广州广州景点介绍

12019半年度报告广州塔NEEQ:870972广州塔旅游文化发展股份有限公司CantonTowerCulturalTourismDevelopmentCo.
,Ltd.
2公司半年度大事记2019年1月,广州塔旅游文化发展股份有限公司被授予广州市新三板企业协会"会长单位"荣誉称号.
2019年1月,广州塔在"2018年中国品牌旅游景区"活动中荣获"人民喜爱的中国地标景区"荣誉称号.
2019年4月,广州塔荣获2018年"十佳环境好评景区"称号.
2019年5月,广州塔旅游文化发展股份有限公司荣获2018年度广东省"优秀企业"称号.
3目录声明与提示.
5第一节公司概况6第二节会计数据和财务指标摘要9第三节管理层讨论与分析10第四节重要事项18第五节股本变动及股东情况22第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况24第七节财务报告30第八节财务报表附注134释义释义项目释义公司、本公司、广州塔指广州塔旅游文化发展股份有限公司城投集团指广州市城市建设投资集团有限公司电视台指广州市广播电视台管理分公司指广州塔旅游文化发展股份有限公司经营管理分公司餐饮公司指广州塔旅游文化发展股份有限公司餐饮管理有限公司云星餐饮指广州塔云星餐饮有限公司城港旅游指广州城港旅游发展有限公司城投投资公司指广州市城投投资有限公司高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书高级管理层指对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员三会指股东(大)会、董事会、监事会《公司章程》指《广州塔旅游文化发展股份有限公司章程》《公司法》指《中华人民共和国公司法》(2018年修正)全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司元、万元指人民币元、人民币万元报告期指2019年1月1日至2019年6月30日OTA指在线旅行社(OnlineTravelAgent),是旅游电子商务行业的专业词汇羊城新八景指"羊城八景"评选始于宋代,特指广州市的八处名胜景点,八景的选取各不相同.
2011年5月18日,"塔耀新城"被评为"羊城新八景",核心景点为广州塔.
另外七处景点分别为珠水流光、云山叠翠、越秀风华、古祠流芳、荔湾胜境、科城锦绣、湿地唱晚.
5声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人陈强、主管会计工作负责人罗玖及会计机构负责人(会计主管人员)刘春艳保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否是否审计是√否【备查文件目录】文件存放地点董事会秘书办公室备查文件(一)广州塔旅游文化发展股份有限公司第二届董事会第二次会议决议(二)广州塔旅游文化发展股份有限公司第二届监事会第二次会议决议(三)报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿(四)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表6第一节公司概况一、基本信息公司中文全称广州塔旅游文化发展股份有限公司英文名称及缩写CantonTowerCulturalTourismDevelopmentCo.
,Ltd证券简称广州塔证券代码870972法定代表人陈强办公地址广州市海珠区阅江西路222号二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人刘春艳是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格是电话020-89338210传真020-89338259电子邮箱liuchunyan@cantontower.
com公司网址www.
cantontower.
com联系地址及邮政编码广州市海珠区阅江西路222号/510310公司指定信息披露平台的网址www.
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cn公司半年度报告备置地董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2004年5月18日挂牌时间2017年2月13日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)N-水利、环境和公共设施管理业-N78公共设施管理业-N785公园和游览景区管理-N7852游览景区管理主要产品与服务项目旅游景区规划设计、开发管理普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)618,950,000优先股总股本(股)-做市商数量-控股股东广州市城市建设投资集团有限公司实际控制人及其一致行动人广州市人民政府国有资产监督管理委员会7四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码914401017619249299否金融许可证机构编码-否注册地址广州市海珠区阅江西路222号否注册资本(元)618,950,000否五、中介机构主办券商广州证券主办券商办公地址广州市天河区珠江西路5号广州国际金融中心主塔19、20楼报告期内主办券商是否发生变化否六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况√适用不适用(1)2019年7月8日,经2019年第一次职工代表大会,会议选举决议:孙逸辉为公司第二届监事会职工代表监事.
公司于2019年7月10日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
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cn)披露的《2019年第一次职工代表大会决议公告》(公告编号:2019-033).
(2)2019年7月25日经2019年第二次临时股东大会审议通过《关于选举公司第二届董事会董事候选人提名的议案》,《关于选举公司第二届监事会监事候选人提名的议案》,因公司第一届董事会、第一届监事会已任期届满,会议决议任命陈强先生、罗玖先生、孟玮先生、李明华先生、卢利洁女士为公司第二届董事会董事,任期三年,自2019年第二次临时股东大会审议通过之日起计算;任命龙湘女士、林文卫女士为公司第二届监事会监事,任期三年,自2019年第二次临时股东大会审议通过之日起计算.
公司于2019年7月26日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
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cn)披露的《2019年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2019-034).
(3)2019年7月25日经第二届董事会第一次会议审议通过《关于选举公司董事会董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于聘任公司董事会秘书、财务总监的议案》、《关于聘任公司总工程师的议案》,会议决议任命陈强为公司董事长;罗玖为公司总经理;吴浩中、高刚军为公司副总经理;刘春艳为公司董事会秘书、财务总监;李宏庆为公司总工程师,以上人员任职期限均自公司第二届董事会任期届满之日止.
公司于2019年7月26日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
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cn)披露的《第二届董事会第一次会议决议公告》(公告编号:2019-035)、《公司董事长、监事会主席、高级管理人员任命公告》(公告编号:2019-037).
(4)2019年7月25日经第二届监事会第一次会议审议通过《关于选举公司监事会主席的议案》,会议决议任命龙湘为公司监事会主席,任职期限自公司第二届董事会任期届满之日止.
公司于2019年7月26日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
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cn)披露的《第二届监事会第一次会议决议公告》(公告编号:2019-036)、《公司董事长、监事会主席、高级8管理人员任命公告》(公告编号:2019-037).
(5)控股子公司(广州城港旅游发展有限公司)诉个人-金科2018年6月,本公司的子公司广州城港旅游发展有限公司(以下简称"城港公司")为原告,被告为:个人-金科,原告因不服广州市天河区劳动人事争议仲裁委员会穗天劳人仲案(2018)1329号仲裁裁决,向广州市天河区人民法院提出起诉,诉讼请求人民法院判决原告无须支付给被告2018年1月份工资差额367.
81元,无须支付给被告2017年12月1日至2018年2月11日期间未签订劳动合同二倍工资差额26,434.
48元,无须支付给被告违法解除劳动关系赔偿金80,000.
00元,合计金额为106,802.
29元,尚未判决.
2018年8月22日披露于《2018年半年度报告》(编号:2018-026),2019年4月12日披露于《2018年年度报告》(编号:2019-016),2019年6月24日广州城港旅游发展有限公司收到广东省广州市中级人民法院民事判决书(2019粤01民终8866、8867、8868号),最终驳回上诉,维持原判,2019年7月15日城港公司支付给金科个人赔偿款106,802.
29元,该案件结案.
(6)公司于2019年7月19日收到广州市海珠区人民法院的相关诉讼材料,得知银行账户部分存款被冻结,账户被冻结的金额暂时不能对外支付,结算功能不受影响.
经了解获悉,由于我司作为发包方将工程承包给深圳金粤幕墙装饰工程有限公司,深圳金粤幕墙装饰工程有限公司向广州市海珠区人民法院起诉发包方,提出财产保全,从而导致公司账户部分存款被冻结.
案号:(2019)粤0105民初11588号.
公司正在积极与深圳金粤幕墙装饰工程有限公司、广州市海珠区人民法院沟通联系,尽快申请解除上诉保全措施.
公司律师已在处理相关法律问题.
截止2019年6月30日公司资产总计为3,048,081,751.
26元,所有者权益为1,269,389,430.
32元,货币资金为143,576,564.
89元,诉讼金额为11,151,863.
37元,仅占货币资金为7.
77%,占所有者权益为0.
88%,占比极小,此冻结金额不会对公司流动资金及日常经营产生影响.
9第二节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入313,499,702.
96286,611,525.
329.
38%毛利率%61.
31%67.
90%-归属于挂牌公司股东的净利润68,687,289.
5366,381,883.
533.
47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润69,405,913.
6865,399,799.
856.
13%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)5.
44%5.
66%-加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)5.
49%5.
58%-基本每股收益0.
110.
110.
00%二、偿债能力单位:元本期期末本期期初增减比例资产总计3,048,081,751.
263,027,353,056.
810.
68%负债总计1,778,692,320.
941,781,886,454.
39-0.
18%归属于挂牌公司股东的净资产1,248,029,889.
451,228,858,599.
921.
56%归属于挂牌公司股东的每股净资产2.
021.
991.
56%资产负债率%(母公司)58.
65%58.
97%-资产负债率%(合并)58.
35%58.
86%-流动比率1.
531.
23-利息保障倍数3.
893.
72-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额157,214,609.
05142,169,586.
1710.
58%应收账款周转率35.
5578.
02-存货周转率29.
8330.
74-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%0.
68%-0.
76%-10营业收入增长率%9.
38%14.
35%-净利润增长率%4.
18%0.
22%-五、股本情况单位:股本期期末本期期初增减比例普通股总股本618,950,000618,950,0000%计入权益的优先股数量000%计入负债的优先股数量000%六、非经常性损益单位:元项目金额非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-270,528.
55计入当期损益的政府补助-299,027.
44其他-175,962.
79非经常性损益合计-745,518.
78所得税影响数-186,379.
70少数股东权益影响额(税后)159,485.
07非经常性损益净额-718,624.
15七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计政策变更会计差错更正其他原因√不适用第三节管理层讨论与分析一、商业模式本公司属于旅游观光服务行业,主营业务为旅游景区规划设计、开发管理,主要为游客提供广州塔特色观光旅游服务及配套休闲、高端餐饮及纪念品销售服务,并依托广州塔独特的旅游资源及卓越的品牌吸引力,开展包括商铺租赁、高端会展、广告、婚庆等在内的各类增值服务.
作为广州市的地标性建筑、"羊城新八景"之一,广州塔采用了当代优秀的工程设计和施工技术,以其独特的建筑造型,及其得天独厚的旅游资源、优越的地理位置,成为广州旅游产业的新名片.
2017年10月,广州塔成为国内首家实施分时段的高塔景区.
2018年1月,广州塔推出实名制购票,进一步体现广州塔地标品牌和精细化管理理念.
1.
销售模式11(1)门票销售模式针对观光游乐门票业务,公司采用自营平台、代售电商、旅行社和合作企业四种渠道进行拓展销售.
这四种渠道具体情况如下:①自营平台销售渠道:自营平台是指由广州塔依托自身平台资源或利用旅游平台资源,自行在平台上在线售票的一种销售模式.
目前广州塔有官方网站、微信服务号和飞猪广州塔景区旗舰店三个自营门票销售平台.
同时,公司重视自营平台的建设与维护,为游客提供及时、全面的游览信息,提升客户满意度.
②电商门票销售渠道:电商门票销售渠道是指为使用当今旅游消费模式和出游习惯,利用电商平台的优质品牌资源和销售渠道,为公司带来稳健业绩增长的电子商务门票销售渠道.
公司与电商的合作以电商排名为依据,综合考量电商的流量、市场信誉度等因素.
公司由销售组与电商统一签订协议,并在协议中规定电商可享受的价格优惠、返佣政策与网上售价等条款.
目前,与公司长期稳定合作的旅行社主要有携程、美团、驴妈妈、同程和要出发等.
③旅行社门票销售渠道:旅行社门票销售渠道是指长期与公司有密切业务往来或享有共同利益,并在特定的消费群体或市场中具有一定知名度和影响力的旅行社谋求深度合作,从而为公司带来稳定收入的销售渠道.
公司与旅行社的合作以旅行社排名为依据,以旅行社规模、产品竞争力及市场信誉度等作为综合考量尺度,从而寻求最佳合作伙伴.
公司统一由销售组与旅行社落实订单确认书,订单确认书规定了旅行社可享受的价格优惠、可享受优惠的产品类型、双方的违约责任及争议解决方式等.
④合作政企销售渠道:合作政企是指向公司购买一次性团体门票的企业、或与公司有长期合作关系的企业以及与公司在特定时间内有共同推广目标客户的合作企业,这个渠道成为合作政企销售渠道.
公司在政企单位门票管理工作方面主要遵循四大原则.
第一,保密性原则,即公司不得向任何人以任何方式透露政企单位客户信息;第二,周期性原则,公司将定期对政企单位情况或需求进行梳理,并组织定期回访;第三,无差错原则,员工在为政企单位客户提供服务时,需遵循无差错原则,提高工作效率;第四,"首问责任制"原则,销售人员直面客户,在价格公允的原则下向政企单位提供整体服务和以解决问题为核心的深度服务.
针对旅行社、政企、电商三种销售渠道,公司每年均会对其进行回访,保持双方的紧密联系,巩固和维护双方的合作关系.
与此同时,公司每年会进行一次客户满意度调查,并获取相应的反馈意见,从而指导公司进一步完善服务质量.
此外,公司每季度都会对游客群体、分销渠道、散客、客源市场等进行定期调研,每年黄金周期间均会进行综合性调研,以及时了解游客的实际需求,为游客提供更优质的产品与服务.
(2)其他业务模式针对除门票业务之外的其他各项业务,公司均制定了相应的业务管理制度,各项业务的开展严格按照制度标准有序推进.
在业务开展过程中,公司将组织人员进行市场调研,寻找潜在客户.
与目标客户接洽成功后,公司了解双方合作意向,洽谈成功则签署合同.
公司严格遵守以客户需求为导向的服务原则,在各重要节点均制定了严格的控制措施,确保向客户提供优质、完善的产品与服务.
同时,公司注重工作经验总结,每项业务开展完毕后均会形成书面的工作报告,总结经验与不足,以提高后续工作效率与工作质量.
2、盈利模式公司的主营业务为旅游景区规划设计、开发管理,主要通过对广州塔自身拥有的独特旅游资源进行开发,从而为游客提供多样化的观光游乐项目及配套设施与服务实现盈利.
目前,公司的业务模块主要包括门票业务、游乐设施业务、休闲及高端餐饮业务、以及其他业务(包括商铺租赁、各类婚庆、会展12业务、广告位出租及纪念品销售业务等)四大模块,其中观光以及游乐设施门票业务是公司主要的盈利点,并采取了线上线下相结合的销售模式,餐饮及广告、会展等业务正在快速发展.
广州塔观光门票严格实施政府指导价管理,而对于广州塔内摩天轮、极速云霄等游览参观者自愿选择参与的经营性游乐项目价格实行市场调节价管理,公司自行制定收费标准.
目前,公司正致力于通过对优质文化旅游资源的整合,不断做大做强公司的业务和资产规模,并形成经营协同效应,实现跨行业、跨地域经营的战略目标.
随着公司购建"食、住、行、游、购、娱"完整文化旅游产业链的战略逐步落地实施,公司未来经营业绩将呈现快速增长,盈利模式将更加多样化.
报告期内,公司的主营业务发展稳定,商业模式未发生重大变化.
公司业务的发展符合行业发展的趋势和国家政策的支持方向,有利于公司业务的可持续发展和盈利的可持续性.
商业模式变化情况:适用√不适用二、经营情况回顾2019年上半年,国内宏观经济向好、旅游新业态层出不穷,广州塔公司在巩固门票、会展、广告、租赁等主营业务收入来源的基础上,进一步优化广州塔旅游资源配置,深入落实游客服务、环境卫生、旅游安全等方面精细化管理措施,努力打造国际化、高品质旅游地标品牌,实现企业平稳健康发展.
2019年1-6月,广州塔共接待登塔游客110万人次,同比增加4万人次,增幅3.
77%,广州塔实现营业收入31,349.
97万元,同比增加2,688.
82万元,增幅9.
38%;实现利润总额9,874.
98万元,同比增加708.
25万元,增幅7.
73%.
(一)加强党建工作,提升党建水平,坚持党对国有企业的领导不动摇.
为充分发挥企业党组织的领导核心、政治核心作用,广州塔认真制定了《2019年党建工作和反腐败工作计划》,本部党支部、管理分公司党支部、餐饮公司党支部补选支部委员共4人次,管理分公司支部按照对客服务、运营保障、行政后勤的职能划分成立党小组3个,扎扎实实地把习近平总书记关于"把支部建在连上"的论述落到实处,推动管党治党政治责任落实到基层.
2019年上半年,广州塔理论中心组、党总支、各下属党支部开展"三会一课"、"不忘初心、牢记使命"主题教育超过40场次、900人次,使公司党员领导干部充分认识到加强和坚持党的领导、加强党的建设是国有企业的"根"和"魂",树牢"国企姓党国企姓国"意识,以积极主动、担当作为,干事创业的精气神,为广州塔高质量发展贡献力量.
(二)强化地标品牌形象,持续提升品牌生命力与影响力.
为打造地标品牌,提高品牌知名度,传播城市正能量,履行地标社会责任,广州塔不断拓展会展及广告宣传业务,加强内部管理,2019上半年重点开展工作包括:1.
参与"2019广州过年花城看花"——AI花市(智能花市)系列活动,首次引入智能花市,将传统迎春花市的喜庆祥和与创意时尚相融合,为广大市民游客营造浓郁、欢庆的节日氛围.
2.
以"绿色、国际、包容"为主题,成功举办第八届圣帕特里克节.
广州塔与法国埃菲尔铁塔、英国伦敦眼、美国帝国大厦、埃及金字塔、阿联酋迪拜塔等全球超过44个国家、近300座地标同时点亮绿色灯光,共同迎接圣帕特里克节的到来.
3.
筹办广州塔"丽人节"活动,将传统文化与国际时尚元素完美融合,为广大女性献上浸入式活动体验,得到广大游客一致好评.
此外,广州塔承办海珠区文广新局"2019欢乐跑中国10公里锦标赛",协办广州市文广新局"羊城之夏2019广州市民文化节开幕式"、广州革命老区少年儿童手牵手庆"六一"迎祖国70年华诞公益活动等一系列活动.
2019年上半年,广州塔塔身LED灯网发布习近平同志重要讲话精神、扫黑除恶、知识产权、地球熄灯一小时等公益广告27项,持续深化"有温度"的品牌形象.
在商业广告方面,上半年共发布56项,涵盖10余个不同行业,主要包括华为、中国平安、耐克、长安福特汽车等.
(三)集中公司优势资源,全力筹备2019年世界高塔联盟年会.
13在2018年10月3日至7日墨西哥城举办的第三十一届世界高塔联盟年会上,广州塔经过激烈的角逐,终于取得2019年第三十二届世界高塔联盟年会承办资格.
为更好地举办本次大会,广州塔制订《2019年世界高塔联盟年会总体工作方案》,成立2019年世界高塔联盟年会工作保障机构,由公司领导亲自挂帅,下设6个执行工作小组,负责会务、酒店、参观、礼宾、宣传、餐饮等筹备与保障工作,确保为大会提供热情、专业、国际化的高品质服务,让各国高塔同行共同领略广州这座世界旅游名城、千年商都、国际会展中心和美食之都的独特魅力.
(四)盘活码头资源,打造绿色环保游船,深化"水陆空"枢纽景区发展格局.
2019年1月,城港公司获广州市港务局许可建造两艘纯电动客船,相关工作正在有序推进中;2019年4月,海心沙东区码头成功获广州市港务局颁发《中华人民共和国港口经营许可证》;2019年5月,广州塔游船(财富)码头完成竣工验收并申请正式经营许可;城港公司与唯幕开啦蜡像馆合作,新增珠江游·蜡像馆联票并代收蜡像馆门票,丰富公司产品内容,增加营业收入.
(五)积极外拓投资机遇,推动品牌管理输出,实现企业做大做强.
为助推实现企业资本化运营,广州塔以"轻资产、重运营"的发展模式,结合公司主营业务方向、产业协同效能、团队经营管理能力、区域扩张时序等因素,充分发挥金融资本优势和产业经营管理能力,通过低成本、低风险方式开拓旅游景区运营市场业务,积极推进广州国际媒体港东塔楼、岭南印象园、广州动物园新海洋馆、斯里兰卡莲花塔、银川丝路明珠塔等旅游项目,发展势头良好.
(六)餐饮板块业绩持续增长,品牌影响力不断提升.
2019年5月,广州塔餐饮配合各部门顺利完成世界港口大会广州欢迎晚宴重要接待活动,接待中外来宾约800人,得到社会各界和政府部门的肯定及表扬;通过不断完善制度、规范工作流程等加强内部管理的工作,海心沙餐厅经营持续改善,上半年基本实现盈亏平衡;在"食在广州金羊奖"颁奖晚会中,广州塔餐饮获得广州地区饮食行业协会等五大行业协会颁发的"改革开放40年广州优秀餐饮品牌企业"称号.
(七)圆满完成2019年世界港口大会欢迎酒会各项保障工作.
5月6日至5月10日,被誉为"国际港航界奥林匹克盛会"的2019年世界港口大会在广州圆满举办.
5月8日晚,由市委宣传部、市政府办公厅、市港务局、市文化广电旅游局指导,市城投集团承办、广州塔负责具体执行的2019年世界港口大会欢迎酒会在广州塔隆重举行,国内外约800名嘉宾出席了本次盛会.
作为活动执行单位,广州塔高度重视、精心策划、周密部署,成立了港口大会欢迎酒会保障机构,从活动策划、餐饮服务、码头保障、接待礼仪、环境提升、安全保障等方面进行重点保障部署,全方位做好酒会服务保障工作(八)重视安全生产工作,为景区平稳运行保驾护航.
2019年上半年,广州塔无发生重大安全生产事故,景区运行平稳.
公司始终坚持"安全第一"的管理原则,针对日常用火、用电、用气、消防通道、消防设备设施、施工现场等进行巡查督促,针对重点安全隐患问题发出安全隐患整改通知书18份,违规施工告知书16份,有效遏制安全事故的发生.
三、风险与价值1.
土地权属瑕疵及重新计收土地使用权出让金的风险2006年2月22日,广州新电视塔建设有限公司(广州塔公司股改前单位名称)与广州市国土资源和房屋管理局签订"穗国地出合440105-2006-000001号"《广州市国有土地使用权出让合同》并如约全额支付土地出让金,但由于本地相关政府部门在征地补偿问题上与被征收方之间存在争议,至今仍未能形成解决方案.
截至2018年末,公司尚未取得新电视塔项目地块土地使用权证以及地上建筑的房屋所有权证.
根据我国法律《物权法》、《城市房地产管理法》等相关规定,不动产物权变动实行的是登记生效制度,对土地使用权和房屋所有权进行登记发证程序,未依法经登记的土地使用权、房屋所有权不受法律保护.
此外,上述合同约定待用地单位拆迁结案补齐拆迁资料后,相关部门需按有关规定重新计收14国有土地使用权出让金.
因此,公司存在重新计收土地使用权出让金的风险.
为此,控股股东市城投集团已出具《关于广州塔土地出让金事项的承诺函》,对于广州塔可能面临的被重新计收国有土地使用权出让金的风险,市城投集团承担全部责任.
2015年8月8日,广州新电视塔建设有限公司取得了广州市国土资源和规划委员会出具的《广州市国土资源和规划委员会关于的复函》(穂国房业务[2015]230号),该《复函》明确确认有限公司已经完成了国有土地使用权的出让程序以及建设项目规划报建和验收程序.
虽然我司已依照法律、法规的相关规定履行了自身应尽的义务,并且控股股东已作出承担全部责任的承诺,但未取得产权证书的程序瑕疵或可能被重新计收土地使用权出让金的情况,仍然构成潜在的法律风险并影响公司的可持续经营.
采取的应对措施及效果:针对上述风险,公司将继续向相关政府部门申请,积极推进土地使用权证及地上建筑的房屋所有权证的办理工作,尽快完善相关手续.
2.
潜在同业竞争风险在公司现有的关联方中,广州市城投文化旅游发展有限公司、广州有林投资管理有限公司、广州市城投资产经营管理有限公司等公司在"旅游景区规划设计、开发、管理"、"物业管理、广告、场地租赁、停车场经营、餐饮管理"、"企业自有资金投资"、商品零售贸易、商品零售贸易、工程项目管理服务等业务上与我司存在相似之处.
但是鉴于公司上述业务是依托于广州塔景点本身而开展的配套业务,具有特定性及不可复制性,而且我司与关联方在目标客户、业务资源等方面存在差异,与控股股东或其他关联方之间从事的类似业务不存在可以互相替代的情况,因此不构成直接同业竞争关系,为此,控股股东、公司自身以及关联方已经就避免同业竞争作出了承诺.
采取的应对措施及效果:针对上述风险,公司一方面将利用行业现阶段的发展契机,进一步提高服务水平,提升自身实力,利用规模效应,降低项目成本,逐步提高公司盈利能力;另一方面,公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《承诺管理制度》、《对外投资管理制度》等制度来规范日常运作,避免同业竞争,控股股东、公司以及关联方将严格履行承诺,不损害公司和股东利益.
3.
控股股东不当控制的风险城投集团作为公司的控股股东,直接持有公司90%股权,所支配的表决权能够支配股东大会的决策,此外,公司董事长陈强、董事罗玖、林益光、卢利洁均是市城投集团选派的董事,能够对公司董事会的重大决策产生重大影响,并能够实际支配公司的经营决策,能够通过行使表决权对公司的人事、财务和经营决策等进行控制,存在致使公司及中小股东的利益受到影响的可能性.
采取的应对措施及效果:针对上述风险,公司已制定了相对完善的管理制度体系,包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《投资管理制度》《防范关联方资金占用制度》等,较好的发挥了限制大股东滥用职权的作用,同时,公司也积极组织董事会成员学习、熟悉相关国家法规及公司相关制度,聘请在新三板业务方面有丰富经验的律师事务所作为公司常年法律顾问持续协助公司规范内部治理程序,使公司运作更加规范,保障中小股东的利益不受影响.
4.
公司、分公司、子公司资质管理风险公司、分公司及子公司所涉及的业务领域广泛,因此需要取得的业务资质相对较多.
虽然公司为完备经营资质制定了《资质管理制度》,但如果公司、分公司、子公司在未来经营过程中未能及时掌握资质政策变化并办理相应资质,将对公司、分公司、子公司经营存在不利影响.
采取的应对措施及效果:为应对上述风险,公司一方面将继续严格遵守相关政策法规、合法合规经营;另一方面,公司将与政府相关部门保持良好的沟通,安排专人通过电话咨询、上网等方式从多方面了解国家的相关政策法规,掌握政策变化及时办理相关资质,目前公司不存在无资质营业的现象.
5.
大型游乐设施与设备发生运营故障或事故的风险15公司经营的观光游乐项目如摩天轮、极速云霄等使用了特种设备及其它多种大型设备.
虽然公司拥有高素质的设备操作人员,制定了严格的安全保障制度,并定期进行设备保养与维护,公司自成立以来也未发生过由于设备运营故障而导致的安全事故,但是仍然无法保证将来不会由于人为或自然因素而导致发生安全事故,从而对公司的品牌形象产生负面影响,进而影响公司的经营业绩.
采取的应对措施及效果:针对以上风险,公司将继续不定期根据公司运作情况修订各类安全制度,提高制度执行力,定期进行设备巡检维护,保证设备的正常运行.
6.
资产负债率较高的风险公司2019年6月、2018年6月、2017年6月、资产负债率(母公司报表为基础)分别为58.
35%、61.
78%、65.
04%,由于公司前期建造广州塔的资金需求比较大,因此前期资产负债率较高.
随着公司的经营发展累计了一定的资金并逐步归还前期的借款,报告期内公司的资产负债率呈逐年下降趋势,与同行业公司对比,资产负债率仍略高,未来公司的长期偿债能力存在一定的风险.
采取的应对措施及效果:针对上述风险,公司将充分利用行业的发展契机,进一步提高报务水平,开拓业务,提高公司盈利能力,努力创收,积累经营资金,逐步稳定资产结构,降低公司资产负债率.
7.
公司治理不完善的风险股份公司成立后,公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系.
但由于股份公司成立时间短,在公司治理层面上与有限责任公司存在较大的不同,各项制度的执行尚未经过一个完整的经营周期,其有效性尚待检验,公司在对相关制度的执行中尚需理解、熟悉,公司治理和内部控制体系仍需要逐渐完善.
同时,随着公司的快速发展,经营规模的不断扩大,对公司治理水平将会提出更高的要求.
采取的应对措施及效果:针对上述风险,公司已经建立了较为完善的内部控制制度,并针对公司经营活动的各个环节进行管控,如财务核算、采购、人事等,逐步加大内控执行力度,确保公司各项内控制度得以有效执行.
同时,我司已组织管理层尽快学习股份公司的全部制度,在挂牌后,我司于2017年3月起聘任在新三板业务方面有丰富经验的常年法律顾问持续协助公司规范内部治理程序,不断提升公司管理层的职业素质以及完善公司内控制度.
8.
固定资产计价调整以及可能存在减值的风险广州塔于2010年底开业,但至今工程未最终结算,因此公司按合同金额进行固定资产暂估入账.
在开业至2014年期间,公司的几个主要工程如广州塔钢结构加工制作工程、塔顶外环观光设施工程等陆续结算,同时,公司于2014年聘请会计师事务所对截至2014年6月30日建设项目形成的固定资产情况进行了专项审计,会计师事务所根据已结算项目的广州市财政局结算评审结果,并结合项目合同对公司固定资产进行梳理并出具审计报告,公司根据专项审计报告调整固定资产账面价值及预估的未结算金额.
截至2019年6月30日,公司固定资产账面原值仍然属暂估的金额,未来根据实际的结算金额将会有所调整,此外,由于公司固定资产数量多、价值大,因此核算难度大.
若未来经济环境或技术条件发生重大变化,可能影响公司固定资产的公允价值,存在减值的风险.
采取的应对措施及效果:针对以上风险,公司将积极推进广州塔项目的结算工作,争取早日完成固定资产的转固工作.
四、企业社会责任(一)精准扶贫工作情况√适用不适用1.
精准扶贫计划(1)指导思想以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神,16深入贯彻习近平总书记重要讲话精神,坚持大扶贫工作格局,坚持脱贫目标和现行扶贫标准,瞄准相对贫困村和相对贫困人口,以更加集中的支持、更加有力的举措、更加精细的工作,深化精准帮扶,全面打赢打好脱贫攻坚战.
(2)目标任务根据上级精准扶贫有关文件精神,根据城投集团2016—2020年挂点驻村帮扶五华县歧岭镇皇华村、荣贵村;2018—2020年负责东西部协作扶贫贵州省织金县黑土镇指定深度贫困村的整体部署和要求.
到2020年,挂点驻村帮扶的五华县岐岭镇皇华村、荣贵村稳定实现农村相对贫困人口不愁吃、不愁穿,义务教育、基本医疗和住房安全有保障,基本公共服务主要领域指标相当于全省平均水平,现行标准下相对贫困人口全部实现稳定脱贫,相对贫困村全部出列,如期完成脱贫攻坚任务.
主要有:全面解决相对贫困人口住房和饮水安全问题,切实解决义务教育学生因贫失学辍学问题,基本养老保险和基本医疗保险、大病保险实现相对贫困人口全覆盖,最低生活保障实现应保尽保,有劳动能力相对贫困人口年人均可支配收入达到当年全省农民人均可支配收入的45%,相对贫困村年人均可支配收入达到当年全省农民人均可支配收入的60%;20户以上自然村实现路面硬化、达到整洁村建设标准,贫困地区发展环境明显改善.
到2020年,东西部协作扶贫的贵州省织金县黑土镇指定贫困村,通过建立健全长效脱贫机制,整合资源、协同发力,坚持"两不愁三保障"标准,扎实推进消费、产业、就业和资产收益等"造血式"帮扶项目及民生帮扶项目建设,加大帮扶力度,确保贫困户不返贫,如期完成脱贫攻坚任务.
到2020年,按照《广州市"千企帮千村"工程实施方案》的有关要求,紧紧围绕产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕的总目标,增强乡村自我造血能力,促进村集体和农民持续增收,建设生态宜居美丽乡村,助力乡村振兴.
2.
精准扶贫成效(1)加强学习提高思想认识和政治站位:将学习贯彻习近平总书记关于扶贫工作的重要论述及扶贫攻坚和"尽锐出战"指示精神的相关议题纳入学习议题.
(2)落实"挂帅出征":①严格执行脱贫攻坚"一把手"负责制,公司班子领导每年定期到扶贫村指导帮扶工作,并在春节、端午、中秋等佳节开展访贫问苦、慰问关怀活动.
②贯彻落实相关要求,对贫困户帮扶实行定人、定责,实行帮扶工作责任制,结合实际情况,公司领导班子实行一对一结对帮扶.
(3)落实"尽锐出征"和激励机制:以品行端正、作风扎实、甘于奉献为标准,选派优秀干部驻村开展帮扶工作.
自2013年起先后选派优秀干部驻村开展帮扶工作共5人次,目前仍有2人驻村扶贫.
(4)多举措帮扶贫困地区:①通过购买帮扶地区皇华村、荣贵村的富硒水稻、"西瓜红"有机番薯等特色农产品,扩大销路,为村集体和贫困户增收益.
②发挥地标带动优势,利用塔身灯光、户外大屏和LED公示屏,为帮扶地区免费宣传推广其生态资源、风土人情、旅游资讯和特色产品.
③继续加大扶贫力度,在广州塔手信店设立扶贫产品专柜,并通过与贵州省黔南布依族自治州等11家企业达成战略合作代销黔南特色旅游商品产品40余种,实现"黔货出山",为促进地方经济发展与全国同步小康贡献广州塔地标的力量.
(二)其他社会责任履行情况广州塔不仅为广州市的旅游发展带来经济效益,更承载着宣传广州形象和传递广州温度的重任,充分发挥国有企业履行社会责任中的引领和表率作用.
企业主要社会责任情况如下:1.
诚信经营,依法纳税广州塔积极践行旅游行业"游客为本,服务至诚"的核心价值观,用标准规范行为,用制度指导经营,在景区管理中遵循诚信原则,依法经营、照常纳税,在经营活动中重合同、守信用,塔内产品、服务做到明码标价.
广州塔作为国有企业及城市地标,从各个层面和环节不断规范财务会计工作和企业纳税行为.
2019年5月,广州塔公司荣获2018年度广东省"优秀企业"称号.
广州塔作为国有企业及城17市地标,也从各个层面和环节不断规范财务会计工作和企业纳税行为.
广州塔依法纳税、诚信经营的行为为当地经济发展做出了巨大的贡献,树立了良好的企业形象.
2.
社会信誉良好,劳动关系和谐广州塔作为广州市地标性景区,已拥有较高的知名度及美誉度,"游广州,必游广州塔"已深入人心,广州塔的良好信誉和形象集中体现在产品和服务的质量上,都得到了社会各界的肯定和高度赞誉.
广州塔自开业以来,始终重视员工工作与生活的平衡,为员工提供可持续发展的空间与机会,鼓励员工与公司共同成长,定期组织丰富多彩的文体活动,活跃企业文化,丰富员工业余生活,深入开展各项扶贫帮困送温暖活动.
在构建和谐劳动关系工作中劳动用工规范、工资分配合理、积极开展民主管理和集体协商、注重企业文化建设、职工综合满意度高,2019年,广州塔旅游文化发展股份有限公司经营管理分公司荣获"广东省五一劳动奖状"、"广州市劳动关系和谐企业AAA级"称号.
3.
热心投入社会公益事业广州塔深入贯彻落实扶贫开发工作任务,热心投入公益事业,向社会传播正能量,(1)开展公益宣传,传播正能量.
广州塔利用塔体灯光媒介每天晚上向市民说"晚安",节假日向市民致以"节日祝福",不定期举办各类公益亮灯,以及播放公益标语,特别是宣传习近平总书记新时代中国特色社会主义思想,充分发挥广州塔在城市宣传中的地标影响力,展现一座"会与市民游客对话交流的自媒体塔",打造新时代社会主义精神的宣传阵地.
(2)开展惠民登塔,回馈社会.
广州塔全面落实对老人、小孩、军人、残疾人等特殊群体的各项优惠政策,对学生、农民工、留守儿童、乡村教师等低收入群众不定期举办免费登塔参观等公益活动.
(3)积极推动公益事业发展,在赈灾扶贫、文化教育、环境保护等多个领域,努力回报社会,促进社会进步,扎实开展精准扶贫工作,充分发挥地标影响力传递正能量.
为庆祝新中国成立70周年、纪念五四运动100周年,引导广大团员青年传承和弘扬五四精神,激发斗志,凝聚青春力量,广州塔团委组织开展"春心向党建功新时代"主题宣传教育实践活动,一方面,配合团市委在五四青年节当天利用塔身灯网发布公益标语,彰显地标温度;另一方面,为鼓励广大团员青年立足于本职岗位建功业,团委结合广州塔相关接待方案,安排了一系列主题活动:在塔内外LED大屏幕轮播"青春心向党·建功新时代"主题画报,安排特色人偶与游客互动,设手持牌"为青春打Call"、"我在地标过五四"、"我们都是追梦人斗的青春最美丽"等,引领青年以追梦人的姿态迎接五四运动100周年,以优异的成绩为新中国立70周年献礼.
2019年,广州塔党总支被评为"广州市星级党支部".
4.
合理利用资源,保护生态环境广州塔作为国有企业及城市地标,一贯坚持节能、降耗、减污、增效的原则,积极倡导绿色环保,响应国家科学发展战略及生态保护理念,承担社会责任.
广州塔的建设创新地采用了超高复杂结构设计技术、超高复杂结构施工技术,完美克服了超高、扭转、偏心、透空、收腰等结构特征所带来的前所未有的建造难题.
广州塔采用了先进的智能化机电系统,如中央空调系统采用变频技术、热回收技术、空气品质监测技术与自控系统;利用多种清洁能源设施和环保型材料,如使用光伏幕墙发电、风力发电系统、雨水回收系统等可再生能源系统;成立节能运行中心,专人负责节能降耗工作,落实广州塔室内照明改造项目,有效提高塔内公共区域照明LED灯具照度的同时降低用电量,从而达到节能降耗的目的.
广州塔在节能环保减排方面已具有世界领先水平,荣获国家住建部"绿色建筑和低能耗建筑双百示范工程"、"国家科学技术进步奖二等奖"等殊荣.
五、对非标准审计意见审计报告的说明适用√不适用18第四节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否四.
二.
(一)是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否四.
二.
(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是否四.
二.
(三)是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在利润分配或公积金转增股本的情况√是否四.
二.
(四)是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项是√否是否存在存续至本期的债券融资事项是√否是否存在存续至本期的可转换债券相关情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(一)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力38,550,000.
0015,337,388.
262.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售6,050,000.
00646,864.
233.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)1,250,000.
00-4.
财务资助(挂牌公司接受的)--5.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型--6.
其他2,110,000,000.
002,110,000,000.
00合计2,155,850,000.
002,125,984,252.
4919(二)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始时间承诺结束时间承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况公司2016/9/12-挂牌关联交易公司与关联方之间的关联交易正在履行中实际控制人或控股股东2016/10/27-挂牌土地出让金事项关于广州塔土地出让金事项的承诺正在履行中实际控制人或控股股东2016/9/6-挂牌同业竞争承诺避免同业竞争承诺函正在履行中董监高2016/9/6-挂牌同业竞争承诺避免同业竞争承诺函正在履行中董监高2016/9/6-挂牌对外担保等事项对外担保、重大投资等事项正在履行中董监高2017/1/9-挂牌股转系统作出相应的声明、承诺根据中国证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公司,关于在全国中小企业股份转让系统公开转让的相关要求对挂牌申报文件出具相应声明、承诺.
正在履行中承诺事项详细情况:1.
为规范公司与关联方之间的关联交易,维护公司特别是公司股东的合法权益,保证公司与关联公司之间的交易公允性及合理性,股份公司于2016年9月12日出具了《承诺函》.
公司在报告期内严格履行承诺,遵守公司关联交易决策制度,履行管理交易决策的程序,无违背承诺事项.
2.
公司控股股东于2016年10月27日出具《关于广州塔土地出让金事项的承诺》,承诺对于广州塔可能面临的重新计收国有土地使用权出让金的风险由市城投集团承担全部责任,不会对公司持续经营管理产生不利影响.
公司控股股东在报告期内严格履行承诺,无违背承诺事项.
3.
公司在申请挂牌时,公司控股股东、公司、董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》.
公司控股股东、公司、公司董事、监事、高级管理人员在报告期内均严格履行了避免同业竞争承诺的事项,未有违背承诺事项.
4.
关于公司董事、监事、高级管理人员就对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等事项的情况是否符合法律法规和公司章程及其对公司影响、个人的诚信状况,对公司近两年是否存在违法违规情形,公司重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁事项情况及其影响出具声明及承诺.
公司董事、监事、高级管理人员在报告期内均严格履行了上述声明、承诺,未有违背声明及承诺事项.
5.
关于公司董事、监事、高级管理人员根据中国证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公司,关于在全国中小企业股份转让系统公开转让的相关要求对挂牌申报文件出具相应声明、承诺.
公司董事、监事、高级管理人员在报告期内均严格履行了上述声明及承诺,未有违背声明及承诺事项.
20(三)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因银行存款冻结4,365,708.
440.
14%公司于2018年2月7日收到广州市海珠区人民法院的相关诉讼材料,得知银行账户部分存款被冻结,账户被冻结的金额暂时不能对外支付,结算功能不受影响.
经了解获悉,由于我司作为发包方将工程承包给上海建工(集团)公司、广州市建筑集团有限公司联合体,上述两家公司将工程分包给浙江精工钢结构集团有限公司,承包方与分包方在合同付款的问题上产生纠纷,浙江精工钢结构集团有限公司向广州市海珠区人民法院起诉发包方及承包方,同时提出财产保全,从而导致公司账户部分存款被冻结.
公司正在积极与上海建工(集团)公司、广州市建筑集团有限公司、浙江精工钢结构集团有限公司、广州市海珠区人民法院沟通联系,尽快申请解除上诉保全措施.
公司律师已在处理相关法律问题.
截止2019年6月30日公司资产总计为3,048,081,751.
26元,所有者权益为1,269,389,430.
32元,货币资金为143,576,564.
89元,诉讼金额为4,365,708.
44元,仅占货币资金为3.
04%,占所有者权益为0.
34%,占比极小,此冻结金额不会对公司流动资金及日常经营产生影响.
总计-4,365,708.
440.
14%-(四)利润分配与公积金转增股本的情况1、报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用不适用单位:元/股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数2019年6月6日0.
8--合计0.
8--2、报告期内的权益分派预案适用√不适用21报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况:√适用不适用2019年5月6日公司召开的股东大会审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司2018年年度权益分派方案》,以公司现有总股本618,950,000股为基数,向全体股东每10股派0.
80元人民币现金,本公司未代扣代缴所得税,由纳税人在所得发生地缴纳.
本次分派对象为:截止2019年6月5日下午全国中小企业股份转让系统收市后,在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司(以下简称"中国结算北京分公司")登记在册的本公司全体股东.
本公司此次委托中国结算北京分公司代派的现金红利于2019年6月6日通过股东托管证券公司(或其他托管机构)直接划入其资金账户.
公司于2019年5月14日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)披露的《2018年年度权益分派实施公告》(公告编号:2019-027).
22第五节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数其中:控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工有限售条件股份有限售股份总数618,950,000100%-618,950,000100%其中:控股股东、实际控制人557,055,00090%-557,055,00090%董事、监事、高管核心员工总股本618,950,000-0618,950,000-普通股股东人数2(二)报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1广州市城市建设投资集团有限公司557,055,000-557,055,00090%557,055,000-2广州市广播电视台61,895,000-61,895,00010%61,895,000-合计618,950,0000618,950,000100%618,950,0000前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:截至2019年6月30日,公司股东之间除了同属国有法人股以外,不存在任何关联关系.
二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否23(一)控股股东情况自公司设立至今广州市城市建设投资集团有限公司一直持有公司90%的股权,系公司的控股股东.
广州市城市建设投资集团有限公司成立于2008年12月9日,统一社会信用代码:914401016832608047,注册资本为17,394,242,473.
00元人民币,注册地址:广州市越秀区中山四路228号5-7楼11-12楼.
经营范围包括资产管理(不含许可审批项目);旅游景区规划设计、开发、管理;企业自有资金投资;停车场经营;市政设施管理;投资管理服务;自有房地产经营活动;房地产开发经营;艺术表演场馆管理服务;工程项目管理服务;风险投资;投资咨询服务;信息技术咨询服务;信息系统集成服务;数据处理和存储服务;电气机械设备销售;五金产品批发;通讯设备及配套设备批发;广播设备及其配件批发;电视设备及其配件批发;电子产品批发;软件批发;计算机零配件批发;软件开发;计算机房维护服务;物业管理;受托管理股权投资基金(具体经营项目以金融管理部门核发批文为准);股权投资;股权投资管理;物联网服务.
(二)实际控制人情况根据广州市城市建设投资集团有限公司《企业产权登记表》显示,城投集团系由广州市人民政府出资成立并100%持股的国有企业.
广州市国资委是广州市人民政府的直属特设机构,与广州市人民政府是行政管理关系.
广州市国资委的职能是根据广州市人民政府的授权,代表国家履行出资人职责.
在实际的国有资产管理中,是由广州市国资委行使对城投集团的国有资产和股权的监督管理职责,因此广州市国资委为城投集团及公司的实际控制人.
公司实际控制人广州市国资委系由广州市人民政府授权,依照《公司法》、《企业国有资产法》等法律、法规以及市政府的有关规定对市属经营性国有资产履行出资人职责的国有资产监督管理机构.
24第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬陈强董事长男1977年7月本科2016.
7.
28-2019.
7.
28否孟玮董事男1970年4月本科2019.
1.
21-2019.
7.
28否罗玖董事、总经理男1965年2月硕士研究生2016.
7.
28-2019.
7.
28是林益光董事男1958年11月本科2018.
8.
20-2019.
5.
6是李明华副总经理、董事男1966年2月本科副总经理2016.
7.
28-2019.
4.
10董事2019.
5.
6-2019.
7.
28是卢利洁董事女1980年2月本科2018.
8.
20-2019.
7.
28否龙湘监事会主席女1970年1月本科2019.
1.
21-2019.
7.
28否林文卫监事女1968年2月本科2016.
7.
28-2019.
7.
28否孙逸辉职工监事男1976年1月硕士研究生2016.
7.
28-2019.
7.
28是吴浩中副总经理男1973年10月博士研究生2016.
7.
28-2019.
7.
28是刘春艳董事会秘书、财务总监女1979年12月硕士研究生2016.
7.
28-2019.
7.
28是高刚军副总经理男1977年5月本科2016.
7.
28-2019.
7.
28是李宏庆总工程师男1970年3月本科2019.
1.
2-2019.
7.
28是董事会人数:6监事会人数:3高级管理人员人数:41.
2019年1月2日经第一届董事会第十二次会议审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于增补董事的议案》,根据《公司法》、《公司章程》等的相关规定,鉴于公司原董事刘南洲,因达到退休年龄离任,公司董事成员人数低于法定最低人数,为保证公司正常的业务发展和经营管理,任命孟玮先生为公司第一届董事会董事,任职期限自2019年第一次临时股东大会决议之日起生效起至公司第一届董事会任期届满之日止.
公司于2019年1月4日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)披露的《广州塔旅游文化发展股份有限公司董事任命公告》(公告编号:2019-007).
于2019年1月21日经2019年第一次临时股东大会审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于增补董事的议案》,结合公司实际情况,鉴于公司原董事刘南洲,因达到退休年龄离任,为保证公司正常的业务发展和经营管理,拟提议补选孟玮先生为公司第一届董事会董事,任期自股东大会审议通过之日起至公司第一届董事会任期届满之日止.
2.
于2019年1月21日经2019年第一次临时股东大会审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于增补监事的议案》,结合《公司章程》及公司实际情况,周琼华先生辞去广州塔旅游文化发展股份有限公司监事会主席职务.
公司监事成员人数低于法定最低人数,为保证公司正常的业务发展和经营管理,拟提议补选龙湘女士为公司第一届监事会监事,任期自股东大会审议通过之日起至公司第一届监事会任期届满之日止.
2019年1月21日经第一届监事会第七次会议审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于监事会主席任命的议案》,根据《公司法》、《公司章程》等的相关规定,因公司实际运营管理的需要,提25议选龙湘女士为公司第一届监事会主席,任期自第一届监事会第七次会议审议通过之日起至公司第一届监事会任期届满之日止.
公司于2019年1月23日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
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cn)披露的《广州塔旅游文化发展股份有限公司监事会主席任命公告》(公告编号:2019-012).
3.
2019年4月10日经第一届董事会第十三次会议审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于增补董事的议案》,根据《公司法》、《公司章程》等的相关规定,鉴于公司原董事林益光,因达到退休年龄离任,公司董事成员人数低于法定最低人数,为保证公司正常的业务发展和经营管理,任命李明华先生为公司第一届董事会董事,任职期限自2018年年度股东大会决议之日起生效起至公司第一届董事会任期届满之日止.
公司于2019年4月12日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
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cn)披露的《广州塔旅游文化发展股份有限公司董事任命公告》(公告编号:2019-021).
4.
2019年4月10日经第一届董事会第十三次会议审议通过《关于副总经理李明华任免的议案》,根据《公司法》、《公司章程》等相关规定,结合公司实际运营管理的需要,李明华先生广州塔旅游文化发展股份有限公司不再担任副总经理职务.
本次免职未导致公司董事会成员人数低于法定最低人数,不会对公司生产经营产生不良影响.
公司对李明华先生任职期间为公司所做贡献表示由衷感谢.
公司于2019年4月12日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
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cn)披露的《广州塔旅游文化发展股份有限公司高级管理人员任免公告》(公告编号:2019-020).
5.
2019年1月2日经第一届董事会第十二次会议审议通过《关于总工程师任命的议案》,根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规,以及全国中小企业股份转让系统的相关规定,结合公司实际情况,公司拟聘任李宏庆为总工程师,任期自董事会审议通过之日起至公司第一届董事会任期届满之日止.
公司于2019年1月4日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
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cn)披露的《广州塔旅游文化发展股份有限公司总工程师任免公告》(公告编号:2019-005).
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系,其中公司董事长陈强为广州市城市建设投资集团有限公司副总经理;公司董事孟玮为广州市广播电视台资产运营部主管;公司董事卢利洁为广州市城市建设投资集团有限公司资产运营部主管;公司监事会主席龙湘为广州市城市建设投资集团有限公司审计风控部主管;公司监事林文卫为广州市广播电视台媒体资源开发管理部副主任;与实际控制人间不存在其他关联关系.
本公司不存在董事、监事、高级管理人员持有公司股份的情况.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量--0000%0合计-0000%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否26报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因林益光董事离任-因退休离任.
刘南洲董事离任-因退休离任.
孟玮-新任董事于2019年1月21日经2019年第一次临时股东大会审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于增补董事的议案》,结合公司实际情况,鉴于公司原董事刘南洲,因达到退休年龄离任,为保证公司正常的业务发展和经营管理,拟提议补选孟玮先生为公司第一届董事会董事,任期自股东大会审议通过之日起至公司第一届董事会任期届满之日止.
李明华副总经理离任-于2019年4月10日第一届董事会第十三次会议审议通过《关于副总经理李明华任免的议案》,根据公司实际运营管理的需要,李明华先生广州塔旅游文化发展股份有限公司不再担任副总经理职务.
李明华-新任董事于2019年5月6日经2018年年度股东大会审议通过《关于任命李明华为公司董事的议案》,根据《公司法》、《公司章程》等的相关规定,鉴于公司原董事林益光因到退休年龄不再任董事职务,公司董事成员人数低于法定最低人数,为保证公司正常的业务发展,结合公司经营管理,经公司全体董事提名李明华先生为公司第一届董事会董事,任期自股东大会审议通过之日起至公司第一届董事会任期届满之日止.
龙湘-新任监事于2019年1月21日经2019年第一次临时股东大会审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于增补监事的议案》,结合《公司章程》及公司实际情况,周琼华先生辞去广州塔旅游文化发展股份有限公司监事会主席职务.
公司监事成员人数低于法定最低人数,为保证公司正常的业务发展和经营管理,拟提议补选龙湘女士为公司第一届监事会监事,任期自股东大会审议通过之日起至公司第一届监事会任期届满之日止.
龙湘-新任监事会主席于2019年1月21日经第一届监事会第七次会议审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于增补监事的议案》,结合《公司章程》及公司实际情况,周琼华先生辞去广州塔旅游文化发展股份有限公司监事会主席职务.
现任命龙湘女士为广州塔旅游文化发展股份有限公司监事会主席,任期自监事会审议通过之日起至公司第一届监事会任期届满之日止.
李宏庆-新任总工程师2019年1月2日经第一届董事会第十二次会议审议通过《关于总工程师任命的议案》,根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规,27以及全国中小企业股份转让系统的相关规定,结合公司实际情况,公司拟聘任李宏庆为总工程师,任期自董事会审议通过之日起至公司第一届董事会任期届满之日止.
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历√适用不适用1.
李明华,男,1966年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权,齐齐哈尔师范学院政治教育专业毕业,大学本科学历,经济师.
1999年5月至2001年1月就职于开封清明上河园有限公司,任总经理办公室副主任;2001年1月至2002年12月就职于开封清明上河园有限公司,任人事部经理;2003年1月至2005年8月就职于开封清明上河园有限公司,任副总经理助理;2005年8月至2009年3月就职于开封清明上河园有限公司,任副总经理;2009年3月至2016年7月就职于广州新电视塔建设有限公司,任副总经理.
2016年7月至2019年4月任股份公司副总经理.
2.
龙湘,女,1970年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权,暨南大学会计专业,高级审计师.
1989年7月至1997年6月就职于湖南省郴州市林产工业公司,历任财务部会计主管、会计师;1997年7月至2001年10月就职于广东诚安信会计师事务所,历任审计部任执业注册会计师、注册资产评估师;2001年11月至2009年10月就职于广州市建设投资发展有限公司监管中心,历任资金审核科主办、高级审计师;2009年11月至今就职于广州市城市建设投资集团有限公司,历任纪检监察室主管、高级审计师,审计风控部主管、高级审计师.
3.
李宏庆,男,1970年3月出生,中国国籍,无境外永久居留权,太原重型机械学院,高级工程师.
1992年7月至1993年7月就职于山西省公路水泥构件厂,任技术员;1993年8月.
至1996年8月就职于广州经济技术开发区监理公司,任监理员;1996年8月至2004年9月就职于广州市城建工程总承包公司,任项目经理;2004年10月至2016年7月就职于广州新电视塔建设有限公司,任总经理助理.
2016年7月至2019年1月就职于广州塔旅游文化发展股份有限公司,任总经理助理.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员9591财务人员3734销售人员101105机电人员7174票务人员4952安保人员118113游客服务人员143132餐饮服务人员214219物业管理人员2729员工总计85584928按教育程度分类期初人数期末人数博士11硕士1313本科193196专科259255专科以下389384员工总计855849员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1.
截止报告期末,公司在职员工849人,较报告期初减少6人;2.
公司员工薪酬包括基本工资、绩效工资、奖金等.
公司与员工签订《劳动合同》,按照国家规定缴纳五险一金.
对于内部优秀员工及有潜力的技术人员,根据其绩效考核表现,给予调薪及晋升机会.
3.
报告期内公司培训工作依据整体规划,完善落实培训体系,针对管理人员、一线服务人员等建立多层次、多渠道的培训机制.
培训项目涵盖新员工培训、广州塔全员消防安全培训、应急救援培训、服务质量提升培训等.
4.
公司不存在承担费用的离退休职工人数等情况.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况√适用不适用核心员工期初人数期末人数核心员工00其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)22核心人员的变动情况:无三、报告期后更新情况√适用不适用(1)2019年7月8日,经2019年第一次职工代表大会,会议选举决议:孙逸辉为公司第二届监事会职工代表监事.
公司于2019年7月10日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
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cn)披露的《2019年第一次职工代表大会决议公告》(公告编号:2019-033).
(2)2019年7月25日经2019年第二次临时股东大会审议通过《关于选举公司第二届董事会董事候选人提名的议案》,《关于选举公司第二届监事会监事候选人提名的议案》,因公司第一届董事会、第一届监事会已任期届满,会议决议任命陈强先生、罗玖先生、孟玮先生、李明华先生、卢利洁女士为公司第二届董事会董事,任期三年,自2019年第二次临时股东大会审议通过之日起计算;任命龙湘女士、林文卫女士为公司第二届监事会监事,任期三年,自2019年第二次临时股东大会审议通过之日起计算.
公司于2019年7月26日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
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cn)披露的《2019年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2019-034).
(3)2019年7月25日经第二届董事会第一次会议审议通过《关于选举公司董事会董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于聘任公司董事会秘书、财务总监的议案》、《关于聘任公司总工程师的议案》,会议决议任命陈强为公司董事长;罗玖为公司总经理;29吴浩中、高刚军为公司副总经理;刘春艳为公司董事会秘书、财务总监;李宏庆为公司总工程师,以上人员任职期限均自公司第二届董事会任期届满之日止.
公司于2019年7月26日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
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cn)披露的《第二届董事会第一次会议决议公告》(公告编号:2019-035)、《公司董事长、监事会主席、高级管理人员任命公告》(公告编号:2019-037).
(4)2019年7月25日经第二届监事会第一次会议审议通过《关于选举公司监事会主席的议案》,会议决议任命龙湘为公司监事会主席,任职期限自公司第二届董事会任期届满之日止.
公司于2019年7月26日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
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cn)披露的《第二届监事会第一次会议决议公告》(公告编号:2019-036)、《公司董事长、监事会主席、高级管理人员任命公告》(公告编号:2019-037).
30第七节财务报告一、审计报告是否审计否二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金六、1143,576,564.
8992,654,828.
92结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据及应收账款六、23,077,198.
013,937,427.
17其中:应收票据应收账款六、23,077,198.
013,937,427.
17应收款项融资预付款项六、3627,569.
901,348,432.
69应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款六、42,266,068.
601,890,327.
82其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货六、511,504,000.
849,518,384.
51合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产六、63,821,421.
774,407,001.
43流动资产合计164,872,824.
01113,756,402.
54非流动资产:发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产-其他债权投资持有至到期投资-31长期应收款长期股权投资六、7其他权益工具投资六、81,250,000.
001,250,000.
00其他非流动金融资产投资性房地产固定资产六、92,862,602,835.
272,892,497,819.
54在建工程六、10393,086.
26259,001.
63生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产六、1116,034,615.
4216,604,026.
10开发支出商誉长期待摊费用六、12320,156.
22310,533.
84递延所得税资产六、132,608,234.
082,675,273.
16其他非流动资产非流动资产合计2,883,208,927.
252,913,596,654.
27资产总计3,048,081,751.
263,027,353,056.
81流动负债:短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据及应付账款六、1424,748,654.
5621,441,665.
59其中:应付票据应付账款六、1424,748,654.
5621,441,665.
59预收款项六、1536,493,075.
3823,152,515.
38卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬六、166,024,807.
315,375,000.
46应交税费六、1725,079,938.
7533,121,463.
90其他应付款六、1815,078,092.
129,574,393.
02其中:应付利息六、181,075,795.
001,222,550.
00应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债32一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计107,424,568.
1292,665,038.
35非流动负债:保险合同准备金长期借款六、19978,000,000.
00998,000,000.
00应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益六、20500,000.
00递延所得税负债六、132,486,448.
752,426,092.
60其他非流动负债六、21690,281,304.
07688,795,323.
44非流动负债合计1,671,267,752.
821,689,221,416.
04负债合计1,778,692,320.
941,781,886,454.
39所有者权益(或股东权益):股本六、22618,950,000.
00618,950,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积六、23333,283,934.
80333,283,934.
80减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积六、2432,468,030.
1232,468,030.
12一般风险准备未分配利润六、25263,327,924.
53244,156,635.
00归属于母公司所有者权益合计1,248,029,889.
451,228,858,599.
92少数股东权益21,359,540.
8716,608,002.
50所有者权益合计1,269,389,430.
321,245,466,602.
42负债和所有者权益总计3,048,081,751.
263,027,353,056.
81法定代表人:陈强主管会计工作负责人:罗玖会计机构负责人:刘春艳(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金96,601,739.
1870,291,406.
3633交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据应收账款十八、112,234,447.
757,929,394.
78应收款项融资预付款项273,710.
071,171,856.
21其他应收款十八、21,479,521.
611,422,663.
76其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货8,242,111.
246,160,180.
04合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产3,603,823.
093,602,802.
53流动资产合计122,435,352.
9490,578,303.
68非流动资产:债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资十八、325,910,000.
0025,910,000.
00其他权益工具投资1,250,000.
001,250,000.
00其他非流动金融资产投资性房地产固定资产2,814,256,931.
382,844,995,827.
30在建工程132,898.
50177,879.
63生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产15,673,051.
3716,251,048.
17开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产2,557,790.
732,635,157.
92其他非流动资产6,000,000.
006,000,000.
00非流动资产合计2,865,780,671.
982,897,219,913.
02资产总计2,988,216,024.
922,987,798,216.
70流动负债:短期借款34交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据应付账款7,326,604.
268,320,674.
27预收款项33,755,232.
5219,309,993.
60卖出回购金融资产款应付职工薪酬2,981,018.
942,705,712.
88应交税费22,368,942.
2932,408,053.
04其他应付款15,324,115.
189,671,585.
17其中:应付利息1,075,795.
001,222,550.
00应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计81,755,913.
1972,416,018.
96非流动负债:长期借款978,000,000.
00998,000,000.
00应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债2,093,979.
512,084,074.
15其他非流动负债690,281,304.
07688,795,323.
44非流动负债合计1,670,375,283.
581,688,879,397.
59负债合计1,752,131,196.
771,761,295,416.
55所有者权益:股本618,950,000.
00618,950,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积332,388,498.
99332,388,498.
99减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积32,468,030.
1232,468,030.
12一般风险准备35未分配利润252,278,299.
04242,696,271.
04所有者权益合计1,236,084,828.
151,226,502,800.
15负债和所有者权益合计2,988,216,024.
922,987,798,216.
70法定代表人:陈强主管会计工作负责人:罗玖会计机构负责人:刘春艳(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入六、26313,499,702.
96286,611,525.
32其中:营业收入六、26313,499,702.
96286,611,525.
32利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本214,272,531.
00196,460,313.
36其中:营业成本六、26121,278,177.
6092,007,591.
45利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加六、2716,059,713.
0916,017,783.
79销售费用六、285,942,182.
5012,764,984.
93管理费用六、2936,350,183.
2439,537,325.
45研发费用财务费用六、3034,642,274.
5736,132,627.
74其中:利息费用34,125,960.
8735,571,799.
87利息收入719,140.
48452,465.
69信用减值损失六、32268,156.
33资产减值损失六、33-19,907.
11加:其他收益六、31-299,027.
441,645,836.
98投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)36三、营业利润(亏损以"-"号填列)99,196,300.
8591,777,141.
83加:营业外收入六、3399,087.
8372,930.
21减:营业外支出六、34545,579.
17182,770.
96四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)98,749,809.
5191,667,301.
08减:所得税费用六、3525,310,981.
6121,178,245.
49五、净利润(净亏损以"-"号填列)73,438,827.
9070,489,055.
59其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)73,438,827.
9070,489,055.
592.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益4,751,538.
374,107,172.
062.
归属于母公司所有者的净利润68,687,289.
5366,381,883.
53六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益-4.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额73,438,827.
9070,489,055.
59归属于母公司所有者的综合收益总额68,687,289.
5366,381,883.
53归属于少数股东的综合收益总额4,751,538.
374,107,172.
06八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
110.
11(二)稀释每股收益(元/股)0.
110.
11法定代表人:陈强主管会计工作负责人:罗玖会计机构负责人:刘春艳37(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十八、4235,832,288.
00227,617,159.
10减:营业成本十八、467,638,465.
6851,502,705.
51税金及附加15,809,623.
0715,901,398.
14销售费用3,147,025.
308,580,265.
64管理费用34,378,685.
5537,964,147.
28研发费用财务费用34,294,850.
5035,766,333.
53其中:利息费用34,117,593.
8935,560,643.
89利息收入719,504.
12597,654.
08加:其他收益-930,000.
001,125,836.
98投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)309,468.
77资产减值损失(损失以"-"号填列)67,092.
66资产处置收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)79,943,106.
6779,095,238.
64加:营业外收入30,092.
3464,208.
72减:营业外支出321,611.
12118,607.
83三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)79,651,587.
8979,040,839.
53减:所得税费用20,553,559.
8919,801,499.
62四、净利润(净亏损以"-"号填列)59,098,028.
0059,239,339.
91(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)59,098,028.
0059,239,339.
91(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益381.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益-4.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他六、综合收益总额59,098,028.
0059,239,339.
91七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:陈强主管会计工作负责人:罗玖会计机构负责人:刘春艳(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额343,915,575.
56307,253,300.
21向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金六、3610,038,297.
387,611,873.
18经营活动现金流入小计353,953,872.
94314,865,173.
39购买商品、接受劳务支付的现金65,946,285.
6055,679,406.
18客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金39为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金52,277,863.
6845,351,801.
60支付的各项税费58,929,410.
7847,359,075.
61支付其他与经营活动有关的现金六、3619,585,703.
8324,305,303.
83经营活动现金流出小计196,739,263.
89172,695,587.
22经营活动产生的现金流量净额157,214,609.
05142,169,586.
17二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,000.
00400.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计3,000.
00400.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,515,524.
1915,143,017.
25投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计2,515,524.
1915,143,017.
25投资活动产生的现金流量净额-2,512,524.
19-15,142,617.
25三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金20,000,000.
0020,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金83,780,348.
89110,167,048.
89其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计103,780,348.
89130,167,048.
89筹资活动产生的现金流量净额-103,780,348.
89-130,167,048.
89四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额50,921,735.
97-3,140,079.
97加:期初现金及现金等价物余额88,089,120.
4897,342,432.
41六、期末现金及现金等价物余额139,010,856.
4594,202,352.
44法定代表人:陈强主管会计工作负责人:罗玖会计机构负责人:刘春艳40(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金258,576,937.
89252,210,104.
32收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金8,818,287.
166,833,425.
91经营活动现金流入小计267,395,225.
05259,043,530.
23购买商品、接受劳务支付的现金30,272,204.
8318,424,495.
95支付给职工以及为职工支付的现金33,402,209.
7629,258,225.
58支付的各项税费53,897,012.
3945,515,476.
25支付其他与经营活动有关的现金18,466,953.
1328,594,302.
44经营活动现金流出小计136,038,380.
11121,792,500.
22经营活动产生的现金流量净额131,356,844.
94137,251,030.
01二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,000.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计3,000.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,269,163.
2311,171,737.
43投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计1,269,163.
2311,171,737.
43投资活动产生的现金流量净额-1,266,163.
23-11,171,737.
43三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金20,000,000.
0020,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金83,780,348.
89110,167,048.
89支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计103,780,348.
89130,167,048.
89筹资活动产生的现金流量净额-103,780,348.
89-130,167,048.
8941四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额26,310,332.
82-4,087,756.
31加:期初现金及现金等价物余额65,925,697.
9284,721,083.
38六、期末现金及现金等价物余额92,236,030.
7480,633,327.
07法定代表人:陈强主管会计工作负责人:罗玖会计机构负责人:刘春艳第八节财务报表附注一、附注事项(一)附注事项索引事项是或否索引1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化√是否(二).
12.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化是√否3.
是否存在前期差错更正是√否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征是√否5.
合并财务报表的合并范围是否发生变化是√否6.
合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人是√否7.
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息是√否8.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项是√否9.
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化是√否10.
重大的长期资产是否转让或者出售是√否11.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化是√否12.
是否存在重大的研究和开发支出是√否13.
是否存在重大的资产减值损失是√否14.
是否存在预计负债是√否(二)附注事项详情1、会计政策变更(1)财政部于2019年4月发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号),对一般企业财务报表格式进行了修订,公司按照规定,对报告期内财务报表列报项目进行追溯调整列报.
(2)财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》,并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行,并规定涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的,无需调整.
首日执行新准则与原准则的差异,需追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益金额.
二、报表项目注释一、公司的基本情况广州塔旅游文化发展股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")系广州新电视塔建设有限公司基础上以整体变更方式设立的股份有限公司,2016年8月10日取得了广州市工商行政管理局统一社会信用代码为91440107619249299的营业执照.
截至2019年6月30日,注册资本:61,895万股,每股1元,住所:广州市海珠区阅江西路222号,法定代表人:陈强,营业期限:2004年05月18日至长期.
公司下设广州塔旅游文化发展股份有限公司经营管理分公司、广州塔旅游文化发展股份有限公司餐饮分公司两个分支机构,其中广州塔旅游文化发展股份有限公司餐饮分公司于2018年3月注销.
公司于2017年2月13日在全国中小企业股份转让系统挂牌,股份代码:870972.
本公司主要经营活动为:会议及展览服务,广告业,向游客提供旅游、交通、住宿、餐饮等代理服务(不涉及旅行社业务),企业自有资金投资,工程项目管理服务,旅游景区规划设计、开发、管理,物业管理,场地租赁(不含仓储),艺术表演场馆管理服务,竞技体育科技服务,百货零售(食品零售除外),停车场经营,中餐服务(仅限分支机构经营),西餐服务(仅限分支机构经营),自助餐服务(仅限分支机构经营),日式餐、料理服务(仅限分支机构经营),韩式餐、料理服务(仅限分支机构经营),甜品制售(仅限分支机构经营),酒类零售(仅限分支机构经营),预包装食品零售(仅限分支机构经营).
本公司的母公司为广州市城市建设投资集团有限公司,本公司的实际控制人为广州市城市建设投资集团有限公司.
本财务报表业经公司董事会于2019年8月21日批准报出.
二、合并财务报表范围截至止2019年6月30日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:子公司名称广州塔云星餐饮有限公司广州城港旅游发展有限公司广州塔餐饮管理有限公司与上期相比,本期合并范围未发生变化.
详见本附注"七、合并范围的变化"及本附注"八、在其他主体中的权益"相关内容.
三、财务报表的编制基础(1)编制基础本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注"四、重要会计政策及会计估计"所述会计政策和会计估计编制.
(2)持续经营自报告期末起12个月内公司具备持续经营能力.
四、重要会计政策及会计估计1.
遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
2.
会计期间本报告会计期间为2019年1月1日至6月30日.
3.
营业周期本公司营业周期为12个月.
4.
记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
5.
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益.
6.
合并财务报表的编制方法(1)合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表.
(2)合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表.
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量.
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整.
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益.
1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整.
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益.
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
2)处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理.
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:ⅰ.
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理.
3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
7.
合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业.
当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营.
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用.
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注"四、(十三)长期股权投资".
8.
现金及现金等价物本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款.
现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资.
9.
外币业务和外币财务报表折算(1)外币交易本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额.
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益.
(2)外币财务报表的折算外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除"未分配利润"外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示.
外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算.
汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示.
10.
金融资产和金融负债本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
2019年1月1日后适用的会计政策(1)金融工具的确认和终止确认成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:1)收取金融资产现金流量的权利届满;2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在"过手协议"下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制.
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认.
如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益.
以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认.
常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产.
交易日,是指公司承诺买入或卖出金融资产的日期.
(2)金融资产分类和计量金融资产于初始确认时根据公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产.
金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额.
金融资产的后续计量取决于其分类:1)以摊余成本计量的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.
此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益.
此类金融资产主要包含货币资金、部分以摊余成本计量的应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等.
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.
此类金融资产采用实际利率法确认利息收入.
除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益.
当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益.
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益.
(3)金融负债分类和计量金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债.
对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额.
金融负债的后续计量取决于其分类:1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益.
2)以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益.
(4)金融工具减值公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资进行减值处理并确认损失准备.
信用损失,是指公司按照实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值.
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入.
对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具,假设其信用风险自初始确认后未显著增加.
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加,采用简化方法,即按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备.
对于应收票据、应收账款无论是否包含重大融资成分,公司选择运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备.
公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加,对于某项应收票据或应收账款,如果在无须付出不必要的额外成本或努力后即可以评价其预期信用损失的,则单独进行减值会计处理并确认坏账准备.
余下应收票据、应收账款根据信用风险特征将其划分为若干组合,在组合基础上参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失.
其中,银行承兑票据通常不确认预期信用损失.
商业承兑汇票及应收账款参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制账龄表与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失.
其他应收款,如果在无须付出不必要的额外成本或努力后即可以评价其预期信用损失的,则单独进行减值会计处理并确认坏账准备.
余下其他应收款,公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损.
其中,代扣代缴社保、保证金通常不确认预期信用损失.
(5)金融工具抵消同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债.
(6)金融资产转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产.
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者中的较低者,确认继续涉入形成的资产.
财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额.
2019年1月1日前适用的会计政策(1)金融资产1)金融资产分类、确认依据和计量方法本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益.
应收款项,指公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
可供出售金融资产,取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益.
其他金融负债,按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
2)金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制.
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益.
3)金融资产减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
应根据公司的实际情况,明确披露各类可供出售金融资产减值的各项认定标准,其中,对于权益工具投资,还应明确披露判断其公允价值发生"严重"或"非暂时性"下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据.
以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备.
如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
当可供出售金融资产发生减值,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入所有者权益.
(2)金融负债1)金融负债分类、确认依据和计量方法本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,(相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露).
按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益.
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
2)金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分.
公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益.
(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
11.
应收款项坏账准备(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准:本公司将单个客户期末余额占应收账款期末余额10.
00%以上且达到600.
00万元人民币或以上的应收账款、单个客户期末余额占其他应收款期末余额10.
00%以上且达到600.
00万元人民币的其他应收款确定为单项金额重大的应收款项.
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:在资产负债表日,本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,经测试发生了减值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备.
(2)按组合计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)账龄组合相同账龄的应收款项具有类似信用风险其他组合关联方往来、押金、备用金、银行未达账项往来、退税款按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法)账龄组合账龄分析法其他组合其他方法1)采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)5.
005.
001-2年(含2年)10.
0010.
002-3年(含3年)25.
0025.
003-4年(含4年)40.
0040.
004-5年(含5年)60.
0060.
005年以上100.
00100.
00组合中,采用其他方法计提坏账准备的:组合名称应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)其他组合不计提(3)单项金额不重大但单独计提坏账的应收款项对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同,已有客观证据表明其发生了减值的应收款项,按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况,本公司单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备.
12.
存货本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品等.
存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本.
低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销.
期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备.
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益.
13.
持有待售资产本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成.
有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准.
14.
长期股权投资(1)共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业.
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业.
(2)初始投资成本的确定1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
(3)后续计量及损益确认方法1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算.
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益.
2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算.
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益.
与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认.
公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注"三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法"和"三、(六)合并财务报表的编制方法"中披露的相关政策进行会计处理.
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益.
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
15.
固定资产固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率.
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧.
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)电视塔年限平均法70年5.
001.
36房屋及建筑物年限平均法40年5.
002.
38运输设备年限平均法5、10年5.
0019.
00、9.
50机器设备年限平均法5-30年5.
0019.
00-3.
17电子设备年限平均法5-30年5.
0019.
00-3.
17其他设备年限平均法5-30年5.
0019.
00-3.
1716.
在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
17.
借款费用(1)借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
(2)借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化.
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化.
(3)暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化.
(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额.
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
18.
无形资产(1)无形资产的计价方法1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益.
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.
2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:项目预计使用寿命依据商标使用权10年按预计使用年限平均摊销土地使用权40年按预计使用年限平均摊销品牌形象设计10年按预计使用年限平均摊销软件5年按预计使用年限平均摊销每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同.
(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产.
(4)划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
(5)开发阶段支出资本化的具体条件无.
19.
长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试.
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊.
公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊.
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失.
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失.
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
20.
长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
本公司长期待摊费用包括海心沙餐厅装修工程款、红船灯光改造.
21.
职工薪酬本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额.
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量(1)设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划.
本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本.
(2)设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产.
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现.
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润.
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失.
详见本附注"五、(十七)应付职工薪酬"本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
22.
收入确认原则和计量方法销售商品收入确认时间的具体判断标准(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入本公司;(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
提供商品,经客户验收并取得客户签收的送货单后确认收入的实现并同时开具发票.
具体原则公司门票销售收入的确认原则:在门票销售、游客入塔后,主要风险和报酬在游客通过闸口入塔后得以转移;门票收入金额能可靠计量,且款项能及时收到;与收入相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认收入实现23.
政府补助政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产.
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府文件明确规定补助对象为资产类项目的,使用该政府补助款将本使公司形成长期资产的,本公司将该政府补助划分为与资产相关的政府补助.
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:政府文件明确规定补助对象为收益类项目的,该政府补助无特定用途,或使用该政府补助款不会使公司形成长期资产的,本公司将该政府补助划分为与收益相关的政府补助对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:根据该政府补助的实际使用情况判断.
本公司于实际收到政府补助款时确认.
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益.
确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失.
24.
递延所得税资产和递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债.
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项.
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
25.
重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更财政部于2019年4月发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号),对一般企业财务报表格式进行了修订,公司按照规定,对报告期内财务报表列报项目进行追溯调整列报.
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》及《企业会计准则第37号-金融工具栏报》及修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》等(以下合称"新金融工具准则").
本集团及本公司已按照财政部的要求时间执行新金融工具准则.
并于2019年颁布了修订后的《关于修订印发2019年度合并财务报表格式的通知》(财会〔2019〕1号)、《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于印发修订的通知》(财会〔2019〕8号)和《关于印发修订的通知》(财会〔2019〕9号).
公司于2019年1月1日按照新金融工具准则的规定对金融工具进行分类和计量,涉及前期比较财务报表数据未进行调整.
金融工具原账面价值和2019年1月1日的新账面价值之间的差额,计入2019年度的年初留存收益.
执行上述会计准则导致会计政策的变化对本年财务报表的主要影响如下:1)于2019年1月1日,公司合并财务报表执行上述会计准则前后的结果对比表:合并财务报表项目变更前年初数执行新准则变更后年初数应收票据及应收账款3,937,427.
17-3,937,427.
17应收票据应收账款3,937,427.
173,937,427.
17可供出售金融资产(2019年不适用)1,250,000.
00-1,250,000.
00其他权益工具投资1,250,000.
001,250,000.
00应付票据及应付账款21,441,665.
59-21,441,665.
59应付票据应付账款21,441,665.
5921,441,665.
59未分配利润244,156,635.
00244,156,635.
002)于2019年1月1日,公司母公司财务报表执行上述会计准则前后的结果对比表:母公司财务报表项目变更前年初数执行新金融工具准则变更后年初数应收票据及应收账款7,929,394.
78-7,929,394.
78应收票据应收账款7,929,394.
787,929,394.
78可供出售金融资产(2019年不适用)1,250,000.
00-1,250,000.
00其他权益工具投资1,250,000.
001,250,000.
00应付票据及应付账款8,320,674.
27-8,320,674.
27应付票据应付账款8,320,674.
278,320,674.
27未分配利润242,696,271.
04242,696,271.
04(2)重要会计估计变更报告期内本公司为未发生重要的会计估计变更.
五、税项1.
主要税种及税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税3%、5%、6%、10%、11%、13%、16%城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征7%企业所得税按应纳税所得额计征25%2.
税收优惠无.
六、合并财务报表主要项目注释下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,"期初"系指2019年1月1日,"期末"系指2019年6月30日,"本期"系指2019年1月1日至6月30日,"上期"系指2018年1月1日至6月30日,货币单位为人民币元.
1.
货币资金项目期末余额期初余额库存现金364,032.
57327,855.
03银行存款142,681,076.
0891,495,489.
40其他货币资金531,456.
24831,484.
49合计143,576,564.
8992,654,828.
92其中:存放在境外的款项总额--期末受限货币资金项目金额使用受限制的原因银行存款4,365,708.
44冻结其他货币资金200,000.
00旅行社资质保证金合计4,565,708.
44-2.
应收票据及应收账款项目期末余额期初余额应收票据应收账款3,077,198.
013,937,427.
17合计3,077,198.
013,937,427.
172.
1应收账款(1)应收账款分类类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款3,310,467.
5739.
4233,269.
567.
053,077,198.
01账龄组合3,062,393.
3636.
45233,269.
567.
622,829,123.
80无风险组合248,074.
212.
95--248,074.
21单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款5,091,452.
0760.
65,091,452.
07100-合计8,401,919.
641005,324,721.
63——3,077,198.
01续上表)类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款4,145,219.
8044.
88207,792.
635.
013,937,427.
17账龄组合4,104,965.
8044.
44207,792.
635.
063,897,173.
17无风险组合40,254.
000.
44--40,254.
00单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款5,091,452.
0755.
125,091,452.
07100.
00合计9,236,671.
87100.
005,299,244.
703,937,427.
171)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额期初余额应收账款坏账准备计提比例(%)应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内1,531,278.
6176,563.
935.
004,054,078.
80202,703.
935.
001-2年1,507,153.
75150,715.
3810.
0050,887.
005,088.
7010.
002-3年23,961.
005,990.
2525.
003年以上合计3,062,393.
36233,269.
56——4,104,965.
80207,792.
63——2)期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位名称期末余额应收账款坏账准备计提理由东莞市松鹰实业有限公司795,782.
61795,782.
61预计无法收回广州新电视塔月娇轩餐饮有限公司3,285,582.
293,285,582.
29预计无法收回广东爱科物联网有限公司67,274.
1767,274.
17预计无法收回广州市意丰贸易有限公司942,813.
00942,813.
00预计无法收回合计5,091,452.
075,091,452.
07—(2)应收账款坏账准备本期计提坏账准备金额25,476.
93元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)本期实际核销的应收账款:无.
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额账龄占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额广州新电视塔月娇轩餐饮有限公司3,285,582.
295年以上39.
113,285,582.
29广州市城投资产经营管理有限公司珠江新城分公司1,458,471.
751至2年17.
36145,847.
18广州市意丰贸易有限公司942,813.
004至5年11.
22942,813.
00东莞市松鹰实业有限公司795,782.
615年以上9.
47795,782.
61广州市船说少儿文化基金会250,000.
001年以内2.
9812,500.
00合计6,732,649.
65——80.
135,182,525.
083.
预付款项(1)预付款项账龄项目期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内565,500.
9390.
111,345,090.
6999.
751-2年62,068.
979.
892-3年--3年以上--3,342.
000.
25合计627,569.
90100.
001,348,432.
69100.
00(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称期末余额账龄占预付款项期末余额合计数的比例(%)中国人民财产保险股份有限公司广州市分公司135,148.
661年以内21.
54广东烟草广州市有限公司93,929.
661年以内14.
97腾美(广州)网络信息科技有限责任公司63,288.
001年以内10.
08广州德生智盟贸易有限公司62,068.
971至2年9.
89广州燃气集团有限公司61,514.
371年以内9.
80合计415,949.
66——66.
284.
其他应收款项目期末余额期初余额应收利息--应收股利--其他应收款2,266,068.
601,890,327.
82合计2,266,068.
601,890,327.
824.
1其他应收款(1)其他应收款分类类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款2,295,126.
7031.
2029,058.
101.
272,266,068.
60账龄组合321,730.
094.
3729,058.
109.
03292,671.
99无风险组合1,973,396.
6126.
83--1,973,396.
61单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款5,062,004.
5568.
805,062,004.
55100.
00-合计7,357,131.
25100.
005,091,062.
65——2,266,068.
60续上表)类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款1,892,330.
1826.
012,002.
360.
111,890,327.
82账龄组合36,754.
060.
512,002.
365.
4534,751.
70无风险组合1,855,576.
1225.
51--1,855,576.
12单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款5,382,693.
5573.
995,382,693.
55100.
00-合计7,275,023.
73100.
005,384,695.
911,890,327.
821)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额期初余额其他应收款坏账准备计提比例(%)其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内98,718.
264,935.
915.
0034,960.
971,748.
055.
001-2年219,169.
8321,916.
9910.
001,293.
09129.
3110.
002-3年---500.
00125.
0025.
003-4年500.
00200.
0040.
004-5年3,342.
002,005.
2060.
00合计321,730.
0929,058.
10——36,754.
062,002.
36注:经核查存在供应商预付款长期挂账的情况,现调整至其他应收款中,按照账龄列示计提坏账,影响坏账金额为11,962.
77元,由于影响金额不重大,本公司不对前期进行调整,导致期初期末账龄矛盾.
2)组合中,单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款单位名称期末余额其他应收款坏账准备计提理由广州市道路扩建工程办公室189,198.
00189,198.
00预计无法收回广州市自来水公司563,000.
00563,000.
00预计无法收回上海建工(集团)总公司广州分公司4,309,806.
554,309,806.
55预计无法收回合计5,062,004.
555,062,004.
55—3)组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款组合名称期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)其他组合1,973,396.
61--合计1,973,396.
61-—(2)其他应收款坏账准备本期计提坏账准备金额8,766.
74元;本期收回或转回坏账准备金额302,400.
00元.
(3)其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额押金、保证金327,966.
26400,509.
12往来款103,417.
74500.
00代垫款5,800,113.
585,682,721.
01其他1,125,633.
671,191,293.
60合计7,357,131.
257,275,023.
73(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额上海建工(集团)总公司广州分公司代垫款4,309,806.
555年以上58.
584,309,806.
55广州市自来水公司代垫款563,000.
005年以上7.
65563,000.
00广州市道路扩建工程办公室代垫款189,198.
005年以上2.
57189,198.
00规划七路南段电费代垫款179,581.
451年以内;1-2年2.
4413,661.
61代垫社保公积金代扣职工款293,229.
891年以内,1-2年3.
99合计-5,534,815.
8975.
235,075,666.
165.
存货(1)存货分类项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品9,555,375.
109,555,375.
107,491,806.
097,491,806.
09低值易耗品1,948,625.
741,948,625.
742,026,578.
422,026,578.
42合计11,504,000.
8411,504,000.
849,518,384.
519,518,384.
516.
其他流动资产项目期末余额期初余额性质增值税留抵税额3,707,663.
044,138,467.
80-其他113,758.
73268,533.
63-合计3,821,421.
774,407,001.
43-7.
长期股权投资被投资单位年初余额本期增减变动期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润其他1.
合营企业小计2.
联营企业广州新电视塔月娇轩饮食有限公司17,152.
0217,152.
0217,152.
02小计17,152.
0217,152.
0217,152.
02合计17,152.
0217,152.
0217,152.
028.
其他权益工具投资被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利年初本期增加本期减少期末年初本期增加本期减少期末广州佳馨健康产业投资有限公司1,250,000.
001,250,000.
005.
00合计1,250,000.
001,250,000.
009.
固定资产项目期末账面价值期初账面价值固定资产2,862,602,835.
272,892,497,819.
54固定资产清理-合计2,862,602,835.
272,892,497,819.
54(1)固定资产明细表项目房屋建筑物电视塔机器设备运输设备电子设备其他合计一、账面原值1.
期初余额7,108,358.
442,485,836,154.
12910,030,952.
152,842,850.
5836,800,303.
3621,899,128.
213,464,517,746.
862.
本期增加金额2,613,769.
042,004,725.
95786,696.
24381,233.
275,786,424.
50(1)购置2,004,725.
95786,696.
24381,233.
273,172,655.
46(2)在建工程转入2,613,769.
042,613,769.
043.
本期减少金额472,186.
57362,512.
24394,928.
501,229,627.
31(1)处置或报废472,186.
57362,512.
24394,928.
501,229,627.
314.
期末余额9,722,127.
482,485,836,154.
12911,563,491.
532,842,850.
5837,224,487.
3621,885,432.
983,469,074,544.
05二、累计折旧1.
期初余额84,411.
75271,513,908.
28269,880,743.
762,481,370.
3024,225,669.
403,833,823.
83572,019,927.
322.
本期增加金额84,411.
8417,106,194.
0416,011,864.
2341,256.
781,471,863.
70692,289.
6335,407,880.
22(1)计提84,411.
8417,106,194.
0416,011,864.
2341,256.
781,471,863.
70692,289.
6335,407,880.
223.
本期减少金额236,530.
07344,386.
62375,182.
07956,098.
76(1)处置或报废236,530.
07344,386.
62375,182.
07956,098.
764.
期末余额168,823.
59288,620,102.
32285,656,077.
922,522,627.
0825,353,146.
484,150,931.
39606,471,708.
78三、减值准备1.
期初余额项目房屋建筑物电视塔机器设备运输设备电子设备其他合计2.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值9,553,303.
892,197,216,051.
80625,907,413.
61320,223.
5011,871,340.
8817,734,501.
592,862,602,835.
272.
期初账面价值7,023,946.
692,214,322,245.
84640,150,208.
39361,480.
2812,574,633.
9618,065,304.
382,892,497,819.
54(1)本公司期末不存在需计提固定资产资产减值准备的情况.
(2)本公司期末不存在所有权受到限制的固定资产.
(3)相关房产证正在办理中.
10.
在建工程项目期末账面价值期初账面价值在建工程393,086.
26259,001.
63工程物资-合计393,086.
26259,001.
6310.
1在建工程(1)在建工程明细表项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值自助售取票机功能开发合同17,358.
4917,358.
4917,358.
4917,358.
49广州塔退改签及配额同步功能定制开发合同49,811.
3249,811.
3249,811.
3249,811.
32广州塔现场退改及组合方式支付功能开发合同--30,188.
6830,188.
68广州塔票务城港售取票接口开发项目27,452.
8327,452.
8327,452.
8327,452.
83广州塔售票系统升级项目(官网平台定制)38,275.
8638,275.
8638,275.
8638,275.
86团队游客身份信息批量处理软件开发-14,792.
4514,792.
45电动船项目260,187.
76260,187.
7681,122.
0081,122.
00合计393,086.
26-393,086.
26259,001.
63-259,001.
6311.
无形资产(1)无形资产明细项目土地使用权软件商标其他合计一、账面原值1.
期初余额20,134,046.
0015,499,993.
90145,600.
00237,686.
4036,017,326.
302.
本期增加金额-273,115.
15--273,115.
15(1)购置-273,115.
15--273,115.
153.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额20,134,046.
0015,773,109.
05145,600.
00237,686.
4036,290,441.
45二、累计摊销1.
期初余额6,501,619.
0512,652,392.
67106,773.
04152,515.
4419,413,300.
20项目土地使用权软件商标其他合计2.
本期增加金额251,675.
58571,685.
957,279.
9811,884.
32842,525.
83(1)计提251,675.
58571,685.
957,279.
9811,884.
32842,525.
833.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额6,753,294.
6313,224,078.
62114,053.
02164,399.
7620,255,826.
03三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值13,380,751.
372,549,030.
4331,546.
9873,286.
6416,034,615.
422.
期初账面价值13,632,426.
952,847,601.
2338,826.
9685,170.
9616,604,026.
1012.
长期待摊费用项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额海心沙餐厅楼面装修220,965.
1090,679.
1839,717.
40-271,926.
88红船灯光改造89,568.
74-41,339.
40-48,229.
34合计310,533.
8490,679.
1881,056.
80-320,156.
2213.
递延所得税资产和递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备10,432,936.
312,608,234.
0810,701,092.
632,675,273.
16合计10,432,936.
312,608,234.
0810,701,092.
632,675,273.
16注:期末信用减值准备暂时性差异为-268,156.
33(2)未经抵消的递延所得税负债项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产固定资产折旧9,945,795.
002,486,448.
759,704,370.
392,426,092.
60合计9,945,795.
002,486,448.
759,704,370.
392,426,092.
6014.
应付票据及应付账款类别期末余额期初余额应付票据应付账款24,748,654.
5621,441,665.
59合计24,748,654.
5621,441,665.
5914.
1应付账款(1)应付账款明细项目期末余额期初余额货款及劳务17,122,231.
6216,164,812.
5工程款及设备款6,897,672.
335,073,673.
38其他728,750.
61203,179.
71合计24,748,654.
5621,441,665.
59(2)期末无账龄超过1年的重要应付账款15.
预收款项(1)预收款项明细项目期末余额期初余额货款及劳务款36,493,075.
3822,850,115.
38其他-302,400.
00合计36,493,075.
3823,152,515.
38(2)期末账龄超过1年的重要预收款项项目期末余额未偿还或结转的原因广州供电局有限公司路灯管理所2,599,027.
26未结算合计2,599,027.
2616.
应付职工薪酬(1)应付职工薪酬分类项目期初余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬5,375,000.
4648,469,820.
9047,820,014.
056,024,807.
31离职后福利-设定提存计划-4,995,887.
864,995,887.
86-辞退福利----一年内到期的其他福利----合计5,375,000.
4653,465,708.
7652,815,901.
916,024,807.
31(2)短期薪酬项目期初余额本期增加本期减少期末余额工资、奖金、津贴和补贴5,115,954.
1139,747,414.
2939,054,615.
875,808,752.
53职工福利费-918,065.
73917,970.
7395.
00社会保险费-2,891,427.
402,891,427.
40-其中:医疗保险费-2,448,430.
202,448,430.
20-工伤保险费-42,277.
0642,277.
06-生育保险费-293,122.
19293,122.
19-重大疾病险-107,597.
95107,597.
95-住房公积金174,102.
003,786,672.
003,791,017.
00169,757.
00工会经费和职工教育经费84,944.
351,126,241.
481,164,983.
0546,202.
78短期带薪缺勤----合计5,375,000.
4648,469,820.
9047,820,014.
056,024,807.
31(3)设定提存计划项目期初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险-4,420,542.
144,420,542.
14-失业保险费-169,993.
40169,993.
40-年金405,352.
32405,352.
32合计-4,995,887.
864,995,887.
86-17.
应交税费税费项目期末余额年初余额未交增值税1,862,122.
591,132,646.
72应交城市建设维护税130,432.
9479,495.
19房产税11,212,983.
5422,199,531.
48土地使用税255,564.
00511,128.
00代扣个人所得税73,930.
44303,401.
76应交教育费附加55,899.
8334,069.
37应交文化事业建设费313,505.
94340,380.
36应交地方教育费附加37,266.
5422,712.
90印花税7,088.
2037,365.
28企业所得税11,131,144.
738,460,732.
84合计25,079,938.
7533,121,463.
9018.
其他应付款项目期末余额期初余额应付利息1,075,795.
001,222,550.
00应付股利-其他应付款14,002,297.
128,351,843.
02合计15,078,092.
129,574,393.
0218.
1应付利息(1)应付利息分类项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息1,075,795.
001,222,550.
00合计1,075,795.
001,222,550.
0018.
2其他应付款(1)其他应付款按款项性质分类款项性质期末余额期初余额押金保证金11,453,860.
747,877,984.
68单位往来款1,184,645.
575,593.
18职工往来及其他413,790.
81468,265.
16政府补助款950,000.
00合计14,002,297.
128,351,843.
02(2)期末无账龄超过1年的重要其他应付款19.
长期借款(1)长期借款分类项目期末余额年初余额保证借款978,000,000.
00998,000,000.
00合计978,000,000.
00998,000,000.
00(2)借款明细:项目期末余额备注广州银行广州花城广场支行922,000,000.
00中国农业银行广州城南支行56,000,000.
00合计978,000,000.
0020.
递延收益(1)递延收益分类项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因旅游专项资金500,000.
00-500,000.
00合计500,000.
00-500,000.
0021.
其他非流动负债项目期末余额年初余额待付工程款190,281,304.
07188,795,323.
44资金拆借500,000,000.
00500,000,000.
00合计690,281,304.
07688,795,323.
4422.
股本项目期初余额本期变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总额618,950,000.
00618,950,000.
0023.
资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额股本溢价333,283,934.
80--333,283,934.
80其他资本公积----合计333,283,934.
80--333,283,934.
8024.
盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积32,468,030.
12-32,468,030.
12任意盈余公积---合计32,468,030.
12-32,468,030.
1225.
未分配利润项目本期上期上期期末余额244,156,635.
00167,217,237.
65加:期初未分配利润调整数--其中:《企业会计准则》新规定追溯调整--会计政策变更--重要前期差错更正--同一控制合并范围变更--其他调整因素--本期期初余额244,156,635.
00167,217,237.
65加:本期归属于母公司所有者的净利润68,687,289.
53138,947,264.
02减:提取法定盈余公积12,491,866.
67提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利49,516,000.
0049,516,000.
00转作股本的普通股股利其他本期期末余额263,327,924.
53244,156,635.
0026.
营业收入、营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务313,134,584.
54121,139,568.
98285,983,914.
1791,910,869.
03其他业务365,118.
42138,608.
62627,611.
1596,722.
42合计313,499,702.
96121,278,177.
60286,611,525.
3292,007,591.
4527.
税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税691,161.
40634,293.
34教育费附加296,212.
02271,840.
03地方教育费附加197,474.
68181,226.
67房产税12,814,179.
3312,925,569.
56土地使用税261,319.
50260,234.
09文化事业建设税1,768,024.
981,722,940.
71其他31,341.
1821,679.
39合计16,059,713.
0916,017,783.
7928.
销售费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬3,302,310.
656,632,581.
71推广费2,463,553.
703,948,076.
45折旧与摊销46,897.
27789,742.
54劳务费71,760.
05561,497.
68事务经费57,660.
83833,086.
55合计5,942,182.
5012,764,984.
9329.
管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬22,147,614.
0521,368,886.
79维修及保养8,188,975.
857,746,493.
46清洁卫生费98,557.
683,590,519.
47折旧与摊销1,354,006.
791,408,229.
62业务招待费80,277.
24185,313.
85劳务费586,009.
18573,102.
99事务经费2,620,566.
742,955,223.
99保险费1,049,402.
60787,001.
62绿化费5,689.
32357,783.
95咨询费219,083.
79564,769.
71合计36,350,183.
2439,537,325.
4530.
财务费用项目本期发生额上期发生额利息费用34,125,960.
8735,571,799.
87减:利息收入719,140.
48452,465.
69加:汇兑损失其他支出1,235,454.
181,013,293.
56合计34,642,274.
5736,132,627.
7431.
其他收益项目本期发生额上期发生额政府补助-299,027.
441,645,836.
98合计-299,027.
441,645,836.
98(1)政府补助明细项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关进项税加计扣除130,972.
56与受益相关旅游局发展专项资金500,000.
00500,000.
00与受益相关退还16年重点企业奖励-930,000.
00与受益相关2017年度金融发展专项资金1,000,000.
00与受益相关生育津贴15,836.
98与受益相关海珠区文化项目扶持资金90,000.
00与受益相关就业工作成绩显著企业奖励40,000.
00与受益相关合计-299,027.
441,645,836.
9832.
信用减值损失项目本期发生额上期发生额减值损失268,156.
33合计268,156.
3333.
资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失-19,907.
11合计-19,907.
1134.
营业外收入(1)营业外收入明细项目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额违约金37,080.
0525,592.
547,581.
17无法支付的应付款利得34,875.
8521,470.
5734,875.
85其他27,131.
9325,867.
1056,630.
81合计99,087.
8372,930.
2199,087.
8335.
营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠5,204.
0012,735.
495,204.
00赔偿金、违约金263,229.
2273,872.
30263,229.
22非流动资产毁损报废损失270,528.
5579,646.
60270,528.
55其他6,617.
4016,516.
576,617.
40合计545,579.
17182,770.
96545,579.
1736.
所得税费用(1)所得税费用项目本期发生额上期发生额当年所得税费用25,183,586.
3820,153,180.
39递延所得税费用127,395.
231,025,065.
10合计25,310,981.
6121,178,245.
49(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额本期合并利润总额98,749,809.
51按法定/适用税率计算的所得税费用24,687,452.
38子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响640,662.
92非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响其他-17,133.
69所得税费用25,310,981.
6137.
现金流量表项目(1)收到/支付的其他与经营/筹资活动有关的现金1)收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额利息收入719,140.
48452,465.
69政府补助款1,950,000.
002,055,836.
98押金及保证金5,401,569.
295,103,570.
51往来款及其他1,967,587.
61合计10,038,297.
387,611,873.
182)支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额付现费用14,582,009.
6318,620,017.
16往来款及其他5,003,694.
205,685,286.
67合计19,585,703.
8324,305,303.
83(2)合并现金流量表补充资料项目本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润73,438,827.
9070,489,055.
59加:资产减值准备、信用减值准备-268,156.
3319,907.
11固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧35,407,880.
2233,655,610.
64无形资产摊销842,525.
83860,010.
47长待摊费用摊销81,056.
8061,506.
38处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"填列)固定资产报废损失(收益以"-"填列)270,528.
5579,646.
60公允价值变动损益(收益以"-"填列)财务费用(收益以"-"填列)34,117,593.
8935,571,799.
87投资损失(收益以"-"填列)递延所得税资产的减少(增加以"-"填列)67,039.
08-107,476.
79递延所得税负债的增加(减少以"-"填列)60,356.
151,132,541.
89存货的减少(增加以"-"填列)-1,985,616.
33-1,340,375.
47经营性应收项目的减少(增加以"-"填列)-1,751,882.
23-1,100,294.
75经营性应付项目的增加(减少以"-"填列)16,934,455.
522,847,654.
63其他经营活动产生的现金流量净额157,214,609.
05142,169,586.
172.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本项目本期金额上期金额一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额139,010,856.
4594,202,352.
44减:现金的期初余额88,089,120.
4897,342,432.
41加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额50,921,735.
97-3,140,079.
97(3)现金和现金等价物项目期末余额期初余额现金139,010,856.
4588,089,120.
48其中:库存现金364,032.
57327,855.
03可随时用于支付的银行存款138,315,367.
6487,129,780.
96可随时用于支付的其他货币资金331,456.
24631,484.
49可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项其他现金等价物其中:三个月内到期的债券投资其他期末现金和现金等价物余额139,010,856.
4588,089,120.
48其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物--38.
外币货币性项目(1)期末无外币货币性项目(2)本公司报告期内无境外经营实体39.
所有权或使用权受到限制的资产项目账面价值使用受限制的原因银行存款4,365,708.
44冻结其他货币资金200,000.
00旅行社资质保证金合计4,565,708.
44-40.
其他:无七、合并范围的变化1.
非同一控制下企业合并本公司报告期内未发生非同一控制下企业合并.
2.
同一控制下企业合并本公司报告期内未发生同一控制下企业合并.
3.
其他原因的合并范围变动报告期内未发生其他原因导致的合并范围变动.
八、在其他主体中的权益1.
在子公司中的权益(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接广州塔云星餐饮有限公司广州广州餐饮51.
00投资设立广州城港旅游发展有限公司广州广州旅游51.
00投资设立广州塔餐饮管理有限公司广州广州餐饮100.
00投资设立(2)重要的非全资子公司子公司名称少数股东持股比例%本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额广州塔云星餐饮有限公司49.
001,399,751.
947,764,710.
20广州城港旅游发展有限公司49.
003,351,786.
4313,594,830.
67(3)重要非全资子公司的主要财务信息项目广州塔云星餐饮有限公司广州城港旅游发展有限公司本期金额上期金额本期金额上期金额流动资产11,220,034.
246,319,176.
0825,577,992.
1612,486,319.
64非流动资产19,249,901.
0020,177,489.
2028,328,595.
4726,245,795.
65资产合计30,469,935.
2426,496,665.
2853,906,587.
6338,732,115.
29流动负债14,556,812.
5013,458,631.
1319,614,199.
1111,827,943.
38非流动负债66,775.
4048,323.
436,547,836.
136,000,000.
00负债合计14,623,587.
9013,506,954.
5626,162,035.
2417,827,943.
38净资产15,846,347.
3412,989,710.
7227,744,552.
3920,904,171.
92项目广州塔云星餐饮有限公司广州城港旅游发展有限公司本期金额上期金额本期金额上期金额按持股比例计算的净资产份额8,081,637.
146,624,752.
4714,149,721.
7210,661,127.
68营业收入39,335,028.
7939,655,598.
4039,912,208.
0324,217,550.
86财务费用96,807.
0690,630.
19246,053.
02235,542.
38所得税费用952,212.
212,585.
032,351,043.
15538,166.
51净利润2,856,636.
626,765,750.
296,840,380.
471,616,233.
52其他综合收益---综合收益总额2,856,636.
626,765,750.
296,840,380.
471,616,233.
522.
在合营安排或联营企业中的权益(1)重要的合营及联营企业无.
(2)重要合营或联营企业的主要财务信息无.
九、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险.
公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司审计部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序.
董事会通过审计主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性.
本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会.
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策.
1.
信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险.
在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时).
公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度.
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内.
在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组.
被评为"高风险"级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项.
2.
市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险.
1)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款.
公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的100.
00%.
为维持该比例,本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构.
尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险,也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险,但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡.
于2018年12月31日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点,则本公司的净利润将减少或增加998.
00万元.
管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围.
3.
流动风险流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务.
流动性风险由本公司的财务部门集中控制.
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务.
十、公允价值的披露公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次:第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价.
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值.
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值.
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定十一、关联方及关联交易(一)关联方关系1.
本公司的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本(万元)母公司对本公司的持股比例(%)母公司对本公司的表决权比例(%)广州市城市建设投资集团有限公司广州市建设经营1,739,424.
247390.
0090.
002.
子公司子公司情况详见本附注"八、1.
(1)企业集团的构成"相关内容.
3.
合营企业及联营企业合营及联营企业情况详见本附注"八、2.
在合营安排或联营企业中的权益".
4.
其他关联方其他关联方名称其他关联方与本公司的关系广州市城市建设投资集团有限公司同受一方控制广州市建设投资发展有限公司同受一方控制广州市城投小额贷款有限公司同受一方控制广州城投知识城建设投资有限公司同受一方控制广州塔旅游文化发展股份有限公司同受一方控制广州塔云星餐饮有限公司同受一方控制广州城港旅游发展有限公司同受一方控制广州塔餐饮管理有限公司同受一方控制广州市城市复建有限公司同受一方控制广州市建璟资产管理有限公司同受一方控制广州市建永资产管理有限公司同受一方控制广州市建轩资产管理有限公司同受一方控制广州市城兴贸易有限公司同受一方控制广州市城瑞房地产开发有限公司同受一方控制广州市城祥房地产开发有限公司同受一方控制广州市城裕房地产开发有限公司同受一方控制广州市城隆房地产开发有限公司同受一方控制广州市城投投资有限公司同受一方控制香港穗通投资有限公司同受一方控制广州市全通融资租赁有限公司同受一方控制全通(香港)投资有限公司同受一方控制广州市深通融资租赁有限公司同受一方控制广州城投佳朋产业投资基金管理有限公司同受一方控制广州城投甲子投资合伙企业(有限合伙)同受一方控制广州城投戊辰投资合伙企业(有限合伙)同受一方控制广州城投大数据投资合伙企业(有限合伙)同受一方控制其他关联方名称其他关联方与本公司的关系广州市城投资产经营管理有限公司同受一方控制广州建广实业有限责任公司同受一方控制广州市建广环境科技股份有限公司同受一方控制广州城投信息科技有限公司同受一方控制广州市建隆物业管理有限公司同受一方控制广州市城壹房地产代理有限公司同受一方控制广州市城壹贸易有限公司同受一方控制广州城开投资发展有限公司同受一方控制广州城投住房租赁发展投资有限公司同受一方控制广州市棠苑物业管理有限公司同受一方控制广州新中轴建设有限公司同受一方控制广州南站中轴投资开发有限公司同受一方控制广州市会展大厦投资开发有限公司同受一方控制广州市琶洲城市建设投资有限公司同受一方控制广州市城投环境能源投资管理有限公司同受一方控制广州城投润泽科技有限公司同受一方控制广州城投智慧城市科技发展有限公司同受一方控制广州城投意谷科技服务有限公司同受一方控制广州市城投土地开发有限公司同受一方控制广州城通基础设施投资有限公司同受一方控制广州市城投文化旅游发展有限公司同受一方控制广州市公用事业规划设计院同受一方控制广州鸿维工程监理有限公司同受一方控制广州大学城投资经营管理有限公司同受一方控制广州大学城能源发展有限公司同受一方控制广州城投发展研究院有限公司同受一方控制广州有林投资管理有限公司同受一方控制广州中城园林建设有限公司同受一方控制广州市国营白云农工商联合公司同受一方控制广州市白云双燕实业公司同受一方控制广州市白云农工商元下田果园场同受一方控制广州国营农工商集团公司畜牧发展公司同受一方控制广州白云机电工业公司同受一方控制广州白云食品工业公司同受一方控制广州市国营白云农工商联合公司金宝岗林同受一方控制其他关联方名称其他关联方与本公司的关系场广州市国营白云农工商联合公司水电安装工程分公司同受一方控制广州白云山建筑设计院同受一方控制广州市梅花园林宾馆同受一方控制广州白云配件工业公司同受一方控制广州白云铝质装修工程有限公司门窗分公司同受一方控制广州白云农工商经济发展公司同受一方控制广州市国营白云农工商联合企业供销公司同受一方控制广州市云山实业公司同受一方控制广州恒华房地产开发有限公司同受一方控制广州市白云农工商联合公司汽车出租公司同受一方控制广州市白云建筑工程公司同受一方控制广州同森电梯有限公司同受一方控制广州市国营农工商联合企业供销公司同受一方控制广州华垦实业有限公司同受一方控制广州市国营黄金围农工商联合公司同受一方控制广州市华兴和联合贸易公司同受一方控制广州市国营农工商联合企业工业公司同受一方控制广州市协和旅游贸易公司同受一方控制广州市高能饲料厂同受一方控制广州天露饮品有限公司同受一方控制广州市国营九佛农工商联合公司同受一方控制广州市九佛农牧发展中心同受一方控制广州市国营华安建筑开发公司同受一方控制广州市国营大洋工贸实业公司同受一方控制广州穗北实业发展公司同受一方控制广州市国营畜牧机械制造厂同受一方控制广州市国营沙田农工商联合公司同受一方控制广州佳馨健康产业投资有限公司同受一方控制广州市国营沙田农工商联合公司养鸡场同受一方控制广州市国营沙田农工商联合公司果园场同受一方控制广州市国营兴华贸易发展公司同受一方控制广州市国营华发贸易发展公司同受一方控制其他关联方名称其他关联方与本公司的关系广州市国营岭南无线电厂同受一方控制广东雾峰矿泉水厂有限公司同受一方控制广州产业投资基金管理有限公司同受一方控制广州科技金融创新投资控股有限公司同受一方控制广州汇垠天粤股权投资基金管理有限公司同受一方控制广州汇垠扶犁投资合伙企业(有限合伙)同受一方控制南通博伦新宇股权投资中心(有限合伙)同受一方控制珠海横琴汇垠珺弘投资合伙企业(有限合伙)同受一方控制广州汇垠发展投资合伙企业(有限合伙)同受一方控制广州汇垠启创投资合伙企业(有限合伙)同受一方控制广州汇垠博森投资合伙企业(有限合伙)同受一方控制广州基金国际股权投资基金管理有限公司同受一方控制广东穗青生长资产管理有限公司同受一方控制广州穗青股权投资有限公司同受一方控制广州科兴创业投资有限公司同受一方控制广州广泰城发规划咨询有限公司同受一方控制广州市城发投资基金管理有限公司同受一方控制广州城发投资管理咨询有限公司同受一方控制广州习而学教育科技有限公司同受一方控制清远广清投资企业(有限合伙)同受一方控制广州城发创业投资企业(有限合伙)同受一方控制广州国寿城市发展产业投资咨询企业(有限合伙)同受一方控制广州国寿城市发展产业投资企业(有限合伙)同受一方控制梅州广梅投资企业(有限合伙)同受一方控制广州翰林国际科技创业园有限公司同受一方控制广州城发瑞祥有限公司同受一方控制广州市疏港铁路投资合伙企业(有限合伙)同受一方控制广州国寿城发股权投资管理企业(有限合伙)同受一方控制广州国寿城发投资基金合伙企业(有限合伙)同受一方控制广州新华城发股权投资管理企业(有限合伙)同受一方控制其他关联方名称其他关联方与本公司的关系广州新华城市发展产业投资企业(有限合伙)同受一方控制广州广泰城海财务咨询合伙企业(有限合伙)同受一方控制广州城拓桦晟资产管理合伙企业(有限合伙)同受一方控制广州城发瑞新有限公司同受一方控制广州广泰城建投资有限公司同受一方控制广州广泰新业创业投资有限公司同受一方控制广州城发应元股权投资管理企业(有限合伙)同受一方控制广州市城发泉达投资合伙企业(有限合伙)同受一方控制广州林发股权投资管理企业(有限合伙)同受一方控制深圳城发创新投资管理合伙企业(有限合伙)同受一方控制广州产融投资基金管理有限公司同受一方控制广州中小微企业金融服务区管理有限公司同受一方控制广州市新兴产业发展基金管理有限公司同受一方控制广州市工业转型升级发展基金有限公司同受一方控制广州鑫兴创越一号私募基金同受一方控制广州国创基金投资控股有限公司同受一方控制广州文化投资有限公司同受一方控制广州市市政工程维修处同受一方控制广州市市维建设工程检测服务中心同受一方控制广州市市政工程维修综合发展公司同受一方控制广州市金房后勤管理有限公司同受一方控制广州新峄物业管理有限公司同受一方控制广州市穗城发展公司同受一方控制广州市城市建设档案技术咨询服务公司同受一方控制广州城市规划技术开发服务部同受一方控制陈强董事长、党总支部书记罗玖董事/总经理/副书记卢利洁董事李明华董事/副书记孟玮董事龙湘监事其他关联方名称其他关联方与本公司的关系林文卫监事孙逸辉职工监事吴浩中副总经理高刚军副总经理刘春艳董事会秘书/财务总监彭新竹纪检监察专员邓然发纪检监察专员(二)关联交易1.
购销商品、提供和接受劳务的关联交易销售商品、提供劳务情况关联方关联交易内容本期发生额上期发生额广州有林投资管理有限公司餐费收入-1,600.
00广州新中轴建设有限公司门票游乐收入-16,597.
19广州新中轴建设有限公司餐费收入-4,378.
30广州市琶洲城市建设有限公司门票游乐收入7,611.
88-广州市建隆物业管理有限公司门票游乐收入-8,048.
85广州市建隆物业管理有限公司联票收入-3,486.
79广州市建隆物业管理有限公司餐费收入-5,254.
72广州市建广环境科技股份有限公司门票游乐收入13,278.
2922,975.
85广州市会展大厦投资开发有限公司门票游乐收入3,799.
63-广州市复建有限公司餐费收入9,130.
19-广州市城壹房地产代理有限公司门票游乐收入45,341.
44-广州市城投资产经营管理有限公司珠江新城分公司门票游乐收入3,952.
755,389.
10广州市城投资产经营管理有限公司珠江新城分公司联票收入-839.
62广州市城投资产经营管理有限公司珠江新城分公司餐费收入135,981.
1374,592.
45广州市城投资产经营管理有限公司流花分公司门票游乐收入-12,806.
37广州市城投资产经营管理有限公司门票游乐收入1,778.
2516,494.
52广州市城投资产经营管理有限公司餐费收入16,939.
6233,618.
88广州市城投文化旅游发展有限公司门票游乐收入12,256.
8624,209.
12广州市城投文化旅游发展有限公司联票收入-3,358.
49关联方关联交易内容本期发生额上期发生额广州市城投土地开发有限公司租赁收入314,399.
33457,822.
38广州市城投投资有限公司门票游乐收入-1,055.
16广州市城投投资有限公司餐费收入-10,011.
32广州市城市建设投资集团有限公司门票收入1,311.
32-广州市城市建设投资集团有限公司联票收入-3,113.
21广州市城市复建有限公司门票游乐收入81,083.
54101,507.
61广州大学城投资经营管理有限公司会展收入-120,571.
43广州城市建设投资集团有限公司门票游乐收入-24,332.
11广州城市建设投资集团有限公司餐费收入-82,485.
84广州城开投资发展有限公司餐费收入-2,207.
54购买商品、接受劳务情况关联方关联交易内容本期发生额上期发生额广州市建隆物业管理有限公司水电费35,261.
7841,902.
16广州市建隆物业管理有限公司红船水电费38,231.
71-广州市建广环境科技股份有限公司清洁费1,785,871.
681,595,719.
76广州市城投资产经营管理有限公司珠江新城分公司租金597,716.
32193,770.
45广州市城投资产经营管理有限公司珠江新城分公司停车费-12,380.
95广州市城投资产经营管理有限公司珠江新城分公司水电费-59,086.
19广州市城投资产经营管理有限公司珠江新城分公司海心沙玻璃屋综合管理费用125,660.
40-广州市城投资产经营管理有限公司珠江新城分公司管理费-167,547.
18广州市城投资产经营管理有限公司海心沙4-5号码头综合管理费用571,428.
60-广州市城投资产经营管理有限公司管理费-761,904.
77广州市城投环境能源投资管理有限公司维保费120,328.
88-广州市城市建设投资集团有限公司贷款利息支出12,016,388.
8913,432,488.
89广州城投智慧城市科技发展有限公司市场推广费46,500.
00-2.
关联担保情况本公司作为担保方:无.
本公司作为被担保方:担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕广州市建设投资发展有限公司15亿元2005.
10.
92022.
12.
21否广州市建设投资发展有限公司1.
5亿元2006.
12.
12021.
11.
20否广州市建设投资发展有限公司4.
6亿元2010.
1.
262022.
12.
21否3.
关联方资金拆借:无4.
关键管理人员薪酬项目名称本期发生额上期发生额薪酬合计(万元)163.
49176.
50(三)关联方往来余额1.
应收项目项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应收款广州城投住房租赁发展投资有限公司37,637.
401,367.
24--应收账款广州市城市复建有限公司16,980.
00849.
00--应收账款广州市城市建设投资集团有限公司312.
0015.
603,024.
00151.
20应收账款广州市城投环境能源投资管理有限公司3,883.
00194.
15--应收账款广州市城投土地开发有限公司53,043.
442,652.
17--应收账款广州市城投文化旅游发展有限公司12,198.
00609.
906,226.
00311.
30应收账款广州市城投资产经营管理有限公司13,314.
00665.
701,521,512.
7576,075.
64应收账款广州市城投资产经营管理有限公司流花分公司3,774.
00188.
70--应收账款广州市城投资产经营管理有限公司珠江新城分公司1,525,172.
75149,182.
23--应收账款广州市城壹房地产代理有限公司----应收账款广州市复建有限公司3,219.
00160.
9528,611.
001,430.
55应收账款广州市会展大厦投资开发有限公司465.
0023.
25896.
0044.
80应收账款广州市建广环境科技股份16,787.
00839.
353,391.
00169.
55项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备有限公司应收账款广州市建隆物业管理有限公司--5,148.
00257.
40应收账款广州市琶洲城市建设投资有限公司6,180.
00309.
00--应收账款广州新中轴建设有限公司8,529.
00426.
4513,422.
00671.
10应收账款广州新电视塔月娇轩餐饮有限公司--3,285,582.
293,285,582.
29应收账款广州市城投投资有限公司--3,997.
00199.
852.
应付项目项目名称关联方期末余额期初余额其他非流动负债广州市城市建设投资集团有限公司500,000,000.
00500,000,000.
00应付账款广州城投智慧城市科技发展有限公司49,290.
00-应付账款广州市城投环境能源投资管理有限公司12,670.
51-应付账款广州市城投资产经营管理有限公司95,238.
10-应付账款广州市城投资产经营管理有限公司珠江新城分公司189,503.
0783,337.
03应付账款广州市建广环境科技股份有限公司315,504.
00-应付账款广州市建隆物业管理有限公司-21,065.
78应付账款广州新电视塔月娇轩餐饮有限公司-131,908.
50预收账款广州城投佳朋产业投资基金管理有限公司1,500.
001,500.
00预收账款广州大学城投资经营管理有限公司10,186.
0010,186.
00预收账款广州南站中轴投资开发有限公司2,000.
002,000.
00预收账款广州市城市建设投资集团有限公司2,955.
602,955.
60预收账款广州市城投小额贷款有限公司1,558.
001,558.
00预收账款广州市城壹房地产代理有限公司--预收账款广州市建设投资发展有限公司36.
0036.
00预收账款广州新中轴建设有限公司-1,845.
00预收账款广州新中轴建设有限公司珠江新城分公司1,845.
001,845.
00预收账款广州中国市长大厦管理有限公司4,330.
004,330.
00(四)关联方承诺本公司报告期内不存在关联方承诺.
(五)其他:无十二、股份支付报告期内本公司不存在股份支付情况.
十三、政府补助1.
与资产相关的政府补助:无.
2.
与收益相关的政府补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关进项税加计扣除金额130,972.
56与收益相关天河区旅游局-珠江红船和粤剧宣传推广专用资金500,000.
00500,000.
00与收益相关金融局2017年度新三板资金补贴1,000,000.
00与收益相关生育津贴返还15,836.
98与收益相关递延收益-海珠区文化项目扶持资金90,000.
00与收益相关就业工作成绩显著企业奖励40,000.
00与收益相关合计630,972.
561,645,836.
983.
政府补助的退回种类金额原因2016年重点企业奖励930,000.
00不符合奖励条件十四、或有事项1.
资产负债表日存在的重要或有事项(1)2018年1月9日,原告浙江精工钢结构集团有限公司状告被告上海建工(集团)总公司、广州市建筑集团有限公司、广州塔旅游文化发展股份有限公司拖欠工程款3,361,304.
59元及利息(以3,361,304.
59为本金,利率按人民币银行同期贷款利率从2012年9月9日计算至实际支付之日止,暂计至2017年11月20日1,004,403.
85元,本息暂合计4,365,708.
44元).
根据(2018)粤0105民初563号裁定书,广东省广州市海珠区人民法院受理原告浙江精工钢结构集团有限公司被告上海建工(集团)总公司、广州市建筑集团有限公司、广州塔旅游文化发展有限公司建设工程合同纠纷一案中,原告向广东省广州市海珠区人民法院提出财产保全的申请,要求冻结三被告价值共4,365,708.
44元的财产,并提供了中国平安银行财产保险股份有限广东分公司的担保.
裁定冻结被告上海建工(集团)总公司、广州市建筑集团有限公司、广州塔旅游文化发展有限公司的银行存款共4,365,708.
44元.
根据(2018)粤0105执保135号财产保全告知书已冻结广州塔旅游文化发展有限公司在广州银行营业部的328800257238账户(冻结时余额为人民币4,365,708.
44元,冻结期限从2018年2月2日至2019年2月1日止).
本公司对海珠区人民法院判决不服,向广州市中级人民法院提出上诉,目前案件审理中,冻结期限顺延.
上述事项不影响公司正常经营.
2.
资产负债表日后存在的或有事项深圳金粤幕墙装饰工程有限公司状告广州塔旅游文化发展股份有限公司拖欠工程款10,963,752.
79元及利息.
2019年7月19日,根据(2019)粤0105民初11588号传票,广东省广州市海珠区人民法院受理此案,并冻结广州塔旅游文化发展有限公司在广州银行营业部的328800257238账户银行存款11,151,863.
37元.
3.
其他截至资产负债表日止,本公司已判决但未执行完毕的诉讼如下:原告人被告人诉讼时间诉讼内容诉讼金额(万元)备注(判决书号)广州塔旅游文化发展股份有限公司经营管理分公司广东益民旅游休闲服务有限公司2015年预售卡未达销售目标要求补差价12,652.
30(2015)穗中法民二初字广州塔旅游文化发展股份有限公司经营管理分公司东莞松鹰实业有限公司2015年未按时支付租金79.
58(2015)穗海法民三初字第1470号广州塔旅游文化发展股份有限公司经营管理分公司广东爱科物联网有限公司2015年未按时支付租金9.
37(2015)穗海法民三初字第1471号金科广州城港旅游发展有限公司2018年劳动争议10.
68(2019)粤01民终8866-68号十五、承诺事项无十六、资产负债表日后事项(一)利润分配情况无(二)劳动争议诉讼执行情况2019年7月15日,广州城港旅游发展有限公司已支付(2019)粤01民终8868-68号判决支付给金科的款项106,802.
29元.
十七、其他重要事项无十八、母公司财务报表主要项目注释1.
应收票据及应收账款项目期末余额期初余额应收票据应收账款12,234,447.
757,929,394.
78合计12,234,447.
757,929,394.
781.
1应收账款(1)应收账款分类类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款12,265,943.
9170.
6731,496.
160.
2612,234,447.
75账龄组合629,923.
163.
6331,496.
165.
00598,427.
00无风险组合11,636,020.
7567.
0411,636,020.
75单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款5,091,452.
0729.
335,091,452.
07100合计17,357,395.
981005,122,948.
2312,234,447.
75续上表)类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款7,976,726.
4561.
0447,331.
670.
59账龄组合919,707.
447.
0447,331.
675.
15872,375.
77无风险组合7,057,019.
0154.
00--7,057,019.
01单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款5,091,452.
0738.
965,091,452.
07--合计13,068,178.
52100.
005,138,783.
747,929,394.
781)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额期初余额应收账款坏账准备计提比例(%)应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内629,923.
1631,496.
165.
00892,781.
4444,639.
075.
001-2年---26,926.
002,692.
6010.
002-3年3年以上合计629,923.
1631,496.
16-919,707.
4447,331.
67-2)期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位名称期末余额应收账款坏账准备计提理由东莞市松鹰实业有限公司795,782.
61795,782.
61预计无法收回广州新电视塔月娇轩餐饮有限公司3,285,582.
293,285,582.
29预计无法收回广东爱科物联网有限公司67,274.
1767,274.
17预计无法收回广州市意丰贸易有限公司942,813.
00942,813.
00预计无法收回合计5,091,452.
075,091,452.
07—(2)应收账款坏账准备本期计提坏账准备金额-15,835.
51元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)本期度实际核销的应收账款:无其按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额账龄占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额广州城港旅游发展有限公司6,043,955.
001年以内34.
82广州塔云星餐饮管理有限公司5,518,903.
151年以内31.
80广州新电视塔月娇轩餐饮有限公司3,285,582.
295年以上18.
933,285,582.
29广州市意丰贸易有限公司942,813.
004-5年5.
43942,813.
00东莞市松鹰实业有限公司795,782.
615年以上4.
58795,782.
61合计16,587,036.
0595.
565,024,177.
902.
其他应收款项目期末余额期初余额应收利息74,316.
678,983.
34应收股利--其他应收款1,405,204.
941,413,680.
42合计1,479,521.
611,422,663.
762.
1其他应收款(1)其他应收款分类类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款1,434,263.
0422.
0829,058.
102.
031,405,204.
94账龄组合321,730.
094.
9529,058.
109.
03292,671.
99无风险组合1,112,532.
9517.
13--1,112,532.
95单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款5,062,004.
5577.
925,062,004.
55100.
00-合计6,496,267.
59100.
005,091,062.
65-1,405,204.
94续上表)类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款1,415,682.
7820.
822,002.
360.
141,413,680.
42账龄组合36,754.
060.
542,002.
365.
4534,751.
70无风险组合1,378,928.
7220.
28--1,378,928.
72单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款5,382,693.
5579.
185,382,693.
55--合计6,798,376.
33100.
005,384,695.
91-1,413,680.
423)组合中,按账龄组合计提坏账的其他应收款账龄期末余额期初余额其他应收款坏账准备计提比例(%)其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内98,718.
264,935.
915.
0034,960.
971,748.
055.
001-2年219,169.
8321,916.
9910.
001,293.
09129.
3110.
002-3年---500.
00125.
0025.
003-4年500.
00200.
0040.
004-5年3,342.
002,005.
2060.
00合计321,730.
0929,058.
10——36,754.
062,002.
364)组合中,单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款单位名称期末余额其他应收款坏账准备计提理由单位名称期末余额其他应收款坏账准备计提理由广州市道路扩建工程办公室189,198.
00189,198.
00预计无法收回广州市自来水公司563,000.
00563,000.
00预计无法收回上海建工(集团)总公司广州分公司4,309,806.
554,309,806.
55预计无法收回合计5,062,004.
555,062,004.
55—5)组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款组合名称期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)其他组合1,112,532.
95-—合计1,112,532.
95-—(2)其他应收款坏账准备本期计提坏账准备金额-293,633.
26元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)本期度实际核销的其他应收款:无(4)其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额保证金、押金166,226.
04351,341.
12往来款103,417.
74500.
00代垫款项5,543,761.
295,682,783.
47其他682,862.
52763,751.
74合计6,496,267.
596,798,376.
33(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额上海建工(集团)总公司广州分公司代垫款4,309,806.
555年以上66.
344,309,806.
55广州市自来水公司代垫款563,000.
005年以上8.
67563,000.
00广州市道路扩建工程办公室代垫款189,198.
005年以上2.
91189,198.
00规划七路南段电费代垫款179,581.
451年以内;1-2年2.
7613,661.
61代垫社保公积金代扣职工款293,229.
891年以内,1-2年4.
51合计-5,534,815.
8985.
195,075,666.
163.
长期股权投资(1)长期股权投资分类项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资25,910,000.
00-25,910,000.
0025,910,000.
00-25,910,000.
00对联营、合营企业投资17,152.
0217,152.
02-17,152.
0217,152.
02-合计25,927,152.
0217,152.
0225,910,000.
0025,927,152.
0217,152.
0225,910,000.
00(2)长期股权投资明细被投资单位年初余额本期增减变动期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润其他1.
子公司广州塔云星餐饮有限公司15,300,000.
0015,300,000.
00广州城港旅游发展有限公司5,610,000.
005,610,000.
00广州塔餐饮管理有限公司5,000,000.
005,000,000.
00小计25,910,000.
0025,910,000.
002.
合营企业小计3.
联营企业广州新电视塔月娇轩饮食有限公司17,152.
0217,152.
0217,152.
02小计17,152.
0217,152.
0217,152.
02合计25,927,152.
0225,927,152.
0217,152.
024.
营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务235,561,976.
6967,638,465.
68227,417,222.
4651,502,579.
01其他业务270,311.
31-199,936.
64126.
50合计235,832,288.
0067,638,465.
68227,617,159.
1051,502,705.
51十九、财务报告批准本财务报告于2019年8月21日由本公司董事会批准报出.
财务报表补充资料1.
本期非经常性损益明细表(1)按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益(2008)》的规定,本公司2019年1-6月非经常性损益如下:项目本期金额上期金额说明非流动资产处置损益-270,528.
55-79,646.
60-越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助-299,027.
441,645,836.
98计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益-企业重组费用-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置-项目本期金额上期金额说明交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-175,962.
79-30,194.
15-其他符合非经常性损益定义的损益项目-小计-745,518.
781,535,996.
23-减:所得税影响额-186,379.
70383,999.
06-少数股东权益影响额(税后)159,485.
07169,913.
50-合计-718,624.
15982,083.
68-2.
净资产收益率及每股收益按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010年修订)》的规定,本公司2019年1-6月加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下:本期加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于母公司股东的净利润5.
440.
110.
11扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润5.
490.
110.
11广州塔旅游文化发展股份有限公司二〇一九年八月二十一日