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1宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告2014年4月宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告2第一章重要提示、目录和释义本公司董事会及董事、监事会及监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议.
公司全体董事出席了审议本次年报的董事会会议.
亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告.
公司董事长兼总经理王辉、主管会计工作负责人卢兴蓉、会计机构负责人卢兴蓉声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整.
本年度报告涉及未来计划、业绩预测等前瞻性陈述,均不构成公司对投资者及相关人士的实际承诺,投资者及相关人士应对此保持足够的风险认识,且应当理解计划、预测和承诺之间差异,注意投资风险.
宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告3目录第一章重要提示、目录和释义2第二章公司基本情况简介6第三章会计数据和财务指标摘要8第四章管理层讨论与分析9第五章重要事项17第六章股本变动及股东情况21第七章董事、监事、高级管理人员及核心员工情况23第八章公司治理及内部控制27第九章财务报告33第十章备查文件目录82宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告4释义除非本文另有所指,下列词语具有的含义如下:本公司、公司指宁波宁变电力科技股份有限公司高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书管理层指公司董事、监事、高级管理人员主办券商指方正证券股份有限公司元、万元指人民币元、人民币万元《公司法》指《中华人民共和国公司法》报告期指2013年1月1日至2013年12月31日空分设备指利用低温精馏分离法,将空气最终分离成为氧气和氮气以及其他有用气体的气体分离设备,是由多种机械和设备组成的成套设备变压器指变压器是利用电磁感应原理来改变交流电压的装置,它可将一种电压转换成相同频率的另一种电压,是发、输、变、配电系统中的重要设备之一电抗器指产生电感并能阻碍电路中电流、电压变化的电器.
电抗器按用途分为:串联电抗器、并联电抗器、限流电抗器、消弧线圈、滤波电抗器等宁变电气指宁波宁变电气有限公司盈德公司指盈德气体(集团)有限公司及其下属公司林德公司指林德工程(杭州)有限公司西门子公司指西门子国际贸易(上海)有限公司液化空公司指液化空气(杭州)有限公司杭氧股份指杭州杭氧股份有限公司宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告5重大风险提示一、行业政策风险目前公司产品主要应用于大型空分设备领域,公司主营业务的增长受大型空分设备市场需求的影响程度较高.
国内大型空分设备的主要用户是化工行业和冶金行业,国家对化工行业和冶金行业的产业政策将直接影响空分设备的市场需求,进而会影响到公司的业务经营.
二、市场竞争风险公司的主要产品为起动电抗器和起动自耦变压器,目前是国内唯一能生产大型干式起动类产品的厂家,在空分设备领域中具有一定的市场占有率.
但长期来,空分设备市场主要依靠进口,市场竞争对手主要来自ABB、西门子等国际大公司,在实力强大的竞争对手面前,公司主要靠技术优势和质量优势取胜.
如公司的技术创新、新产品开发和产品质量不能保持领先优势,在市场竞争十分激烈的环境下,将会面临降低市场份额的风险.
三、主要客户相对集中的风险公司主营起动电抗器和起动自耦变压器,主要为大型空分设备制造企业产品配套,存在客户相对集中的风险.
若公司目前的主要客户因经营状况发生变化,或其他因素减少对公司产品的采购,可能会给公司经营带来一定的影响.
宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告6第二章公司基本情况简介一、公司信息股份简称宁变科技股份代码430423股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2014/1/24公司的中文名称宁波宁变电力科技股份有限公司公司的中文简称宁变科技公司的外文名称NingboNingbianPowerScienceandTechnologyCo.
,Ltd.
公司的法定代表人王辉注册地址浙江省宁波市高新区菁华路168号注册地址的邮政编码315040办公地址浙江省宁波市高新区菁华路168号办公地址的邮政编码315040公司网址www.
ningbian.
com公司邮箱ningbian@ningbian.
com公司聘请的报告期内履行持续督导职责的主办券商名称方正证券股份有限公司公司聘请的报告期内履行持续督导职责的主办券商办公地址湖南省长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦22-24层公司聘请的会计师事务所名称亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)公司聘请的会计师事务所办公地址北京市朝阳区霞光里8号承冀诚大厦一层1108室签字会计师姓名邹泉水、申利超二、联系人和联系方式联系人董事会秘书或信息披露事务负责人姓名陈国兴联系地址:浙江省宁波市高新区菁华路168号联系电话:0574-55122665,13805870738传真:0574-55122667电子信箱:13805870738@163.
com三、信息披露及备置地点登载年度报告的指定信息披露平台网址http://www.
neeq.
com.
cn/公司年度报告备置地点公司董事会办公室四、公司历史沿革注册登记日期注册登记地点企业法人营业执照注册号组织机构代码首次注册2007年3月9日宁波高新区33021500000571879950686-1宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告7最近变更注册2013年2月5日宁波高新区33021500000571879950686-1宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告8第三章会计数据和财务指标摘要一、公司近两年主要会计数据和财务指标单位:元项目2013年度2012年度变动比例(%)营业收入17,275,150.
4322,877,693.
86-24.
49净利润1,014,451.
993,293,994.
88-69.
2扣除非经常性损益的净利润506,497.
353,010,869.
88-83.
18经营活动产生的现金流量净额-1,727,345.
16-5,677,845.
1669.
58加权平均净资产收益率2.
5667.
74-96.
22基本每股收益(元/股)0.
051.
32-96.
21项目2013年末2012年末变动比例(%)总资产50,150,897.
5345,526,971.
5910.
16股本20,000,000.
0020,000,000.
000净资产40,131,021.
5839,116,569.
592.
59每股净资产(元/股)2.
011.
962.
55二、本年度内公司非经常性损益项目和金额单位:元项目金额计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)300,000.
00除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出297,593.
69所得税影响额89,639.
05合计507,954.
64宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告9第四章管理层讨论与分析一、公司经营情况回顾(一)本年度总体经营情况受国内经济增速减缓、货币政策紧缩等因素的影响,杭氧股份、盈德公司等大型空分设备制造公司交货日期推迟,公司与之配套的起动类自耦变压器和起动电抗器受到一定影响.
2013年公司实现营业收入17,275,150.
43元,实现净利润1,014,451.
99元.
截至2013年12月31日,公司总资产为50,150,897.
53元,净资产为40,131,021.
58.
1、加强市场拓展力度,企业生产稳定有序公司强化"大客户、大合作"战略,2013年公司与杭氧股份签订321.
28万元合同,与林德公司签订109.
4万元合同,与浙江智海化工设备工程有限公司签订183.
33万元合同,与杭州柯林电力设备有限公司签订209.
53万元合同,使公司生产稳定有序.
同时公司加大市场拓展力度,利用自身技术优势、价格优势和市场优势,与西门子公司合作,为其配套供货QOSG-29000/10干式起动自耦变压器2台,为以后公司逐步进入国际市场奠定基础.
2、加快新产品开发,企业竞争力得到提升公司加强研发力度,积极推进新产品开发,报告期内公司开发出干式铁芯电抗器CKSC-180/10-6,已提交给用户使用,运行情况良好.
同时公司还研究开发了CKSC-462-1.
5电抗器、跑道式矩形线圈电抗器,以提高其性能指标.
研发了用于20kV空分设备变压器、FQS9-4000/20复合起动变压器、TKSG-6600/10可调电抗器.
SCB11-3150/10干式变压器的研制,采用铁心特殊的结构设计,降低工作噪音,提高产品承受短路能力,保证产品运行的可靠性.
新产品的研发进一步增强了市场竞争力.
随着国际大公司的认可,已经带动了公司在大型配电变压器市场的发展,带电容补偿的起动方案已经得到了包括ABB公司、西门子公司、林德公司、液化空公司等国际大公司的普遍认同,在新的工程中将会被广泛采用.
用于变频起动的油浸式变压器正在开发中,已经得到了西门子的认可,并已成为西门子公司的合格供货商.
3、构建人本和谐环境,企业发展软实力得到加强宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告10与浙江工业大学开展产学研项目合作.
公司通过多层次、多形式的培训,使员工的专业知识、管理能力得到进一步加强和提高.
创新员工聘用模式.
报告期内,公司从大专院校引进多名本科大学生,为公司持续发展储备人才,提升了企业发展软实力.
解决职工住宿、就歺问题,建设和谐企业环境,提高公司的凝聚力和向心力,同时也积极承担了社会责任,提升企业形象.
(二)本年度业务、产品或服务变化情况及对公司经营的影响目前,公司产品以起动类产品为主,非起动类产品及普通变压器为辅,本年度公司业务产品无发生重大变化.
2013年公司主营业务收入14,928,401.
71元,同比下降-34.
61%,主要受国内经济增长放缓、货币政策紧缩等因素影响,杭氧股份、盈德公司等大型空分设备公司生产任务不足,是主营业务出现下滑的主要原因.
但公司在客户端的市场份额仍得到了一定的提升,并拓展了新的领域.
产品名称2013年度2012年度金额(元)占比金额(元)占比变压器12,150,940.
1681.
39%18,747,418.
7682.
11%电抗器2,191,564.
1114.
68%4,083,752.
1417.
89%其他585,897.
443.
92%合计14,928,401.
71100.
00%22,831,170.
90100.
00%(三)本年度内行业相关变化情况及对公司经营的影响公司的主营业务为起动电抗器和起动自耦变压器,产品用于钢铁、石化及大型空分设备中大电机降压起动,同杭氧股份、盈德公司等大型空分设备公司产品配套,因而受大型空分设备市场影响较大.
本年度由于杭氧股份、盈德公司等大型空分设备公司受国内经济增长放缓的影响,生产任务不足,同时公司也放弃了一些低端市场,致使公司营业收入有所下降.
(四)商业模式变化情况对公司经营的影响公司致力于大电机起动用起动电抗器、起动自耦变压器的研发、生产和销售,实行以销定产的生产模式.
根椐客户需求和技术要求,公司对销售订单进行合同评审,对可满足客户需求的产品,由研发部完成优化设计,生产部采购材料,组织生产制造.
主要原材料采取比价的方式向合格供应商直接采购,有效控制采购成本,确保主要材料及零部件的供货周期和质量.
公司起动类产品为非标准化产品,根据产品配置的不同,产品价格差别较大.
宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告11目前公司产品的定价方式主要有两种:一是通过招投标方式确定合同价格,二是通过谈判协议定价.
公司确定投标价格或协议谈判价格的方式均是在预算成本的基础上加合理利润,并以此为基础,通过竞标或谈判确定最终价格,以保证公司效益最大化.
报告期内商业模式无发生变化.
(五)主要财务数椐重大变化情况1、资产、负债项目重大变化情况(1)资产项目重大变化情况单位:万元,%科目2013年2012年变动重大变动原因说明金额占总资产比重金额占总资产比重增减额增减率货币资金503.
7310.
0434.
310.
75469.
421368.
09银行存款增加应收票据450.
208.
98100.
002.
20350.
20350.
20收到承兑,相应的应收款减少预付款项219.
594.
38145.
773.
2073.
8250.
65原材料采购预付款增加其他应收款77.
931.
551,005.
8122.
09-927.
88-92.
25存货794.
0315.
83461.
3710.
13332.
6672.
10原材料、自制半成品、库存增加递延所得税资产20.
420.
4114.
470.
325.
9641.
19资产减值准备增加(2)负债项目重大变化情况单位:万元,%科目2013年2012年变动重大变动原因说明金额占总资产比重金额占总资产比重增减额增减率短期借款800.
0015.
95-800.
00短期借款增加应付账款220.
054.
39514.
6711.
30-294.
62-57.
24支付货款预收款项5.
080.
1088.
151.
94-83.
07-94.
24应交税费-24.
68-0.
4936.
900.
81-61.
58-166.
90销售减少,相应的税宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告12费减少2、收入构成、利润构成和来源分析(1)收入构成分析单位:元科目当期发生额上年同期发生额增减额增减率变动原因说明主营业务收入14,928,401.
7122,831,170.
90-7,902,769.
19-34.
61%销售减少其他业务收入2,346,748.
7246,522.
962,300,225.
764944.
28%修理加工增加(2)成本构成分析单位:元科目当期发生额上年同期发生额增减额增减率变动原因说明主营业务成本10,102,030.
4615,804,614.
06-5,702,583.
6-36.
08%销售减少其他业务成本2,159,965.
6637,028.
502,122,937.
25733.
25%其他业务增加,相应成本增加(3)费用构成分析单位:元科目当期发生额上年同期发生额增减额增减率变动原因说明销售费用197,268.
21181,903.
5615,364.
658.
45%管理费用4,047,148.
392,498,574.
211,548,574.
1861.
98%挂牌费用增加财务费用-19,955.
2810,020.
29-29,975.
57-299.
15%3、现金流量分析单位:元科目当期发生额上年同期发生额增减额增减率变动原因说明经营活动产生的现金流量净额-1,727,345.
16-5,677,845.
163,950,500.
0069.
58%现金流量净额增加投资活动产生的现金流量净额-1,360,883.
04-769,042.
56-591,840.
4876.
96%厂房扩建筹资活动产生的现金流量净额7,782,400.
006,734,434.
931,047,965.
0715.
56%投资减少,贷款增加现金及现金等价物净增加额4,694,171.
80287,547.
214,406,624.
591532.
49%现金及现金等价物净增加说明:报告期内公司经营活动产生的现金流量与净利润不存在重大差异4、主要控股子公司、参股公司经营情况及业绩分析报告期内,公司无控股子公司及参股公司.
5、报告期及以前年度股票发行募集资金的使用情况宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告13报告期及以前年度公司未进行定向发行.
6、会计师事务所意见本公司按照中国企业会计准则编制的截至2013年12月31日止的公司年度财务报表已由亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告.
7、董事会对会计师事务所本报告期"非标准审计报告"的说明不适用.
8、董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明报告期内,公司未发生会计政策、会计估计或重大会计差错变更.
二、持续经营能力评价大容量起动电抗器、起动自耦变压器技术复杂,长期来依靠国外进口.
公司通过多年研发,不断攻克关健技术,己成功研发出用于大型电机起动用干式自耦变压器,其最大容量达93000KVA,是目前国内唯一能生产大容量自耦变压器的企业,技术含量达国际先进水平,国内市场已占主导地位.
公司已研发成功变频起动用变压器,并已成为西门子公司的合格供货商.
公司研发成功的CKSC型干式串联电抗器,已开始小批量供货.
公司干式节能型变压器目前正在研发,处于小批量试产中.
公司目前不存在影响持续经营能力的重大不利风险.
三、下一年度经营计划及目标(一)行业发展趋势随着国民经济的发展,各行业的生产规模不断扩大,所使用的高电压电动机的容量也将越来越大.
根据发展趋势,我国的炼油、乙烯、煤化工和钢铁工业对空分设备仍然会保持旺盛的需求.
千万吨级的钢铁公司、百万吨级的乙烯项目,以及抽水蓄能电站正在建设的项目很多,超大型高压电动机的需求旺盛,起动类产品市场前景看好.
据查新,国内目前还没有用于大电机起动的75000KVA高容量干式自耦变压器.
长期以来,空分设备中的大型电机起动用变压器主要依靠进口,不仅价格昂贵,售后服务也不及时,给企业正常生产带来不利影响.
当前国内很多项目在考虑国产化率,因而,实现大型电机起动用变压器国产化,已成为我国装备制造业发展的主要趋势.
宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告14(二)公司发展战略公司始终将主要业务定位在大电机起动装置的研发、设计和制造,充分利用公司自主知识产权在大型电机采用自耦变压器、电抗器起动领域的领先地位,加紧研发适合其它各类负载的起动装置,努力成为国内大中型电机起动装置的主要制造商、全球大电机起动装置研发生产龙头企业.
在做大做强大电机起动装置制造为主业的同时,公司也将向电力滤波、绿色节能领域大力拓展,利用公司现有的自主知识产权和良好的市场口碑,努力成为国内最具特色的电力滤波、节能电器制造商.
(三)经营计划和主要目标公司将在2013年的基础上,进一步加大研发力度,增加研发费用的投入,积极开拓市场.
通过提升产品的标准化设计水平,不断提高劳动生产效率,以实现公司战略目标.
2014年,公司力争销售收入3000万元,利润总额350万元.
1、加大新产品开发力度2014年公司将开发可调电抗器,变频起动变压器的研制.
可调电抗器,可以改善电机的起动性能,其性价比突出,可以抢占目前水电阻、电子调压器技术所占领的量大面广的中低端电机起动市场.
公司将进一步研发可调自耦变压器、复合起动方式,以拓展目前国外大公司垄断的特大型电机变频起动的市场.
同时,公司正在研发变频起动专用变压器,已获西门子认可,期望能够打破国外大公司长期的市场垄断.
2、加大市场开发力度目前公司市场营销手段主要是帮助客户设计最具性价比的起动系统参数.
公司将继续坚持目前有效的营销手段——坚持为客户提供优质的售前、售后服务.
根据细分市场特点,采用不同的市场策略.
在比较成熟的中小电机起动领域,采用专业公司销售模式,聘请熟悉该行业的专业营销人员,充分利用公司产品的优势,提高产品在中小电机领域的竞争力.
公司拟采用与电力设计院合作开发的形式,根据不同地区的特点,推出合适的优质绿色节能产品.
同时与传统的品牌分销商合作,利用国家节能减排的优惠政策,销售电力绿色产品,争取尽快列入国家电网统一采购目录.
3、加大人力资源引进、培养宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告15公司将按照现代企业人力资源管理的理念,不断健全和完善人才的培养、引进、使用、激励等机制.
公司将继续引进管理、研发、销售、生产等各类人才,积极创造一个尊重知识、尊重人才的氛围,营造人才辈出、人尽其才的良好环境,为各类人才的成长提供良好的发展平台和机遇.
四、公司对可能面临的风险因素的分析及对策(一)行业政策风险目前公司产品主要应用于大型空分设备领域,公司主营业务的增长受大型空分设备市场需求的影响程度较高.
国内大型空分设备的主要用户是化工行业和冶金行业,国家对化工行业和冶金行业的产业政策将直接影响空分设备的市场需求,进而会影响到公司的业务经营.
公司将细分软起动产品市场,拓展抽水蓄能电站等市场领域.
通过西门子对公司变频起动变压器的认可,迅速进入国际变频起动领域;开发可调电抗器,拓展目前水电阻、电子调压器技术所占领的量大面广的中低端电机起动市场,提高产品在中小电机领域的竞争力;开发智能电网用的新产品,如公司正在扩大生产有知识产权的,各项指标均在国内外领先的串联电抗器、干式节能变压器,目的是形成2014年新的增长点,避免行业过分集中的风险.
(二)市场竞争风险公司的主要产品为起动电抗器和起动自耦变压器,目前是国内唯一能生产大型干式起动类产品的厂家,在空分设备领域中具有一定的市场占有率.
但长期来,空分设备市场主要依靠进口,市场竞争对手主要来自ABB、西门子等国际大公司,在实力强大的竞争对手面前,公司主要靠技术优势和质量优势取胜.
如公司的技术创新,新产品开发和产品质量不能保持领先优势,在市场竞争十分激烈的环境下,将会面临降低市场份额的风险.
公司将加大新产品研发力度,开发具有自主知知识产权,各项指标领先的新产品.
(三)主要客户相对集中的风险公司主营起动电抗器和起动自耦变压器,主要为大型空分制造企业产品配套,存在客户相对集中的风险.
若公司目前的主要客户因经营状况发生变化,或其他因素减少对公司产品的采购,可能会给公司经营带来一定的影响.
(四)公司内部管理风险宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告16公司新三板挂牌后,新制度对公司治理和内部管理提出了更高要求,现阶段公司规模较小,组织机构、制度建设、管理水平、内部治理等需进一步加强和提高,为此公司将不断创新管理机制,借鉴先进管理企业经验,完善公司治理和内部管理的体制,不断提高公司管理水平.
宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告17第五章重要事项一、重大诉讼仲裁事项报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项.
二、对外担保情况报告期内,公司无对外担保事项.
三、股东及其关联方占用公司资金情况报告期内,公司存在股东及其关联方占用公司资金情况,在主办券商和会计师的指导和要求下,截至2013年12月31日,已全部归还;报告期内关联借款已全部按照银行同期贷款利率计算和收取了相关利息.
具体情况如下:单位:元类别关联方名称期初金额增加金额偿还金额利息期末金额借出宁波变压器制造有限公司4,050,000.
001,700,000.
005,750,000.
0070,901.
91宁波宁变电气有限公司6,000,000.
004,020,000.
0010,020,000.
0085,372.
60宁波天一变压器有限公司2,900,000.
002,900,000.
00140,819.
18合计10,050,000.
008,620,000.
0018,670,000.
00297,093.
69四、重大关联交易(一)经常性关联交易1、销售商品单位:元关联方名称2013年度金额比例宁波宁变电气有限公司484,977.
902.
81%宁波变压器制造有限公司1,609,829.
069.
32%2013年,公司向宁变电气关联销售主要为器身销售.
2012年12月及2013年,宁变电气将大部分器身投入或销售给了公司,宁变电气为履行未完成的合同,而2013年其已不具备相应生产能力,故从公司购买了相应的器身来装配生产成品,交易价格为成本价加上一定利润为基础的协商价,与此前宁变电气销售给公司的宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告18器身的定价模式一致.
2013年,公司向宁波变压器关联销售主要为普通变压器销售.
2013年,宁波变压器生产能力无法满足其订单需求,向公司以市场价采购普通变压器.
2、购买商品单位:元关联方名称2013年度金额比例宁波宁变电气有限公司2,766,418.
0420.
50%宁波天一变压器有限公司371,932.
042.
76%2013年,公司向宁变电气采购器身、其他零星原材料等,主要是由于2012年12月,宁变电气将大部分经营性资产以投资入股公司时,为履行未完成的合同,暂时保留了一部分器身等存货,另外由于资产评估时时间较紧,难以清理的一些较零散原材料未投入公司.
2013年,公司对宁变电气该部分存货进行清理,以市场价逐步将其采购入库投入公司的生产中.
2013年,公司向天一变压器关联采购主要为铁芯配件、底板、槽钢、铁桶等原材料,交易价格按照市场价.
3、提供劳务单位:元关联方名称2013年度金额比例宁波天一变压器有限公司46,519.
740.
38%2013年,公司对天一变压器关联销售为收取的铁芯加工费.
2013年公司新增了几条铁芯加工生产线,铁芯生产能力大大提高,而且生产的铁芯质量更好,规格更高,2013年天一变压器开始将其大部分铁芯生产委托给公司加工,公司按市场价向其收取一定的加工费.
4、租赁公司向天一变压器租赁位于宁波庄桥的厂房,租金为每年30万元,合同期限2012年6月1日到2017年5月30日,总计5年.
(二)偶发性关联交易1、关联方提供资金宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告19单位:元类别关联方名称期初金额增加金额偿还金额利息期末金额借出宁波变压器制造有限公司4,050,000.
001,700,000.
005,750,000.
0070,901.
91宁波宁变电气有限公司6,000,000.
004,020,000.
0010,020,000.
0085,372.
60宁波天一变压器有限公司2,900,000.
002,900,000.
00140,819.
18合计10,050,000.
008,620,000.
0018,670,000.
00297,093.
69关联方借款利率为银行同期贷款利率,截至2013年12月31日关联方借款已全部结清.
(三)关联方往来余额单位:元关联方名称科目名称2013年12月31日宁波宁变电气有限公司应付账款510,738.
24王辉其他应付款183,155.
87五、重大资产收购、出售、对外投资及企业收购兼并情况报告期内,公司未发生重大资产收购、出售、对外投资及企业收购兼并情况.
六、股权激励计划变动及实施情况报告期内,公司无股权激励计划.
七、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人及其他信息披露义务人已披露承诺的履行情况报告期内,公司、董事、监事、高级管理人员、公司股东及其他信息披露义务人均严格履行了已披露的承诺,未有任何违背承诺的事项.
八、公司资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押情况报告期内,公司资产无被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押情况.
九、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人受处罚及整改情况报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告20人未受处罚.
十、其他重大事项报告期内,公司无其他重要事项.
宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告21第六章股本变动及股东情况一、股本变动情况单位:股股份性质挂牌期初期末数量比例数量比例无限售条件的股份1、控股股东、实际控制人2、董事、监事及高级管理人员3、核心员工4、其它无限售条件的股份合计有限售条件的股份1、控股股东、实际控制人5,600,00028.
00%5,600,00028.
00%2、董事、监事及高级管理人员1,600,0008.
00%1,600,0008.
00%3、核心员工4、其它12,800,00064.
00%12,800,00064.
00%有限售条件的股份合计20,000,000100.
00%20,000,000100.
00%总股本20,000,000100.
00%20,000,000100.
00%股东总数332013年2月5日,公司发起人通过整体变更方式设立股份有限公司,根据相关规定,股份公司自设立之日起1年内不得转让,故报告期内公司股份均系限售股份.
2014年3月12日,公司股票解除限售数量总额为6,066,667股,占公司总股本的比例为30.
33%,限售股份解除情况详见公司于2014年3月6日在全国中小企业股份转让系统指定披露平台披露的《宁变科技:股票解除限售公告》.
二、前10名股东持股情况表单位:股序号股东名称股东性质挂牌期初持股数报告期内增减期末持股数期末持股比例限售股份数无限售股份数质押或冻结股份数量1宁变电气社会法人12,800,00012,800,00064.
00%12,800,000无2王辉自然人5,600,0005,600,00028.
00%5,600,000无3顾伟驷自然人1,600,0001,600,0008.
00%1,600,000无宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告22合计20,000,00020,000,000100.
00%20,000,0001、股东间关联关系说明王辉是宁变电气的控股股东及实际控制人.
除此以外,公司其他股东之间不存在关联关系.
2、持股变动情况说明公司自挂牌日起至报告期末,未发生持股变动情况.
三、控股股东和实际控制人情况公司的实际控制人为王辉,报告期内实际控制人未发生变更.
报告期内,公司控股股东一直为宁变电气,王辉一直为宁变电气的控股股东,报告期末在宁变电气的持股比例为63.
52%.
截至报告期末,公司股权结构图如下:宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告23第七章董事、监事、高级管理人员及核心员工情况一、公司董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄任职起止日期报告期初持股数(万股)报告期末持股数(万股)股份增减变动量(万股)持股比例与股东间关系王辉董事长、总经理男502013年1月28日起至2016年1月27日止56056028.
00%王辉持有宁变电气63.
52%的股份,并担任法定代表人顾伟驷董事男502013年1月28日起至2016年1月27日止1601608.
00%陈耕董事男502013年1月28日起至2016年1月27日止陈国兴董事、副总经理、董事会秘书男692013年1月28日起至2016年1月27日宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告24止卢兴蓉董事、财务负责人女612013年1月28日起至2016年1月27日止王丁元监事会主席男782013年1月28日起至2016年1月27日止虞渊监事女282013年1月28日起至2016年1月27日止方越胜职工代表监事男482013年1月28日起至2016年1月27日止合计72072036.
00%报告期内,公司董事、监事、高级管理人员没有发生变动.
(二)现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历1、公司董事(1)王辉,男,汉族,1964年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权,1985年6月毕业于浙江大学电机工程学系电机制造专业,取得本科学历.
1985年8月进入宁波变压器厂(现宁波变压器制造有限公司前身,国家二级企业)从事变压宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告25器、电抗器设计制造工作,历任设计员、副科长(工程师)、科长、副总工程师(1995年晋升高级工程师)、常务副总工程师,1997年4月起任总工程师.
2000年11月起担任宁变电气总经理.
2007年3月创建本公司并担任执行董事兼总经理,现任公司董事长兼总经理.
(2)顾伟驷,男,汉族,1964年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,1985年7月毕业于浙江大学电机系电机专业,取得学士学位;1988年6月毕业于浙江大学理论电工专业,取得硕士学位.
1988年7月至今在浙江工业大学任教,取得教授职称,现为控制科学与工程学科硕士研究生导师,兼任本公司董事.
(3)陈耕,男,汉族,1964年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权,1985年7月毕业于浙江大学电机系电机制造专业,取得学士学位.
1985年8月至1998年5月在宁波电机厂担任技术工作,其中1994年5月起担任总工程师职务,1998年1月取得高级工程师资格.
1998年5月至2005年8月在宁波市经济技术开发区中强实业集团爱迪森电子有限公司担任经理.
2005年8月至2006年12月在宁波鑫盛工具有限公司担任常务副总经理.
2007年1月至今在宁波市科技园区成瑞电器有限公司担任总经理,兼任本公司董事.
(4)陈国兴,男,汉族,1945年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,1988年7月毕业于中央电视大学经济管理专业,取得大专学历.
1995年取得经济师职称.
1970年2月至1975年12月在长广煤矿工作,历任计划调度员、办公室主任.
1976年1月至1998年8月在宁波变压器厂工作,历任人事劳资科科长、厂办主任、厂长助理、副厂长.
1998年9月至2004年9月在宁波机床总厂工作,担任厂长、经营总监.
2004年10月至2007年2月在宁波变压器制造有限公司、宁波天一变压器有限公司工作,担任副总经理兼办公室主任.
2007年3月进入本公司担任副总经理,现任公司董事、副总经理、董事会秘书.
(5)卢兴蓉,女,汉族,1953年6月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,1971年至1990年在冶金部长城特殊钢公司第四公司工作,历任工人、干部.
1991年至2008年在铁道部时代电气集团宁波时代电气传感器公司工作,历任财务主管、财务经理,其中1993年取得中级会计师职称.
2008年进入本公司工作,担任会计,现任公司董事、财务负责人.
2、公司监事宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告26(1)王丁元,男,汉族,1936年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,1958年毕业于浙江大学电机系电机制造专业,同年进入宁波变压器厂工作,历任技术员、设计组长、研发组长、技术科副科长,1983年起担任技术副厂长、总工程师,其中1978年取得工程师职称,1988年取得高级工程师职称.
1997年3月退休,现任公司监事会主席.
(2)虞渊,女,汉族,1986年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权,2007年毕业于中央广播电视大学,取得本科学历,2007年3月至2011年12月在宁波宁变电气有限公司工作,历任出纳、会计助理、成本会计,2012年1月进入本公司工作,现任公司监事、主办会计.
(3)方越胜,男,汉族,1966年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权,1986年6月在浙江机械工业学校学习,后取得西北工业大学函授本科学历.
1986年9月至2000年4月在宁波变压器厂工作,历任车间技术员、技术科科员、主管设计师,并取得工程师职称.
2000年4月至2007年2月在宁变电气工作,担任技术部主任.
2007年3月进入本公司工作,现任公司职工代表监事、主管设计师.
3、公司高级管理人员(1)王辉,公司总经理,详见前文"1、董事"之介绍.
(2)陈国兴,公司副总经理、董事会秘书,详见前文"1、董事"之介绍.
(3)卢兴蓉,公司财务负责人,详见前文"1、董事"之介绍.
二、公司核心员工及其他对公司有重大影响的人员变动情况报告期内,公司核心员工及其他对公司有重大影响的人员无变动.
三、公司的员工情况(一)人员构成截止2013年12月31日,公司拥有员工59人.
公司员工专业、年龄及学历构成情况如下:1、专业构成专业人数(人)比例(%)研发、技术人员1220.
3生产人员2949.
2营销人员23.
4宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告27行政管理人员1016.
9后勤保障人员610.
2总计591002、年龄构成年龄人数(人)比例(%)30岁以下1830.
530-39岁813.
640-49岁1627.
150岁以上1728.
8总计591003、学历构成学历人数(人)比例(%)本科1322大专1017大专以下3661总计59100(二)员工薪酬政策根椐公平公正、效率优先的原则,公司实行员工的薪酬与业绩挂钩的薪酬分配制度.
管理人员、技术人员实行岗位工资加绩效工资.
生产工人实行定额计件工资,根椐本人的劳动成果计发工资.
同时公司根椐员工的岗位责任,贡献大小及本人的工作业绩,发放年终奖金.
公司按国家规定给每位员工缴纳养老、医疗、失业、生育、工伤等社保险及住房公积金.
享受高温补贴、生育津贴等福利待遇.
(三)员工培训公司重视人才和员工培训,采取多种渠道、多种形式加强员工培训工作,包括新工人入厂培训,上岗培训,在职工人技能培训,专业技术人员的专业培训以及人才再教育,努力提高员工的技术、技能素质和创新能力,提高企业竞争的软实力.
第八章公司治理及内部控制宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告28一、公司治理基本情况报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求,不断完善法人治理结构,建立行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作.
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
经董事会评估认为,公司治理机制完善,符合《公司法》《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求,能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障.
(一)股东大会召开情况会议届次召开日期审议事项创立大会暨第一次股东大会2013年1月28日①审议通过《宁波宁变电力科技股份有限公司筹备设立工作报告》.
②审议通过《宁波高新区宁变电力设备有限公司净资产折股投入宁波宁变电力科技股份有限公司的议案》③审议通过《宁波宁变电力科技股份有限公司筹备设立费用报告》④审议通过《整体变更设立宁波宁变电力科技股份有限公司的决议》⑤审议通过《宁波宁变电力科技股份有限公司章程(草案)》⑥审议通过《宁波宁变电力科技股份有限公司第一届董事会成员候选人》⑦审议通过《宁波宁变电力科技股份有限公司第一届监事会成员候选人》2012年度股东大会2013年5月10日①审议通过《公司2012年度董事会工作报告》.
②审议通过《关于公司2012年度财务决算和2013年财务预算报告》③审议通过《关于公司2012年度利润分配预案》④审议通过《股东大会议事规则》⑤审议通过《董事会议事规则》⑥审议通过《监事会议事规则》⑦审议通过《关联交易管理制度》⑧审议通过《对外投资管理办法》⑨审议通过《对外担保管理办法》宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告29⑩审议通过《公司2012年度监事会工作报告》2013年度第一次临时股东大会2013年7月18日①审议通过《公司章程》.
②审议通过《投资者关系管理制度》③审议通过《关于申请在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让的议案》④审议通过《授权公司董事会全权办理公司股份申请在全国股份转让系统挂牌公开转让的相关事宜的议案》(二)董事会召开情况会议届次召开日期审议事项第一届董事会第一次会议2013年1月28日①审议《关于选举公司董事长及法定代表人的议案》②审议《关于聘任公司总经理的议案》③审议《关于聘任公司董事会秘书的议案》④审议《关于聘任公司副总经理的议案》⑤审议《关于聘任公司财务总监的议案》第一届董事会第二次会议2013年4月12日①审议通过了《公司2012年度董事会工作报告》②审议通过了《关于公司2012年度财务决算和2013年财务预算报告》③审议通过了《关于公司2012年度利润分配预案》④审议通过了《股东大会议事规则》⑤审议通过了《董事会议事规则》⑥审议通过了《关联交易管理制度》.
⑦审议通过了《对外投资管理办法》⑧审议通过了《对外担保管理办法》⑨审议通过了《关于召开公司2012年度股东大会的议案》第一届董事会第三次会议2013年7月3日①审议《公司章程》②审议《投资者关系管理制度》③审议《关于申请在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让的议案》④审议《授权公司董事会全权办理公司股份申请在全国股份转让系统挂牌公开转让的相关事宜的议案》⑤审议《关于召开公司2013年第二次临时股东大会的议案》⑥审议《公司第一届董事会第三次会议决议》宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告30(三)监事会召开情况会议届次召开日期审议事项第一届监事会第一次会议2013年1月28日审议《关于选举公司监事会主席的议案》第一届监事会第二次会议2013年4月12日①审议《2012监事会工作报告》②审议《监事会议事规则》③审议《第一届监事会第二次会议决议》公司挂牌前的会议情况详见公司于2014年1月22日在全国中小企业股份转让系统指定披露平台披露的《公开转让说明书》.
二、公司治理改进情况报告期内,公司建立了规范的公司治理结构,股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会相关规定等的要求,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求.
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异.
三、董事会下设专门委员会意见和建议不适用.
四、监事会意见(一)监事会对公司重大风险事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议.
(二)监事会对年报的审核意见董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程,报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况.
五、公司在业务、人员、资产、机构、财务方面的独立性(一)业务独立宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告31公司具有独立的经营场所.
公司设综合管理部、研发部、技术中心、生产部、销售部、财务部,各部门分工明确,分别负责日常管理、研发、生产、销售、财务等业务.
公司具有完整的业务流程及产供销体系,能够面向市场独立经营,独立核算和决策,独立承担责任与风险,未受到公司控股股东的干涉、控制,亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响.
(二)人员独立公司董事、监事和高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生,不存在股东干预公司人事任免的情形.
公司董事、监事、高级管理人员的任职均符合《公司法》关于公司董事、监事和高级管理人员任职的有关规定.
公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬,未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼任除董事、监事以外的职务.
(三)资产完整及独立公司合法拥有与其生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设备,合法拥有与其生产经营有关的土地、房屋以及商标、软件著作权、专利、非专利技术等知识产权.
公司独立拥有该等资产,不存在被股东单位或其他关联方占用的情形.
(四)机构独立公司建立了健全的法人治理结构,公司设立了股东大会、董事会、监事会,实行董事会领导下的总经理负责制.
公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构,各部门职责明确、工作流程清晰.
公司组织机构独立,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形.
(五)财务独立公司成立了独立的财务部,专门处理公司财务方面的事项,建立了独立的会计核算体系和财务管理及风险控制制度.
公司独立在银行开户,不存在与其他单位共用银行账户的情况.
公司拥有一整套独立的财务核算制度和体系,依法独立纳税,独立作出财务决策.
六、公司对重大内部管理制度的评价宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告32(一)内部控制制度建设情况根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引,以及中国证监会公告[2012]41号文及补充通知的要求,公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况,严格按照公司治理方面的制度进行内部管理及运行.
(二)董事会关于内部控制的说明董事会认为:公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的,符合现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷.
由于内部控制是一项长期而持续地系统工程,需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善.
1、关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.
2、关于财务管理体系报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系.
3、关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
七、公司年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况.
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了公司制定的相关制度,执行情况良好.
公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》.
宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告33第九章财务报告公司财务报告已经亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告.
审计报告亚会B审字(2014)033号宁波宁变电力科技股份有限公司全体股东:我们审计了后附的宁波宁变电力科技股份有限公司(以下简称"宁变电力公司")财务报表,包括2013年12月31日资产负债表,2013年度利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是宁变电力公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告34三、审计意见我们认为,宁变电力公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了宁变电力公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量.
亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:邹泉水中国·北京中国注册会计师:申利超二〇一四年二月十五日宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告35资产负债表编制单位:宁波宁变电力科技股份有限公司单位:元项目附注2013年12月31日2012年12月31日项目附注2013年12月31日2012年12月31日流动资产:流动负债:货币资金七、15,037,289.
61343,117.
81短期借款七、118,000,000.
00交易性金融资产交易性金融负债应收票据七、24,502,000.
001,000,000.
00应付票据应收账款七、311,137,723.
469,970,919.
94应付账款七、122,200,476.
125,146,701.
52预付款项七、42,195,899.
841,457,665.
23预收款项七、1350,800.
00881,500.
00应收利息应付职工薪酬七、14应收股利应交税费七、15-246,817.
70368,958.
58其他应收款七、5779,302.
3010,058,071.
00应付利息存货七、67,940,287.
154,613,670.
47应付股利一年内到期的非流动资产其他应付款七、1615,417.
5313,241.
90其他流动资产一年内到期的非流动负债流动资产合计31,592,502.
3627,443,444.
45其他流动负债非流动资产:流动负债合计10,019,875.
956,410,402.
00可供出售金融资产非流动负债:持有至到期投资长期借款长期应收款应付债券长期股权投资长期应付款投资性房地产专项应付款固定资产七、711,179,795.
7911,046,660.
94预计负债在建工程七、8422,716.
51递延所得税负债宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告36工程物资其他非流动负债固定资产清理非流动负债合计生产性生物资产负债合计10,019,875.
956,410,402.
00油气资产所有者权益(或股东权益):无形资产七、96,740,932.
646,892,212.
96实收资本(或股本)七、1720,000,000.
0020,000,000.
00开发支出资本公积七、1819,116,569.
5913,537,000.
00商誉减:库存股长期待摊费用10,717.
28专项储备递延所得税资产七、10204,232.
95144,653.
24盈余公积七、19101,445.
20761,361.
92其他非流动资产一般风险准备非流动资产合计18,558,395.
1718,083,527.
14未分配利润七、20913,006.
794,818,207.
67所有者权益(或股东权益)合计40,131,021.
5839,116,569.
59资产总计50,150,897.
5345,526,971.
59负债和所有者权益(或股东权益)总计50,150,897.
5345,526,971.
59法定代表人:王辉主管会计工作负责人:卢兴蓉会计机构负责人:卢兴蓉宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告37利润表编制单位:宁波宁变电力科技股份有限公司单位:元项目附注2013年度2012年度项目附注2013年度2012年度一、营业收入七、2117,275,150.
4322,877,693.
86三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)626,296.
964,395,606.
86减:营业成本七、2112,261,996.
1215,841,642.
56减:所得税费用七、29-388,155.
031,101,611.
98营业税金及附加七、2248,091.
6185,038.
57销售费用七、23197,268.
21181,903.
56四、净利润(净亏损以"-"号填列)1,014,451.
993,293,994.
88管理费用七、244,047,148.
392,498,574.
21财务费用七、25-19,955.
2810,020.
29资产减值损失七、26397,198.
05219,564.
26五、每股收益:加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)(一)基本每股收益七、300.
05投资收益(损失以"-"号填列)(二)稀释每股收益七、300.
05其中:对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润(亏损以"-"号填列)343,403.
334,040,950.
41六、其他综合收益加:营业外收入七、27300,500.
00377,500.
00减:营业外支出七、2817,606.
3722,843.
55其中:非流动资产处置损失七、综合收益总额1,014,451.
993,293,994.
88法定代表人:王辉主管会计工作负责人:卢兴蓉会计机构负责人:卢兴蓉宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告38现金流量表编制单位:宁波宁变电力科技股份有限公司单位:元项目附注2013年度2012年度项目附注2013年度2012年度一、经营活动产生的现金流量:购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,360,883.
04769,042.
56销售商品、提供劳务收到的现金14,356,856.
1320,071,749.
10投资支付的现金收到的税费返还取得子公司及其他营业单位支付的现金净额收到其他与经营活动有关的现金七、3111,208,958.
74391,759.
74支付其他与投资活动有关的现金经营活动现金流入小计25,565,814.
8720,463,508.
84投资活动现金流出小计1,360,883.
04769,042.
56购买商品、接受劳务支付的现金21,584,971.
4013,514,687.
14投资活动产生的现金流量净额-1,360,883.
04-769,042.
56支付给职工以及为职工支付的现金3,535,636.
46781,461.
68三、筹资活动产生的现金流量:支付的各项税费1,309,053.
341,911,564.
42吸收投资收到的现金11,000,000.
00支付其他与经营活动有关的现金七、31863,498.
839,933,640.
76取得借款收到的现金8,000,000.
00245,504.
89经营活动现金流出小计27,293,160.
0326,141,354.
00发行债券收到的现金经营活动产生的现金流量净额-1,727,345.
16-5,677,845.
16收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计8,000,000.
0011,245,504.
89偿还债务支付的现金3,245,504.
89分配股利、利润或偿付利息支付的现金217,600.
001,265,565.
07二、投资活动产生的现金流量:支付其他与筹资活动有关的现金收回投资收到的现金筹资活动现金流出小计217,600.
004,511,069.
96宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告39取得投资收益收到的现金筹资活动产生的现金流量净额7,782,400.
006,734,434.
93处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响处置子公司及其他营业单位收到的现金净额五、现金及现金等价物净增加额七、314,694,171.
80287,547.
21收到其他与投资活动有关的现金加:期初现金及现金等价物余额343,117.
8155,570.
60投资活动现金流入小计六、期末现金及现金等价物余额5,037,289.
61343,117.
81法定代表人:王辉主管会计工作负责人:卢兴蓉会计机构负责人:卢兴蓉宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告402013年所有者权益变动表编制单位:宁波宁变电力科技股份有限公司单位:元项目股本资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额20,000,000.
0013,537,000.
00761,361.
924,818,207.
6739,116,569.
59加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额20,000,000.
0013,537,000.
00761,361.
924,818,207.
6739,116,569.
59三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)5,579,569.
59-659,916.
72-3,905,200.
881,014,451.
99(一)净利润1,014,451.
991,014,451.
99(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计1,014,451.
991,014,451.
99(三)所有者投入和减少资本1、所有者投入资本2、股份支付计入所有者权益的金额3、其他(四)利润分配101,445.
20-101,445.
201、提取盈余公积101,445.
20-101,445.
202、提取一般风险准备3、对股东的分配宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告414、其他(五)所有者权益内部结转5,579,569.
59-761,361.
92-4,818,207.
671、资本公积转增股本2、盈余公积转增股本3、盈余公积弥补亏损4、未分配利润转增股本5、其他5,579,569.
59-761,361.
92-4,818,207.
67(六)专项储备1、本期提取2、本期使用(七)其他四、本期期末余额20,000,000.
0019,116,569.
59101,445.
20913,006.
7940,131,021.
58法定代表人:王辉主管会计工作负责人:卢兴蓉会计机构负责人:卢兴蓉宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告422012年所有者权益变动表编制单位:宁波宁变电力科技股份有限公司单位:元项目实收资本资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额2,500,000.
00431,962.
431,853,612.
284,785,574.
71加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额2,500,000.
00431,962.
431,853,612.
284,785,574.
71三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)17,500,000.
0013,537,000.
00329,399.
492,964,595.
3934,330,994.
88(一)净利润3,293,994.
883,293,994.
88(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计3,293,994.
883,293,994.
88(三)所有者投入和减少资本17,500,000.
0013,537,000.
0031,037,000.
001、所有者投入资本17,500,000.
0013,537,000.
0031,037,000.
002、股份支付计入所有者权益的金额3、其他(四)利润分配329,399.
49-329,399.
491、提取盈余公积329,399.
49-329,399.
492、提取一般风险准备宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告433、对股东的分配4、其他(五)所有者权益内部结转1、资本公积转增股本2、盈余公积转增股本3、盈余公积弥补亏损4、未分配利润转增股本5、其他(六)专项储备1、本期提取2、本期使用(七)其他四、本期期末余额20,000,000.
0013,537,000.
00761,361.
924,818,207.
6739,116,569.
59法定代表人:王辉主管会计工作负责人:卢兴蓉会计机构负责人:卢兴蓉宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告44宁波宁变电力科技股份有限公司财务报表附注一、公司基本情况宁波宁变电力科技股份有限公司(以下简称公司或本公司),原名宁波高新区宁变电力设备有限公司,是经宁波市工商行政管理局批准成立的有限责任公司.
于2007年3月9日取得了注册号为330215000005718号企业法人营业执照.
公司原注册资本200万元,其中宁波宁变电气有限公司出资72万元,王辉出资68万元,宁波天一变压器有限公司出资60万元,2008年4月18日股东会决议同意宁波宁变电气有限公司将持有的72万元股份中的2万元、王辉持有的68万元股份中的28万元、宁波天一变压器有限公司持有的60万元股份中的20万元都转让给宁波特中变压器研究所有限公司.
2009年8月6日股东会决议同意宁波天一变压器有限公司将持有的股份40万元、宁波特中变压器研究所有限公司将持有的股份50万元都转让给宁波宁变电气有限公司.
根据2009年8月13日公司股东会决议和修改后的公司章程决定,吸收合并宁波特中变压器研究所有限公司,合并后的注册资本为250万元,其中宁波宁变电气有限公司出资160万元,王辉出资55万元,王丁元出资20万元,张德明出资15万元.
2011年1月20日股东会决议同意王丁元将股份20万元、张德明将股份15万元都转让给王辉.
根据2012年12月20日公司股东会决议和修改后的公司章程决定,申请增加注册资本630万元,其中由王辉认缴470万元,由顾伟驷认缴160万元,变更后的注册资本为880万元,其中宁波宁变电气有限公司出资160万元,王辉出资560万元,顾伟驷出资160万元.
根据2012年12月27日公司股东会决议和修改后的公司章程决定,申请增加注册资本1120万元,由宁波宁变电气有限公司以实物和土地使用权出资,变更后的注册资本为2000万元,其中宁波宁变电气有限公司出资1280万元,占注册资本的64.
00%,王辉出资560万元,占注册资本的28.
00%,顾伟驷出资160万元,占注册资本的8.
00%.
2012年11月20日,公司取得企业名称变更核准通知书.
2013年1月23日公司整体变更设立为股份有限公司,净资产折合股本2000万元,净资产超过注册资本的部分计入资产公积,增加资本公积5,579,569.
59元,经亚太(集团)会计师事务所有限公司北京分所审验,于2013年1月23日出具亚太(京)验字(2013)001号验资报告.
2013年2月公司正式更名为宁波宁变电力科技股份有限公司,整体变更为股份有限公司.
公司法定代表人:王辉;住所:宁波高新区菁华路168号.
公司经营范围为:许可经营范围:无.
一般经营范围:干式变压器、特种变压器、电抗器、互感器、电力设备的研发、设计、制造及销售.
(上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目.
宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告45二、财务报表的编制基础本财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表.
三、遵循企业会计准则的声明公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
四、主要会计政策、会计估计的说明1、会计期间公司的会计期间为公历1月1日至12月31日.
2、记账本位币公司以人民币为记账本位币.
3、记账基础和计价原则公司会计核算以权责发生制为记账基础,除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允价值计量外,以历史成本为计价原则.
4、现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
5、外币业务和外币报表折算(1)外币业务核算方法①对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账.
其中,对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易,按照交易实际采用的汇率进行折算.
②资产负债表日,将外币货币性资产和负债账户余额,按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额.
按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额,作为汇兑损益处理.
其中,与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益,按借款费用资本化的原则处理;属开办期间发生的汇兑损益计入开办费;其余计入当期的财务费用.
宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告46③资产负债表日,对以历史成本计量的外币非货币项目,仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,不改变其原记账本位币金额;对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益,计入当期损益.
(2)境外经营财务报表的折算方法①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生期间的平均汇率折算.
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示.
6、金融工具的确认和计量及金融工具的转移.
(1)金融资产和金融负债的分类与计量本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类.
其中:交易性金融资产以公允价值计量,公允价值变动计入当期损益;可供出售金融资产以公允价值计量,公允价值变动计入股东权益;应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量.
本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类.
(2)金融资产和金融负债公允价值的确定①在活跃市场的,本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债,采用活跃市场中的现行出价,本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价,没有现行出价或要价,采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价,除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值.
②不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等.
(3)金融资产转移的确认与计量本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移,转移金融资产可以是金融资产的全部,也可以是一部分.
包括两种形式:宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告47①收取金融资产现金流量的权利转移给另一方;②将金融资产转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的权利,并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务.
本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时,终止确认该全部或部分金融资产,收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益,同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益;保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时,继续确认该全部或部分金融资产,收到的对价确认为金融负债.
对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
(4)金融资产和金融负债终止确认满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认:①取该金融资产现金流量的合同权利终止.
②该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件.
公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分.
(5)金融资产减值以摊余成本计量的金融资产发生减值时,减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计算.
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
可供出售金融资产发生减值时,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出计入当期损益.
7、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法应收款项包括应收账款、其他应收款.
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告48单项金额重大的判断依据或金额标准将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备(2)按组合计提坏账准备的应收款项:对于单项金额不重大的应收款项,以及单项金额重大经单独测试后未发生减值的应收款项按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备.
按账龄组合、采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项坏账准备计提比例如下:账龄应收账款坏账准备计提比例其他应收款坏账准备计提比例1年以内5%5%1至2年10%10%2至3年20%20%3至4年40%40%4至5年50%50%5年以上100%100%(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项:单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的理由:应收款项的未来现金流量现值与应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异.
坏账准备计提方法:单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
8、存货的分类、计价及核算方法;存货跌价准备的确认标准及计提方法(1)存货分类:在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括库存材料、低值易耗品、在产品、库存商品.
(2)存货的盘存制度为永续盘存制.
(3)存货按实际成本计价,库存材料购入按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品采取领用时一次摊销的办法;库存商品入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价.
(4)存货跌价准备:期末存货按成本与可变现净值孰低计价,在对存货进行全面盘点的宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告49基础上,对遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等情况的存货,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备.
提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期损益.
可变现净值是指公司在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
已计提跌价准备的存货价值得以恢复的,按恢复增加的数额(其增加数以原计提的金额为限)调整存货跌价准备及当期收益.
9、长期股权投资的核算方法(1)初始投资成本确定本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认:①同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;收购成本与初始投资成本之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益.
②非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本.
在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债(包括或有负债),全部按照公允价值计量,而不考虑少数股东权益的数额.
合并成本超过本公司取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉,低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认.
③其他方式取得的长期投资A.
以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
B.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
C.
投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,合同或协议约定价值不公允的,按公允价值计量.
D.
通过非货币资产交换取得的长期股权投资,具有商业实质的,按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资初始投资成本;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资初始投资成本.
E.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认.
(2)后续计量及损益确认方法①对子公司的投资,采用成本法核算宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告50子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资.
若本公司持有某实体股权份额超过50%,或者虽然股权份额少于50%,但本公司可以实质控制某实体,则该实体将作为本公司的子公司.
②对合营企业或联营企业的投资,采用权益法核算合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资;联营企业为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资.
若本公司持有某实体股权份额介于20%至50%之间,而且对该实体不存在实质控制,或者虽然本公司持有某实体股权份额低于20%,但对该实体存在重大影响,则该实体将作为本公司的合营企业或联营企业.
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益.
对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算.
在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资,在可供出售金融资产项目列报,采用公允价值计量,其公允价值变动计入股东权益.
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在.
对被投资单位具有重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
(4)减值测试方法及减值准备计提方法本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时,应估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,按其可收回金额低于账面价值的差额,计提长期投资减值准备.
对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其账面价值低于按照类似金融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额,确认为减值损宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告51失,计入当期损益.
对可供出售金融资产以外的长期股权投资,减值准备一经计提,在资产存续期内不予转回,可供出售金融资产减值损失,可以通过权益转回.
10、固定资产的核算方法(1)固定资产确认条件①固定资产确认:固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产.
②固定资产按照成本进行初始计量,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用选直线法(年限平均法)提取折旧.
(2)各类固定资产的折旧方法固定资产达到预定可使用状态即开始计提折旧,折旧采用平均年限法计算,各类固定资产的预计使用寿命,净残值率及年折旧率分别为:固定资产类别预计使用寿命预计净残值率年折旧率房屋建筑物20年5.
00%4.
75%机器设备5-10年5.
00%9.
50%-19.
00%运输设备5年5.
00%19.
00%办公及电子设备3-5年5.
00%19.
00%-31.
67%已计提减值准备的固定资产,扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额.
本公司于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整.
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产.
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益.
(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法本公司于期末对固定资产进行检查,如发现存在下列情况,则计算固定资产的可收回金额,以确定资产是否已经发生减值.
对于可收回金额低于其账面价值的固定资产,按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备.
计提时按单项资产计提,难以对单项资产的可收回金额进行估计的,按该资产所属的资产组为基础计提.
减值准备一经计提,在资产存续期内不予转回.
①固定资产市价大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告52②固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;③固定资产预计使用方式发生重大不利变化,如固定资产已经或者将被闲置、企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形,从而对企业产生负面影响;④企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;⑤同期市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;⑥企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如固定资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额;⑦其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象.
(4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法本公司将符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁固定资产:①在租赁合同中已经约定(或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断),在租赁期届满时,租赁固定资产的所有权能够转移给本公司;②本公司有购买租赁固定资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权;③即使固定资产的所有权不转移,但租赁期占租赁固定资产使用寿命的75%及以上;④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上;⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用.
融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值.
11、在建工程的核算方法(1)在建工程的计价按实际发生的支出确定工程成本.
自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本.
在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告53损益.
(2)在建工程结转固定资产的标准和时点本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧.
待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整.
(3)在建工程减值准备的确认标准和计提方法本公司于每年年度终了,对在建工程进行全面检查,当存在减值迹象时,估计其可收回金额,按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备.
减值准备一经计提,在资产存续期内不予转回.
12、借款费用的核算方法(1)本公司发生的借款费用包括借款的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
(2)本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
(3)当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,开始借款费用资本化.
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化.
当所购建的资产达到预定可使用状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为损益.
(4)每一会计期间资本化金额按至当期末购建资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定.
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的应予资本化的利息费用,其资本化金额为专门借款实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,其资本化金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率即一般借款的加权平均利率计算一般借款应予资本化的利息金额.
13、无形资产的计价和摊销方法(1)无形资产的计价方法购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本.
投资者投入的无宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告54形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
通过非货币资产交换取得的无形资产,具有商业实质的,按换出资产的公允价值入账;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值入账.
通过债务重组取得的无形资产,按公允价值确认.
自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,应当于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产(专利技术和非专利技术):①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量;⑥运用该无形资产生产的产品周期在1年以上.
(2)无形资产摊销方法和期限本公司的土地使用权从出让起始日(获得土地使用权日)起,按其出让年限平均摊销;本公司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销.
摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益.
(3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法本公司对商标等受益年限不确定的无形资产,每年末均需进行减值测试,估计其可收回金额,按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备.
对其他无形资产,年末进行检查,当存在减值迹象时估计其可收回金额,按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备.
减值准备一经计提,在资产存续期内不予转回.
①已被其他新技术所代替,使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响;②市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;③已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;④其他足以证明实际上已经发生减值的情形.
宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告5514、长期待摊费用摊销方法本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销,对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益.
15、研究与开发本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出.
研究阶段的支出,发生时计入当期损益.
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的计入当期损益:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益.
16、职工薪酬本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债.
本公司按规定参加的由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出在发生时计入相关资产的成本或当期损益.
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益.
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理.
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利).
17、股份支付宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告56股股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予职工或其他方的权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易.
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
用以换取职工服务的权益结算的股份支付,以权益工具在授予日的公允价值计量.
该公允价值的金额,在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件后才可行权的,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算并计入相关成本或费用;在授予后立即可行权的,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益.
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量.
授予后立即可行权的,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债.
须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债.
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益.
18、预计负债当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,公司将其确认为负债:该义务是公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量.
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数.
19、可转换公司债券公司发行的可转换公司债券,应当在初始确认时将其包含的负债成份和权益成份进行分拆,将负债成份确认为应付债券,将权益成份确认为资本公积.
在进行分拆时,应当先对负债成份宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告57的未来现金流量进行折现确定负债成份的初始确认金额,再按发行价格总额扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额.
发行可转换公司债券发生的交易费用,应当在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊.
20、金融资产与金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示.
除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销.
21、权益工具权益工具是指能够证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同.
企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入,不足抵减的,冲减留存收益.
其他权益工具,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益.
回购自身权益工具支付的对价和交易费用减少所有者权益.
发行、回购、出售或注销权益工具时,不确认利得或损失.
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)减少所有者权益.
本公司不确认权益工具的公允价值变动额.
22、收入确认(1)商品销售收入销售商品收入同时满足下列条件的,才能予以确认:①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入公司;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时.
(2)提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入.
劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定.
宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告58提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足:①入的金额能够可靠地计量,即提供劳务收入的总额能够合理的估计;②相关的经济利益很可能流入企业,即提供劳务收入总额收回的可能性大于不能收回的可能性;③交易的完工程度能够可靠地确定,即交易的完工进度能够合理地估计;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量,即交易中已经发生和将要发生的成本能够合理地估计.
如果提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计,且已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿的,应按已收或预计能够收回的金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本.
如果提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计,且已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿的,应按能够得到补偿的劳务成本确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本.
如果提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计,且已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,应将已经发生的劳务成本计入当期损益(主营业务成本)不确认提供劳务收入.
公司销售商品的同时提供劳务,如果销售商品部分与提供劳务部分能够区分且能够单独计量的,应当分别核算销售商品部分和提供劳务部分,将销售商品部分作为销售商品处理,提供劳务部分作为提供劳务处理;如果销售商品部分与提供劳务部分不能够单独计量,应当将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品进行会计处理.
(3)建造合同收入如果建造合同的结果能够可靠估计,应根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和合同费用.
合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成的比例确定.
固定造价合同结果能够可靠估计的认定标准:①同总收入能够可靠地计量;②与合同相关的经济利益很可能流入企业;③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定.
宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告59成本加成合同的结果能够可靠估计的认定标准:①合同相关的经济利益很可能流入公司;②实际发生的成本能够清楚地区分和可靠地计量.
如建造合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用.
如建造合同的结果不能可靠地估计,且合同成本不可能收回的,应在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入.
合同预计总成本超过合同总收入的,应当将预计损失确认为当期费用.
(4)使用费收入根据有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确认.
(5)利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确认.
23、政府补助与收益相关的政府补助,如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
24、递延所得税资产及负债的计量方法递延所得税资产和负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认.
对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产.
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债.
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债.
资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量.
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限.
宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告60对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确认.
但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认.
25、租赁公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁.
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁.
公司作为承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用.
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁.
公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入.
26、所得税费用的会计处理方法所得税的会计核算采用资产负债表债务法.
所得税费用包括当年所得税和递延所得税.
除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益.
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项,应纳给税务部门的金额,即应交所得税;递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额.
五、会计政策、会计估计变更及会计差错的更正的说明1、会计政策变更无.
2、会计估计变更无.
3、重大前期差错更正事项无.
六、税项宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告61(一)企业所得税公司2012年9月10日经宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局、浙江省宁波市地方税务局批复认定为高新技术企业,证书编号GR201233100073,认定有效期3年.
根据《中华人民共和国企业所得税法》及《关于高新技术企业2008年度缴纳企业所得税问题的通知》(国税[2008]985号)有关规定,本公司自2012年度起三年内享受15%的所得税优惠税率.
(二)增值税本公司主要产品销售业务适用增值税率为17%.
(三)城市维护建设税及教育费附加本公司按照应交增值税、营业税和消费税的7%计算缴纳城市维护建设税,按3%计算缴纳教育费附加,按2%计算缴纳地方教育费附加.
(四)个人所得税本公司员工的个人所得税由个人承担,公司代扣代缴.
七、财务报表主要项目注释(以下项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位)1、货币资金项目2013年12月31日2012年12月31日现金48.
737,408.
77银行存款5,037,240.
88335,709.
04合计5,037,289.
61343,117.
812、应收票据种类2013年12月31日2012年12月31日银行承兑汇票300,000.
001,000,000.
00商业承兑汇票4,202,000.
00合计4,502,000.
001,000,000.
001,000,000.
003、应收账款(1)应收账款按种类披露种类2013年12月31日2012年12月31日账面余额坏账准备账面余额坏账准备单项金额重大并单项计提坏账准备7,641,364.
00382,068.
204,616,344.
13单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大4,427,838.
76549,411.
105,930,488.
76575,912.
95宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告62的应收账款其中:账龄组合4,427,838.
76549,411.
105,930,488.
76575,912.
95单项金额虽不重大但单项计提坏账准备合计12,069,202.
76931,479.
3010,546,832.
89575,912.
95(2)按账龄组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款项目2013年12月31日2012年12月31日账面余额坏账准备账面余额坏账准备1年以内(含1年)10,124,794.
00506,239.
708,414,644.
13189,915.
001-2年(含2年)1,173,920.
00117,392.
001,240,200.
00124,020.
002-3年(含3年)142,440.
0028,488.
00474,087.
7694,817.
553-4年(含4年)346,647.
76138,659.
10417,901.
00167,160.
404-5年(含5年)281,401.
00140,700.
50合计12,069,202.
76931,479.
3010,546,832.
89575,912.
95(3)截止2013年12月31日,本公司应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项.
(4)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款金额情况2013年12月31日单位名称与公司关系金额坏账准备占总额比例宁波变压器制造有限公司非关联方3,302,664.
00165,133.
2027.
36%杭州杭氧股份有限公司非关联方2,511,400.
00125,570.
0020.
81%浙江智海化工设备工程有限公司非关联方1,827,300.
0091,365.
0015.
14%合计7,641,364.
00382,068.
2063.
31%2012年12月31日单位名称与公司关系金额坏账准备占总额比例杭州杭氧股份有限公司非关联方3,586,344.
1334.
00%河北盈德气体有限公司非关联方1,030,000.
009.
77%合计4,616,344.
1343.
77%(5)应收账款金额前五名单位情况2013年12月31日单位名称与公司关系金额坏账准备账龄占总额比例宁波变压器制造有限公司非关联方3,302,664.
00165,133.
201年以内27.
36%杭州杭氧股份有限公司非关联方2,511,400.
00125,570.
01年以内20.
81%宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告630浙江智海化工设备工程有限公司非关联方1,827,300.
0091,365.
001年以内15.
14%安阳盈德气体有限公司非关联方894,000.
0044,700.
001年以内7.
41%宁德盈德气体有限公司非关联方632,000.
0031,600.
001年以内5.
24%合计9,167,364.
00458,368.
2075.
96%2012年12月31日单位名称与公司关系金额坏账准备账龄占总额比例杭州杭氧股份有限公司非关联方3,586,344.
131年以内34.
00%河北盈德气体有限公司非关联方1,030,000.
001年以内9.
77%内江盈德气体有限公司非关联方898,000.
0044,900.
001年以内8.
51%张家港盈达气体有限公司非关联方640,000.
0064,000.
001-2年6.
07%宁波变压器制造有限公司关联方600,000.
0030,000.
001年以内5.
69%合计6,754,344.
13138,900.
0064.
04%4、预付款项(1)预付款项按账龄列示项目2013年12月31日2012年12月31日账面余额比例账面余额比例1年以内(含1年)2,139,399.
8497.
43%1,401,739.
2796.
16%1-2年(含2年)980.
000.
04%20,925.
961.
44%2-3年(含3年)20,520.
000.
93%3-4年(含4年)4-5年(含5年)35,000.
002.
40%5年以上35,000.
001.
59%合计2,195,899.
84100.
00%1,457,665.
23100.
00%(2)截止2013年12月31日,本公司无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项.
(3)预付账款金额前五名单位情况2013年12月31日单位名称与公司关系金额账龄占总额比例宁波市江东珠峰建筑装饰工程有限公司非关联方1,000,000.
001年以内38.
13%宁波江北纵艺建筑装潢工程处非关联方358,000.
001年以内16.
30%宁波市镇海柯仕特机电设备厂(普通合伙)非关联方295,305.
001年以内13.
45%宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告64上海晓盼实业有限公司非关联方150,278.
601年以内6.
84%浙江广天变压器有限公司非关联方56,672.
301年以内2.
58%合计1,860,255.
9084.
71%2012年12月31日单位名称与公司关系金额账龄占总额比例宁波天一变压器有限公司关联方1,375,217.
921年以内94.
34%浙江天科高新技术发展有限公司非关联方35,000.
004-5年2.
40%蓬莱市和平市电线厂非关联方23,211.
351年以内1.
59%宁波市江北加禾电气设备制造厂非关联方13,300.
002年以内0.
91%甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司非关联方8,200.
001-2年0.
56%合计1,454,929.
2799.
81%5、其他应收款(1)其他应收款按种类披露种类2013年12月31日2012年12月31日账面余额坏账准备账面余额坏账准备单项金额重大并单项计提坏账准备10,051,771.
00单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款823,634.
0044,331.
709,000.
002,700.
00其中:账龄组合823,634.
0044,331.
709,000.
002,700.
00其他不重大其他应收款合计823,634.
0044,331.
7010,060,771.
002,700.
00(2)按账龄组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项目2013年12月31日2012年12月31日账面余额坏账准备账面余额坏账准备1年以内(含1年)814,634.
0040,731.
7010,051,771.
001-2年(含2年)3,000.
00300.
002-3年(含3年)3,000.
00600.
003-4年(含4年)6,000.
002,400.
004-5年(含5年)6,000.
003,000.
00合计823,634.
0044,331.
7010,060,771.
002,700.
00(3)截止2013年12月31日,本公司无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项.
(4)单项金额重大并单项计提坏账准备其他应收款金额情况宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告652012年12月31日单位名称与公司关系金额坏账准备占总额比例宁波宁变电气有限公司关联方6,000,000.
0059.
64%宁波变压器制造有限公司关联方4,051,771.
0040.
27%合计10,051,771.
0099.
91%(5)其他应收账款金额前几名单位情况2013年12月31日单位名称与公司关系金额坏账准备账龄占总额比例宁波天一变压器有限公司非关联方800,000.
0040,000.
001年以内97.
13%合计800,000.
0040,000.
0097.
13%2012年12月31日单位名称与公司关系金额坏账准备账龄占总额比例宁波宁变电气有限公司关联方6,000,000.
001年以内59.
64%宁波变压器制造有限公司关联方4,051,771.
001年以内40.
27%甘肃省招标中心非关联方6,000.
002,400.
003-4年0.
06%钱家春非关联方3,000.
00300.
001-2年0.
03%合计10,060,771.
002,700.
00100.
00%6、存货(1)存货分类项目2013年12月31日2012年12月31日原材料3,595,702.
183,264,408.
29低值易耗品99,565.
859,754.
28库存商品(产成品)4,069,475.
831,304,697.
44在产品172,078.
3227,496.
10委托加工物资3,464.
977,314.
36合计7,940,287.
154,613,670.
47(2)期末存货中无借款费用资本化金额,无抵押等存在权利受到限制的存货(3)期末存货无减值迹象,未计提存货跌价准备.
7、固定资产(1)固定资产情况项目2012年12月31日增加金额减少金额2013年12月31日原值合计11,216,772.
40935,826.
9012,152,599.
30宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告66其中:房屋建筑物8,969,480.
008,969,480.
00机器设备1,808,132.
44101,880.
331,910,012.
77运输工具237,000.
0056,793.
52293,793.
52电子设备及其他202,159.
96777,153.
05979,313.
01累计折旧合计170,111.
46802,692.
05972,803.
51其中:房屋建筑物426,050.
30426,050.
30机器设备153,620.
71238,028.
84391,649.
55运输工具45,030.
0045,030.
00电子设备及其他16,490.
7593,582.
91110,073.
66减值准备合计其中:房屋建筑物机器设备运输工具电子设备及其他账面价值合计11,046,660.
9411,179,795.
79其中:房屋建筑物8,969,480.
008,543,429.
70机器设备1,654,511.
731,518,363.
22运输工具237,000.
00248,763.
52电子设备及其他185,669.
21869,239.
35(2)期末余额中无暂时闲置、融资租入、持有待售的固定资产.
8、在建工程(1)在建工程情况项目2012.
12.
31本期增加本期减少2013.
12.
31资金来源金额转增固定资产厂房改造212,648.
65212,648.
65企业自筹设备改造151,682.
55151,682.
55企业自筹试验站58,385.
3158,385.
31企业自筹合计422,716.
51422,716.
51(2)期末在建工程中无利息资本化金额.
9、无形资产(1)无形资产情况2012年12月31日增加金额减少金额2013年12月31日原值合计6,905,000.
002,339.
636,907,339.
63其中:土地使用权6,905,000.
006,905,000.
00专利2,339.
632,339.
63宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告67累计摊销合计12,787.
04153,619.
95166,406.
99其中:土地使用权12,787.
04153,444.
48166,231.
52专利175.
47175.
47减值准备合计其中:土地使用权专利账面价值合计6,892,212.
966,740,932.
64其中:土地使用权6,892,212.
966,738,768.
48专利2,164.
16(2)期末无形资产无对外抵押的情况.
10、递延所得税资产(1)已确认的递延所得税资产递延所得税资产2013年12月31日2012年12月31日资产减值准备204,232.
95144,653.
24合计204,232.
95144,653.
24(2)据以确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异金额可抵扣暂时性差异2013年12月31日2012年12月31日应收账款计提的坏账准备931,479.
30575,912.
95其他应收款计提的坏账准备44,331.
702,700.
00合计975,811.
00578,612.
9511、短期借款借款类别2013年12月31日2012年12月31日抵押借款8,000,000.
00合计8,000,000.
00注:宁波银行高新区支行期末借款余额8,000,000.
00元,抵押物为公司房地产.
12、应付账款(1)应付账款按账龄列示项目2013年12月31日2012年12月31日账面余额比例账面余额比例1年以内(含1年)2,101,709.
1295.
51%5,095,684.
1299.
01%1-2年(含2年)48,800.
002.
22%25,717.
000.
50%2-3年(含3年)25,717.
001.
17%24,250.
000.
47%3-4年(含4年)24,250.
001.
10%1,050.
400.
02%宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告68合计2,200,476.
12100.
00%5,146,701.
52100.
00%(2)截止2013年12月31日,本公司持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项如下:单位名称与公司关系金额账龄款项性质宁波宁变电气有限公司母公司510,738.
241年以内货款合计510,738.
24(3)应付账款金额前五名单位情况2013年12月31日单位名称与公司关系金额账龄款项性质宁波宁变电气有限公司关联方510,738.
241年以内货款宁波海越电器制造有限公司非关联方521,367.
521年以内货款绍兴市力博电气有限公司非关联方284,299.
981年以内货款宁波兴潮电器有限公司非关联方136,882.
601年以内货款宁波保润石化有限公司非关联方81,810.
001年以内货款合计1,535,098.
342012年12月31日单位名称与公司关系金额账龄款项性质宁波宁变电气有限公司关联方2,239,892.
101年以内货款浙江广天变压器有限公司非关联方1,590,063.
701年以内货款绍兴市力博电气有限公司非关联方141,200.
611年以内货款上海晓盼实业有限公司非关联方66,170.
001年以内货款沧州科诺机械制造有限公司非关联方65,000.
001年以内设备款合计4,102,326.
4113、预收款项(1)预收款项按账龄列示项目2013年12月31日2012年12月31日账面余额比例账面余额比例1年以内(含1年)50,800.
00100.
00%881,500.
00100.
00%合计50,800.
00100.
00%881,500.
00100.
00%(2)截止2013年12月31日,本公司无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项.
(3)预收款项金额前几名单位情况2013年12月31日宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告69单位名称与公司关系金额账龄款项性质宁波市鄞州茅山康发酒厂非关联方26,000.
001年以内货款曹县爱伦金属加工有限公司非关联方24,800.
001年以内货款合计50,800.
002012年12月31日单位名称与公司关系金额账龄款项性质普来克斯(上海)有限公司非关联方800,000.
001年以内货款林德工程(杭州)有限公司非关联方81,500.
001年以内货款合计881,500.
0014、应付职工薪酬项目2012年12月31日本年增加本年减少2013年12月31日一、工资、奖金、津贴和补贴2,830,761.
092,830,761.
09二、职工福利费333,395.
27333,395.
27三、社会保险费250,193.
10250,193.
10其中:1、基本养老保险102,579.
17102,579.
172、年金(补充养老保险)3、基本医疗保险120,593.
07120,593.
074、失业保险14,511.
2014,511.
205、工伤保险5,254.
065,254.
066、生育保险7,255.
607,255.
60四、住房公积金90,527.
0090,527.
00五、工会经费和职工教育经费30,760.
0030,760.
00六、非货币性福利七、因解除劳动关系给予的补偿八、职工福利及奖励基金九、其他合计3,535,636.
463,535,636.
4615、应交税费税种2012年12月31日本期应交本期已交2013年12月31日增值税-258,426.
86245,943.
01262,119.
68-274,603.
53企业所得税309,767.
22239,516.
68526,898.
6022,385.
30水利基金1,781.
0317,606.
3716,940.
352,447.
05个人所得税314,339.
7221,834.
05334,520.
511,653.
26残保金216.
007,920.
007,428.
00708.
00印花税1,281.
504,936.
715,625.
98592.
23城市维护建设税-0.
0119,388.
2019,388.
20-0.
01宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告70房产税75,343.
6375,343.
63土地使用税30,800.
0030,800.
00营业税14,854.
6814,854.
68教育费附加-0.
018,309.
238,309.
22地方教育费附加-0.
015,539.
505,539.
49车船税1,285.
001,285.
00合计368,958.
58693,277.
061,309,053.
34-246,817.
7016、其他应付款(1)其他应付款按账龄列示项目2013年12月31日2012年12月31日账面余额比例账面余额比例1年以内(含1年)15,417.
53100.
00%13,241.
90100.
00%合计15,417.
53100.
00%13,241.
90100.
00%(2)截止2013年12月31日,本公司其他应付账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项.
(3)其他应付款项金额前几名单位情况2013年12月31日单位名称与公司关系金额账龄款项性质社保非关联方8,512.
801年以内社保王丁元关联方5,752.
801年以内代垫费用合计14,265.
602012年12月31日单位名称与公司关系金额账龄款项性质亚太(集团)会计师事务所有限公司北京分所非关联方9,277.
001年以内代垫费用社保非关联方3,964.
901年以内社保合计13,241.
9017、股本投资者名称2012年12月31日增加金额减少金额2013年12月31日投资金额所占比例投资金额所占比例宁波宁变电气有限公司12,800,000.
0064.
00%12,800,000.
0064.
00%王辉5,600,000.
0028.
00%5,600,000.
0028.
00%顾伟驷1,600,000.
008.
00%1,600,000.
008.
00%合计20,000,000.
00100.
00%20,000,000.
00100.
00%宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告7118、资本公积项目2012年12月31日增加金额减少金额2013年12月31日资本溢价13,537,000.
005,579,569.
5919,116,569.
59合计13,537,000.
005,579,569.
5919,116,569.
59注:资本公积形成详见附注一公司基本情况.
19、盈余公积项目2012年12月31日增加金额减少金额2013年12月31日法定盈余公积金761,361.
92101,445.
20761,361.
92101,445.
20合计761,361.
92101,445.
20761,361.
92101,445.
20注:盈余公积按净利润的10%计提.
2013年减少761,361.
92元,是由于公司整体变更为股份公司,盈余公积转增资本公积.
20、未分配利润项目2013年12月31日2012年12月31日本年年初余额4,818,207.
671,853,612.
28本年增加额1,014,451.
993,293,994.
88其中:本年净利润转入1,014,451.
993,293,994.
88其他调整因素本年减少数4,919,652.
87329,399.
49其中:本期提取盈余公积数101,445.
20329,399.
49本期提取一般风险准备本期分配现金股利数转增资本4,818,207.
67其他减少本期期末余额913,006.
794,818,207.
6721、营业收入及营业成本(1)营业收入类别类别2013年度2012年度主营业务收入14,928,401.
7122,831,170.
90其他业务收入2,346,748.
7246,522.
96合计17,275,150.
4322,877,693.
86宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告72(2)营业成本类类别2013年度2012年度主营业务成本10,102,030.
4615,804,614.
06其他业务成本2,159,965.
6637,028.
50合计12,261,996.
1215,841,642.
56(3)主营业务类别2013年度业务类别收入成本毛利变压器12,150,940.
168,217,285.
133,933,655.
03电抗器2,191,564.
111,601,571.
10589,993.
01其他585,897.
44283,174.
23302,723.
21合计14,928,401.
7110,102,030.
464,826,371.
252012年度业务类别收入成本毛利变压器18,747,418.
7613,159,828.
525,587,590.
24电抗器4,083,752.
142,644,785.
541,438,966.
60合计22,831,170.
9015,804,614.
067,026,556.
84(4)销售前5名客户营业收入情况2013年度客户名称与本公司关系营业收入占公司全部营业收入的比例杭州杭氧股份有限公司非关联方3,212,820.
5118.
60%杭州柯林电力设备有限公司非关联方2,095,384.
6112.
13%宁波变压器制造有限公司非关联方1,885,042.
7410.
91%浙江智海化工设备工程有限公司非关联方1,833,333.
3310.
61%林德工程(杭州)有限公司非关联方1,094,017.
106.
33%合计10,120,598.
2958.
58%注:此处披露的营业收入为2013年度营业收入的金额,截止到2013年8月宁波变压器制造有限公司与宁波宁变电力科技股份有限公司已不存在关联关系.
2012年度客户名称与本公司关系营业收入占公司全部营业收入的比例杭州杭氧股份有限公司非关联方8,673,504.
2737.
91%林德工程(杭州)有限公司非关联方1,683,760.
687.
36%宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告73河北盈德气体有限公司非关联方1,649,572.
657.
21%广西柳州钢铁公司非关联方1,572,649.
576.
87%宁波变压器制造有限公司关联方1,538,461.
546.
72%合计15,117,948.
7166.
07%22、营业税金及附加类别2013年度2012年度营业税14,854.
68城建税19,388.
2049,605.
84教育费附加8,309.
2421,259.
64地方教育费附加5,539.
4914,173.
09合计48,091.
6185,038.
5723、销售费用项目2013年度2012年度运费159,464.
48181,071.
56招标费300.
00广告费255.
00装卸费832.
00低值易耗品37,248.
73合计197,268.
21181,903.
5624、管理费用项目2013年度2012年度研发费用1,064,384.
681,799,544.
05工资554,315.
1095,476.
06租赁费475,000.
00股份改制费用450,854.
62292,650.
00福利费333,395.
2769,171.
12劳动保险费250,193.
1038,675.
40无形资产摊销153,619.
9512,787.
04办公费150,907.
8764,061.
80税金120,285.
3415,809.
83住房公积金90,527.
00汽车费用68,330.
453,684.
96折旧67,506.
575,775.
24差旅费46,202.
9039,393.
30教育经费30,760.
00547.
00其他190,865.
5460,998.
41合计4,047,148.
392,498,574.
21宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告7425、财务费用项目2013年度2012年度利息支出278,398.
339,688.
21减:利息收入301,054.
111,583.
74手续费支出2,700.
501,915.
82合计-19,955.
2810,020.
2926、资产减值损失项目2013年度2012年度应收账款坏账准备357,116.
35218,214.
26其他应收款坏账准备41,631.
701,350.
00合计398,748.
05219,564.
2627、营业外收入项目2013年度2012年度补贴收入300,500.
00377,500.
00合计300,500.
00377,500.
00注:1、2013年4月15日取得宁波市高新区扶持资金200,000.
00元.
(甬高新[2011]148号)2、2013年8月取得宁波市高新区专利补贴资金500.
00元.
3、2013年12月取得宁波市高新区第二批科技项目经费100,000.
00元(甬高新[2013]18号)28、营业外支出项目2013年度2012年度水利基金17,606.
3722,843.
55合计17,606.
3722,843.
5529、所得税费用项目2013年度2012年度当期所得税费用-328,575.
321,156,503.
05递延所得税费用-59,579.
71-54,891.
07合计-388,155.
031,101,611.
98注:公司2013年度当期所得税费用为239,516.
68元,2013年5月进行了高新技术企业所得税减免备案及企业研发费用加计扣除减免税备案,退还2012年度企业所得税568,092.
00元,当期所得税费用合计-328,575.
32元.
30、净资产收益率及每股收益宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告75净资产按照证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订),本公司2011年、2012年、2013年度净资产收益率及每股收益如下:加权平均净资产收益率报告期利润加权平均净资产收益率(%)2013年度2012年度2011年度归属于公司普通股股东的净利润2.
56------扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润1.
28------基本每股收益报告期利润基本每股收益2013年度2012年度2011年度归属于公司普通股股东的净利润0.
05------扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.
03------稀释每股收益报告期利润稀释每股收益2013年度2012年度2011年度归属于公司普通股股东的净利润0.
05------扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.
03------注:各指标计算过程:1、加权平均净资产收益率①加权平均净资产收益率计算公式如下:加权平均净资产收益率=P/(E0+NP÷2+Ei*Mi÷M0-Ej*Mj÷M0)其中:P为报告期归属于公司普通股股东的利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;NP为报告期归属于公司普通股股东的净利润;E0为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数.
②加权平均净资产收益率计算过程:A.
2013年6月加权平均净资产收益率计算过程如下:加权平均净资产收益率=P/(E0+NP÷2+Ei*Mi÷M0-Ej*Mj÷M0)=1,014,451.
99/(39,116,569.
59+1,014,451.
99/2)=2.
56%宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告76其中:P为归属于公司普通股股东的利润,P=1,014,451.
99;E0为2012年末净资产,E0=39,116,569.
59;NP为归属于公司普通股股东的净利润,NP=1,014,451.
99;Ei为2013年发行新股或债转股等新增净资产,Ei=0;Ej为回购或现金分红等减少净资产,Ej=0;M0为2013年月份数,M0=12;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数,Mi=0;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数,Mj=0.
2、基本每股收益①基本每股收益计算公式如下基本每股收益=P0÷SS=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk其中:P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数.
②公司2013年6月基本每股收益计算过程如下:基本每股收益=P0/S=1,014,451.
99/20,000,000.
00=0.
05P0为归属于公司普通股股东的净利润,P0=1,014,451.
99;S为发行在外的普通股加权平均数:S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk=20,000,000.
00其中:S0为2013年初股份总数,S0=20,000,000.
00;S1为2013年因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数,S1=0;Si为2013年公司因发行新股增加的股份数,Si=0;Sj为2013年因回购等减少股份数,Sj=0;Sk为2013年缩股数,Sk=0;M0为2013年月份数,M0=12;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数,Mi=0;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数,Mj3、稀释每股收益计算公式如下:宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告77稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中,P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整.
公司在计算稀释每股收益时,考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值.
因公司不存在稀释性潜在普通股,故公司稀释每股收益的计算过程与结果与基本每股收益相同.
31、现金流量表项目(1)收到其他与经营活动有关的现金流量主要项目项目2013年度2012年度补贴收入300,500.
00377,500.
00利息收入301,054.
111,583.
74其他及往来款收回10,607,404.
6312,676.
00合计11,208,958.
74391,759.
74(2)支付其他与经营活动有关的现金流量主要项目项目2013年度2012年度暂时借款及其他863,498.
839,933,640.
76合计863,498.
839,933,640.
76(3)现金流量表补充资料项目2013年度2012年度(1)将净利润调节为经营活动现金流量:净利润1,014,451.
993,293,994.
88加:资产减值准备397,198.
05219,564.
26固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧802,692.
05106,769.
81无形资产摊销153,619.
9512,787.
04投资性房地产折旧及摊销长期待摊费用摊销2,460.
493,089.
77处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告78项目2013年度2012年度列)财务费用(收益以"-"号填列)217,600.
009,688.
21投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-62,662.
21-54,891.
07递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-3,326,616.
68-409,826.
31经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)3,481,280.
57-13,047,560.
24经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-4,407,369.
374,188,538.
49其他经营活动产生的现金流量净额-1,727,345.
16-5,677,845.
16(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本1年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产(3)现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额5,037,289.
61343,117.
81减:现金的期初余额343,117.
8155,570.
60加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额4,694,171.
80287,547.
21(2)现金及现金等价物项目2013年度2012年度一、现金5,037,289.
61343,117.
81其中:库存现金48.
737,408.
77可随时用于支付的银行存款5,037,240.
88335,709.
04可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物其中:三个月內到期的债劵投资三、现金及现金等价物余额5,037,289.
61343,117.
81其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物八、关联方及关联交易宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告79(一)关联方情况(1)存在控制关系的关联方单位名称与公司关系持股比例宁波宁变电气有限公司母公司64.
00%王辉最终控制方、董事长、总经理、核心技术人员(同时在宁波宁变电气有限公司出资占比63.
52%)28.
00%(2)不存在控制关系的关联方单位名称与公司关系持股比例顾伟驷参股股东、董事8.
00%宁波天一变压器有限公司公司实际控制人主要近亲属参股的企业[注]宁波变压器制造有限公司公司实际控制人主要近亲属参股的企业[注]陈耕董事陈国兴董事、副总经理、董事会秘书卢兴蓉董事、财务负责人王丁元监事会主席(同时在宁变电气出资占比8%)虞渊监事方越胜职工代表监事注:2013年8月,公司实际控制人王辉的主要近亲属即王辉之子将其在宁波变压器、天一变压器的股份全部转让,并完成相关工商变更登记.
股份转让完毕后,宁波变压器、天一变压器与本公司不存在任何关联关系.
(二)关联交易(2)销售商品关联方名称2013年度2012年度金额比例金额比例宁波宁变电气有限公司484,977.
902.
81%142,505.
860.
62%宁波变压器制造有限公司1,609,829.
069.
32%1,538,461.
546.
72%(3)购买商品关联方名称2013年度2012年度金额比例金额金额宁波宁变电气有限公司2,766,418.
0420.
50%8,317,606.
8445.
28%宁波天一变压器有限公司371,932.
042.
76%277,591.
521.
56%(4)提供劳务关联方名称2013年度2012年度金额比例金额比例宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告80关联方名称2013年度2012年度宁波天一变压器有限公司46,519.
740.
38%(5)租赁①公司向天一变压器租赁位于宁波庄桥的厂房,租金为每年30万元,合同期限2012年6月1日到2017年5月30日,总计5年.
(6)关联方提供资金2012年度类别关联方名称期初金额增加金额偿还金额利息期末金额借入王辉500,000.
00500,000.
00宁波宁变电气有限公司4,150,000.
004,150,000.
00合计4,650,000.
004,650,000.
00借出宁波变压器制造有限公司233,700.
005,830,000.
002,013,700.
004,050,000.
00宁波宁变电气有限公司6,000,000.
006,000,000.
00宁波天一变压器有限公司700,000.
00700,000.
00合计233,700.
0012,530,000.
002,713,700.
0010,050,000.
002013年度类别关联方名称期初金额增加金额偿还金额利息期末金额借出宁波变压器制造有限公司4,050,000.
001,700,000.
005,750,000.
0070,901.
91宁波宁变电气有限公司6,000,000.
004,020,000.
0010,020,000.
0085,372.
60宁波天一变压器有限公司2,900,000.
002,900,000.
00140,819.
18合计10,050,000.
008,620,000.
0018,670,000.
00297,093.
69关联方借款利率为银行同期贷款利率,短期的往来借款不计利息.
(三)关联方往来余额关联方名称科目名称2013年12月31日2012年12月31日宁波变压器制造有限公司应收账款600,000.
00宁波天一变压器有限公司预付账款1,375,217.
92宁波宁变电气有限公司其他应收款6,000,000.
00宁波变压器制造有限公司其他应收款4,051,771.
00宁波宁变电气有限公司应付账款510,738.
242,239,892.
10王辉其他应付款183,155.
87九、股份支付公司无需要说明的股份支付.
十、或有事项宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告81截至2013年12月31日止,公司无其他需要披露的或有事项.
十一、资产负债表日后事项截至审计报告日,公司无其他需要披露的资产负债表日后事项.
十二、非经常性损益项目2013年12月31日2012年12月31日非流动性资产处置损益计入当期损益的政府补助300,000.
00377,500.
00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费297,093.
69除上述各项之外的其他营业外收入和支出500.
00所得税影响额89,639.
0594,375.
00合计507,954.
64283,125.
00十三、会计报表的批准公司2013年12月31日会计报表已经公司董事会批准报出.
宁波宁变电力科技股份有限公司2014年2月15日宁波宁变电力科技股份有限公司2013年年度报告82第十章备查文件目录一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表.
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
三、报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
宁波宁变电力科技股份有限公司董事会二〇一四年四月十五日