公司重庆电信测速

12020半年度报告同步新科NEEQ:838129成都同步新创科技股份有限公司ChengduInphaseTechnologyCo.
,Ltd2020-0482公司半年度大事记2020年3月18日同步新科与四川公用信息产业有限责任公司电子商务分公司签署了《[2019年天虎云商平台扩容建设项目]软件开发合同》,合同总价款为$3,381,400.
00元(人民币叁佰叁拾捌万壹仟肆佰元整).
2020年5月同步新科与中国电信股份有限公司四川分公司签署了《[2019年魔镜平台软件扩容工程(一期)]软件开发合同》,合同总价款为$7,124,260.
00元(人民币柒佰壹拾贰万肆仟贰佰陆拾元整).
同步新科于2020年4月7日在科技型中小企业服务网站上完成了2020年科技型中小企业入库,入库登记编号:202051011608002640,入库登记机关:四川省科学技术厅.
2020年上半年公司取得了同步新科账务停复高并发处理系统V1.
0、同步新科生产线数据分析系统V1.
0、同步新科MDM通用信息化管理系统V1.
0、同步新科小区哑资源弱光整治系统V1.
0、同步新科RN综合资讯平台V1.
0等5项软件著作权.
2020-0483目录公司半年度大事记.
2第一节重要提示、目录和释义4第二节公司概况.
10第三节会计数据和经营情况12第四节重大事件.
19第五节股份变动和融资.
23第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.
26第七节财务会计报告.
29一、公司基本情况.
36二、财务报表的编制基础37三、重要会计政策及会计估计.
37四、税项48五、财务报表项目注释48六、关联方及关联交易68七、承诺及或有事项.
70八、资产负债表日后事项70九、其他重要事项.
70十、补充资料.
70第八节备查文件目录.
722020-0484第一节重要提示、目录和释义公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人万檩、主管会计工作负责人罗由树及会计机构负责人(会计主管人员)罗由树保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
本半年度报告未经会计师事务所审计.
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是√否是否存在未按要求披露的事项是√否是否审计是√否是否被出具非标准审计意见是√否【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项简要描述一、市场竞争加剧的风险随着国内企业信息化需求的不断增强,市场对SaaS软件的需求有很大提升,广阔的市场前景将逐渐吸引越来越多的参与者,使得市场竞争日益加剧.
尽管公司针对客户需求的变化,通过技术创新为客户提供更优质的服务,以提升公司的市场竞争力,但若公司未来不能正确判断、把握客户需求变化以及行业的市场动态和发展趋势,不能根据市场变化及时调整经营战略并进行业务创新,公司将面临因市场竞争不断加剧而导致份额下降的风险.
二、技术升级风险公司主要从事互联网平台解决方案及后续的研发、维护、运营等业务.
虽然目前公司已经掌握的云计算、大数据、SOA、数据总线等技术,具有较高的技术含量,但行业内技术升级和产品更新换代速度较快,商业模式持续创新,公司面临一定的技术升级风险.
未来如公司不能及时实现技术的升级换代,或开发出满足市场需求的新技术、新产品,公司将不能保持领先地位,从而给公司经营带来不利影响.
三、核心技术及商业秘密泄露风险公司的基于SOA的大型互联网平台架构技术、大数据分析技术、渠道资源、客户资源均为公司的重要的核心技术及商业秘密,虽然公司采取了严格的保密制度,通过系统隔离、软件产品申请知识产权保护、与员工签订保密协议等多种手段,以保护本公司的核心技术和商业秘密.
若公司不能实施有效保护,公司的竞争优2020-0485势可能会遭到削弱,并可能影响公司的经营业绩.
四、人才流失风险软件和信息技术服务业、互联网行业属于知识密集型行业,产品研发和技术创新依赖于关键技术及管理人员,随着公司业务的迅速发展,对具有丰富经验的高端人才需求增大,人才竞争日益激烈.
能否维持技术人员队伍的稳定并不断吸引优秀人才的加盟是公司能否在行业内保持现有市场地位和具有持续发展能力的关键.
虽然公司对核心人员十分重视,对于核心人员提供明确的职业发展途径,提供良好的培训机会,并创造积极进取的企业文化和工作氛围,但如果未来公司核心的技术、管理、营销服务人才流失,将会对公司产生不利影响.
五、营业区域集中的风险2020年上半年公司四川地区的收入为1,734.
25万元,占当年主营业务收入的比例为100%,公司主营业务集中的主要原因是公司在四川地区形成了良好的市场信誉和口碑,市场开拓费用低.
未来如果上述地区市场竞争加剧或区域内客户投资大幅下滑,且公司又未能通过其他区域市场业务进行弥补,则销售区域和销售客户的集中可能在一定程度上影响公司的盈利能力,并进而对公司经营业务产生重大影响.
六、客户集中度高的风险公司业务目前主要集中于电信运营商和平台运营商,2020年上半年公司主营业务收入中,前五大客户的销售收入占营业收入的比例为100%,其中,来自于中国电信相关单位的收入合计占比为90.
86%.
目前公司正在逐步拓展新的客户及服务领域,以形成多元化的业务及收入来源,从而降低客户集中度高的风险.
尽管如此,如果未来公司新客户开拓不及预期,或主要客户改变与公司的合作关系,甚至降低与公司的业务规模,将会对公司经营状况产生不利的影响.
七、实际控制人不当控制风险公司股权集中度较高,共同控制人万檩、阮晓凌直接、间接持有及控制公司83.
86%的股份,存在控制人利用控股股权和主要决策者的地位对公司不当控制,从而损害公司利益的风险.
公司未来将严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规章制度执行相关重大事项决策程序,以保障公司利益相关各方的合法权益.
八、公司整体规模偏小,抗风险能力差的风险公司整体规模偏小,截至2020年6月30日,公司总资产为4,954.
35万元,净资产为3,853.
43万元;2020年公司实现营业收入1,734.
25万元,净利润6.
76万元.
虽然公司营业规模在报告期内增长较快,但整体规模小,抗风险能力较差,一旦公司经营环境发生重大变化,将对公司经营业绩产生较大影响.
九、无形资产权属存在潜在纠纷的风险公司目前所拥有的软件著作权"同步新创天虎云游旅游平台[简称:天虎云游]V1.
0"、"114挂号平台(Android版)V1.
0"及"114挂号平台(IOS版)V1.
0"及软件产品"同步新创装维快线支撑系统软件"是为履行业务合同项下内容而申请的,但根据合同约定,上述无形资产权利归客户所有,上述无形资产存在潜在纠纷的可能.
公司已向权利所有人通过邮寄和电子邮件的方式发送《权属变更函》,要求变更登记申请人,请求对方安排人员与公司对接,公司将配合对方完成权利人变更工作.
截至2016年32020-0486月7日,公司收到成都电信股份有限公司成都分公司的回复"由于软件协会改制暂时不能办理软件对应的各类归属权变更,特此通知贵公司,后续协助我们完成权属变更工作.
"截至本年度报告披露之日,公司尚未收到中国电信股份有限公司四川分公司的书面反馈.
公司实际控制人出具承诺,如权利所有人要求公司承担违约责任、支付违约金、赔偿损失的,由实际控制人承担相应责任.
本期重大风险是否发生重大变化:否本期重大风险因素分析:1、针对市场竞争加剧的风险的应对措施(1)公司加强了市场部门的建设,加大了市场营销的力度,将公司获得客户认可和好评的产品和服务,尽快向更广泛的区域和客户推广,以获取更多的市场份额.
在报告期内,该项工作继续获得突破,已向现有业务区域之外的其他省市实现了业务覆盖,目前公司又与移动西藏签订了相关业务协议.
(2)针对已有市场和客户,公司除通过技术创新为客户提供更优质的服务外,积极调整自身的角色定位,参与到客户的日常管理和运营服务中,拓宽公司的服务范围,不仅增加公司与客户之间的黏度,而且能更好的延续产品和服务的生命周期,挖掘客户的潜在需求,增加公司的话语权,降低市场竞争风险.
在报告期内,公司大力发展视频平台产品,公司将持续稳定发展项目以及加大力度参与到平台的运营管理中,来获得更大的收益.
2、针对技术升级风险的应对措施为应对技术方面的风险,公司一向重视研发投入和技术储备,并紧密跟踪最新技术发展方向.
一方面,在公司内部整合优质资源,分别在技术开发部和技术发展部下,组建了移动终端业务研发中心、UI设计中心、公司开源框架研发小组等专业技术团队,保持对新技术的敏锐嗅觉和快速响应.
另一方面,公司在具体的业务领域,还积极与国内外的大中型企业开展技术合作.
报告期内,公司面向行业应用提供大数据融合分析服务及解决方案的同时,紧跟物联网、视频分析、电子商务等先进技术发展步伐,积极参加合作会议进行现场演示,通过这些合作和学习,可以扩大公司的技术积累,加快公司的技术革新.
3、针对核心技术及商业秘密泄露风险的应对措施针对保密风险,公司所有员工入职时即签订保密协议;同时针对某些技术性和保密性要求较高的项目,项目成员还需另行签订相关保密协议,尽可能降低泄密风险.
4、针对人才流失风险的措施为防止人才流失,公司加强管理层和技术人员的培训,努力提高公司全员的专业知识和技能,2020年上半年开展专业培训共22场;同时不断完善对核心人员的管理和激励机制、通过员工的福利政策和卓越绩效考核机制,提升企业对员工的关怀及核心技术人员的薪资待遇,激发核心技术人员的工作积极性和技术创新能力;对一些关键技术和产品采取团队协作,避免2020-0487过分依靠个别技术人员.
公司已设立合伙企业,并完成了首次员工股权激励,并由此留住人才.
报告期内公司通过内部培养、外部寻找等多种方式培育和引进人才,增强公司发展力度.
5、针对营业区域集中的风险应对措施公司加强了市场部门的建设,加大了市场营销的力度,将公司获得客户认可和好评的产品和服务,尽快向更广泛的区域和客户推广,以获取更多的市场份额.
公司前期已与四川电信、陕西电信、贵州电信、四川移动、贵州移动、黑龙江移动、宁夏移动、西藏移动、马尔康中学开展了合作,2020年上半年公司也在积极拓展产品发展方向,但因受疫情影响,省外市场预计下半年会逐步展开,拟扩大产品销售途径,以优质的产品和质量取得客户信赖.
6、针对客户集中度高的风险应对措施公司加强了市场部门的建设,加大了市场营销的力度,将公司获得客户认可和好评的产品和服务,尽快向更广泛的区域和客户推广,以获取更多的市场份额.
公司前期已与四川电信、陕西电信、贵州电信、四川移动、贵州移动、黑龙江移动、宁夏移动、西藏移动、马尔康中学开展了合作,2020年上半年公司也在积极拓展产品发展方向,但因受疫情影响省外市场预计下半年会逐步展开,拟扩大产品销售途径,以优质的产品和质量取得客户信赖.
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7、针对实际控制人不当控制风险应对措施经公司股东大会、董事会审议通过的《公司章程》、《关联交易制度》等内部管理制度,公司将严格按照上述制度来防范股东及关联方资金占用行为.
同时公司监事会也将积极履行相关职责,严格执行包括三会议事规则在内的各项规章制度,对实际控制人的行为进行有效监督,并通过持续完善内部控制制度,督促实际控制人忠诚履行职责,以防止控股股东、实际控制人及其控制的其他企业损害公司权益,最大程度地保障公司利益.
8、针对公司整体规模偏小,扛风险能力差的风险应对措施公司通过加强产品管理,不断提高自身的技术实力,不断提高产品质量,同时加强市场部门的建设,加大市场营销的力度,将公司获得客户认可和好评的产品和服务,尽快向更广泛的区域和客户推广,以获取更多的市场份额,除四川电信外目前公司已与陕西电信、贵州电信、四川移动、贵州移动、黑龙江移动、宁夏移动、马尔康中学、重庆电信、西藏移动签订了相关的业务协议,且每年营收都呈递增趋势.
9、针对无形资产权属存在潜在纠纷的风险应对措施截至目前,公司未发生任何与上述软件著作权、软件产品登记权属相关的纠纷,为尽快消除潜在纠纷的风险,公司将积极协助上述客户完成权属变更工作,公司实际控制人并出具承诺,如权利所有人要求公司承担违约责任、支付违约金、赔偿损失的,由实际控制人承担相应责任.
2020-0488释义释义项目释义同步新科、公司、本公司、股份公司指成都同步新创科技股份有限公司有限公司指成都同步新创信息技术有限公司(本公司前身)实际控制人指万檩、阮晓凌同步科技指成都同步科技发展有限公司同步企管中心指成都同步新创企业管理中心(有限合伙)章程、公司章程指成都同步新创科技股份有限公司的公司章程电信指中国电信集团公司移动指中国移动通信集团公司四川电信指中国电信股份有限公司四川分公司贵州电信指中国电信股份有限公司贵州分公司重庆电信指中国电信股份有限公司重庆分公司四川移动指中国移动通信集团四川有限公司西藏移动指中国移动通信集团西藏有限公司宁夏移动指中国移动通信集团宁夏有限公司贵州移动指中国移动通信集团贵州有限公司黑龙江移动指中国移动通信集团黑龙江有限公司马尔康中学指四川省马尔康中学校天虎云商指天虎云商应用平台、四川电信天虎云商电子商务管理平台天虎云游指天虎云游应用平台三会指股东大会、董事会、监事会证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会全国股份转让系统、全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》元、万元指人民币元、人民币万元审计机构指立信会计师事务所(特殊普通合伙)SaaS指SoftwareasaService,即软件即服务,指随着互联网的发展和应用软件的成熟,而兴起的一种软件应用及服务模式.
在这种模式下,提供商将应用软件统一部署在服务器上,用户根据实际需求向提供商订购所需的软件应用及服务,按其所订购的产品类型及期限向提供商支付费用,并通过互联网获得相应的软件应用及服务云计算指CloudComputing,是基于互联网的相关服务的增加、使用和交付模式,通常涉及通过互联网来提供动态易扩展且经常是虚拟化的资源数据总线指数据总线是双向三态形式的总线,即它既可以把CPU的数据传送到存储器或输入输出接口等其它部件,也可2020-0489以将其它部件的数据传送到CPUSOA指Service-OrientedArchitecture的简称,即面向服务的体系结构,可将应用程序的不同服务通过定义好的接口和契约联系起来OpenAPI指OpenApplicationProgrammingInterface,即开放API,也称开放平台.
所谓的开放API(OpenAPI)是服务型网站常见的一种应用,网站的服务商将自己的网站服务封装成一系列API(ApplicationProgrammingInterface),应用编程接口开放出去,供第三方开发者使用,这种行为称为开放网站的API,所开放的API就被称作OpenAPI(开放API)工作流引擎指工作流引擎是指workflow作为应用系统的一部分,并为之提供对各应用系统有决定作用的根据角色、分工和条件的不同决定信息传递路由、内容等级等核心解决方案.
WEB技术指WEB技术指的是开发互联网应用的技术总称,一般包括WEB服务端技术和WEB客户端技术.
GIS技术指GIS(GeographicInformationSystems,地理信息系统)是多种学科交叉的产物,它以地理空间为基础,采用地理模型分析方法,实时提供多种空间和动态的地理信息,是一种为地理研究和地理决策服务的计算机技术系统.
EasyUI页面框架技术指EasyUI页面框架是建立在开源的Javascript脚本库JqueryEasyui的基础之上,结合.
NETASPX后端处理技术,通过不断地修改与完善,成为了一个比较成熟的快速开发型前端页面框架.
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NET框架指NET框架(.
NETFramework)是由微软开发,一个致力于敏捷软件开发(Agilesoftwaredevelopment)、快速应用开发(Rapidapplicationdevelopment)、平台无关性和网络透明化的软件开发平台.
2020-04810第二节公司概况一、基本信息公司中文全称成都同步新创科技股份有限公司英文名称及缩写ChengduInphaseTechnologyCo.
,Ltd-证券简称同步新科证券代码838129法定代表人万檩二、联系方式董事会秘书和力联系地址中国(四川)自由贸易试验区成都高新区益州大道北段777号1栋2单元1306号电话028-85969765传真028-85969762电子邮箱18980802109@189.
cn公司网址http://www.
inphase.
com.
cn/办公地址中国(四川)自由贸易试验区成都高新区益州大道北段777号1栋2单元1306号邮政编码610041公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司半年度报告备置地公司董事会秘书办公室三、企业信息股票交易场所全国中小企业股份转让系统成立时间2013年11月11日挂牌时间2016年8月8日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)I信息传输-软件和信息技术服务业-I-65软件和信息技术服务业-I-6510软件开发主要业务面向电信运营商提供教育、农业、电子商务、医疗、旅游等领域的互联网平台解决方案,及后续的研发、维护、运营等服务主要产品与服务项目面向电信运营商提供教育、农业、电子商务、医疗、旅游等领域的互联网平台解决方案,及后续的研发、维护、运营等服务普通股股票交易方式集合竞价交易普通股总股本(股)22,500,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东成都同步科技发展有限公司2020-04811实际控制人及其一致行动人实际控制人为(万檩、阮晓凌)四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91510100080609165T否注册地址中国(四川)自由贸易试验区成都高新区益州大道北段777号1栋2单元1306号否注册资本(元)22,500,000否注册资本与股本一致.
五、中介机构主办券商(报告期内)首创证券主办券商办公地址北京市西城区德胜门外大街115号报告期内主办券商是否发生变化否主办券商(报告披露日)首创证券六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况√适用不适用报告期后,公司控股股东拟通过特定事项协议转让方式减持其持有的同步新科的股份,减持完后不再持有同步新科的股份,控股股东将变更为万檩,上述特定事项协议转让安排已于2020年7月28日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台进行了披露,具体详见《股票拟发生特定事项协议转让的提示性公告》(公告编号:2020-042)、《权益变动报告书》(公告编号:2020-043)、《第一大股东及控股股东拟发生变更的提示性公告》(公告编号:2020-044)、《关于股东持股变动情况的公告》(公告编号:2020-045).
截至半年报披露之日,上述转让事宜还在办理中.
2020-04812第三节会计数据和经营情况一、主要会计数据和财务指标(一)盈利能力单位:元本期上年同期增减比例%营业收入17,342,502.
7910,298,441.
9568.
40%毛利率%38.
06%50.
93%-归属于挂牌公司股东的净利润67,570.
83-1,395,184.
29-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-66,271.
09-1,765,667.
84-加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)0.
18%-4.
55%-加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-0.
17%-5.
76%-基本每股收益0.
003-0.
06-(二)偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例%资产总计49,543,489.
9154,077,636.
39-8.
38%负债总计11,009,239.
4815,610,956.
79-29.
48%归属于挂牌公司股东的净资产38,534,250.
4338,466,679.
600.
18%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
711.
710.
00%资产负债率%(母公司)22.
22%28.
87%-资产负债率%(合并)---流动比率4.
433.
41-利息保障倍数---(三)营运情况单位:元本期上年同期增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,281,044.
83-2,857,021.
28-应收账款周转率0.
660.
75-存货周转率0.
930.
41-(四)成长情况2020-04813本期上年同期增减比例%总资产增长率%-8.
38%-26.
12%-营业收入增长率%68.
40%42.
42%-净利润增长率%---(五)补充财务指标适用√不适用二、主要经营情况回顾(一)商业模式公司属于互联网相关服务业,拥有自主研发的原始取得的软件著作权及软件产品,通过了软件企业、ITSS、高新技术企业等资格认定,报告期内已拥有一支三百余人的专业团队,已形成自身特色的技术沉淀和行业经验积累,面向具有互联网平台运营商角色的电信运营商信息化需求,向客户提供互联网平台解决方案及后续的研发、维护、运营等服务.
公司通过官网展示、参加科技展、参与客户的公开招标、销售人员线下挖掘客户资源、老客户二次介绍等多种形式开拓业务,收入来源主要是为客户提供互联网平台解决方案时产生的技术服务、软件开发、软件销售等所收取的服务费用.
报告期内,公司通过应用新技术、研发新产品、同时提供专业服务能力,为客户提供高质量的互联网产品,不断挖掘客户的需求,提升客户与公司的粘合度,降低公司运营成本,同时通过新技术、新产品的发展来获得更多客户对象.
至报告披露日,公司商业模式较上年度未发生重大变化.
(二)经营情况回顾报告期内,实现营业收入17,342,502.
79元,较上年同期增加7,044,060.
84元,增长68.
40%;营业成本10,741,965.
57元,较上年同期增加5,688,380.
47元,增长112.
56%;归属于公司股东的净利润67,570.
83元,较上年同期增加1,462,755.
12元;资产总计49,543,489.
91元,较期初减少4,534,146.
48元,降幅为8.
38%;负债总计11,009,239.
48元,较上年期末降低4,601,717.
31元,降幅29.
48%;经营活动产生的现金流量净额-1,281,044.
83元,较上年同期增加1,575,976.
45元.
上述经营情况的变化主要基于以下几点原因:1、随着国家层面的互联网+战略的推行,越来越多的政府部门、大型企事业单位在互联网建设及营销方面的投入持续加大,合同签订数量趋于稳定,报告期内营业收入较上年同期有所增加;2、公司自身品牌影响力持续积累,公司加强招聘优秀人才,人员规模持续扩大,营业成本相继增加;3、公司2019年中标的中国电信股份有限公司成都分公司2019年全业务综合支撑外包项目技术服务项目2020年持续进行,该项目属于微利项目,毛利较低,公司净利润增长率不及营业收入增长率.
4、公司四川省马尔康中学智慧校园平台建设项目二期因马中校园平台应用子系统对接配合不力,平台无法正常与学校各子系统进行对接,我方在合同履行服务内的应用功能清单、综合素质评价系统及校园食堂安全监管系统的建设与对接工作无法进行,且不能提供给用户使用.
合同无法继续履行,导致该项目亏损402,445.
05元,四川省马尔康中学智慧校园平台建设项目一期质保金77,260.
00元无法收回.
该项目一期和二期共计亏损479,705.
05元.
5、公司负债较上年期末减少是由于公司上年期末应付职工薪酬里含有年终奖4,395,558.
20元和应交企业所得税1,726,338.
30元已在本期支付,导致负债减少了6,121,896.
50元.
2020-048146、公司本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加是因为报告期内加大了应收账款管理,经营活动现金流量流入增加3,914,173.
82元.
(三)财务分析1、资产负债结构分析√适用不适用单位:元项目本期期末上年期末变动比例%金额占总资产的比重%金额占总资产的比重%货币资金4,822,676.
259.
73%14,765,942.
8627.
31%-67.
34%交易性金融资产8,500,000.
0017.
16%---应收账款21,273,324.
3942.
94%27,951,822.
2551.
69%-23.
89%存货13,215,075.
7126.
67%9,643,339.
1217.
83%37.
04%合同负债6,079,605.
5612.
27%---固定资产591,690.
211.
19%612,285.
511.
13%-3.
36%应付职工薪酬2,841,715.
465.
74%7,067,355.
6513.
07%-59.
79%项目重大变动原因:1、货币资金本期较上年期末减少994.
33万元,减少比例为67.
34%,主要是因为利用闲置资金购买了理财产品.
2、交易性金融资产本期增加是为了提高闲置资金的利用率,报告期内公司累计投资1400万元购买短期低风险理财产品,截至报告期末,累计余额为850万元.
3、应收账款较上年期末降低23.
89%的主要原因是,本期加大了应收账款管理,收回了以前年度部分欠款所致.
4、存货较上年期末增加3,571,736.
59元,增长37.
04%,主要是因为2020-四川电信天虎云商电子商务管理平台等项目对应的合同未验收,存货都是未确认收入的项目成本.
5、合同负债是预收的部分项目预收款.
中国电信股份有限公司贵州分公司的《2019年贵州公司激活系统一期工程(光纤专线及VPN业务支撑)应用软件》技术开发合同等3个合同已初验收款2,157,198.
56元,要在年末才能终验,在项目未终验时都不能确认收入.
6、应付职工薪酬较上年期末降低59.
79%的主要原因是因为本期支付上年年终奖金4,395,558.
20元.
2、营业情况分析√适用不适用(1)利润构成单位:元项目本期上年同期变动比例%金额占营业收入的比重%金额占营业收入的比重%营业收入17,342,502.
79100.
00%10,298,441.
95100.
00%68.
40%2020-04815营业成本10,741,965.
5761.
94%5,053,585.
1049.
07%112.
56%毛利率38.
06%-50.
93%--销售费用1,594,109.
089.
19%1,858,993.
2418.
05%-14.
25%管理费用4,238,798.
8724.
44%4,256,118.
4241.
33%-0.
41%研发费用1,157,488.
606.
67%1,088,944.
2310.
57%6.
29%财务费用-8,412.
37-0.
05%-3,676.
84-0.
04%-信用减值损失426,443.
452.
46%273,339.
392.
65%56.
01%资产减值损失153,947.
720.
89%0.
000.
00%-其他收益183,263.
171.
06%201,928.
201.
96%-9.
24%投资收益7,758.
220.
04%233,934.
802.
27%-96.
68%营业利润182,813.
101.
05%-1,377,289.
73-13.
37%-营业外支出15,000.
000.
09%00.
00%-净利润67,570.
830.
39%-1,395,184.
29-13.
55%-项目重大变动原因:1、营业收入本期金额17,342,502.
79元与上年同期相较上涨68.
40%,原因为:2019年天虎云商平台扩容建设项目软件开发合同在本年上半年验收并确认收入3,190,000.
00元,中国电信股份有限公司成都分公司2019年全业务综合支撑外包项目技术服务合同本期确认收入6,336,613.
65元较上年同期同类收入大幅增加.
2、营业成本本期金额10,741,965.
57元与上年本期相较上涨112.
56%,原因为:本期收入较上期大幅增加,项目成本随着项目收入的增加同时增长.
3、本期毛利率较上年同期下降,主要是因为中国电信股份有限公司成都分公司2019年全业务综合支撑外包项目技术服务项目属于微利项目,本期技术服务收入增加,以及四川省马尔康中学智慧校园平台建设项目一期和二期共计亏损479,705.
05元所致.
4、信用减值损失金额426,443.
45元与上年同期相较上涨56.
01%,原因为:本期应收账款收回坏账准备减少所致.
5、投资收益本期金额7,758.
22元,与上年同期相比下降96.
68%,是因为本期购买理财产品减少所致.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例%主营业务收入17,342,502.
7910,298,441.
9568.
40%其他业务收入---主营业务成本10,741,965.
575,053,585.
10112.
56%其他业务成本---按产品分类分析:√适用不适用单位:元类别/项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%收入金额占营业收入的比重%收入金额占营业收入的比重%定制软件开发9,693,951.
3155.
90%4,149,920.
3040.
30%133.
59%2020-04816收入技术服务收入7,486,158.
3243.
17%6,146,268.
9959.
68%21.
80%系统集成收入162,393.
160.
93%-其他服务收入2,252.
660.
02%合计17,342,502.
79100.
00%10,298,441.
95100.
00%68.
40%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:随着2020年公司市场业务拓展,公司主要业务构成没有大的变动,以定制软件开发业务和技术服务业务为主.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比%是否存在关联关系1中国电信集团有限公司15,757,325.
1690.
86%否2四川省电化教育馆(四川教育电视台)804,481.
134.
64%否3成都国科微电子有限公司613,773.
583.
54%否4四川省马尔康中学135,533.
160.
78%否5四川浩特通信有限公司31,389.
760.
18%否合计17,342,502.
79100.
00%--(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比%是否存在关联关系1四川省通信产业服务有限公司科技分公司422,578.
9636.
79%否2成都迪比特贸易有限公司207,964.
6118.
11%否3成都新海力科技有限公司115,566.
0410.
06%否4四川锐特微视科技有限公司96,000.
008.
36%否5北京诸葛云游科技有限公司94,339.
628.
21%否合计936,449.
2381.
53%3、现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,281,044.
83-2,857,021.
28-投资活动产生的现金流量净额-8,662,221.
78-3,310,264.
20-筹资活动产生的现金流量净额--12,600,000.
00-现金流量分析:2020-04817经营活动产生的现金流量净额本期期末金额-1,281,044.
83元与上年期末相较增加1,575,976.
45元,原因为:本期加强了应收账款管理,报告期内经营活动现金流入较上年同期增加3,914,173.
82元.
投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-8,662,221.
78元与上年期末相较减少5,351,957.
58元,原因为:报告期末用于购买理财产品现金比上年同期增加8,500,000.
00元.
三、非经常性损益项目及金额单位:元项目金额计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)164,702.
86委托他人投资或管理资产的损益7,758.
22除上述各项之外的其他营业外收入和支出-15,000.
00非经常性损益合计157,461.
08所得税影响数23,619.
16少数股东权益影响额(税后)0非经常性损益净额133,841.
92四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况(一)会计数据追溯调整或重述情况会计政策变更会计差错更正其他原因√不适用(二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响√适用不适用财政部于2017年7月5日发布了修订后的《企业会计准则第14号——收入》(财会【2017】22号)(以下简称新收入准则),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自2018年1月1日起施行该准则,其他境内上市企业自2020年1月1日起施行该准则.
根据新旧准则衔接规定,公司将根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整.
公司实施该准则,不会导致公司收入确认方式发生重大变化,对公司当期及前期净利润、总资产和净资产等不产生重大影响,不存在调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额的情况.
五、境内外会计准则下会计数据差异适用√不适用六、主要控股参股公司分析适用√不适用合并报表范围内是否包含私募基金管理人:是√否2020-04818七、公司控制的结构化主体情况适用√不适用八、企业社会责任(一)精准扶贫工作情况适用√不适用(二)其他社会责任履行情况适用√不适用2020-04819第四节重大事件一、重大事件索引事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项是√否四.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项是√否是否存在其他重大关联交易事项√是否四.
二.
(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项√是否四.
二.
(三)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施√是否四.
二.
(四)是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否四.
二.
(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在破产重整事项是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重大事件详情-(一)重大事件详情本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项(二)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况单位:元交易类型审议金额交易金额资产或股权收购、出售与关联方共同对外投资债权债务往来或担保等事项车辆租赁840,000.
00210,000.
00重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:上述关联交易均以市场公允价格为基础,遵循公开、公平、公正的原则,不存在损害公司及公司股东利益的情况,不会对公司独立性产生影响,公司亦不会因上述关联交易而对关联方产生依赖.
2020-04820(三)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项、企业合并事项单位:元事项类型协议签署时间临时公告披露时间交易对方交易/投资/合并标的交易/投资/合并对价对价金额是否构成关联交易是否构成重大资产重组对外投资2020/3/12020/6/1民生银行非凡资产管理增增日上收益递增系列理财产品购买理财产品现金6000000元否否对外投资2020/5/142020/6/1民生银行非凡资产管理增增日上收益递增系列理财产品购买理财产品现金3000000元否否对外投资2020/5/252020/6/1民生银行非凡资产管理增增日上收益递增系列理财产品购买理财产品现金2500000元否否对外投资2020/5/282020/6/1民生银行非凡资产管理增增日上收益递增系列理财产品购买理财产品现金2500000元否否公司在2000万元限额内购买理财产品,赎回后再购买不在本协议体现.
2020年上半年购买理财产品累计支出1400万元.
事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响:公司利用自有闲置资金购买理财产品获得一定的投资收益,增强了货币资金的价值性.
2020-04821(四)股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施在报告期的具体实施情况公司于2019年8月12日召开了第二届董事会第三次会议、2019年9月9日召开了2019年第二次临时股东大会,审议通过了《关于的议案》,并于2019年8月14日在全国中小企业股份转让系统披露了公告编号[2019-025]《成都同步新创科技股份有限公司2019年股权激励计划》.
方案规定:本股权激励计划的股票来源为实际控制人万檩持有的同步企管中心的不超过70万元的合伙企业份额,间接持有本公司不超过736,842股,从而使激励对象间接持有公司股票的方式获得激励股权.
本次股权激励由激励对象通过员工持股平台成都同步新创企业管理中心(有限合伙)实施.
报告期内公司根据《成都同步新创科技股份有限公司2019年股权激励计划》对激励对象进行了考核完成了股权激励实施并同时完成了工商备案,于2020年7月6日在全国中小企业股份转让系统披露了公告编号[2020-040]《股权激励实施公告》.
(五)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况实际控制人或控股股东2016/3/25-挂牌其他承诺承诺如出现公司因未足额缴纳社会保险或住房公积金而被相关主管部门追索、处罚,或牵涉诉讼、仲裁以及其他由此而导致公司应承担责任情形,公司实际控制人将无条件全额承担清偿责任,以避免公司遭受任何损失正在履行中董监高2016/3/25-挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业竞争正在履行中实际控制人或控股股东2016/3/25-挂牌资金占用承诺避免关联方资金占用正在履行中承诺事项详细情况:1、公司实际控制人出具《实际控制人关于社会保险和住房公积金承担的承诺》,承诺如出现公司因未足额缴纳社会保险或住房公积金而被相关主管部门追索、处罚,或牵涉诉讼、仲裁以及其他由此而导致公司应承担责任的情形,公司实际控制人将无条件全额承担清偿责任,以避免公司遭受任何损失.
截至本报告披露之日,公司实际控制人自觉履行承诺事项,不存在违反上述承诺的情况.
2、公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员签署了《避免同业竞争承诺书》,承诺如下:(1)本人保证今后不直接或间接从事或参与任何在商业上对同步新科构成竞争或可能导致与同步新科产生竞争的业务及活动,或拥有与同步新科存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权,或在该经济实体、机构、经济组织中担2020-04822任高级管理人员或核心技术人员;(2)保证本人的直系亲属遵守本承诺;(3)本人愿意承担因本人及本人的直系亲属违反上述承诺而给发行人造成的全部经济损失;(4)在本人作为公司董事/监事/高级管理人员期间以及辞去上述职务六个月内,本承诺为有效承诺.
截至本报告披露之日,公司股东、董事、监事、高级管理人员自觉履行承诺事项,不存在违反上述承诺的情况.
3、公司实际控制人就关于公司不再为成都同步科技发展有限公司代付工资、差旅费做出承诺:"为保障公司及股东利益,本人承诺,公司将不再为同步科技代付任何费用,如果因代付费用损害公司或股东利益的,本人将无条件承担赔偿责任,以避免公司、股东遭受任何损失.
截至本报告披露之日,公司实际控制人自觉履行承诺事项,不存在违反上述承诺的情况.
2020-04823第五节股份变动和融资一、普通股股本情况(一)报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数11,362,49750.
50%3,150,00014,512,49764.
50%其中:控股股东、实际控制人10,692,22847.
52%3,145,00013,837,22861.
50%董事、监事、高管670,2692.
98%0670,2692.
98%核心员工有限售条件股份有限售股份总数11,137,50349.
50%-3,150,0007,987,50335.
50%其中:控股股东、实际控制人9,126,68740.
56%-3,150,0005,976,68726.
56%董事、监事、高管2,010,8168.
94%02,010,8168.
94%核心员工总股本22,500,000-022,500,000-普通股股东人数11股本结构变动情况:适用√不适用(二)报告期期末普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量期末持有的质押或司法冻结股份数量1成都同步科技发展有限公司9,450,000-5,0009,445,00041.
9778%-9,445,000-2万檩5,954,760-5,954,76026.
4656%4,466,0701,488,690-3成都同步新创企业管理中心(有限合伙)2,400,000-2,400,00010.
6667%2,400,000-2020-048244阮晓凌2,014,155-2,014,1558.
9518%1,510,617503,538-5安红武1,679,5351,679,5357.
4646%1,259,652419,883-6和力514,800-514,8002.
2880%386,100128,700-7廖翔321,750-321,7501.
4300%241,31480,436-8罗丁165,000-165,0000.
7333%123,75041,250-9椿鹏(深圳)信息技术有限公司-3,0003,0000.
0133%-3,000-10李奥-1,9001,9000.
0084%-1,900-合计22,500,000-22,499,90099.
9995%7,987,50314,512,397-普通股前十名股东间相互关系说明:公司控股股东为成都同步科技发展有限公司,实际控制人为万檩、阮晓凌.
万檩、阮晓凌为夫妻关系;万檩、阮晓凌、安红武是成都同步科技发展有限公司的股东;万檩、安红武为成都同步新创企业管理中心(有限合伙)合伙人.
二、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否(一)控股股东情况成都同步科技发展有限公司(以下简称"同步科技")成立于2001年8月1日,公司类型为有限责任公司,统一社会信用代码91510107730211416P,公司地址为成都市科华北路68号#花样年华618室,法人代表为阮晓凌,注册资本为100万元,经营范围为生物技术研发;企业管理咨询;自有房屋租赁;自有汽车租赁.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
报告期内,公司控股股东未发生变化.
(二)实际控制人情况万檩、阮晓凌为同步科技发展有限公司的实际控制人,且二人均为公司董事会成员并担任公司高级管理人员,能够对公司的经营、财政政策及管理层任免产生重大影响,是公司的共同控制人.
万檩先生,1968年7月生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历;1986年9月至1990年7月,就读于重庆邮电学院多路通信专业;1990年8月至1994年9月,任四川省邮电科研所工程师;1994年10月至1995年10月,自主创业;1995年11月至1996年4月,任四川省倚天电器厂部门经理;1996年6月至2001年6月,任成都美信通信设备贸易有限公司总经理;2001年8月至2013年10月,任成都同步科技发展有限公司总经理;2013年11月至2016年3月,任成都同步新创信息技术有限公司总经理;2016年3月至今任成都同步新创科技股份有限公司董事长、总经理.
阮晓凌女士,1970年7月生,中国国籍,无境外永久居留权,研究生学历;1987年9月至1991年7月就读于北京邮电大学通信工程专业,2003年9月至2006年7月就读于四川大学软件工程专业;1991年8月至1993年4月任四川省邮电科研所助理工程师,1993年5月至1994年11月任朗讯科技(中国)有限公司成都办事处QA,1994年12月至1996年4月任海南飞浦通讯设备有限公司成都分公司分公司经理,1996年6月至2001年6月任成都美信通信设备贸易有限公司副总经理,2001年8月至2013年10月任成都同步科技发展有限公司副总经理;2013年11月至2016年3月,任成都同步新创信息技术有限公司副总经理;2016年3月至今任成都同步新创科技股份有限公司董事、副总经理.
报告期内,公司实际控制人未发生变化.
2020-04825三、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况(一)报告期内的股票发行情况适用√不适用(二)存续至报告期的募集资金使用情况适用√不适用四、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用五、债券融资情况适用√不适用六、存续至本期的可转换债券情况适用√不适用七、特别表决权安排情况适用√不适用2020-04826第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月任职起止日期起始日期终止日期万檩董事长、总经理男1968年7月2019年2月28日2022年2月27日阮晓凌董事、副总经理女1970年7月2019年2月28日2022年2月27日安红武董事、副总经理男1967年12月2019年2月28日2022年2月27日安红武财务总监男1967年12月2019年2月28日2020年4月16日和力董事、董事会秘书男1974年7月2019年2月28日2022年2月27日罗丁董事、市场部经理男1980年10月2019年2月28日2022年2月27日廖翔监事会主席、市场部副总经理男1968年7月2019年2月28日2022年2月27日杜德刚监事、技术开发部经理男1977年10月2019年2月28日2022年2月27日邱恒敏职工监事、SQA工程师女1980年5月2019年2月28日2022年2月27日罗由树财务负责人女1971年8月2020年4月16日2022年2月27日董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:5董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系:成都同步科技发展有限公司为控股股东,万檩和阮晓凌为实际控制人.
万檩、阮晓凌为夫妻关系;万檩、阮晓凌、安红武是成都同步科技发展有限公司的股东;万檩、安红武为成都同步新创企业管理中心(有限合伙)合伙人.
除上述之外,其他董事、监事、高级管理人员相互之间未有直系亲属关系,也未持有控股股东股份.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量期末被授予的限制性股票数量万檩董事长、总经理5,954,760-5,954,76026.
47%--阮晓凌董事、副总经理2,014,155-2,014,1558.
95%--安红武董事、副总经理1,679,535-1,679,5357.
46%--和力董事、董事514,800-514,8002.
29%--2020-04827会秘书罗丁董事、市场部经理165,000-165,0000.
73%--廖翔监事会主席、市场部副总经理321,750-321,7501.
43%--杜德刚监事、技术开发部经理----邱恒敏职工监事、SQA工程师----罗由树财务负责人----合计-10,650,000-10,650,00047.
33%00(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动√是否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因安红武董事、副总经理、财务总监离任董事、副总经理因公司管理层分工调整需要,辞去公司财务负责人罗由树会计新任财务负责人因公司管理层分工调整需要,任命公司财务负责人报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况:√适用不适用罗由树女士,1971年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历;1994年7月至1997年7月就读于西南财经大学会计专业(自考);1997年7月-1999年1月任成都市金狮苑休闲山庄会计;1999年2月至2001年6月任成都美信通信设备贸易有限公司会计,2001年8月至2013年10月任成都同步科技发展有限公司会计,2013年11月至2016年3月,任成都同步新创信息技术有限公司会计;2016年3月至今任成都同步新创科技股份有限公会计;2020年4月16日至今任成都同步新创科技股份有限公司财务负责人.
2020-04828(四)董事、监事、高级管理人员股权激励情况√适用不适用杜德刚、邱恒敏、罗由树参与了公司的股权激励计划,股权激励的股票来源为实际控制人万檩持有的同步企管中心的合伙企业份额,其中杜德刚持有同步企管中心37,539份合伙份额;邱恒敏持有同步企管中心的股份13,750份合伙份额;罗由树持有同步企管中心的股份18,603份合伙份额.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数行政人员37340销售人员3838技术人员27335308财务人员55员工总计35338391按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士22本科160189专科177187专科以下1413员工总计353391(二)核心员工(公司及控股子公司)基本情况适用√不适用三、报告期后更新情况适用√不适用2020-04829第七节财务会计报告一、审计报告是否审计否二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注2020年6月30日2019年12月31日流动资产:货币资金附注五(一)4,822,676.
2514,765,942.
86结算备付金拆出资金交易性金融资产附注五(二)8,500,000.
00衍生金融资产应收票据应收账款附注五(三)21,273,324.
3927,951,822.
25应收款项融资预付款项附注五(四)129,210.
0163,692.
66应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款附注五(五)805,745.
26747,727.
23其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货附注五(六)13,215,075.
719,643,339.
12合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计48,746,031.
6253,172,524.
12非流动资产:发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资2020-04830其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产附注五(七)591,690.
21612,285.
51在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产附注五(八)205,768.
08292,826.
76其他非流动资产非流动资产合计797,458.
29905,112.
27资产总计49,543,489.
9154,077,636.
39流动负债:短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款附注五(九)1,322,617.
191,671,493.
44预收款项附注五(十)3,643,354.
00合同负债附注五(十一)6,079,605.
56卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬附注五(十二)2,841,715.
467,067,355.
65应交税费附注五(十三)256,569.
461,895,121.
49其他应付款附注五(十四)57,024.
3761,566.
55其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债附注五(十五)451,707.
441,272,065.
66流动负债合计11,009,239.
4815,610,956.
79非流动负债:保险合同准备金2020-04831长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计11,009,239.
4815,610,956.
79所有者权益(或股东权益):股本附注五(十六)22,500,000.
0022,500,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积附注五(十七)115,578.
85115,578.
85减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积附注五(十八)4,495,110.
074,495,110.
07一般风险准备未分配利润附注五(十九)11,423,561.
5111,355,990.
68归属于母公司所有者权益合计38,534,250.
4338,466,679.
60少数股东权益所有者权益合计38,534,250.
4338,466,679.
60负债和所有者权益总计49,543,489.
9154,077,636.
39法定代表人:万檩主管会计工作负责人:罗由树会计机构负责人:罗由树(二)利润表单位:元项目附注2020年1-6月2019年1-6月一、营业总收入附注五(二十)17,342,502.
7910,298,441.
95其中:营业收入17,342,502.
7910,298,441.
95利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本17,931,102.
2512,384,934.
07其中:营业成本附注五(二十)10,741,965.
575,053,585.
10利息支出2020-04832手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加附注五(二十一)207,152.
50130,969.
92销售费用附注五(二十二)1,594,109.
081,858,993.
24管理费用附注五(二十三)4,238,798.
874,256,118.
42研发费用附注五(二十四)1,157,488.
601,088,944.
23财务费用附注五(二十五)-8,412.
37-3,676.
84其中:利息费用利息收入8,807.
513,676.
84加:其他收益附注五(二十六)183,263.
17201,928.
20投资收益(损失以"-"号填列)附注五(二十七)7,758.
22233,934.
80其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)附注五(二十八)426,443.
45273,339.
39资产减值损失(损失以"-"号填列)附注五(二十九)153,947.
72三、营业利润(亏损以"-"号填列)182,813.
10-1,377,289.
73加:营业外收入减:营业外支出附注五(三十)15,000.
000.
00四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)167,813.
10-1,377,289.
73减:所得税费用附注五(三十一)100,242.
2717,894.
56五、净利润(净亏损以"-"号填列)67,570.
83-1,395,184.
29其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)67,570.
83-1,395,184.
292.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益2.
归属于母公司所有者的净利润67,570.
83-1,395,184.
29六、其他综合收益的税后净额(一)归属于母公司所有者的其他综合收2020-04833益的税后净额1.
不能重分类进损益的其他综合收益(1)重新计量设定受益计划变动额(2)权益法下不能转损益的其他综合收益(3)其他权益工具投资公允价值变动(4)企业自身信用风险公允价值变动(5)其他2.
将重分类进损益的其他综合收益(1)权益法下可转损益的其他综合收益(2)其他债权投资公允价值变动(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额(4)其他债权投资信用减值准备(5)现金流量套期储备(6)外币财务报表折算差额(7)其他(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额67,570.
83-1,395,184.
29(一)归属于母公司所有者的综合收益总额67,570.
83-1,395,184.
29(二)归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
003-0.
06(二)稀释每股收益(元/股)0.
003-0.
06法定代表人:万檩主管会计工作负责人:罗由树会计机构负责人:罗由树(三)现金流量表单位:元项目附注2020年1-6月2019年1-6月一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金27,942,427.
1823,977,540.
09客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还2020-04834收到其他与经营活动有关的现金附注五(三十二)1,092,575.
701,143,288.
97经营活动现金流入小计29,035,002.
8825,120,829.
06购买商品、接受劳务支付的现金1,454,671.
502,245,957.
61客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金21,918,405.
6319,778,316.
16支付的各项税费4,171,662.
063,212,933.
72支付其他与经营活动有关的现金附注五(三十二)2,771,308.
522,740,642.
85经营活动现金流出小计30,316,047.
7127,977,850.
34经营活动产生的现金流量净额-1,281,044.
83-2,857,021.
28二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金5,500,000.
00取得投资收益收到的现金7,758.
22233,934.
80处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计5,507,758.
22233,934.
80购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金169,980.
0044,199.
00投资支付的现金14,000,000.
003,500,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计14,169,980.
003,544,199.
00投资活动产生的现金流量净额-8,662,221.
78-3,310,264.
20三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金12,600,000.
00其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计12,600,000.
002020-04835筹资活动产生的现金流量净额-12,600,000.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-9,943,266.
61-18,767,285.
48加:期初现金及现金等价物余额14,765,942.
8626,199,011.
04六、期末现金及现金等价物余额4,822,676.
257,431,725.
56法定代表人:万檩主管会计工作负责人:罗由树会计机构负责人:罗由树2020-04836三、财务报表附注(一)附注事项索引事项是或否索引1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化√是否第三节之四、(二)2.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化是√否3.
是否存在前期差错更正是√否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征√是否5.
存在控制关系的关联方是否发生变化是√否6.
合并财务报表的合并范围是否发生变化是√否7.
是否存在证券发行、回购和偿还情况是√否8.
是否存在向所有者分配利润的情况是√否9.
是否根据会计准则的相关规定披露分部报告是√否10.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项是√否11.
是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况是√否12.
是否存在企业结构变化情况是√否13.
重大的长期资产是否转让或者出售是√否14.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化是√否15.
是否存在重大的研究和开发支出是√否16.
是否存在重大的资产减值损失是√否17.
是否存在预计负债是√否1、企业经营是否存在季节性或者周期性特征公司业务存在季节性影响,由于公司的主要客户集中在具有互联网平台运营商角色的电信运营商,这些客户通常采取预算管理和产品集中采购制度,一般年初预算,年中招标、年底验收和决算.
受此影响公司的收入存在一定的季节性,大量收入确认发生在下半年.
(二)报表项目注释成都同步新创科技股份有限公司2020年1月-6月财务报表附注(除特殊注明外,金额单位均为人民币元)一、公司基本情况成都同步新创科技股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")住所:成都高新区益州大道北段777号1栋2单元1306号注册资本:2250万元实收资本:2250万元统一社会信用代码:91510100080609165T法定代表人姓名:万檩2020-04837所属行业:I6510软件开发经营范围:计算机信息技术研发;研发、销售:计算机软硬件及外围设备、电子产品、办公设备并提供技术咨询、技术服务、技术转让;计算机系统集成;研发、销售:通讯设备(不含无线广播电视发射及卫星地面接收设备);销售:建筑材料(不含危险化学品)、五金交电、日用品;弱电工程、机电设备安装工程、计算机网络工程、通信工程、环保工程设计、施工(工程类凭资质许可证经营);建筑智能化工程、消防工程施工及技术开发(工程类凭资质许可证经营);教育咨询(不含出国留学及中介服务);广告的设计、制造、代理及发布(不含气球广告).
公司主要业务:公司属于软件开发务业,面向具有互联网平台运营商角色的电信运营商信息化需求,向客户提供互联网平台解决方案及后续的研发、维护、运营等服务.
本财务报表业经公司董事会于2020年8月10日批准报出.
二、财务报表的编制基础(一)编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表.
(二)持续经营经本公司评估,自本报告期末起的12个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素.
三、重要会计政策及会计估计以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计.
(一)遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息.
(二)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
1月1日至6月30日止为本报告2020-04838会计期间.
(三)营业周期本公司营业周期为12个月.
(四)记账本位币本公司采用人民币为记账本位币.
(五)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
(六)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
1、金融工具的分类本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具).
在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债.
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:1)该项指定能够消除或显著减少会计错配.
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理2020-04839人员报告.
3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具.
2、金融工具的确认依据和计量方法(1)以摊余成本计量的债务工具投资以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量.
此类金融资产按照实际利率法以摊余成本进行后续计量,持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益.
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益.
其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益.
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额.
该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益.
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益.
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额.
取得股利收入计入当期损益.
当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益.
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益.
该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益.
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益.
该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益.
(6)以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额.
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益.
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益.
2020-048403、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足2020-04841够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计.
预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加.
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备.
由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益.
通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加.
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加.
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备.
对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备.
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备.
(七)各类金融资产信用损失的确定方法1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准:应收款项余额前五名单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益.
单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备.
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项:除了单项评估信用风险的应收款项外,公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:项目确定组合的依据组合1账龄组合本组合以应收款项的账龄作为信用风险组合2低风险组合内部及关联方应收款项2020-04842本公司根据以前年度的实际信用损失,并考虑本年的前瞻性信息,对账龄组合计提比例进行估计如下:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)5.
005.
001-2年10.
0010.
002-3年30.
0030.
003-4年50.
0050.
004-5年70.
0070.
005年以上100.
00100.
00对划分为低风险组合的款项不计提坏账准备,如下:组合名称应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)内部及关联方应收款项0.
000.
003、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:单独计提坏账准备的理由:应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异.
坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
(八)存货1、存货的分类存货分类为:项目成本.
2、发出存货的计价方法存货发出时按个别认定法计价.
3、不同类别存货可变现净值的确定依据存货可变现净值是按该开发项目的估计可实现收入减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
在确定存货的可变现净值时,以取得确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响.
资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备.
4、存货的盘存制度采用永续盘存制.
(九)固定资产1、固定资产确认条件2020-04843固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率.
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧.
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)电子设备年限平均法3531.
67其他设备年限平均法5519.
00运输设备年限平均法5519.
00(十)职工薪酬1、短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额.
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量.
2、离职后福利的会计处理方法(1)设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划.
本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本.
(2)设定受益计划2020-04844本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产.
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现.
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润.
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失.
3、辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
(十一)收入1、一般原则公司与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品控制权时确认收入:合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;合同具有商业实质,即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额;公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回.
在合同开始日,本公司识别合同中存在的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务.
在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响.
本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格.
合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额.
2020-04845对于合同中的每个单项履约义务,如果满足下列条件之一的,公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入:(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品;(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项.
履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定,当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止.
如果不满足上述条件之一,则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入.
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:(1)本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务.
(2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权.
(3)本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品.
(4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬.
(5)客户已接受该商品或服务等.
2、具体原则根据企业会计准则关于收入确认的基本原则,本公司各项具体业务的收入确认原则及方法如下:(1)自行开发软件项目销售收入确认:本公司在将软件及其配套产品交付客户并经客户验收通过时根据客户提供的终验手续确认收入.
(2)定制软件收入确认:定制软件是指根据特定客户委托开发的,就特定客户的实际需要进行专门的技术研究、开发、服务的劳务行为.
本公司在将软件及其配套产品交付客户并经客户验收通过时根据客户提供的终验手续确认收入.
(3)技术服务收入确认:技术服务包括但不限于:免费服务期后的系统维护、数据修复、技术业务咨询服务、技术支持、应用培训等技术服务;其收入的确认的具体方法为:公司签订的服务合同对服务内容、服务期间或服务次数、合同金额、收款条件等均有明确约定的,公司根据已提供的服务期间或次数占合同约定的期间或次数的比例确认收入.
2020-04846(4)系统集成收入确认系统集成销售收入是本公司为客户实施系统集成项目时,根据客户要求外购硬件并进行软硬件集成开发所取得的收入.
本公司在系统集成项目安装完成并经客户验收通过时根据客户提供的验收手续确认收入.
(十二)政府补助1、类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产.
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助.
本公司将除与资产相关的其余政府补助界定为与收益相关的政府补助.
对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助.
2、确认时点本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量.
但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量.
按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有).
3、会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益.
确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常2020-04847活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失.
(十三)递延所得税资产和递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债.
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项.
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
(十四)重要会计政策和会计估计的变更1、重要会计政策变更财政部于2017年7月5日发布了修订后的《企业会计准则第14号——收入》(财会【2017】22号)(以下简称新收入准则),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自2018年1月1日起施行该准则,其他境内上市企业自2020年1月1日起施行该准则.
根据新旧准则衔接规定,公司将根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整.
公司实施该准则,不会导致公司收入确认方式发生重大变化,对公司当期及前期净利润、总资产和净资产等不2020-04848产生重大影响,不存在调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额的情况.
2、重要会计估计变更本报告期公司重要会计估计未发生变更.
四、税项(一)主要税种和税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税6%、13%、9%城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴7%教育费附加按实际缴纳的增值税计缴3%地方教育费附加按实际缴纳的增值税计缴2%企业所得税按应纳税所得额计缴15%(二)税收优惠1、企业所得税收优惠依据国科发火[2016]32号、国科发火[2016]195号、国税函[2009]203号以及公司获取的高新技术企业证书(证书编号:GR2018510000092,发证日期:2018年9月14日,有效期三年),公司享受高新技术企业所得税优惠政策,2020年度减按15%税率预缴企业所得税.
2、增值税即征即退税收优惠根据财政部、国家税务总局财税〔2011〕100号文,公司软件产品销售收入(销售自行开发研制的软件产品且未一并转让著作权、所有权)和软件服务收入(版本升级服务)实际税负超过3%部分经主管税务部门审核后实行即征即退政策.
五、财务报表项目注释(一)货币资金项目期末余额上年年末余额库存现金30,456.
6945,192.
96银行存款4,792,219.
5614,720,749.
902020-04849其他货币资金合计4,822,676.
2514,765,942.
86其中:存放在境外的款项总额说明:截止2020年6月30日,本公司无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项.
(二)交易性金融资产项目期末余额上年年末余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产8,500,000.
00其中:银行理财产品8,500,000.
00合计8,500,000.
00(三)应收账款1、应收账款按账龄披露账龄期末余额上年年末余额1年以内20,462,654.
1527,122,076.
541至2年1,752,349.
711,957,793.
712至3年366,697.
44605,478.
86小计22,581,701.
3029,685,349.
11减:坏账准备1,308,376.
911,733,526.
86合计21,273,324.
3927,951,822.
252、应收账款按坏账计提方法分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备22,581,701.
30100.
001,308,376.
915.
7921,273,324.
39其中:账龄组合22,581,701.
30100.
001,308,376.
915.
7921,273,324.
392020-04850合计22,581,701.
30100.
001,308,376.
915.
7921,273,324.
39类别上年年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款29,685,349.
11100.
001,733,526.
865.
8427,951,822.
25单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计29,685,349.
11100.
001,733,526.
865.
8427,951,822.
25按组合计提坏账准备:组合计提项目:名称期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)账龄组合22,581,701.
301,308,376.
915.
79合计22,581,701.
301,308,376.
913、本期计提、转回或收回的坏账准备情况类别上年年末余额年初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销按组合计提坏账准备1,733,526.
861,733,526.
86-425,149.
951,308,376.
91合计1,733,526.
861,733,526.
86-425,149.
951,308,376.
912020-04851其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:无.
4、本期实际核销的应收账款情况无.
5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备中国电信股份有限公司四川分公司11,835,106.
3952.
41%591,755.
32四川公用信息产业有限责任公司电子商务分公司6,423,600.
0028.
45%321,180.
00中通服创立信息科技有限责任公司1,690,400.
007.
49%166,120.
00四川省电化教育馆(四川教育电视台)944,330.
004.
18%47,216.
50四川浩特通信有限公司586,011.
422.
60%122,793.
02合计21,479,447.
8195.
13%1,249,064.
846、因金融资产转移而终止确认的应收账款无.
7、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无.
(四)预付款项1、预付款项按账龄列示账龄期末余额上年年末余额账面余额比例(%)账面余额比例(%)1年以内129,210.
01100.
0063,692.
66100.
00合计129,210.
01100.
0063,692.
66100.
002、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况2020-04852预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)公安部第一研究所42,000.
0032.
51中国石油天然气有限公司四川销售成品油分公司33,230.
0125.
72辜蕴媛31,440.
0024.
33四川公众项目咨询管理有限公司8,600.
006.
66四川锦江宾馆有限责任公司8,188.
006.
34合计123,458.
0195.
56(五)其他应收款项目期末余额上年年末余额其他应收款项805,745.
26747,727.
23合计805,745.
26747,727.
231、其他应收款项(1)按账龄披露账龄期末余额上年年末余额1年以内552,438.
34495,213.
811至2年279,625.
00280,125.
002至3年21,902.
2521,902.
253至4年4至5年150.
00150.
005年以上15,040.
0015,040.
00小计869,155.
59812,431.
06减:坏账准备63,410.
3364,703.
83合计805,745.
26747,727.
23(2)按分类披露类别期末余额2020-04853账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备869,155.
59100.
0063,410.
337.
30805,745.
26其中:账龄组合586,260.
2567.
4563,410.
3310.
82522,849.
92内部及关联方款项282,895.
3432.
55282,895.
34合计869,155.
59100.
0063,410.
33805,745.
26类别上年年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项812,431.
0610064,703.
837.
96747,727.
23其中:账龄组合616,730.
2575.
9164,703.
8310.
82552,026.
42内部及关联方款项195,700.
8124.
09195,700.
81单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项合计812,431.
0610064,703.
83747,727.
23按组合计提坏账准备:组合计提项目:名称期末余额其他应收款项坏账准备计提比例(%)账龄组合586,260.
2567.
4563,410.
33内部及关联方款项282,895.
3432.
55合计869,155.
59100.
0063,410.
33(3)本期计提、转回或收回的坏账准备情况类别上年年末余额年初余额本期变动金额期末余额2020-04854计提收回或转回转销或核销账龄组合64,703.
8364,703.
831,293.
5063,410.
33内部及关联方款项合计64,703.
8364,703.
831,293.
5063,410.
33其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:无.
(4)本期实际核销的其他应收款项情况无.
(5)按款项性质分类情况款项性质期末账面余额上年年末账面余额履约保证金323,525.
00323,525.
00备用金282,895.
34209,800.
81投标保证金200,743.
00215,213.
00房租押金36,792.
2536,792.
25出入证押金24,900.
0026,800.
00水桶押金300.
00300.
00合计869,155.
59812,431.
06(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额四川省电教馆履约保证金269,525.
001-2年33.
0126,952.
50四川公众项目咨询管理有限公司投标保证金122,243.
001年以内14.
066,112.
15员工代垫承担社保公积金120,543.
431年以内13.
87中国电信股份有限公司成都分公司履约保证金、押金66,800.
001年以内7.
693,340.
00甘肃省通信产业服务有限公司投标保证金40,000.
001年以内4.
602,000.
002020-04855合计619,111.
4373.
2338,404.
65(7)涉及政府补助的其他应收款项无.
(8)因金融资产转移而终止确认的其他应收款项无.
(9)转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额无.
(六)存货1、存货分类项目期末余额上年年末余额账面余额存货跌价准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值项目成本13,215,075.
7113,215,075.
719,797,286.
84153,947.
729,643,339.
12合计13,215,075.
7113,215,075.
719,797,286.
84153,947.
729,643,339.
122、存货跌价准备项目上年年末余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他项目成本153,947.
72153,947.
72合计153,947.
72153,947.
72(七)固定资产1、固定资产及固定资产清理项目期末余额上年年末余额固定资产591,690.
21612,285.
51固定资产清理合计591,690.
21612,285.
512020-048562、固定资产情况项目电子设备运输设备办公设备其他设备合计1.
账面原值(1)上年年末余额1,459,701.
05267,760.
6888,312.
27110,478.
271,926,252.
27(2)本期增加金额150,424.
78150,424.
78—购置150,424.
78150,424.
78—在建工程转入(3)本期减少金额—处置或报废(4)期末余额1,610,125.
83267,760.
6888,312.
27110,478.
272,076,677.
052.
累计折旧(1)上年年末余额960,575.
32230,274.
1368,112.
5555,004.
761,313,966.
76(2)本期增加金额122,739.
9124,098.
536,993.
6617,187.
98171,020.
08—计提122,739.
9124,098.
536,993.
6617,187.
98171,020.
08(3)本期减少金额—处置或报废(4)期末余额1,083,315.
23254,372.
6675,106.
2172,192.
741,484,986.
843.
减值准备(1)上年年末余额2020-04857(2)本期增加金额—计提(3)本期减少金额—处置或报废(4)期末余额4.
账面价值(1)期末账面价值526,810.
613,388.
0213,206.
0638,285.
53591,690.
21(2)上年年末账面价值499,125.
7337,486.
5520,199.
7255,473.
51612,285.
512020-04858(八)递延所得税资产和递延所得税负债1、未经抵销的递延所得税资产项目期末余额上年年末余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备1,371,787.
24205,768.
081,952,178.
41292,826.
76合计1,371,787.
24205,768.
081,952,178.
41292,826.
76(九)应付账款1、应付账款列示项目期末余额上年年末余额应付软件、技术服务采购款1,322,617.
191,671,493.
44合计1,322,617.
191,671,493.
442、账龄超过一年的重要应付账款项目期末余额未偿还或结转的原因成都市天信海通科技有限公司1,068,376.
07未最终结算合计1,068,376.
07(十)预收款项1、预收款项列示项目期末余额上年年末余额软件开发3,643,354.
00合计3,643,354.
00(十一)合同负债1、合同负债列示项目期末余额上年年末余额软件开发6,079,605.
562020-04859合计6,079,605.
562、账龄超过一年的重要合同负债项目期末余额未偿还或结转的原因南京龟兔赛跑网络科技有限公司2,031,274.
00项目未验收合计2,031,274.
00(十二)应付职工薪酬1、应付职工薪酬列示项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬7,067,355.
6517,482,595.
6421,708,734.
432,841,216.
86离职后福利-设定提存计划187,548.
34187,049.
74498.
60辞退福利22,621.
4622,621.
46一年内到期的其他福利合计7,067,355.
6517,692,765.
4421,918,405.
632,841,715.
462、短期薪酬列示项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额(1)工资、奖金、津贴和补贴6,995,379.
6516,467,317.
4520,695,279.
962,767,417.
14(2)职工福利费161,779.
15161,779.
150.
00(3)社会保险费375,380.
82373,637.
101,743.
72其中:医疗保险费315,319.
75314,094.
631,225.
12工伤保险费1,330.
131,296.
6633.
47生育保险费58,730.
9458,245.
81485.
13(4)住房公积金71,976.
00432,576.
00432,496.
0072,056.
00(5)工会经费和职工教育经费45,542.
2245,542.
220.
00(6)短期带薪缺勤(7)短期利润分享计划合计7,067,355.
6517,482,595.
6421,708,734.
432,841,216.
862020-048603、设定提存计划列示项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险180,342.
10179,862.
10480.
00失业保险费7,206.
247187.
6418.
60企业年金缴费合计187,548.
343187,049.
74498.
60(十三)应交税费税费项目期末余额上年年末余额增值税156,377.
3384,668.
19企业所得税13,183.
591,726,338.
30城市维护建设税10,946.
395,926.
75个人所得税65,206.
2867,402.
44地方教育费附加4,691.
321,693.
36教育费附加3,127.
552,540.
05印花税3,037.
006,552.
40合计256,569.
461,895,121.
49(十四)其他应付款项目期末余额上年年末余额其他应付款项57,024.
3761,566.
55合计57,024.
3761,566.
551、其他应付款项(1)按款项性质列示项目期末余额上年年末余额员工费用报销款30,332.
3530,332.
352020-04861员工生育保险26,692.
0231,234.
20合计57,024.
3761,566.
55(十五)其他流动负债项目期末余额上年年末余额待转销项税451,707.
441,272,065.
66合计451,707.
441,272,065.
66(十六)股本项目上年年末余额本期变动增(+)减(-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总额22,500,000.
0022,500,000.
00(十七)资本公积项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)0.
250.
25其他资本公积115,578.
60115,578.
60合计115,578.
85115,578.
85(十八)盈余公积项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积4,495,110.
074,495,110.
07合计4,495,110.
074,495,110.
07(十九)未分配利润项目本期金额上期金额调整前上年年末未分配利润11,355,990.
6812,827,410.
552020-04862调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后年初未分配利润11,355,990.
6812,827,410.
55加:本期净利润67,570.
8312,365,089.
03减:提取法定盈余公积1,236,508.
90提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利12,600,000.
00转作股本的普通股股利期末未分配利润11,423,561.
5111,355,990.
68(二十)营业收入和营业成本项目本期金额上期金额收入成本收入成本主营业务17,342,502.
7910,741,965.
5710,298,441.
955,053,585.
10其他业务合计17,342,502.
7910,741,965.
5710,298,441.
955,053,585.
10(二十一)税金及附加本期金额上期金额城市维护建设税117,315.
7974,525.
73教育费附加50,278.
2031,939.
59地方教育费附加33,518.
8021,293.
07印花税6,039.
713,211.
53合计207,152.
50130,969.
92(二十二)销售费用项目本期金额上期金额职工薪酬1,094,013.
991,264,642.
08广告费13,495.
152020-04863业务招待费196,217.
30228,648.
40投标费用130,536.
33120,405.
64差旅费86,517.
95144,770.
99交通费71,956.
2757,148.
45通讯费4,566.
586,457.
68办公费10,300.
66会务费其他费用23,424.
85合计1,594,109.
081,858,993.
24(二十三)管理费用项目本期金额上期金额职工薪酬2,447,859.
192,309,923.
64业务招待费23,465.
0038,985.
70差旅费5,024.
121,650.
97办公费549,086.
35732,626.
86聘请中介机构费268,253.
32268,867.
92培训费58,941.
68交通及通讯补助234,254.
06257,285.
87福利费161,779.
15191,686.
25教育经费45,542.
22会务费385,780.
64336,120.
23其他117,754.
8260,029.
30合计4,238,798.
874,256,118.
42(二十四)研发费用项目本期金额上期金额职工薪酬1,046,629.
33960,917.
31福利费95,325.
0969,087.
67材料费38,000.
002020-04864差旅费5,980.
07其他9,554.
1120,939.
25合计1,157,488.
601,088,944.
23(二十五)财务费用项目本期金额上期金额利息费用减:利息收入8,848.
665,065.
52汇兑损益其他支出436.
291,388.
68合计-8,412.
37-3,676.
84(二十六)其他收益项目本期金额上期金额政府补助164,702.
86188,898.
04进项税加计抵减18,560.
3113,030.
16合计183,263.
17201,928.
20计入其他收益的政府补助补助项目本期金额上期金额与资产相关/与收益相关稳岗补贴67,002.
86与收益相关软件著作权补贴11,800.
00与收益相关科技险补贴27,900.
0013,900.
004与收益相关研发准备金制度补贴58,000.
00与收益相关增值税即征即退收入174,998.
04与收益相关合计164,702.
86188,898.
04(二十七)投资收益项目本期金额上期金额2020-04865理财产品投资收益7,758.
22233,934.
80合计7,758.
22233,934.
80(二十八)信用减值损失项目本期金额上期金额应收账款坏账损失425,149.
95270,190.
60其他应收款坏账损失1,293.
53,148.
79合计426,443.
45273,339.
39(二十九)资产减值损失项目本期金额上期金额坏账损失存货跌价损失153,947.
72合计153,947.
72(三十)营业外支出项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额其他15,000.
0015,000.
00合计15,000.
0015,000.
00(三十一)所得税费用1、所得税费用表项目本期金额上期金额当期所得税费用13,183.
59递延所得税费用87,058.
6817,894.
56合计100,242.
2717,894.
562、会计利润与所得税费用调整过程2020-04866项目本期金额利润总额167,813.
10按法定[或适用]税率计算的所得税费用25,171.
97不可抵扣的成本、费用和损失的影响75,070.
30税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化研发费用加计扣除所得税费用100,242.
27(三十二)现金流量表项目1、收到的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额政府补助164,702.
86188,898.
04收到存款利息8,848.
665,065.
52收回的投标保证金852,470.
00877,764.
00其他66,554.
1871,561.
41合计1,092,575.
701,143,288.
972、支付的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额付现的管理费用、销售费用、间接费1,307,547.
041,463,532.
20支付保证金1,382,440.
001,270,888.
00其他81,321.
486,222.
65合计2,771,308.
522,740,642.
85(三十三)现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量2020-04867净利润67,570.
83-1,395,184.
29加:信用减值损失-426,443.
45-273,339.
39资产减值准备-153,947.
72固定资产折旧171,020.
08145,997.
88无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)投资损失(收益以"-"号填列)-7,758.
22-233,934.
80递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)87,058.
6817,894.
56递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-3,417,788.
87-7,956,280.
35经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)9,539,899.
376,376,878.
15经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-7,140,655.
53460,946.
96其他经营活动产生的现金流量净额-1,281,044.
83-2,857,021.
282、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额4,822,676.
257,431,725.
56减:现金的期初余额14,765,942.
8626,199,011.
04加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-9,943,266.
61-18,767,285.
482、现金和现金等价物的构成2020-04868项目期末余额2019年6月30日一、现金4,822,676.
257,431,725.
56其中:库存现金30,456.
6982,094.
4可随时用于支付的银行存款4,792,219.
567,349,631.
16可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额4,822,676.
257,431,725.
56(三十四)政府补助1、与收益相关的政府补助种类金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目本期金额上期金额与日常经营活动相关的政府补助164,702.
86164,702.
86188,898.
04其他收益六、关联方及关联交易(一)本公司的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本公司的持股比例(%)母公司对本公司的表决权比例(%)成都同步科技发展有限公司成都武侯区科华北路68号生物技术研发;企业管理咨询;自有房屋租赁;自有汽车租赁.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
100.
0041.
9841.
98本公司最终控制方是:万檩、阮晓凌.
2020-04869(二)其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系成都同步新创企业管理中心(有限合伙)股东万檩共同控制人、董事长、总经理阮晓凌共同控制人、董事、副总经理安红武股东、董事、副总经理和力股东、董事、董事会秘书罗丁股东、董事廖翔股东、监事会主席罗由树财务总监杜德刚监事邱恒敏监事(三)关联交易情况1、关联租赁情况本公司作为承租方:出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费成都同步科技发展有限公司车辆210,000.
00210,000.
00关联租赁情况说明:2018年3月23日公司与关联方成都同步科技发展有限公司签订为期两年的《车辆租用合同》,租赁开始日为2018年4月1日,合同总价为84万元,按季支付租金.
2020年3月27日公司与关联方成都同步科技发展有限公司续签了附生效条件的车辆租赁协议,租用同步科技4辆车,租用时间为2020年4月1日-2022年3月31日,交易金额为84万元,按季支付租金.
2020年6月4日公司与关联方成都同步科技发展有限公司续签了附生效条件的车辆租赁补充协议,自2020年6月30日起,不再续租原车辆雪佛兰牌SGM6474ATA,车牌号:川A0BG75,原协议项下约定的相关权利义务归于终止.
补充协议中约定租用同步科技1辆梅赛德斯-奔驰牌车,租期为:2020年7月1日起至2022年3月31日止,交易金额为每年费用16万元.
2、关键管理人员薪酬2020-04870项目本期金额上期金额关键管理人员薪酬1,449,910.
221,343,898.
00七、承诺及或有事项(一)重要承诺事项1、资产负债表日存在的重要承诺本公司资产负债表日存在的承诺事项为与关联方签订的正在履行的车辆租用合同,详见本附注"六、关联方及关联交易"部分相应内容.
(二)或有事项1、资产负债表日存在的重要或有事项本公司资产负债表日无重要或有事项八、资产负债表日后事项(一)重要的非调整事项本公司无重要的非调整事项(二)利润分配情况2020年8月10日,公司召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第六次会议,分别审议通过了《关于的议案》,公司目前总股本为22,500,000股,拟以权益分派实施时股权登记日应分配股数为基数,以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利5.
00元(含税),本次权益分派共派发现金红利11,250,000.
00元.
(三)其他资产负债表日后事项说明无.
九、其他重要事项(一)前期会计差错更正1、追溯重述法本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项.
2、未来适用法本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项.
十、补充资料2020-04871(一)当期非经常性损益明细表项目金额说明计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)164,702.
86委托他人投资或管理资产的损益7,758.
22除上述各项之外的其他营业外收入和支出-15,000.
00小计157,461.
08所得税影响额-23,619.
16合计133,841.
92(二)净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元)基本每股收益稀释每股收益净利润0.
18%0.
0030.
003扣除非经常性损益后的净利润-0.
17%-0.
003-0.
003成都同步新创科技股份有限公司(加盖公章)二〇二〇年八月十二日2020-04872第八节备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件(如有).
(三)报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:中国(四川)自由贸易试验区成都高新区益州大道北段777号1栋2单元1306号