
60207,140.
198,250,597.
417,891,103.
17207,140.
197,683,962.
98低值易耗品171,558.
81171,558.
81164,784.
20164,784.
20工程及劳务成本8,891,209.
4411,830.
008,879,379.
447,794,324.
1511,830.
007,782,494.
15合计61,199,914.
785,370,390.
3055,829,524.
4861,668,434.
024,957,570.
4556,710,863.
57公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否(2)存货跌价准备单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文82原材料2,149,132.
551,109,415.
80356,957.
7510,594.
602,890,996.
00库存商品1,594,064.
95323,488.
47320,998.
96118,504.
891,478,049.
57委托加工物资半成品995,402.
76170,599.
70383,627.
92782,374.
54发出商品207,140.
19207,140.
19低值易耗品工程及劳务成本11,830.
0011,830.
00合计4,957,570.
451,603,503.
971,061,584.
63129,099.
495,370,390.
30本期减少金额-其他,系本报告期处置子公司重庆景宏全部股权后不再合并其财务报表,将原在合并报表中的相关资产转出.
9、其他流动资产单位:元项目期末余额期初余额待抵扣进项税额564,672.
81427,722.
19预缴企业所得税69,571.
44预付房租428,692.
92248,242.
53短期理财产品135,000,000.
00157,000,000.
00合计135,993,365.
73157,745,536.
16其他说明:无.
10、投资性房地产(1)采用成本计量模式的投资性房地产适用√不适用(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产适用√不适用11、固定资产(1)固定资产情况单位:元项目房屋建筑物机器设备运输工具办公设备电子设备合计一、账面原值:1.
期初余额16,169,628.
277,860,963.
052,478,113.
142,906,292.
226,959,410.
3136,374,406.
99无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文832.
本期增加金额63,164,932.
69715,707.
531,093,502.
07570,695.
9765,544,838.
26(1)购置715,707.
531,093,502.
07570,695.
972,379,905.
57(2)在建工程转入63,164,932.
6963,164,932.
69(3)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置或报废其他转出20,000.
00388,652.
5450,548.
05194,230.
13653,430.
724.
期末余额79,334,560.
968,556,670.
582,089,460.
603,949,246.
247,335,876.
15101,265,814.
53二、累计折旧1.
期初余额1,274,394.
76902,104.
671,194,064.
034,330,744.
777,701,308.
232.
本期增加金额851,949.
18375,880.
35117,710.
34238,668.
55596,955.
212,181,163.
63(1)计提851,949.
18375,880.
35117,710.
34238,668.
55596,955.
212,181,163.
633.
本期减少金额(1)处置或报废其他转出5,066.
5698,458.
5625,612.
16146,866.
73276,004.
014.
期末余额851,949.
181,645,208.
55921,356.
451,407,120.
424,780,833.
259,606,467.
85三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报废无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文844.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值78,482,611.
786,911,462.
031,168,104.
152,542,125.
822,555,042.
9091,659,346.
682.
期初账面价值16,169,628.
276,586,568.
291,576,008.
471,712,228.
192,628,665.
5428,673,098.
76(2)未办妥产权证书的固定资产情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋建筑物-行政楼、生产车间、客服中心73,279,338.
72项目整体达到可使用状态,现政府验收尚未完成其他说明:其他转出,系本报告期处置子公司重庆景宏全部股权后不再合并其财务报表,将原在合并报表中的固定资产及其对应已提折旧转出.
12、在建工程(1)在建工程情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值募投基建项目后续补充设施(空调、雨棚、车棚等)1,550,965.
261,550,965.
2659,369,407.
7159,369,407.
71合计1,550,965.
261,550,965.
2659,369,407.
7159,369,407.
71(2)重要在建工程项目本期变动情况单位:元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源募投基建项目66,909,200.
0059,369,407.
715,346,490.
2463,164,932.
691,550,965.
26119.
00%已完成投入使用816,909.
48其他合计66,909,259,369,45,346,4963,164,91,550,96----816,909.
--无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文8500.
0007.
710.
2432.
695.
264813、生产性生物资产(1)采用成本计量模式的生产性生物资产适用√不适用(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产适用√不适用14、油气资产适用√不适用15、无形资产(1)无形资产情况单位:元项目土地使用权专利权非专利技术计算机软件合计一、账面原值1.
期初余额18,157,638.
00587,291.
5018,744,929.
502.
本期增加金额(1)购置312,820.
50312,820.
50(2)内部研发312,820.
50312,820.
50(3)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额18,157,638.
00900,112.
0019,057,750.
00二、累计摊销1.
期初余额1,301,297.
39429,854.
551,731,151.
942.
本期增加金额181,576.
3888,399.
74269,976.
12(1)计提181,576.
3888,399.
74269,976.
12无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文863.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额1,482,873.
77518,254.
292,001,128.
06三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值16,674,764.
23381,857.
7117,056,621.
942.
期初账面价值16,856,340.
61157,436.
9517,013,777.
56本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.
00%.
16、长期待摊费用单位:元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额滴翠路9号楼三楼装修改造14,786.
2314,786.
23滴翠路9号楼四楼装修改造3,005.
383,005.
38滴翠路9号楼五楼装修改造3,954.
393,954.
39合计21,746.
0021,746.
00其他说明:无.
17、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产单位:元项目期末余额期初余额无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文87可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备29,309,603.
394,396,440.
5125,751,297.
443,862,694.
62内部交易未实现利润140,721.
1021,108.
17递延收益4,008,014.
63601,202.
194,366,314.
45654,947.
17合计33,317,618.
024,997,642.
7030,258,332.
994,538,749.
96(2)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位:元项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产4,997,642.
704,538,749.
96(3)未确认递延所得税资产明细单位:元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异1,758,282.
19928,476.
49可抵扣亏损1,832,577.
02835,874.
10合计3,590,859.
211,764,350.
59(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位:元年份期末金额期初金额备注2020年699,806.
36699,806.
362021年136,067.
74136,067.
742022年996,702.
920.
00合计1,832,577.
02835,874.
10--其他说明:无.
18、其他非流动资产单位:元项目期末余额期初余额预付长期资产相关款项3,994,585.
364,354,818.
35合计3,994,585.
364,354,818.
35其他说明:无.
无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文8819、短期借款(1)短期借款分类单位:元项目期末余额期初余额信用借款51,392,000.
0048,566,000.
00合计51,392,000.
0048,566,000.
00短期借款分类的说明:借款开始日合同还款日期末借款金额借款利率2016.
8.
262017.
8.
252,585,000.
004.
57%2016.
10.
272017.
10.
279,058,000.
004.
57%2017.
3.
82018.
3.
85,000,000.
004.
57%2017.
3.
212018.
3.
215,500,000.
004.
57%2017.
4.
12018.
3.
314,875,000.
004.
35%2017.
4.
242018.
4.
247,110,000.
004.
57%2017.
4.
272018.
4.
271,390,000.
004.
57%2017.
5.
152018.
5.
154,971,000.
004.
57%2017.
5.
242018.
5.
245,780,000.
004.
57%2017.
6.
52018.
6.
55,123,000.
004.
35%合计51,392,000.
00(2)已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.
00元.
20、衍生金融负债适用√不适用21、应付票据单位:元种类期末余额期初余额银行承兑汇票6,149,724.
6616,180,000.
00合计6,149,724.
6616,180,000.
00本期末已到期未支付的应付票据总额为0.
00元.
无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文8922、应付账款(1)应付账款列示单位:元项目期末余额期初余额1年以内(含1年)78,363,906.
79105,480,669.
581至2年(含2年)478,967.
89370,201.
392至3年(含3年)98,530.
560.
00合计78,941,405.
24105,850,870.
9723、预收款项(1)预收款项列示单位:元项目期末余额期初余额1年以内(含1年)1,673,205.
61373,508.
191至2年(含2年)26,320.
648,150.
002至3年(含3年)46,650.
0046,650.
003年以上1,501.
007,381.
00合计1,747,677.
25435,689.
1924、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬12,145,704.
4222,603,941.
1928,295,426.
666,454,218.
95二、离职后福利-设定提存计划404,316.
531,775,759.
821,760,804.
79419,271.
56合计12,550,020.
9524,379,701.
0130,056,231.
456,873,490.
51(2)短期薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和11,925,612.
7119,476,359.
9425,172,287.
846,229,684.
81无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文90补贴2、职工福利费73,088.
001,616,823.
441,620,984.
9468,926.
503、社会保险费147,003.
71786,392.
81777,788.
88155,607.
64其中:医疗保险费124,839.
78694,644.
75686,600.
00132,884.
53工伤保险费14,624.
0148,255.
3047,935.
4914,943.
82生育保险费7,539.
9243,492.
7643,253.
397,779.
294、住房公积金561,729.
00561,729.
005、工会经费和职工教育经费162,636.
00162,636.
00合计12,145,704.
4222,603,941.
1928,295,426.
666,454,218.
95(3)设定提存计划列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险362,281.
781,698,187.
451,677,039.
31383,429.
922、失业保险费42,034.
7577,572.
3783,765.
4835,841.
64合计404,316.
531,775,759.
821,760,804.
79419,271.
56其他说明:由于本期公司处置子公司重庆景宏全部股权后不再将报表纳入合并范围,本期减少含将该子公司工资、奖金、津贴及社保399,263.
00转出.
25、应交税费单位:元项目期末余额期初余额增值税1,902,855.
391,183,663.
64企业所得税2,614,852.
693,418,865.
30个人所得税714,931.
69136,974.
34城市维护建设税226,665.
62113,269.
11教育费附加97,698.
1253,681.
46地方教育费附加64,205.
8927,225.
08防洪保安基金141.
46141.
46印花税12,695.
5010,611.
60土地使用税33,491.
7633,491.
76营业税150.
00150.
00合计5,667,688.
124,978,073.
75无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文91其他说明:无.
26、应付利息单位:元项目期末余额期初余额短期借款应付利息64,616.
7467,484.
40合计64,616.
7467,484.
4027、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款单位:元项目期末余额期初余额保证金130,000.
00415,179.
00运费111,999.
00437,839.
30应付员工报销款19,176.
51202,244.
00应付税务鉴证费210,000.
00其他672,886.
9474,660.
71合计1,144,062.
451,129,923.
0128、其他流动负债单位:元项目期末余额期初余额一年内待摊销的与资产相关的政府补助728,975.
51586,433.
58合计728,975.
51586,433.
5829、递延收益单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助3,779,880.
87500,841.
753,279,039.
12合计3,779,880.
87500,841.
753,279,039.
12--涉及政府补助的项目:单位:元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文92江苏省科技成果转化专项资金1,272,210.
87295,608.
07-108,225.
071,084,827.
87与资产相关市政公用基础设施配套费返还2,507,670.
0062,691.
75250,767.
002,194,211.
25与资产相关合计3,779,880.
87358,299.
82142,541.
933,279,039.
12--其他说明:1、根据无锡市科学技术局、无锡市财政局作出的《关于转发省科技厅省财政厅2012年第十五批省级科技创新与成果转化(重大科技成果转化)专项引导资金的通知》(锡科计[2012]186号锡财工贸[2012]145号),公司与江苏省科学技术厅、无锡市科学技术局和无锡市滨湖区科学技术局签订《基于三网融合的广电综合网络管理系统研发及产业化》合同书,公司于2012年11月30日收到无锡市财政局拨入款项4,000,000.
00元,2013年3月21日和2013年7月29日分别收到无锡市滨湖区科学技术局拨入款600,000.
00元和1,400,000.
00元,2014年1月10日收到无锡市滨湖区科学技术局拨入款2,000,000.
00元,该资金用于"基于三网融合的广电综合网络管理系统研发及产业化"项目.
2、根据中共无锡市滨湖区委员会、无锡市滨湖区人民政府印发的《关于进一步加强无锡经济开发区入驻工业项目建设管理的若干意见》(锡滨委发[2014]66号),本公司于2014年8月收到无锡市滨湖区财政局综合计划拨入奖励资金2,507,670.
00元.
3、"其他变动"142,541.
93元为递延收益一年内到期的重分类至"其他流动负债"与年初的差额,其中-108,225.
07为江苏省科技成果转化专项资金项目本报告期末1年内到期与年初1年内到期的差额;250,767.
00元为市政公用基础设施配套费返还项目1年内到期的金额(本项目从本报告期的4月份开始摊销).
30、股本单位:元期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数80,000,000.
00120,000,000.
00120,000,000.
00200,000,000.
00其他说明:无.
31、资本公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)264,096,225.
06120,000,000.
00144,096,225.
06其他资本公积25,448,464.
3925,448,464.
39合计289,544,689.
45120,000,000.
00169,544,689.
45其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无.
32、盈余公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积26,114,947.
3326,114,947.
33无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文93合计26,114,947.
3326,114,947.
33盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无.
33、未分配利润单位:元项目本期上期调整前上期末未分配利润203,578,114.
48156,033,385.
66调整后期初未分配利润203,578,114.
48156,033,385.
66加:本期归属于母公司所有者的净利润21,021,846.
2452,812,653.
25减:提取法定盈余公积5,267,924.
43应付普通股股利12,000,000.
00期末未分配利润212,599,960.
72203,578,114.
48调整期初未分配利润明细:1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.
00元.
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.
00元.
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.
00元.
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.
00元.
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.
00元.
34、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务179,054,584.
69127,613,105.
21161,585,465.
11103,719,818.
55其他业务711,616.
40198,783.
98689,657.
09385,990.
78合计179,766,201.
09127,811,889.
19162,275,122.
20104,105,809.
3335、税金及附加单位:元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税518,740.
40529,308.
24教育费附加222,319.
03228,436.
30土地使用税66,983.
60印花税43,294.
50地方教育费附加148,212.
69149,214.
02无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文94营业税99.
57地方残疾人保障基金、垃圾费360,342.
89合计1,359,893.
11907,058.
13其他说明:无.
36、销售费用单位:元项目本期发生额上期发生额工资及福利费3,474,962.
963,278,098.
82业务招待费3,077,828.
873,684,390.
18营销服务费1,256,085.
813,783,228.
71差旅费1,568,149.
271,607,371.
28运费811,868.
76952,941.
09办公费303,727.
75320,054.
41广告宣传费392,541.
63357,182.
48中标服务费256,073.
21292,764.
18其他32,551.
6141,685.
82合计11,173,789.
8714,317,716.
97其他说明:无.
37、管理费用单位:元项目本期发生额上期发生额研发费用9,133,781.
966,690,627.
87工资、福利费及保险金5,272,779.
174,902,274.
61办公费467,652.
32303,405.
46招待和差旅费958,894.
011,323,905.
65资产摊销与折旧1,092,840.
17340,855.
39中介费用892,228.
7698,224.
96会务费8,575.
47199,410.
80税费108,008.
80其他642,129.
22615,738.
04合计18,468,881.
0814,582,451.
58其他说明:无.
无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文9538、财务费用单位:元项目本期发生额上期发生额利息支出1,033,432.
771,451,101.
83减:利息收入199,898.
7569,816.
11汇兑损益63,547.
62-60,612.
77其他61,179.
5745,319.
41合计958,261.
211,365,992.
36其他说明:无.
39、资产减值损失单位:元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失4,017,157.
202,209,678.
59二、存货跌价损失1,603,503.
971,140,275.
23合计5,620,661.
173,349,953.
82其他说明:无.
40、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额处置长期股权投资产生的投资收益203,735.
62理财产品投资收益2,375,322.
78合计2,579,058.
40其他说明:无.
41、其他收益单位:元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额软件产品增值税即征即退款3,216,170.
82合计3,216,170.
8242、营业外收入单位:元无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文96项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助4,530,896.
825,932,246.
494,530,896.
82其他22,684.
4033,552.
4922,684.
40合计4,553,581.
225,965,798.
984,553,581.
22计入当期损益的政府补助:单位:元补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关软件产品增值税即征即退款中华人民共和国国家金库无锡市中心支库补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)是否4,242,828.
37与收益相关无锡市工业发展资金项目无锡市滨湖区经济和信息化局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)是否200,000.
00400,000.
00与收益相关江苏省无锡蠡园经济开发区管理委员会财政扶持资金江苏省无锡蠡园经济开发区管理委员会奖励奖励上市而给予的政府补助是否1,000,000.
00与收益相关无锡市滨湖区发展和改革局扶持资金无锡市滨湖区发展和改革局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)是否1,032,800.
00与收益相关科技成果贷款贴息项目无锡市滨湖区奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定是否746,300.
00341,800.
00与收益相关无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文97依法取得)无锡市科学技术奖励无锡市财政局支付中心奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助是否814,500.
00200,000.
00与收益相关失业保险基金稳岗补贴无锡市劳动就业管理中心补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助是否116,163.
00123,209.
00与收益相关失业保险基金稳岗补贴重庆市劳动就业管理中心补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助是否2,834.
00与收益相关无锡市科技发展计划资助无锡市财政局支付中心补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)是否3,000.
00与收益相关扶持资金(2015年省级商务发展资金)无锡市滨湖区商务局奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)是否104,200.
00与收益相关大力发展培育高新技术企业重庆市科学技术委员会补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助是否200,000.
00与收益相关工业和信息产业转型升级专项引导资金无锡市滨湖区经济和信息化局奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)是否60,000.
00与收益相关江苏省科技成果转化专无锡市滨湖区科学技术奖励因从事国家鼓励和扶持是否295,608.
07517,209.
12与资产相关无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文98项资金局特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)市政公用基础设施配套费返还无锡市滨湖区财政局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助是否62,691.
75与资产相关合计4,530,896.
825,932,246.
49--其他说明:无.
43、营业外支出单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额其他1,459.
50合计1,459.
50其他说明:无.
44、所得税费用(1)所得税费用表单位:元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用4,230,949.
515,772,537.
80递延所得税费用-495,494.
39-438,667.
91合计3,735,455.
125,333,869.
89(2)会计利润与所得税费用调整过程单位:元项目本期发生额利润总额24,721,635.
90按法定/适用税率计算的所得税费用3,656,576.
88子公司适用不同税率的影响-99,353.
67调整以前期间所得税的影响-2,444.
63无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文99不可抵扣的成本、费用和损失的影响581,850.
47本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响248,859.
10研发费用加计扣除的影响-650,033.
03所得税费用3,735,455.
12其他说明:无.
45、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额利息收入199,898.
7569,816.
11政府补助4,177,670.
501,172,209.
00收回的投标、履约保证金6,886,487.
7412,099,210.
37往来款项1,547,712.
02756,174.
92合计12,811,769.
0114,097,410.
40收到的其他与经营活动有关的现金说明:无.
(2)支付的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额付现管理费用3,501,801.
434,496,091.
56付现销售费用7,577,126.
9810,279,250.
93支付投标、履约保证金9,050,223.
0013,765,753.
18往来款项5,748,913.
10792,068.
20其他3,087,204.
4475,084.
07合计28,965,268.
9529,408,247.
94支付的其他与经营活动有关的现金说明:无.
(3)收到的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额银行承兑汇票保证金6,472,000.
002,764,000.
00合计6,472,000.
002,764,000.
00无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文100收到的其他与筹资活动有关的现金说明:无.
(4)支付的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额票据保证金6,481,000.
00上市申报中介机构费用421,222.
02合计6,902,222.
02支付的其他与筹资活动有关的现金说明:无.
46、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料单位:元补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:----净利润20,986,180.
7824,276,609.
60加:资产减值准备5,620,661.
173,349,953.
82固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧2,181,163.
63939,328.
99无形资产摊销269,976.
12242,055.
88长期待摊费用摊销21,746.
0035,434.
62财务费用(收益以"-"号填列)1,033,432.
771,527,564.
72投资损失(收益以"-"号填列)-2,579,058.
40递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-495,494.
39-438,667.
91存货的减少(增加以"-"号填列)-2,521,979.
02-7,114,387.
87经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-64,688,011.
68-40,439,545.
95经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-38,642,180.
912,418,300.
70经营活动产生的现金流量净额-78,813,563.
93-15,203,353.
402.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----3.
现金及现金等价物净变动情况:----加:现金等价物的期末余额29,221,713.
1251,715,183.
00减:现金等价物的期初余额95,721,732.
3453,621,254.
29无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文101现金及现金等价物净增加额-66,500,019.
22-1,906,071.
29(2)本期收到的处置子公司的现金净额单位:元金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物2,020,000.
00其中:--减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物678,990.
22其中:--其中:--处置子公司收到的现金净额1,341,009.
78其他说明:无.
(3)现金和现金等价物的构成单位:元项目期末余额期初余额其中:库存现金13,792.
7547,440.
33可随时用于支付的银行存款29,207,920.
3795,674,292.
01二、现金等价物29,221,713.
1295,721,732.
34三、期末现金及现金等价物余额29,221,713.
1295,721,732.
34其他说明:无.
47、所有权或使用权受到限制的资产单位:元项目期末账面价值受限原因应收票据6,149,724.
66用于开具等额应付票据合计6,149,724.
66--其他说明:无.
48、外币货币性项目(1)外币货币性项目单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文102货币资金----540,050.
92其中:美元76,917.
836.
7744521,072.
15欧元2,449.
007.
749618,978.
77应收账款----3,933.
74其中:美元549.
007.
16523,933.
74预收账款504,755.
46其中:美元72,522.
946.
8090493,808.
70欧元1,428.
007.
665810,946.
76港币其他说明:无.
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因.
适用√不适用八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并(1)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易是√否2、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√是否单位:元子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文103额重庆景宏3,329,400.
00100.
00%股权转让2017年06月30日权力机构批准、签订股权转让协议,收取大部分转让款203,735.
620.
00%其他说明:无.
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形是√否九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接长春锐欣长春长春光电设备销售100.
00%设立路通网络无锡无锡软件业100.
00%非同一控制下企业合并重庆景宏重庆重庆电子信息产品研发或销售54.
94%设立其他说明:(1)长春锐欣成立于2011年11月17日,注册资本为人民币200.
00万元,全部由本公司以货币资金出资,本公司持有长春锐欣100.
00%的股权.
2017年5月22日,公司召开第二届董事会第十二次会议,审议通过了《关于注销全资子公司长春锐欣光电网络有限公司的议案》,公司决定注销全资子公司长春锐欣光电网络有限公司,截至本报告期末,工商注销程序正在进行中.
(2)路通网络成立于2006年8月9日,注册资本为人民币300.
00万元,由无锡市路通电子技术有限公司及许磊、时国坚、李刚、董政等共同投资成立,其中:路通电子出资120.
00万元,持有路通网络40.
00%的股权;2010年7月2日,本公司与路通电子及其他股东签署了股权转让协议,收购路通电子持有路通网络的40.
00%的股权以及其他股东60.
00%的股权.
此次股权转让后,本公司持有路通网络100.
00%的股权.
(3)重庆景宏成立于2014年6月5日,注册资本为人民币606.
00万元,由本公司及其他少数股东共同出资成立,本公司以货币资金332.
94万元出资,持有重庆景宏54.
94%的股权.
2017年6月27日,公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于转让控股子公司股权暨关联交易的议案》,同意公司将持有的重庆景宏54.
94%股权转让给陈戎、曾喜华等六人.
自此公司不再持有重庆景宏股权,重庆景宏不再纳入公司合并报表范围.
无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文104(2)重要的非全资子公司单位:元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额重庆景宏45.
06%-35,665.
460.
00子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:无.
(3)重要非全资子公司的主要财务信息单位:元子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计重庆景宏5,427,405.
39414,028.
365,841,433.
75152,266.
35152,266.
356,124,558.
23468,994.
486,593,552.
71825,233.
16825,233.
16单位:元子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量重庆景宏915,970.
75-79,152.
15-79,152.
151,766,005.
341,344,031.
94-796,733.
69-796,733.
6926,537.
26其他说明:本期公司已处置子公司重庆景宏股权,截至本报告期末,重庆景宏未纳入公司合并报表范围.
十、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险.
公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任.
经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性.
本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会.
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策.
1.
信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险.
在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时).
公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度.
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内.
在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组.
被评为"高风险"级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项.
2.
市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险.
无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文105(1)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款,本公司的短期借款均为固定利率,不存在利率风险.
(2)汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.
本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险.
本年,公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约.
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元和欧元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:项目期末外币折算人民币余额期初外币折算人民币余额美元欧元合计美元欧元合计货币资金521,072.
1518,978.
77540,050.
925,341,054.
6318,259.
695,359,314.
32小计521,072.
1518,978.
77540,050.
925,341,054.
6318,259.
695,359,314.
32应收账款3,933.
743,933.
74小计3,933.
743,933.
74预收账款493,808.
7010,946.
76504,755.
46112,958.
6410,434.
11123,392.
75小计493,808.
7010,946.
76504,755.
46112,958.
6410,434.
11123,392.
75合计31,197.
198,032.
0139,229.
205,228,095.
997,825.
585,235,921.
573.
流动性风险流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务.
流动性风险由本公司的财务部门集中控制.
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务.
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:项目期末余额6个月以内6个月-1年1-2年2-3年3年以上合计短期借款11,643,000.
0039,749,000.
0051,392,000.
00应付票据6,149,724.
666,149,724.
66应付帐款78,941,405.
2478,941,405.
24应付利息64,616.
7464,616.
74其他应付款1,144,062.
451,144,062.
45合计97,942,809.
0939,749,000.
00137,691,809.
09项目期初余额6个月以内6个月-1年1-2年2-3年3年以上合计短期借款36,923,000.
0011,643,000.
0048,566,000.
00应付票据16,180,000.
0016,180,000.
00应付帐款105,850,870.
97105,850,870.
97应付利息67,484.
4067,484.
40其他应付款1,129,923.
011,129,923.
01合计160,151,278.
3811,643,000.
00171,794,278.
38无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文106十一、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例无锡靖弘投资咨询有限公司无锡投资咨询(不含证券、期货类);企业管理咨询.
人民币300万元10.
46%10.
46%本企业的母公司情况的说明名称无锡靖弘投资咨询有限公司成立时间2010-11-19法定代表人朱文娟注册资本(万元)300实收资本(万元)300股东构成贾清持有55%,贾清之配偶朱文娟持有45%经营场所无锡蠡园开发区06-4地块写字楼(滴翠路100号)A幢701经营范围投资咨询(不含证券、期货类);企业管理咨询.
**上述经营范围中涉及专项审批的待批准后方可经营**与公司主营业务的关系不存在相同的业务范围注册号320211000175065本企业最终控制方是贾清.
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注"九、在其他主体中的权益".
3、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系尹冠民董事、副总经理顾纪明监事会主席、运营中心副总监姚永独立董事周友梅独立董事蒋秀军监事廖均监事唐晓勇财务负责人、财务总监黄晓军副总经理、董事会秘书汪建中副总经理、区域销售中心负责人无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文107许磊董事陈戎本公司子公司重庆景宏之股东曾喜华本公司子公司重庆景宏之股东景宏高科本公司子公司重庆景宏之少数股东控制的公司其他说明:无.
4、关联交易情况(1)关联租赁情况本公司作为承租方:单位:元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费陈戎生产、办公131,502.
00131,502.
00曾喜华生产、办公22,266.
0022,266.
00景宏高科生产、办公16,068.
0016,068.
00关联租赁情况说明:无.
(2)关联方资产转让、债务重组情况单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额陈戎、曾喜华等人受让本公司持有的重庆景宏股权3,329,400.
000.
00(3)关键管理人员报酬单位:元项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬732,200.
00732,500.
00十二、股份支付1、股份支付总体情况适用√不适用2、以权益结算的股份支付情况适用√不适用无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文1083、以现金结算的股份支付情况适用√不适用十三、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至2017年6月30日止,本公司无需要披露的承诺事项.
2、或有事项(1)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项.
十四、资产负债表日后事项1、其他资产负债表日后事项说明1、2017年7月28日,公司与赖一松签署《股权转让协议》,以现金1,530万元收购其持有的江苏智天下网络科技有限公司51%的股权.
本次交易完成后,智天下将成为公司控股子公司.
本次收购已经公司于2017年7月28日召开的第二届董事会第十四次会议审议通过.
截至本报告披露日,工商变更手续正在办理中.
十五、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款381,828,472.
07100.
00%21,896,534.
285.
73%359,931,937.
79341,236,738.
50100.
00%19,406,825.
455.
69%321,829,913.
05合计381,828,472.
07100.
00%21,896,534.
285.
73%359,931,937.
79341,236,738.
50100.
00%19,406,825.
455.
69%321,829,913.
05期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:适用√不适用无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文109组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内分项1年以内小计343,016,471.
2317,150,823.
565.
00%1至2年35,177,282.
453,517,728.
2510.
00%2至3年3,008,419.
89601,683.
9720.
00%3年以上626,298.
50626,298.
50100.
00%合计381,828,472.
0721,896,534.
285.
73%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额2,493,174.
01元;本期收回或转回坏账准备金额334.
40元.
(3)本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额实际核销的应收账款3,799.
58(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备北方联合广播电视网络股份有限公司沈阳分公司11,078,000.
002.
9553,900.
00大连天途有线电视网络股份有限公司8,658,980.
752.
27432,949.
04吉视传媒股份有限公司7,358,224.
001.
93367,911.
20江苏有线网络发展有限责任公司新沂分公司5,892,778.
971.
54341,476.
35黑龙江广播电视网络股份有限公司兰西分公司5,231,017.
601.
37261,550.
88合计38,219,001.
3210.
011,957,787.
47无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文1102、其他应收款(1)其他应收款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款20,684,438.
31100.
00%2,249,819.
0010.
88%18,434,619.
3116,123,438.
53100.
00%1,479,130.
209.
17%14,644,308.
33合计20,684,438.
31100.
00%2,249,819.
0010.
88%18,434,619.
3116,123,438.
53100.
00%1,479,130.
209.
17%14,644,308.
33期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内分项1年以内小计15,825,871.
36791,002.
315.
00%1至2年3,128,966.
95312,896.
6910.
00%2至3年729,600.
00145,920.
0020.
00%3年以上1,000,000.
001,000,000.
00100.
00%合计20,684,438.
312,249,819.
0010.
88%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额770,688.
80元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)其他应收款按款项性质分类情况单位:元无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文111款项性质期末账面余额期初账面余额股权转让款1,309,400.
00保证金及押金17,866,150.
4015,616,555.
40员工备用金、代垫款320,108.
4416,024.
00预付水费、电费、通信费424,424.
24其他764,355.
23490,859.
13合计20,684,438.
3116,123,438.
53(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额四川省有线广播电视网络股份有限公司保证金3,900,000.
001年以内18.
85%195,000.
00重庆有线电视网络有限公司保证金1,000,000.
003年以上4.
83%1,000,000.
00重庆有线电视网络有限公司保证金1,510,000.
001年以内7.
30%75,500.
00黑龙江广播电视网络股份有限公司保证金100,000.
001-2年0.
48%10,000.
00黑龙江广播电视网络股份有限公司保证金2,340,490.
001年以内11.
32%117,024.
50广西广播电视信息网络股份有限公司保证金580,250.
001-2年2.
81%65,775.
00广西广播电视信息网络股份有限公司保证金519,120.
001年以内2.
51%25,956.
00江苏省广电有线信息网络股份有限公司保证金130,000.
002-3年0.
63%26,000.
00江苏省广电有线信息网络股份有限公司保证金900,000.
001-2年4.
35%90,000.
00江苏省广电有线信息网络股份有限公司保证金60,000.
001年以内0.
29%3,000.
00福建省广电网络招标有限公司保证金490,000.
001-2年2.
37%49,000.
00福建省广电网络招标有限公司保证金600,000.
001年以内2.
90%30,000.
00合计--12,129,860.
00--58.
64%1,687,255.
503、长期股权投资单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资5,000,000.
005,000,000.
008,329,400.
008,329,400.
00合计5,000,000.
005,000,000.
008,329,400.
008,329,400.
00无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文112(1)对子公司投资单位:元被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额路通网络3,000,000.
003,000,000.
00长春锐欣2,000,000.
002,000,000.
00重庆景宏3,329,400.
003,329,400.
000.
00合计8,329,400.
003,329,400.
005,000,000.
004、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务178,138,870.
35127,531,297.
52160,608,198.
41103,439,930.
32其他业务711,616.
40198,840.
39687,672.
18385,990.
78合计178,850,486.
75127,730,137.
91161,295,870.
59103,825,921.
10其他说明:无.
5、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额理财产品投资收益2,375,322.
78合计2,375,322.
78十六、补充资料1、当期非经常性损益明细表√适用不适用单位:元项目金额说明非流动资产处置损益203,735.
62处置控股子公司重庆景宏的收益计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,530,896.
82除同公司正常经营业务相关的有效套期保2,375,322.
78理财产品收益无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文113值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出22,684.
40减:所得税影响额1,069,895.
94少数股东权益影响额77,813.
84合计5,984,929.
84--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因.
适用√不适用2、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润3.
45%0.
110.
11扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.
47%0.
080.
083、境内外会计准则下会计数据差异(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称无锡路通视信网络股份有限公司2017年半年度报告全文114第十一节备查文件目录一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
三、经公司法定代表人签名的2017年半年度报告文本原件.
以上备查文件的备置地点:公司董事会办公室法定代表人:贾清无锡路通视信网络股份有限公司2017年8月23日