公司长城宽带100m怎么样

公告编号:2020-01212019轩慧科技NEEQ:872358轩慧科技股份有限公司年度报告公告编号:2020-0122公告编号:2020-0123目录第一节声明与提示.
5第二节公司概况6第三节会计数据和财务指标摘要9第四节管理层讨论与分析.
12第五节重要事项27第六节股本变动及股东情况32第七节融资及利润分配情况35第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况37第九节行业信息40第十节公司治理及内部控制42第十一节财务报告.
47公告编号:2020-0124释义释义项目释义公司、本公司、股份公司、轩慧科技指轩慧科技股份有限公司三会指公司股东大会、董事会、监事会高级管理人员指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监报告期指2019年1月1日至2019年12月31日报告期末指2019年12月31日元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元主办券商、开源证券指开源证券股份有限公司会计师事务所指中喜会计师事务所(特殊普通合伙)股东大会指轩慧科技股份有限公司股东大会董事会指轩慧科技股份有限公司董事会监事会指轩慧科技股份有限公司监事会三会议事规则指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》证监会指中国证券监督管理委员会《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《公司章程》指《轩慧科技股份有限公司章程》股转公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司公告编号:2020-0125第一节声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人杨东升、主管会计工作负责人王春雪及会计机构负责人(会计主管人员)王春雪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
中喜会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述一、业务区域集中的风险报告期内,公司主营业务收入主要来自于河北省三河市.
报告期内,公司宽带和有线电视业务主要在河北省三河市开展.
虽然公司正在逐步增强全国性业务的业务扩展,但如果河北省经济形势或地方政策发生较大变化,仍会对公司业务产生较大影响.
二、现金结算风险由于我国互联网接入行业的特性,部分接入客户为社区个人,其习惯使用现金结算,使得公司销售收入有一定比例现金结算.
报告期内,虽然公司已建立了针对现金交易的内部控制制度,并已经逐步采取微信、支付宝方式支付和安装POS机等措施减少现金交易,但如未来对现金交易的内部控制制度不能有效执行,则公司现金资产的安全性及财务核算的真实准确性将存在风险.
三、市场竞争加剧的风险公司所处的宽带接入行业拥有众多传统的电信运营商(电信、联通、移动)、各地的广电运营商(如歌华有线、华数传媒等提供有线电视),以及一些成规模的民营宽带运营商(长城宽带一鹏博士联合体、艾普网络、方正宽带),虽公司其他业务板块收入逐年增加,但在电信运营业务板块市场运营和新市场开拓过程中,面临众多竞争对手带来的竞争压力,如果公司市场拓展不利,将给公司业务经营带来风险.
四、带宽资源价格波动的风险报告期内,公司带宽采购主要供应商为中国移动通信集团河北有限公司廊坊分公司、北京网汇科技有限公司、北京网联光通技公告编号:2020-0126术有限公司、北京中联互动科技发展有限公司和北京轩玮安谊科技有限公司等公司,虽然国内宽带资源主要由中国移动、中国联通、中国电信基础运营商控制,但是基础运营商带宽资源供应充足,且基础运营商之间也存在竞争关系,公司的带宽采购不存在对某个供应商的依赖.
如果供应商因为经营策略或者其他因素发生不利于公司的情况,将会对公司的业务经营产生一定的影响.
五、资产减值风险2019年12月31日,公司固定资产账面价值为52,856,461.
53元.
占总资产比例为35.
03%,如果出现固定资产可收回金额大幅减少的情况,公司固定资产将出现大量的减值,对公司业绩产生较大的影响.
六、应收票据及应收账款增加的风险应收票据及应收账款增加的风险公司2019年12月31日应收票据及应收账款余额44,800,602.
09元,计提的坏账准备为4,908,833.
23元,应收票据及应收账款账面价值为39,891,768.
86元,占总资产的比重为26.
44%,比年初账面价值减少47.
83%尽管公司客户主要政府部门,但是会存在应收票据及应收账款坏账增加的风险.
本期重大风险是否发生重大变化:否行业重大风险无.
第二节公司概况一、基本信息公司中文全称轩慧科技股份有限公司英文名称及缩写XuanhuiTechnologyCo.
,Ltd.
证券简称轩慧科技证券代码872358法定代表人杨东升办公地址河北省廊坊市三河市燕郊开发区化大街151号天山国际创业基地32号院二、联系方式董事会秘书张丹凤是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格是电话0316-3320666传真0316-3320666电子邮箱zhangdanfeng@xuanhui.
com.
cn公司网址www.
xuanhui.
com.
cn联系地址及邮政编码河北省廊坊市三河市燕郊开发区化大街151号天山国际创业基地公告编号:2020-012732号院065200公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地河北省廊坊市三河市燕郊开发区化大街151号天山国际创业基地32号院公司董秘办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间1995年2月20日挂牌时间2017年11月21日分层情况创新层行业(挂牌公司管理型行业分类)信息传输、软件和信息技术服务业(I)-软件和信息技术服务业(I65)-信息系统集成和物联网技术服务(I653)-信息系统集成服务(I6531)主要产品与服务项目宽带接入业务、数字电视业务以及系统集成业务.
普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)56,250,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东杨东升实际控制人及其一致行动人杨东升、常汝光四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91131082762085119Q否注册地址河北省廊坊市三河市燕郊开发区化大街151号天山国际创业基地32号院否注册资本56,250,000.
00否五、中介机构主办券商开源证券主办券商办公地址陕西省西安市高新区锦业路1号都市之门B座5层报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所中喜会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名魏淑珍、杨帆会计师事务所办公地址北京市东城区崇文门外大街11号11层1101室公告编号:2020-0128六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2020-0129第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例%营业收入72,500,413.
14105,489,468.
38-31.
27%毛利率%33.
56%25.
08%-归属于挂牌公司股东的净利润761,312.
364,458,919.
31-82.
93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,948,721.
36-361,938.
76-438.
41%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)0.
85%5.
29%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-2.
18%-0.
43%-基本每股收益0.
010.
08-83.
08%二、偿债能力单位:元本期期末本期期初增减比例%资产总计150,896,442.
45187,229,545.
73-19.
41%负债总计61,096,196.
4498,419,370.
48-37.
92%归属于挂牌公司股东的净资产89,800,246.
0188,810,175.
251.
11%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
601.
581.
11%资产负债率%(母公司)40.
49%52.
43%-资产负债率%(合并)40.
49%52.
57%-流动比率1.
17481.
1124-利息保障倍数1.
546.
94-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例%经营活动产生的现金流量净额5,406,647.
99-12,860,254.
55142.
04%应收账款周转率1.
24611.
6062-存货周转率11.
304813.
5632-四、成长情况本期上年同期增减比例%总资产增长率%-19.
41%13.
10%-公告编号:2020-01210营业收入增长率%-31.
27%-22.
29%-净利润增长率%82.
93%-61.
52%-五、股本情况单位:股本期期末本期期初增减比例%普通股总股本56,250,00056,250,0000.
00%计入权益的优先股数量0计入负债的优先股数量0六、非经常性损益单位:元项目金额非流动资产处置损益-26,166.
492017年企业到多层次资本市场上市奖励1,500,000.
00科技型中小企业科技小巨人企业奖励300,000.
002019年省级工业转型升级(技改)专项资金(第一批)大数据应用及公共服务奖励资金1,300,000.
002019年科技创新专项补助资金(专利补助)9,000.
00除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益100,000.
00除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,001.
42非经常性损益合计3,186,834.
93所得税影响数478,025.
24少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净额2,708,809.
69七、补充财务指标适用√不适用八、会计数据追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正其他原因不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收账款76,470,819.
5754,881,800.
16应收票据及应收账76,470,819.
5754,881,800.
16公告编号:2020-01211款应付账款29,361,691.
3343,239,344.
62应付票据及应付账款29,361,691.
3343,239,344.
62可供出售金融资产1,000,000.
001,000,000.
00其他权益工具投资1,000,000.
001,000,000.
00公告编号:2020-01212第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式:轩慧科技股份有限公司成立于1995年,注册资本5625万元,总部位于燕郊经济技术开发区,并在北京设立了子公司及分公司.
轩慧以新世纪高科技发展为契机,致力于数字电视、互联网接入、互联网智能应用业务、数据中心业务、系统集成、软件研发及智能家居等诸多领域,为客户从多个层次打造智慧生活而努力.
公司自成立以来,承接了三河、大厂地区的宽带接入、无线网络覆盖业务、数字电视业务、弱电工程以及政府软件设计服务项目.
在发展过程中逐渐积累了多方面的竞争优势和关键资源,公司拥有25项著作权,获得了完备的行业内业务许可资质.
目前公司的研发模式、采购模式、销售模式、运营模式以及结算模式如下:(一)研发模式公司采用自主研发模式,公司设立了研发部门负责产品技术的研发,研发主要包括对智慧物业管理平台解决方案、政府服务平台解决方案、运营管理平台、轩易行停车管理系统等的研发.
公司项目研发主要包括以下阶段:1、可行性分析阶段可行性分析阶段需要明确研发目的、功能和要求,了解目前所具备的开发环境和条件,论证的内容有:①在技术能力上是否可以支持;②在经济上效益如何;③在法律上是否符合要求;④与部门、企业的经营和发展是否吻合;⑤系统投入运行后的维护有无保障.
可行性讨论的目的是判定拟研发项目有无价值,项目一旦通过了可行性论证,确认立项之后,进入需求分析阶段.
2、需求分析阶段市场和技术人员进行需求调研,收集、整理潜在客户和直接客户业务需求.
在此基础上形成客户的需求方案,项目组成员对需求方案进行评审,若评审不通过则需调整需求方案并重新进行需求评审,需求方案经评审确认后,项目组以此为基础来制定计方案和开发计划.
3、系统设计阶段系统设计人员根据需求分析阶段形成的文件和成果进行系统设计工作,在此阶段完成系统架构的设计、划分系统模块、用户使用界面设计软件开发平台等工作.
4、实施阶段项目组根据系统设计指导文件,进行解决方案的开发和实施,开发完毕后测试团队对系统平台进行测试,直到系统平台达到上线标准.
测试通过后项目组进行解决方案的试运行,及时对解决方案进行调整,最终使其达到使用的标准.
(二)采购模式公司的采购包括常规采购和JIT采购模式.
对于常规采购,公司采用科学的MRP(MaterialRequirementPlanning,物料需求计划)方法制订采购计划和开展采购工作.
通过对各个集成项目与宽带电视基础建设业务进行全面解构分析,形成详细规范的物料采购计划,结合主设备及线材的库存量,按照网络施工进度与项目开展情况,计算出主产品的各个主设备和线材所需进场时间、数量,进而明确订货时间、订货数量,最终生成所有采购计划,然后按照物料采购计划进行采购.
公司针对金额较高的采购标的,一般采用JIT采购模式,又称为准时化采购,是一种完全以满足需求为依据的采购方法.
公司根据自己的需要,对供应商下达订货指令,要求供应商在指定的时间、将指定的品种、指定的数量送到公司指定的地点.
该种方式不仅满足了公司需求,又使得公司的库存量最小.
(三)销售模式公司的销售模式为直销和网络销售,由网络事业部和系统集成事业部下辖的部门负责具体销售和服务工公告编号:2020-01213作.
直销模式下,公司直接而对终端使用客户,可以更准确地掌握市场信息,精确把握客户需求,加快信息传递效率,不仅能提升客户对公司产品的满意度,而且有助于公司战略的调整和战术的转换.
(四)运营模式1、信息系统集成业务系统集成业务依托现有网络资源、技术优势与客户资源,不断完善升级现有软件产品,核心产品输出化跨区域复制.
市场拓展采用"一带、多区、合作"模式,利用现有市场资源带动燕郊经济开发区、通州与石家庄市场,进而辐射其他市县二级城市市场.
同时寻求多方合作,以合作伙伴形式寻求业务生成.
智慧食药、智慧民政、智慧环卫与智慧健康养老运营平台采用倒计时制分项制定开发周期,帮助政务平台智能化,民众办事便捷高效化.
2、宽带接入与有线电视业务公司具有合法的社区宽带与有线电视运营资质,租用中国电信、中国联通与中国移动等带宽资源实现多条线路互联.
与河北广电网络公司签署合作协议,依托公司建设的数字电视传输网络,为所辖用户提供数字电视运营维护服务.
公司通过购买、租用、自建等方式建设城域光纤骨干网络.
(五)结算模式公司主要业务是社区宽带网络运营、河北广电数字电视运营、集成工程项目等业务,结算方式具体如下:1、公司营业厅:直接与用户办理宽带、有线电视业务,采取现场结算方式.
2、网上营业厅:用户登录轩慧网上支付平台进行办理相关业务、购买各类增值产品、以及其他服务内容,用户在网上办理业务后通过微信、支付宝、银行卡转账等方式进行结算.
3、技术人员上门收费:为用户提供开通、维修、销售等服务完成后直接收取相应费用.
4、集成工程项目:验收合格后进行根据验收单进行结算.
报告期后至报告披露日,公司的商业模式没有发生变化.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划报告期内,公司领导层紧紧围绕年初制定的经营目标,强化服务意识,提高操作水平,扩大销售渠道,合理配置资源,注重风险控制,不断提升核心竞争力,促进企业持续快速稳定发展.
随着资本市场对全国中小企业股份转让系统挂牌企业关注度显著提升,公司主营业务发展前景良好,品牌知名度进一步扩大.
1、财务业绩情况报告期内,公司实现营业收入72,500,413.
14元,同比下降31.
27%;实现净利润761,312.
36元;营业成公告编号:2020-01214本为48,172,277.
52元,同比减少了39.
05%.
公司收入和盈利降低一方面因为网络户数有所下降,一方面因为整体经济环境呈收紧状态,公司没有大的建设项目可承揽,另外因为销售费用等增加导致利润降低.
公司本报告期末,公司总资产150,896,442.
45元,同比下降19.
41%;公司净资产89,800,246.
01元,同比增长1.
11%.
净资产持有率基本持平,波动不大.
2、提升品质、构建体系公司一直将技术服务品质提升视为企业发展的重要战略,不断完善品质管控体系,大力引进专业技术人员,不断从设计、研发、售前、售后上优化完善,将专业技术品质不断提升.
3、持续创新、提升服务品质公司一直重视创新,在技术方面,公司不断尝试引入新的技术和方案,并长期优化完善;在管理方式上,以员工自主性为主,更多地释放员工的自发意识;在公司文化上,重点打造"家"的文化,丰富员工的业余生活,重视团建活动,让员工体会家的关怀与温暖,以保持人员的长期稳定.
4、稳定现有渠道并多渠道扩大业务覆盖公司在原有主营业务方面,稳定现有用户群,提升服务品质,在网络及数字电视方面保持相对稳定的收入,同时拓展新的增长点,积极引入新型智能型产品销售,例如智能家用机器人、智能门锁及相关智能家居产品以满足广大用户对家居生活的智能需求;公司多次参加国内项目招投标,通过应标和中标展示公司整体实力及扩大品牌影响力,在此过程中亦能搜集客户需求信息,积累客户资源,让更多的客户或同行了解企业情况;同时走出地方,积极参加行业展会,及时了解市场动态和行业发展变化;其次公司密切关注新兴行业或产品,持续投入及培植新兴行业市场的发展,公司重点关注智慧医养方向,引入专家团队积极推进产品研发成果转化.
报告期内,公司各业务线趋于稳定,在未来公司将持续关注行业发展动态,加大产业技能培训,稳固发展.
(二)行业情况集成业务板块:(一)本业务版块行业概况:系统集成行业正处于稳步发展阶段.
伙伴产业研究院(PAISI)调研数据预计,经过多年的发展,国内系统集成市场规模仍保持较高速度的增长,行业规模的增长一直保持在16-30%之间,显著高于国内GDP的增长率,即使在2008年前后所谓系统集成行业低谷阶段,其市场规模的增长率也从未下降到12%以下.
未来,云计算、物联网、移动互联网等新技术驱动与"十三五"规划纲要、战略性新兴产业政策、中国制造2025为系统集成服务发展创造良好条件,预计未来几年我国系统集成市场复合增长率将达到8%左右.
(二)行业竞争格局:系统集成行业内企业数量很多,企业规模、资质等差别较大.
大型企业大都具有一级资质,规模大,项目经验丰富,处于行业主导地位.
(三)我公司在行业中现状:我公司目前拥有信息系统集成及服务叁级资质、电子与智能化工程专业承包贰级资质,公司力主创新,联合国内高端科研院所及学会,以企业为核心的产学研合作模式下,研发核心产品形成产品化、平台化输出,大大提高了在行业内的核心竞争力.
例如民政行业的综合信息管理系统和食药行业的综合信息管理系统将会以产品化形式输出至一级集成资质企业所忽视的市县级空白市场.
网络及数字电视板块:(一)公司主要业务情况:公司主要在河北廊坊地区内从事宽带和数字电视网络的建设和运营服务.
当前,公司按照坚守主业、多元并举的发展战略进行业务布局,宽带与数字电视核心主业涵盖集团/家庭宽带网络接入业务、企事业单公告编号:2020-01215位专线接入业务、数字电视基本业务、数字电视增值业务、节目传输业务等;围绕主业发展的多元化业务涵盖固定电话接入、智能家居产品销售、弱电网络工程、IDC数据中心业务、系统集成等.
通过多业务融合发展,形成围绕行业上下游和相关领域的全媒体、多网络、综合性业务体系,努力向融合媒体服务商转型.
(二)行业竞争格局:宽带接入行业:我国宽带接入行业的发展受国家电信管制环境、电信市场状况、经济发展水平、用户的消费习惯的影响,社会信息化程度不断提高,宽带接入用户发展空间巨大、增长迅速;宽带接入用户需求提升,更加注重网络服务的质量,需求的提升使用户对互联网的服务品质和访问速度要求越来越高.
与此同时,行业内公司数量快速增长;主流运营商的光纤入户改造已经完成,这些都加剧了行业的竞争,对公司业务发展提出了严峻挑战.
随着互联网和电子商务的迅猛发展,网络逐步向行业应用渗透,网络系统日趋复杂,而伴随网络的带宽逐步提高,企业、事业单位用于网络维护的成本投资逐步增加,网络管理难度也在日益加大.
在这种情况下,企业对专业数据中心服务的需求将会有很大的提高,数据中心IDC市场将迎来广阔的发展良机.
同时也对IDC业务的技术水平和服务意识提出了更高的要求.
"宽带中国"战略的实施,信息消费的大力促进,国家对行业管制的不断放宽,这些都为公司宽带接入和数据中心及其增值服务业务的快速发展提供了良好的宏观环境,也为公司这样的民营运营商拓展业务提供了有力的政策保障.
数字电视行业:2019年数字电视行业行业发展面临的形势更加复杂.
直播卫星用户和IPTV用户先后增加,来自户户通、村村通、IPTV、ITV、OTT、互联网电视、手机电视、网络视频等新兴媒体的竞争都在冲击有线电视市场,数字电视面临的市场竞争更加严峻,在此环境之下,公司顺应市场,满足用户需求,宽带主业务增加主流OTT电视盒的代理销售,使用户自由选择,保住用户.
随着行业的进一步规范管理和文化基础设施的基本定位,广电总局规范IPTV和OTT管理,要求对IPTV传输服务中存在的违规经营和安全隐患等问题进行整改;严格节目内容管理,要求网络视听节目与广播电视节目同一标准、同一尺度等要求,给数字电视行业带来新的发展机遇,复杂的行业形势推动有线电视行业不断加快转型升级步伐,(三)我公司在行业中现状:公司的战略目标是立足于数字电视接入、宽带互联网接入及应用、物联网、智慧城市等领域,以宽带接入和数据中心业务为基础,做大增值服务业务,成为集平台与应用为一体的宽带互联网综合业务服务商.
1.
网络资源优势:公司坚定地以接入网、城域网、干线网升级扩容,提升互联网管道的价值,提高数据的传送效率;对整体网络进行优化,改善和提高用户体验,逐步实现向家庭提供30M-200M乃至1000M的宽带接入和应用服务,数字电视网与宽带网络两网结合,用户可自由选择,为用户提供互联网、语音、视频三网合一的全网服务.
早在2010年起,公司实行FTTH全光网接入方式,较其它基础运营商率先完成全光网接入方式改造升级,大大降低了故障率;其次,多次免费带宽升级,惠利于民,多年来积累优质的用户群体.
2.
用户规模优势:公司宽带市场的主要竞争对象是当地的基础运营商,基础运营商多使用手机捆绑销售的方式,公司根据当地居民结构特点,错位经营,充分吸纳此类用户;公司24年的服务口碑和资源积累,致使带在网用户持续增涨.
公司将以更多样的业务套餐、更精彩的节目内容、更丰富的本地信息、更优良的视觉体验、更优质的客户服务努力争取用户、巩固市场,提升用户在网率.
公告编号:2020-01216(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末本期期初本期期末与本期期初金额变动比例%金额占总资产的比重%金额占总资产的比重%货币资金9,958,148.
576.
60%17,699,389.
779.
45%-43.
74%应收票据应收账款39,891,768.
8626.
44%76,470,819.
5740.
84%-47.
83%存货4,058,526.
892.
69%4,463,908.
862.
38%-9.
08%投资性房地产长期股权投资固定资产52,856,461.
5335.
03%65,594,003.
2635.
03%-19.
42%在建工程16,398,822.
9210.
87%7,367,295.
533.
93%122.
59%短期借款19,000,000.
0012.
59%19,000,000.
0010.
15%0.
00%长期借款预付款项17,107,003.
6711.
34%9,955,394.
055.
32%71.
84%开发支出6,773,512.
924.
49%1,557,182.
650.
83%334.
99%应付账款3,652,175.
332.
42%29,361,691.
3315.
68%-87.
56%应交税费524,731.
000.
35%4,096,478.
422.
19%-87.
19%资产负债项目重大变动原因:(1)货币资金减少7,741,241.
20元,同比降低43.
74%,主要原因是公司年底有预付账款支出并且研发投入增加导致.
(2)应收账款减少36,579,050.
71元,同比降低47.
83%,主要原因是公司已完工工程大部分收款期已到,本报告期内陆续回款导致.
(3)固定资产减少12,737,541.
73元,同比降低19.
42%,主要原因是报告期内新增固定资产减少,以前年度投入设备在报告期内参与折旧,使得固定资产净值减少.
(4)在建工程增加9,031,527.
39元,同比增加122.
59%,主要原因是报告期内自建管网工程增加10,221,829.
67元,转入固定资产1,190,302.
28元所致.
(5)预付款项增加7,151,609.
62元,同比增加71.
84%,主要原因是报告期内预付网络机顶盒采购款及自建的管网款所致.
(6)应付账款减少25,709,516.
00元,同比降低87.
56%,主要原因是完工项目回款,及时偿付部分应付账款所致.
(7)应交税费减少3,571,747.
42元,同比降低87.
19%,主要原因本报告期末到票情况良好,增值税进项充足所致.
(8)开发支出增加5,216,330.
27元,同比增加334.
99%,主要原因是开发系统集成项目所致.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%金额占营业收入金额占营业收入的公告编号:2020-01217的比重%比重%营业收入72,500,413.
14-105,489,468.
38--31.
27%营业成本48,172,277.
5266.
44%79,037,305.
8374.
92%-39.
05%毛利率33.
56%-25.
08%--销售费用14,893,727.
4020.
54%11,023,263.
8210.
45%35.
11%管理费用7,318,720.
3310.
09%8,184,234.
837.
76%-10.
58%研发费用3,052,993.
984.
21%2,486,204.
052.
36%22.
80%财务费用1,488,310.
302.
05%1,068,784.
351.
01%39.
25%信用减值损失141,858.
140.
20%资产减值损失-118,797.
71-0.
16%-3,316,516.
14-3.
14%-96.
42%其他收益3,109,000.
004.
29%5,568,000.
005.
28%-44.
16%投资收益100,000.
000.
14%100,000.
000.
09%0.
00%公允价值变动收益00.
00%00.
00%资产处置收益-26,166.
49-0.
04%汇兑收益00.
00%00.
00%营业利润753,171.
261.
04%5,528,896.
965.
24%-86.
40%营业外收入52,445.
520.
07%4,753.
400.
00%1,003.
33%营业外支出48,444.
100.
07%1,155.
670.
00%3,967.
26%净利润761,312.
361.
05%4,458,919.
314.
23%-82.
93%项目重大变动原因:(1)营业收入72,500,413.
14元,同比下降31.
27%,公司收入降低一方面因为网络户数有所下降,一方面因为市场整体呈现收紧状态,公司没有大的集成项目可承揽所致.
(2)营业成本48,172,277.
52元,同比减少了39.
05%,主要原因是网络集成业务收入降低,公司采取压缩成本政策,故成本也相应降低.
(3)销售费用14,893,727.
40元,同比增加35.
11%,主要原因是公司员工上调工资,人工费用增加,同时加大市场推广促销费用增加所致.
(4)财务费用1,488,310.
30元,较上年同期增加39.
25%,主要由于贷款利率调整导致贷款利息增加所致.
(5)资产减值损失118,797.
71元,较上年同期减少96.
42%,主要由于应收账款减少,计提的坏账损失减少导致.
(6)其他收益3,109,000.
00元,较上年同期减少44.
16%,主要由于政府补助减少导致.
(7)营业利润753,171.
26元,较上年减少86.
38%,主要原因是本期营业收入降低,同时研发费用、销售费用增加所致.
(8)营业外收入52,445.
52元,较上年增加1003.
33%,主要原因是分子公司注销进行了账务调整.
(9)营业外支出48,444.
10元,较上年增加4091.
86%,主要原因是分子公司注销进行了账务调整.
(10)净利润761,312.
36元,较上年同期减少82.
93%,主要原因是网络宽带和数字电视及集成项目的收入降低,同时加大市场推广、增加人员工资及软件研发投入销售费用、研发支出增加导致.
(2)收入构成单位:元公告编号:2020-01218项目本期金额上期金额变动比例%主营业务收入72,476,644.
22105,441,701.
13-31.
26%其他业务收入23,768.
9247,767.
25-50.
24%主营业务成本48,172,277.
5279,037,305.
83-29.
27%其他业务成本00按产品分类分析:√适用不适用单位:元类别/项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%收入金额占营业收入的比重%收入金额占营业收入的比重%电信宽带业务收入30,972,576.
1742.
72%37,927,094.
7735.
95%-18.
33%电视收入6,266,688.
398.
64%8,011,286.
717.
59%-21.
78%系统集成解决方案35,237,379.
6648.
60%59,392,112.
7556.
30%-40.
67%软件收入111,206.
900.
11%按区域分类分析:适用√不适用(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比%是否存在关联关系1河北广电信息网络集团股份有限公司廊坊分公司18,944,837.
5526.
13%否2北京智慧本土科技有限公司3,309,273.
494.
56%否3三河市工业和信息化局1,891,572.
052.
61%否4三河建荣房地产开发有限公司1,320,687.
661.
82%否5三河市民政局1,216,292.
831.
68%否合计26,682,663.
5836.
80%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比%是否存在关联关系1河北宝吉网络工程有限公司17,502,238.
4524.
16%否2三河市星瑞科信科技有限公司12,330,758.
0017.
02%否3北京欣智恒科技股份有限公司10,756,181.
0014.
85%否4北京神州数码有限公司6,980,079.
209.
63%否5中国移动通信集团河北有限公司三河1,617,669.
372.
23%否公告编号:2020-01219分公司合计49,186,926.
0267.
89%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额5,406,647.
99-12,860,254.
55142.
04%投资活动产生的现金流量净额-11,745,135.
45-7,868,393.
49-49.
27%筹资活动产生的现金流量净额-1,402,753.
7428,068,481.
19-105.
00%现金流量分析:(1)本报告期内,经营活动产生的现金流量净额增加18,266,902.
54元,主要原因是已完工集成项目大部分到达回款期,应收账款减少导致经营活动现金流入增加导致.
(2)本报告期内,投资活动产生的现金流量净额减少3,876,741.
96元,主要原因是购建固定资产、在建工程投入增加导致.
(3)本报告期内,筹资活动产生的现金流量金额减少29,471,234.
93元,主要原因公司应收账款回款金额增加,故公司筹资需求减少导致.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况2019年公司主要控股子公司2家,为湖南轩慧信息科技有限公司(本报告期此公司已注销),北京天富鑫隆科技有限公司(该公司承包给个人经营,不与母公司并表),上述子公司对公司净利润影响均未达到10%,公司没有参股公司.
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人是√否(五)研发情况1.
研发模式公司已建立覆盖软件开发及后期的项目实施服务全过程的软件过程体系,软件过程体系遵循CMMI规范,2016年公司通过CMMI-3级评估.
公司的软件研发大体分客户定制开发及自主产品开发两类,对于客户定制开发,公司从项目签约启动开始按照严格的项目里程碑来跟踪管理,并已建立符合信息技术服务标准ITSS三级的IT服务体系.
对于公司自主投入的产品开发,除对项目进行全过程管理以外,还建立了专家评审制度,由技术专家委员会对项目立项、结项等关键节点进行把关评审,项目过程由质量中心的质量保证经理QA及测试团队对项目的过程质量及产品质量进行全过程监控.
在技术创新方面,公司始终坚持以自主创新为主,并与专业机构或技术公司互赢合作.
2.
主要研发项目研发支出前五名的研发项目:序号研发项目名称报告期研发支出金额总研发支出金额1轩易行智慧渣土监管平台479,790.
61479,790.
612扫黑险恶专项斗争信息管理系统479,294.
42479,294.
42公告编号:2020-01220V1.
03城市管理微信公众服务系统V1.
0463,631.
92463,631.
924社会治安综合治理信息化管理系统V1.
0445,148.
57445,148.
575重点营运车辆监控管理平台V1.
0438,529.
69438,529.
69合计2,306,395.
212,306,395.
21研发项目分析:2019年度公司共计完成研发项目7项,其中前五项已在上图中列出.
此五项支出占研发总支出金额75.
55%,为比较重要研发项目.
3.
研发支出情况:项目本期金额/比例上期金额/比例研发支出金额3,052,993.
982,486,204.
05研发支出占营业收入的比例4.
21%2.
36%研发支出中资本化的比例研发支出分析:2019年度公司累计支付研发支出金额3,052,993.
98元,较去年同期增加566789.
93元,增长比率为22.
80%,其中研发材料支出波动较小,增长率为13.
46%.
人员工资增长比率较大,为70.
13%,主要系公司调整工资政策,增加研发人员工资所致.
4.
研发人员情况:教育程度期初人数期末人数博士00硕士00本科以下4545研发人员总计4545研发人员占员工总量的比例30.
2%38.
8%5.
专利情况:项目本期数量上期数量公司拥有的专利数量3225公司拥有的发明专利数量00(六)审计情况1.
非标准审计意见说明适用√不适用2.
关键审计事项说明:关键审计事项是根据我们的职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项.
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见.
公告编号:2020-01221(一)收入确认1、事项描述如财务报表附注五、(二十三)所述,2019年度,轩慧科技实现营业收入72500413.
14元,较2018年下降31.
27%,减幅较大,为合并利润表重要组成项目,因此我们将收入确认确定为关键审计事项.
2、审计中的应对我们执行的主要审计程序如下:了解和评价管理层对销售与收款内部控制设计和执行的有效性;通过与管理层沟通了解公司不同类型收入确认的具体方法的政策、针对集成项目收入,我们检查了销售合同及验收单,针对电视宽带业务,我们检查了主要合同并重新计算各期应分摊的金额等程序,了解和评价收入确认会计政策的适当性;我们对收入和成本执行了分析程序,分析各期收入、成本及毛利的波动情况并与同行业进行比对;通过抽样的方式检查了与收入确认相关的支持性凭证:销售合同或业务受理单销售发票,验收单、银行进账单;执行函证程序,对本期重要项目收入进行函证,以确认本期销售金额及期末应收账款余额;针对资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本核对相关支持性凭证,评估收入确认是否记录在恰当的会计期间.
(七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用(1)财政部于2019年4月03日发布了《修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号),对一般企业财务报表格式进行了修订.
本公司执行财会(2019)6号文对当期和各个列报前期财务报表中受影响的项目名称进行了调整.
(2)财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则以下统称"新金融工具准则").
按照新金融工具准则的规定,除某些特定情形外,对金融工具的分类和计量(含减值)进行追溯调整,将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日(即2019年1月1日)的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益.
本公司执行新金融工具准则的规定,对金融工具的分类在新金融工具准则实施日(即2019年1月1日)进行调整,对当期和各个列报前期财务报表中受影响的项目名称进行了调整.
(八)合并报表范围的变化情况适用√不适用(九)企业社会责任1.
扶贫社会责任履行情况适用√不适用2.
其他社会责任履行情况√适用不适用公司积极履行企业应尽的社会义务,依法履行纳税义务,保护员工合法权益,积极参与各类社会活动,支持所在地区经济发展.
公司将继续积极承担企业社会责任,诚信经营.
公告编号:2020-01222三、持续经营评价报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立.
公司建立了现代企业管理制度架构,企业治理规范有序,会计核算、财务管理、风险控制等各项制度完善、内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标健康发展;管理层、核心技术人员队伍稳定,本期较上期成增长趋势.
公司以"让生活更智慧"为使命稳扎稳打,保证增值电信业务板块收效及持续经营,聚焦创新研发与系统集成领域,继续保持公司健康发展.
随着公司在全国中小企业股份转让系统的挂牌,公司主营业务市场占有率及经营业绩稳定增长,公司资产规模增长适度,资产负债率结构合理.
综上所述,公司拥有良好的持续经营能力.
报告期内不存在可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项.
四、未来展望(一)行业发展趋势对公司未来经营的影响:轩慧科技依托多年运营经验,并将公司积累的跨行业、跨技术、跨平台的融合经验进行聚合,打造产品平台化,将产品、运维、运营以平台化形式输出给合作伙伴.
这种聚合是传统工程商、集成商、IT型企业单一形态运行所未触及过的,因此轩慧科技的行业经营方向具有较高的领先优势,同时也会对轩慧科技的后期发展带来高产出比的盈利点.
网络及数字电视板块:行业发展趋势:随着国民经济的发展,互联网接入行业已全面渗透到经济社会的各个领域,并已成为经济社会发展的重要引擎和基础平台.
互联网给人们的工作和生活带来了极大便利的同时,人们对互联网的依赖性增强,宽带接入成为各类企业在现代社会中得以生存的必要条件.
国家发展改革委办公厅、工业和信息化部办公厅于2018年11月27日发布《关于组织实施2019年新一代信息基础设施建设工程的通知》通知指出:为深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神,落实"十三五"规划《纲要》要求,加快推进"宽带中国"战略实施,有效支撑网络强国、数字中国建设,着力解决我国信息基础设施发展不平衡不充分问题,助力脱贫攻坚,国家发展改革委、工业和信息化部联合组织实施2019年新一代信息基础设施建设工程.
所以2019年,新型基础设施建设将是投资领域的重中之重.
国家发展改革委此前表示,2019年将加强新型基础设施建设,推进人工智能、工业互联网、物联网建设,加快5G商用步伐.
业界专家预计,今年新型基础设施的投资力度将达到数千亿元.
未来,全球电信运营商行业集中度处于高度垄断状态,通信设备行业新的增量主要来自于:一方面,5G智能终端、服务机器人、物联网各类虚拟现实/增强现实等智能硬件爆发;另外,2019年全球5G网络进入实质性商用阶段,运营商网络投入加大;最后,网络向上延伸到云计算、人工智能等领域,打开更加广阔的市场空间.
公司市场地位变动趋势:公司可围绕传统行业的数字化服务需要,依托ICT产业的整合优势,推进传统实体经济和综合数字服务的深度融合,逐步培育运营商专属的综合数字服务能力,向"互联网+"生态圈提供一系列的生产生活服务与一揽子的解决方案,实现基于"互联网+"的商业模式变革与产业链重构.
与群众的"衣食住行"以及生活方式联系紧密,运营商可围绕服务于广大人民群众的日常生活需要,逐步将其消费方式与习惯转移到互联网上来,重点做好内容分发、智能硬件、智能家居、安全支付等特色应用与服务,全面提高公众"互联网+"的体验服务.
综上,在各类融合业务、新型通信技术和国家有利政策的推动下,我国传输网领域的各参与主体将继续加大资本投入,提高对通信设备的市场需求,带动行业的整体发展.
发展趋势对公司未来经营的影响:2019年公司为提升服务品质、响应带宽提速的国家政策,家用带宽再次免费升级,将原50M家用宽带免费提升至100M,惠利于民;折扣或免费赠送网络影视盒,留住老用户,不断吸纳新用户;2018年宽公告编号:2020-01223带在网用户和收费用户持续增长,通过营销政策引导,提高ARPU值,100M用户的比重逐步提升,陆续引入视频等内容供应商及CDN供应商,使得内网流量大幅提升,节省出口成本,通过骨干网络扩容升级、优化不断提升网络质量.
公司利用自身优势,业务覆盖区内深耕细作,不断减少宽带业务未覆盖社区,现已达到覆盖率100%,公司多年以来为方便用户制定了免费迁户政策,在此公司营销策略之下,满足业务区内租客结构的迁移特殊需求,提高用户满意,增加公司营收.
公司深化服务理念,坚持服务到末端的服务思想,不断提高售后服务质量,为用户服务到电脑端、手机端、电视端,网络内部和外部都服务的宗旨,即提高用户满意度,又增加了宽带和电视的周边增值营收.
综上,公司将按照"坚守主业、提升服务、深挖效益"的总体要求,加速推进网络升级和服务升级,压缩各类投资规模和各项成本费用,实现增长方式由投资拉动型向质量效益型转变,逐步提高增值业务和智能家居产品销售等收入的比重,确保持续发展.
(二)公司发展战略1.
信息系统集成板块事业板块:在信息系统集成行业,公司紧扣大智移云行业技术及应用,大智移云是将大数据、云计算、物联网综合到一起,是指(大数据、智能化、移动互联网和云计算)时代.
云计算、大数据等信息技术交融渗透,不仅改变着人们的生活,也有望掀起新一轮产业变革.
"大智移云"是产业互联网的重要技术载体和推动力.
云计算、大数据等信息技术交融渗透,不仅改变着人们的生活,也有望掀起新一轮产业变革.
"大智移云"是在2013年8月中国互联网大会上提出来的,其中"智能化"包括物联网和大数据挖掘支撑的用户体验.
移动互联网、物联网的结合,又使大数据的产生与收集成为可能.
"大智移云"彼此又相互关联,移动互联网和物联网的应用需要云计算支撑,大数据的深入分析和挖掘反过来助推移动互联网和物联网的发展,使软硬件更加智能化.
轩慧科技依托二十四年运营经验,并将公司积累的跨行业、跨技术、跨平台的融合经验进行聚合,打造产品平台化,将产品、运维、运营以平台化形式输出给合作伙伴.
这种聚合是传统工程商、集成商、IT型企业单一形态运行所未触及过的,因此轩慧科技的行业经营方向具有较高的领先优势,同时也会对轩慧科技的后期发展带来高产出比的盈利点.
2.
网络及数字电视板块:公司的主营业务是互联网宽带接入和数据中心IDC业务相关增值服务.
随着国民经济的发展,互联网已全面渗透到经济社会的各个领域,并已成为经济社会发展的重要引擎和基础平台.
宽带接入网络作为信息产业的重要基础设施,发展空间潜力巨大.
互联网给人们的工作和生活带来了极大便利的同时,人们对互联网的依赖性增强,宽带接入成为各类企业在现代社会中得以生存的必要条件.
我国宽带接入行业的发展受国家电信管制环境、电信市场状况、经济发展水平、用户的消费习惯的影响,社会信息化程度不断提高,宽带接入用户发展空间巨大、增长迅速;宽带接入用户需求提升,更加注重网络服务的质量,需求的提升使用户对互联网的服务品质和访问速度要求越来越高.
"宽带中国"战略的实施,信息消费的大力促进,国家对行业管制的不断放宽,这些都为公司宽带接入和数据中心及其增值服务业务的快速发展提供了良好的宏观环境,也为公司这样的民营运营商拓展业务提供了有力的政策保障.
数字电视行业随着进一步规范管理和文化基础设施的基本定位,广电总局规范IPTV和OTT管理,要求对IPTV传输服务中存在的违规经营和安全隐患等问题进行整改;严格节目内容管理,要求网络视听节目与广播电视节目同一标准、同一尺度等要求,给数字电视行业带来新的发展机遇.
对此,公司将以更多样的业务套餐、更精彩的节目内容、更丰富的本地信息、更优良的视觉体验、更优质的客户服务努力争取用户、巩固市场,提升用户在网率.
公告编号:2020-01224(三)经营计划或目标系统集成板块:2019年,轩慧科技以构建行业数据模型化、目录化、标准化以及转入数据治理和应用为战略转型方向,由原来基础业务运营商转型为数据服务提供商,并制定了"两个产品、两朵云"的产品和服务云平台融合输出计划.
两个产品:食药行业数据融合枢纽产品、民政行业数据融合枢纽产品.
两个平台:智慧健康养老服务平台及集成运维运营化服务云平台.
两个行业数据产品:依托与和中兴网信、北京因特睿、浙江大华、深信服等企业的产品融合及战略合作,实现渠道互补、互有资源拉动、快速形成产品推广渠道并已开始推广.
两个平台:依托于北京大数据研究院、中国老年学及老年医学会、华为、中兴等研究机构和行业领域龙头的深度合作,以成立联合实验室模式,形成产学研一体化并完成成果转化.
网络及数字电视板块:(1)、继续开拓家庭宽带和商业企业客户专线业务:a家庭宽带业务:为实现宽带业务快速发展,完成出口扩容和用户带宽组免费升级业务,公司积极发挥光纤网络和信息化优势,加快发展IDC、ICT、增值及综合信息服务等增长型业务,面对竞争对手在固网宽带业务领域的激烈竞争,公司积极巩固和提升宽带业务"品质+服务"差异化竞争优势,全面提升用户网络速率,提升网络感知及服务体验.
b商业客户专线业务:随着北京副中心加快基础设施建设和公共服务配套,提高副中心的承载力,吸引力正加紧深化完善通州区总体规划、镇域规划以及和北三县(河北廊坊三河市、大厂、香河)地区协同发展规划,逐步与北三县进行了对接,推动交通基础设施、公共服务和产业向北三县延伸.
与副中心近邻的公司业务覆盖区域,也正逐渐成为各路企业与资本进驻的热土,入住商业、企业、连锁商来超市逐渐增多;如东贸国际服装批发城、汇福国际商贸城、苏宁连锁的苏宁小店等陆续开业入驻.
在2018年,公司从重点业务、重点产品、重点项目着手,加强协同配合,推动商业企业互联网专线业务发展.
同步,加强城区内管道环网建设,提升专线接入用户覆盖面.
(2)、加强基础网络和运营平台建设,提升技术系统支撑能力a继续加强骨干网络建设:公司继续骨干网络扩容升级、优化,不断提升网络质量,做好家用宽带组免费提升至30M、100M、200M的后续工作的同时,并为升级至500M、1G的家庭用户带宽接入做好骨干链路和局端设备升级改造工作,提升接入能力,持续提升传输、数据网等,基础网络能力不断增强.
b加强运营平台建设:公司全员强化便民服务意识,继续加强公司运营派工平台的建设,通过客服热线电话和微信公众号平台相结合,全方位为用户做好远程服务及上门服务,对行动不便的老年人、残疾人等用户,全部提供,全业务上门办理的服务,让用户做到足不出户即可享受便捷、高效、精准的宽带和电视服务;在保障用户网络需求的同时,更为用户提供了通信、用电安全预警、防火防盗等增值服务项目.
(3)、加强用户服务工作,提升用户体验和服务价值a积极推进网格化覆盖及信息化支撑工作,建设网格化营维体系,在全在候24小时服务的基础之上,细化节点网格员,责任到人,提高用户响应时间和营维效率.
持续提升客服水平,通过科学排班,提高客服人员的工时利用率;呼叫中心IVR语音导航系统,分流等技术,缓解高峰时段来电压力;使用公司官方微信公众号客服平台,加强客服全员业务学习,保证受理服务质量.
各区域营销网络持续开展服务进社区工作,做到每社区全到位.
b提升用户体验和价值:开展精准营销,提升服务,创新经营模式,全面提升销售能力.
推进成本管控与降本增效,持续提升管理效率与经营活力.
加快提升在市场经营、网络支撑、运营及管理等诸多方面的能力,以基础能力的持续提升促进经营业绩持续改善,全面提升服务支撑保障能力;脚踏实地打好良公告编号:2020-01225性经营基础,加强企业文化建设,激发企业活力,深化提质增效,提升企业精细化管理水平,持续提升服务价值.
(四)不确定性因素1.
公司能够持续保持现有管理层和核心技术人员的稳定性和连续性;2.
公司所处行业领域的市场处于正常发展的状态,没有出现重大的市场突发情形;3.
随着公司业务规模的不断扩张,战略的全面实施,公司对人才的需求越来越大,对人力资源支持能力的要求也将逐渐提高,若公司在培养现有人才、引进复合型人才和保留人才等方面不能与公司发展协同,将会对公司后续经营和发展带来不利影响.
五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1.
业务区域集中的风险:报告期内,公司主营业务收入主要来自于河北省三河市.
报告期内,公司宽带和有线电视业务主要在河北省三河市开展.
虽然公司正在逐步增强全国性业务的业务扩展,但如果河北省经济形势或地方政策发生较大变化,仍会对公司业务产生较大影响.
处理办法:公司在2017、2018两个年度加大系统集成业务板块推广并取得较好的成绩,公司充分利用系统集成业务及软件业务非地区性的优点,逐步走向全国市场,并继续在2019年做好了发展规划.
2.
现金销售收款的风险:由于我国互联网接入行业的特性,部分接入客户为社区个人,其习惯使用现金结算,使得公司销售收入有一定比例现金结算.
报告期内,虽然公司己建立了针对现金交易的内部控制制度,并己经逐步采取微信、支付宝方式支付和安装POS机等措施减少现金交易,但如未来对现金交易的内部控制制度不能有效执行,则公司现金资产的安全性及财务核算的真实准确性将存在风险.
处理办法:公司现金收款是行业特点造成的,公司在原有内控管理过程中加强运营管理系统的建设及控制,所有业务处理均有系统记录,减少中间环节,实现过程控制,并且因公司完善支付宝、微信及手持POS收款方式,现金收款在2018年已有明显改善.
3.
市场竞争加剧的风险:公司所处的宽带接入行业拥有众多传统的电信运营商(电信、联通、移动)、各地的广电运营商(如歌华有线、华数传媒等提供有线电视),以及一些成规模的民营宽带运营商(长城宽带一鹏博士联合体、艾普网络、方正宽带),虽公司其他业务板块收入逐年增加,但在电信运营业务板块市场运营和新市场开拓过程中,面临众多竞争对手带来的竞争压力,如果公司市场拓展不利,将给公司业务经营带来风险.
处理办法:公司的主营业务系统集成及宽带收入相对稳定,2018年公司加大了系统集成板块的业务建设,目前已成功将企业的另一板块纳入公众的视野,也利于企业在新的行业和市场竞争中取得优势.
4.
带宽资源价格波动的风险:报告期内,公司带宽采购主要供应商为中国移动通信集团河北有限公司廊坊分公司、北京网汇科技有限公司、北京网联光通技术有限公司、北京中联互动科技发展有限公司和北京轩玮安谊科技有限公司,虽然国内宽带资源主要由中国移动、中国联通、中国电信基础运营商控制,但是基础运营商带宽资源供应充足,且基础运营商之间也存在竞争关系,公司的带宽采购不存在对某个供应商的依赖.
如果供应商因为经营策略或者其他因素发生不利于公司的情况,将会对公司的业务经营产生一定的影响.
处理办法:公司有超过23年的网络运营经验,并在所在区域内取得了稳定的用户资源,同时与各方带宽资源供应商有着良好的合作基础,在整个大的运营环境体制内价格波动可能给公司造成的风险在可控范围内,随着公司其他板块运营能力的加强,公司的综合竞争力也有了极大的提高.
公告编号:2020-012265.
资产减值风险:2019年12月31日,公司固定资产账面价值为52,856,461.
53元.
占总资产比例为35.
03%,如果出现固定资产可收回金额大幅减少的情况,公司固定资产将出现大量的减值,对公司业绩产生较大的影响处理办法:随着折旧的进程,目前公司固定资产占总资产的比重正在逐年下降,2019年已从2017年的50.
47%下降为35.
03%,公司网络建设大规模投入期已过去,公司在完善整体规划同时加强内部控制保证此项在可控范围内.
6.
应收票据及应收账款增加的风险公司:公司2019年12月31日应收票据及应收账款余额44,800,602.
09元,计提的坏账准备为4,908,833.
23元,应收票据及应收账款账面价值为39,891,768.
86元,占总资产的比重为26.
44%,比年初账面价值减少47.
83%,尽管公司客户主要是政府部门,但是会存在应收票据及应收账款坏账增加的风险.
处理办法:公司已充分考虑了其性质和收回的可能性,根据公司会计政策,对应收账款按账龄分类计提了足额的坏账准备.
(二)报告期内新增的风险因素无.
公告编号:2020-01227第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项√是否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)诉讼、仲裁事项1.
报告期内发生的诉讼、仲裁事项单位:元性质累计金额合计占期末净资产比例%作为原告/申请人作为被告/被申请人诉讼或仲裁0404,620.
68404,620.
680.
45%2.
以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的诉讼、仲裁事项适用√不适用3.
以临时公告形式披露且在报告期内结案的诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力002.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售00公告编号:2020-012283.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)004.
财务资助(挂牌公司接受的)005.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型006.
其他562,800.
00349,200.
00(三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容审议金额交易金额是否履行必要决策程序临时报告披露时间杨东升、三河英派尔体育用品有限公司关联方为公司提供担保向廊坊银行股份有限公司燕郊支行申请授信,授信额度壹仟肆佰万元整,主要用于补充流动资金.
14,000,000.
0014,000,000.
00已事前及时履行2019年2月20日杨东升杨东升以其名下房产提供抵押担保向沧州银行股份有限公司三河支行申请授信,授信额度为人民币伍佰万元整,主要用于购买原材料,期限为一年.
5,000,000.
005,000,000.
00已事前及时履行2019年4月16日杨东升、三河英派尔体育用品有限公司关联方为公司提供担保向中国光大银行股份有限公司廊坊分行申请授信,授信额度叁仟万元整,主要用于补充流动资金.
30,000,000.
000.
00已事前及时履行2019年7月26日偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:上述关联交易,关联方未收取公司担保费用,为公司纯受益行为,银行授信用于补充公司经营所需流动资金.
公告编号:2020-01229(四)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺内容承诺履行情况实际控制人或控股股东2017年7月3日挂牌同业竞争承诺《实际控制人避免同业竞争承诺书》正在履行中实际控制人或控股股东2017年7月3日挂牌无违法违规承诺《实际控制人无违法违规承诺书》正在履行中实际控制人或控股股东2017年7月3日挂牌资金占用承诺《实际控制人关于规范股份有限公司关联资金往来管理承诺函》正在履行中实际控制人或控股股东2019年7月13日挂牌社保公积金承诺《实际控制人社保、公积金承诺函》已履行完毕实际控制人或控股股东2019年7月13日挂牌规范关联交易承诺实际控制人规范关联交易承诺书》正在履行中实际控制人或控股股东2019年7月13日挂牌五分开承诺《实际控制人五分开承诺书》正在履行中实际控制人或控股股东2019年7月13日挂牌资金占用承诺《实际控制人资金占用承诺书》正在履行中实际控制人或控股股东2019年7月13日2019年7月13日挂牌实际控制人税收承诺函实际控制人税收承诺函已履行完毕实际控制人或控股股东2019年7月13日挂牌限售承诺《实际控制人股份锁定承诺函》正在履行中实际控制人或控股股东2019年7月13日挂牌限售承诺《受让自实际控制人股份锁定承诺函》正在履行中董监高2019年7月13日2019年7月13日挂牌全体董事对备案文件真实性、准确性和完整性的承诺书《全体董事对备案文件真实性、准确性和完整性的承诺书》已履行完毕董监高2019年7月13日挂牌同业竞争承诺《公司董监高避免同业竞争承诺函》正在履行中其他股东2019年7月13日挂牌规范关联交易承诺《股东规范关联交易承诺书》正在履行中公告编号:2020-01230其他股东2019年7月13日挂牌资金占用承诺《股东资金占用承诺书》正在履行中其他股东2019年7月13日挂牌股东个税承诺《股东个税承诺》正在履行中公司2018年3月29日2018年3月29日发行公司及子公司不属于失信被执行人的声明与承诺《公司及子公司不属于失信被执行人的声明与承诺》已履行完毕实际控制人或控股股东2018年3月29日2018年3月29日发行控股股东、实际控制人不属于失信被执行人的声明与承诺《控股股东、实际控制人不属于失信被执行人的声明与承诺》已履行完毕董监高2018年3月29日2018年3月29日发行董监高不属于失信被执行人的声明与承诺《董监高不属于失信被执行人的声明与承诺》已履行完毕其他股东2018年3月29日2018年3月29日发行认购对象不属于失信被执行人的声明与承诺《认购对象不属于失信被执行人的声明与承诺》已履行完毕其他股东2018年3月29日2018年3月29日发行认购对象关于股份认购的声明与承诺《认购对象关于股份认购的声明与承诺》已履行完毕其他股东2018年3月29日2018年3月29日发行公司股东不存在代持情况声明与承诺《公司股东不存在代持情况声明与承诺》已履行完毕公司2018年3月29日2018年3月29日发行公司对提供资料真实性准确性和完整性的承诺《公司对提供资料真实性准确性和完整性的承诺》已履行完毕承诺事项详细情况:挂牌时实际控制人签署承诺如下:实际控制人避免同业竞争承诺书;公告编号:2020-01231实际控制人无违法违规承诺书;实际控制人关于规范股份有限公司关联资金往来管理承诺函;实际控制人社保、公积金承诺函;实际控制人规范关联交易承诺书;实际控制人五分开承诺书;实际控制人资金占用承诺书;实际控制人诉讼仲裁和行政处罚事项声明;实际控制人税收承诺函;实际控制人股份锁定承诺函;受让自实际控制人股份锁定承诺函.
挂牌时董监高签署的承诺:全体董事对备案文件真实性、准确性和完整性的承诺书;高级管理人员关于是否在股东单位双重任职的说明;公司董监高避免同业竞争承诺函;公司管理层对公司重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁及影响等的书面声明;董事、监事、高级管理人员关于公司管理层诚信状况的说明;董事、监事、高级管理人员关于诉讼、仲裁或行政处罚等相关事项的声明;高级管理人员关于规范关联交易的说明;全体董事关于报告期内关联交易的意见;与公司不存在利益冲突的书面声明;公司管理层就对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等事项的情况是否符合法律法规和公司章程、及其对公司影响的书面声明;财务人员独立性声明.
股东承诺书.
股东规范关联交易承诺书;股东资金占用承诺书;股东诉讼仲裁和行政处罚事项声明;股东股份转让限制情况声明;股东个税承诺;股东股份不存在代持的声明.
2018年定向增发股份时签署的承诺:公司及子公司不属于失信被执行人的声明与承诺;控股股东、实际控制人不属于失信被执行人的声明与承诺;董监高不属于失信被执行人的声明与承诺;认购对象不属于失信被执行人的声明与承诺;认购对象关于股份认购的声明与承诺;公司股东不存在代持情况声明与承诺;公司对提供资料真实性准确性和完整性的承诺.
公司在申请挂牌及定向增发股份时,公司股东、法人股东、董事、监事、管理层签署了相关承诺书,在报告期间均严格履行了上述承诺,未违背承诺事实.
公告编号:2020-01232第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数14,146,24825.
15%7,727,16621,873,41438.
89%其中:控股股东、实际控制人718,7951.
28%9,553,50010,272,29518.
26%董事、监事、高管787,2481.
40%9,553,50010,340,74818.
38%核心员工4,4570.
01%04,4570.
01%有限售条件股份有限售股份总数42,103,75274.
85%-7,727,16634,376,58661.
11%其中:控股股东、实际控制人40,398,38571.
82%-9,560,50030,837,88554.
82%董事、监事、高管40,603,75272.
18%-9,560,50031,043,25255.
19%核心员工13,3730.
02%013,3730.
02%总股本56,250,000-056,250,000-普通股股东人数63股本结构变动情况:适用√不适用(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1杨东升40,966,3807,00040,959,38072.
8167%30,724,78510,234,5952三河市慧赢恒信企业管理咨询中心(有限合伙)5,000,00005,000,0008.
8889%1,666,6673,333,3333三河市世通恒金企业管理咨询中心(有限合伙)5,000,00005,000,0008.
8889%1,666,6673,333,3334赵玉利3,125,000-1,0003,126,0005.
5573%03,126,0005高淑玲1,500,00001,500,0002.
6667%01,500,0006常汝光150,8000150,8000.
2681%113,10037,7007韩铁125,0000125,0000.
2222%93,75031,2508张丹凤74,290074,2900.
1321%55,71818,572公告编号:2020-012339王春雪35,290035,2900.
0627%26,4688,82210候思银23,000023,0000.
0409%023,000合计55,999,7606,00055,993,76099.
5445%34,347,15521,646,605前十名股东间相互关系说明:普通股前十名股东间相互关系说明:公司控股股东、实际控制人杨东升先生为三河市慧赢恒信企业管理咨询中心(有限合伙)、三河市世通恒金企业管理咨询中心(有限合伙)两家合伙企业的普通合伙人及执行事务合伙人,股东高淑玲为杨东升的母亲、常汝光与杨东升为夫妻关系,其他股东没有关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否(一)控股股东情况1、控股股东的认定:公司股东杨东升直接持有公司40,959,380股股份,占公司总股本的72.
83%,同时,杨东升通过控制机构股东三河市世通恒金企业管理咨询中心(有限合伙)控制公司8.
89%的股权,通过控制公司机构股东三河市慧赢恒信企业管理咨询中心(有限合伙)控制公司8.
89%的股权,因此,杨东升合计控制公司90.
60%的股权.
根据《公司法》第二百一十六条第(二)款的规定,杨东升为公司的控股股东.
2、控股股东的基本情况杨东升,男,1973年3月出生,中国国籍,无境外永久居住权,曾用名杨东生.
1991年6月毕业于河北省三河县农业技术中专机电专业,中专学历.
1991年9月至1996年10月任河北省三河市广播电视局编辑、摄像;1995年2月至2015年6月任廊坊市轩慧电视安装服务有限公司总经理;2001年10月至2017年2月经营三河市燕郊轩慧电讯器材经销部;2012年11月至2017年2月任北京轩慧信通科技有限公司执行董事兼总经理;2014年1月至2017年2月任三河市轩慧信通商贸有限公司监事;2014年7月至今任三河英派尔体育用品有限公司执行董事;2015年7月至2017年6月任轩慧科技有限公司总经理;2016年12月至今任湖南轩慧信息科技有限公司执行董事兼总经理;2017年5月至今任三河市慧赢恒信企业管理咨询中心(有限合伙)执行事务合伙人;2017年6月至今任三河市世通恒金企业管理咨询中心(有限合伙)执行事务合伙人;2017年7月至今任轩慧科技股份有限公司董事长兼总经理.
报告期内公司控股股东没有发生变化.
(二)实际控制人情况1、实际控制人的认定:杨东升和常汝光系夫妻关系,公司股东杨东升直接持有公司40,959,380股股份,占公司总股本的72.
83%,同时,杨东升通过控制机构股东三河市世通恒金企业管理咨询中心(有限合伙)控制公司8.
89%的股权,通过控制公司机构股东三河市慧赢恒信企业管理咨询中心(有限合伙)控制公司8.
89%的股权,因此,杨东升合计控制公司90.
60%的股权.
常汝光直接持有公司150,800股股份,二人合计控制公司的股份数为51,110,180股,占公司股份总数的90.
86%.
二人能够通过所持股份享有的表决权,对公司的股东大会决议产生重大影响,进而对公司的经营和发展施加影响.
同时,杨东升担任公司董事长兼总经理,常汝光担任公司董事,二人能够对公司的运营和治理产生重大影响.
因此,根据《公公告编号:2020-01234司法》第二百一十六条第(三)款的规定,杨东升和常汝光为公司的实际控制人.
2、实际控制人的基本情况(1)杨东升杨东升基本情况见控股股东情况.
(2)常汝光常汝光,女,1974年4月出生,中国国籍,无境外永久居住权.
1997年6月毕业于长春市东方大学计算机及其应用专业,专科学历.
1997年7月至1999年6月任京郊房地产开发有限公司办公室职员;1999年7月至2003年3月任京郊房地产开发有限公司办公室主任;2003年4月至2017年1月任三河市环发锅炉厂有限公司总经理助理;2017年1月至今任三河市环发锅炉厂有限公司总经理;2011年3月至2017年7月任三河市燕郊广视数字网络科技有限公司监事;2017年7月至今任轩慧科技股份有限公司董事.
报告期内实际控制人没有发生改变.
公告编号:2020-01235第七节融资及利润分配情况一、普通股股票发行及募集资金使用情况(一)最近两个会计年度内普通股股票发行情况√适用不适用单位:元或股发行次数发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量标的资产情况募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数12018年1月8日2018年4月25日1.
606,250,000不适用10,000,000.
00801700(二)存续至报告期的募集资金使用情况√适用不适用单位:元发行次数发行情况报告书披露时间募集金额报告期内使用金额是否变更募集资金用途变更用途情况变更用途的募集资金金额是否履行必要决策程序12018年4月20日10,000,000.
000否无0已事前及时履行募集资金使用详细情况:本报告期募集资金账户只有新增利息收入128.
47元,截止2019年12月31日,募集资金账户余额707.
65元,并未存在使用情况.
二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用公告编号:2020-01236四、可转换债券情况适用√不适用五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况适用√不适用六、权益分派情况(一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用(二)权益分派预案适用√不适用公告编号:2020-01237第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任职起止日期是否在公司领薪起始日期终止日期杨东升董事长,总经理男1973年3月中专2017年6月27日2020年6月26日是常汝光董事女1974年4月大专2017年6月27日2020年6月26日否韩铁副总经理,董事男1972年10月中专2017年6月27日2020年6月26日是张丹凤副总经理,董事会秘书,董事女1983年7月本科2017年6月27日2020年6月26日是王春雪财务总监,董事女1969年10月大专2017年6月27日2020年6月26日是高峰技术总监,监事男1980年2月大专2017年6月27日2020年6月26日是徐震事业部总经理,职工代表监事男1977年6月大专2017年6月27日2020年6月26日是刘伟市场总监,监事会主席男1982年7月大专2017年6月27日2020年6月26日是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:4董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:实际控制人、控股股东杨东升担任公司董事长,总经理,常汝光与杨东升为夫妻关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量杨东升董事长,总经理40,966,380-7,00040,959,38072.
82%0常汝光董事150,8000150,8000.
27%0韩铁副总经理,董事125,0000125,0000.
22%0张丹凤副总经理,董事会秘书,董事74,290074,2900.
13%0王春雪财务总监,董事35,290035,2900.
06%0高峰技术总监,监事17,830017,8300.
03%0徐震事业部总经理,14,270014,2700.
03%0公告编号:2020-01238职工代表监事刘伟市场总监,监事会主席7,14007,1400.
01%0合计-41,391,000-7,00041,384,00073.
57%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:适用√不适用二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员1110财务人员157销售人员1512技术人员10887员工总计149116按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士00本科2615专科6344专科以下6057员工总计149116员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1.
人才引进:公司历来重视人才引进,有针对性招聘优秀应届毕业生和专业性人才,并提供与自身价值相适应的待遇、职位和多元化的晋升通道.
2.
员工培训:公司一直十分重视员工的培训和发展工作,制定了系列的培训计划与人才培训项目,全面加强员工培训工作,包括新员工入职培训,新员工公司文化理念培训,不断提高公司员工素质和能力,提升员工和部门工作公告编号:2020-01239效率,为公司发展目标的实现提供坚实的技术和基础的保障.
3.
员工薪酬政策:公司雇员之薪酬包括薪金、津贴等.
公司实施全员劳动合同制,依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件,公司与员工签订《劳动合同书》,公司按照相关法律、法规及地方相关社会保险政策,为员工办理养老、医疗、工伤、事业、生育的社会保险和住房公积金.
4.
需要公司承担的离退休员工人数:公司执行国家和地方的社会保险制度,没有公司需要承担费用的离退休人员.
(二)核心员工基本情况及变动情况适用√不适用适用不适用三、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2020-01240第九节行业信息环境治理公司医药制造公司√软件和信息技术服务公司计算机、通信和其他电子设备制造公司专业技术服务公司互联网和相关服务公司零售公司农林牧渔公司教育公司影视公司化工公司不适用一、业务许可资格或资质公司拥有CMMIL3、ITSSL3、ISCCCL2、信息系统集成及服务三级、电子与智能化工程专业承包二级、测绘资质乙级资质等重要资质,先后通过ISO9001、ISO14001、ISO28001、ISO20000、ISO27001和ISO22301认证,获得河北省增值电信业务经营许可证、全国增值电信业务经营许可证、河北省安全技术防范系统设计、安装、维修一级备案证书、河北省服务外包企业证书,通过软件企业认证证书、高新技术企业、河北省科技小巨人企业、河北省科技型中小企业认定.
二、知识产权(一)重要知识产权的变动情况重要知识产权无变动.
(二)知识产权保护措施的变动情况公司对知识产权有明晰的管理流程,首先就是要申请专利、商标注册、软件著作权等,通过法律手段保护自己的权利,同时也是日后维权的重要凭证,其次公司对行业信息进行监控,对侵犯知识产权的行为坚决予以制止.
报告期内公司知识产权保护措施未发生变化.
三、业务模式公司的业务类型分为软件产品开发和软件产品服务业务,由于行业软件的复杂性以及与客户业务联系的紧密性,行业软件开发主要采取实施人员派驻客户现场进行开发的形式.
1、软件产品业务:公司通过招投标的方式获得合同后,软件开发和实施人员对客户需求进行详细调研,根据客户合同要求和实际需求,在公司拥有自主知识产权的开发平台上对软件进行开发和编程,软件开发完成后在客户工作系统上进行安装调试公司软件产品,上线试运行;通过对客户主要软件使用人员的培训及提供运维服务的形式确保系统稳定运行,最终完成产品的验收等后续过程.
2、软件服务业务:公司在对客户需求和应用环境进行调研的基础上,结合公司现有解决方案,设计项目建设的具体方案,然后进行软件开发和实施来满足客户的个性需求,软件服务业务包含已在运行的软件的运维服务,软件运维服务主要是向客户提供系统维护、产品升级和技术支持等方面的后续服务.
本年度主营业务收入合计105,441,701.
13元,成本合计79,037,305.
83元.
按照产品分为系统集成解决方案、软件收入、电信宽带收入、电视收入四大类型.
其中系统集成解决方案59,392,112.
75元,占收入比例56.
30%;软件收入111,206.
90元,占收入比重0.
11%.
四、产品迭代适用√不适用公告编号:2020-01241五、工程施工安装类业务分析√适用不适用报告期内公司与发包方、分包方(包括劳动分包方)未产生任何纠纷,所有分包公司均有合法施工资质,与公司无关联关系,公司依法、依规经营,报告期内无违规发包、转包、分包及挂靠的情况.
六、数据处理和存储类业务分析适用√不适用七、IT外包类业务分析适用√不适用八、呼叫中心类业务分析适用√不适用九、收单外包类业务分析适用√不适用十、集成电路设计类业务分析适用√不适用十一、行业信息化类业务分析√适用不适用根据《关于推进社会治安综合治理信息化建设的若干意见》(中综办[2014]27号),综治信息系统依据标准的数据规范,研发综治信息化管理系统,以管理创新为导向,以信息技术为手段,以《国家社会治安综合治理基础数据规范》为标准,实现"人、地、物、情、事、组织"管理信息化,通过9+X的应用模块实现推进网格化管理,从而提升网格化服务管理水平,进一步维持社会和谐稳定.
系统主要建设内容涵盖九大业务模块,即综治组织和队伍建设、实有人口服务管理、特殊人群服务管理、重点青少年服务管理、两新组织服务管理、社会治安管理、矛盾纠纷排查化解、护路护线联防、校园周边安全等.
研发综治APP应用,促进网格员信息采集的移动化、智能化.
十二、金融软件与信息服务类业务分析适用√不适用公告编号:2020-01242第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件及其他相关法律、法规的要求,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、不断提高公司规范运作水平,确保公司规范运作.
报告期内,公司股东大会、董事会和监事会良好运行,能够按照相关法律、法规以及议事规则的规定规范召开三会并作出有效决议;公司各股东、董事、监事和高级管理人员均尽职尽责,能够按照相关法律、法规及议事规则的规定切实行使权力、履行职责.
公司"三会"的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求以及《公司章程》的规定.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司严格遵守法律法规,规范地召集、召开股东大会.
历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定,能够确保全体股东尤其是中小股享有平等地位,充分行使自己的权力.
报告期内召开的股东大会均有董事会召集召开.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策,履行了相应法律程序.
根据各事项的审批权限,经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过.
公司制订内部控制制度以来,各项制度能够得到有效的执行,未出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程,或者决议内容违反公司章程的情形,对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作用.
4、公司章程的修改情况报告期内公司未修改公司章程.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会7报告期内第一届董事会共召开了七次会议:公告编号:2020-012432019-02-19公司会议室召开第一届董事会第十二次会议内容为:(一)审议通过《关于向金融机构申请授信额度暨关联方提供担保》的议案(二)审议通过《关于召开公司2019年第二次临时股东大会》的议案;2019-03-07公司会议室召开第一届董事会第十三次会议内容为:(一)审议通过《关于向金融机构申请授信额度暨关联方提供担保的议案》(二)审议通过《关于拟对外投资设立子公司的议案》(三)审议通过《关于召开公司2019年第三次临时股东大会的议案》;2019-04-16公司会议室召开第一届董事会第十四次会议内容为:(一)审议通过《关于的议案》(二)审议通过《关于的议案》(三)审议通过《关于公司2018年度利润分配预案的议案》(四)审议通过《关于的议案》(五)审议通过《关于的议案》(六)审议通过《关于及的议案》(七)审议通过《关于及的议案》(八)审议通过《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》(九)审议通过《关于公司向金融机构申请授信额度暨关联方提供担保的议案》(十)审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》(十一)审议通过《关于补充确认2018年超出预计金额的日常性关联交易的议案》(十二)审议通过《关于提请召开公司2018年年度股东大会的议案》;2019-04-26公司会议室召开第一届董事会第十五次会议内容为:(一)审议通过《关于的议案》;2019-07-24公司会议室召开第一届董事会第十六次会议内容为:(一)审议通过《关于公司向金融机构申请授信额度暨关联方提供担保的议案》(二)审议通过《关于提请召开公司2019年第四次临时股东大会的议案》;2019-08-22公司会议室召开第一届董事会第十七次会议内容为:(一)审议通过《关于的议案》(二)审议通过《关于的议案》;2019-10-25公司会议室召开第一届董事会第十八次会议内容为:(一)审议通过《关于的议案》.
监事会4报告期内第一届监事会共召开了四次会议:公告编号:2020-012442019-04-16公司会议室第一届监事会第五次会议(一)审议通过《关于的议案》议案(二)审议通过《关于公司2018年度利润分配预案的议案》议案(三)审议通过《关于的议案》议案(四)审议通过《关于的议案》议案(五)审议通过《关于及的议案》(六)审议通过《关于及的议案》议案;2019-04-26公司会议室第一届监事会第六次会议(一)审议通过《关于的议案》;2019-08-22公司会议室第一届监事会第七次会议(一)审议通过《关于的议案》;2019-10-25公司会议室第一届监事会第八次会议(一)审议通过《关于的议案》.
股东大会5报告期内股东大会共召开了五次会议:2019-01-04公司会议室2019年第一次临时股东大会(一)审议通过《关于》的议案(二)审议通过《关于》的议案(三)审议通过《关于》的议案(四)审议通过《关于》的议案;2019-03-07公司会议室2019年第二次临时股东大会(一)审议通过《关于向金融机构申请授信额度暨关联方提供担保》的议案;2019-03-23公司会议室2019年第三次临时股东大会(一)审议通过《关于向金融机构申请授信额度暨关联方提供担保的议案》(二)审议通过《关于拟对外投资设立子公司的议案》;2019-05-10公司会议室2018年年度股东大会(一)审议通过《关于的议案》(二)审议通过《关于的议案》(三)审议通过《关于公司2018年度利润分配预案的议案》(四)审议通过《关于的议案》(五)审议通过《关于的议案》(六)审议通过《关于及的议案》(七)审议通过《关于及的议案》(八)审议通公告编号:2020-01245过《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》(九)审议通过《关于公司向金融机构申请授信额度暨关联方提供担保的议案》(十)审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》(十一)审议通过《关于补充确认2018年超出预计金额的日常性关联交易的议案》;2019-08-10公司会议室2019年第四次临时股东大会(一)审议通过《关于向金融机构申请授信额度暨关联方提供担保的议案》.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,共组织召开7次董事会,5次股东大会、4次监事会.
报告期内,所召开会议的召集和召开程序、出席会议人员资格、召集人资格及表决程序等事宜,均符合法律、法规及《公司章程》的有关规定,作出的会议决议合法有效.
会议审议通过的事项,均由董事会组织有效实施.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司依据相关法律、法规的要求及规范公司经营的要求,严格按照《公司法》、《公司章程》和"三会议事规则"等规定,勤勉尽职地履行其义务,达到了提高公司治理意识的阶段性目标.
未来公司将加强公司董事、监事及高级管理人员的学习、培训,从而提高公司规范治理水平,切实促进公司的发展,切实维护股东权益,最大限度的发挥公司的社会价值.
(四)投资者关系管理情况公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定,专门制定相关规章制度,公司设立了专门的联系电话和电子邮箱,由公司董事会秘书对接,以便于保持与投资者及潜在投资者的联系与沟通,在沟通过程中,公司严格遵循《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》与公司《信息披露管制制度》的规定.
二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对本年度内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明(一)业务独立性:公司主营业务为信息系统集成、软件研发、互联网接入、数字电视.
公司拥有独立完整的采购、工程管理、营销系统,具有完整的业务流程、独立的生产经营场所.
公司独立获取业务收入和利润,具有独立自主的经营能力,不存在依赖控股股东、实际控制人及控制的其他企业进行生产经营的情形,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争,不存在影响公司独立性的关联方交易.
公司控股股东、实际控制人书面承诺不从事与公司构成同业相竞争的业务,保证公司的业务独立于控股股东和实际控制人.
公告编号:2020-01246(二)资产独立性:公司拥有的资产产权明晰,均由公司实际控制和使用.
公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在违规占用公司的资金和其他资产的情况,公司资产独立.
(三)人员独立性:公司高级管理人员均由公司董事会聘任或辞退,聘任及辞退的程序符合法律、行政法规及公司章程的规定.
股份公司总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未在控股股东、实际控制人或其控制的其他企业领薪;公司的财务人员未在控股股东、实际控制人或其控制的其他企业中兼职.
公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规与员工签订了劳动合同,并严格执行有关的劳动工资制度,公司劳动关系、工资报酬、社会保险独立管理,公司人员独立.
(四)财务独立性:公司设立独立的财务部门,配备专职的财务工作人员,制定了完善的财务管理制度和财务会计制度,建立独立的财务核算体系,能够依法独立作出财务决策;公司开设独立基本存款账户,独立运营资金,未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户;公司独立进行税务登记,依法独立纳税;公司能够独立做出财务决策,自主决定资金使用事项,不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用安排的情况,公司财务独立.
(五)机构独立性:公司依法设立股东大会、董事会、监事会等机构,聘请总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员,组成完整的独立于控股股东及关联方的法人治理结构,并有效运作.
公司下设总经办、集成项目管理中心、网络事业部、市场营销中心、审计部、采供仓储部、软件研发部、财务管理中心等职能部门.
各职能部门之间分工明确、各司其职,保证了公司运转顺利.
公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情况,公司机构独立.
(三)对重大内部管理制度的评价在报告期内,公司依据全国中小企业股份转让系统的有关规定,结合公司实际情况,制订完善公司的内部管理制度,保证公司内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求.
董事会严格依照公司的内部管理制度进行管理和运行.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况2018年4月20日,公司召开第一届董事会第五次会议,审议通过了《年度报告信息披露重大差错追究管理制度》(详见公司于全国中小企业股份转让信息披露平台披露的《年度报告信息披露重大差错追究管理制度》(公告编号:2018-014),报告期内,公司严格遵守执行制度中的相关规定,执行情况良好.
公告编号:2020-01247第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定性段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号中喜审字【2020】第00500号审计机构名称中喜会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层审计报告日期2020年4月24日注册会计师姓名魏淑珍、杨帆会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限3会计师事务所审计报酬180,000.
00审计报告正文:二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注2019年12月31日2019年1月1日流动资产:货币资金9,958,148.
5717,699,389.
77结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据应收账款39,891,768.
8676,470,819.
57应收款项融资预付款项17,107,003.
679,955,394.
05应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款758,074.
94896,916.
24其中:应收利息应收股利买入返售金融资产公告编号:2020-01248存货4,058,526.
894,463,908.
86合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计71,773,522.
93109,486,428.
49非流动资产:发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产-其他债权投资持有至到期投资-长期应收款长期股权投资其他权益工具投资1,000,000.
001,000,000.
00其他非流动金融资产投资性房地产固定资产52,856,461.
5365,594,003.
26在建工程16,398,822.
927,367,295.
53生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产458,655.
70500,234.
66开发支出6,773,512.
921,557,182.
65商誉长期待摊费用874,939.
52960,631.
15递延所得税资产760,526.
93763,769.
99其他非流动资产非流动资产合计79,122,919.
5277,743,117.
24资产总计150,896,442.
45187,229,545.
73流动负债:短期借款19,000,000.
0019,000,000.
00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据应付账款3,652,175.
3329,361,691.
33预收款项33,708,078.
2542,231,914.
13合同负债卖出回购金融资产款公告编号:2020-01249吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬979,447.
121,026,006.
94应交税费524,731.
004,096,478.
42其他应付款3,231,764.
742,703,279.
66其中:应付利息47,971.
7439,308.
64应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计61,096,196.
4498,419,370.
48非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计61,096,196.
4498,419,370.
48所有者权益(或股东权益):股本56,250,000.
0056,250,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积17,437,011.
6117,208,253.
21减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积1,678,848.
161,651,036.
29一般风险准备未分配利润14,434,386.
2413,700,885.
75归属于母公司所有者权益合计89,800,246.
0188,810,175.
25少数股东权益公告编号:2020-01250所有者权益合计89,800,246.
0188,810,175.
25负债和所有者权益总计150,896,442.
45187,229,545.
73法定代表人:杨东升主管会计工作负责人:王春雪会计机构负责人:王春雪(二)母公司资产负债表单位:元项目附注2019年12月31日2019年1月1日流动资产:货币资金9,958,148.
5717,539,267.
20交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据应收账款39,891,768.
8676,470,819.
57应收款项融资预付款项17,107,003.
679,955,394.
05其他应收款758,074.
941,064,927.
69其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货4,058,526.
894,463,908.
86合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计71,773,522.
93109,494,317.
37非流动资产:债权投资可供出售金融资产-其他债权投资持有至到期投资-长期应收款长期股权投资500,000.
00其他权益工具投资1,000,000.
001,000,000.
00其他非流动金融资产投资性房地产固定资产52,856,461.
5365,568,411.
18在建工程16,398,822.
927,367,295.
53生产性生物资产油气资产公告编号:2020-01251使用权资产无形资产458,655.
70500,234.
66开发支出6,773,512.
921,557,182.
65商誉长期待摊费用874,939.
52960,631.
15递延所得税资产760,526.
93763,769.
99其他非流动资产非流动资产合计79,122,919.
5278,217,525.
16资产总计150,896,442.
45187,711,842.
53流动负债:短期借款19,000,000.
0019,000,000.
00交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据应付账款3,652,175.
3329,361,691.
33预收款项33,708,078.
2542,231,914.
13卖出回购金融资产款应付职工薪酬979,447.
121,020,882.
12应交税费524,731.
004,096,478.
42其他应付款3,231,764.
742,707,507.
66其中:应付利息应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计61,096,196.
4498,418,473.
66非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计61,096,196.
4498,418,473.
66公告编号:2020-01252所有者权益:股本56,250,000.
0056,250,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积17,456,811.
6117,228,053.
21减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积1,678,848.
161,651,036.
29一般风险准备未分配利润14,414,586.
2414,164,279.
37所有者权益合计89,800,246.
0189,293,368.
87负债和所有者权益合计150,896,442.
45187,711,842.
53法定代表人:杨东升主管会计工作负责人:王春雪会计机构负责人:王春雪(三)合并利润表单位:元项目附注2019年2018年一、营业总收入72,500,413.
14105,489,468.
38其中:营业收入72,500,413.
14105,489,468.
38利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本74,953,135.
82102,312,055.
28其中:营业成本48,172,277.
5279,037,305.
83利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加27,106.
29512,262.
40销售费用14,893,727.
4011,023,263.
82管理费用7,318,720.
338,184,234.
83研发费用3,052,993.
982,486,204.
05财务费用1,488,310.
301,068,784.
35其中:利息费用1,411,416.
84931,518.
81利息收入26,283.
0239,084.
20加:其他收益3,109,000.
005,568,000.
00公告编号:2020-01253投资收益(损失以"-"号填列)100,000.
00100,000.
00其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)00净敞口套期收益(损失以"-"号填列)00公允价值变动收益(损失以"-"号填列)00信用减值损失(损失以"-"号填列)141,858.
14资产减值损失(损失以"-"号填列)-118,797.
71-3,316,516.
14资产处置收益(损失以"-"号填列)-26,166.
49三、营业利润(亏损以"-"号填列)753,171.
265,528,896.
96加:营业外收入52,445.
524,753.
40减:营业外支出48,444.
101,155.
67四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)757,172.
685,532,494.
69减:所得税费用-4,139.
681,073,575.
38五、净利润(净亏损以"-"号填列)761,312.
364,458,919.
31其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)761,312.
364,458,919.
312.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益(净亏损以"-"号填列)2.
归属于母公司所有者的净利润(净亏损以"-"号填列)761,312.
364,458,919.
31六、其他综合收益的税后净额(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.
不能重分类进损益的其他综合收益(1)重新计量设定受益计划变动额(2)权益法下不能转损益的其他综合收益(3)其他权益工具投资公允价值变动(4)企业自身信用风险公允价值变动(5)其他2.
将重分类进损益的其他综合收益(1)权益法下可转损益的其他综合收益(2)其他债权投资公允价值变动(3)可供出售金融资产公允价值变动损益-(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-(6)其他债权投资信用减值准备公告编号:2020-01254(7)现金流量套期储备(8)外币财务报表折算差额(9)其他(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额761,312.
364,458,919.
31(一)归属于母公司所有者的综合收益总额761,312.
364,458,919.
31(二)归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
010.
08(二)稀释每股收益(元/股)0.
01法定代表人:杨东升主管会计工作负责人:王春雪会计机构负责人:王春雪(四)母公司利润表单位:元项目附注2019年2018年一、营业收入72,500,413.
14105,489,468.
38减:营业成本48,172,277.
5279,037,305.
83税金及附加27,106.
29512,177.
00销售费用14,893,727.
4011,023,263.
82管理费用7,317,180.
337,932,171.
11研发费用3,052,993.
982,486,204.
05财务费用1,488,003.
301,068,611.
04其中:利息费用1,411,416.
84931,518.
81利息收入26,283.
0239,084.
20加:其他收益3,109,000.
005,520,000.
00投资收益(损失以"-"号填列)-400,000.
00100,000.
00其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)00净敞口套期收益(损失以"-"号填列)00公允价值变动收益(损失以"-"号填列)00信用减值损失(损失以"-"号填列)140,418.
11资产减值损失(损失以"-"号填列)-118,797.
71-3,316,527.
60资产处置收益(损失以"-"号填列)-26,166.
49二、营业利润(亏损以"-"号填列)253,578.
235,733,207.
93加:营业外收入29,019.
154,753.
40减:营业外支出8,618.
321,155.
67三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)273,979.
065,736,805.
66减:所得税费用-4,139.
681,003,854.
72公告编号:2020-01255四、净利润(净亏损以"-"号填列)278,118.
744,732,950.
94(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)278,118.
744,732,950.
94(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益-4.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他六、综合收益总额278,118.
744,732,950.
94七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
00490.
08(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:杨东升主管会计工作负责人:王春雪会计机构负责人:王春雪(五)合并现金流量表单位:元项目附注2019年2018年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金105,292,715.
3593,631,396.
83客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益-公告编号:2020-01256的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还290,839.
47收到其他与经营活动有关的现金10,275,984.
2514,265,336.
38经营活动现金流入小计115,568,699.
60108,187,572.
68购买商品、接受劳务支付的现金82,746,239.
2783,241,731.
54客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金9,581,259.
747,080,535.
02支付的各项税费2,990,166.
185,393,698.
93支付其他与经营活动有关的现金14,844,386.
4225,331,861.
74经营活动现金流出小计110,162,051.
61121,047,827.
23经营活动产生的现金流量净额5,406,647.
99-12,860,254.
55二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金100,000.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额12,200.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计12,200.
00100,000.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金11,757,335.
457,968,393.
49投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计11,757,335.
457,968,393.
49投资活动产生的现金流量净额-11,745,135.
45-7,868,393.
49三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金10,000,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金19,000,000.
0019,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金公告编号:2020-01257筹资活动现金流入小计19,000,000.
0029,000,000.
00偿还债务支付的现金19,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,402,753.
74931,518.
81其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计20,402,753.
74931,518.
81筹资活动产生的现金流量净额-1,402,753.
7428,068,481.
19四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-7,741,241.
207,339,833.
15加:期初现金及现金等价物余额17,699,389.
7710,359,556.
62六、期末现金及现金等价物余额9,958,148.
5717,699,389.
77法定代表人:杨东升主管会计工作负责人:王春雪会计机构负责人:王春雪(六)母公司现金流量表单位:元项目附注2019年2018年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金105,292,715.
3593,631,396.
83收到的税费返还290,839.
47收到其他与经营活动有关的现金9,769,984.
2514,195,869.
25经营活动现金流入小计115,062,699.
60108,118,105.
55购买商品、接受劳务支付的现金82,746,239.
2783,241,731.
54支付给职工以及为职工支付的现金9,579,719.
746,927,623.
06支付的各项税费2,990,166.
185,393,613.
53支付其他与经营活动有关的现金14,179,803.
8525,247,510.
95经营活动现金流出小计109,495,929.
04120,810,479.
08经营活动产生的现金流量净额5,566,770.
56-12,692,373.
53二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金100,000.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额12,200.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计12,200.
00100,000.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金11,757,335.
457,955,101.
49投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计11,757,335.
457,955,101.
49公告编号:2020-01258投资活动产生的现金流量净额-11,745,135.
45-7,855,101.
49三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金10,000,000.
00取得借款收到的现金19,000,000.
0019,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计19,000,000.
0029,000,000.
00偿还债务支付的现金19,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,402,753.
74931,518.
81支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计20,402,753.
74931,518.
81筹资活动产生的现金流量净额-1,402,753.
7428,068,481.
19四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-7,581,118.
637,521,006.
17加:期初现金及现金等价物余额17,539,267.
2010,018,261.
03六、期末现金及现金等价物余额9,958,148.
5717,539,267.
20法定代表人:杨东升主管会计工作负责人:王春雪会计机构负责人:王春雪公告编号:2020-01259(七)合并股东权益变动表单位:元项目2019年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额56,250,000.
0017,208,253.
211,651,036.
2913,700,885.
7588,810,175.
25加:会计政策变更00000前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额56,250,000.
0017,208,253.
211,651,036.
2913,700,885.
7588,810,175.
25三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)228,758.
4027,811.
87733,500.
49990,070.
76(一)综合收益总额761,312.
36761,312.
36(二)所有者投入和减少资本228,758.
40228,758.
401.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本公告编号:2020-012603.
股份支付计入所有者权益的金额228,758.
40228,758.
404.
其他(三)利润分配27,811.
87-27,811.
871.
提取盈余公积27,811.
87-27,811.
872.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额56,250,000.
0017,437,011.
611,678,848.
1614,434,386.
2489,800,246.
01公告编号:2020-01261项目2018年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额50,000,000.
0013,222,126.
411,177,741.
209,715,261.
5374,115,129.
14加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额50,000,000.
0013,222,126.
411,177,741.
209,715,261.
5374,115,129.
14三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)6,250,000.
003,986,126.
80473,295.
093,985,624.
2214,695,046.
11(一)综合收益总额4,458,919.
314,458,919.
31(二)所有者投入和减少资本6,250,000.
003,986,126.
8010,236,126.
801.
股东投入的普通股6,250,000.
003,750,000.
0010,000,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额236,126.
80236,126.
804.
其他公告编号:2020-01262(三)利润分配473,295.
09-473,295.
091.
提取盈余公积473,295.
09-473,295.
092.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额56,250,000.
0017,208,253.
211,651,036.
2913,700,885.
7588,810,175.
25法定代表人:杨东升主管会计工作负责人:王春雪会计机构负责人:王春雪公告编号:2020-01263(八)母公司股东权益变动表单位:元项目2019年股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额56,250,000.
0017,228,053.
211,651,036.
2914,164,279.
3789,293,368.
87加:会计政策变更00000前期差错更正其他二、本年期初余额56,250,000.
0017,228,053.
211,651,036.
2914,164,279.
3789,293,368.
87三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)228,758.
4027,811.
87250,306.
87506,877.
14(一)综合收益总额278,118.
74278,118.
74(二)所有者投入和减少资本228,758.
40228,758.
401.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额228,758.
40228,758.
404.
其他(三)利润分配27,811.
87-27,811.
871.
提取盈余公积27,811.
87-27,811.
872.
提取一般风险准备公告编号:2020-012643.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额56,250,000.
0017,456,811.
611,678,848.
1614,414,586.
2489,800,246.
01项目2018年股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额50,000,000.
0013,241,926.
411,177,741.
209,904,623.
5274,324,291.
13加:会计政策变更00000公告编号:2020-01265前期差错更正其他二、本年期初余额50,000,000.
0013,241,926.
411,177,741.
209,904,623.
5274,324,291.
13三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)6,250,000.
003,986,126.
80473,295.
094,259,655.
8514,969,077.
74(一)综合收益总额4,732,950.
944,732,950.
94(二)所有者投入和减少资本6,250,000.
003,986,126.
8010,236,126.
801.
股东投入的普通股6,250,000.
003,750,000.
0010,000,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额236,126.
80236,126.
804.
其他(三)利润分配473,295.
09-473,295.
091.
提取盈余公积473,295.
09-473,295.
092.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损公告编号:2020-012664.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额56,250,000.
0017,228,053.
211,651,036.
2914,164,279.
3789,293,368.
87法定代表人:杨东升主管会计工作负责人:王春雪会计机构负责人:王春雪公告编号:2020-01267三、财务报表附注轩慧科技股份有限公司二〇一九年度合并财务报表附注(除特殊注明外,金额单位均为人民币元)一、公司基本情况(一)公司概况轩慧科技股份有限公司(以下简称"本公司"或"轩慧科技"),其前身为廊坊市轩慧电视安装服务有限公司,系由高淑玲、孟庆红投资设立,于1995年2月20日成立,并同日取得三河市工商行政管理局颁发的注册号为1310822000121的《企业法人营业执照》.
法定代表人:高淑玲.
注册资本为50.
00万元,其中,高淑玲持股30.
00万元,占比60%,孟庆红持股20.
00万元,占比40%.
此次出资经三河市审计师事务所审验,并于1996年11月6日出具《验资报告》.
2005年3月5日,经轩慧科技股东会决议通过,同意增加杨东升为新股东,同时增加注册资本250.
00万元,本次增资后的注册资本为300.
00万元,其中,杨东升出资250.
00万元,占比83.
33%;高淑玲出资30.
00万元,占比10.
00%;孟庆红出资20.
00万元,占比6.
67%.
此次出资经三河诚成会计师事务所有限公司审验,并于2005年4月19日出具《验资报告》(三诚会验[2005]第047号).
2011年5月10日,经轩慧科技股东会决议通过,同意将注册资本增资到1,000.
00万元.
杨东升出资950.
00万元,占比95%;高淑玲出资30.
00万元,占比3%;孟庆红出资20.
00万元,占比2%.
此次出资经北京信审会计师事务所有限责任公司审验,并于2011年4月15日出具《验资报告》(信审内验字(2011)第006号).
2014年11月17日,经轩慧科技股东会决议通过,同意股东孟庆红将其持有的2%股权以20.
00万元转让给股东杨东升.
本次股权变更后,杨东升出资970.
00万元,占比97%,高淑玲出资30.
00万元,占比3%.
并于2014年12月1日出具《验资报告》(信审内验字(2014)第037号).
2015年4月27日,经轩慧科技股东会决议通过,同意将注册资本增资到5,000.
00万元.
杨东升出资4,850.
00万元,占比97%;高淑玲出资150.
00万元,占比3%.
并于2015年6月19日出具《验资报告》(正祥会验字(2015)第1-0018号).
2017年6月23日,经轩慧科技股东会决议通过,同意股东杨东升将20%股份分别转让给三河市世通恒金企业管理咨询中心(有限合伙)和三河市慧赢恒信企业管理咨询中心(有限合伙)各10%,转让价格为631.
00万元.
本次股权转让后,杨东升出资3,850.
00万元,占比77%;高淑玲出资150.
00万元,占比3%,三河市世通恒金企业管理咨询中心(有限合伙)出资500.
00万元,占比10%,三河市慧赢恒信企公告编号:2020-01268业管理咨询中心(有限合伙)出资500.
00万元,占比10%.
并于2017年6月30日已做工商变更登记.
2017年6月27日,经轩慧科技股东会决议通过,全体股东作为发起人按照原持股比例将轩慧科技由有限责任公司整体变更为股份有限公司,以截至2017年3月31日,轩慧科技经审计的净资产63,123,863.
01元认购,净资产折合股份50,000,000.
00股(每股面值1元),其余净资产13,123,863.
01元计入资本公积.
该变更事项由中喜会计师事务所(特殊普通合伙)于2017年06月27日出具中喜验字[2017]第0144号《验资报告》.
2017年6月30日,轩慧科技完成工商变更登记并取得变更后的营业执照,公司名称变更为轩慧科技股份有限公司(以下简称"本公司").
本次变更后,注册资本为5,000.
00万元.
2018年3月公司首次增发625.
00万股,本次增发后注册资本变为5,625.
00万元,并于2018年6月26日完成工商变更登记.
本公司现持有统一社会信用代码为91131082762085119Q的《营业执照》.
公司地址:河北省廊坊市三河市燕郊开发区化大街151号天山国际创业基地32号院法定代表人:杨东升公司类型:股份有限公司(非上市)经营范围:安全技术防范壹级系统(工程)的设计、施工、维修;广告制作及发布;宽带网络设计、施工、维修;软件的定制、开发;因特网接入业务服务(ISP);计算机信息系统集成(叁级);测绘乙级;技术推广;销售:计算机软件及辅助设备、通讯设备、电子元器件、日用品、家用电器、电子产品、通用设备、专用设备、楼宇对讲(可视)系统、报警系统、视频监控系统;建筑智能化及产品销售、行驶记录仪、北斗卫星定位软件及产品专营;货物进出口、技术进出口、代理进出口.
因特网数据中心业务(ISP);第二类增值电信业务中的信息服务业务(全网SP);呼叫中心业务(ISP);销售预付SIM卡、办理装机入网业务、代收话费、授权办理的其他业务;电子与智能化工程专业承包(贰级);代收数字电视收视费业务.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)(二)合并财务报表范围截至2019年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:子公司全称企业类型注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)湖南轩慧信息科技有限公司全资子公司长沙软件和信息技术服务业100.
00100.
00注:2019年3月11日,湖南轩慧信息科技有限公司已取得长沙市市场监督管理局准予简易注销登记通知书.
二、财务报表的编制基础(一)编制基础公告编号:2020-01269本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础.
除某些金融工具以公允价值计量外,本财务报表以历史成本作为计量基础.
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备.
(二)持续经营公司自本报告期末至少12月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
三、重要会计政策、会计估计和前期差错(一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息.
(二)会计期间本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日.
(三)营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于经营的资产起至实现现金或现金等价物的期间.
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益.
(六)合并财务报表的编制方法公告编号:2020-012701、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表.
2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表.
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量.
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整.
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数所有者权益.
(1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
(2)处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综公告编号:2020-01271合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理.
(七)合营安排分类及会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业.
当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营.
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用.
(八)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
权益性投资不作为现金等价物.
(九)金融工具1、金融资产和金融负债的分类金融资产于初始确认时分类为:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
金融负债于初始确认时分类为:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)类或(2)类的财务担保合同,以及不属于上述(1)类并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债.
2、金融工具的确认依据和计量方法(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量.
公告编号:2020-01272(2)金融资产的后续计量方法①以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量.
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益.
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量.
采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益.
终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益.
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量.
获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益.
终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益.
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分.
(3)金融负债的后续计量方法①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
对于此类金融负债以公允价值进行后续计量.
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配.
此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分.
终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益.
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量.
③不属于上述①或②的财务担保合同,以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:(1)按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;(2)初始确认金额扣除按照相关规定所确认的累计摊销金额后的余额.
④以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量.
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产公告编号:2020-01273生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益.
(4)金融资产和金融负债的终止确认当满足下列条件之一时,终止确认金融资产或金融负债:②收取金融资产现金流量的合同权利已终止;②当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债).
3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
4、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值.
公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等.
公告编号:2020-012745、金融资产减值的测试方法及会计处理方法(1)金融工具减值计量和会计处理本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等,以预期信用损失为基础确认损失准备.
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值.
信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值.
其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现.
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备.
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备.
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备.
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加.
如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备.
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失.
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加.
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失.
当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合.
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益.
对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值.
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具组合分类确定组合的依据计量预期信用损失的方法公告编号:2020-01275组合分类确定组合的依据计量预期信用损失的方法应收账款合并范围内关联方组合合并范围内关联方应收款不计提预期信用损失应收账款单项认定组合对于划分为单独认定的应收账款,单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计算预期信用损失.
应收账款账龄组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预测信用损失率对照表,计算预期信用损失其他应收款合并范围内关联方组合合并范围内关联方应收款不计提预期信用损失其他应收款单项认定组合对于划分为单独认定的其他应收款,单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计算预期信用损失.
其他应收款账龄组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预测信用损失率对照表,计算预期信用损失(3)账龄分析组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表账龄应收账款预期信用损失率(%)其他应收款预期信用损失率(%)1年以内(含1年)3.
003.
001年至2年(含2年)10.
0010.
002年至3年(含3年)20.
0020.
003年至4年(含4年)50.
0050.
004年至5年(含5年)80.
0080.
005年以上100.
00100.
006、金融资产和金融负债的抵消金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵消.
但同时满足下列条件的,公司以相互抵消后的净额在资产负债表内列示:(1)公司具有抵消已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债.
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵消.
(十)应收款项详见本财务报表附注三、(九)、5、金融资产减值的测试方法及会计处理方法之说明.
(十一)存货1、存货的分类存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等.
公告编号:2020-012762、发出存货的计价方法(1)存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本及相关税费.
存货发出时按加权平均法计价.
(2)低值易耗品和包装物采用一次转销法.
3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
4、存货的盘存制度本公司采用永续盘存制.
(十二)长期股权投资1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业.
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业.
2、初始投资成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,公告编号:2020-01277在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
3、后续计量及损益确认方法(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算.
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益.
(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归公告编号:2020-01278属于被投资单位的金额为基础进行核算.
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益.
与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认.
公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注"三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法"和"三、(六)合并财务报表的编制方法"中披露的相关政策进行会计处理.
公司按权益法确认应分担被投资单位的净亏损或被投资单位其他综合收益减少净额时的账务处理:(一)投资方当期对被投资单位净利润和其他综合收益增加净额的分享额小于或等于前期未确认投资净损失的,根据登记的未确认投资净损失的类型,弥补前期未确认的应分担的被投资单位净亏损或其他综合收益减少净额等投资净损失.
(二)投资方当期对被投资单位净利润和其他综合收益增加净额的分享额大于前期未确认投资净损失的,应先按照以上(一)的规定弥补前期未确认投资净损失;对于前者大于后者的差额部分,依次恢复其他长期权益的账面价值和恢复长期股权投资的账面价值,同时按权益法确认该差额.
(三)投资方应当按照《企业会计准则第13号——或有事项》的有关规定,对预计负债的账面价值进行复核,并根据复核后的最佳估计数予以调整.
(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益.
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权公告编号:2020-01279采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
(十三)固定资产1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率.
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧.
融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧.
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:固定资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)房屋建筑物2054.
75运输设备5519.
00线路设备1556.
33电子设备5519.
00办公设备及其他设备3-1059.
50-31.
673、融资租入固定资产的认定依据、计价方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异.
公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费.
(十四)在建工程1、在建工程的类别公告编号:2020-01280在建工程以立项项目分类核算.
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象.
在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额.
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额.
企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额.
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备.
在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
(十五)无形资产1、无形资产的计价方法(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益.
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.
(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况公告编号:2020-01281项目预计使用寿命依据软件使用权3-5年收益年限每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同.
3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
4、开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
(十六)长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销.
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益.
(十七)职工薪酬1、短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额.
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量.
2、离职后福利的会计处理方法(1)设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会公告编号:2020-01282计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(2)设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产.
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现.
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润.
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失.
3、辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
4、其他长期职工福利的会计处理方法本公司其他长期职工福利包括以下各项(假设预计在职工提供相关服务的年度报告期末以后12个月内不会全部结算):长期带薪缺勤,如其他长期服务福利、长期残疾福利、长期利润分享计划和长期奖金计划,以及递延酬劳等.
企业向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照设定提存计划的有关规定进行会计处理.
符合设定受益计划条件的,企业应当按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
在报告期末,企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:(1)服务成本;(2)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;公告编号:2020-01283(3)重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动.
为了简化相关会计处理,上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本.
(十八)收入1、销售商品收入确认的一般原则(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入本公司;(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
2、具体原则(1)网络宽带服务和数字电视服务网络宽带服务和数字电视服务收入,根据服务合同中约定按固定服务期限收取固定金额服务费用的,按合同约定的每月服务费用确认收入或在合同约定的服务期限内采用直线法分摊确认.
(2)系统集成解决方案业务系统集成解决方案业务主要包括系统集成收入和自行开发软件收入.
针对系统集成收入,本公司在已将系统集成项目上的主要风险和报酬转移给购买方,与交易相关的经济利益能够流入公司,并且相关的收入和成本能够可靠地计量,具体标志为取得集成项目的验收报告时确认系统集成收入.
自行开发软件收入包括自制开发软件产品收入和定制软件收入.
a.
自制开发软件产品收入,公司在将产品移交给购买方时,在交付并经购买方验收后确认收入.
b.
定制软件收入,定制软件业务实质上是提供劳务,公司比照劳务收入确认原则进行确认.
c.
如系统集成项目中包含自行开发软件收入,则该自行开发软件收入的确认方法与以下系统集成收入的确认方法一致.
本公司的软件产品一般情况下都嵌套在系统集成项目中,因此,一般在取得项目验收报告时确认收入.
(十九)政府补助1、类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产.
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相公告编号:2020-01284关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助.
2、会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益.
确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入).
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失.
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用.
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用.
(二十)递延所得税资产和递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债.
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项.
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
(二十一)重要会计政策和会计估计1、重要会计政策变更财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会公告编号:2020-01285〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则以下统称"新金融工具准则").
公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整:涉及前期比较财务报表数据与金融工具准则要求不一致的不进行调整.
金融工具原账面价值与新金融工具准则施行的新账面价值之间的差额,计入2019年1月1日的未分配利润或其他综合收益.
2019年4月03日,财政部颁布的《修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号),对一般企业财务报表格式进行了修订.
此项会计政策变更采用追溯调整法处理,可比期间的比较数据按照新报表格式要求进行调整.
对公司影响如下:资产负债表:"应收票据及应收账款"项目拆分为"应收票据"和"应收账款"二个项目;"应付票据及应付账款"项目拆分为"应付票据"和"应付账款"二个项目;新增"应收款项融资"项目反映以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等;"递延收益"项目中摊销期限只剩一年或不足一年的,或预计在一年内(含一年)进行摊销的部分,不得归类为流动负债,仍在该项目中填列,不转入"一年内到期的非流动负债"项目;利润表:新增"信用减值损失"项目,反映企业按照《企业会计准则第1322号——金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7号)的要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失.
该项目应根据"信用减值损失"科目的发生额分析填列.
公司已按照上述新财务报表格式通知编制比较财务报表,比较财务报表已相应调整.
序号报表项目合并资产负债表2018年12月31日重分类金额重新计量调整金额2019年1月1日1应收账款76,470,819.
5776,470,819.
572应收票据及应收账款76,470,819.
57-76,470,819.
573应付账款29,361,691.
3329,361,691.
334应付票据及应付账款29,361,691.
33-29,361,691.
332、重要会计估计变更本报告期未发生会计估计变更.
3、首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况公司执行新金融工具准则的规定,对金融工具的分类在新金融工具准则实施日(即2019年1月1日)进行调整,将"可供出售金融资产"1,000,000.
00元调整至"其他权益工具投资"1,000,000.
00元.
四、税项(一)主要税种和税率公告编号:2020-01286税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税6%、10%、9%、16%、13%城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴7%教育费及附加按实际缴纳的增值税计缴3%地方教育费及附加按实际缴纳的增值税计缴2%企业所得税按应纳税所得额计缴15%2019年3月21日财政部消息,财政部、国家税务总局、海关总署等三部门发布《关于深化增值税改革有关政策的公告》.
公告明确,增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%税率的,税率调整为13%;原适用10%税率的,税率调整为9%.
(二)税收优惠1、本公司于2016年11月21日取得了河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局和河北省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,本公司被认定为高新技术企业,有效期为三年.
根据企业所得税法有关规定,本公司2016年、2017年度及2018年度享受国家重点扶持的高新技术企业所得税的优惠政策.
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款:国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税.
母公司系高新技术企业,适用15%税率.
根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)有关规定,2019年12月2日公示河北省2019年第三批1,133.
00家企业拟认定高新技术企业名单,其中包括本公司,截止审计报告日本公司未取得高新证书.
2、根据财政部税务总局印发的财税〔2017〕35号文规定,2017年1月1日至2019年12月31日,对广播电视运营服务企业收取的有线数字电视基本收视维护费和农村有线电视基本收视费,免征增值税.
本通知印发之日前,已征的税款按照本通知规定应予免征的增值税,可抵减纳税人以后月份应缴纳的增值税或予以退还.
五、合并财务报表项目注释(一)货币资金项目期末余额期初余额库存现金179,546.
27213,340.
46银行存款9,577,549.
3017,350,777.
18其他货币资金201,053.
00135,272.
13合计9,958,148.
5717,699,389.
77其中:存放在境外的款项总额本公司报告期末不存在受限制的货币资金.
(二)应收账款公告编号:2020-012871、按账龄披露:账龄期末余额期初余额1年以内16,342,483.
3944,324,891.
161至2年12,730,650.
1937,147,891.
022至3年15,727,468.
5153,216.
533至4年4至5年5年以上小计44,800,602.
0981,525,998.
71减:坏账准备4,908,833.
235,055,179.
14合计39,891,768.
8676,470,819.
572、按坏账计提方法分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款其中:合并范围内关联方组合帐龄组合44,800,602.
09100.
004,908,833.
2310.
9639,891,768.
86合计44,800,602.
09100.
004,908,833.
2310.
9639,891,768.
86类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款81,525,998.
71100.
005,055,179.
146.
2076,470,819.
57单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计81,525,998.
71100.
005,055,179.
146.
2076,470,819.
573、坏账准备计提的具体说明:2019年12月31日,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内16,342,483.
39490,274.
513.
00公告编号:2020-01288账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1至2年12,730,650.
191,273,065.
0210.
002至3年15,727,468.
513,145,493.
7020.
003至4年4至5年5年以上合计44,800,602.
094,908,833.
234、本期计提、转回或收回的坏账准备情况:本期计提坏账准备-146,345.
91元.
5、本期实际核销的应收账款情况:本报告期未发生该事项.
6、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:债务人名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备河北中兴网信软件科技有限公司10,290,354.
1522.
971,922,427.
83河北电信集团系统集成有限责任公司河北分公司8,255,795.
4118.
43825,579.
54河北广电信息网络集团股份有限公司6,995,199.
0015.
61209,855.
97燕郊高新技术产业开发区管理委员会5,626,308.
0012.
561,055,286.
02北京智慧本土科技有限公司2,359,500.
005.
2770,785.
00合计33,527,156.
5674.
844,083,934.
367、因金融资产转移而终止确认的应收账款本报告期未发生该事项.
8、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额本报告期未发生该事项.
(三)预付款项1、预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内16,612,695.
1897.
119,259,842.
9993.
011至2年40,319.
150.
24694,339.
066.
972至3年453,333.
342.
65656.
000.
01公告编号:2020-01289账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)3年以上656.
00556.
000.
01合计17,107,003.
67100.
009,955,394.
05100.
002、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)河北宝吉网络工程有限公司9,114,602.
6353.
28三河市星瑞科信科技有限公司4,819,120.
0028.
17吉林广播电视台748,800.
004.
38湖南橄榄树信息技术有限公司690,000.
004.
03北京天昊恒业广告有限公司422,800.
002.
47合计15,795,322.
6392.
33(四)其他应收款项目期末账面价值期初账面价值应收利息应收股利其他应收款758,074.
94896,916.
24合计758,074.
94896,916.
241、应收利息情况:无.
2、应收股利情况:无.
3、其他应收款情况(1)按账龄披露账龄期末余额期初余额1年以内677,035.
97891,955.
801至2年104,800.
0033,021.
252至3年8,787.
553至4年4至5年10,000.
005年以上10,000.
00小计800,623.
52934,977.
05减:坏账准备42,548.
5838,060.
81合计758,074.
94896,916.
24公告编号:2020-01290(2)按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额保证金235,747.
00746,747.
00押金2,000.
0024,233.
70备用金126,497.
05122,787.
55往来款421,079.
47其他15,300.
0041,208.
80合计800,623.
52934,977.
05(3)坏账准备计提情况①截至2019年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下:坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额38,060.
8138,060.
81本期计提4,487.
774,487.
772019年12月31日余额42,548.
5842,548.
58②截至2019年12月31日,处于第一阶段的坏账准备:类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款其中:合并范围内关联方组合帐龄组合800,623.
52100.
0042,548.
585.
31758,074.
94合计800,623.
52100.
0042,548.
585.
31758,074.
94③2019年12月31日,按账龄组合计提坏账准备的其他应收款:账龄期末余额其他应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内677,035.
9720,311.
083.
001至2年104,800.
0010,480.
0010.
002至3年8,787.
551,757.
5020.
003至4年4至5年公告编号:2020-012915年以上10,000.
0010,000.
00100.
00合计800,623.
5242,548.
58④截止2018年12月31日的坏账准备按已发生损失模型计提如下:类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项934,977.
05100.
0038,060.
814.
07896,916.
24单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项合计934,977.
05100.
0038,060.
814.
07896,916.
24(4)本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额4,487.
77元.
(5)本期实际核销的其他应收款情况本报告期未发生该事项.
(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额河北广电信息网络集团股份有限公司往来421,079.
471年以内52.
5912,632.
38张立华保证金130,000.
001年以内30,000.
00;1-2年100,000.
00.
16.
2410,900.
00三河市公共资源交易中心保证金100,947.
001年以内12.
613,028.
41外包队寇师傅备用金50,000.
001年以内6.
251,500.
00个人养老其他33,681.
131年以内4.
211,010.
43合计735,707.
6091.
9029,071.
22(7)涉及政府补助的应收款项本报告期未发生该事项.
(8)因金融资产转移而终止确认的其他应收款本报告期未发生该事项.
(9)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额本报告期未发生该事项.
(五)存货公告编号:2020-012921、存货分类项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品3,487,075.
07118,797.
713,368,277.
364,463,908.
864,463,908.
86工程施工690,249.
53690,249.
53合计4,177,324.
60118,797.
714,058,526.
894,463,908.
864,463,908.
862、存货跌价准备项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回转销其他库存商品118,797.
71118,797.
71合计118,797.
71118,797.
713、存货期末余额未含有借款费用资本化金额(六)其他权益工具投资1、其他权益工具投资情况项目期末余额期初余额北京天富鑫隆科技有限公司1,000,000.
001,000,000.
00合计1,000,000.
001,000,000.
00注:2014年9月2日,本公司(甲方)与齐怀松(乙方)达成一致协议,将本公司全资子公司北京天富鑫隆科技有限公司出包给乙方管理经营,承包经营期限为2014年9月1日至2017年8月31日,承包经营期间,由乙方自主经营,自负盈亏,独立核算,并向甲方支付管理费,管理费标准为每辆车每年五十元人民币,乙方按照当月车辆数量每月向甲方支付一次管理费.
甲方不得擅自干涉乙方的自主经营管理.
2017年7月27日,双方签订补充协议,协议约定甲方同意免征乙方2014年9月1日至2017年8月31日承包期间尚未支付的管理费,同时约定从2017年9月1日执行固定收费,每年承包费十万元整,乙方应于每年9月1日支付前一年承包费,承包费应于承包期到期前全部支付,承包期限变更为2014年9月1日至2018年8月31日,同时约定承包期到期前一个月内商议是否续签原合同,若承包期到期时双方均未提出是否续签原协议,则视为承包期自动延长一年.
公告编号:2020-01293(七)固定资产1、固定资产情况项目运输工具线路资产电子设备办公设备及其他设备合计1.
账面原值(1)期初余额759,352.
2956,098,315.
3092,790,005.
1210,777,896.
47160,425,569.
18(2)本期增加金额906,578.
52633,238.
294,757,351.
266,297,168.
07—购置305,031.
3544,483.
184,757,351.
265,106,865.
79—在建工程转入601,547.
17588,755.
111,190,302.
28—企业合并增加(3)本期减少金额69,621.
0063,890.
09133,511.
09—处置或报废69,621.
0063,890.
09133,511.
09(4)期末余额689,731.
2957,004,893.
8293,423,243.
4115,471,357.
64166,589,226.
162.
累计折旧(1)期初余额421,271.
1415,511,926.
3270,068,666.
158,829,702.
3194,831,565.
92(2)本期增加金额134,356.
023,556,255.
5813,303,666.
041,978,330.
8918,972,608.
53—计提134,356.
023,556,255.
5813,303,666.
041,978,330.
8918,972,608.
53(3)本期减少金额45,195.
8126,214.
0171,409.
82—处置或报废45,195.
8126,214.
0171,409.
82(4)期末余额510,431.
3519,068,181.
9083,372,332.
1910,781,819.
19113,732,764.
633.
减值准备(1)期初余额(2)本期增加金额—计提(3)本期减少金额—处置或报废(4)期末余额4.
账面价值(1)期末账面价值179,299.
9437,936,711.
9210,050,911.
224,689,538.
4552,856,461.
53(2)期初账面价值338,081.
1540,586,388.
9822,721,338.
971,948,194.
1665,594,003.
262、暂时闲置的固定资产本公司本报告期不存在暂时闲置的固定资产.
3、通过融资租赁租入的固定资产情况本公司本报告期不存在通过融资租赁租入的固定资产.
公告编号:2020-012944、通过经营租赁租出的固定资产情况本公司本报告期不存在通过经营租赁租出的固定资产.
5、未办妥产权证书的固定资产情况本公司本报告期不存在未办妥产权证书的固定资产.
(八)在建工程1、在建工程情况项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值FTTH宽带接入工程(1段)5,645,209.
155,645,209.
153,191,667.
493,191,667.
49小区接入安装工程(2段)10,753,613.
7710,753,613.
774,175,628.
044,175,628.
04合计16,398,822.
9216,398,822.
927,367,295.
537,367,295.
53公告编号:2020-012952、重要的在建工程项目本期变动情况项目名称期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源FTTH宽带接入工程(1段)3,191,667.
493,166,648.
36713,106.
75,645,209.
1585.
00自有资金小区接入安装工程(2段)4,175,628.
047,055,181.
31477,195.
5810,753,613.
7755.
00自有资金合计7,367,295.
5310,221,829.
671,190,302.
2816,398,822.
923、本期计提在建工程减值准备情况:无.
公告编号:2020-01296(九)无形资产1、无形资产情况项目土地使用权专利权软件使用权合计1.
账面原值(1)期初余额1,437,334.
101,437,334.
10(2)本期增加金额122,802.
32122,802.
32—购置122,802.
32122,802.
32—内部研发—企业合并增加(3)本期减少金额—处置(4)期末余额1,560,136.
421,560,136.
422.
累计摊销(1)期初余额937,099.
44937,099.
44(2)本期增加金额164,381.
28164,381.
28—计提164,381.
28164,381.
28(3)本期减少金额—处置(4)期末余额1,101,480.
721,101,480.
723.
减值准备(1)期初余额(2)本期增加金额—计提(3)本期减少金额—处置(4)期末余额4.
账面价值公告编号:2020-01297项目土地使用权专利权软件使用权合计(1)期末账面价值458,655.
70458,655.
70(2)期初账面价值500,234.
66500,234.
662、未办妥产权证书的土地使用权情况:无(十)开发支出项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额资本化开始时点资本化具体依据期末研发进度内部开发支出确认为无形资产计入当期损益慧居智慧医养平台建设项目1,557,182.
655,216,330.
276,773,512.
92合计1,557,182.
655,216,330.
276,773,512.
92(十一)长期待摊费用项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费960,631.
1585,691.
63874,939.
52合计960,631.
1585,691.
63874,939.
52(十二)递延所得税资产和递延所得税负债1、未经抵消的递延所得税资产项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备5,070,179.
52760,526.
935,091,799.
92763,769.
99内部交易未实现利润可抵扣亏损合计5,070,179.
52760,526.
935,091,799.
92763,769.
992、未经抵消的递延所得税负债:无3、以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:无4、未确认递延所得税资产明细:项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备1,440.
03360.
01内部交易未实现利润可抵扣亏损公告编号:2020-01298项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产合计1,440.
03360.
01注::2019年3月11日,轩慧科技股份有限公司湖南子公司已注销,不确认递延所得税资产.
(十三)短期借款项目期末余额期初余额短期借款19,000,000.
0019,000,000.
00合计19,000,000.
0019,000,000.
00注:(1)2019年3月5日,本公司股东杨东升及其控股公司三河英派尔体育用品有限公司与廊坊银行股份有限公司燕郊支行签订最高额抵押合同,杨东升将三河市燕郊开发区迎宾路西侧、燕灵路南侧紫竹园A区大门南西四户房产(房屋产权证编号为三河市房权证燕字第102477号)抵押给廊坊银行燕郊支行,三河英派尔体育用品有限公司将燕郊开发区天山机械公司园区北侧、安润通公司西侧土地使用权(土地使用权证编号为三国用(燕开)第2009-044号)和三河市燕郊开发区天山机械公园园区北侧、安润通公司西侧E-4厂房及研发楼(房屋产权证号为三河市房权证燕字第252451号和三河市房权证燕字第252452号)抵押给廊坊银行燕郊支行,同日,杨东升夫妇与廊坊银行股份有限公司燕郊支行签订最高额保证合同,取得1400万元授信额度,授信期间为2019年3月5日至2020年3月4日.
在该授信合同下,截止报告日共取得流动资金借款1400万元.
(2)2019年5月23日,本公司股东杨东升与沧州银行股份有限公司三河支行签订最高额抵押合同,杨东升将河北省廊坊市三河市燕郊开发区迎宾路西神威北路南侧、燕顺路东侧商住楼(房屋产权证编号为三河市房权证燕字第176523号)抵押给沧州银行股份有限公司三河支行,同日,杨东升、高淑玲、三河市世通恒金企业管理咨询中心(有限合伙)和三河市慧赢恒信企业管理咨询中心(有限合伙)与沧州银行股份有限公司三河支行签订最高额保证合同,取得500万元授信额度,授信期间为2019年5月23日至2023年5月22日.
在该授信合同下,截止报告日共取得流动资金借款500万元.
(十四)应付账款1、应付账款按账龄列示账龄期末余额期初余额1年以内1,783,128.
5726,899,656.
991-2年865,761.
872,338,453.
522-3年1,003,284.
89123,580.
823年以上合计3,652,175.
3329,361,691.
332、账龄超过一年的重要应付账款公告编号:2020-01299项目期末余额账龄未偿还或结转的原因北京同德经纬科技有限公司900,200.
002-3年未结算三河市环发锅炉有限公司484,152.
501-2年未结算石家庄冠联商贸有限公司122,590.
001-2年未结算合计1,506,942.
503、按应付对象归集的期末余额前五名的应付款情况供应商名称期末余额占应付款项期末余额合计数的比例(%)北京欣智恒科技股份有限公司1,338,564.
0436.
65北京同德经纬科技有限公司900,200.
0024.
65三河市环发锅炉有限公司484,152.
5013.
26河北中联光通信光缆有限公司260,000.
007.
12石家庄冠联商贸有限公司122,590.
003.
36合计3,105,506.
5485.
04(十五)预收款项1、预收款项按账龄列示项目期末余额期初余额1年以内17,654,591.
1227,683,794.
871-2年10,703,340.
228,404,714.
752-3年4,087,334.
416,143,404.
513年以上1,262,812.
50合计33,708,078.
2542,231,914.
132、账龄超过一年的重要预收款项:项目期末余额账龄未偿还或结转的原因预收宽带用户款30,960,377.
741年以内15,668,041.
20;1-2年:10,147,944.
35;2-3年:3,900,299.
69;3-4年:1,244,092.
50服务期限未到期预收电视用户款2,728,980.
511年以内1,986,549.
92;1-2年:555,395.
87;2-3年:187,034.
72服务期限未到期中国移动通信集团河北有限公司廊坊分公司18,720.
003-4年暂未结算公告编号:2020-012100(十六)应付职工薪酬1、应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬1,026,006.
949,324,002.
549,370,562.
36979,447.
12离职后福利-设定提存计划1,016,563.
711,016,563.
71辞退福利一年内到期的其他福利合计1,026,006.
9410,340,566.
2510,387,126.
07979,447.
122、短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额(1)工资、奖金、津贴和补贴1,026,006.
948,066,724.
028,113,283.
84979,447.
12(2)职工福利费354,659.
41354,659.
41(3)社会保险费657,973.
63657,973.
63其中:医疗保险费595,005.
46595,005.
46工伤保险费54,695.
1354,695.
13生育保险费8,273.
048,273.
04(4)住房公积金206,810.
98206,810.
98(5)工会经费和职工教育经费(6)短期带薪缺勤(7)短期利润分享计划(8)其他37,834.
5037,834.
50合计1,026,006.
949,324,002.
549,370,562.
36979,447.
123、设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险976,239.
45976,239.
45失业保险费40,324.
2640,324.
26企业年金缴费合计1,016,563.
711,016,563.
71(十七)应交税费税费项目期末余额期初余额增值税195,631.
202,306,424.
48合计33,708,078.
25公告编号:2020-012101税费项目期末余额期初余额企业所得税305,043.
461,503,433.
55个人所得税2,361.
361,828.
60城市维护建设税8,849.
77162,322.
91教育费附加3,792.
7669,566.
96地方教育费附加2,528.
5146,377.
98印花税6,523.
946,523.
94合计524,731.
004,096,478.
42(十八)其他应付款项目期末账面价值期初账面价值应付利息47,971.
7439,308.
64应付股利其他应付款3,183,793.
002,663,971.
02合计3,231,764.
742,703,279.
661、应付利息项目期末余额期初余额应付借款、债券利息47,971.
7439,308.
64合计47,971.
7439,308.
642、其他应付款(1)按账龄列示其他应付款项目期末余额期初余额1年以内902,593.
001,479,031.
021-2年1,140,900.
001,129,340.
002-3年1,084,700.
0027,600.
003年以上55,600.
0028,000.
00合计3,183,793.
002,663,971.
02(2)账龄超过一年的重要其他应付款:项目期末余额未偿还或未结转的原因ONU设备押金2,253,200.
00押金合计2,253,200.
00(十九)股本公告编号:2020-012102投资者名称期初余额本期增加本期减少期末余额投资金额所占比例(%)投资金额所占比例(%)合计56,250,000.
00100.
005,000.
005,000.
0056,250,000.
00100.
00杨东升40,966,380.
0072.
835,000.
0040,961,380.
0072.
82高淑玲1,500,000.
002.
671,500,000.
002.
67三河市世通恒金企业管理咨询中心(有限合伙)5,000,000.
008.
895,000,000.
008.
89三河市慧赢恒信企业管理咨询中心(有限合伙)5,000,000.
008.
895,000,000.
008.
89常汝光、韩铁、张丹凤等32个自然人3,783,620.
006.
725,000.
003,788,620.
006.
73(二十)资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)16,854,063.
0116,854,063.
01其他资本公积354,190.
20228,758.
40582,948.
60合计17,208,253.
21228,758.
4017,437,011.
61(二十一)盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积1,651,036.
2927,811.
871,678,848.
16任意盈余公积合计1,651,036.
2927,811.
871,678,848.
16(二十二)未分配利润项目本期上期调整前上期末未分配利润13,700,885.
759,715,261.
53调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润13,700,885.
759,715,261.
53加:本期归属于母公司所有者的净利润761,312.
364,458,919.
31其他调整因素减:提取法定盈余公积27,811.
87473,295.
09提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利股改转作资本公积公告编号:2020-012103项目本期上期期末未分配利润14,434,386.
2413,700,885.
75(二十三)营业收入和营业成本1、营业收入和成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务72,476,644.
2248,172,277.
52105,441,701.
1379,037,305.
83其他业务23,768.
9247,767.
25合计72,500,413.
1448,172,277.
52105,489,468.
3879,037,305.
832、主营业务(分产品)项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本电信宽带业务收入30,972,576.
1726,179,187.
1937,927,094.
7735,159,720.
91电视收入6,266,688.
392,550,181.
368,011,286.
713,510,211.
26系统集成解决方案35,237,379.
6619,442,908.
9759,392,112.
7540,367,373.
66软件收入111,206.
90合计72,476,644.
2248,172,277.
52105,441,701.
1379,037,305.
833、前五名客户的营业收入情况客户名称收入金额占全部营业收入比例(%)河北广电信息网络集团股份有限公司19,548,268.
1626.
96北京智慧本土科技有限公司3,309,273.
494.
56三河市工业和信息化局1,891,572.
052.
61三河建荣房地产开发有限公司1,320,687.
661.
82三河市民政局1,216,292.
831.
68合计27,286,094.
1937.
63(二十四)税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税15,174.
39289,926.
79教育费附加6,805.
39124,445.
61地方教育费附加4,536.
9182,963.
74印花税589.
6014,926.
26公告编号:2020-012104项目本期发生额上期发生额合计27,106.
29512,262.
40(二十五)销售费用项目本期发生额上期发生额薪酬福利7,668,008.
225,460,993.
65交通费295,184.
92405,857.
23办公费1,286,043.
371,408,371.
16广告宣传费3,548,039.
811,759,940.
86差旅费55,663.
30183,555.
91修理费153,906.
87113,564.
94租赁费843,417.
68943,087.
78业务招待费203,698.
40383,525.
35长期资产摊销167,904.
29185,480.
99促销费用540,297.
93121,864.
06其他131,562.
6157,021.
89合计14,893,727.
4011,023,263.
82(二十六)管理费用项目本期发生额上期发生额工资薪金1,980,419.
692,073,522.
44办公费307,920.
58294,374.
02车辆使用费344,769.
14548,981.
07业务招待费983,098.
35629,859.
00长期资产摊销2,312,453.
851,779,609.
61差旅费32,150.
3317,300.
05咨询服务费937,993.
642,012,700.
32股权激励228,758.
40236,126.
80其他191,156.
35591,761.
52合计7,318,720.
338,184,234.
83(二十七)研发费用项目本期发生额上期发生额研发费用3,052,993.
982,486,204.
05合计3,052,993.
982,486,204.
05公告编号:2020-012105(二十八)财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出1,411,416.
84931,518.
81减:利息收入26,283.
0239,084.
20汇兑损益其他103,176.
48176,349.
74合计1,488,310.
301,068,784.
35(二十九)其他收益补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关2017年企业到多层次资本市场上市奖励1,500,000.
002,000,000.
00与收益相关企业科技创新增强软实力奖励资金1,000,000.
00与收益相关2018年度廊坊市第一批大智移云专项资金1,000,000.
00与收益相关廊坊市工业和信息化局"大智移云"专项资金1,000,000.
00与收益相关廊坊市科学技术新认定高新技术企业、新列统高新技术企业奖励200,000.
00与收益相关2017年第二批科技创新专项补助资金200,000.
00与收益相关2017年研发平台奖励资助(停车场智能管理系统研发中心政府补助)100,000.
00与收益相关软件园住房补助48,000.
00与收益相关科技型中小企业科技小巨人企业奖励300,000.
0020,000.
00与收益相关2019年省级工业转型升级(技改)专项资金(第一批)大数据应用及公共服务奖励资金1,300,000.
00与收益相关2019年科技创新专项补助资金(专利补助)9,000.
00与收益相关合计3,109,000.
005,568,000.
00(三十)投资收益项目本期发生额上期发生额其他权益工具投资在持有期间的投资收益100,000.
00100,000.
00合计100,000.
00100,000.
00(三十一)信用减值损失项目本期发生额上期发生额应收账款坏账损失146,345.
91其他应收款坏账损失-4,487.
77合计141,858.
14(三十二)资产减值损失公告编号:2020-012106项目本期发生额上期发生额一、坏账损失-3,316,516.
14二、存货跌价损失-118,797.
71合计-118,797.
71-3,316,516.
14(三十三)资产处置收益项目本期发生额上期发生额固定资产处置收益-26,166.
49合计-26,166.
49(三十四)营业外收入项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额其他利得52,445.
524,753.
4052,445.
52合计52,445.
524,753.
4052,445.
52(三十五)营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额罚款及滞纳金300.
00132.
00300.
00其他48,144.
101,023.
6748,144.
10合计48,444.
101,155.
6748,444.
10(三十六)所得税费用1、所得税费用表项目本期发生额上期发生额当期所得税费用-7,382.
741,501,333.
87递延所得税费用3,243.
06-427,758.
49合计-4,139.
681,073,575.
382、会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额利润总额757,172.
68按法定[或适用]税率计算的所得税费用113,575.
90子公司适用不同税率的影响-1,680.
64调整以前期间所得税的影响-308,571.
83非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响188,335.
29使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响公告编号:2020-012107项目本期发生额本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响4,201.
60所得税费用-4,139.
68(三十七)现金流量表项目1、收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额利息收入26,283.
0239,084.
20收到其他往来款7,140,701.
238,658,252.
18政府补助3,109,000.
005,568,000.
00合计10,275,984.
2514,265,336.
382、支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额付现管理费用2,797,088.
394,444,542.
82付现销售费用7,057,814.
895,376,789.
18付现研发费用3,052,993.
982,076,487.
39手续费103,176.
48176,349.
74支付的其他往来款1,833,012.
6813,257,560.
61支付滞纳金300.
00132.
00合计14,844,386.
4225,331,861.
743、收到的其他与投资活动有关的现金本公司本报告期未发生收到的其他与投资活动有关的现金.
4、支付的其他与投资活动有关的现金本公司本报告期未发生支付的其他与投资活动有关的现金.
5、收到的其他与筹资活动有关的现金本公司本报告期未发生收到的其他与筹资活动有关的现金.
6、支付的其他与筹资活动有关的现金本公司本报告期未发生支付的其他与筹资活动有关的现金.
(三十八)现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润761,312.
364,458,919.
31加:信用减值准备-141,858.
14公告编号:2020-012108补充资料本期金额上期金额资产减值准备118,797.
713,316,516.
14固定资产等折旧18,972,608.
5321,644,012.
00无形资产摊销164,381.
28147,078.
38长期待摊费用摊销85,691.
63395,059.
56处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)26,166.
49固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)1,411,416.
84931,518.
81投资损失(收益以"-"号填列)-100,000.
00-100,000.
00递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)3,243.
06-427,758.
49递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)3,013,428.
482,726,844.
22经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)14,576,231.
25-34,186,978.
10经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-33,713,529.
90-12,001,593.
18其他228,758.
40236,126.
80经营活动产生的现金流量净额5,406,647.
99-12,860,254.
552、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额9,958,148.
5717,699,389.
77减:现金的期初余额17,699,389.
7710,359,556.
62加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-7,741,241.
207,339,833.
151、现金和现金等价物的构成项目期末余额期初余额一、现金9,958,148.
5717,699,389.
77其中:库存现金179,546.
27213,340.
46可随时用于支付的银行存款9,577,549.
3017,350,777.
18可随时用于支付的其他货币资金201,053.
00135,272.
13公告编号:2020-012109项目期末余额期初余额可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额9,958,148.
5717,699,389.
77其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物(三十九)所有权或使用权受到限制的资产本报告期无所有权受限的资产.
六、合并范围的变更(一)非同一控制下企业合并本报告期未发生非同一控制下的企业合并.
(二)同一控制下企业合并本报告期未发生同一控制下的企业合并.
(三)反向购买本报告期未发生反向购买.
(四)处置子公司(一)单次处置对子公司投资即丧失控制权公告编号:2020-012110子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额湖南轩慧信息科技有限公司0.
00100.
00注销2019-3-11注销登记通知书0.
000.
000.
000.
000.
000.
00公告编号:2020-012111七、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1、企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接湖南轩慧信息科技有限公司湖南长沙湖南长沙软件和信息技术服务业100.
00同一控制下企业合并取得2019年3月11日,湖南轩慧信息科技有限公司已取得长沙市市场监督管理局准予简易注销登记通知书.
(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易本报告期未发生在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易.
(三)在合营安排或联营企业中的权益本报告期未发生在合营安排或联营企业中的权益.
(四)重要的共同经营本报告期未发生重要的共同经营.
(五)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益本报告期未发生在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益.
八、关联方及关联交易(一)本公司的实际控制人情况名称类型对本公司直接持股比例(%)对本公司的表决权比例(%)杨东升境内自然人72.
8290.
60常汝光境内自然人0.
270.
27实际控制人情况说明:本公司实际控制人为杨东升夫妇.
常汝光与杨东升为夫妻关系,杨东升直接持股4,096.
138万股,占本公司总股本的72.
82%,常汝光直接持股15.
08万股,占本公司总股本的0.
27%,常汝光与杨东升通过三河市慧赢恒信企业管理咨询中心(有限合伙)间接控制本公司500万股,占本公司总股本的8.
89%,常汝光与杨东升通过三河市世通恒金企业管理咨询中心(有限合伙)间接控制本公司500万股,占本公司总股本的8.
89%,杨东升夫妇共同控制本公司90.
87%的股权,为本公司实际控制人.
(二)本公司的子公司情况本公司子公司的情况详见本附注"七、在其他主体中的权益".
(三)本公司的合营和联营企业情况本公司无合营和联营企业情况.
公告编号:2020-012112(四)其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系北京天富鑫隆科技有限公司合作企业三河英派尔体育用品有限公司受同一方控制三河市环发锅炉有限公司受控股股东主要近亲属控制杨东升公司股东、董事长、总经理高峰监事刘伟监事会主席韩铁董事、副总经理张丹凤董事、董事会秘书、副总经理徐震职工监事常汝光董事王春雪董事、财务总监杨东英实际控制人的其他近亲属(五)关联交易情况1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易本公司不存在关联方购销商品、提供和接受劳务的情况.
2、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司不存在关联受托管理/承包及委托管理/出包情况.
3、关联租赁情况本公司作为承租方:出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费三河英派尔体育用品有限公司房屋建筑物204,000.
00204,000.
00杨东升房屋建筑物145,200.
00178,800.
00杨东英房屋建筑物180,000.
004、关联担保情况担保方被担保方最高担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕杨东升轩慧科技股份有限公司5,000,000.
002019/5/232023/5/30否杨东升、三河英派尔体育用品有限公司轩慧科技股份有限公司14,000,000.
002019/3/52020/3/4否5、关联抵押情况公告编号:2020-012113抵押人抵押权人最高债权限额抵押物期限备注杨东升廊坊银行股份有限公司燕郊支行14,000,000.
00三河市燕郊开发区迎宾路西侧、燕灵路南侧紫竹园A区大门南西四户房产2019/3/5-2020/3/4三河市房权证燕字第102477号三河英派尔体育用品有限公司燕郊开发区天山机械公司园区北侧、安润通公司西侧土地使用权;三河市燕郊开发区天山机械公园园区北侧、安润通公司西侧E-4厂房及研发楼三国用(燕开)第2009-044号;三河市房权证燕字第252451号;三河市房权证燕字第252452号杨东升沧州银行股份有限公司三河支行5,000,000.
00河北省廊坊市三河市燕郊开发区迎宾路西神威北路南侧、燕顺路东侧商住楼2019/5/23-2023/5/22三河市房权证燕字第176523号6、关联方资金拆借本报告期内不存在关联方资金拆借.
7、关联方资产转让、债务重组情况本报告期内不存在关联方资产转让、债务重组情况.
8、其他关联交易本报告期内无其他关联交易.
(六)关联方应收应付款项1、应收项目项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备预付账款三河市英派尔体育用品有限公司194,285.
72应收账款北京天富鑫隆科技有限公司100,000.
001、应付项目项目名称关联方期末余额期初余额应付账款三河市环发锅炉有限公司484,152.
50(七)关联方承诺本公司本报告期未发生关联方承诺.
(八)其他截至2019年12月31日,本公司无其他需要披露的关联事项.
公告编号:2020-012114九、股份支付(一)股份支付总体情况项目2019年度2018年度公司本期行权的各项权益工具总额228,758.
40236,126.
80(二)以权益结算的股份支付情况项目2019年度2018年度授予日权益工具公允价值的确定方法非公开发行价格可行权权益工具数量的确定依据转让给内部职工的股份数量以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额582,948.
60354,190.
20本期以权益结算的股份支付确认的费用总额582,948.
60354,190.
20本公司股东会于2017年6月23日审议批准通过了《轩慧科技有限公司股权激励计划》,三河市世通恒金企业管理咨询中心(有限合伙)为员工的持股平台,由持股平台间接持有轩慧科技股份,转让价格为人民币1.
262元/股,本次股权激励授予日权益公允价以2018年首次非公开发行价格为基础计算得出,本公司股份支付授予日公允价值为1.
60元/股.
根据股转系统《股票发行过程中股份支付的判断标准》()、《企业会计准则第11号-股份支付》,每股的差价0.
338须做股份支付处理计入管理费用.
授予日公允价值与转让价差按限售期限平均分摊计入相应年份管理费用,当期确认管理费用228,758.
40元,同时确认其他资本公积228,758.
40元.
十、政府补助(一)政府补助基本情况1、与资产相关的政府补助本报告期未发生与资产相关的政府补助.
2、与收益相关的政府补助详见附注五、(二十九)其他收益.
(二)政府补助退回情况本报告期未发生政府补助退回事项.
十一、承诺及或有事项截至2019年12月31日,本公司无其他需要披露的承诺及或有事项.
十二、资产负债表日后事项(一)重要的非调整事项本报告期未发生此事项.
公告编号:2020-012115(二)利润分配情况拟分配的利润或股利无经审议批准宣告发放的利润或股利无(三)销售退回截至本次审计报告日,本公司未发生销售退回.
(四)持有待售资产和处置组截至本次审计报告日,本公司无持有待售资产和处置组.
(五)其他资产负债表日后事项说明截至本次审计报告日,本公司无其他资产负债表日后事项说明.
十三、其他重要事项(一)前期会计差错更正1、追溯重述法本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项.
2、未来适用法本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项.
(二)债务重组本报告期未发生债务重组事项.
(三)资产置换本报告期未发生资产置换事项.
(四)年金计划本报告期无年金计划.
(五)终止经营本报告期未发生终止经营事项.
(六)分部信息本报告期无分部事项.
(七)其他对投资者决策有影响的重要事项本报告期无其他对投资者决策有影响的重要事项.
公告编号:2020-012116十四、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动资产处置损益-26,166.
49越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)3,109,000.
00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益100,000.
00单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,001.
42其他符合非经常性损益定义的损益项目扣除少数股东损益前非经常性损益合计3,186,834.
93少数所有者权益影响额所得税影响额-478,025.
24合计2,708,809.
69(二)净资产收益率及每股收益报告期利润2019年度加权平均净资产收益率(%)每股收益公告编号:2020-012117基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润0.
850.
010.
01扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-2.
18-0.
03-0.
03报告期利润2018年度加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润5.
370.
080.
08扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-0.
44-0.
01-0.
01十五、母公司财务报表主要项目注释(一)应收账款1、按账龄披露:账龄期末余额期初余额1年以内16,342,483.
3944,324,891.
161至2年12,730,650.
1937,147,891.
022至3年15,727,468.
5153,216.
533至4年4至5年5年以上小计44,800,602.
0981,525,998.
71减:坏账准备4,908,833.
235,055,179.
14合计39,891,768.
8676,470,819.
572、按坏账计提方法分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款其中:合并范围内关联方组合帐龄组合44,800,602.
09100.
004,908,833.
2310.
9639,891,768.
86合计44,800,602.
09100.
004,908,833.
2310.
9639,891,768.
86公告编号:2020-012118类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款81,525,998.
71100.
005,055,179.
146.
2076,470,819.
57单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计81,525,998.
71100.
005,055,179.
146.
2076,470,819.
573、坏账准备计提的具体说明:2019年12月31日,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内16,342,483.
39490,274.
513.
001至2年12,730,650.
191,273,065.
0210.
002至3年15,727,468.
513,145,493.
7020.
003至4年4至5年5年以上合计44,800,602.
094,908,833.
234、本期计提、转回或收回的坏账准备情况:本期计提坏账准备-146,345.
91元.
5、本期实际核销的应收账款情况:本报告期未发生该事项.
6、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:债务人名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备河北中兴网信软件科技有限公司10,290,354.
1522.
971,922,427.
83河北电信集团系统集成有限责任公司河北分公司8,255,795.
4118.
43825,579.
54河北广电信息网络集团股份有限公司6,995,199.
0015.
61209,855.
97燕郊高新技术产业开发区管理委员会5,626,308.
0012.
561,055,286.
02北京智慧本土科技有限公司2,359,500.
005.
2770,785.
00合计33,527,156.
5674.
844,083,934.
367、因金融资产转移而终止确认的应收账款公告编号:2020-012119本报告期未发生该事项.
8、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额本报告期未发生该事项.
(二)其他应收款项目期末账面价值期初账面价值应收利息应收股利其他应收款758,074.
941,064,927.
69合计758,074.
941,064,927.
691、应收利息情况:无.
2、应收股利情况:无.
3、其他应收款情况(1)按账龄披露账龄期末余额期初余额1年以内677,035.
97928,687.
231至2年104,800.
00162,861.
242至3年8,787.
553至4年4至5年10,000.
005年以上10,000.
00小计800,623.
521,101,548.
47减:坏账准备42,548.
5836,620.
78合计758,074.
941,064,927.
69(2)按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额保证金235,747.
00746,747.
00押金2,000.
0010,000.
00备用金126,497.
05122,787.
55往来款421,079.
47181,360.
30其他15,300.
0040,653.
62合计800,623.
521,101,548.
47(3)坏账准备计提情况①截至2019年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下:公告编号:2020-012120坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额36,620.
7836,620.
78本期计提5,927.
805,927.
802019年12月31日余额42,548.
5842,548.
58②截至2019年12月31日,处于第一阶段的坏账准备:类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款其中:合并范围内关联方组合账龄组合800,623.
52100.
0042,548.
585.
31758,074.
94合计800,623.
52100.
0042,548.
585.
31758,074.
94②2019年12月31日,按账龄组合计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额其他应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内677,035.
9720,311.
083.
001至2年104,800.
0010,480.
0010.
002至3年8,787.
551,757.
5020.
003至4年4至5年5年以上10,000.
0010,000.
00100.
00合计800,623.
5242,548.
58④截止2018年12月31日的坏账准备按已发生损失模型计提如下:类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项公告编号:2020-012121类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项1,101,548.
47100.
0036,620.
783.
321,064,927.
69单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项合计1,101,548.
47100.
0036,620.
783.
321,064,927.
69(4)本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额5,927.
80元.
(5)本期实际核销的其他应收款情况本报告期未发生该事项.
(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额河北广电信息网络集团股份有限公司往来421,079.
471年以内52.
5912,632.
38张立华保证金130,000.
001年以内30,000.
00;1-2年100,000.
00.
16.
2410,900.
00三河市公共资源交易中心保证金100,947.
001年以内12.
613,028.
41外包队寇师傅备用金50,000.
001年以内6.
251,500.
00个人养老其他33,681.
131年以内4.
211,010.
43合计735,707.
6091.
9029,071.
22(7)涉及政府补助的应收款项本报告期未发生该事项.
(8)因金融资产转移而终止确认的其他应收款本报告期未发生该事项.
(9)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额本报告期未发生该事项.
(三)长期股权投资项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资500,000.
00500,000.
00对联营、合营企业投资合计500,000.
00500,000.
00公告编号:2020-0121221、对子公司的投资被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额湖南轩慧信息科技有限公司500,000.
00500,000.
00合计500,000.
00500,000.
002、对联营、合营企业投资:无(四)营业收入与营业成本1、营业收入和成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务72,476,644.
2248,172,277.
52105,441,701.
1379,037,305.
83其他业务23,768.
9247,767.
25合计72,500,413.
1448,172,277.
52105,489,468.
3879,037,305.
832、主营业务(分产品)项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本电信宽带业务收入30,972,576.
1726,179,187.
1937,927,094.
7735,159,720.
91电视收入6,266,688.
392,550,181.
368,011,286.
713,510,211.
26系统集成解决方案35,237,379.
6619,442,908.
9759,392,112.
7540,367,373.
66软件收入111,206.
90合计72,476,644.
2248,172,277.
52105,441,701.
1379,037,305.
833、前五名客户的营业收入情况客户名称收入金额占全部营业收入比例(%)河北广电信息网络集团股份有限公司19,548,268.
1626.
96北京智慧本土科技有限公司3,309,273.
494.
56三河市工业和信息化局1,891,572.
052.
61三河建荣房地产开发有限公司1,320,687.
661.
82三河市民政局1,216,292.
831.
68合计27,286,094.
1937.
63公告编号:2020-012123附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:轩慧科技股份有限公司董秘办公室