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2015年年度报告1/143公司代码:600679900916公司简称:上海凤凰凤凰B股上海凤凰企业(集团)股份有限公司2015年年度报告2015年年度报告2/143重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
二、公司全体董事出席董事会会议.
三、上会会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告.
四、公司负责人周卫中先生、主管会计工作负责人席德华及会计机构负责人(会计主管人员)曹伟春声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经上会会计师事务所(特殊普通合伙)审计,上海凤凰2015年度实现归属于母公司股东的净利润3,656,005.
03元,根据《公司章程》规定,本年度可供股东分配利润全部用来弥补以前年度的亏损,结转后本年度末分配利润为-108,018,929.
05元,公司董事会拟定2015年度不实施对股东的利润分配和资本公积金转增股本.
六、前瞻性陈述的风险声明本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意风险.
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、重大风险提示公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险,敬请投资者予以关注,详见本年度报告"管理层讨论与分析"等有关章节中关于公司面临风险的描述.
2015年年度报告3/143目录第一节释义.
4第二节公司简介和主要财务指标5第三节公司业务概要10第四节管理层讨论与分析12第五节重要事项25第六节普通股股份变动及股东情况39第七节优先股相关情况45第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况46第九节公司治理51第十节公司债券相关情况55第十一节财务报告56第十二节备查文件目录1432015年年度报告4/143第一节释义一、释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所金山国资委指上海市金山区国有资产监督管理委员会《公司章程》指《上海凤凰企业(集团)股份有限公司章程》《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》报告期指2015年1月1日至2015年12月31日元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元,中国法定流通货币公司、上海凤凰指上海凤凰企业(集团)股份有限公司江苏美乐、美乐投资指江苏美乐投资有限公司华久辐条指江苏华久辐条制造有限公司凤凰自行车指上海凤凰自行车有限公司2015年年度报告5/143第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称上海凤凰企业(集团)股份有限公司公司的中文简称上海凤凰公司的外文名称ShanghaiPhoenixEnterprise(Group)CO.
,LTD.
公司的外文名称缩写SPEG公司的法定代表人周卫中二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名刘峰朱鹏程联系地址上海市闵行区吴中路369号15楼上海市闵行区市吴中路369号15楼电话021-31351508021-31351561传真021-31351501021-31351501电子信箱lf@jskfjs.
comzpc@jskfjs.
com三、基本情况简介公司注册地址上海市金山工业区开乐大街158号6号楼公司注册地址的邮政编码201506公司办公地址上海市闵行区吴中路369号15楼公司办公地址的邮政编码201103公司网址www.
jskfjs.
com电子信箱master@jskfjs.
com四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称《上海证券报》、《香港商报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.
sse.
com.
cn公司年度报告备置地点公司董事会秘书办公室五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称A股上海证券交易所上海凤凰600679金山开发B股上海证券交易所凤凰B股900916金山B股六、其他相关资料公司聘请的会计师事务所(境内)名称上会会计师事务所(特殊普通合伙)办公地址上海市静安区威海路755号文新报业大厦20楼签字会计师姓名张晓荣唐慧钰2015年年度报告6/143报告期内履行持续督导职责的财务顾问名称东方花旗证券有限公司办公地址上海市黄浦区中山南路318号24层签字的财务顾问主办人姓名于力张勇持续督导的期间2015年11月30日至2017年12月31日七、近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据单位:元币种:人民币主要会计数据2015年2014年本期比上年同期增减(%)2013年营业收入460,749,421.
58609,412,373.
91-24.
39708,571,913.
08归属于上市公司股东的净利润3,656,005.
0338,593,906.
47-90.
538,760,348.
89归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-23,530,283.
17-62,607,758.
96不适用-19,924,710.
93经营活动产生的现金流量净额29,802,127.
67107,967,738.
60-72.
4014,722,439.
012015年末2014年末本期末比上年同期末增减(%)2013年末归属于上市公司股东的净资产1,218,591,015.
81664,862,197.
6583.
28595,138,435.
93总资产1,678,650,100.
701,212,273,677.
3238.
471,173,130,049.
39期末总股本402,198,947.
00353,619,662.
0013.
74353,619,662.
00(二)主要财务指标主要财务指标2015年2014年本期比上年同期增减(%)2013年基本每股收益(元/股)0.
01030.
1091-90.
560.
0248稀释每股收益(元/股)0.
01030.
1091-90.
560.
0248扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.
0665-0.
1770不适用-0.
0563加权平均净资产收益率(%)0.
5496.
281减少91.
26个百分点1.
48扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-3.
531-10.
189不适用-3.
362015年年度报告7/143八、境内外会计准则下会计数据差异(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况√适用不适用单位:元币种:人民币净利润归属于上市公司股东的净资产本期数上期数期末数期初数按中国会计准则3,656,005.
0338,593,906.
471,218,591,015.
81664,862,197.
65按国际会计准则调整的项目及金额:按国际会计准则3,656,005.
0338,593,906.
471,218,591,015.
81664,862,197.
65(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况适用√不适用九、2015年分季度主要财务数据单位:元币种:人民币第一季度(1-3月份)第二季度(4-6月份)第三季度(7-9月份)第四季度(10-12月份)营业收入71,936,381.
38181,011,345.
90131,603,287.
5576,198,406.
75归属于上市公司股东的净利润-789,337.
54-4,400,080.
22-5,792,481.
1414,637,903.
93归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-695,510.
39-4,358,263.
27-6,336,807.
01-12,139,702.
50经营活动产生的现金流量净额-9,828,789.
824,305,647.
0027,229,344.
668,095,925.
83季度数据与已披露定期报告数据差异说明适用√不适用2015年年度报告8/143十、非经常性损益项目和金额√适用不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目2015年金额附注(如适用)2014年金额2013年金额非流动资产处置损益22,857,394.
5411,103,908.
156,609,540.
72越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外739,974.
54662,000.
001,802,374.
30计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益1,180,679.
61因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等16,053,190.
13交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益810,000.
00除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益20,897.
1567,971.
38688,265.
69单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益7,220,753.
85采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益2015年年度报告9/143根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出13,167,814.
25112,841,796.
4620,200,470.
20其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额-2,392,191.
88-8,549,969.
67-407,044.
46所得税影响额-7,207,600.
40-30,977,231.
02-9,419,980.
09合计27,186,288.
20101,201,665.
4328,685,059.
82十一、采用公允价值计量的项目单位:元币种:人民币项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产206,711.
33227,608.
4820,897.
1520,897.
15可供出售金融资产101,219,163.
52149,189,905.
6947,970,742.
17-合计101,425,874.
85149,417,514.
1747,991,639.
3220,897.
152015年年度报告10/143第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明公司主要业务是生产销售凤凰牌自行车系列产品,公司生产销售的凤凰牌自行车系列产品,不仅远销欧美拉非等国际市场,更是国内家喻户晓的著名畅销产品.
公司经营范围为"生产销售自行车、助动车、两轮摩托车、童车、健身器材、自行车工业设备及模具,与上述产品有关的配套产品;房地产开发与经营,城市和绿化建设,旧区改造,商业开发,市政基础设施建设,物业、仓储、物流经营管理.
"报告期内,公司实施了重大资产重组项目,通过非公开发行股份购入一家自行车零部件企业,对自行车产业链进行了整合,进一步增强了公司自行车产业的经营规模和竞争能力.
除自行车业务外,公司还从事房地产开发及准金融业务,报告期内公司主营业务未发生重大变化.
1、自行车业务公司子公司上海凤凰自行车有限公司(以下简称:凤凰自行车)主要经营公司自行车业务,凤凰自行车具有完善的品牌管理、生产研发和产品销售体系,近年来,凤凰自行车通过加大品牌推广、增加研发投入和完善营销体系,使自行车产品结构得到优化,公司自行车业务的盈利能力有所提升.
2、房地产业务公司子公司上海金山开发投资管理有限公司(以下简称:金开投资)主要从事房地产开发和管理业务,开发的金山嘴海鲜城项目招商顺利,漕泾危化品仓储基地一期已经投入运营,漕泾危化品仓储基地二期已经完成建设,即将正式投产.
报告期内,公司子公司上海凤凰大酒店改变经营模式,引入专业酒店管理企业合作,较好地改善了大酒店的安全状况和盈利水平.
3、准金融业务公司准金融业务主要由公司参股企业上海金山金开小额贷款有限公司和上海金开融资担保有限公司组成,报告期内,公司准金融业务积极应对当前严峻的经济形势,以"小额、分散"为原则,不断提升抗风险能力.
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内,公司实施了发行股份购买资产暨关联交易项目(重大资产重组项目).
2015年11月30日,公司收到中国证监会《关于核准金山开发建设股份有限公司向江苏美乐投资有限公司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2015]2693号),核准公司向江苏美乐发行48,579,285股人民币普通股购买其持有的华久辐条100%股权;2015年12月2日,华久辐条全部股权过户至公司名下;2015年12月9日,公司完成48,579,285股新增股份的发行,公司总股本变更为402,198,947股;2016年1月14日,公司完成工商变更登记,注册资本变更为人民币402,198,947.
00元.
三、报告期内核心竞争力分析公司拥有的"凤凰"品牌曾获得中国驰名商标、中国名牌、中华老字号等诸多荣誉,报告期内,公司通过加大品牌宣传、更新品牌理念、拓展品牌内涵、丰富产品结构、提升产品质量,不断提升品牌的知名度、美誉度和影响力,从而维护、提升公司的核心竞争力.
2015年年度报告11/143报告期内,公司通过购入华久辐条,对自行车产业链进行整合,通过挖掘、发挥华久辐条与公司现有业务之间的协同效应,提升自行车产业整体竞争能力.
报告期内,公司根据"打造投资管理型企业集团"的战略目标,通过参与设立"诚鼎产业基金",进一步增加公司在基础设施投资领域的投资经验,不断提升公司投融资能力.
2015年年度报告12/143第四节管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析报告期内,公司围绕"打造投资管理型企业集团"的战略目标,通过管理上改革创新,业务上转型升级,不断改善经营状况,提升经营业绩.
1、提升凤凰品牌形象,激发主营业务活力报告期内,公司以品牌建设为核心,通过渠道拓展、展会推广、产品升级、产能调整等多个方面的努力,提升主营业务的经营业绩:在品牌建设方面:公司获得"上海轻工卓越品牌"等称号,提升了品牌美誉度,同时通过上海展等展会,不断扩大品牌影响力;在渠道拓展方面:公司加大渠道改造力度,积极推进终端建设,同时在电子商务领域进行布局,拓展淘宝、京东、一号店等知名电商销售平台;在产品升级方面:公司不断推出新产品,智能车、山地车、公路车和折叠运动车全新亮相,丰富了产品线,提升了产品层次;在产能调整方面:公司天津工厂实施战略合作,为公司产品结构调整提供了保障.
2、实施重大资产重组,改善公司财务状况报告期内,公司实施了重大资产重组项目,自2016年1月起,华久辐条的经营业绩开始并入上市公司报表,将提升公司经营规模,改善公司盈利状况.
3、盘活处置闲置资产,提升资产收益水平报告期内,凤凰大酒店引入专业酒店管理企业经营,改善了大酒店的安全状况,降低了运营风险,提升了收益水平;凤凰科创以公开拍卖的方式对持有的华泰房产物业进行了处置;公司蒲汇塘路物业引入新的租赁户,提升了租金收益水平;金开投资危化品仓储基地三期项目土地由政府有偿进行回收.
二、报告期内主要经营情况报告期内,公司实现营业收入46,074.
94万元,同比减少24.
39%;营业成本39,670.
73万元,同比减少23.
65%;费用为9,094.
43万元,同比减少29.
58%;实现归属母公司的净利润365.
60万元,同比减少90.
53%.
扣除非经常性损益后的归属母公司净利润-2,353.
03万元,同比增加了3,907.
75万元.
(一)主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例(%)营业收入460,749,421.
58609,412,373.
91-24.
39营业成本396,707,267.
02519,575,953.
06-23.
65销售费用24,868,799.
9134,180,251.
71-27.
24管理费用65,910,123.
1787,371,928.
76-24.
56财务费用165,415.
627,591,952.
66-97.
82经营活动产生的现金流量净额29,802,127.
67107,967,738.
60-72.
40投资活动产生的现金流量净额23,513,177.
69-102,683,435.
57不适用筹资活动产生的现金流量净额-44,796,797.
84-45,419,068.
81不适用研发支出2,402,882.
002,472,596.
91-2.
822015年年度报告13/1431.
收入和成本分析(1).
主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)制造业420,305,466.
48385,140,920.
608.
37-23.
86-23.
80减少0.
06个百分点房地产租赁业务9,790,372.
274,866,128.
3450.
3016.
81-40.
15增加47.
31个百分点酒店与咨询服务4,301,886.
992,839,479.
6033.
99%-75.
97%-52.
65%减少32.
52个百分点(2).
产销量情况分析表单位:辆主要产品生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)自行车2,148,6042,137,50637,170-10.
80-11.
67-22.
99公司前5名客户的营业收入情况客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例P.
D.
EKOLAN83,959,251.
0918.
22%SIRAJCYCLEINDUSTRIESLTD.
35,379,577.
807.
68%YILONGINTERNATIONALGROUPLIMITED14,655,380.
623.
18%FOREVERCABINETRYINC7,766,943.
641.
69%HUDAABDULLAHIANDSONSPLC.
5,425,841.
791.
18%(3).
成本分析表单位:元分行业情况分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况说明制造业外购商385,140,920.
6079.
32505,449,442.
6775.
62-23.
802015年年度报告14/143品成本房地产租赁业务折旧成本4,866,128.
341.
008,130,162.
141.
22-40.
15酒店服务及咨询业务日常经营成本2,839,479.
600.
585,996,348.
250.
90-52.
65主要供应商情况供应商名称采购额占公司全部采购成本比例凤凰(天津)自行车有限公司83,747,595.
3321.
11%天津天任车料有限公司33,363,780.
508.
41%天津喜来盛自行车有限公司26,681,643.
136.
73%天津市艾歆自行车有限公司26,565,680.
806.
70%天津市圣马科技有限公司20,468,222.
315.
16%合计190,826,922.
0748.
10%2.
费用科目本期数上年同期数变动比例(%)销售费用24,868,799.
9134,180,251.
71-27.
24管理费用65,910,123.
1787,371,928.
76-24.
56财务费用165,415.
627,591,952.
66-97.
82销售费用:减少系凤凰(天津)自行车本期不合并转出且本期上海凤凰进出口有限公司自行车销量下降所致.
管理费用:减少系凤凰(天津)自行车本期不合并转出所致.
财务费用:减少系本期归还部分借款后利息支出减少,且本期人民币汇率下降导致汇兑收益增加所致.
3.
研发投入研发投入情况表单位:元本期费用化研发投入2,402,882.
00本期资本化研发投入研发投入合计2,402,882.
00研发投入总额占营业收入比例(%)0.
52公司研发人员的数量(人)11研发人员数量占公司总人数的比例(%)3.
3研发投入资本化的比重(%)2015年年度报告15/1434.
现金流项目2015年2014年本年比上年增减(%)经营活动产生的现金流量净额29,802,127.
67107,967,738.
60-72.
40投资活动产生的现金流量净额23,513,177.
69-102,683,435.
57不适用筹资活动产生的现金流量净额-44,796,797.
84-45,419,068.
81不适用经营活动产生的现金流量净额:减少主要原因系2014年收到杨行地块拆迁补偿费2015年不再发生.
投资活动产生的现金流量净额:增加主要原因系处置资产收回的现金增加所致.
筹资活动产生的现金流量净额:与上期基本持平.
借款与还款金额都比上期有所减少.
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明√适用不适用涉及科目涉及金额形成原因是否具有可持续性资产减值损失3,397,336.
90主要为公司以前年度计提的可供出售金融资产减值准备冲回不可持续投资收益3,240,000.
00为其他股权投资上海巨凤自行车有限公司分红可持续投资收益4,765,074.
78可供出售金融资产中股票分红存在不可预测性投资收益580,544.
44对上海凤凰地产股份有限公司投资收益可持续投资收益-3,021,881.
33对上海金开融资担保有限公司投资亏损2016年经营情况有所改善,预计扭亏为盈投资收益-760,288.
44上海凤凰自行车有限公司对凤凰(天津)自行车有限公司的投资损失股权结构变化,承担历年亏损,2016年预计盈利投资收益-6,438,284.
44对上海化工品交易市场经营管理有限公司的投资损失战略性亏损,不可持续投资收益455,555.
56上海凤凰科技创业投资有限公司资金拆借利息收益可持续营业外收入6,735,531.
00为公司北京西路房产征收补偿,详见附注不可持续营业外收入22,233,955.
37为华泰大厦房产出售收入,详见附注不可持续营业外收入435,248.
56上海凤凰大酒店固定资产处置收入不可持续营业外收入366,520.
00上海凤凰大酒店残疾人保障奖励存在不可预测性营业外收入6,472,771.
27上海凤凰医疗设备有限公司小股东放弃债权收入不可持续营业外支出-539,720.
00上海凤凰电动车有限公司以前年度诉讼赔偿支出不可持续2015年年度报告16/143(三)资产、负债情况分析资产及负债状况单位:元项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明货币资金278,314,674.
5016.
58271,736,731.
2522.
422.
42以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产227,608.
480.
01206,711.
330.
0210.
11应收票据1,432,343.
080.
094,625,669.
000.
38-69.
03系票据本期到期承兑所致应收账款61,605,088.
183.
6780,737,208.
226.
66-23.
70预付账款15,341,074.
240.
9112,192,348.
191.
0125.
83应收股利5,700,000.
000.
3400系参股公司分红所致其他应收款36,456,206.
602.
1772,683,770.
466-49.
84系收回债权转让款所致存货44,929,120.
442.
6851,321,440.
734.
23-12.
46其他流动资产21,013,280.
781.
251,296,433.
960.
111,520.
85主要系本期华久辐条纳入合并范围所致可供出售金融资产158,610,305.
619.
45110,975,777.
549.
1542.
92系本期按公允价值计量的可供出售金融资产公允价值上升所致长期股权投资172,966,315.
3710.
30185,326,657.
3315.
29-6.
67投资性房地产189,963,484.
9611.
32204,786,814.
0316.
89-7.
24固定资产130,880,450.
587.
8081,284,546.
896.
7161.
02主要系本期华久辐条纳入合并范围所致在建工程104,671,221.
636.
2486,317,800.
527.
1221.
26无形资产65,323,276.
043.
8942,200,175.
503.
4854.
79主要系本期华久辐条纳入合并范围所致商誉384,836,183.
4422.
93合并华久辐条所产生的商誉长期待摊费用1,795,330.
260.
112,114,493.
090.
17-15.
09递延所得税资产4,584,136.
510.
274,467,099.
280.
372.
62短期借款44,000,000.
002.
6277,000,000.
006.
35-42.
86系本期归还借款所致应付票据11,298,310.
000.
6720,000,000.
001.
65-43.
51主要系本期开具的银行承兑汇票减少所致应付账款53,067,534.
323.
1688,118,216.
717.
27-39.
78系凤凰(天津)自行车本期不再合并所致预收款项18,171,732.
091.
0824,573,745.
452.
03-26.
05应付职工薪酬12,966,895.
220.
7718,614,594.
481.
54-30.
34系凤凰(天津)自行车本期不再合并所致应交税费23,168,978.
701.
3839,263,900.
543.
24-40.
99系2014年所得税在本期支付2015年年度报告17/143应付利息214,417.
300.
01319,961.
660.
03-32.
99系本期归还借款所致应付股利232,400.
000.
01232,400.
000.
02-其他应付款150,443,915.
218.
96137,828,392.
7711.
379.
15一年内到期的非流动负债11,000,000.
000.
6611,000,000.
000.
91-长期借款67,990,000.
004.
0578,990,000.
006.
52-13.
93递延所得税负债34,786,792.
602.
0723,722,270.
531.
9646.
64系本期公允价值变动增加导致确认的递延所得税负债增加所致(四)行业经营性信息分析报告期内,国内自行车行业主营业务收入景气指数呈稳中有降的走势(见下图),虽然整体走势较为平稳,但明显低于去年同期水平.
报告期内,全国自行车制造行业累计完成主营业务收入1500.
41亿元,同比增长3.
58%.
行业主营业务收入增速明显低于去年同期水平,除2月份外,一直处于3%-5%之间.
尤其是进入三季度,增速持续走低,四季度虽然有所反弹,但依然低于去年同期水平.
从地域分布看,自行车制造产业主要集中在江苏省、天津市、河南省、山东省、浙江省等地区,这5省市的比重占全国的72.
82%(见下图:2015年1~12月全国自行车行业累计主营业务收入地区占比情况).
从增长情况来看,河南省增速最高,达到33.
2%.
2015年年度报告18/143自行车出口方面,报告期内,自行车整车出口呈现价量齐降的局面,2015年度,自行车整车累计出口金额近35亿美元,同比下降2.
12%;累计出口量超过5700万辆,比去年同期下降7.
73%;自行车零件累计出口近24亿美元,比去年同期下降3.
19%.
(五)投资状况分析1、对外股权投资总体分析(1)重大的股权投资报告期内,公司实施了重大资产重组项目,以发行股份购买资产的方式,收购了江苏美乐持有的华久辐条100%股权.
2015年11月30日,公司收到中国证监会《关于核准金山开发建设股份有限公司向江苏美乐投资有限公司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2015]2693号),核准公司向江苏美乐发行48,579,285股股份购买其持有的华久辐条100%股权;2015年12月2日,华久辐条全部股权过户至公司名下;2015年12月9日,公司完成48,579,285股新增股份的发行,公司总股本变更为402,198,947股;2015年12月14日,公司完成工商变更登记,公司注册资本变更为人民币402,198,947.
00元.
报告期内,2015年12月8日,公司召开第七届董事会第三十次会议,同意公司出资6000.
00万元,参与投资设立上海诚鼎环境产业股权投资基金有限公司,占诚鼎基金总股份的3%.
(2)重大的非股权投资报告期内,公司未发生重大的非股权投资项目.
(3)以公允价值计量的金融资产单位:元项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产206,711.
33227,608.
4820,897.
1520,897.
15可供出售金融资产101,219,163.
52149,189,905.
6947,970,742.
17合计101,425,874.
85149,417,514.
1747,991,639.
3220,897.
15(六)重大资产和股权出售报告期内,根据2015年6月26日《金山开发关于对外出售闲置房产的提示性公告》及2015年10月16日召开的第七届董事会第二十八次会议通过的《关于对外出售闲置房产的议案》,全资子公司—上海凤凰科技创业投资有限公司委托上海黄浦拍卖行有限公司以公开拍卖的方式对其持有的上海市肇嘉浜路388号华泰大厦16A、16B、16C、16D、8A、8B、11B、11D座房产及5号、6号、7号、10号、4号、8号、9号、24号车位进行出售.
截至2015年12月31日,只有11B座房产和24号车位尚未完成过户手续.
已完成过户手续的房产共计收到购房款37,570,000.
00元,扣除房屋建筑物的账面成本7,563,444.
09元(其中原值11,273,591.
92元,累计折旧3,710,147.
83元)以及处置的税金和费用7,772,600.
54元后,确认本期营业外收入22,233,955.
37元;剩余的两处已于2016年2月26日完成了过户和交房等手续.
2015年年度报告19/1432015年10月20日,公司与上海市黄浦区住房保障和房屋管理局(以下简称"黄浦区房管局")签署了《上海市国有土地上房屋征收补偿协议》,由黄浦区房管局对公司承租的位于北京西路319号公有房屋进行征收,该房屋类型为新里,房屋性质为公房,房屋用途为营业,房屋建筑面积为66平方米,征收补偿总金额为人民币6,735,531元.
公司于2015年11月26日收到该笔补偿款,并全额计入本期营业外收入.
2015年年度报告20/143(七)主要控股参股公司分析主要子公司子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接上海凤凰大酒店上海上海市杨浦区控江路1690号酒店业100%-设立上海凤凰自行车有限公司上海上海市金山区朱泾工业园区中发路188号制造业51%-设立上海凤凰自行车销售有限公司上海上海市杨浦区控江路1690号批发及零售-100%设立上海凤凰进出口有限公司上海上海市高阳路168号进出口贸易-100%设立日本凤凰株式会社日本日本东京都进出口贸易-80%设立上海凤凰电动车有限公司上海上海市金山工业区亭卫公路6558号9幢394室制造业-100%设立上海凤凰自行车江苏有限公司丹阳丹阳市司徒镇观鹤路1号制造业-100%设立江苏雷盟电动科技有限公司无锡无锡市锡山区安镇镇大成工业园B区制造业-100%非同一控制下企业合并上海凤凰医疗设备有限公司上海上海市金山区朱泾工业园区中发路188号2幢201、203室制造业-100%设立上海凤凰科技创业投资有限公司上海上海市金山工业区亭卫公路6558号5幢583室投资管理100%-设立上海邵瑞投资咨询有限公司上海上海化学工业区物流产业园合展路118号1幢108室投资管理-100%设立上海金山开发投资管理有限公司上海上海市金山区卫清东路2828号投资管理94%-设立上海金吉置业发展有限公司上海上海市金山区板桥路666号二层房地产开发-100%设立上海金康置业有限公司上海上海市金山区漕泾镇古岗路1200号3幢153室房地产开发-70%设立上海和叶实业有限公司上海上海市金山区漕泾镇合展路88号1号楼325室房地产开发-100%非同一控制下企业合并上海和宇实业有限公司上海上海市金山区漕泾镇东海村镇南2046-1号7幢104室房地产开发-100%设立上海和玺实业有限公司上海上海市金山区漕泾镇东海村镇南2046-1号7幢105室房地产开发-100%设立江苏华久辐条制造有限公司丹阳丹阳市司徒镇工业园制造业100%非同一控制下企业合并2015年年度报告21/1432、主要子公司财务信息公司名称资产合计负债合计营业收入净利润上海凤凰大酒店86,594,457.
637,950,139.
883,033,414.
19-1,734,809.
48上海凤凰自行车有限公司139,882,619.
2685,078,195.
67117,423,097.
74-8,368,516.
07上海凤凰自行车销售有限公司40,477,587.
7426,927,073.
52193,458,674.
352,410,628.
39上海凤凰进出口有限公司104,139,378.
5279,254,298.
74228,153,948.
892,680,445.
02日本凤凰株式会社----68,030.
21上海凤凰电动车有限公司13,358,000.
0814,699,378.
33378,066.
56-2,800,029.
14上海凤凰自行车江苏有限公司22,107,164.
8124,413,202.
6358,450,279.
59-3,674,729.
12江苏雷盟电动科技有限公司35,676,361.
9328,136,098.
121,795,324.
00291,632.
44上海凤凰医疗设备有限公司1,809,645.
535,354,160.
74391,882.
848,599,181.
05上海凤凰科技创业投资有限公司140,193,726.
7945,100,581.
12230,000.
0017,031,773.
82上海邵瑞投资咨询有限公司1,628,263.
2125,156.
661,268,472.
80967,932.
33上海金山开发投资管理有限公司151,829,961.
6294,509,047.
33--7,207,126.
54上海金吉置业发展有限公司109,748,903.
4490,216,301.
713,176,318.
63-1,622,444.
50上海金康置业有限公司90,559,579.
9960,773,201.
20--65,387.
39上海和叶实业有限公司89,104,543.
0263,614,022.
286,614,053.
6412,711.
94上海和宇实业有限公司113,834,725.
4994,873,585.
08--161,358.
36上海和玺实业有限公司53,922,061.
1925,366,258.
40--217,081.
873、主要参股公司联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例表决权比例直接间接上海凤凰地产有限公司上海上海市金山区金山卫镇金石公路505号2288室房地产开发40.
00%-40.
00%上海金开融资担保有限公司上海上海市金山区卫清西路777号金融担保38.
42%-38.
42%上海金山金开小额贷款有限公司上海上海市金山区卫清西路773号小额贷款30.
00%-30.
00%上海化工品交易市场经营管理有限公司上海上海化学工业区物流产业园合展路88号5幢市场管理-27.
50%27.
50%凤凰(天津)自行车有限公司天津北辰区宜兴埠镇工业园景观路43号制造业-30.
00%30.
00%2015年年度报告22/1432015年1月19日,控股子公司—上海凤凰自行车有限公司与天津富士达自行车有限公司、江苏美乐投资有限公司签署三方协议:以2015年1月31日为基准日,三方对凤凰(天津)自行车有限公司进行增资扩股.
增资之前,上海凤凰自行车有限公司拟将原股权分别转让给天津富士达自行车有限公司和江苏美乐投资有限公司.
此次增资扩股组建合资公司以现金方式进行,上海凤凰自行车有限公司本次出资360万元,占增资扩股后股权的30%;天津富士达自行车有限公司出资600万元,占增资扩股后股权的50%;江苏美乐投资有限公司出资240万元,占增资扩股后股权的20%;本次增资扩股完成后,凤凰(天津)自行车有限公司的注册资本增加至1,200万元,由原来上海凤凰自行车有限公司的全资子公司变更为三方股东持股,持股比例由原来的100%变更为30%.
2015年3月23日,取得了变更后的营业执照,故从2015年3月31日起,公司对凤凰(天津)自行车有限公司由成本法改为权益法核算.
(八)公司控制的结构化主体情况报告期内,公司无控制的结构化主体.
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析(一)行业竞争格局和发展趋势2016年,世界经济将仍处于复苏阶段,国内总体经济将进一步放缓,结构化去产能的要求将持续较长时间.
由此导致国内市场竞争愈加激烈,而外部市场的需求存在较大的不确定性,给公司的经营带来挑战,传统制造业的转型升级仍将是发展趋势.
自行车市场:近期国内自行车市场始终徘徊在低增速之中,自行车行业难有大的起色.
但在产品结构调整方面存在一定的机会,以山地、休闲、运动为主的产品需求有一定的提升空间.
外销市场整体趋于稳定,发达国家经济复苏及传统市场的产品结构升级将给公司的出口带来机遇.
房地产业务:整体而言,上海危化品仓储仍有较大的发展空间,但当前地方政府对危化品安全及环境保护的要求大幅提高将给公司的运营带来挑战,并提升公司房地产业务的运营成本.
准金融业务:当前国内金融改革进程加快,市场准入门槛降低,特别是"互联网+金融"模式以及由简政放权为核心的行政体制改革深化带来的民营资本进场速度不断加快,使得行业竞争愈加激烈.
而当前复杂的国内经济形势也给公司准金融业务在风险控制方面提出了更高的要求.
(二)公司发展战略公司的发展战略是:以投资管理为中心,通过创新发展、转型升级,不断整合现有资源,优化资源配置,提升资产收益水平,逐步建立和完善投资管理型企业集团的运营体制和机制,把公司打造成既具有持续稳定发展规模,又具有持续盈利能力的投资管理型企业集团.
(三)经营计划2016年公司将继续围绕"创新发展、转型升级"的发展思路,通过做强主业、严控风险、补齐短板、强化合作、完善管理,加快公司战略转型的步伐,提升公司持续盈利能力和长远发展的潜力.
2015年年度报告23/1431、进一步强化自行车品牌建设、加强新产品研发、做好产品结构调整和营销渠道调整,在保持营业收入、自行车产销量指标不低于现有水平的基础上,积极争取辆车盈利能力有一定幅度的提升.
2、做好华久辐条在的财务、人员、管理等方面的融合和对接工作,发挥其与公司现有自行车业务之间的协同效应,进一步做大做强自行车主业.
3、加强安全生产管理,提升房地产开发业务的管理水平和服务能力,通过整合项目资源、完善业态布局,提高资产收益水平.
4、切实提升准金融产业的管理水平和风险防范能力,同时通过产业协同、深化合作、业务创新,扩大准金融产业的优质业务来源,提升运营水平.
5、加强人才队伍建设,通过内部培养和外部引进相结合,为公司转型发展提供坚实的组织保障和人才储备.
(四)可能面对的风险1、市场竞争风险作为公司主营业务的自行车产业,一直以来都是一个高度竞争的行业.
当前国内外经济形势较为严峻,传统产业去产能压力导致市场竞争趋于白热化;原材料及零部件价格下降进一步加剧了整车的价格竞争;而作为劳动密集型产业,劳动力成本的上升不断侵蚀企业的利润空间.
公司将通过调整产品结构、加强成本控制、创新营销模式等方式,努力提高产品盈利能力,提升公司经营业绩.
2、汇率波动风险近期,受到美元指数持续走强、国际地缘金融环境不确定性增加,各国货币政策选择的差异性等因素的影响,国际外汇市场的波动性有所加大.
公司现有自行车及零部件出口业务的结算货币主要为美元,公司的经营业绩会受到汇率变化的影响,汇率波动给公司带来的影响不容忽视.
公司将密切关注国际外汇市场发展动态,通过借助外部力量,提高对外汇市场的预测能力,积极采取包括改变付款条件、套期保值等在内的多种措施,规避汇率波动风险.
3、业务整合风险华久辐条成为公司全资子公司后,公司的资产和业务规模都得到扩大.
公司目前主要从事的自行车整车业务和华久辐条从事的自行车配件业务之间存在明显的产业上下游的关系,具备发挥产业协同效应的空间.
但协同效应的发挥需要公司对华久辐条在战略发展、企业文化及经营管理等方面进行协调一致,若未来公司与华久辐条在组织模式、财务管理及内部控制、人力资源管理、技术研发管理等方面产生冲突,将对公司的生产经营管理带来一定的风险.
公司将以规范化运营为基准,做好华久辐条在的财务、人员、管理等方面的融合和对接工作,发挥其与公司现有自行车业务之间的协同效应,进一步做大做强自行车主业.
4、商誉减值风险根据《企业会计准则》规定,公司发行股份购买华久辐条100%股份形成非同一控制下企业合并,在公司合并资产负债表中将形成一定金额的商誉.
本次交易所形成的商誉不能作摊销处理,且需在未来每年年度终了进行减值测试.
如果未来自行车行业不景气,华久辐条的业务将会受到影响,或者其他因素导致华久辐条未来经营状况未达预期,则上市公司存在商誉减值的风险,从而对上市公司当期损益造成不利影响.
2015年年度报告24/143公司将加强对华久辐条的运营监管,通过发挥华久辐条与公司现有自行车业务之间的协同效应,进一步增强华久辐条的持续盈利能力,同时公司将审慎对待商誉减值测试,尽可能将商誉减值风险降到最低.
四、公司因不适用准则规定或特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明适用√不适用2015年年度报告25/143第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等相关法律、法规、规范性文件的规定,为进一步保障公司股东、尤其是中小股东的利益,强化公司对股东的回报,公司结合自身情况对《公司章程》中关于利润分配政策的条款进行了修订,经独立董事发表认可意见,公司于2015年7月15日召开第七届董事会第二十六次会议,审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》,公司于2015年7月31日召开2015年第一次临时股东大会,表决通过了本议案.
修订内容如下:原公司章程:第一百八十一条公司的利润分配政策为:(一)在公司实现可分配利润(即公司无应弥补累计亏损)、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下,公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报,利润分配政策应保持连续性和稳定性.
利润分配不得超过累计未分配利润,不得损害公司的持续经营能力.
(二)公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律法规、部门规章及规范性文件允许的其他方式分配利润.
在有条件的情况下,公司可以进行中期现金分红.
(三)如公司当年盈利且累计未分配利润均为正,公司可以实施现金分红方式分配利润,年度拟分配的现金红利总额(含中期分配的现金红利)不低于当年实现归属于公司股东的净利润的30%.
(四)公司董事会在制订利润分配方案时,应当综合考虑报告期公司利润情况、资金状况、生产经营和持续发展需要、回报股东等因素,并与独立董事充分讨论.
独立董事应当对公司现金分红方案发表明确意见.
公司股东大会对现金分红方案进行审议时,应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题.
(五)公司年度报告期内盈利且累计未分配利润为正,未进行现金分红或拟分配的现金红利总额(包括中期已分配的现金红利)与当年归属于上市公司股东的净利润之比低于30%的,公司应当在审议通过年度报告的董事会公告中详细披露具体原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途以及预计收益情况、董事会会议的审议和表决情况以及独立董事的明确意见.
公司董事长、独立董事和总经理、财务负责人等高级管理人员应当在年度报告披露之后、年度股东大会股权登记日之前,在上市公司业绩发布会中就现金分红方案相关事宜予以重点说明.
上述利润分配议案应当作为特别决议提交股东大会审议.
股东大会审议时,应当为投资者提供网络投票便利条件,同时按照参与表决的A股股东的持股比例分段披露表决结果.
(六)公司监事会对董事会执行现金分红政策以及是否履行相应决策程序和信息披露等情况进行监督,在发现董事会存在以下情形之一的,应当发表明确意见,并督促其及时改正:1.
未严格执行现金分红政策;2.
未严格履行现金分红相应决策程序;3.
未能真实、准确、完整披露现金分红政策及其执行情况.
2015年年度报告26/143现修订为:第一百八十一条公司利润分配的政策、决策程序和机制如下:(一)利润分配的原则:在公司实现可分配利润(即公司无应弥补累计亏损)、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下公司的利润分配重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展,实行连续、稳定的利润分配政策.
公司的利润分配不得超过累计可分配利润,不得损害公司的持续经营能力.
(二)利润分配的形式和期间间隔:公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合或者法律法规、部门规章及规范性文件允许的其他方式分配利润;公司在选择利润分配方式时,相对于股票股利等分配方式优先采用现金分红的利润分配方式.
公司原则上每年进行一次利润分配,董事会可以根据公司情况提议在中期进行现金分红.
(三)现金分红的具体条件、比例:在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下,公司如无重大投资计划或重大资金支出等事项发生,原则上公司每年现金分红不少于当年实现归属于上市公司股东的净利润的10%.
具体分配方案将由股东大会根据公司年度的实际经营情况决定.
公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,提出差异化的现金分红政策:1.
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;2.
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;3.
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%.
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理.
(四)发放股票股利的具体条件:公司在实施现金分配股利的同时,可以派发股票股利.
若公司营收增长快速,并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,可以在满足上述现金利润分配条件下,提出并实施股票股利分配方案.
(五)利润分配的决策机制与程序:1.
董事会在拟定利润分配方案时,应当结合公司章程的规定,综合考虑报告期公司盈利情况、资金供给和需求情况、生产经营和持续发展需要、股东回报等因素提出、拟定合理的分红建议和方案.
董事会在审议现金分红具体方案时,应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及决策程序要求等事宜,独立董事应当对利润分配方案进行审核并发表明确的独立意见.
公司利润分配方案由董事会拟定并审议通过后提请股东大会审议批准.
独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议.
公司股东大会对现金分红方案进行审议时,应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,包括但不限于电话、传真和邮件沟通或邀请中小股东参会等方式,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题.
2.
公司年度报告期内盈利且累计未分配利润为正,未进行现金分红或拟分配的现金红利总额(包括中期已分配的现金红利)与当年归属于上市公司股东的净利润之比低于10%的,公司应当在董事会决议公告和年度报告中详细披露未进行现金分红或现金分配低于规定比例的原因、相关原因与实际情况是否相符合、未用于现金分红的资2015年年度报告27/143金留存公司的用途及预计收益情况,董事会决议的审议和表决情况以及独立董事对此发表明确的独立意见.
公司董事长、独立董事和总经理、财务负责人等高级管理人员应当在年度报告披露之后、年度股东大会股权登记日之前,在上市公司业绩发布会中就现金分红方案相关事宜予以重点说明.
上述利润分配议案应当作为特别决议提交股东大会审议.
3.
公司董事会审议制定利润分配相关政策时,须经全体董事过半数表决通过方可提交股东大会审议;股东大会审议制定利润分配相关政策时,须经出席股东大会会议的股东(包括股东代理人)所持表决权的三分之二以上表决通过.
(六)利润分配政策的调整或变更:1.
公司应当严格执行公司章程规定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案.
如因公司外部经营环境或者自身经营状况发生重大变化而需对利润分配政策进行调整,应当作详细论证,并经公司董事会审议后提请股东大会特别决议通过,独立董事应对利润分配政策的修改发表独立意见.
2.
公司董事会提出调整或变更利润分配政策时要说明该等利润分配政策调整原因,并事先征求独立董事及监事会成员意见.
独立董事需就利润分配政策的变化及新的利润分配政策是否符合公司利润分配政策的原则、是否符合公司利益进行审议并发表事前意见.
3.
关于现金分红政策调整或变更的议案由董事会拟定,独立董事应当发表明确的独立意见;调整或变更后的现金分红政策经董事会审议后,提交股东大会审议,并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过后方可实施.
(七)分红的监督约束机制:公司监事会对董事会执行现金分红政策以及是否履行相应决策程序和信息披露等情况进行监督,在发现董事会存在以下情形之一的,应当发表明确意见,并督促其及时改正:1.
未严格执行现金分红政策;2.
未严格履行现金分红相应决策程序;3.
未能真实、准确、完整披露现金分红政策及其执行情况.
(八)利润分配政策的披露公司应当在年度报告中详细披露利润分配政策的制定及执行情况,说明是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求;现金分红标准和比例是否明确和清晰;相关的决策程序和机制是否完备;独立董事是否尽职履责并发挥了应有的作用;中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益是否得到充分保护等.
对现金分红政策进行调整或变更的,还要详细说明调整或变更的条件和程序是否合规和透明等.
(九)其他存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金.
2015年年度报告28/143(二)公司近三年(含报告期)的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位:元币种:人民币分红年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)2015年00003,656,005.
032014年000038,593,906.
472013年00008,760,348.
89(三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况单位:元币种:人民币现金分红的金额比例(%)2015年00(四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划适用√不适用二、承诺事项履行情况√适用不适用2015年年度报告29/143(一)公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺背景承诺类型承诺方承诺内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划与重大资产重组相关的承诺解决同业竞争金山国资委作为本公司的控股股东,金山国资委作出如下承诺:1、目前金山国资委没有直接或间接发展、参与、经营或协助经营与公司业务存在竞争的任何活动,亦没有在任何与公司业务由直接或间接竞争关系的公司、企业或其他机构组织拥有任何直接或间接权益.
2、金山国资委不直接或间接经营任何与上市公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资任何与上市公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业3、在金山国资委与上市公司之间存在竞争性同类业务时,将自愿放弃同上市公司的业务竞争4、金山国资委不向任何其他在业务上与上市公司相同、类似或构成竞争的公司、企业或其他机构组织或个人提供资金、技术或销售渠道、客户信息等支持5、金山国资委不会利用上市公司控股股东的身份进行损害上市公司及其他股东利益的经营活动否是与重大资产重组相关的承诺解决关联交易金山国资委作为本公司的控股股东,金山国资委作出如下承诺:1、金山国资委将尽可能的避免和减少与上市公司发生的关联交易2、对于确有必要且无法避免的关联交易,金山国资委将遵循市场化的公正、公平、公开的原则,按照有关法律法规、规范性文件和上市公司章程等有关规定,履行包括回避表决等合法程序,依法签署合法有效的协议文件,不通过关联关系向上市公司谋求特殊利益,不会与上市公司发生任何有损上市公司及其他股东利益的关联交易.
否是2015年年度报告30/1433、金山国资委不以任何方式违法违规占用上市公司的资金、资产,亦不要求上市公司为金山国资委进行违规担保.
4、金山国资委不会利用控股股东的地位及影响谋求与上市公司在业务合作等方面给予金山国资委优于市场第三方的权利,不利用控股股东的地位及影响谋求与上市公司达成交易的优先权利.
与重大资产重组相关的承诺解决同业竞争江苏美乐江苏美乐作出如下承诺:1、江苏美乐及其实际控制人、实际控制人的一致行动人、江苏美乐控制的企业、江苏美乐实际控制人控制的其他企业承诺,不会直接或间接从事或发展与华久辐条现有经营范围所涉及的所有业务或相类似的业务,也不会控股或参股或利用或代表第三方成立、发展、投资、参与、协助任何企业与华久辐条进行直接或间接的同业竞争.
2、未经上市公司董事会事先同意,江苏美乐及其实际控制人、实际控制人的一致行动人不会控股或参股或利用或代表第三方企业从事涉及与上市公司参与的自行车整车业务产生直接或间接竞争的自行车整车(包括但不限于生产、销售等)的业务.
否是与重大资产重组相关的承诺解决关联交易江苏美乐江苏美乐作出如下承诺:1、在持有上市公司股份期间,江苏美乐及其实际控制人控制的企业将尽量减少并规范与上市公司及上市公司控制的企业之间的关联交易.
2、对于未来无法避免或有合理原因发生的关联交易,江苏美乐将善意履行作为上市公司股东的义务,不利用股东地位就上市公司与江苏美乐及其实际控制人控制的企业相关的任何关联交易采取任何行动,不故意促使上市公司董事会或股东大会做出损害上市公司及其他股东合法权益的决议.
3、江苏美乐及其实际控制人控制的企业不以任何方式违法违规占用上市公司的资金及要求上市公司违法违规提供担保.
4、若上市公司与江苏美乐及其实际控制人控制的企业发生无法避免或否是2015年年度报告31/143有合理原因的关联交易,则江苏美乐及其实际控制人承诺将促使上述关联交易遵循市场公正、公平、公开的原则,依照正常商业条件进行,江苏美乐及其实际控制人将不会要求,也不会接受上市公司给予优于上市公司在一项市场公平交易中向第三方给予的条件.
5、江苏美乐及其实际控制人将严格遵守和执行上市公司关联交易管理制度的各项规定.
与重大资产重组相关的承诺股份限售江苏美乐江苏美乐作出如下承诺:1、根据《上市公司重大资产重组管理办法》规定,江苏美乐取得本次发行的股份时,对用于认购上市公司股份的部分资产持续拥有权益的时间不足12个月,对应于本次发行股份的比例为68.
3%,该部分股份的锁定期为自股份发行结束之日起36个月.
对用于认购上市公司股份的部分资产持续拥有权益的时间超过12个月,对应于本次发行股份的比例为31.
7%,自本次发行结束之日起满12个月后可解禁30%,自本次发行结束之日起满24个月后可解禁30%,剩余部分股份的锁定期亦为本次发行股份结束之日起36个月.
2、若中国证监会对本次交易中江苏美乐所获得的股份之锁定期有不同要求的,江苏美乐江自愿无条件按照中国证监会的要求进行股份锁定.
3、本次发行结束后,江苏美乐由于上市公司送红股、转增股本等原因增加的上市公司股份,亦应遵守上述约定.
自本次新增股份上市之日起三年内是是与重大资产重组相关的承诺解决土地等产权瑕疵江苏美乐江苏美乐作出如下承诺:1、江苏美乐承诺,已经严格依法履行了对华久辐条的出资义务,不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资、出资不实等违法股东义务及责任的行为,不存在可能影响华久辐条依法存续的情况,并承诺对华久辐条的股权具有合法、完整的所有权及处分权,有权依法转让,不存在设定质押等任何形式的权力担保,不存在禁止转让、限制转让、其他任何权力限制的人格公司内部管理制度文件、股东协否是2015年年度报告32/143议、合同、承诺或安排,亦不存在任何可能导致上述股权被有关司法机关或行政机关冻结、查封、扣押或限制转让的未决或潜在的诉讼、仲裁以及任何其他行政或司法程序.
2、江苏美乐确认,华久辐条股权过户或转移至上市公司不存在法律障碍.
3、江苏美乐承诺至重大资产重组完成期间,将确保华久辐条的资产不出现影响本次交易的重大资产减损、重大业务变更等情形.
与重大资产重组相关的承诺盈利预测及补偿江苏美乐江苏美乐作出如下承诺:1、根据《资产评估报告》测算的华久辐条在2015、2016、2017三个完整会计年度的净利润预测数,若业绩承诺期间,华久辐条扣除非经常性损益后净利润数额不足承诺净利润数额的,则由江苏美乐进行股份补偿.
2、具体业绩承诺及补偿方式,江苏美乐将依据与上市公司按照中国证监会规定或认可的方式另行签署的《盈利预测补偿协议》的约定进行2015、2016、2017三个完整会计年度是是其他承诺其他江苏仙凤根据2013年2月28日子公司—上海凤凰自行车有限公司与江苏仙凤电动科技有限公司(以下简称:江苏仙凤)签订的"关于凤凰电动车品牌许可与经营模式的框架协议"及12月又签订的补充协议,江苏仙凤电动科技有限公司将从2013年起获得凤凰电动车的品牌许可权5年.
2013年至2018年是是2015年年度报告33/143(二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是达到原盈利预测及其原因作出说明根据《发行股份购买资产协议书》和《发行股份购买资产之盈利预测补偿协议》,本次重组置入资产为华久辐条100%股权,置入作价系采用收益法评估.
根据上海财瑞资产评估有限公司出具的沪财瑞评报(2015)2042号《资产评估报告》中所编制的盈利预测,华久辐条2015年度盈利预测净利润为3,827.
39万元.
盈利预测净利润系每年实现的经审计扣除"非经常性损益"(以中国证监会最新颁布的《发行证券的公司信息披露规范问答第1号---非经营性损益》中的认定原则为准)后的净利润.
根据众华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《上海凤凰重大资产重组之标的资产盈利预测实现情况审核报告》(众会字[2016]第4414号),华久辐条2015年度经审计的净利润扣除非经常性损益后为3,960.
73万元,占盈利预测净利润的比例为103.
48%.
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况适用√不适用四、董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明(一)董事会、监事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明适用√不适用(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明适用√不适用(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明适用√不适用五、聘任、解聘会计师事务所情况单位:万元币种:人民币现聘任境内会计师事务所名称上会会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬90境内会计师事务所审计年限1名称报酬内部控制审计会计师事务所上会会计师事务所(特殊普通合伙)45财务顾问东方花旗证券有限公司1060聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用不适用2015年4月23日,公司召开第七届董事会第二十四次会议,审议通过了《关于支付2014年度审计费用及聘任2015年度审计机构的议案》,续聘上会会计师事务所(特2015年年度报告34/143殊普通合伙)担任公司2015年度财务审计机构及内部控制审计机构.
本议案经公司于2015年6月19日召开的2015年年度股东大会表决通过.
报告期内,因实施重大资产重组项目,经2015年第一次临时股东大会审议通过,公司聘请了东方花旗证券有限公司为公司财务顾问.
财务顾问费在2016年支付.
审计期间改聘会计师事务所的情况说明审计期间,公司未发生改聘、解聘会计师事务所的情况六、面临暂停上市风险的情况(一)导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施无七、破产重整相关事项适用√不适用八、重大诉讼、仲裁事项适用√不适用九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况适用√不适用十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响适用√不适用十一、重大关联交易√适用不适用(一)与日常经营相关的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项事项概述查询索引2015年4月23日,公司召开第七届董事会第二十四次会议,审议通过了《关于2014年度日常关联交易完成情况及2015年度计划的议案》2015年6月19日,公司召开2015年年度股东大会表决通过上述议案.
详见2015年4月24日刊登在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站的公司临2015-021公告及2015年6月20日刊登在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站的公司临2015-027公告2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项无2015年年度报告35/1433、临时公告未披露的事项适用√不适用(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项事项概述查询索引无2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项2015年4月19日,公司召开第七届董事会第二十三次会议,审议通过了《关于〈公司发行股份购买资产暨关联交易预案〉及摘要的议案》等相关议案,同日公司与江苏美乐签订了附生效条件的《发行股份购买资产协议书》.
(详见2015年4月20日刊登在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站的公司临2015-017公告)2015年4月21日,公司披露了《金山开发发行股份购买资产暨关联交易预案》及《金山开发发行股份购买资产暨关联交易预案》(摘要),公司拟通过非公开发行股份的方式向江苏美乐收购其持有的华久辐条100%股权.
(详见2015年4月24日刊登在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站的公司公告)2015年7月15日,公司召开第七届董事会第二十六次会议,审议通过了《关于公司发行股份购买资产方案的议案(修订)》等相关议案,同日公司与江苏美乐签订了附生效条件的《发行股份购买资产协议书之补充协议》以及《盈利预测补偿协议》,并公告了《金山开发建设股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书(草案)》.
(详见2015年4月24日刊登在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站的公司临2015-033公告)2015年7月28日,公司收到上海市国有资产监督管理委员会《上海市接受非国有资产评估项目备案表》及《关于金山开发建设股份有限公司非公开发行股份有关问题的批复》.
(详见2015年7月29日刊登在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站的公司临2015-039公告)2015年7月31日,公司召开2015年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司发行股份购买资产方案的议案(修订)》等相关议案.
(详见2015年8月1日刊登在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站的公司临2015-040公告)2015年11月30日,公司收到中国证券监督管理委员会(以下简称:中国证监会)《关于核准金山开发建设股份有限公司向江苏美乐投资有限公司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2015]2693号)(详见2015年12月1日刊登在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站的公司临2015-061公告)2015年12月2日,公司完成华久辐条的资产过户;2015年12月9日,公司完成新增股份的发行.
(详见2015年12月3日、2015年12月10刊登在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站的公司临2015-063、临2015-067公告)2016年1月14日,公司完成公司名称、注册资本等工商变更登记手续.
(详见2016年1月15日刊登在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站的公司临2016-004公告)2015年年度报告36/1433、临时公告未披露的事项适用√不适用4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况根据《发行股份购买资产协议书》和《发行股份购买资产之盈利预测补偿协议》,本次重组置入资产为华久辐条100%股权,置入作价系采用收益法评估.
根据上海财瑞资产评估有限公司出具的沪财瑞评报(2015)2042号《资产评估报告》中所编制的盈利预测,华久辐条2015年度盈利预测净利润为3,827.
39万元.
盈利预测净利润系每年实现的经审计扣除"非经常性损益"(以中国证监会最新颁布的《发行证券的公司信息披露规范问答第1号---非经营性损益》中的认定原则为准)后的净利润.
根据众华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《上海凤凰重大资产重组之标的资产盈利预测实现情况审核报告》(众会字[2016]第4414号),华久辐条2015年度经审计的净利润扣除非经常性损益后为3,960.
73万元,占盈利预测净利润的比例为103.
48%.
(三)共同对外投资的重大关联交易1、临时公告未披露的事项适用√不适用(四)关联债权债务往来1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项事项概述查询索引2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项无3、临时公告未披露的事项√适用不适用单位:万元币种:人民币关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额上海慕苏科技有限公司股东的子公司0598.
99598.
99江苏美乐车圈有限公司股东的子公司07.
287.
28合计606.
27606.
27关联债权债务形成原因房屋租赁意向金关联债权债务对公司的影响无重大影响2015年年度报告37/143十二、重大合同及其履行情况(一)托管、承包、租赁事项√适用不适用1、托管情况适用√不适用2、承包情况适用√不适用3、租赁情况√适用不适用单位:万元币种:人民币出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁收益租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系上海凤凰大酒店上海皓石资产管理有限公司位于上海杨浦区控江路1690号的上海凤凰大酒店2015年3月1日2033年2月28日266.
67房地产租赁合同本期租赁收益占公司利润总额的24.
83%否上海凤凰企业(集团)股份有限公司上海秉栩投资管理有限公司蒲汇塘路物业位于上海市徐汇区蒲汇塘路98号2016年1月1日2030年12月31日房地产租赁合同本期尚未取得租赁收益否租赁情况说明(1)2015年1月29日,子公司—上海凤凰大酒店与上海皓石资产管理有限公司(以下简称"皓石资产")签署了《房地产租赁合同》,由皓石资产整体租用位于上海杨浦区控江路1690号的上海凤凰大酒店,租赁期限为18年,从房屋交付日起算,前六个月为免租期,具体支付租金的情况:第一年至第五年的年租金为800万元,此后每五年在前五年的基础上上涨5%,按季度收取.
2015年3月开始承租,扣除免租期后,本期确认租金收入266.
67万元.
(2)2015年12月8日,上海凤凰企业(集团)股份有限公司与上海秉栩投资管理有限公司(以下简称:秉栩投资)签署《租赁合同》,将公司持有的位于上海市徐汇区蒲汇塘路98号厂区的土地、厂房及相关供水、供电、道路等附属设施出租给秉栩投资经营使用.
租赁期限为15年,自2016年1月1日起至2030年12月31日止,前三个月为免租期.
租金结算方式:2016年4月1日至2016年12月31日,租金为300.
00万元/年;从2017年起每年租金为400.
00万元/年.
本期尚未有租赁收益.
2015年年度报告38/143(二)担保情况√适用不适用单位:元币种:人民币公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保起始日担保到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联关系报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计50,000,000.
00报告期末对子公司担保余额合计(B)50,000,000.
00公司担保总额情况(包括对子公司的担保)担保总额(A+B)50,000,000.
00担保总额占公司净资产的比例(%)7.
15其中:为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)担保总额超过净资产50%部分的金额(E)上述三项担保金额合计(C+D+E)未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明(三)委托他人进行现金资产管理的情况1、委托理财情况适用√不适用2、委托贷款情况适用√不适用3、其他投资理财及衍生品投资情况适用√不适用十三、其他重大事项的说明适用√不适用十四、可转换公司债券情况适用√不适用2015年年度报告39/143第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况(一)普通股股份变动情况表1、普通股股份变动情况表单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份48,579,28548,579,28548,579,28512.
081、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股48,579,28548,579,28548,579,28512.
08其中:境内非国有法人持股48,579,28548,579,28548,579,28512.
08境内自然人持股4、外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份353,619,662100353,619,66287.
921、人民币普通股182,019,66251.
47182,019,66245.
262、境内上市的外资股171,600,00048.
53171,600,00042.
663、境外上市的外资股4、其他三、普通股股份总数353,619,66210048,579,28548,579,285402,198,9471002、普通股股份变动情况说明2015年公司实施发行股份购买资产暨关联交易项目,以非公开发行48,579,285股人民币普通股购买江苏美乐持有的华久辐条100%股权.
2015年12月9日公司完成新增股份的发行及登记托管工作.
(详见公司于2015年12月9日刊登在《上海证券报》、《香港商报》和上海证券交易所网站的临2015-067公告)3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)由于公司于2016年1月14日完成重大资产重组工商变更登记,因此,报告期内股份变动对最近一年和最近一期财务指标不构成影响.
2015年年度报告40/143(二)限售股份变动情况√适用不适用单位:股股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期江苏美乐投资有限公司004,619,8904,619,890非公开发行新股上市2016年12月9日江苏美乐投资有限公司004,619,8904,619,890非公开发行新股上市2017年12月9日江苏美乐投资有限公司0039,339,50539,339,505非公开发行新股上市2018年12月9日合计0048,579,28548,579,285//二、证券发行与上市情况(一)截至报告期内证券发行情况单位:股币种:人民币股票及其衍生证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期普通股股票类普通股2015年12月9日10.
914,619,8902016年12月9日普通股2015年12月9日10.
914,619,8902017年12月9日普通股2015年12月9日10.
9139,339,5052018年12月9日截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):报告期内,公司实施发行股份购买资产暨关联交易项目,以10.
91元/股的价格,非公开发行48,579,285股人民币普通股购买江苏美乐持有的华久辐条100%股权.
公司于2015年12月10日发布《金山开发关于非公开发行股票发行结果暨股份变动公告》(详见公司刊登在《中国证券报》、《香港商报》和上海证交所网站的公司临2015-067公告),本次发行的新增股份已于2015年12月9日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续.
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况报告期内,公司非公开发行48,579,285股人民币普通股,发行完毕后公司总股本从353,619,962股增加至402,198,947股.
2016年1月14日,公司完成注册资本工商变更登记,公司注册资本由353,619,962元增加至402,198,947元.
2015年年度报告41/143三、股东和实际控制人情况(一)股东总数截止报告期末普通股股东总数(户)34,290年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)36,497截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表单位:股前十名股东持股情况股东名称(全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质股份状态数量上海市金山区国有资产监督管理委员会0117,154,83829.
130无国有法人江苏美乐投资有限公司48,579,28548,579,28512.
0848,579,285质押48,579,285境内非国有法人VANGUARDTOTALINTERNATIONALSTOCKINDEXFUND857,6341,842,5340.
460未知未知GUOTAIJUNANSECURITIES(HONGKONG)LIMITED278,4671,756,3980.
440未知未知缪明华1,618,2001,618,2000.
400未知未知NORGESBANK1,385,0391,385,0390.
34未知未知周晓建2001,380,2550.
34未知未知白鹏飞1,207,1021,207,1020.
30未知未知招商证券香港有限公司614,6731,085,5730.
27未知未知INGASIAPRIVATEBANKLIMITED1,000,0001,000,0000.
25未知未知2015年年度报告42/143前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量种类数量上海市金山区国有资产监督管理委员会117,154,838人民币普通股117,154,838VANGUARDTOTALINTERNATIONALSTOCKINDEXFUND1,842,534境内上市外资股1,842,534GUOTAIJUNANSECURITIES(HONGKONG)LIMITED1,756,398境内上市外资股1,756,398缪明华1,618,200境内上市外资股1,618,200NORGESBANK1,385,039境内上市外资股1,385,039周晓建1,380,255境内上市外资股1,380,255白鹏飞1,207,102人民币普通股1,207,102招商证券香港有限公司1,085,573境内上市外资股1,085,573INGASIAPRIVATEBANKLIMITED1,000,000境内上市外资股1,000,000许素英999,998境内上市外资股999,998上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知前10名股东之间、前10名无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件可上市交易时间新增可上市交易股份数量1江苏美乐投资有限公司4,619,8902016年12月9日4,619,890限售期12个月2江苏美乐投资有限公司4,619,8902017年12月9日4,619,890限售期24个月3江苏美乐投资有限公司39,339,5052018年12月9日39,339,505限售期36个月45678910上述股东关联关系或一致行动的说明2015年年度报告43/143四、控股股东及实际控制人情况(一)控股股东情况1法人名称上海市金山区国有资产监督管理委员会单位负责人或法定代表人孙雨兴成立日期1997年5月12日主要经营业务国有资产监督管理报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无其他情况说明2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图(二)实际控制人情况1法人名称上海市金山区国有资产监督管理委员会单位负责人或法定代表人孙雨兴成立日期1997年5月12日主要经营业务国有资产监督管理报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无其他情况说明2015年年度报告44/1432公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图五、其他持股在百分之十以上的法人股东单位:元币种:人民币法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况江苏美乐投资有限公司王国宝2009年11月11日69678946-750,000,000项目投资、项目管理;情况说明六、股份限制减持情况说明适用√不适用2015年年度报告45/143第七节优先股相关情况适用√不适用2015年年度报告46/143第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用不适用单位:股姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬周卫中董事长男452012年10月31日2016年2月2日00020.
00徐弢总经理、董事男432012年10月31日2015年8月25日00020.
00李卫忠副总经理、董事男472012年10月31日2016年2月2日00016.
00刘峰董秘、职工董事男432013年4月10日2016年2月2日00016.
00郑少华独立董事男462012年10月31日2016年2月2日0005.
50桂水发独立董事男502012年10月31日2016年2月2日0006.
00蔡舒恒独立董事男512012年10月31日2016年2月2日0006.
00荣强监事会主席男602012年10月31日2016年2月2日0009.
00张玉云监事女562012年10月31日2015年6月19日0000.
00丁善胜职工监事男572013年4月10日2016年2月2日00011.
66缪伟东监事男482015年6月19日2016年2月2日00025.
00徐斌副总经理男452013年10月24日2016年2月2日00019.
20姚春燕总工程师女462013年6月20日2016年2月2日00016.
00曹伟春总会计师男452013年6月20日2016年2月2日00025.
00合计195.
36/2015年年度报告47/143姓名主要工作经历周卫中曾任上海石化城市建设综合开发公司董事、总经理,上海新金山投资控股集团有限公司党委副书记、副董事长、总经理.
现任上海凤凰董事长、党委书记.
徐弢曾任上海市金山区国有资产监督管理委员会总经济师、副主任,上海凤凰董事、总经理.
2015年8月25日辞职.
李卫忠曾任上海凤凰自行车分公司综合管理部经理,上海金开物业分公司总经理,金山开发建设股份有限公司资产管理部总监.
现任上海凤凰董事、副总经理.
刘峰曾任上海市金山区国资委办公室主任、上海市金山区国有企业专职董事监事管理中心党支部书记.
现任上海凤凰工会主席、职工董事、董事会秘书.
郑少华曾任华东政法学院教授、科研处副处长、学科办主任,现任上海财经大学校长助理、研究生院常务副院长.
桂水发曾任上海证券交易所上市部业务经理、市场发展部副总监、总监,东方证券股份有限公司副总裁,汇添富基金管理有限公司董事长,现任乐成集团有限公司董事、总裁.
蔡舒恒曾任加拿大西安大略大学助理教授,香港中文大学主任、副教授,香港中文大学商学院代理副院长.
现任中欧国际工商学院副教授、主任.
荣强曾任上海凤凰自行车有限公司董事长、总经理,上海凤凰党委副书记、监事长.
张玉云曾任上海凤凰企业(集团)股份有限公司风险控制部总监、监事,2015年6月19日因退休不再担任公司监事职务.
丁善胜曾任上海凤凰自行车销售有限公司董事长、党总支书记;上海巨凤自行车有限公司副总经理、党支部书记.
现任上海凤凰自行车有限公司监事、监事长,上海凤凰监事.
缪伟东曾任中国石化上海石油化工工程公司科员、金山开发建设股份有限公司计划财务部总监,现任上海凤凰风险控制部总监,2015年6月19日起,任上海凤凰监事.
徐斌曾任上海化工品交易市场经营管理有限公司总经理、执行董事.
现任上海凤凰企业(集团)股份有限公司副总经理.
姚春燕曾任上海石化城市建设综合开发公司工程部经理、副总工程师、总工程师.
现任上海凤凰总工程师、上海金山开发投资管理有限公司董事长.
曹伟春曾任上海公信中南会计师事务所项目主审,上海杨浦科技创新(集团)有限公司财务总监,现任上海凤凰总会计师.
其它情况说明:上海凤凰第七届董事会、监事会任期至2015年10月31日届满,因公司重大资产重组等事项尚未完成、公司新一届董事会董事候选人及监事会监事候选人的提名工作尚未结束,公司董事会、监事会换届选举事宜延期.
(详见公司于2015年10月26日刊登在《上海证券报》、《香港商报》、上海证券交易所网站的公司临2015-056公告)2016年2月2日,公司完成董事会、监事会换届选举事宜.
2015年年度报告48/143(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一)在股东单位任职情况适用√不适用(二)在其他单位任职情况√适用不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期蔡舒恒中欧国际工商学院副教授、主任2007年8月1日蔡舒恒台湾长庚大学客座教授2007年9月1日蔡舒恒台湾中山大学客座教授2009年7月1日蔡舒恒北京大学管理案例研究中心专家委员会员2009年1月1日蔡舒恒国际商业道德研究中心高级顾问2001年7月1日桂水发乐成老年事业投资有限公司董事、总裁2012年1月1日桂水发中炬高新技术实业(集团)股份有限公司董事2014年4月11日郑少华上海财经大学法学院校长助理、研究生院常务副院长2015年1月1日郑少华安徽华菱星马股份有限公司独立董事2012年4月16日郑少华上海汉钟精机股份有限公司独立董事2011年11月22日在其他单位任职情况的说明2015年年度报告49/143三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序按照公司《年度目标责任书》、《本部员工年度考核管理办法》中的考评程序执行.
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据按照上海市金山区国有资产监督管理委员会的文件规定和股份公司的内控制度执行.
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况公司董事、监事、高级管理人员报酬依据考核情况支付报酬,独立董事津贴发放标准和程序按股东大会批准的办法执行.
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计195.
36万元四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务变动情形变动原因徐弢董事、总经理离任个人原因辞职张玉云监事离任退休缪伟东监事选举股东会选举五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明适用√不适用六、母公司和主要子公司的员工情况(一)员工情况母公司在职员工的数量50主要子公司在职员工的数量283在职员工的数量合计333母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员111销售人员74技术人员19财务人员21行政人员108合计333教育程度教育程度类别数量(人)硕士及以上2大专及以上172中专及以下159合计3332015年年度报告50/143(二)薪酬政策公司积极建立董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序,实施按岗位定职、定酬的体系和管理目标考核责任体系,并根据实施情况,适时做相应的修改、完善.
公司及公司董事会与董事会薪酬与考核委员会将积极探寻更加公正、透明、合理的绩效评价与激励约束机制,进一步完善公司的绩效考评体系,继而有效调动管理者的积极性和创造力,更好地促进公司长期稳定发展.
(三)培训计划公司根据业务发展需要,推荐关键岗位的员工参加有针对性的短期专业课程培训.
通过与各类专业院校、培训机构合作,加大员工培训的力度,提升员工的管理能力、专业能力,为公司可持续发展提供人才保障.
2015年年度报告51/143第九节公司治理一、公司治理相关情况说明报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所有关法律法规的要求,加强信息披露工作,建立健全内部控制制度,规范公司运作,不断提升公司治理水平和信息披露透明度.
1、关于股东与股东大会:公司严格按照有关规定召集、召开股东大会,股东大会的会议筹备、会议提案、议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面符合规定要求,并聘请律师出席进行见证,确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位并充分行使自己的权利.
公司设立了与股东沟通的有效渠道,认真接待股东来访或来电咨询,使股东充分了解公司运作情况,并及时做好股东来电来访的详细记录.
2、关于董事与董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求.
公司各位董事能够按照公司《董事会议事规则》等相关规定,出席公司董事会和股东大会,积极参加有关培训,诚实、勤勉、尽责的履行职责,充分发挥各专门委员会的积极作用,董事会会议程序符合规定,会议记录完整、真实,会议相关信息披露及时、准确、充分.
3、关于监事与监事会:公司严格按照《公司章程》规定选举监事,公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司监事能够按《监事会议事规则》认真履行自己的职责,能够本着对股东负责的精神,对公司重大投资决策以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督,并发表独立意见,维护公司和全体股东利益.
4、关于控股股东与上市公司的关系:公司控股股东上海市金山区国有资产监督管理委员会依法行使股东权利和履行股东义务,不存在超越董事会、股东大会权限干预公司重大决策和生产经营活动的情况,公司董事会、监事会和内部机构完全独立运作.
公司与控股股东之间的关联交易均按照《关联交易决策制度》的规定履行必要的决策程序,遵循公平合理的原则,并对定价依据、关联交易协议的订立及履行情况予以及时充分的披露,使交易的公平性和公正性得到有效的保证.
5、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等利益相关者的合法权益,在经济交往中做到互利互惠,共同推动公司持续、健康地发展.
6、关于信息披露与透明度:公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作,按《公司章程》、《董事会秘书工作制度》和《投资者关系管理制度》的要求严格履行相关职责,在筹备股东大会和董事会会议、协调公司与投资者之间的关系、处理公司信息披露事务等方面发挥积极的作用.
《上海证券报》、《香港商报》、上海证券交易所网站(http://www.
sse.
com.
cn)为公司信息披露的报刊及网站.
公司严格按照公开、公正、公平、完整、及时的原则披露公司信息,维护公司和投资者的合法权益.
7、关于内部控制制度的建立健全:公司严格按照监管要求,结合公司实际,建立健全各项规章制度,制订完善了《公司关联交易决策制度》.
公司严格按照监管要求不断完善内部控制制度,严格执行公司《内部控制手册》的规定,进一步强化内控规范的执行和落实,在强化日常监督和专项检查的基础上,对公司的关键业务流程、关键控制环节内部控制的有效性进行了自我评价,形成了公司《2015年度内部控制自我评价报告》.
公司将一如既往地根据有关规定及时更新和完善公司内部控制制度,不断提高公司规范运作和治理水平,促进公司的规范、健康、快速发展2015年年度报告52/143公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因公司治理与中国证监会相关规定的要求不存在重大差异.
二、股东大会情况简介会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期2014年年度股东大会2015年6月19日http://www.
sse.
com.
cn2015年6月20日2015年第一次临时股东大会2015年7月31日http://www.
sse.
com.
cn2015年8月1日2015年第二次临时股东大会2015年12月28日http://www.
sse.
com.
cn2015年12月29日三、董事履行职责情况(一)董事参加董事会和股东大会的情况董事姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数周卫中否1010500否3徐弢否54110否1李卫忠否1010500否1刘峰否1010500否3郑少华是1010600否0桂水发是10101000否0蔡舒恒是1010600否1连续两次未亲自出席董事会会议的说明报告期内,没有连续两次未亲自出席董事会的董事年内召开董事会会议次数10其中:现场会议次数0通讯方式召开会议次数5现场结合通讯方式召开会议次数5(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案以及其他非董事会议案事项提出异议.
2015年年度报告53/143四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应当披露具体情况董事会下设审计、提名、薪酬与考核及战略四个委员会,各委员会按照各自的职责和《议事规则》的相关规定对公司重要事项进行认真审查,并提出相关意见,协助董事会完成日常工作.
1.
董事会审计委员会董事会审计委员会成员由3名董事组成,其中2名独立董事,1名内部董事,召集人由独立董事桂水发先生担任.
报告期内,审计委员会召开会议4次,对公司聘请或更换外部审计机构提出建议;对公司财务报告编制及审计工作进行了监控,包括但不限于与年审会计师及公司共同确定审计工作安排、对审计过程中各阶段财务报告进行审阅、及时与年审会计师沟通并督促事务所按时完成审计工作;在审计工作结束后,向董事会提交会计师事务所年度履职情况总结报告.
同时,对公司内部审计工作情况汇报及内控规范化体系实施相关工作听取汇报、进行检查并提出相关建议.
2.
董事会薪酬与考核委员会董事会薪酬与考核委员会成员由3名董事组成,其中2名独立董事,1名内部董事,召集人由独立董事桂水发先生担任.
报告期内,薪酬与考核委员会召开了1次会议,对公司管理层的薪酬状况提出了意见和建议.
3.
董事会提名委员会董事会提名委员会成员由3名董事组成,其中2名独立董事,1名内部董事,召集人由独立董事郑少华先生担任.
报告期内,公司未发生董事、监事及高级管理人员任职事项.
4.
董事会战略发展委员会董事会战略发展委员会成员由3名董事组成,其中2名独立董事,1名内部董事,召集人由独立董事蔡舒恒先生担任.
报告期内,战略发展委员会召开了1次会议,对公司的未来发展战略提出了相应意见和建议.
报告期内,董事会下设专门委员会对所审议事项无异议.
五、监事会发现公司存在风险的说明监事会对报告期内的监督事项无异议六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明报告期内,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能保持独立性,不存在影响公司自主经营的情况报告期内,公司与控股股东不存在同业竞争的情形.
七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况公司建立了高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制,公司根据年度方针目标实施情况,对个人业绩和绩效进行考评.
2015年年度报告54/143八、是否披露内部控制自我评价报告√适用不适用详见公司《上海凤凰2015年度内部控制评价报告》报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明适用√不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明上会会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2015年度内部控制的有效性进行了独立审计,并出具了标准无保留意见.
内部控制审计报告详见上海证券交易所网站.
是否披露内部控制审计报告:是2015年年度报告55/143第十节公司债券相关情况适用√不适用2015年年度报告56/143第十一节财务报告一、审计报告√适用不适用审计报告上会师报字(2016)第XXXX号上海凤凰企业(集团)股份有限公司全体股东:我们审计了后附的上海凤凰企业(集团)股份有限公司(以下简称"贵公司")财务报表,包括2015年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2015年度的利润表和合并利润表,现金流量表和合并现金流量表,所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任.
这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、审计意见我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量.
上会会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:唐慧钰中国注册会计师:张晓荣中国上海二〇一六年四月二十八日2015年年度报告57/143二、财务报表合并资产负债表2015年12月31日编制单位:上海凤凰企业(集团)股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注六期末余额期初余额流动资产:货币资金1278,314,674.
50271,736,731.
25以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2227,608.
48206,711.
33应收票据31,432,343.
084,625,669.
00应收账款461,605,088.
1880,737,208.
22预付款项515,341,074.
2412,192,348.
19应收股利65,700,000.
00其他应收款736,456,206.
6072,683,770.
46存货844,929,120.
4451,321,440.
73其他流动资产921,013,280.
781,296,433.
96流动资产合计465,019,396.
30494,800,313.
14非流动资产:可供出售金融资产10158,610,305.
61110,975,777.
54长期股权投资11172,966,315.
37185,326,657.
33投资性房地产12189,963,484.
96204,786,814.
03固定资产13130,880,450.
5881,284,546.
89在建工程14104,671,221.
6386,317,800.
52无形资产1565,323,276.
0442,200,175.
50商誉16384,836,183.
44长期待摊费用171,795,330.
262,114,493.
09递延所得税资产184,584,136.
514,467,099.
28非流动资产合计1,213,630,704.
40717,473,364.
18资产总计1,678,650,100.
701,212,273,677.
32流动负债:短期借款1944,000,000.
0077,000,000.
00应付票据2011,298,310.
0020,000,000.
00应付账款2153,067,534.
3288,118,216.
71预收款项2218,171,732.
0924,573,745.
45应付职工薪酬2312,966,895.
2218,614,594.
48应交税费2423,168,978.
7039,263,900.
54应付利息25214,417.
30319,961.
66应付股利232,400.
00232,400.
00其他应付款26150,443,915.
21137,828,392.
77一年内到期的非流动负债2711,000,000.
0011,000,000.
00流动负债合计324,564,182.
84416,951,211.
612015年年度报告58/143非流动负债:长期借款2867,990,000.
0078,990,000.
00递延所得税负债1834,786,792.
6023,722,270.
53非流动负债合计102,776,792.
60102,712,270.
53负债合计427,340,975.
44519,663,482.
14所有者权益股本29402,198,947.
00353,619,662.
00资本公积30762,533,605.
56294,217,970.
81其他综合收益31104,176,414.
5770,998,521.
19盈余公积3257,700,977.
7357,700,977.
73未分配利润33-108,018,929.
05-111,674,934.
08归属于母公司所有者权益合计1,218,591,015.
81664,862,197.
65少数股东权益32,718,109.
4527,747,997.
53所有者权益合计1,251,309,125.
26692,610,195.
18负债和所有者权益总计1,678,650,100.
701,212,273,677.
32法定代表人:周卫中主管会计工作负责人:席德华会计机构负责人:曹伟春2015年年度报告59/143母公司资产负债表2015年12月31日编制单位:上海凤凰企业(集团)股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注十七期末余额期初余额流动资产:货币资金66,655,206.
3982,074,407.
17以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产227,608.
48206,711.
33应收票据4,442,455.
00应收账款136,338,153.
3223,108,153.
32应收股利5,700,000.
00其他应收款2202,468,992.
08208,956,889.
48其他流动资产140,467.
66流动资产合计311,389,960.
27318,929,083.
96非流动资产:可供出售金融资产158,610,305.
61110,975,777.
54长期股权投资3939,824,336.
85418,027,530.
13投资性房地产3,988,117.
204,242,744.
20固定资产1,448,529.
121,805,447.
97递延所得税资产7,203.
926,042.
80非流动资产合计1,103,878,492.
70535,057,542.
64资产总计1,415,268,452.
97853,986,626.
60流动负债:短期借款44,000,000.
0044,000,000.
00应付账款589,841.
88589,841.
88预收款项43,920.
7035,420.
70应付职工薪酬8,920,732.
208,297,494.
33应交税费3,102,623.
2424,512,268.
50应付利息58,483.
3372,600.
00应付股利232,400.
00232,400.
00其他应付款143,684,144.
83119,279,438.
51流动负债合计200,632,146.
18197,019,463.
92非流动负债:递延所得税负债34,786,792.
6023,722,270.
53非流动负债合计34,786,792.
6023,722,270.
53负债合计235,418,938.
78220,741,734.
45所有者权益:股本402,198,947.
00353,619,662.
00资本公积759,364,230.
58288,543,515.
58其他综合收益104,227,171.
5471,049,278.
162015年年度报告60/143盈余公积57,700,977.
7357,700,977.
73未分配利润-143,641,812.
66-137,668,541.
32所有者权益合计1,179,849,514.
19633,244,892.
15负债和所有者权益总计1,415,268,452.
97853,986,626.
60法定代表人:周卫中主管会计工作负责人:席德华会计机构负责人:曹伟春2015年年度报告61/143合并利润表2015年1—12月单位:元币种:人民币项目附注六本期发生额上期发生额一、营业总收入460,749,421.
58609,412,373.
91其中:营业收入33460,749,421.
58609,412,373.
91二、营业总成本485,553,657.
87668,449,770.
40其中:营业成本33396,707,267.
02519,575,953.
06营业税金及附加341,629,324.
253,479,812.
14销售费用3524,868,799.
9134,180,251.
71管理费用3665,910,123.
1787,371,928.
76财务费用37165,415.
627,591,952.
66资产减值损失38-3,727,272.
1016,249,872.
07加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)3920,897.
1567,971.
38投资收益(损失以"-"号填列)40-1,241,135.
8215,076,677.
69其中:对联营企业和合营企业的投资收益40-9,866,519.
55-631,627.
45三、营业利润(亏损以"-"号填列)-26,024,474.
96-43,892,747.
42加:营业外收入4137,908,814.
89116,223,493.
25其中:非流动资产处置利得4122,932,877.
94492,603.
18减:营业外支出421,143,631.
562,629,613.
40其中:非流动资产处置损失4275,483.
40402,519.
79四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)10,740,708.
3769,701,132.
43减:所得税费用436,658,745.
2430,693,598.
28五、净利润(净亏损以"-"号填列)4,081,963.
1339,007,534.
15归属于母公司所有者的净利润3,656,005.
0338,593,906.
47少数股东损益425,958.
10413,627.
68六、其他综合收益的税后净额33,177,893.
3831,039,339.
44归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额33,177,893.
3831,039,339.
44(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益(二)以后将重分类进损益的其他综合收益33,177,893.
3831,039,339.
441.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益33,177,893.
3831,039,339.
443.
持有至到期投资重分类为可2015年年度报告62/143供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额37,259,856.
5170,046,873.
59归属于母公司所有者的综合收益总额36,833,898.
4169,633,245.
91归属于少数股东的综合收益总额425,958.
10413,627.
68八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
0100.
109(二)稀释每股收益(元/股)0.
0100.
109法定代表人:周卫中主管会计工作负责人:席德华会计机构负责人:曹伟春2015年年度报告63/143母公司利润表2015年1—12月单位:元币种:人民币项目附注十七本期发生额上期发生额一、营业收入414,064,418.
1914,517,524.
00减:营业成本4639,141.
20856,067.
35营业税金及附加123,567.
05141,354.
62管理费用35,180,016.
9437,736,026.
38财务费用1,493,611.
175,049,102.
93资产减值损失-3,373,940.
7840,441,971.
83加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)20,897.
1567,971.
38投资收益(损失以"-"号填列)5,501,881.
504,373,373.
47其中:对联营企业和合营企业的投资收益-2,503,193.
28-270,654.
65二、营业利润(亏损以"-"号填列)-14,475,198.
74-65,265,654.
26加:营业外收入7,219,205.
00107,477,510.
88其中:非流动资产处置利得263,674.
00减:营业外支出3.
0023,131,967.
73三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-7,255,996.
7419,079,888.
89减:所得税费用-1,282,725.
4028,105,303.
45四、净利润(净亏损以"-"号填列)-5,973,271.
34-9,025,414.
56五、其他综合收益的税后净额33,177,893.
3831,039,339.
44(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益(二)以后将重分类进损益的其他综合收益33,177,893.
3831,039,339.
441.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益33,177,893.
3831,039,339.
443.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额27,204,622.
0422,013,924.
88七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:周卫中主管会计工作负责人:席德华会计机构负责人:曹伟春2015年年度报告64/143合并现金流量表2015年1—12月单位:元币种:人民币项目附注六本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金561,449,028.
00732,670,083.
94收到的税费返还47,413,354.
6655,176,176.
49收到其他与经营活动有关的现金46/(1)22,542,709.
16145,997,917.
66经营活动现金流入小计631,405,091.
82933,844,178.
09购买商品、接受劳务支付的现金457,158,759.
58663,598,195.
36支付给职工以及为职工支付的现金48,503,717.
0952,478,488.
06支付的各项税费32,624,426.
2415,342,759.
84支付其他与经营活动有关的现金46/(2)63,316,061.
2494,456,996.
23经营活动现金流出小计601,602,964.
15825,876,439.
49经营活动产生的现金流量净额29,802,127.
67107,967,738.
60二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金20,000,000.
0015,200.
00取得投资收益收到的现金8,169,828.
174,644,028.
12处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额34,032,078.
46455,008.
10收到其他与投资活动有关的现金46/(3)2,535,489.
78800,000.
00投资活动现金流入小计64,737,396.
415,914,236.
22购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金17,983,330.
7332,026,091.
80投资支付的现金21,008,000.
0029,980,000.
00支付其他与投资活动有关的现金46/(4)2,232,887.
9946,591,579.
99投资活动现金流出小计41,224,218.
72108,597,671.
79投资活动产生的现金流量净额23,513,177.
69-102,683,435.
57三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金8,400,000.
00取得借款收到的现金59,000,000.
00218,158,390.
00筹资活动现金流入小计67,400,000.
00218,158,390.
00偿还债务支付的现金103,000,000.
00253,943,950.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金9,196,797.
849,633,508.
81筹资活动现金流出小计112,196,797.
84263,577,458.
81筹资活动产生的现金流量净额-44,796,797.
84-45,419,068.
81四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3,578,446.
20-80,745.
39五、现金及现金等价物净增加额12,096,953.
72-40,215,511.
17加:期初现金及现金等价物余额260,373,011.
28300,588,522.
45六、期末现金及现金等价物余额272,469,965.
00260,373,011.
28法定代表人:周卫中主管会计工作负责人:席德华会计机构负责人:曹伟春2015年年度报告65/143母公司现金流量表2015年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金6,034,241.
0016,869,409.
31收到其他与经营活动有关的现金16,806,714.
10127,140,825.
16经营活动现金流入小计22,840,955.
10144,010,234.
47购买商品、接受劳务支付的现金384,514.
20639,956.
00支付给职工以及为职工支付的现金16,736,765.
0114,448,954.
85支付的各项税费20,488,909.
944,021,316.
72支付其他与经营活动有关的现金6,793,339.
0741,102,328.
48经营活动现金流出小计44,403,528.
2260,212,556.
05经营活动产生的现金流量净额-21,562,573.
1283,797,678.
42二、投资活动产生的现金流量:取得投资收益收到的现金8,005,074.
7810,331,467.
21处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额263,674.
00400,000.
00投资活动现金流入小计8,268,748.
7810,731,467.
21购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金26,552.
00209,354.
18投资支付的现金29,980,000.
00投资活动现金流出小计26,552.
0030,189,354.
18投资活动产生的现金流量净额8,242,196.
78-19,457,886.
97三、筹资活动产生的现金流量:取得借款收到的现金44,000,000.
0088,000,000.
00筹资活动现金流入小计44,000,000.
0088,000,000.
00偿还债务支付的现金44,000,000.
00144,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,098,824.
445,638,799.
97筹资活动现金流出小计46,098,824.
44149,638,799.
97筹资活动产生的现金流量净额-2,098,824.
44-61,638,799.
97四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-15,419,200.
782,700,991.
48加:期初现金及现金等价物余额82,074,407.
1779,373,415.
69六、期末现金及现金等价物余额66,655,206.
3982,074,407.
17法定代表人:周卫中主管会计工作负责人:席德华会计机构负责人:曹伟春2015年年度报告66/143合并所有者权益变动表2015年1—12月单位:元币种:人民币项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润一、上年期末余额353,619,662.
00294,217,970.
8170,998,521.
1957,700,977.
73-111,674,934.
0827,747,997.
53692610195.
18二、本年期初余额353,619,662.
00294,217,970.
8170,998,521.
1957,700,977.
73-111,674,934.
0827,747,997.
53692,610,195.
18三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)48,579,285.
00468,315,634.
7533,177,893.
383,656,005.
034,970,111.
92558,698,930.
08(一)综合收益总额33,177,893.
383,656,005.
03425,958.
1037,259,856.
51(二)所有者投入和减少资本48,579,285.
00470,820,715.
00519,400,000.
001.
股东投入的普通股48,579,285.
00470,820,715.
00519,400,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转-2,505,080.
252,505,080.
251.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他-2,505,080.
252,505,080.
25(五)专项储备(六)其他2,039,073.
572,039,073.
57四、本期期末余额402,198,947.
00762,533,605.
56104,176,414.
5757,700,977.
73-108,018,929.
0532,718,109.
451,251,309,125.
262015年年度报告67/143项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润一、上年期末余额353,619,662.
00334,137,393.
7257,700,977.
73-150,268,840.
5546,286,469.
18641,475,662.
08加:会计政策变更-40,009,938.
7240,009,938.
72其他-50,756.
97-50,756.
97二、本年期初余额353,619,662.
00294,127,455.
0039,959,181.
7557,700,977.
73-150,268,840.
5546,286,469.
18641,424,905.
11三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)90,515.
8131,039,339.
4438,593,906.
47-18,538,471.
6551,185,290.
07(一)综合收益总额31,039,339.
4438,593,906.
47413,627.
6870,046,873.
59(二)所有者投入和减少资本90,515.
8186,966.
14177,481.
951.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他90,515.
8186,966.
14177,481.
95(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备(六)其他-19,039,065.
47-19,039,065.
47四、本期期末余额353,619,662.
00294,217,970.
8170,998,521.
1957,700,977.
73-111,674,934.
0827,747,997.
53692,610,195.
18法定代表人:周卫中主管会计工作负责人:席德华会计机构负责人:曹伟春2015年年度报告68/143母公司所有者权益变动表2015年1—12月单位:元币种:人民币项目本期股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年期末余额353,619,662.
00288,543,515.
5871,049,278.
1657,700,977.
73-137,668,541.
32673,254,830.
87加:会计政策变更-40,009,938.
72二、本年期初余额353,619,662.
00288,543,515.
5871,049,278.
1657,700,977.
73-137,668,541.
32633,244,892.
15三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)48,579,285.
00470,820,715.
0033,177,893.
38-5,973,271.
34546,604,622.
04(一)综合收益总额33,177,893.
38-5,973,271.
3427,204,622.
04(二)所有者投入和减少资本48,579,285.
00470,820,715.
00519,400,000.
001.
股东投入的普通股48,579,285.
00470,820,715.
00519,400,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配3.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备(六)其他四、本期期末余额402,198,947.
00759,364,230.
58104,227,171.
5457,700,977.
73-143,641,812.
661,179,849,514.
192015年年度报告69/143项目上期股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年期末余额353,619,662.
00328,553,454.
3057,700,977.
73-128,643,126.
76611,230,967.
27加:会计政策变更-40,009,938.
7240,009,938.
72二、本年期初余额353,619,662.
00288,543,515.
5840,009,938.
7257,700,977.
73-128,643,126.
76611,230,967.
27三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)31,039,339.
44-9,025,414.
5622,013,924.
88(一)综合收益总额31,039,339.
44-9,025,414.
5622,013,924.
88(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配3.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额353,619,662.
00288,543,515.
5871,049,278.
1657,700,977.
73-137,668,541.
32633,244,892.
15法定代表人:周卫中主管会计工作负责人:席德华会计机构负责人:曹伟春2015年年度报告70/143三、公司基本情况1.
公司概况(1)历史沿革及改制情况上海凤凰企业(集团)股份有限公司(原名"金山开发建设股份有限公司"、以下简称"公司")为境内公开发行A、B股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司.
本公司于1993年7月由原上海凤凰自行车公司整体改制成为股份有限公司,并于1993年12月29日取得由上海市工商行政管理局颁发的企股沪总字019024号(市局)《企业法人营业执照》.
本公司首次发行的A股(25,175.
97万股)、B股(10,000.
00万股)股票分别于1993年10月8日和11月19日在上海证券交易所上市交易,后经屡次送股及公积金转增股本,至2004年本公司的注册资本为603,619,662.
00元.
2005年本公司以原控股股东上海轻工控股(集团)公司及其关联方对本公司部分非经营性资金占用款为对价,回购其代为持有的250,000,000股国家股并予注销,上述股份定向回购并注销后本公司注册资本为353,619,662.
00元,其中,原控股股东上海轻工控股(集团)公司代为持有国家股130,539,645股,占总股本的36.
92%,社会法人股17,160,000股,占总股本的4.
85%,流通A股34,320,017股,占总股本的9.
70%,流通B股171,600,000股,占总股本的48.
53%.
本公司原控股股东上海轻工控股(集团)公司所代为持有的国家股于2005年12月26日由国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]1569号《关于凤凰股份有限公司国有股划转有关问题的批复》行政划转至上海市金山区国有(集体)资产监督管理委员会,并于2006年2月22日办妥工商变更登记.
本公司于2006年2月16日实施并完成股权分置改革方案后,国家股117,154,838股,占总股本的33.
13%,社会法人股17,160,000股,占总股本的4.
85%,流通A股47,704,824股,占总股本的13.
49%,流通B股171,600,000股,占总股本的48.
53%,本公司股票已实现全流通.
2015年11月30日,经中国证券监督管理委员会《关于核准金山开发建设股份有限公司向江苏美乐投资有限公司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2015]2693号)核准,公司向江苏美乐投资有限公司(以下简称"江苏美乐")发行48,579,285股A股,每股面值为1.
00元,每股发行价格为10.
91元,所发行股份用于购买江苏美乐所拥有的江苏华久辐条制造有限公司(以下简称"华久辐条")100%股权.
认购资产的评估作价为人民币53,000万元.
截至2015年12月2日上述资产已办理了工商变更登记.
2015年12月9日,公司完成新增股份的发行,变更后的注册资本为402,198,947.
00元.
2016年1月14日,公司办理了工商变更登记手续.
2016年1月14日本公司更为现名,注册资本为人民币402,198,947.
00元,法定代表人为周卫中先生.
(2)注册地、组织形式及总部地址公司是在上海市工商行政管理局登记注册的股份有限公司,注册地址为上海市金山工业区开乐大街158号6号楼,办公地址为上海市吴中路369号美恒大厦15楼.
(3)经营范围本公司经营范围为房地产开发经营,城市和绿化建设,旧区改造,商业开发,市政基础设施建设、物业、仓储、物流经营管理;生产销售自行车、助动车、两轮摩托车、童车、健身器材、自行车工业设备及模具;与上述产品有关的配套产品(涉及行政许可的凭许可证经营).
(4)母公司及最终控制人公司的母公司及最终控制人为:上海市金山区国有资产监督管理委员会.
2015年年度报告71/143(5)财务报告的批准报出者和报告批准报出日本报告经公司第八届董事会第三次会议于2016年4月27日批准报出.
2.
合并财务报表范围本年度合并财务报表范围:全资子公司:上海凤凰大酒店、上海凤凰科技创业投资有限公司、上海邵瑞投资咨询有限公司、江苏华久辐条制造有限公司;控股子公司:上海凤凰自行车有限公司、上海凤凰进出口有限公司、上海凤凰自行车销售有限公司、上海凤凰电动车有限公司、上海凤凰自行车江苏有限公司、上海凤凰医疗设备有限公司、江苏雷盟电动车科技有限公司、日本凤凰株式会社、上海金山开发投资管理有限公司、上海金康置业有限公司、上海金吉置业发展有限公司、上海和宇实业有限公司、上海和玺实业有限公司、上海和叶实业有限公司.
四、财务报表的编制基础1.
编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础,以权责发生制为记账基础.
公司一般采用历史成本对会计要素进行计量,在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量.
2.
持续经营公司的经营活动将会无限期地延续下去,在可以遇见的未来,不会遭遇清算、解散等变故而不复存在.
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:1.
遵循企业会计准则的声明公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2014年修订]》以及相关补充规定的要求编制,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
2.
会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
3.
记账本位币本公司的记账本位币为人民币.
4.
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)在同一控制下的企业合并中,公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权,如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;如以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中2015年年度报告72/143的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益.
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益.
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额.
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益.
(2)公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本:①一次交换交易实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;②通过多次交换交易分步实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和;③为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额;④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入长期股权投资的初始投资成本.
(3)公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉.
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按照下列方法处理:①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益.
5.
合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定.
控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额.
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围.
子公司,是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等).
如果母公司是投资性主体,则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表;其他子公司不应当予以合并,母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益.
当母公司同时满足下列条件时,该母公司属于投资性主体:(1)该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金;(2)该母公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报;(3)该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价.
2015年年度报告73/143编制合并报表时,本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间.
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后,由本公司合并编制.
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初数.
因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初数.
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表.
因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表.
本公司在报告期内处置子公司,将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表.
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益.
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益.
企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
6.
现金及现金等价物的确定标准是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
7.
外币业务和外币报表折算(1)外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账.
(2)于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算.
(3)境外经营实体的外币财务报表的折算方法以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币,股东权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币.
上述折算产生的外币报表折算差额,在股东权益中以单独项目列示.
以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币.
汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示.
2015年年度报告74/1438.
金融工具(1)金融工具的分类、确认依据和计量方法①金融资产在初始确认时划分为下列四类:1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;2)持有至到期投资;3)应收款项(如是金融企业应加贷款的内容);4)可供出售金融资产.
②金融负债在初始确认时划分为下列两类:1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;2)其他金融负债.
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债.
交易性金融资产或金融负债,主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债.
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益.
支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目.
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益.
资产负债表日,将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益.
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
④持有至到期投资此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息,应单独确认为应收项目.
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率应当在取得持有至到期投资时确定,在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
(实际利率与票面利率差别较小的,也可按票面利率计算利息收入,计入投资收益.
)处置持有至到期投资时,应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
⑤贷款和应收款项贷款主要是指金融企业发放的贷款,金融企业按当前市场条件发放的贷款,按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额.
贷款持有期间所确认的利息收入,应当根据实际利率计算.
实际利率应在取得贷款时确定,在该贷款预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
实际利率与合同利率差别较小的,也可按合同利率计算利息收入.
应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权,通常应按从2015年年度报告75/143购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额.
收回或处置贷款和应收款项时,应将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
⑥可供出售金融资产可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产.
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,应单独确认为应收项目.
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,应当计入投资收益.
资产负债表日,可供出售金融资产应当以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积).
处置可供出售金融资产时,应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益.
⑦其他金融负债其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债.
通常情况下,公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等,应当划分为其他金融负债.
其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量.
(2)金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产.
终止确认,是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:①所转移金融资产的账面价值;②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1)终止确认部分的账面价值;2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债.
(3)金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分.
(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格.
公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输2015年年度报告76/143入值.
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价.
活跃市场,是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场.
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值.
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值.
(5)金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法①对于持有至到期投资和贷款,有客观证据表明其发生了减值的,应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失.
②通常情况下,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,应当确认减值损失.
可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失.
可供出售金融资产-权益工具投资减值认定标准:公允价值发生"严重"或"非暂时性"下跌的具体量化标准期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50.
00%或者持续下跌成本的计算方法系根据购买时所支付的对价期末公允价值的确定方法系根据期末活跃市场中的公允价格确定持续下跌期间的确定依据持续下跌时间已达到或超过12个月9.
应收款项(1).
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额大于500万元.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备.
(2).
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)账龄组合账龄分析法确信可以收回组合确信可以收回的款项,不计提坏账准备.
合并范围内子公司组合本公司及各子公司间款项确信可以收回,不计提坏账准备.
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用不适用账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)551-2年25252-3年50503年以上1001002015年年度报告77/143组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的适用√不适用(3).
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:单项计提坏账准备的理由当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,确认相应的坏账准备.
坏账准备的计提方法根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备.
10.
存货(1)存货的分类存货包括原材料、在产品、产成品以及周转材料等,按成本与可变现净值孰低列示.
(2)发出存货的计价方法存货发出时的成本按加权平均法核算,产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用.
周转材料主要系低值易耗品和包装物.
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备,计入当期损益.
可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
各类存货可变现净值的确定依据如下:①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值.
②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值.
③资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,应当分别确定其可变现净值,并与其相对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额.
存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提,与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备.
(4)存货的盘存制度存货的盘存制度采用永续盘存制.
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法对低值易耗品和包装物采用一次转销法,计入相关资产的成本或者当期损益.
11.
长期股权投资长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业的投资.
2015年年度报告78/143(1)投资成本确定除对外合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:①以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;②以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定;④通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定.
(2)后续计量及损益确认方法①下列长期股权投资采用成本法核算:公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资.
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价.
追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本.
被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益.
②对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资,按照采用权益法核算.
长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益.
在权益法核算时,当取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益,并调整长期股权投资的账面价值.
投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值.
投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外.
被投资单位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时,先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益.
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益.
对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后,确认投资损益.
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据2015年年度报告79/143共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排.
其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意.
如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制.
判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利.
重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响.
12.
投资性房地产(1).
如果采用成本计量模式的:折旧或摊销方法投资性房地产应当按照成本进行初始计量,在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量.
对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销:名称使用寿命预计净残值率年折旧率或摊销率房屋及建筑物20-40年4.
00%、5.
00%2.
38%-4.
80%土地使用权47年、50年-2.
00%、2.
13%13.
固定资产(1).
确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量.
(2).
折旧方法类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物年限平均法8-45年4.
00-5.
002.
11-12.
00机器设备年限平均法3-15年4.
00-5.
00、10.
006.
33-32.
00运输设备年限平均法3-10年4.
00-5.
00、10.
009.
00-32.
00办公及电子设备年限平均法3-10年4.
00-5.
00、10.
009.
00-32.
00固定资产装修年限平均法5年-20.
0014.
在建工程(1)包括公司基建、更新改造等发生的支出;(2)在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产.
15.
借款费用(1)公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当2015年年度报告80/143长的时间的(通常是指1年及1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等.
(2)借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:①资产支出已发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始.
如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序,借款费用的资本化则继续进行.
(3)在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定.
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率确定.
借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额,调整每期利息金额.
在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额.
专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
16.
无形资产(1).
计价方法、使用寿命、减值测试1)无形资产,是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产.
无形资产按照成本进行初始计量,于取得无形资产时分析判断其使用寿命.
2)公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素:①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;③以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况;④现在或潜在的竞争者预期采取的行动;2015年年度报告81/143⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;⑦与企业持有其他资产使用寿命的关联性等.
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产.
3)对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内系统合理(或年限平均法)摊销.
公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,将改变摊销期限和摊销方法.
对于使用寿命有限的无形资产,在采用直线法计算摊销额时,各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下:类别使用寿命土地使用权商标专用权按产证使用年限平均摊销,外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产10年其他5年使用寿命不确定的无形资产不进行摊销.
(2).
内部研究开发支出会计政策1)内部研究开发项目的支出,包括研究阶段支出与开发阶段支出,其中:①研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查.
②开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等.
2)内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
17.
长期资产减值长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产如存在可收回金额低于其账面价值的情况,将按照其差额计提减值准备,可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定,资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
18.
长期待摊费用长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用.
长期待摊费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益.
(长期)待摊费用按照(直线法)平均摊销,摊销年限如下:类别摊销年限装修费5年2015年年度报告82/14319.
职工薪酬(1)、短期薪酬的会计处理方法短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬.
短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金、工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤、短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬.
短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(2)、离职后福利的会计处理方法离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外.
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划.
其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划.
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等.
在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
于报告期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失;②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限响的利息;③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动.
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,上述第①项和第②项应计入当期损益;第③项应计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额.
在设定受益计划下,在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:1)修改设定受益计划时;2)企业确认相关重组费用或辞退福利时.
在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失.
(3)、辞退福利的会计处理方法辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿.
公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等.
企业向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理.
2015年年度报告83/143除符合设定提存计划条件的情形外,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
在报告期末,企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:①服务成本;②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动.
为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本.
20.
预计负债与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:(1)该义务是企业承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出企业;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量.
21.
收入(1)营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入.
(2)销售商品收入的确认销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认:①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
(3)提供劳务收入的确认在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工进度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量.
确定提供劳务交易的完工进度,选用下列方法:①已完工作的测量;②已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例;③已经发生的成本占估计总成本的比例.
在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本.
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成本计2015年年度报告84/143入当期损益,不确认提供劳务收入.
(4)让渡资产使用权收入的确认让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等.
让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,才能予以确认:①相关的经济利益很可能流入企业;②收入的金额能够可靠地计量.
公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定.
2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
根据上述原则,公司根据不同的业务类型确认收入的具体标准如下:①产品销售收入公司的产品销售收入分为国内销售、国外销售以及网络销售.
通常公司接到产品需求后,将进行采购和生产计划.
产品完工入库后,按客户需求时间由仓库安排发货.
其中:1)国内销售于货物出仓后,开具发票,并同时确认销售收入;2)国外销售于货物发出并取得提单之日确认销售收入;3)网络销售于用户确认收货时确认收入.
②房地产租赁收入通常公司会根据租赁合同约定的租金和收款期,分期确认租赁收入.
③酒店服务业务收入酒店服务收入主要为客房收入,客房收入根据每天的营收日报表来确认.
22.
政府补助(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补贴应当分别下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
23.
递延所得税资产/递延所得税负债公司所得税采用资产负债表债务法进行核算.
于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础,两者之间存在差异的,确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益).
在计算确定当期企业所得税(即当期应交企业所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上,将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益),但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响.
2015年年度报告85/143资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核.
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,应当减记递延所得税资产的账面价值.
24.
租赁(1)、经营租赁的会计处理方法本公司作为承租人对经营租赁的处理①租金的处理在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益.
②初始直接费用的处理对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用,计入当期损益.
③或有租金的处理在经营租赁下,承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益.
④出租人提供激励措施的处理出租人提供免租期的,承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期内应当确认租金费用及相应的负债.
出租人承担了承租人某些费用的,承租人将该费用从租金费用总额中扣除,按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊.
本公司作为出租人对经营租赁的处理①租金的处理出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益.
②初始直接费用的处理经营租赁中出租人发生的初始直接费用,是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等,计入当期损益.
金额较大的应当资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益.
③租赁资产折旧的计提对于经营租赁资产中的固定资产,采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧.
④或有租金的处理在实际发生时计入当期收益.
⑤出租人对经营租赁提供激励措施的处理出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内出租人确认租金收入.
出租人承担了承租人某些费用的,出租人将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配.
⑥经营租赁资产在财务报表中的处理在经营租赁下,与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方,因此出租人将出租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示,如果出租资产属于固定资产,则列在资产负债表固定资产项下,如果出租资产属于流动资产,则列在资产负债表有关流动资产项下.
25.
重要会计政策和会计估计的变更(1)、重要会计政策变更适用√不适用2015年年度报告86/143(2)、重要会计估计变更适用√不适用六、税项1.
主要税种及税率税种计税依据税率增值税产品增值额6%、17%营业税应税劳务收入5%城市维护建设税应交流转税额1%、5%、7%企业所得税应税所得额15%25%教育费附加应交流转税额3%地方教育费附加应交流转税额2%房产税房产余值、租赁收入1.
2%、12%土地使用税土地面积3元、12元/平方米存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用不适用纳税主体名称所得税税率江苏华久辐条制造有限公司15%母公司及其他子公司25%公司子公司华久辐条于2015年10月取得高新技术企业认定资格证书,被江苏省科学技术厅认定为高新技术企业,有效期三年,该公司2015年度实际执行企业所得税税率为15%.
七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额库存现金289,522.
86180,666.
58银行存款272,173,245.
18260,183,404.
81其他货币资金5,851,906.
4611,372,659.
86合计278,314,674.
50271,736,731.
25其中:存放在境外的款项总额其他说明:因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项具体情况详见本报告"所有权或使用权受到限制的资产".
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产√适用不适用2015年年度报告87/143单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额交易性金融资产227,608.
48206,711.
33其中:债务工具投资权益工具投资227,608.
48206,711.
33合计227,608.
48206,711.
333、衍生金融资产适用√不适用4、应收票据(1).
应收票据分类列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据1,432,343.
084,625,669.
00合计1,432,343.
084,625,669.
00(2).
期末公司已质押的应收票据适用√不适用(3).
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据16,999,267.
88合计16,999,267.
88(4).
期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据适用√不适用2015年年度报告88/1435、应收账款(1).
应收账款分类披露单位:元币种:人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款105,207,980.
2996.
9943,602,892.
1141.
4461,605,088.
18127,721,215.
56100.
0046,984,007.
3436.
7980,737,208.
22单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款3,261,016.
713.
013,261,016.
71100.
00-合计108,468,997.
00/46,863,908.
82/61,605,088.
18127,721,215.
56/46,984,007.
34/80,737,208.
22期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内其中:1年以内分项1年以内63,801,965.
923,190,098.
315.
00%1年以内小计63,801,965.
923,190,098.
315.
00%1至2年1,205,474.
01301,368.
5125.
00%2至3年178,230.
1489,115.
0750.
00%3年以上40,022,310.
2240,022,310.
22100.
00%合计105,207,980.
2943,602,892.
11组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用(2).
本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额0元;本期收回或转回坏账准备金额962,461.
38元.
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:适用√不适用(3).
本期实际核销的应收账款情况√适用不适用2015年年度报告89/143单位:元币种:人民币项目核销金额实际核销的应收账款729,931.
79其中重要的应收账款核销情况√适用不适用单位:元币种:人民币单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生各经销商货款729,931.
79无法收回董事会批准否合计/729,931.
79///(4).
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:单位名称与本公司关系期末余额账龄占总金额比例坏账准备客户1非关联方11,046,705.
181年以内10.
18%552,335.
26客户2非关联方9,297,577.
393年以上8.
57%9,297,577.
39客户3非关联方7,771,657.
123年以上7.
16%7,771,657.
12客户4非关联方7,012,445.
921年以内、3年以上6.
46%359,505.
54客户5非关联方6,955,080.
661年以内6.
41%347,754.
03合计42,083,466.
2738.
78%18,328,829.
346、预付款项(1).
预付款项按账龄列示单位:元币种:人民币账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内12,994,811.
7484.
718,804,574.
2472.
221至2年1,829,674.
7111.
93588,077.
604.
822至3年331,046.
602.
16899,011.
997.
373年以上185,541.
191.
201,900,684.
3615.
59合计15,341,074.
24100.
00%12,192,348.
19100.
00账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:单位名称与本公司关系期末余额账龄未结算原因交易内容供应商1非关联方350,000.
001-2年尚未收到发票采购商品供应商2非关联方340,443.
001-2年及2-3年尚未收到发票采购商品供应商3非关联方303,245.
201-2年尚未收到发票采购商品供应商4非关联方300,000.
001-2年尚未收到发票采购商品供应商5非关联方300,000.
001-2年尚未收到发票采购商品2015年年度报告90/143(2).
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:单位名称与本公司关系期末余额占总金额比例账龄未结算原因供应商1非关联方2,845,787.
0018.
55%1年以内尚未收到发票供应商2非关联方2,439,123.
2315.
90%1年以内尚未收到发票供应商3非关联方1,483,025.
009.
67%1年以内及1-2年尚未收到发票供应商4非关联方1,478,519.
009.
64%1年以内尚未收到发票供应商5非关联方1,403,565.
049.
14%1年以上尚未收到发票合计9,650,019.
2762.
90%7、应收利息适用√不适用8、应收股利√适用不适用(1).
应收股利单位:元币种:人民币项目(或被投资单位)期末余额期初余额上海金山金开小额贷款有限公司5,700,000.
00合计5,700,000.
00(2).
重要的账龄超过1年的应收股利:适用√不适用9、其他应收款(1).
其他应收款分类披露单位:元币种:人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款13,166,682.
0323.
45--13,166,682.
0343,166,682.
0346.
87658,334.
101.
5342,508,347.
93按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款39,767,080.
7970.
8216,477,556.
2241.
4423,289,524.
5745,913,307.
8849.
8615,737,885.
3534.
2830,175,422.
53单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款3,217,675.
605.
733,217,675.
60100.
00-3,009,674.
833.
273,009,674.
83100.
00-合计56,151,438.
42/19,695,231.
82/36,456,206.
6092,089,664.
74/19,405,894.
28/72,683,770.
462015年年度报告91/143期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款√适用不适用单位:元币种:人民币期末余额其他应收款(按单位)其他应收款坏账准备计提比例计提理由江苏仙凤电动科技有限公司13,166,682.
03--期后收回合计13,166,682.
03//组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内其中:1年以内分项1年以内4,782,591.
09239,129.
555.
00%1年以内小计4,782,591.
09239,129.
555.
00%1至2年523,065.
89130,766.
4825.
00%2至3年137,656.
6668,828.
3350.
00%3年以上16,038,831.
8616,038,831.
86100.
00%合计21,482,145.
5016,477,556.
22组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用(2).
本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额632,526.
18元;本期收回或转回坏账准备金额0元.
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:适用√不适用(3).
本期实际核销的其他应收款情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目核销金额实际核销的其他应收款34,138.
96其中重要的其他应收款核销情况:√适用不适用2015年年度报告92/143单位:元币种:人民币单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生各往来款项往来款34,138.
96无法收回董事会批准否合计/34,138.
96///(4).
其他应收款按款项性质分类情况√适用不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额历年往来款项15,601,981.
8115,819,661.
41债权转让款13,166,682.
0343,166,682.
03出口退税9,168,930.
7622,004,871.
50意向金(注)5,989,928.
29-预付土地款2,484,000.
002,484,000.
00代收代付及暂付款2,068,770.
76383,656.
04代收品牌推广费1,943,860.
20-押金、备用金1,682,240.
592,991,825.
02支付宝账户余额891,527.
152,556,059.
23其他3,153,516.
832,682,909.
51合计56,151,438.
4292,089,664.
74注:意向金的支付情况详见本报告"资产负债表日后事项"(5).
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:√适用不适用单位:元币种:人民币单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额客户1债权转让款13,166,682.
031-2年23.
45-客户2出口退税9,168,930.
761年以内16.
33-客户3意向金5,989,928.
291年以内10.
67-客户4预付土地款2,484,000.
001-2年4.
422,484,000.
00客户5代收品牌推广费1,943,860.
201年以内3.
4697,193.
01合计/32,753,401.
28/58.
332,581,193.
01(6).
涉及政府补助的应收款项适用√不适用2015年年度报告93/14310、存货(1).
存货分类单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料20,023,793.
0968,311.
6419,955,481.
4517,332,865.
88482,153.
0516,850,712.
83在产品2,842,867.
46-2,842,867.
461,099,141.
74619,955.
27479,186.
47库存商品22,119,517.
5274,537.
0422,044,980.
4834,873,737.
86966,694.
6533,907,043.
21委托加工材料49,894.
27-49,894.
2784,498.
22-84,498.
22周转材料35,896.
78-35,896.
78合计45,071,969.
12142,848.
6844,929,120.
4453,390,243.
702,068,802.
9751,321,440.
73(2).
存货跌价准备单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他合并范围变化转出核销原材料482,153.
05--333,487.
6180,353.
8068,311.
64在产品619,955.
27---619,955.
27-库存商品966,694.
65--574,923.
71317,233.
9074,537.
04合计2,068,802.
97--908,411.
321,017,542.
97142,848.
68(3).
期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:适用√不适用11、划分为持有待售的资产适用√不适用12、其他流动资产单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额可抵扣进项税813,280.
781,296,433.
96理财产品20,200,000.
00合计21,013,280.
781,296,433.
9613、可供出售金融资产√适用不适用(1).
可供出售金融资产情况单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具:可供出售权益工具:按公允价值计量的149,189,905.
69-149,189,905.
69101,219,163.
52-101,219,163.
52按成本计量的9,420,399.
92-9,420,399.
9213,153,950.
923,397,336.
909,756,614.
02合计158,610,305.
61-158,610,305.
61114,373,114.
443,397,336.
90110,975,777.
542015年年度报告94/143(2).
期末按公允价值计量的可供出售金融资产√适用不适用单位:元币种:人民币可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本/债务工具的摊余成本10,220,343.
6410,220,343.
64公允价值累计计入其他综合收益的公允价值变动金额104,227,171.
54104,227,171.
54已计提减值金额(3).
期末按成本计量的可供出售金融资产√适用不适用单位:元币种:人民币被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末华德塑料制品有限公司6,757,691.
92--6,757,691.
92--小于5%-申银万国证券股份有限公司3,362,141.
00-3,362,141.
00-3,025,926.
903,025,926.
90小于5%-长江经济联合发展(集团)股份有限公司1,400,000.
00--1,400,000.
00--小于5%39,000.
00武汉钢电股份有限公司1,118,000.
00--1,118,000.
00--小于5%78,050.
00上海国嘉实业股份有限公司371,410.
00371,410.
00371,410.
00371,410.
00小于5%-上海宝鼎投资股份有限公司120,008.
00--120,008.
00--小于5%-上海银行股份有限公司24,700.
00--24,700.
00--小于5%-合计13,153,950.
923,733,551.
009,420,399.
923,397,336.
903,397,336.
90/117,050.
00(4).
报告期内可供出售金融资产减值的变动情况适用√不适用(5).
可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:适用√不适用2015年年度报告95/14314、持有至到期投资适用√不适用(1).
持有至到期投资情况:(2).
期末重要的持有至到期投资:适用√不适用15、长期应收款适用√不适用16、长期股权投资√适用不适用单位:元币种:人民币被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业上海金开融资担保有限公司83,384,837.
59---3,021,881.
3380,362,956.
26-上海金山金开小额贷款有限公司50,878,012.
55---61,856.
39---5,700,000.
00--45,116,156.
16-上海凤凰地产有限公司28,712,182.
26--580,544.
4429,292,726.
70-上海化工品交易市场经营管理有限公司8,574,127.
20---6,438,284.
442,135,842.
76-凤凰(天津)自行车有限公司-3,600,000.
00--925,041.
83--1,401,822.
41---1,273,135.
76-上海凤凰医疗科技江苏有限公司(注1)-1,008,000.
001,008,000.
00上海巨凤自行车有限公司13,777,497.
7313,777,497.
73-HUFFYBICYCLECOMPANY13,736,310.
6513,736,310.
6513,736,310.
65小计199,062,967.
984,608,000.
00--9,866,519.
55--1,401,822.
41-5,700,000.
00--186,702,626.
0213,736,310.
65合计199,062,967.
984,608,000.
00--9,866,519.
55--1,401,822.
41-5,700,000.
00--186,702,626.
0213,736,310.
652015年年度报告96/143其他说明注1:2015年7月31日,控股子公司—上海凤凰医疗设备有限公司与江苏美乐投资有限公司、领辉贸易有限公司、仰喆有限公司共同出资成立了上海凤凰医疗科技江苏有限公司,注册资本1,008万元,其中上海凤凰医疗设备有限公司出资100.
8万元,占比10%,已取得企业法人营业执照,注册地:丹阳市司徒镇观鹤路,法定代表人:林浩,经营范围:从事二类6856病房护理设备及器具生产,一类医疗器械研发、生产,上述产品的同类产品的批发和进出口业务,医疗信息咨询服务.
17、投资性房地产√适用不适用投资性房地产计量模式(1).
采用成本计量模式的投资性房地产√适用不适用单位:元币种:人民币项目房屋、建筑物土地使用权合计一、账面原值1.
期初余额197,988,763.
7744,275,138.
54242,263,902.
312.
本期增加金额3.
本期减少金额11,273,591.
92-11,273,591.
92(1)处置11,273,591.
92-11,273,591.
92(2)其他转出4.
期末余额186,715,171.
8544,275,138.
54230,990,310.
39二、累计折旧和累计摊销1.
期初余额32,855,715.
614,621,372.
6737,477,088.
282.
本期增加金额6,218,930.
941,040,954.
047,259,884.
98(1)计提或摊销6,218,930.
941,040,954.
047,259,884.
983.
本期减少金额3,710,147.
83-3,710,147.
83(1)处置3,710,147.
83-3,710,147.
83(2)其他转出4.
期末余额35,364,498.
725,662,326.
7141,026,825.
43三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额3、本期减少金额4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值151,350,673.
1338,612,811.
83189,963,484.
962.
期初账面价值165,133,048.
1639,653,765.
87204,786,814.
03(2).
未办妥产权证书的投资性房地产情况:适用√不适用2015年年度报告97/143其他说明所有权或使用权受到限制的投资性房地产具体情况详见本报告"所有权或使用权受到限制的资产".
本期处置情况详见本报告其他对投资者决策有影响的重要交易和事项.
18、固定资产(1).
固定资产情况单位:元币种:人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公及电子设备固定资产装修合计一、账面原值:1.
期初余额97,216,278.
5429,989,339.
9111,692,450.
616,138,420.
2313,687,221.
57158,723,710.
862.
本期增加金额35,867,987.
4143,567,812.
991,413,615.
73557,890.
33-81,407,306.
46(1)购置1,250,000.
002,145,451.
91-120,742.
45-3,516,194.
36(2)在建工程转入-2,491,759.
58---2,491,759.
58(3)企业合并增加34,617,987.
4138,930,601.
501,413,615.
73437,147.
8875,399,352.
523.
本期减少金额3,453,605.
9511,049,648.
471,068,620.
70522,587.
28-16,094,462.
40(1)处置或报废3,453,605.
954,263,702.
41500,147.
9179,931.
83-8,297,388.
10(2)其他-6,785,946.
06568,472.
79442,655.
45-7,797,074.
304.
期末余额129,630,660.
0062,507,504.
4312,037,445.
646,173,723.
2813,687,221.
57224,036,554.
92二、累计折旧1.
期初余额28,597,184.
3919,112,326.
917,727,881.
485,197,513.
2312,058,749.
1172,693,655.
122.
本期增加金额3,451,027.
7616,571,254.
321,465,186.
42460,035.
191,166,975.
2923,114,478.
98(1)计提2,531,643.
351,425,915.
12937,342.
40281,699.
101,166,975.
296,343,575.
26(2)其他919,384.
4115,145,339.
20527,844.
02178,336.
09-16,770,903.
723.
本期减少金额585,918.
132,977,683.
70867,328.
09363,546.
88-4,794,476.
80(1)处置或报废585,918.
131,183,031.
82473,686.
4749,026.
91-2,291,663.
33(2)其他-1,794,651.
88393,641.
62314,519.
97-2,502,813.
474.
期末余额31,462,294.
0232,705,897.
538,325,739.
815,294,001.
5413,225,724.
4091,013,657.
30三、减值准备1.
期初余额3,080,064.
121,611,225.
52-54,219.
21-4,745,508.
852.
本期增加金额285,283.
00250,987.
92-1,287.
52-537,558.
44(1)计提(2)其他285,283.
00250,987.
92-1,287.
52-537,558.
443.
本期减少金额1,617,687.
821,496,552.
48-26,379.
95-3,140,620.
25(1)处置或报废1,617,687.
82162,552.
48-26,379.
95-1,806,620.
25(2)其他-1,334,000.
00---1,334,000.
004.
期末余额1,747,659.
30365,660.
96-29,126.
78-2,142,447.
04四、账面价值1.
期末账面价值96,420,706.
6829,435,945.
943,711,705.
83850,594.
96461,497.
17130,880,450.
582.
期初账面价值65,539,030.
039,265,787.
483,964,569.
13886,687.
791,628,472.
4681,284,546.
89(2).
暂时闲置的固定资产情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注机器设备1,513,159.
69197,952.
28-1,315,207.
41尚未使用(3).
通过融资租赁租入的固定资产情况适用√不适用2015年年度报告98/143(4).
通过经营租赁租出的固定资产适用√不适用(5).
未办妥产权证书的固定资产情况适用√不适用其他说明:抵押、质押情况详见本报告"所有权或使用权受到限制的资产"19、在建工程√适用不适用(1).
在建工程情况单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值化工物流仓储产业园项目(二期)72,272,629.
23-72,272,629.
2352,120,760.
67-52,120,760.
67化工物流仓储产业园项目(三期)32,398,592.
40-32,398,592.
4032,204,402.
40-32,204,402.
40技改项目856,174.
13856,174.
13-856,174.
13856,174.
13-江苏自行车厂房建造项目1,992,637.
451,992,637.
45合计105,527,395.
76856,174.
13104,671,221.
6387,173,974.
65856,174.
1386,317,800.
52(2).
重要在建工程项目本期变动情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度(%)利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源化工物流仓储产业园项目(二期)82,460,000.
0052,120,760.
6720,151,868.
56--72,272,629.
2387.
6587.
656,792,082.
914,000,745.
827.
205借款化工物流仓储产业园项目(三期)100,770,000.
0032,204,402.
40194,190.
00--32,398,592.
4032.
1532.
15---自筹技改项目856,174.
13856,174.
13---856,174.
13自筹江苏自行车厂房建造项目2,491,759.
581,992,637.
45499,122.
132,491,759.
58--100100---自筹合计186,577,933.
7187,173,974.
6520,845,180.
692,491,759.
58-105,527,395.
76//6,792,082.
914,000,745.
82//(3).
本期计提在建工程减值准备情况:适用√不适用20、工程物资适用√不适用21、固定资产清理适用√不适用2015年年度报告99/14322、生产性生物资产适用√不适用(1).
采用成本计量模式的生产性生物资产适用√不适用(2).
采用公允价值计量模式的生产性生物资产适用√不适用23、油气资产适用√不适用24、无形资产(1).
无形资产情况单位:元币种:人民币项目土地使用权商标专用权软件合计一、账面原值1.
期初余额45,680,734.
18-240,423.
1145,921,157.
292.
本期增加金额17,210,200.
007,224,250.
0038,000.
0024,472,450.
00(1)企业合并增加17,210,200.
007,224,250.
0038,000.
0024,472,450.
003.
本期减少金额--163,243.
61163,243.
61(1)处置----(2)其他--163,243.
61163,243.
614.
期末余额62,890,934.
187,224,250.
00115,179.
5070,230,363.
68二、累计摊销1.
期初余额3,611,651.
20-109,330.
593,720,981.
792.
本期增加金额1,245,681.
02-26,674.
151,272,355.
17(1)计提987,528.
04-19,074.
151,006,602.
19(2)其他258,152.
98-7,600.
00265,752.
983.
本期减少金额--86,249.
3286,249.
32(1)处置----(2)其他--86,249.
3286,249.
324.
期末余额4,857,332.
22-49,755.
424,907,087.
64三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值58,033,601.
967,224,250.
0065,424.
0865,323,276.
042.
期初账面价值42,069,082.
98-131,092.
5242,200,175.
502015年年度报告100/143(2).
未办妥产权证书的土地使用权情况:适用√不适用25、开发支出适用√不适用26、商誉√适用不适用(1).
商誉账面原值单位:元币种:人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的处置江苏华久辐条制造有限公司384,836,183.
44384,836,183.
44合计384,836,183.
44384,836,183.
44(2).
商誉减值准备单位:元币种:人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额计提处置合计说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法2015年11月30日,经中国证券会《关于核准金山开发建设股份有限公司向江苏美乐投资有限公司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2015]2693号)核准,公司向江苏美乐溢价增发48,579,285股A股,所发行股份用于购买江苏美乐所拥有的华久辐条100%股权.
认购资产的评估作价为人民币53,000万元,经确认的购并日华久辐条的账面各项可辨认资产、负债的公允价值净额为14,516.
38万元,差额部分38,483.
62万元确认为商誉.
公司结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行减值测试,对可收回金额低于商誉账面价值的按其差额计提商誉减值准备.
经测试,报告期商誉未发生减值迹象.
27、长期待摊费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额租入固定资产装修2,114,493.
09473,674.
291,178,929.
1775,447.
941,333,790.
27车间装修费-461,539.
99--461,539.
99合计2,114,493.
09935,214.
281,178,929.
1775,447.
941,795,330.
262015年年度报告101/14328、递延所得税资产/递延所得税负债(1).
未经抵销的递延所得税资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备18,657,390.
644,500,709.
5517,994,884.
784,498,721.
20内部交易未实现利润333,707.
8483,426.
96-126,487.
68-31,621.
92合计18,991,098.
484,584,136.
5117,868,397.
104,467,099.
28(2).
未经抵销的递延所得税负债√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债交易性金融资产公允价格变动177,608.
4844,402.
09156,711.
2639,177.
81可供出售金融资产公允价值变动138,969,562.
0234,742,390.
5194,732,370.
8823,683,092.
72合计139,147,170.
5034,786,792.
6094,889,082.
1423,722,270.
53(3).
以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:适用√不适用(4).
未确认递延所得税资产明细√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异12,630,342.
4924,228,400.
90可抵扣亏损6,656,190.
508,267,986.
50合计19,286,532.
9932,496,387.
40(5).
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用不适用单位:元币种:人民币年份期末金额期初金额备注20169,467.
682,556,448.
05201715,500.
804,232,967.
3920188,872,000.
6215,561,552.
152015年年度报告102/14320199,932,891.
6410,720,978.
4020207,794,901.
19-合计26,624,761.
9333,071,945.
99/29、短期借款√适用不适用(1).
短期借款分类单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额抵押借款44,000,000.
0074,000,000.
00信用借款3,000,000.
00合计44,000,000.
0077,000,000.
00(2).
已逾期未偿还的短期借款情况适用√不适用其他说明注:抵押物情况详见本报告"所有权或使用权受到限制的资产"30、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债适用√不适用31、衍生金融负债适用√不适用32、应付票据√适用不适用单位:元币种:人民币种类期末余额期初余额银行承兑汇票11,298,310.
0020,000,000.
00合计11,298,310.
0020,000,000.
00本期末已到期未支付的应付票据总额为0元.
33、应付账款(1).
应付账款列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应付材料采购款51,001,897.
3284,928,215.
77应付工程款2,065,637.
003,190,000.
94合计53,067,534.
3288,118,216.
712015年年度报告103/143(2).
账龄超过1年的重要应付账款√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因供应商12,100,788.
87尚未结算供应商21,479,000.
00尚未结算供应商3966,988.
41尚未结算供应商4368,460.
66尚未结算合计4,915,237.
94/34、预收款项(1).
预收账款项列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额预收的货款8,838,374.
1517,300,623.
09预收的房屋租赁款及定金9,333,357.
947,273,122.
36合计18,171,732.
0924,573,745.
45(2).
账龄超过1年的重要预收款项√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因客户16,000,000.
00合同尚未开始执行而预收的租赁定金客户2402,581.
56合同尚未开始执行而预收的租赁定金合计6,402,581.
56/(3).
期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:适用√不适用35、应付职工薪酬(1).
应付职工薪酬列示:√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬4,186,392.
2239,874,709.
6938,149,281.
385,911,820.
53二、离职后福利-设定提存计划59,412.
434,655,235.
874,468,249.
24246,399.
06三、辞退福利14,368,789.
83283,936.
247,844,050.
446,808,675.
63四、一年内到期的其他福利合计18,614,594.
4844,813,881.
8050,461,581.
0612,966,895.
222015年年度报告104/143(2).
短期薪酬列示:√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴3,796,544.
8432,474,929.
8932,065,268.
574,206,206.
16二、职工福利费-270.
002,917,357.
781,636,604.
281,280,483.
50三、社会保险费12,482.
372,494,752.
242,484,471.
0322,763.
58其中:医疗保险费12,531.
572,080,137.
682,073,365.
8019,303.
45工伤保险费-16.
4245,134.
37242,211.
602,906.
37生育保险费-32.
8169,156.
19168,569.
63553.
76其他-324.
00324.
00-四、住房公积金48,246.
001,510,102.
981,516,356.
0341,992.
95五、工会经费和职工教育经费329,389.
01477,566.
80446,581.
47360,374.
34六、短期带薪缺勤----七、短期利润分享计划----合计4,186,392.
2239,874,709.
6938,149,281.
385,911,820.
53(3).
设定提存计划列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险55,572.
204,410,553.
154,229,134.
54236,990.
812、失业保险费3,840.
23244,682.
72239,114.
709,408.
253、企业年金缴费----合计59,412.
434,655,235.
874,468,249.
24246,399.
0636、应交税费单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额增值税4,155,669.
055,303,403.
32营业税1,964,157.
671,447,027.
74企业所得税5,141,885.
9622,507,991.
88个人所得税44,685.
5450,541.
89城市维护建设税121,232.
7296,467.
95房产税6,659,581.
505,290,861.
93土地使用费4,831,938.
074,122,940.
20教育费附加及地方教育费附加194,435.
41142,656.
68印花税5,488.
50195,440.
04河道工程修建维护费22,670.
9618,380.
58其他27,233.
3288,188.
33合计23,168,978.
7039,263,900.
542015年年度报告105/14337、应付利息√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息155,933.
97189,575.
00短期借款应付利息58,483.
33130,386.
66合计214,417.
30319,961.
66重要的已逾期未支付的利息情况:适用√不适用38、应付股利√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额法人股126,000.
00126,000.
00B股106,400.
00106,400.
00合计232,400.
00232,400.
00应付股利232,400.
00元为以前年度应付无法支付的红利.
39、其他应付款(1).
按款项性质列示其他应付款√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额历年往来款项41,866,934.
3242,815,761.
09凤菲装备托管资金35,917,864.
9537,480,165.
97经营保证金及其利息20,914,487.
6725,120,915.
07财务顾问费10,600,000.
00-暂收款9,465,047.
596,141,469.
56代收代付款项8,989,873.
946,341,397.
59押金保证金7,097,563.
839,279,335.
36预提费用5,447,224.
83-中介费用3,559,864.
154,000,000.
00进出口业务费用1,936,000.
912,307,059.
53销售返利-1,682,211.
00其他4,649,053.
022,660,077.
60合计150,443,915.
21137,828,392.
772015年年度报告106/143(2).
账龄超过1年的重要其他应付款√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因客户120,000,000.
00保证金未到期客户25,988,203.
61未结算客户35,000,000.
00未结算客户44,355,528.
00未结算客户53,975,153.
24未结算合计39,318,884.
85/40、划分为持有待售的负债适用√不适用41、1年内到期的非流动负债√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额1年内到期的长期借款11,000,000.
0011,000,000.
00合计11,000,000.
0011,000,000.
0042、其他流动负债短期应付债券的增减变动:适用√不适用43、长期借款√适用不适用(1).
长期借款分类单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额抵押借款67,990,000.
0078,990,000.
00合计67,990,000.
0078,990,000.
00贷款单位借款起始日借款终止日币种利率期末余额期初余额中国光大银行上海金山支行2013-11-152023-11-14人民币7.
205%50,000,000.
0055,000,000.
00上海浦东发展银行金山支行2009-09-292019-09-28人民币6.
681%17,990,000.
0023,990,000.
00注:抵押物情况详见本报告"所有权或使用权受到限制的资产".
44、应付债券适用√不适用2015年年度报告107/14345、应付债券适用√不适用46、长期应付款适用√不适用47、长期应付职工薪酬适用√不适用(1)长期应付职工薪酬表适用√不适用(2)设定受益计划变动情况适用√不适用48、专项应付款适用√不适用49、预计负债适用√不适用50、递延收益适用√不适用51、股本单位:元币种:人民币期初余额本次变动增减(+、一)期末余额发行新股小计股份总数353,619,662.
0048,579,285.
0048,579,285.
00402,198,947.
00公司于2015年12月9日向江苏美乐发行48,579,285股人民币普通股用于购买相关资产,变更后公司注册资本为402,198,947.
00元.
公司已于2015年12月9日完成了中央登记结算中心发行新股的过户手续,并于2016年1月14日完成了工商变更登记.
52、其他权益工具适用√不适用53、资本公积单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)166,257,358.
97470,820,715.
002,505,080.
25634,572,993.
722015年年度报告108/143其他资本公积127,960,611.
84--127,960,611.
84合计294,217,970.
81470,820,715.
002,505,080.
25762,533,605.
56公司于2015年12月9日向江苏美乐发行48,579,285股人民币普通股,用于购买其持有的华久辐条100%股权.
本次定向增发发行价为10.
91元/股,发行总额为53,000万元,扣除财务顾问费后,溢价为470,820,715.
00元.
公司已于2015年12月9日完成了中央登记结算中心发行新股的过户手续,并于2016年1月14日完成了工商变更登记.
股本溢价本期减少2,505,080.
25元,系控股子公司—上海凤凰医疗设备有限公司因购买少数股东股权所调整的新取得成本与按照新增持股比例计算的自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额的差异所致.
54、库存股适用√不适用55、其他综合收益√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期发生金额期末余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东一、以后不能重分类进损益的其他综合收益二、以后将重分类进损益的其他综合收益70,998,521.
1944,237,191.
17-11,059,297.
7933,177,893.
38-104,176,414.
57其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价值变动损益71,049,278.
1644,237,191.
17-11,059,297.
7933,177,893.
38-104,227,171.
54持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差-50,756.
9750,756.
972015年年度报告109/143额其他综合收益合计70,998,521.
1944,237,191.
17-11,059,297.
7933,177,893.
38-104,176,414.
5756、专项储备适用√不适用57、盈余公积单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积45,935,119.
19--45,935,119.
19任意盈余公积11,765,858.
54--11,765,858.
54合计57,700,977.
73--57,700,977.
7358、未分配利润单位:元币种:人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润-111,674,934.
08-150,268,840.
55调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)--调整后期初未分配利润-111,674,934.
08-150,268,840.
55加:本期归属于母公司所有者的净利润3,656,005.
0338,593,906.
47减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润-108,018,929.
05-111,674,934.
0859、营业收入和营业成本单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务434,397,725.
74392,846,528.
54578,287,463.
85510,215,255.
43其他业务26,351,695.
843,860,738.
4831,124,910.
069,360,697.
63合计460,749,421.
58396,707,267.
02609,412,373.
91519,575,953.
0660、营业税金及附加单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额营业税814,401.
692,600,166.
66城市维护建设税430,167.
15452,247.
792015年年度报告110/143教育费附加384,755.
41427,397.
69合计1,629,324.
253,479,812.
1461、销售费用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额薪酬类费用8,202,562.
048,009,859.
97运输费6,113,972.
159,360,487.
96差旅费4,265,564.
574,145,520.
22广告及业务宣传费2,837,936.
594,944,187.
43办公费用1,004,633.
521,793,445.
39物业服务费560,500.
67456,433.
60会务费226,293.
20263,947.
43折旧、摊销类费用49,315.
8262,802.
77业务招待费14,146.
99-促销及售后服务费-1,244,224.
083,899,433.
35其他2,838,098.
441,244,133.
59合计24,868,799.
9134,180,251.
7162、管理费用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额薪酬类费用24,672,409.
0334,058,426.
99税费9,192,462.
6710,928,609.
30折旧、摊销类费用6,092,403.
636,463,855.
57中介费用5,806,346.
736,346,322.
13租金及物业费4,458,335.
644,740,461.
68差旅费3,369,152.
152,831,650.
67办公费用3,577,528.
784,334,862.
99会务费1,077,913.
38570,875.
52车辆费用1,617,209.
422,206,782.
03经管费825,268.
02487,042.
98业务招待费820,093.
671,085,492.
60解除合同补偿金603,575.
597,603,559.
60研发费448,631.
83831,648.
77业务宣传费39,060.
0026,693.
39退管费2,376.
00855,851.
48其他3,307,356.
633,999,793.
06合计65,910,123.
1787,371,928.
762015年年度报告111/14363、财务费用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额利息支出5,630,529.
589,558,691.
73利息收入-2,674,522.
46-2,848,578.
16手续费787,854.
70801,093.
70汇兑损益-3,578,446.
2080,745.
39合计165,415.
627,591,952.
6664、资产减值损失√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失-329,935.
2013,534,840.
50二、存货跌价损失-908,411.
32三、可供出售金融资产减值损失-3,397,336.
90-四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失-1,806,620.
25八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计-3,727,272.
1016,249,872.
0765、公允价值变动收益√适用不适用单位:元币种:人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产20,897.
1567,971.
38其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益20,897.
1567,971.
38合计20,897.
1567,971.
382015年年度报告112/14366、投资收益√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额可供出售金融资产在持有期间的投资收益4,765,074.
784,644,028.
12成本法核算的长期股权投资收益3,240,000.
00-拆借资金利息收入455,555.
56800,000.
00持有至到期的金融资产处置损益164,753.
39-权益法核算的长期股权投资收益-9,866,519.
55-631,627.
45处置长期股权投资产生的投资收益-10,264,277.
02合计-1,241,135.
8215,076,677.
6967、营业外收入单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计22,932,877.
94492,603.
1822,932,877.
94其中:固定资产处置利得22,932,877.
94492,603.
1822,932,877.
94政府补助739,974.
54662,000.
00739,974.
54北京路拆迁补偿(注1)6,735,531.
00-6,735,531.
00不需支付的应付款(注2)6,472,771.
27-6,472,771.
27违约金及赔款收入637,629.
22345,338.
95637,629.
22收回已核销的应收款项220,000.
00-220,000.
00杨行镇厂区拆迁补偿-106,284,087.
01-其他170,030.
928,439,464.
11170,030.
92合计37,908,814.
89116,223,493.
2537,908,814.
89注1:北京路拆迁补偿情况详见本报告其他对投资者决策有影响的重要交易和事项.
注2:主要系控股子公司—上海凤凰医疗设备有限公司本期收购少数股东股权,少数股东放弃的债权.
2015年年度报告113/143计入当期损益的政府补助√适用不适用单位:元币种:人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关残疾人保障奖励366,520.
00-与收益相关上海杨浦区扶持资金238,000.
00132,000.
00与收益相关2014年招商奖励84,300.
00-与收益相关金山财政资金48,000.
00-与收益相关税收返还3,154.
54-与收益相关凤凰助行器新战略策划与包容性设计-300,000.
00与收益相关上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金-230,000.
00与收益相关合计739,974.
54662,000.
00/68、营业外支出单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计75,483.
40402,519.
7975,483.
40其中:固定资产处置损失75,483.
40402,519.
7975,483.
40对外捐赠20,000.
00663,922.
8620,000.
00赔偿支出539,720.
00-539,720.
00存货盘亏及报废124,163.
03-124,163.
03罚款及滞纳金支出94,347.
141,138,901.
3194,347.
14地方综合基金-251,123.
44-其他289,917.
99173,146.
00289,917.
99合计1,143,631.
562,629,613.
401,143,631.
5669、所得税费用(1)所得税费用表单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用6,525,101.
0224,186,915.
69递延所得税费用133,644.
226,506,682.
59合计6,658,745.
2430,693,598.
282015年年度报告114/143(2)会计利润与所得税费用调整过程:单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额10,740,708.
37按法定/适用税率计算的所得税费用2,685,177.
09子公司适用不同税率的影响-调整以前期间所得税的影响10,473.
13非应税收入的影响1,609,571.
11不可抵扣的成本、费用和损失的影响482,199.
75使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,464,512.
98本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响3,450,886.
02合并抵消对本期递延所得税的影响-115,048.
88所得税费用6,658,745.
2470、其他综合收益详见本报告合并财务报表项目注释5571、现金流量表项目(1).
收到的其他与经营活动有关的现金:单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收到保证金7,179,010.
47-收到北京路动迁补偿款6,735,531.
00-收到押金4,482,000.
00-利息收入2,674,522.
462,848,578.
16政府补助739,974.
54662,000.
00营业外收入435,124.
07-收到的杨行地块拆迁补偿费-127,936,300.
00收回上海金山卫实业发展有限公司往来款-5,153,331.
15其他296,546.
629,397,708.
35合计22,542,709.
16145,997,917.
662015年年度报告115/143(2).
支付的其他与经营活动有关的现金:单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额支付与管理费用有关的费用25,349,272.
2528,317,477.
30支付与销售费用有关的费用16,616,922.
0526,107,588.
97支付意向金5,989,928.
2911,363,719.
97银行手续费787,854.
70-营业外支出761,067.
14-支付押金-1,142,869.
00其他13,811,016.
8127,525,340.
99合计63,316,061.
2494,456,996.
23(3).
收到的其他与投资活动有关的现金单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额本期新纳入的非同一控制下合并的子公司现金等价物的期末余额2,079,934.
22资金拆借利息收入455,555.
56800,000.
00合计2,535,489.
78800,000.
00(4).
支付的其他与投资活动有关的现金单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额凤凰(天津)自行车有限公司本期不纳入合并报表范围而导致期末货币资金的减少2,232,887.
99-上海凤凰地产有限公司本期不纳入合并报表范围而导致期末货币资金的减少-46,591,579.
99合计2,232,887.
9946,591,579.
9972、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润4,081,963.
1339,007,534.
15加:资产减值准备-3,727,272.
1016,249,872.
07固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧13,603,460.
2417,055,618.
34无形资产摊销1,006,602.
191,054,477.
13长期待摊费用摊销1,178,929.
171,634,922.
122015年年度报告116/143处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)-22,857,394.
54-90,083.
39固定资产报废损失(收益以"-"号填列)--公允价值变动损失(收益以"-"号填列)-20,897.
15-67,971.
38财务费用(收益以"-"号填列)1,512,061.
469,639,437.
12投资损失(收益以"-"号填列)1,241,135.
82-15,076,677.
69递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)128,419.
946,665,310.
21递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)5,224.
28-158,627.
62存货的减少(增加以"-"号填列)10,745,489.
946,078,072.
51经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)87,411,175.
15-6,325,564.
00经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-71,685,780.
3335,611,481.
29其他7,179,010.
47-3,310,062.
26经营活动产生的现金流量净额29,802,127.
67107,967,738.
602.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本--一年内到期的可转换公司债券--融资租入固定资产--3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额272,469,965.
00260,373,011.
28减:现金的期初余额260,373,011.
28300,588,522.
45加:现金等价物的期末余额--减:现金等价物的期初余额--现金及现金等价物净增加额12,096,953.
72-40,215,511.
17(2)本期支付的取得子公司的现金净额适用√不适用(3)本期收到的处置子公司的现金净额适用√不适用(4)现金和现金等价物的构成单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额一、现金272,469,965.
00260,373,011.
28其中:库存现金289,522.
86180,666.
58可随时用于支付的银行存款272,173,245.
18260,183,404.
81可随时用于支付的其他货币资金7,196.
968,939.
89二、现金等价物三、期末现金及现金等价物余额272,469,965.
00260,373,011.
28其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物5,844,709.
5011,363,719.
972015年年度报告117/14373、所有权或使用权受到限制的资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因货币资金——其他货币资金4,131,959.
00用于上海凤凰自行车有限公司开具银行承兑汇票及质量保证金货币资金-其他货币资金1,660,000.
00用于江苏华久辐条制造有限公司开具银行承兑汇票保证金货币资金-其他货币资金52,750.
50用于上海凤凰进出口有限公司开具信用证保证金在建工程-化工物流仓储产业园项目(二期)72,272,629.
23已由上海和宇实业有限公司抵押以取得中国光大银行上海金山支行5,500.
00万元长期借款投资性房地产-房屋、建筑物56,381,429.
34已由上海和叶实业有限公司抵押以取得上海浦东发展银行金山支行2,399.
00万元长期借款投资性房地产-土地27,320,397.
06已由上海和叶实业有限公司抵押以取得上海浦东发展银行金山支行2,399.
00万元长期借款固定资产—房屋建筑物29,984,682.
10已由上海凤凰企业(集团)股份有限公司抵押以取得中国民生银行上海分行4,400.
00万元短期借款合计191,803,847.
23/74、外币货币性项目√适用不适用(1).
外币货币性项目:单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金其中:美元2,210,866.
276.
493614,356,481.
21欧元15,697.
847.
0952111,379.
31英镑2.
949.
615928.
27应收账款其中:美元9,723,852.
766.
493663,142,810.
28欧元28,341.
787.
0952201,090.
60应付账款其中:美元416,002.
846.
49362,701,356.
04(2).
境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因.
√适用不适用公司名称经营地记账本位币选择依据折算汇率2015年年度报告118/143日本凤凰株式会社.
日本日元系当地官方货币0.
05387575、套期适用√不适用八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并√适用不适用(1).
本期发生的非同一控制下企业合并√适用不适用单位:元币种:人民币被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例(%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润江苏华久辐条制造有限公司2015年12月9日530,000,000.
00100%定向增发2015年12月31日至购买日已完成新股发行过户手续(2).
合并成本及商誉√适用不适用单位:元币种:人民币合并成本江苏华久辐条制造有限公司--非现金资产的公允价值530,000,000.
00合并成本合计530,000,000.
00减:取得的可辨认净资产公允价值份额145,163,816.
56商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额384,836,183.
442015年11月30日,经中国证券监督管理委员会《关于核准金山开发建设股份有限公司向江苏美乐投资有限公司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2015]2693号)核准,公司向江苏美乐溢价增发48,579,285股A股,所发行股份用于购买江苏美乐所拥有的华久辐条100%股权.
认购资产的评估作价为人民币53,000万元,经确认的购并日华久辐条的账面各项可辨认资产、负债的公允价值净额为14,516.
38万元,差额部分38,483.
62万元确认为商誉.
(3).
被购买方于购买日可辨认资产、负债√适用不适用单位:元币种:人民币江苏华久辐条制造有限公司购买日公允价值购买日账面价值2015年年度报告119/143资产:154,878,647.
69146,844,156.
96货币资金3,739,934.
223,739,934.
22应收款项34,722,461.
2934,722,461.
29存货13,211,667.
6413,211,667.
64其他流动资产20,200,000.
0020,200,000.
00固定资产58,090,890.
3657,280,649.
63无形资产24,206,697.
0216,982,447.
02长期待摊费用461,539.
99461,539.
99递延所得税资产245,457.
17245,457.
17负债:9,714,831.
139,714,831.
13应付款项7,925,063.
387,925,063.
38应付职工薪酬2,894,496.
662,894,496.
66应交税费-1,104,728.
91-1,104,728.
91净资产145,163,816.
56137,129,325.
83减:少数股东权益--取得的净资产145,163,816.
56137,129,325.
83可辨认资产、负债公允价值的确定方法:上海财瑞资产评估有限公司出具后的沪财瑞评报(2015)2042号评估报告为基础,同时考虑江苏华久辐条制造有限公司2015年12月31日的资产、负债的账面价值.
(4).
购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易适用√不适用(5).
购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易适用√不适用2、同一控制下企业合并适用√不适用(1).
本期发生的同一控制下企业合并适用√不适用(2).
合并成本适用√不适用2015年年度报告120/143(3).
合并日被合并方资产、负债的账面价值适用√不适用3、反向购买适用√不适用4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√适用不适用单位:元币种:人民币子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额凤凰(天津)自行车有限公司--增资扩股2015年3月增资扩股完成工商变更完毕3,600,000.
0030%3,600,000.
00----其他说明:2015年1月19日,控股子公司—上海凤凰自行车有限公司与天津富士达自行车有限公司、江苏美乐投资有限公司签署三方协议:以2015年1月31日为基准日,三方对凤凰(天津)自行车有限公司进行增资扩股.
增资之前,上海凤凰自行车有限公司拟将原股权分别转让给天津富士达自行车有限公司和江苏美乐投资有限公司.
此次增资扩股组建合资公司以现金方式进行,上海凤凰自行车有限公司本次出资360万元,占增资扩股后股权的30%;天津富士达自行车有限公司出资600万元,占增资扩股后股权的50%;江苏美乐投资有限公司出资240万元,占增资扩股后股权的20%;本次增资扩股完成后,凤凰(天津)自行车有限公司的注册资本增加至1,200万元,由原来上海凤凰自行车有限公司的全资子公司变更为三方股东持股,持股比例由原来的100%变更为30%.
2015年3月23日,取得了变更后的营业执照,故从2015年3月31日起,公司对凤凰(天津)自行车有限公司由成本法改为权益法核算.
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形适用√不适用2015年年度报告121/143一揽子交易适用√不适用非一揽子交易适用√不适用2015年年度报告122/143九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益√适用不适用(1).
企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接上海凤凰大酒店上海上海市杨浦区控江路1690号酒店业100%-设立上海凤凰自行车有限公司上海上海市金山区朱泾工业园区中发路188号制造业51%-设立上海凤凰自行车销售有限公司(注1)上海上海市杨浦区控江路1690号批发及零售-100%设立上海凤凰进出口有限公司(注1)上海上海市高阳路168号进出口贸易-100%设立日本凤凰株式会社日本日本东京都进出口贸易-80%设立上海凤凰电动车有限公司(注1)上海上海市金山工业区亭卫公路6558号9幢394室制造业-100%设立上海凤凰自行车江苏有限公司(注1)丹阳丹阳市司徒镇观鹤路1号制造业-100%设立江苏雷盟电动科技有限公司(注1)无锡无锡市锡山区安镇镇大成工业园B区制造业-100%非同一控制下企业合并上海凤凰医疗设备有限公司(注1)(注4)上海上海市金山区朱泾工业园区中发路188号2幢201、203室制造业-100%设立上海凤凰科技创业投资有限公司上海上海市金山工业区亭卫公路6558号5幢583室投资管理100%-设立上海邵瑞投资咨询有限公司上海上海化学工业区物流产业园合展路118号1幢108室X座投资管理-100%设立上海金山开发投资管理有限公司上海上海市金山区卫清东路2828号投资管理94%-设立上海金吉置业发展有限公司(注2)上海上海市金山区板桥路666号二层房地产开发-100%设立上海金康置业有限公司上海上海市金山区漕泾镇古岗路1200号3幢153室房地产开发-70%设立上海和叶实业有限公司(注3)上海上海市金山区漕泾镇合展路88号1号楼325室房地产开发-100%非同一控制下企业合并上海和宇实业有限公司(注3)上海上海市金山区漕泾镇东海村镇南2046-1号7幢104室房地产开发-100%设立上海和玺实业有限公司(注3)上海上海市金山区漕泾镇东海村镇南2046-1号7幢105室房地产开发-100%设立江苏华久辐条制造有限公司丹阳丹阳市司徒镇工业园制造业100%非同一控制下企业合并其他说明:2015年年度报告123/143注1:公司通过上海凤凰自行车有限公司间接持有上述公司51%股权;注2:公司通过上海金山开发投资管理有限公司间接持有该公司94%股权;注3:上海金山开发投资管理有限公司通过上海金康置业有限公司间接持有上述公司70%股权;注4:2015年11月9日,上海凤凰自行车有限公司与广东凯洋医疗科技集团有限公司签署股权转让协议书,协议决定广东凯洋医疗科技集团有限公司以人民币1元的价格将其持有的上海凤凰医疗设备有限公司47.
5%的股权转让给上海凤凰自行车有限公司,同月完成了营业执照的变更手续,从2015年11月起,上海凤凰自行车有限公司持有上海凤凰医疗设备有限公司100%股权.
(2).
重要的非全资子公司单位:元币种:人民币子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额上海凤凰自行车有限公司49%1,017,256.
51022,576,549.
52上海凤凰自行车销售有限公司0%包含在上海凤凰自行车中0包含在上海凤凰自行车中上海凤凰进出口有限公司0%包含在上海凤凰自行车中0包含在上海凤凰自行车中日本凤凰株式会社20%85,917.
42050,756.
97上海凤凰电动车有限公司0%包含在上海凤凰自行车中0包含在上海凤凰自行车中上海凤凰自行车江苏有限公司0%包含在上海凤凰自行车中0包含在上海凤凰自行车中江苏雷盟电动科技有限公司0%包含在上海凤凰自行车中0包含在上海凤凰自行车中上海凤凰医疗设备有限公司0%包含在上海凤凰自行车中0包含在上海凤凰自行车中上海金山开发投资管理有限公司6%-677,215.
83010,090,802.
96上海金吉置业发展有限公司0%包含在金山开发投资管理中0包含在金山开发投资管理中上海金康置业有限公司30%包含在金山开发投资管理中0包含在金山开发投资管理中上海和叶实业有限公司0%包含在金山开发投资管理中0包含在金山开发投资管理中上海和宇实业有限公司0%包含在金山开发投资管理中0包含在金山开发投资管理中上海和玺实业有限公司0%包含在金山开发投资管理中0包含在金山开发投资管理中2015年年度报告124/143(3).
重要非全资子公司的主要财务信息单位:元币种:人民币子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计上海凤凰自行车有限公司61,198,579.
2678,684,040.
00139,882,619.
2685,078,195.
67-85,078,195.
6797,310,680.
4081,598,069.
01178,908,749.
41115,735,809.
75-115,735,809.
75上海凤凰自行车销售有限公司38,860,177.
941,617,409.
8040,477,587.
7426,927,073.
52-26,927,073.
5257,786,309.
981,707,683.
4759,493,993.
4548,354,107.
62-48,354,107.
62上海凤凰进出口有限公司101,157,796.
032,981,582.
49104,139,378.
5279,254,298.
74-79,254,298.
74148,618,236.
503,564,917.
73152,183,154.
23129,978,519.
47-129,978,519.
47日本凤凰株式会社68,030.
21-68,030.
21---上海凤凰电动车有限公司1,032,735.
2112,325,264.
8713,358,000.
0814,699,378.
33-14,699,378.
334,056,688.
6312,325,264.
8716,381,953.
5014,923,302.
61-14,923,302.
61上海凤凰自行车江苏有限公司16,641,171.
235,465,993.
5822,107,164.
8124,413,202.
63-24,413,202.
6319,016,091.
794,807,362.
3923,823,454.
1822,454,762.
88-22,454,762.
88江苏雷盟电动科技有限公司945,546.
6334,730,815.
3035,676,361.
9328,136,098.
12-28,136,098.
12780,726.
9035,782,867.
4236,563,594.
3229,314,962.
95-29,314,962.
95上海凤凰医疗设备有限公司801,645.
531,008,000.
001,809,645.
535,354,160.
74-5,354,160.
744,521,930.
221,250,000.
005,771,930.
2217,915,626.
48-17,915,626.
48上海金山开发投资管理有限公司100,677,683.
9051,152,277.
72151,829,961.
6294,509,047.
33-94,509,047.
33100,745,324.
0357,609,824.
14158,355,148.
1793,827,107.
34-93,827,107.
34上海金吉置业发展有限公司8,662,129.
05101,086,774.
39109,748,903.
4490,216,301.
71-90,216,301.
7110,008,589.
83104,203,051.
12114,211,640.
9593,056,594.
72-93,056,594.
72上海金康置业有限公司12,370,325.
7178,189,254.
2890,559,579.
9960,773,201.
20-60,773,201.
202,949,187.
8178,202,516.
3281,151,704.
1351,299,937.
95-51,299,937.
95上海和叶实业有限公司5,380,749.
4783,723,793.
5589,104,543.
0245,624,022.
2817,990,000.
0063,614,022.
286,839,712.
5787,112,477.
0793,952,189.
6444,484,380.
8423,990,000.
0068,474,380.
84上海和宇实业有限公司41,530,158.
4072,304,567.
09113,834,725.
4944,873,585.
0850,000,000.
0094,873,585.
0861,095,527.
8852,150,075.
67113,245,603.
5539,123,104.
7855,000,000.
0094,123,104.
78上海和玺实业有限公司21,523,468.
7932,398,592.
4053,922,061.
1925,366,258.
40-25,366,258.
4021,721,026.
6632,204,402.
4053,925,429.
0625,152,544.
40-25,152,544.
40凤凰(天津)自行车有限公司26,904,471.
767,871,631.
0034,776,102.
7636,328,759.
12-36,328,759.
122015年年度报告125/143子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量上海凤凰自行车有限公司117,423,097.
74-8,368,516.
07-8,368,516.
0727,533,883.
09137,867,335.
131,155,187.
061,155,187.
06-3,201,958.
00上海凤凰自行车销售有限公司193,458,674.
352,410,628.
392,410,628.
392,150,053.
67231,662,621.
00678,110.
12678,110.
12-1,779,008.
77上海凤凰进出口有限公司228,153,948.
892,680,445.
022,680,445.
0228,804,967.
59320,109,354.
98-277,979.
66-277,979.
661,180,589.
04日本凤凰株式会社--68,030.
21-68,030.
21上海凤凰电动车有限公司378,066.
56-2,800,029.
14-2,800,029.
14-1,012,765.
831,501,231.
83-5,142,999.
75-5,142,999.
751,986,371.
80上海凤凰自行车江苏有限公司58,450,279.
59-3,674,729.
12-3,674,729.
121,589,714.
0784,029,206.
59-1,913,601.
23-1,913,601.
232,564,410.
78江苏雷盟电动科技有限公司1,795,324.
00291,632.
44291,632.
44151,011.
032,496,312.
00892,562.
86892,562.
8617,797,384.
39上海凤凰医疗设备有限公司391,882.
848,599,181.
058,599,181.
05604,101.
653,793,063.
85-6,401,422.
21-6,401,422.
21-2,245,434.
92上海金山开发投资管理有限公司--7,207,126.
54-7,207,126.
54-667,640.
132,500,000.
00996,764.
76996,764.
76205,654.
56上海金吉置业发展有限公司3,176,318.
63-1,622,444.
50-1,622,444.
50-1,332,579.
3311,491,908.
97523,678.
51523,678.
511,688,353.
68上海金康置业有限公司--65,387.
39-65,387.
3921,137.
902,900,000.
002,656,857.
102,656,857.
103,005.
89上海和叶实业有限公司6,614,053.
6412,711.
9412,711.
947,791,292.
7313,189,186.
031,224,508.
571,224,508.
5711,195,420.
97上海和宇实业有限公司--161,358.
36-161,358.
3614,261,379.
07--608,548.
77-608,548.
77-9,600,284.
85上海和玺实业有限公司--217,081.
87-217,081.
87-3,367.
87--1,031,700.
65-1,031,700.
65147,229.
67凤凰(天津)自行车有限公司11,684,564.
25-4,240,093.
19-4,240,093.
19-14,025,075.
79173,442,373.
76-1,800,226.
77-1,800,226.
77-1,224,335.
642015年年度报告126/1432、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易适用√不适用3、在合营企业或联营企业中的权益√适用不适用(1).
重要的合营企业或联营企业单位:元币种:人民币合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接上海凤凰地产有限公司上海上海市金山区金山卫镇金石公路505号2288室房地产开发40-权益法上海金开融资担保有限公司上海上海市金山区卫清西路777号金融担保38.
42-权益法上海金山金开小额贷款有限公司上海上海市金山区卫清西路773号小额贷款30-权益法上海化工品交易市场经营管理有限公司上海上海化学工业区物流产业园合展路88号5幢市场管理-27.
50权益法凤凰(天津)自行车有限公司(注1)天津北辰区宜兴埠镇工业园景观路43号制造业-30.
00权益法注1:2015年1月19日,控股子公司—上海凤凰自行车有限公司与天津富士达自行车有限公司、江苏美乐投资有限公司签署三方协议:以2015年1月31日为基准日,三方对凤凰(天津)自行车有限公司进行增资扩股.
增资之前,上海凤凰自行车有限公司拟将原股权分别转让给天津富士达自行车有限公司和江苏美乐投资有限公司.
此次增资扩股组建合资公司以现金方式进行,上海凤凰自行车有限公司本次出资360万元,占增资扩股后股权的30%;天津富士达自行车有限公司出资600万元,占增资扩股后股权的50%;江苏美乐投资有限公司出资240万元,占增资扩股后股权的20%;本次增资扩股完成后,凤凰(天津)自行车有限公司的注册资本增加至1,200万元,由原来上海凤凰自行车有限公司的全资子公司变更为三方股东持股,持股比例由原来的100%变更为30%.
2015年3月23日,取得了变更后的营业执照,故从2015年3月31日起,公司对凤凰(天津)自行车有限公司由成本法改为权益法核算.
2015年年度报告127/143(2).
重要联营企业的主要财务信息单位:元币种:人民币期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海凤凰地产有限公司上海金开融资担保有限公司上海金山金开小额贷款有限公司上海化工品交易市场经营管理有限公司凤凰(天津)自行车有限公司上海凤凰地产有限公司上海金开融资担保有限公司上海金山金开小额贷款有限公司上海化工品交易市场经营管理有限公司凤凰(天津)自行车有限公司流动资产72,687,759.
22214,398,963.
408,349,091.
66366,892,735.
6928,275,102.
6671,109,115.
73228,123,504.
763,960,940.
0650,109,604.
26-非流动资产1,029,640.
456,394,951.
34154,697,799.
7527,694,188.
685,313,041.
981,473,008.
211,604,058.
58174,676,121.
462,008,654.
66-资产合计73,717,399.
67220,793,914.
74163,046,891.
41394,586,924.
3733,588,144.
6472,582,123.
94229,727,563.
34178,637,061.
5252,118,258.
92-流动负债485,582.
933,530,915.
8512,659,704.
24386,820,223.
4329,338,593.
28801,668.
292,700,642.
579,043,686.
3720,939,614.
54-非流动负债-7,888,704.
97----9,787,240.
78---负债合计485,582.
9311,419,620.
8212,659,704.
24386,820,223.
4329,338,593.
28801,668.
2912,487,883.
359,043,686.
3720,939,614.
54-少数股东权益归属于母公司股东权益73,231,816.
74209,374,293.
92150,387,187.
177,766,700.
944,249,551.
3671,780,455.
65217,239,679.
99169,593,375.
1531,178,644.
38-按持股比例计算的净资产份额29,292,726.
7080,441,603.
7245,116,156.
162,135,842.
761,274,865.
4128,712,182.
2683,463,485.
0550,878,012.
558,574,127.
20-调整事项--78,647.
46---1,729.
65--78,647.
46-----其他--78,647.
46---1,729.
65--78,647.
46---对联营企业权益投资的账面价值29,292,726.
7080,362,956.
2645,116,156.
162,135,842.
761,273,135.
7628,712,182.
2683,384,837.
5950,878,012.
558,574,127.
20-营业收入-8,963,850.
0025,172,292.
385,181,609,649.
50110,128,399.
85336,568.
9310,927,839.
5632,512,214.
691,272,021,143.
32-净利润1,451,361.
09-7,865,386.
07-206,187.
98-23,411,943.
44-8,549,645.
85101,229.
591,943,026.
022,165,739.
17118,877.
69-其他综合收益综合收益总额1,451,361.
09-7,865,386.
07-206,187.
98-23,411,943.
44-8,549,645.
85101,229.
591,943,026.
022,165,739.
17118,877.
69-本年度收到的来自联营企业的股利2015年年度报告128/1434、重要的共同经营适用√不适用十、与金融工具相关的风险√适用不适用公司的主要金融工具包括权益投资、借款、应收及其他应收款、应付账款、其他应付款及银行存款等.
各项金融工具的详细情况说明见附注四相关项目.
公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险.
公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任.
1、信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
公司面临的主要信用风险来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失.
本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、应收账款及其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额.
合并资产负债表中各类应收款项的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险.
为降低信用风险,公司通过执行相应的监控程序以确保采取必要的措施来回收过期债权,并于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备.
2、流动风险流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
公司通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡,以管理其流动性风险,目标则是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡.
因此,公司需确保拥有充足的现金以偿还到期债务.
流动风险由本公司的财务部门集中控制.
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务.
3、市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险.
(1)汇率风险汇率风险,是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中,因汇率变动而蒙受损失的可能性.
对于公司外币金融资产和外币金融负债,如果人民币对外币升值1%,其他因素保持不变,则可能导致公司2015年期末所有者权益增加约48万元.
公司外币货币性项目详见本报告"外币货币性质项目".
由于公司的外汇业务主要为海外销售所形成的外汇收款,于公司总资产所占比例较小,主要经营活动还是以人民币结算为主,故公司所面临的外汇风险并不重大.
(2)利率风险利率风险是指市场利率的变动引起的金融工具市场价值变动的风险.
巴塞尔委员会在1997年发布的《利率风险管理原则》中将利率风险定义为:利率变化使商业银2015年年度报告129/143行的实际收益与预期收益或实际成本与预期成本发生背离,使其实际收益低于预期收益,或实际成本高于预期成本,从而使商业银行遭受损失的可能性.
指原本投资于固定利率的金融工具,当市场利率上升时,可能导致其价格下跌的风险.
公司的利率风险主要产生于短期借款、长期借款等带息债务.
浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险.
公司根据借款当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例.
在其他变量保持稳定的情况下,利率上升1%,则可能导致公司2015年利润总额下降约6万元.
(3)其他价格风险其他价格风险,是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的,还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的.
由于公司持有以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产,因此面临价格风险.
公司随时监控投资产品之价格变动,鉴于公司交易性金融资产的投资金额较小,故所面临之价格风险也较小.
十一、公允价值的披露√适用不适用1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位:元币种:人民币项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产227,608.
48--227,608.
481.
交易性金融资产227,608.
48--227,608.
48(1)债务工具投资(2)权益工具投资227,608.
48--227,608.
48(3)衍生金融资产2.
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(二)可供出售金融资产149,189,905.
69--149,189,905.
69(1)债务工具投资(2)权益工具投资149,189,905.
69--149,189,905.
69(3)其他(三)投资性房地产持续以公允价值计量的资产总额149,417,514.
17149,417,514.
172015年年度报告130/143(五)交易性金融负债(六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量(一)持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据:年末上海证券交易所收盘价记录.
十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况单位:元币种:人民币母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)上海市金山区国有资产监督管理委员会上海市石化卫二路429号1号楼国有资产经营与管理-29.
1329.
13本企业最终控制方是上海市金山区国有资产监督管理委员会2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下适用√不适用2015年年度报告131/1434、其他关联方情况√适用不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系江苏美乐投资有限公司参股股东王国宝其他江苏美乐车圈有限公司股东的子公司江苏美亚链条有限公司股东的子公司江苏美亚房地产有限公司股东的子公司上海慕苏科技有限公司股东的子公司江苏广惠金属科技有限公司股东的子公司5、关联交易情况(1).
购销商品、提供和接受劳务的关联交易√适用不适用采购商品/接受劳务情况表单位:万元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额凤凰(天津)自行车有限公司采购商品8,374.
96-江苏美乐车圈有限公司采购商品234.
26399.
54江苏华久辐条制造有限公司采购商品153.
45345.
60江苏美亚链条有限公司采购商品21.
43331.
06出售商品/提供劳务情况表单位:万元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额凤凰(天津)自行车有限公司销售商品57.
45-江苏美亚房地产开发有限公司销售商品-2.
47(2).
关联受托管理/承包及委托管理/出包情况适用√不适用(3).
关联租赁情况√适用不适用本公司作为承租方:单位:万元币种:人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费江苏美乐车圈有限公司房屋建筑物及仓库277.
40219.
33(4).
关联担保情况适用√不适用2015年年度报告132/143(5).
关联方资金拆借适用√不适用(6).
关联方资产转让、债务重组情况√适用不适用单位:万元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额凤凰(天津)自行车有限公司采购固定资产151.
32-(7).
关键管理人员报酬√适用不适用单位:万元币种:人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬195.
36194.
406、关联方应收应付款项√适用不适用(1).
应收项目单位:元币种:人民币项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款凤凰(天津)自行车有限公司331,173.
9516,558.
70应收账款江苏美乐车圈有限公司165,168.
728,258.
44应收账款江苏美亚链条有限公司770.
6238.
53其他应收款上海慕苏科技有限公司5,989,928.
29---其他应收款凤凰(天津)自行车有限公司1,480,294.
0074,014.
70--其他应收款江苏美乐车圈有限公司72,800.
0012,500.
00--其他应收款江苏美亚房地产有限公司720.
0036.
00(2).
应付项目单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款凤凰(天津)自行车有限公司11,203,635.
58-应付账款江苏美乐车圈有限公司736,158.
88684,320.
29应付账款江苏华久辐条制造有限公司-820,262.
97应付账款江苏美亚链条有限公司-627,185.
63应付账款江苏广惠金属科技有限公司53,810.
03预收款项江苏美亚房地产开发有限公司1,675.
001,675.
00其他应付款江苏美乐投资有限公司20,914,487.
6725,120,915.
07其他应付款江苏美乐车圈有限公司44,255.
7316,984.
872015年年度报告133/143十三、股份支付1、股份支付总体情况适用√不适用2、以权益结算的股份支付情况适用√不适用3、以现金结算的股份支付情况适用√不适用十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项√适用不适用详见本报告第五节"重要事项"中"公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项"2、或有事项适用√不适用十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项适用√不适用2、利润分配情况适用√不适用3、销售退回适用√不适用4、其他资产负债表日后事项说明2016年4月19日,公司召开第八届董事会第二次会议,审议通过了《上海凤凰关于公司及控股子公司与关联方签订租赁协议的议案》,同意从2016年1月1日起至2025年12月31日,向公司第二大股东江苏美乐投资有限公司之全资子公司上海慕苏科技有限公司租用其位于上海市长宁区福泉北路518号6座的办公用房,租期10年.
总租金约为11,520.
00万元,同时约定2015年已向上海慕苏科技有限公司支付的598.
99万元的意向金将自动转为本租赁协议的保证金(押金).
除上述以外,本报告期内无应披露的其他重大资产负债表日后事项.
2015年年度报告134/143十六、其他重要事项1、前期会计差错更正适用√不适用(1).
追溯重述法适用√不适用(2).
未来适用法适用√不适用2、债务重组适用√不适用3、资产置换适用√不适用4、年金计划适用√不适用5、终止经营适用√不适用6、分部信息√适用不适用(1).
报告分部的确定依据与会计政策:公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部.
公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息.
本公司以业务分部为基础确定报告分部,报告分部适用的会计政策与公司合并财务报表适用的会计政策一致.
(2).
报告分部的财务信息单位:元币种:人民币项目自行车的生产与销售业务房地产租赁业务酒店服务业务零配件收入咨询业务电动车贸易业务其他分部间抵销合计营业收入440,454,573.
8314,005,982.
273,033,414.
191,451,466.
691,268,472.
80378,066.
56157,445.
24460,749,421.
58营业成本386,515,838.
806,089,182.
632,839,479.
60918,348.
55-340,417.
444,000.
00396,707,267.
022015年年度报告135/1437、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项1、2015年1月29日,子公司—上海凤凰大酒店与上海皓石资产管理有限公司(以下简称"皓石资产")签署了《房地产租赁合同》,由皓石资产整体租用位于上海杨浦区控江路1690号的上海凤凰大酒店,租赁期限为18年,从房屋交付日起算,前六个月为免租期,具体支付租金的情况:第一年至第五年的年租金为800万元,此后每五年在前五年的基础上上涨5%,按季度收取.
2、根据2015年9月24日上海市金山区规划和土地管理局颁布的《关于抓紧推进我区闲置土地处置工作的通知》,要求对区内2009-2013年供应的闲置土地开展专项攻坚行动,并于2015年12月31日前完成处置.
2015年11月25日,根据金山区规土和土地管理局下达的《闲置土地处置听证权利告知书》[沪(金)闲置听证告知(2015)11号],对控股子公司—上海和玺实业有限公司所涉宗地采取有偿收回国有建设用地使用权的处置措施.
公司于2015年12月17日召开了第七届董事会第三十二次会议,审议通过了《关于子公司签订土地使用权有偿收回协议的议案》,同意金山分区发展公司以43万元/亩的价格收回上述国有建设用地使用权,总价为4,595万元,并于2016年1月收到首期款1,378.
5万元.
3、根据2015年6月26日《金山开发关于对外出售闲置房产的提示性公告》及2015年10月16日召开的第七届董事会第二十八次会议通过的《关于对外出售闲置房产的议案》,全资子公司—上海凤凰科技创业投资有限公司委托上海黄浦拍卖行有限公司以公开拍卖的方式对其持有的上海市肇嘉浜路388号华泰大厦16A、16B、16C、16D、8A、8B、11B、11D座房产及5号、6号、7号、10号、4号、8号、9号、24号车位进行出售.
截至2015年12月31日,只有11B座房产和24号车位尚未完成过户手续.
已完成过户手续的房产共计收到购房款37,570,000.
00元,扣除房屋建筑物的账面成本7,563,444.
09元(其中原值11,273,591.
92元,累计折旧3,710,147.
83元)以及处置的税金和费用7,772,600.
54元后,确认本期营业外收入22,233,955.
37元;剩余的两处已于2016年2月26日完成了过户和交房等手续.
4、2015年10月20日,公司与上海市黄浦区住房保障和房屋管理局(以下简称"黄浦区房管局")签署了《上海市国有土地上房屋征收补偿协议》,由黄浦区房管局对公司承租的位于北京西路319号公有房屋进行征收,该房屋类型为新里,房屋性质为公房,房屋用途为营业,房屋建筑面积为66平方米,征收补偿总金额为人民币6,735,531元.
公司于2015年11月26日收到该笔补偿款,并全额计入本期营业外收入.
5、2013年2月28日控股子公司—上海凤凰自行车有限公司与江苏仙凤电动科技有限公司签订了"关于凤凰电动车品牌许可与经营模式的框架协议",至此该子公司不再生产和销售电动车,改为授权江苏仙凤电动科技有限公司经营而向其收取商标使用费,并将相关债权与资产按账面净值出售给江苏仙凤电动科技有限公司.
又根据2013年12月上海凤凰自行车有限公司与江苏仙凤电动科技有限公司签订"关于凤凰电动车品牌许可与经营模式的框架协议补充协议",协议同意江苏仙凤电动科技有限公司获得凤凰电动车的品牌许可5年有效期,并以2013年10月31日的账面原值受让上海凤凰自行车有限公司子公司上海凤凰电动车无锡有限公司和天津仙凤电动车有限公司应收款、预付款债权和存货,以账面净值受让生产设备,交易金额为7,817万元.
补充协议约定:交易总价中的35,000,000元将于2013年12月31日之前支付;交易总价中的30,000,000元将于2014年12月31日之前支付;2015年年度报告136/143交易总价中的13,170,000元将于2015年12月31日之前支付.
截至2015年12月31日,上海凤凰自行车有限公司已于2013年12月收到第一笔款项3,500万元,其中银行存款750万元,银行承兑汇票2,750万元;2015年2月收到第二笔款项3,000万元,均为银行承兑汇票;2016年4月18日收到第三笔款项1,317万元,其中银行存款17万元,银行承兑汇票1,300万元.
十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1).
应收账款分类披露:单位:元币种:人民币种类期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款47,104,829.
3410010,766,676.
0222.
8636,338,153.
3233,874,829.
3410010,766,676.
0231.
7823,108,153.
32单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计47,104,829.
34/10,766,676.
02/36,338,153.
3233,874,829.
34/10,766,676.
02/23,108,153.
32期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内其中:1年以内分项1年以内1年以内小计1至2年2至3年3年以上10,766,676.
0210,766,676.
02100.
00%合计10,766,676.
0210,766,676.
02组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用2015年年度报告137/143(2).
本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额0元;本期收回或转回坏账准备金额0元.
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:适用√不适用(3).
本期实际核销的应收账款情况适用√不适用其中重要的应收账款核销情况适用√不适用(4).
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:明细与本公司关系期末余额账龄占总金额比例坏账准备客户1子公司26,098,963.
271年以内及1-2年55.
41%-客户2非关联方6,866,649.
223年以上14.
58%6,866,649.
22客户3子公司6,536,726.
302-3年及3年以上13.
88%-客户4子公司3,700,000.
003年以上7.
85%-客户5非关联方1,506,298.
143年以上3.
20%1,506,298.
14合计44,708,636.
9394.
92%8,372,947.
362、其他应收款(1).
其他应收款分类披露:单位:元币种:人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款257,531,893.
0399.
8955,062,900.
9521.
38202,468,992.
08263,996,394.
3199.
8955,039,504.
8320.
85%208,956,889.
48单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款295,650.
000.
11295,650.
00100.
00-295,650.
000.
11295,650.
00--合计257,827,543.
03/55,358,550.
95/202,468,992.
08264,292,044.
31/55,335,154.
83/208,956,889.
48期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用2015年年度报告138/143单位:元币种:人民币账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内其中:1年以内分项1年以内679,562.
8133,978.
145.
00%1年以内小计679,562.
8133,978.
145.
00%1至2年11,000.
002,750.
0025.
00%2至3年21,678.
3110,839.
1650.
00%3年以上14,849,538.
1814,849,538.
18100.
00%合计15,561,779.
3014,897,105.
48组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用(2).
本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额23,396.
12元;本期收回或转回坏账准备金额0元.
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:适用√不适用(3).
本期实际核销的其他应收款情况适用√不适用(4).
其他应收款按款项性质分类情况√适用不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额关联方往来款240,323,623.
84248,639,145.
81历年往来款项15,145,188.
1815,145,188.
18意向金1,646,489.
89-暂付款626,304.
15-代收代付款项42,936.
97260,799.
53押金、备用金-31,000.
00其他43,000.
00215,910.
79合计257,827,543.
03264,292,044.
312015年年度报告139/143(5).
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:√适用不适用单位:元币种:人民币单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额客户1关联方往来款69,799,756.
591年以内至3年以上27.
07-客户2关联方往来款40,165,795.
473年以上15.
5840,165,795.
47客户3关联方往来款28,500,000.
001年以内至3年以上11.
05-客户4关联方往来款25,000,000.
001年以内至3年以上9.
70-客户5关联方往来款24,119,593.
403年以上9.
35%-合计/187,585,145.
46/72.
7540,165,795.
47(6).
涉及政府补助的应收款项适用√不适用3、长期股权投资√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资771,275,000.
00-771,275,000.
00241,275,000.
00-241,275,000.
00对联营、合营企业投资168,549,336.
85168,549,336.
85176,752,530.
13176,752,530.
13合计939,824,336.
85-939,824,336.
85418,027,530.
13-418,027,530.
132015年年度报告140/143(1)对子公司投资√适用不适用单位:元币种:人民币被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额江苏华久辐条制造有限公司530,000,000.
00530,000,000.
00上海凤凰大酒店79,275,000.
00--79,275,000.
00--上海凤凰科技创业投资有限公司70,000,000.
00--70,000,000.
00--上海金山开发投资管理有限公司60,000,000.
00--60,000,000.
00--上海凤凰自行车有限公司32,000,000.
00--32,000,000.
00--合计241,275,000.
00530,000,000.
00-771,275,000.
00--(2)对联营、合营企业投资√适用不适用单位:元币种:人民币投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业小计二、联营企业上海金开融资担保有限公司83,384,837.
59---3,021,881.
3380,362,956.
26-上海金山金开小额贷款有限公司50,878,012.
55---61,856.
39--5,700,000.
00--45,116,156.
16-上海凤凰地产有限公司28,712,182.
26--580,544.
4429,292,726.
70-上海巨凤自行车有限公司13,777,497.
7313,777,497.
73-小计176,752,530.
130.
000.
00-2,503,193.
280.
000.
005,700,000.
000.
000.
00168,549,336.
850.
00合计176,752,530.
130.
000.
00-2,503,193.
280.
000.
005,700,000.
000.
000.
00168,549,336.
850.
004、营业收入和营业成本:单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务12,481,132.
19-12,183,962.
36-其他业务1,583,286.
00639,141.
202,333,561.
64856,067.
35合计14,064,418.
19639,141.
2014,517,524.
00856,067.
352015年年度报告141/1435、投资收益√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益3,240,000.
00-权益法核算的长期股权投资收益-2,503,193.
28-270,654.
65处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益4,765,074.
784,644,028.
12处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计5,501,881.
504,373,373.
47十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表单位:元币种:人民币项目金额说明非流动资产处置损益22,857,394.
54计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)739,974.
54除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益20,897.
15除上述各项之外的其他营业外收入和支出13,167,814.
25所得税影响额-7,207,600.
40少数股东权益影响额-2,392,191.
88合计27,186,288.
202015年年度报告142/1432、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润0.
5490.
0100.
010扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-3.
531-0.
067-0.
0673、境内外会计准则下会计数据差异√适用不适用(1).
同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况√适用不适用单位:元币种:人民币净利润净资产本期发生额上期发生额期末余额期初余额按中国会计准则3,656,005.
0338,593,906.
471,218,591,015.
81664,862,197.
65按国际会计准则3,656,005.
0338,593,906.
471,218,591,015.
81664,862,197.
65(2).
同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用2015年年度报告143/143第十二节备查文件目录备查文件目录载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿董事长:周卫中董事会批准报送日期:2015年4月28日修订信息报告版本号更正、补充公告发布时间更正、补充公告内容