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2018年半年度报告1/131公司代码:603668公司简称:天马科技转债代码:113507转债简称:天马转债福建天马科技集团股份有限公司2018年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.

二、公司全体董事出席董事会会议.
三、本半年度报告未经审计.
四、公司负责人陈庆堂、主管会计工作负责人许梦华及会计机构负责人(会计主管人员)吴丽萍声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案不适用.
六、前瞻性陈述的风险声明√适用不适用公司有关未来发展战略和经营计划的前瞻性陈述并不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意风险.
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、重大风险提示公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中关于其他披露事项中可能面对的风险因素部分内容.
十、其他适用√不适用2018年半年度报告2/131目录第一节释义.
3第二节公司简介和主要财务指标.
3第三节公司业务概要.
6第四节经营情况的讨论与分析.
11第五节重要事项.
18第六节普通股股份变动及股东情况.
32第七节优先股相关情况.
36第八节董事、监事、高级管理人员情况.
37第九节公司债券相关情况.
38第十节财务报告.
41第十一节备查文件目录.
1312018年半年度报告3/131第一节释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义天马科技、公司、本公司指福建天马科技集团股份有限公司天马投资指福建天马投资发展有限公司.
实际控制人陈庆堂100%持股.
华宝投资指宁波华宝投资有限公司天马饲料指福建天马饲料有限公司厦门金屿指厦门金屿进出口有限公司厦门德百特指厦门德百特生物科技有限公司天马彩印指福建天马彩印包装实业有限公司海南天马指海南天马生物科技有限公司浙江福马指浙江福马生物科技有限公司广东福马指广东福马生物科技有限公司台山福马指台山市福马饲料有限公司香港天马指天马国际集团(香港)有限公司天马水产指福建天马水产有限公司江苏健马指江苏健马动物食品科技有限公司报告期指2018年1月1日至2018年6月30日元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元中国证监会指中国证券监督管理委员会公司法指《中华人民共和国公司法》证券法指《中华人民共和国证券法》指定披露媒体指中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称福建天马科技集团股份有限公司2018年半年度报告公司的中文简称天马科技公司的外文名称FUJIANTIANMASCIENCEANDTECHNOLOGYGROUPCO.
,LTD公司的外文名称缩写TIANMATECH公司的法定代表人陈庆堂二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名陈延嗣戴文增联系地址福建省福清市上迳镇工业区福建省福清市上迳镇工业区电话059185628333059185628333传真059185622233059185622233电子信箱cyansi@jolma.
cnwenzengdai@126.
com2018年半年度报告4/131三、基本情况变更简介公司注册地址福建省福清市上迳镇工业区公司注册地址的邮政编码350308公司办公地址福建省福清市上迳镇工业区公司办公地址的邮政编码350308公司网址http://www.
jolma.
cn/电子信箱jolma668@jolma.
cn报告期内变更情况查询索引不适用四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.
sse.
com.
cn公司半年度报告备置地点福建省福清市上迳镇工业区公司三楼证券部报告期内变更情况查询索引不适用五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码A股上海证券交易所天马科技603668六、其他有关资料适用√不适用七、公司主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据单位:元币种:人民币主要会计数据本报告期(1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)营业收入641,102,492.
17441,962,480.
5645.
06归属于上市公司股东的净利润51,226,051.
1446,476,035.
8010.
22归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润43,854,602.
0638,090,482.
4715.
13经营活动产生的现金流量净额-373,073,872.
87-271,737,955.
39不适用本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)归属于上市公司股东的净资产943,095,433.
31821,296,629.
0314.
83总资产1,949,120,818.
201,658,029,219.
6317.
56(二)主要财务指标主要财务指标本报告期(1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)基本每股收益(元/股)0.
170.
166.
25稀释每股收益(元/股)扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.
150.
1315.
382018年半年度报告5/131加权平均净资产收益率(%)5.
866.
48减少0.
62个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)5.
015.
31减少0.
30个百分点公司主要会计数据和财务指标的说明适用√不适用八、境内外会计准则下会计数据差异适用√不适用九、非经常性损益项目和金额√适用不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注(如适用)非流动资产处置损益-2,689.
47越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外3,625,375.
50计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益563,141.
38因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出140,990.
86其他符合非经常性损益定义的损益项目4,946,917.
01少数股东权益影响额-78.
72所得税影响额-1,902,207.
48合计7,371,449.
08十、其他适用√不适用2018年半年度报告6/131第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明(一)主要业务及经营模式说明1、公司主要业务及产品公司是一家专业从事特种水产配合饲料研发、生产和销售的国家级高新技术企业和农业产业化国家重点龙头企业,产品主要应用于鳗鲡、石斑鱼、大黄鱼、龟、鳖、鲟鱼、鲑鳟、鲆鲽鳎、鲍、海参等特种水产动物,产品覆盖从种苗期至养成期的人工养殖全阶段,涵盖鳗鲡料、鳖料系列、海水鱼料系列(含石斑鱼、大黄鱼、鲆鲽鳎等)、淡水品种料系列(含鲟鱼、龟、黄颡鱼、黄鳝等)、虾料系列及种苗料系列5大系列,是国内特种水产配合饲料品种最为齐全的企业之一.
公司核心产品鳗鲡配合饲料产品近年来销量稳居全国第一位,多种饲料产品在国内特种水产配合饲料市场销售中位居前列,覆盖了国内特种水产主要养殖区域.
公司目前销量占比较大的品种以及公司现阶段重点开拓的产品品种如下:产品分类及用途产品技术水平鳗鲡配合饲料黑仔配合饲料:用于2.
0克至10.
0克黑仔鳗幼鳗配合饲料:用于10.
0克至50.
0克幼鳗成鳗配合饲料:用于大于50.
0克成鳗其中鳗鲡无公害膨化浮性颗粒饲料被列为国家火炬计划项目,总体技术水平处于国内领先.
黑仔鳗鱼无公害膨化颗粒配合饲料、幼鳗无公害膨化颗粒配合饲料、成鳗无公害膨化颗粒配合饲料、日本鳗鱼黑仔鳗鱼阶段粉状配合饲料、日本鳗鱼幼鳗阶段粉状配合饲料均已获得发明专利授权.
公司参与修订《鳗鲡配合饲料》行业标准,获福建省标准贡献三等奖.
鳖配合饲料稚鳖配合饲料:用于小于150克稚鳖幼鳖配合饲料:用于150克至400克幼鳖成鳖配合饲料:用于大于400克成鳖中华鳖系列配合饲料已获得三项发明专利授权.
《中华鳖配合饲料》国家标准由公司制定,并经过国家发布实施.
鲟鱼配合饲料稚鲟配合饲料:用于小于100克稚鲟幼鲟配合饲料:用于100至600克幼鲟成鲟配合饲料:用于大于600克成鲟鲟鱼系列配合饲料已获得四项发明专利授权.
大黄鱼配合饲料鱼种配合饲料:用于11克至150克大黄鱼食用鱼配合饲料:用于大于150克大黄鱼大黄鱼幼鱼慢沉膨化颗粒配合饲料、大黄鱼中成鱼慢沉膨化颗粒配合饲料、软颗粒的大黄鱼幼鱼配合饲料均获得发明专利授权.
金鲳配合饲料幼鱼配合饲料:用于60~120mm长幼鱼中鱼配合饲料:用于120~200mm长中鱼成鱼配合饲料:用于大于200mm长成鱼该产品的地方标准为公司负责起草制订,并发布实施,且获得福建省标准贡献三等奖.
金鲳鱼中成鱼膨化颗粒配合饲料已获得发明专利授权.
石斑鱼配合饲料幼鱼配合饲料:用于50至500克石斑鱼中鱼配合饲料:用于500至5000克石斑鱼石斑鱼粉状配合饲料已获得发明专利授权.
公司自主研发的石斑鱼配合饲料产品营养全面均衡、氨基酸总量高、产品使用方便等具有优势,其中2018年半年度报告7/131成鱼配合饲料:用于不小于5000克石斑鱼粗蛋白质含量可达60%.
该产品与进口的欧洲、日本同类产品在技术和质量上相比拥有优势.
该科研技术的突破,在养殖过程中为养殖户带来更佳的生长性能及使用便利,目前具有一定的市场潜力.
种苗期配合饲料种苗早期配合饲料:鱼贝贝、益多美、育苗宝种苗后期配合饲料:白仔鳗饲料及种苗后期配合饲料公司种苗期配合饲料产品涉及6项发明专利授权,包括:鲟鱼稚鱼膨化颗粒配合饲料、玻璃鳗配合饲料、金鲳鱼稚鱼膨化颗粒配合饲料、大黄鱼稚鱼慢沉膨化颗粒配合饲料、黄颡鱼稚鱼膨化颗粒配合饲料、日本鳗鱼白仔鳗鱼阶段粉状配合饲料.
其中,玻璃鳗配合饲料产品的地方标准为公司负责起草制定,并发布实施,且获得福建省标准贡献二等奖.
鲍鱼配合饲料稚鲍配合饲料:用于壳长小于3.
0毫米的鲍鱼幼鲍配合饲料:用于壳长不小于3.
0毫米,不大于30.
0毫米的鲍鱼成鲍配合饲料:用于壳长大于30.
0毫米的鲍鱼公司自主研发的鲍鱼配合饲料,采用压片工艺、膨化工艺及微颗粒一次成型三种模式,适用于从鲍鱼种苗培育至养成商品鲍各个养殖阶段,也适用于室内工厂化养殖模式、室外精养、粗养模式,海区网箱吊养殖模式.
产面覆盖面厂,产品工艺技术与配合饲料配方技术均为我司自主创新.
海参配合饲料稚参:幼体附着后至体长(自然伸展)≤1cm的刺参.
幼参:体长(自然伸展)1cm~5cm的刺参.
养成参:体长(自然伸展)≥5cm的刺参.
公司自主研发的海参配合饲料,采用压片工艺、膨化工艺及超微粉碎工艺三种模式.
适用于海参从种苗培育阶段至商品参的各个养殖阶段,也适用于海区吊养殖模式、室外粗养模式,还要适用于小杂鱼或海带搅拌混合投喂的模式,产品工艺技术与配合饲料配方技术均为我司自主创新.
虾类配合饲料虾苗配合饲料:用于体长≤0.
7厘米虾苗稚虾配合饲料:用于体长0.
7厘米至1.
5厘米稚虾幼虾配合饲料:用于体长1.
5厘米至3.
0厘米幼虾中虾配合饲料:用于体长3.
0厘米至8.
0厘米中虾成虾配合饲料:用于体长≥8.
0厘米成虾南美白对虾养殖前期配合饲料、南美白对虾养殖中期配合饲料、南美白对虾养殖后期配合饲料等已获得三项授权发明专利.
《高效环境友好型对虾配合饲料的开发》被列为福州市科技计划项目.
成功开发出安全高效环保的EP全熟化系列虾料,采用全熟化工艺,外表光滑,基本不含粉末,营养更全面,熟化度高,消化吸收更好,饲料转化率高,免疫力强,虾生长更快更健康.
使用本产品能大幅缩短养殖周期,有效降低养殖风险,节能减排,节约各项养殖成本,提高养殖经济效益.
2、公司经营模式根据特种水产配合饲料行业和公司自身特点,公司采取了"中心+子公司"的经营模式,设立了采购中心、生产管理中心、研发中心、财务中心、营销服务中心和人力资源中心,建立了独立、2018年半年度报告8/131完整、有效衔接的采购、生产、技术、财务、销售等核心业务环节,为公司业务健康快速发展提供了有力支撑.
截至报告期末,公司共有天马饲料、厦门德百特、厦门金屿、海南天马、浙江福马、广东福马、台山福马、香港天马、天马水产9家全资子公司及天马彩印、江苏健马2家控股子公司.
采购模式公司建立了由采购中心总体管控下的"集团采购平台"和"子公司采购平台"两个采购平台,实行"集中采购和授权采购"相结合的采购管理模式.
鱼粉、预糊化淀粉、面粉、豆粕、花生粕、菜粕等大宗、关键原材料,公司实行集中采购模式,集中采购的原材料数量占公司原材料采购总量的90%以上,对于不涉及公司核心技术、价格较低、运输成本占总成本比例较大的辅料,以及当地具备原材料供应优势的品种,实行授权采购模式,授权采购在公司采购总量中的占比不到10%.
在采购操作上,实行计划采购与即时采购相配合、鱼粉贸易与鱼粉存货管理相结合和现货市场与期货市场相结合等方式.
通过以上采购模式,公司能有效控制原材料质量、降低经营风险和生产成本,在满足公司生产需求的前提下,提高整体采购效率,有利于公司利益的最大化.

生产模式公司配合饲料产品以订单生产为主,客户至少提前3天将提供饲料需求信息提供给营销事业部,营销事业部通过云营销系统直接下单给营销服务中心.
营销服务中心作为订单接收部门通过内部ERP信息系统将信息立即传递至生产管理中心,经部门协调后,根据成品、原材料库存信息等情况安排生产计划.
销售模式公司销售业务实行集团营销管理委员会、营销事业部和市场部三级管理,根据国内特种水产养殖的区域及市场分布情况、各区域养殖的规模、养殖品种的特点、市场成熟度的差异,采取了经销与直销相结合的销售模式.
养殖规模较大、市场成熟度高、养殖品种集中度高的区域采用直销模式,终端客户直接向公司购买饲料产品.
养殖规模较小、市场成熟度低、养殖品种及养殖场分散的区域采取经销模式,终端客户通过经销商购买公司饲料产品.
(二)行业情况说明根据中国证监会公布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司从事的业务为"C制造业"下的"C13农副食品加工业",指直接以农、林、牧、渔业产品为原料进行的谷物糜制、饲料加工、植物油和制糖加工、屠宰及肉类加工、水产品加工,以及蔬菜、水果和坚果等食品的加工.
公司主要产品为特种水产配合饲料.
水产饲料行业是我国饲料工业中一个重要的支柱产业,是支撑现代水产养殖业发展的基础,是联系种植业、水产养殖业、水产品加工业等产业的纽带,在我国已经成为关系国计民生的重要产业之一.
经过30多年的发展,我国已成为世界第一大饲料生产国,水产配合饲料工业已形成了包括饲料加工业、饲料原料工业、饲料添加剂工业、饲料机械工业以及饲料科研教育、质量安全等为支撑的完整体系.
近年来,随着人们消费水平的提高,对营养价值高的特种水产品需求不断上升,为特种水产养殖业创造了良好的市场环境,特种水产配合饲料已经成为水产配合饲料行业新的增长点.
根据中国饲料工业协会有关数据及测算,我国特种水产配合饲料产量从2006年的75.
24万吨增长至2017年的174.
53万吨,年均复合增长率达到7.
95%,高于水产配合饲料行业同期约5%的平均增速.
2018年半年度报告9/131根据中国饲料行业信息网信息,2017年全球水产饲料产量保持平稳并略有增长.
水产养殖业作为人类主要鱼肉消费来源,特别是近年来随着需求的持续增加和消费结构的不断改善,水产养殖对野生渔业的替代程度不断上升,因此,作为传统行业、民生产业和刚需行业,在整个产业链中水产饲料行业具有较强的稳定性、增长性和抗风险能力.
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明√适用不适用单位:元币种:人民币报表项目期末余额年初余额年末较年初变动金额变动比率(%)应收票据9,400,000.
0016,850,000.
00-7,450,000.
00-44.
21应收账款408,970,105.
27234,353,552.
54174,616,552.
7374.
51预付款项106,338,792.
3749,938,207.
8756,400,584.
50112.
94应收利息580,035.
62580,035.
62不适用其他应收款19,566,826.
5412,144,537.
127,422,289.
4261.
12其他流动资产129,710,854.
439,877,400.
35119,833,454.
081,213.
21在建工程45,862,089.
9923,175,161.
4122,686,928.
5897.
89递延所得税资产8,857,986.
296,022,528.
702,835,457.
5947.
08其他非流动资产18,366,176.
0112,386,280.
495,979,895.
5248.
281、应收票据较年初减少745.
00万元,减少44.
21%,主要系客户结算货款的商业承兑汇票到期兑付所致;2、应收账款较年初增加17,461.
66万元,增加74.
51%,主要系公司进入销售旺季,饲料产品销售增加所致;3、预付款项较年初增加5,640.
06万元,增加112.
94%,主要系公司订单增加,为保证生产高峰期鱼粉等主要原料供应充足备货所致;4、应收利息较年初增加58万元,主要系待收理财产品收益;5、其他应收款较年初增加742.
23万元,增加61.
12%,主要系期货保证金增加所致;6、其他流动资产较年初增加11,983.
35万元,增加1,213.
21%,主要系购买理财产品所致;7、在建工程较年初增加2,268.
69万元,增加97.
89%,主要系三期项目增加投入所致;8、递延所得税资产较年初增加283.
55万元,增加47.
08%,主要系应收账款增加计提坏账准备所致;9、其他非流动资产较年初增加597.
99万元,增加48.
28%,主要系预付工程及设备款增加所致.
其中:境外资产296,950.
50(单位:元币种:人民币),占总资产的比例为0.
02%.
三、报告期内核心竞争力分析√适用不适用(一)技术研发优势公司坚持"自主创新,科技兴业"的科技理念,拥有省级企业技术中心、省级特种水产配合饲料企业工程技术研究中心和省级特种水产配合饲料重点实验室等科技研发平台,公司十分重视新产品和新技术的研发与应用,掌握多项特种水产配合饲料配方和加工工艺核心技术,自主创新已成为公司抢占高端特种水产配合饲料市场的核心竞争力.
公司已获得40项产品配方技术发明专利授权,1项配合饲料生产工艺发明专利授权,获得福州市专利优秀奖1项,荣获省、市科技进步奖12项.
公司种苗早期配合饲料的成功开发打破了日本、韩国等国家的技术垄断,提升了民族水产配合饲料制造企业的地位.
2018年半年度报告10/131在产学研方面,公司与厦门大学、上海海洋大学、集美大学、福建省农科院等高等院校和科研院所达成产学研的战略合作;与中国科学院水生生物研究所桂建芳院士共建院士专家工作站;组建了以中国科学院院士桂建芳为主任委员、上海海洋大学、集美大学、中科院水生生物研究所等高等院校、科研院所的知名专家为委员的科技委员会,为公司的科技战略制定、研发方向以及人才培养提供强有力的支持.
(二)产品质量优势公司高度重视产品质量监控,按照《饲料质量安全管理规范》的要求、国家饲料行业相关新规定以及公司的质量方针、质量目标和产品质量管理的各项要求,编制并适时更新《质量安全和环境管理手册》和《作业指导书》,规范生产、保障安全,实现从原料采购到产品销售的全程可控可追溯,提高饲料产品质量安全水平,保障养殖产品质量安全.
公司严格按照《饲料质量安全管理规范》的要求组织生产,并于2014年12月1日,顺利通过了农业部《饲料质量安全管理规范》示范企业现场审核,是我国第一批通过现场审核的21家国家级饲料质量安全管理规范示范企业之一.
(三)专业人才优势高素质专业技术人才是公司实现产品创新、高效管理、服务营销的核心决定因素.
公司致力打造人力资源"一把手"人才战略和"258人才工程","人才是第一资源",通过实施有效的人才培养与人才引进策略,积聚了一批优秀的专业技术与经营管理人才.

公司现已组建了由动物营养与饲料科学、水产养殖学、水产病害学等专业人员构成的研发团队;从业时间长、管理经验丰富、具有良好的团队协作精神和较强的管理创新思维能力的管理团队;专业知识扎实、学科齐全、市场开拓意识和能力强、技术服务能力强的服务营销团队.

(四)企业品牌优势公司自成立以来非常重视品牌建设,公司的"健马"商标荣获中国驰名商标、福建省著名商标,"健马牌"荣登2018中国500最具价值品牌榜,"健马"牌系列产品被评为中国名牌产品、中国饲料行业信得过产品、福建省名牌产品,使公司品牌在市场上享有较好的口碑,产品深得广大客户的信赖,为进一步扩大市场份额,提高综合效益发挥了巨大的作用.

(五)市场服务优势"养殖有困难,天马来帮忙;养殖要致富,天马来相助"是公司在市场营销中贯彻始终的服务宗旨.
针对特种水产养殖业面临的养殖技术人才严重缺乏、养殖品种种质退化、养殖环境恶化、病害频发等实际困难,公司积极加强与养殖户间的沟通交流,共享市场最新信息,每年组织多场鳗鲡、鳖、海水鱼等大型产业发展论坛、技术讲座,聘请国内知名养殖、病害专家对养殖户进行现场技术指导,为养殖户提供最新的行业动态、养殖技术、病害防控和管理经验等方面的信息和服务,从而形成了较强的客户黏度和忠诚度.
(六)成本控制优势公司建立了原料数据库和原料市场价格数据库,依托多年原料采购经验,与原料供应商进行及时有效沟通和交流,分析判断原料市场走势,科学决策,对鱼粉、淀粉、豆粕等大宗原料实行集中采购,提高采购效率,有效控制了原料成本;同时与上游供应商形成了长期的战略合作伙伴关系,以保障公司能够取得优质、充足、稳定、价格优势的原材料供应.

2018年半年度报告11/131第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析1、报告期公司生产经营情况2018年上半年,随着国家宏观经济稳中向好,我国水产配合饲料行业市场化程度较为充分,在行业内部市场竞争不断加剧以及下游水产养殖业整合推进下,水产饲料行业集中度进一步提升.
基于打造特种水产饲料行业全球最大供应商的战略目标,2018年4月17日,公司成功公开发行3.
05亿元可转换公司债券,募集资金将用于投资建设"特种水产配合饲料生产项目(三期)"项目,报告期内,公司已累计投入募集资金总额为4,845.
34万元.
报告期内,面对中美贸易摩擦不断升级、水产饲料行业发展的新机遇和新挑战,公司管理层群策群力,攻坚克难,加大产品研发力度,大力开拓市场,按照年初既定的经营计划积极开展各项工作.
2018年1~6月,公司实现营业收入64,110.
25万元,同比增长45.
06%;实现利润总额6,020.
45万元,同比增长10.
93%;实现归属于母公司所有者的净利润5,122.
61万元,同比增长10.
22%;实现扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润4,385.
46万元,同比增长15.
13%.

报告期末,公司资产总额194,912.
08万元,比上年末增长17.
56%;负债总额100,195.
04万元,比上年末增长20.
21%;资产负债率51.
41%,比上年末增长1.
14个百分点.
报告期内,公司主要饲料产品产销量情况及与上年度同比情况如下:单位:吨、%产品系列2018年1~6月2017年1~6月产量销量产销率产量销量产销率鳗鲡料、鳖料系列16,407.
6016,317.
0399.
4515,786.
0215,748.
9299.
76海水鱼料系列20,457.
9817,371.
6884.
9119,529.
4415,995.
8881.
91淡水品种料系列9,384.
637,079.
2975.
436,565.
525,634.
3685.
82虾料系列4,886.
143,566.
7873.
003,381.
391,928.
2557.
03种苗料系列1,304.
111,172.
8589.
941,715.
111,607.
5193.
73其他1,633.
611,241.
1175.
972,095.
651,389.
9666.
33合计54,074.
0746,748.
7486.
4549,073.
1342,304.
8886.
212、报告期内行业发展情况随着国家对环保的要求日益严格,海洋捕捞逐渐转向人工养殖,特种水产饲料行业将保持较快增长并高于整个水产饲料行业增长水平;叠加消费升级、养殖模式工厂化即养殖模式升级以及特种水产饲料渗透率的不断提升,特种水产饲料市场具有广阔的市场拓展空间.

近年来,水产饲料行业一直受到国家政策方面的大力支持和推进,行业整体以及公司所处细分行业主要的产业政策如下:(1)《全国渔业发展第十三个五年规划(2016-2020)》发布实施,大力推进渔业供给侧结构性改革.
2016年12月31日,农业部印发《全国渔业发展第十三个五年规划》,提出到2020年全国水产品总产量6,600万吨,国内海洋捕捞产量控制在1,000万吨以内;《规划》强调以提质增效、减量增收、绿色发展、富裕渔民为目标,要转方式,调结构,促进渔业转型升级发展.
《规划》为促进高附加值特种水产品的大力发展提供了政策契机,亦将积极促进特种水产饲料行业的大发展.

(2)海洋渔业资源总量管理和新的休渔制度,将使渔业产业链受益.
2018年半年度报告12/1312018年5月1日起,为期四个月的海洋伏季休渔期开始施行,同时将进一步加强对海洋渔业资源实行总量管理,国内海洋捕捞实行负增长政策.
以上政策的推出和实施,将进一步促进水产健康养殖业的快速发展,提高水产养殖户的积极性,作为水产健康养殖业发展的物质基础,水产配合饲料业也将随之进入高速发展时期.
(3)国家对环境治理法制机制的不断完善将促使水产养殖方式加快转变.

2018年1月1日起,全国人大常委会新修订的《中华人民共和国水污染防治法》开始施行,新规增加和修订了水体的污染防治和畜禽养殖污染防治等相应的内容.
随着国家环境保护力度的加大和法规监管的不断完善,国内水产配合饲料替代冰鲜已成为水产健康养殖发展的必然趋势,国内水产饲料需求空间广阔.
(4)科技支撑现代海洋农业产业发展.
2017年6月,由科技部、农业部、国家海洋局等国家16个部委共同编制的《"十三五"农业农村科技创新专项规划》正式印发.
根据《规划》,"十三五"期间,我国将围绕海洋农业面临的科技创新与产业发展需求,重点在海水养殖新品种选育、近海资源养护与牧场建设等7个方面开展相关工作,加快构建适应高产、优质、高效、生态、安全农业发展要求的技术体系.

3、报告期内公司经营发展采取的措施(1)实行"技术+服务"经营策略,通过细分事业部,不断完善营销网络、拓展市场版图.

公司坚持"养殖有困难,天马来帮忙;养殖要致富,天马来相助"的服务宗旨,实行"技术+服务"的经营策略,以养殖户需求和效益为导向,提升和完善服务品质,公司品牌影响力不断提升,客户忠诚度和粘度持续提高.
报告期内,公司积极打造"十条鱼"战略,争取在中短期内做到特种水产饲料细分产品十个品种的产销量全国第一,同时形成对其他特种水产饲料细分品种的市场占有率的有效提升,持续做精、做大、做强特种水产饲料行业,实现公司持续、快速、健康发展,从而达成做特种水产饲料行业全球最大供应商的中长期战略目标.
同时,公司不断优化公司营销架构,实施细分事业部战略.
为实现精准营销管理,推进公司业务的持续稳定增长,公司将快速推进细分事业部的战略经营模式,报告期期末,公司已完成19个细分事业部的建设.
通过细分市场、优化资源配置和制定合适价格体系等措施,立足福建本部,采取"南拓、北上、西进"的市场扩张战略,不断整合及开发市场资源,拓展市场版图.

此外,公司积极响应"一带一路"倡议,实施"走出去"发展战略.
报告期内,公司已成立马来西亚事业部,积极开拓东南亚市场.
公司将按照既定的发展规划,有序地在马来西亚、印尼、泰国、越南、韩国、我国台湾等国家和地区进行战略性产业布局或销售战略合作,实施走出福建、走出中国、走向世界的发展战略.
(2)坚持"自主创新,科技兴业"的科技理念,持续技术研发投入,提升公司核心竞争力.

报告期内,公司主持福建省科技计划项目2项,参与制定国家标准1项,主持制定行业标准1项.
继续投入2,233.
27万元实施了对鳗鲡、中华鳖、石斑鱼、大黄鱼、虾、金鲳鱼等高效配合饲料产品的研发;加大对加州鲈、鲟鱼等经济鱼类营养需求及配合饲料的科研力度;同时积极实施鳜鱼饲料配方及饵料驯化技术研发、高能环保饲料加工工艺研发、全熟化饲料加工工艺研发和鲍鱼、海参饲料配方的持续优化.
(3)实行企业精细化管理及产能有效提升,保证了产品的高品质和市场对公司产品的需求.

报告期内,公司积极响应国家环保政策,在生产过程中严格执行ISO9001:2008质量管理体系、ISO22000:2005食品安全管理体系、ISO14001:2004环境管理体系和《饲料质量安全管理规范》,2018年半年度报告13/131通过合理制定生产计划、不断完善和改进现代化生产线、改进生产工艺等措施,形成一套科学、合理、适用性强的精细化生产管理体制并严格执行,同时加强财务管控、原料采购、市场销售、企业文化建设等过程控制,并保持随时联动以不断提高管理效率,从而提高各生产环节的成本控制水平、降低物料消耗、提高了生产线使用效率,公司"安全、高效、环保"的产品得到了用户的高度认可.
(4)视人才资源为第一资源,人才战略加速推进.
公司继续秉承"人是企业的基本元素,发展的唯一资源.
一个伟大的事业从初始到成功,人是其中唯一能够通过学习锻炼、开拓创新且潜能无限的资源.
进入了经济快速发展时代,人才是创造财富的重要资本.
以人为本,以德为先,打造一支过硬、有德的天马精英团队,虎狼王者之师"的人才理念,加速推进人力资源"一把手"人才战略和"258人才工程",公司经营管理、科技研发、市场营销、信息管理等各类专业人才队伍不断壮大,有力助推公司跨越发展.

报告期内,公司实施了2018年限制性股票激励计划,并于7月16日完成了限制性股票激励计划限制性股票的登记手续,公司实际向96名激励对象授予296.
4万股限制性股票.
本次激励计划的实施将有利于进一步完善公司治理结构,建立、健全公司长效激励机制,吸引和留住优秀人才,充分调动公司高级管理人员、中层管理人员及核心骨干的积极性、主动性和创造性,有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起,促进公司长远发展.

(5)主办、赞助或参加行业展览会或发展论坛,以行业发展为已任.
4月18日-20日,由中国饲料工业协会、全国畜牧总站主办的中国饲料工业展览会暨畜牧业科技成果推介会在湖南省长沙市举行,公司作为本届展览会的赞助单位,为饲料工业的发展尽企业的微薄之力.
4月27日,公司、福建省水产技术推广总站联合主办了中国大黄鱼产业发展论坛,论坛探讨了大黄鱼产业形势分析、大黄鱼营养学研究、大黄鱼健康与生态养殖体系建设、大黄鱼病害防治、大黄鱼环境监测和产品检测、大黄鱼系列配合饲料的应用现状、大黄鱼全生态养殖标准体系等内容,为大黄鱼产业发展出谋划策.
5月18日,公司主办了中国首届石斑鱼论坛,论坛探讨了石斑鱼产业和健康养殖、石斑鱼市场形势和趋势、石斑鱼病害的应对方法、石斑鱼种业技术研究及发展、石斑鱼系列配合饲料的应用与研究等内容,为石斑鱼养殖户答疑解惑.
5月27日,公司联合中国渔业协会鳗业工作委员会、福建省水产技术推广总站、福建省鳗业协会共同主办2018年中国鳗鲡产业发展论坛,论坛探讨了国内外鳗鲡市场形势、鳗鲡养殖技术及病害防治、鳗鲡健康养殖技术等内容,共商鳗鲡产业可持续发展之路.
6月1日-3日,由福州市人民政府、福建省海洋与渔业厅、福建省人民政府台湾事务办公室、中国水产流通与加工协会、中国渔业协会主办了第十三届中国(福州)国际渔业博览会,公司作为中国水产流通与加工协会副会长单位应邀参展,深入分析了特种水产饲料的发展历程、发展现状、发展趋势等内容,促进了渔业交流合作及发展.
(一)主营业务分析1财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例(%)营业收入641,102,492.
17441,962,480.
5645.
06营业成本503,409,530.
43334,530,909.
5450.
482018年半年度报告14/131销售费用19,057,635.
7816,408,354.
1716.
15管理费用40,242,342.
0335,258,274.
3114.
14财务费用15,411,310.
313,810,791.
90304.
41经营活动产生的现金流量净额-373,073,872.
87-271,737,955.
39不适用投资活动产生的现金流量净额-169,915,478.
10-37,199,958.
29不适用筹资活动产生的现金流量净额397,150,082.
88303,632,649.
8130.
80研发支出22,332,710.
7517,300,567.
1929.
09营业收入变动原因说明:净增加额主要系饲料产品及鱼粉原料销售增加所致.

营业成本变动原因说明:净增加额主要系饲料产品及鱼粉原料销售增加所致.

销售费用变动原因说明:净增加额主要系销售人员数量增多以及基本工资提升,使得公司营销人员职工薪酬、差旅费用增长所致.
管理费用变动原因说明:净增加额主要系研发投入等费用增加所致.
财务费用变动原因说明:净增加额主要系新增可转换公司债券利息支出以及短期借款利息支出增加,同时受人民币汇率变动影响,公司应付外币账款及外币借款汇兑收益较同期减少所致.

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:净减少额主要系公司订单增加,为保证生产高峰期鱼粉等主要原料供应充足备货支付货款增加所致.
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:净减少额主要系购买理财产品所致.

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:净增加额主要系取得借款收到现金增加所致.

研发支出变动原因说明:净增加额主要系新增研发项目,直接投入增加所致.

无变动原因说明:不适用2其他(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明适用√不适用(2)其他适用√不适用(二)非主营业务导致利润重大变化的说明适用√不适用(三)资产、负债情况分析√适用不适用1.
资产及负债状况单位:元项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明货币资金364,434,454.
8618.
70162,214,663.
1111.
80124.
66主要系新增可转换公司债券募集资金导致银行存款增加所致衍生金融资产2,727,590.
000.
14不适用主要系期货套保持仓合约浮动盈利所致应收票据9,400,000.
000.
481,230,000.
000.
09664.
23主要系客户使用商业承兑汇票结算货款较上期增加所致应收账款408,970,105.
2720.
98279,602,326.
3020.
3446.
27主要系主营业务销售较上期增2018年半年度报告15/131加所致预付款项106,338,792.
375.
4671,583,716.
845.
2148.
55主要系主要系公司订单增加,为保证生产高峰期鱼粉等主要原料供应充足备货所致应收利息580,035.
620.
03不适用主要系新增理财产品收益其他流动资产129,710,854.
436.
6610,191,281.
780.
741,172.
76主要系购买理财产品所致固定资产352,949,423.
5218.
11215,926,990.
9915.
7163.
46主要系2017年下半年在建募投项目转固以及收购资产所致在建工程45,862,089.
992.
3595,684,347.
046.
96-52.
07主要系2017年下半年在建募投项目转固所致无形资产72,193,213.
063.
7044,722,805.
803.
2561.
42主要系2017年下半年收购土地所致递延所得税资产8,857,986.
290.
456,746,816.
050.
4931.
29主要系主要系应收账款增加计提坏账准备所致其他非流动资产18,366,176.
010.
9412,796,400.
530.
9343.
53主要系预付工程及设备款增加所致短期借款421,300,573.
9321.
62157,467,968.
1611.
46167.
55主要系质押借款及保证借款增加所致衍生金融负债3,421,670.
000.
25-100.
00主要系期货套保持仓合约浮动盈利所致应付票据220,196,712.
7811.
30134,923,557.
959.
8263.
20主要系银行承兑汇票结算增加所致应付账款68,512,639.
333.
52202,172,920.
0914.
71-66.
11主要系支付货款增加所致应付职工薪酬3,252,971.
660.
172,303,435.
650.
1741.
22主要系人才战略加速推进导致职员增加所致应付利息781,433.
620.
04473,826.
170.
0364.
92主要系短期借款增加所致其他应付款2,327,041.
690.
121,211,231.
300.
0992.
12主要系待报销费用增加所致其他流动负债3,943,133.
850.
201,866,651.
160.
14111.
24主要系待转销项税增加所致应付债券213,776,236.
2310.
97不适用主要系新增可转换公司债券所致长期应付款5,394,794.
000.
2820,504,895.
951.
49-73.
69主要系应付融资租赁款逐期还款所致其他说明无2.
截至报告期末主要资产受限情况√适用不适用截至2018年6月30日,公司以账面价值14,925.
78万元的房屋及建筑物和土地使用权作为抵押物取得银行借款,以其他货币资金11,853.
64万元作为开具银行承兑汇票、国内信用证、国际信用证的保证金.
3.
其他说明适用√不适用(四)投资状况分析1、对外股权投资总体分析√适用不适用2018年半年度报告16/131公司在报告期内主要对外投资包括:2018年2月8日,公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于投资设立全资子公司的议案》,同意公司以自有资金3,000万元在福建省福清市上迳镇岭胶村投资设立全资子公司福建天马水产有限公司,注册资本3,000万元,公司持股比例100%.
2018年4月26日,公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于对控股子公司天马国际集团(香港)有限公司增资的议案》,同意公司以自有资金向全资子公司香港天马增资港币4,613万元.
本次增资完成后,香港天马的股权结构不变,公司持股比例仍为100%.
香港天马仍纳入公司合并报表范围,注册资本增加至港币5,000万元.
2018年5月17日,公司与淮安东立动物食品有限公司(以下简称"淮安东立")约定共同出资设立控股子公司江苏健马动物食品科技有限公司,注册资本为4,000万元.
其中,公司以货币形式认缴出资2,800万元(占注册资本的70%),淮安东立以货币形式认缴出资1,200万元(占注册资本的30%).
2018年7月6日,公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于签署投资协议书并投资建设兴化经济开发区动物食品生产项目的议案》,同意公司与江苏省兴化经济开发区管委会签署《江苏省兴化经济开发区项目投资协议书》,拟在江苏省兴化市投资建设公司生产基地、华东总部和高端水产中试基地,项目总投资预计为人民币6.
5亿元以上.
该议案尚须提交公司股东大会审议批准.
(1)重大的股权投资适用√不适用(2)重大的非股权投资适用√不适用(3)以公允价值计量的金融资产适用√不适用(五)重大资产和股权出售适用√不适用(六)主要控股参股公司分析√适用不适用单位:万元子公司全称业务性质注册资本总资产净资产净利润福建天马饲料有限公司饲料生产及销售250030,005.
679,074.
75940.
77海南天马生物科技有限公司饲料销售16003,723.
751,562.
4236.
23浙江福马生物科技有限公司饲料销售10002,279.
66978.
0821.
91广东福马生物科技有限公司饲料销售10004,810.
34765.
97-47.
36台山市福马饲料有限公司饲料生产及销售28005,916.
682,601.
9130.
72厦门金屿进出口有限公司商品贸易280054,835.
614,977.
39321.
66厦门德百特生物科技有限公司预混料生产加工8001,930.
791,410.
4542.
20天马国际集团(香港)有限公司商品贸易387(港元)30.
3030.
300.
35福建天马彩印包装实业有限公司生产销售包装品12001,468.
44637.
57-19.
34江苏健马动物食品科技有限公司饲料生产及销售4000390.
5783.
65-16.
35福建天马水产有限公司水产品加工销售3000---2018年半年度报告17/131(七)公司控制的结构化主体情况适用√不适用二、其他披露事项(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明适用√不适用(二)可能面对的风险√适用不适用1、市场竞争风险.
公司是特种水产配合饲料专业生产企业,同一时期内不仅需面对来自业内其他全国性综合性水产配合饲料企业的竞争,区域性龙头企业或以单一特定品种的生产企业也会对公司某些产品销售施加竞争压力.
采取的措施:将密切关注国家行业政策和行业发展动态,充分发挥公司在技术、质量、营销、服务、品牌、管理等方面的优势,进一步扩大重点发展品种的市场份额,加大开发客户力度以开拓增量市场,积极寻求新的增长,持续保持优势主导产品的领先地位.
2、主要原材料价格波动的风险.
公司生产特种水产配合饲料所需的主要原材料为鱼粉、其他蛋白类原料(主要为豆粕、花生粕、菜粕)以及淀粉类原料(主要为淀粉、面粉),其中鱼粉是公司产品最主要的单项原材料,原材料成本占公司主营业务成本的比重超过90%.
公司主要原材料会受海洋气候影响导致渔业资源衰减、主要鱼粉生产国捕捞配额下降、农作物欠收、期货及短期市场投机炒作等因素影响,同时受到国际贸易保护、中美贸易争端等不利因素影响,原材料的价格上涨及波动将对生产成本会带来较大的压力和风险.
采取的措施:实时跟踪和分析原材料价格走势及市场行情变化,实施全面预算管理,合理安排采购计划;对具有期货标准化合约的原材料合理使用期货工具进行套期保值,有效规避原材料价格波动风险;若主要原材料市场价格出现异常上涨情况,则将根据市场供求情况,对公司产品售价作出相应调整以转移成本上涨的压力.
3、自然灾害、疫情等下游行业不利因素的风险.
下游行业因遭受自然灾害、养殖病害而减产,如暴雨、台风对养殖水体环境造成危害,引发水质变化、病害高发、沿海养殖池及深海网箱损毁,致使水产养殖动物大量死亡和流失,将会导致市场对公司产品需求减少,对公司经营和发展带来不利影响.
采取的措施:公司采取养殖品种全覆盖的发展战略,产品系列已覆盖我国北起渤海湾南至北部湾的大部分特种水产养殖品种的养殖全过程,能有效规避局部区域或个别品种自然灾害、养殖病害带来的风险;通过为养殖户提供养殖规划、苗种投放、饲料投喂、环境调节、病害防控等服务,提高养殖户的控制及预防疫病能力帮助养殖户"养好鱼、卖好鱼",从而减少相关不利因素影响.
4、人才流失风险.
公司作为国家级高新技术企业,人才对公司发展至关重要,在多年的发展过程中,公司通过自身培养和外部引进积累了一批技术骨干和业务精英,形成了行之有效的产、供、销及技术研发2018年半年度报告18/131体系,保障了公司在市场竞争中的领先地位,如果出现核心人员持续流失的情况,将对公司的技术研发和盈利能力造成不利影响.
采取的措施:公司高度重视人才在公司发展中的作用,实施"258人才工程"的人才发展战略,通过内培外引的方式,以适应公司规模的扩张对技术和管理人才的需求;同时,公司利用有效的激励和奖励机制,持续改进和提高员工薪酬、福利待遇,广泛吸纳和善用各类人才.

5、技术外泄风险.
技术研发能力是公司产品得以保持技术领先性的重要保障,自主创新及技术革新是公司特种水产配合饲料占领市场的核心竞争力.
核心技术一旦失密,将会对公司利益产生重大影响.

采取的措施:公司制定了严格的保密制度,采取技术分段保护措施,防止核心技术外泄;此外,公司执行严格的技术保密制度,与所有技术人员签订《技术保密合同》,防止技术人员任职期间或离职后造成相关技术研发成果的外泄.
6、环保法规政策对养殖业规模结构及区域调整的风险.
近年来,国家不断强调环保和可持续发展的重要性,相关的环保政策法规也不断出台,环保拆围禁养禁捕给水产饲料行业带来一定影响.
环保政策的执行不仅进一步加快水产养殖散户的退出,减少环保不合格、规模小的落后产能,规模化养殖户产能持续扩张,不断改善养殖规模结构;另外,禁养区、限养区的成立还将对各地以及全国范围内的水产养殖产能进行调整.

采取的措施:公司将密切关注政策变化,加强对政策的解读与分析,适时调整经营策略;同时,公司将持续提升对养殖户的服务能力,提高规模化养殖户的粘性;此外,公司采取多种模式加快在资源较丰富、环境承载能力较强的区域进行产能布局,抢占新养殖区域的市场份额.

(三)其他披露事项适用√不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期2017年年度股东大会2018-05-21公司于2018年5月22日在上海证券交易所网站(www.
sse.
com.
cn)及指定信息披露媒体公告的《福建天马科技集团股份有限公司2017年年度股东大会决议公告》(公告编号:2018-044)2018-05-222018年第一次临时股东大会2018-05-29公司于2018年5月30日在上海证券交易所网站(www.
sse.
com.
cn)及指定信息披露媒体公告的《福建天马科技集团股份有限公司2018年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2018-049)2018-05-30股东大会情况说明适用√不适用2018年半年度报告19/131二、利润分配或资本公积金转增预案(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否每10股送红股数(股)0每10股派息数(元)(含税)0每10股转增数(股)0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用三、承诺事项履行情况(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用不适用承诺背景承诺类型承诺方承诺内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划与首次公开发行相关的承诺股份限售陈庆堂、陈庆昌自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理公司本次公开发行完成后其直接和间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份;在担任公司董事、高级管理人员期间,每年转让持有的公司股份数量不超过其直接或间接持有公司股份总数的25%(所持股份总数不超过1,000股的除外),其离职半年内,不转让其所持有的公司股份;其所持股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价(如遇除权除息事项,发行价作相应调整);公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价,其持有的公司股票的锁定期限自动延长六个月,本承诺不因其职务变更、离职等原因而放弃履行.
如其违反上述承诺或法律强制性规定减持公司股份的,其承诺违规减持公司股票所得归公司所有,同时其持有的剩余公司股份的锁定期在原股份锁定期届满后自动延长1年.
如其未将违规减持所得上交公司,则公司有权扣留应付其现金分红中与其应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红.
2017年1月17日至2020年1月16日是是不适用不适用其他陈庆堂本人所持公司股份在锁定期满后两年内2020年是是不适用不适用2018年半年度报告20/131减持的,每年通过证券交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统或协议转让方式减持的股份合计不超过本人直接和间接所持有股份总数的15%,减持价格不低于发行价(如遇除权除息事项,发行价作相应调整).
本人减持公司股份时,将提前3个交易日将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知发行人并公告.
自发行人公告之日起3个交易日后,本人方可减持公司股份.
锁定期满两年后减持的,将依据届时法律法规的规定进行减持.
1月17日至2022年1月16日股份限售天马投资自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理在公司本次公开发行完成后其直接和间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份;锁定期满后,每年转让其持有的公司股份数量不超过其持有公司股份总数的25%,但所持股份总数不超过1,000股的除外.
如其违反上述承诺或法律强制性规定减持公司股份的,其承诺违规减持公司股票所得归公司所有,同时其持有的剩余公司股份的锁定期在原股份锁定期届满后自动延长1年.
如其未将违规减持所得上交公司,则公司有权扣留应付其现金分红中与其应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红.
2017年1月17日至2020年1月16日是是不适用不适用其他天马投资本公司所持公司股份在锁定期满后两年内减持的,每年通过证券交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统或协议转让方式减持的股份合计不超过本公司所持有股份总数的15%,减持价格不低于发行价(如遇除权除息事项,发行价作相应调整).
本公司减持股份时,将提前3个交易日将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知发行人并公告.
自发行人公告之日起3个交易日后,本公司方可减持公司股份.
锁定期满两年后减持的,将依据届时法律法规的规定进行减持.
2020年1月17日至2022年1月16日是是不适用不适用股份限售郑坤、林家兴、张蕉霖、姚建忠、许梦华自公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理公司本次公开发行完成后其持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份;其在担任公司董事/高级管理人员期间,每年转让其持有的公司股份数量不超过其持有公司股份总数的百分之二十五(所持股份总数不超过1,000股的除外),其离职半年内,不转让其所持有的公司股份;其所持股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价(如遇除权除息事项,发行价作相应调整);公司上市后六个月内如公司股票连2017年1月17日至2018年1月16日是是不适用不适用2018年半年度报告21/131续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价,其持有的公司股票的锁定期限自动延长六个月,本承诺不因其职务变更、离职等原因而放弃履行.
如其违反上述承诺或法律强制性规定减持公司股份的,其承诺违规减持公司股票所得归公司所有,同时其持有的剩余公司股份的锁定期在原股份锁定期届满后自动延长1年.
如其未将违规减持所得上交公司,则公司有权扣留应付其现金分红中与其应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红.
股份限售何修明、骆福镇、陈金忠、黄国荣自公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理公司本次公开发行完成后其持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份;在担任公司监事期间,每年转让其持有的公司股份数量不超过其持有公司股份总数的25%(所持股份总数不超过1,000股的除外),其离职半年内,不转让其所持有的公司股份.
如其违反上述承诺或法律强制性规定减持公司股份的,其承诺违规减持公司股票所得归公司所有,同时其持有的剩余公司股份的锁定期在原股份锁定期届满后自动延长1年.
如其未将违规减持所得上交公司,则公司有权扣留应付其现金分红中与其应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红.
2017年1月17日至2018年1月16日是是不适用不适用其他郑坤、林家兴、何修明本人所持公司股份在锁定期满后两年内减持的,每年通过证券交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统或协议转让方式减持的股份合计不超过本人直接和间接所持有股份总数的25%,减持价格不低于发行价(如遇除权除息事项,发行价作相应调整).
本人减持公司股份时,将提前3个交易日将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知发行人并公告.
自发行人公告之日起3个交易日后,本人方可减持公司股份.
锁定期满两年后减持的,将依据届时法律法规的规定进行减持.
2018年1月17日至2020年1月16日是是不适用不适用股份限售柯玉彬自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理公司本次公开发行完成后其直接和间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份;锁定期满后,每年转让其持有的公司股份数量不超过其直接或间接持有公司股份总数的25%,但所持股份不超过1,000股的除外.
如其违反上述承诺或法律强制性规定减持公司股份的,其承诺违规减持公司股票所得归公司所有,同时其持有的剩余公司2017年1月17日至2020年1月16日是是不适用不适用2018年半年度报告22/131股份的锁定期在原股份锁定期届满后自动延长1年.
如其未将违规减持所得上交公司,则公司有权扣留应付其现金分红中与其应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红.
股份限售刘宝荣自公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理公司本次公开发行完成后其持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份;锁定期满后,每年转让其持有的公司股份数量不超过其持有公司股份总数的25%,但所持股份总数不超过1,000股的除外.
如其违反上述承诺或法律强制性规定减持公司股份的,其承诺违规减持公司股票所得归公司所有,同时其持有的剩余公司股份的锁定期在原股份锁定期届满后自动延长1年.
如其未将违规减持所得上交公司,则公司有权扣留应付其现金分红中与其应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红.
2017年1月17日至2018年1月16日是是不适用不适用股份限售章礼森、林成长、沈玉福、吴景红、古田、张蕉南、田春友、梁安伟、隋广胜、伍建英、陈友锋、周亚峰、何学灵、肖江明、詹金来、吴丽萍、陈妙潭、张金瑞、黄君清、杨明、胡石柳、胡兵、华重敏、刘俊伟、陈灿光、王茂锋、黄阳腾、王伟平、伍晶、宋荣、冯飞松、郑光平、郭跃金、吴秋水、李春霞、刘顺宝、张蕉亮、曾木耳、林福华自公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理公司本次公开发行完成后其持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份.
如其违反上述承诺或法律强制性规定减持公司股份的,其承诺违规减持公司股票所得归公司所有,同时其持有的剩余公司股份的锁定期在原股份锁定期届满后自动延长1年.
如其未将违规减持所得上交公司,则公司有权扣留应付其现金分红中与其应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红.
2017年1月17日至2018年1月16日是是不适用不适用股份限售宁波华宝投资有限公司自公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理公司本次公开发行2017年1月17是是不适用不适用2018年半年度报告23/131完成后本公司直接和间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份;如其违反上述承诺或法律强制性规定减持股份的,如未能履行上述承诺,将在证监会指定报刊上公告相关情况,及时、充分披露其承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者道歉.
在符合法律法规规范性文件的情况下回购违规卖出的股票,至回购完成之日延长全部股份锁定期3个月,未履行上述回购承诺而获得的收入,归公司所有.
日至2018年1月16日其他宁波华宝投资有限公司本公司所持公司股份在锁定期满后两年内减持的,第一年内减持股票数量不超过本公司于本次发行前持有天马集团股份总数的70%,第二年内减持股票数量两年累计不超过本公司于本次发行前持有天马集团股份总数的100%,本公司减持股份时,将提前3个交易日予以公告.
锁定期满两年后减持的,将依据届时法律法规的规定进行减持.
2018年1月17日至2020年1月16日是是不适用不适用其他公司、控股股东、董事及高级管理人员关于公司上市后三年内稳定股价的措施.
详见公司首次公开发行A股股票上市公告书中第一节第三项"关于公司上市后三年内稳定股价的措施".
2017年1月17日至2020年1月16日是是不适用不适用其他公司、控股股东、董事及高级管理人员关于承诺履行的约束措施.
详见公司首次公开发行A股股票上市公告书中第一节第三项"关于承诺履行的约束措施".
长期是是不适用不适用与再融资相关的承诺其他公司董事及高级管理人员关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补回报措施的承诺.
详见《公司董事、高级管理人员关于公司公开发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补回报措施的承诺的公告》(2017-039号公告).
承诺出具日至公开发行可转换公司债券实施完毕前是是不适用不适用其他公司控股股东、实际控制人关于实际控制人、控股股东关于公司公开发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补回报措施的承诺.
《公司实际控制人、控股股东关于公司公开发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补回报措施的承诺的公告》(2017-040号公告).
承诺出具日至公开发行可转换公司债券实施完毕前是是不适用不适用说明:公司股东、董事、监事和高级管理人员将严格遵守首次公开发行股票对限制股份转让所作出的承诺;公司股东、董事、监事和高级管理人员所持有的首次公开发行股份解除限售后,减持股份时将严格遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》(证监会公告〔2017〕9号)2018年半年度报告24/131和《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》(上证发〔2017〕24号)及《问题解答(一)》(上证函〔2018〕66号)有关规定执行.
四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用不适用报告期内,公司未改聘会计师事务所.
经公司2017年年度股东大会审议通过,续聘致同会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度计审计机构.
审计期间改聘会计师事务所的情况说明适用√不适用公司对会计师事务所"非标准审计报告"的说明适用√不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具"非标准审计报告"的说明适用√不适用五、破产重整相关事项适用√不适用六、重大诉讼、仲裁事项本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况适用√不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用不适用报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决,不存在数额较大到期债务未清偿等不良诚信状况.
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的√适用不适用事项概述查询索引公司于2018年5月4日召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第十八次会议,审议通过了《关于公司及其摘要的议案》.

具体内容,详见公司于2018年5月5日刊登在上海证券交易所网站(www.
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cn)及指定信息披露媒体上的相关公告.
公司于2018年5月29日召开2018年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司具体内容,详见公司于2018年5月30日刊登在上海证券交易所网站2018年半年度报告25/131及其摘要的议案》,本次激励计划拟向104名激励对象授予332.
2万股限制性股票,其中首次授予312.
2万股,预留20万股.
(www.
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cn)及指定信息披露媒体上的相关公告.
公司于2018年6月25日召开第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第二十一次会议,审议通过了《关于调整2018年限制性股票激励计划首次授予价格、名单和数量的议案》、《关于公司向激励对象首次授予限制性股票的议案》,本次调整后,激励对象人数由104名变更为103名,首次授予的限制性股票数量由312.
2万股变更为308.
2万股,预留部分不变;同意确定以2018年6月25日为授予日,首次授予103名激励对象308.
2万股限制性股票.
具体内容,详见公司于2018年6月26日刊登在上海证券交易所网站(www.
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cn)及指定信息披露媒体上的相关公告.
2018年7月16日,公司限制性股票激励计划限制性股票的登记手续办理完成.
由于在授予董事会后7名激励对象因个人原因自愿放弃认购合计11.
8万股所致,公司限制性股票激励计划首次授予完成的限制性股票权益数量为296.
4万股,激励对象为96人.
具体内容,详见公司于2018年7月18日刊登在上海证券交易所网站(www.
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cn)及指定信息披露媒体上的相关公告.
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况适用√不适用其他说明适用√不适用员工持股计划情况适用√不适用其他激励措施适用√不适用十、重大关联交易(一)与日常经营相关的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项√适用不适用事项概述查询索引南平市建阳区周家淡水养殖场经营者为刘宝荣,刘宝荣系公司董事、股东郑坤之妹夫,报告期期末,其本人亦持有公司3,480,025股股份.
报告期内,公司向南平市建阳区周家淡水养殖场销售鳗鲡等饲料产品,预计2018年此项关联交易金额为500万元,该关联交易事项遵循市场定价原则,定价公允.
报告期内,实际发生金额53.
95万元,未超过预计额度.
公司于2018年4月27日在上海证券交易所网站(www.
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cn)及指定信息披露媒体公告的《关于公司2017年度关联交易执行情况说明及2018年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2018-018).
邵武市水北宏利达水产养殖场经营者为刘宝荣,刘宝荣系公司董事、股东郑坤之妹夫,报告期期末,其本人亦持有公司3,480,025股股份.
报告期内,公司向邵武市水北宏利达水产养殖场销售鳗鲡等饲料产品,预计2018年此项关联交易金额为200万元,该关联交易事项遵循市场定价原则,定价公允.
报告期内,实际发生金额0万元,未超过预计额度.
公司于2018年4月27日在上海证券交易所网站(www.
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cn)及指定信息披露媒体公告的《关于公司2017年度关联交易执行情况说明及2018年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2018-018).
永安市槐南鳗和堂生态养殖场经营者为林力,林力系公司董公司于2018年4月27日在上海证2018年半年度报告26/131事、股东林家兴之子.
报告期期末,公司向永安市槐南鳗和堂生态养殖场销售鳗鲡等饲料产品,预计2018年此项关联交易金额为500万元,该关联交易事项遵循市场定价原则,定价公允.
报告期内,实际发生金额101.
51万元,未超过预计额度.
券交易所网站(www.
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cn)及指定信息披露媒体公告的《关于公司2017年度关联交易执行情况说明及2018年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2018-018).
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项适用√不适用3、临时公告未披露的事项适用√不适用(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项适用√不适用2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项适用√不适用3、临时公告未披露的事项适用√不适用4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况适用√不适用(三)共同对外投资的重大关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项适用√不适用2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项适用√不适用3、临时公告未披露的事项适用√不适用(四)关联债权债务往来1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项适用√不适用2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项适用√不适用3、临时公告未披露的事项适用√不适用(五)其他重大关联交易适用√不适用(六)其他适用√不适用2018年半年度报告27/131十一、重大合同及其履行情况1托管、承包、租赁事项适用√不适用2担保情况√适用不适用单位:元币种:人民币公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保起始日担保到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联关系福建天马科技集团股份有限公司公司本部客户200,000.
002017/12/272017/12/272018/12/27连带责任担保否否是否福建天马科技集团股份有限公司公司本部客户900,000.
002018/6/292018/6/292019/6/29连带责任担保否否是否福建天马科技集团股份有限公司公司本部客户3,000,000.
002018/6/272018/6/272019/6/27连带责任担保否否是否报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)4,100,000.
00报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)4,100,000.
00公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计233,219,268.
69报告期末对子公司担保余额合计(B)227,644,446.
15公司担保总额情况(包括对子公司的担保)担保总额(A+B)231,744,446.
15担保总额占公司净资产的比例(%)24.
57其中:为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)担保总额超过净资产50%部分的金额(E)上述三项担保金额合计(C+D+E)未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明3其他重大合同适用√不适用十二、上市公司扶贫工作情况√适用不适用2018年半年度报告28/1311.
精准扶贫规划√适用不适用为贯彻落实按照中央、福建省、福州市推进精准扶贫、精准脱贫的统一安排和决策部署,主动履行社会责任,公司通过产业发展帮扶、教育扶贫、给予贫困残疾人兜底保障等多种形式帮助贫困地区贫困人口进行脱贫.
此外,公司重视困难职工和群体帮扶,积极向各类公益事业捐款,通过设立奖教奖学金等活动奉献爱心.
2.
报告期内精准扶贫概要√适用不适用报告期内,公司、陈庆堂先生及公司管理层积极响应国家精准扶贫号召,不断深化对社会责任的理解,积极履行对社会责任的承诺,深入推进精准扶贫工作.
现将精准扶贫工作总结如下:(1)产业脱贫:公司依托特种水产养殖市场,打造扶贫综合平台、充分发挥企业产业优势,通过帮扶的贫困村和贫困农户签订养殖协议带动产业发展,积极支持贫困地区、贫困户实现产业脱贫.
(2)专项脱贫:深入考察调研,助力打赢脱贫攻坚战.
(3)贫困残疾人兜底保障:公司共投入7.
43万元用于帮助贫困残疾人的兜底保障;(4)教育扶贫:公司在厦门大学设立"天马奖学金",帮助众多品学兼优的贫困学子顺利完成学业.
3.
精准扶贫成效√适用不适用单位:万元币种:人民币指标数量及开展情况一、总体情况7.
43其中:1.
资金7.
43二、分项投入7.
兜底保障7.
437.
3帮助贫困残疾人投入金额7.
437.
4帮助贫困残疾人数(人)54.
履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况√适用不适用报告期内,公司坚持贯彻党中央、国务院扶贫工作部署,积极响应中国证监会"进一步做好扶贫攻坚工作"的行动倡议,坚持长期效益与短期效益相结合、坚持分类指导与因地制宜,加强政策学习,不断强化扶贫攻坚认识;深入实地调研,精确瞄准贫困群体,扎实推进专项扶贫工作;始终坚持产业扶贫核心,给予贫困区养殖户价格优惠政策,支持贫困地区的产业发展;积极助推教育扶贫、兜底保障、社会扶贫等方面的精准扶贫工作.
5.
后续精准扶贫计划√适用不适用公司自成立以来,始终坚持履行企业社会责任,积极投身社会公益事业.
带着多年来践行社会责任的思考与经验,牢记责任与使命,聚焦精准扶贫,不断加大扶贫力度、强化扶贫措施,积极助推脱贫攻坚,务实践行社会责任.
一方面发挥资本市场行业优势,通过开展行业发展论坛、规范企业治理、扩大企业融资渠道等方式,助力贫困地区通过产业带动区域脱贫;另一方面继续2018年半年度报告29/131积极参与发展教育脱贫、农村低保兜底脱贫等方面的部署,确保扶贫项目的长期稳定运营.
在践行企业社会责任的道路上,公司将继续依托产业优势,结合调研结果及帮扶区实际情况,给予贫困区养殖户价格优惠政策,支持贫困地区的产业发展.
优先录用来自贫困地区的高校毕业生,优先招收建档立卡贫困人口.
与政府建立长效帮扶机制,提高贫困地区经济发展的能力.

十三、可转换公司债券情况√适用不适用(一)转债发行情况2018年4月17日,公司公开发行3.
05亿元可转换公司债券.
本次发行扣除发行费用后的实际募集资金净额为293,216,037.
75元,上述募集资金已经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具了"致同验字(2018)第350ZA0013号"《验资报告》.
经上交所自律监管决定书[2018]51号文同意,公司3.
05亿元可转换公司债券将于2018年5月7日起在上交所挂牌交易,债券简称"天马转债",债券代码"113507".
该可转换公司债券上市后不可进行质押式回购.
公司可转换公司债券转股期的起止日期为2018年10月23日至2024年4月16日.
2018年6月7日,因实施2017年年度利润分配事项,公司转股价格由初始的11.
04元/股调整至10.
98元/股.
(二)报告期转债持有人及担保人情况期末转债持有人数31,247本公司转债的担保人陈庆堂、郑坤、林家兴、何修明、章礼森、林成长、沈玉福、张蕉霖、刘宝荣、吴景红前十名转债持有人情况如下:可转换公司债券持有人名称期末持债数量(元)持有比例(%)陈庆堂87,843,000.
0028.
80中国工商银行股份有限公司-兴全可转债混合型证券投资基金22,514,000.
007.
38中国工商银行股份有限公司-嘉实多元收益债券型证券投资基金9,322,000.
003.
06中国工商银行-诺安平衡证券投资基金6,449,000.
002.
11招商银行股份有限公司-鹏扬汇利债券型证券投资基金4,925,000.
001.
61黄巍然4,800,000.
001.
57华夏基金延年益寿5号纯债固定收益型养老金产品-中国农业银行股份有限公司4,200,000.
001.
38中国建设银行股份有限公司-华富强化回报债券型证券投资基金4,025,000.
001.
32招商银行股份有限公司-嘉实多利分级债券型证券投资基金3,845,000.
001.
26招商银行股份有限公司-华安可转换债券债券型证券投资基金3,600,000.
001.
182018年半年度报告30/131(三)报告期转债变动情况单位:元币种:人民币可转换公司债券名称本次变动前本次变动增减本次变动后转股赎回回售天马转债305,000,000000305,000,000(四)报告期转债累计转股情况报告期转股额(元)0报告期转股数(股)0累计转股数(股)0累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%)0尚未转股额(元)305,000,000未转股转债占转债发行总量比例(%)100(五)转股价格历次调整情况单位:元币种:人民币转股价格调整日调整后转股价格披露时间披露媒体转股价格调整说明2018年6月14日10.
982018年6月7日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站(www.
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cn)因实施2017年年度利润分配事项,公司将转股价格由11.
04元/股,调整至10.
98元/股截止本报告期末最新转股价格10.
98(六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排1、公司负债情况:截至2018年6月30日,公司资产负债率为51.
41%,较上年末50.
27%增长了1.
14个百分点.
2、资信变化情况:鹏元资信评估有限公司于2017年9月对公司2017年可转换公司债券出具信用评级分析报告,评定公司主体长期信用等级为"AA-",评级展望为"稳定";评定"天马转债"债券信用等级为"AA-".
2018年6月,鹏元资信评估有限公司对公司可转债进行跟踪信用评级,维持公司主体信用等级为"AA-",评级展望维持为"稳定";同时维持评定"天马转债"债券信用等级为"AA-".

(七)转债其他情况说明公司可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,计息起始日为可转债发行首日.

十四、环境信息情况(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明适用√不适用(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用不适用2018年半年度报告31/131公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位.
公司主要产品特种水产配合饲料生产过程主要是原料的配制、混合、加热、再成型过程,主要污染物为粉尘、废气和噪音,不产生其它有毒有害废水、废料.
公司的主要原材料为鱼粉、其他蛋白类原料(主要为豆粕、花生粕、菜粕)以及淀粉类原料(主要为淀粉、面粉),均为天然、无毒、无害材料.

报告期内,公司持续推进清洁生产审核,在生产过程中严格执行ISO9001:2008质量管理体系、ISO22000:2005食品安全管理体系和ISO14001:2004环境管理体系,在生产区安装了除尘器、除异味设备等环保设备,生产工艺合理,生产工序明晰;同时通过制度梳理、项目监督、风险排查、分级管理等举措,对公司及各子公司的环境保护工作进行有效的监控与指导,确保年度环保目标的达成.
报告期内公司及子公司生产过程中产生的废气、废水、固体废物和噪声等排放均完全符合国家标准,未发生各类环保污染事故,无行政处罚情况发生.
(三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明适用√不适用(四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明适用√不适用十五、其他重大事项的说明(一)与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响适用√不适用(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响适用√不适用(三)其他适用√不适用2018年半年度报告32/131第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况(一)股份变动情况表1、股份变动情况表单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份222,600,00075000-111,773,025-111,773,025110,826,97537.
341、国家持股0000000002、国有法人持股0000000003、其他内资持股222,600,00075000-111,773,025-111,773,025110,826,97537.
34其中:境内非国有法人持股51,281,47517.
28000-27,825,000-27,825,00023,456,4757.
90境内自然人持股171,318,52557.
72000-83,948,025-83,948,02587,370,50029.
444、外资持股000000000其中:境外法人持股000000000境外自然人持股000000000二、无限售条件流通股份74,200,00025000111,773,025111,773,025185,973,02562.
661、人民币普通股74,200,00025000111,773,025111,773,025185,973,02562.
662、境内上市的外资股0000000003、境外上市的外资股0000000004、其他000000000三、股份总数296,800,00010000000296,800,0001002、股份变动情况说明√适用不适用2018年1月17日,公司股东宁波华宝投资有限公司、郑坤、林家兴、何修明等50名股东持有的111,773,025股首次公开发行限售股上市流通.
(详见公司临时公告:2018-002)3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)√适用不适用截至2018年7月6日止,公司已收到96名激励对象认缴股款人民币15,783,300.
00元,其中新增股本人民币2,964,000.
00元,转入资本公积人民币12,819,300.
00元.
所有认缴股款均以货币资金形式投入.
截止半年报披露日公司股份变为299,764,000.
00股,变化后每股收益为0.
17元,每股净资产为3.
20元.
2018年半年度报告33/1314、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容适用√不适用(二)限售股份变动情况√适用不适用单位:股股东名称期初限售股数报告期解除限售股数报告期增加限售股数报告期末限售股数限售原因解除限售日期华宝投资27,825,00027,825,00000首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日郑坤19,366,20019,366,20000首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日林家兴12,910,80012,910,80000首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日何修明12,910,80012,910,80000首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日章礼森8,876,1758,876,17500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日林成长4,034,6254,034,62500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日沈玉福4,034,6254,034,62500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日张蕉霖4,034,6254,034,62500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日刘宝荣4,034,6254,034,62500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日吴景红4,034,6254,034,62500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日骆福镇779,100779,10000首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日古田695,625695,62500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日张蕉南695,625695,62500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日姚建忠695,625695,62500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日许梦华556,500556,50000首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日田春友556,500556,50000首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日黄国荣417,375417,37500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日梁安伟417,375417,37500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日隋广胜417,375417,37500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日伍建英278,250278,25000首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日2018年半年度报告34/131陈友锋278,250278,25000首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日周亚峰278,250278,25000首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日何学灵222,600222,60000首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日肖江明222,600222,60000首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日詹金来222,600222,60000首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日吴丽萍222,600222,60000首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日陈妙潭222,600222,60000首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日张金瑞222,600222,60000首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日黄君清166,950166,95000首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日杨明139,125139,12500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日陈金忠139,125139,12500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日胡石柳139,125139,12500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日胡兵139,125139,12500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日华重敏139,125139,12500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日刘俊伟139,125139,12500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日陈灿光139,125139,12500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日王茂锋83,47583,47500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日黄阳腾83,47583,47500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日王伟平83,47583,47500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日伍晶83,47583,47500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日宋荣83,47583,47500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日冯飞松83,47583,47500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日郑光平83,47583,47500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日郭跃金83,47583,47500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日吴秋水83,47583,47500首次公开发行限售股2018年1月16日2018年半年度报告35/131上市流通李春霞83,47583,47500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日刘顺宝83,47583,47500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日张蕉亮83,47583,47500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日曾木耳83,47583,47500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日林福华83,47583,47500首次公开发行限售股上市流通2018年1月16日合计111,773,025111,773,02500//二、股东情况(一)股东总数:截止报告期末普通股股东总数(户)21,563截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表单位:股前十名股东持股情况股东名称(全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质股份状态数量陈庆堂085,534,05028.
8285,534,050质押65,087,549境内自然人宁波华宝投资有限公司027,825,0009.
380无0境内非国有法人福建天马投资发展有限公司023,456,4757.
923,456,475质押20,580,000境内非国有法人郑坤019,366,2006.
530质押6,847,401境内自然人林家兴012,910,8004.
350质押12,163,267境内自然人何修明012,910,8004.
350质押12,163,267境内自然人章礼森08,876,1752.
990质押7,240,059境内自然人张蕉霖04,034,6251.
360质押3,720,209境内自然人林成长-214,3403,820,2851.
290质押2,820,209境内自然人刘宝荣-554,6003,480,0251.
170质押1,018,209境内自然人前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量种类数量宁波华宝投资有限公司27,825,000人民币普通股27,825,000郑坤19,366,200人民币普通股19,366,200林家兴12,910,800人民币普通股12,910,800何修明12,910,800人民币普通股12,910,800章礼森8,876,175人民币普通股8,876,175张蕉霖4,034,625人民币普通股4,034,6252018年半年度报告36/131林成长3,820,285人民币普通股3,820,285刘宝荣3,480,025人民币普通股3,480,025融通新蓝筹证券投资基金2,199,940人民币普通股2,199,940吴景红2,058,745人民币普通股2,058,745上述股东关联关系或一致行动的说明陈庆堂先生为公司控股股东、实际控制人,福建天马投资发展有限公司是陈庆堂先生全资控股公司,根据《上市公司收购管理办法》第八十三条关于投资者及一致行动人的规定,陈庆堂、福建天马投资发展有限公司应认定为一致行动人.
公司未知上述其他前10名无限售条件股东之间、以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系,以及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人.
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用不适用单位:股序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件可上市交易时间新增可上市交易股份数量1陈庆堂85,534,0502020年1月16日0首次公开发行限售2福建天马投资发展有限公司23,456,4752020年1月16日0首次公开发行限售3陈庆昌1,752,9752020年1月16日0首次公开发行限售4柯玉彬83,4752020年1月16日0首次公开发行限售上述股东关联关系或一致行动的说明陈庆堂先生为公司控股股东、实际控制人,福建天马投资发展有限公司是陈庆堂先生全资控股公司,陈庆昌先生系陈庆堂先生的弟弟,柯玉彬先生系陈庆堂先生的妹夫,根据《上市公司收购管理办法》第八十三条关于投资者及一致行动人的规定,陈庆堂、福建天马投资发展有限公司、陈庆昌、柯玉彬应认定为一致行动人.
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东适用√不适用三、控股股东或实际控制人变更情况适用√不适用第七节优先股相关情况适用√不适用2018年半年度报告37/131第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况√适用不适用单位:股姓名职务期初持股数期末持股数报告期内股份增减变动量增减变动原因陈庆堂董事85,534,05085,534,0500不适用郑坤董事19,366,20019,366,2000不适用林家兴董事12,910,80012,910,8000不适用张蕉霖董事4,034,6254,034,6250不适用陈庆昌董事1,752,9751,752,9750不适用姚建忠董事695,625695,6250不适用樊海平独立董事000不适用艾春香独立董事000不适用汤新华独立董事000不适用何修明监事12,910,80012,910,8000不适用骆福镇监事779,100779,1000不适用陈金忠监事139,125139,1250不适用陈延嗣高管000不适用许梦华高管556,500556,5000不适用何腾飞高管000不适用其它情况说明√适用不适用公司已于2018年7月16日完成2018年限制性股票激励计划的首次授予登记工作,其中公司实际向高管何腾飞先生授予30万股限制性股票.
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况适用√不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况适用√不适用公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明适用√不适用三、其他说明适用√不适用2018年半年度报告38/131第九节公司债券相关情况√适用不适用一、公司债券基本情况单位:万元币种:人民币债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所福建天马科技集团股份有限公司可转换公司债券天马转债1135072018年4月17日2024年4月16日30,5000.
4采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利息上海证券交易所说明:可转换公司债券利率第一年0.
4%;第二年0.
6%;第三年1%;第四年1.
5%;第五年1.
8%;第六年2%.
公司债券付息兑付情况适用√不适用公司债券其他情况的说明√适用不适用经2017年7月12日公司第二届董事会第十七次会议审议通过,公司拟发行规模总额不超过人民币3.
05亿元的可转换公司债券.
2018年3月13日,中国证监会核准公司的发行申请(证监许可[2018]242号),核准有效期6个月.
有效期内,公司发行了3.
05亿元可转换公司债券,具体内容详见公司2018年4月21日在上交所网站(www.
sse.
com.
cn)披露的相关公告(公告编号:2018-014号).
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式债券受托管理人名称海通证券股份有限公司办公地址上海市广东路689号海通证券大厦联系人王莉、刘赛辉联系电话021-23219551、021-23219519资信评级机构名称鹏元资信评估有限公司办公地址深圳市深南大道7008号阳光高尔夫大厦三楼其他说明:适用√不适用三、公司债券募集资金使用情况√适用不适用2018年上年度,本公司募集资金使用情况为:(1)2018年5月10日,本公司召开第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》,同意本公司以部分募集资金置换已经预先投入募投项目的自筹资金合计3,064.
98万元.
(2)2018年上年度以募集资金直接投入募投项目1,780.
36万元,使用闲置募集资金暂时补充流动资金12,500.
00万元,使用闲置募集资金投资理财6,000.
00万元.
2018年半年度报告39/131综上,截至2018年6月30日,募集资金累计投入募投项目4,845.
34万元,使用闲置募集资金暂时补充流动资金12,500.
00万元,使用闲置募集资金投资理财6,000.
00万元,收到的银行存款利息扣除银行手续费等净额43.
83万元,尚未使用的金额为6,195.
10万元.
四、公司债券评级情况√适用不适用鹏元资信评估有限公司于2017年9月对公司2017年可转换公司债券出具信用评级分析报告,评定公司主体长期信用等级为"AA-",评级展望为"稳定";评定"天马转债"债券信用等级为"AA-".
2018年6月,鹏元资信评估有限公司对公司可转债进行跟踪信用评级,维持公司主体信用等级为"AA-",评级展望维持为"稳定";同时维持评定"天马转债"债券信用等级为"AA-".

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况适用√不适用六、公司债券持有人会议召开情况适用√不适用七、公司债券受托管理人履职情况√适用不适用报告期内,受托人海通证券股份有限公司王莉、刘赛辉对公司的资信状况进行了持续关注和现场检查,查看了募集资金专户和银行对账单,对募集资金的使用情况进行了持续监督.

八、截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标√适用不适用单位:元币种:人民币主要指标本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)变动原因流动比率1.
851.
4725.
85速动比率1.
171.
0017.
00资产负债率(%)51.
4150.
27增加1.
14个百分点贷款偿还率(%)100.
00100.
00本报告期(1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)变动原因EBITDA利息保障倍数6.
8516.
79-59.
20主要系新增可转换公司债券利息支出以及短期借款利息支出增加所致利息偿付率(%)100.
00100.
00九、关于逾期债项的说明适用√不适用2018年半年度报告40/131十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况适用√不适用十一、公司报告期内的银行授信情况√适用不适用截至报告期期末,公司获得各家银行授信总计11.
11亿元,其中已使用额度7.
86亿元,未使用额度为3.
25亿元.
十二、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况√适用不适用报告期内,公司的可转债募集资金使用与《公开发行可转换公司债券募集说明书》中募集资金运用计划一致,尚未开始还本付息.
十三、公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响适用√不适用2018年半年度报告41/131第十节财务报告一、审计报告适用√不适用二、财务报表合并资产负债表2018年6月30日编制单位:福建天马科技集团股份有限公司2018年半年度报告单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金364,434,454.
86496,859,994.
82结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产2,727,590.
002,224,770.
00应收票据9,400,000.
0016,850,000.
00应收账款408,970,105.
27234,353,552.
54预付款项106,338,792.
3749,938,207.
87应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息580,035.
62应收股利其他应收款19,566,826.
5412,144,537.
12买入返售金融资产存货399,378,481.
84376,645,952.
99持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产129,710,854.
439,877,400.
35流动资产合计1,441,107,140.
931,198,894,415.
69非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产9,000,000.
009,000,000.
00持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产352,949,423.
52339,694,737.
34在建工程45,862,089.
9923,175,161.
41工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产72,193,213.
0668,071,307.
602018年半年度报告42/131开发支出商誉784,788.
40784,788.
40长期待摊费用递延所得税资产8,857,986.
296,022,528.
70其他非流动资产18,366,176.
0112,386,280.
49非流动资产合计508,013,677.
27459,134,803.
94资产总计1,949,120,818.
201,658,029,219.
63流动负债:短期借款421,300,573.
93256,251,107.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据220,196,712.
78435,108,337.
37应付账款68,512,639.
3344,080,017.
96预收款项33,349,395.
6545,553,678.
62卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬3,252,971.
665,152,733.
20应交税费8,777,741.
617,396,413.
45应付利息781,433.
62882,200.
27应付股利其他应付款2,327,041.
693,479,834.
82应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债15,733,701.
9515,754,130.
96其他流动负债3,943,133.
852,125,574.
54流动负债合计778,175,346.
07815,784,028.
19非流动负债:长期借款应付债券213,776,236.
23其中:优先股永续债长期应付款5,394,794.
0012,977,130.
47长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益3,922,088.
844,196,383.
34递延所得税负债681,897.
50556,192.
50其他非流动负债非流动负债合计223,775,016.
5717,729,706.
31负债合计1,001,950,362.
64833,513,734.
50所有者权益2018年半年度报告43/131股本296,800,000.
00296,800,000.
00其他权益工具83,047,777.
00其中:优先股永续债资本公积177,784,848.
47177,784,848.
47减:库存股其他综合收益8,508,075.
641,691,099.
50专项储备盈余公积63,786,325.
7163,786,325.
71一般风险准备未分配利润313,168,406.
49281,234,355.
35归属于母公司所有者权益合计943,095,433.
31821,296,629.
03少数股东权益4,075,022.
253,218,856.
10所有者权益合计947,170,455.
56824,515,485.
13负债和所有者权益总计1,949,120,818.
201,658,029,219.
63法定代表人:陈庆堂主管会计工作负责人:许梦华会计机构负责人:吴丽萍母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:福建天马科技集团股份有限公司2018年半年度报告单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金256,447,248.
26419,585,528.
15以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据9,300,000.
0016,550,000.
00应收账款357,288,624.
97193,426,929.
18预付款项53,152,892.
2368,121,887.
60应收利息580,035.
62应收股利其他应收款7,306,509.
996,628,873.
97存货315,585,259.
17236,951,401.
08持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产126,108,762.
447,893,432.
82流动资产合计1,125,769,332.
68949,158,052.
80非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资145,422,238.
41145,422,238.
41投资性房地产固定资产326,034,146.
62312,557,479.
23在建工程28,283,108.
4412,339,697.
342018年半年度报告44/131工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产40,944,252.
4241,477,977.
46开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产3,823,201.
722,661,457.
40其他非流动资产16,997,083.
034,217,846.
21非流动资产合计561,504,030.
64518,676,696.
05资产总计1,687,273,363.
321,467,834,748.
85流动负债:短期借款185,856,346.
09177,140,827.
22以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据241,247,680.
08358,299,107.
55应付账款88,371,404.
0861,091,577.
59预收款项43,714,397.
2650,664,373.
05应付职工薪酬1,821,688.
463,449,530.
36应交税费6,087,294.
624,588,770.
28应付利息717,694.
03822,461.
25应付股利其他应付款8,877,309.
897,185,087.
32持有待售负债一年内到期的非流动负债15,234,955.
9515,255,822.
96其他流动负债流动负债合计591,928,770.
46678,497,557.
58非流动负债:长期借款应付债券213,776,236.
23其中:优先股永续债长期应付款5,357,860.
0012,715,604.
47长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益3,797,083.
344,046,383.
34递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计222,931,179.
5716,761,987.
81负债合计814,859,950.
03695,259,545.
39所有者权益:股本296,800,000.
00296,800,000.
00其他权益工具83,047,777.
00其中:优先股永续债2018年半年度报告45/131资本公积178,443,372.
07178,443,372.
07减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积63,786,325.
7163,786,325.
71未分配利润250,335,938.
51233,545,505.
68所有者权益合计872,413,413.
29772,575,203.
46负债和所有者权益总计1,687,273,363.
321,467,834,748.
85法定代表人:陈庆堂主管会计工作负责人:许梦华会计机构负责人:吴丽萍合并利润表2018年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入641,102,492.
17441,962,480.
56其中:营业收入641,102,492.
17441,962,480.
56利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本590,171,713.
94397,763,437.
10其中:营业成本503,409,530.
43334,530,909.
54利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加1,719,315.
491,946,207.
00销售费用19,057,635.
7816,408,354.
17管理费用40,242,342.
0335,258,274.
31财务费用15,411,310.
313,810,791.
90资产减值损失10,331,579.
905,808,900.
18加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)5,510,058.
391,913,900.
98其中:对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益(损失以"-"号填列)-2,689.
47-13,271.
86汇兑收益(损失以"-"号填列)其他收益3,120,375.
505,065,436.
29三、营业利润(亏损以"-"号填列)59,558,522.
6551,165,108.
87加:营业外收入650,306.
473,548,043.
58减:营业外支出4,315.
61442,753.
17四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)60,204,513.
5154,270,399.
28减:所得税费用9,122,296.
227,970,671.
962018年半年度报告46/131五、净利润(净亏损以"-"号填列)51,082,217.
2946,299,727.
32(一)按经营持续性分类1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)51,082,217.
2946,299,727.
322.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类1.
归属于母公司所有者的净利润51,226,051.
1446,476,035.
802.
少数股东损益-143,833.
85-176,308.
48六、其他综合收益的税后净额6,816,976.
14-2,654,083.
75归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额6,816,976.
14-2,654,083.
75(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益6,816,976.
14-2,654,083.
751.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分6,816,976.
14-2,654,083.
755.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额57,899,193.
4343,645,643.
57归属于母公司所有者的综合收益总额58,043,027.
2843,821,952.
05归属于少数股东的综合收益总额-143,833.
85-176,308.
48八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
170.
16(二)稀释每股收益(元/股)本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现的净利润为:0元.
法定代表人:陈庆堂主管会计工作负责人:许梦华会计机构负责人:吴丽萍母公司利润表2018年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入512,881,060.
23387,792,858.
65减:营业成本416,603,135.
31308,358,815.
63税金及附加1,320,449.
131,428,275.
09销售费用12,015,940.
1911,505,406.
68管理费用28,514,407.
3425,038,439.
44财务费用7,796,249.
40923,461.
64资产减值损失8,069,262.
144,299,318.
61加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)2018年半年度报告47/131投资收益(损失以"-"号填列)563,141.
38其中:对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益(损失以"-"号填列)-2,136.
96-3,737.
49其他收益2,112,200.
004,670,436.
29二、营业利润(亏损以"-"号填列)41,234,821.
1440,905,840.
36加:营业外收入633,230.
513,458,901.
60减:营业外支出3,150.
0056,785.
00三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)41,864,901.
6544,307,956.
96减:所得税费用5,782,468.
826,321,968.
13四、净利润(净亏损以"-"号填列)36,082,432.
8337,985,988.
831.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)36,082,432.
8337,985,988.
832.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额36,082,432.
8337,985,988.
83七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:陈庆堂主管会计工作负责人:许梦华会计机构负责人:吴丽萍合并现金流量表2018年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金451,400,076.
57405,076,020.
58客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额2018年半年度报告48/131保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金4,800,635.
4613,824,138.
51经营活动现金流入小计456,200,712.
03418,900,159.
09购买商品、接受劳务支付的现金754,045,596.
43606,545,305.
34客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金26,917,212.
4320,391,684.
30支付的各项税费13,077,035.
807,870,234.
85支付其他与经营活动有关的现金35,234,740.
2455,830,889.
99经营活动现金流出小计829,274,584.
90690,638,114.
48经营活动产生的现金流量净额-373,073,872.
87-271,737,955.
39二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金18,547,103.
797,150,000.
00取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额6,000.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计18,547,103.
797,156,000.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金53,262,581.
8937,008,875.
69投资支付的现金15,200,000.
007,347,082.
60质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金120,000,000.
00投资活动现金流出小计188,462,581.
8944,355,958.
29投资活动产生的现金流量净额-169,915,478.
10-37,199,958.
29三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金1,000,000.
00329,130,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金334,956,755.
58207,036,491.
79发行债券收到的现金295,566,037.
74收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计631,522,793.
32536,166,491.
79偿还债务支付的现金197,124,391.
02172,018,877.
18分配股利、利润或偿付利息支付的现金28,514,218.
4218,398,688.
80其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金8,734,101.
0042,116,276.
00筹资活动现金流出小计234,372,710.
44232,533,841.
982018年半年度报告49/131筹资活动产生的现金流量净额397,150,082.
88303,632,649.
81四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,242,769.
89-210,818.
69五、现金及现金等价物净增加额-144,596,498.
20-5,516,082.
56加:期初现金及现金等价物余额390,494,507.
9579,700,264.
84六、期末现金及现金等价物余额245,898,009.
7574,184,182.
28法定代表人:陈庆堂主管会计工作负责人:许梦华会计机构负责人:吴丽萍母公司现金流量表2018年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金310,817,097.
90338,874,904.
90收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金3,629,017.
3813,186,453.
41经营活动现金流入小计314,446,115.
28352,061,358.
31购买商品、接受劳务支付的现金535,280,821.
37590,342,262.
02支付给职工以及为职工支付的现金16,850,392.
5612,192,009.
78支付的各项税费10,333,350.
765,312,216.
55支付其他与经营活动有关的现金13,062,169.
7135,264,244.
50经营活动现金流出小计575,526,734.
40643,110,732.
85经营活动产生的现金流量净额-261,080,619.
12-291,049,374.
54二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金47,237,970.
5628,568,147.
69投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金120,000,000.
00投资活动现金流出小计167,237,970.
5628,568,147.
69投资活动产生的现金流量净额-167,237,970.
56-28,568,147.
69三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金329,130,000.
00取得借款收到的现金123,536,755.
58153,648,642.
18发行债券收到的现金295,566,037.
74收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计419,102,793.
32482,778,642.
18偿还债务支付的现金115,386,110.
60119,108,977.
812018年半年度报告50/131分配股利、利润或偿付利息支付的现金22,198,980.
8716,246,174.
85支付其他与筹资活动有关的现金8,495,363.
0041,864,278.
00筹资活动现金流出小计146,080,454.
47177,219,430.
66筹资活动产生的现金流量净额273,022,338.
85305,559,211.
52四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-55,722.
87-205,007.
74五、现金及现金等价物净增加额-155,351,973.
70-14,263,318.
45加:期初现金及现金等价物余额334,913,512.
9569,120,206.
01六、期末现金及现金等价物余额179,561,539.
2554,856,887.
56法定代表人:陈庆堂主管会计工作负责人:许梦华会计机构负责人:吴丽萍2018年半年度报告51/131合并所有者权益变动表2018年1—6月单位:元币种:人民币项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额296,800,000.
00177,784,848.
471,691,099.
5063,786,325.
71281,234,355.
353,218,856.
10824,515,485.
13加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额296,800,000.
00177,784,848.
471,691,099.
5063,786,325.
71281,234,355.
353,218,856.
10824,515,485.
13三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)83,047,777.
006,816,976.
1431,934,051.
14856,166.
15122,654,970.
43(一)综合收益总额6,816,976.
1451,226,051.
14-143,833.
8557,899,193.
43(二)所有者投入和减少资本83,047,777.
001,000,000.
0084,047,777.
001.
股东投入的普通股1,000,000.
001,000,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本83,047,777.
0083,047,777.
003.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配-19,292,000.
00-19,292,000.
001.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-19,292,000.
00-19,292,000.
002018年半年度报告52/1314.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额296,800,000.
0083,047,777.
00177,784,848.
478,508,075.
6463,786,325.
71313,168,406.
494,075,022.
25947,170,455.
56项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额159,000,000.
0024,723,948.
47491,999.
6556,129,224.
76214,991,294.
483,543,712.
57458,880,179.
93加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额159,000,000.
0024,723,948.
47491,999.
6556,129,224.
76214,991,294.
483,543,712.
57458,880,179.
93三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)137,800,000.
00153,060,900.
00-2,654,083.
7529,516,035.
80-176,308.
48317,546,543.
57(一)综合收益总额-2,654,083.
7546,476,035.
80-176,308.
4843,645,643.
57(二)所有者投入和减少资本53,000,000.
00237,860,900.
00290,860,900.
001.
股东投入的普通股53,000,000.
00237,860,900.
00290,860,900.
002018年半年度报告53/1312.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配-16,960,000.
00-16,960,000.
001.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-16,960,000.
00-16,960,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转84,800,000.
00-84,800,000.
001.
资本公积转增资本(或股本)84,800,000.
00-84,800,000.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额296,800,000.
00177,784,848.
47-2,162,084.
1056,129,224.
76244,507,330.
283,367,404.
09776,426,723.
50法定代表人:陈庆堂主管会计工作负责人:许梦华会计机构负责人:吴丽萍2018年半年度报告54/131母公司所有者权益变动表2018年1—6月单位:元币种:人民币项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额296,800,000.
00178,443,372.
0763,786,325.
71233,545,505.
68772,575,203.
46加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额296,800,000.
00178,443,372.
0763,786,325.
71233,545,505.
68772,575,203.
46三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)83,047,777.
0016,790,432.
8399,838,209.
83(一)综合收益总额36,082,432.
8336,082,432.
83(二)所有者投入和减少资本83,047,777.
0083,047,777.
001.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本83,047,777.
0083,047,777.
003.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配-19,292,000.
00-19,292,000.
001.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配-19,292,000.
00-19,292,000.
003.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)2018年半年度报告55/1313.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额296,800,000.
0083,047,777.
00178,443,372.
0763,786,325.
71250,335,938.
51872,413,413.
29项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额159,000,000.
0025,382,472.
0756,129,224.
76181,591,597.
13422,103,293.
96加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额159,000,000.
0025,382,472.
0756,129,224.
76181,591,597.
13422,103,293.
96三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)137,800,000.
00153,060,900.
0021,025,988.
83311,886,888.
83(一)综合收益总额37,985,988.
8337,985,988.
83(二)所有者投入和减少资本53,000,000.
00237,860,900.
00290,860,900.
001.
股东投入的普通股53,000,000.
00237,860,900.
00290,860,900.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配-16,960,000.
00-16,960,000.
001.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配-16,960,000.
00-16,960,000.
002018年半年度报告56/1313.
其他(四)所有者权益内部结转84,800,000.
00-84,800,000.
001.
资本公积转增资本(或股本)84,800,000.
00-84,800,000.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额296,800,000.
00178,443,372.
0756,129,224.
76202,617,585.
96733,990,182.
79法定代表人:陈庆堂主管会计工作负责人:许梦华会计机构负责人:吴丽萍2018年半年度报告57/131三、公司基本情况1.
公司概况√适用不适用福建天马科技集团股份有限公司(以下简称"本公司"或"天马科技")系由福建天马科技集团有限公司(以下简称"天马集团有限公司")于2012年8月2日整体变更设立的股份有限公司,原名福州天马饲料有限公司,原系由陈善富、陈庆堂、沈玉福、翁祥斌、郑美云等5名自然人共同出资组建的中外合资企业,于2005年12月领取了福州市工商行政管理局核发的企合闽榕总字第006955号《企业法人营业执照》,注册资本为人民币5,800.
00万元.
其中陈善富认缴4,118.
00万元,持股比例71%;陈庆堂认缴116.
00万元,持股比例2%;沈玉福认缴58万元,持股比例1%;翁祥斌认缴58万元,持股比例1%;郑美云(香港)认缴1,450.
00万元,持股比例25%.
根据本公司2012年7月23日股东会决议,同意将公司整体变更为股份有限公司.
根据本公司发起人协议、创立大会决议及修改后公司章程的规定:以本公司原全体股东作为发起人,以2012年5月31日为改制变更基准日,全体股东同意以本公司截止2012年5月31日经审计的净资产中的5,800.
00万元折为股份公司的总股本5,800.
00万股,每股面值为人民币1元,各发起人按变更前所持有的股权比例认购本公司的股份,变更前后各股东出资比例不变,超出股本部分作为公司资本公积.
本公司于2012年8月2日取得福建省工商行政管理局核发的350100400010716号《企业法人营业执照》,法定代表人:陈庆堂,注册资本为5,800.
00万元.
2012年8月,本公司注册资本增加至7,000.
00万元,新增注册资本1,200.
00万元,其中法人股东福建天马投资发展有限公司出资800.
00万元,骆福镇等45位自然人股东出资400.
00万元.
2013年7月,本公司注册资本增加至8,000.
00万元,新增注册资本1,000.
00万元由自然人胡坚缴纳.
根据2013年11月26日召开的2013年第五次临时股东大会决议,本公司将资本公积7,900.
00万元转增股本,转增后的股本为15,900.
00万元.
本公司于2013年12月20日取得福建省工商行政管理局核发的变更后营业执照.
根据本公司2016年第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2436号文核准,本公司于2017年1月9日向社会公众发行人民币普通股(A股)5,300万股,并于2017年1月17日在上海证券交易所上市,股票代码"603668".
本次募集资金总额为329,130,000元,扣除发行费用后实际募集资金净额290,860,900元,其中新增股本53,000,000元,余额计237,860,900元转入资本公积.
本次发行后,本公司注册资本增加至21,200万元.
根据本公司2017年4月25日召开的2016年年度股东大会决议,本公司以2017年5月17日股本21,200万股为基数,按每10股由资本公积金转增4股,共计转增股本8,480万股,并于2017年5月18日实施完毕.
转增后本公司注册资本增加至29,680万元.
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设生产管理中心、营销管理中心、采购管理中心等部门,拥有福建天马饲料有限公司(以下简称"天马饲料")、厦门德百特生物科技有限公司(以下简称"厦门德百特")、厦门金屿进出口有限公司(以下简称"厦门金屿")、福建天马彩印包装实业有限公司(以下简称"天马彩印")、江苏健马动物食品科技有限公司(以下简称"江苏健马")、福建天马水产有限公司(以下简称"天马水产")等11家子公司.
本公司及子公司(以下简称"本集团")属饲料加工业,主要从事特种水产配合饲料研发、生产、销售.
本公司及子公司的主要产品为水产配合饲料.
本财务报表及财务报表附注业经本公司第二届董事会第二十八次会议于2018年8月16日批准.
2.
合并财务报表范围√适用不适用本年度合并财务报表范围包括本公司及全部子公司,合并范围发生变动,详见本"附注八、合并范围的变动"、本"附注九、在其他主体中的权益".
2018年半年度报告58/131四、财务报表的编制基础1.
编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础.
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称"企业会计准则")编制.
此外,本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息.
本集团会计核算以权责发生制为基础.
除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础.
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备.
2.
持续经营√适用不适用本公司经营活动有足够的财务支持.
从公司目前获知的信息,综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务资源支持等因素,本公司认为不存在对公司未来12个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况,以持续经营为基础编制财务报表是合理的.
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:√适用不适用本集团根据自身生产经营特点,确定收入确认政策,具体会计政策参见附注五、28.

1.
遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息.
2.
会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
3.
营业周期√适用不适用本集团的营业周期为12个月.
4.
记账本位币本公司的记账本位币为人民币.
本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币.
本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币.

5.
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用不适用(1)同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益.
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资2018年半年度报告59/131的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益.
在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益.
合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
(2)非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值.
在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认.
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益.
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本.
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益.
购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益.
在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和.
对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.

(3)企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益.
作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
6.
合并财务报表的编制方法√适用不适用(1)合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定.
控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额.
子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等).
(2)合并财务报表的编制方法合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制.
在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销.
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中.
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表.

2018年半年度报告60/131子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示.
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益.
(3)购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益.
(4)丧失子公司控制权的处理因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.

7.
合营安排分类及共同经营会计处理方法适用√不适用8.
现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款.
现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
9.
外币业务和外币报表折算√适用不适用(1)外币业务本集团发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额.

资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算.
因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益.
(2)外币财务报表的折算资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除"未分配利润"外,其他项目采用发生日的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算.
汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示"汇率变动对现金及现金等价物的影响"项目反映.
由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的"其他综合收益"项目反映.
处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益.

10.
金融工具√适用不适用金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同.

2018年半年度报告61/131(1)金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
金融资产满足下列条件之一的,终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件.
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分.
本集团(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认.
(2)金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.
金融资产在初始确认时以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益.
持有至到期投资持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益.
应收款项应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款和其他应收款等.
应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
可供出售金融资产可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产.
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入.
除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益.
与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益.
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本计量.
(3)金融负债分类和计量本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债.
对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益.
其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量.
其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益.
金融负债与权益工具的区分金融负债,是指符合下列条件之一的负债:2018年半年度报告62/131①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务.
②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务.
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具.
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外.
权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同.

如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义.
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益.
如果是前者,该工具是本集团的金融负债;如果是后者,该工具是本集团的权益工具.
(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具本集团衍生金融工具包括商品期货合约.
初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量.
公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债.
因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益.
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理.
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债.

(5)金融工具的公允价值存在活跃市场的金融资产或金融负债,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值.
金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值.
(6)金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项.
金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的情形:①发行方或债务人发生严重财务困难;②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;⑤因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月).
低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)是指,权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本.
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据.
以摊余成本计量的金融资产2018年半年度报告63/131如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益.
预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值.
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计入当期损益.
对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.

本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.

但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.

可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益.
该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额.

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回.
以成本计量的金融资产在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益.
发生的减值损失一经确认,不得转回.
(7)金融资产转移金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方).

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产.

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
(8)金融资产和金融负债的抵销当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示.
除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销.
11.
应收款项(1).
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项√适用不适用单项金额重大的判断依据或金额标准期末余额达到100万元(含100万元)以上的应收账款及期末余额达到50万元(含50万元)以上的其他应收款为单项金额重大的应收款项.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
2018年半年度报告64/131(2).
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:√适用不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)账龄组合账龄分析法信用风险较小的应收款项以历史损失率为基础估计未来现金流量组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用不适用账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)55其中:1年以内分项,可添加行1-2年10102-3年30303年以上3-4年50504-5年80805年以上100100组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的适用√不适用(3).
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:√适用不适用单项计提坏账准备的理由涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备12.
存货√适用不适用(1)存货的分类本集团存货分为原材料、在产品、低值易耗品、包装物、库存商品等.

(2)发出存货的计价方法本集团存货取得时按实际成本计价.
原材料、在产品、库存商品等发出时采用加权平均法计价.
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响.
资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备.
本集团通常按照类别存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回.
(4)存货的盘存制度本集团存货盘存制度采用永续盘存制.
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法2018年半年度报告65/131本集团低值易耗品和包装物等周转材料领用时采用一次转销法摊销.
13.
持有待售资产适用√不适用14.
长期股权投资√适用不适用长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资.
本集团能够对被投资单位施加重大影响的,为本集团的联营企业.
(1)初始投资成本确定形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本.

对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
(2)后续计量及损益确认方法对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算.
采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益.
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积).
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本.
原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整.

2018年半年度报告66/131本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,在抵销基础上确认投资损益.
但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销.
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意.
如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制.
判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利.
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响.
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;本集团拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响.
(4)持有待售的权益性投资对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,按相关会计政策处理.
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理.

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整.
(5)减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见资产减值.

15.
投资性房地产不适用16.
固定资产(1).
确认条件√适用不适用本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认.
本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量.
(2).
折旧方法√适用不适用类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法10—403%-5%2.
38%-9.
70%运输工具年限平均法4—103%-5%9.
50%-24.
25%机器设备年限平均法5—153%-5%6.
33%-19.
40%电子及办公设备年限平均法3—53%-5%19.
00%-32.
33%2018年半年度报告67/131本集团采用年限平均法计提折旧.
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧.
在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值.
其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率.
(3).
融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用不适用当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本集团.
②本集团有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权.

③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分.
④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值.

⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本集团才能使用.
融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值.
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值.
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊.
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧.
能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧.
17.
在建工程√适用不适用本集团在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等.
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产.
在建工程计提资产减值方法见附注资产减值.
18.
借款费用√适用不适用(1)借款费用资本化的确认原则本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.

(2)借款费用资本化期间本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化.
2018年半年度报告68/131(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额.
资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定.
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益.
19.
生物资产适用√不适用20.
油气资产适用√不适用21.
无形资产(1).
计价方法、使用寿命、减值测试√适用不适用本集团无形资产包括土地使用权、软件等.
无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命.
使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销.
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:类别使用寿命摊销方法土地使用权使用期限直线法软件使用期限直线法本集团于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理.
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益.
无形资产计提资产减值方法见附注资产减值.
(2).
内部研究开发支出会计政策√适用不适用本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出.

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
不满足上述条件的开发支出计入当期损益.
本集团研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段.
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日转为无形资产.
2018年半年度报告69/13122.
长期资产减值√适用不适用对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉的资产减值,按以下方法确定:于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试.
对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试.

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额.
资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据.

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部.
减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失.
然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失.
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
23.
长期待摊费用√适用不适用本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销.
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益.
24.
职工薪酬(1)、短期薪酬的会计处理方法√适用不适用本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量.

(2)、离职后福利的会计处理方法√适用不适用离职后福利计划为设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划.
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等.
在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(3)、辞退福利的会计处理方法√适用不适用2018年半年度报告70/131本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益.

正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理.

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法√适用不适用本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理.
符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中"重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动"部分计入当期损益或相关资产成本.
25.
预计负债√适用不适用如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:(1)该义务是本集团承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数.
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认.
确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值.

26.
股份支付适用√不适用27.
优先股、永续债等其他金融工具适用√不适用28.
收入√适用不适用(1)一般原则①销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现.

②提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入.
劳务交易的完工进度按已经发生的已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定.

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量.
2018年半年度报告71/131如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用.
已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入.
③让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本集团确认收入.
(2)收入确认的具体方法本集团收入确认的具体方法如下:①本集团商品销售收入确认的具体方法如下:合同约定本集团负责运输送货上门的客户,本集团以客户收到货物作为风险和报酬转移的时点确认收入,即集团发出货物并送达客户后确认收入;合同约定客户上门自提或本集团代联系物流公司的客户,集团以发出货物作为风险和报酬转移的时点确认收入,即集团开出发货单,客户已提取货物或物流公司已提取货物时确认收入.
②代理进口收入确认的具体方法如下:收到银行转来国外全套进口结算单据时,将其与信用证或合同条款核对无误后,按照代理合同约定,货物可转移给委托方时确认代理进口收入的实现.
29.
政府补助(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法√适用不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认.
对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量.
对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量.
与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助.
对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益.
已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益.
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法√适用不适用与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
30.
递延所得税资产/递延所得税负债√适用不适用所得税包括当期所得税和递延所得税.
除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益.

本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税.
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:2018年半年度报告72/131(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额.
于资产负债表日,本集团对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响.

于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核.
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
31.
租赁(1)、经营租赁的会计处理方法√适用不适用①本集团作为出租人经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益.
发生的初始直接费用,计入当期损益.
②本集团作为承租人经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益.
(2)、融资租赁的会计处理方法√适用不适用本集团作为承租人融资租赁中,在租赁开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
初始直接费用计入租入资产价值.
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用.
本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧.

32.
其他重要的会计政策和会计估计√适用不适用本集团根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价.
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:(1)坏账准备计提本集团根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失.
应收款项计提坏账准备是基于评估应收款项的可收回性,鉴定应收款项的可收回性要求管理层的判断和估计,实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回.

(2)存货跌价准备本集团根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的存货,计提存货跌价准备.
可变现净值是基于评估存货的可变现性,管理层在取得确凿证据,并且考虑2018年半年度报告73/131持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计.
实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回.

(3)折旧和摊销本集团对固定资产和使用寿命有限的无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销.
本集团定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额.
使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的.
如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整.
(4)所得税本集团在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性.
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批.
如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响.

(5)商誉减值本集团至少每年评估商誉是否发生减值.
这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计.
估计使用价值时,本集团需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值.
33.
重要会计政策和会计估计的变更(1)、重要会计政策变更适用√不适用(2)、重要会计估计变更适用√不适用34.
其他适用√不适用六、税项1.
主要税种及税率主要税种及税率情况√适用不适用税种计税依据税率增值税应税收入0%、3%、5%、6%、10%、11%、16%、17%消费税营业税城市维护建设税应交流转税额5%、7%企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%、8.
25%教育费附加应交流转税额3%地方教育附加应交流转税额2%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用不适用纳税主体名称所得税税率(%)福建天马彩印包装实业有限公司20%天马国际公司(香港)有限公司8.
25%2018年半年度报告74/1312.
税收优惠√适用不适用(1)企业所得税根据2008年1月1日开始实施的《中华人民共和国企业所得税》及其实施条例规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税.
本公司和本公司之子公司天马饲料分别于2017年10月23日和2016年12月1日取得高新技术企业证书,证书有效期为三年,故本年适用的企业所得税税率为15%.
(2)增值税①本集团销售的饲料产品,根据财税【2001】121号文《财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》规定免征增值税.
②本集团销售的饲用鱼油,根据国税函【2003】1395号《国家税务总局关于饲用鱼油产品免征增值税的批复》规定免征增值税.
3.
其他适用√不适用七、合并财务报表项目注释1、货币资金√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额库存现金26,588.
1313,673.
98银行存款239,325,281.
73379,840,659.
11其他货币资金125,082,585.
00117,005,661.
73合计364,434,454.
86496,859,994.
82其中:存放在境外的款项总额296,950.
50293,477.
25其他说明(1)其他货币资金中信用证保证金及银行承兑汇票保证金,因不能随时用于支付,该部分存款不作为现金流量表中的现金和现金等价物.
(2)本集团期末存放在境外的款项系设立在香港的子公司天马国际集团(香港)有限公司的存款.
(3)期末,本集团不存在其他质押、冻结,或存放在境外且资金汇回受到限制的款项.

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产适用√不适用3、衍生金融资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额套期工具2,727,590.
002,224,770.
00合计2,727,590.
002,224,770.
00其他说明:本集团套期工具期末余额为持仓期货合约浮动盈利.
2018年半年度报告75/1314、应收票据(1).
应收票据分类列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据500,000.
00商业承兑票据9,400,000.
0016,350,000.
00合计9,400,000.
0016,850,000.
00(2).
期末公司已质押的应收票据适用√不适用(3).
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:适用√不适用(4).
期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据适用√不适用其他说明适用√不适用5、应收账款(1).
应收账款分类披露√适用不适用单位:元币种:人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款2,457,476.
000.
562,457,476.
001002,457,476.
000.
962,457,476.
00100按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款437,867,101.
6399.
4428,896,996.
366.
60408,970,105.
27252,918,969.
0099.
0418,565,416.
467.
34234,353,552.
54单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计440,324,577.
63/31,354,472.
36/408,970,105.
27255,376,445.
00/21,022,892.
46/234,353,552.
542018年半年度报告76/131期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款√适用不适用单位:元币种:人民币应收账款(按单位)期末余额应收账款坏账准备计提比例计提理由客户A1,187,960.
001,187,960.
00100%客户被多方起诉,预计回收困难,已起诉客户B1,269,516.
001,269,516.
00100%被法院列为失信被执行人合计2,457,476.
002,457,476.
00//组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内其中:1年以内分项392,063,316.
5319,603,165.
835%1年以内小计392,063,316.
5319,603,165.
835%1至2年29,202,093.
492,920,209.
3510%2至3年11,570,787.
533,471,236.
2630%3年以上3至4年3,899,990.
451,949,995.
2250%4至5年892,619.
63714,095.
7080%5年以上238,294.
00238,294.
00100%合计437,867,101.
6328,896,996.
366.
60%确定该组合依据的说明:相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征.
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用(2).
本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额10,331,579.
90元;本期收回或转回坏账准备金额0元.
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:适用√不适用(3).
本期实际核销的应收账款情况适用√不适用2018年半年度报告77/131(4).
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:√适用不适用单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额客户120,001,495.
014.
541,000,074.
75客户217,805,880.
004.
041,073,678.
00客户39,924,349.
352.
25610,767.
82客户46,220,712.
001.
41311,035.
60客户55,965,200.
001.
35298,260.
00合计59,917,636.
3613.
593,293,816.
17(5).
因金融资产转移而终止确认的应收账款:适用√不适用(6).
转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:适用√不适用其他说明:适用√不适用6、预付款项(1).
预付款项按账龄列示√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内106,082,072.
7699.
7649,785,123.
5599.
691至2年256,719.
610.
24153,084.
320.
312至3年3年以上合计106,338,792.
37100.
0049,938,207.
87100.
00账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:无(2).
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:√适用不适用单位名称预付款项期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)供应商168,161,510.
9464.
10供应商213,412,500.
0012.
61供应商38,675,086.
158.
16供应商43,975,645.
983.
74供应商53,046,059.
442.
86合计97,270,802.
5191.
472018年半年度报告78/131其他说明适用√不适用7、应收利息(1).
应收利息分类√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额定期存款委托贷款债券投资理财收益580,035.
62合计580,035.
62(2).
重要逾期利息适用√不适用其他说明:适用√不适用8、应收股利(1).
应收股利适用√不适用(2).
重要的账龄超过1年的应收股利:适用√不适用其他说明:适用√不适用9、其他应收款(1).
其他应收款分类披露√适用不适用单位:元币种:人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款19,833,326.
54100266,500.
001.
3419,566,826.
5412,411,037.
12100266,500.
002.
1512,144,537.
122018年半年度报告79/131单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计19,833,326.
54/266,500.
00/19,566,826.
5412,411,037.
12/266,500.
00/12,144,537.
12期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内其中:1年以内分项3,000,000.
00150,000.
005.
001年以内小计3,000,000.
00150,000.
005.
001至2年1,030,000.
00103,000.
0010.
002至3年45,000.
0013,500.
0030.
003年以上3至4年4至5年5年以上合计4,075,000.
00266,500.
006.
54确定该组合依据的说明:相同账龄的其他应收款项具有类似的信用风险特征.
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用(2).
本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额0元;本期收回或转回坏账准备金额0元.
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:适用√不适用(3).
本期实际核销的其他应收款情况适用√不适用(4).
其他应收款按款项性质分类情况√适用不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额保证金、押金14,447,761.
228,213,612.
00其他往来4,075,000.
004,075,000.
00备用金1,266,062.
23108,593.
842018年半年度报告80/131代扣社保、住房公积金、个人所得税等代扣款44,503.
0913,831.
28合计19,833,326.
5412,411,037.
12(5).
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:√适用不适用单位:元币种:人民币单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额国贸期货有限公司期货保证金5,843,256.
001年以内29.
46海通恒信国际租赁有限公司融资租赁保证金5,667,967.
001-2年625,600.
00;2-3年5,042,367.
0028.
58福清市上迳镇财政办公室代垫拆迁费、保证金4,538,300.
001年以内3,463,300.
00;1-2年1,030,000.
00;2-3年45,000.
0022.
88266,500.
00建信期货有限责任公司期货保证金1,508,665.
001年以内7.
61华鑫期货有限公司期货保证金725,085.
601年以内3.
66合计18,283,273.
60/92.
19266,500.
00(6).
涉及政府补助的应收款项适用√不适用(7).
因金融资产转移而终止确认的其他应收款:适用√不适用(8).
转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:适用√不适用其他说明:适用√不适用10、存货(1).
存货分类√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料330,506,585.
36330,506,585.
36343,353,108.
35343,353,108.
35在产品库存商品59,912,078.
0059,912,078.
0026,269,730.
9026,269,730.
90周转材料8,959,818.
488,959,818.
487,023,113.
747,023,113.
742018年半年度报告81/131消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计399,378,481.
84399,378,481.
84376,645,952.
99376,645,952.
99(2).
存货跌价准备适用√不适用(3).
存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:适用√不适用(4).
期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:适用√不适用其他说明适用√不适用11、持有待售资产适用√不适用12、一年内到期的非流动资产适用√不适用13、其他流动资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额待抵扣进项税额1,869,525.
923,530,462.
33待认证进项税额7,808,426.
136,314,035.
64预缴所得税32,902.
3832,902.
38理财产品120,000,000.
00合计129,710,854.
439,877,400.
35其他说明期末余额12,000万元的理财产品中主要系6,000万元的本金保障型收益凭证和3,000万元的保本型结构性存款,其余3,000万元系银行发行的非保本浮动型收益产品.
14、可供出售金融资产(1).
可供出售金融资产情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值2018年半年度报告82/131可供出售债务工具:可供出售权益工具:9,000,000.
009,000,000.
009,000,000.
009,000,000.
00按公允价值计量的按成本计量的9,000,000.
009,000,000.
009,000,000.
009,000,000.
00合计9,000,000.
009,000,000.
009,000,000.
009,000,000.
00(2).
期末按公允价值计量的可供出售金融资产适用√不适用(3).
期末按成本计量的可供出售金融资产√适用不适用单位:元币种:人民币被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末建宁县农村信用合作联社2,000,000.
002,000,000.
001.
233建宁刺桐红村镇银行有限公司7,000,000.
007,000,000.
007.
00合计9,000,000.
009,000,000.
00/(4).
报告期内可供出售金融资产减值的变动情况适用√不适用(5).
可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:适用√不适用其他说明适用√不适用15、持有至到期投资(1).
持有至到期投资情况:适用√不适用(2).
期末重要的持有至到期投资:适用√不适用(3).
本期重分类的持有至到期投资:适用√不适用其他说明:适用√不适用16、长期应收款(1)长期应收款情况:适用√不适用(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款适用√不适用2018年半年度报告83/131(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额适用√不适用其他说明适用√不适用17、长期股权投资适用√不适用18、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用19、固定资产(1).
固定资产情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子及办公设备合计一、账面原值:1.
期初余额218,842,071.
17167,936,008.
4012,568,381.
7117,098,111.
75416,444,573.
032.
本期增加金额22,827,214.
881,641,798.
92423,240.
6524,892,254.
45(1)购置99,045.
161,641,798.
92423,240.
652,164,084.
73(2)在建工程转入22,728,169.
7222,728,169.
72(3)企业合并增加3.
本期减少金额43,737.
1543,737.
15(1)处置或报废43,737.
1543,737.
154.
期末余额218,842,071.
17190,763,223.
2814,210,180.
6317,477,615.
25441,293,090.
33二、累计折旧1.
期初余额20,341,548.
5739,789,204.
996,295,108.
2810,323,973.
8576,749,835.
692.
本期增加金额3,301,271.
466,253,487.
22839,478.
721,240,641.
4011,634,878.
80(1)计提3,301,271.
466,253,487.
22839,478.
721,240,641.
4011,634,878.
803.
本期减少金额41,047.
6841,047.
68(1)处置或报废41,047.
6841,047.
684.
期末余额23,642,820.
0346,042,692.
217,134,587.
0011,523,567.
5788,343,666.
81三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值195,199,251.
14144,720,531.
077,075,593.
635,954,047.
68352,949,423.
522.
期初账面价值198,500,522.
60128,146,803.
416,273,273.
436,774,137.
90339,694,737.
342018年半年度报告84/131(2).
暂时闲置的固定资产情况适用√不适用(3).
通过融资租赁租入的固定资产情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值机器设备70,849,589.
006,854,738.
5463,994,850.
47(4).
通过经营租赁租出的固定资产适用√不适用(5).
未办妥产权证书的固定资产情况适用√不适用其他说明:适用√不适用20、在建工程(1).
在建工程情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值特种水产配合饲料生产线及研发中心建设3,689,226.
963,689,226.
969,992,273.
939,992,273.
93特种水产配合饲料生产项目(三期)24,593,881.
4824,593,881.
482,347,423.
412,347,423.
41台山生产车间项目15,598,089.
4515,598,089.
459,858,179.
379,858,179.
37年储存2万吨水产饲料项目1,980,892.
101,980,892.
10977,284.
70977,284.
70合计45,862,089.
9945,862,089.
9923,175,161.
4123,175,161.
41(2).
重要在建工程项目本期变动情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源特种水产配合饲料生产线及研发中心建设290,389,199.
929,992,273.
932,206,152.
758,509,199.
723,689,226.
9687.
0192%自有资金、募集资金特种水产配合饲料生产项目(三期)338,154,500.
002,347,423.
4136,465,428.
0714,218,970.
0024,593,881.
4815.
0718%自有资金、募集资金台山生产车间项目17,327,072.
009,858,179.
375,739,910.
0815,598,089.
4590.
0293%自有资金年储存2万吨水产饲料项目58,000,000.
00977,284.
701,003,607.
401,980,892.
103.
415%自有资金合计703,870,771.
9223,175,161.
4145,415,098.
3022,728,169.
7245,862,089.
99////2018年半年度报告85/131(3).
本期计提在建工程减值准备情况:适用√不适用其他说明适用√不适用21、工程物资适用√不适用22、固定资产清理适用√不适用23、生产性生物资产(1).
采用成本计量模式的生产性生物资产适用√不适用(2).
采用公允价值计量模式的生产性生物资产适用√不适用其他说明适用√不适用24、油气资产适用√不适用25、无形资产(1).
无形资产情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目土地使用权专利权非专利技术软件合计一、账面原值1.
期初余额71,067,539.
402,529,453.
5073,596,992.
902.
本期增加金额5,071,502.
505,071,502.
50(1)购置5,071,502.
505,071,502.
50(2)内部研发(3)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额76,139,041.
902,529,453.
5078,668,495.
40二、累计摊销1.
期初余额4,146,577.
141,379,108.
165,525,685.
302.
本期增加金额830,900.
76118,696.
28949,597.
042018年半年度报告86/131(1)计提830,900.
76118,696.
28949,597.
043.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额4,977,477.
901,497,804.
446,475,282.
34三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值71,161,564.
001,031,649.
0672,193,213.
062.
期初账面价值66,920,962.
261,150,345.
3468,071,307.
60本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%(2).
未办妥产权证书的土地使用权情况:适用√不适用其他说明:适用√不适用26、开发支出√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益大刺鳅繁育技术及其开口配合饲料的开发343,197.
68343,197.
68功能性乌龟配合饲料的开发1,108,710.
241,108,710.
24高效淡水鱼配合饲料的开发与应用763,081.
24763,081.
24高效石斑鱼沉性膨化配合饲料的开发721,503.
76721,503.
76高效环境友好型美洲鳗专用配合饲料的开发1,252,252.
391,252,252.
39改善肠道健康的大黄鱼配合饲料的开发852,348.
34852,348.
34改善肠道健康的对虾配合饲料的开发879,183.
52879,183.
52生态型金鲳鱼配合饲料的开发1,031,720.
881,031,720.
882018年半年度报告87/131生态型黄颡鱼配合饲料的的开发732,585.
10732,585.
10高效海水鱼膨化育苗配合饲料的开发1,260,428.
941,260,428.
94高效鲟鱼沉性膨化配合饲料的规模化开发与推广应用1,295,939.
531,295,939.
53改善肠道健康的石斑鱼膨化配合饲料的开发1,050,646.
851,050,646.
85海洋生物饲料安全追溯体系新技术应用示范71,707.
9471,707.
94微生物制剂对墨瑞鳕工厂化养殖过程中水质的调节25,000.
0025,000.
00黄颡鱼配合饲料鱼粉替代关键技术的研究25,000.
0025,000.
00豆粕替代鱼粉对杂交鲟幼鱼生长性能的影响30,000.
0030,000.
00原花青素缓解饲料中生物胺致鳗鲡肝脏氧化损伤的效果研究20,000.
0020,000.
00抗水产疫病的功能性卵黄粉饲料添加剂研发25,000.
0025,000.
00共轭亚油酸对草鱼肠炎的调控作用研究25,000.
0025,000.
00鳜鱼配合饲料的研究及其应用开发97,076.
1097,076.
10鱼浆生产工艺的研究及其在水产饲料中的应用1,745,225.
591,745,225.
59大黄鱼膨化配合饲料关键技术的研究及其应用开发728,178.
52728,178.
52大黄鱼种苗配合饲料的研究及应用开发730,272.
07730,272.
07高效加州鲈配合饲料的研究及其应用开发422,239.
94422,239.
94高效对虾膨化配合饲料的研究及其应用开发565,340.
24565,340.
24高效青斑专用配合饲料的研究及应用开发612,024.
76612,024.
76改善肠道健康的鳗鱼配合饲料的开发1,868,027.
741,868,027.
74生态型中华鳖配合饲料的开发941,687.
74941,687.
74生态型鳗鱼配合饲料的研究及应用开发1,238,595.
641,238,595.
64高效河豚分装配合饲料的研究及其应用开发1,047,660.
881,047,660.
88土塘养殖模式下中华鳖配合饲料的开发823,075.
12823,075.
12合计22,332,710.
7522,332,710.
752018年半年度报告88/131其他说明无27、商誉(1).
商誉账面原值√适用不适用单位:元币种:人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的处置台山市福马饲料有限公司784,788.
40784,788.
40合计784,788.
40784,788.
40(2).
商誉减值准备适用√不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法√适用不适用见附注五、32其他说明适用√不适用28、长期待摊费用适用√不适用29、递延所得税资产/递延所得税负债(1).
未经抵销的递延所得税资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备31,620,972.
365,532,252.
3121,289,392.
463,844,893.
92内部交易未实现利润2,153,476.
96323,021.
544,535,369.
98812,864.
75可抵扣亏损2,833,490.
52705,262.
672,512,007.
97624,892.
03递延收益4,545,688.
84681,853.
334,894,983.
34734,247.
50衍生金融负债公允价值已实现套期工具利得6,462,385.
771,615,596.
4422,522.
005,630.
50合计47,616,014.
458,857,986.
2933,254,275.
756,022,528.
70(2).
未经抵销的递延所得税负债√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税2018年半年度报告89/131差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益的期货合约公允价值变动2,727,590.
00681,897.
502,224,770.
00556,192.
50合计2,727,590.
00681,897.
502,224,770.
00556,192.
50(3).
以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:适用√不适用(4).
未确认递延所得税资产明细适用√不适用(5).
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用不适用单位:元币种:人民币年份期末金额期初金额备注2018年2019年2020年300,766.
66300,766.
662021年432,305.
98432,305.
982022年450,670.
88450,670.
882023年199,895.
95合计1,383,639.
471,183,743.
52/其他说明:适用√不适用30、其他非流动资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额预付工程及设备款17,770,163.
6411,700,685.
60未实现售后回租损益596,012.
37685,594.
89合计18,366,176.
0112,386,280.
49其他说明:无31、短期借款(1).
短期借款分类√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额质押借款161,870,000.
0021,770,000.
00抵押借款保证借款110,000,000.
00119,976,096.
702018年半年度报告90/131信用借款抵押及保证借款50,550,000.
0021,000,000.
00进口押汇98,880,573.
9393,505,010.
30票据贴现融资合计421,300,573.
93256,251,107.
00短期借款分类的说明:(1)抵押及保证借款中:、天马科技之子公司天马饲料流动资金贷款4,955万元,由天马科技和天马饲料以各自房屋及土地使用权提供抵押担保,并由天马科技、陈庆堂、雷朝华提供连带责任保证;天马科技之子公司天马彩印流动资金贷款100.
00万元,由天马彩印以房屋及土地使用权提供抵押担保,并由陈晓龙、陈信华提供连带责任保证.
(2)进口押汇中:天马科技进口押汇75,856,346.
10元,由陈庆堂提供连带责任保证;天马科技之子公司厦门金屿进口押汇23,024,227.
83元,由天马科技提供连带责任保证.
(3)保证借款中:天马科技流动资金贷款110,000,000.
00元,由陈庆堂提供连带责任保证.
(4)质押借款中:天马科技之子公司厦门金屿质押借款161,870,000.
00元,由厦门金屿以国内信用证提供质押担保.
(2).
已逾期未偿还的短期借款情况适用√不适用其他说明适用√不适用32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债适用√不适用33、衍生金融负债适用√不适用34、应付票据√适用不适用单位:元币种:人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票220,196,712.
78435,108,337.
37合计220,196,712.
78435,108,337.
37本期末已到期未支付的应付票据总额为0元.
银行承兑汇票中国内信用证期末金额32,783,721.
00元,期初金额213,183,076.
82元.
35、应付账款(1).
应付账款列示√适用不适用单位:元币种:人民币2018年半年度报告91/131项目期末余额期初余额货款58,811,438.
8536,096,593.
54工程及设备款8,741,125.
086,012,334.
24其他960,075.
401,971,090.
18合计68,512,639.
3344,080,017.
96(2).
账龄超过1年的重要应付账款适用√不适用其他说明适用√不适用36、预收款项(1).
预收账款项列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额预收账款33,349,395.
6545,553,678.
62合计33,349,395.
6545,553,678.
62(2).
账龄超过1年的重要预收款项适用√不适用(3).
期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:适用√不适用其他说明适用√不适用37、应付职工薪酬(1).
应付职工薪酬列示:√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬5,148,373.
0524,874,080.
5926,790,622.
993,231,830.
65二、离职后福利-设定提存计划4,360.
151,101,308.
121,084,527.
2621,141.
01三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计5,152,733.
2025,975,388.
7127,875,150.
253,252,971.
66(2).
短期薪酬列示:√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴5,124,261.
3621,394,761.
0923,523,413.
262,995,609.
192018年半年度报告92/131二、职工福利费2,444.
901,595,020.
901,390,256.
00207,209.
80三、社会保险费2,480.
331,055,590.
851,046,515.
5211,555.
66其中:医疗保险费2,246.
16963,653.
23955,198.
4710,700.
92工伤保险费87.
8145,296.
6145,103.
53280.
89生育保险费146.
3646,641.
0146,213.
52573.
85四、住房公积金541,502.
00541,422.
0080.
00五、工会经费和职工教育经费19,186.
46153,515.
79155,326.
2517,376.
00六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划八、非货币性福利133,689.
96133,689.
96合计5,148,373.
0524,874,080.
5926,790,622.
993,231,830.
65(3).
设定提存计划列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险4,180.
711,070,380.
411,054,083.
9920,477.
132、失业保险费179.
4430,927.
7130,443.
27663.
883、企业年金缴费合计4,360.
151,101,308.
121,084,527.
2621,141.
01其他说明:适用√不适用38、应交税费√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额增值税63,539.
4929,469.
81消费税营业税企业所得税6,845,611.
296,505,880.
98个人所得税1,081,570.
28257,322.
42城市维护建设税2,636.
061,476.
07教育费附加1,581.
63885.
64地方教育附加1,054.
43590.
43房产税576,596.
97173,228.
59印花税80,300.
82140,023.
34土地使用税124,850.
64287,536.
17合计8,777,741.
617,396,413.
45其他说明:无2018年半年度报告93/13139、应付利息√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息233,833.
37短期借款应付利息547,600.
25882,200.
27划分为金融负债的优先股\永续债利息合计781,433.
62882,200.
27重要的已逾期未支付的利息情况:适用√不适用其他说明:适用√不适用40、应付股利适用√不适用41、其他应付款(1).
按款项性质列示其他应付款√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额待报销费用1,501,266.
892,878,873.
60其他往来796,032.
97482,710.
00代扣社保、住房公积金、个人所得税等代扣款14,406.
7741,416.
16押金及保证金15,335.
0676,835.
06合计2,327,041.
693,479,834.
82(2).
账龄超过1年的重要其他应付款适用√不适用其他说明适用√不适用42、持有待售负债适用√不适用43、1年内到期的非流动负债√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额1年内到期的长期借款2018年半年度报告94/1311年内到期的应付债券1年内到期的长期应付款15,110,101.
9515,055,530.
961年内到期的递延收益623,600.
00698,600.
00合计15,733,701.
9515,754,130.
96其他说明:无44、其他流动负债其他流动负债情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额短期应付债券待转销项税额3,943,133.
852,125,574.
54合计3,943,133.
852,125,574.
54短期应付债券的增减变动:适用√不适用其他说明:适用√不适用45、长期借款(1).
长期借款分类适用√不适用其他说明,包括利率区间:适用√不适用46、应付债券(1).
应付债券√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额天马转债(113507)213,776,236.
23合计213,776,236.
23(2).
应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)√适用不适用单位:元币种:人民币2018年半年度报告95/131债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额天马转债(113507)100.
002018/4/176年305,000,000.
00211,918,260.
74233,833.
371,857,975.
49213,776,236.
23合计///305,000,000.
00211,918,260.
74233,833.
371,857,975.
49213,776,236.
23(3).
可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:√适用不适用经中国证券监督管理委员会"证监许可[2018]242号"文核准,公司于2018年4月17日公开发行了305.
00万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额30,500.
00万元.
本次发行的可转债票面利率为第一年0.
4%、第二年0.
6%、第三年1%、第四年1.
5%、第五年1.
8%、第六年2.
0%.
本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利息.
本次发行的可转债期限为自发行之日起6年,即2018年4月17日至2024年4月16日.
本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日(2018年4月23日,即募集资金划至发行人账户之日)起满6个月后的第1个交易日起至可转债到期日(即2024年4月16日)止.
(4).
划分为金融负债的其他金融工具说明:期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况适用√不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明适用√不适用其他说明:适用√不适用47、长期应付款(1).
按款项性质列示长期应付款:√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额期末余额应付融资租赁款29,276,928.
0021,141,306.
00减:未确认融资费用1,244,266.
57636,410.
05小计28,032,661.
4320,504,895.
95减:一年内到期长期应付款15,055,530.
9615,110,101.
95合计12,977,130.
475,394,794.
00其他说明:√适用不适用本项目内容均为融资租赁事项,融资租赁未来应支付本金及利息汇总如下:2018年半年度报告96/131剩余租赁期末数期限最低租赁付款额未确认融资费用合计报表列示项目1年以内(含一年)15,704,840.
00594,738.
0515,110,101.
95一年内到期的非流动负债1至2年(含2年)5,436,466.
0041,672.
005,394,794.
00长期应付款2至3年(含3年)3年以上合计21,141,306.
00636,410.
0520,504,895.
9548、长期应付职工薪酬适用√不适用49、专项应付款适用√不适用50、预计负债适用√不适用51、递延收益递延收益情况√适用不适用单位:元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助4,196,383.
34274,294.
503,922,088.
84合计4,196,383.
34274,294.
503,922,088.
84/涉及政府补助的项目:√适用不适用单位:元币种:人民币负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关大黄鱼慢沉膨化科技配合饲料的产业化200,000.
0024,994.
50175,005.
50与收益相关、与资产相关基于膨化软颗粒生产方法的功能性大黄鱼配合饲料的开发62,733.
345,800.
0256,933.
32与资产相关高效环境友好型卵形鲳鲹配合饲料的产业化开发13,750.
001,500.
0012,250.
00与收益相关、与资产相关2016年市级购买关键重大智能装备补助1,782,000.
0099,000.
001,683,000.
00与资产相关2016年省企业技术改造专项补助资金999,000.
0055,500.
00943,500.
00与资产相关促进先进产能扩产增效900,000.
0049,999.
98850,000.
02与资产相关STS智能仓675,000.
00675,000.
00与资产相关2018年半年度报告97/131高效鲟鱼膨化沉性配合饲料的规模化开发与推广应用187,500.
0075,000.
00112,500.
00与收益相关2017年产学研专项补助资金(功能性乌龟配合饲料的开发)75,000.
0037,500.
0037,500.
00与收益相关合计4,894,983.
34349,294.
504,545,688.
84/其他说明:√适用不适用本期减少额274,294.
50元中,计入其他收益349,294.
50元,重分类至一年内到期的非流动负债期末期初差额-75,000.
00元.
负债项目期初余额期末余额其中:预计下一年度转入损益的金额698,600.
00623,600.
00将于下一年度之后转入损益的金额4,196,383.
343,922,088.
8452、其他非流动负债适用√不适用53、股本√适用不适用单位:元币种:人民币期初余额本次变动增减(+、一)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数296,800,000.
00296,800,000.
00其他说明:无54、其他权益工具(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况√适用不适用详见附注七、46应付债券(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表√适用不适用单位:元币种:人民币发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值可转换公司3,050,000.
0083,047,777.
003,050,000.
0083,047,777.
002018年半年度报告98/131其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:√适用不适用公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对嵌入衍生工具的可转换公司债券在初始确认时,将其包含的负债和权益成份进行分拆,对负债成份的未来现金流量进行折现确定为负债成份初始确认金额,按发行价格总额扣除负债成份初始确认金额后的价值为权益成份初始确认金额,可转换公司债券的发行费用在负债成份和权益成份之间按照各自相对公允价值进行分摊.
其他说明:适用√不适用55、资本公积√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)177,784,848.
47177,784,848.
47其他资本公积合计177,784,848.
47177,784,848.
47其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无56、库存股适用√不适用57、其他综合收益√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期发生金额期末余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中:重新计算设定受益计划净负债债券权益成份合计3,050,000.
0083,047,777.
003,050,000.
0083,047,777.
002018年半年度报告99/131和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损益的其他综合收益1,691,099.
5011,605,738.
151,887,327.
472,901,434.
546,816,976.
148,508,075.
64其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分1,691,099.
5011,605,738.
151,887,327.
472,901,434.
546,816,976.
148,508,075.
64外币财务报表折算差额其他综合收益合计1,691,099.
5011,605,738.
151,887,327.
472,901,434.
546,816,976.
148,508,075.
64其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:本期,现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额的调整额3,079,076.
12元;本期末余额中已实现期货合约盈利6,462,383.
14元,由于对应采购的原材料尚未入库,在其他综合收益中确认的相关损益尚未转出.
58、专项储备适用√不适用59、盈余公积√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积35,721,713.
3335,721,713.
33任意盈余公积28,064,612.
3828,064,612.
38储备基金企业发展基金其他合计63,786,325.
7163,786,325.
71盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无2018年半年度报告100/13160、未分配利润√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润281,234,355.
35214,991,294.
48调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润281,234,355.
35214,991,294.
48加:本期归属于母公司所有者的净利润51,226,051.
1446,476,035.
80减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利19,292,000.
0016,960,000.
00转作股本的普通股股利期末未分配利润313,168,406.
49244,507,330.
28调整期初未分配利润明细:1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元.
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元.
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元.
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元.
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元.
61、营业收入和营业成本√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务637,969,173.
72500,874,245.
67438,437,817.
53331,326,378.
12其他业务3,133,318.
452,535,284.
763,524,663.
033,204,531.
42合计641,102,492.
17503,409,530.
43441,962,480.
56334,530,909.
5462、税金及附加√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税城市维护建设税9,953.
9621,602.
92教育费附加5,968.
9712,961.
75资源税房产税862,651.
09828,831.
35土地使用税305,021.
01272,771.
92环保税10,937.
58车船使用税0.
007,409.
52印花税505,276.
27481,927.
79地方教育附加3,979.
328,641.
19江海堤防工程维护管理费0.
0040,000.
002018年半年度报告101/131残疾人保障金9,789.
36270,260.
56环境卫生费5,737.
931,800.
00合计1,719,315.
491,946,207.
00其他说明:无63、销售费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬9,061,439.
956,716,653.
00运杂费4,618,227.
514,161,230.
20交通差旅费3,092,953.
351,828,848.
64招待费651,779.
441,002,002.
23办公费783,000.
14779,410.
43会议宣传费850,235.
391,920,209.
67合计19,057,635.
7816,408,354.
17其他说明:无64、管理费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额研发费用22,332,710.
7517,300,567.
19职工薪酬9,117,395.
396,745,373.
45折旧与摊销2,781,026.
902,396,195.
18交通差旅费1,108,391.
19872,250.
85业务招待费846,771.
68913,370.
81办公费616,031.
82875,507.
91中介机构费1,705,825.
103,763,008.
17保险费153,732.
14198,018.
35水电费640,662.
10344,417.
83宣传费220,672.
55767,403.
64其他719,122.
411,082,160.
93合计40,242,342.
0335,258,274.
31其他说明:无65、财务费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额利息支出10,295,695.
553,437,504.
822018年半年度报告102/131利息收入-1,358,402.
43-1,159,789.
17利息资本化-146,953.
14承兑汇票贴现息1,761,568.
02381,475.
57汇兑损益1,450,226.
32-3,847,826.
54手续费及其他3,262,222.
855,146,380.
36合计15,411,310.
313,810,791.
90其他说明:无66、资产减值损失√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失10,331,579.
905,808,900.
18二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计10,331,579.
905,808,900.
18其他说明:无67、公允价值变动收益适用√不适用68、投资收益√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收2018年半年度报告103/131益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得套期工具利得或损失中属于无效套期的部分4,946,917.
011,913,900.
98理财产品投资收益563,141.
38合计5,510,058.
391,913,900.
98其他说明:无69、资产处置收益√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额固定资产处置利得(损失以"-"填列)-2,689.
47-13,271.
86合计-2,689.
47-13,271.
86其他说明:√适用不适用本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号).
将原列报于"营业外收入"和"营业外支出"的非流动资产处置利得和损失、非货币性资产交换利得和损失变更为列报于"资产处置收益".
此项会计政策变更采用追溯调整法,调减上年同期营业外支出13,271.
86元,调增资产处置收益-13,271.
86元.
70、其他收益√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额大黄鱼慢沉膨化科技配合饲料的产业化24,994.
5025,000.
50基于膨化软颗粒生产方法的功能性大黄鱼配合饲料的开发5,800.
025,800.
02高效环境友好型卵形鲳鲹配合饲料的产业化开发1,500.
001,500.
002016年市级购买关键重大智能装备补助99,000.
0099,000.
002016年省企业技术改造专项补助资金55,500.
0055,500.
00促进先进产能扩产增效49,999.
988,333.
33高效鲟鱼膨化沉性配合饲料的规模化开发与推广应用75,000.
0039,130.
442017年产学研专项补助资金(功能性乌龟配合饲料37,500.
002018年半年度报告104/131的开发)2017年第四季度福州市正向50,000.
002017年度增产增效补助765,200.
00专利资助1,500.
00专利奖励8,500.
00海渔局付2017年市级水产品加工专项资金20,500.
00海渔局付水产加工专项资金78,500.
00科技局付天马福清级分段补助科技局付天马福清级分段补助148,600.
00科技局付天马福州市级分段补助111,500.
00经信局付2017年9月份省级工业稳增长100,000.
00科技局付天马福州级高新奖励50,000.
00科技局付天马科技本级高企奖励100,000.
002018省第一季度专利资助1,500.
00经信局付2018年福清市工业企业技术693,300.
00经信局付福清市2017年增产增效补助475,500.
00专利奖励与资助凭证号D022018-V01102-041608,500.
00思明区生产促进中心交易补贴1,800.
00商务局进口增量奖励146,181.
00"四上"企业补助资金10,000.
00珍珠龙胆配合饲料的产业化开发与推广示范项目75,000.
00福州市海洋经济发展补助资金100,000.
00商贸项目补助资金(2015年首次纳入限额以上社零统计单位奖励资金)10,000.
002016二季度符合天剑企业增产增效奖励资金72,100.
002016年三季度符合条件企业增产增效奖励220,972.
002016年水产加工与养殖专项资金317,000.
002016年度诚信用工企业奖励10,000.
00国家、省知识产权示范(优势)企业奖励经费100,000.
00关于提请市政府研究天马公司总部经济奖励问题的请示2,567,000.
00扩大产能474,100.
00市场拓展(参加展会)830,000.
00促进商贸业稳增长奖励、提升社会消费品零售总额奖励5,000.
002016年新认定高新技术企业奖励经费(福州市)50,000.
00合计3,120,375.
505,065,436.
29其他说明:√适用不适用本公司编制2017年度报表执行《企业会计准则第16号——政府补助》(2017),本期按照2017年度以及本期报表对"与企业日常活动相关"的划分口径,对上年同期报表进行重分类调整,调减上年同期营业外收入5,065,436.
29元,相应调增上年同期其他收益5,065,436.
29元.
71、营业外收入营业外收入情况√适用不适用单位:元币种:人民币2018年半年度报告105/131项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计其中:固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助505,000.
003,503,000.
00505,000.
00赔偿金、违约金收入其他145,306.
4745,043.
58145,306.
47合计650,306.
473,548,043.
58650,306.
47计入当期损益的政府补助√适用不适用单位:元币种:人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关15名以上党员的非公企业党组织经费补助3,000.
00与收益相关上市奖励3,500,000.
00与收益相关天马支部活动经费补助5,000.
00与收益相关可转债核准受理奖励补助500,000.
00与收益相关合计505,000.
003,503,000.
00/其他说明:√适用不适用本公司编制2017年度报表执行《企业会计准则第16号——政府补助》(2017).
本期按照2017年度以及本期报表对"与企业日常活动相关"的划分口径,对上年同期报表进行重分类调整,调减上年同期营业外收入5,065,436.
29元,相应调增上年同期其他收益5,065,436.
29元.
72、营业外支出√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计其中:固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠440,000.
00其他4,315.
612,753.
174,315.
61合计4,315.
61442,753.
174,315.
61其他说明:2018年半年度报告106/131本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号).
将原列报于"营业外收入"和"营业外支出"的非流动资产处置利得和损失、非货币性资产交换利得和损失变更为列报于"资产处置收益".
此项会计政策变更采用追溯调整法,调减上年同期营业外支出13,271.
86元,调增资产处置收益-13,271.
86元.
73、所得税费用(1)所得税费用表√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用11,825,006.
2210,140,070.
05递延所得税费用-2,702,710.
00-2,169,398.
09合计9,122,296.
227,970,671.
96(2)会计利润与所得税费用调整过程:√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额60,204,513.
51按法定/适用税率计算的所得税费用9,030,677.
03子公司适用不同税率的影响652,311.
55调整以前期间所得税的影响-43,968.
59非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响65,797.
43使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响39,979.
19研究开发费加成扣除的纳税影响(以"-"填列-622,500.
39所得税费用9,122,296.
22其他说明:适用√不适用74、其他综合收益√适用不适用详见附注七、5775、现金流量表项目(1).
收到的其他与经营活动有关的现金:√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收回的保证金净额收到的政府补助3,276,081.
0012,649,172.
00利息收入1,358,402.
431,159,789.
17收到其他款项166,152.
0315,177.
342018年半年度报告107/131合计4,800,635.
4613,824,138.
51收到的其他与经营活动有关的现金说明:无(2).
支付的其他与经营活动有关的现金:√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额期间费用24,830,840.
8025,389,287.
07捐赠支出440,000.
00支付的保证金净额8,461,011.
7025,783,102.
92支付其他款项1,942,887.
744,218,500.
00合计35,234,740.
2455,830,889.
99支付的其他与经营活动有关的现金说明:无(3).
收到的其他与投资活动有关的现金适用√不适用(4).
支付的其他与投资活动有关的现金√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额支付理财投资本金120,000,000.
00合计120,000,000.
00支付的其他与投资活动有关的现金说明:无(5).
收到的其他与筹资活动有关的现金适用√不适用(6).
支付的其他与筹资活动有关的现金√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额支付融资租赁款项8,134,101.
008,560,176.
00支付中介机构费支付发行费用600,000.
0033,556,100.
00合计8,734,101.
0042,116,276.
00支付的其他与筹资活动有关的现金说明:2018年半年度报告108/131无76、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料√适用不适用单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润51,082,217.
2946,299,727.
32加:资产减值准备10,331,579.
905,808,900.
18固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧11,634,878.
807,891,925.
99无形资产摊销949,597.
04700,001.
34长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)2,689.
4713,271.
86固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)9,052,925.
663,079,732.
99投资损失(收益以"-"号填列)-5,510,058.
39-1,913,900.
98递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-2,835,457.
59-2,169,398.
09递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-24,619,856.
32-267,729,156.
60经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-253,033,018.
51-82,964,620.
10经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-170,129,370.
2219,245,560.
70其他经营活动产生的现金流量净额-373,073,872.
87-271,737,955.
392.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额245,898,009.
7574,184,182.
28减:现金的期初余额390,494,507.
9579,700,264.
84加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-144,596,498.
20-5,516,082.
56(2)本期支付的取得子公司的现金净额适用√不适用(3)本期收到的处置子公司的现金净额适用√不适用(4)现金和现金等价物的构成√适用不适用2018年半年度报告109/131单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额一、现金245,898,009.
75390,494,507.
95其中:库存现金26,588.
1313,673.
98可随时用于支付的银行存款239,325,281.
73379,840,659.
11可随时用于支付的其他货币资金6,546,139.
8910,640,174.
86可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额245,898,009.
75390,494,507.
95其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明:适用√不适用77、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的"其他"项目名称及调整金额等事项:适用√不适用78、所有权或使用权受到限制的资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因货币资金118,536,445.
11信用证及票据保证金应收票据存货固定资产129,968,130.
10房屋及建筑物作为抵押物取得银行借款无形资产19,289,671.
80土地使用权作为抵押物取得银行借款合计267,794,247.
01/其他说明:无79、外币货币性项目(1).
外币货币性项目:√适用不适用单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额2018年半年度报告110/131货币资金其中:美元1,130,120.
576.
61667,477,555.
76欧元港币68,129.
210.
843157,447.
91瑞士法郎4,940,000.
006.
948934,327,566.
00人民币应收账款其中:美元4,5446.
616630,065.
83欧元港币人民币人民币长期借款其中:美元欧元港币人民币人民币应付账款其中:美元3,672.
676.
616624,300.
59人民币短期借款其中:美元14,944,317.
9176.
616698,880,573.
93其他说明:人民币与瑞士法郎掉期交易,远端交易汇率6.
9489(2).
境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因.
√适用不适用公司名称主要经营地记账本位币记账本位币选择依据天马国际公司(香港)有限公司香港港币当地主要货币80、套期√适用不适用按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息:在初始指定套期关系时,本集团正式指定相关的套期关系,并有正式的文件记录套期关系、风险管理目标和套期策略.
其内容记录包括载明套期工具、相关被套期项目或交易、所规避风险的性质,以及集团如何评价套期工具抵销被套期项目归属于所规避的风险所产生的公允价值变动的有效性.
本集团预期该等套期在抵销公允价值变动方面高度有效,同时本集团会持续地对该等套期关系的有效性进行评估,以确定在其被指定为套期关系的会计报告期间内确实高度有效.

某些衍生金融工具交易在本集团风险管理的状况下虽对风险提供有效的经济套期,但因不符合上述运用套期会计的条件而作为为交易而持有的衍生金融工具处理,其公允价值变动计入损益.
符合套期会计严格标准的套期按照本集团下述的政策核算.
2018年半年度报告111/131公允价值套期公允价值套期是指对本集团的已确认资产及负债、未确认的承诺,或这些项目中某部分的公允价值变动风险的套期,其中公允价值的变动是归属于某一特定风险并且会影响当期损益.
对于公允价值套期,根据归属于被套期项目所规避的风险所产生的利得或损失,调整被套期项目的账面价值并计入当期损益;衍生金融工具则进行公允价值重估,相关的利得或损失计入当期损益.

对于公允价值套期中的被套期项目,若该项目原以摊余成本计量的,则采用套期会计对其账面价值所产生的调整金额在其剩余期限内摊销计入当期损益.
任何对被套期金融工具的账面价值进行的调整,按实际利率法摊销计入当期损益.
摊销可以在调整起开始进行,但不应迟于被套期项目停止就所规避的风险调整其公允价值的时间.
当未确认的承诺被指定为被套期项目,则归属于该承诺所规避的风险的公允价值累计后续变动,应确认为一项资产或负债,相关的利得及损失计入当期损益.
套期工具的公允价值变动也计入当期损益.
当套期工具已到期、售出、终止或被行使,或套期关系不再符合套期会计的条件,又或本集团撤销套期关系的指定,本集团将终止使用公允价值套期会计.
现金流量套期现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期.
该类现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,且将影响本集团的损益.
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为股东权益,属于无效套期的部分,计入当期损益.

当被套期现金流量影响当期损益时,原已直接计入股东权益的套期工具利得或损失转入当期损益.
当套期工具已到期、被出售、合同终止或已被行使,或者套期关系不再符合套期会计的要求时,原已直接计入股东权益的利得或损失暂不转出,直至预期交易实际发生.
如果预期交易预计不会发生,则原已直接计入股东权益中的套期工具的利得或损失转出,计入当期损益.

81、政府补助1.
政府补助基本情况√适用不适用单位:元币种:人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额财政拨款2,771,081.
00其他收益2,771,081.
00财政拨款505,000.
00营业外收入505,000.
002.
政府补助退回情况适用√不适用其他说明无82、其他适用√不适用八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并适用√不适用2018年半年度报告112/1312、同一控制下企业合并适用√不适用3、反向购买适用√不适用4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形适用√不适用其他说明:适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形适用√不适用5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:√适用不适用2018年半年度新设成立纳入合并范围的子公司单位:元名称合并当期期末净资产合并当期净利润江苏健马动物食品科技有限公司836,490.
53-163,509.
47福建天马水产有限公司--6、其他适用√不适用九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1).
企业集团的构成√适用不适用子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接福建天马饲料有限公司福清福清生产销售水产饲料100.
00-同一控制下企业合并厦门德百特生物科技有限公司厦门厦门生产、加工预混料100.
00-同一控制下企业合并厦门金屿进出口有限公司厦门厦门商品贸易100.
00-同一控制下企业合并福建天马彩印包装实业有限公司建宁建宁生产销售包装品51.
00-同一控制下企业合并海南天马生物科技有限公司文昌文昌销售水产饲料100.
00-新设广东福马生物科技有限公司汕头汕头销售水产饲料100.
00-新设2018年半年度报告113/131浙江福马生物科技有限公司杭州杭州销售水产饲料100.
00-新设台山市福马饲料有限公司台山台山生产销售水产饲料100.
00-非同一控制下企业合并天马国际公司(香港)有限公司香港香港商品贸易100.
00-新设江苏健马动物食品科技有限公司兴化兴化生产销售水产饲料70.
00-新设福建天马水产有限公司福清福清水产品加工销售100.
00-新设在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:不适用持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:不适用确定公司是代理人还是委托人的依据:不适用其他说明:无(2).
重要的非全资子公司适用√不适用(3).
重要非全资子公司的主要财务信息适用√不适用(4).
使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:适用√不适用(5).
向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:适用√不适用其他说明:适用√不适用2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易适用√不适用3、在合营企业或联营企业中的权益适用√不适用2018年半年度报告114/1314、重要的共同经营适用√不适用5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:适用√不适用6、其他适用√不适用十、与金融工具相关的风险√适用不适用本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、可供出售金融资产、应付账款、应付利息、应付票据、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款及长期应付款.
各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露.
与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述.
本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内.

1、风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响.
基于该风险管理目标,本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本集团的风险水平.
本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本集团经营活动的改变.
本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策.

本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险(包括利率风险、汇率风险).
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构,指定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况.
本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面.
本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新.
本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展.
风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险.
本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本集团的审计委员会.

本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险.
(1)信用风险信用风险,是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险.

本集团对信用风险按组合分类进行管理.
信用风险主要产生于银行存款和应收款项等.

本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本集团预期银行存款不存在重大的信用风险.
对于应收款项,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口.
本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限.
本集团已采取政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵押品,以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险.
本集团会定期对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内.

本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额.

2018年半年度报告115/131本集团应收账款中,欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的13.
59%(2017年6月30日:11.
81%);本集团其他应收款中,欠款金额前五大集团的其他应收款占本集团其他应收款总额的92.
18%(2017年6月30日:94.
09%).
(2)流动性风险流动性风险,是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
管理流动风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现金流量波动的影响.
本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议.
同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求.
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金.
于2018年6月30日,本集团尚未使用的银行授信额度为人民币32,536.
82万元(2017年6月30日:人民币30,142.
72万元).
(3)市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险.
①利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺).

本集团的利率风险主要产生于长、短期银行借款等带息债务.
浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险.
本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合.
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响.
②汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.
汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具.
本集团的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算.
但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险.

于2018年6月30日,本集团持有的外币金融资产和外币金融负债见附注七、79之外币货币性项目说明.
本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响.
本集团目前并未采取任何措施规避汇率风险.
但管理层负责监控汇率风险,并将于需要时考虑对冲重大汇率风险.

2、资本管理本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本.
为了维持或调整资本结构,本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务.
本集团以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控.
于2018年6月30日,本集团的资产负债率为51.
41%(2017年6月30日:43.
51%).
十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末公允价值第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计2018年半年度报告116/131值计量值计量值计量一、持续的公允价值计量(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产2,727,590.
002,727,590.
001.
交易性金融资产2,727,590.
002,727,590.
00(1)债务工具投资(2)权益工具投资(3)衍生金融资产2,727,590.
002,727,590.
002.
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(1)债务工具投资(2)权益工具投资(二)可供出售金融资产(1)债务工具投资(2)权益工具投资(3)其他(三)投资性房地产1.
出租用的土地使用权2.
出租的建筑物3.
持有并准备增值后转让的土地使用权(四)生物资产1.
消耗性生物资产2.
生产性生物资产持续以公允价值计量的资产总额2,727,590.
002,727,590.
00(五)交易性金融负债其中:发行的交易性债券衍生金融负债其他(六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量(一)持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额2018年半年度报告117/1312、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用不适用本集团套期工具期末余额为持仓期货合约浮动盈利.
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息适用√不适用4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息适用√不适用5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析适用√不适用6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策适用√不适用7、本期内发生的估值技术变更及变更原因适用√不适用8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况√适用不适用本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期应付款、长期借款等.
9、其他√适用不适用按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值,公允价值层次可分为:第一层次:相同资产或负债在活跃市场中的报价(未经调整的).
第二层次:直接(即价格)或间接(即从价格推导出)地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值.
第三层次:资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观察输入值).